Post on 18-Mar-2020
Gemeinde Fischbach-Göslikon Finanzverwaltung
Detailzahlen
zur
Rechnung 2017 Einwohnergemeinde
Erläuterungen des Gemeinderates zur Rechnung 2017 der Einwohnergemeinde
a) Allgemeines Die Jahresrechnung der Einwohngemeinde Fischbach-Göslikon fällt besser aus als erwartet. Statt des budgetierten Ertragsüberschusses von CHF 241‘300 resultiert ein Ertragsüber-schuss von CHF 871‘339.07. Das markant bessere Ergebnis ergibt sich aus einem tieferen Nettoaufwand sowie einem höheren Steuerertrag, vor allem aus Aktiensteuern. Umgang mit der Aufwertungsreserve An der Gemeindeversammlung vom 23. November 2017 wurde entschieden, die Aufwer-tungsreserve korrekt nach Nutzungsdauer abzuschreiben. Die Entnahmen aus der Aufwertungsreserve in den kommenden Jahren sehen wie folgt aus:
2017 CHF 162'184.00
2018 CHF 162'184.00
2019 CHF 151'190.00
2020 CHF 144'490.00
Rechnungsabschluss
Operatives Ergebnis CHF 709'155.07
+ Mehrabschreibungen CHF 162'184.00
Gesamtergebnis Erfolgsrechnung CHF 871'339.07 Ertragsüberschuss
Abschreibungen/
Gewinn Rechnung Budget Veränderung
2008 679'127.82 69'400.00 609'727.82
2009 710'930.31 112'000.00 598'930.31
2010 525'284.26 63'200.00 462'084.26
2011 147'134.15 -10'100.00 157'234.15
2012 498'264.96 24'700.00 473'564.96
2012 Buchgewinn 811'470.85 811'470.85
2013 401'377.36 53'100.00 348'277.36
2014 135'848.42 63'300.00 72'548.42
2015 365'391.10 2'150.00 363'241.10
2016 795'978.78 197'500.00 598'478.78
2017 871'339.07 241'300.00 630'039.07
Die Verbesserung gegenüber der Prognose resultiert aus einem tieferen Nettoaufwand von total CHF 139‘805 in verschiedenen Bereichen der Erfolgsrechnung. Die Tabelle zeigt in welchen Funktionen das Budget nicht ausgeschöpft wurde.
Nettoaufwand Rechnung Budget Veränderung
Allgemeine Verwaltung 704'253 769'150 -64'897
Oeffentliche Sicherheit 275'146 258'700 16'446
Bildung 1'884'200 1'809'350 74'850
Kultur/Freizeit 45'852 52'200 -6'348
Gesundheit 149'213 133'650 15'563
Soziale Wohlfahrt 570'879 575'850 -4'971
Verkehr 243'745 285'100 -41'355
Umwelt, Raumordnung -64'495 60'900 -125'395
Volkswirtschaft -1'300 -8'450 7'150
Vermögens- und
Schuldenverwaltung -73'398 -62'550 -10'848
Total 3'734'095 3'873'900 -139'805 Die Grafik gibt einen Überblick, wie sich die Nettoaufwendungen auf die zehn Verwaltungs-abteilungen verteilen:
-500'000
-
500'000
1'000'000
1'500'000
2'000'000
Nettoaufwand nach Funktionen
Rechnung 2017 Budget 2017
Das Budgetziel der Steuereinnahmen wurde mit CHF 495‘883 übertroffen.
Steuerart Rechnung Budget Veränderung
Einkommenssteuer 2'909'477 2'835'300 74'177
Einkommenssteuer Vorjahre 522'299 474'000 48'299
Vermögenssteuer 254'094 266'200 -12'106
Vermögenssteuer Vorjahre 51'025 44'500 6'525
Abschreibungen -3'110 -22'000 18'890
Quellensteuer 148'283 79'000 69'283
Aktiensteuer 450'816 160'000 290'816
Eingang abgeschrieb.
Gemeindesteuer- -
Total 4'332'883 3'837'000 495'883
Die Grafik gibt einen Überblick, wie sich die Steuern verteilen:
Abschlüsse der Eigenwirtschaftsbetriebe: Der Ertragsüberschuss der Wasserversorgung beträgt CHF 24‘248.90 (Budget CHF 29‘300). Die Abwasserbeseitigung zeigt einen Aufwandüberschuss von CHF 141‘890.25 (Budget CHF 117‘000). Die Abfallbewirtschaftung präsentiert einen Gewinn von CHF 19‘336 (Budget CHF 13‘500).
-500'000
-
500'000
1'000'000
1'500'000
2'000'000
2'500'000
3'000'000
Steuern
Rechnung 2017 Budget 2017
b) Zur Erfolgsrechnung
0 Allgemeine Verwaltung
Rechnung 2017 704'253
Budget 2017 769'150
Rechnung 2016 639'603 Im 2017 feierten die Steueramtsvorsteherin und die Leiterin Finanzen ihr 10-jähriges Dienstjubiläum. Die Angestellten können wählen zwischen zwei Wo-chen Ferien oder 50 % des Monatsgehalts. Die beiden Jubilarinnen haben sich für zwei zusätzliche Ferienwochen entschieden. Zudem wurde ihnen ein Gut-schein im Wert von CHF 500.00 überreicht.
0120.3636.00 Die Männerriege feierten dieses Jahr das 60jährige und der Damenturnver-
ein das 40jährige Jubiläum. Die beiden Vereine wurden mit einem Zustupf in die Vereinskasse beglückt.
0210.3099.00 Im 2017 feierten die Steueramtsvorsteherin und die Leiterin Finanzen ihr 10-
jähriges Dienstjubiläum. Nebst zwei Wochen Ferien oder 50 % des Monats-gehalts wurde ihnen ein Gutschein im Wert von CHF 500.00 überreicht.
0210.3010.01 Per 31.12.17 wurde die Rückstellung für nicht bezogene Ferien und Kom-
pensationsstunden des Personals erhöht. 0210.4612.04 Seit Januar 2014 führt die Abteilung Finanzen die Rechnung des Kindes-
und Erwachsenenschutzdienst (KESD) des Bezirkes Bremgarten. Ab 01.01.16 wurde die Lohnbuchhaltung ausgelagert. Aus diesem Grunde wur-de die Verwaltungsentschädigung angepasst.
0220.3010.09 Wir erhielten Rückerstattungen aus Versicherungsleistungen.
0220.3099.00 Im 2017 feierte der Gemeindeschreiber sein 5-jähriges Dienstjubiläum. Es
wurde ihm als Dienstaltersgeschenk einen Gutschein im Wert von CHF 200.00 überreicht.
0220.3113.00 In der Kanzlei und Einwohnerkontrolle mussten die Bildschirme ersetzt wer-
den. 0220.3130.01 Die Bauverwaltung wird durch das Büro Flury Planer + Ingenieure AG in Se-
on geführt. Die Kosten der Bauverwaltung sind rückläufig. Eine Ursache da-für ist sicher auch, dass der Gemeindeschreiber Anfragen direkt beantworten kann.
0220.4210.01 Eine im 2015 eingereicht Baubewilligung wurde im 2017 durch den Gemein-
derat bewilligt. Die Einnahmen dieser Baubewilligung betrug CHF 17‘153.75. 0290.3111.00 Die Beschaffung der neuen Telefonanlage wird günstiger ausfallen, als wäh-
rend der Budgetphase angenommen. Die Anlage wird direkt im neuen Ge-meindehaus montiert. Aus diesem Grunde wurde eine entsprechende Rech-nungsabgrenzung gebucht.
1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung
Rechnung 2017 275'146
Budget 2017 258'700
Rechnung 2016 236'035 Die Entschädigungen für den Kindes- und Erwachsenenschutzdienst fielen nochmals höher aus. Die KESD betreute 18 Fälle von Fischbach-Göslikon. Dies ist eine Zunahme von 4 Fällen. Die tieferen Kosten bei der Feuerwehr Fischbach-Göslikon/Niederwil sind das Ergebnis der nicht ausgeschöpften budgetierten Kosten für Besoldung, wie auch für Aus- und Weiterbildung. Bei den Anschaffungen konnten das Gas-messgerät sowie zwei Flaschengeräte günstiger beschafft werden als ange-nommen. Die Truppenverbindungsseile mussten nicht angeschafft werden. Die Feuerwehr hat dafür eine andere Lösung gefunden.
1110.3612.00 Die Aufwände für die Polizeidienstleistungen der Repol Bremgarten betragen
CHF 46‘684 und liegen damit unter Budget. 1400.3010.01 Die Gemeinde ist gemäss Gesetz verpflichtet, private Beistände zu entschä-
digen. 1400.3133.00 Während der Budgetphase war noch nicht bekannt, dass im Herbst 2017 der
„eUmzug“ eingeführt wird und dadurch Kosten für die Softwarelizenzen und Wartungsgebühren entstehen. Einwohnerinnen und Einwohner der Schweiz können künftig den Behörden einen Umzug(Adressänderung innerhalb der Gemeinde, Zuzug, Wegzug) über das Internet bekanntgeben. Ein Besuch bei der Wegzugs- und Zuzugsgemeinde ist nicht mehr nötig. Die Behörden sorgen dafür, dass alle zu informierenden Verwaltungsstellen die Adressän-derung resp. Wegzugs- / Zuzugsmeldung erhalten (z.B. Steueramt, Militär, Strassenverkehrsamt, etc.) und entlasten so die Einwohner von der Pflicht, selbst zu garantieren, dass alle nötigen Stellen informiert sind. Damit wird ei-ne in Bevölkerungs-Umfragen am häufigsten gewünschte elektronische Be-hördendienstleistung realisiert.
1400.3612.00 Die Entschädigungen für den Kindes- und Erwachsenenschutzdienst fielen
nochmals höher aus. Die KESD betreute 18 Fälle von Fischbach-Göslikon. Dies ist eine Zunahme von 4 Fällen.
1500.3612.01 Die tieferen Kosten bei der Feuerwehr Fischbach-Göslikon/Niederwil sind
das Ergebnis der nicht ausgeschöpften budgetierten Kosten für Besoldung, wie auch für Aus- und Weiterbildung. Bei den Anschaffungen konnten das Gasmessgerät sowie zwei Flaschengeräte günstiger beschafft werden als angenommen. Die Truppenverbindungsseile mussten nicht angeschafft wer-den. Die Feuerwehr hat dafür eine andere Lösung gefunden.
1500.3660.20 Nebst der Abschreibung des TLF, Anschaffungsjahr 2004 muss neu auch die
Neubeschaffung Fahrzeuge sowie das Feuerwehrlokal abgeschrieben wer-den. Dies wurde während der Budgetphase noch nicht berücksichtigt.
1610.3144.00 Gemäss Weisung des Schiessoffiziers musste das Gelände beim Vorkugel-
fang auf 70 % Steigung angepasst werden. 1610.3636.00 Die Schützengesellschaft Freiheit erhält die Hälfte des Beitrages der Ge-
meinde Oberrohrdorf, welche die 300-m Schiessanlage mitbenützt, für den Unterhalt der Schiessanlage.
1610.4612.00 siehe 1610.3636.00 1620.3144.00 Der Sirenenstandort vom jetzigen Gemeindehaus wurde versetzt und ist neu
auf dem Schulhaus Lohren. Dies wurde nicht budgetiert.
2 Bildung
Rechnung 2017 1'884'200
Budget 2017 1'809'350
Rechnung 2016 1'718'637 Es sind verschiedene ausserordentliche Unterhaltskosten bei den Schulliegen-schaften angefallen. Beim Kindergarten musste ein Wasserrohrbruch behoben werden und beim Öltank mussten die Kathoden ersetzt werden. Der Wasser-rohrbruch im Kindergarten wurde von der Aarg. Gebäudeversicherung über-nommen. Die Kosten der Sonderschulen müssen unter der Funktion Bildung verbucht werden und nicht unter der Funktion Kinder- und Jugendheime, in welchen die Aufwendungen budgetiert wurden.
2110.3099.00 Im 2017 feierte eine Kindergarten-Lehrerin ihr 5-jähriges Dienstjubiläum. Es
wurde ihr als Dienstaltersgeschenk einen Gutschein im Wert von CHF 200.00 überreicht.
2120.3020.02 Der First-Level-Support der Informatik wird durch Lehrpersonen sicherge-
stellt. 2120.3090.00 Die Lehrerschaft inkl. Schulleitung führten eine zweitägige Weiterbildung
durch. 2120.3110.01 Im textilen Werken wurde eine alte Nähmaschine ersetzt. 2120.3113.00 Die Schülerkojen wurde ersetzt. Zusätzlich wurden 8 Tabletts neu ange-
schafft. 2120.3612.00 Ein Jugendlicher besuchte die Integrationsschule in Wohlen. 2140.3020.00 Die Blockflötenlehrerin war noch bis Ende Juli durch die Gemeinde Fisch-
bach-Göslikon angestellt. Ab dem Schuljahr 2017/2018 wird auch die Block-flötenlehrerin über die Musikschule Niederwil entlöhnt.
2140.3612.00 Die Musikschule Niederwil verrechnet uns die gesamten Kosten inkl. Eltern-
beitrag. Es besuchten weniger Schüler die Musikschule. 2140.4230.00 Einnahmen der Weiterverrechnung der Elternbeiträge des Blockflötenunter-
richts von Fischbach-Göslikon sowie der Musikschule Niederwil. 2170.3010.00 Der Hauswart feierte im 2017 sein 10-jähriges Jubiläum. Gemäss Personal-
reglement wird entweder ½ Monatslohn oder 2 Wochen zusätzliche Ferien bezahlt. Dem Hauswart wurde ein zusätzliche ½ Monatslohn überwiesen.
2170.3099.00 Im 2017 feierte der Hauswart sein 10-jähriges Dienstjubiläum. Es wurde ihm
als Dienstaltersgeschenk einen Gutschein im Wert von CHF 500.00 über-reicht.
2170.3101.00 Aus nicht bekannten Gründen wurde für den jährlichen Verbrauch von Be-triebs- und Verbrauchsmaterial kein Betrag budgetiert. Im Vorjahr betrug der Aufwand CHF 14‘180.85.
2170.3144.00 Es sind verschiedene ausserordentliche Unterhaltskosten bei den Schullie-
genschaften angefallen. Beim Kindergarten musste ein Wasserbruch beho-ben werden und beim Oeltank mussten die Kathoden ersetzt werden.
2170.3151.02 Im 2-Jahres-Turnus müssen die Turngeräte von einer dafür qualifizierten
Firma überprüft werden. 2170.4260.00 Die Versicherung zahlt den Schaden beim Kindergarten. 2200.3614.00 Die Kosten berechnen sich nach Anzahl Kinder und Jugendliche aus Fisch-
bach-Göslikon, welche eine Sonderschule besuchen. Die Aufwände für die Sonderschulen müssen in diesem Konto verbucht werden und nicht wie budgetiert im Konto 5441.3614.00
2200.4260.00 Verpflegungs- und Unterhaltskosten werden den Eltern in Rechnung gestellt.
Die Elternbeiträge für den Besuch der Sonderschulen müssen in diesem Konto verbucht werden und nicht im Konto 5441.4230.00.
2300.3631.00 + Die Gemeinden richten an die inner- und ausserkantonalen Berufsschulen 2300.3634.00 einen Beitrag aus. Je nach Anzahl Schüler schwankt dieser Betrag von Jahr
zu Jahr. Im Vergleich zum Budget ist die Zahl der Berufsschüler deutlich hö-her ausgefallen.
3 Kultur, Sport, Freizeit
Rechnung 2017 45'852
Budget 2017 52'200
Rechnung 2016 48'455 Die Ausgaben beliefen sich im gewohnten Rahmen.
4 Gesundheit
Rechnung 2017 149'213
Budget 2017 133'650
Rechnung 2016 163'511 Die Prognose des Gemeindeanteils an die Pflegefinanzierung ist schwierig, da die Berechnung des Beitrages auf der effektiven Anzahl Pflegeheim-Bewohner mit zivilrechtlichem Wohnsitz in Fischbach-Göslikon und der benötigten Pflege basiert. Die Aufwendungen sind CHF 11‘036.00 über Budget und betragen CHF 60‘036.30. Bei den Restkosten der Kinderspitex hat es per 01.01.17 erneut eine Tarifän-derung gegeben. Entsprechend steigen die Kosten, welche auf die Gemeinde überwälzt werden.
4110.4631.00 Die Schlussabrechnung 2012/2013 der Spitalfinanzierung ergab noch eine
Rückzahlung von CHF 5‘300.00.
4120.3611.00 Jährliche Betriebskosten für die Clearingstelle. Gemäss Pflegegesetz vom 26.06.07 sind die ungedeckten Pflegekosten bei Schwerstpflegebedürftigen sowie die Kosten des administrativen Betriebes der Clearingstelle nach Ein-wohnerzahl auf die Gemeinden zu verteilen.
4120.3631.00 Die Prognose des Gemeindeanteils an die Pflegefinanzierung ist schwierig,
da die Berechnung des Beitrages auf der effektiven Anzahl Pflegeheim-Bewohner mit zivilrechtlichem Wohnsitz in Fischbach-Göslikon und der be-nötigten Pflege basiert.
4210.3636.00 Die Auslagen der Spitex fielen im budgetierten Rahmen aus. 4210.3636.01 Das Bundesamt für Sozialversicherung hat erneut auf 01.01.17 den Tarif
angepasst. Entsprechend dem müssen wieder ein Anteil Behandlungspflege von der Gemeinde übernommen werden. Hierbei handelt es sich um die Restkosten der Kinderspitex.
5 Soziale Sicherheit
Rechnung 2017 570'879
Budget 2017 575'850
Rechnung 2016 570'260 In den Bereichen materielle Hilfe für Private sowie Asylantenbetreuung sind die Kosten massiv gestiegen.
5350.3171.00 Seniorenausflug und Senioren-Weihnachtsfeier sind sehr beliebt. Es nehmen
immer mehr Personen daran teil. 5430.3130.00 Für eine Familie musste eine externe sozialpädagogische Besuch-
Begleitung organisiert werden. 5430.3637.00 Während der Budgetphase wurde mit vier Fällen für Alimentenbevorschus-
sung gerechnet. Es mussten jedoch im 2017 nur noch zwei Fälle bevor-schusst werden.
5430.4260.00 Es konnten Rückerstattungen von Alimentenunterhaltspflichtigen generiert werden.
5441.3614.00 Die Aufwendungen für die Sonderschulen waren fälschlicherweise in diesem
Konto budgetiert. Siehe Konto 2200.3614.00 5441.4230.00 Die Elternbeiträge für die Sonderschulen waren fälschlicherweise in diesem
Konto budgetiert. Siehe Konto 2200.4260.00 5450.3130.00 Für die Umsetzung des Reglements für das Kinderbetreuungsgesetz wurde
eine externe Fachstelle beigezogen. Das neue Reglement wird an der Som-mergemeinde 2018 verabschiedet.
5450.3632.00 Die Kosten der Beratung und Abklärungen im Familienbereich sind gestie-
gen. Die Kosten werden fallbezogen verrechnet. Dies erschwert eine genaue Budgetierung.
5720.3130.00 Mit einer externen Firma wird versucht, die Sozialhilfeempfänger wieder in
die Arbeitswelt einzugliedern. Es zeichnen sich kleine Erfolge ab. 5720.3637.01 In diesem Jahr sind die Ausgaben für die materielle Hilfe massiv gestiegen. 5720.4611.00 In diesem Bereich gilt es zu berücksichtigen, dass die Gemeinde keinen
grossen Einfluss auf die Sozialhilfeleistungen hat, denn diese basieren auf den Bestimmungen und Verordnungen des Kantons und des Bundes über die Sozialfürsorge. Bei den Einnahmen konnten wir eine grössere Rückzah-lung auf früher geleistete Unterstützungszahlungen verbuchen.
5730.3612.00 Per 16. Oktober 2017 hat der Kantonale Sozialdienst gestützt auf ein Schrei-
ben vom 24. Mai 2017 über die Aufnahmepflicht bzw. die Zuweisungen per 28. Juni 2017 eine neue Liste mit den zugewiesenen Asylanten erlassen. Auf der Liste geht nun hervor, dass die Gemeinde Dintikon mittlerweile 3 Asylan-ten von Fischbach-Göslikon beherbergt. Zusätzlich wurden auch die Ansätze per 1. Mai 2017 erhöht.
6 Verkehr
Rechnung 2017 243'745
Budget 2017 285'100
Rechnung 2016 270'717 Kauf von zwei SBB-Tageskarten von April 2016 – März 2017 in der Höhe von CHF 28‘000.00. Die Einkaufskosten haben sich nochmals erhöht. Die Auslastung der verkauften Tageskarten beträgt fast 90 %.
6130.3631.00 Im Juni wurden Markierungsarbeiten an der Kantonsstrasse durchgeführt.
Die Kosten werden zwischen Kanton/Gemeinde im Verhältnis 55 % / 45 % aufgeteilt.
6150.3141.00 Es mussten keine Risssanierungen an den Gemeindestrassen durchgeführt
werden. 6290.3634.00 Kauf von zwei SBB-Tageskarten von April 2016 – März 2017 in der Höhe
von CHF 28‘000.00. Die Einkaufskosten haben sich nochmals erhöht. 6290.4240.00 Im vergangenen Jahr konnte eine Auslastung von 89 % erzielt werden.
