Factoring: Die moderne Finanzierungsalternative für die ......Factoring ist ein wichtiger...
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Kunden nutzen mit Factoring nicht nur den 100%igen Schutz vor Forderungsausfällen weltweit, sondern auch die Möglich- keit, Zahlungsziele zur Verbesserung der Wettbewerbsposi- tion flexibler zu gestalten. Ein Factoring-Kunde kann die frei werdenden Finanzmittel für Einkaufsvorteile (Skonti, Rabatte) einsetzen und Marktchancen nutzen. Bei Übertragung der Forderungsverwaltung können darüber hinaus zusätzliches Verwaltungspersonal und Kosten der Debitorenbuchhaltung optimiert werden. Von der Factoring- Gesellschaft wird in diesem Fall auch der Forderungseinzug sowie die Rechtsverfolgung übernommen. Weitere Vorteile sind die Verkürzung der Bilanz, da die verkauften Forderungen aus dem Vermögen des Unternehmens ausscheiden und in Liquidität umgewandelt werden. Dadurch verbessern sich auch die Bilanzkennzahlen mit positivem Einfluss auf ein künftiges Rating. Echte Vorteile für den Unternehmer Immer mehr deutsche Unternehmen nutzen die Vorteile der modernen Finanzierungsform Factoring: Unternehmerisches Wachstum durch sofort zur Verfügung stehende Liquidität statt hoher Außenstände Verlässliche und sichere Finanzplanung Größerer finanzieller Handlungsspielraum Einräumung längerer Zahlungsziele gegenüber Debitoren Erhöhung der Eigenkapitalquote Besseres Rating durch optimierte Bilanzstruktur Sicherheit durch Schutz vor Zahlungsausfällen durch Übernahme des Ausfallrisikos auf Debitorenseite Entlastung beim Debitorenmanagement Nutzung von Skontierungs-, Rabatt- und Boni- Möglichkeiten („Barzahler-Vorteil“) Erschließung von Auslandsmärkten Verbreiterung des Finanzierungsmixes Factoring: Die moderne Finanzierungsalternative für die deutsche Wirtschaft Die Finanzierung durch Factoring hat sich in den letzten Jahrzehnten als zunehmend bedeutsamer Trend im mo- dernen Finanzierungsmix etabliert, gerade auch im Mittelstand. Dies verdeutlicht die Umsatzentwicklung sowohl im nationalen als auch im internationalen Factoring-Geschäft. Factoring: Was ist das eigentlich? Beim Factoring verkauft ein Factoring-Kunde seine Geldforde- rungen aus Warenlieferungen und/oder Dienstleistungen an ein Factoring-Institut (Factor). Der Factor zahlt in der Regel 80 bis 90 Prozent des Kaufpreises sofort, den Rest nach vertragli- cher Vereinbarung. Auf diese Weise erhält das Unternehmen unmittelbar aus seinen Außenständen Liquidität. Das jeweilige Factoring- Volumen wächst bei steigenden Umsätzen automatisch mit. Factoring ist daher eine umsatzkongruente Finanzierungsform. F a c t o r i n g K u n d e A b n e h m e r F a c t o r Bonitätsprüfung Verkauf der V V Forderung Information f f Bezahlung der Forderung der Ware auf Ziel Factoring: Was ist das eigentlich? Factoring: Vorteile für den Unternehmer Factoring /Entscheidungshilfe für den Unternehmer „Wer factort was?“ Interview mit Dr. Alexander Moseschus, Geschäftsführer Deutscher Factoring-Verband e. V. INHALT BBG-Berater 2/2012
Transcript of Factoring: Die moderne Finanzierungsalternative für die ......Factoring ist ein wichtiger...
Kunden nutzen mit Factoring nicht nur den 100%igen Schutz vor Forderungsausfällen weltweit, sondern auch die Möglich-keit, Zahlungsziele zur Verbesserung der Wettbewerbsposi-tion fl exibler zu gestalten. Ein Factoring-Kunde kann die frei werdenden Finanzmittel für Einkaufsvorteile (Skonti, Rabatte) einsetzen und Marktchancen nutzen.
