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Geschäftsbericht 2014/15
belalp.ch
Belalp Bahnen AG
inhaltsverzeichnis
Vorwort 4
Zahlen im Überblick 5
Organe und Personal 6
Jahresbericht 9
Bilanz 16
Erfolgsrechnung 17
Bericht der Revisionsstelle 18
Anhang Jahresrechnung 19
Geldflussrechnung 21
Anlage- & Abschreibungsrechnung 22
5-Jahresvergleich 23
Verkehrsertrag 24
Saisonvergleich und Unfallstatistik 25
Transportanlagen 27
einladung
Traktanden und Anträge des Verwaltungsrates zur44. GENERALVERSAMMLUNG DER BELALP BAHNEN AG Donnerstag, 15. Oktober 2015, 19.00 Uhr, Zentrum Missione, Naters
1. Begrüssung
2. Wahl der Stimmenzähler
3. Protokoll der Generalversammlung vom 9. Oktober 2014 Der Verwaltungsrat beantragt die Genehmigung des Protokolls.
4. Geschäftsbericht und Jahresrechnung 2014/15
5. Bericht der Revisionsstelle
6. Genehmigung des Geschäftsberichtes und der Jahresrechnung 2014/15 sowie Entlastung der Verwaltungsorgane
Der Verwaltungsrat beantragt, den Geschäftsbericht und die Jahresrechnung 2014/15 zu genehmigen und den Mitgliedern des Verwaltungsrates sowie der Geschäftsleitung Entlastung zu erteilen.
7. Beschlussfassung über die Verwendung des Bilanzgewinnes Gewinnvortrag CHF 883'639.26Jahresgewinn 2014/15 CHF 116'106.23Bilanzgewinn per 30. April 2015 CHF 999'745.49Zuweisung gesetzliche Reserve CHF -5’808.23Vortrag auf neue Rechnung CHF 993'937.26Der Verwaltungsrat beantragt, der Gewinnverwendung zuzustimmen.
8. Wahl des Verwaltungsrats
9. Wahl des Verwaltungsratspräsidenten
10. Wahl der Revisionsstelle
11. Verschiedenes
Naters/Blatten, 24. August 2015
Klaus Zurschmitten, VerwaltungsratspräsidentFrédéric Bumann, Direktor
vorwort
Die Belalp Bahnen AG kann auf ein erfolgreiches Geschäfts-jahr 2014/15 zurückblicken. Entgegen dem allgemeinen Trend in der Schweizer Bergbahnbranche konnte der Winterumsatz beim Personenverkehr um 10.4% gesteigert werden. Beim Betriebsergebnis und Cashflow wurden neue Rekorde erzielt.
Folgende Faktoren haben wesentlich zum positiven Jahres-ergebnis beigetragen: Die Eröffnung des Reka Feriendorfes, der Wegfall ausserordentlicher Kosten beim Bau der Gondel-bahn, die Nutzung von Synergien infolge der Integration von Blatten-Belalp Tourismus in die Belalp Bahnen AG sowie das strikte Kostenmanagement in nahezu allen Bereichen.2014/15 war in einem gewissen Sinne das «Jahr der Wahr-heit». Die Tatsache, dass ein Jahr nach Abschluss der Gross-investitionen ein Gewinn ausgewiesen werden kann, beweist, dass die Investitionen der letzten fünf Jahre (Speichersee, Beschneiungsanlage, Erneuerung Pendelbahn, Neubau Gon-delbahn) finanziell verkraftbar sind.Es ist der Belalp Bahnen AG auch gelungen, in den Ver-handlungen mit den Gläubigern die teilweise kurzen Lauf-zeiten der Darlehen zu verlängern und so eine genügende Liquidität sicherzustellen.
Zwei Ereignisse haben verhindert, dass der Geschäftsab-schluss noch wesentlich besser ausgefallen wäre: Die Kür-zung der Abgeltung für den öffentlichen Verkehr durch den Kanton sowie der Ertragseinbruch beim Güterverkehr infolge der Zweitwohnungsinitiative.Auch der Zusammenschluss von Blatten-Belalp Tourismus mit der Belalp Bahnen AG kann bereits nach dem ersten Jahr als Erfolg verbucht werden.In den nächsten Jahren steht die Schuldenkonsolidierung im Vordergrund. Das bedeutet, dass wir bei den Investitio-nen sehr zurückhaltend sein müssen. Gleichzeitig müssen die Anstrengungen für innovative Angebote, qualitativ hoch-stehende Dienstleistungen und die Vernetzung aller touristi-schen Leistungsträger weiter verstärkt werden.
