Screen fb d_2009_100308

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  • 1. Finanzbericht 2009. osec.ch

2. Bilanz. Betriebsrechnung. per 31. Dezember (in CHF)1. Januar 31. Dezember (in CHF) AKTIVENAnhang2009 2008BetriebsertragAnhang 2009 2008 UmlaufvermgenKundenumsatz Liquide Mittel1 10846819 10607697 Sponsoring9374531597487 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen2.11068942989404 Beratung17253601612375 brige Forderungen2.2 81309291204 Messen40805313266870 Aktive Rechnungsabgrenzungen321013051843499 briger Betriebsertrag763399656616 Umlaufvermgen14098375 13731805 Kundenumsatz75067437133347AnlagevermgenMitgliederbeitrge13967651434250 Liegenschaft492664839244926 Abgeltungen Bund/Kantone 34124620 26015147 EDV/Mobilien4136065105353 Anlagevermgen 94025489350279 Betriebsertrag 43028128 34582744TOTAL AKTIVEN 23500923 23082084 Betriebsaufwand Personalaufwand13962819 13229801 PASSIVEN Anhang2009 2008Infrastruktur, IT, Verwaltungsaufwand 80254726644908 Kurzfristiges FremdkapitalBeitrge an Dritte38278091888342 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen5.132600152696853 Vermarktung, Reprsentation 98945906300424 brige kurzfristige Verbindlichkeiten 5.2283368 97132 briger Sachaufwand 84868164990594 Passive Rechnungsabgrenzungen 652579156239075 Abschreibungen313821248967 Kurzfristiges Fremdkapital 88012989033060 Betriebsaufwand44511327 33303035 Langfristiges Fremdkapital Rckstellungen720785551991700 Langfristiges Fremdkapital 20785551991700 Betriebsergebnis 1483199 1279709 Finanzergebnis1059801 118398 Fondskapital Fondskapital (zweckgebundene Fonds 1)13441252312093 Ergebnis 14233981398106 Fondskapital (zweckgebundene Fonds 2)60220924503480 Fondsvernderungen netto 1436500 1362710 Fondskapital 73662176815573 Jahresergebnis 13102 35397 Organisationskapital Einbezahltes Kapital 49000064900006 Neubewertungsreserven 96361 96361 Erarbeitetes freies Kapital245385209988 Jahresergebnis13102 35397 Organisationskapital 52548545241752TOTAL PASSIVEN23500923 23082084 2 Finanzbericht 2009 Finanzbericht 2009 3 3. Geldflussrechnung. Rechnung ber die (in CHF) Vernderung des Kapitals.(in CHF) Geldfluss aus Betriebsttigkeit 2009 2008 1. Fonds Jahresergebnis13102 35397 1.1 Zweckgebundene Fonds 1Export-Import- Standort- InvestitionsfrderungTotal Abschreibungen auf Sachanlagen 313821248967 frderungfrderung promotionSub-Sahara Abnahme/Zunahme Forderungen130357 265761Bestand per 1.1.2008 329326800 0 3293268 Zunahme aktive Rechnungsabgrenzung 257806 544518Zugnge1261240484000 399000167853 2312093 Zunahme kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 749399 1016730Abgnge/Verbrauch 329326800 0 3293268 Nettobildung Rckstellungen 86855 13075 Bestand per 31.12.2008 1261240484000 399000167853 2312093 Abnahme/Zunahme passive Rechnungsabgrenzung 9811612572533Bestand per 1.1.2009 1261240484000 399000167853 2312093 Zugnge354032 5700034000115000 560032 Abgnge/Verbrauch 1145000 280000 3000 100000 1528000 Total Geldfluss aus Betriebsttigkeit 54567 3076422 Bestand per 31.12.2009 470272261000 430000182853 1344125 Bei den zweckgebundenen Fonds 1 handelt es sich um Mittel fr die vier