Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die...

42
Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney

Transcript of Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die...

Page 1: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

Mitarbeiterinformation für

die vier steirischen Universitäten

Michaela Herney

Page 2: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

Die VBV stellt sich vor

Page 3: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG - Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 3

Einige unserer Aktionäre (insgesamt 25)

Erste Bank

Wiener Städtische Vienna Insurance Group

Österreichische Beamtenversicherung

UniCredit Bank Austria

Grazer Wechselseitige

3-Banken Beteiligung (Oberbank, BKS, BTV)

Sparkasse Oberösterreich

Kärntner Sparkasse

Steiermärkische Bank und Sparkassen

Hypo Tirol

Bankhaus Carl Spängler

Tiroler Sparkasse

Page 4: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG - Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 4

Vorläufige Kennzahlen der VBV per

31.12.2013

über 270.000 Anwartschafts- und Leistungsberechtigte

über 5 Mrd. EUR verwaltetes Vermögen

ca. 230 Mio. EUR jährliches Beitragsvolumen

ca. 5.000 Verträge

39 Veranlagungs- und Risikogemeinschaften

Page 5: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

Funktionsweise einer

Pensionskasse

Page 6: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG – Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 6

Funktionsweise einer Pensionskasse

Arbeitgeber Arbeitnehmer

Vertragsmuster bzw.

Betriebsvereinbarung

Pensionskassenvertrag

Jährliche Information

über die Beitrags- und

Kapitalentwicklung

Lebenslange Pension- und Hinterbliebenenvorsorge

Veranlagungs- und Risiko-

gemeinschaft

VG

VG

Konto

Page 7: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

Die steuerliche Behandlung von

Arbeitgeber- und Arbeitnehmerbeitrag

Wahlrecht des Mitarbeiters bei

Beendigung des Dienstverhältnisses

Page 8: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG – Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 8

Die steuerliche Behandlung von

Arbeitgeber- und Arbeitnehmerbeitrag

25% mit Arbeitgeberpension versteuert

Beitrag des

Arbeitgebers

Mitarbeiterkonto Mitarbeiterkonto

Finanzamtsbestätigung

§ 18 EStG

Eigenbeiträge

Arbeitnehmer

max. Höhe AG-Beitrag

Eigenbeiträge

Arbeitnehmer

max. € 1.000,-

Pension

100% steuerpflichtig

Pension

75% steuerfrei

Pension

100% steuerfrei

Steuermodell 18

Sonderausgaben

Steuermodell 108a

€ 1.000,- Prämie

Mitarbeiterkonto

Page 9: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG - Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 9

Wahlrecht des Mitarbeiters

Guthaben bis € 11.400,- (Stand: 1.1.2014)

– € 11.000 steuerfrei

– € 400,- (max. Steuer € 73,-)

Guthaben über € 11.400,-

– Übertragung in die Pensionskasse eines neuen Arbeitgebers oder in eine

Gruppenversicherung

– Beitragsfreistellung und Auszahlung im Leistungsfall

– Übertragung in eine ausländische Altersvorsorgeeinrichtung

– Fortsetzen mit eigenen Beiträgen

Page 10: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

Pensionskassentechnik

Page 11: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG - Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 11

Die Zinssätze der Pensionskasse

Rechnungszins

(technischer Zins)

3%

Geschäftsplanmäßiger Zins

(rechnungsmäßiger Überschuss)

5%

Page 12: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG - Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 12

Pensionsanpassung

Pens val.

2012

0

2011

2013 2014

Rechnungszins od.

Technischer Zins

Geschäftsplan. Zins

Page 13: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG - Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 13

Die Verzinsung des Kapitals Schwankungsrückstellung Deckungsrückstellung

Zinsen über

Geschäftsplan. Zins

Zinsen bis

Geschäftsplan. Zins

Beitrag

Page 14: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

Lebensphasenmodell

Page 15: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG – Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 15

Neue Regelung

Ihre Arbeitgeberin hat gemeinsam mit den Betriebsräten die

Pensionskassengesetzesnovelle im Jahr 2013 zum Anlass genommen, die

vorhandene beitragsorientierte Pensionskassenzusage zu optimieren.

Durch diese erfolgte Änderung haben Sie eine weitere Wahlmöglichkeit erhalten. Im

Rahmen des VBV-Lebensphasenmodells haben Sie die Möglichkeit zu bestimmen,

wie Ihr Guthaben veranlagt werden soll.

Ab 1.1.2014 wird das Guthaben jedes Anwartschaftsberechtigten automatisch der

ausgewogenen Veranlagungsgemeinschaft (VRG 100 – VG 151) zugeordnet.

Als Grundsatz gilt: Je näher der Pensionierungszeitpunkt rückt, desto sicherer und

risikoärmer sollte das Guthaben veranlagt werden.

