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MAZARS

FCP

AGRESSOR

Jahresbericht 2010 für das am 31. Dezember 2010 abgeschlossene Geschäftsjahr

MAZARS

FCP

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53, Avenue d’IENA

75116 PARIS

Jahresbericht 2010 für das am 31. Dezember 2010 abgeschlossene Geschäftsjahr

1

Bericht des Abschlussprüfers über den Jahresabschluss

In Erfüllung des Auftrags, mit dem wir vom Verwaltungsrat derVerwaltungsgesellschaft des Fonds betraut wurden, legen wir Ihnen hiermitunseren Bericht über das am 31. Dezember 2010 abgeschlosseneGeschäftsjahr vor. Dieser umfasst:

� die Prüfung des dem vorliegenden Bericht beigefügten Jahresabschlussesfür den FCPAGRESSOR,

� die Nachweise unserer Bewertungen,

� die speziellen Prüfungen nebst den gesetzlich vorgeschriebenenInformationen.

Der Jahresabschluss wurde von der Verwaltungsgesellschaft des Fonds erstellt.Unsere Aufgabe war es, auf der Grundlage unserer Prüfung dazu Stellungzu nehmen.

I - Stellungnahme zum Jahresabschluss

Unsere Prüfung wurde gemäß den in Frankreich geltenden berufsständischenStandards durchgeführt. Diese Standards erfordern eine besondere Sorgfalt, umin ausreichendem Maße sicherzustellen, dass der Jahresabschluss keinesignifikantenUnregelmäßigkeiten enthält. Eine Prüfung besteht darin, die Belegefür die in denKonten ausgewiesenenDaten und Informationen stichprobenartigoder mittels anderer Auswahlmethoden zu untersuchen. Da es sich um einenOGAW handelt, erstreckt sie sich nicht auf die Daten, die von unabhängigenDritten für dieAufstellung der im Jahresabschluss enthaltenen außerbilanziellenBerechnungen bereitgestellt werden. Zur Prüfung gehört ferner die Bewertungder Rechnungslegungsgrundsätze und der beim Jahresabschluss zugrundegelegten Schätzwerte sowie deren Gesamtbewertung. Wir schätzen ein, dassunsere Prüfungen eine hinreichende und angemessene Grundlage für dieseStellungnahme bilden.

Wir bescheinigen, dass der Jahresabschluss gemäß den in Frankreich geltendenRechnungslegungsgrundsätzen und -methoden ordnungs- undwahrheitsgemäß erfolgt ist und das Ergebnis der Geschäftstätigkeit imzurückliegenden Geschäftsjahr sowie die Vermögens- und Finanzlage desOGAW zum Ende des Geschäftsjahres getreu wiedergibt.

FCP

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Geschäftsjahr zum

31. Dezember 2010

2

II - Nachweis der Bewertungen

In Anwendung der Bestimmungen von Artikel L. 823-9 des französischen

Handelsgesetzbuches imHinblick auf die Nachweisführung für unsere Bewertungen

setzen wir Sie davon in Kenntnis, dass:

– die von uns vorgenommenen Bewertungen sich insbesondere auf die Einhaltung

der auf OGAW anwendbaren Rechnungslegungsgrundsätze und -methoden

beziehen, die durch die Verordnung des Regulierungsausschusses der

Rechnungslegung Nr. 2003-02 vorgeschrieben sind.

Die so vorgenommenen Bewertungen wurden im Rahmen unserer Prüftätigkeit zum

Jahresabschluss berücksichtigt, die in ihrer Gesamtheit erfolgte, und trugen somit zu

unserer Meinungsbildung bei, die in der Stellungnahme im ersten Teil dieses Berichts

dargelegt wurde.

III - Sonderprüfungen und Informationen

Gemäß den anwendbaren berufsständischen französischen Standards haben wir die

spezifischen Prüfungen durchgeführt, die per Gesetz vorgesehen sind.

Wir haben bezüglich der Wahrhaftigkeit und der Übereinstimmung der im

Geschäftsbericht enthaltenen Informationen mit dem Jahresabschluss wie auch

bezüglich der in den an die Anteilinhaber gerichteten Unterlagen mit Informationen

zur Finanzlage und zum Jahresabschluss keine Einwendungen.

Courbevoie, den 14. März 2011

Der Abschlussprüfer

Mazars:

FCP

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Geschäftsjahr zum

31. Dezember 2010

774003

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Währung EUR EUR

Nettoanlagen - -

Einlagen - -

Finanzinstrumente 976 478 953,62 710 952 372,40

• AKTIEN UND ÄHNLICHEWERTPAPIERE

An einem regulierten oder ähnlichen Markt gehandelt 961 624 108,04 694 572 575,55