aktuellen Leistungsvereinbarungen.Geldfluss aus Investitionsttigkeit 1.2 Zweckgebundene Fonds 2 Investitionen 366090 116000 Ehemalige Sonderbei- Dritte Wirtschafts- Sonderfonds Total Exportfrde- trag Aussen-Trger unddipl. Mass- Stabilo 15) Desinvestitionen 00 rungs-LV1)netz 2)Messen 3) nahmen(WDM)4) Total Geldfluss aus Investitionsttigkeit 366090 116000Bestand per 1.1.20080 738750 622550 18990101551201 Zugnge 4221920 0 1020000 60000005841920 Abgnge/Verbrauch 0 738750 1360990 7899010 2889641 Bestand per 31.12.20084221920 0 281560 004503480 Geldfluss aus Finanzierungsttigkeit Bestand per 1.1.20094221920 0 281560 004503480 Nettozunahme zweckgebundene Fonds550645 1971103 Zugnge 0 0 1100000 600000 1550000 3250000 Abgnge/Verbrauch 0 0 1005302 600000 126085 1731387 Total Geldfluss aus Finanzierungsttigkeit 550645 1971103Bestand per 31.12.20094221920 0 376258 0 1423915 6022093 1)Dieser Fonds enthlt die Mittel aus frheren Leistungsvereinbarungen und dient zur Sicherung der Kosten auslaufender Leistungs- vereinbarungen und weiterer Exportfrderungsaktivitten. 2) Im Jahr 2004 stellte das SECO einen einmaligen Beitrag von CHF 3 Mio. Vernderung an Zahlungsmitteln 239122 4931524zur Strkung des Aussennetzes zur Verfgung. 3) Der Zweck des Fonds ist die Vergabe von Beitrgen an Messen und Veranstaltun- gen im Ausland. 4) Dieser Fonds ist fr das SECO bestimmt, verfllt aber am Jahresende. 5) Dieser Fonds ist fr Exportfrderungs- projekte von Dritten mit Fokus auf Schweizer KMU bestimmt. Die Mittel wurden der Osec vom Bund im Rahmen der Stabilisierungs- massnahmen 1 zugesprochen.Nachweis 2. Organisationskapital Anfangsbestand an flssigen Mitteln106076975676173 EinbezahltesNeubewer-Erarbeitetes Total Endbestand an flssigen Mitteln10846819 10607697Kapitaltungs-freies Kapitalreserven Bestand per 1.1.2008 4900006 963612099885206355 Total Vernderung an Zahlungsmitteln 239122 4931524Zuweisung in freies Kapital0000 Jahresergebnis 00 35397 35397 Bestand per 31.12.2008 4900006 963612453855241752 Bestand per 1.1.2009 4900006 963612453855241752 Zuweisung in freies Kapital0000 Jahresergebnis 00 13102 13102 Bestand per 31.12.2009 4900006 9636125848752548544 Finanzbericht 2009 Finanzbericht 2009 5 4. Anhang. (in CHF) Buchungs- und Bewertungsrichtlinien. 1. Liquide MittelDie liquiden Mittel enthalten Kassabestnde, Post- und Bankguthaben sowie Sicht- und Terminguthaben mit einer Restlaufzeit Grundlagen der Rechnungslegung von hchstens 90 Tagen. Diese sind zu Nominalwerten bewertet. Die Rechnungslegung der Osec erfolgt in bereinstimmung mit den Fachempfehlungen zur Rechnungslegung (Swiss GAAP FER) und vermittelt ein den tatschlichen Verhltnissen entsprechendes Bild der Vermgens-, Finanz- und Ertragslage (true and fair view). 