Interdisziplinäre Institutionenanalyse

SOMMERSEMESTER 2008

RUPRECHT-KARLS-UNIVERSITÄT HEIDELBERGProf. Dr. Lars P. FeldProf. Dr. Jürgen KohlProf. Dr. Manfred G. Schmidt

Alfred-Weber-Institut, Institut für Soziologie, Institut für politische Wissenschaften

Interdisziplinäre Institutionenanalyse

Wohlfahrtsstaat

Das System der sozialen Sicherung: Alterssicherung


PROF. DR. LARS P. FELD PROF. DR. JÜRGEN KOHL PROF. DR. MANFRED G. SCHMIDT

2 SOMMERSEMESTER 2008

Literatur

Friedrich Breyer, Wolfgang Franz, Stefan Homburg, Reinhold Schnabel und Eberhard Wille (2004), Reform der sozialen Sicherung, Springer, Berlin et al., Kapitel IV.

Oliver Ehrentraut und Matthias Heidler (EH) (2008), Zur nachhaltigen Finanzierung der GRV: Der Beitrag der Altersgrenzenanhebung im Rentenreformprozess, erscheint in: Perspektiven der Wirtschaftspolitik.

Hans Fehr und Sabine Jokisch (2006), Demographischer Wandel und internationale Finanzmärkte, Perspektiven der Wirtschaftspolitik 7.

Rürup-Kommission – Kommission für die Nachhaltigkeit in der Finanzierung der Sozialen Sicherungssysteme (2003), Bericht der Kommission, Bundesministerium für Gesundheit und Soziale Sicherung.




Das System der sozialen Sicherung: Alterssicherung

Aufbau der Vorlesung:

» Gründe für staatliche Eingriffe in der Alterssicherung

» Grundsätzliche Designmöglichkeiten in der Alterssicherung

» Die deutsche Lösung

» Die Auswirkungen der Reformen in der GRV

» Fazit




Gründe für staatliche Eingriffe in der Alterssicherung

Grundvermutung: Individuen sind rational und eigennützig und daher auch in der Lage, ihren Konsum intertemporal zu optimieren.» Freiwillige private Altersvorsorge durch Sparen in der

aktiven Zeit im Arbeitsleben.

Individuelle Risiken für die Altersvorsorge aufgrund deutlicher Entwertungen angesparten Kapitals oder gesundheitlicher Probleme könnten durch die Grundsicherung aufgefangen werden.» Problem der Altersarmut.

Keine Notwendigkeit staatlicher Alterssicherung?





Trittbrettfahrerverhalten» Individuen verlassen sich auf die Grundsicherung und

verzichten auf die Altersvorsorge durch Sparen.

» Lösung durch Zwangsbeiträge nicht notwendigerweise sinnvoll, weil ein strategisch handelndes Individuum sie als Steuern begreift, die den Arbeitsansatz verzerren.

» Dadurch trägt das Individuum auch heute weniger zum BIP bei.

Probleme asymmetrischer Information» Versicherte können ihre Risiken und ihre Lebenserwartung

besser abschätzen, so dass nur solcher mit hoher Lebenserwar-tung den Versicherungsschutz aktuarisch fair erhalten.

» Eigene Lebenserwartung ist aber nur schwer abschätzbar.





Traditionelle Meritorik» Individuen haben verzerrte Präferenzen und der Staat weiß

besser, in welchem Ausmaß sie sparen sollten.» Paternalismus: „Von der Wiege bis zur Bahre“

Intertemporale Diskontierung nach Laibson» Hyperbolische Diskontierung: Individuen zeigen in

Experimenten eine systematische Minderschätzung zukünftiger Bedürfnisse.

Polit-ökonomische Gründe» Bismarck: Einführung der Sozialversicherung zur Stützung des

Kaiserreichs.» Einführung von Alterssicherungssystemen in der Schweiz und

in Deutschland, weil das gemeindliche Fürsorgesystem mit Altersarmut in der Weltwirtschaftskrise nicht mehr zurecht kam.




Grundsätzliche Designmöglichkeiten in der Alterssicherung Umlageverfahren

» Die heutige aktive Generation zahlt in die Rentenversicherung, aus der die Renten der heutigen Rentner gezahlt werden.