Nicht an einem regulierten oder ähnlichen Markt gehandelt - -

•ANLEIHEN UND ÄHNLICHEWERTPAPIERE

An einem regulierten oder ähnlichen Markt gehandelt 544 899,00 7 272 614,87


• SCHULDTITEL

An einem regulierten oder ähnlichen Markt gehandelt

Handelbare Schuldtitel - -

Sonstige Schuldtitel - -


• ORGANISMEN FÜR GEMEINSAMEANLAGEN INWERTPAPIEREN

Europäische koordinierte OGAW und allgemeinefranzösische OGAW

14 309 946,58 9 107 181,98

Bestimmten Anlegern vorbehaltene OGAW - FCPR - FCIMT - -

Investmentfonds und notierte FCC - -

Investmentfonds und nicht notierte FCC - -

• TEMPORÄREWERTPAPIERGESCHÄFTE

Begebbare Forderungen aus Renten - -

Begebbare Forderungen aus Darlehen - -

Anleihepapiere - -

Pensionsfonds - -

Sonstige zeitweise Transaktionen - -

• FINANZINSTRUMENTE AUF TERMIN

Geschäfte an einem regulierten oder ähnlichen Markt - -

Sonstige Geschäfte - -

• SONSTIGE FINANZINSTRUMENTE - -

Forderungen 6 126 339,14 4 004 102,00

Devisentermingeschäfte - -

Sonstige 6 126 339,14 4 004 102,00

Finanzkonten 40 991 730,54 16 326 716,89

Liquiditätsreserven 40 991 730,54 16 326 716,89

Aktiva gesamt 1 023 597 023,30 731 283 191,29

31.12.2010 31.12.2009

FCP - Geschäftsbericht - Geschäftsjahr zum: 31.12.2010

AKTIVbilanz

Währung EUR EUR

Eigenkapital

• Kapital 1 024 434 801,76 727 630 608,31

• Vortrag - -

• Rechnungsabgrenzungsposten - -

• Ergebnis -6 107 790,50 283 850,30

Eigenkapital gesamt(Betrag des Nettovermögenswerts)

1 018 327 011,26 727 914 458,61

Finanzinstrumente - -

• ZESSIONEN VON FINANZINSTRUMENTEN - -

• TEMPORÄREWERTPAPIERGESCHÄFTE

Rentenschuldverschreibungen - -

Darlehensverbindlichkeiten - -

Sonstige zeitweise Transaktionen - -

• FINANZINSTRUMENTE AUF TERMIN

Geschäfte an einem regulierten oder ähnlichen Markt - -

Sonstige Geschäfte - -

Verbindlichkeiten 5 270 012,04 3 368 732,68

Devisentermingeschäfte - -

Sonstige 5 270 012,04 3 368 732,68

Finanzkonten - -

Kurzfristige Bankdarlehen - -

Langfristige Darlehen - -

Passiva gesamt 1 023 597 023,30 731 283 191,29

874003

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31.12.200931.12.2010


PASSIVbilanz

AUSSERbilanziell

974003

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Währung EUR EUR

Deckungsgeschäfte

• Verbindlichkeiten an regulierten oder ähnlichen Märkten

- Unbedingte Termingeschäfte (Futures) - -

- Bedingte Termingeschäfte (Optionen) - -

- Kreditderivate - -

- Swaps - -

- Differenzkontrakte (CFD) - -

• Verbindlichkeiten nach gegenseitiger Übereinkunft




- Swaps - -


• Sonstige Verbindlichkeiten




- Swaps - -


Sonstige Geschäfte• Verbindlichkeiten an regulierten oder ähnlichen Märkten




- Swaps - -


• Verbindlichkeiten nach gegenseitiger Übereinkunft




- Swaps - -


• Sonstige Verbindlichkeiten




- Swaps - -


31.12.200931.12.2010


1074003

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Währung EUR EUR

Erträge aus Finanzgeschäften

• Erträge aus Einlagen und Finanzkonten 51,06 330,76

• Erträge aus Aktien und ähnlichen Wertpapieren 15 420 710,24 15 390 886,78

• Erträge aus Anleihen und ähnlichen Wertpapieren 298 132,80 -

• Erträge aus Schuldtiteln 4 158,23 319,65

• Erträge aus Akquisitionen und temporären Zessionen von Wertpapieren - -

• Erträge aus Finanzinstrumenten auf Termin - -

• Sonstige Finanzerträge - -

Gesamt (I) 15 723 052,33 15 391 537,19

Aufwendungen für Finanzgeschäfte

• Aufwendungen für Akquisitionen und temporäre Zessionenvon Wertpapieren

- -

• Aufwendungen für Finanzinstrumente auf Termin - -

• Aufwendungen für Finanzverbindlichkeiten -5,03 -117,04

• Sonstige Finanzierungsaufwendungen - -

Gesamt (II) -5,03 -117,04

Ergebnis aus Finanzgeschäften (I - II) 15 723 047,30 15 391 420,15

Sonstige Erträge (III) - -

Verwaltungsgebühren und Abschreibungen (IV) -21 895 193,56 -14 910 954,94

Nettoergebnis des Geschäftsjahres (L.214-9) (I - II + III - IV) -6 172 146,26 480 465,21

Abgrenzung der Erträge des Geschäftsjahres (V) 64 355,76 -196 614,91

Im Geschäftsjahr geleistete Vorauszahlungen (VI) - -

Ergebnis (I - II + III - IV +/- V - VI): -6 107 790,50 283 850,30

31.12.2010 31.12.2009

GEWINN-UNDVerlustrechnung


Rechnungslegungsgrundsätzeund -methoden

Anhänge

1174003

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1Der Jahresabschluss wurde in der nach der Verordnung des Regulierungsausschusses zurRechnungslegung Nr. 2003-02 vom 2. Oktober 2003 über den Kontenplan für OGAW (geändertmit der Verordnung des Regulierungsausschusses zur Rechnungslegung Nr. 2005-07 vom3. November 2005, die per Ministerialerlass vom 26. Dezember 2005 in Kraft gesetzt wurde)vorgeschriebenen Form erstellt.

a. Bewertungsregeln für Aktiva

1- Bewertungsmethode

• Die an einem regulierten Markt gehandelten Finanzinstrumente und Wertpapiere werden zumMarktpreis bewertet.