2. Forderungen200920082.1 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Fr die Jahresrechnung gilt grundstzlich das Anschaffungskostenprinzip. Dieses richtet sich nach dem Grundsatz der Einzelbewer- Forderungen gegenber Dritten1156942 1083404 tung von Aktiven und Passiven. Die wichtigsten Bilanzierungsgrundstze sind nachfolgend dargestellt: ./. Delkredere 88000 94000Bestand Forderungen am 31. Dezember1068942 9894042.2 brige Forderungen Bewertung von ForderungenVorsteuerforderung56882 253097 Die Berechnung erfolgte aufgrund des Debitorenbestandes per 31.12.2009 abzglich der notwendigen Einzelwertberichtigungen aufDepots und Kautionen2442738107 den hauptschlich inlndischen Forderungen.Diverse Forderungen0 0Bestand brige Forderungen am 31. Dezember81309 291204 Bewertung der Sachanlagen und immateriellen Anlagen Die Sachanlagen und immateriellen Anlagen werden zu Anschaffungswerten abzglich betriebswirtschaftlich notwendiger Abschrei-3. Aktive Rechnungsabgrenzungen20092008 bungen bilanziert. Die Abschreibungen erfolgen mit Ausnahme des Grundeigentums grundstzlich von den AnschaffungswertenAuslagen fr Projekte im neuen Rechnungsjahr (Messen)1903434 1442406 linear ber die betriebswirtschaftlich geschtzte Nutzungsdauer. Die Aktivierungsgrenze betrgt CHF 5000 pro Einzelobjekt.Personalversicherungen9199775398 Die geschtzten Nutzungsdauern der Anlagen betragen: brige Abgrenzungen105874 325695Bestand aktive Rechnungsabgrenzungen am 31. Dezember 2101305 1843499 Liegenschaft in Zrich, exklusive Land50 Jahre Gebudeinstallationen 10 Jahre 4. Anlagevermgen EDV-Hardware 3 Jahre Grundstcke Umbauten EDV- Total und BautenHardware Bewertung der WertschriftenNettobuchwert 1.1.2009 9232600123261053539350279 Die Wertschriften werden zu Kurswerten bilanziert. AnschaffungswerteStand 1.1.20091110400061630 21757111383201Zugnge0 220000 146090 366090 RckstellungenVernderung von aktuellen Werten 0 000 Rckstellungen werden fr rechtliche und faktische Verpflichtungen gebildet, bei denen der Mittelabfluss wahrscheinlich ist.Abgnge0 0 17512-17512Stand 31.12.200911104000 281630 34614911731779 Die Hhe der Rckstellungen basiert auf der Einschtzung des Verwaltungsrates und widerspiegelt die per Bilanzstichtag zu erwar- tenden zuknftigen Aufwendungen.Kumulierte WertberichtigungenStand 1.1.2009 187140049304 112218 2032922 briges kurz- und langfristiges Fremdkapital Planmssige Abschreibungen 17028028163 115378 313821 Das brige kurz- und langfristige Fremdkapital wird zu Nominalwerten eingestellt.Ausserplanmssige Abschreibungen 0 00 0Abgnge0 0 17512 17512Stand 31.12.2009 204168077467 210084 2329231 Nettobuchwerte 31.12.200990623202041631360659402548Per Bilanzstichtag sowie per Vorjahr lagen keine nichtbilanzierten Leasinggeschfte vor. Die Brandversicherungswertebelaufen sich fr das Gebude auf CHF 17969800 (Vorjahr CHF 17007900) und fr die Sachanlagen auf CHF 2500000(Vorjahr CHF 2500000). 6 Finanzbericht 2009 Finanzbericht 2009 7 5. (in CHF) (in CHF) 5. Verbindlichkeiten 2009 200810. Finanzergebnis 2009 2008 5.1 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und LeistungenFinanzaufwand Verbindlichkeiten gegenber Dritten 2437076 2355774 Finanzierungsaufwand 97 0 Personalvorsorgestiftung178872 157185 Kursdifferenzen Aufwand3602065160 Verbindlichkeiten gegenber Gemeinwesen 644067 183893 Total Finanzaufwand3611765160 Bestand Verbindlichkeiten am 31. Dezember 3260015 2696853 Finanzertrag 5.2 brige kurzfristige Verbindlichkeiten Zinsertrge72648 147343 Diverse Positionen283368 97132Kursdifferenzen