DOSB JAHRES- RECHNUNG 2016€¦ · 37 Darstellung Jahresrechnung 2016 a) als...

DOSBJAHRES-RECHNUNG 2016

GLIEDERUNG

Teil IBericht HSA Horwath GmbH . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3

a) Anlage 1 Bilanz zum 31 . Dezember 2016 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7

b) Anlage 2 Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2016 . . . . . . . . . . . 9

c) Anlage 3 Anhang zum 31 . Dezember 2016 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11

d) Anlage 4 Lagebericht zum 31 . Dezember 2016 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28

Teil IIDarstellung Jahresrechnung 2016 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34

a) als Ertrags-/Aufwandsrechnung DOSB – ohne dsj – 2016 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35

b) als Ertrags-/Aufwandsrechnung dsj 2016 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42

www.dosb.de

www.sportdeutschland.de

/sportdeutschland

/TeamDeutschlandde

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@DOSB

Bericht HSA Horwath GmbH

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BERICHT HSA HORWATH GMBH

I


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BERICHT HSA HORWATH GMBH a) Anlage 1 Bilanz zum 31. Dezember 2016

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Bericht HSA Horwath GmbH a) Anlage 1 Bilanz zum 31. Dezember 2016

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BERICHT HSA HORWATH GMBH b) Anlage 2 Gewinn- und Verlustrechnung für

das Geschäftsjahr 2016

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Bericht HSA Horwath GmbH b) Anlage 2 Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2016

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BERICHT HSA HORWATH GMBH c) Anlage 3 Anhang zum 31. Dezember 2016


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Bericht HSA Horwath GmbH c) Anlage 3 Anhang zum 31. Dezember 2016


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BERICHT HSA HORWATH GMBH d) Anlage 4 Lagebericht zum 31. Dezember 2016


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Bericht HSA Horwath GmbH d) Anlage 4 Lagebericht zum 31. Dezember 2016


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DARSTELLUNG JAHRESRECHNUNG 2016

II

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DARSTELLUNG JAHRESRECHNUNG 2016 a) als Ertrags-/Aufwandsrechnung DOSB

– ohne dsj – 2016

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Darstellung Jahresrechnung 2016 a) als Ertrags-/Aufwandsrechnung DOSB – ohne dsj – 2016

ERTRÄGE Plan 2016/€ Ist 2016/€ Erläuterungen

Mitgliedsbeiträge 4.400.000,00 4.394.621,05 Laut Bestandserhebung

Glücksspielerträge

GlücksSpiraleSieger-Chance

5 .400 .000,00–

5 .889 .392,794 .157 .669,95

Höherer Umsatz und weniger Hauptgewinne Zusätzlich 200 TEURO in Rückstellung wegen Lizenzforderungen Lotto Hessen

Glücksspielerträge gesamt

5 .400 .000,00 10 .047 .062,74

Vermarktungserträge

Olympische Vermarktung

6 .600 .000,00 6 .600 .000,00 Wie vertraglich vereinbart

Sachleistungen 3 .800 .000,00 3 .250 .836,91 Geringere Bewertung Einkleidung Rio 2016

Sonstige Vermarktung

700 .000,00 700 .000,00 Wie vertraglich vereinbart

Vermarktungs erträge gesamt

11.100.000,00 10.550.836,91

Zuwendungen

Bundesmittel für Projekt-kosten

8 .523 .442,00 6 .227 .113,91 Geringere Zuschüsse Rio 2016 und AA-Projekte, höhere Zuschüsse Integration

Zuschüsse IOC 815 .000,00 2 .060 .562,67 Höhere Zuschüsse des IOC für Rio 2016

Zuwendungen gesamt 9.338.442,00 8.287.676,58

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ERTRÄGE Plan 2016/€ Ist 2016/€ Erläuterungen

Sonstige Erträge

Zinseinnahmen 10 .000,00 915,97 Für laufende Festgeldkonten

Mieteinnahmen 350 .000,00 368 .038,06 Durch Vermietungen im Haus des Sports

Zuschüsse GIZ Projekte – 259 .928,56 Für Projekte der internationalen Zusammenarbeit

Periodenfremde Erträge – 167 .413,62 Nebenkostenverrechnung etc.