Allerdings werden die nachstehend aufgeführten Instrumente nach speziellen Methoden bewertet:- Europäische Aktien und Anleihen werden zum Schlusskurs bewertet, ausländische Wertpapiere

zum zuletzt bekannten Kurs.- Handelbare Schuldtitel und ähnliche Papiere, die nicht Gegenstand bedeutender Transaktionen

sind, werden nach einer finanzmathematischen Methode bewertet, wobei der Kurs vonEmissionen gleichwertiger Papiere zugrunde gelegt wird, der gegebenenfalls erheblich von denwesentlichen Merkmalen des Emittenten abweicht.Allerdings können handelbare Schuldtitel mit einer Restlaufzeit von höchstens 3 Monaten nachder linearen Methode bewertet werden, sofern für sie keine besondere Sensitivität zutrifft.

- Handelbare Schuldtitel mit einer Restlaufzeit unter 3 Monaten werden zum verhandeltenKaufpreis bewertet. Die Abschreibung des Kursabschlags oder -aufschlags erfolgt linear überdie Laufzeit des TCN.

- Handelbare Schuldtitel mit einer Restlaufzeit über 3 Monaten werden zum Marktkurs bewertet.- Anteile bzw. Aktien von OGAW werden zum zuletzt bekannten Nettoinventarwert bewertet.- Befristete Wertpapierleihgeschäfte werden in Übereinstimmung mit den geltenden Gesetzen zu

den Konditionen des ursprüngliches Vertrags bewertet.

• Nicht an einem regulierten Markt gehandelte Finanzinstrumente werden unter der Regie derVerwaltungsgesellschaft zu ihrem wahrscheinlichen Handelswert bewertet.

• Warrants bzw. Optionsscheine, die im Rahmen von Privatplatzierungen oder Kapitalerhöhungenkostenlos erworben werden, werden zum Zeitpunkt ihrer Zulassung an einem regulierten Marktoder einer Freihandelsorganisation bewertet.

• Kontrakte:- Unbedingte Termingeschäfte werden zum Tagesendwert und bedingte Termingeschäfte anhand

des Basiswertes bewertet.- Der Marktwert für unbedingte Terminkontrakte entspricht dem Kurs in Euro multipliziert mit

der Anzahl der Kontrakte.- Der Marktwert für bedingte Terminkontrakte wird nach dem Äquivalenzverfahren bewertet.- Zinsswaps werden entsprechend der Vertragsbedingungen zum Marktzins bewertet.- Eventualverbindlichkeiten werden zum Marktwert bewertet.

• Finanzinstrumente, deren Kurs am Bewertungstag nicht festgestellt wurde oder deren Kurskorrigiert wurde, werden unter der Regie des Verwaltungsrats der Verwaltungsgesellschaft zuihrem wahrscheinlichen Handelswert bewertet. Diese Bewertungen und die entsprechendenNachweise werden dem Abschlussprüfer für seine Prüfungen zur Verfügung gestellt.

2- Praktische Vorgehensweise

• Aktien und Anleihen werden je nach dem Handelsplatz, an dem der Kurs festgestellt wird, anhandder aus den Datenbanken von Finalim und Bloomberg ausgelesenen Kurse bewertet.Die Research-Möglichkeiten werden ergänzt durch “Fin’xs” von Télékurs und “Securities 3000”von Reuters:

- Asien-Ozeanien: Auslesung um 12 Uhr für eine Notierung zum Schlusskurs des gleichen Tages.- Amerika: Auslesung um 9 Uhr für eine Notierung zum Schlusskurs des Vortages.

Auslesung um 16:45 Uhr für eine Notierung zum Eröffnungskurs des Tages.


Anhänge

1274003

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- Europa(außer Frankreich): Auslesung um 19:30 Uhr für eine Notierung zum Schlusskurs des

gleichen Tages.Auslesung um 14:30 Uhr für eine Notierung zum Eröffnungskurs des Tages.Auslesung um 9 Uhr für eine Notierung zum Kurs des Tages T-1.

- Frankreich: Auslesung um 12 Uhr und 16 Uhr für eine Notierung zum Eröffnungskursdes Tages.Auslesung um 17:40 Uhr für eine Notierung zum Schlusskurs desgleichen Tages.

- Mitwirkende: Auslesung um 14 Uhr für eine Notierung je nach Verfügbarkeit der Kurse.

• Die Positionen von unbedingten Termingeschäften zu jedem Nettoinventarwert werden anhanddes Tagesendwertes bewertet.

Die Positionen von bedingten Termingeschäften zu jedem Nettoinventarwert werden nach demÄquivalenzverfahren bewertet.- Asien-Ozeanien: Auslesung um 12 Uhr- Amerika: Auslesung am T+1 um 9 Uhr- Europa (außer Frankreich): Auslesung um 19:30 Uhr- Frankreich: Auslesung um 18 Uhr

b. Buchungsmethode• Die Erträge aus den Finanzinstrumenten werden nach Einlösung des Kupons verbucht.• Die Transaktionsgebühren werden ohne Gebühren verbucht.

c. Bewertungsmethode für Eventualverbindlichkeiten- Außerbilanzielle Geschäfte werden zu ihrem Vertragswert bewertet.- Der Vertragswert bei unbedingten Terminkontrakten entspricht dem Kurs (in der Währung des

OGAW), multipliziert mit der Anzahl der Kontrakte multipliziert mit dem Nennwert.- Der Vertragswert bei bedingten Termingeschäften entspricht dem Kurs des Basiswertes (in der

Währung des OGAW), multipliziert mit der Anzahl der Kontrakte multipliziert mit Deltamultipliziert mit dem Nennwert des Basiswertes.

