Mit innovativenSilber-Technologiengegen Infektionen

HALBJAHRESBERICHT 2016

DER BIO-GATE KONZERN IM ERSTEN HALBJAHR 2016 AUF EINEN BLICK

Angaben in TEUR 01.01.-30.06.2016 01.01.-30.06.2015

Umsatz 2.050 1.580

Materialaufwand 486 342

Personalaufwand 708 703

EBITDA 245 -130

EBIT 93 -293

Konzernergebnis 70 -392

Ergebnis je Aktie (in EUR) 0,01 -0,09

Operativer Cashflow 149 -182

30.06.16 31.12.15

Anlagevermögen 1.118 1.239

Umlaufvermögen 858 651

Liquide Mittel 147 74

Eigenkapital 589 518

Eigenkapitalquote (in %) 29,1 27,3

Rückstellungen 124 163

Bankverbindlichkeiten 281 313

Bilanzsumme 2.021 1.896

Mitarbeiter 22 23

Konzernabschluss nach HGB

Halbjahresbericht 2016

INHALTSVERZEICHNIS

02 Brief des Vorstands an die Aktionäre

04 Konzern-Halbjahresbericht der Bio-Gate AG zum 30.06.2016

10 Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung

11 Konzern-Kapitalflussrechnung

12 Konzernbilanz

14 Kontakt und Impressum

Bio-Gate ist ein Medizintechnik-

Unternehmen, das mit einzigartigen

Silbertechnologien Materialien und

Produkte mit antimikrobiellen Eigen-

schaften ausstattet. Im Mittelpunkt des

Produktportfolios stehen Medizintech-

nik-Produkte. Darüber hinaus werden

auch Kosmetika, Konsumenten- und

Industrieprodukte veredelt. Die Tech-

nologie von Bio-Gate beruht auf der

antimikrobiellen Wirkung von Silberio-

nen. Dabei verwendet das Unterneh-

men nur reines metallisches Silber,

das in einem patentierten – nicht che-

mischen – Verfahren hergestellt wird.

Durch die einzigartige Struktur ist die

Abgabe von Silberionen sehr genau

dosierbar und die Wirkung hält lange

an. Von Bio-Gate veredelte Produkte

sind von offiziellen Stellen zertifiziert.

Bio-Gate Kunden sind Global Player

– nicht selten die marktführenden

Unternehmen in ihrer Branche.

SEHR GEEHRTE DAMEN UND HERREN,LIEBE AKTIONÄRE,

die Bio-Gate AG hat im ersten Halbjahr 2016 an die erfreuliche Geschäftsentwicklung des Vorjahres angeknüpft und ein deutliches Wachstum erzielt. Der Umsatz stieg um fast 30 Prozent auf rund 2,0 Millionen Euro und das EBITDA war mit 0,2 Millionen Euro positiv. Das Konzernergebnis verbesserte sich ebenfalls spürbar um fast 0,5 Millionen Euro und lag mit rund0,1Mio.EuroimPlus.DabeiprofitiertenwirvonderanhaltendstarkenNachfrageimKosmetikgeschäft und in unseren strategischen Zielmärkten Veterinär, Wundbehandlung undWundpflegesowiedemKonsum-undIndustriegütergeschäft.

Den größten Umsatzbeitrag lieferte erneut das Kosmetikgeschäft der Tochtergesellschaft BioEpi-derm. Im Segment der eigenentwickelten, auf unserem Mikrosilber („MicroSilverBG™“) basieren-den Kosmetikprodukte erzielten wir besonders mit Intensivpflegecremes der Marken „SOS“ und „St. Andreas“ Umsatzzuwächse. Neben dem Erfolg auf dem heimischen Markt trug zudem unser Auslandsgeschäft zum Wachstum bei. Ebenfalls unter der Marke „SOS“ konnten wir mit unserem Partner einen Fußbalsam neu im Handel platzieren. Außerdem wirkte sich die Zusammenarbeit mit dem führenden deutschen Direktvertrieb LR Health & Beauty Systems positiv auf unser Geschäft aus. Bei den antibakteriellen Additiven für die Wundbehandlung und Wundversorgung im Hu-manbereich steigerte unser Kunde Fidia aus Italien die Verkaufszahlen mit einem antibakteriellen Wundspray nochmals deutlich. Durch verstärkte Akquisetätigkeit gewannen wir neue Kunden, die neben Kosmetikprodukten auch Wundpflegeprodukte mit unserem MicroSilverBG™ verkaufen.

Vollständige Übernahme der Tochtergesellschaft BioEpiderm GmbHEinen weiteren positiven Ergebniseffekt verzeichneten wir durch die vollständige Übernahme der Tochtergesellschaft BioEpiderm. Im April hatten wir – rückwirkend zum 1. Januar 2016 – die noch ausstehenden 30 Prozent an der Tochtergesellschaft übernommen. Somit flossen die dort erzielten Erträge im ersten Halbjahr erstmals komplett in unsere Bücher. Durch die vollständige Übernahme der Anteile war es der Hauptversammlung am 9. Juni zudem möglich, einen Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag zwischen der Bio-Gate AG und der BioEpiderm zu beschließen.