Auflösung Rückstellungen – 680 .700,86 Auflösung da Prüfung London 2012 und Sotchi 2014 durch das BVA erfolgt ist

Sonstige Einnahmen 1 .038 .000,00 1 .334 .686,17 Zusätzliche Teilnehmerbeiträge (75 TEURO) und zusätzliche Projekte

Sonstige Erträge gesamt 1.398.000,00 2.811.683,24 €

Weiterleitungen

Trainerakademie 180 .000,00 – Direkte Finanzierung durch Land NRW

TAFISA 15 .000,00 – Direkte Finanzierung durch das BMI

Integration durch Sport 5 .100 .000,00 10 .172 .690,70 Inklusive der zusätzlichen Flüchtlingsprojekte

Weiterleitungen gesamt 5.295.000,00 10.172.690,70

Gesamteinnahmen 36.931.442,00 46.264.571,22

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AUFWENDUNGEN Plan 2016/€ Ist 2016/€ Erläuterungen

Personalausgaben

Vergütung 9 .160 .000,00 8 .981 .280,84 Gehälter, Sozialversicherungsbeiträge, etc.

Altersversorgung 700 .000,00 418 .133,32 Neue VBL-Berechnung

Sonstige Personalkosten 250 .000,00 241 .646,02 BG, Weiterbildung, PKW-Nutzung

Kosten der Konsolidierung – –

Kosten ausgeschiedene Mitarbeiter

120 .000,00 73 .050,46 Altersteilzeit und Ruhegelder

Personalausgaben gesamt 10.230.000,00 9.714.110,64

Sachausgaben

Allgemeine Verwaltungs-ausgaben

1 .687 .722,00 1 .352 .233,59 Verwaltungsaufwand

Veranstaltungen 426 .000,00 339 .918,56 Raummieten, etc.

Reisekosten 690 .000,00 683 .551,60 Dienstreisen, einschließlich PKW

Bezogene Leistungen 819 .000,00 746 .281,18 Dienstleistungen inhaltlicher Art

Sächliche Verwaltung 3.622.722,00 3.121.984,93

Abschreibungen 198 .000,00 530 .111,05 GWG (224 TEURO)

Kosten Gebäude verwaltung 670 .000,00 710 .818,14 Gebäudekosten inkl. Afa

Afa/Gebäudeverwaltung 868.000,00 1.240.929,19

Sachausgaben gesamt 4.490.722,00 4.362.914,12

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Projektkosten/Maßnahmen

Olympische Spiele 9 .562 .720,00 7 .434 .101,20 Entsendungskosten Rio 2016

Olympisches Jugendlager 215 .000,00 – Über dsj abgewickelt

Youth Olympic Games – 399 .525,54 Entsendungskosten Lillehammer 2016

Eliteschulen des Sports 300 .000,00 300 .000,00 Vollfinanziert über Partnerschaften DSGV

dsj 361 .000,00 365 .533,11 Für Projektkosten der dsj

Globalprojekt Leistungssport

1 .060 .000,00 1 .170 .616,25 Vollfinanziert aus Bundesmitteln

Auslandsprojekte AA 1 .500 .000,00 867 .000,36 Vollfinanziert aus Bundesmitteln

Auslandsprojekte GIZ – 195 .708,49 Vollfinanziert durch GIZ

Integration durch Sport 133 .000,00 738 .089,94 Vollfinanziert aus Bundesmitteln

Innovationsfond Breitensport

140 .000,00 132 .849,89 Vollfinanziert aus Eigenmitteln

Zinsen Neubau 200 .000,00 157 .729,74 Für Neubau Haus des Sports

NOC Activities 35 .000,00 47 .822,61 Für Olympiavorbereitungen der Verbände

Ausgaben Sieger-Chance Projekte

– 1 .500 .000,00 Steuerrückstellungen für Prüfungen von Olympischen Spielen, Kosten Sieger-Chance

Wertberichtigungen – 402 .708,74 DOSB New Media und DOSB Vereinshilfe

Periodenfremder Aufwand – 332 .334,00 Sachleistungen und Projektausgaben früherer Perioden

