8) -0(92+ 28;-'/092+92( )6%892+ * + # ,76? Jahresbericht 2015 web.pdf%,6)7&)6-',8gopj? )-8)n # "+...

Bewegte Bildung, Entwicklung und BeratungDO Jahresbericht 2015

DO Jahresbericht 2015 | Seite 2

Inhalt

Jahresrückbl ick 3

Bilanz 6

Erfolgsrechnung / Finanziel le Kennzahlen 7

Bereichsergebnisse 8

Kommentar zum finanziel len Verlauf 9

Übersicht Löhne 10

DO Jahresbericht 2015Rieden bei Baden, im Sommer 2016Verantwortl ich für Inhalt und Gestaltung: Christian Huber

Das DO Mitarbeiterteam 2015:von l inks hinten nach rechts vorne: Marcel Frey, Mirjam Kol ler Höhn, Lukas Isler, Nora Vogt, Sibyl le

Binder, Claudia Dietsche, Roman Wil l i , Michel le Grob, Fabio Widmer, Mal ibu Forrer, Pierrine Ruckstuhl ,

Michele Stravs, Yves Böckl i , Christian Huber.

Es fehlen auf dem Foto: Tim Reimers, Benjamin Steiner, Sel ina Pichler, Cornel ia Schreiber, Franziska

Schmid, Samantha Speck.

Fotoaufnahme vom Mitarbeiterweekend 2015 aufdem Kerenzerberg.


Jahresrückblick

Das Jahr 2015 brachte gleich zu Beginn eine grosse Veränderung: Nach mehr als zehn Jahren Auf-

und Ausbauarbeit gab Marcel Frey die Geschäftsleitung der DO GmbH per 1. Januar an Christian Hu-

ber ab. Marcel verbl ieb in der DO GmbH als Bereichsleiter Karate und stand Christian in der Überga-

bezeit mit Rat und Unterstützung zur Seite. Christian übernahm seine neue Aufgabe mit viel Freude

und Engagement.

Für Christian und das Führungsteam war es wichtig, d ie Identifikation mit DO unter den Mitarbei-

tenden zu fördern. Deshalb fand im September ein Weekend mit (fast) a l len DO-Mitarbeitenden auf

dem Kerenzerberg statt. Unsere Unternehmenswerte, vor mehr als fünf Jahren formul iert, standen

im Mittelpunkt. Sie wurden gemeinsam besprochen und auf ihre Relevanz in unserem tägl ichen

Schaffen überprüft. Mit grosser Genugtuung und Freude stel l ten wir fest, dass wir die DOWerte le-

ben und eine al lfä l l ige Anpassung unnötig ist: Die Werte sind und bleiben leitend für unser tägl iches

Denken und Handeln .

Ebenfal ls hoch erfreul ich war der hervorragende Lehrabschluss von Tim Reimers: Er hatte die Lehr-

abschlussprüfung im KV mit E-Profi l a ls Bester seines Jahrganges abgeschlossen! Dank Tims schnel-

ler Auffassungsgabe und seinem grossem Engagement leitete er ab Sommer 2015 die

Administration fast komplett eigenständig. Eine tol le Leistung für einen Neunzehnjährigen!

Der Yoga-Betrieb war Anfang 2015 noch geprägt durch die Abwesenheit Noras, welche sich noch im

Mutterschaftsurlaub befand. Mirjam hatte die Stel lvertretung ad interim übernommen und zusam-

men mit den stel lvertretenden Yoga-Lehrerinnen einen reibungslosen Yoga-Unterricht garantiert.

Ab Mitte Februar war Nora wieder zurück als Bereichsleiterin Yoga. Das Yoga-Angebot wurde 2015

leicht ausgebaut.

DO Leitwerte:Was lenkt unser Handeln?

Wir sind professioneller Anbieter von qualitativ hochwertigen Dienstleistungen für die Entwicklung

von Menschen und Organisationen.

Wir handeln lösungsorientiert.

Wir verstehen die Einzigartigkeit aller Menschen als Chance und fördern die Entdeckung und Stär-

kung der eigenen Bedürfnisse und Kompetenzen.

Wir gestalten unsere Leistungen nach den individuellen Bedürfnissen unserer Kunden.

Transparenz und Fairness prägen unser Handeln und unsere Kommunikation.

Unsere Stakeholder behandeln wir aufrichtig und gleichwertig.

Unser Team besteht aus hervorragend ausgebildeten Mitarbeitenden.

