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{2016@Erlewein}
NEU MIT GRAPHISCHER DARSTELLUNG DER ERGEBNISSE
Finanzplanung für GründerInnen leicht gemacht
Für Freiberufler, Einzelunternehmen, Einzelhandel, Personen-und Kapitalgesellschaften
In Tabellen-Schritten
von der Umsatzprognose
zum Liquiditätsplan
bis zur Finanzierung
Vielfach bewährt für Tragfähigkeitsbescheinigungen
0
Ausgefüllte Beispieltabellen der Ausgabe 3V95_(24Planmonate)
NEU MIT GRAPHISCHER DARSTELLUNG DER ERGEBNISSE
Finanzplanung für GründerInnen leicht gemacht
von der Umsatzprognose
Vielfach bewährt für Tragfähigkeitsbescheinigungen
Für Freiberufler, Einzelunternehmen, Einzelhandel, Personen-und Kapitalgesellschaften
In Tabellen-Schritten
zum Liquiditätsplan
bis zur Finanzierung
Deckblatt|Cover Finanzplan Foto & Chronik© 2017 www.Kindermanns.de
Jürgen Erlewein
Deutsch
Finanzplanung für Gründer und Gründerinnen leicht gemacht!
Vorwort
Finanzplanungstabellen sind für Freiberufler, Einzelunternehmer, umsatzsteuerpflichtigen Unternehmen, wie Personengesellschaften (z.B. GbR, KG),Einzelhandel und Kapitalgesellschaften (wie GmbH) verwendbar.
Vor der Finanzplanung haben Existenzgründer und Existenzgründerinnen in der Regel eine große Scheu. Für Viele ist die Finanzplanung ein Buch
mit sieben Siegeln,ein bisher unbekanntes Terrain. Aber zu jeder Existenzgründung und zu jedem Business-Plan gehört nun einmal auch eine grobe
Finanzplanung mit Umsatzvorausschau, Rentabilitätsberechnung und Liquiditätsbetrachtung. Erst diese Daten – auch wenn es nur Prognosewerte sind -zeigen, ob das geplante Unternehmen voraussichtlich auch Gewinn abwirft und sich in den nächsten Jahren auch auf dem Markt durchsetzen kann.
Ohne eine Darstellung der voraussichtlichen Finanzverhältnisse wird keine Bank dem Existenzgründer oder der Gründerin ein Darlehen geben oder einen
Kredit einräumen. Auch zur Erstellung der Tragfähigkeitsbescheinigung für die Agentur für Arbeit oder das Jobcenter ist eine Finanzplanung Voraussetzung. Die Tabellen sollen dem Gründer/der Gründerin die Finanzplanung erleichtern. Es wird empfohlen, die Tabellen, eine nach der anderen, auszufüllen.Tabellen sind miteinander verknüpft, so dass jederzeit die Auswirkung einer Planänderung auf das Ergebnis erkennbar ist. Außerdem wird jetzt sofort aus den eingebenen Zahlen eine anschauliche Grafik über den jeweiligen Zeithorizont erzeugt. Zusätzlich sind dann alle Grafiken nochmals zusammenim Blatt "Cockpit-Chart" zu sehen. Noch zu erledigende Arbeiten können in jeder Tabelle in die dafür vorgesehenen Kommentarzeilen geschrieben werden.
Probieren Sie es! Mit den Tabellen ist die Finanzplanung für Ihr Unternehmen relativ einfach.
Eine Bedienungsanleitung mit Tipps zum Ausfüllen der Tabellen kann aus dem Internet (www.kindermanns.de) unter Downloads heruntergeladen werden.
Wir hoffen, dass die überarbeiten Tabellen die Finanzplanung erleichtern. Anregungen und Verbesserungsvorschläge sind herzlich willkommen.
Jürgen Erlewein und Peter Kindermann
[email protected] [email protected]
Vorwort|Preface Finanzplan Foto & Chronik © 2017 www.Kindermanns.de
Jürgen Erlewein
Kapitalgesellschaft
Deutsch Deutsch mit Monatsplanung für die ersten beiden Planjahre
Unternehmensname*):
Unternehmensform*): Steuerpflicht*):
Gründungsjahr*): 2020 Gründungsmonat: Januar Rechtsform**):
Namen GründerIn(nen)*):
Adresse*):
Telefon: Mobil:
Mail: Abgabedatum*):
*) Pflichtfelder sind Mindestangaben für einen Businessplan
Finanzplan zum Businessplan
Foto & Chronik
FreiberuflerIn Kleinunternehmerregelung
Einzelunternehmen
Riedlingen, Musterweg
M.Mustermann
Deckblatt Gruender|Data Founder Finanzplan Foto & Chronik
© 2017 www.Kindermanns.de
Jürgen Erlewein
1b Persönliche Ausgaben in EUR für die Jahre 2020 - 2024 Privatentnahmen (EUR)
No. Kostenart 2020 2021 2022 2023 2024
1 Wohnen
Miete (oder vergleichbare Belastung) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Heizung, Schornsteinfeger, Emission 1.440,0 1.440,0 1.440,0 1.440,0 1.440,0
Strom, Wasser, Abwasser, Müll 240,0 240,0 240,0 240,0 240,0
Telefon, Mobil, Fax, Internet 360,0 360,0 360,0 360,0 360,0
Rundfunk / Fernsehen usw. 210,0 210,0 210,0 210,0 210,0
Kredit (Zins u. Tilgung) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Wohnungsreparaturen 120,0 120,0 120,0 120,0 120,0
Sonstiges (z.B. Grundsteuern) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Summe 2.370,0 2.370,0 2.370,0 2.370,0 2.370,0
2 Lebensunterhalt / Haushaltsgeld 0,0
Lebensmittel , auswärts Essen 5.400,0 5.400,0 5.400,0 5.400,0 5.400,0
Kleidung, kosmetika, Sonstiges 1.200,0 1.200,0 1.200,0 1.200,0 1.200,0
Summe 6.600,0 6.600,0 6.600,0 6.600,0 6.600,0
3 PKW
Kredit (Zins u. Tilgung) / Leasing 3.500,0 3.500,0 3.500,0 3.500,0 3.500,0
Versicherung, Steuern, Reparaturen 600,0 600,0 600,0 600,0 600,0
Benzin / Diesel / Reparaturen 720,0 720,0 720,0 720,0 720,0
Summe 4.820,0 4.820,0 4.820,0 4.820,0 4.820,0
4 Versicherungen
Rentenversicherung, freiw. Versicher. 1) 3.259,6 3.259,6 3.259,6 6.518,9 6.518,9
Krankenversicherung u Medikamente 2) 1.464,0 2.920,0 3.996,0 4.818,0 5.840,0
Unfallversicherung, Berufsunfähigkeit 900,0 900,0 900,0 900,0 900,0
Hausratsversicherung, Haftpflicht 180,0 180,0 180,0 180,0 180,0
Sonstige.Versicherungen. 0,0
Summe 5.803,6 7.259,6 8.335,6 12.416,9 13.438,9
5 Freizeit / Unterhaltung
Hobby, Bücher, Geschenke 360,0 360,0 360,0 360,0 360,0
Urlaub, Reisen, Sonstiges 1.200,0 1.200,0 1.200,0 1.200,0 1.200,0
Summe 1.560,0 1.560,0 1.560,0 1.560,0 1.560,0
6 Zahlungsverpflichtungen
Unterhalt, Kredittilgung, Weiterbildung 0,0
Sonstige private Kredite (Zins + Tilg.) 0,0
Summe 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
7 Verschiedenes
Vereinsbeiträge, Spenden, Bausparen 0,0
Beratung (Steuer, Recht usw.) 180,0 180,0 180,0 180,0 180,0
Sonstiges 0,0 1.403,0 2.420,0 3.891,0 5.863,0
Summe 180,0 1.583,0 2.600,0 4.071,0 6.043,0
Gesamtausgaben o. Einkommensteuer 21.333,6 24.192,6 26.285,6 31.837,9 34.831,9
1c Privatentnahmen (in EUR) der aufgeführten GründerInnen für die Jahre 2020 - 2024No. Namen der GründerInnen 2020 2021 2022 2023 2024
1. Erforderliches persönliches Einkommen 21.333,6 24.192,6 26.285,6 31.837,9 34.831,9
2. abzüglich Einkommensteuer und Soli -1.400 -2.400 -4.000 -6.000
3. abzügl. Mieteinnahmen von "Foto & Chronik" -4.800 -4.800 -4.800 -4.800 -4.800
4.