- Der Vertragswert bei Swaps entspricht dem Nennwert des Kontrakts (in der Währung desOGAW).

d. Geschäfts- und VerwaltungsgebührenDiese Gebühren umfassen alle Gebühren, die dem OGAW direkt in Rechnung gestellt werden,ausgenommen die Transaktionsgebühren. Die Transaktionsgebühren beinhalten dieVermittlungsgebühren (Maklerprovisionen, Börsensteuern, usw.) und ggf. die Umsatzprovision,die vor allem durch die Depotbank und die Verwaltungsgesellschaft einbehalten werden kann.

Zusätzlich zu den Geschäfts- und Verwaltungsgebühren fallen ggf. an:- die erfolgsabhängige Vergütung (Performance Fee). Damit wird die Verwaltungsgesellschaft

vergütet, wenn der OGAW seine Ziele übererfüllt. Dieses Erfolgshonorar wird also dem OGAWin Rechnung gestellt;

- Umsatzprovisionen, die dem OGAW in Rechnung gestellt werden;- ein Teil der Erträge aus befristeten Wertpapiergeschäften.

Gebühren, die dem OGAWin Rechnung gestellt werden

Berechnungs-grundlage

Gebührensatz / Tarif

Geschäfts- und Verwaltungsgebühren brutto(inklusive aller Gebühren außer

Transaktionsgebühren, erfolgsabhängigeVergütung und den Gebühren für Anlagen

in OGAW oder Investmentfonds)

Nettovermögen

Anteil Agressor:höchstens 2,392% brutto

Anteil Agressor GestionePatrimoniale in Fondi:höchstens 1,20% brutto

Erfolgsabhängige Vergütung Nettovermögen

Anteil Agressor: Keine

Anteil Agressor GestionePatrimoniale in Fondi:

20% (brutto) der Performance desFCP über dem SBF 250 Index

Dienstleister, die Umsatzprovisionen einneh-men: Verwaltungsgesellschaft

Einzug bei jederTransaktion(nur Aktien)

höchstens 0,598% brutto


Anhänge

1374003

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Berechnungsmethode für die erfolgsabhängige Vergütung:Die variablen Verwaltungsgebühren werden vom Gewinn der Verwaltungsgesellschaft nachfolgenden Regeln einbehalten:• 20% (brutto) der Performance über dem Index.• Die Rückstellung für variable Verwaltungsgebühren wird bei jeder Berechnung des

Nettoinventarwerts auf der Basis von 20% (brutto) der überdurchschnittlichen Wertentwicklungdes FCP im Vergleich zum SBF 250 Index angeglichen. Sollte die Performance des OGAW hinterder Wertentwicklung des Referenzindex zurückbleiben, wird diese Rückstellung mittelsAuflösung der Rückstellung bereinigt. Die Auflösungen von Rückstellungen sind auf die Höheder Mittelzuweisungen beschränkt.

• Die Berechnung der erfolgsabhängigen Vergütung erfolgt erstmalig ab dem Tag, an dem derAnteil Agressor Gestione Patrimoniale in fondi am Markt eingeführt wird, unter Berücksichtigungeines Referenz-Nettoinventarwerts, der am gleichen Tag ermittelt wird.

• Die Abbuchung der variablen Verwaltungsgebühren durch die Verwaltungsgesellschaft erfolgtjährlich am letzten Börsengeschäftstag des Monats Dezember jedes Jahres. Die variablenVerwaltungsgebühren sind nur dann anrechenbar, wenn der am Ende des Geschäftsjahresfestgestellte Nettoinventarwert größer als der ursprüngliche Nennwert im ersten Geschäftsjahr undin den Folgejahren größer als der Nettoinventarwert zu Beginn des Geschäftsjahres ist.

• Wenn eine Rückstellung für die variablen Verwaltungsgebühren gebildet wurde, wird beiAnteilrücknahmen der den zurückgezahlten Anteilen entsprechende Anteil an dieVerwaltungsgesellschaft gezahlt.

e. Währung der RechnungslegungDie Rechnungslegung des OGAW erfolgt in Euro.

f. Änderungen der Rechnungslegung, die den Anteilinhabern gesondertmitzuteilen sindEingetretene Änderungen: Neue Version des Verkaufsprospekts am 4. Juni 2010 aufgrundfolgender Änderungen:1- Änderung des Abschnitts über die Zeichnungsmodalitäten in bestimmten Ländern.2- Aktualisierung der Summe aller Auslagen zum 31.12.09 (Teil B).3- Anlage in nicht koordinierten OGAW.4- Änderung im Abschnitt “Wertpapiere mit integrierten Derivaten”.5- Ergänzung der Angabe: “höchstens 10% in Aktien außerhalb Europas”.6- Ergänzung der Angabe: “nicht reguliert und/oder auf gegenseitige Übereinkunft”.Künftig geltende Änderungen: Keine.

g. Sonstige Änderungen, die den Anteilinhabern gesondert mitzuteilen sind(Nicht durch den Abschlussprüfer bescheinigt)

Eingetretene Änderungen: Keine.Künftig geltende Änderungen: Keine.

h. Mitteilung und Nachweis von Änderungen der Schätzungen und Modalitätender AnwendungKeine.

i. Angaben zur Art der im Laufe des Geschäftsjahres korrigierten FehlerKeine.

j. Angaben zu den an die jeweilige Anteilklasse gebundenen Rechtenund BedingungenVollständige Thesaurierung der Erträge aus Anteilen des Agressor und des Agressor GestionePatrimoniale in Fondi.