Aufgaben u . Effizienzanalyse – 356 .123,59 Anstoß 2016

Sonstiges 1 .143 .000,00 3 .219 .346,15 U. a. Krebshilfe (58 TEURO), Prämienevent (63 TEURO), Willkommenfeier (84 TEURO), Aktion Mensch (76 TEURO), Marke DOSB (280 TEURO Euro), Älter werden in Balance (44 TEURO), Kongress Inklusion (59 TEURO), Sportphysiotherapie (113 TEURO)

Projektkosten gesamt 14.649.720,00 17.619.489,61

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Zuschüsse

Deutsche Olympische Akademie

350 .000,00 358 .284,55

Deutsches Sport- und Olympiamuseum

200 .000,00 200 .000,00

Gesellschaft Deutscher Olympiateilnehmer

10 .000,00 10 .000,00

Trainerakademie 38 .500,00 38 .500,00

Führungsakademie 70 .000,00 70 .000,00

TAFISA 30 .000,00 30 .000,00

NADA: Doping kontrollen 400 .000,00 400 .000,00

Projekte aus dem Bereich der Spitzenverbände

– 952 .556,65

Projekte aus dem Bereich der Landessportbünde

– 952 .556,65

Deutsche Sporthilfe: Athletenförderung

1 .167 .500,00 1 .164 .985,00

Zuschüsse gesamt 2.266.000,00 4.176.882,85

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Weiterleitungen

Trainerakademie 180 .000,00 – Direkte Finanzierung durch Land NRW

TAFISA 15 .000,00 – Direkte Finanzierung durch das BMI

Integration durch Sport 5 .100 .000,00 10 .172 .690,70 Inklusive der zusätzlichen Flüchtlingsprojekte

Weiterleitungen gesamt 5.295.000,00 10.172.690,70

Gesamtausgaben 36.931.442,00 46.046.087,92

Gesamtergebnis – 218.483,30

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DARSTELLUNG JAHRESRECHNUNG 2016 b) als Ertrags-/Aufwandsrechnung dsj 2016

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Darstellung Jahresrechnung 2016 b) Ertrags-/Aufwandsrechnung dsj 2016

Pos. Bezeichnung Plan 2016/€ Ist 2016/€

I. ERTRÄGE

E 1 Deutscher Olympischer Sportbund (DOSB) 361 .000,00 365 .533,11

E 2 .1 Bundesministerium für Familie, Senioren, Frauen und Jugend (BMFSFJ) 7 .462 .203,00 6 .474 .995,52

E 2 .2 Bundesministerium für Bildung und Forschung (BMBF) 1 .303 .697,00 1 .205 .483,20

E 3 Deutsch-Französisches Jugendwerk (DFJW) 633 .000,00 517 .369,35

E 4 Deutsch-Polnisches Jugendwerk (DPJW) 180 .000,00 75 .782,08

E 5 Bundesamt für Familie und zivilgesellschaft liche Aufgaben (BAFzA) 5 .250 .000,00 5 .529 .040,86

E 6 Weitere Zuwendungsgeber (u . a . Koordinierungsbüros, Deutscher Fußball-Bund) 477 .060,00 801 .190,94

E 7 Verschiedene Erträge 256 .000,00 654 .371,50

Summe ERTRÄGE 15.922.960,00 15.623.766,56

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Darstellung Jahresrechnung 2016 b) Ertrags-/Aufwandsrechnung dsj 2016

Pos. Bezeichnung Plan 2016/€ Ist 2016/€

II. AUFWENDUNGEN

A 1 dsj 3 .849 .336,00 3 .855 .596,05

A 2 Gesellschaftlich aktiv (Sozial Engagiert) 828 .406,00 1 .201 .626,57

A 3 Erfahrungsraum für Engagierte 6 .832 .625,00 7 .020 .223,48

A 4 Sportlich kompetent 1 .412 .747,00 1 .330 .795,10

A 5 International Aktiv 2 .999 .846,00 2 .215 .525,36

Summe AUFWENDUNGEN 15.922.960,00 15.623.766,56

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