Klaus Zurschmitten, Verwaltungsratspräsident
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5zahlen im überblick
2014/15 in % Ertrag 2013/14 in % Ertrag Abweichung
in Tausend CHF in Tausend CHF
Ertrag 7'180 7'193 -0.2%Verkehrsertrag 6'741 93.9% 6'699 93.1% 0.6%Personenverkehr Winter 5'936 82.7% 5'359 74.5% 10.8%Personenverkehr Sommer 606 8.4% 611 8.5% -0.8%Nebenertrag 439 6.1% 494 6.9% -11.1%
Aufwand -4'218 -58.8% -4'906 -68.2% -14.0%Personalaufwand -2'755 -38.4% -3'006 -41.8% -8.3%Sachaufwand -1'463 -20.4% -1'900 -26.4% -23.0%
EBITDA 2'962 41.3% 2'287 31.8% 29.5%Finanzaufwand -429 -6.0% -399 -5.5% 7.5%Steuern -129 -1.8% -127 -1.8% 1.6%
Cashflow 2'404 33.5% 1'761 24.5% 36.5%Abschreibungen -2'347 -32.7% -2'017 -28.0% 16.4%
Betriebserfolg 57 0.8% -256 -3.6% -122.3%Ausserordentlicher Erfolg 59 0.8% -29 -0.4% -303.4%
Jahreserfolg 116 1.6% -285 -4.0% -140.7%
Bilanz in % Bilanz in % Bilanz
Aktiven 44'057 43'890Umlaufvermögen 3'566 8.1% 1'758 4.0%Anlagevermögen 40'491 91.9% 42'132 96.0%
Passiven 44'057 43'890Fremdkapital 30'397 69.0% 30'391 69.2%Eigenkapital 13'660 31.0% 13'499 30.8%
Ersteintritte / Skifahrertage im Winter 189'104 189'678 -0.3%
Beförderte Personen im Sommer 77'113 91'804 -16.0%
organe und personal
Verwaltungsrat
Zurschmitten KlausPräsident, lic.rer.pol., eidg. dipl. Finanzplaner, Unternehmensberater, Mörel Gewählt bis GV 2015
Holzer ManfredVize-Präsident, Advokat und Notar, Gemeindepräsident, NatersGewählt bis GV 2015
Amherd ViolaAdvokatin/Notarin, Nationalrätin, BrigGewählt bis GV 2015
Gasser RetoBauingenieur FH, Skilehrer, Blatten b. NatersGewählt bis GV 2015
Lehmann PeterExec. MBA-HSG, Consulting, ZugGewählt bis GV 2015
Ruppen MichaelIngenieurgeologe ETH, Burgerpräsident, NatersGewählt bis GV 2015
Schmid Louislic.rer.pol., eidg. dipl. Finanzanalyst MAS Corp. Finance, Swisscom Finanzen, NatersGewählt bis GV 2015
Zurwerra YvesGemeinderat, Ressort Tourismus, NatersGewählt bis GV 2015
RevisionsstelleTreuhand und Revisions AG, NatersGewählt bis GV 2015
Geschäftsleitung
Bumann Frédériclic.iur./eMBA, Naters
BetriebsleitungFux Jacqueline, Finanzen & Personal ab August 2014Jossen Stefan, Finanzen & Personal bis Juli 2014Nellen Michael, Pisten- und RettungsdienstOtt Anton, Technischer DienstPage Beatrice, Blatten-Belalp Tourismus, Marketing & Verkauf
MitarbeiterInnenAmherd Christian, Technischer DienstArnold Josef, Technischer DienstBammatter Daniel, Technischer DienstBaumann Melanie, Information und VerkaufEbener Benjamin, Technischer DienstFux Jacqueline, Finanzen & Personal bis Juli 2014Imhof Andreas, Technischer DienstImstepf Martin, Technischer DienstImstepf René, Information und VerkaufJossen Salome, Information und Verkauf Jossen Samuel, Praktikant Blatten-Belalp Tourismus bis Juni 2014Kimmig Carmen, Finanzen und PersonalLochmatter Meinrad, Technischer DienstOdermatt Roland, Blatten-Belalp Tourismus Perren Angeles, RaumpflegerinRoten Freddy, Technischer DienstRuppen Manfred, Technischer DienstRuppert Pamela, Blatten-Belalp Tourismus bis Dezember 2014Schmid Reinhard, Technischer Dienst Stellvertreter Schwery Daniel, Technischer Dienst bis Mai 2014Studer Michael, Technischer DienstTenisch Deborah, Blatten-Belalp Tourismus ab Januar 2015Volken Ramona, Praktikantin Blatten-Belalp Tourismus ab Juli 2014
Jubiläum 2014Wir gratulieren Josef Arnold zu 25 Jahren bei der Belalp Bahnen AG.
Der vorliegende Geschäftsbericht thematisiert lediglich den Abschluss der Belalp Bahnen AG. Die Buchhaltung von Blatten-Belalp Tourismus wird separat geführt und per 31. Oktober 2015 abgeschlossen.
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7organe und personal
Information und Verkauf Blatten-Belalp Tourismus Finanzen und Personal
Technischer Dienst Pisten- und Rettungsdienst
Finanzen & PersonalStefan Jossen bis 31.07.2014Jacqueline Fux ab 01.08.2014
Buchhaltung Bahnen
Buchhaltung Tourismus
Personaladministration
Tourismus, Marketing & Verkauf
Beatrice Page
Schalter & Kassa
Internet
Deskline
Warentransport
Marketing
Parking / Post / Bank
Technischer DienstAnton Ott
Unterhalt / Technik
Garage Fahrzeuge
Sportanlagen
Gepäcktransport
Kabinenbegleitung
Pisten- & RettungsdienstMichael Nellen
Beschneiung
Pisten- & Rettungsdienst
Pistenpräparation
Dir.-Ass.Jacqueline Fux bis 31.07.2014
Revisionsstelle
GeschäftsleitungFrédéric Bumann
Verwaltungsrat
Generalversammlung
Saisonangestellte SaisonangestellteAushilfen Aushilfen
24 23
13
4
43
Angestellte Sommer
Jahresangestellte Jahresangestellte
Angestellte Winter
31
3
10
3
43
28
9
8
11
40
3
5
32
mitarbeiter
Christian Amherd
8
Verwaltungsrat
Im Geschäftsjahr 2014/15 traf sich der Verwaltungsrat zu insgesamt sieben Sitzungen und einem Workshop. Schwer-gewichtig befasste sich der Verwaltungsrat mit der Sicher-stellung der Liquidität der Belalp Bahnen AG vor dem Hinter-grund der getätigten Investitionen der letzten Jahre.