5.
6.
Gesamtentnahmen aller GründerInnen 16.534 17.993 19.086 23.038 24.032
16.53417.993
19.086
23.03824.032
0
5.000
10.000
15.000
20.000
25.000
30.000
2020 2021 2022 2023 2024
1 Pers.Ausgaben|Pers Expenses Finanzplan Foto & Chronik© 2017 www.Kindermanns.de
Jürgen Erlewein
Deutsch mit MwSt 0% 7% 19%
2a-1 Umsätze, Honorare, Sonstige Einnahmen (mit MwSt) für die Monate des Jahres 2020Deutsch
No. Einnahmeart MwSt Jan. Febr. März April Mai Juni Juli Aug. Sept. Okt. Nov. Dez. Jahr 2020
1 Umsatz Produktgruppe 1 19%
1.1 Hochzeitsfotos / Filme ↑ 1.000 2.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 18.000
1.2 Auswahl 0
1.3 0
1.4 0
1.6 Umsätze aus Nebenrechnung Gruppe 1 0
Summe Umsatz Produktgruppe 1 0 0 1.000 0 2.000 0 3.000 3.000 0 3.000 3.000 3.000 18.000
2 Umsatz Produktgruppe 2 19%
2.1 Chronik / Biografien ↑ 1.000 1.500 1.500 4.000
2.2 Auswahl 0
2.3 0
2.4 0
2.6 Umsätze aus Nebenrechnung Gruppe 2 0
Summe Umsatz Produktgruppe 2 0 0 0 0 1.000 0 1.500 0 0 1.500 0 0 4.000
3 Honorareinnahmen 7%
3.1 Industrie-Produkt-Aufnahmen ↑ 1.000 1.000 1.000 1.000 4.000
3.2 Auswahl 0
Summe Honorareinnahmen 0 0 0 1.000 0 1.000 0 0 1.000 0 1.000 0 4.000
4 Sonstige Einnahmen 7%
4.1 ↑ 0
4.2 Auswahl 0
Summe Sonstige Einnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gesamtumsätze 0 0 1.000 1.000 3.000 1.000 4.500 3.000 1.000 4.500 4.000 3.000 26.000
Gesamtumsätze akkumuliert 0 0 1.000 2.000 5.000 6.000 10.500 13.500 14.500 19.000 23.000 26.000
2a-2 Umsätze, Honorare, Sonstige Einnahmen (mit MwSt) für die Monate des Jahres 2021
No. Einnahmeart MwSt Jan. Febr. März April Mai Juni Juli Aug. Sept. Okt. Nov. Dez. Jahr 2021
1 Umsatz Produktgruppe 1 19%
1.1 Hochzeitsfotos / Filme 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 30.000
1.2 0
1.3 0
1.4 0
1.6 Umsätze aus Nebenrechnung Gruppe 1 0
Summe Umsatz Produktgruppe 1 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 30.000
2 Umsatz Produktgruppe 2 19%
2.1 Chronik / Biografien 1.000 1.000 1.000 1.000 4.000
2.2 0
2.3 0
2.4 0
2.6 Umsätze aus Nebenrechnung Gruppe 2 0
Summe Umsatz Produktgruppe 2 0 1.000 0 0 1.000 0 1.000 0 0 1.000 0 0 4.000
3 Honorareinnahmen 7%
3.1 Industrie-Produkt-Aufnahmen 500 500 500 500 2.000
3.2 0
Summe Honorareinnahmen 0 0 0 500 0 500 0 0 500 0 500 0 2.000
4 Sonstige Einnahmen 7%
4.1 0
4.2 0
Summe Sonstige Einnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gesamtumsätze 2.500 3.500 2.500 3.000 3.500 3.000 3.500 2.500 3.000 3.500 3.000 2.500 36.000
Gesamtumsätze akkumuliert 2.500 6.000 8.500 11.500 15.000 18.000 21.500 24.000 27.000 30.500 33.500 36.000
2 Umsatz|Sales Finanzplan Foto & Chronik© 2017 www.Kindermanns.de
Jürgen Erlewein
2b Umsätze, Honorare, sonst. Einnahmen (mit MwSt) für die Jahre 2020 - 2024 Umsätze, Honorare, sonst.Einnahmen (mit MwSt) für 2020-2024
No. Einnahmeart MwSt 2020 2021 2022 2023 2024
1 Umsatz Produktgruppe 1 19%
1.1 Hochzeitsfotos / Filme 18.000 30.000 37.000 45.000 52.000
1.2 0 0
1.3 0 0
1.4 0 0
1.6 Umsätze aus Nebenrechnung Gruppe 1 0 0
Summe Umsatz Produktgruppe 1 18.000 30.000 37.000 45.000 52.000
2 Umsatz Produktgruppe 2 19%
2.1 Chronik / Biografien 4.000 4.000 5.000 5.000 6.000
2.2 0 0
2.3 0 0
2.4 0 0
2.6 Umsätze aus Nebenrechnung Gruppe 2 0 0
Summe Umsatz Produktgruppe 2 4.000 4.000 5.000 5.000 6.000
3 Honorareinnahmen 7%
3.1 Industrie-Produkt-Aufnahmen 4.000 2.000 3.000 4.000 5.000
3.2 0 0
Summe Honorareinnahmen 4.000 2.000 3.000 4.000 5.000
4 Sonstige Einnahmen 7%
4.1 0 0
4.2 0 0
Summe Sonstige Einnahmen 0 0 0 0 0
Gesamtumsätze 26.000 36.000 45.000 54.000 63.000
Gesamtumsätze akkumuliert 26.000 36.000 81.000 135.000 198.000
Umsätze und Einnahmen (mit MwSt) für die Jahre 2020 und 2021 (EUR)
0 0 1.000
0
2.000
0
3.000 3.000
0
3.000 3.000 3.000 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500
0 0
0
0
1.000
0
1.500
0
0
1.500
0 0 0
1.000 0 0
1.0000
1.0000 0
1.0000 0
0 0
0 1.000
0
1.000
0
0
1.000
0
1.000 0
0
0
0500
0
500
0
0500
0
5000
0 0
0 0
0
0
0
0
0
0 0
0 0
0
00
00
0
00
00
0
0
1.000
2.000
3.000
4.000
5.000
Jan. 2020 Feb. 2020 März2020 April 2020 Mai 2020 Juni 2020 Juli 2020 Aug. 2020 Sept. 2020 Okt. 2020 Nov. 2020 Dez. 2020 Jan. 2021 Feb. 2021 März 2021 April 2021 Mai 2021 Juni 2021 Juli 2021 Aug. 2021 Sept. 2021 Okt. 2021 Nov. 2021 Dez. 2021