Bei Übertragung der Forderungsverwaltung können darüber hinaus zusätzliches Verwaltungspersonal und Kosten der Debitorenbuchhaltung optimiert werden. Von der Factoring-Gesellschaft wird in diesem Fall auch der Forderungseinzug sowie die Rechtsverfolgung übernommen. Weitere Vorteile sind die Verkürzung der Bilanz, da die verkauften Forderungen aus dem Vermögen des Unternehmens ausscheiden und in Liquidität umgewandelt werden. Dadurch verbessern sich auch die Bilanzkennzahlen mit positivem Einfl uss auf ein künftiges Rating.
Echte Vorteile für den Unternehmer
Immer mehr deutsche Unternehmen nutzen die Vorteile der modernen Finanzierungsform Factoring:
Unternehmerisches Wachstum durch sofort zur Verfügung stehende Liquidität statt hoher Außenstände Verlässliche und sichere Finanzplanung Größerer finanzieller Handlungsspielraum Einräumung längerer Zahlungsziele gegenüber
Debitoren Erhöhung der Eigenkapitalquote Besseres Rating durch optimierte Bilanzstruktur Sicherheit durch Schutz vor Zahlungsausfällen durch Übernahme des Ausfallrisikos auf Debitorenseite Entlastung beim Debitorenmanagement Nutzung von Skontierungs-, Rabatt- und Boni-
Möglichkeiten („Barzahler-Vorteil“) Erschließung von Auslandsmärkten Verbreiterung des Finanzierungsmixes
Factoring: Die moderne Finanzierungsalternative für die deutsche WirtschaftDie Finanzierung durch Factoring hat sich in den letzten Jahrzehnten als zunehmend bedeutsamer Trend im mo-dernen Finanzierungsmix etabliert, gerade auch im Mittelstand. Dies verdeutlicht die Umsatzentwicklung sowohl im nationalen als auch im internationalen Factoring-Geschäft.
Factoring: Was ist das eigentlich?
Beim Factoring verkauft ein Factoring-Kunde seine Geldforde-rungen aus Warenlieferungen und/oder Dienstleistungen an ein Factoring-Institut (Factor). Der Factor zahlt in der Regel 80 bis 90 Prozent des Kaufpreises sofort, den Rest nach vertragli-cher Vereinbarung.
Auf diese Weise erhält das Unternehmen unmittelbar aus seinen Außenständen Liquidität. Das jeweilige Factoring-Volumen wächst bei steigenden Umsätzen automatisch mit. Factoring ist daher eine umsatzkongruente Finanzierungsform.
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Factoring: Was ist das eigentlich? Factoring: Vorteile für den Unternehmer Factoring /Entscheidungshilfe für den
Unternehmer „Wer factort was?“ Interview mit Dr. Alexander Moseschus,
Geschäftsführer Deutscher Factoring-Verband e. V.INH
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Herausgeber: Bundesbetriebsberatungsstelle für den deutschen Groß- und Außenhandel GmbH, Am Weidendamm 1A, 10117 Berlin, Tel.: +49 (0)30 /59 00 99 -560,Fax: +49(0)30 / 59 00 99-460, Email: [email protected], Website: www.betriebsberatungsstelle.de. Geschäftsführer. Dipl.-Volkswirt Michael Alber.
Factoring ist für viele Branchen geeignet
Factoring als moderne Finanzdienstleistung ist für Unter-nehmen aus verschiedensten Branchen geeignet. In fast allen Branchen bieten die Mitgliedsunternehmen des Deutschen Factoring-Verbandes e. V. individuelle Factoring-Lösungen für ihre Kunden an.
Umsatzentwicklung im Deutschen Factoring-Verband e. V.
Die Umsatzentwicklung sowohl im nationalen als auch im internationalen Factoringgeschäft verdeutlicht, dass sich die Finanzierung durch Factoring in den letzten Jahren als zu-nehmend bedeutsame Form der Unternehmensfi nanzierung etablieren konnte.
