Projekt Regio Feuerwehr 2020 - Gemeinde Belp · Projekt Regio -Feuerwehr 2020 Finanzen und...
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Projekt Regio - Feuerwehr 2020
Finanzen und Investitionen
Belp, 24. März 2018 Version 1.5 Belp, 17. Mai 2018 Version 2.0
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Inhaltsverzeichnis
1 Einleitung und Ausgangslage .......................................................................................................................................................................................................... 3
1.1 Rechtliches .............................................................................................................................................................................................................................. 3
1.2 Organisatorisches ................................................................................................................................................................................................................... 3
1.3 Personelles.............................................................................................................................................................................................................................. 4
1.4 Finanzielles ............................................................................................................................................................................................................................. 5
2 Finanz- und Investitionsplanung (2020 – 2022) ............................................................................................................................................................................. 6
3 Detail – Berechnungen ................................................................................................................................................................................................................... 7
4 Fahrzeugwerte ................................................................................................................................................................................................................................ 9
5 Investitionsplanung 2020 - 2024 .................................................................................................................................................................................................. 11
6 Budget im Überblick ..................................................................................................................................................................................................................... 12
7 Erläuterungen zu den Budgetposten HRM 2 ................................................................................................................................................................................ 13
8 Aufteilung der Betriebskosten ...................................................................................................................................................................................................... 17
9 Projekt- und Initialkosten ............................................................................................................................................................................................................. 24
9.1 Projektkosten........................................................................................................................................................................................................................ 24
9.2 Initialkosten .......................................................................................................................................................................................................................... 25
9.3 Personaleinsatz / Rekrutierung ............................................................................................................................................................................................ 26
10 Zum Schluss .............................................................................................................................................................................................................................. 27
10.1 Wirkung und Nutzung der Synergien ................................................................................................................................................................................... 27
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1. Einleitung und Ausgangslage Im ersten Projektjahr wurden die rechtlichen und organisatorischen Rahmenbedingungen geplant und erstellt. Diese lassen sich wie folgt zusam-menfassen:
1.1 Rechtliches Die neue Regio-Feuerwehr wird im Sitzgemeindemodell geführt.
Sitzgemeinde ist Belp.
Die Vertreter der Anschlussgemeinden nehmen Einsitz in der Sicherheitskommission Plus.
Die Gemeinden erheben die Feuerwehr-Ersatzabgaben.
1.2 Organisatorisches Die neue Feuerwehrorganisation besteht im Minimum aus 140
Feuerwehrangehörigen (gem. Vorgabe GVB).
Die Feuerwehr verfügt über die Feuerwehrgebäude bzw. Maga-zine Belp, Belpberg, Kehrsatz, Toffen und Wald.
Die Feuerwehrorganisation wird in fünf Einsatzelemente einge-teilt.
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1.3 Personelles Ein(e) vollamtliche(r) (100%) Feuerwehrkommandant(in) / Bereichsleiter(in) Feuerwehr wird angestellt und ist künftig für die Einsatzbe-
reitschaft der Organisation verantwortlich.
Zwei Mitarbeiter(innen) (170%) werden für den Betrieb und Unterhalt sowie zur Unterstützung der Ausbildungsarbeit angestellt.
Ein(e) Teilzeitmitarbeiter(in) (85%) wird zur administrativen Unterstützung angestellt.
Mit 355% Stellenprozenten soll der Projektauftrag „Entlastung des Milizkaders“ umgesetzt werden.
Die Abfolge des Personaleinsatzes zeigt die Grafik auf Seite 22.
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1.4 Finanzielles Kostenanalyse / Grobbudget: Vorerst wurde ein Grobbudget (+/-20%) erstellt. Dieses fasste rudimentär die Betriebskosten der heutigen
vier Feuerwehren zusammen, abzüglich der Ersatzabgaben. (Fr. 1‘830‘900.-)
Grundsätzlich sieht der Gemeinderat Belp das Projekt als Chance und unterstützt die Fusion der Feuerwehren. Die strategische (politische) und operative Organisation erscheint aufgrund der bereits erstellten Unterlagen plausibel. Vom Grobbudget wurde Kenntnis genommen.
Der Gemeinderat Belp und die Anschlussgemeinden forderten die Projektgruppe dazu auf, dass für die zweite Lesung das Grobbudget op-timiert werden muss. Mehrkosten gegenüber der heutigen Organisation sollen ausgewiesen und begründet werden. Ebenso sollen Syner-gien durch die Fusion im zeitlichen Ablauf dargestellt und beschrieben werden. Um gerade dieser Forderung nachzukommen hat die Pro-jektgruppe ein Budget über die Jahre 2020-2022 aufgestellt.
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Mannschaft:
EL Off Wm GF Kader AdF Total
Kehrsatz 6 2 4 12 20 32
Belp 10 3 6 19 25 44
Toffen 6 2 4 12 20 32
Zimmerwald 6 2 4 12 20 32
0 28 9 18 55 85 140
Personenrettung bei Unfällen 35 35
Atemschutz 70 70
Jugendfeuerwehr 10 10
Soldansätze:
Übungssold 75.00
Übungssold (1/2 Tag) 120.00
Übungssold (1/1 Tag) 200.00
Jugendfeuerwehrsold 20.00
Allg. Dienst h 40.00
Allg. Dienst h (Kader) 40.00
Sitzung < 3 h 75.00
Sitzung > 3 h 150.00
Sitzung > 6 h 250.00
Alarmentschädigung 40.00
Pikettdienst 120.00
Tagespikett 20.00
Alarmstelle 200.00
Pflichtfahren 75.00
Kursentschädigung 1/1 200.00
Kursentschädigung 1/2 120.00
2. Finanz- und Investitionsplanung (2020 – 2022) In der Folge wurde das Budget verfeinert und mit zunehmendem Wissenstand nach und nach genauer. Das vorliegende Budget wurde
nach bestem Wissen und Gewissen erstellt, kommt jedoch nicht ohne gewisse Annahmen aus, die erst nach ein bis zwei Jahren durch Er-fahrungszahlen ersetzt werden können.