7 Umweltschutz und Raumordnung, inkl. Eigenwirtschaftsbetriebe
Rechnung 2017 -64'495
Budget 2017 60'900
Rechnung 2016 36'291
Der Aufwandüberschuss (bedingt durch die hohen Abschreibung der neuen ARA Setten) bei der Abwasserbeseitigung wird mit dem Eigenkapital Abwas-serbeseitigung ausgeglichen. Die Untersuchungen in den Deponien sind abgeschlossen. Die prognostizier-ten Aufwendungen fielen deutlich geringer aus als erwartet. Der Restbetrag der dafür gebildete Rückstellung von CHF 92‘588.90 wird erfolgswirksam auf-gelöst.
7101.3133.00 Die im Budget vorgesehene Migration der Wasserkataster konnte nur zum
Teil ausgeführt werden. Es erfolgte eine Rechnungsabgrenzungsbuchung, da die Arbeiten im 1. Quartal 2018 erledigt werden.
7101.3612.01 Der Beitrag an die gemeinsame Wasserversorgung mit Niederwil fiel im bud-
getierten Rahmen aus 7101.4240.01 Die Grundgebühr des neuen Wasserreglements fällt erstmals für die Ver-
rechnung 01.04.17 – 31.03.18 an. 7101.4409.01 Die Verpflichtung der Einwohnergemeinde gegenüber der Wasserversor-
gung betrug anfangs 2017 CHF 1‘925‘691. Dieses Guthaben wird mit 0.25 % verzinst; der Gegenposten der internen Zinsverrechnung befindet sich im Konto 9610.3409.01.
7101.4660.71 Die ab dem Jahre 2014 gebildeten Anschlussgebühren werden innerhalb
von 20 Jahre wieder aufgelöst. 7101.9010.00 Wiederum konnte die Wasserversorgung positiv abgeschlossen werden. Das
Nettovermögen der Wasserversorgung beträgt CHF 1‘998‘023. 7201.3133.00 Die im Budget vorgesehene Migration der Abwasserkataster konnte nur zum
Teil ausgeführt werden. Es erfolgte eine Rechnungsabgrenzungsbuchung, da die Arbeiten im 1. Quartal 2018 erledigt werden.
7201.3660.21 Ab 2017 wird erstmals die neue ARA in Stetten inkl. der verschiedenen Zu-
leitungen in verschiedenen Kategorien abgeschrieben. Der Abschreibungs-aufwand dafür beläuft sich auf CHF 229‘432.
Wasserversorgung Rechnung 2017 Budget 2017 Ertragsüberschuss 24'249 29'300 Nettovermögen 1'998'023 Verzinsung mit 0,25 % Abwasserbeseitigung Rechnung 2017 Budget 2017 Aufwandüberschuss 141'890 117'000 Nettovermögen 2'631'784 Verzinsung mit 0,25 % Abfallbewirtschaftung Rechnung 2017 Budget 2017 Ertragsüberschuss 19'336 13'500 Nettovermögen 115’978 Verzinsung mit 0,25 %
7201.4240.01 Die Grundgebühr nach dem neuen Abwasserreglement fällt erstmals für die Verrechnung 01.04.17 – 31.03.18 an.
7201.4409.01 Die Verpflichtung der Einwohnergemeinde gegenüber der Abwasserbeseiti-
gung betrug anfangs 2017 CHF 2‘483‘105. Dieses Guthaben wird mit 0.25 % verzinst; der Gegenposten der internen Zinsverrechnung von CHF 6‘208.00 befindet sich im Konto 7201.4409.01.
7201.9011.00 Bei der Abwasserbeseitigung resultiert ein Aufwandüberschuss infolge der
Abschreibung der ARA in Stetten von CHF 141‘890.25, welcher der Spezial-finanzierung (Reserve) zugewiesen wurde. Per Ende 2017 beträgt das Ver-mögen der Abwasserbeseitigung CHF 2‘631‘784.
7301.3102.00 Es mussten Containerplomben angeschafft werden und der Abfallkalender
2018/2019 wurde gedruckt. 7301.9010.00 Die Abfallbewirtschaftung schliesst mit einem Gewinn von CHF 19‘336.00
ab. Das Eigenkapital (Konto 29003.01) beträgt CHF 115‘977.75. 7690.3132.00 Die Kosten für die Untersuchungen der Deponien Paradiesli, Long und
Zelgli, welche gemäss §17 der Finanzverordnung nicht aktiviert werden kön-nen. Die Sanierung stellt nur den ursprünglichen Zustand wieder her. Somit müssen die gesamten Aufwendungen in der Erfolgsrechnung verbucht wer-den.
7690.3132.01 Bei der Umstellung auf HRM2 wurde für obiges Vorhaben eine Rückstellung
von CHF 120‘000 gebildet. 7690.3132.02 Die Untersuchungen der Deponien sind beendet. Die prognostizierten Auf-
wendungen fielen deutlich geringer aus als erwartet. Der Restbestand von CHF 92‘588.90 der gebildeten Rückstellung wird erfolgswirksam aufgelöst.
7710.3111.00 Es wurde ein Laubbläseraufsatz gekauft. 7710.3130.00 Kauf von Reserve-Urnenplatten.
8 Volkswirtschaft
Rechnung 2017 -1'300
Budget 2017 -8'450
Rechnung 2016 -15'897 Die Aufwendungen für die gemeinsame Abklärung eines Fussgängerstegs zwischen Künten und Fischbach-Göslikon verursachten Kosten von CHF 9‘988.20. Die Gemeindeversammlung erteilte im Juni 2017 den entspre-chenden Auftrag.
8130.3130.00 Aufwendungen für die kommunale Erhebungsstelle Landwirtschaft. 8400.3132.00 Aufwendungen für die gemeinsame Abklärung eines Fussgängerstegs zwi-
schen Künten und Fischbach-Göslikon. Die Gemeindeversammlung erteilte im Juni 2017 den entsprechenden Auftrag.
8710.4120.00 Die Konzessionsgebühren der Elektra betragen CHF 30‘000.
9 Finanzen und Steuern
Rechnung 2017 -3'807'493
Budget 2017 -3'936'450
Rechnung 2016 -3'598'736 Einkommenssteuern und Vermögenssteuern Rechnungsjahr Die Einkommenssteuern und Vermögenssteuer im Rechnungsjahr betragen CHF 3‘737‘629 (Budget 3‘620‘000) Quellensteuer Rechnungsjahr Die Einnahmen aus den Quellensteuern betragen CHF 148‘283 (Budget CHF 79‘‘000) Aktiensteuern Der Ertrag aus den Aktiensteuern beträgt nur CHF 450‘816 (Budget CHF 160‘000) Abschluss Zum Ausgleich der Erfolgsrechnung konnte ein Ertragsüberschuss von CHF 871‘339.07 verbucht werden
Bei den Steuereinnahmen der natürlichen Personen und der juristischen Personen gegen-über dem Budget wird ein Plus von CHF 476‘993.70 verzeichnet. Im Vorjahr wurde ein Plus von CHF 321‘472.75 verbucht. Die Einwohnerzahl hat im 2017 um 15 Personen auf 1‘654 zugenommen. Bei den Einkom-menssteuern 2017 konnte eine Steigerung von rund CHF 123‘000 erreicht werden. Dies auf-grund erhöhtem steuerbaren Einkommen. Nach der Aufhebung Dumot-Praxis per 01.01.09 wurde in den folgenden Jahren vermehrt in den Liegenschaftsunterhalt investiert. Dies führte bei Eigenheimbesitzern zu tieferen Einkommen, da der Liegenschaftunterhalt vom Einkom-men abgezogen wird. Es zeigt sich, dass der „Renovations-Stau“, welcher die Dumont-Praxis hervorgerufen hat, sich nun wieder ausgleicht und die Einkommen dadurch wieder steigen. Im Weiteren wurde der Eigenmietwert erhöht.
Steuerart Rechnung Budget Veränderung
Abschreibungen -11'856.25 -20'000.00 8'143.75
Wertberichtigung auf
Forderungen 8'746.00 -2000 10'746.00
Einkommensteuer 2'910'211.30 2'835'300.00 74'911.30
Einkommensteuer
frühere Jahre 522'299.35 474'000.00 48'299.35
Vermögenssteuer 254'093.70 266'200.00 -12'106.30
Vermögenssteuer
frühere Jahre 51'024.75 44'500.00 6'524.75
Pauschale
Steueranrechnung -733.95 - -733.95
Quellensteuer 148'282.70 79'000.00 69'282.70
Aktiensteuer 450'815.85 160'000.00 290'815.85
Total 4'332'883.45 3'837'000.00 495'883.45
9100.4000.10 Die Einkommens- und Vermögenssteuern der natürlichen Personen zeigen gegenüber dem Budget ein erfreuliches Plus von CHF 117‘629.10. Die Er-höhung des Eigenmietwertes per 01.01.17 sowie weniger Abzüge beim Liegenschaftsunterhalt führen zu diesem positiven Ergebnis.
9100.4002.00 Bei den Quellensteuern wurde um CHF 69‘282.70 mehr eingenommen. 9100.4010.00 Erfreulich sind die Einnahmen bei den Aktiensteuern, welches das Budget
um CHF 290‘815.85 übertreffen. Wir konnten von Nachsteuern aus frühe-ren Jahren profitieren.
Sondersteuern
Steuerart Rechnung Budget Veränderung
Nach- und Strafsteuern - - -
Grundstückgewinn-steuer 45'669.50 50'000.00 -4'330.50
Erbschaft- und
Schenkungssteuern 6'192.75 500.00 5'692.75
Hundesteuer 14'790.00 12'000.00 2'790.00
Total 66'652.25 62'500.00 4'152.25
Bei den Sondersteuern können wir mit einem Plus von CHF 4‘152.25 rechnen. 9300.4622.70 Der Ausgleichsbeitrag der Spitalfinanzierung beläuft sich auf CHF 110‘367
(Budget CHF 109‘300). 9610.3409.01 Gegenposten zu den internen Verzinsungskonten (4409) bei der Wasserver-
sorgung, der Abwasserbeseitigung und der Abfallbewirtschaftung. 9610.4402.00 Die Erträge der mittel- bis langfristigen Kapitalanlagen (Kassenobligationen
und Festgeld) führen noch zu Aktivzinsen von CHF 6‘000 (Budget CHF 4‘000).
9990.9000.00 Der Ertragsüberschuss beläuft sich auf CHF 871‘339.07 und wird dem Ei-
genkapital gutgeschrieben.
c) Zur Investitionsrechnung Die Investitionsrechnung dient gleichzeitig als Verpflichtungskontrolle. Bei den bereits ge-sprochenen und noch nicht abgeschlossenen Krediten ist der noch beanspruchte Kredit ab 2018 ersichtlich.
0 Allgemeine Verwaltung Das Gemeindehaus ist Ende März 2018 bezugsbereit. Im Juni wird mit einem grossen Fest das neue Gemeindehaus eingeweiht.
0290.5040.02 Die Arbeiten für das neue Gemeindehaus sind im Zeitplan. 0290.6320.00 Die Ortsbürgergemeinde hat einen Beitrag von CHF 100‘000 überwiesen.
Die Ortsbürger gestalten den Raum in Dachgeschoss.
1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit Der Restbetrag für die Anschaffung des Verkehrsfahrzeuges sowie das Pikett-fahrzeug wurde überwiesen. Die Kreditabrechnung erfolgte im Juni 2017.
1500.5620.01 Der Restbetrag für die Anschaffung des Verkehrsfahrzeuges sowie das Pi-
kettfahrzeug wurde überwiesen. Die Kreditabrechnung erfolgte im Juni 2017.
6 Verkehr Es fielen die weitere Arbeiten für das Strassenlärm-Sanierungsprojekt K270 und K384 an. Für das Trottoir Lohrenstrasse wurde ein Landkauf getätigt. Die Kosten belie-fen sich auf CHF 10‘725.00.
6130.5610.01 Es fielen die ersten Arbeiten für das Strassenlärm-Sanierungsprojekt K270
und K384 an.
6150.5030.01 Für das Trottoir Lohrenstrasse wurde ein Landkauf getätigt. Die Kosten belie-fen sich auf CHF 10‘725.00.
7 Umweltschutz und Raumordnung, inkl. Eigenwirtschaftsbetriebe An der GV vom 28.06.16 wurde die Erneuerung der Fernsteuerungsanlage Wasserversorgung Niederwil / Fischbach-Göslikon bewilligt. Der effektive Auf-wand beläuft sich auf CHF 45‘759.10 (inkl. Mwst) (Verpflichtungskredit CHF 55‘000). Die tieferen Kosten begründen sich auf günstigere Vergaben der Aufträge. Hierbei handelt es sich um einen jährigen Kredit. Es braucht keine separate Kreditabrechnung. Der bewilligte Kredit für die Gesamtrevision Nutzungsplanung Siedlung und Kulturland wird aufgrund von Gesetzesänderungen und Forderungen des Kan-tons (z.B. Anpassung Handlungsprogramm, Ausscheidung Gewässeraum etc.) zu einem Zusatzkredit an der Sommergemeinde 2018 führen.
7101.5031.05 An der GV vom 28.06.16 wurde die Erneuerung der Fernsteuerungsanlage
Wasserversorgung Niederwil / Fischbach-Göslikon bewilligt. Der effektive Aufwand beläuft sich auf CHF 45‘759.10 (Verpflichtungskredit CHF 55‘000). Die tieferen Kosten begründen sich auf günstigere Vergaben der Aufträge. Hierbei handelt es sich um einen jährigen Kredit. Es braucht keine separate Kreditabrechnung.
7201.5620.02 Die Arbeiten an Regenrückhaltebecken sowie die Zuleitungen sind erledigt.
Die Kreditabrechnung wird voraussichtlich noch im 2018 erstellt. 7900.5920.01 Bei der Gesamtrevision Nutzungsplanung wird es zu einem Mehraufwand
kommen. Folgende Änderungen werden zu Kostenüberschreitungen führen.
- Anpassung des Handlungsprogramms (Kt) - Forderung zur Berechnung der Dichtevorgaben (Kt) - Ausscheidung des Gewässerraums (Kt) - Begleitung bei Planungszonen - Einführung Grünzone - Untersuchung Bauzonengrenze - Untersuchung und Prüfung schützenswerte Bauten
Der Gemeinderat wird an der Sommergemeinde einen Zusatzkredit beantra-
gen.
7900.5290.02 Gemeinsam mit dem Ingenieurbüro wurden die Arbeiten für den Gestaltungs-
plan Unterdorf aufgenommen.
Bilanz
Per Jahresanfang resultierte eine Bilanzsumme von CHF 26‘377‘993. Der Jahresabschluss der Einwohnergemeinde zeigt eine Bilanzsumme von CHF 26‘589‘037. Mit dem Jahresabschluss 2017 zeigen die Konten 299 Bilanzüberschuss einen Saldo von CHF 5‘412‘261. Dies resultiert aus dem Jahresergebnis 2017 von CHF 871‘399.07 und den Ertragsüberschüssen aus den Vorjahren von CHF 4‘540‘922. Bei der Bilanzbeurteilung ist wichtig, dass die Werte der Spezialfinanzierungen (Werke) frü-her detailliert ausgewiesen wurden. In der HRM2-Bilanz werden diese Werte immer noch separat geführt, jedoch im Verwaltungsvermögen und im Eigenkapital zu den Werten der Einwohnergemeinde totalisiert. Antrag an die Einwohnergemeindeversammlung: Die Rechnung 2017 der Einwohnergemeinde inkl. Investitionsrechnung sei zu genehmigen.