Betrieb und Unterhalt
Aufgrund der hohen Investitionen in den Bau der neuen Gon-delbahn, welche zum Teil noch in dieses Geschäftsjahr flossen, wurden abgesehen von den vorgeschriebenen ordentlichen Unterhaltsarbeiten an den Transportanlagen und Fahrzeugen keine Erneuerungsarbeiten durchgeführt. Kurz vor Beginn der Wintersaison 2014/15 musste das För-derseil des Sesselliftes Bruchegg erneuert werden. Zusätz-lich mussten grössere Schäden am Umlenkrad in der Talsta-tion des Sesselliftes Kelchbach be hoben werden.
Sommersaison 2014
Der Sommer 2014 war von einem hohen Anteil an Schlecht-wettertagen geprägt. Auf der Pendelbahn wurden während der Sommersaison 77’113 Personen befördert. Dies sind 16% we-niger als im Vorjahr. Der Rückgang der Frequenzen wirkte sich glücklicherweise nur geringfügig auf den Ertrag aus. Im Vergleich zum Vorjahr verminderte sich dieser um Fr. 5’100.– oder 0.8%.
Wintersaison 2014/15
Wegen dem geringen Schneefall anfangs Dezember konnte nicht wie geplant am 13. Dezember 2014 in die Wintersaison gestartet werden. Die Eröffnung musste sodann auf den 20. Dezember 2014 verschoben werden. Ab dem 8. Februar 2015 stand das gesamte Gebiet für den Schneesport offen. Die Tal-abfahrt sowie die Schlittelpiste standen ab dem 27. Januar 2015 für die Schneesportler bis nach Blatten offen. Anfangs März wurde der zweite Teil der Talabfahrt von Tschuggen nach Blatten geschlossen und ab dem 20. März 2015 wurde die Tal-abfahrt vollständig geschlossen.
Wie bereits im Vorjahr betrug der Anteil an Schönwettertagen lediglich 44% (siehe Grafik).
jahresbericht9
44%
15%
24%
17%
bewölktSommer Schneefall Sommer leicht bewölkt
schön
organe und personaljahresbericht
Die Beschneiungsanlage benötigte für die Schneeproduk-tion ca. 95’000 m3 Wasser. Von diesem Wasser wurden ca. 86’000 m3 aus dem Speichersee bezogen, der Rest aus dem Reservoir Schönbiel und den Wasserversorgungen bis nach Blatten. Die Skifahrertage (Ersteintritte) sind im Vergleich zum Vorjahr um 0.3% auf 189’104 gesunken. Die Ersteintritte der Saisonabo- Besitzer sind um 5’000 bzw. 10.8% gesunken. Bei Nicht-Be-rücksichtigung der Saisonabo-Besitzer zeichnet sich damit eine Steigerung von 3% ab.
Am Samstag, 17. Januar 2015 konnte die 33. Belalp-Hexen-abfahrt durchgeführt werden. Der Start musste, wegen den Schneeverhältnissen und den zu knappen Sturzräumen auf den Pistenabschnitt Chelli zwischen Hohbiel und Hohstock verlegt werden. Das Ziel befand sich auf der Chiematte. Ob-wohl sich das Wetter nicht von seiner besten Seite zeigte, konnte das Rennen zur Zufriedenheit aller Teilnehmenden und Organisatoren ohne gravierende Unfälle durchgeführt werden.
Ersteintritte
2014 / 15
189'104
2009 / 10
222'000
2010 / 11
177'600
2011 / 12
181'972
2012 / 13
180'066
2013 / 14
189'678
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jahresbericht
Zusammenarbeit
Naters-Blatten-Belalp ist gut erreichbar und schneesicher. Viele Attraktionen in und um die Region laden Familien und Sportbegeisterte ein, ihre Freizeit in unserer intakten Natur zu verbringen. Für jede Jahreszeit bietet Blatten-Belalp ein passendes Erlebnis. Diese Stärken galt es auch während dem Geschäftsjahr 2014/15 erfolgreich zu bewerben.
Der Fokus lag auf der Bekanntheitssteigerung von Blatten-Belalp in unserem Zielgebiet rund um die Region Bern. Dieses Ziel verfolgten wir mit der Umsetzung einer Winter-kampagne, die im Wallis und im Raum Bern lanciert wurde. Zusätzlich wurde die Zusammenarbeit mit RailAway verstärkt und die Destination mit weiteren Snow’n’Rail Angeboten entsprechend positioniert. Des Weiteren wurde der Online- Warenkorb von RailAway zum Verkauf von Skipässen genutzt.
Regional wurde der Vorverkauf (Saison- und Jahresabonne-mente) aktiv promotet.
Projekt «Happy und Fit»
Aufgrund der steigenden Anzahl von Unfällen hat sich der Sicherheitsbeauftragte der Belalp Bahnen AG, Reinhard Schmid, Gedanken zu einem Projekt gemacht, das helfen soll, dass die Mitarbeiter fitter werden und sich damit die Unfallgefahr im Betrieb markant reduziert. «Happy und Fit» animierte die Mitarbeiter der Belalp Bahnen AG während den Monaten Mai bis September jeden Donnerstag gemeinsam zur Arbeit zu laufen – von Naters nach Blatten.Nebst der körperlichen Fitness hatte dieses Projekt unzwei-felhaft einen positiven Effekt auf die Motivation, die Teambil-dung und den internen Zusammenhalt. Die Belalp Bahnen AG wurde für ihr Projekt mit der «Mention spéciale – Coup de coeur de Jury» im Rahmen der Verlei-hung des Grands Prix Suisse des AEPS «Gesundheit im Un-ternehmen 2015» ausgezeichnet.
Fahrten (in Mio.)