Eckdaten
Übungssold: Fr. 75.- / 3 h Übung
Fixum Kader: Heutige Funktionsentschädigungen, wie Belp (ohne Kdt)
Mieten: m2 – Preis / Fr. 100.- inkl. Nebenkosten von Fr. 20.-/m2
Fahrzeuge: Heutiger Standard / Betriebskosten
Abschreibungen: gem. Investitionsplan
Abbau des Personals in den Jahren 2019 – 2023 von 270 AdF auf 140 AdF
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3. Detail – Berechnungen
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3010.03 Sold Feuerwehr Fr. 526'000
Zusammenfassung Sold Übungen/Einsätze
Sold Übungen Anzahl Kader Ansatz Vorspalte Total 1 Anzahl AdF Ansatz Vorspalte Total 2 Fr. 285'000
Kaderrapport/Übungsvorbereitung 1 55 75.00 4'125.00 4'125.00 Fr. 4'125.00
Einsatzleiterübung 5 28 75.00 2'100.00 10'500.00 Fr. 10'500.00
Kaderübung 3 55 75.00 4'125.00 12'375.00 Fr. 12'375.00
Maschinistenübung 2 55 75.00 4'125.00 8'250.00 1 85 75.00 6'375.00 6'375.00 Fr. 14'625.00
Fahrtraining 2 55 75.00 4'125.00 8'250.00 1 35 75.00 2'625.00 2'625.00 Fr. 10'875.00
Personenrettung 5 35 75.00 2'625.00 13'125.00 Fr. 13'125.00
Atemschutzübungen 8 70 75.00 5'250.00 42'000.00 Fr. 42'000.00
Belastungstest 1 30 75.00 2'250.00 2'250.00 Fr. 2'250.00
RFA Thun 2 70 75.00 5'250.00 10'500.00 Fr. 10'500.00
Ausbildungszug 8 20 75.00 1'500.00 12'000.00 Fr. 12'000.00
Zugsübungen 10 140 75.00 10'500.00 105'000.00 Fr. 105'000.00
Hauptübungen 1 140 75.00 10'500.00 10'500.00 Fr. 10'500.00
Inspektionsübung 0 140 75.00 10'500.00 0.00 Fr. 0.00
Pflichtfahren 52 4 75.00 300.00 15'600.00 Fr. 15'600.00
Fahrschule 6 12 75.00 900.00 5'400.00 Fr. 5'400.00
Ausbildung nach h 70 75.00 5'250.00 Fr. 5'250.00
Jugendfeuerwehr 10 10 20.00 750.00 7'500.00 Fr. 7'500.00
Materialmiete Fr. 2'000.00
Referentenhonorare Fr. 1'000.00
.Rundung Fr. 375.00
Sold Einsätze Einsätze AdF Ansatz Vorspalte Total 1 Einsätze AdF Ansatz Vorspalte Total 2 Fr. 200'000
Einsatzsold 50 45 40.00 1'800.00 90'000.00 20 65 40.00 2'600.00 52'000.00 Fr. 142'000.00
Alarmstelle 65 2 200.00 400.00 26'000.00 Fr. 57'200.00
Pikettdienst 65 4 120.00 480.00 31'200.00
Tagespikett 260 1 20.00 20.00 5'200.00 Fr.
.Rundung Fr. 800.00
Kurskosten Tage AdF Ansatz Vorspalte Total 1 Fr. 41'000
Kurskosten (ganztägig) 5 30 200.00 6'000.00 30'000.00 150 Tage Fr. 30'000.00
Kurskosten (halbtägig) 3 30 120.00 3'600.00 10'800.00 90 Tage Fr. 10'800.00
.Rundung Fr. 200.00
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4. Fahrzeugwerte
Bewertungsjahr 2017
Oganisation
Fahrzeug Jahrgang AlterEinstandswert Zeitwert Jahrgang AlterEinstandswertZeitwert Jahrgang AlterEinstandswertZeitwert Jahrgang AlterEinstandswertZeitwert Total
TLF 14 2010 7 578'895.00 124'049.00
TLF 15 2004 13 557'370.00 64'312.00
Schlauchverl.Fzg. 16 2009 8 193'230.00 36'231.00
ADL 17 2011 6 1'125'000.00 281'250.00
Zug/Transp.Fzg 72 1991 26 50'000.00 2'885.00
Verkehrs.Fzg 18 2009 8 95'820.00 17'966.00
EEF 19 1998 19 368'000.00 29'053.00
EEF 20 (Belpberg) 1986 31 65'000.00 3'145.00
EEF 11 2013 4 67'400.00 25'275.00
584'166.00
TLF 2007 10 437'000.00 65'550.00
Schlauchverl.Fzg. Reform 2014 3 100'000.00 50'000.00
Verkehrs.Fzg Opel 2013 4 97'100.00 36'412.00
Zug/Transp.Fzg. Dodge 2016 1 66'500.00 66'499.00
218'461.00
TLF Renault 2015 2 293'000.00 219'750.00
Verkehrs.Fzg Hiace 1991 26 50'000.00 2'885.00
Zug/Transp. NP300 2010 7 28'000.00 6'000.00