In unsere Arbeit investieren wir Herzblut und grosses Engagement.

Wir fördern bewegtes Lernen und kreatives Entdecken.

Ein durchdachtes, transparentes Qualitätsmanagement garantiert die hohe Güte unserer Leistungen.


Im Sommer fand erneut das mittlerweile traditionel le Urban Yoga in der Stadt Baden statt. Unter

der Organisation von DO Yoga führten mehrere Yoga-Lehrerinnen aus der Region Open-Air-Yoga-

Stunden für einen guten Zweck durch. Für das Camil la Home in Sri Lanka kamen so fast 4'000 Fran-

ken zusammen.

Im Bereich Gewaltprävention war das Jahr geprägt durch einige Umbrüche und Grossprojekte. Für

die Oberstufenschule Aarau führten wir leider im 2015 zum letzten Mal Projekte durch. Aus Spar-

gründen konnten diese nicht weitergeführt werden. Dafür konnten wir an anderen Schulen unser

Engagement ausbauen und auch neue Kunden gewinnen.

Die Kompetenz, welche DO mittlerweile in den Gebieten Gewaltprävention, sozia les Lernen und be-

wegter Entwicklung geniesst, zeigte sich 2015 in zahlreichen Weiterbildungsveransta ltungen für El -

tern und Lehrpersonen wie auch in verschiedenen Beratungsaufträgen, die wir durchführten.

Erfreul ich ist insbesondere der starke Ausbau unserer Tätigkeiten in der Unterstufe von Schulen.

Über 50 Klassen aus dem Kindergarten und den ersten Primarschul jahrgängen erlebten Projekte.

Das Karate Jahr 2015 war geprägt von vielen kleinen und grossen Events. Der Start machte das wie-

der eingeführte Mondo, einem Spezia l -Train ing zum Thema "Leadership und Karate".

Am 9. Mai fand der einzigartige Anlass "Karate meets Breakdance" statt. In der Turnhal le Ennetba-

den verfolgten mehr als Hundert kleine und grosse ZuschauerInnen die eindrückl iche Show mit Ka-

rate- und Breakdance-Darbietungen von Kindern, Jugendl ichen und Erwachsenen. Die

Vorbereitungen hatten viel Zeit und Energie gekostet, das Ergebnis aber war mehr als überzeugend!


Rund 30 Kinder und Jugendl iche fuhren im Jul i ins Karate Sommerlager in den Jura und erlebten eine

Zeitreise-Woche mit vielen unvergessl ichen Erlebnissen.

Den fünfjährigen Geburtstag feierte im September unser Karate-Standort in Zürich. Seit 2010 be-

treibt DO das Dojo Zürichberg. Mittlerweile sind dort über 60 Kinder, Jugendl iche und Erwachsene

begeisterte Karatekas. Das wurde mit einer Dojoübernachtung und einem kleinen Fest gefeiert.

Nach 2009 nahm erneut ein Karateka die Rol le a ls Uchi Deshi an: Roman Niggl i entschloss sich im

Oktober, das nächste halbe Jahr dem Karate-Training zu widmen. Als Uchi Deshi verbrachte er die

Wochen mit Trainieren und kleineren Arbeiten für DO. Der Start des zweiten Uchi Deshis war für DO

ein hoch erfreul iches Ereignis und für Roman ein Start in einen Abschnitt seines Lebens, den er wohl

nie vergessen wird.


Bilanz

in Tausend Schweizer Franken Erläuterungen 2015 2014

Flüssige Mittel 88.0 61.7

Forderungen aus LL 49.0 30.5

Vorräte 4.7 5.2

Aktive Rechnungsabgrenzung 7.3 7.3

UMLAUFVERMÖGEN 149.0 104.7

Finanzanlagen 10.9 10.9

Sachanlagen 1 7.3 19.8ANLAGEVERMÖGEN 18.2 30.7

AKTIVEN 167.2 135.4

Verbindl ichkeiten aus LL 6.2 41.7

Übrige Verbindl ichkeiten 8.2 -25.0

Passive Rechnungsabgrenzung 86.6 67

KURZFRISTIGES FREMDKAPITAL 101 83.7

Rückstel lungen 2 8.0 0

Darlehen und Kredite 0 0

LANGFRISTIGES FREMDKAPITAL 8.0 0

Stammkapita l 26.0 26.0

Kapita lreserven 7.5 7.5

Gewinnreserven 1.9 1.9

Gewinnvortrag 22.8 16.3

EIGENKAPITAL 58.2 51.7

PASSIVEN 167.2 135.4

Erläuterungen / Anmerkungen zur Bilanz:1) Insbesondere das Dojo (Innenausbau) konnte komplett abgeschrieben werden.