» Keine Kapitalbildung» Achillesverse: Demographiefestigkeit

Kapitaldeckungsverfahren» Staatlicher Zwang zum Sparen für die Alterssicherung

durch Kapitalbildung.» Defined Benefit (DB) vs. Defined Contribution (DC) Plans» DC: Rente hängt von der Performance des

Investmentfonds ab: Risiko beim Beschäftigten.» DB: Festes Rentenversprechen auf Basis der Beiträge.» Achillesverse: Inflationsgefährdung und Finanzmarktkrisen




Grundsätzliche Designmöglichkeiten in der Alterssicherung

Mischsysteme: Mehr-Säulen-Systeme» Erste Säule: Umlageverfahren (GRV)

» Zweite Säule: Ergänzende Kapitaldeckung (Riester- und Rürup-Rente, Betriebliche Altersvorsorge)

» Dritte Säule: Steuerlich geförderte Altervorsorgeeinrichtungen (Lebensversicherungen, nachgelagerte Besteuerung).

Hedging der Risiken von Umlage- und Kapitaldeckungsverfahren




Die demographische Herausforderung

Geburtenrate(Geburten pro Frau)

Lebenserwartung(in Jahren)

Alterskoeffizient(Alter 60+ /Alter 15-

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2000-05 2045-50 2000-05 2045-50 2000-05 2045-50

USA 2,04 1,85 77,3 82,4 26,7 46,9

Deutschland 1,32 1,85 78,6 83,7 41,4 69,9

Frankreich 1,87 1,85 79,4 84,4 34,8 64,4

Italien 1,28 1,85 80,0 85,1 42,4 90,8

UK 1,66 1,85 78,3 83,5 34,8 54,2

Japan 1,33 1,85 81,9 88,3 44,0 92,9

China 1,70 1,85 71,5 78,7 16,1 58,1

Quelle: Fehr und Jokisch (2006).




Die deutsche Lösung Seit 1957: GRV mit Umlageverfahren und (brutto-) lohnbezogener

dynamischer Rente für Arbeiter und Angestellte.» Besonderheit der Bemessungsgrenzen.

» Dominanz des Umlageverfahrens mit geringer betrieblicher Altersvorsorge und steuerlicher Förderung (Lebensversicherungen)

» Daneben: Beamtenversorgung und berufsständische Versorgungswerke.

» Bis 1992 ständig ausgebaut und mit Frühverrentung verbunden.

Rentenreform 1992: Umstellung auf Nettolohnorientierung. Rentenreform 1998: Demographischer Faktor, der nie in Kraft

trat. Reform 2001: Beitragssatzobergrenzen und Riester-Rente. Reform 2004: RV-Nachhaltigkeitsgesetz mit Nachhaltigkeitsfaktor. Reform 2007: RV-Altersgrenzenanpassungsgesetz mit Erhöhung

des Renteneintrittsalters schrittweise auf 67 Jahre. Aktuelle Aussetzung des Nachhaltigkeitsfaktors




Die Auswirkung der Reformen in der GRV (EH 2008)

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mit modifizierter Schutzklausel

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ohne Ausnahmen für langjährig Versicherte





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ohne Dämpfung durch den Nachhaltigkeitsfaktor





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ohne Dämpfung durch den Nachhaltigkeitsfaktor





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mit parallelem Anstieg des tatsächlichen Renteneintrittsalters (und Rente mit 69)





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mit parallelem Anstieg des tatsächlichen Renteneintrittsalters (und Rente mit 69)




Fazit

Staatliche Alterssicherung zur Behebung bestimmter Formen des Marktversagens.

Mischsysteme, welche die Risiken wirtschaftlicher Schocks auf die Alterssicherung hedgen, sind derzeit die international bevorzugte Lösung der Alterssicherung.

Die jüngsten Reformen in Deutschland haben eine solche Risikodiversifi-kation der Systeme erreicht und die Alterssicherung nahezu demographiefest werden lassen.

Was bleibt zu tun?» Rücknahme der Aussetzung des Nachhaltigkeitsfaktors

» Ähnliche Anpassungen in der Beamtenversorgung

» Schnellere Erhöhung der Regelaltersgrenze für den Beginn des Bezugs von Altersrenten

» Beseitigung der Altersdiskriminierung.

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