Schlauchverl.Fzg. Hilux 1991 26 45'000.00 2'596.00
EEF Toyota Hiace 1991 26 70'000.00 4'038.00
EEF Merc. 310 1991 26 75'000.00 4'327.00
239'596.00
TLF MAN 2003 14 452'190.00 48'449.00
AS-Fzg Ducato 2016 1 100'000.00 99'999.00
Schlauchverl.Fzg. Hilux 1989 28 60'000.00 3'214.00
EEF Nissan King Cab 1992 25 75'000.00 4'500.00
Zug/Transp.Fzg. Land Cruiser 1994 23 35'000.00 2'283.00
Verkehrs.Fzg Hiace 1991 26 50'000.00 2'885.00
161'330.00
1'203'553.00 Fahrzege je Organisation, Zeitwert Total (Stand Ende 2017)
Fahrzeugzuteilung nach aktuellen OrganisationenBelp Kehrsatz To(GE)KA Wald
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Einsatzelement
Fahrzeug Jahrgang AlterEinstandswert Zeitwert Jahrgang AlterEinstandswertZeitwert Jahrgang AlterEinstandswertZeitwert Jahrgang AlterEinstandswertZeitwert Total
TLF 14 2010 7 578'895.00 124'049.00
TLF 15 2004 13 557'370.00 64'312.00
Schlauchverl.Fzg. 16 2009 8 193'230.00 36'231.00
ADL 17 2011 6 1'125'000.00 281'250.00
Zug/Transp.Fzg 72 1991 26 50'000.00 2'885.00
EEF 19 1998 19 368'000.00 29'053.00
EEF 20 (Belpberg) 1986 31 65'000.00 3'145.00
EEF Merc. 310 1991 26 75'000.00 4'327.00
EEF 11 2013 4 67'400.00 25'275.00
567'382.00
TLF 2007 10 437'000.00 65'550.00
Verkehrs.Fzg Opel 2013 4 97'100.00 36'412.00
Verkehrs.Fzg 18 2009 8 95'820.00 17'966.00
Zug/Transp.Fzg. Dodge 2016 1 66'500.00 66'499.00
186'427.00
TLF Renault 2015 2 293'000.00 219'750.00
Verkehrs.Fzg Hiace 1991 26 50'000.00 2'885.00
Zug/Transp. NP300 2010 7 28'000.00 6'000.00
Schlauchverl.Fzg. Hilux 1991 26 45'000.00 2'596.00
EEF Toyota Hiace 1991 26 70'000.00 4'038.00
232'673.00
TLF MAN 2003 14 452'190.00 48'449.00
AS-Fzg Ducato 2016 1 100'000.00 99'999.00
Schlauchverl.Fzg. Reform 2014 3 100'000.00 50'000.00
Schlauchverl.Fzg. Hilux 1989 28 60'000.00 3'214.00
EEF Nissan King Cab 1992 25 75'000.00 4'500.00
Zug/Transp.Fzg. Land Cruiser 1994 23 35'000.00 2'283.00
Verkehrs.Fzg Hiace 1991 26 50'000.00 2'885.00
203'616.00
1'190'098.00 Fahrzege je Einsatzelement, Zeitwert Total (Stand Ende 2017)
Fahrzeugzuteilung nach Einsatzelementen Regio-Feuerwehr 2020 (gem. Mittelzuteilung) Belp Kehrsatz To(GE)KA Wald
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Beschaffung Menge Ansatz
Lebensdauer in
Jahren 2020 2021 2022 2023 2024
Brandschutzausrüstung 100 2'150 10 215'000
Brandschutzausrüstung 60 2'150 10 129'000
Ersatz Personentrsp-Fz (ZTF 72) 10 70'000
Ersatz Pionierfz (EEF 19) 20 500'000
Ersatz Einsatzleiterfz (ELF 11) 10 80'000
Atemschutz-/Personentrsp-Fz 10 100'000
Zug-/Trsp-Fz 10 70'000
Ersatz Ersteinsatzfz (EEF 20) 10 140'000
Ersatz Tanklöschfz Wald 20 600'000
Ersatz Tanklöschfz Belp (TLF 15) *
Total Investitionen 785'000 309'000 70'000 140'000 0
davon Invest. Lebensdauer 10 Jahre 285'000 309'000 70'000 140'000
davon Invest. Lebensdauer 20 Jahre 500'000 600'000
Abschreibungen Lebensdauer 10 Jahre 28'500 30'900 7'000 14'000 0
Abschreibungen Lebensdauer 20 Jahre 25'000 0 0 30'000 0
Total Abschreibungen (zusätzlich pro Jahr) 53'500 30'900 7'000 44'000 0
Restwert VV per 31.12. 731'500 956'100 934'700 939'300 803'900
Verzinsung investiertes Kapital 1% 7'315 9'561 9'347 9'393 8'039
* Das TLF 15 der heutigen FW Belp müsste 2024 ohne Fusion ersetzt werden. Durch den Synergiegewinn der Fusion kann auf den Ersatz verzichtet
werden (Einsparung ca. 600'000.--).