Dieser Vertrag ermöglicht es uns, die noch vorhandenen Verlustvorträge der Muttergesellschaft mit den Gewinnen der Tochtergesellschaft zu verrechnen. Neben den rein wirtschaftlichen Vorteilen können wir das Tochterunternehmen jetzt noch effizienter steuern und so noch stärker am wach-senden Markt für Kosmetik sowie Naturkosmetik partizipieren. Neue Produktentwicklungen und die Erweiterung der Wertschöpfungskette können noch schneller entschieden und umgesetzt werden.

ZuwächseimVeterinärmarktmitBeschichtungenundPflegeproduktenEin wichtiger strategischer Zielmarkt für Bio-Gate ist weiterhin das Veterinärgeschäft. Während im Rahmen der Zusammenarbeit mit dem Tierimplantat-Hersteller BioMedtrix gemeinsame Beschich-tungsprojekte durchgeführt wurden, gestaltete sich auch der Absatz von Pflegeprodukten für den Veterinärmarkt sehr positiv. Hier entwickeln wir überwiegend mit unseren Partnern antibakterielle Produkte für die Hautpflege bei Tieren. Im ersten Halbjahr 2016 wurden eine Reihe neuer Produkte von unseren Kunden im Markt eingeführt, die mitunter direkt an Tierärzte verkauft werden. Darun-ter befinden sich beispielsweise Hautpflegeprodukte für Pferde, Hunde und Katzen. Gut angenom-men wurden außerdem unsere eigenentwickelten Pflegeprodukte für Nutztiere.

Dazu profitierten wir von den Verkäufen über unseren Lizenzpartner VetBiotek, der wiederum mit führenden Vertriebsunternehmen für Tierpflegeprodukte zusammenarbeitet. Unser Partner nutzt

BRIEF DES VORSTANDS › › › 02-03

02

zudem Messen und Kongresse, um die Pflegeprodukte mit unserem Mikrosilber bekannter zu ma-chen. Auf dem in der Branche sehr anerkannten Tierärztekongress „World Congress of Veterinary Dermatology“, der vom 31. Mai bis zum 4. Juni 2016 in Bordeaux stattfand, hat VetBiotek weitere, neue dermatologische Produkte für den Tiermarkt vorgestellt, die unser MicroSilverBGTM enthalten. Ebenfalls noch im zweiten Quartal 2016 haben wir den Lizenzvertrag mit VetBiotek um vier Jahre bis 2022 verlängert und unsere erfolgreiche Zusammenarbeit damit auf eine langfristige Grundlage gestellt.

NachhaltigeKeimreduzierunginKrankenhäuserndurchBio-Gate-VeredelungIm Geschäft mit den Konsum- und Industrieprodukten erzielten wir steigende Erlöse aus erfolg-reich abgeschlossenen Entwicklungsprojekten. Die Produkte wurden von unseren Kunden schon teilweise auf den Markt gebracht und wir partizipieren jetzt an den Verkäufen. Zudem arbeiteten wir im Berichtszeitraum an unterschiedlichen Neuentwicklungen für Kunden. Ob Fenstergriff oder Stuhllehne: der überwiegende Teil unserer Entwicklungen zielt auf das sehr große Einsatzgebiet der Keimreduzierung in hygienesensitiven Bereichen wie beispielsweise Krankenhäuser, Pflege-einrichtungen und Seniorenwohnheime.

Hier lauern besonders an den sogenannten Griffkontaktflächen gefährliche Erreger. Durch einen beeindruckenden Feldversuch mit antimikrobiell veredelten Stuhllehnen im Nürnberger St. Theresien-Krankenhaus haben wir zuletzt bewiesen, dass eine nachhaltige Keimreduzierung durch unsere Technologien möglich ist. Auf Basis dieser erfolgreichen Studie wollen wir weitere Kun-den für unsere Anwendungen gewinnen. Vor dem Hintergrund erhöhter Infektionsanfälligkeit von Patienten bei gleichzeitig steigender Antibiotika-Resistenz sehen wir enormes Potenzial für unsere Technologien und Produkte.

Prognose für 2016 bestätigtAufgrund der positiven Geschäftsentwicklung im ersten Halbjahr 2016 geht Bio-Gate auch für das Gesamtjahr 2016 unverändert von einem deutlichen Umsatzwachstum aus. Durch planmäßige Investitionen für neue Projekte wird sich die Ertragsdynamik der ersten sechs Monate im zweiten Halbjahr abschwächen. Das operative Ergebnis (EBITDA) soll wie angekündigt auf Gesamtjah-resbasis positiv ausfallen. Voraussetzung für diese Prognose ist, dass es bei den derzeitigen Entwicklungsprojekten zu keinen größeren Verzögerungen kommt und die Planungen hinsichtlich der Vermarktung der Produkte erfüllt werden.