Gemeinde Fischbach-Göslikon Finanzverwaltung
Erfolgsausweis Einwohnergemeinde
Erfolgsausweis Gesamt Datum: 21.02.2018
Rechnung 2017 Budget 2017in CHF Rechnung 2016Erfolgsrechnung
Betrieblicher Aufwand 4'595'142.855'048'800.004'937'425.07
30 848'695.30 871'550.00 818'120.43Personalaufwand
31 737'137.06 1'007'900.00 798'640.67Sach- und übriger Betriebsaufwand
33 199'975.00 194'500.00 198'288.00Abschreibungen Verwaltungsvermögen
35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen
36 3'151'617.71 2'974'850.00 2'780'093.75Transferaufwand
37 Durchlaufende Beiträge
Betrieblicher Ertrag 5'301'280.355'032'400.005'525'315.05
40 4'402'645.95 3'921'500.00 4'199'389.80Fiskalertrag
41 30'000.00 30'000.00 30'000.00Regalien und Konzessionen
42 789'848.70 797'200.00 797'839.25Entgelte
43 Verschiedene Erträge
45 12'515.95 12'000.00 13'512.25Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen
46 290'304.45 271'700.00 260'539.05Transferertrag
47 Durchlaufende Beiträge
706'137.50-16'400.00587'889.98Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit
34 13'998.35 16'850.00 15'883.50Finanzaufwand
44 36'958.09 31'450.00 32'844.38Finanzertrag
16'960.8814'600.0022'959.74Ergebnis aus Finanzierung723'098.38-1'800.00610'849.72Operatives Ergebnis
38 Ausserordentlicher Aufwand
48 162'184.00 168'900.00 168'921.00Ausserordentlicher Ertrag
168'921.00168'900.00162'184.00Ausserordentliches Ergebnis892'019.38167'100.00773'033.72Gesamtergebnis Erfolgsrechnung
Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016Investitionsrechnung
Investitionsausgaben 1'777'802.408'861'462.002'114'119.55
50 1'849'461.55 4'382'700.00 1'533'315.10Sachanlagen
51 Investitionen auf Rechnung Dritter
52 32'488.85 140'000.00 114'273.95Immaterielle Anlagen
54 Darlehen
55 Beteiligungen und Grundkapitalien
56 232'169.15 4'338'762.00 130'213.35Eigene Investitionsbeiträge
57 Durchlaufende Investitionsbeiträge
58 Ausserordentliche Investitionen
Investitionseinnahmen 309'411.80100'000.00495'133.20
60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen
61 Rückerstattungen
62 Abgang immaterielle Anlagen
63 495'133.20 100'000.00 309'411.80Investitionsbeiträge für eigene Rechnung
64 Rückzahlung von Darlehen
65 Übertragung von Beteiligungen
66 Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge
67 Durchlaufende Investitionsbeiträge
68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen-1'468'390.60-8'761'462.00-1'618'986.35Ergebnis Investitionsrechnung
927'428.38408'500.001'055'491.72Selbstfinanzierung-540'962.22-8'352'962.00-563'494.63Finanzierungsergebnis
(+ =Finanzierungsüberschuss / - =Finanzierungsfehl betrag)
(+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)
1 / 1
Erfolgsausweis ohne Werke Datum: 21.02.2018
Rechnung 2017 Budget 2017in CHF Rechnung 2016Erfolgsrechnung
Betrieblicher Aufwand 4'158'686.604'344'600.004'308'178.67
30 834'979.60 857'650.00 804'252.23Personalaufwand
31 574'583.81 755'600.00 615'475.07Sach- und übriger Betriebsaufwand
33 161'117.00 155'600.00 159'429.00Abschreibungen Verwaltungsvermögen
35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen
36 2'737'498.26 2'575'750.00 2'579'530.30Transferaufwand
37 Durchlaufende Beiträge
Betrieblicher Ertrag 4'779'532.504'412'100.005'005'638.00
40 4'402'645.95 3'921'500.00 4'199'389.80Fiskalertrag
41 30'000.00 30'000.00 30'000.00Regalien und Konzessionen
42 362'632.65 258'000.00 357'017.40Entgelte
43 Verschiedene Erträge
45 12'515.95 12'000.00 13'512.25Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen
46 197'843.45 190'600.00 179'613.05Transferertrag
47 Durchlaufende Beiträge
620'845.9067'500.00697'459.33Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit
34 13'998.35 16'850.00 15'883.50Finanzaufwand
44 25'694.09 21'750.00 22'095.38Finanzertrag
6'211.884'900.0011'695.74Ergebnis aus Finanzierung627'057.7872'400.00709'155.07Operatives Ergebnis
38 Ausserordentlicher Aufwand
48 162'184.00 168'900.00 168'921.00Ausserordentlicher Ertrag
168'921.00168'900.00162'184.00Ausserordentliches Ergebnis795'978.78241'300.00871'339.07Gesamtergebnis Erfolgsrechnung
Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016Investitionsrechnung
Investitionsausgaben 1'675'531.554'494'700.001'936'573.75
50 1'807'092.00 4'327'700.00 1'533'315.10Sachanlagen
51 Investitionen auf Rechnung Dritter
52 32'488.85 140'000.00 114'273.95Immaterielle Anlagen
54 Darlehen
55 Beteiligungen und Grundkapitalien
56 96'992.90 27'000.00 27'942.50Eigene Investitionsbeiträge
57 Durchlaufende Investitionsbeiträge
58 Ausserordentliche Investitionen
Investitionseinnahmen 100'000.00190'000.00
60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen
61 Rückerstattungen
62 Abgang immaterielle Anlagen
63 190'000.00 100'000.00Investitionsbeiträge für eigene Rechnung
64 Rückzahlung von Darlehen
65 Übertragung von Beteiligungen
66 Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge
67 Durchlaufende Investitionsbeiträge
68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen-1'675'531.55-4'394'700.00-1'746'573.75Ergebnis Investitionsrechnung
825'370.78260'200.00942'731.07Selbstfinanzierung-850'160.77-4'134'500.00-803'842.68Finanzierungsergebnis
(+ =Finanzierungsüberschuss / - =Finanzierungsfehl betrag)
(+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)
1 / 1
Gemeinde Fischbach-Göslikon Finanzverwaltung
Erfolgsausweis Wasserversorgung Einwohnergemeinde
Erfolgsausweis Wasserversorgung Datum: 21.02.2018
Rechnung 2017 Budget 2017in CHF Rechnung 2016Erfolgsrechnung
Betrieblicher Aufwand 90'015.35128'050.0092'131.85
30 6'857.85 6'950.00 6'934.10Personalaufwand
31 29'261.50 65'100.00 20'475.00Sach- und übriger Betriebsaufwand
33 20'758.00 20'800.00 20'759.00Abschreibungen Verwaltungsvermögen
35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen
36 35'254.50 35'200.00 41'847.25Transferaufwand
37 Durchlaufende Beiträge
Betrieblicher Ertrag 116'032.05152'700.00111'566.75
40 Fiskalertrag
41 Regalien und Konzessionen
42 72'087.75 115'100.00 77'335.05Entgelte
43 Verschiedene Erträge
45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen
46 39'479.00 37'600.00 38'697.00Transferertrag
47 Durchlaufende Beiträge
26'016.7024'650.0019'434.90Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit
34 Finanzaufwand
44 4'814.00 4'650.00 4'570.00Finanzertrag
4'570.004'650.004'814.00Ergebnis aus Finanzierung30'586.7029'300.0024'248.90Operatives Ergebnis
38 Ausserordentlicher Aufwand
48 Ausserordentlicher Ertrag
Ausserordentliches Ergebnis30'586.7029'300.0024'248.90Gesamtergebnis Erfolgsrechnung
Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016Investitionsrechnung
Investitionsausgaben 55'000.0042'369.55
50 42'369.55 55'000.00Sachanlagen
51 Investitionen auf Rechnung Dritter
52 Immaterielle Anlagen
54 Darlehen
55 Beteiligungen und Grundkapitalien
56 Eigene Investitionsbeiträge
57 Durchlaufende Investitionsbeiträge
58 Ausserordentliche Investitionen
Investitionseinnahmen 48'444.3073'937.05
60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen
61 Rückerstattungen
62 Abgang immaterielle Anlagen
63 73'937.05 48'444.30Investitionsbeiträge für eigene Rechnung
64 Rückzahlung von Darlehen
65 Übertragung von Beteiligungen
66 Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge
67 Durchlaufende Investitionsbeiträge
68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen48'444.30-55'000.0031'567.50Ergebnis Investitionsrechnung49'525.7047'800.0040'764.90Selbstfinanzierung97'970.00-7'200.0072'332.40Finanzierungsergebnis
(+ =Finanzierungsüberschuss / - =Finanzierungsfehl betrag)
(+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)
Bilanz
(+ = Nettoschuld / - = Nettovermögen)* im Budget: Mutmassliches Nettovermögen / Nettoschuld
1 / 1
Gemeinde Fischbach-Göslikon Finanzverwaltung
Erfolgsausweis Abwasserbeseitigung Einwohnergemeinde
Erfolgsausweis Abwasserbeseitigung Datum: 21.02.2018
Rechnung 2017 Budget 2017in CHF Rechnung 2016Erfolgsrechnung
Betrieblicher Aufwand 204'374.40437'800.00404'796.45
30 Personalaufwand
31 17'031.50 65'000.00 38'131.95Sach- und übriger Betriebsaufwand
33 18'100.00 18'100.00 18'100.00Abschreibungen Verwaltungsvermögen
35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen
36 369'664.95 354'700.00 148'142.45Transferaufwand
37 Durchlaufende Beiträge
Betrieblicher Ertrag 255'876.95316'000.00256'698.20
40 Fiskalertrag
41 Regalien und Konzessionen
42 203'716.20 272'500.00 213'647.95Entgelte
43 Verschiedene Erträge
45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen
46 52'982.00 43'500.00 42'229.00Transferertrag
47 Durchlaufende Beiträge
51'502.55-121'800.00-148'098.25Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit
34 Finanzaufwand
44 6'208.00 4'800.00 5'957.00Finanzertrag
5'957.004'800.006'208.00Ergebnis aus Finanzierung57'459.55-117'000.00-141'890.25Operatives Ergebnis
38 Ausserordentlicher Aufwand
48 Ausserordentlicher Ertrag
Ausserordentliches Ergebnis57'459.55-117'000.00-141'890.25Gesamtergebnis Erfolgsrechnung
Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016Investitionsrechnung
Investitionsausgaben 102'270.854'311'762.00135'176.25
50 Sachanlagen
51 Investitionen auf Rechnung Dritter
52 Immaterielle Anlagen
54 Darlehen
55 Beteiligungen und Grundkapitalien
56 135'176.25 4'311'762.00 102'270.85Eigene Investitionsbeiträge
57 Durchlaufende Investitionsbeiträge
58 Ausserordentliche Investitionen
Investitionseinnahmen 260'967.50231'196.15
60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen
61 Rückerstattungen
62 Abgang immaterielle Anlagen
63 231'196.15 260'967.50Investitionsbeiträge für eigene Rechnung
64 Rückzahlung von Darlehen
65 Übertragung von Beteiligungen
66 Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge
67 Durchlaufende Investitionsbeiträge
68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen158'696.65-4'311'762.0096'019.90Ergebnis Investitionsrechnung44'537.5587'000.0052'659.75Selbstfinanzierung
203'234.20-4'224'762.00148'679.65Finanzierungsergebnis (+ =Finanzierungsüberschuss / - =Finanzierungsfehl betrag)
(+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)
Bilanz
(+ = Nettoschuld / - = Nettovermögen)* im Budget: Mutmassliches Nettovermögen / Nettoschuld
1 / 1
Gemeinde Fischbach-Göslikon Finanzverwaltung
Erfolgsausweis Abfallwirtschaft Einwohnergemeinde
Erfolgsausweis Abfallwirtschaft Datum: 21.02.2018
Rechnung 2017 Budget 2017in CHF Rechnung 2016Erfolgsrechnung
Betrieblicher Aufwand 142'066.50138'350.00132'318.10
30 6'857.85 6'950.00 6'934.10Personalaufwand
31 116'260.25 122'200.00 124'558.65Sach- und übriger Betriebsaufwand
33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen
35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen
36 9'200.00 9'200.00 10'573.75Transferaufwand
37 Durchlaufende Beiträge
Betrieblicher Ertrag 149'838.85151'600.00151'412.10
40 Fiskalertrag
41 Regalien und Konzessionen
42 151'412.10 151'600.00 149'838.85Entgelte
43 Verschiedene Erträge
45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen
46 Transferertrag
47 Durchlaufende Beiträge
7'772.3513'250.0019'094.00Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit
34 Finanzaufwand
44 242.00 250.00 222.00Finanzertrag
222.00250.00242.00Ergebnis aus Finanzierung7'994.3513'500.0019'336.00Operatives Ergebnis
38 Ausserordentlicher Aufwand
48 Ausserordentlicher Ertrag
Ausserordentliches Ergebnis7'994.3513'500.0019'336.00Gesamtergebnis Erfolgsrechnung
Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016Investitionsrechnung
Investitionsausgaben
50 Sachanlagen
51 Investitionen auf Rechnung Dritter
52 Immaterielle Anlagen
54 Darlehen
55 Beteiligungen und Grundkapitalien
56 Eigene Investitionsbeiträge
57 Durchlaufende Investitionsbeiträge
58 Ausserordentliche Investitionen
Investitionseinnahmen
60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen
61 Rückerstattungen
62 Abgang immaterielle Anlagen
63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung
64 Rückzahlung von Darlehen
65 Übertragung von Beteiligungen
66 Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge
67 Durchlaufende Investitionsbeiträge
68 Ausserordentliche InvestitionseinnahmenErgebnis Investitionsrechnung
7'994.3513'500.0019'336.00Selbstfinanzierung7'994.3513'500.0019'336.00Finanzierungsergebnis
(+ =Finanzierungsüberschuss / - =Finanzierungsfehl betrag)
(+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)
Bilanz
(+ = Nettoschuld / - = Nettovermögen)* im Budget: Mutmassliches Nettovermögen / Nettoschuld
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Erfolgsrechnung 2017 - ZusammenzugEWG Fischbach-Göslikon HRM2 Druckdatum: 19.02.2018
Erfolgsrechnung HRM2 Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016
Konto Funktionale Gliederung ER HRM2 Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag
Total 5'910'847.39 5'910'847.39 5'394'250.00 5'394'250.00 5'5 47'545.73 5'547'545.73
ALLGEMEINE VERWALTUNG0 803'130.86 98'877.75 845'300.00 76'150.00 728'496.96 88' 893.30Netto Aufwand 704'253.11 769'150.00 639'603.66
ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG
1 374'680.36 99'534.45 347'700.00 89'000.00 328'615.05 92' 579.90
Netto Aufwand 275'145.91 258'700.00 236'035.15
BILDUNG2 1'992'420.95 108'221.45 1'891'050.00 81'700.00 1'804'65 9.19 86'022.45Netto Aufwand 1'884'199.50 1'809'350.00 1'718'636.74
KULTUR, SPORT UND FREIZEIT
3 45'852.45 52'200.00 48'454.80
Netto Aufwand 45'852.45 52'200.00 48'454.80
GESUNDHEIT4 154'513.25 5'300.00 133'650.00 163'510.65Netto Aufwand 149'213.25 133'650.00 163'510.65
SOZIALE SICHERHEIT5 730'941.90 160'062.90 696'250.00 120'400.00 756'326.20 1 86'066.25Netto Aufwand 570'879.00 575'850.00 570'259.95
VERKEHR6 270'470.75 26'725.65 311'700.00 26'600.00 298'521.35 27' 804.30Netto Aufwand 243'745.10 285'100.00 270'717.05
UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG
7 617'912.65 682'407.55 811'600.00 750'700.00 577'148.60 5 40'857.85
Netto Aufwand 60'900.00 36'290.75Netto Ertrag 64'494.90
VOLKSWIRTSCHAFT8 29'056.55 30'356.60 21'950.00 30'400.00 15'856.15 31'753 .50Netto Ertrag 1'300.05 8'450.00 15'897.35
FINANZEN UND STEUERN9 891'867.67 4'699'361.04 282'850.00 4'219'300.00 825'956 .78 4'493'568.18Netto Ertrag 3'807'493.37 3'936'450.00 3'667'611.40
EWG Fischbach-Göslikon HRM2 Erfolgsrechnung 2017 Druckdatum: 19.02.2018
Erfolgsrechnung HRM2 Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016
Konto Funktionale Gliederung ER HRM2
0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 803'130.86 98'877.75 845'300.00 7 6'150.00 728'496.96 88'893.30
01 Legisative und Exekutive 123'632.35 119'800.00 122'799 .40
0110 Legislative 26'684.90 29'050.00 26'176.40
0110.3000.00 7'402.00 10'000.00 9'547.50Kommissionen, Behörden0110.3010.00 1'500.00 2'300.00 2'300.00Lohn Gemeindeweibel0110.3050.00 95.25 150.00 146.05AG-Beiträge AHV/IV/EO/ALV,
Verwaltungskosten0110.3053.00 21.75 36.75AG-Beiträge an
Unfallversicherung0110.3054.00 20.25 50.00 31.05AG-Beiträge an FAK0110.3102.00 10'589.00 11'400.00 8'778.60Drucksachen, Publikationen0110.3105.00 2'119.10 1'700.00 686.55Apéro Gemeindeversammlung0110.3130.00 4'193.15 2'750.00 3'444.45Dienstleistungen Dritter0110.3170.00 744.40 700.00 1'205.45Spesen
0120 Exekutive 96'947.45 90'750.00 96'623.00
0120.3000.00 79'007.50 72'100.00 70'623.00Gemeinderat0120.3050.00 3'499.50 3'300.00 3'146.05AG-Beiträge AHV/IV/EO/ALV,
Verwaltungskosten0120.3054.00 744.20 700.00 669.05AG-Beiträge an FAK0120.3090.00 200.00Aus- und Weiterbildung0120.3099.00 165.00Uebriger Personalaufwand0120.3100.00 500.00 500.00 500.00Büromaterial0120.3111.00 10'000.00Anschaffung Info-Tafel bei den
Dorfeingängen0120.3130.00 900.00 750.00 750.00Dienstleistungen Dritter0120.3132.00 2'000.00 1'452.25Honorare Rechtsberatung0120.3170.00 7'179.75 7'500.00 8'649.00Entschädigungen0120.3170.01 1'184.50 1'500.00 833.65Repräsentationskosten
Gemeinderat0120.3170.02 2'567.00 2'400.00Jungbürgerfeier0120.3636.00 1'000.00Beiträge an private
Organisationen ohne Erwerbszweck
02 Allgemeine Dienste 679'498.51 98'877.75 725'500.00 76'1 50.00 605'697.56 88'893.30
0210 Finanz- und Steuerverwaltung 328'602.61 63'363.65 348' 800.00 59'900.00 282'058.56 56'733.70
0210.3000.00 385.00 500.00 440.00Steuerkommission0210.3010.00 196'987.25 199'100.00 196'181.60Löhne Verwaltungspersonal inkl.
Lernende0210.3010.01 4'903.90 2'000.00 -3'078.25Löhne Verwaltungspersonal
(Rückstellung für Ferien- und Komp-Std. gesamtes Personal)
0210.3010.09 -5'372.15Versicherungsleistungen (Aufwandminderungskonto)
0210.3050.00 12'196.55 12'100.00 11'688.85AG-Beiträge AHV/IV/EO/ALV, Verwaltungskosten
0210.3052.00 19'771.65 19'900.00 19'834.20AG-Beiträge an Pensionskassse0210.3053.00 596.55 1'200.00 805.50AG-Beiträge an
Unfallversicherung0210.3054.00 2'594.40 2'600.00 2'486.35AG-Beiträge an FAK0210.3055.00 1'241.05 1'400.00 1'826.55AG-Beiträge an KTG0210.3090.00 310.00 1'000.00 470.00Aus- und Weiterbildung0210.3099.00 3'270.35 1'800.00 2'180.30Übriger Personalaufwand0210.3100.00 1'565.30 3'000.00 2'046.15Büromaterial0210.3102.00 648.00 2'600.00 302.40Drucksachen, Publikationen0210.3103.00 555.00 700.00 548.00Fachliteratur, Zeitschriften0210.3110.00 81.00Anschaffung Büromobiliar0210.3113.00 34'600.00 42'000.00Anschaffung Hardware
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EWG Fischbach-Göslikon HRM2 Erfolgsrechnung 2017 Druckdatum: 19.02.2018
Erfolgsrechnung HRM2 Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016
Konto Funktionale Gliederung ER HRM2
0210.3130.00 3'795.51 5'000.00 3'467.06Dienstleistungen Dritter0210.3133.00 9'923.25 13'600.00 10'956.20Informatik-Nutzungsaufwand0210.3134.00 3'746.55 3'900.00 3'579.00Versicherungsprämien0210.3153.01 1'500.00Informatik-Unterhalt (Hardware)0210.3161.00 3'166.80 5'500.00 5'382.50Miete Kopiergerät0210.3611.00 28'264.50 29'400.00 28'314.30Entschädigung SL-Steuerbezug0210.4210.00 1'519.90 300.00 1'200.00Gebühren für Amtshandlungen0210.4260.00 4'257.45 800.00 1'343.75Rückerstattungen Dritter0210.4270.00 6'195.60 7'000.00 2'747.90Steuerbussen0210.4612.00 17'660.70 18'100.00 17'712.05Bezugsentschädigung Kirche0210.4612.01 1'000.00 1'000.00 1'000.00Verwaltungsentschädigung
Ortsbürgergemeinde0210.4612.02 26'730.00 26'700.00 26'730.00Verwaltungsentschädigung