Umsatz Produktgruppe 1 Umsatz Produktgruppe 2 Honorareinnahmen Sonstige Einnahmen
18.000
30.00037.000
45.00052.000
4.000
4.000
5.000
5.000
6.000
4.000
2.000
3.000
4.000
5.000
0
0
0
0
0
0
10.000
20.000
30.000
40.000
50.000
60.000
70.000
2020 2021 2022 2023 2024
EURUmsatz Produktgruppe 1 Umsatz Produktgruppe 2Honorareinnahmen Sonstige Einnahmen
2 Umsatz|Sales Finanzplan Foto & Chronik© 2017 www.Kindermanns.de
Jürgen Erlewein
Deutsch
3a Geplante Anschaffungen (mit MwSt) und deren Abschreibungen 2020 - 2024 in EURO ja
1 2020 2021 2022 2023 2024
No.Betrag
2020Investmonat
Betrag
2021Investmonat
Betrag
2022Investmonat
Betrag
2023Investmonat
Betrag
2024Investmonat vorsteuerfrei
Jahre der
Abschreibung
1 800 1 4
2 800 1 5
3 1.000 1 5
4 500 1 6
5 500 6 10
6 500 1 5
7
8 1 1 1 1 1 5
Summe Anschaffungen 1.300 1.300 1.500 0 0
3b Poolabschreibung / Sammelposten(mit MwSt) b)
No.
8.1
8.2
8.3
8.4
8.5
8.6
8.7
8.8
Summe Sammelposten 0 0 0 0
3c-1 Monatliche Abschreibungen (mit MwSt) für das Jahr 2020 in EURO
Jan. Febr. März April Mai Juni Juli Aug. Sept. Okt. Nov. Dez.
17 17 17 17 17 21 21 21 21 21 21 21
Summe 2020 229
3c-2 Monatliche Abschreibungen (mit MwSt) für das Jahr 2021 in EURO
Jan. Febr. März April Mai Juni Juli Aug. Sept. Okt. Nov. Dez.
41 41 41 41 41 41 41 41 41 41 41 41
Summe 2021 493
3d Jährliche Abschreibungen (mit MwSt für die Jahre 2020-2024 in EURO Investitionen
2020 2021 2022 2023 2024
1 200 200 200 200 0
2 0 160 160 160 160
3 0 0 200 200 200
4 0 83 83 83 83
5 29 50 50 50 50
6 0 0 100 100 100
7 0 0 0 0 0
8 0 0 0 0 0
8
8 0 0 0
8 0 0
9 Sonderabschreibungen
229 493 793 793 593
Speichermedien, ext. Festplatte
Beamer
Filmkamera
Große Leinwand
Software Bildbearbeitung
Software Filmbearbeitung
Investitionsgut 7
Sammelposten 2023
Sammelposten 8
Investitionen
Abschreibungen
Sammelposten 8
Sammelposten 2020
Sammelposten 2021
Sammelposten 2022
Sammelposten 2023Sammelposten 2022
Anschaffungen
Speichermedien, ext. Festplatte
Filmkamera
Große Leinwand
Software Bildbearbeitung
Beamer
Software Filmbearbeitung
Investitionsgut 7
Sammelposten 1
Sammelposten 2020
Summe Sammelposten
Monate
monatl. Abschreibungen
Sammelposten 2021
Sammelposten 1
Sammelposten 2Sammelposten 2
Sammelposten 4
Sammelposten 3
Sammelposten 5
Sammelposten 6
Monate
monatl. Abschreibungen
Sammelposten 7
Sammelposten 8
Sammelposten 1
Sammelposten 2
Sammelposten 3
Sammelposten 4
Sammelposten 5
Sammelposten 6
Sammelposten 7
Sammelposten 8
Sammelposten 7
Sammelposten 6
Sammelposten 7
Sammelposten 1
Sammelposten 2
Sammelposten 3Sammelposten 3
Sammelposten 4
Sammelposten 5
Sammelposten 4
Sammelposten 5
Sammelposten 6
1.300 1.300 1.500
- -
229
493
793 793 593
- -
-
- -
2020 2021 2022 2023 2024
0
200
400
600
800
1.000
1.200
1.400
1.600 Investitionen Abschreibungen Lageraufbau
3 Anschaffungen|Investment Finanzplan Foto & Chronik© 2017 www.Kindermanns.de
Jürgen Erlewein
Deutsch
4a-1 Betriebskosten für das Jahr 2020 in EUR (mit MwSt) ┌ MwSt-Satz der jeweiligen Kostenart 1
No. Kostenart Jan. Febr. März April Mai Juni Juli Aug. Sept. Okt. Nov. Dez. Jahr 2020
1 Bürokosten
Raummiete 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 4.800
Strom, Wasser, Heizung, sonst. Nebenkosten 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 360
Telefon, Fax, Internet, Porto 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 480
Geringw. Wirtschaftsgüter (Büromöbel, Einrichtungen,...) 213 213 213 213 213 213 213 213 213 213 213 213 2.560
IT (Lizenzen, Windows, Office, Wartung) 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 360
Sonstiges 0
Summe Bürokosten 713 713 713 713 713 713 713 713 713 713 713 713 8.560
2 Produktionskosten
Raummiete 0
Strom, Wasser, Heizung, sonst. Nebenkosten 0
Materialaufwand zur Produktion (19%) 0
Materialaufwand zur Produktion (7%) 0
Produktionsbedarf, geringwertige Wirtschaftsgüter 0
Leasingraten für Produktionsanlagen, -maschinen 0
Instandhaltung und Reparaturen 0
Sonstiges 0
Summe Produktionskosten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3 Personalkosten (nur Angestellte)