Aus Nürnberg grüßen Sie herzlich

Karl Richter Marc Lloret-GrauVorsitzender des Vorstands (CEO) Finanzvorstand (CFO)

Halbjahresbericht 2016

03

KONZERN-HALBJAHRESBERICHT DER BIO-GATE AG ZUM 30.06.2016

Das GeschäftsmodellDie Bio-Gate AG ist ein technologisch führender Anbieter von antimikrobiellen Produkten und multifunktionalen Oberflächen für die Medizintechnik. Darüber hinaus veredelt das Unterneh-men mithilfe von Mikrosilber („MicroSilverBGTM“) Kosmetika und stattet nicht-medizinische Produkte mit antimikrobiellen Eigenschaften aus. Bio-Gate verfügt über verschiedene Tech-nologien, um Materialien und Oberflächen mit antimikrobiell wirksamem Silber auszurüsten. Die so behandelten Produkte bieten einen lang anhaltenden, medizinisch wirksamen Schutz gegen mikrobiellen Befall. Vor allem in der Medizintechnik, aber auch in anderen Branchen wie der Pharma- und Kosmetikindustrie sowie bei Konsum- und Industrieprodukten werden zunehmend antimikrobielle Eigenschaften nachgefragt.

Die TochtergesellschaftenDie Bio-Gate AG ist mittlerweile als Muttergesellschaft mit 100 Prozent an der BioEpiderm GmbH beteiligt. Im April 2016 wurden die noch ausstehenden 30 Prozent an der BioEpiderm GmbH – mit Wirkung zum 1. Januar 2016 – erworben. Die Transaktion erfolgte im Rahmen einer Sachkapitalerhöhung, bei der insgesamt 214.285 neue Aktien für den Anteilserwerb ausgegeben wurden.

Durch die Aufstockung des Anteils an der Tochtergesellschaft auf 100 Prozent war es dann möglich, mittels Beschluss der Hauptversammlung vom 9. Juni 2016 einen Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag zwischen der Bio-Gate AG und der BioEpiderm GmbH einzu-gehen. Dieser Vertrag war erforderlich, um noch vorhandene Verlustvorträge der Muttergesell-schaft mit den Gewinnen der Tochtergesellschaft verrechnen zu können.

Die BioEpiderm GmbH verwendet mikroskaliges Silber, um Körperpflegeprodukte mit anti-mikrobiellen Eigenschaften auszustatten. Diese Produkte werden an Partner aus der kosmeti-schen Industrie vermarktet. Darüber hinaus verfügt die Tochtergesellschaft über eine Vielzahl von global agierenden Vertriebspartnern. Ergänzend zu den Vertriebspartnerschaften stärkt BioEpiderm den Eigenvertrieb.

Eine weitere 100-prozentige Beteiligung von Bio-Gate ist die ebenfalls in Nürnberg ansässige QualityLabs BT GmbH. Diese betreibt ein akkreditiertes Testlabor, das mit einzigartigen Test-methoden sowie mit umfangreichen Standardtests kunden- und produktspezifische Prüfungen antimikrobieller Produkte übernimmt. Diese Messtechnologie ist ein wichtiger Baustein im Technologieportfolio von Bio-Gate und zugleich ein entscheidender Wettbewerbsvorteil in der Produktentwicklung, der Zulassung, der Produktoptimierung und der Qualitätssicherung. In den vergangenen Jahren hat QualityLabs das Testportfolio schrittweise ausgebaut.

Geschäftsentwicklung im ersten Halbjahr 2016 Die Bio-Gate AG hat im ersten Halbjahr des Geschäftsjahres 2016 von der anhaltend starken Nachfrage in den Zielmärkten Veterinär, Wundbehandlung und Wundpflege sowie bei der Veredelung von Konsum- und Industriegütern profitiert. Den größten Umsatzbeitrag lieferte erneut das Kosmetikgeschäft der Tochtergesellschaft BioEpiderm. Im Geschäft mit Konsum- und Industrieprodukten standen Projekte zur Reduzierung von Keimen in hygienesensitiven Bereichen im Fokus, wie beispielsweise Krankenhäuser, Pflegeeinrichtungen oder Senio-renwohnheime. In der Humanmedizin ist es zudem gelungen, interessante Folgeaufträge

KONZERN-HALBJAHRESBERICHT DER BIO-GATE AG ZUM 30.06.2016 › › › 04-09

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bei erfolgreich abgeschlossenen Projekten zu gewinnen. Die insgesamt positive operative Entwicklung spiegelte sich spürbar in den Finanzkennzahlen wider.

