Post on 02-Aug-2020
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Reagieren Sie effektiv auf COVID-19 in der BanksteuerungVorschläge zur Sicherstellung der Reporting- und Analysefähigkeit
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Inhaltsverzeichnis
Ihre Herausforderungen in der Krise Seite 30
Warum Deloitte Seite 10
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Ihre Herausforderungen in der Krise
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01 | Ihre Herausforderungen in der Krise
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02Recover • Definition der erfolgskritischen
Dienstleistungen, Produkte und Geschäftssegmente
• Stabilisierung der Geschäftsabläufe und Entwicklung kurzfristiger Szenarien zur Beschreibung eines strategischen Plans
• Verwaltung der Kundennachfrage und Analyse der Auswirkungen auf die Lieferkette und den Betrieb
• Neubewertung von Risiken und Entwicklung von Abhilfemaßnahmen
• Umgestaltung der Arbeit und der Belegschaft, um sie dem Erholungszustand anzupassen
• Beschleunigung der Aktivierung von virtuellen und Cloud-Anwendungen
Thrive • Überprüfung des aktuellen Geschäfts-
portfolios und Bewertung des Marktes durch Hinzufügen einer widerstandsfähigen Sichtweise
• Anpassung der Geschäftsstrategie, welche die "neue Normalität" mit ihren tiefgreifenden Veränderungen in Wirtschaft und Gesellschaft widerspiegelt
• Digitalisierung und Automatisierung von Kerngeschäftsprozessen, um Widerstandsfähigkeit zu erhöhen
• Neue Arbeitsweisen einleiten (Mix aus physischen und digitalen Kanälen)
• Führungsqualitäten und Mitarbeiterfähigkeiten entwickeln
Respond • Gesundheit und Sicherheit der Mitarbeiter
und Kunden sichern
• Aufrechterhaltung der Kommunikation und Kontakt mit den Kunden
• Zentralisieren der kritischen Entscheidungen
• Kurzfristige Sicherstellung stabiler Geschäfts- und Betriebsabläufe (remote & dezentral)
• Kapitalausstattung und Zahlungsfähigkeit aufrechterhalten
• Transparenz und Steuerung der wesentlichen finanziellen Kennzahlen
• Betrachtung der sich dynamisch weiterentwickelten Regelungsänderungen
Kurzfristige und dringende Themen
Organisatorische Wiederherstellung und Anpassung an Szenarien
Positionierung der Organisation für die Zeit nach der Krise („the new normal“)
Wir gehen davon aus, dass wir die Krise in drei Phasen erleben werden, die sich über 6 bis 24 Monate erstrecken können
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Daraus haben wir drei akute Handlungsschwerpunkte für die Finanz- und Reportingeinheiten identifiziert
Operative Betriebsbereitschaft Ermöglichen Sie Ihren Mitarbeitern, effektiv in Teams von zu Hause aus zu arbeiten und die kritischen Prozesse aus der Ferne zu steuern und zu kontrollieren
Speed-up Finance AnalyticsSchnelle Verbesserung der ad hoc-Berichts- und Analysefähigkeit über Analytics Dashboard-Lösungen zur Unterstützung des Managements mit krisenrelevanten Informationen über Risiko-, Liquiditäts- und Leistungs-KPIs, mit täglichen Aktualisierungen, Simulationen und Szenarien auf der Grundlage kurzfristig verfügbarer interner und externer Datenquellen
Remote AbschlusserstellungStabilisierung des Abschluss- und Berichts-prozesses, um die Berichtsfähigkeit und die Einhaltung von Gesetzen und Vorschriften inkl. aktueller Regelungsänderungen zu gewährleisten
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Remote-AbschlusserstellungDie Herausforderungen eines Remote-Abschlussprozesses betreffen jede Phase von den Transaktionsdaten über die Konsolidierung bis zum Reporting und der Analyse
• Banken: Kredit- und Rückstellungsergebnisse, Sicherheiten, Wertminde-rung, Hedging Aktivitäten
• Versicherung: aktuarielleBewertung, Rückversich-erungsergebnisse
• Investments Accounting
• Wertminderung Vermögen
• Prognose Daten
• Sachanlagen
• Personal & Lohn- undGehaltsabrechnung
Zulieferung Finanzdaten
Zulieferung Abschluss & Konsolidierung Reporting Analytics
Abschluss Konsolidierung Bewertung Reporting
Analytics
• GAAP Ergebnisse
• IFRS Ergebnisse
• Rückstellungen
• Kosten
• FX Kalkulation
• Zertifizierung
• Manuelle Korrekturen
• Intercompany Verrechnung
• Anpassung Währungs-umrechnung
• Sonstige Anpassungen
• GAAP Konsolidierung
• IFRS Konsolidierung
• Abstimmungen
• Umwidmungen
• Anpassungen
• Schwankungsanalysen
• Prognosen
• Simulationen
GesetzlichesReporting
Konzern Reporting
Lokales GAAP Reporting
SteuerReporting
Management Reporting
RegulatorischesReporting
OperativesReporting
Anleitung &Prognose
Analytisches & Statistisches Reporting
ErgänzendesReporting
• Konzern & Töchter
• Financial Statements
• Notes
• Lagebericht
• Zusätzlicher Bedarf
• Berichte Aufsichtsrat
• Investoren Pakete
• Financial Supplements
Lieferprozesse Einzelabschluss & Konsolidierung Reporting
Governance im Finanzbereich, Richtlinien & Interne Kontrollen
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Zudem sind die laufenden Veröffentlichungen der Aufsichts- und Regulierungsbehörden in die Analysen, Simulationsrechnungen und Forecasts einzubeziehen, insbesondere:
• Identifikation von ausgefallenen Krediten
• Forbearance
• IFRS 9/IFRS 7 Notesangaben
COVID-19 hat bereits erhebliche Auswirkungen auf die globalen Finanzmärkte. Die zahlreichen Veröffentlichungen der Aufsicht zum Umgang mit der Krise wird für viele Unternehmen Auswirkungen auf die Rechnungslegung haben.