5. Investitionsplanung 2020 - 2024
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Budget 2020 Budget 2021 "Norm"-Budget ab 2022
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
1506 Regiofeuerwehr 1'939'575 262'000 1'889'721 262'000 1'807'507 262'000
Nettoaufwand 1'677'575 Bemerkungen 1'627'721 Bemerkungen 1'545'507 Bemerkungen
3000.01 Löhne und Sitzungsgelder Behörden und Kommissionen 150'000 überzählige Of 145'000 überzählige Of 142'000 auch Of-Bestand im Soll
3010.01 Löhne des Verw altungs- und Betriebspersonals 335'000 335'000 335'000
3010.03 Sold Feuerw ehr 630'000 Bestand AdF 200 590'000 Bestand AdF 180 526'000 Sollbestand AdF von 140 erreicht
3010.09 Taggelder Versicherungen, EO 0 0 0
3040.01 Kinder- und Ausbildungszulagen 0 0 0
3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 21'500 21'500 21'500
3052.01 AG-Beiträge an Pensionskassen 30'000 30'000 30'000
3053.01 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3'500 3'500 3'500
3054.01 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 6'000 6'000 6'000
3055.01 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 2'000 2'000 2'000
3090.01 Aus- und Weiterbildung des Personals 35'000 35'000 35'000
3099.01 Uebriger Personalaufw and 20'000 überzählige AdF 15'000 überzählige AdF 12'000 Sollbestand AdF erreicht
3100.01 Büromaterial 5'000 5'000 5'000
3101.01 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 35'000 35'000 35'000
3102.01 Drucksachen, Publikationen 7'000 7'000 7'000
3111.01 Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 60'000 inkl. Arbeitsplätze 50'000 kleinere Anschaffungen 50'000 kleinere Anschaffungen
3112.01 Dienstkleider 20'000 20'000 20'000
3113.01 Anschaffung IT-Hardw are 5'000 Einrichtung 3 Arb.plätze
3120.01 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV NK w erden mit Miete entsch. NK w erden mit Miete entsch. NK w erden mit Miete entsch.
3130.01 Portokosten 1'000 1'000 1'000
3130.02 Kommunikation 40'000 40'000 40'000
3132.01 Arztuntersuchungen 6'000 6'000 6'000
3134.01 Versicherungsprämien 30'000 überzählige Fz 28'000 überzählige Fz 25'000 überzählige Fz verkauft oder stillgelegt
3137.01 Steuern und Abgaben 7'000 überzählige Fz/Anhänger 6'000 überzählige Fz/Anhänger 5'000 überzählige Fz verkauft oder stillgelegt
3144.01 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 0 0 0
3151.01 Unterhalt Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 160'000 überzählige Fz 145'000 überzählige Fz 130'000 überzählige Fz verkauft oder stillgelegt
3158.01 Unterhalt immaterielle Anlagen (Softw are) 5'400 5'400 5'400
3160.01 Miet und Pacht Liegenschaften 237'360 m2 100.-- (inkl. 20.-/m2 für NK) 237'360 m2 100.-- (inkl. 20.-/m2 für NK) 237'360 m2 100.-- (inkl. 20.-/m2 für NK)
3170.01 Reisekosten und Spesen 10'000 10'000 10'000
3181.01 Tatsächliche Forderungsverluste 0 0 0
3199.01 Uebriger Betriebsaufw and 2'000 2'000 2'000
3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 53'500 gem. Invest.plan 2020 84'400 gem. Invest.plan 20/21 91'400 gem. Invest.plan (ab 2023 135'000.--!)
3636.01 Beiträge an private Organisationen ohne Erw erbszw eck 5'000 5'000 5'000
3910.01 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 10'000 10'000 10'000
3940.01 Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und Finanzaufw and 7'315 gem. Invest.plan 2020 9'561 gem. Invest.plan 20/21 9'347 gem. Invest.plan 20-22
4200.01 Ersatzabgaben 0 0 0
4260.01 Rückerstattungen von Dritten 80'000 80'000 80'000
4270.01 Bussen 2'000 2'000 2'000
4510.01 Entnahme aus SF Feuerw ehr 0 0 0
4612.01 Beiträge Anschlussgemeinden
4614.01 Entschädigungen von öffentlichen Unternehmungen (GVB) 180'000 gem. Mitteilung GVB 180'000 gem. Mitteilung GVB 180'000 gem. Mitteilung GVB
Gesamt Gesamt Gesamt
6. Budget im Überblick
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7. Erläuterungen zu den Budgetposten HRM 2 3000.01 Löhne und Sitzungsgelder Behörden und Kommissionen
Unmittelbar nach der Fusion ist noch mit höheren Entschädigungen/-Sitzungsgeldern zu rechnen, da auch im Kaderbereich noch ein Überbestand vorhanden ist, der erst ab ca. 2022 auf den Sollbestand reduziert werden kann. Die festen Kaderentschädigungen be-laufen sich auf Fr. 90‘000.- und die Sitzungsgelder auf rund Fr. 52‘000.-.
3010.01 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Die Lohnkosten wurden gemäss den Vorgaben der Sitzgemeinde berücksichtigt. In den aufgeführten Kosten sind die Jahreslöhne für das fest angestellte Personal gemäss vorstehenden Erläuterungen unter 1.3. Die Stellen werden entsprechend den personalrechtli-chen Bestimmungen der Sitzgemeinde eingestuft.