Beschichtungen im Bereich Humanmedizin Bei einem international tätigen Medizintechnikunternehmen aus Deutschland gewannen wir einen neuen Beschichtungsauftrag im Bereich der Endoprothetik. Hier befinden wir uns in der ersten Entwicklungsphase, an die sich dann eine geplante Tierstudie anschließen wird. Beim Gemeinschaftsprojekt mit einem international tätigen Mittelständler für orthopädische Implan-tate und einer deutschen Universität wurden die Vorarbeiten für den Start des Förderprojekts für die Veredelung von Revisions-Endoprothesen für Hüftgelenke nahezu abgeschlossen.

Ein mit dem Bundesministerium für Bildung und Forschung sowie der Fraunhofer Gesell-schaft gestartetes Förderprojekt mit implantierbaren Kontaktlinsen setzten wir planmäßig fort. Fortschritte erzielten wir zudem im Dentalgeschäft, wo wir einen neuen Entwicklungsauftrag für einen weltweit tätigen Kunden aus der dentalen Implantologie gewannen. Dieser Auftrag basierte auf Studienergebnissen, bei denen wir ein exzellentes Einwachsverhalten der von uns beschichteten Dentalimplantate im Kieferknochen nachweisen konnten. Diese positive Studie nutzen wir bereits zur weiteren Neukundengewinnung.

Beschichtungen für den VeterinärmarktDie Zusammenarbeit mit BioMedtrix, einem führenden Hersteller von Tierimplantaten in Nord-amerika, entwickelte sich weiter sehr positiv. Beim Projekt mit von Bio-Gate beschichteten Knochenplatten, die bei Hunden implantiert werden und durch die es zu keinerlei Infektionen kommt, belegten wir die hohe Qualität unserer antibakteriellen Beschichtung. Es ist geplant, auf dieser Grundlage noch weitere Medizintechnikprodukte von BioMedtrix mit der Beschich-tung von Bio-Gate auszustatten.

Eine im zweiten Quartal 2016 in der Fachzeitschrift für Veterinärimplantate „Veterinary and Comparative Orthopaedics and Traumatology“ erschienene Studie wollen wir nutzen, um wei-tere neue Projekte zu gewinnen. Die Studie des renommierten Wissenschaftlers Prof. Allen von der Universität Cambridge in England belegt, dass durch unsere HyProtect-Beschichtung die Bildung eines Biofilms auf Implantaten verhindert wird. Biofilme auf Implantaten sind oft Ursache für Revisionen. Zudem sind sie außerordentlich widerstandsfähig gegen Antibiotika und damit eine Quelle für anhaltende Entzündungen und Infektionen.

PflegeproduktefürdenVeterinärmarktBio-Gate entwickelt überwiegend zusammen mit Partnern antibakterielle Produkte zur Haut-pflege bei Tieren. Diese werden von Kunden in Nordamerika und Westeuropa vertrieben. Auch durch den im Vorjahr geschlossenen Lizenzvertrag mit VetBiotek legten die Verkäufe in den ersten sechs Monaten 2016 weiter zu. VetBiotek ist auf die Entwicklung, Herstellung und den Vertrieb von dermatologischen Produkten spezialisiert. Unser Partner ist äußerst gut vernetzt und arbeitet mit den vier führenden Vertriebsunternehmen in Nordamerika zusam-men, die ihre Produkte an Tierärzte und Tierkliniken liefern. Dazu gehört beispielsweise der Milliardenkonzern Henry Schein. Neben mittlerweile neun Hautpflegeprodukten vertreibt Vet-Biotek zudem noch ein Ohrpflege-System für uns, das bei chronischen Ohrentzündungen von Haustieren verwendet wird. Um diese erfolgreiche Zusammenarbeit langfristig zu festigen, haben wir den Lizenzvertrag um vier Jahre bis 2022 verlängert.

Halbjahresbericht 2016

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KONZERN-HALBJAHRESBERICHT DER BIO-GATE AG ZUM 30.06.2016 › › › 04-09

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Unsere Kunden starteten außerdem den Verkauf einer Reihe neuer Produkte, die mitunter direkt an Tierärzte vertrieben werden. Darunter befinden sich Hautpflegeprodukte zur Be-handlung von Ekzemen bei Pferden sowie Pflegeprodukte für Hunde und Katzen. Von den im Vorjahr neu hinzugewonnenen Kunden wurden 2016 bereits erste Tierpflegeprodukte – wie beispielsweise ein Produkt für die Ohrpflege und ein Zahngel für Hunde – auf den Markt ge-bracht. Zudem gelangen Verkaufserfolge mit eigenentwickelten Pflegeprodukten für Nutztiere, darunter ein pflegendes Eutergel. Aufgrund der hohen Nachfrage hatten wir in der ersten Jahreshälfte 2016 einige Folgebestellungen.