2009 / 10 2010 / 11 2011 / 12 2012 / 13 2013 / 14 2014 / 15
1.456 1.407 1.323 1.314 1.421 1.447
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jahresbericht
Q2
Beim Umsetzen der Stufe II erarbeitet sich die Unterneh-mensleitung Informationen, die fundierte strategische Ent-scheidungen ermöglichen:
• Wie schätzen die Mitarbeitenden und Kadermitglieder den Betrieb ein?
• Wie beurteilen die Gäste die Leistungen? • Welche Resultate ergibt die verdeckte Kontrolle durch eine
Mystery-Person?
Die Belalp Bahnen AG wurden nach Beurteilung der Resul-tate aus einer Gästeumfrage, einer Mitarbeiterumfrage und eines Berichts einer Mystery-Person für drei weitere Jahre bis am 1. Mai 2018 mit dem Label Q2 ausgezeichnet.
Jahresrechnung 2014/15
Neue Rekorde
Entgegen dem Trend in der Bergbahnbranche gelang der Belalp Bahnen AG im Geschäftsjahr 2014/15 ein Spitzen-ergebnis. So konnten beim Verkehrsertrag sowie beim Be-triebsergebnis und Cashflow neue Rekordwerte erzielt werden. Erstmals seit 2011/12 resultierte auch wieder ein Unternehmensgewinn, und dies trotz der massiven Ertrags-ausfälle infolge der Zweitwohnungsinitiative und der Kürzung des Kantonsbeitrages.
Erfolgsrechnung
Rekordwinter – Ertragsausfälle bei Güter-transport und Kantonsbeitrag
Während der Gesamtumsatz im Geschäftsjahr 2014/15 mit Fr. 7’180’000 knapp unter dem Vorjahr (Fr. -13’000) lag, konnte im vergangenen Winter beim Personenverkehr ein Rekordumsatz von Fr. 5’936’000 oder ein Plus von Fr. 577’000 bzw. 11% erzielt werden. Damit konnte sich die Belalp Bahnen AG dem allgemeinen Negativtrend in der
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jahresbericht
Bergbahnbranche klar widersetzen. Einen wesentlichen Beitrag zu dieser Ertragssteigerung leistete das neu eröff-nete Reka-Feriendorf. Aber auch die neue Gondelbahn und das ausgebaute Kinderparadies «Hexenland» zogen neue Wintersport-Gäste auf die Belalp.
Im Sommer 2014 wurde das Vorjahresergebnis nur knapp verpasst (Fr. 606’000 oder Fr. -5’000).
Anders gestaltete sich der Ertrag beim Güterverkehr, welcher sich um 60% oder Fr. 294’000 auf Fr. 195’000 verringerte. Während der Bau der neuen Gondelbahn im Vorjahr eine massive Steigerung des Ertrags bewirkte, fehlten diese Ein-nahmen im Berichtsjahr gänzlich. Dazu kam, dass die Bau-tätigkeit auf der Belalp infolge der Zweitwohnungsinitiative vollständig eingebrochen ist.
Eine massive Ertragseinbusse bescherte uns auch der Kan-ton, welcher seinen Beitrag überraschend und ohne Vor-ankündigung um rund Fr. 260’000 kürzte. Dies ist umso schmerzlicher, als dass diese Ertragseinbusse doppelt so gross ist wie sämtliche Zinsvergünstigungen des Kantons auf den NRP-Darlehen.
Starker Rückgang beim Betriebsaufwand
Sehr erfreulich entwickelte sich im Berichtsjahr der Betriebs-aufwand, welcher um Fr. 688’000 oder 14% reduziert werden konnte (Personalaufwand minus Fr. 251’000; übriger Betriebs-aufwand minus Fr. 437’000). Mit 38.4% zum Gesamtumsatz gilt der Personalaufwand im Branchenvergleich als genügend - gut.Diese beachtlichen Kostenreduktionen sind auf den Wegfall ausserordentlicher Kosten beim Bau der neuen Gondelbahn, vor allem aber auf das strikte Kostenmanagement sowie die positiven Synergien durch den Zusammenschluss der Belalp Bahnen AG mit Blatten-Belalp Tourismus zurückzuführen.
RekordwertebeiBetriebsergebnisundCashflow
Das Geschäftsjahr 2014/15 bescherte der Belalp Bahnen AG neue Rekorde beim Betriebsergebnis und Cashflow.Das EBITDA (Betriebsergebnis vor Zinsen, Abschreibungen und Steuern) erhöhte sich um Fr. 675’000 oder 29.5% auf Fr. 2’962’000. Das Verhältnis EBITDA zu Ertrag von 41.2% (Vor-jahr 31.8%) gilt im Branchenvergleich als sehr gut.
Der Cashflow liegt mit Fr. 2’404’000 um Fr. 643’000 oder 36.5% über dem Vorjahr und weist gemessen am Ertrag eine sehr gute Kennzahl von 33.5 % (Vorjahr 24.5 %) aus.
Nach Abschreibungen in der Höhe von Fr. 2’347’000, konnte im Berichtsjahr erstmals seit 2011/12 wieder ein Unterneh-mensgewinn von Fr. 116’000 ausgewiesen werden.
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mitarbeiter 2
mitarbeiter
Josef Arnold
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15jahresbericht
Investitionen
Nach den Grossinvestitionen der letzten acht Jahre (Speicher- see, Beschneiungsanlage, Pendelbahn, Gondelbahn, u.a.) im Umfang von rund 45 Mio. Franken steht für die Belalp Bahnen AG in den nächsten Jahren der Schuldenabbau und der Er-halt einer ausreichenden Liquidität im Vordergrund. Aus die-sem Grund wurden bereits im Berichtsjahr die Investitionen auf ein Minimum reduziert.