Löhne, Gehälter mit Nebenkosten (s. Nebenrechnung) 0
Sonstiges 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 600
Summe Personalkosten 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 600
4 Reisekosten
Fahrtkosten 0
Reisekostenpauschalen 0
Übernachtungen 0
Sonstiges 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 960
Summe Reisekosten 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 960
5 Versicherungen und Beiträge (betrieblich!)
Haftpflicht 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 330
Rechtschutzversicherung 31 31 31 31 31 31 31 31 31 31 31 31 370
Beiträge (IHK, Berufsverbände, ...) 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 280
Sonstiges 0
Summe Versicherungen und Beiträge (betrieblich!) 82 82 82 82 82 82 82 82 82 82 82 82 980
6 KFZ Kosten / Betriebliche Nutzung
Leasingraten Kfz 0
Versicherungen/Kfz-Steuer 0
Fahrzeugkosten (Tanken und Reparatur) 0
Abrechenbare Kilometerkosten 0
Sonstiges 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 4.800
Summe KFZ Kosten / Betriebliche Nutzung 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 4.800
7 Marketing u. Werbung
Marktforschung 0
Briefpapier, Visitenkarte, Stempel 500 500
Webseite, lfd. Webseitenpflege 1.500 1.500 3.000
Flyer, Prospekte, Broschüren, Anzeigen 400 400 800
Bewirtungskosten 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 600
Sonstiges, Messen, ... 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1.200
Summe Marketing u. Werbung 2.550 150 150 1.650 150 150 550 150 150 150 150 150 6.100
8 Rechts- und Beratungskosten
Buchhaltung 250 250
Steuerberatung, Abschluss, Prüfung 250 250
Sonstiges 300 300
Summe Rechts- und Beratungskosten 0 0 0 0 0 0 250 0 0 0 0 550 800
9 Verschiedenes
Finanzaufwand / Zinsen *) 29 29 29 29 29 29 29 29 29 29 29 29 350
Reisekosten 0
Fachliteratur, Bücher 30 30 30 30 30 30 30 210
Schulungen 0
Sonstiges 0
Summe Verschiedenes 59 29 59 29 59 29 59 29 59 29 59 59 560
Summe Betriebskosten I 3.934 1.504 1.534 3.004 1.534 1.504 2.184 1.504 1.534 1.504 1.534 2.084 23.360
Abschreibungen (aus "3 Anschaffungen|Investment") 17 17 17 17 17 21 21 21 21 21 21 21 229
Summe Betriebskosten II 3.951 1.521 1.551 3.021 1.551 1.525 2.205 1.525 1.555 1.525 1.555 2.105 23.589*) wird aus Tabelle "7 Finanzierung|Financing" übernommen (auf ganze Euro gerundet!)
4a-1 Anhang: Ausweis der MwSt in EURO aus der Differenz zwischen den Tabellen 4a-1 und 4c-1Summe der angefallenen MwSt 19% 594,7 211,6 211,6 451,1 211,6 211,6 315,3 211,6 211,6 211,6 211,6 299,4 3.352,9
Summe der angefallenen MwSt 7% 8,5 6,5 8,5 6,5 8,5 6,5 8,5 6,5 8,5 6,5 8,5 8,5 92,2
Gesamtsumme angefallener MwSt 603,3 218,1 220,1 457,6 220,1 218,1 323,8 218,1 220,1 218,1 220,1 307,9 3.445,2
4 Betriebskosten|Operation Ex Finanzplan Foto & Chronik© 2017 www.Kindermanns.de
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4a-2 Betriebskosten für das Jahr 2021 in EUR (mit MwSt) ┌ MwSt-Satz der jeweiligen Kostenart 0
No. Kostenart Jan. Febr. März April Mai Juni Juli Aug. Sept. Okt. Nov. Dez. Jahr 2021
1 Bürokosten
Raummiete 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 4.800
Strom, Wasser, Heizung, sonst. Nebenkosten 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 360
Telefon, Fax, Internet, Porto 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 480
Geringw. Wirtschaftsgüter (Büromöbel, Einrichtungen,...) 213 213 213 213 213 213 213 213 213 213 213 213 2.560
IT (Lizenzen, Windows, Office, Wartung) 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 360
Sonstiges 0
Summe Bürokosten 713 713 713 713 713 713 713 713 713 713 713 713 8.560
2 Produktionskosten
Raummiete 0
Strom, Wasser, Heizung, sonst. Nebenkosten 0
Materialaufwand zur Produktion (19%) 0
Materialaufwand zur Produktion (7%) 0
Produktionsbedarf, geringwertige Wirtschaftsgüter 0
Leasingraten für Produktionsanlagen, -maschinen 0
Instandhaltung und Reparaturen 0
Sonstiges 0
Summe Produktionskosten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3 Personalkosten (nur Angestellte)
