Haushaltsrede zur Einbringung des Haushaltsentwurfes des Kreises Recklinghausen für das...
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Haushaltsrede zur Einbringung des Haushaltsentwurfes des Kreises Recklinghausen für das Haushaltsjahr 2008 - Folie 1
www.vestischer-kreis.de
Entwurf des Haushaltes
des Kreises Recklinghausen
für das Haushaltsjahr 2008
Herr Kreisdirektor Butz
Haushaltsrede zur Einbringung des Haushaltsentwurfes des Kreises Recklinghausen für das Haushaltsjahr 2008 - Folie 2
Zusammensetzung des KreishaushaltesDrei-Komponenten-System
Finanzrechnung
Bilanz
Ergebnisrechnung
Aktiva Passiva
Einzahlungen Erträge
./. Vermögen Eigenkapital ./.
Auszahlungen Aufwendungen
Liquide Mittel Fremdkapital
Liquiditätssaldo Ergebnissaldo
Haushaltsrede zur Einbringung des Haushaltsentwurfes des Kreises Recklinghausen für das Haushaltsjahr 2008 - Folie 3
Zusammensetzung des KreishaushaltesFinanzplan und Ergebnisplan
Finanzplan
Bilanz
Ergebnisplan
Einzahlungen: Aktiva Passiva Erträge
509.453.972 € 487.245.707 €
./. Vermögen Eigenkapital ./.
Auszahlungen: Aufwendungen
507.891.395 € 494.708.961 €
Liquide Mittel Fremdkapital
+ 1.562.577 € - 7.463.254 €
Haushaltsrede zur Einbringung des Haushaltsentwurfes des Kreises Recklinghausen für das Haushaltsjahr 2008 - Folie 4
Der Haushaltsausgleich im NKF§ 75 Absatz 2 GO
Satz 1:
Der Haushalt muss in jedem Jahr in Planung und Rechnung ausgeglichen sein.
Satz 2:
Er ist ausgeglichen, wenn der Gesamtbetrag der Erträge die Höhe des Gesamtbetrages der Aufwendungen erreicht oder übersteigt.
Satz 3:
Der Haushalt gilt als ausge-glichen, wenn der Fehlbedarf durch Inanspruchnahme der Ausgleichsrücklage gedeckt werden kann.
Haushaltsrede zur Einbringung des Haushaltsentwurfes des Kreises Recklinghausen für das Haushaltsjahr 2008 - Folie 5
Gliederung des Eigenkapitalsgemäß § 56a Kreisordnung
Eröffnungsbilanz
Eigenkapitalsplittung:
2/3 Allg. Rücklage1/3 Ausgleichsrücklage
Kappungsgrenze fürAusgleichsrücklage:
1/3 der Kreisumlage und allg. Zuweisungen
Allgemeine
Rücklage
20 Mio. €
Ausgleichsrücklage
10 Mio. €
Eigenkapital = 30 Mio. €
oder
Erö
ffn
un
gsb
ilan
z
Aktiva Passiva
Vermögen Eigenkapital
Liquide Mittel Fremdkapital
Beispiel:Beispiel:
Haushaltsrede zur Einbringung des Haushaltsentwurfes des Kreises Recklinghausen für das Haushaltsjahr 2008 - Folie 6
Zusammensetzung des KreishaushaltesFinanzplan und Ergebnisplan
Finanzplan
Bilanz
Ergebnisplan
Einzahlungen: Aktiva Passiva Erträge
509.453.972 € 487.245.707 €
./. Vermögen Eigenkapital ./.
