Dr. Murniati Mukhlisin, M.Acc, CFPRektor, Institut Tazkia/

Pendiri dan Motivator Sakinah Finance

2020

Pendidikan• PhD Akuntansi Syariah, University of Glasgow, UK• S2 Akuntansi Syariah, University of Indonesia • S1 Akuntansi Syariah, IIU MalaysiaJabatan• Rektor, Institut Agama Islam Tazkia• Pendiri, Sakinah Finance • Editor/Reviewer, JIABR-UK, Muamalat-Msia, TUJISE-Turki• Pengurus Ekon & Keu Syariah, ISEI (Ikatan Sarjana Ekonomi Ind)• Pengurus Akuntansi Syariah, IAI (Ikatan Akuntan Indonesia)• Pembina, AFSI (Asosiasi FinTek Syariah Indonesia)• SDM dan Pendidikan/Tim Ahli, IAEI (Ikatan Ahli Ekonomi Islam)• Tim Ahli Syariah, BRI Corporate UniversityPublikasi Terkini• Mukhlisin, M. (2020). Level of Maqāsid ul-Shari’āh’s in Financial

Reporting Standards for Islamic Financial Institutions, Journal of Islamic Accounting and Business Research

• Mukhlisin, M. and Fadzly, M. (2020), Multiple logics within the international Islamic financial architecture: implications for Islamic financial reporting standards, Accounting Research Journal, Vol. ahead-of-print No. ahead-of-print. https://doi.org/10.1108/ARJ-03-2020-0059

• Syamlan, Y. T., & Mukhlisin, M. (2020). Zero Waste Accounting in Islamic Financial Institutions in Indonesia and Its Role in Achieving Sustainable Development Goals. Etikonomi: JurnalEkonomi, 19(2), xx – xx. https://doi.org/10.15408/etk.v19i2.15538

Dr. Murniati Mukhlisin, M.Acc, CFP NIDN: 2117107201

NIK: 002.013Scopus ID: 57008083900

ORCHID ID: 0000-0002-7807-7628SINTA Author ID: 6694867

BNSP Trainer: ITM. 045 00375 2020Penyelia Halal BNSP: ITM. 1664.00230 2020

E-mail: murniati@tazkia.ac.idInstagram: murniati_mukhlisin

FB: Murniati MukhlisinLinkedIn: Murniati Mukhlisin

https://tazkia.ac.id/dosen/dr-murniati-mukhlisin-m-acc/

Apa itu Generasi Milenial?

Generasi Milenial Vs Generasi Sandwich?Mirip

Sandwich adalah…

6

Sumber: HidayatullahSumber: Simply Delicious Food

Sandwich adalah…

7

✓Usia 30 sampai dengan 40 (usia produktif)

✓Memiliki tanggungan:

✓ Atas: ayah dan ibu

✓Samping: istri

✓Bawah: anak

Terus Bagaimana?

Nafkah untuk siapa?Khatimah (2020)

9

✓Dalam kitab Al-Kasb dijelaskan mengapa kita perlubekerja adalah karena:✓Perintah Allah SWT supaya kita bertebar di muka bumi

untuk mencari karunia Allah (QS Al-Jumuah (62): 10

لة فانتشروا في ل الرض وابتغوا من فض فإذا قضيت الص كثيرا لعلكم ت واذكروا الل ون الل فل

Apabila telah ditunaikan shalat, maka bertebaranlah kamu di muka bumi; dan carilah karunia Allah dan ingatlah Allah banyak-banyak supaya kamu beruntung.

Nafkah …

10

✓Membantu orang lain dari hasil kita yang baik-baik (QS Al-Baqarah (2): 267.

ا أخرجنا لك يا أيها الذين آمنوا أنفقوا من طي بات م من ما كسبتم وممموا الخبيث منه تنف الرض تغمضوا قون ولستم بآخذيه إل أن ول تيم

ميد فيه غني واعلموا أن الل

Hai orang-orang yang beriman, nafkahkanlah (di jalan allah) sebagian dari hasil usahamu yang baik-baik dan sebagian dari apayang Kami keluarkan dari bumi untuk kamu. Dan janganlah kamumemilih yang buruk-buruk lalu kamu menafkahkan daripadanya, padahal kamu sendiri tidak mau mengambilnya melainkan denganmemincingkan mata terhadapnya. Dan ketahuilah, bahwa Allah Maha Kaya lagi Maha Terpuji.✓Bekerja untuk memperoleh harta yang halal (kasb) adalah juga

bertujuan agar dapat membedakan mana yang halal dan yang haram.

