Bimbingan TeknisAutomatic Exchange of Information

(AEOI)(AEOI)

Pelaporan Domestik Periode 2018

LEMBAGA KEUANGAN

• Gambaran Aplikasi Portal EOI

– Pendaftaran

– Pelaporan

• Template Domestik

AGENDA

• Template Domestik

– Penjelasan Skema XML

– Penjelasan Format Excel

• Validasi

EOI

Automatic WP LN SIPINA

EOI.PAJAK.GO.ID

LJK

LJK Lain

EntitasLainnya

LINGKUP EOI

On-Request

WP DN

CbCr

Daftar

Lapor

Perubahan

Eksternal

Pengguna :

Petugas Lembaga Keuangan

Alamat URL :

https://eoi.pajak.go.id

Login :

NPWP Lembaga Keuangan

PORTAL EOI

NPWP Lembaga Keuangan

Fungsi :

Registrasi akun Pendaftaran LKPelaporanotomatis

Registrasi Akun

NPWP Status Pusat dan Aktif

Email Milik Lembaga Keuangan

EFIN sesuai PER-32/PJ/2017 PengamananTransaksi Elektronik Layanan Pajak Online

Password minimal 6 karakter

PORTAL EOI

Link Aktivasi dikirim ke EmailKlik Link Aktivasi untuk proses pengaktifan akun Portal EOI

Email (Lembaga Keuangan)

EFIN

Kirim Ulang Link Aktivasi danLupa Password

Email (Lembaga Keuangan)

EFIN

PORTAL EOI

EFIN

Link Lupa Password ke Email

Menu Profil Akun Portal EOI

Lihat Profil

Ganti Password

Ganti Email

PORTAL EOI

e-Form

• Download Form Viewer

• Download Form Viewer

Upload XML

• ValidasiNPWP,Nama dan

• ValidasiNPWP,Nama dan

BPE dan SKT

• TerimaEmail BPE dan SKT

• TerimaEmail BPE dan SKT

PENDAFTARAN LK

Viewer

• Download e-Form(xfdl)

• Isi Data

• Save XML

Viewer

• Download e-Form(xfdl)

• Isi Data

• Save XML

Nama dan Email

• View Data

• KodeVerifikasi

• Kirim

Nama dan Email

• View Data

• KodeVerifikasi

• Kirim

dan SKT

• SKT Elektronik(QRCode)

dan SKT

• SKT Elektronik(QRCode)

E-FORM

Download Form Viewer

Install Form Viewer

Download eForm (EOI Form.xfdl)

Save to XML

E-FORM

Download Form Viewer

Install Form Viewer

PORTAL EOI

Install Form Viewer

Download eForm (EOI Form.xfdl)

Save to XML

Pendaftaran LKUpload File XML

Kode Verifikasi

Pernyataan

Upload File XML Pendaftaran

Pernyataan

Validasi Form Pendaftaran

PORTAL EOI

Kirim Data Pendaftaran

Kirim Kode Verifikasi

Kirim Data Pendaftaran

Bukti Penerimaan Elektronik

Surat Keterangan Terdaftar

PORTAL EOI

Format Data

•XML danExcel

•XML danExcel

Jenis Data

•Nasabah Domestik

•Nasabah Domestik

Metode Lapor Domestik

•Upload File atau Web

•Upload File atau Web

Metode Lapor Internasional

•Upload File

•Kode

•Upload File

•Kode

PELAPORAN

Excel

•MetodeMultiple Instance (1 File untuk 1 Negara Yuridiksi)

Excel

•MetodeMultiple Instance (1 File untuk 1 Negara Yuridiksi)

Domestik

•Nasabah Internasional(OECD)

Domestik

•Nasabah Internasional(OECD)

atau Web KeyIn

•Kode Verifikasi

•Kiirim

•BPE

atau Web KeyIn

•Kode Verifikasi

•Kiirim

•BPE

•KodeVerifikasi

•Kirim

•BPE

•KodeVerifikasi

•Kirim

•BPE

PORTAL EOI

Lihat Daftar Laporan Daftar Laporan

Buat Laporan

Lihat Ringkasan Laporan

Hapus Laporan

Tanggal lapor baru ada setelah rekam kode verifikasi

PORTAL EOI

Buat Laporan DomestikTujuan pelaporan

Periode pelaporan

Jenis laporan

Laporan Nihil/Tidak Nihil

Media Lapor :