Anlagenübersicht
Am 1. Februar 2015 wurde ein neuer Zauberteppich ange-schafft. Bei der Finanzierung und Realisierung konnte man nebst Blatten-Belalp Tourismus und der Schneesportschule Belalp auf die Unterstützung zahlreicher Sponsoren zählen. Die gute Zusammenarbeit mit der Schneesportschule, insbe-sondere im Bereich des Hexenlandes und des Kinderhortes, soll auch in den nächsten Jahren weiter intensiviert werden.
Die Liquiden Mittel konnten um Fr. 1’611’000 auf Fr. 2’557’000 erhöht werden. Dies verdanken wir dem höheren Cashflow sowie mehreren Darlehensgläubigern, welche uns bei den Amortisationen entgegengekommen sind.
Das Fremdkapital erhöhte sich um Fr. 6’000 auf Fr. 30’397’000, das Eigenkapital um Fr. 161’000 auf Fr. 13’660’000 und be-trägt 31% der Bilanzsumme.
Dank
Im Namen des Verwaltungsrates und der Geschäftsleitung möchten wir allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern für ihren grossen Einsatz herzlich danken. Für die gute Zusammen-arbeit und die Unterstützung danken wir dem Gemeinderat und der Bevölkerung von Naters, der Burgerschaft Naters, den Darlehensgläubigern, unseren Hauptsponsoren und unseren Geschäftspartnern. In den Dank möchten wir auch unsere treuen Gäste aus dem In- und Ausland einschliessen. Allen Aktionären und Aktionärinnen danken wir für das ent-gegengebrachte Vertrauen.
Klaus Zurschmitten Frédéric BumannVerwaltungsratspräsident Direktor
Bilanz
Die Bilanzsumme vergrösserte sich um Fr. 167’000 auf Fr. 44’057’000. Während das Anlagevermögen um Fr. 1’641’000 auf Fr. 40’491’000 zurückging, erhöhte sich das Umlaufver-mögen um Fr. 1’808’000 auf Fr. 3’566’000.
AKTIVEN 30.04.2015 (CHF) 30.04.2014 (CHF)
UMLAUFVERMÖGENLiquide Mittel /Wertschriften 2'557'238.69 945'629.55Forderungen 505'751.71 350'145.49Vorräte 96'775.40 76'692.00Transitorische Aktiven 406'397.12 385'277.46Total Umlaufvermögen 3'566'162.92 1'757'744.50
ANLAGEVERMÖGENLuftseilbahn 3'270'995.13 3'469'442.18Gondelbahn 17'550'540.46 17'572'319.77Sesselbahnen (teilweise in Leasing) 9'743'424.46 10'648'501.96Skilifte / Tunnel Hohstock 932'000.81 934'595.95Nebenbetriebe (Beschneiungsanlage et al) 7'294'204.88 7'632'493.26Pistenfahrzeuge / Fahrzeuge 880'715.44 1'006'531.94Sonst. Nebenanlagen / Maschinen, Sportgeräte 64'266.13 73'447.01Betriebsfremde Anlagen 754'784.25 794'942.04Anlagen im Bau 0.00 0.00Aktivierter Aufwand 0.00 0.00Total Anlagevermögen 40'490'931.56 42'132'274.11
Total Aktiven 44'057'094.48 43'890'018.61
PASSIVEN 30.04.2015 (CHF) 30.04.2014 (CHF)
FREMDKAPITALKreditoren 688'985.35 1'265'417.45Kreditor MwSt 286'056.39 141'589.71Kurzfr. Rückstellungen 46'000.00 0.00Vorauszahlungen 0.00 13'485.00Trans. Passiven 536'974.11 427'406.43Total kurzfristiges Fremdkapital 1'558'015.85 1'847'898.59Leasing-Verbindlichkeiten 1'664'178.17 2'658'259.09Hypotheken Banken 7'712'500.00 7'712'500.00Darlehen Unternehmen 4'665'213.20 5'207'879.90Darlehen Gemeinde Naters 6'000'000.00 6'000'000.00IHG / NRP Darlehen 8'797'000.00 6'964'000.00Total langfristiges Fremdkapital 28'838'891.37 28'542'638.99
Total Fremdkapital 30'396'907.22 30'390'537.58
EIGENKAPITALAktienkapital 11'640'000.00 11'640'000.00Agio / Reserve aus Kapitaleinlage 1'000'000.00 1'000'000.00Allg. Gesetzliche Reserve 81'441.77 81'441.77Eigene Aktien -61'000.00 -105'600.00Gewinnvortrag 883'639.26 1'167'632.78Unternehmungserfolg 116'106.23 -283'993.52Total Eigenkapital 13'660'187.26 13'499'481.03
Total Passiven 44'057'094.48 43'890'018.61
bilanz