Tujuan bekerja

11

✓Kitab Al-Kasb karangan Syaikh Asy-Syaibani

✓Adapun tujuan bekerja ada beberapa level yaitu, untuk:✓mencukupi kebutuhan diri sendiri;

✓melunasi utang;

✓memberi nafkah istri dan anak;

✓memenuhi kebutuhan dasar orangtua;

✓membantu sanak saudara; dan

✓memperhatikan lingkungan sekitar.

Sedekah pada kerabat?

12

Dari Salman bin Amir ra bahwa ‘Rasulullah SAW bersabda:

دقة على المسكين صدقة وعلى ذ م اثنتان صدقة وصل إن الص ة ي الر

“Sesungguhnya sedekah kepada orang miskin pahalanya satu sedekah, sedangkan sedekah kepadakerabat pahalanya dua; pahala sedekah dan pahala

menjalin hubungan kekerabatan.”

(HR. An-Nasai No. 2583, Tirmidzi No. 658, Ibnu MajahNo. 1844) – Khatimah (2020)

Birrul Walidain

Dari Abu Hurairah ra, Rasulullah SAW bersabda:

د من أدرك أبويه عند الكب رغم أنف، ثم رغم أنف، ثم رغم أنف ر، أهما أوكليهما، فلم يدخل الجنة

“Celaka, sekali lagi celaka, dan sekali lagi celaka orang yang mendapatkan kedua orang tuanya berusia

lanjut, salah satunya atau keduanya, tetapi (denganitu) dia tidak masuk syurga”. (HR. Muslim No. 2551

dan HR. Ahmad 2: 254, 346) – Khatimah (2020)

Hubungan KerabatDunia Barat

14

✓Usia bersama orangtua/ayah/ibu sampai dengan 16 tahun;

✓Hidup masing – masing;

✓ Tidak perlu ikatan;

✓ Jika tidak cocok lagi, bisa pergi kapan saja;

✓Orangtua hidup ditanggung pemerintah;

Solusinya?خير الناس أنفعهم للناس

Generasi Khoirunnas Anfa’uhum Linnas

Solusi Kemandirian

16

✓Mandiri dari generasi ke generasi;

✓Merencanakan keuangan;✓Dari usia dini✓Sebelum menikah✓Setelah menikah✓Menjelang pensiun✓Transparansi dan bicara dari hati ke hati

✓Berinvestasi cara syariah;

✓Berbisnis cara syariah;

✓Bayar ZISWAF mengundang keberkahan.

Model Sakinah Finance

17

KEBUTUHAN –DHARURIYYAT

Menjaga: Agama, Jiwa, Keturunan, Akal, HartaZakat, Infaq, Sedekah, Wakaf, Hibah

IMPIANMerencanakan:

Maqasid Syariah, Qana’ah

SURPLUS/DEFISIT

Mengatur:Investasi, Hutang, Piutang

PENDAPATANMemastikan: 7 Prinsip Pendapatan

Sumber: Gaji, Bisnis, Harta Waris, ZISWAF, Hadiah

PROTEKSIMengelola: Risiko, Pensiun, Waris

Maqashid yang lima (al-maqashid al-khamsah):1. Hifdz al-Diin (Menjaga

Agama)2. Hifdz al-Nafs (Kehidupan)3. Hifdz al-’aql (Intelek)4. Hifdz al-Nasl

(Keturunan/keluarga)5. Hifdz al-Maal (Harta)

Kebutuhan

18

Bayar Hutang (menjaga: diin, nafs, kehormatan)

Zakat – Sadaqah (diin, maal, nafs)

Konsumsi Harian(nafs, nasl, diin)

Pendidikan (diin, nasl, ‘aql)

Investasi, Pensiun (nasl, kehormatan)

Dana Emergensi (nafs, nasl)

Ayo Latihan(Belum Menikah/Mahasiswa)

19

Pendapatan/Prioritas

Alokasi Jumlah Total

Pendapatan- Beasiswa- Orangtua

3.000.000

Sosial (Min 2.5%) Infaq ke masjid 50.000 2.950.000

Biaya Hidup (Max 70%)

• Sewa Kos, listrik, air• Makan• Transpor• Data• Sabun dll.

