Haushaltsberatungen 17/18:

Was politische Versprechungen wirklich wert sind.

� - Haushaltserlass� - Mittelanmeldungen der Verwaltung� - Verwaltung erstellt Entwurf� - Vorberatung in den Fachausschüssen und im Haupt- und Finanzausschuss� - Beschluss im Gemeinderat� - Genehmigung durch das Regierungspräsidium� - Quartalsberichte� und Jahresrechnung

Wie entsteht ein Haushalt?Der Haushaltskreislauf

2

� Vorbericht� Ergebnishaushalt : umfasst alle Einnahmen und Ausgaben (Personalkosten, Sachkosten, Zuschüsse)� Finanzhaushalt : Überschüsse / Defizite aus laufender VerwaltungEin- und Auszahlungen für InvestitionenKreditaufnahmen� Finanzplanung� Bilanz� Anlagen(Stellenplan)

Haushalt: Was gehört dazu?

3

Neues Kommunales HaushaltsrechtStädte erstellen eine Bilanz

4

Stadt K

onstanz: Haushaltsentw

urf 2017/18

Arm oder reich?Die Steuerkraftsumme

5€-

€200,00

€400,00

€600,00

€800,00

€1.000,00

€1.200,00

€1.400,00

€1.600,00

€1.800,00

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Konstanz Singen Friedrichshafen

6

€(12.293.900,00)€13.615.754,00

€21.497.470,00

€(7.777.237,00)

€15.598.714,00

€(7.214.957,00)

€(8.734.825,00)

€(374.921,00)

€(50.000.000,00)

€-

€50.000.000,00

€100.000.000,00

€150.000.000,00

€200.000.000,00

€250.000.000,00

€300.000.000,00

R (D) h(D) R(D) R(D) R(D) h(D) h(D) h(D)

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Ach

sen

tite

l

Ergebnishaushalt: Einnahmen und Ausgaben

ordentliches Ergebnis

Einnahmen

Ausgaben

Wichtige EinnahmenEntwicklung der Gewerbesteuer

7€-

€10.000.000,00

€20.000.000,00

€30.000.000,00

€40.000.000,00

€50.000.000,00

€60.000.000,00

€70.000.000,00

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Wichtige EinnahmenGemeindeanteil an der Einkommensteuer

8€-

€5.000.000,00

€10.000.000,00

€15.000.000,00

€20.000.000,00

€25.000.000,00

€30.000.000,00

€35.000.000,00

€40.000.000,00

€45.000.000,00

€50.000.000,00

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

FinanzausgleichSchlüsselzuweisungen, Investitionspauschale, Studentenlastenausgleich

9€-

€10.000.000,00

€20.000.000,00

€30.000.000,00

€40.000.000,00

€50.000.000,00

€60.000.000,00

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

10

Stadt Konstanz: Haushaltsentwurf 2017/18

11

Stadt Konstanz: Haushaltsentwurf 2017/18

Kinder, Kultur, Schule, Sport

12

0

10000000

20000000

30000000

40000000

50000000

60000000

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

03 Schulträgeraufgaben 04 Kultur

07 Gesundheitsdienste, Sport, Bäder 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe

24.0

9.20

13S

PD

Kre

is K

onst

anz

13

Stadt Konstanz: Haushaltsentwurf 2017/18

Ausgaben im Ergebnishaushalt: + 110 Stellen + 36,5 %

14

Stadt K

onstanz: Haushaltsentw

urf 2017/18

Inve

stiti

onsa

usga

ben

15

Stadt Konstanz: Haushaltsentwurf 2017/18

Investitionsausgaben

16

€-

€5.000.000,00

€10.000.000,00

€15.000.000,00

€20.000.000,00

€25.000.000,00

2017 2018 2019 2020 2021

11 Wirtschaft und Tourismus

10 Hochbau und Liegenschaften

09 Tiefbau

08 Städtebauliche Planung und Sanierung

07 Gesundheit, Sport, Erholung

06 Kinder, Jugend, Familie

04 Kultur

03 Schulen

02 Sicherheit und Ordnung

17

Stadt Konstanz: Haushaltsentwurf 2017/18

� Nachrangigkeit der Kreditfinanzierung

� nur für Investitionen� Kreditaufnahme muss

genehmigt werden.(zuständig: RegierungspräsdiumFreiburg)

� „Schulden muss man sich leisten können:“Zins und Tilgungszahlungen müssen sicher sein

� „gute“ bzw. „rentierliche“ Schulden

Was ist mit der Schuldenbremse?

18

Bild: K

urt F. D

omnik

(pixelio.net)

Land (ca. 80 %) : 23 % der Steuereinnahmen des Landes (Einkommensteuer, Umsatzsteuer, Gewerbesteuerumlage)

weitere Quellen:- Grunderwerbssteuer- allgemeine Haushaltsmittel

Kommunen (ca. 20 %): FAG-Umlage22 % der kommunalen Steuereinnahmen (Steuerkraftsumme)

Haushaltsrisiko schwarz-grünHerkunft der Mittel: Finanzausgleich

03.11.2016 19

Vorweg-Entnahme Finanzausgleichsmasse2011: -365 Mio. € (schwarz -gelb)2015: -315 Mio . € (grün -rot )2017: - 615 Mio. € (grün -schwarz )

Umlage Steuerkraftsumme

2017 29,90% 132.713.829,00 € 39.681.434,87 €

2017 32,50% 43.131.994,43 €

Risiko 3.450.559,55 €

Haushaltsrisiko Kreisumlage

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� Einnahmerekorde der Stadt warenEinmal-Effekte

� Investitionen wurden vom Sparbuch,nicht vom Girokonto bezahlt.

� Rücklagen sind 2017 aufgezehrt� Neuverschuldung� Haushalt 2018 nicht mehr

genehmigungsfähig

� Ziel: Investitionsfähigkeit der Stadt sichern� Überschüsse im Ergebnishaushalt erzielen� Kontrolle der Ausgabenentwicklung� Verschuldung nachrangiges Problem� Haushaltsrisiko grün-schwarz

Finanzpolitischer HandlungsbedarfFazit

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