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VERKEHRSERTRAG 2014/15 (CHF) 2013/14 (CHF) DifferenzVerkehrsertrag Personen Sommer 605'692.50 610'765.70 -5'073.20Verkehrsertrag Personen Winter 5'936'300.54 5'358'924.13 577'376.41Güter- und Gepäckverkehr 194'824.29 488'750.64 -293'926.35Abgeltung Kanton und Gemeinden 272'694.13 478'359.44 -205'665.31Erlösminderungen -268'939.79 -237'458.59 -31'481.20Total 6'740'571.67 6'699'341.32 41'230.35Warenertrag 18'473.76 137'375.70 -118'901.94Warenaufwand Nebenbetriebe -40'638.13 -90'591.52 49'953.39Gepäck- & Gütertransporte Belalp 96'315.08 163'908.20 -67'593.12Leistungen für Dritte 94'175.78 82'508.49 11'667.29Mietertrag 95'520.00 60'500.00 35'020.00Diverser Ertrag 175'182.07 139'921.17 35'260.90Total Nebenertrag 439'028.56 493'622.04 -54'593.48
Total Ertrag 7'179'600.23 7'192'963.36 -13'363.13
BETRIEBSAUFWANDLöhne, Gehälter, Zulagen -2'165'651.44 -2'399'266.61 233'615.17Sozialaufwand -424'040.93 -415'130.84 -8'910.09Sonstiger Personalaufwand -165'046.19 -191'807.30 26'761.11Total Personalaufwand -2'754'738.56 -3'006'204.75 251'466.19
Betriebsbesorgungen durch Dritte / Mieten -34'285.78 -51'436.74 17'150.96Durchfahrtsrechte -46'077.00 -45'923.00 -154.00Versicherungen -91'426.95 -93'805.99 2'379.04Gebühren / Abgaben -12'511.60 -28'407.12 15'895.52Beiträge / Zuwendungen -48'875.91 -119'310.21 70'434.30Energie / Verbrauchsstoffe -461'608.24 -506'558.93 44'950.69Entsorgung / Reinigung -9'882.89 -11'269.96 1'387.07Unterhalt Betriebsanlagen -406'226.36 -477'218.00 70'991.64Büro & Verwaltungsaufwand -94'031.36 -161'490.66 67'459.30Beratungsaufwand -26'686.85 -33'071.12 6'384.27Gesellschaftsorgane -124'769.96 -202'089.20 77'319.24Werbung & Verkaufsförderung -105'035.34 -146'613.22 41'577.88Sonstiger Betriebsaufwand -1'913.52 -22'222.54 20'309.02Total Betriebsaufwand (inkl. Personal) -4'218'070.32 -4'905'621.44 687'551.12
EBITDA 2'961'529.91 2'287'341.92 674'187.99Finanzaufwand (inkl. Leasingzins) -429'752.34 -399'075.68 -30'676.66Finanzertrag 781.00 35.57 745.43Steuern -128'669.00 -127'153.20 -1'515.80
CASH FLOW 2'403'889.57 1'761'148.61 642'740.96Ordentliche Abschreibungen 2'346'779.16 2'016'618.11 330'161.05
BETRIEBSERFOLG 57'110.41 -255'469.50 312'579.91A.o. Erfolg 58'995.82 -28'524.02 87'519.84
UNTERNEHMUNGSERFOLG 116'106.23 -283'993.52 400'099.75
erfolgsrechnung17
bericht der revisionsstelle
18
anhang jahresrechnung
Pfandbestellungen zugunsten DritterDie Immobilien sowie die Bahn- & Liftanlagen der Gesellschaft dienen als Sicherheiten für die Finanzverbindlichkeiten.
Zum Bilanzstichtag beansprucht die Belalp Bahnen AG folgende Kredite: 30.04.2015 (CHF) 30.04.2014 (CHF)
Hypotheken Walliser Kantonalbank 5'472'500.00 5'472'500.00
Hypotheken Raiffeisenbank 2'240'000.00 2'240'000.00
NRP / IHG - Darlehen Bund und Kanton 8'797'000.00 6'964'000.00
Leasingverbindlichkeiten 1'664'178.17 2'658'259.09
Darlehen Gemeinde Naters 6'000'000.00 6'000'000.00
Darlehen Unternehmen 4'665'213.20 5'207'879.90
Brandversicherungswerte der Sachanlagen 30.04.2015 (CHF) 30.04.2014 (CHF)Gebäude 20'055'000.00 20'055'000.00Bewegliche Sachen 47'950'000.00 47'900'000.00
BVG-PensionskasseDie Sammelstiftung, bei welcher die Belalp Bahnen AG angeschlossen ist, weist einen Überschuss von CHF 462'682.31 oder 11.65% aus (Stand 31.12.2014). Im Vorjahr belief sich die Überdeckung per 31.12.2013 auf 8.72%.
19
Eigene Anteile
Bis zum 30.04.2015 hat die Belalp Bahnen AG nachfolgende eigenen Aktien übernommen:
Jahr 2013/14 Übernahme 1'056 Namenaktien à CHF 100.00 105'600.00Jahr 2014/15 Verkauf 446 Namenaktien à CHF 100.00 -44'600.00Bestand per 30.04.2015 610 Namenaktien à CHF 100.00 61'000.00
Besonderes
Das Skilifthaus Fletschtola wurde im Berichtsjahr 2014/15 verkauft. Der Kaufvertrag war per Bilanzstichtag unterzeichnet, der Vertrag jedoch noch nicht im Grundbuch eingetragen.
Risikobeurteilung
Der Verwaltungsrat hat periodisch ausreichende Risikobeurteilungen vorgenommen und allfällige sich daraus ergebende Massnahmen eingeleitet, um zu gewährleisten, dass das Risiko einer wesentlichen Falschaussage in der Rechnungslegung als gering einzustufen ist. Verbleibende Risiken werden überwacht.