Löhne, Gehälter mit Nebenkosten (s. Nebenrechnung) 0
Sonstiges 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 600
Summe Personalkosten 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 600
4 Reisekosten
Fahrtkosten 0
Reisekostenpauschalen 0
Übernachtungen 0
Sonstiges 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 960
Summe Reisekosten 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 960
5 Versicherungen und Beiträge (betrieblich!)
Haftpflicht 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 330
Rechtschutzversicherung 31 31 31 31 31 31 31 31 31 31 31 31 370
Beiträge (IHK, Berufsverbände, ...) 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 280
Sonstiges 0
Summe Versicherungen und Beiträge (betrieblich!) 82 82 82 82 82 82 82 82 82 82 82 82 980
6 KFZ Kosten / Betriebliche Nutzung
Leasingraten Kfz 0
Versicherungen/Kfz-Steuer 0
Fahrzeugkosten (Tanken und Reparatur) 0
Abrechenbare Kilometerkosten 0
Sonstiges 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 4.800
Summe KFZ Kosten / Betriebliche Nutzung 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 4.800
7 Marketing u. Werbung
Marktforschung 0
Briefpapier, Visitenkarte, Stempel 100 100
Webseite, lfd. Webseitenpflege 300 300
Flyer, Prospekte, Broschüren, Anzeigen 400 400 800
Bewirtungskosten 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 600
Sonstiges, Messen, ... 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1.200
Summe Marketing u. Werbung 650 150 450 150 550 150 150 150 150 150 150 150 3.000
8 Rechts- und Beratungskosten
Buchhaltung 250 250
Steuerberatung, Abschluss, Prüfung 300 300
Sonstiges 300 300
Summe Rechts- und Beratungskosten 300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 550 850
9 Verschiedenes
Finanzaufwand / Zinsen *) 29 29 29 29 29 29 29 29 29 29 29 29 350
Reisekosten 0
Fachliteratur, Bücher 210 210
Schulungen 0
Sonstiges 0
Summe Verschiedenes 29 29 29 29 29 29 29 29 29 29 29 239 560
Summe Betriebskosten I 2.304 1.504 1.804 1.504 1.904 1.504 1.504 1.504 1.504 1.504 1.504 2.264 20.310
Abschreibungen (aus "3 Anschaffungen|Investment") 41 41 41 41 41 41 41 41 41 41 41 41 493
Summe Betriebskosten II 2.345 1.545 1.845 1.545 1.945 1.545 1.545 1.545 1.545 1.545 1.545 2.305 20.803*) wird aus Tabelle "7 Finanzierung|Financing" übernommen (auf ganze Euro gerundet!)
4a-2 Anhang: Ausweis der MwSt in EURO aus der Differenz zwischen den Tabellen 4a-2 und 4c-2Summe der angefallenen MwSt 19% 339,3 211,6 259,5 211,6 275,4 211,6 211,6 211,6 211,6 211,6 211,6 299,4 2.866,0
Summe der angefallenen MwSt 7% 6,5 6,5 6,5 6,5 6,5 6,5 6,5 6,5 6,5 6,5 6,5 20,3 92,2
Gesamtsumme angefallener MwSt 345,8 218,1 266,0 218,1 282,0 218,1 218,1 218,1 218,1 218,1 218,1 319,7 2.958,2
4 Betriebskosten|Operation Ex Finanzplan Foto & Chronik© 2017 www.Kindermanns.de
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Betriebskosten II (mit MwSt) für das Jahr 2020Betriebskosten II (mit MwSt) für das Jahr 2021Betriebskosten II (mit MwSt) für die Jahre 2020 - 2024
4b Betriebskosten für die Jahre 2020 - 2024 in EUR (mit MwSt) Betriebskosten II (mit MwSt) für das Jahr 2020Betriebskosten II (mit MwSt) für das Jahr 2021Betriebskosten II (mit MwSt) für die Jahre 2020 - 2024
Operation Expenses II (incl. VAT) for Year 2020Operation Expenses II (incl. VAT) for Year 2021Operation Expenses II (incl. VAT) for the Years 2020 - 2024
No. Kostenart 2020 2021 2022 2023 2024
1 Bürokosten
Raummiete 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800
Strom, Wasser, Heizung, sonst. Nebenkosten 360 360 360 360 360
Telefon, Fax, Internet, Porto 480 480 480 480 480
Geringw. Wirtschaftsgüter (Büromöbel, Einrichtungen,...) 2.560 2.560 2.560 3.000 2.560
IT (Lizenzen, Windows, Office, Wartung) 360 360 360 360 360
Sonstiges 0 0
Summe Bürokosten 8.560 8.560 8.560 9.000 8.560
2 Produktionskosten
Raummiete 0 0
Strom, Wasser, Heizung, sonst. Nebenkosten 0 0
Materialaufwand zur Produktion (19%) 0 0
Materialaufwand zur Produktion (7%) 0 0
Produktionsbedarf, geringwertige Wirtschaftsgüter 0 0
Leasingraten für Produktionsanlagen, -maschinen 0 0
Instandhaltung und Reparaturen 0 0
Sonstiges 0 0 2.000 3.000 4.000
Summe Produktionskosten 0 0 2.000 3.000 4.000
3 Personalkosten (nur Angestellte)
Löhne, Gehälter mit Nebenkosten (s. Nebenrechnung) 0 0
Sonstiges 600 600 600 600 600
Summe Personalkosten 600 600 600 600 600
4 Reisekosten
Fahrtkosten 0 0
Reisekostenpauschalen 0 0
Übernachtungen 0 0
Sonstiges 960 960 960 960 960
Summe Reisekosten 960 960 960 960 960
5 Versicherungen und Beiträge (betrieblich!)
Haftpflicht 330 330 330 330 330
Rechtschutzversicherung 370 370 370 370 370
Beiträge (IHK, Berufsverbände, ...) 280 280 280 280 280
Sonstiges 0 0
Summe Versicherungen und Beiträge (betrieblich!) 980 980 980 980 980
6 KFZ Kosten / Betriebliche Nutzung
Leasingraten Kfz 0 0
Versicherungen/Kfz-Steuer 0 0
Fahrzeugkosten (Tanken und Reparatur) 0 0
Abrechenbare Kilometerkosten 0 0
Sonstiges 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800
Summe KFZ Kosten / Betriebliche Nutzung 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800
7 Marketing u. Werbung
Marktforschung 0 0
Briefpapier, Visitenkarte, Stempel 500 100 100 100 100 Betriebskosten II (mit MwSt) für die Jahre 2020 - 2024Webseite, lfd. Webseitenpflege 3.000 300 300 300 300
Flyer, Prospekte, Broschüren, Anzeigen 800 800 1.800 1.800 1.800
Bewirtungskosten 600 600 600 600 600
Sonstiges, Messen, ... 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200
Summe Marketing u. Werbung 6.100 3.000 4.000 4.000 4.000
8 Rechts- und Beratungskosten
Buchhaltung 250 250 250 250 300
Steuerberatung, Abschluss, Prüfung 250 300 300 300 300
Sonstiges 300 300 300 300 300
Summe Rechts- und Beratungskosten 800 850 850 850 900
9 Verschiedenes
Finanzaufwand / Zinsen *) 350 350 334 299 264
Reisekosten 0 0
Fachliteratur, Bücher 210 210 210 210 210
Schulungen 0 0
Sonstiges 0 0
Summe Verschiedenes 560 560 544 509 474
Summe Betriebskosten I 23.360 20.310 23.294 24.699 25.274
Abschreibungen (aus "3 Anschaffungen|Investment") 229 493 793 793 593
Summe Betriebskosten II 23.589 20.803 24.087 25.492 25.867
*) wird aus Tabelle "7 Finanzierung|Financing" übernommen (auf ganze Euro gerundet!)