Factoring ist ein wichtiger Finanzierungsfaktor für Unternehmen, gerade im Mittelstand. 2011 betrug das Factoring-Volumen 157 Milliarden Euro. Genutzt wurde es von 14.500 Kunden. Insgesamt wurden Forderungen von 4.273.000 Debitoren gefactort.
Was kostet Factoring?
Für die Übernahme des Ausfallrisikos und des Debitorenma-nagements berechnet der Factor ein prozentuales Factoring-Entgelt bezogen auf die angekauften Forderungsvolumina. Für die Finanzierung der angekauften Forderungen durch den Factor fallen zudem marktübliche Zinsen an. Für Bonitätsprü-fungen der Debitoren und weitere Services können je nach Vertragsumfang ggf. zusätzliche Servicegebühren anfallen. Durch die Vorteile der Inanspruchnahme von Skonti und Boni beim Einkauf lassen sich die Kosten für Factoring nicht selten sogar kostenneutral darstellen.
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InternationalesFactoringgeschäft
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Quelle: Deutscher Factoring-Verband e. V.
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Drei Fragen an …
Dr. Alexander Moseschus
Geschäftsführer,
Deutscher Factoring-Verband e. V.
„Factoring hat noch deutliches Potential in der deutschen Wirtschaft“
Warum treten deutsche Unternehmen immer mehr Forderungen ab?
Deutsche Unternehmen, zunehmend auch aus dem Mittelstand, wünschen schnelle Liquidität aus ihren Lieferungen und Leistungen. Auch wollen Sie das Risikoreduzieren, dass Forderungen gegen ihre Kundenausfallen. Gerade Neukunden, die Factoring in der Finanzkrise kennen und schätzen gelernt haben, sind der Finanzdienstleistung treu geblieben.
Wie sehen Sie die Nutzung von Factoring in deutschen Unternehmen in den nächsten Jahren?
Schon aufgrund von Basel III wird die klassische Kredit-vergabe für potentielle Factoring-Kunden auch künftig eher begrenzt sein. Dies und der Trend nach zunehmend gewollter Unabhängigkeit der Unternehmen vom klassi-schen Bankkredit wird Factoring weiterhin als attraktive alternative Finanzierungsform wachsen lassen. Hinzu kommt, gerade im deutschen Mittelstand, dass es für viele Unternehmen schwierig ist, valide Bonitätsinforma-tionen über ausländische Abnehmer zu erhalten, gerade auch im Exportsektor. Auch hier hilft Factoring, Risiken zu vermeiden.
Welche Forderungsvolumina werden derzeit besonders nachgefragt?
Die bereits in den vergangenen Jahren zu verspürende Öff nung des Factoring-Marktes für mittelständische Factoring-Kunden hat sich 2011 fortgesetzt: Vom Vo-lumen des Gesamtumsatzes im Factoring werden im Segment bis 10 Millionen Euro bereits über 46 Prozent abgewickelt, über 30 Prozent werden in den Volumina ab 50 Millionen Euro aufwärts bedient. Von der Anzahl der Factoring-Kunden her werden knapp 88 Prozent im Segment von bis zu 10 Millionen Euro bedient. Factoring wird also immer öfter auch vom deutschen Mittelstand genutzt und bietet Lösungen für kleinteiliges- wie groß-volumiges Geschäft.
Ansprechpartner für den Mittelstand
Der Deutsche Factoring-Verband repräsentiert mit seinen Mitgliedern einen Marktanteil von rund 90 Prozent des gesamten deutschen Factoring-Marktes.
Neben großen, meist international tätigen Gesellschaften, sind viele mittelständisch orientierte Factoring-Gesellschaf-ten im Deutschen Factoring-Verband vertreten.
Die Mitglieder des Deutschen Factoring-Verbandes erfüllen die Kriterien eines strengen Ehrenkodexes.
Seit Ende 2008 unterliegt Factoring zudem der Finanzaufsicht durch die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin). Alle Mitglieder sind als Finanzdienstleistungs- bzw. Kreditinstitute dort zugelassen.