Anhänge

1474003

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Währung EUR EUR

Nettovermögen zu Beginn des Geschäftsjahres 727 914 458,61 516 166 509,36

Zeichnungen (einschließlich der durch den OGAW vereinnahmtenZeichnungsgebühr)

366 612 542,70 182 745 070,80

Rückkäufe (abzüglich der durch den OGAW vereinnahmtenRücknahmegebühr)

-286 371 797,58 -195 010 775,30

Realisierte Wertsteigerungen aus Einlagen und Finanzinstrumenten 83 037 460,06 17 383 095,47

Realisierte Wertverluste aus Einlagen und Finanzinstrumenten -30 677 733,67 -146 525 243,98

Realisierte Wertsteigerungen aus Finanzinstrumenten auf Termin - -

Realisierte Wertverluste aus Finanzinstrumenten auf Termin - -

Transaktionsgebühren -5 915 970,71 -3 943 038,15

Wechselkursdifferenzen 3 487 424,91 1 369 554,54

Änderungen in der Bewertungsdifferenz der Einlagenund Finanzinstrumente:

166 412 773,20 355 248 820,66

- Bewertungsdifferenz Geschäftsjahr N 77 444 167,12 -88 968 606,08

- Bewertungsdifferenz Geschäftsjahr N-1 -88 968 606,08 -444 217 426,74

Änderungen in der Bewertungsdifferenz der Finanzinstrumenteauf Termin:

- -

- Bewertungsdifferenz Geschäftsjahr N - -

- Bewertungsdifferenz Geschäftsjahr N-1 - -

Ausschüttung des Vorjahres - -

Nettoergebnis des Geschäftsjahres vor Rechnungsabgrenzungsposten -6 172 146,26 480 465,21

Während des Geschäftsjahres geleistete Vorauszahlung(en) - -

Sonstige Posten - -

Nettovermögen am Ende des Geschäftsjahres 1 018 327 011,26 727 914 458,61

31.12.2010 31.12.2009

EntwicklungdesNettovermögens2


Anhänge

1574003

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3.1. Finanzinstrumente: Aufschlüsselung nach Rechts- oder Geschäftsfällen

3.1.1. Aufschlüsselung des Postens “Anleihen und ähnliche Wertpapiere” nach Art des Instruments

An einem regulierten oderähnlichen Markt gehandelt

Nicht an einem regulierten oderähnlichen Markt gehandelt

Indexanleihen - -

Wandelanleihen - -

Fest verzinsliche Anleihen 544 899,00 -

Variabel verzinsliche Anleihen - -

Nullkuponanleihen - -

Beteiligungspapiere - -

Sonstige Instrumente - -

3.1.2. Aufschlüsselung des Postens “Schuldtitel” nach Rechts- oder Geschäftsfällen

An einem regulierten oderähnlichen Markt gehandelt

Nicht an einem regulierten oderähnlichen Markt gehandelt

Schatzanweisungen - -

Commercial Paper - -

Einlagenzertifikate - -

Mittelfristige handelbare Schuldtitel(BMTN)

- -

Sonstige Instrumente - -

3.1.3. Aufschlüsselung des Postens “Zessionen von Finanzinstrumenten” nach Art des Instruments

In Pension genommeneWertpapiere

EntlieheneWertpapiere

Mit Wiederkaufsvorbehalterworbene Wertpapiere Leerverkäufe

Aktien - - - -

Anleihen - - - -

Schuldtitel - - - -

Sonstige Instrumente - - - -

ErgänzendeInformationen3


Anhänge

1674003

AGRESSOR

3.2. Aufschlüsselung der Aktiva, Passiva und außerbilanziellen Geschäfte nach Art der Zinssätze

Fester Zinssatz Variabler Zinssatz Revidierbarer Zinssatz Sonstige

AktivaEinlagen

- - - -

Anleihen und ähnlicheWertpapiere

544 899,00 - - -

Schuldtitel - - - -

Temporäre Wertpapiergeschäfte - - - -

Finanzkonten - - - 40 991 730,54

PassivaTemporäre Wertpapiergeschäfte

- - - -

Finanzkonten - - - -

AußerbilanziellDeckungsgeschäfte

- - - -

Sonstige Geschäfte - - - -

3.1.4. Aufschlüsselung der außerbilanziellen Posten nach Art des Marktes (v.a. Zins-, Aktienmarkt)Zinsmarkt Aktienmarkt Devisenmarkt Sonstige

DeckungsgeschäfteVerbindlichkeiten an regulierten oderähnlichen Märkten

- - - -

Verbindlichkeiten nachgegenseitiger Übereinkunft

- - - -

Sonstige Verbindlichkeiten - - - -

Sonstige GeschäfteVerbindlichkeiten an regulierten oderähnlichen Märkten

- - - -

Verbindlichkeiten nachgegenseitiger Übereinkunft

- - - -

Sonstige Verbindlichkeiten - - - -


3.3. Aufschlüsselung der Aktiva, Passiva und außerbilanziellen Geschäfte nach Restlaufzeit0 - 3 Monate 3 Monate - 1 Jahr 1 - 3 Jahre 3 - 5 Jahre > 5 Jahre

AktivaEinlagen

- - - - -

Anleihen und ähnliche Wertpapiere - - - 544 899,00 -

Schuldtitel - - - - -

Temporäre Wertpapiergeschäfte - - - - -

Finanzkonten 40 991 730,54 - - - -

PassivaTemporäre Wertpapiergeschäfte

- - - - -

Finanzkonten - - - - -


- - - - -

Sonstige Geschäfte - - - - -

Anhänge

1774003

AGRESSOR

3.4. Aufschlüsselung der Aktiva, Passiva und außerbilanziellen Geschäfte nach Notierungs-oder BewertungswährungDiese Aufschlüsselung erfolgt für die wichtigsten Notierungs- oder Bewertungswährungen außer der Währung der Rechnungslegung.