4b-2 Anhang: Ausweis der MwSt in EURO aus der Differenz zwischen den Tabellen 4b-2 und 4d-2Summe der angefallenen MwSt 19% 0,0 2.866,0 3.345,0 3.574,9 3.672,3
Summe der angefallenen MwSt 7% 0,0 92,2 92,2 92,2 92,2
Gesamtsumme angefallener MwSt 0,0 2.958,2 3.437,2 3.667,1 3.764,5
23.58920.803
24.087 25.492 25.867
0
5.000
10.000
15.000
20.000
25.000
30.000
2020 2021 2022 2023 2024
3.951
1.521 1.551
3.021
1.551 1.525
2.205
1.525 1.555 1.525 1.555
2.105
0
500
1.000
1.500
2.000
2.500
3.000
3.500
4.000
4.500
Jan. Febr. März April Mai Juni Juli Aug. Sept. Okt. Nov. Dez.
EUR Betriebskosten II (mit MwSt) für das Jahr 2020
2.345
1.545
1.845
1.545
1.945
1.545 1.545 1.545 1.545 1.545 1.545
2.305
0
500
1.000
1.500
2.000
2.500
Jan. Febr. März April Mai Juni Juli Aug. Sept. Okt. Nov. Dez.
Betriebskosten II (mit MwSt) für das Jahr 2021
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Jürgen Erlewein
Deutsch
5a-1 Ermittlung des Gewinnes oder Verlustes für die Monate des Startjahres 2020 in EURO1
Jan. Febr. März April Mai Juni Juli Aug. Sept. Okt. Nov. Dez. Jahr 2020
Umsätze aus Tab. 2a-1 (mit MwSt) 0 0 1.000 1.000 3.000 1.000 4.500 3.000 1.000 4.500 4.000 3.000 26.000
abzügl. Summe Betriebskosten II aus Tab. 4a-1 (mit MwSt) 3.951 1.521 1.551 3.021 1.551 1.525 2.205 1.525 1.555 1.525 1.555 2.105 23.589
Vorläufiges Ergebnis / Gewinn vor St. oder Verlust -3.951 -1.521 -551 -2.021 1.449 -525 2.295 1.475 -555 2.975 2.445 895 2.411
Akkumuliert: Vorläufiges Ergebnis / Gewinn vor St. oder Verlust -3.951 -5.472 -6.023 -8.043 -6.594 -7.119 -4.824 -3.349 -3.904 -929 1.516 2.411
5a-2 Ermittlung des Gewinnes oder Verlustes für die Monate des Jahres 2021 in EURO
Jan. Febr. März April Mai Juni Juli Aug. Sept. Okt. Nov. Dez. Jahr 2021
Umsätze aus Tab. 2a-2 (mit MwSt) 2.500 3.500 2.500 3.000 3.500 3.000 3.500 2.500 3.000 3.500 3.000 2.500 36.000
abzügl. Summe Betriebskosten II aus Tab. 4a-2 (mit MwSt) 2.345 1.545 1.845 1.545 1.945 1.545 1.545 1.545 1.545 1.545 1.545 2.305 20.803
Vorläufiges Ergebnis / Gewinn vor St. oder Verlust 155 1.955 655 1.455 1.555 1.455 1.955 955 1.455 1.955 1.455 195 15.197
Akkumuliert: Vorläufiges Ergebnis / Gewinn vor St. oder Verlust 2.566 4.520 5.175 6.630 8.184 9.639 11.594 12.549 14.003 15.958 17.413 17.608
Monatliches Ergebnis 2020 und 2021 : Gewinn/Verlust vor Steuer
5b Ermittlung des Gewinnes oder Verlustes für die Jahre 2020 - 2024 in EURO Gewinn/Verlust vor Steuer
2020 2021 2022 2023 2024
Umsätze aus Tab. 2b (mit MwSt) 26.000 36.000 45.000 54.000 63.000
abzügl. Summe Betriebskosten II aus Tab. 4b (mit MwSt) 23.589 20.803 24.087 25.492 25.867
Vorläufiges Ergebnis / Gewinn vor St. oder Verlust 2.411 15.197 20.913 28.508 37.133
Akkumuliert: Vorläufiges Ergebnis / Gewinn vor St. oder Verlust 2.411 17.608 38.520 67.028 104.161
2.411 15.197 20.913 28.508 37.133
5c Ermittlung der Steuerlast für die Jahre 2020 - 2024 in EURO
2020 2021 2022 2023 2024
Vorläufiges Ergebnis / Gewinn vor Steuern (Übernahme aus Tab 5b) 2.411 15.197 20.913 28.508 37.133
Gewerbesteuer entfällt bei FreiberuflerIn
Einkommensteuern (bei Nicht-Kapitalgesellschaften**) ) 1.400 2.400 4.000 6.000
Ergebnis nach Steuern 2.411 13.797 18.513 24.508 31.133
2.41115.197 20.913
28.50837.133
0
00
0
0
2.411
17.608
38.520
67.028
104.161
0
20.000
40.000
60.000
80.000
100.000
120.000
2020 2021 2022 2023 2024
EUR + Jahreswerte - akkumuliert
-3.951 -1.521 -551 -2.021 0 -525 0 0 -555 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- - - - 1.449 - 2.295 1.475 - 2.975 2.445 895 155 1.955 655 1.455 1.555 1.455 1.955 955 1.455 1.955 1.455 195 -3.951 -5.472 -6.023 -8.043 -6.594 -7.119 -4.824 -3.349 -3.904 -929 1.516 2.411 2.566 4.520 5.175 6.630 8.184 9.639 11.594 12.549 14.003 15.958 17.413 17.608
-10.000
0
10.000
20.000
1.20 2.20 3.20 4.20 5.20 6.20 7.20 8.20 9.20 10.20 11.20 12.20 1.21 2.21 3.21 4.21 5.21 6.21 7.21 8.21 9.21 10.21 11.21 12.21
+ Monatswerte - akkumuliert
5 Rentabilitaet|Profit Finanzplan Foto & Chronik © 2017 www.Kindermanns.de
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19% 7% 0 0,5 1 2 3
Deutsch Zahlungseingang 0,0 Monate nach Rechnungsstellung (≡ Planumsatz)1
6a-1 Ermittlung der Liquidität und des Kapitalbedarfes für die Monate des Jahres 2020 in EURO1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
No Einzahlungen/Auszahlungen (MwSt-Satz s. Tab.2 und Tab.4) Jan. Febr. März April Mai Juni Juli Aug. Sept. Okt. Nov. Dez. Jahr 2020
1 Konto / flüss. Mittel / Liquiditätssaldo 12.388 11.006 10.594 8.712 10.300 9.418 11.356 12.474 11.562 14.180 16.268
Startguthaben (= Eigenkapital und -leistung aus Tab. 7a) 10.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10.000
2 Einnahmen / Einzahlungen
Umsatzerlöse (mit MwSt) (aus Tab 2a-1) 0 0 1.000 1.000 3.000 1.000 4.500 3.000 1.000 4.500 4.000 3.000 26.000
Finanzierung (aus Tab. 7a o. Eigenanteil) 7.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7.000
Forderungsausgleich 0
Sonstige Einzahlungen, z.B. Gutscheine, Zuschüsse, ... 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 15.000
Summe Liquiditätszugang 8.500 1.500 2.500 2.500 4.500 2.500 5.500 4.000 2.000 5.500 5.000 4.000 48.0003 Ausgaben / Auszahlungen
Anschaffungen mit MwSt (aus Tab 3a) 800 0 0 0 0 500 0 0 0 0 0 0 1.300