2) Nachträgl iche Rückstel lungen auch für Steuerjahr 2014


Erfolgsrechnung

in Tausend Schweizer Franken Erläuterungen 2015 2014

Betriebl icher Ertrag 506.2 512.6

Ertrag aus Nebenbetrieb 8.0 9.2

TOTAL ERTRAG 514.2 521.8

./. Waren- und Dienstleistungsaufwand 30.5 10.5

./. Personalaufwand 337.9 319.6

./. Übriger Aufwand 124.2 126.3

./. Ausserordentl icher Aufwand -8.4 16.0

EBITDA 30 49.4

./. Abschreibungen 12.5 13.8

EBIT 17.5 35.6

./. Zinsaufwand 0.7 1.4

GEWINN VOR STEUERN 16.8 34.2

./. Steuern 1 8.8 0.8

GEWINN NACH STEUERN 8 33.4

Erläuterungen / Anmerkungen zur Erfolgsrechnung:1) Steuern für die Jahre 2014; 2015; im Rechnungsjahr 2014 wurde eine entsprechende Rückstel lung

nicht vorgenommen.

Kennzahl Berechnung 2015 2014

Eigenkapita lquote EK / GK 35 % 38 %

Liquiditätsgrad 2 (Flüssige Mittel + Forderungen) / KFK 136 % 110 %

Eigenkapita lrendite Gewinn / EK (EK Anfang Jahr) 16 % 173 %

Gesamtkapita lrendite EBIT / GK (GK Anfang Jahr) 13 % 27 %

Verschuldungsfaktor (KFK - Fl . Mittel - Forder.) / Cashflow - 1.23 - 0.13

Legende zu den Kennzahlen / Anmerkungen:EK = Eigenkapita l ; GK = Gesamtkapita l (Bi lanzsumme); KFK = Kurzfristiges Fremdkapita l ;

CF = Cashflow

Hintergrundinfos zu Kennzahlen: https://de.wikipedia .org/wiki/Betriebswirtschaftl iche_Kennzahl

Finanzielle Kennzahlen


Bereichsergebnisse

2015 2014

Karate Baden und ZürichTotal Ertrag (in Fr.) 339'435 322'918

Total Aufwand (in Fr.) 333'512 289'730

Betriebsergebnis (in Fr.) 5 '923 33'188

Geleistete wertschöpfende Stunden (in h) 1'961 2'028

Ertrag pro wertschöpfende Stunde (in Fr.) 173 159

YogaTotal Ertrag (in Fr.) 96'866 109'711


Betriebsergebnis (in Fr.) 12'182 5'453

Geleistete wertschöpfende Stunden (in h) 612 614


GewaltpräventionTotal Ertrag (in Fr.) 72'611 72'255


Betriebsergebnis (in Fr.) 1'888 4'518

Geleistete wertschöpfende Stunden (in h) 368 421



Kommentar zum finanziellen Verlauf

GesamtgeschäftFinanziel l schloss die GmbH das Jahr 2015 gut ab. Der Gesamtumsatz nahm um ca. 1% ab, der Ge-

winn vor Abschreibungen, Zinsen und Steuern (EBITDA, Gewinn aus Geschäftstätigkeit) nahm vergl i-

chen mit dem Vorjahr um 40% ab. Nach Abzug al ler nicht operativer Ausgaben (Abschreibungen,

Zinsen, Steuern) resultiert im Jahr 2015 immer noch ein Gewinn von etwas mehr als Fr. 8'000.--. Dies

ist im Vergleich zum Vorjahr zwar deutl ich weniger, lässt sich aber durch tei lweise ausserordentl iche

Aufwände erklären.

Erstens wurde im Jahr 2015 das Lohnniveau der Festangestel l ten weiter angehoben, was zu einem

Wachstum der Lohnaufwände führte. Desweitern konnten wir 2014 und bis Sommer 2015 von tie-

fen Lohnausgaben für die Administration profitieren, da Tim Reimers als Lehrl ing angestel l t war. Dies

änderte sich ab Sommer 2015, a ls Tim einen normalen Angestel l tenlohn bezog.