Nach Hauptwährung GBP CHF HKD Andere Währungen

AktivaEinlagen

- - - -

Aktien und ähnliche Wertpapiere 86 621 550,98 22 720 729,37 19 782 936,66 6 668 165,78

Anleihen und ähnliche Wertpapiere - - - -

Schuldtitel - - - -

Organismen für gemeinsameAnlagen in Wertpapieren

- - - -


Zu den Aktiva zählendeFinanzinstrumente auf Termin

- - - -

Forderungen 310 543,13 - - -


PassivaZessionen von Finanzinstrumenten

- - - -


Zu den Passiva zählendeFinanzinstrumente auf Termin

- - - -

Verbindlichkeiten - - - -



- - - -

Sonstige Geschäfte - - - -

3.5. Forderungen und Verbindlichkeiten: Aufschlüsselung nach ArtAufschlüsselung der Posten “Sonstige Forderungen” und “Sonstige Verbindlichkeiten” und insbesondere der Devisentermingeschäfte nach Geschäftsfällen

(Kauf/Verkauf)

ForderungenDevisentermingeschäfte:

6 126 339,14

Devisenterminkäufe -

Gehandelter Gesamtbetrag der Devisenterminverkäufe -

Sonstige Forderungen:

Verkäufe mit gestundeter Zahlung 4 327 948,66

- 1 487 847,35

Ausstehende Kupons 310 543,13

- -

- -

Sonstige Geschäfte -

VerbindlichkeitenDevisentermingeschäfte:

5 270 012,04

Devisenterminverkäufe -

Gehandelter Gesamtbetrag der Devisenterminkäufe -

Sonstige Verbindlichkeiten:

Gedeckte Kosten 3 440 332,43

Käufe mit gestundeter Zahlung 1 561 320,73

Auszugleichende RÜCKKÄUFE 268 358,88

- -

- -

Sonstige Geschäfte -


Anhänge

1874003

AGRESSOR

3.6. EigenkapitalZeichnungen Rücknahmen

Während des Geschäftsjahres ausgegebene /zurückgenommene Anteilklasse:

Anzahl der Anteile Betrag Anzahl der Anteile Betrag

C-Anteile / FR0010321802 302 755,282 341 242 084,80 232 228,607 260 046 125,28

I-Anteil / FR0010581702 24 136,101 25 370 457,90 25 131,881 26 325 672,30

Zeichnungs-/ Rücknahmegebühr nachAktienkategorie: Betrag BetragC-Anteile / FR0010321802 - -

I-Anteil / FR0010581702 - -

Rückvergütungen nach Aktienkategorie: Betrag Betrag

C-Anteile / FR0010321802 90 354,19 0,10

I-Anteil / FR0010581702 3 841,64 -

Durch den OGAW vereinnahmte Provisionennach Aktienkategorie: Betrag BetragC-Anteile / FR0010321802 - -

I-Anteil / FR0010581702 - -


Anhänge

1974003

AGRESSOR

3.7. Verwaltungsgebühren

Geschäfts- und Verwaltungsgebühren (Fixkosten) in % des durchschnittlichen Nettovermögens %

Aktienkategorie:

C-Anteile / FR0010321802 2,39

I-Anteil / FR0010581702 1,20

Erfolgsabhängige Vergütung (variable Kosten): Betrag der Gebühren im Geschäftsjahr Betrag

Aktienkategorie:

C-Anteile / FR0010321802 -

I-Anteil / FR0010581702 2 424 773,95

Rückvergütung von Verwaltungsgebühren:

- Betrag der dem OGAW rückvergüteten Gebühren -

- Aufschlüsselung nach “Ziel”-OGAW:

- OGAW 1 -

- OGAW 2 -

- OGAW 3 -

- OGAW 4 -

Anhänge

2074003

AGRESSOR

3.8. Vereinnahmte und gewährte Verbindlichkeiten3.8.1. Beschreibung der vom OGAW erhaltenen Garantien mit Angabe der Kapitalgarantien............................keine3.8.2. Beschreibung sonstiger vereinnahmter und/oder gewährter Verbindlichkeiten..........................................keine

3.9. Sonstige Informationen

3.9.1. Derzeitiger Wert der Finanzinstrumente, die zeitweilig erworben wurden:

- In Pension genommene Finanzinstrumente -

- Sonstige zeitweise Transaktionen -

3.9.2. Derzeitiger Wert der Finanzinstrumente, die Sicherheitshinterlegungen bilden:Finanzinstrumente, die als Garantie vereinnahmt und nicht in der Bilanz verbucht werden:

- Aktien -

- Anleihen -

- Schuldtitel -

- Sonstige Finanzinstrumente -

Finanzinstrumente, die als Garantie eingebracht und auf dem ursprünglichen Posten gehalten werden:

- Aktien -

- Anleihen -

- Schuldtitel -


3.9.3. Im Portfolio gehaltene Finanzinstrumente, die von den mit der Verwaltungsgesellschaft (Fonds) oder denFinanzverwaltern (Sicav) verbundenen Unternehmen emittiert werden und von diesen Unternehmenverwaltete OGAW:- OGAW 14 309 946,58