Auszahlungen: Aufwendungen
507.891.395 € 494.708.961 €
Liquide Mittel Fremdkapital
+ 1.562.577 € - 7.463.254 €
Haushaltsrede zur Einbringung des Haushaltsentwurfes des Kreises Recklinghausen für das Haushaltsjahr 2008 - Folie 7
Zusammensetzung des KreishaushaltesErgebnisplan
Aufwendungen494,71 Mio. €
Erträge487,24 Mio. €
Inanspruchnahme der Ausgleichsrücklage
7,46 Mio. €
Haushaltsrede zur Einbringung des Haushaltsentwurfes des Kreises Recklinghausen für das Haushaltsjahr 2008 - Folie 8
Zusammensetzung des KreishaushaltesErgebnisplan – Erträge
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
11.386.407 €
Sonstige Transfererträge10.771.450 €
Sonstige ordentliche Erträge
7.755.469 €
Privatrechtliche Leistungsentgelte
851.871 €
Steuern und ähnliche Abgaben
11.133.000 €
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
76.441.988 €
Aktivierte Eigenleistungen
220.000 €
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
368.062.646 €davon Kreisumlage:
313.967.018 €
Finanzerträge622.876 €
Summe: 487,2 Mio. €
Haushaltsrede zur Einbringung des Haushaltsentwurfes des Kreises Recklinghausen für das Haushaltsjahr 2008 - Folie 9
Zusammensetzung des KreishaushaltesErgebnisplan – Aufwendungen
Transfer-aufwendungen361.367.672 €
Sonstige ordentliche
Aufwendungen35.638.249 €
Zinsen und sonstige Finanz-
aufwendungen7.579.120 €
Personal-aufwendungen56.848.076 €
Bilanzielle Abschreibungen
10.987.166 €
Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen16.128.382 €
Versorgungs-aufwendungen
6.160.296 €
Summe: 494,7 Mio. €
Haushaltsrede zur Einbringung des Haushaltsentwurfes des Kreises Recklinghausen für das Haushaltsjahr 2008 - Folie 10
Zusammensetzung des KreishaushaltesFinanzplan
aus laufender Verwaltungs-
tätigkeit489,20 Mio. €
aus Finanzierungs-tätigkeit
2,29 Mio. €
aus Investitions-tätigkeit
19,98 Mio. €
aus Finanzierungs-tätigkeit
15,68 Mio. €aus Investitions-tätigkeit
4,58 Mio. € aus laufender Verwaltungs-
tätigkeit485,63 Mio. €
AuszahlungenSumme: 507,89 Mio. €
EinzahlungenSumme: 509,45 Mio. €
Haushaltsrede zur Einbringung des Haushaltsentwurfes des Kreises Recklinghausen für das Haushaltsjahr 2008 - Folie 11
Zusammensetzung des KreishaushaltesFinanzplan - Saldo aus Investitionstätigkeit
4.572.350 €
5.000 €
-706.000 €
-14.654.241 €
-4.619.096 €
-16.000.000 €
-14.000.000 €
-12.000.000 €
-10.000.000 €
-8.000.000 €
-6.000.000 €
-4.000.000 €
-2.000.000 €
0 €
2.000.000 €
4.000.000 €
6.000.000 €
Zuwendungen fürInvestitionsmaßnahmen
Veräußerung vonSachanlagen
Erwerb vonGrundstücken und
Gebäuden
Baumaßnahmen Erwerb vonbeweglichem
Anlagevermögen
Saldo aus Investitionstätigkeit(=Höhe der Kreditaufnahme)
- 15.401.987 €
Haushaltsrede zur Einbringung des Haushaltsentwurfes des Kreises Recklinghausen für das Haushaltsjahr 2008 - Folie 12
Für 2008 geplante Baumaßnahmen gesamt: Für 2008 geplante Baumaßnahmen gesamt: rd. 14,65 Mio. € rd. 14,65 Mio. €
Ausgewählte Bereiche:
Projekte Chemkom am BK Marl 2.300 T€
Maßnahmen des Straßenbaus 2.641 T€