Remote-Abschlusserstellung
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02Für den schnellen Aufbau von Analytics-Lösungen können wir auf praxiserprobte Dashboards aus der Deloitte Toolbox zurückgreifen
Krisen-Cockpit Credit Risk Krisen-Cockpit Kreditportfolio
Krisen-Cockpit Liquidität Krisen-Cockpit Bilanz und GuV
Speed-up Analytics
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02Mit unserem agilen Deloitte-Vorgehensmodell lassen sich innerhalb von 3–6 Wochen erste Reporting Lösungen zusammenführen und via Dashboard berichten
Aufbau Interner Expertise
AgilesPrototyping
KonzernweiterNutzen
Analyse derAnforderungen
Greenhouse Workshop
Vorstudie in einemdefinierten Bereich
Selbständige Ausweitung auf relevante Geschäftsbereiche
Verbesserung derDatenqualität
Schnellere Bearbeitung von Ad-hoc Anfragen
Kleines Teammit Spezialisten
Agile Entwicklungeines Prototypen
Ausbildung von Multiplikatoren
Implementierung und kundenspezifisches Customizing
Speed-up Analytics
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Warum Deloitte02
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02 | Warum Deloitte
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Überblick über aktuelle Deloitte-Publikationen zu COVID-19
March 2020
Remote CollaborationFacing the challenges of COVID-19
Mögliche Auswirkungen von COVID-19 auf Banken
Aufsichtsrechtliche Anforderungen an Banken
COVID-19: Remote Collaboration in der Krise
COVID-19: Bilanzierung von Finanzinstrumenten
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02 | Warum Deloitte
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Unser Angebot Unsere Referenzen
Kurzfristig operative Betriebsbereitschaft sicherstellen
• Erfolgreiche Begleitung zahlreicher Dashboard-Lösungen analog S. 5
• Finance Analytics
• Definition von KPIs für die Banksteuerung
• SAP-Go Live in der Krise (komplett remote)
• Stabilisierung Abschlussprozesse in der Finanzkrise
• Erfolgreich verprobte Dashboard-Lösungen analog S. 5
• Durchführung von >1.000 strategischen Labs
• Expertenteam: – Über 300 Berater für Finance, Accounting und Regulatory – 100 Analytics Experten – Allianzen mit Tableau, Informatica, SAS, etc. – Global #1 in der Digitalisierung
Remote Abschlusserstellung stabilisieren
Zügig Reporting-, Analyse- und Simulationsfähigkeiten hochfahren
Digitales COVID-19 Strategic Response Lab zur längerfristigen Ausrichtung
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02 | Warum Deloitte
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Ihre Ansprechpartner
Norbert DasenbrookPartnerTel. +49 (0)170 7853197ndasenbrook@deloitte.de
Dr. Andreas Keilinghaus DirectorTel. +49 (0)170 7862230akeilinghaus@deloitte.de
Peter BruhnsPartner Tel. +49 (0)172 2345787 pbruhns@deloitte.de
Jörg SchwanhäuserDirector Tel. +49 (0)151 58002957jschwanhaeuser@deloitte.de
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Diese Veröffentlichung enthält ausschließlich allgemeine Informationen, die nicht geeignet sind, den besonderen Umständen des Einzelfalls gerecht zu werden, und ist nicht dazu bestimmt, Grundlage für wirtschaftliche oder sonstige Entscheidungen zu sein. Weder die Deloitte GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft noch Deloitte Touche Tohmatsu Limited, noch ihre Mitgliedsunternehmen oder deren verbundene Unternehmen (insgesamt das „Deloitte Netzwerk“) erbringen mittels dieser Veröffentlichung professionelle Beratungs- oder Dienstleistungen. Keines der Mitgliedsunternehmen des Deloitte Netzwerks ist verantwortlich für Verluste jedweder Art, die irgendjemand im Vertrauen auf diese Veröffentlichung erlitten hat.
Deloitte bezieht sich auf Deloitte Touche Tohmatsu Limited („DTTL“), eine „private company limited by guarantee“ (Gesellschaft mit beschränkter Haftung nach britischem Recht), ihr Netzwerk von Mitgliedsunternehmen und ihre verbundenen Unternehmen. DTTL und jedes ihrer Mitgliedsunternehmen sind rechtlich selbstständig und unabhängig. DTTL (auch „Deloitte Global“ genannt) erbringt selbst keine Leistungen gegenüber Mandanten. Eine detailliertere Beschreibung von DTTL und ihren Mitgliedsunternehmen finden Sie auf www.deloitte.com/de/UeberUns.
Deloitte erbringt Dienstleistungen in den Bereichen Wirtschaftsprüfung, Risk Advisory, Steuerberatung, Financial Advisory und Consulting für Unternehmen und Institutionen aus allen Wirtschaftszweigen; Rechtsberatung wird in Deutschland von Deloitte Legal erbracht. Mit einem weltweiten Netzwerk von Mitgliedsgesellschaften in mehr als 150 Ländern verbindet Deloitte herausragende Kompetenz mit erstklassigen Leistungen und unterstützt Kunden bei der Lösung ihrer komplexen unternehmerischen Herausforderungen. Making an impact that matters – für die rund 312.000 Mitarbeiter von Deloitte ist dies gemeinsames Leitbild und individueller Anspruch zugleich.
Stand 06/2020