Anhänge

2174003

AGRESSOR

3.10. Verwendung der Gewinne (in der Währung der Rechnungslegung des OGAW)

Im Laufe des Geschäftsjahres geleistete Vorauszahlungen

Datum Anteilklasse GesamtbetragBetrag pro

StückSteuerguthaben

gesamtSteuerguthaben

pro Stück

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -

Vorauszahlun-gen gesamt

- - - -


Anhänge

2274003

AGRESSOR

Verwendung der Gewinne EUR EUR

Zu verteilende Summen

Vortrag - -

Rechnungsabgrenzungsposten - -

Ergebnis -6 107 790,50 283 850,30

Gesamt -6 107 790,50 283 850,30

31.12.2010 31.12.2009

C-Anteile / FR0010321802 31.12.2010 31.12.2009

Währung EUR EUR

Zuteilung

Ausschüttung - -

Vortrag Geschäftsjahr - -

Thesaurierung -3 992 944,62 1 507 452,70

Gesamt -3 992 944,62 1 507 452,70

Angaben zu den ausschüttungsberechtigten Anteilen

Anzahl der Anteile - -

Ausschüttung pro Stück - -

Steuerguthaben - -

I-Anteil / FR0010581702 31.12.2010 31.12.2009

Währung EUR EUR

Zuteilung

Ausschüttung - -

Vortrag Geschäftsjahr - -

Thesaurierung -2 114 845,88 -1 223 602,40

Gesamt -2 114 845,88 -1 223 602,40

Angaben zu den ausschüttungsberechtigten Anteilen

Anzahl der Anteile - -

Ausschüttung pro Stück - -

Steuerguthaben - -


Anhänge

2374003

AGRESSOR

C-Anteile / FR0010321802 Währung des Anteils und des Nettoinventarwerts: EUR

31.12.2010 31.12.2009 31.12.2008 31.12.2007 29.12.2006

Anzahl der Anteilein Umlauf

776 181,011 705 654,336 747 807,564 1 261 009,609 881 264,277

Nettoinventarwert 1258,3 981,88 662,00 1 245,16 1 246,65

Ausschüttung proStück (einschließlichVorauszahlungen)*

- - - - -

Auf Anteilinhaber(natürliche Personen)übertragenes Steuergut-haben pro Stück (1)

- - - - -

Thesaurierung pro Stück* -5,14 2,13 8,87 -6,25 -0,53

* Die Beträge für die Ausschüttung pro Stück, die Thesaurierung pro Stück und die Steuerguthaben sind in der Währung der Rechnungslegung des OGAW angegeben.(1) In Anwendung der Steuerrichtlinie der Steuerhauptverwaltung vom 4. März 1993 wird das Steuerguthaben pro Stück am Tag der Festsetzung der Dividende

durch Aufteilung des gesamten Steuerguthabens auf die zu diesem Datum in Umlauf befindlichen Anteile ermittelt.

I-Anteil / FR0010581702 Währung des Anteils und des Nettoinventarwerts: EUR

31.12.2010 31.12.2009 31.12.2008 31.12.2007 29.12.2006

Anzahl der Anteilein Umlauf

35 971,63 36 967,41 31 650,181 - -

Nettoinventarwert 1158,08 947,95 667,04 - -

Ausschüttung proStück (einschließlichVorauszahlungen)*

- - - - -

Auf Anteilinhaber(natürliche Personen)übertragenes Steuergut-haben pro Stück (1)

- - - - -

Thesaurierung pro Stück* -58,79 -33,09 15,62 - -

* Die Beträge für die Ausschüttung pro Stück, die Thesaurierung pro Stück und die Steuerguthaben sind in der Währung der Rechnungslegung des OGAW angegeben.(1) In Anwendung der Steuerrichtlinie der Steuerhauptverwaltung vom 4. März 1993 wird das Steuerguthaben pro Stück am Tag der Festsetzung der Dividende

durch Aufteilung des gesamten Steuerguthabens auf die zu diesem Datum in Umlauf befindlichen Anteile ermittelt.

3.11. Überblick über die Ergebnisse und andere Kennzahlen des FCP im Laufe der letzten 5 Geschäftsjahre

Auflegungsdatum des OGAW : 29. November 1991

Währung des OGAW

EUR 31.12.2010 31.12.2009 31.12.2008 31.12.2007 29.12.2006

Nettovermögen 1 018 327 011,26 727 914 458,61 516 166 509,36 1 570 165 436,29 1 098 630 136,46