Antibakterielle Additive für die Wundbehandlung und WundversorgungSehr erfolgreich waren wir im Geschäft mit antibakteriellen Additiven für die Wundbehandlung und Wundversorgung im Humanbereich. Hier erreichten wir im Berichtszeitraum deutliche Zuwächse. So steigerte unser Kunde Fidia die Verkaufszahlen mit einem antibakteriellen Wundspray nochmals spürbar. Zudem bauten wir die Kundenbasis weiter aus. Sehr geschätzt wird die Unterstützung, die wir im Entwicklungsprozess bei unseren Kunden leisten.

Mit einer renommierten deutschen Universität setzten wir die Entwicklung von Produkten für den Diabetiker-Markt erfolgreich fort. Für die bei dieser Patientengruppe häufig auftretenden Probleme bei der Fußpflege und Wundheilung gab es bislang keine zufriedenstellenden Alter-nativen. Wundbehandlung und Wundversorgung bilden somit unverändert einen Schwerpunkt in unserem Geschäft. Hier arbeiten wir bereits gemeinsam mit unseren Kunden an weiteren Produkten.

Kosmetische ProdukteIm Segment der eigenentwickelten, auf MicroSilverBG™ basierenden Kosmetikprodukte, erzielten wir erneut deutliche Umsatzzuwächse. Intensivpflegecremes der Marken „SOS“ und „St. Andreas“ wurden stark nachgefragt. Der Vertrieb an führende Drogeriemarktketten und Supermärkte erfolgt über einen Partner. Die „SOS“-Creme wird mittlerweile sogar in Asien an-geboten. Im zweiten Quartal wurde zudem ein Fußbalsam der Marke „SOS“ neu auf den Markt gebracht. Daneben werden weitere Produkte mit MicroSilverBG™ bei Drogeriemärkten vermarktet.

Im Ausland nutzten wir die hohe Akzeptanz unserer Produkte mit MicroSilverBG™, um unsere breitgefächerte Produktpalette im Kosmetikgeschäft noch stärker international auszurichten. Im Bereich Hautpflege vertreibt unser Kunde Auer aus Großbritannien bereits erfolgreich meh-rere Cremes auf MicroSilverBG™-Basis. Hier gewannen wir weitere namhafte französische Kosmetikfirmen hinzu, die dermatologische Pflegeprodukte mit MicroSilver BG™ von Bio-Gate anbieten. In Nordamerika akquirierten wir weitere Kunden, die jetzt erste antibakterielle Pflegeprodukte vertreiben. Ein wichtiger Schritt gelang uns zudem in Südamerika. Genomma Lab, eine der größten Kosmetikfirmen mit Fokus auf Mittel- und Südamerika, vertreibt seit An-fang 2016 in Mexiko ein Anti-Schuppen-Shampoo mit unserem MicroSilverBG™. Nach einer Creme für Diabetiker im Jahr 2015 haben wir damit ein weiteres Produkt auf dem mexikani-schen Markt.

Anhaltend positiv gestaltete sich die Zusammenarbeit mit dem führenden deutschen Direkt-vertrieb LR Health & Beauty Systems. Derzeit vertreibt LR in über 30 Ländern eine Vielzahl von Produkten, die mit MicroSilverBG™ von Bio-Gate antibakteriell veredelt sind. Zudem

Halbjahresbericht 2016

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profitieren wir davon, dass unser Partner mit seinen innovativen Produkten in neue internatio-nale Märkte expandiert.

Anti mikrobiell veredelte Konsum- und IndustrieprodukteIm Geschäftsbereich mit antimikrobiell veredelten Konsum- und Industrieprodukten arbeitet Bio-Gate überwiegend an Projekten zur Keimreduzierung in hygienesensitiven Bereichen. Aus diversen, bereits abgeschlossenen Entwicklungen erhielten wir Lizenzerlöse. So vertreibt der Sanitärausrüster HEWI Baubeschläge und Griffe für den Sanitärbereich, die von uns veredelt wurden. Beim Bauzulieferer Schüco waren es Fensterprofile und Türgriffe für Krankenhäuser und Pflegeeinrichtungen. Die Firma KIPP, ein namhafter Hersteller von Industriehebeln und Griffen, brachte im Anschluss an eine erfolgreiche Entwicklung von uns im Mai 2016 unter-schiedliche Produkte mit antibakteriellen Eigenschaften auf den Markt.