Ertrag 2327036215 Bestand sonstige Verbindlichkeiten am 31. Dezember283368 97132Total Finanzertrag 95918 183558 Netto Finanzertrag 59801 118398 6. Passive Rechnungsabgrenzungen20092008 Einnahmen fr Projekte im neuen Rechnungsjahr (Messen)1770723 1846899 11. Ereignisse nach dem Bilanzstichtag Personalaufwand 1189663 1045990 Nach dem Bilanzstichtag sind keine Ereignisse eingetreten, welche die Bilanz und die Betriebsrechnung wesentlich beeinflus- Vorauszahlungen des Auftraggebers 0 1500000 sen knnten. brige Abgrenzungen 2297529 1846186 Bestand passive Rechnungsabgrenzungen am 31. Dezember 5257915 6239075 12. Risikobeurteilung Um die bereinstimmung des Jahresabschlusses mit den anzuwendenden Rechnungslegungsregeln und die Ordnungsms- 7. Rckstellungen sigkeit der Unternehmensberichterstattung zu gewhrleisten, haben wir interne Vorkehrungen getroffen. Diese beziehen sich Rechtsflle Pensionskasse Total auf zeitgemsse Buchhaltungssysteme und -ablufe ebenso wie auf die Erstellung des Jahresabschlusses. Im abgelaufenen Buchwert 1.1.20081278625 7000001978625 Geschftsjahr haben wir keine Risiken identifiziert, die zu einer dauerhaften oder wesentlichen Beeintrchtigung der Verm- Bildung1338501 01338501 gens-, Finanz- und Ertragslage fhren knnten. Verwendung 3984270 398427 Auflsung 227000 700000 927000 13. nderung der Gliederung Rckbuchung 000 Aufgrund neuer Leistungsvereinbarungen wurde die Gliederung der Betriebsrechnung leicht gendert. Die Vorjahreszahlen Buchwert per 31.12.20081991700 01991700 wurden entsprechend angepasst. Buchwert 1.1.20091991700 01991700 Bildung 7705060770506 14. Devisentermingeschfte Verwendung 6836510 683651 Per 31.12.2009 bestanden keine Devisentermingeschfte (31.12.2008: CHF 793000). Auflsung 000 Rckbuchung 000 15. Pfandbestellungen zu Gunsten Dritter Buchwert per 31.12.20092078555 02078555 Zur Absicherung einer besttigten Kreditlimite von CHF 500000 ist ein Inhaberschuldbrief, lastend auf der Liegenschaft Stampfenbachstrasse 85 in Zrich, bei der kreditgebenden Bank hinterlegt. 8. Transaktionen mit Nahestehenden Die Unternehmung eines Verwaltungsrates hat im Geschftsjahr 2009 Beratungsdienstleistungen im Umfang von CHF 34470 erbracht.9. Entschdigungen an Mitglieder leitender Organe Den Mitgliedern des Verwaltungsrates (inklusive Prsident) der Osec wurden im Berichtsjahr insgesamt CHF 75000 (Vorjahr CHF 58000) an Sitzungsgeldern und Spesen vergtet. 8 Finanzbericht 2009Finanzbericht 20099 6. Leistungsbericht 2009.(in CHF) Die Osec bezweckt die Frderung der schweizerischen Aussenwirtschaft, insbesondere durch Export-, Import- und Investitions-Wegen politischer Risiken und Unsicherheiten in den begnstigten Lndern verzgerte sich die Umsetzung der Massnahmen aus frderung, sowie die Standortpromotion der Schweiz. Fr diese vier Ttigkeitsgebiete erhielt die Osec vom Staatssekretariat frder Investitionsfrderung in Sub-Sahara Afrika. Inzwischen wurden jedoch Ghana und Madagaskar aufgrund der grossen wirt- Wirtschaft (SECO) jeweils eine Leistungsvereinbarung.schaftlichen Potenziale, der gnstigen Rahmenbedingungen fr auslndische Investitionen sowie der Qualitt der