Page 16: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG - Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 16

Lebensphasenmodell KLASSIK

Start VG

Page 17: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG – Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 17

Das Lebensphasen-Prinzip

Kursentwicklung im klassischen Lebensphasenmodell

0

50

100

150

200

250

300

350

400

20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65

Alter

Ku

rs

dynamisch ausgewogen konservativ

ausgewogen konservativ

Chancen & Volatilität

hoch Chancen & Volatilität

geringer

Risikoreduktion mit zunehmendem Lebensalter

Höhere Chancen verbunden mit höheren Ertragserwartungen und

Kursschwankungen in jüngeren Jahren

Weniger Schwankungen aber auch weniger Ertragschancen im Alter

Kursentwicklung im klassischen Lebensphasenmodell

0

50

100

150

200

250

300

350

400

20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65

Alter

Ku

rs

dynamisch ausgewogen konservativ

dynamisch

Page 18: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG – Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 18

VRG 100 (VG 150)

Asset Allocation per April 2014

Page 19: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG – Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 19

VRG 100 (VG 151) - ausgewogen

Asset Allocation per April 2014

Page 20: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG – Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 20

VRG 100 (VG 152) - dynamisch

Asset Allocation per April 2014

Page 21: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG - Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 21

Veranlagungshistorie Lebensphase +

VRG 158 (Universitäten Steiermark)

VG 150

konservativ

VG 151

ausgewogen

VG 152

dynamischVRG 158

2005 5,80% 9,81% 10,64%

2006 3,60% 4,57% 5,98%

2007 2,50% 1,43% 1,34%

2008 -4,74% -13,01% -18,12%

2009 5,19% 7,86% 9,55%

2010 4,78% 6,70% 8,63%

2011 -0,30% -3,75% -4,33% -2,35%

2012 6,53% 8,42% 10,36% 7,15%

2013 3,99% 5,96% 6,72% 5,98%

Page 22: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG – Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 22

Ablauf Lebensphasenmodell

31.12.2013

VRG 158

01.01.2014

VRG 100 (VG 151)

Eingliederung in das

Lebensphasenmodell

Informationsanforderung

gem. § 19b PKG für

Wechselwunsch in eine

andere VG

31.8. jedes Jahr 31.10 jedes Jahr

Frist-Abgabe der

Optionserklärung

31.12. jedes Jahr

Umsetzung – Führung

im darauffolgenden Jahr

in der gewünschten

Lebensphasen-VG

Page 23: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG – Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 23

Unterlagen –

Wechselinformation gem. § 19b PKG

Page 24: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG – Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 24

Unterlagen –

Wechselinformation gem. § 19b PKG

Page 25: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

Das Statut

Page 26: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG - Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 26

Geltungsbereich

Die Arbeitgeberin leistet Beiträge im Sinne des Universitäten-

Kollektivvertrages für alle ArbeitnehmerInnen

– die länger als 24 Monate ununterbrochen in einem Arbeitsverhältnis zur

Universität stehen

– deren Arbeitsverhältnis mit der Universität nach dem 31.12.2003 begründet

oder gemäß § 126 Abs. 5 und 7 UG auf die Universität übergeleitet wurde und

– die nicht geringfügig (§ 5 Abs. 2 ASVG) oder als Lehrling beschäftigt werden

Page 27: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG - Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 27

Geltungsbereich

sowie – im Sinne des Zusatz-Kollektivvertrages für die

Altersvorsorge der vor dem 1.1.2004 an den Universitäten

aufgenommenen ArbeitnehmerInnen nach § 78a Abs. 1 und 4 VBG

für ArbeitnehmerInnen,

– die in einem aufrechten, vor dem 1.1.2004 begründeten Arbeits- und

Ausbildungsverhältnis zur Universität stehen und

– die zu einer der in § 78a Abs. 1 Z. 1 bis 8 VBG genannten Personengruppen

gehören, wenn sie am 31.12.2003 von einer Pensionskassenzusage durch den

Bund erfasst waren oder nach § 78a Abs. 4 VBG nachträglich erfasst werden

müssen

Page 28: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG - Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 28

Beitragshöhe - vereinfachte Übersicht

UniversitätsprofessorInnen andere ArbeitnehmerInnen

laufende Beiträge 10%

3% des bis zur jeweiligen

Höchstbeiragsgrundlage nach ASVG

reichenden Teils der

Bemessungsgrundlage. 10% für den

darüber hinausgehenden Teil der

Bemessungsgrundlage

Past-Service

nach Erfüllung der Wartezeit

erfolgt die Nachzahlung der

Beiträge seit Beginn des

Arbeitsverhältnisses innerhalb von

3 Monaten

nach Erfüllung der Wartezeit erfolgt die

Nachzahlung der Beiträge seit Beginn

des Arbeitsverhältnisses innerhalb von

3 Monaten

Uni-KV

Zusatz-KV

Page 29: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG - Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 29

Leistungen

Alterspension

Berufsunfähigkeitspension bzw. Invalditätspension

Hinterbliebenenpension (Witwer- bzw. Witwen und Waisenpension)

Page 30: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG - Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 30

Alterspension

Voraussetzung

– Der Leistungsanspruch gebührt den Anwartschaftsberechtigten, die das 60.