Wir informieren Sie gerne:
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ABN AMRO CommercialFinance GmbH X X X X
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FACTORING-BRANCHEN NG-VOLUMEN UND LAUFZEITEN
**** Beim FFäälllliiggkkeeiittss-- FFaaccttoorriinngg nutzt der Factoring-Kunde die Vorteile der vollständigen Absicherung gegen das Ausfallrisiko und der Entlastung beim Debitorenmanagement, verzichtet aber auf eine sofortige Zahlung des Kaufpreises durch den Factor.
** Beim RR eevveerrssee-- FFaaccttoorriinngg sind Lieferanten-Forderungen Gegenstand des Factoring-Vertrages. Der Factoring-Vertrag kommt meist auf Initiative eines Debitors zustande.
****** Beim UUllttiimmoo-- FFaaccttoorriinngg werden Forderungen kurz vor Bilanzstichtag vom Factoringunternehmen angekauft, primär um eine Bilanzentlastung zu erreichen.
******** Beim BB 22CC-- FFaaccttoorriinngg sind die Debitoren Privatkunden bzw. Verbraucher.
Deutsche Factoring Bank
Dresdner Factoring AG
EOS Health Honorar-management AG
Eurofactor AG
GE Capital Bank AG
HSBC Trinkaus & Burkhardt AG
PB Factoring GmbH
SEB AG
SüdFactoring GmbH
TEBA Kreditbank GmbH
Universal Factoring GmbH
Valovis Bank AG
VR Factorem GmbH
ZA - ZahnärztlicheAbrechnungs- AG
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Wer factort was
In den letzten Jahren haben sich vielfältige Innovationen im Factoring entwickelt. Die Übersicht verdeutlicht, welche Mit-
gliedsunternehmen des Deutschen Factoring-Verbandes e. V. in welchen Spezial- und Tätigkeitsbranchen aktiv sind.
Bundesbetriebsberatungsstelle für den Deutschen Groß- und Außenhandel GmbHDipl.-Volkswirt Michael Alber, GeschäftsführerAm Weidendamm 1A, 10117 Berlin Tel.: +49 (0)30 /59 00 99 560 | Fax: +49(0)30 / 59 00 99 460 Email: [email protected]
Deutscher Factoring-Verband e. V.RA Dr. jur. Alexander Moseschus, GeschäftsführerBehrenstr. 73, 10117 Berlin Tel.: +49 (0)30 /20 654 654 | Fax: +49(0)30 / 20 654 656 Email: [email protected]
Herausgeber: Bundesbetriebsberatungsstelle für den deutschen Groß- und Außenhandel GmbH, Am Weidendamm 1A, 10117 Berlin, Tel.: +49 (0)30 /59 00 99 -560,Fax: +49(0)30 / 59 00 99-460, Email: [email protected], Website: www.betriebsberatungsstelle.de. Geschäftsführer. Dipl.-Volkswirt Michael Alber.
Herausgeber: Bundesbetriebsberatungsstelle für den deutschen Groß- und Außenhandel GmbH, Am Weidendamm 1A, 10117 Berlin, Tel.: +49 (0)30 /59 00 99 -560,Fax: +49(0)30 / 59 00 99-460, Email: [email protected], Website: www.betriebsberatungsstelle.de. Geschäftsführer. Dipl.-Volkswirt Michael Alber.
Die Mitgliedsinstitute im Deutschen Factoring-Verband e. V. stellen sich vor:
Details zu den Mitgliedsunternehmen des Deutschen Factoring-Verbandes fi nden Sie unter: www.factoring.de
Bitte beachten Sie: Die in dieser Broschüre veröff entlichten Angaben zu den Angeboten einzelner Factoringunternehmen beruhen auf Angaben der jeweiligen Unternehmen und sind unverbindlich. Insbesondere wird keine Gewähr für die Vollständigkeit und Richtigkeit der Angaben übernommen. Ob und zu welchen Konditionen ein Vertragsverhältnis zu einem der aufgeführten Factoringunternehmen zustande kommt, hängt von den Umständen des Einzelfalls ab. Dieser Broschüre kommt insoweit nur Hinweis- und Informations-charakter zu.