3010.03 Sold Feuerwehr Das Übungsprogramm 2018 bildet die Grundlage für die Berechnung des Übungssoldes im Sinne Anzahl und Teilnehmer. Unmittel-bar nach der Fusion ist noch mit höheren Soldentschädigungen zu rechnen, da noch ein Überbestand vorhanden ist, der erst ab ca. 2022 auf den Sollbestand reduziert werden kann. Der Übungssold ist an das Sitzungsgeld der Gemeinde Belp angeglichen. Dies beträgt für Sitzungen unter 3 Std. Fr. 75.-, was einem Stundenansatz von Fr. 25.- entspricht. Der gesamte Übungssold beträgt rund Fr. 285‘000.- und enthält auch die Kaderrapporte, Pflichtfahrten/Fahrschule sowie die Entschädigung für die Jugendfeuerwehr. Der Einsatzsold ist mit Fr. 30.- pro Stunde berücksichtigt. Bei 50 Einsätzen, davon 20 grössere Einsätze, gehen wir von einer Ent-schädigungssumme von Fr. 142‘000.- aus. Hinzu kommen Entschädigungen für die Einsätze in der Alarmstelle sowie für den Pikett-dienst von Fr. 58‘000.-. In diesem Konto werden auch die Personalkosten im Zusammenhang mit Kursen budgetiert. Es wird von 150 ganzen- und 90 halben Kurstagen ausgegangen. Insgesamt werden Fr. 41‘000.- budgetiert.
3010.09 Taggelder Versicherungen, EO Keine besonderen Bemerkungen.
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3040.01 Kinder- und Ausbildungszulagen Keine besonderen Bemerkungen.
3050.01 AG-Beiträge an Lohnnebenkosten - In diesen Konti werden die AG-Beiträge für die Sozialleistungen und Versicherungen budgetiert. Diese sind direkt abhängig von den 3055.01 Lohnkosten unter Konto 3010.01.
3090.01 Aus- und Weiterbildung des Personals Annahme gem. Budgets der bisherigen vier Feuerwehren
3099.01 Übriger Personalaufwand Annahme gem. Budgets der bisherigen vier Feuerwehren
3100.01 Büromaterial Annahme gem. Budgets der bisherigen vier Feuerwehren
3101.01 Betriebs-, Verbrauchsmaterial Annahme gem. Budgets der bisherigen vier Feuerwehren
3102.01 Drucksachen, Publikationen Annahme gem. Budgets der bisherigen vier Feuerwehren
3111.01 Maschinen, Geräte, Fahrzeuge Anschaffungen unter dieser Rubrik sind eher kleinerer Natur. Sobald grössere Anschaffungen getätigt werden, werden diese über die Investitionsrechnung gebucht. Initial ist im Fusionsjahr die Einrichtung für die Arbeitsplätze des fest angestellten FW-Personals enthalten. In den Folgejahren wurden Annahmen aufgrund der bisherigen Budgets getroffen.
3112.01 Dienstkleider Hier werden bloss die Ersatzanschaffungen von defekten Ausrüstungsgegenständen budgetiert. Die Gesamtbeschaffung der neuen Dienstkleider wird über die Investitionsrechnung gebucht.
3113.01 Anschaffung IT-Hardware Initial ist im Fusionsjahr die Einrichtung für die ICT-Infrastruktur des fest angestellten FW-Personals enthalten.
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3120.01 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV Keine Budgetierung, da in den Mietentschädigungen die Nebenkosten enthalten sind. Die Gemeinden vereinnahmen ihre Mietent-schädigungen in der Spezialfinanzierung und belasten auch ihre Nebenkosten dort.
3130.01 Portokosten Annahme gemäss Budget der bisherigen vier Feuerwehren
3130.02 Kommunikation Neu werden unter dieser Position auch die Polycom-Kosten belastet. Ansonsten wurden die Annahmen gemäss Budget der bisheri-gen vier Feuerwehren getroffen
3132.01 Arztuntersuchungen Annahme gemäss Budget der bisherigen vier Feuerwehren
3134.01 Versicherungsprämien Unmittelbar nach vollzogener Fusion ist noch ein gewisser Überbestand an alten Fahrzeugen eventuell auch Maschinen und Gerä-ten vorhanden. Diese sollen bis ca. 2022 stillgelegt oder verkauft werden. Die Versicherungsprämien sinken demnach bis 2022 auf gegen Fr. 25‘000.-.
3137.01 Steuern und Abgaben Bemerkungen do. Versicherungsprämien
3144.01 Unterhalt Hochbauten, Gebäude Die Gebäude sind durch die Regio-FW bei den Gemeinden gemietet. Deshalb fällt kein Gebäudeunterhalt an.
3151.01 Unterhalt Maschinen, Geräte und Fahrzeuge Bemerkungen do. Versicherungsprämien
3158.01 Unterhalt immaterielle Anlagen (Software) Unter dieser Position werden die jährlich wiederkehrenden ICT-Kosten für die Benützung von RIO (Informatikcenter) und der Soft-ware budgetiert.
3160.01 Miet- und Pachtliegenschaften Bei gemeindeeigenen Liegenschaften wurde eine m2 Entschädigung von Fr. 100.- inkl. Nebenkosten budgetiert. Falls Mietverhält-nisse bestehen, werden den Einwohnergemeinden die effektiven Kosten vergütet.
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3170.01 Reisekosten und Spesen Annahme gemäss Budget der bisherigen vier Feuerwehren
3181.01 Tatsächliche Forderungsverluste Forderungsverluste können nicht der Regio-FW belastet werden.
3199.01 Übriger Betriebsaufwand Annahme gemäss Budget der bisherigen vier Feuerwehren
3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV Die Abschreibungen wurden gemäss separatem Investitionsplan berechnet. Gemäss den Bestimmungen von HRM2 wurden die ef-fektiven Abschreibungen im Budget aufgenommen. Die durch die anstehenden Investitionen ausgelösten Abschreibungen sind aus-gewiesen und nehmen in den Folgejahren noch zu.
3636.01 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck Beiträge an regionale, kantonale und eidgenössische FW-Institutionen.