eigene Betriebe und Stiftung0210.4612.04 6'000.00 6'000.00 6'000.00Verwaltungsentschädigung KESD
0220 Allgemeine Dienste, übrige 278'617.05 33'984.10 296'55 0.00 14'100.00 258'750.95 30'029.60
0220.3010.00 164'881.95 163'600.00 160'771.20Löhne Verwaltungspersonal inkl. Lernende
0220.3010.09 -2'506.95 -7'134.15Versicherungsleistungen (Aufwandminderungskonto)
0220.3050.00 10'161.95 9'700.00 9'785.20AG-Beiträge AHV/IV/EO/ALV, Verwaltungskosten
0220.3052.00 9'909.60 9'700.00 9'687.60AG-Beiträge an Pensionskassse0220.3053.00 481.15 700.00 679.20AG-Beiträge an
Unfallversicherung0220.3054.00 2'161.35 2'100.00 2'081.25AG-Beiträge an FAK0220.3055.00 1'039.25 1'000.00 1'537.20AG-Beiträge an KTG0220.3090.00 5'465.00 9'700.00 4'983.00Aus- und Weiterbildung0220.3099.00 2'783.60 2'250.00 2'384.50Übriger Personalaufwand0220.3100.00 1'640.40 4'000.00 2'434.45Büromaterial0220.3102.00 3'440.45 5'000.00 4'162.60Drucksachen, Publikationen
Bauwesen0220.3103.00 347.70 200.00Fachliteratur, Zeitschriften0220.3113.00 973.00 500.00 1'510.90Anschaffung Hardware0220.3130.00 16'618.75 22'000.00 16'170.45Dienstleistungen Dritter0220.3130.01 28'242.65 32'000.00 25'865.95Honorar externe Bauverwaltung0220.3133.00 18'704.45 18'200.00 8'252.45Informatik-Nutzungsaufwand0220.3133.01 2'268.00 2'300.00 2'268.00Web-Hosting0220.3134.00 4'046.55 3'900.00 3'579.00Versicherungsprämien0220.3150.00 691.20 500.00 659.75Unterhalt Büromobiliar,
Büromaschinen und -geräte0220.3161.00 3'577.00 5'500.00 5'382.40Miete Kopiergerät0220.3611.00 3'690.00 3'700.00 3'690.00Entschädigungen an Kanton0220.4210.00 1'765.00 1'000.00 1'941.20Gebühren für Amtshandlungen0220.4210.01 30'777.10 12'000.00 27'747.00Baubewilligungsgebühren0220.4250.00 52.00 100.00 55.00Verkäufe0220.4260.00 286.40Rückerstattungen Dritter0220.4270.00 1'390.00 1'000.00Baupolizeibussen
0290 Verwaltungsliegenschaften, übriges
72'278.85 1'530.00 80'150.00 2'150.00 64'888.05 2'130.00
0290.3010.00 8'510.05 8'800.00 8'510.05Löhne Betriebspersonal0290.3050.00 540.30 600.00 540.30AG-Beiträge AHV/IV/EO/ALV,
Verwaltungskosten0290.3052.00 910.80 900.00 910.80AG-Beiträge an Pensionskassse0290.3053.00 156.85 150.00 271.50AG-Beiträge an
Unfallversicherung0290.3054.00 114.75 150.00 114.75AG-Beiträge an FAK0290.3055.00 53.75 50.00 53.75AG-Beiträge an KTG0290.3111.00 8'800.00 15'000.00 2'135.80Anschaffung Maschinen, Geräte,
Einrichtungen0290.3120.00 11'881.55 12'600.00 10'263.75Ver- und Entsorgung0290.3130.00 1'239.05 1'600.00 1'440.20Dienstleistungen Dritter0290.3134.00 923.85 1'200.00 1'001.35Versicherungsprämien
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EWG Fischbach-Göslikon HRM2 Erfolgsrechnung 2017 Druckdatum: 19.02.2018
Erfolgsrechnung HRM2 Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016
Konto Funktionale Gliederung ER HRM2
0290.3144.00 1'033.90 1'000.00 1'530.80Baulicher Unterhalt durch Dritte0290.3320.90 23'114.00 23'100.00 23'115.00Planmässige Abschreibungen
übrige immaterielle Anlagen 0290.3910.00 15'000.00 15'000.00 15'000.00Interne Verrechnung Lohnanteil
Hauswart0290.4470.00 1'530.00 2'150.00 2'130.00Liegenschaftserträge
Verwaltungsvermögen
1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG
374'680.36 99'534.45 347'700.00 89'000.00 328'615.05 92' 579.90
11 Öffentliche Sicherheit 46'685.00 52'600.00 42'366.00
1110 Polizei 46'685.00 52'600.00 42'366.00
1110.3612.00 46'685.00 52'600.00 42'366.00Entschädigung Repol Bremgarten
14 Allgemeines Rechtswesen 118'399.96 19'350.30 99'900.00 18'200.00 103'480.30 20'177.80
1400 Allgemeines Rechtswesen 118'399.96 19'350.30 99'900.00 18'200.00 103'480.30 20'177.80
1400.3010.00 25'747.45 24'800.00 24'907.65Löhne Verwaltungspersonal1400.3010.01 2'347.35 4'000.00 3'715.00Entschädigung Beistand
Privatperson1400.3050.00 1'635.25 1'700.00 1'827.25AG-Beiträge AHV/IV/EO/ALV,
Verwaltungskosten1400.3052.00 748.20 1'600.00 727.80AG-Beiträge an Pensionskassse1400.3053.00 93.30 200.00 104.90AG-Beiträge an
Unfallversicherung1400.3054.00 347.85 400.00 388.65AG-Beiträge an FAK1400.3055.00 162.10 200.00 256.95AG-Beiträge an KTG1400.3099.00 100.00 100.00 100.00Übriger Personalaufwand1400.3100.00 208.45Büromaterial1400.3102.00 205.30Drucksachen, Publikationen1400.3103.00 64.00Fachliteratur, Zeitschriften1400.3130.00 11'581.90 11'000.00 10'112.50Dienstleistungen Dritter1400.3133.00 3'645.60 2'500.00 2'386.05Informatik-Nutzungsaufwand1400.3170.00 219.60Reisekosten und Spesen1400.3612.00 71'721.66 53'400.00 58'525.50Entschädigung an Gemeinden1400.4210.00 17'359.30 18'000.00 15'348.60Gebühren Einwohnerdienste1400.4210.01 1'500.00 200.00 1'000.00Gebühren Einbürgerungen1400.4260.00 491.00 3'604.20Rückerstattungen1400.4631.00 225.00Beitrag vom Kanton
15 Feuerwehr 157'111.30 43'730.25 153'800.00 44'600.00 143' 027.55 44'600.05
1500 Feuerwehr 157'111.30 43'730.25 153'800.00 44'600.00 143' 027.55 44'600.05
1500.3181.00 566.80 300.00 682.00Abschreibungen Feuerwehrpflichtersatz und Bussen
1500.3181.09 -11.00Eingang abgeschriebene Steuern (Aufwandsminderung)
1500.3612.00 16'380.00 16'400.00 16'020.00Hydrantenentschädigung1500.3612.01 93'152.50 130'400.00 112'899.55Beitrag an Gemeinde Niederwil1500.3660.20 47'012.00 6'700.00 13'437.00Planmässige Abschreibungen
Investitionsbeiträge1500.4200.00 43'730.25 44'600.00 44'600.05Feuerwehrpflichtersatz
16 Verteidigung 52'484.10 36'453.90 41'400.00 26'200.00 39' 741.20 27'802.05
1610 Militärische Verteidigung 13'653.70 13'801.15 9'600.00 14'200.00 10'172.85 14'048.80
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EWG Fischbach-Göslikon HRM2 Erfolgsrechnung 2017 Druckdatum: 19.02.2018
Erfolgsrechnung HRM2 Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016
Konto Funktionale Gliederung ER HRM2
1610.3144.00 4'316.20 711.85Unterhalt 1610.3300.40 2'437.00 2'500.00 2'437.00Planmässige Abschreibungen
übr. Hochbauten VV1610.3636.00 6'900.50 7'100.00 7'024.00Beitrag Schützengesellschaft1610.4612.00 13'801.15 14'200.00 14'048.80Beitrag Gde. Oberrohrdorf
(Mitbenützung Schiessanlage)
1620 Zivilschutz 38'830.40 22'652.75 31'800.00 12'000.00 29'5 68.35 13'753.25
1620.3144.00 12'120.60Baulicher Unterhalt durch Dritte1620.3612.00 24'709.80 29'800.00 27'568.35ZSO Mittleres Reusstal1620.3660.20 2'000.00 2'000.00 2'000.00Planmässige Abschreibungen
Investitionsbeiträge1620.4200.00 9'895.80Ersatzabgabe Schutzraumbauten1620.4240.00 241.00 241.00Benützungsgebühren1620.4501.00 12'515.95 12'000.00 13'512.25Entnahme Ersatzbeiträge
Schutzraumbauten
2 BILDUNG 1'992'420.95 108'221.45 1'891'050.00 81'700.00 1 '804'659.19 86'022.45
21 Obligatorische Schule 1'755'728.40 93'656.45 1'753'050 .00 81'700.00 1'636'483.69 86'022.45
2110 Kindergarten 95'399.05 500.00 102'150.00 500.00 140'619. 15 500.00
2110.3091.00 190.00 500.00Personalwerbung2110.3099.00 200.00Übriger Personalaufwand2110.3104.00 3'054.55 7'300.00 6'049.30Lehrmittel, Schulmaterial2110.3104.03 53.90 800.00DaZ-Lehrmittel2110.3105.00 217.25 300.00 145.35Lebensmittel2110.3110.00 250.00 6'910.80Anschaffung Schulmobiliar2110.3130.00 30.00 500.00 30.00Dienstleistungen Dritter2110.3170.00 260.40 600.00Reisekosten und Spesen2110.3171.00 241.95 700.00 218.80Kindergarten-Anlässe2110.3612.00 2'117.00Entschädigung an Gemeinden2110.3631.00 91'151.00 91'200.00 121'907.90Besoldungsanteil an Kanton2110.3632.00 3'240.00Besoldungsanteil an Gemeinden2110.4632.00 500.00 500.00 500.00Beitrag von Gemeindestiftung
Burkhalter
2120 Primarstufe 546'894.05 2'575.00 576'500.00 1'600.00 425' 516.29 1'685.00
2120.3020.02 4'600.00 4'600.00 4'600.00Lohn Betreuung Informatik2120.3020.03 850.00 850.00 640.00Lohn Schwimmlehrer2120.3050.00 292.00 300.00 292.00AG-Beiträge AHV/IV/EO/ALV,
Verwaltungskosten2120.3054.00 62.10 62.10AG-Beiträge an FAK2120.3090.00 4'888.70 5'500.00 5'539.33Aus- und Weiterbildung2120.3091.00 1'500.00 604.80Personalwerbung2120.3099.00 2'110.90 3'300.00 2'982.50Übriger Personalaufwand2120.3100.00 951.35 1'500.00 497.90Büromaterial2120.3103.00 283.00 300.00 283.00Fachliteratur, Zeitschriften2120.3104.00 34'917.20 36'650.00 29'188.65Lehrmittel, Schulmaterial
Allgemein2120.3104.01 6'398.70 5'500.00 4'629.05Lehrmittel, Schulmaterial Textiles
Werken2120.3104.02 4'690.40 6'300.00 4'565.55Lehrmittel, Schulmaterial Werken2120.3104.03 2'434.55 2'300.00 1'158.40Lehrmittel, Schulmaterial DAZ +
IS2120.3104.04 981.80 1'400.00 1'017.40Lehrmittel, Schulmaterial
Logopäthie2120.3105.00 385.75 800.00 216.50Lebensmittel2120.3106.00 401.50 600.00 560.45Medizinisches Material2120.3110.00 200.00Anschaffung Schulmobiliar
allgemein2120.3110.01 1'975.60 2'500.00Anschaffung Schulmobiliar
Textiles Werken
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Erfolgsrechnung HRM2 Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016
Konto Funktionale Gliederung ER HRM2
2120.3110.02 44.80 500.00Anschaffung Schulmobiliar Werken
2120.3113.00 27'231.15 25'400.00Anschaffung Hardware2120.3130.00 2'368.10 3'100.00 3'354.75Dienstleistungen Dritter2120.3132.00 1'747.50 5'500.00 1'703.60Honorare Fachexperten2120.3133.00 13'853.80 13'700.00 32'059.55Informatik-Nutzungsaufwand2120.3133.04 778.00 800.00 778.00Informatik-Nutzungsaufwand
Logopäthie2120.3134.00 426.00 700.00 490.00Sachversicherungsprämien2120.3151.00 556.60 2'000.00 1'302.00Unterhalt Geräte allgemein2120.3151.01 64.50 500.00 108.00Unterhalt Geräte Textiles Werken2120.3151.02 500.00 81.65Unterhalt Geräte Werken2120.3161.00 4'414.45 5'000.00 4'585.96Miete Kopiergerät2120.3170.00 2'162.45 4'600.00 2'637.45Reisekosten und Spesen2120.3171.00 9'963.30 11'950.00 13'946.25Schulreisen, Lager, Exkursionen2120.3171.01 2'467.25 3'300.00 2'040.35Projekte2120.3171.02 3'550.00 3'550.00 3'750.00Schwimmkurse2120.3612.00 8'543.00Schulgelder an Gemeinden2120.3631.00 402'499.60 420'300.00 301'841.10Besoldungsanteil an Kanton2120.3637.00 1'000.00Beiträge Diskalkulie-Therapie2120.4230.00 1'575.00 1'600.00 1'685.00Elternbeiträge 2120.4631.00 1'000.00Beiträge vom Kanton
2130 Oberstufe 687'776.85 651'900.00 643'556.05
2130.3612.00 341'495.90 335'400.00 324'679.55Schulgelder an Gemeinden2130.3612.01 750.00 900.00 1'200.00Beiträge an Schulskilager2130.3632.00 345'530.95 315'600.00 317'676.50Besoldungsanteil an Gemeinden
2140 Musikschulen 50'801.85 34'009.25 62'700.00 32'600.00 52' 722.50 32'589.00
2140.3020.00 3'103.45 5'400.00 3'939.55Lohn Musikschullehrer2140.3050.00 197.05 400.00 250.35AG-Beiträge AHV/IV/EO/ALV,
Verwaltungskosten2140.3052.00 232.75 400.00 295.45Pensionskasse2140.3053.00 7.55 100.00 16.50Unfallversicherung2140.3054.00 42.00 50.00 53.35AG-Beiträge an FAK2140.3055.00 19.60 50.00 25.00AG-Beiträge an KTG2140.3151.00 165.00 329.45Unterhalt Instrumente2140.3612.00 47'034.45 56'300.00 47'812.85Betriebsbeitrag Musikschule
Niederwil2140.4230.00 34'009.25 32'600.00 32'589.00Elternbeiträge
2170 Schulliegenschaften 303'250.55 56'572.20 271'300.00 47' 000.00 293'868.05 51'248.45
2170.3010.00 110'201.65 114'600.00 105'150.15Löhne Betriebspersonal2170.3050.00 6'749.40 6'500.00 6'403.85AG-Beiträge AHV/IV/EO/ALV,
Verwaltungskosten2170.3052.00 8'707.80 8'700.00 8'707.80AG-Beiträge an Pensionskassse2170.3053.00 1'961.10 1'800.00 3'170.55AG-Beiträge an
Unfallversicherung2170.3054.00 1'435.20 1'500.00 1'361.70AG-Beiträge an FAK2170.3055.00 622.90 600.00 599.50AG-Beiträge an KTG2170.3090.00 275.00 120.00Aus- und Weiterbildung2170.3099.00 565.00 637.60übriger Personalaufwand2170.3101.00 15'364.25 14'180.85Betriebs- u. Verbrauchsmaterial2170.3101.01 85.30 230.10Verbrauchsmaterial Turnhalle2170.3111.00 28'364.25 33'900.00 22'690.20Anschaffung für Gebäude2170.3111.02 830.60 600.00 9'205.30Anschaffung Turnmaterial2170.3120.00 27'263.60 29'000.00 27'556.20Ver- und Entsorgung2170.3130.00 420.00 500.00 678.30Dienstleistungen Dritter2170.3134.00 4'263.75 4'800.00 4'560.30Versicherungsprämien2170.3144.00 29'660.40 12'200.00 26'699.55Baulicher Unterhalt
Schulliegenschaften2170.3151.00 3'382.85 2'000.00 3'256.10Unterhalt Mobiliar Gebäude2170.3151.02 2'696.50 168.00Unterhalt Turnmaterial
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Erfolgsrechnung HRM2 Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016
Konto Funktionale Gliederung ER HRM2
2170.3170.00 220.00Reisekosten und Spesen2170.3300.40 60'181.00 54'600.00 58'492.00Planmässige Abschreibungen
übr. Hochbauten2170.4240.00 1'834.15 2'500.00 2'459.55Benützungsgebühren2170.4260.00 10'238.05 4'288.90Rückerstattungen Dritter2170.4910.01 15'000.00 15'000.00 15'000.00Interne Verrechnung Löhne2170.4920.00 17'400.00 17'400.00 17'400.00Anteil Kultur2170.4920.01 12'100.00 12'100.00 12'100.00Anteil Sport
2190 Schulleitung und Schulverwaltung
56'669.25 72'600.00 57'437.50
2190.3000.00 20'485.00 23'100.00 19'662.80Schulpflege2190.3010.00 26'900.25 26'500.00 26'900.25Löhne Schulsekretariat2190.3050.00 2'993.90 2'900.00 3'055.55AG-Beiträge AHV/IV/EO/ALV,
Verwaltungskosten2190.3052.00 2'441.40 2'500.00 2'441.40AG-Beiträge an Pensionskassse2190.3053.00 97.45 150.00 113.30AG-Beiträge an
Unfallversicherung2190.3054.00 636.60 700.00 649.70AG-Beiträge an FAK2190.3055.00 169.25 200.00 169.25AG-Beiträge an KTG2190.3090.00 4'800.00 1'130.00Aus- und Weiterbildung2190.3099.00 1'356.45 1'900.00 1'226.95übriger Personalaufwand2190.3100.00 318.00 1'600.00 880.40Büromaterial2190.3102.00 39.95 400.00Drucksachen, Publikationen2190.3130.00 1'800.00 49.00Dienstleistungen Dritter2190.3132.00 2'000.00Honorare Fachexperten2190.3133.00 500.00 500.00 500.00Informatik-Nutzungsaufwand2190.3170.00 366.00 3'200.00 304.90Reisekosten und Spesen2190.3630.00 365.00 350.00 354.00Urheberrechtsgebühren
2191 Volksschule Sonstiges 14'936.80 15'900.00 22'764.15
2191.3099.00 3'211.35 4'000.00 3'534.70Examenessen2191.3170.00 180.80 932.80Reisekosten2191.3612.00 11'544.65 11'900.00 18'296.65Schulsozialarbeit Entschädigung
an Niederwil
22 Sonderschulen 75'180.00 14'565.00
2200 Sonderschulen 75'180.00 14'565.00
2200.3614.00 75'180.00Entschädigungen an öffentliche Unternehmen
2200.4260.00 14'565.00Rückerstattung Elternbeiträge
23 Berufliche Grundbildung 161'512.55 138'000.00 168'175. 50
2300 Berufliche Grundbildung 161'512.55 138'000.00 168'175. 50
2300.3631.00 80'112.50 62'700.00 86'075.50Schulgelder an kant. Schulen2300.3634.00 81'400.05 75'300.00 82'100.00Schulgelder an Berufsschulen
3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT
45'852.45 52'200.00 48'454.80
31 Kulturerbe 100.00
3120 Denkmalpflege und Heimatschutz
100.00
3120.3130.00 100.00Schweizer Heimatschutz, Mitgliederbeitrag
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Konto Funktionale Gliederung ER HRM2
32 Kultur, übrige 24'058.60 26'000.00 25'931.70
3290 Kultur, übriges 24'058.60 26'000.00 25'931.70
3290.3170.00 1'651.50 2'450.00 1'702.10Kulturelle Veranstaltungen3290.3170.01 2'526.10 3'500.00 3'848.60Bundesfeier 1. August3290.3300.10 1'581.00 1'600.00 1'581.00Planmässige Abschreibungen
Strassen / Verkehrswege3290.3636.00 600.00 750.00 1'100.00Beiträge an private
Organisationen ohne Erwerbszweck
3290.3636.01 300.00 300.00 300.00Beitrag Stadtbibiothek Bremgarten
3290.3920.00 17'400.00 17'400.00 17'400.00Benützung Schulanlage
34 Sport und Freizeit 21'793.85 26'100.00 22'523.10
3410 Sport 13'146.00 13'650.00 12'899.00
3410.3636.00 1'046.00 1'550.00 799.00Beiträge an private Organisation3410.3920.00 12'100.00 12'100.00 12'100.00Benützung Schulanlage
3420 Freizeit 8'647.85 12'450.00 9'624.10
3420.3010.00 5'673.15 5'700.00 5'673.15Löhne Betriebspersonal3420.3050.00 360.05 350.00 360.05AG-Beiträge AHV/IV/EO/ALV,
Verwaltungskosten3420.3052.00 607.20 600.00 607.20AG-Beiträge an Pensionskassse3420.3053.00 104.75 100.00 181.00AG-Beiträge an
Unfallversicherung3420.3054.00 76.70 100.00 76.70AG-Beiträge an FAK3420.3055.00 36.00 50.00 36.00AG-Beiträge an KTG3420.3170.00 2'000.00Spesen (AZ-Sommerwanderung)3420.3636.00 590.00 1'150.00 590.00Beiträge an private Organisation3420.3636.01 1'200.00 2'400.00 2'100.00Beitrag an Winterlager Niederwil
4 GESUNDHEIT 154'513.25 5'300.00 133'650.00 163'510.65
41 Spitäler, Kranken- und Pflegeheime
62'427.95 5'300.00 50'300.00 80'728.35
4110 Spitäler 5'300.00
4110.4631.00 5'300.00Spitalfinanzierung
4120 Alters-, Kranken- und Pflegeheime
62'427.95 50'300.00 80'728.35
4120.3611.00 2'311.65 1'200.00 1'777.30Entschädigung an Kanton4120.3631.00 60'036.30 49'000.00 78'871.05Beiträge an Kanton (Restkosten
Pflege)4120.3636.00 80.00 100.00 80.00Beiträge an private
Organisationen ohne Erwerbszweck
42 Ambulante Krankenpflege 82'960.25 72'200.00 72'496.05
4210 Ambulante Krankenpflege 82'960.25 72'200.00 72'496.05
4210.3612.00 8'220.00 8'250.00 8'130.00Mütter-/Väterberatung4210.3636.00 60'000.00 61'200.00 60'000.00Beiträge an Spitex-Verein4210.3636.01 14'170.50 2'000.00 3'156.05Beiträge an Kinderspitex
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Erfolgsrechnung HRM2 Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016
Konto Funktionale Gliederung ER HRM2
4210.3636.03 250.00 250.00 250.00Verschiedene Beiträge4210.3637.00 319.75 500.00 960.00Geburtshilfe
43 Gesundheitsprävention 9'125.05 11'150.00 10'286.25
4330 Schulgesundheitsdienst 8'485.25 10'450.00 9'677.05
4330.3010.01 1'800.00 2'000.00 1'785.00Lohn Zahnprophylaxe/-hygiene4330.3050.00 114.25 100.00 113.35AG-Beiträge AHV/IV/EO/ALV,
Verwaltungskosten4330.3053.00 3.15 7.55AG-Beiträge an
Unfallversicherung4330.3054.00 24.30 50.00 24.15AG-Beiträge an FAK4330.3090.00 46.15Aus- und Weiterbildung4330.3106.00 205.25 300.00 311.95Medizinisches Material4330.3136.00 4'686.80 6'000.00 5'337.40Kontrolluntersuche Zahnarzt4330.3136.01 1'651.50 2'000.00 2'051.50Kontrolluntersuche Schularzt
4340 Lebensmittelkontrolle 639.80 700.00 609.20
4340.3132.00 639.80 700.00 609.20Pilzkontrolle
5 SOZIALE SICHERHEIT 730'941.90 160'062.90 696'250.00 120 '400.00 756'326.20 186'066.25
52 Invalidität 70.00 400.00 70.00
5240 Leistungen an Invalide 70.00 400.00 70.00
5240.3636.00 70.00 400.00 70.00Beiträge an private Organisation
53 Alter + Hinterlassene 24'269.20 2'448.00 24'400.00 2'40 0.00 25'642.60 2'445.00
5310 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV
12'021.70 2'448.00 13'050.00 2'400.00 12'821.45 2'445.00