Bau der neuen BK 9.320 T€
Auszahlungen für Baumaßnahmen
Haushaltsrede zur Einbringung des Haushaltsentwurfes des Kreises Recklinghausen für das Haushaltsjahr 2008 - Folie 13
Bildung von Rückstellungen
5,35 Mio. €
Wert-berichtigungen
0,18 Mio. €
Abschreibungen10,99 Mio. €
Auflösung von Sonderposten
4,11 Mio. €
Aktivierte Eigenleistungen
0,20 Mio. €
Auflösung von Rückstellungen
2,96 Mio. €
0 Mio. €
5 Mio. €
10 Mio. €
15 Mio. €
20 Mio. €Summe: 16,52 Mio. €
Summe: 7,27 Mio. €
NKF-bedingte zusätzliche Aufwendungen und Erträge
Aufwendungen Erträge
Netto NKF-Belastung:
9,25 Mio. €
Haushaltsrede zur Einbringung des Haushaltsentwurfes des Kreises Recklinghausen für das Haushaltsjahr 2008 - Folie 14
Weggefallene kamerale Planungsgrößen
Die Pflichtzuführung vom
Verwaltungs- in den Vermögenshaushalt
Zuführungen zwischen den Haushalten
Zuführungen an den Verwaltungshaushalt
aufgrund von Vermögenserlösen
Die Allgemeine Rücklage
Abdeckung von Soll-Fehlbeträgen
Haushaltsrede zur Einbringung des Haushaltsentwurfes des Kreises Recklinghausen für das Haushaltsjahr 2008 - Folie 15
NKF Besonderheit:Verhältnis von Abschreibungen zu Sonderposten
10,99 Mio. €
4,11 Mio. €
6,87 Mio. €
0 Mio. €
2 Mio. €
4 Mio. €
6 Mio. €
8 Mio. €
10 Mio. €
12 Mio. €
Abschreibungen Sonderposten
Cash-Flow
Haushaltsrede zur Einbringung des Haushaltsentwurfes des Kreises Recklinghausen für das Haushaltsjahr 2008 - Folie 16
54,0257,45 56,87 55,83 55,96 56,27 56,26
0
10
20
30
40
50
60
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Mio
. €
Personalausgaben von 2000 bis 2007
kamerale Personalausgaben NKF
Personal- und Versorgungsaufwand 2008Plan 2008:
60,50 Mio. €
57,66
2,84
Haushaltsrede zur Einbringung des Haushaltsentwurfes des Kreises Recklinghausen für das Haushaltsjahr 2008 - Folie 17
NKF Besonderheit:Netto Personal- und Versorgungsaufwand
56,26 Mio. €
57,66 Mio. €
60,50 Mio. €
45 Mio. €
47 Mio. €
49 Mio. €
51 Mio. €
53 Mio. €
55 Mio. €
57 Mio. €
59 Mio. €
61 Mio. €
Personalausgaben2007
Personal- undVersorgungsaufwandohne Betrachtung der
Rückstellungen
Personal- undVersorgungsaufwandincl. Belastung durch
Rückstellungen
+ 2,84 Mio. €NKF-Belastung durch
Rückstellungen+ 1,4 Mio. €
Personalkosten-steigerung
Haushaltsrede zur Einbringung des Haushaltsentwurfes des Kreises Recklinghausen für das Haushaltsjahr 2008 - Folie 18
Entwicklung der Schlüsselzuweisung von 2000 bis 2008
0
5
10
15
20
25
30
35
40
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Mio
. €
Plan 2008:32,4 Mio. €
Haushaltsrede zur Einbringung des Haushaltsentwurfes des Kreises Recklinghausen für das Haushaltsjahr 2008 - Folie 19
Entwicklung der Landschaftsumlage von 2006 bis 2008
90
92
94
96
98
100
102
104
106
2006 2007 2008
Mio
. €
Landschaftsumlage PLAN Landschaftsumlage IST
Plan 2008:102,8 Mio. €
Haushaltsrede zur Einbringung des Haushaltsentwurfes des Kreises Recklinghausen für das Haushaltsjahr 2008 - Folie 20
Entwicklung der Kosten des ÖPNV einschl. SPNV 2001 bis 2008
0
5