Vor dem Hintergrund zahlreicher Infektionen durch multiresistente Keime in Krankenhäusern und Pflegeeinrichtungen führten wir zusammen mit unserem Kunden Dauphin und einem Sachverständigen für die Krankenhaushygiene im Nürnberger St. Theresien-Krankenhaus eine anonymisierte Feldstudie mit antimikrobiell ausgestatteten Wartezimmerstühlen durch. Die Ergebnisse der Studie wurden im 1. Quartal 2016 veröffentlicht und belegen einen deutlichen Schutzeffekt durch die Veredelung von Bio-Gate. Die antibakteriell ausgestatteten Stühle waren mit rund 60 bis 90 Prozent weniger Bakterien als die konventionellen Sitzmöbel belastet und erreichten somit eine nachweislich kontinuierliche Keimreduktion. Darüber hinaus nutzen wir die herausragenden Ergebnisse für andere Projekte.

Weitere Entwicklungen, die im Vorjahr erfolgreich abgeschlossen wurden, stehen kurz vor der Vermarktung. Darunter befindet sich ein im Auftrag von zwei unterschiedlichen Kunden entwickeltes Oberflächenspray, das lang anhaltenden antimikrobiellen Schutz bietet. Für einen großen Konsumgüterhersteller veredelten wir im vergangenen Jahr eine Raspel zur Fußpflege mit unserer Technologie. Diese Neuheit wurde bereits im Februar 2016 auf einer Konsumgütermesse vorgestellt. Unser Kunde will die erfolgreiche Zusammenarbeit fortsetzen und unsere Veredelung für neue Produktgruppen verwenden.

Umsatz- und ErtragslageDie Bio-Gate AG verzeichnete im ersten Halbjahr 2016 einen deutlichen Umsatzanstieg um fast 30 Prozent auf 2.050 TEUR (Vj.: 1.580 TEUR). Während der Materialaufwand durch das erhöhte Auftragsvolumen um gut 42 Prozent auf 486 TEUR (Vj.: 342 TEUR) stieg, lag der Personalaufwand nahezu unverändert bei 708 TEUR (Vj.: 703 TEUR). Die sonstigen betrieb-lichen Aufwendungen, die überwiegend aus den Vertriebs- und Werbeaufwendungen sowie den Verwaltungskosten resultieren, sanken um über fünf Prozent auf 616 TEUR (Vj.: 650 TEUR). Das EBITDA verbesserte sich deutlich um 375 TEUR auf 245 TEUR und lag damit bereits zum Halbjahr im Plus. Im Vorjahr betrug das EBITDA noch -130 TEUR.

Die Abschreibungen auf das Anlagevermögen sanken auf 152 TEUR und unterschritten den Vorjahreswert von 163 TEUR damit um gut fünf Prozent. Das Betriebsergebnis vor Steuern und Zinsen (EBIT) verbesserte sich demnach auf 93 TEUR (Vj.: -293 TEUR). Durch geringe-re Kosten für die Finanzierung reduzierte sich der Zinsaufwand um über 30 Prozent auf 23 TEUR (Vj.: 33 TEUR). Das Konzernergebnis zum Halbjahr war mit 70 TEUR positiv, nachdem im vergleichbaren Vorjahreszeitraum ein Minus von 392 TEUR verbucht wurde.

KONZERN-HALBJAHRESBERICHT DER BIO-GATE AG ZUM 30.06.2016 › › › 04-09

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Finanz- und VermögenslageMaßgeblich durch die positive Entwicklung beim Halbjahresergebnis, das sich auf 70 TEUR verbesserte, stieg der Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit deutlich auf 149 TEUR (Vj.: -182 TEUR). Der Cashflow aus Investitionstätigkeit betrug -31 TEUR (Vj.: -9 TEUR). Der Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit war planmäßig negativ und lag bei -45 TEUR (Vj.: 485 TEUR). Während im Vorjahr durch die Platzierung einer Barkapitalerhöhung Mittelzu-flüsse erzielt wurden, gab es im ersten Halbjahr 2016 keine Eigenkapitalzuführungen. Zum Bilanzstichtag 30.6.2016 reduzierten sich die liquiden Mittel – bestehend aus dem Kassenbe-stand und Guthaben bei Kreditinstituten – demnach auf rund 147 TEUR (Vorjahr: 349 TEUR). Im Vergleich zum Jahresanfangswert von 74 TEUR gelang jedoch nahezu eine Verdopplung des Finanzmittelfonds.

Auf der Aktivseite der Bilanz verminderte sich das Anlagevermögen überwiegend durch die planmäßigen Abschreibungen um rund zehn Prozent auf 1.118 TEUR (31.12.2015: 1.239 TEUR). Dem entgegen stieg das Umlaufvermögen deutlich um rund 32 Prozent auf 858 TEUR (31.12.2015: 651 TEUR). Grund hierfür sind die um fast 52 Prozent auf 490 TEUR (31.12.2015: 322 TEUR) erhöhten Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie der auf rund 147 TEUR (31.12.2015: 74 TEUR) nahezu verdoppelte Kassenbestand. Die Vorräte sanken um knapp 13 Prozent auf 222 TEUR (31.12.2015: 255 TEUR).