Betriebskosten I mit MwSt (Übernahme aus Tab. 4a) 3.934 1.504 1.534 3.004 1.534 1.504 2.184 1.504 1.534 1.504 1.534 2.084 23.360
Kapitaldienst Tilgung (aus Tab. 7b-1) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gewerbesteuer (Übernahme aus Tab. 5c) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Einkommensteuer (Übernahme aus Tab. 5c; Jahreswert gezwölftelt) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Privatentnahmen Lebensunterhalt (aus Tab. 1b; siehe Kommentar) 1.378 1.378 1.378 1.378 1.378 1.378 1.378 1.378 1.378 1.378 1.378 1.378 16.534
Sonstige Auszahlungen 0
Summe Liquiditätsabgang 6.112 2.882 2.912 4.382 2.912 3.382 3.562 2.882 2.912 2.882 2.912 3.462 41.1944 Liquiditätssaldo
Konto/flüss. Mittel/ Liquiditätssaldo/Startg. 10.000 12.388 11.006 10.594 8.712 10.300 9.418 11.356 12.474 11.562 14.180 16.268
(+) Summe Liquiditätszugang 8.500 1.500 2.500 2.500 4.500 2.500 5.500 4.000 2.000 5.500 5.000 4.000
(-) Summe Liquiditätsabgang 6.112 2.882 2.912 4.382 2.912 3.382 3.562 2.882 2.912 2.882 2.912 3.462
Liquiditätssaldo 12.388 11.006 10.594 8.712 10.300 9.418 11.356 12.474 11.562 14.180 16.268 16.806
6a-2 Ermittlung der Liquidität und des Kapitalbedarfes für die Monate des Jahres 2021 in EURO0 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
No Einzahlungen/Auszahlungen (MwSt-Satz s. Tab.2 und Tab.4) Jan. Febr. März April Mai Juni Juli Aug. Sept. Okt. Nov. Dez. Jahr 2021
1 Konto / flüss. Mittel / Liquiditätssaldo 16.806 14.086 14.466 13.546 13.426 13.405 13.285 13.665 13.045 12.924 13.304 13.184
2 Einnahmen / Einzahlungen
Umsatzerlöse (mit MwSt) (aus Tab 2a-2) 2.500 3.500 2.500 3.000 3.500 3.000 3.500 2.500 3.000 3.500 3.000 2.500 36.000
Finanzierung (aus Tab. 7a o. Eigenanteil) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Forderungsausgleich 0
Sonstige Einzahlungen, z.B. Gutscheine, Zuschüsse, ... 0
Summe Liquiditätszugang 2.500 3.500 2.500 3.000 3.500 3.000 3.500 2.500 3.000 3.500 3.000 2.500 36.0003 Ausgaben / Auszahlungen
Anschaffungen mit MwSt (aus Tab 3a) 1.300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.300
Betriebskosten I mit MwSt (Übernahme aus Tab. 4a-2) 2.304 1.504 1.804 1.504 1.904 1.504 1.504 1.504 1.504 1.504 1.504 2.264 20.310
Kapitaldienst Tilgung (aus Tab. 7b-2) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gewerbesteuer (Übernahme aus Tab. 5c) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Einkommensteuer (Übernahme aus Tab. 5b; Jahreswert gezwölftelt) 117 117 117 117 117 117 117 117 117 117 117 117 1.400
Privatentnahmen Lebensunterhalt (aus Tab. 1b; siehe Kommentar) 1.499 1.499 1.499 1.499 1.499 1.499 1.499 1.499 1.499 1.499 1.499 1.499 17.993
Sonstige Auszahlungen 0
Summe Liquiditätsabgang 5.220 3.120 3.420 3.120 3.520 3.120 3.120 3.120 3.120 3.120 3.120 3.880 41.0034 Liquiditätssaldo
Konto/flüss. Mittel/ Liquiditätssaldo/Startg. 16.806 14.086 14.466 13.546 13.426 13.405 13.285 13.665 13.045 12.924 13.304 13.184
(+) Summe Liquiditätszugang 2.500 3.500 2.500 3.000 3.500 3.000 3.500 2.500 3.000 3.500 3.000 2.500
(-) Summe Liquiditätsabgang 5.220 3.120 3.420 3.120 3.520 3.120 3.120 3.120 3.120 3.120 3.120 3.880
Liquiditätssaldo 14.086 14.466 13.546 13.426 13.405 13.285 13.665 13.045 12.924 13.304 13.184 11.804
6 Liquiditaet|Liquidity Finanzplan Foto & Chronik© 2017 www.Kindermanns.de
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für das Jahr
6b Ermittlung der Liquidität und des Kapitalbedarfes für die Jahre 2020 - 2024 in EURO for the year Liquiditätssaldo für das Jahr 2020 (EUR)
Nr. Einzahlungen/Auszahlungen (MwSt-Satz s. Tab.2 und Tab.4) 2020 2021 2022 2023 2024
1 Konto / flüss. Mittel / Liquiditätssaldo 16.806 11.804 9.824 11.387
Startguthaben (= Eigenkapital und -leistung aus Tab. 7a) 10.000
2 Einnahmen / Einzahlungen
Umsatzerlöse (mit MwSt) (aus Tab 2a) 26.000 36.000 45.000 54.000 63.000
Finanzierung (aus Tab. 7a o. Eigenanteil) 7.000 0 0 0 0
Liquiditätssaldo für das Jahr 2021 (EUR)Forderungsausgleich 0 0
Sonstige Einzahlungen, z.B. Gutscheine, Zuschüsse, ... 15.000 0
Summe Liquiditätszugang 48.000 36.000 45.000 54.000 63.0003 Ausgaben / Auszahlungen
Anschaffungen mit MwSt (aus Tab 3b) 1.300 1.300 1.500 0 0
Betriebskosten I mit MwSt (Übernahme aus Tab. 4b) 23.360 20.310 23.294 24.699 25.274
Liquiditätssaldo für die Jahre 2020 bis 2024 (EUR)Kapitaldienst Tilgung (aus Tab. 7b-1) 0 0 700 700 700für die Jahre for the yearsGewerbesteuer (Übernahme aus Tab. 5c) 0 0 0 0 0
Einkommensteuer (Übernahme aus Tab. 5b; Jahreswert gezwölftelt) 0 1.400 2.400 4.000 6.000
Privatentnahmen Lebensunterhalt (aus Tab. 1b; siehe Kommentar) 16.534 17.993 19.086 23.038 24.032
Sonstige Auszahlungen
Summe Liquiditätsabgang 41.194 41.003 46.980 52.437 56.0064 Liquiditätssaldo
Konto/flüss. Mittel/ Liquiditätssaldo/Startg. 10.000 16.806 11.804 9.824 11.387
(+) Summe Liquiditätszugang 48.000 36.000 45.000 54.000 63.000
(-) Summe Liquiditätsabgang 41.194 41.003 46.980 52.437 56.006
Liquiditätssaldo 16.806 11.804 9.824 11.387 18.382
Anmerkungen
12.388 11.006 10.594 8.712 10.300 9.418 11.356 12.474 11.56214.180 16.268 16.806
00 0
00 0
0 0 00
0 0
0
10.000
20.000
Jan. Febr. März April Mai Juni Juli Aug. Sept. Okt. Nov. Dez.