3910.01 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Verrechnete Overhead-Kosten der Sitzgemeinde für erbrachte Dienstleistungen der Abteilungen Präsidiales und Finanzen.
3940.01 Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und Finanzaufwand Aufgrund des effektiv investierten Kapitals (s. Investitionen) verrechnet die Sitzgemeinde die Zinskosten zu Lasten der Regio-FW.
4200.01 Ersatzabgaben Die FW-Ersatzabgaben werden durch die Einwohnergemeinden in deren Spezialfinanzierungen budgetiert.
4260.01 Rückerstattungen von Dritten Entschädigungen für Dienstleistungen der FW sowie Benützungsgebühren.
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8. Aufteilung der Betriebskosten Gemäss Vertrag zwischen der Einwohnergemeinde Belp und den Einwohnergemeinden Kaufdorf, Kehrsatz, Niedermuhlern, Toffen und Wald wer-den Kosten nach den geschützten Werten (Schutzwertfaktor gemäss GVB) auf die Gemeinden verteilt. Trotz Erhöhung der Soldkosten (Budgetan-teil von rund 35%) konnten „natürliche“ Einsparungen im Betriebsbudget von –Fr. 153‘325.- bis –Fr. 285‘393.- vorgenommen werden.
(Synergien und Optimierung)
Betriebsdefizit (Brutto)
2020 2021 2022 2023
Gesamtbudget Teiler in % 1'677'575.00 1'627'721.00 1'545'507.00 1'545'507.00
Belp 53.36 895'154.02 868'551.93 824'682.54 824'682.54 Kehrsatz
17.75 297'769.56 288'920.48 274'327.49 274'327.49
Toffen 11.48 192'585.61 186'862.37 177'424.20 177'424.20 Wald
8.53 143'097.15 138'844.60 131'831.75 131'831.75
Kaufdorf 5.10 85'556.33 83'013.77 78'820.86 78'820.86 Niedermuhlern
3.77 63'244.58 61'365.08 58'265.61 58'265.61
Kosten von Fr. 1‘678‘000.- (2020) bis Fr. 1‘546‘000.- (2022) sinkend
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Die Regio-Feuerwehr mietet bei den Gemeinden die Lokalitäten, zum Preis von CHF 80.- / m2
Für die Nebenkosten ist ein Betrag von Fr. 20.- budgetiert.
Feuerwehr-Ersatzabgabe
2020 2021 2022 2023
Belp 770'000.00 770'000.00 770'000.00 770'000.00
Kehrsatz
190'000.00 190'000.00 190'000.00 190'000.00
Toffen 103'500.00 103'500.00 103'500.00 103'500.00
Wald
54'500.00 54'500.00 54'500.00 54'500.00
Kaufdorf 46'500.00 46'500.00 46'500.00 46'500.00
Niedermuhlern
23'500.00 23'500.00 23'500.00 23'500.00
Mieteinnahmen
2020 2021 2022 2023
Mieteneinnahmen Fläche in
m2
Ansatz in CHF
80 80 80 80
Belp 1400 112'000.00 112'000.00 112'000.00 112'000.00 Kehrsatz
484 38'720.00 38'720.00 38'720.00 38'720.00
Toffen 205 16'400.00 16'400.00 16'400.00 16'400.00 Wald
224 17'920.00 17'920.00 17'920.00 17'920.00
Kaufdorf 90 7'200.00 7'200.00 7'200.00 7'200.00 Niedermuhlern
100 8'000.00 8'000.00 8'000.00 8'000.00
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Restkosten (nicht durch bisherige FW-Ersatzabgaben gedeckt)
2020 2021 2022 2023
Belp 53.36 13'154.02 -13'448.07 -57'317.46 -57'317.46
Kehrsatz
17.75 69'049.56 60'200.48 45'607.49 45'607.49
Toffen 11.48 72'685.61 66'962.37 57'524.20 57'524.20
Wald
8.53 70'677.15 66'424.60 59'411.75 59'411.75
Kaufdorf 5.10 31'856.33 29'313.77 25'120.86 25'120.86
Niedermuhlern
3.77 31'744.58 29'865.08 26'765.61 26'765.61
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9 Argumentarium und Fakten Argumente für höhere Betriebskosten in den Gemeinden (Mehrwerte) Belp übernimmt Verantwortung: Die Gemeinden haben mit der RF 2020 ein 24/7 Pikettdienst (Pikettoff) An Sa/So und FT steht eine Pikettmannschaft in Bereitschaft CHF 62'450 Die «Alarmstelle aller Anschlussgemeinde» sind besetzt (Sirenenalarm) Dienstleistungen im Rückwertigen (Administration, vorbeugender Brandschutz)
Argumente für höhere Betriebskosten in den Gemeinden (Partipizieren) Die Mannschaft wird hoher besoldet (kleiner Mannschaft / doppelte Arbeit) von CHF 30 auf CHF 75 (2.5 fache) = CHF 25 pro Stunde* Die Mannschaft wird reduziert (270 AdF auf 140 AdF) Interventionsarbeit bleibt jedoch gleich (- ½ Mannschaft) Die (Feuerwehr)Einsatzkosten tragen alle Anschlussgemeinden solidarisch mit. Von allen Einnahmen solidarisch profitieren die Anschlussgemeinden. Die Regio-Feuerwehr wird Arbeitgeberin (Lohnkosten und Lohn-Nebenkosten)