10
15
20
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Mio
. €
Plan 2008: 17,7 Mio. €
Haushaltsrede zur Einbringung des Haushaltsentwurfes des Kreises Recklinghausen für das Haushaltsjahr 2008 - Folie 21
Das Sozialbudget
im
Haushaltsjahr 2008
Haushaltsrede zur Einbringung des Haushaltsentwurfes des Kreises Recklinghausen für das Haushaltsjahr 2008 - Folie 22
Veränderungen im Sozialbudget
+ 1,23 Mio. €
+ 3,38 Mio. €
+ 3,88 Mio. €
+ 0,20 Mio. €
0,0 Mio. €
0,5 Mio. €
1,0 Mio. €
1,5 Mio. €
2,0 Mio. €
2,5 Mio. €
3,0 Mio. €
3,5 Mio. €
4,0 Mio. €
Sozialhilfe(HzL, HibL,
Krankenhilfe )
GrundsicherungSGB XII
GrundsicherungSGB II
Landespflege-gesetz
+ 8,69 Mio. €
Haushaltsrede zur Einbringung des Haushaltsentwurfes des Kreises Recklinghausen für das Haushaltsjahr 2008 - Folie 23
Entwicklung ausgewählter Bereiche der sozialen Sicherung
71,71 Mio. €
10,66 Mio. €
15,23 Mio. €
34,85 Mio. €
14,97 Mio. €
16,08 Mio. €
93,50 Mio. €
36,37 Mio. €
14,06 Mio. €
15,28 Mio. €
90,79 Mio. €
37,09 Mio. €
20,20 Mio. €
16,58 Mio. €
85,50 Mio. €
38,32 Mio. €
23,58 Mio. €
16,78 Mio. €
89,39 Mio. €
0 Mio. €
20 Mio. €
40 Mio. €
60 Mio. €
80 Mio. €
100 Mio. €
120 Mio. €
140 Mio. €
160 Mio. €
180 Mio. €
R.-Erg2004
Re.-Erg.2005
Plan2006
Plan2007
Plan2008
Sozialhilfe -netto- (HzL, HibL, Krankenhilfe) Grundsicherung im Alter
Landespflegegesetz Grundsicherung SGB II
159,4 Mio. € 156,5 Mio. €159,4 Mio. €
168,1 Mio. €
97,6 Mio. €
Haushaltsrede zur Einbringung des Haushaltsentwurfes des Kreises Recklinghausen für das Haushaltsjahr 2008 - Folie 24
0
50
100
150
200
250
300
350
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Mio
. €Entwicklung der Kreisumlage von 2000 bis 2008
NKF
rd. 314 Mio. €
Haushaltsrede zur Einbringung des Haushaltsentwurfes des Kreises Recklinghausen für das Haushaltsjahr 2008 - Folie 25
Entwicklung der Kreditaufnahme des Kreises Recklinghausen
0 €
10.000.000 €
20.000.000 €
30.000.000 €
40.000.000 €
50.000.000 €
2002 2003 2004 2005 2006* 2007 2008
Haushaltsansatz
Rechnungs-Erg.Hinweis:*Ist 2006: 15,55 Mio. €, Re.-Erg.: -2,81 Mio. €
15,4 Mio. €
Haushaltsrede zur Einbringung des Haushaltsentwurfes des Kreises Recklinghausen für das Haushaltsjahr 2008 - Folie 26
Entwicklung der Verschuldung des Kreises RecklinghausenSchuldendienst
Plan 2008:
Kassenkredite
Zinsaufwand:2,0 Mio. €
Inv.-Kredite
Zinsaufwand:5,58 Mio. €
Tilgung:2,29 Mio. €
Verschuldung:124,15 Mio. €
Verschuldung Inv. Kredite
Höhe Kassenkredite
0 Mio. €
50 Mio. €
100 Mio. €
150 Mio. €
200 Mio. €
Ist2004
Ist2005
Ist2006
Plan2007
Plan2008
Plan2009
Plan2010
Plan2011
Tilgung
Zinsaufwand Kassenkredit
Zinsaufwand Inv.-Kredite
Haushaltsrede zur Einbringung des Haushaltsentwurfes des Kreises Recklinghausen für das Haushaltsjahr 2008 - Folie 27
Neues kommunales Finanzmanagement
Einführungstermin:
01.01.2008
Haushaltsrede zur Einbringung des Haushaltsentwurfes des Kreises Recklinghausen für das Haushaltsjahr 2008 - Folie 28
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