Korruption, Compliance & Corporate Resilience Ivo Hoppler ... · Folgen - Individuell/Konkret Slide...

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Korruption, Compliance & Corporate Resilience

Ivo Hoppler

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Einleitung

Aussenwirkung

(Wahrnehmung durch Medien & Öffentlichkeit etc.)

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Unternehmen

Pressestimmen

NZZ, 24.3.2010

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Individuell/Konkret

Pressestimmen

Blick.ch, 6.3.2011

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Vorgehen/Konsequenzen

Pressestimmen

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Folgen - Aktienkursentwicklung Sonova nach Bekanntgabe Strafuntersuchung

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Folgen - Individuell/Konkret

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Folgen - Reputationsverlust für Unternehmen & Manager

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Folgen - Vertrauensverlust im Kerngeschäft

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Grundlage

„Big Picture“ – Einbettung

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Informationsbedürfnis

Bedürfnisse der Stakeholder

Bedürfnisse der StakeholderAktionäre, Kreditgeber, Investoren, Arbeitnehmer,

Öffentlichkeit, Lieferanten, Verbände, Aufsicht… nach

Vertrauen

… nach integrenInformationen

… nach aktuellen Informationen

… nach Sicherheit (Regeln u. Gesetze)

…nach Transparenz

„Better put a strong fence 'round the top of the cliff, than an ambulance down in the valley!“

„To make itto the bell!“

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Zunehmende Konkurrenz betreffend Aufarbeitung wirtschaftskrimineller Sachverhalte

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ANALYSE- &INVESTI-GATIONS-RAD:

WK-Verfahren bedeutet in CH & Global:

Gewichtetes Handeln mit Investigations -Mix zur Zielerreichung!

&

Corporate Resilience:

PRO-AKTIVER ANSATZ

&

Forensics:

RE-AKTIVERANSATZ

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Bewältigungs-Strategien

Forensics:

ReaktivGeboten durch „Treue- & Sorgfaltspflicht“

Corporate Resilience: ProaktivGeboten durch möglichen späteren „Unterlassungs-Vorwurf“ sowie „Treue- & Sorgfaltspflicht“

Kontrolle über mit Risiken behaftetes Unternehmensgeschehen und meistern dieser geschäftsbezogenen Risiken durch Rückgriff auf interne/externe Ressourcen

Ton on the Top / Mentalitätsänderung / Kontrolle sowie “Lufthoheit „

Status- & - falls gewünscht - Verlaufserhebung

Strategisches Management / Recht / Projektmanagement

C-Level; Head Legal & Compliance, IA, Controlling

Projekt zur Abklärung potentieller Misstände

Ton on the Top / Kontrolle

Per Definition ein einmaliger Vorgang (thematisch, zeitlich, örtlich begrenzt)

Strategisches Management / Recht /Projektmanagment

Verantwortlichkeit gem. „Notfallplanung“

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Beispiel: “Schwarze Kasse” - Referenzpunkte

• Slush Funds

• Positionen in der Preiskalkulation

• Agency Agreements

• After Sale Kosten

• Transportkosten

Bereitstellung / Bildung der

“Reserven”

• Off-Shore Gesellschaften

• Bankkonten

• Zwischenschaltung von

Tochtergesellschaften

• Ausgleich von Scheinrechnungen

Transfer der Vermögenswerte

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BeispielVerdeutlichung

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CorporateResilience (Modell)

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100

UnternehmensstrafrechtIT-Sicherheit und Cybercrime

Datenschutz

Börsen & Märkte/ Finanzmarktrecht

Korruptionsrecht

Immaterialgüterrecht

Embargo & Sanktionsrecht

Aufsicht/Regulierung/SRO ("Enforcement")

US Regulatory (FCPA, OFAC, FATCA, etc.)

UK Regulatory (Bribery Act, etc.)

EU Regulatory (Geldwäscherei, etc.)

Int. Steuer- & Zollrecht

Int. Kartell- & WettbewerbsrechtSteuer- & Zollrecht

SIX Swiss Exchange Regularien

Versicherungsrecht

Kulturgüterrecht(Raubkunst, etc.)

Bankenrecht (Geheimnisschutz, etc.)

Arbeitsrecht und Konsumrecht

CH Regulierung(Geldwäscherei, etc.)

Geldwäscherei-delikte

CH Kartell- und Wettbewerbsrecht

Wirtschaftslenkungsrecht

Bilanzrecht

Insolvenzrecht

Vermögensdelikte

CorporateGovernance

Steuern

Compliance

Untersuchung / Review

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PwC

Corporate ResilienceStressoren/

Informations-bedarf

Assessment/Informations-beschaffung

Informations-analyse

Implemen-tierung/ Synthese

Internal AuditLegal & Compliance

Eventerhebung

Verlaufserhebung

Anwalts-Kanzleien

Service-Provider

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Task Force Team

Anwalts-Kanzlei

Legal / Compliance

Internal Audit

Forensics

Corporate Resilience Markets

Banks

Asset Managers

Manufacturers

Family Offices

Others

Joint team

• Legal enforcement:

UK Bribery Act,

FCPA, FATCA etc.

• IT security / cyber

crime

• Corp. criminal law

• Data protection

• Financial market

laws

• Corruption

• Embargos

• Insolvency

• Etc…..

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