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
14.086 14.466 13.546 13.426 13.405 13.285 13.665 13.045 12.924 13.304 13.184 11.804
0
10.000
20.000
Jan. Febr. März April Mai Juni Juli Aug. Sept. Okt. Nov. Dez.
16.80611.804 9.824 11.387
18.382
0
00
0
0
0
5.000
10.000
15.000
20.000
2020 2021 2022 2023 2024
6 Liquiditaet|Liquidity Finanzplan Foto & Chronik© 2017 www.Kindermanns.de
Jürgen Erlewin
Deutsch
7a Finanzierungsplan (Beträge in EURO)
Beschaffung des erforderlichen Kapitals
BetragAuszahlung
in MonatBetrag
Auszahlung
in MonatBetrag
Auszahlung
in MonatBetrag
Auszahlung
in MonatBetrag
Auszahlung
in MonatZinssatz
tilgungsfreie
Monate
Tilgungsjahr
e
1 Eigenkapital 10.000 1
2 Eigenleistung
3 Beteiligung
4 Kontokorrent Kredit
5 Kurzfristige Darlehen
6 Langfristige Darlehen z.B.
6.1 Öffentliche Förderdarlehen
6.2 KfW Programm
6.3 L - Bank-Darlehen
6.4 Bürgschaftsbank- Darlehen
6.5 Haus - Bank-Darlehen 7.000 1 5,00% 24 10
6.6 Privat - Darlehen
6.7 Sonstige
Eigenkaptial und -leistung 10.000 0 0 0 0
Fremdfinanzierung 7.000 0 0 0 0
Summe 17.000 0 0 0 0
7b-1 Kapitaldienst für die Monate des Jahres 2020 in EUR01 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Monatsbeträge für 2020 Januar Februar März April Mai Juni Juli August September Oktober November Dezember Jahr 2020
Zins Fremdkapital 29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 350,0
Tilgung Fremdkapital 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 350,0
January February March April May June July August September October November December
Januar Februar März April Mai Juni Juli August September Oktober November Dezember
7b-2 Kapitaldienst für die Monate des Jahres 2021 in EUR01 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Monatsbeträge für 2021 Januar Februar März April Mai Juni Juli August September Oktober November Dezember Jahr 2021
Zins Fremdkapital 29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 350,0
Tilgung Fremdkapital 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 29,2 350,0
Monatliche Zins- und Tilgungsraten für die Jahre 2020 - 2024 (EUR)
7c Kapitaldienst für die Jahre 2020 - 2024 in EUR0
durchschn. Jahresbeträge 2020 2021 2022 2023 2024
Zins Fremdkapital 350,0 350,0 334,0 299,0 264,0
Tilgung Fremdkapital 0,0 0,0 700,0 700,0 700,0
350,0 350,0 1.034,0 999,0 964,0
Finanzbedingungen2020 2021 2022 2023 2024
No. Kapitalquellen
Belastung gesamt
Belastung gesamt
Belastung gesamt
7.000
0 0 0 0350 350 334 299 2640 0 700 700 7000
2.000
4.000
6.000
8.000
2020 2021 2022 2023 2024
aufgenommenes Kapital Zins Tilgung
7 Finanzierung|Financing Finanzplan Foto & Chronik© 2017 www.Kindermanns.de
Jürgen Erlewein
DeutschCockpit-Chart zum Finanzplan des Unternehmens Foto & Chronik
Umsätze und Einnahmen (EUR) Investitionen (EUR) Betriebskosten II (EUR)
Tab 2 Tab 3 Tab 4
Ergebnis vor Steuer (EUR) Liquiditätsverlauf (EUR) Finanzierung (EUR)
Tab 5 Tab 6 Tab 7
18.000
30.00037.000
45.00052.000
4.000
4.000
5.000
5.000
6.000
4.000
2.000
3.000
4.000
5.000
0
0
0
0
0
0
10.000
20.000
30.000
40.000
50.000
60.000
70.000
2020 2021 2022 2023 2024
Umsatz Produktgruppe 1 Umsatz Produktgruppe 2
Honorareinnahmen Sonstige Einnahmen
7.000
0 0 0 0350 350 334 299 264
0 0700 700 700
0
1.000
2.000
3.000
4.000
5.000
6.000
7.000
8.000
2020 2021 2022 2023 2024
aufgenommenes Kapital Zins Tilgung
16.806
11.8049.824
11.387
18.382
0
0
0
0
0
0
2.000
4.000
6.000
8.000
10.000
12.000
14.000
16.000
18.000
20.000
2020 2021 2022 2023 2024
23.58920.803
24.087 25.492 25.867
0
5.000
10.000
15.000
20.000
25.000
30.000
2020 2021 2022 2023 2024
2.411 15.197 20.913
28.508 37.133
-
--
-
-
2.411
17.608
38.520
67.028
104.161
0
20.000
40.000
60.000
80.000
100.000
120.000
2020 2021 2022 2023 2024
+ Jahreswerte - akkumuliert
1.300 1.300
1.500
- -
229
493
793 793
593
- -
-
- -
2020 2021 2022 2023 2024
0
200
400
600
800
1.000
1.200
1.400
1.600
Investitionen Abschreibungen Lageraufbau
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