Auf der Passivseite erhöhte sich das Eigenkapital durch den Halbjahresgewinn auf 589 TEUR (31.12.2015: 518 TEUR). Die Verbindlichkeiten stiegen stichtagsbezogen um knapp acht Pro-zent auf 1.308 TEUR (31.1.2.2015: 1.215 TEUR). Zusammen mit den um mehr als 23 Prozent auf 124 TEUR (31.12.2015: 163 TEUR) verminderten Rückstellungen verbesserte sich die Eigenkapitalquote auf gut 29 Prozent (31.12.2015: 27,3 Prozent). Die Bilanzsumme stieg um knapp sieben Prozent auf 2.021 TEUR (31.12.2015: 1.896 TEUR).

NachtragsberichtAm 1. August 2016 schloss die Bio-Gate AG die Platzierung einer Kapitalerhöhung erfolgreich ab. Unter Ausschluss des Bezugsrechts wurden insgesamt 494.832 neue Aktien zu einem Preis von 1,40 Euro je Aktie im Rahmen einer Privatplatzierung an Ankeraktionäre begeben. Der Bruttoemissionserlös betrug rund 0,69 Mio. Euro. Das Grundkapital der Gesellschaft erhöhte sich im Zuge der Kapitalmaßnahme um 494.832 Euro auf 5.443.157 Euro.

Darüber hinaus sind keine wesentlichen Ereignisse nach dem Stichtag 30.06.2016 eingetreten.

Chancen- und Risiko-BerichtDie für Bio-Gate relevanten Chancen und Risiken sind im Jahresabschluss für das Geschäfts-jahr 2015 auf den Seiten 19 bis 21 ausführlich erläutert. Das Chancen-/Risiko-Profil hat sich im ersten Halbjahr des Geschäftsjahres 2016 nicht wesentlich verändert.

Hinweis: Freiwilliger HalbjahresberichtSeit dem Segmentwechsel vom Entry Standard der Frankfurter Wertpapierbörse in den Freiverkehr der Börse München im Juni 2015 erstellt die Bio-Gate AG Halbjahresberichte auf freiwilliger Basis.

Halbjahresbericht 2016

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AusblickDie Bio-Gate AG möchte zusammen mit ihren aktuellen Kunden weiter wachsen. Darüber hinaus will das Unternehmen neue Kunden und Projekte akquirieren sowie ihre Produkte und Technologien weltweit anbieten. Dafür möchte das Unternehmen die strategische Zusammen-arbeit mit global agierenden Partnern mittelfristig ausbauen. Die Übertragung der vorhan-denen Kerntechnologien auf neue Geschäfts- und Anwendungsbereiche unterstützt das strategische Ziel, mit der Erweiterung der Produkt- und Dienstleistungspalette die Haupterlöse sukzessive mit antibakteriellen Additiven, Halbfertigwaren und Fertigprodukten zur Weiterver-arbeitung sowie Beschichtungsaufträgen und Lizenzeinnahmen zu erzielen.

Aufgrund der positiven Geschäftsentwicklung im ersten Halbjahr 2016 geht Bio-Gate auch für das Gesamtjahr 2016 unverändert von einem deutlichen Umsatzwachstum aus. Durch plan-mäßige Investitionen für neue Projekte wird sich die Ertragsdynamik der ersten sechs Monate im zweiten Halbjahr abschwächen. Das operative Ergebnis (EBITDA) soll wie angekündigt auf Gesamtjahresbasis positiv ausfallen. Voraussetzung für diese Prognose ist, dass es bei den derzeitigen Entwicklungsprojekten zu keinen größeren Verzögerungen kommt und die Planun-gen hinsichtlich der Vermarktung der Produkte erfüllt werden.

Angaben in EUR 01.01.-30.06.2016 01.01.-30.06.2015

Umsatzerlöse 2.049.834,07 1.580.432,42

Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen -25.275,19 -48.330,81

Sonstige betriebliche Erträge - davon aus Währungsumrechnung: EUR 391,27 (Vj.: EUR 1.333,96) 30.689,59 33.526,67

Materialaufwand Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren -485.701,50 -341.911,77

Personalaufwand -707.610,39 -702.949,94

a. Löhne und Gehälter -603.365,04 -595.072,22

b. Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung, dafür für Altersversorgung: EUR 1.471,26 (Vj.: EUR 2.547,26) -104.245,35 -107.877,72

Abschreibung Anlagevermögen -152.130,60 -162.807,00

Sonstige betriebliche Aufwendungen - davon aus Währungsumrechnung: EUR 0,00 (Vj.: EUR 501,30) -616.178,72 -650.047,32