Weiter schlagen 2015 zwei grosse Ausgabenposten zu Buche, die 2014 nicht getätigt wurden: Aus-

gaben für das Marketing (Entwicklung neuerWebsite) und Rückstel lungen für die Steuern 2014 und

2015. 2014 wurde diese Rückstel lung nicht getätigt.

Nach Auszahlung der Boni für die Mitarbeitenden wird den Gesel lschaftern eine Dividende ausbe-

zahlt und der Rest dem Gewinnvortrag zugeteil t.

KennzahlenDie ausgewiesenen Kennzahlen zeigen, dass die finanziel le Situation der DO GmbH weiterhin sehr

gut ist. Mit einer Eigenkapita lquote von 35% verfügt die GmbH über einen sehr sol iden Eigenfinan-

zierungsantei l , zumal das Fremdkapita l hauptsächl ich aus kurzfristigen Verbindl ichkeiten besteht.

Auch die Liquid ität ist hervorragend, was sich am Liquidiätsgrad 2 ablesen lässt. Mit den flüssigen

Mitteln und offenen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ist die GmbH zum Zeitpunkt des

Bilanzstichtages ohne weiteres fähig, a l le kurzfristigen Verbindl ichkeiten zu begleichen.

Eigen- und Gesamkapita lrenditen sind beide sehr gut und l iegen weit über den übl ichen Normwer-

ten. Auch der Verschuldungsfaktor, welcher angibt, bis wann (in Jahren) die Firma die Effektivver-

schuldung (kurzfristige Verbindl ichkeiten abzügl ich flüssiger Mittel und Forderungen) mit dem

generierten Cash Flow (Zufluss an Geldmitteln) begleichen könnte, ist hervorragend. Der Negativ-

wert beim Verschuldungsfaktor kommt zustande, weil d ie Effektivverschuldung bereits negativ ist.

D.h . d ie kurzfristigen Verbindl ichkeiten könnten mit den flüssigen Mitteln und den offenen Forde-

rungen bereits komplett bezahlt werden, ein weiterer Geldmittelzufluss wäre nicht nötig.

BereichsgeschäftAl le Bereiche schlossen positiv ab. Beim Ergebnis Karate und Gewaltprävention zeigen sich die höhe-

ren Personalausgaben (Lohnsteigerungen) im schlechteren Ergebnis vergl ichen mit 2014. Yoga profi-

tierte 2015 von einem Sondereffekt wegen des Mutterschaftsurlaubes von Nora, da die EO-Beiträge

für den Mutterschaftsurlaub vol lständig dem Geschäftsjahr 2015 gutgeschrieben wurden.


Übersicht Löhne

Brutto-Jahreslohn bei 100%

FestangestellteGeschäftsleitung 68'000.--

Bereichsleitung 66'000.--

Cheftrainer 62'000.--

Administration 48'000.--

Mitarbeitende im StundenlohnUnterrichtende im Stundenlohn maximum 79'000.--

Unterrichtende im Stundenlohn minimum 49'200.--

Deshis (Auszubildende Trainer) maximum 37'000.--

Deshis (Auszubildende Trainer) minimum 18'500.--

Juniorensenpais 14'800.--

EDV-Support 61'000.--

Reinigungspersonal 46'250.--

DO GmbHLandstrasse 1

5415 Rieden bei [email protected]

056 222 73 37

8) -0(92+ 28;-'/092+92( )6%892+ * + # ,76? Jahresbericht 2015 web.pdf%,6)7&)6-',8gopj? )-8)n # "+...

Documents

Transcript of 8) -0(92+ 28;-'/092+92( )6%892+ * + # ,76? Jahresbericht 2015 web.pdf%,6)7&)6-',8gopj? )-8)n # "+...

8) -0(92+ 28;-'/092+92( )6%892+ * + *# ,76? Jahresbericht 2015 web.pdf%,6)7&)6-',8gopj? )-8)n * # "+...

Documents

Transcript of 8) -0(92+ 28;-'/092+92( )6%892+ * + *# ,76? Jahresbericht 2015 web.pdf%,6)7&)6-',8gopj? )-8)n * # "+...

8) -0(92+ 28;-'/092+92( )6%892+ * + # ,76? Jahresbericht 2015 web.pdf%,6)7&)6-',8gopj? )-8)n # "+...

Transcript of 8) -0(92+ 28;-'/092+92( )6%892+ * + # ,76? Jahresbericht 2015 web.pdf%,6)7&)6-',8gopj? )-8)n # "+...