* Reinigungspersonal, Einpackarbeiten, Abfallsammelstelle, Unterhalt Wasserbau, etc. = CHF 30 pro Stunde Definition des Schutzwertfaktors gemäss Anhang «Beträge an FW-Organisation» der GVB Einwohnerzahl als Komponente des Personenschutzes zu 50 Prozent Gebäudeversicherungsprämie als Komponente des Sachschutzes zu 40 Prozent Fläche als Komponente der Topographie zu 10 Prozent
Kostenbasis = eigene Gemeindefeuerwehr
bei CHF 75 pro U regionalisierte Fw inkl. aller (Spezialisten)Übungen Belp 50 AdF 10 Übungen CHF 37'000 CHF 56'000 151 % Mehrkosten Kehrsatz 30 AdF 10 Übungen CHF 22'500 CHF 18'200 - 20 % Minderkosten Toffen 30 AdF 10 Übungen CHF 22'500 CHF 12'054 - 46 % Minderkosten Wald 30 AdF 10 Übungen CHF 22'500 CHF 8'950 - 60 % Minderkosten Kaufdorf 30 AdF 10 Übungen CHF 22'500 CHF 5'355 - 76 % Minderkosten Niedermuhlern 30 AdF 10 Übungen CHF 22'500 CHF 3'950 - 82 % Minderkosten
Total 200 AdF CHF 127'000 CHF 104’500
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Funktionsentschädigungen (gemäss Verordnung über die privatrechtliche Anstellung und Funktionsentschädigungen der Gemeinde Belp)
Kommandant Besoldung Materialverantwortlicher Besoldung Logistikverantwortlicher Besoldung Sekretariat Besoldung insgesamt CHF 335’000 Preis der Professionalisierung / Tagesverfügbarkeit Lohn Lohn-Nebenkosten (PK, etc.) (Regio-Fw ist Arbeitgeber) Belp CHF 178’700 CHF 33'600 Kehrsatz CHF 59'500 CHF 11'200 Mehrkosten Toffen CHF 38’500 CHF 7’200 Mehrkosten Wald CHF 28’600 CHF 5’400 Mehrkosten Kaufdorf CHF 17’100 CHF 3'200 Mehrkosten Niedermuhlern CHF 12'600 CHF 2’400 Mehrkosten Total CHF 335'000 CHF 63’000
Entschädigung der Funktionen / Sitzungsgelder insgesamt CHF 142’000
Vizekommandant CHF 6'500 Belp CHF 75'750 Ausbildungsoffizier CHF 4'000 Kehrsatz CHF 25’200 Mehrkosten Atemschutzoffizier CHF 2'500 Toffen CHF 16'300 Mehrkosten Zugführer CHF 2'000 Wald CHF 12’150 Mehrkosten Wachtmeister CHF 500 Kaufdorf CHF 7’250 Mehrkosten Unteroffiziere CHF 250 Niedermuhlern CHF 5'350 Mehrkosten Total CHF 142’000
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Dienstleistung zu Gunsten Anschlussgemeinden
Soll GVB * IST RF 2020
Belp = 50 AdF 50 AdF Kehrsatz = 30 Adf 30 AdF Toffen = 30 AdF 21 AdF Kaufdorf = 30 Adf 9 AdF Wald = 30 AdF 21 AdF Niedermuhlern = 30 AdF 9 AdF
Belp = 11'651 Einwohner = 55 % CHF 825'000 CHF 70 pro EW Kaufdorf = 1‘060 Einwohner = 5 % CHF 79'000 CHF 74 pro EW Kehrsatz = 4‘251 Einwohner = 20 % CHF 274’000 CHF 64 pro EW Niedermuhlern = 477 Einwohner = 2 % CHF 58'000 CHF 121 pro EW Toffen = 2‘527 Einwohner = 12 % CHF 177'000 CHF 70 pro EW Wald = 1‘186 Einwohner = 6 % CHF 131’000 CHF 110 pro EW
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Vergleich Soldansätze
Soldansatz CHF 30.- Belp Kehrsatz Toffen Wald Kaufdorf N'muhlern Total Gesamt Differenz
Übungssold 60’100.00 20’000.00 13’000.00 9’600.00 5’750.00 4’250.00 112’700.00
Einsatzsold (50/ 20) ohne Rückerstattungen 75’700.00 25’200.00 16’300.00 12’100.00 7’250.00 5’350.00 141’900.00
Tagespikett / Alarmstelle der Gemeinden 33’300.00 11’100.00 7’200.00 5’300.00 3’200.00 2’350.00 62’450.00
Kurskosten 21’800.00Fr. 7’250.00Fr. 4’700.00Fr. 3’500.00Fr. 2’100.00Fr. 1’550.00Fr. 40’900.00 357’950.00
Soldansatz CHF 50.- Belp Kehrsatz Toffen Wald Kaufdorf N'muhlern Total Gesamt
Übungssold 98’300.00 32’700.00 21’100.00 15’700.00 9’400.00 6’950.00 184’150.00
Einsatzsold (50/ 20) ohne Rückerstattungen 75’700.00 25’200.00 16’300.00 12’100.00 7’250.00 5’350.00 141’900.00
Tagespikett / Alarmstelle der Gemeinden 33’300.00 11’100.00 7’200.00 5’300.00 3’200.00 2’350.00 62’450.00
Kurskosten 21’800.00Fr. 7’250.00Fr. 4’700.00Fr. 3’500.00Fr. 2’100.00Fr. 1’550.00Fr. 40’900.00 429’400.00 71’450.00
Soldansatz CHF 75.- Belp Kehrsatz Toffen Wald Kaufdorf N'muhlern Total Gesamt
Übungssold 146’100.00 48’600.00 31’400.00Fr. 23’300.00Fr. 14’000.00Fr. 10’300.00Fr. 273’700.00
Einsatzsold (50/ 20) ohne Rückerstattungen 75’700.00 25’200.00 16’300.00 12’100.00 7’250.00 5’350.00 141’900.00
Tagespikett / Alarmstelle der Gemeinden 33’300.00 11’100.00 7’200.00 5’300.00 3’200.00 2’350.00 62’450.00