800.000900.000200.000100.000100.000

2.150.0001.250.0001.050.000

950.000850.000

Pendidikan • Perlengkapan kuliah• Fotokopi

500.000 350.000

Alokasi dana darurat 350.000

Ayo MulaiKarir Pemula

20

Pendapatan/Prioritas

Alokasi Jumlah Total

Pendapatan• Gaji• Bisnis

5.000.000

ZISWAF • Zakat pendapatan (2.5%)• Infaq ke orangtua (Min 5%)

125.000275.000

4.600.000

Biaya Hidup • Sewa/Cicilan Rumah (Max 30%)• Asuransi Syariah (Min 10%)• Biaya Hidup (Max 40%)

1.500.000500.000

2.000.000

3.100.0002.600.000

600.000

Dana darurat/Investasi

• Darurat (Min 12.5%)/• Investasi (Min 12.5%)

600.000

Ayo MulaiSiapa ya?

21

Pendapatan/Prioritas

Alokasi Jumlah Total

Pendapatan• Gaji• Bisnis

30.000.000

ZISWAF • Zakat pendapatan (2.5%)• Infaq ke orangtua dll (Min 7.5%)

750.0002.250.000

27.000.000

Biaya Hidup • Cicilan Rumah dan Kendaraan(Max 30%)

• Asuransi Syariah (Min 10%)• Biaya Hidup (Max 40%)

9.000.000

3.000.00012.000.000

18.000.000

15.000.0003.000.000

Investasi (Impian, Pensiun, Waris)

• Produk syariah (10%) ATAU 3.000.000

Dana darurat • Darurat (Target = 27 juta x 6/9/12)

3.000.000

Rumus Penganggaran & Investasi

• Rumus sederhana50:30:20

• Rumus ini sangat popular, diperkenalkan oleh Elizabeth Warren dan Amelia W Tiyagidalam All Your Worth: The Ultimate Lifetime Money Plan (2006)

Formula yang lain

• Rumus 1/3 (Rujukan: Hadits tentang wasiat)o1/3 Untuk Keperluan Sekarang

o1/3 Untuk Keperluan Masa Depan, Waris, Wasiat.

o1/3 Untuk Akhirat

• Rumus alokasi ketika ada hutang:❖10 – Zakat, infaq, sadaqah

❖20 – Investasi, pensiun, dana emergensi

❖30 – Maksimal kewajiban utang

❖40 – Kebutuhan sehari-hari

Pesan Al-Qur’an Persiapan

ولتنظر واتق نفس ما قدمت لغد يا أيها الذين آمنوا اتقوا الل إن وا الل خبير بما تعملون الل

• Hai orang-orang yang beriman, bertakwalah kepadaAllah dan hendaklah setiap diri memperhatikan apayang telah diperbuatnya untuk hari esok (akhirat); dan bertakwalah kepada Allah, sesungguhnya Allah Maha Mengetahui apa yang kamu kerjakan (QS Al-Hasyr (59): 18).

Pesan Al-Qur’an Antisipasi

صد ا تم فذروه في سنبله إل ق قال تزرعون سبع سنين دأبا فما ليل ممتأكلون

Artinya: Yusuf berkata: "Supaya kamu bertanamtujuh tahun (lamanya) sebagaimana biasa; maka apayang kamu tuai hendaklah kamu biarkan dibulirnyakecuali sedikit untuk kamu makan (QS Yusuf (12): 47).

Posisi Keuangan

26

Harta Rp. Kewajiban Rp.

Harta Lancar Kewajiban Jangka Pendek

Uang di tanganSuamiIstri

1.000.0001.000.000

Utang Pribadi/Keluarga- Bapak Djoko (Suami)- Ibu Acin (Istri)

20.000.00010.000.000

Dana Darurat (Suami) 60.000.000 Kurang Pajak (Suami – K3) 1.500.000

62.000.000 Zakat Maal (Suami) 3.000.000

Harta Tidak Lancar Zakat Maal (Istri) 2.000.000

Piutang Saudara 20.000.000 Biaya Sekolah/Kuliah (Anak) 40.000.000

Rumah (Istri) 500.000.000 Koperasi Kantor 10.000.000

Mobil (Suami) 210.000.000 86.500.000

730.000.000 Koperasi Kantor 10.000.000

Harta Investasi 86.500.000

- Deposito (Suami) 20.000.000 Kewajiban Jangka Panjang

- Emas (Istri) 80.000.000 Bank

Dana Haji (Suami, Istri) 50.200.000 - Kendaraan (Suami) 200.000.000

Asuransi+Dana Pendidikan 48.000.000 - Rumah (Istri) 100.000.000

Inv Dana Pensiun (Suami) 500.000.000 Kantor- Uang Muka Rumah (S/I) 50.000.000

698.200.000 350.000.000

Total Harta 1.428.200.000 Total Kewajiban 436.500.000

Kekayaan/Kewajiban Bersih (Harta – Kewajiban) = Rp. 1.053.700.000

Terima Kasih