5310.3010.00 10'070.10 10'800.00 10'734.00Löhne Verwaltungspersonal5310.3050.00 639.00 700.00 681.15AG-Beiträge AHV/IV/EO/ALV,
Verwaltungskosten5310.3052.00 1'076.70 1'100.00 1'148.40AG-Beiträge an Pensionskassse5310.3053.00 36.45 50.00 45.30AG-Beiträge an
Unfallversicherung5310.3054.00 136.05 200.00 145.00AG-Beiträge an FAK5310.3055.00 63.40 100.00 67.60AG-Beiträge an KTG5310.3103.00 100.00Fachliteratur5310.4611.00 2'448.00 2'400.00 2'445.00Entschädigung des Kantons
5350 Leistungen an das Alter 12'247.50 11'350.00 12'821.15
5350.3102.00 832.40Drucksachen/Publikationen5350.3170.00 1'381.40 1'000.00 1'128.60Geburtstagsgeschenke Senioren5350.3171.00 10'626.10 10'100.00 10'620.15Altersausflug/Seniorenweihnacht5350.3636.00 240.00 250.00 240.00Beitrag an Pro Senectute Aargau
54 Familie und Jugend 37'269.55 20'162.00 102'950.00 35'40 0.00 99'837.30 27'937.10
5430 Alimentenbevorschussung und -inkasso
19'459.55 19'862.00 29'000.00 22'400.00 33'703.35 19'620 .00
5430.3130.00 4'355.55 1'000.00 2'352.35Dienstleistung Dritter5430.3637.00 15'104.00 28'000.00 31'351.00Alimentenbevorschussung5430.4260.00 18'012.00 19'400.00 19'170.00Rückerstattung Alimente
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5430.4611.00 1'850.00 3'000.00 450.00Kostenersatz vom Kanton (SPG)
5440 Jugendschutz (allgemein) 215.45 1'950.00 562.50
5440.3130.00 400.00Honorare externe Berater5440.3636.00 115.45 600.00 112.50Beiträge an private
Organisationen5440.3636.01 100.00 950.00 450.00Pro Juventute, Beiträge
5441 Kinder- und Jugendheime 543.70 300.00 65'100.00 13'000. 00 53'625.00 8'317.10
5441.3181.00 543.70Tatsächliche Forderungsverlust5441.3614.00 65'100.00 53'625.00Entschädigungen an öffentliche
Unternehmen5441.4230.00 300.00 13'000.00 8'317.10Elternbeiträge
5450 Leistungen an Familien (allgemein)
17'050.85 6'900.00 11'946.45
5450.3130.00 1'718.50Dienstleistung Dritter5450.3631.00 1'348.00 1'400.00 1'445.00Massnahmen gegen häusliche
Gewalt5450.3632.00 13'834.35 5'000.00 10'401.45Beitrag an Gemeinden5450.3636.00 150.00 500.00 100.00Beiträge an private
Organisationen ohne Erwerbszweck
57 Sozialhilfe und Asylwesen 669'333.15 137'452.90 568'50 0.00 82'600.00 630'776.30 155'684.15
5720 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe
207'665.20 68'384.50 133'300.00 39'000.00 189'802.80 91' 054.55
5720.3030.00 1'600.00Entschädigung Pflegeeltern5720.3050.00 101.60AG-Beiträge AHV/IV/EO/ALV,
Verwaltungskosten5720.3054.00 21.60AG-Beiträge an FAK5720.3130.00 36'498.00 22'000.00 19'980.00Dienstleistung Dritter5720.3611.00 8'602.00Kostenersatz an Kanton5720.3637.01 150'080.05 99'300.00 139'336.75Materielle Hilfe an Private5720.3637.02 19'363.95 12'000.00 21'884.05Materielle Hilfe ZUG/Abkommen5720.4260.01 39'197.70 30'000.00 65'249.70Rückerstattung Materielle Hilfe5720.4260.02 18'356.80 22'348.15Rückerstattung Materielle Hilfe
ZUG/Abkommen5720.4611.00 10'830.00 9'000.00 3'456.70Kostenersatz vom Kanton (SPG)
5730 Asylwesen 73'866.85 69'068.40 44'900.00 43'600.00 61'158 .65 64'629.60
5730.3612.00 14'527.50 3'700.00 2'480.00Beiträge an Gemeinde Dintikon5730.3637.00 59'339.35 41'200.00 58'678.65materielle Hilfe anerkannte
Flüchtlinge5730.4260.00 69'068.40 43'600.00 64'629.60Rückerst. mat. Hilfe anerkannte
Flüchtlinge
5790 Fürsorge, übriges 387'801.10 390'300.00 379'814.85
5790.3631.00 387'401.10 388'700.00 378'224.85Restkosten Sonderschulung u. Heimaufenthalt
5790.3631.01 1'200.00 1'190.00Kontrolle Sozialhilfemissbrauch, Aussendienst
5790.3636.00 400.00 400.00 400.00Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck
6 VERKEHR 270'470.75 26'725.65 311'700.00 26'600.00 298'52 1.35 27'804.30
61 Strassenverkehr 206'778.75 1'804.65 249'500.00 236'052. 35 5'549.30
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6130 Kantonsstrassen, übrige 37'318.95 33'500.00 33'548.35
6130.3130.00 11'448.00 11'500.00 11'448.00Abgeltung für entwässerte Kantonsstrassen
6130.3141.00 138.35Unterhalt Strassen / Verkehrswege
6130.3631.00 3'908.95Beitrag an Kanton6130.3660.10 21'962.00 22'000.00 21'962.00Planmässige Abschreibungen
Investitionsbeiträge
6150 Gemeindestrassen 169'459.80 1'804.65 216'000.00 202'504 .00 5'549.30
6150.3010.00 18'323.15 21'800.00 18'323.15Löhne Betriebspersonal6150.3049.00 262.65übrige Zulagen6150.3050.00 1'188.50 1'300.00 1'188.50AG-Beiträge AHV/IV/EO/ALV,
Verwaltungskosten6150.3052.00 2'005.20 2'000.00 2'005.20AG-Beiträge an Pensionskassse6150.3053.00 344.80 300.00 598.00AG-Beiträge an
Unfallversicherung6150.3054.00 253.05 300.00 253.05AG-Beiträge an FAK6150.3055.00 116.95 150.00 116.95AG-Beiträge an KTG6150.3101.00 4'965.10 5'500.00 3'286.30Betriebs- u. Verbrauchsmaterial6150.3111.00 1'867.45 2'500.00 1'347.10Anschaffung Maschinen und
Geräte6150.3120.00 5'995.60 8'600.00 7'533.60Ver- und Entsorgung6150.3130.00 1'000.00 1'500.00Dienstleistungen Dritter6150.3130.01 12'636.00 12'700.00 12'636.00Abwasserbenützungsgebühren
Gemeindestrassen6150.3132.00 1'371.65 10'000.00Honorare externe Berater6150.3134.00 156.20 100.00 162.45Versicherungsprämien6150.3141.00 45'197.50 75'100.00 78'622.10Unterhalt Strassen /
Verkehrswege6150.3161.00 3'599.00 3'500.00 3'754.60Miete, Benützungskosten
Mobilien und Fahrzeuge6150.3300.10 71'127.00 71'100.00 71'127.00Planmässige Abschreibungen
Strassen VV6150.3636.00 50.00 50.00 50.00Beiträge an private Organisation6150.4240.00 1'804.65Dienstleistungen,
Rückerstattungen6150.4260.00 5'549.30Rückerstattungen Dritter
62 Öffentlicher Verkehr 63'592.00 24'921.00 62'100.00 26'6 00.00 62'369.00 22'255.00
6210 Bahninfrastruktur 1'485.00 1'500.00 1'485.00
6210.3660.10 1'485.00 1'500.00 1'485.00Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge
6220 Regionalverkehr 34'107.00 34'000.00 34'284.00
6220.3631.00 34'107.00 34'000.00 34'284.00Beiträge an Kanton
6290 Öffentlicher Verkehr, übriges 28'000.00 24'921.00 26'6 00.00 26'600.00 26'600.00 22'255.00
6290.3634.00 28'000.00 26'600.00 26'600.00Ankauf Tageskarten SBB6290.4240.00 24'921.00 26'600.00 22'255.00Verkauf Tageskarten SBB
63 Verkehr, übrige 100.00 100.00 100.00
6310 Schifffahrt 100.00 100.00 100.00
6310.3636.00 100.00 100.00 100.00Beitrag Fähriverein Sulz-Fischbach
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7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG
617'912.65 682'407.55 811'600.00 750'700.00 577'148.60 5 40'857.85
71 Wasserversorgung 121'651.70 116'380.75 162'700.00 157'3 50.00 125'888.75 120'602.05
7100 Wasserversorgung (allgemein) 5'270.95 5'350.00 5'286.7 0
7100.3010.00 1'134.50 1'200.00 1'134.50Löhne Betriebspersonal7100.3050.00 72.05 100.00 72.05AG-Beiträge AHV/IV/EO/ALV,
Verwaltungskosten7100.3052.00 121.20 100.00 121.20AG-Beiträge an Pensionskassse7100.3053.00 20.85 50.00 36.60AG-Beiträge an
Unfallversicherung7100.3054.00 15.15 15.15AG-Beiträge an FAK7100.3055.00 7.20 7.20AG-Beiträge an KTG7100.3120.00 3'900.00 3'900.00 3'900.00Wasser für öffentliche Brunnen
7101 Wasserwerk [Gemeindebetrieb] 116'380.75 116'380.75 157 '350.00 157'350.00 120'602.05 120'602.05
7101.3010.00 5'673.15 5'700.00 5'673.15Löhne Betriebspersonal7101.3050.00 360.05 400.00 360.05AG-Beiträge AHV/IV/EO/ALV,
Verwaltungskosten7101.3052.00 607.20 600.00 607.20AG-Beitrage an Pensionskasse7101.3053.00 104.75 100.00 181.00AG-Beiträge an
Unfallversicherung7101.3054.00 76.70 100.00 76.70AG-Beiträge an
Familienausgleichskasse7101.3055.00 36.00 50.00 36.00AG-Beiträge an KTG7101.3111.00 618.00 7'000.00Ankauf und Revision
Wasserzähler7101.3130.00 298.40Dienstleistungen, Honorare7101.3132.00 1'435.20 11'900.00 4'960.00Honorare externe Beratungen7101.3133.00 11'069.00 10'500.00Informatik-Nutzungsaufwand7101.3134.00 174.05 200.00 184.75Versicherungsprämien7101.3137.00 1'736.00 2'500.00 1'652.80Korrektur Vorsteuerabzug Vorjahr7101.3143.00 14'229.25 33'000.00 13'379.05Unterhalt übrige Tiefbauten7101.3300.31 20'758.00 20'800.00 20'759.00Planmässige Abschreibungen
übr. Tiefbauten VV spezialfinanzierte Gemeindebetriebe
7101.3612.00 7'400.00 7'400.00 7'400.00Verwaltungsentschädigung EG7101.3612.01 18'097.50 18'000.00 24'690.25Wasserversorgung
Niederwil/Fischbach-G.7101.3660.21 9'757.00 9'800.00 9'757.00Planmässige Abschreibungen
Investitionsbeiträge spez. Gemeindebetriebe an Gemeinden und Zweckverbände
7101.4240.00 52'274.50 54'200.00 54'813.25Wasserzinsen7101.4240.01 19'813.25 59'900.00 19'741.30Wasserverkauf Grundgebühr7101.4240.02 1'000.00 2'780.50Wasserverkauf Bauwasser7101.4409.01 4'814.00 4'650.00 4'570.00Verpflichtungsverzinsung7101.4612.00 16'380.00 16'400.00 16'020.00Hydrantenentschädigung7101.4631.00 9'100.00 9'100.00 11'100.00Beiträge AGV Löschfonds7101.4660.71 13'999.00 12'100.00 11'577.00Auflösung passivierte
Investitionsbeiträge7101.9010.00 24'248.90 29'300.00 30'586.70Ertragsüberschuss
72 Abwasserbeseitigung 404'796.45 404'796.45 437'800.00 43 7'800.00 261'833.95 261'833.95
7201 Abwasserbeseitigung [Gemeindebetrieb]
404'796.45 404'796.45 437'800.00 437'800.00 261'833.95 2 61'833.95
7201.3132.00 30'000.00 7'703.00Honorare Fachexperten7201.3133.00 12'959.50 12'500.00Informatik-Nutzungsaufwand7201.3137.00 9.25 1'000.00Korrektur Vorsteuerabzug Vorjahr7201.3143.00 4'062.75 21'500.00 30'428.95Unterhalt übrige Tiefbauten
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7201.3300.31 18'100.00 18'100.00 18'100.00Planmässige Abschreibungen übr. Tiefbauten VV spezialfinanzierte Gemeindebetriebe
7201.3612.00 10'100.00 10'100.00 10'100.00Verwaltungsentschädigung EG7201.3612.01 273.95 936.85Betriebsbeitrag an
Abwasserverband Niederwil/Fischbach-G.
7201.3612.02 129'859.00 115'200.00 125'898.60Betriebsbeitrag an Abwasserverband Region Stetten
7201.3660.21 229'432.00 229'400.00 11'207.00Planmässige Abschreibungen von spezialfinanzierten Gemeindebetriebe
7201.4240.00 181'302.35 190'800.00 191'347.95Benützungsgebühren7201.4240.01 22'300.00 22'300.00 22'300.00Abgeltung Strassenentwässerung7201.4240.02 113.85 58'800.00Benützungsgebühr Grundgebühr7201.4260.00 600.00Rückerstattung Dritter7201.4409.01 6'208.00 4'800.00 5'957.00Verpflichtungsverzinsung7201.4660.71 52'982.00 43'500.00 42'229.00Auflösung passivierte
Investitionsbeiträge7201.9010.00 57'459.55Ertragsüberschuss7201.9011.00 141'890.25 117'000.00Aufwandüberschuss
73 Abfallwirtschaft 154'316.80 152'385.30 155'950.00 153'5 50.00 152'119.55 150'426.45
7300 Abfallwirtschaft (allgemein) 2'662.70 731.20 4'100.00 1 '700.00 2'058.70 365.60
7300.3612.00 1'147.40 1'600.00 907.90Kadaverentsorgung7300.3631.00 1'515.30 2'500.00 1'150.80Beitrag an Kanton
(Tierkörperentsorgung)7300.4210.00 731.20 1'700.00 365.60Weiterverrechnung
Tierkörperentsorgung
7301 Abfallwirtschaft [Gemeindebetrieb]
151'654.10 151'654.10 151'850.00 151'850.00 150'060.85 1 50'060.85
7301.3010.00 5'673.15 5'700.00 5'673.15Löhne Betriebspersonal7301.3050.00 360.05 400.00 360.05AG-Beiträge AHV/IV/EO/ALV,
Verwaltungskosten7301.3052.00 607.20 600.00 607.20AG-Beitrage an Pensionskasse7301.3053.00 104.75 100.00 181.00AG-Beiträge an
Unfallversicherung7301.3054.00 76.70 100.00 76.70AG-Beiträge an FAK7301.3055.00 36.00 50.00 36.00AG-Beiträge an KTG7301.3102.00 2'047.10 1'940.00Drucksachen, Publikationen7301.3130.00 208.20Dienstleistungen, Recycling7301.3130.01 20'703.25 21'000.00 20'960.55Hauskehricht, Transport7301.3130.02 26'338.45 32'000.00 28'153.20Hauskehricht, Verbrennung7301.3130.03 25'461.25 24'000.00 26'218.70Grüngut Transport7301.3130.04 34'451.55 36'000.00 36'027.80Grüngut Verwertung7301.3130.05 3'127.00Papier/Karton Transport7301.3130.07 2'994.55 4'600.00 3'804.50Glas Recycling (Bruchglas)7301.3130.09 2'380.50 2'700.00 2'414.00Metalle7301.3130.10 213.00 200.00übrige Abfallarten7301.3130.11 906.95 800.00 883.85Chemische Sonderabfälle7301.3137.00 163.65 300.00 220.85Korrektur Vorsteuerabzug Vorjahr7301.3161.00 600.00 600.00 600.00Miete Altglasmulde7301.3612.00 9'200.00 9'200.00 9'200.00Verwaltungsentschädigung EG7301.3632.00 1'373.75Altpapier-Aufpreis an Schule7301.4240.00 95'083.80 94'000.00 93'615.25Kehrichtgebühren7301.4240.01 50'670.00 51'000.00 50'950.00Kehrichtgrundgebühren7301.4250.00 3'083.00 3'000.00 2'882.75Verkäufe (Altpapier)7301.4260.00 2'575.30 3'600.00 2'390.85Rückerstattungen Dritter7301.4409.01 242.00 250.00 222.00Verpflichtungsverzinsung7301.9010.00 19'336.00 13'500.00 7'994.35Ertragsüberschuss
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EWG Fischbach-Göslikon HRM2 Erfolgsrechnung 2017 Druckdatum: 19.02.2018
Erfolgsrechnung HRM2 Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016
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74 Verbauungen 4'389.20 4'500.00 4'718.70
7410 Gewässerverbauungen 4'389.20 4'500.00 4'718.70
7410.3010.00 2'836.90 2'900.00 2'836.90Löhne Betriebspersonal7410.3050.00 180.25 200.00 180.25AG-Beiträge AHV/IV/EO/ALV,
Verwaltungskosten7410.3052.00 303.60 300.00 303.60AG-Beitrag an Pensionskasse7410.3053.00 52.60 50.00 90.50AG-Beiträge an
Unfallversicherung7410.3054.00 38.10 50.00 38.10AG-Beiträge an FAK7410.3055.00 17.75 17.75AG-Beiträge an KTG7410.3300.30 960.00 1'000.00 960.00Planmässige Abschreibungen
übr. Tiefbauten VV7410.3611.00 291.60Entschädigung an Kanton
75 Arten- und Landschaftsschutz 400.00 700.00 2'180.00
7500 Arten- und Landschaftsschutz 400.00 700.00 2'180.00
7500.3144.00 300.00 1'780.00Unterhalt Heckenpflege Weidstrasse
7500.3636.00 400.00 400.00 400.00Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck
76 Bekämpfung von Umweltverschmutzung
-92'588.90
7690 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung
-92'588.90
7690.3132.00 11'682.80 15'728.30Honorare externe Berater, Gutachter, etc.
7690.3132.01 -11'682.80 -15'728.30Aufwandminderung infolge Rückstellung Deponie Zelgli
7690.3132.02 -92'588.90Aufwandminderung infolge Auflösung Rückstellung Deponie Zelgli
77 Übriger Umweltschutz 18'025.20 8'845.05 13'250.00 2'000 .00 17'751.60 7'995.40
7710 Friedhof und Bestattung 18'025.20 8'845.05 13'250.00 2' 000.00 17'751.60 7'995.40
7710.3010.00 5'673.15 5'700.00 5'673.15Löhne Betriebspersonal7710.3050.00 360.05 400.00 360.05AG-Beiträge AHV/IV/EO/ALV,
Verwaltungskosten7710.3052.00 607.20 600.00 607.20AG-Beitrag an Pensionskasse7710.3053.00 104.75 100.00 181.00AG-Beiträge an
Unfallversicherung7710.3054.00 76.70 100.00 76.70AG-Beiträge an FAK7710.3055.00 36.00 50.00 36.00AG-Beiträge an KTG7710.3111.00 508.00Anschaffung Geräte, Maschinen,
Apparate7710.3120.00 1'367.85 1'300.00 1'103.80Ver- und Entsorgung7710.3130.00 8'517.95 1'200.00 6'606.30Dienstleistungen Dritter7710.3134.00 75.55 100.00 80.80Versicherungsprämien7710.3140.00 3'000.00 2'328.60Baulicher Unterhalt7710.3300.40 698.00 700.00 698.00Planmässige Abschreibungen
übr. Hochb. VV7710.4240.00 1'350.00 1'000.00 1'200.00Grabplatzgebühren7710.4260.00 7'495.05 1'000.00 6'795.40Rückerstattungen Dritter
79 Raumordnung 6'922.20 36'700.00 12'656.05
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Erfolgsrechnung HRM2 Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016
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7900 Raumordnung 6'922.20 36'700.00 12'656.05
7900.3109.00 88.80Übriger Aufwand7900.3132.00 3'192.80 33'000.00 9'018.45Honorar externe Berater7900.3320.90 1'019.00 1'000.00 1'019.00Planmässige Abschreibungen
übr. immaterielle Werte7900.3632.00 2'448.00 2'500.00 2'445.00Beitrag an Regionalplanung7900.3636.00 173.60 200.00 173.60Beitrag an private Organisationen
ohne Erwerbszweck
8 VOLKSWIRTSCHAFT 29'056.55 30'356.60 21'950.00 30'400.00 15'856.15 31'753.50
81 Landwirtschaft 18'168.35 356.60 20'750.00 400.00 15'156. 15 1'753.50
8120 Landwirtschaftliche Strukturverbesserungen
14'228.35 16'500.00 10'189.15
8120.3101.00 1'000.00 447.70Verbrauchsmaterial Flurwege8120.3141.00 14'228.35 15'500.00 9'741.45Unterhalt Flurwege
8130 Landwirtschaftliche Produktionsverbesserungen Vieh
1'560.00 1'550.00 2'437.00 1'267.00
8130.3010.00 1'520.00 1'500.00 2'345.00Lohn KEL (Kommunale Erhebungsstelle Landwirtschaft)
8130.3170.00 40.00 50.00 92.00Spesen8130.4631.0 1'267.00Beiträge vom Kanton
8140 Landwirtschaftliche Produktionsverbesserungen Pflanzen
2'380.00 356.60 2'700.00 400.00 2'530.00 486.50
8140.3000.00 400.00 400.00 400.00Lohn Ambrosiaarbeit/Feuerbrand8140.3637.00 1'980.00 2'300.00 2'130.00Beiträge an Bienenzüchter8140.4631.00 356.60 400.00 486.50Beiträge von Kanton
82 Forstwirtschaft 200.00 200.00 200.00
8200 Forstwirtschaft 200.00 200.00 200.00
8200.3636.00 200.00 200.00 200.00Beitrag an private Organisation
84 Tourismus 10'188.20
8400 Tourismus 10'188.20
8400.3132.00 9'988.20Honorar externe Berater (Fussgängersteg Künten -Fischbach-Göslikon
8400.3636.00 200.00Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck
87 Brennstoffe und Energie 500.00 30'000.00 1'000.00 30'00 0.00 500.00 30'000.00
8710 Elektrizität 500.00 30'000.00 1'000.00 30'000.00 500.00 3 0'000.00
8710.3636.00 500.00 1'000.00 500.00Beitrag an private Organisation8710.4120.00 30'000.00 30'000.00 30'000.00Konzessionsgebühren
9 FINANZEN UND STEUERN 891'867.67 4'699'361.04 282'850.0 0 4'219'300.00 825'956.78 4'493'568.18
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Erfolgsrechnung HRM2 Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016
Konto Funktionale Gliederung ER HRM2
91 Steuern 5'530.25 4'402'645.95 23'700.00 3'921'500.00 13' 094.50 4'199'389.80
9100 Allgemeine Gemeindesteuern 3'110.25 4'335'993.70 22'00 0.00 3'859'000.00 10'774.50 4'071'358.25
9100.3180.00 2'000.00Wertberichtigung auf Forderungen (Delkredere)
9100.3180.09 -8'746.00 -1'311.00Wertberichtigung auf Forderung (Delkredere allg. Gemeindesteuern) Senkung
9100.3181.00 11'856.25 20'000.00 12'555.70Abschreibungen (Erlass u. Verlust)
9100.3181.09 -470.20Eingang abgeschr. Steuern (Aufwandminderung)
9100.4000.00 2'910'211.30 2'835'300.00 2'937'158.07Einkommenssteuern Rechnungsjahr
9100.4000.10 522'299.35 474'000.00 489'250.91Einkommenssteuern frühere Jahre
9100.4000.30 -733.95 -820.40Pauschale Steueranrechnung natürliche Personen
9100.4001.00 254'093.70 266'200.00 249'170.93Vermögenssteuern Rechnungsjahr
9100.4001.10 51'024.75 44'500.00 47'502.69Vermögenssteuern frühere Jahre9100.4002.00 148'282.70 79'000.00 129'345.35Quellensteuern9100.4010.00 450'815.85 160'000.00 219'750.70Gewinn- u. Kapitalsteuern jur.