mitarbeiter
Salome Jossen
20
geldf lussrechnung
in Tausend CHF 2014/15 2013/14
GELDFLUSS AUS BETRIEBSTÄTIGKEITVerkehrseinnahmen 6'741 6'699Nebeneinnahmen 439 494Personalausgaben -2'755 -3'006Sachausgaben -1'463 -1'899Leasing / Zinsen -429 -399Steuern -129 -127Ausserordentliche Ausgaben 59 -29Veränderung Rückstellungen 0 0
VERÄNDERUNG NETTOUMLAUFSVERMÖGENZu-/Abnahme Umlaufvermögen -197 -222Zu-/Abnahme kurzfristiges Fremdkapital -290 533
GeldflussausBetriebstätigkeit 1'976 2'044
GELDFLUSS AUS INVESTITIONSTÄTIGKEITNettoinvestitionen in Sachanlagen -705 -15'303
GeldflussausInvestitionstätigkeit -705 -15'303
GELDFLUSS AUS FINANZIERUNGSTÄTIGKEITVeränderung Leasing-Verbindlichkeiten -994 -463Veränderung Darlehen Unternehmen -543 3'541Veränderung Hypothekarverbindlichkeiten 0 3'330Veränderung zinslose Darlehen Bund / Kanton 1'833 1'846Veränderung Darlehen Gemeinde Naters 0 2'000Kapitalerhöhung 45 1'514Einzahlungen genehmigte Kapitalerhöhung
GeldflussausFinanzierungstätigkeit 341 11'768
VERÄNDERUNG FLÜSSIGE MITTELAnfangsbestand flüssige Mittel 946 2'436Endbestand flüssige Mittel 2'557 946VeränderungflüssigeMittel 1'611 -1'490
21
anlage- und abschreibungsrechnung
Bezeichnung der Anlagen Anschaffungswert Wertberichtigung Buchwert
Stand per 30.04.2014
Zugänge 2014/15
Abgänge 2014/15
Stand per 30.04.2015
Stand per 30.04.2014
ordentl. Abschreib.*
Stand per 30.04.2015
per 30.04.2015
1. Luftseilbahn 12'292'218 41'746 12'333'964 -8'822'776 -240'193 -9'062'969 3'270'995
2. Gondelbahn 17'882'750 540'767 18'423'516 -310'430 -562'546 -872'976 17'550'540
3. Sesselbahnen
Sesselbahn Kelchbach 5'517'181 17'414 -12'000.00 5'522'596 -3'886'869 -220'904 -4'107'773 1'414'823
Sesselbahn Bruchegg 3'557'760 41'399 -62'000.00 3'537'159 -2'901'070 -141'486 -3'042'557 494'602
Sesselbahn Sparrhorn 13'187'509 13'187'509 -4'826'010 -527'500 -5'353'510 7'833'999
Total Sesselbahnen 22'262'451 58'813 -74'000 22'247'264 -11'613'949 -889'891 -12'503'839 9'743'424
4. Skilifte / Tunnel Hohstock 5'964'945 130'964 -82'704 6'013'205 -5'030'349 -50'855 -5'081'204 932'001
5. Nebenanlagen
Beschneiungsanlage 4'093'963 67'000 4'160'963 -1'573'530 -118'885 -1'692'415 2'468'548
Speichersee, Land, Honorare 7'587'539 7'587'539 -2'846'792 -151'751 -2'998'543 4'588'995
Pisten und Wege 564'704 10'386 575'090 -323'647 -16'431 -340'078 235'012
EDV-Kassasystem 1'543'296 1'543'296 -1'413'038 -128'608 -1'541'646 1'650
Sanitätslokal Hohbiel 180'935 180'935 -180'935 -180'935
Pistenfahrzeuge 3'716'708 3'716'708 -2'936'996 -97'464 -3'034'460 682'248
Baumaschinen 74'614 74'614 -74'614 -74'614
Transportfahrzeuge 687'460 687'460 -556'016 -16'431 -572'446 115'014
Fahrzeuge LSB (Stapler) 31'541 31'541 -31'541 -31'541
Diverse Nebenanlagen 214'157 214'157 -45'335 -21'103 -66'438 147'719
Total Nebenanlagen 18'694'916 77'386 18'772'302 -9'982'443 -550'672 -10'533'115 8'239'186
6. Betriebsfremde Anlagen
Buffet Belalp 79'080 12'464 91'544 -65'352 -6'103 -71'455 20'089
Boden Wichjie 1'409'432 1'409'432 -709'432 -709'432 700'000
Parkplatz Blatten 582'628 582'628 -536'281 -11'653 -547'933 34'695
Total betriebsfr. Anlagen 2'071'140 12'464 2'083'604 -1'311'065 -17'756 -1'328'820 754'784
7. Anlagen im Bau 53'335 53'335 -18'469 -34'867 -53'335
8. Aktivierte Aufwendungen 49'162 49'162 -49'162 -49'162
Total Anlagevermögen 79'270'916 862'140 -156'704 79'976'352 -37'138'642 -2'346'779 -39'485'421 40'490'932
* Im Geschäftsjahr 2014 / 15 wurde die Ausbuchung des Rekadorfes vorgenommen.