Lebensjahr vollendet und das Dienstverhältnis mit der Arbeitgeberin beendet

haben. Eine spätere Inanspruchnahme der Alterspension ist möglich.

Höhe

– Verrentung des vorhandenen Kapitals

Dauer

– Die Alterspension wird lebenslang ausbezahlt.

Page 31: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG - Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 31

Berufsunfähigkeitspension Voraussetzung

– Die Berufsunfähigkeits- bzw. Invaliditätspension gebührt den

Anwartschaftsberechtigten, • die das Anfallsalter der Alterspension nicht vollendet haben und

• die die Voraussetzung auf Berufsunfähigkeits- oder Invaliditätspension nach den Bestimmungen gemäß §§ 271 und 254 ASVG erfüllt haben.

– Weitere Voraussetzung für die Inanspruchnahme der Berufsunfähigkeits- bzw.

Invaliditätspension ist, dass das Arbeitsverhältnis beendet wurde.

Höhe

– Wahlmöglichkeit zwischen Ansparmodell, erhöhtem Schutzmodell sowie

Familienmodell (bei Eintritt in die Pensionskasse).

Dauer

– Sie fällt mit dem Ende des entsprechenden Anspruchs nach dem ASVG –

ausgenommen die betreffende Leistung wird in eine Alterspension nach dem

ASVG umgewandelt – weg.

Page 32: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG - Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 32

Hinterbliebenenpension –

Witwer- bzw. Witwenpension

Voraussetzung: – Bei Ableben des Anwartschaftsberechtigten muss die Ehe aufrecht sein.

– Bei Ableben des Leistungsberechtigten muss die Ehe vor der Inanspruchnahme einer Eigenpension geschlossen worden und ein Jahr aufrecht gewesen sein.

– Diese Voraussetzungen gelten auch für (gleichgeschlechtliche) Lebensgefährten und eingetragene Partnerschaften.

Dauer – lebenslang

Page 33: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG - Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 33

Hinterbliebenenpension -

Waisenpension

Voraussetzung – Waisenpension gebührt im Falle des Todes des/der Anwartschafts- bzw.

Leistungsberechtigten den Kindern, sofern diese nachweislich einen Anspruch auf eine Pensionsleistung gemäß § 260 ASVG haben. Waisenpension gebührt den ehelichen Kindern, den legitimierten Kindern, den Stiefkindern, den Wahlkindern (= adoptierten Kindern) des/der Arbeitnehmers/in, den unehelichen Kindern einer Frau und den unehelichen Kindern eines Mannes, wenn seine Vaterschaft durch Urteil oder durch Anerkenntnis festgestellt ist. Die Voraussetzungen für die Waisenvorsorge sind jeweils am Ende eines Jahres für das Folgejahr der Pensionskasse nachzuweisen.

Dauer – solange Anspruch auf gesetzliche Waisenpension besteht, längstens jedoch

bis zur Vollendung des 27. Lebensjahres

Page 34: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG - Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 34

Übersicht

Ansparmodell erhöhtes Schutzmodell Familienmodell

Alterspension Verrentung des vorhandenen

Kapitals

Verrentung des vorhandenen

Kapitals

Verrentung des vorhandenen

Kapitals

Berufsunfähigkeits- bzw.

Invaliditätspension

Verrentung des vorhandenen

Kapitals

Verrentung des vorhandenen

Kapitals zzgl. Verrentung des

hochgerechneten Kapitals zum

Alter 50

Verrentung des vorhandenen

Kapitals zzgl. Verrentung des

hochgerechneten Kapitals zum

Alter 60

Page 35: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG – Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 35

Wahlrecht des Mitarbeiters im

aufrechten Dienstverhältnis

Page 36: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG – Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 36

VBV-Garantiepension

Wechsel ab dem

55. Lebensjahr

Sicherheits- VRG

Page 37: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG – Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 37

Sicherheits-VRG

Besondere auf Sicherheit ausgerichtete Veranlagungs- und

Risikogemeinschaft in der Pensionskasse

– Garantiert wird Bruttowert der Anfangspension

– Plus eine Wertsteigerung gemäß Formel Mindestertragsgarantie

– Dotation der Schwankungsrückstellung

– Garantiekosten (0,55% des veranlagten Vermögens)

– Rechnungszins (1,5%)

Wahlmöglichkeit ab dem 55. Lebensjahr

Page 38: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG – Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 38

Die VBV-Garantiepension

Was ist die VBV-Garantiepension?