Anhänge

WKN/ISIN

Wertpapierbezeichnung

StatusWertpapier

Menge

Börsenwert

Notierungswährung

%Nettovermögen

AGRESSOR

Wertpapiere

Aktien

FR0000050049

FR0000051831

FR0000063364

FR0000065484

FR0004527638

FR0000185423

FR0000120495

FR0000064164

FR0007317813

FR0000052516

FR0000072910

KYG450481083

FR0000032526

FR0000034639

FR0000052870

FR0000032302

FR0000053506

GRS287003016

FR0000125684

FR0000035164

DE000DCAG010

DE0005439004

FR0000054231

FR0000131732

FR0010240994

FR0000121709

FR0000121261

FR0000121220

FR0000121147

FR0000120859

FR0000120644

FR0000120628

FR0000120578

FR0000120537

US20440T2015

3670000.00

136600.00

1275000.00

2475000.00

420000.00

385874.00

80900.00

69200.00

331815.00

115000.00

1100000.00

27150000.00

126850.00

6100000.00

431400.00

242263.00

440000.00

1000000.00

323000.00

1161000.00

234700.00

340000.00

980000.00

375000.00

906000.00

280000.00

307274.00

440000.00

1130000.00

350000.00

430000.00

1700000.00

320000.00

500000.00

212244.00

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

10312700.00

8674100.00

14853750.00

10370250.00

16338000.00

9164507.50

13915609.00

5598280.00

1907936.25

9799150.00

21340000.00

12103730.16

8322628.50

19843300.00

28601820.00

11967792.20

18092800.00

18390000.00

18152600.00

18378630.00

8514916.00

20107600.00

8869000.00

8306250.00

12339720.00

21764400.00

16500613.80

22690800.00

24441900.00

17459750.00

20218600.00

21165000.00

15312000.00

23460000.00

6668165.78

1.01

0.85

1.46

1.02

1.60

0.90

1.37

0.55

0.19

0.96

2.10

1.19

0.82

1.95

2.81

1.18

1.78

1.81

1.78

1.81

0.84

1.98

0.87

0.82

1.21

2.14

1.62

2.23

2.40

1.72

1.99

2.08

1.50

2.30

0.66

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

HKD

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

USD

VIEL&CIE

GROUPEGUILLIN

SEQUANACAPITAL

LECTRA

EXELINDUSTRIES

DAMARTEX

SOMFY

EXACOMPTACLAIREFONTAINE

CSCOMMUNICATION&SYSTEMES

VILMORIN&CIE

GROUPESTERIASCA

HENGDELIHOLDINGSLTD

GUERBET

ALTRANTECHNOLOGIES

NORBERTDENTRESSANGLE(GROUPE)

MANUTANINTERNATIONAL

CEGEDIM

FOLLI-FOLLIE

ZODIACAEROSPACE

BENETEAU

DEMAGCRANES

CONTINENTALAG

HIGHCO

SPIRCOMMUNICATION

NEXTRADIOTV

SEB

MICHELIN(CGDE)-SA

SODEXO

FAURECIA

IMERYSSA

DANONE

AXA

SANOFI-AVENTIS

LAFARGESA

COMPANHIABRASILEIRADIST-ADR

2474003

AGRESSOR

BestandsverzeichnisOGAW4


2574003

AGRESSOR


WKN/ISIN


StatusWertpapier

Menge

Börsenwert

Notierungswährung

%Nettovermögen

IT0003073266

GB00B24CGK77

GB0030232317

GB0007973794

GB0006731235

FR0010451203

FR0010411983

FR0010400143

FR0006174348

FR0004548873

FR0000130395

FR0000073272

FR0000060618

FR0000053381

FR0000044448

FI0009005987

ES0175438235

CH0012142631

FR0005691656

HK3808041546

Anleihen

FR0010823476

Anleihen

gesam

t

OGAW

FR0010433805

FR0010859769

FR0010839282

FR0010000950

FR0010434696

OGAWgesam

t

Wertpapiere

gesam

t

Liquiditätsreserven

BANKoderAUSSENSTÄNDE

BANKoderAUSSENSTÄNDEgesam

t

VERWALTUNGSGEBÜHREN

VERWALTUNGSGEBÜHRENgesam

t

Liquiditätsreservengesam

t

Kupons

7100000.00

570000.00

3200000.00

3100000.00

1650000.00

1770000.00

1168923.00

650000.00

315000.00

800000.00

270000.00

1025000.00

905000.00

3915000.00

570000.00

1900000.00

365000.00

1500000.00

924000.00

9956700.00

111000.00

17000.00

18000.00

70000.00

340.00

24139.01

16702750.00

23343014.81

20633168.75

20006389.78

22638977.64

28771350.00

22209537.00

20579000.00

17866800.00

27768000.00

14296500.00

27162500.00

29127425.00

20412810.00

33550200.00

25118000.00

15377450.00

22720729.37

21714000.00

7679206.50

961624108.04

544899.00

544899.00

1588480.00

2103120.00

7008634.50

46794.20

3562917.88

14309946.58

976478953.62

(268358.88)

4327948.66

1487847.35

(1561320.73)

40991730.54

44977846.94

(1083092.12)

(23238.47)

(1854956.98)

(479044.86)

(3440332.43)

41537514.51

1.64

2.29

2.03

1.97

2.22

2.83

2.18

2.02

1.76

2.73

1.40

2.67

2.86

2.01

3.30

2.47

1.51

2.23

2.13

0.75

94.43

0.05

0.05

0.16

0.21

0.69

0.01

0.35

1.41

95.89

(0.03)

0.43

0.15

(0.15)

4.02

4.41

(0.11)

(0.00)

(0.18)

(0.05)

(0.34)

4.08

EUR

GBP

GBP

GBP

GBP

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

CHF

EUR

HKD

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

PIAGGIO&C

RECKITTBENCKISERGROUPPLC

MICHAELPAGEINTERNATIONAL

SERCOGROUP

ASSOCIATEDBRITISHFOODS

REXEL

SCORSEACTPROV

EDFENERGIESNOUVELLES

BUREAUVERITAS

BOURBON

REMYCOINTREAU

SAFRAN

RALLYE

DERICHEBOURGACT.

NEXANSSA

UPMKYMMENEOYJ

PROSEGURCOMPANIADESEGURIDAD-REGD

CLARIANT(NAMEN)

TRIGANO

SINOTRUK(HONGKONG)

ALTRANTECHNOLOGIES6.72%01/01/15CV

ECHIQUIERAMERIQUE

ECHIQUIERGLOBAL

ECHIQUIERMONETAIREC

ALBATROS

ECHIQUIERJUNIOR

Achdiffopdecapi

VtedifftitresEUR

SousrecevEURBPP

AchdifftitresEUR

BanqueEURBPP

PrComGestFin

PrComGestFin

PrComVariable

PrComVariableAcqu

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

PROPRE

2674003

AGRESSOR


WKN/ISIN


StatusWertpapier

Menge

Börsenwert

Notierungswährung

%Nettovermögen

Aktien

GB0006731235

Aktiengesamt

Kuponsgesam

t

AGRESSORgesam

t

A.BFOODS

1650000.00

ACHLIG

310543.13

310543.13

310543.13

1018327011.26

GBP

0.03

0.03

0.03

100.00

report_annual_Agressor_DE

Documents

Transcript of report_annual_Agressor_DE