Personen
9101 Sondersteuern 2'420.00 66'652.25 1'700.00 62'500.00 2'32 0.00 128'031.55
9101.3101.00 2'420.00 1'700.00 2'320.00Ankauf Hundemarken9101.4000.20 21'090.65Nach- und Strafsteuern9101.4022.00 45'669.50 50'000.00 61'585.50Grundstückgewinnsteuern9101.4024.00 6'192.75 500.00 31'135.40Erbschafts- und
Schenkungssteuern9101.4033.00 14'790.00 12'000.00 14'220.00Hundesteuer
93 Finanz- und Lastenausgleich 110'367.00 109'300.00 105' 292.00
9300 Finanz- und Lastenausgleich 110'367.00 109'300.00 105' 292.00
9300.4622.70 110'367.00 109'300.00 105'292.00Ausgleichsbeitrag Spitalfinanzierung
96 Vermögens- und Schuldenverwaltung
14'498.35 23'664.09 17'350.00 19'100.00 16'383.50 19'465 .38
9610 Zinsen 14'498.35 21'079.49 17'350.00 16'600.00 16'383.50 16'880.78
9610.3400.00 1'043.55 5'500.00 1'759.10Skonto, Vergütungszinsen9610.3401.00 1'690.80 1'700.00 3'375.40Verzinsung kurzfristiges FK9610.3409.01 11'264.00 9'650.00 10'749.00Verpflichtungsverzinsung
Spezialfinanzierungen9610.3632.00 500.00 500.00 500.00Zinsen für Sonderrechnung
Stiftung Burkhalter9610.4400.00 199.69 1'200.00 786.43Zinsen flüssige Mittel9610.4401.00 14'879.80 11'400.00 10'594.35Verzugszinsen auf Forderungen9610.4402.00 6'000.00 4'000.00 5'500.00Zinsen kurzfristige Finanzanlagen
9630 Liegenschaften des Finanzvermögens
2'584.60 2'500.00 2'584.60
9630.4430.00 2'584.60 2'500.00 2'584.60Pachtzinsen
99 Abschluss 871'839.07 162'684.00 241'800.00 169'400.00 79 6'478.78 169'421.00
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EWG Fischbach-Göslikon HRM2 Erfolgsrechnung 2017 Druckdatum: 19.02.2018
Erfolgsrechnung HRM2 Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016
Konto Funktionale Gliederung ER HRM2
9951 Stiftungen 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00
9951.3632.00 500.00 500.00 500.00Beiträge an Gemeinden9951.4409.00 500.00 500.00 500.00Interne Verzinsung Stiftung
Burkhalter
9990 Abschluss 871'339.07 162'184.00 241'300.00 168'900.00 79 5'978.78 168'921.00
9990.4895.00 162'184.00 168'900.00 168'921.00Entnahme aus Aufwertungsreserve
9990.9000.00 871'339.07 241'300.00 795'978.78Ertragsüberschuss
Total 5'910'847.39 5'910'847.39 5'394'250.00 5'394'250.00 5'547'545.73 5'547'545.73
5'910'847.39 5'910'847.39 5'547'545.73 5'547'545.735'394'250.005'394'250.00Gesamttotal
16 / 16
Artengliederung EWG, Zusammenzug2017
EWG Fischbach-Göslikon HRM2 Druckdatum: 19.02.2018
Erfolgsrechnung HRM2 Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016
Konto Artengliederung ER HRM2 Aufwand Ertrag
Total 5'910'847.39 5'910'847.39 5'394'250.00 5'394'250.00 5'5 47'545.73 5'547'545.73
Aufwand3 4'995'923.42 5'110'150.00 4'655'526.35
Personalaufwand30 848'695.30 871'550.00 818'120.43
Sach- und übriger Betriebsaufwand
31 737'137.06 1'007'900.00 798'640.67
Abschreibungen Verwaltungsvermögen
33 199'975.00 194'500.00 198'288.00
Finanzaufwand34 13'998.35 16'850.00 15'883.50
Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen
35
Transferaufwand36 3'151'617.71 2'974'850.00 2'780'093.75
Interne Verrechnungen39 44'500.00 44'500.00 44'500.00
Ertrag4 5'768'957.14 5'277'250.00 5'547'545.73
Fiskalertrag40 4'402'645.95 3'921'500.00 4'199'389.80
Regalien und Konzessionen41 30'000.00 30'000.00 30'000.00
Entgelte42 789'848.70 797'200.00 797'839.25
Verschiedene Erträge43
Finanzertrag44 36'958.09 31'450.00 32'844.38
Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen
45 12'515.95 12'000.00 13'512.25
Transferertrag46 290'304.45 271'700.00 260'539.05
Ausserordentlicher Ertrag48 162'184.00 168'900.00 168'921.00
Interne Verrechnungen49 44'500.00 44'500.00 44'500.00
Abschlusskonten9 914'923.97 141'890.25 284'100.00 117'000.00 892'019.38
Abschlusskonten90 914'923.97 141'890.25 284'100.00 117'000.00 892'019.38
Artengl. EWG EWG Fischbach-Göslikon HRM2 Druckdatum: 19.02.2018
Erfolgsrechnung HRM2 Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016
Konto Artengliederung ER HRM2
Total 5'910'847.39 5'910'847.39 5'394'250.00 5'394'250.00 5'5 47'545.73 5'547'545.73
3 Aufwand 4'995'923.42 5'110'150.00 4'655'526.35
30 Personalaufwand 848'695.30 871'550.00 818'120.43300 Behörden und Kommissionen 100'673.30106'100.00107'679.503000 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder
an Behörden und Kommissionen107'679.50 106'100.00 100'673.30
301 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals
572'702.50608'700.00597'850.15
3010 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals
597'850.15 608'700.00 572'702.50
302 Löhne der Lehrkräfte 9'179.5510'850.008'553.453020 Löhne der Lehrkräfte 8'553.45 10'850.00 9'179.55
303 Temporäre Arbeitskräfte 1'600.003030 Temporäre Arbeitskräfte 1'600.00
304 Zulagen 262.653049 Übrige Zulagen 262.65
305 Arbeitgeberbeiträge 109'625.25109'550.00107'658.203050 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV,
Verwaltungskosten42'097.00 41'600.00 40'810.95
3052 AG-Beiträge an andere Pensionskassen
48'657.70 49'600.00 48'612.25
3053 AG-Beiträge an Unfallversicherungen
4'292.55 5'150.00 6'700.15
3054 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse
8'953.75 9'250.00 8'680.20
3055 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen
3'657.20 3'950.00 4'821.70
309 Übriger Personalaufwand 25'939.8336'350.0025'091.353090 Aus- und Weiterbildung des
Personals11'138.70 21'000.00 12'288.48
3091 Personalwerbung 190.00 2'000.00 604.80
3099 Übriger Personalaufwand 13'762.65 13'350.00 13'046.55
31 Sach- und übriger Betriebsaufwand
737'137.06 1'007'900.00 798'640.67
310 Material- und Warenaufwand 92'408.45103'450.00101'977.953100 Büromaterial 4'975.05 10'600.00 6'567.35
3101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 22'834.65 8'200.00 20'464.95
3102 Drucksachen, Publikationen 16'969.80 19'400.00 16'016.00
3103 Fachliteratur, Zeitschriften 1'249.70 1'300.00 831.00
3104 Lehrmittel 52'531.10 60'250.00 46'608.35
3105 Lebensmittel 2'722.10 2'800.00 1'048.40
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Konto Artengliederung ER HRM2
3106 Medizinisches Material 606.75 900.00 872.40
3109 Übriger Material- und Warenaufwand
88.80
311 Nicht aktivierbare Anlagen 53'800.10130'350.00105'893.853110 Anschaffung Büromobiliar,
Büromaschinen und -geräte2'101.40 3'450.00 6'910.80
3111 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge.
40'988.30 59'000.00 45'378.40
3113 Anschaffung Hardware 62'804.15 67'900.00 1'510.90
312 Ver- und Entsorgung 50'357.3555'400.0050'408.603120 Ver- und Entsorgung 50'408.60 55'400.00 50'357.35
313 Dienstleistungen und Honorare 347'528.46448'600.00279'560.163130 Dienstleistungen Dritter 258'012.61 252'200.00 241'981.51
3132 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc.
-74'213.75 95'100.00 25'446.50
3133 Informatik-Nutzungsaufwand 73'701.60 74'600.00 57'200.25
3134 Sachversicherungsprämien 13'812.50 14'900.00 13'637.65
3136 Honorare privatärztlicher Tätigkeit 6'338.30 8'000.00 7'388.90
3137 Steuern und Abgaben 1'908.90 3'800.00 1'873.65
314 Baulicher Unterhalt 165'360.70161'600.00124'848.953140 Unterhalt an Grundstücken 3'000.00 2'328.60
3141 Unterhalt Strassen / Verkehrswege
59'425.85 90'600.00 88'501.90
3143 Unterhalt übrige Tiefbauten 18'292.00 54'500.00 43'808.00
3144 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 47'131.10 13'500.00 30'722.20
315 Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen
5'904.957'000.007'556.65
3150 Unterhalt Büromobiliar, Büromaschinen und - geräte
691.20 500.00 659.75
3151 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge
6'865.45 5'000.00 5'245.20
3153 Informatik-Unterhalt (Hardware) 1'500.00
316 Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren
19'705.4620'100.0015'357.25
3161 Mieten, Benützungskosten Mobilien
15'357.25 20'100.00 19'705.46
317 Spesenentschädigungen 52'129.7059'100.0047'312.903170 Reisekosten und Spesen 20'464.30 29'500.00 21'554.15
3171 Exkursionen, Schulreisen und Lager
26'848.60 29'600.00 30'575.55
318 Wertberichtigungen auf Forderungen, tatsächliche Forderungsverluste
11'445.5022'300.004'220.75
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3180 Wertberichtigungen auf Forderungen
-8'746.00 2'000.00 -1'311.00
3181 Tatsächliche Forderungsverluste 12'966.75 20'300.00 12'756.50
33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen
199'975.00 194'500.00 198'288.00
330 Sachanlagen VV 174'154.00170'400.00175'842.003300 Planmässige Abschreibungen
Sachanlagen175'842.00 170'400.00 174'154.00
332 Abschreibungen Immaterielle Anlagen
24'134.0024'100.0024'133.00
3320 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen
24'133.00 24'100.00 24'134.00
34 Finanzaufwand 13'998.35 16'850.00 15'883.50340 Zinsaufwand 15'883.5016'850.0013'998.353400 Verzinsung laufende
Verbindlichkeiten1'043.55 5'500.00 1'759.10
3401 Verzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten
1'690.80 1'700.00 3'375.40
3409 Übrige Passivzinsen 11'264.00 9'650.00 10'749.00
36 Transferaufwand 3'151'617.71 2'974'850.00 2'780'093.75361 Entschädigungen an
Gemeinwesen937'529.25959'950.00970'288.46
3611 Entschädigungen an Kantone und Konkordate
34'266.15 34'300.00 42'675.20
3612 Entschädigungen an Gemeinden und Gemeindezweckverbände
860'842.31 860'550.00 841'229.05
3614 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen
75'180.00 65'100.00 53'625.00
363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte
1'782'716.501'743'500.001'869'681.25
3630 Beiträge an den Bund 365.00 350.00 354.00
3631 Beiträge an Kantone und Konkordate
1'062'079.75 1'051'000.00 1'004'990.20
3632 Beiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände
362'813.30 324'100.00 336'136.70
3634 Beiträge an öffentliche Unternehmungen
109'400.05 101'900.00 108'700.00
3636 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck
88'836.05 81'850.00 78'195.15
3637 Beiträge an private Haushalte 246'187.10 184'300.00 254'340.45
366 Abschreibungen Investitionsbeiträge
59'848.00271'400.00311'648.00
3660 Planmässige Abschreibung Investitionsbeiträge
311'648.00 271'400.00 59'848.00
39 Interne Verrechnungen 44'500.00 44'500.00 44'500.00391 Dienstleistungen 15'000.0015'000.0015'000.00
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3910 Interne Verrechnung von Dienstleistungen
15'000.00 15'000.00 15'000.00
392 Pacht, Mieten, Benützungskosten 29'500.0029'500.0029'500.003920 Interne Verrechnung von Pacht,
Mieten, Benützungskosten29'500.00 29'500.00 29'500.00
4 Ertrag 5'768'957.14 5'277'250.00 5'547'545.73
40 Fiskalertrag 4'402'645.95 3'921'500.00 4'199'389.80400 Direkte Steuern natürliche
Personen3'872'698.203'699'000.003'885'177.85
4000 Einkommenssteuern natürliche Personen
3'431'776.70 3'309'300.00 3'446'679.23
4001 Vermögenssteuern natürliche Personen
305'118.45 310'700.00 296'673.62
4002 Quellensteuern natürliche Personen
148'282.70 79'000.00 129'345.35
401 Direkte Steuern juristische Personen
219'750.70160'000.00450'815.85
4010 Gewinnsteuern juristische Personen
450'815.85 160'000.00 219'750.70
402 Übrige Direkte Steuern 92'720.9050'500.0051'862.254022 Vermögensgewinnsteuern 45'669.50 50'000.00 61'585.50
4024 Erbschafts- und Schenkungssteuern
6'192.75 500.00 31'135.40
403 Besitz- und Aufwandsteuern 14'220.0012'000.0014'790.004033 Hundesteuer 14'790.00 12'000.00 14'220.00
41 Regalien und Konzessionen 30'000.00 30'000.00 30'000.0 0412 Konzessionen 30'000.0030'000.0030'000.004120 Konzessionen 30'000.00 30'000.00 30'000.00
42 Entgelte 789'848.70 797'200.00 797'839.25420 Ersatzabgaben 44'600.0544'600.0053'626.054200 Ersatzabgaben 53'626.05 44'600.00 44'600.05
421 Gebühren für Amtshandlungen 47'602.4033'200.0053'652.504210 Gebühren für Amtshandlungen 53'652.50 33'200.00 47'602.40
423 Schul- und Kursgelder 42'591.1047'200.0035'884.254230 Schulgelder 35'884.25 47'200.00 42'591.10
424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen
461'703.80562'100.00451'708.55
4240 Benützungsgebühren und Dienstleistungen
451'708.55 562'100.00 461'703.80
425 Erlös aus Verkäufen 2'937.753'100.003'135.004250 Verkäufe 3'135.00 3'100.00 2'937.75
426 Rückerstattungen 195'656.2599'000.00184'256.754260 Rückerstattungen Dritter 184'256.75 99'000.00 195'656.25
427 Bussen 2'747.908'000.007'585.604270 Bussen 7'585.60 8'000.00 2'747.90
Artengl. EWG EWG Fischbach-Göslikon HRM2 Druckdatum: 19.02.2018
Erfolgsrechnung HRM2 Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016
Konto Artengliederung ER HRM2
44 Finanzertrag 36'958.09 31'450.00 32'844.38440 Zinsertrag 28'129.7826'800.0032'843.494400 Zinsen flüssige Mittel 199.69 1'200.00 786.43
4401 Zinsen Forderungen und Kontokorrente
14'879.80 11'400.00 10'594.35
4402 Zinsen kurzfristige Finanzanlagen 6'000.00 4'000.00 5'500.00
4409 Übrige Zinsen von Finanzvermögen
11'764.00 10'200.00 11'249.00
443 Liegenschaftenertrag FV 2'584.602'500.002'584.604430 Pacht- und Mietzinse
Liegenschaften FV2'584.60 2'500.00 2'584.60
447 Liegenschaftenertrag VV 2'130.002'150.001'530.004470 Pacht- und Mietzinse
Liegenschaften VV1'530.00 2'150.00 2'130.00
45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen
12'515.95 12'000.00 13'512.25
450 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen im Fremdkapital
13'512.2512'000.0012'515.95
4501 Entnahmen aus Fonds des FK 12'515.95 12'000.00 13'512.25
46 Transferertrag 290'304.45 271'700.00 260'539.05461 Entschädigungen von
Gemeinwesen87'862.5596'800.0096'699.85
4611 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten
15'128.00 14'400.00 6'351.70
4612 Entschädigungen von Gemeinden und Gemeindezweckverbänden
81'571.85 82'400.00 81'510.85
462 Finanz- und Lastenausgleich 105'292.00109'300.00110'367.004622 Finanz- und Lastenausgleich von
Gemeinden und Gemeindezweckverbänden
110'367.00 109'300.00 105'292.00
463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten
13'578.5010'000.0016'256.60
4631 Beiträge von Kantonen und Konkordaten
15'756.60 9'500.00 13'078.50
4632 Beiträge von Gemeinden und Gemeindezweckverbänden
500.00 500.00 500.00
466 Auflösung passivierte Investitionsbeiträge
53'806.0055'600.0066'981.00
4660 Planmässige Auflösung passivierter Investitionsbeiträge
66'981.00 55'600.00 53'806.00
48 Ausserordentlicher Ertrag 162'184.00 168'900.00 168'92 1.00489 Entnahmen aus dem Eigenkapital 168'921.00168'900.00162'184.004895 Entnahmen aus
Aufwertungsreserve162'184.00 168'900.00 168'921.00
49 Interne Verrechnungen 44'500.00 44'500.00 44'500.00491 Dienstleistungen 15'000.0015'000.0015'000.00
Artengl. EWG EWG Fischbach-Göslikon HRM2 Druckdatum: 19.02.2018
Erfolgsrechnung HRM2 Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016
Konto Artengliederung ER HRM2
4910 Interne Verrechnung von Dienstleistungen
15'000.00 15'000.00 15'000.00
492 Pacht, Mieten, Benützungskosten 29'500.0029'500.0029'500.004920 Interne Verrechnung von Pacht,
Mieten, Benützungskosten29'500.00 29'500.00 29'500.00
9 Abschlusskonten 914'923.97 141'890.25 284'100.00 117'00 0.00 892'019.38
90 Abschlusskonten 914'923.97 141'890.25 284'100.00 117'00 0.00 892'019.38900 Abschluss Erfolgsrechnung 795'978.78241'300.00871'339.079000 Ertragsüberschuss 871'339.07 241'300.00 795'978.78
901 Abschluss Fonds im EK 96'040.60117'000.0042'800.00141'890.2543'584.909010 Abschluss Fonds im EK,
Ertragsüberschuss43'584.90 42'800.00 96'040.60
9011 Abschluss Fonds im EK, Aufwandüberschuss
141'890.25 117'000.00
IR Zusammenzug2017
EWG Fischbach-Göslikon HRM2 Druckdatum: 15.02.2018
Investitionsrechnung HRM2 Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016
Konto Funktionale Gliederung IR HRM2 Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen
ALLGEMEINE VERWALTUNG0 1'796'367.00 190'000.00 2'800'000.00 100'000.00 1'474'2 21.75Netto Aufwand 1'606'367.00 2'700'000.00 1'474'221.75
ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG
1 88'992.90 5'942.50
Netto Aufwand 88'992.90 5'942.50
BILDUNG2 59'093.35Netto Aufwand 59'093.35
KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, KIRCHE
3
VERKEHR6 18'725.00 79'000.00 22'000.00Netto Aufwand 18'725.00 79'000.00 22'000.00
UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG
7 210'034.65 305'133.20 1'137'500.00 35'000.00 216'544.80 309'411.80
Netto Aufwand 1'102'500.00Netto Ertrag 95'098.55 92'867.00