– Die VBV-Garantiepension ist eine spezielle Garantievariante für Pensionskassen-

Kunden. Die Garantieleistung ist im § 12a PKG genau definiert. Alle Berechtigten

dieses Modells werden in einer eigenen sogenannten Sicherheits-

Veranlagungs- und Risikogemeinschaft (VRG) geführt, für die besonders

strenge Richtlinien gelten.

Wer kann die VBV-Garantiepension in Anspruch nehmen?

– Grundsätzlich können alle Anwartschaftsberechtigten in einem

beitragsorientierten VBV-Pensionskassenmodell ab Vollendung des 55.

Lebensjahres individuell in dieses neue Pensionsmodell wechseln. Eine

besondere vertragliche Grundlage mit dem Arbeitgeber ist dafür nicht notwendig.

Page 39: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG – Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 39

Die VBV-Garantiepension

Was ist garantiert?

– Ab Pensionsantritt wird die Pension garantiert. D.h. die Pension kann

niemals unter den Wert der ersten Monatspension fallen.

Wird die Pension erhöht?

– Ergebnisse die über dem Rechnungszins liegen, werden zum Ausbau der

Reserve oder für Pensionserhöhungen verwendet. Alle fünf Jahre wird die

Garantie gemäß den gesetzlichen Richtlinien erhöht.

Page 40: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG – Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 40

Die VBV-Garantiepension

Was unterscheidet die neue VBV-Garantiepension von

anderen „klassischen“ Pensionskassen-VRGen? – Die VBV-Garantiepension wird besonders konservativ veranlagt und hat

einen niedrigen Rechnungszins von 1,5%. Da der Rechnungszins (RZ) für die Höhe der

Anfangspension wesentlich ist, bedeutet dies eine niedrigere Anfangspension als in einem

Pensionsmodell mit einem höheren Rechnungszins. Dafür ist die Anfangspension der

Höhe nach garantiert.

Page 41: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG – Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 41

Die VBV-Garantiepension

Für welche Personen ist dieses Produkt besonders geeignet?

– Für alle Personen, für die Sicherheit an erster Stelle steht. Aufgrund der

besonders konservativen Veranlagung eignet sich dieses Modell in erster Linie für

die Pensionsphase.

Was sind die Voraussetzungen für einen solchen Wechsel?

– Ein Wechsel hat weitreichende Auswirkungen und kann in der Pension nicht mehr

rückgängig gemacht werden. Daher sieht das Gesetz eine umfangreiche

Informationspflicht vor. Jeder Berechtigte, der wechseln möchte, muss vorher eine

Information nach § 19b PKG erhalten. Erst dann kann ein Wechsel unter

Einhaltung der gesetzlichen Fristen schriftlich erklärt werden.

Page 42: Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten · Mitarbeiterinformation für die vier steirischen Universitäten Michaela Herney . Die VBV stellt sich vor . VBV-Pensionskasse

VBV-Pensionskasse AG – Jeder Zeit die richtige Lösung. www.vbv.at 42

Ihr Ansprechpartner

Wichtiger Hinweis:

Alle Daten und Informationen wurden mit größtmöglicher Sorgfalt zusammengestellt und geprüft. Dennoch kann es zu unbeabsichtigt fehlerhaften Darstellungen kommen. Eine Haftung oder Garantie für die Aktualität, Richtigkeit und Vollständigkeit der zu Verfügung gestellten Informationen kann daher nicht übernommen werden. Die Inhalte spiegeln den Informationsstand zu ihrer Erstellung bzw. zum angegebenen Zeitpunkt wider und können sich danach jederzeit ändern. Die bei Erstellung der Informationen verwendeten Quellen stufen wir als zuverlässig ein.

Performanceergebnisse der Vergangenheit lassen keine Rückschlüsse auf die zukünftige Entwicklung von Wertpapieren, Fonds oder sonstigen Vermögensgegenständen zu. Die Informationen stellen keine Empfehlungen für den Kauf, Verkauf oder das Halten von Veranlagungsinstrumenten dar.

Ohne die Zustimmung der VBV-Pensionskasse AG darf keine der in Analysen enthaltenen Meinungen kopiert oder auf andere Weise vervielfältigt oder in irgendeiner Form teilweise oder komplett weiterverbreitet werden.

VBV-Pensionskasse AG

Obere Donaustraße 49 – 53

1020 Wien

Tel: 01/240 10 - 442

Fax: 01/240 10 - 7460

www.vbv.at

Firmensitz Wien FN 68567i,

Handelsgericht Wien

Michaela Herney

E-Mail: [email protected]