lokalen Investiti-onsfrderungsagenturen fr das IPSSA Programm ausgewhlt, und die Projektumsetzung vor Ort konnte gestartet werden. Die Exportfrderung bezweckt die Untersttzung von Schweizer und Liechtensteiner KMU bei der Ermittlung und Wahrnehmung von Absatzmglichkeiten im Ausland sowie die Positionierung der Exporteure im Ausland als international konkurrenzfhige An- Die aus der Bilanz ersichtliche Zunahme des Fondskapitals von etwas mehr als CHF 0,5 Mio. entspricht der langfristigen Finanz- bieter.planung, um einen konstanten teuerungsbereinigten Bundesmitteleinsatz ber die gesamte Leistungsvereinbarungsperiodesicherzustellen. Die Aufgabe der Standortpromotion ist es, das Produkt Unternehmensstandort Schweiz im weltweiten Standortwettbewerb durch gezieltes Standortmarketing bestmglich zu positionieren und damit die Ansiedlung von auslndischen Unternehmen in der Basierend auf dem Performance-Management-System der Osec wurden im Berichtsjahr fixe Bruttolhne und variable leistungs- Schweiz zu frdern.abhngige Lohnanteile in folgender Hhe entrichtet:Die Importfrderung (SIPPO/Swiss Import Promotion Programme) bezweckt die Information der Exporteure von ausgewhlten Bruttolhne LeistungsabhngigeTotal Entwicklungslndern ber Mrkte in der Schweiz und in der EU sowie den Aufbau und die Vermittlung von HandelsbeziehungenLohnanteile (brutto) zwischen Exporteuren und Importeuren.2008Sachbearbeitung2160962 28370 2189332 Die Investitionsfrderung in Sub-Sahara Afrika (IPSSA/Investment Promotion in Sub-Sahara Africa) bezweckt einen Beitrag zurKader6573079461090 7034169 Verbesserung der Rahmenbedingungen fr auslndische Direktinvestitionen und zur Strkung der Reformbereitschaft der begns-Geschftsleitung 1496900159575 1656475 tigten Lnder sowie eine Zunahme von auslndischen Direktinvestitionen in den begnstigten Lndern.2009Sachbearbeitung2005987 31050 2037037Kader7032017571560 7603577 Anfang 2009 erhielt die Osec im Rahmen des Stabilisierungspakets des Bundes zur Sttzung der Auftrags- und Beschftigungs-Geschftsleitung 1272658209620 1482278 lage zustzlich einen bis Ende 2010 befristeten Zusatzauftrag. Ziel dieses Auftrages ist es, den Zugang der Schweizer Unterneh- men zu den Weltmrkten weiter zu verbessern und neu entstehende Marktffnungen und Exportmglichkeiten durch zustzliche, gezielte Anstrengungen zu nutzen.Die Angaben zu den leitenden Organen und den fr die Geschftsfhrung verantwortlichen Personen finden Sie auf den folgendenSeiten. Die Osec schliesst das Geschftsjahr 2009 mit einem ausgeglichenen Ergebnis ab. Die Einnahmen konnten deutlich ausgeweitet werden, einerseits durch hhere Beratungs- und Messeerlse und andererseits durch zustzliche Abgeltungen des Bundes durch den erwhnten Zusatzauftrag. Die zustzliche Leistungsvereinbarung hat zur Folge, dass die im Finanzbericht prsentierten Zah- len nur sehr beschrnkt mit dem Vorjahr verglichen werden knnen. Um die Bedeutung der Sponsoringeinnahmen zu verdeutlichen, werden diese erstmals separat ausgewiesen. Dank einem ausge- bauten Messeprogramm und einer gesteigerten Anzahl ausstellender Unternehmer konnte der Umsatz bei den Messen gesteigert