22
5-jahresvergleich
Kapitalstruktur (in Tausend CHF)
Ertragsvergleich (in Tausend CHF)
Fremdkapital
Eigenkapital
EBITDA Cashflow Ertrag
2010 / 11
17'692
7'687
25'379
2011 / 12
19'142
7'997
27'139
2012 / 13
19'603
12'269
31'872
2013 / 14
30'391
13'499
43'890
2014 / 15
30'397
13'660
44'057
2010/ 11 2011 / 12 2012 / 13
6'590
2'2491'744
2013 / 14
7'193
2'2871'761
2014/ 15
7'180
2'9622'4042'524
2'026
6'654
2'5142'010
6'776
23
verkehrsertrag
PersonenverkehrSommer
PersonenverkehrWinter
Total
Verhältnis Sommer – Winter 2014 / 15Personenverkehr
3%9%
Veränderung Verkehrsertrag (in Tausend CHF)
Aufteilung Verkehrsertrag 2014 / 15
2014/15
2013/14
606
5'936
Güter- und Gepäckverkehr
195
Abgeltung
273
Erlösminderung
-269
6'741
Personenverkehr Winter Personenverkehr Sommer
Güter- und Gepäckverkehr
90.7%
9.3%
24
611
5'359
489 478-237
6'699
88%
saisonvergleich und unfallstatistik
2014 / 15
123
5-Jahresvergleich Unfälle
Ersteintritte Wintersaison 2013/14 bis 2014/15
25
2010 / 11 2011 / 12 2012 / 13 2013 / 14
125
148
118
140
+10-10 -0.4
Blatten-Belalp*
Datengrundlage Skidata*
+10-10 -2.0
Wallis
+10-10 10.4
Blatten-Belalp*
+10-10 -3.6
Schweiz
Einnahmen Wintersaison 2013/14 bis 2014/15
+10-10 - 3.8
Wallis
+10-10 - 4.0
Schweiz
mitarbeiter 2
Von/Nach Blatten bei Naters Blatten bei Naters
Visp
Sion
Bern
Lausanne
Furka
Brig
Naters
Legende
Z Flug nach ZürichG Flug nach GenfB via Bus/ZugA via Auto
AmsterdamZ G B A
01:25h 01:30h 11:02h 11:19h
LondonZ G B A
01:40h 01:40h 10:52h 12:26h
BrüsselZ G B A
01:15h 01:15h 09:32h 09:48h
ParisZ G B A
01:15h 01:10h 06:23h 08:10h
BerlinZ G B A
01:25h 01:45h 13:08h 12:15h
HamburgZ G B A
01:30h 01:40h 10:57h 11:47h
LeipzigZ G B A
01:30h 02:00h 12:28h 10:25h
FrankfurtZ G B A
00:55h 01:10h 06:28h 07:08h
DüsseldorfZ G B A
01:10h 01:20h 07:55h 09:08h
StuttgartZ G B A
00:40h 02:05h 06:09h 06:06h
StrassburgZ G B A
02:50h 03:15h 04:30h 05:22h MünchenZ G B A
01:00h 01:10h 07:19h 06:56h
LyonZ G B A
01:05h 02:45h 05:42h 04:29h
MarseilleZ G B A
03:20h 01:00h 06:39h 07:45hMadridZ G B A
02:20h 01:55h 14:15h 17:20h
BarcelonaZ G B A
01:50h 01:35h 11:01h 10:53h
MailandZ G B A
00:55h 00:55h 02:57h 03:09h
VenedigZ G B A
01:10h 01:15h 06:08h 06:03h
FlorenzZ G B A
01:15h 01:15h 05:40h 06:14h
RomZ G B A
01:40h 01:35h 06:44h 08:54h
erreichbarkeit
26
transportanlagen
Bezeichnung TransporttypBaujahr(ersetzt)
SchrägeLänge
Talstation m ü.M.
Bergstation m ü.M.
Höhen- unterschied
Förderleistung (p/Std)
LSB Blatten-Belalp Pendelbahn 71P
1954197219792012
1'767 1'333 2'096 763 765
Blatten - Chiematte 8er Gondelbahn 2013 1'913 1'333 2'057 721 1'600
Hohstock Skilift 1982 1'520 2'663 3'113 450 1'000
Tunnel Hohstock Skitunnel 1984 160 3'084 3'090 6
Sparrhorngrat Skilift 1979 900 2'672 2'883 211 1'000
Stafel Skilift 1989 224 2'041 2'057 16 1'000
Färrich Tellerlift 1995 277 2'131 2'222 91 600
Pinocchio Kinderlift 1995 50 200
Pony Kinderlift 1973 80 300
Zauberteppich Förderband 2006 40 2'038 2'041 3
Zauberteppich Förderband 2003/15 54 2'050 2'056 6
Kelchbach kupp. 4er Sessel 1997 1'201 2'047 2'299 252 2'000
Bruchegg fest. Kl. 4er Sessel 1997 595 2'139 2'299 160 1'000
Sparrhorn kupp. 6er Sessel 2006 2'326 2'154 2'681 527 2'400
Beschneiungsanlage Schönbielgebiet
1997 4'400 14 Schnee-maschinen
Beschneiungsanlage Sparrhorngebiet 2010 3'000 43 Lanzen
Pisten 60 km, davon 20 km blau, 20 km rot, 20 km schwarz
Winterwanderwege 15 km
Schneeschuhtrails 20 km
Langlauf 3 km
Von/Nach Blatten bei Naters Blatten bei Naters
Visp
Sion
Bern
Lausanne
Furka
Brig
Naters
Legende
Z Flug nach ZürichG Flug nach GenfB via Bus/ZugA via Auto
AmsterdamZ G B A
01:25h 01:30h 11:02h 11:19h
LondonZ G B A
01:40h 01:40h 10:52h 12:26h
BrüsselZ G B A
01:15h 01:15h 09:32h 09:48h
ParisZ G B A
01:15h 01:10h 06:23h 08:10h
BerlinZ G B A
01:25h 01:45h 13:08h 12:15h
HamburgZ G B A
01:30h 01:40h 10:57h 11:47h
LeipzigZ G B A
01:30h 02:00h 12:28h 10:25h
FrankfurtZ G B A
00:55h 01:10h 06:28h 07:08h
DüsseldorfZ G B A
01:10h 01:20h 07:55h 09:08h
StuttgartZ G B A
00:40h 02:05h 06:09h 06:06h
StrassburgZ G B A
02:50h 03:15h 04:30h 05:22h MünchenZ G B A
01:00h 01:10h 07:19h 06:56h
LyonZ G B A
01:05h 02:45h 05:42h 04:29h
MarseilleZ G B A
03:20h 01:00h 06:39h 07:45hMadridZ G B A
02:20h 01:55h 14:15h 17:20h
BarcelonaZ G B A
01:50h 01:35h 11:01h 10:53h
MailandZ G B A
00:55h 00:55h 02:57h 03:09h
VenedigZ G B A
01:10h 01:15h 06:08h 06:03h
FlorenzZ G B A
01:15h 01:15h 05:40h 06:14h
RomZ G B A
01:40h 01:35h 06:44h 08:54h
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