FINANZEN UND STEUERN9 495'133.20 2'114'119.55 135'000.00 4'016'500.00 309'411 .80 1'777'802.40Netto Ertrag 1'618'986.35 3'881'500.00 1'468'390.60
Total 2'609'252.75 2'609'252.75 4'151'500.00 4'151'500.00 2'0 87'214.20 2'087'214.20
2'609'252.75 2'609'252.75 2'087'214.20 2'087'214.204'151'500.004'151'500.00Gesamttotal
Investitionsrechnung DetailEWG Fischbach-Göslikon HRM2
Investitionsrechnung HRM2 Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016
Konto Funktionale Gliederung IR HRM2 Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen
Total 2'609'252.75 2'609'252.75 4'151'500.00 4'151'500.00 2'0 87'214.20 2'087'214.20
0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 1'796'367.00 190'000.00 2'800'00 0.00 100'000.00 1'474'221.750290 Verwaltungsliegenschaften,
übriges1'796'367.00 190'000.00 2'800'000.00 100'000.00 1'474'221.75
0290.5040.01 238.60Projektierungskredit Neubau Gemeindehaus GV 24.06.14 / Fr. 385'000
0290.5040.02 1'794'443.10 2'800'000.00 1'473'983.15Baukredit Neubau Gemeindehaus, GV 24.11.15 / Fr. 5'056'000
0290.5040.03 1'923.90Baukredit Neubau Gemeindehaus, Auslagen Ortsbürger
0290.6320.00 100'000.00 100'000.00Beitrag Ortsbürgergemeinde Neubau Gemeindehaus
0290.6320.01 90'000.00Beitrag Elektra Photovoltaikanlage
1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG
88'992.90 5'942.50
1500 Feuerwehr (allgemein) 88'992.90 5'942.501500.5620.00 5'942.50Feuerwehrlokal Neubau, Beitrag
an Feuerwehr Niederwil-Fi-Gö1500.5620.01 88'992.90Fahrzeuge Neubeschaffung,
Beitrag an Feuerwehr Niederwil-FiGö
2 BILDUNG 59'093.352170 Schulliegenschaften 59'093.352170.5040.03 59'093.35Umbau Kindergarten Schulhaus
Löhrli, GV 28.06.16 / Fr. 79'000
6 VERKEHR 18'725.00 79'000.00 22'000.006130 Kantonsstrassen, übrige 8'000.00 20'000.00 22'000.006130.5610.01 8'000.00 20'000.00 22'000.00Strassenlärm-Sanierungsprojekt
K270 und K384, GV 24.11.2016 / Fr. 163'000 (Budgetkredit)
6150 Gemeindestrassen 10'725.00 59'000.006150.5010.00 10'725.00Trottoir Lohrenstrasse, Landkauf
28.03.176150.5030.01 59'000.00Ausbau Langfohrenstrasse, GV
24.06.13 / Fr. 409'000.--
7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG
210'034.65 305'133.20 1'137'500.00 35'000.00 216'544.80 309'411.80
7101 Wasserwerk [Gemeindebetrieb] 42'369.55 73'937.05 10'000.00 48'444.307101.5031.05 42'369.55Erneuerung
Fernsteuerungsanlage Wasserversorgung Niederwil/Fischbach-Göslikon, GV vom 28.06.2016 / Fr. 55'500
7101.6370.00 73'937.05 10'000.00 48'444.30Anschlussgebühren
7201 Abwasserbeseitigung [Gemeindebetrieb]
135'176.25 231'196.15 962'500.00 25'000.00 102'270.85 260'967.50
7201.5620.02 135'176.25 962'500.00 102'270.85GEP Massnahmen (Regenrückhaltebecken)
7201.6320.02 61'700.00 45'900.00GEP Massnahmen (Regenrückhaltebecken) Anteil Niederwil
7201.6370.00 169'496.15 25'000.00 215'067.50Anschlussgebühren
7900 Raumordnung (allgemein) 32'488.85 175'000.00 114'273.957900.5290.01 23'581.85 55'000.00 114'273.95Gesamtrevision Nutzungsplanung
Siedlung und Kulturland, GV 24.06.15 / Fr. 155'000
7900.5290.02 8'907.00 120'000.00Ausarbeitung Gestaltungsplan Unterdorf, GV vom 24.11.16 / Fr. 120'000
9 FINANZEN UND STEUERN 495'133.20 2'114'119.55 135'000.0 0 4'016'500.00 309'411.80 1'777'802.409990 Abschluss 495'133.20 2'114'119.55 135'000.00 4'016'500.00 309'411.80 1'777'802.40
1 / 2
Investitionsrechnung DetailEWG Fischbach-Göslikon HRM2
Investitionsrechnung HRM2 Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016
Konto Funktionale Gliederung IR HRM2 Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen
9990.5900.00 190'000.00 100'000.00Passivierte Einnahmen Einwohnergemeinde
9990.5900.01 73'937.05 10'000.00 48'444.30Passivierte Einnahmen Wasserversorgung
9990.5900.02 231'196.15 25'000.00 260'967.50Passivierte Einnahmen Abwasserbeseitigung
9990.6900.00 1'936'573.75 3'054'000.00 1'675'531.55Aktivierte Ausgaben Einwohnergemeinde
9990.6900.01 42'369.55Aktivierte Ausgaben Wasserversorgung
9990.6900.02 135'176.25 962'500.00 102'270.85Aktivierte Ausgaben Abwasserbeseitigung
2 / 2
Verpflichtungskreditkontrolle EWG Fischbach-Göslikon HRM2
29.03.2018Druckdatum:
Kreditbetrag Rechnung 2017 Budget 2017
Ausgaben Einnahmen
VerfügbarerRestkredit
Ausgaben Einnahmen EinnahmenAusgaben
Bis 2016 verbuchtRechnung 2017
0 ALLGEMEINE VERWALTUNG
02 Allgemeine Dienste
029 Verwaltungsliegenschaften, übriges
0290 Verwaltungsliegenschaften, übriges
385'000.00 60'065.25324'934.750290.5040.01 O Projektierungskredit Neubau Gemeindehaus
24.06.2014 / GV / 385'000
5'056'000.00 1'794'443.10 2'800'000.00 1'787'573.751'473'983.150290.5040.02 O Baukredit Neubau Gemeindehaus
24.11.2015 / GV / 5'056'000
1'923.900290.5040.03 O Neubau Gemeindehaus, Auslagen Ortsbürger
/ GV / 0
-100'000.00 100'000.00 100'000.00 -100'000.000290.6320.00 O Beitrag Ortsbürgergemeinde Neubau Gemeindehaus
10.05.2016 / GV / -100'000
90'000.000290.6320.01 O Beitrag Elektra Photovoltaikanlage
24.11.2015 / GV / 0
1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, VERT
15 Feuerwehr
150 Feuerwehr
1500 Feuerwehr (allgemein)
826'210.00 753'734.501500.5620.00 O Feuerwehrlokal Neubau, Beitrag an Feuerwehr Niederwil-Fi-Gö29.11.2013 / GV / 826'210
137'640.00 88'992.9018'224.201500.5620.01 O Fahrzeuge Neubeschaffung, Beitrag an Feuerwehr Niederwil-FiGö29.11.2013 / GV / 137'640
3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, KIRCHE
34 Sport und Freizeit
341 Sport
3410 Sport
100'000.00 100'000.003420.5650.01 O Investitionsbeitrag Eisbahn Wohlen
24.11.2015 / GV / 100'000
6 VERKEHR
61 Strassenverkehr
613 Kantonsstrassen, übrige
1 / 3
Verpflichtungskreditkontrolle EWG Fischbach-Göslikon HRM2
29.03.2018Druckdatum:
Kreditbetrag Rechnung 2017 Budget 2017
Ausgaben Einnahmen
VerfügbarerRestkredit
Ausgaben Einnahmen EinnahmenAusgaben
Bis 2016 verbuchtRechnung 2017
6130 Kantonsstrassen, übrige
163'000.00 8'000.00 20'000.00 133'000.0022'000.006130.5610.01 O Strassenlärm-Sanierungsprojekt K270 und K384
24.11.2016 / GV / 163'000
615 Gemeindestrassen
6150 Gemeindestrassen
10'725.006150.5010.00 O Trottoir Lohrenstrasse, Landkauf 28.03.17
/ GV / 0
409'000.00 59'000.00 393'330.6515'669.356150.5030.01 O Ausbau Langfohrenstrasse
24.06.2013 / GV / 409'000
643'500.00 643'500.006150.5610.01 O Radweg zwischen Fi-Gö und Gnadenthaler-Kreisel
27.11.2014 / GV / 643'500
7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG
71 Wasserversorgung
710 Wasserversorgung
7101 Wasserwerk [Gemeindebetrieb]
108'000.00 102'610.705'389.307101.5030.01 O WL Ausbau Langfohrenstrasse
24.06.2013 / GV / 108'000
55'000.00 42'369.55 12'630.457101.5031.05 O Erneuerung Fernsteuerungsanlage Wasserversorgung Niederwil/Fischbach-Göslikon28.06.2016 / GV / 55'000
73'937.05 10'000.00279'976.757101.6370.00 O Anschlussgebühren
/ GV / 0
72 Abwasserbeseitigung
720 Abwasserbeseitigung
7201 Abwasserbeseitigung [Gemeindebetrieb]
164'000.00 164'000.007201.5030.01 O AbL Ausbau Langfohrenstrasse
24.06.2013 / GV / 164'000
2'989'302.00 1'882'040.101'107'261.907201.5620.01 O Ausbau Kläranlage Stetten
21.06.2012 / GV / 2'989'302
1'270'800.00 135'176.25 962'500.00 760'148.55375'475.207201.5620.02 O GEP-Massnahmen (Regenrückhaltebecken)
21.06.2012 / GV / 1'270'800
51'660.00 13'571.4538'088.557201.5620.03 O Projektierung Erweiterung ARA Stetten zur ARA Reuss
2 / 3
Verpflichtungskreditkontrolle EWG Fischbach-Göslikon HRM2
29.03.2018Druckdatum:
Kreditbetrag Rechnung 2017 Budget 2017
Ausgaben Einnahmen
VerfügbarerRestkredit
Ausgaben Einnahmen EinnahmenAusgaben
Bis 2016 verbuchtRechnung 2017
05.11.2009 / GV / 51'660
61'700.00168'800.007201.6320.02 O GEP Massnahmen (Regenrückhaltebecken) Anteil Niederwil21.06.2012 / GV / 0
169'496.15 25'000.001'387'258.807201.6370.00 O Anschlussgebühren
/ GV / 0
79 Raumordnung
790 Raumordnung
7900 Raumordnung (allgemein)
155'000.00 23'581.85 55'000.00 17'144.20114'273.957900.5290.01 O Gesamtrevision Nutzungsplanung Siedlung und Kulturland24.06.2015 / GV / 155'000
120'000.00 8'907.00 120'000.00 111'093.007900.5290.02 O Ausarbeitung Gestaltungsplan Unterdorf
24.11.2016 / GV / 120'000
-60'000.00 -60'000.007900.6370.02 O Grundeigentümerbeiträge Gestaltungsplan Unterdorf
24.11.2016 / GV / -60'000
9 FINANZEN UND STEUERN
99 Nicht aufgeteilte Posten
999 Abschluss
9990 Abschluss
190'000.00 100'000.0098'533.309990.5900.00 O Passivierte Einnahmen Einwohnergemeinde
/ GV / 0
73'937.05 10'000.00391'380.009990.5900.01 O Passivierte Einnahmen Wasserversorgung
/ GV / 0
231'196.15 25'000.001'556'058.809990.5900.02 O Passivierte Einnahmen Abwasserbeseitigung
/ GV / 0
1'936'573.75 3'054'000.003'771'936.359990.6900.00 O Aktivierte Ausgaben Einwohnergemeinde
/ GV / 0
42'369.55125'375.359990.6900.01 O Aktivierte Ausgaben Wasserversrogung
/ GV / 0
135'176.25 962'500.001'769'109.059990.6900.02 O Aktivierte Ausgaben Abwasserbeseitigung
/ GV / 0
3 / 3
Artengliederung IR ZusammenzugEWG Fischbach-Göslikon HRM2 Druckdatum: 15.02.2018
Investitionsrechnung HRM2 Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016
Konto Artengliederung IR HRM2
Total 2'609'252.75 2'609'252.75 4'151'500.00 4'151'500.00 2'0 87'214.20 2'087'214.20
Investitionsausgaben5 2'609'252.75 4'151'500.00 2'087'214.20
Sachanlagen50 1'849'461.55 2'859'000.00 1'533'315.10
Immaterielle Anlagen52 32'488.85 175'000.00 114'273.95
Eigene Investitionsbeiträge56 232'169.15 982'500.00 130'213.35
Übertrag an Bilanz59 495'133.20 135'000.00 309'411.80
Investitionseinnahmen6 2'609'252.75 4'151'500.00 2'087'214.20
Investitionsbeiträge für eigene Rechnung
63 495'133.20 135'000.00 309'411.80
Übertrag an Bilanz69 2'114'119.55 4'016'500.00 1'777'802.40
Artengliederung InvestitionsrechnungEWG Fischbach-Göslikon HRM2 Druckdatum: 15.02.2018
Investitionsrechnung HRM2 Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016
Konto Artengliederung IR HRM2
Total 2'609'252.75 2'609'252.75 4'151'500.00 4'151'500.00 2'0 87'214.20 2'087'214.20
5 Investitionsausgaben 2'609'252.75 4'151'500.00 2'087'2 14.20
50 Sachanlagen 1'849'461.55 2'859'000.00 1'533'315.10
501 Strassen / Verkehrswege 10'725.005010 Strassen / Verkehrswege 10'725.00
503 Übriger Tiefbau 59'000.0042'369.555030 Übrige Tiefbauten allgemein 59'000.005031 Tiefbauten Wasserwerk 42'369.555032 Tiefbauten Abwasserbeseitigung
504 Hochbauten 1'533'315.102'800'000.001'796'367.005040 Hochbauten 1'796'367.00 2'800'000.00 1'533'315.10
52 Immaterielle Anlagen 32'488.85 175'000.00 114'273.95
529 Übrige immaterielle Anlagen 114'273.95175'000.0032'488.855290 Übrige immaterielle Anlagen 32'488.85 175'000.00 114'273.95
56 Eigene Investitionsbeiträge 232'169.15 982'500.00 130' 213.35
561 Kantone und Konkordate 22'000.0020'000.008'000.005610 Investitionsbeiträge an Kantone
und Konkordate8'000.00 20'000.00 22'000.00
562 Gemeinden und Gemeindezweckverbände
108'213.35962'500.00224'169.15
5620 Investitionsbeiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände
224'169.15 962'500.00 108'213.35
565 Private Unternehmungen5650 Investitionsbeiträge an private
Unternehmungen
59 Übertrag an Bilanz 495'133.20 135'000.00 309'411.80
590 Passivierungen 309'411.80135'000.00495'133.205900 Passivierte Einnahmen 495'133.20 135'000.00 309'411.80
6 Investitionseinnahmen 2'609'252.75 4'151'500.00 2'087' 214.20
63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung
495'133.20 135'000.00 309'411.80
630 Bund6300 Investitionsbeiträge vom Bund
631 Kantone und Konkordate6310 Investitionsbeiträge von Kantonen
und Konkordaten
632 Gemeinden und Gemeindezweckverbände
45'900.00100'000.00251'700.00
6320 Investitionsbeiträge von Gemeinden und Gemeindezweckverbänden
251'700.00 100'000.00 45'900.00
637 Private Haushalte 263'511.8035'000.00243'433.20
Artengliederung InvestitionsrechnungEWG Fischbach-Göslikon HRM2 Druckdatum: 15.02.2018
Investitionsrechnung HRM2 Rechnung 2017 Budget 2017 Rechnung 2016
Konto Artengliederung IR HRM2
6370 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten
243'433.20 35'000.00 263'511.80
69 Übertrag an Bilanz 2'114'119.55 4'016'500.00 1'777'802 .40
690 Aktivierungen 1'777'802.404'016'500.002'114'119.556900 Aktivierte Ausgaben 2'114'119.55 4'016'500.00 1'777'802.40
Bilanz Zusammenzug2017
19.02.2018EWG Fischbach-Göslikon HRM2 Druckdatum:
Bilanz HRM2 Bestand per Veränderungen Bestand per
Konto Bilanzgliederung HRM2 EWG 01.01.2017 31.12.2017Zuwachs Abgang
1 Aktiven 26'377'993.71 38'037'954.96 37'826'911.65 26'589'037.0 2
10 Finanzvermögen 8'410'867.31 35'062'883.81 36'202'637.05 7'271'114.07
14 Verwaltungsvermögen 17'967'126.40 2'975'071.15 1'624'274.60 19'317'922.95
2 Passiven 26'377'993.71 14'504'888.40 14'293'845.09 26'589'037.0 2
20 Fremdkapital 3'767'219.15 12'625'064.65 13'024'871.06 3'367'412.74
29 Eigenkapital 22'610'774.56 1'879'823.75 1'268'974.03 23'221'624.28
Total Passiven 26'589'037.02
Total Aktiven 26'589'037.0226'377'993.71
26'377'993.71
38'037'954.96
14'504'888.40
37'826'911.65
14'293'845.09
Aktivenüberschuss 0.00
1 / 1
Bilanz 2017 19.02.2018EWG Fischbach-Göslikon HRM2 Druckdatum:
Bilanz HRM2 Bestand per Veränderungen Bestand per
Konto Bilanzgliederung HRM2 EWG 01.01.2017 31.12.2017Zuwachs Abgang
1 Aktiven 26'377'993.71 38'037'954.96 37'826'911.65 26'589'037.0 2
10 Finanzvermögen 8'410'867.31 35'062'883.81 36'202'637.0 5 7'271'114.07
100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen
3'184'922.75 11'788'343.67 11'165'807.27 3'807'459.15
1000 Kasse 6'937.90 68'878.00 67'973.40 7'842.5010000.01 6'937.90 68'878.00 67'973.40 7'842.50Kasse
1001 Post 717'517.12 2'231'299.29 2'754'019.69 194'796.7210010.01 711'872.47 1'568'869.29 2'091'589.69 189'152.07Postkonto 50-10136-110010.02 5'644.65 5'644.65Postkonto E-Depositokonto10010.99 0.00 662'430.00 662'430.00 0.00Geld in Transit
1002 Bank 2'460'467.73 9'479'402.18 8'335'049.98 3'604'819.9310020.01 734'330.74 5'919'612.23 5'687'840.48 966'102.49NAB Bremgarten10020.02 156'400.69 553'592.60 644'992.45 65'000.84AKB Wohlen10020.03 1'569'736.30 3'006'197.35 2'002'217.05 2'573'716.60RB Wohlen
1004 Debit- und Kreditkarten 8'764.20 8'764.2010040.01 0.00 8'764.20 8'764.20 0.00Kartenlesegerät EK + FV
101 Forderungen 1'915'279.11 21'589'817.99 21'852'407.33 1' 652'689.77
1010 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Dritten
324'656.68 931'805.80 942'411.63 314'050.85
10100.01 322'507.85 903'297.15 913'923.20 311'881.80Debitoren div.10100.02 0.00 15'320.55 15'320.55 0.00Betreibungsspesen10100.80 0.00 11'019.05 11'019.05 0.00Forderungen Abklärungskonto10101.01 2'148.83 2'169.05 2'148.83 2'169.05Verrechnungssteuern
1012 Steuerforderungen 1'528'097.30 19'954'335.60 20'202'62 1.55 1'279'811.3510120.01 1'381'571.35 9'612'449.55 9'718'350.55 1'275'670.35SL Sammelkonto10120.02 0.00 261'085.55 261'085.55 0.00SL Direktzahlungen10120.03 0.00 8'706'039.05 8'706'039.05 0.00SL ESR/ASR-Zahlungen10120.04 0.00 672'380.95 672'380.95 0.00SL Akiten- und Quellensteuern10120.05 0.00 235'864.60 235'864.60 0.00SL Rückerstattungen,
Verrechnungen, Umbuchungen10120.06 0.00 1'233.20 1'233.20 0.00Steuern Vorjahre10120.08 0.00 426'191.70 426'191.70 0.00SL DTA-Retouren10120.99 -34'950.00 8'746.00 -26'204.00Wertberichtigung auf Forderungen
allgemeine Gemeindesteuern10121.11 39'268.95 39'268.95 0.00Nach- und Strafsteuern10121.12 142'207.00 30'345.00 142'207.00 30'345.00Grundstücksgewinnsteuern
1013 Anzahlungen an Dritte 7'548.60 7'548.6010131.01 0.00 7'548.60 7'548.60 0.00Lohnvorschüsse
1015 Interne Kontokorrente 632'128.10 632'128.1010153.01 0.00 632'128.10 632'128.10 0.00Sammelkonto Löhne
1016 Vorschüsse für vorläufige Verwaltungsausgaben
52'018.64 20'000.00 26'215.85 45'802.79
10160.01 500.00 500.00Vorschüsse an Verwaltungsabteilung
10160.02 51'518.64 20'000.00 26'215.85 45'302.79Vorschuss für Asylsuchende
1019 Übrige Forderungen 10'506.49 43'999.89 41'481.60 13'024 .7810190.01 3'000.40 0.30 3'000.70Mietzinsdepot Bodenackerstrasse
4910190.02 4'083.84 2.04 4'085.88Mietzinsdepot Breiteweg 11 10191.01 0.00 891.20 891.20Guthaben bei
Sozialversicherungsanstalt
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Bilanz 2017 19.02.2018EWG Fischbach-Göslikon HRM2 Druckdatum:
Bilanz HRM2 Bestand per Veränderungen Bestand per
Konto Bilanzgliederung HRM2 EWG 01.01.2017 31.12.2017Zuwachs Abgang