Betriebsergebnis 93.627,26 -292.087,75

Zinsen und ähnliche Aufwendungen -22.789,61 -32.944,57

Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 70.837,65 -325.032,32

Steuern vom Einkommen und Ertrag 1,00 0,00

Sonstige Steuern -367,00 -599,00

Halbjahresüberschuss/-fehlbetrag 70.471,65 -325.631,32

Anteile anderer Geselllschafter am Gewinn/Verlust 0,00 -66.512,27

Konzernhalbjahresüberschuss/-fehlbetrag 70.471,65 -392.143,59

Konzernverlustvortrag -4.793.138,87 -3.418.464,86

Verrechnung Unterschiedsbetrag -223.891,37 0,00

Konzernbilanzverlust -4.946.558,59 -3.810.608,45

KONZERN-GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNGKONZERN-KAPITALFLUSSRECHNUNG › › › 10-11

10

Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung

Halbjahresbericht 2016

11Angaben in TEUR 01.01.-30.06.2016 01.01.-30.06.2015

Periodenergebnis vor außerordentlichen Posten 70 -326

+ Abschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens 152 163

+/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen -38 -35

-/+ Zunahme/Abnahme der Vorräte 33 63

-/+ Zunahme/Abnahme der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen -150 -5

-/+ Zunahme/Abnahme der sonstigen Vermögensgegenstände -18 -133

-/+ Zunahme/Abnahme der sonstigen

aktiven Rechnungsabgrenzungsposten -38 -34

+/- Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus

LuL sowie verbundenen Unternehmen 122 -21

+/- Zunahme/Abnahme der sonstigen Verbindlichkeiten -7 113

+/- Zinsaufwendungen/Zinserträge 23 33

= CashflowauslaufenderGeschäftstätigkeit 149 -182

- Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen -26 -9

- Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle Anlagevermögen -5 0

= CashflowausderInvestitionstätigkeit -31 -9

+ Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen 0 603

- Auszahlung aus der Tilgung von Finanzkrediten -31 -94

- gezahlte Zinsen -14 -24

= CashflowausFinanzierungstätigkeit -45 485

Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds 73 294

+ Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 74 55

Finanzmittelfonds am Ende der Periode 147 349

Konzern-Kapitalflussrechnung

Angaben in EUR 30.06.2016 31.12.2015

AKTIVA

A. Anlagevermögen

I. Immaterielle Vermögensgegenstände

1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 12.047,00 24.095,00

2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 35.509,00 38.910,00

3. Geschäfts- oder Firmenwert 536.424,00 597.151,00

4. Geleistete Anzahlungen 0,00 7.050,00

583.980,00 667.206,00

II. Sachanlagen

1. Technische Anlagen und Maschinen 389.407,00 415.791,00

2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 144.750,98 156.054,50

534.157,98 571.845,50

Summe Anlagevermögen 1.118.137,98 1.239.051,50

B. Umlaufvermögen

I. Vorräte

1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 31.455,29 39.741,60

2. Unfertige Erzeugnisse/Leistungen 16.971,98 22.588,69

3. Fertige Erzeugnisse und Waren 173.507,76 192.347,07

221.935,03 254.677,36

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 447.145,13 297.341,55

2. Sonstige Vermögensgegenstände 42.647,98 24.646,07

489.793,11 321.987,62

III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten 146.722,93 73.917,27

Summe Umlaufvermögen 858.451,07 650.582,25

C. Rechnungsabgrenzungsposten 44.330,02 6.691,66

Bilanzsumme 2.020.919,07 1.896.325,41

KONZERNBILANZ › › › 12-13

12

Konzernbilanz

Halbjahresbericht 2016

13

Angaben in EUR 30.06.2016 31.12.2015

PASSIVA

A. Eigenkapital

1. Grundkapital 4.948.325,00 4.734.040,00

2. Kapitalrücklagen 587.137,00 501.423,00

3. Konzernbilanzverlust -4.946.558,59 -4.793.138,87

4. Ausgleichsposten für Anteile in Fremdbesitz 0,00 76.107,63

Summe Eigenkapital 588.903,41 518.431,76

B. Rückstellungen

1. Steuerrückstellungen 8.610,00 8.610,00

2. Sonstige Rückstellungen 115.825,68 153.918,00

Summe Rückstellungen 124.435,68 162.528,00

C. Verbindlichkeiten

1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 281.250,00 312.500,00

2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 354.289,40 232.283,85

3. Verbindlichkeiten ggü. verbundenen Unternehmen 424.000,00 418.000,00

4. Verbindlichkeiten ggü. Unternehmen, mit denen ein 106.000,00 104.500,00 Beteiligungsverhältnis besteht

5. Sonstige Verbindlichkeiten 142.040,58 148.081,80 - davon aus Steuern: EUR 26.019,85 (Vj.: EUR 20.545,55) - davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 2.281,92 (Vj.: EUR 2.192,45)

Summe Verbindlichkeiten 1.307.579,98 1.215.365,65

Bilanzsumme 2.020.919,07 1.896.325,41

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