Kurskosten 21’800.00Fr. 7’250.00Fr. 4’700.00Fr. 3’500.00Fr. 2’100.00Fr. 1’550.00Fr. 40’900.00 518’950.00 89’550.00
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10. Projekt- und Initialkosten
1.5 Projektkosten Die Projektkosten werden in zwei Teile aufgeteilt:
a) Sockelbetrag 20 % der Projektkosten werden den Gemeinden als Sockelbetrag in Rechnung gestellt. Diese Kosten werden den Gemeinden zu gleichen Teilen verrechnet. Mit dem Sockelbetrag werden die Grundkosten des Projektes finanziert. b) Kostenteiler 80 % der Projektkosten werden gemäss Einwohnerzahl per 01.01.2018 auf die Gemeinden aufgeteilt und ergeben folgenden Kostenschlüssel: Kostenschlüssel
(Stand 01.01.2017) Belp = 11‘651 Einwohner = 55 % Kaufdorf = 1‘060 Einwohner = 5 % Kehrsatz = 4‘251 Einwohner = 20 % Niedermuhlern = 477 Einwohner = 2 % Toffen = 2‘527 Einwohner = 12 % Wald = 1‘186 Einwohner = 6 %
Kostenzusammenstellung nach Rubrik Stand März 2018 Projektleitung Fr. 50‘000.- inkl. MwSt. Sekretariat Fr. 11‘500.- Sitzungsgelder Fr. 32‘500.- Material- und Fahrzeugbewertungen Fr. 5‘853.60.- inkl. MwSt. Nebenkosten / Unterlagen Fr. 4‘146.40.-
Projizierte Projektkosten Fr. 104‘000.-
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1.6 Initialkosten
Der Start der Regio-Feuerwehr ist per 01.01.2020 geplant. Gemäss Projektfahrplan sollte z.B. der vollamtliche Kommandant die Stelle im September 2019 antreten können. (Einführung und Vorbereitung).
Die Sicherheitskommission plus soll ihre Arbeit bereits ab dem 01.01.2019 aufnehmen können.
Diese „Initialkosten 2019“ sollen über den Zusammenschlussbeitrag der GVB (CHF 222‘000.-) abgerechnet werden.
Zusammenstellung: Projektkosten Fr. 104‘000.-
Lohnkosten 6 Mt. Fr. 61‘000.-
Verschiedenes Fr. 57‘000.-
Zusammenschlussbetrag GVB Fr. 222‘000.-
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1.7 Personaleinsatz / Rekrutierung
Diese Grafik zeigt die mögliche approximative Abfolge des Personaleinsatzes.
Administration 85 %
Kommandant(in) 100%
Materialverwalter(in) 100%
Materialverwalter (neu) 100%
Logistiker (neu) 70%
Juli 2019 Jan 2020 2018
Mai 2020 2018
Feuerwehr Belp Regio Feuerwehr 2020
Jan 2021
Administration 85 %
Initialkosten
Initialkosten
Juni 2018
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11. Zum Schluss
1.8 Wirkung und Nutzung der Synergien Die künftige Regio-Feuerwehr kostet im Schnitt Fr. 1.5 Mio und ist für 21‘068 Einwohner (Fr. 71.- / Einw.) die Organisation, welche innert Mi-nuten Hilfe vor Ort bringt. Die vorliegende Kostenzusammenstellung bzw. das Budget berücksichtigt alle Nebenkosten, welche der neuen Feu-erwehrorganisation belastet werden müssen bzw. sollen (Kostenwahrheit). Da dies nicht in allen Gemeinden konsequent durchgeführt wurde, fallen die künftigen Betriebskosten für die Feuerwehr höher aus. Mit der neuen Organisation kann jedoch dem Projektauftrag voll Rechnung getragen werden, die Miliz-Feuerwehrmannschaft von administra-tiven Arbeiten sowie vom umfangreichen Tagesgeschäft zu entlasten. Mit dem Zusammenschluss erhalten die Anschlussgemeinden ein um-fangreiches Dienstleistungspaket im Bereich Feuerwehr. Die Sitzgemeinde wiederum übernimmt die volle Verantwortung für den Betrieb, Un-terhalt sowie den zeitgerechten Einsatz der Feuerwehr. Mit dem Zusammenschluss wird Kompetenz, Erfahrung und Engagement in unsere Region gebündelt. Die neue Organisation wird schlanker, dennoch bleibt eine hohe Wirksamkeit in den Gemeinden bestehen. Die Nutzung der Synergien in allen Bereichen hilft mit, die Kosten zu op-timieren und der Feuerwehrmannschaft eine attraktive Entschädigung zu bieten.
An dieser Stelle allen Mitglieder der Arbeitsgruppe Finanzen ein herzliches Dankeschön für das Zusammentragen der Zahlen, Fakten und auch Plausibilisierung des Zahlenmaterials. Arbeitsgruppe Finanzen Niklaus Dürig, Geschäftsleiter + Finanzverwalter Kehrsatz Beat Bürgy, Finanzverwalter Belp Stephan Oberli Kdt Stv Fw Belp Peter Küttel Projektleitung André Müller Projektleitung Ergänzung vom 17. Mai 2017 / AM
Im Namen der Projektleitung und Arbeitsgruppe
André Müller