10192.01 0.00 2'772.50 2'772.50 0.00MWST-Vorsteuerguthaben ER Wasserwerk
10192.02 0.00 3'439.00 3'439.00 0.00MWST-Vorsteuerguthaben IR Wasserwerk
10192.11 0.00 10'492.70 10'492.70 0.00MWST-Vorsteuerguthaben ER Abwasserbeseitigung
10192.12 0.00 10'790.15 10'790.15 0.00MWST-Vorsteuerguthaben IR Abwasserbeseitigung
10192.21 0.00 9'459.30 9'459.30 0.00MWST-Vorsteuerguthaben ER Abfallwirtschaft
10192.22 0.00 1'105.70 1'105.70 0.00MWST-Vorsteuerguthaben IR Abfallwirtschaft
10192.80 3'422.25 5'047.00 3'422.25 5'047.00Mwst-Abrechnungskonto
102 Kurzfristige Finanzanlagen 3'000'000.00 1'500'000.00 3 '000'000.00 1'500'000.00
1023 Festgelder 3'000'000.00 1'500'000.00 3'000'000.00 1'500'000.0010230.01 3'000'000.00 1'500'000.00 3'000'000.00 1'500'000.00Festgeldanlagen
104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 178'680.45 184'722.15 178 '680.45 184'722.15
1040 Personalaufwand 4'908.20 250.00 4'908.20 250.0010400.01 4'908.20 250.00 4'908.20 250.00RA Personalaufwand
1041 Sach- und übriger Betriebsaufwand
26'699.45 38'021.15 26'699.45 38'021.15
10410.01 26'699.45 38'021.15 26'699.45 38'021.15RA Sach- und übriger Betriebsaufwand
1042 Steuern 139'617.30 146'451.00 139'617.30 146'451.0010420.01 139'617.30 146'451.00 139'617.30 146'451.00RA Steuern
1046 Aktive Rechnungsabgrenzungen Investitionsrechnung
7'455.50 7'455.50
10460.01 7'455.50 7'455.50 0.00RA Aktive Rechnungsabgrenzungen Investitionsrechnung
106 Vorräte und angefangene Arbeiten
8'496.00 5'742.00 2'754.00
1060 Handelswaren 8'496.00 5'742.00 2'754.0010600.01 8'496.00 5'742.00 2'754.00Vorrat Heizöl Schule
108 Sachanlagen FV 123'489.00 123'489.00
1080 Grundstücke FV 123'489.00 123'489.0010800.01 123'489.00 123'489.00Grundstücke FV
14 Verwaltungsvermögen 17'967'126.40 2'975'071.15 1'624'2 74.60 19'317'922.95
140 Sachanlagen VV 12'411'645.65 1'807'092.00 365'842.00 13 '852'895.65
1400 Grundstücke VV unüberbaut 5'127'985.00 5'127'985.0014000.01 5'127'985.00 5'127'985.00Grundstücke
1401 Strassen / Verkehrswege 2'374'078.50 10'725.00 72'708. 00 2'312'095.5014010.01 2'908'300.86 10'725.00 2'919'025.86Strassen / Verkehrswege14010.99 -534'222.36 72'708.00 -606'930.36WB Strassen / Verkehrswege
1402 Wasserbau 29'770.20 960.00 28'810.2014020.01 48'015.60 48'015.60Wasserbau14020.99 -18'245.40 960.00 -19'205.40WB Wasserbau
1403 Übrige Tiefbauten 1'631'692.00 38'858.00 1'592'834.0014031.01 1'037'928.80 1'037'928.80Tiefbauten Wasserwerk14031.99 -196'907.30 20'758.00 -217'665.30WB Tiefbauten Wasserwerk
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Bilanz 2017 19.02.2018EWG Fischbach-Göslikon HRM2 Druckdatum:
Bilanz HRM2 Bestand per Veränderungen Bestand per
Konto Bilanzgliederung HRM2 EWG 01.01.2017 31.12.2017Zuwachs Abgang
14032.01 905'014.15 905'014.15Tiefbauten Abwasserbeseitigung14032.99 -114'343.65 18'100.00 -132'443.65WB Tiefbauten
Abwasserbeseitigung
1404 Hochbauten 1'392'750.40 63'316.00 1'329'434.4014040.01 2'216'041.45 2'216'041.45Hochbauten14040.99 -823'291.05 63'316.00 -886'607.05WB Hochbauten
1405 Waldungen 27'309.00 27'309.0014050.01 27'309.00 27'309.00Waldungen
1407 Anlagen im Bau VV 1'828'060.55 1'796'367.00 190'000.00 3'434'427.5514070.10 15'669.35 15'669.35Anlagen im Bau, Strassen /
Verkehrswege14070.40 1'798'917.90 1'796'367.00 190'000.00 3'405'284.90Anlagen im Bau, Hochbauten14071.30 5'389.30 5'389.30Anlagen im Bau, Tiefbauten
Wasserwerk14072.30 8'084.00 8'084.00Anlagen im Bau, Tiefbauten
Abwasserbeseitigung
142 Immaterielle Anlagen 250'447.85 32'488.85 24'133.00 258 '803.70
1427 Immat. Anlagen in Realisierung 114'273.95 32'488.85 146'762.8014270.01 114'273.95 32'488.85 146'762.80Immaterielle Anlagen in
Realisierung
1429 Übrige immaterielle Anlagen 136'173.90 24'133.00 112'040.9014290.01 241'338.80 241'338.80übrige immaterielle Anlagen14290.99 -105'164.90 24'133.00 -129'297.90WB übrige immaterielle Anlagen
146 Investitionsbeiträge 5'305'032.90 1'135'490.30 1'234'2 99.60 5'206'223.60
1461 Investitionsbeiträge an Kantone und Konkordate
646'095.75 21'962.00 624'133.75
14610.01 878'476.05 878'476.05Investitionsbeiträge an Kantone und Konkordate allg. Haushalt
14610.99 -232'380.30 21'962.00 -254'342.30WB Investitionsbeiträge an Kantone und Konkordate
1462 Investitionsbeiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände
3'658'303.25 903'321.15 289'686.00 4'271'938.40
14620.01 263'585.90 860'951.60 1'124'537.50Investitionsbeiträge an Gemeinden und Zweckverbände
14620.99 -168'424.55 50'497.00 -218'921.55WB Investitionsbeiträge an Gemeinden und Zweckverbände
14621.01 487'864.65 42'369.55 530'234.20Investitionsbeiträge Wasserwerk an Gemeinden und Zweckverbände
14621.99 -156'115.55 9'757.00 -165'872.55WB Investitionsbeiträge Wasserwerk an Gemeinden und Zweckverbände
14622.01 3'390'949.40 3'390'949.40Investitionsbeiträge Abwasserbeseitigung an Gemeinden und Zweckverbände
14622.99 -159'556.60 229'432.00 -388'988.60WB Investitionsbeiträge Abwasserbeseitigung an Gemeinden und Zweckverbände
1469 Investitionsbeiträge an Anlagen im Bau
1'000'633.90 232'169.15 922'651.60 310'151.45
14690.01 793'958.70 96'992.90 860'951.60 30'000.00Investitionsbeiträge an Anlagen im Bau
14692.01 206'675.20 135'176.25 61'700.00 280'151.45Investitionsbeiträge Abwasserbeseitigung an Anlagen im Bau
2 Passiven 26'377'993.71 14'504'888.40 14'293'845.09 26'589'037.0 2
20 Fremdkapital 3'767'219.15 12'625'064.65 13'024'871.06 3 '367'412.74
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Bilanz 2017 19.02.2018EWG Fischbach-Göslikon HRM2 Druckdatum:
Bilanz HRM2 Bestand per Veränderungen Bestand per
Konto Bilanzgliederung HRM2 EWG 01.01.2017 31.12.2017Zuwachs Abgang
200 Laufende Verbindlichkeiten 2'173'451.55 12'356'708.55 12'883'612.16 1'646'547.94
2000 Laufende Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen von Dritten
695'885.10 6'507'764.09 6'818'616.10 385'033.09
20000.01 695'885.10 6'292'074.94 6'602'926.95 385'033.09Kreditoren Sammelkonto20001.01 0.00 101'331.20 101'331.20 0.00Sozialversicherungen
(AHV/ALV/FAK)20001.02 0.00 97'315.40 97'315.40 0.00Personalvorsorgeeinrichtungen20001.03 0.00 17'042.55 17'042.55 0.00Versicherungen (UVG + KTG)
2001 Kontokorrente mit Dritten 338'159.65 2'874.65 104'273. 75 236'760.5520010.01 338'159.65 2'874.65 104'273.75 236'760.55Kontokorrent mit
Ortsbürgergemeinde
2002 Steuern 1'016'766.35 4'938'575.85 5'047'828.85 907'513.3520020.01 693'302.70 4'013'461.40 4'220'136.20 486'627.90Kantonssteuern20020.02 23'129.85 152'712.20 160'860.85 14'981.20Reformierte Kirchensteuer20020.03 47'546.20 278'801.30 281'383.10 44'964.40Katholische Kirchensteuer20020.04 -0.20 148.30 148.10 0.00Christkatholische Kirchensteuer20020.13 72'504.45 124'506.50 72'504.45 124'506.50Habensaldo SL Steuerbezug20020.14 180'283.35 236'433.35 180'283.35 236'433.35Überzahlung allgemeine
Gemeindesteuern20022.01 0.00 3'677.25 3'677.25 0.00MWST-Umsatzsteuern Wasserwerk20022.11 0.00 34'964.90 34'964.90 0.00MWST-Umsatzsteuern
Abwasserbeseitigung 20022.21 0.00 11'906.35 11'906.35 0.00MWST-Umsatzsteuern
Abfallwirtschaft20022.80 0.00 81'964.30 81'964.30 0.00MWST-Abrechnungskonto
2004 Transfer-Verbindlichkeiten 40'952.80 700.00 700.00 40'9 52.8020040.01 40'952.80 700.00 700.00 40'952.80Transferverbindlichkeiten
2005 Interne Kontokorrente 38.50 906'549.96 906'588.4620054.02 0.00 904'524.46 904'524.46 0.00Abrechnungskonto ESR-Eingänge20054.03 38.50 2'025.50 2'064.00 0.00Uebrige Durchlaufsposten
2006 Depotgelder und Kautionen 61'961.55 244.00 253.90 61'95 1.6520060.01 3'700.00 150.00 200.00 3'650.00Schlüsseldepot20060.02 44'660.05 44'660.05Trägerverein Alterswohnungen
(Auflösung Verein)20060.03 13'601.50 94.00 53.90 13'641.60Festerlöse
2009 Übrige Verpflichtungen 19'687.60 5'351.10 14'336.5020090.01 19'687.60 5'351.10 14'336.50Papiersammlungskonto Schule
204 Passive Rechnungsabgrenzungen
24'471.25 87'000.00 24'471.25 87'000.00
2040 Personalaufwand 1'560.00 1'560.0020400.01 1'560.00 1'560.00 0.00RA Personalaufwand
2041 Sach- und übriger Betriebsaufwand
22'911.25 87'000.00 22'911.25 87'000.00
20410.01 22'911.25 87'000.00 22'911.25 87'000.00RA Sach- und übriger Betriebsaufwand
205 Kurzfristige Rückstellungen 121'050.10 4'903.90 104'27 1.70 21'682.30
2050 Kurzfristige Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals
16'778.40 4'903.90 21'682.30
20500.01 16'778.40 4'903.90 21'682.30Kurzfristige Rückstellungen aus Mehrleistungen Personal
2058 Kurzfristige Rückstellungen der Investitionsrechnung
104'271.70 104'271.70
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Bilanz 2017 19.02.2018EWG Fischbach-Göslikon HRM2 Druckdatum:
Bilanz HRM2 Bestand per Veränderungen Bestand per
Konto Bilanzgliederung HRM2 EWG 01.01.2017 31.12.2017Zuwachs Abgang
20580.01 104'271.70 104'271.70 0.00Kurzfristige Rückstellungen für Investitionsbeiträge (Deponie Zelgli)
206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten
1'239'226.35 176'452.20 1'415'678.55
2068 Passivierte Investitionsbeiträge 1'239'226.35 176'452 .20 1'415'678.5520687.10 258'833.75 59'938.05 318'771.80Wasserwerk20687.20 980'392.60 116'514.15 1'096'906.75Abwasserbeseitigung
209 Verbindlichkeiten gegenüber Spezialfinanzierungen und Fonds im Fremdkapital
209'019.90 12'515.95 196'503.95
2091 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK
209'019.90 12'515.95 196'503.95
20910.01 209'019.90 12'515.95 196'503.95Ersatzabgaben für Schutzraumbauten
29 Eigenkapital 22'610'774.56 1'879'823.75 1'268'974.03 23 '221'624.28
290 Verpflichtungen (+) bzw. Vorschüsse (-) gegenüber Spezialfinanzierungen
8'681'195.03 43'584.90 141'890.25 8'582'889.68
2900 Spezialfinanzierungen im EK 8'681'195.03 43'584.90 141 '890.25 8'582'889.6829001.01 2'845'017.98 24'248.90 2'869'266.88Spezialfinanzierung
Wasserversorgung29002.01 5'739'535.30 141'890.25 5'597'645.05Spezialfinanzierung
Abwasserbeseitigung29003.01 96'641.75 19'336.00 115'977.75Spezialfinanzierung
Abfallbeseitigung
291 Fonds 10'000.00 10'000.00
2911 Legate und Stiftungen ohne eigene Rechtspersönlichkeit im EK
10'000.00 10'000.00
29110.01 10'000.00 10'000.00Schenkung Burkhalter-Ruppli zugunsten Kindergarten
295 Aufwertungsreserve 9'378'657.35 168'921.00 331'105.00 9 '216'473.35
2950 Aufwertungsreserve 9'378'657.35 168'921.00 331'105.00 9 '216'473.3529500.01 4'223'355.35 168'921.00 331'105.00 4'061'171.35Aufwertungsreserve allgemeiner
Haushalt (übrige Anlagen)29500.02 5'155'302.00 5'155'302.00Aufwertungsreserve allgemeiner
Haushalt (Grundstücke)
299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 4'540'922.18 1'667'317.8 5 795'978.78 5'412'261.25
2990 Jahresergebnis 795'978.78 871'339.07 795'978.78 871'339 .0729900.01 795'978.78 871'339.07 795'978.78 871'339.07Jahresergebnis
2999 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre
3'744'943.40 795'978.78 4'540'922.18
29990.01 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 3'744'943.40 795'978.78 4'540'922.18
Total Passiven 26'589'037.02
Total Aktiven 26'589'037.0226'377'993.71
26'377'993.71
38'037'954.96
14'504'888.40
37'826'911.65
14'293'845.09
Aktivenüberschuss 0.00
5 / 5
Kennzahlenauswertung Jahresrechnung
Gemeinde Fischbach-Göslikon
RechnungsjahrRechnungsjahr 2017
Steuerfuss Rechnungsjahr 109%
Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen
A Einwohnerzahl per 31.12 1654 F Nettoinvestitionen 1'746'573.75
B Laufender Ertrag 5'193'516.09 G Nettoschuld I -533'592.55
C Operativer Aufwand Vorjahr 4'174'570.10 H Relevantes Eigenkapital 14'628'734.60
D Fiskalertrag + Finanz- und Lastenausgleich 4'513'012.95 I Selbstfinanzierung 942'731.07
E Nettozinsaufwand -11'695.74 J Abschreibungen 233'576.00
1 Nettoschuld I pro Einwohner G : A -322.61
2 Nettoverschuldungsquotient (G : D) x 100 -11.82%
3 Zinsbelastungsanteil (E : B) x 100 -0.23%
4 Eigenkapitaldeckungsgrad (H : C) x 100 350.42%
5 Selbstfinanzierungsgrad (I : F) x 100 53.98%
6 Selbstfinanzierungsanteil (I : B) x 100 18.15%
7 Kapitaldienstanteil ((E + J) : B) x 100 4.27%
G:\Finanzwesen\Allgemein\Rechnungsabschluss\Rechnung 2017\Kennzahlenauswertung_Jahresrechnung_2017.xlsx
Einwohnergemeinde mit Spezialfinanzierungen
A Einwohnerzahl per 31.12 1654 F Nettoinvestitionen 1'618'986.35
B Laufender Ertrag 5'724'457.14 G Nettoschuld I -5'319'379.88
C Operativer Aufwand Vorjahr 4'611'026.35 H Relevantes Eigenkapital 14'628'734.60
D Fiskalertrag + Finanz- und Lastenausgleich 4'513'012.95 I Selbstfinanzierung 1'055'491.72
E Nettozinsaufwand -22'959.74 J Abschreibungen 444'642.00
1 Nettoschuld I pro Einwohner G : A -3216.07
2 Nettoverschuldungsquotient (G : D) x 100 -117.87%
3 Zinsbelastungsanteil (E : B) x 100 -0.40%
4 Eigenkapitaldeckungsgrad (H : C) x 100 317.26%
5 Selbstfinanzierungsgrad (I : F) x 100 65.19%
6 Selbstfinanzierungsanteil (I : B) x 100 18.44%
7 Kapitaldienstanteil ((E + J) : B) x 100 7.37%
Nettoschuld I pro Einwohner nicht über 2500
Nettoverschuldungsquotient Quotient sollte nicht 150 % übersteigen
Zinsbelastungsanteil 4 % sind gut, Anteil sollte nicht über 9 % betragen
Eigenkapitaldeckungsgrad 100 % weisst einen hohen Reservebestand aus. Deckungsgrad nicht unter 30 %
Selbstfinanzierungsgrad Sollte nicht unter 50 % betragen, langfristig sollte der Selbstfinanzierungsgrad 100 % betragen
Selbstfinanzierungsanteil ein Selbstfinanzierungsanteil von 20 % weist ein hohes Investitions-/Amortisationspoenzial hin. Der Anteilt sollte nicht unter 10 % betragen
Kapitaldienstanteil Ein Wert bis 5 % ist gut, der Anteil sollte nicht über 15 % steigen
G:\Finanzwesen\Allgemein\Rechnungsabschluss\Rechnung 2017\Kennzahlenauswertung_Jahresrechnung_2017.xlsx
GELDFLUSSRECHNUNG
Gemeinde Fischbach-Göslikon 2017
CHF
Bezeichnung
Gesamtergebnis Erfolgsrechnung (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) 773'033.72
Abschreibungen von Verwaltungsvermögen und Investitionsbeiträgen 511'623.00
Abtragung Bilanzfehlbetrag 0.00
Wertberichtigungen auf Darlehen und Beteiligungen 0.00
Auflösung passivierte Investitionsbeiträge (-) -66'981.00
Entnahme aus Aufwertungsreserve -162'184.00
Realisierte Kursverluste (+) und Gewinne (-) / Wertberichtigungen Anlagen FV 0.00
Aufwertung VV (-) 0.00
Abnahme (+) / Zunahme (-) von Forderungen 262'589.34
Abnahme (+) / Zunahme (-) von aktiven Rechnungsabgrenzungen -13'497.20
Abnahme (+) / Zunahme (-) von Vorräten 5'742.00
Abnahme (-) / Zunahme (+) von laufenden Verbindlichkeiten -94'449.76
Abnahme (-) / Zunahme (+) von passiven Rechnungsabgrenzungen 62'528.75
Abnahme (-) / Zunahme (+) von kurzfristigen Rückstellungen 4'903.90
Abnahme (-) / Zunahme (+) von langfristigen Rückstellungen 0.00
Abnahme (-) / Zunahme (+) von Fonds im Eigenkapital 0.00
Abnahme (-) / Zunahme (+) von Legaten und Stiftungen ohne eigene Rechtspersönlichkeit im EK 0.00
Abnahme (-) / Zunahme (+) von Rücklagen der Globalbudgetbereiche 0.00
Abnahme (-) / Zunahme (+) von Vorfinanzierungen 0.00
Geldfluss aus operativer Tätigkeit 1'283'308.75
Geldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit
Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -2'046'857.30
Vergabe bzw. Kauf (+) / Rückzahlung bzw. Verkauf (-) von Darlehen und Beteiligungen,
Grundkapitalien VV 0.00
Geldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -2'046'857.30
Kauf (-) / Verkauf (+) / Investitionen (-) von Sachanlagen FV 0.00
Zunahme (-) / Abnahme (+) von Kontokorrenten (aktive) mit Dritten 0.00
Kauf (-) / Verkauf (+) von Finanzanlagen 1'500'000.00
Geldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen 1'500'000.00
Geldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -546'857.30
Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit
Abnahme (-) / Zunahme (+) von Kontokorrenten (passive) mit Dritten -101'399.10
Rückzahlung (-) / Aufnahme (+) von Finanzverbindlichkeiten 0.00
Abnahme (-) / Zunahme (+) von Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im Fremdkapital -12'515.95
Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit -113'915.05
Total Geldfluss 622'536.40
Bestand Flüssige Mittel 1.1. 3'184'922.75
Bestand Flüssige Mittel 31.12. 3'807'459.15
Kontrollrechnung Geldfluss 622'536.40
G:\Finanzwesen\Allgemein\Rechnungsabschluss\Rechnung 2017\Geldflussrechnung_2017.xlsx