werden. Obwohl die Anzahl der Vereinsmitglieder in etwa stabil blieb, fielen die Mitgliederbeitrge aufgrund von Akquisitionsmass- nahmen leicht tiefer aus. Die zustzlichen Bundesbeitrge aus dem Stabilisierungsprogramm erlaubten es der Osec, einen Sonderfonds zu schaffen, um auch Projekte dritter Leistungstrger untersttzen zu knnen. Dadurch wurden die Mittel an externe Leistungserbringer mehr als verdoppelt. Ebenfalls konnten die fr die Vermarktung und Reprsentation der Schweiz im Ausland eingesetzten Mittel deutlich erhht werden, dies dank den zustzlichen Mitteln fr die Standortpromotion der Kantone und des Bundes. Um die zustzlichen Auftrge abwickeln zu knnen, wurde der Personalbestand leicht erhht, was sich auch in einem leicht hheren Personalaufwand niederschlgt. 10 Finanzbericht 2009Finanzbericht 2009 11 7. Bericht der Revisionsstelle. 12 Finanzbericht 2009Finanzbericht 2009 13 8. Organigramm per 1.1.2010. Organe per 1.1.2010. Organe per 1.1.2010.CEOVerwaltungsrat. Daniel KngStabilisierungs- Thomas D.Assistenz CEO & GL programmBeat M. FennerMeyerVizeprsident,Accenture AG,Partner Development ManagementRolf M. Jeker Mitglied der Doris Albisser Mitglied derGlobal Markets MarketingManagementServicesServicesPrsident des Prfungs- undCLS Commu- Prfungs- und Markus Wyss Martin RahfLucia Dbeli Rita Stupf Franz Steiger Osec-Verwal-Personalkommis-nication AG, Personalkom-tungsrats, Zug, sion, Zumikon, Zrich, gewhltmission, Zrich,Administration undgewhlt bis 2010gewhlt bis 2010 bis 2012 gewhlt bis 2010 BusinessMitglieder- MessenPromotionKoordinationHuman ResourcesDevelopment GMManagementPilotprojekteInvestment Osec Romandie/EDA AccountE-MarketingPromotionITInnennetzSub-Sahara AfricaEva Jaisli Ausbildung Product OsecFood RW/Controlling Bernard RegerPB Swiss Tools,Beat Kndig ManagementTicino Reger SA,Wasen im W. Kndig & CieCrissier, gewhlt Emmental,AG, Zrich,Partner/bis 2011gewhlt bis 2012 gewhlt bis 2012StandortpromotionCRM Non-FoodInfrastruktur Sponsoren StrategischeService CenterSekretariate TechnischeProdukteProjekte und Reporting SIPPO-Fachbeirte.Region Kommunikation Tourismus AMERICAS Region Kurt vanEUROPASchellenbeckKurtPrsident desKaspar EngeliFrischknecht Region SIPPO-Fach- Ren Drig VSIG HandelSchweiz. Mbel-IMEAbeiratesDrig & Brandl Schweizverband SEM RegionASIA PACIFICOsec-Geschftsleitung (v.l.n.r.):Jrg ReimerMartin Rahf, Franz Steiger, Lucia Dbeli, Rolf Jaus Schweizer Holz-Harald StruckJohan ZblinDaniel Kng, Rita Stupf, Markus WyssSVMEhandelszentraleUNILEVER Migros Gste des SIPPO-Fachbeirates: Hans-Peter Egler, SECO/WEHU Markus Schrader, SECO/WEHURevisionsstelle. Deloitte AG, Zrich 14 Finanzbericht 2009Finanzbericht 2009 15 9. Osec Stampfenbachstrasse 85 Postfach 2407 CH-8021 Zrich Telefon +41 44 365 51 51 Fax +41 44 365 52 21 [email protected] Osec Corso Elvezia 16 Casella postale 5399 CH-6901 Lugano Telefono +41 91 911 51 35 Fax +41 91 911 51 39 [email protected] Osec Avenue dOuchy 47 Case postale 315 CH-1001 Lausanne Tlphone +41 21 613 35 70 Fax +41 21 613 35 02 [email protected] Hotline: 0844 811 812 Copyright Osec Februar 2010. Alle Rechte vorbehalten. www.osec.ch