Online KeyIn/Online File

Pernyataan

PORTAL EOI

Laporan NihilDomestik

Tidak perlu mengupload Filelaporan

Pernyataan NihilPernyataan Nihil

PORTAL EOI

Kode Verifikasidan Kirim Laporan

Profil Laporan

Kirim Kode verifikasi

Verifikasi Kode

Bukti Penerimaan Elektronik

PORTAL EOI

Validasi Error

File Pelaporan Domestik

Jenis File

xlsx / xlsm / xml

Struktur/Format Laporan

Nama dan urutan sheetNama dan urutan sheet

Nama dan Urutan Kolom

Schema XML

Isi Data dan Format Elemen Data

PORTAL EOI

Online KeyIn Domestik

Pelaporan Domestik

Maksimal 25 Data Rekening

Saving Per Data Rekening

Buat Laporan

Informasi Rekening

Informasi Nilai Rekening

Informasi Pemilik RekeningInformasi Pemilik Rekening

Informasi Pengendali Entitas

FORMAT LAPORAN DOMESTIK

EXTENSIBLE MARKUP

LANGUAGEPER-04/PJ/2018

19

MICROSOFT EXCEL

PER-04/PJ/2018

FORMAT LAPORAN DOMESTIK

EXTENSIBLE MARKUP LANGUAGEPER-04/PJ/2018

20

FORMAT LAPORAN DOMESTIK

XML Schema Definition

LAMA

• Mengikuti Schema CRS

• XSD DJP Schema :CommonTypesDjp_v1.1.xsd

• Mengikuti Schema CRS

• XSD DJP Schema :CommonTypesDjp_v1.1.xsd

BARU

• Desain Khusus Domestik

• XSD DJP Schema:DJP-Schema v.1.2

• Desain Khusus Domestik

• XSD DJP Schema:DJP-Schema v.1.2CommonTypesDjp_v1.1.xsd

DJPFatcaTypes_v1.1.xsddjptypes_v1.1.xsdDjpXML_v1.0.xsdisocrstypes_v1.0.xsd

• Bahasa Inggris

• Element Data > 50

CommonTypesDjp_v1.1.xsdDJPFatcaTypes_v1.1.xsddjptypes_v1.1.xsdDjpXML_v1.0.xsdisocrstypes_v1.0.xsd

• Bahasa Inggris

• Element Data > 50

DJP-Schema v.1.2

• Bahasa Indonesia

• Elemen Data < 30

DJP-Schema v.1.2

• Bahasa Indonesia

• Elemen Data < 30

FORMAT LAPORAN DOMESTIK (XML)

<Header>

SubUtama

Main Bagian utamaBagian utama

Informasi Induk Laporan, yaitu: NPWP LK Pengirim, Jumlah Data Rekening Keuangan, Jumlah Data Pengendali Entitas, Jumlah Saldo

Informasi Induk Laporan, yaitu: NPWP LK Pengirim, Jumlah Data Rekening Keuangan, Jumlah Data Pengendali Entitas, Jumlah Saldo

Bagian Sub utamaBagian Sub utama

22

<Body>

<DataRekening>

<PengendaliEntitas>

Terdiri dari Data Rekening Keuangan dan Data Pengendali EntitasTerdiri dari Data Rekening Keuangan dan Data Pengendali Entitas

Daftar Pengendali EntitasDaftar Pengendali Entitas

Daftar Data Rekening KeuanganDaftar Data Rekening Keuangan

FORMAT LAPORAN DOMESTIK (XML)

Gambaran TemplateGambaran Template

Bisa Diulang sesuai jumlah rekening keuangan

23

HeaderHeader

FORMAT LAPORAN DOMESTIK (XML)

Data RekeningData Rekening

Diulang sebanyak jumlah pengendali entitas

FORMAT LAPORAN DOMESTIK (XML)

Data Pengendali EntitasData Pengendali Entitas

Catatan : Untuk Jenis Pemegang Rekening INDIVIDUAL, Elemen Data Pengendali Entitas bisa dihapus

FORMAT LAPORAN

26

MICROSOFT EXCEL

PER-04/PJ/2018

ISI EXCEL DOMESTIK

LAMA

• 16 Sheet isian

• Validasi minimum

• Extensi xlsx

• Microsoft 2007 ke atas

BARUBARU

• 3 sheet isian

• Validasi menggunakan macroTemplateDomestikBaru Versi 1_2.xlsm

• Extensi xlsm atau xlsx jika tidak mau menggunakan macro

• Microsoft 2007 ke atas

Sheet Data Rekening

ISI EXCEL DOMESTIK

Sheet Pengendali Entitas

Sheet Domestik Data Induk

Tombol Validasi berfungsi jika fungsi macro di enable. Sheet Domesti Data Induk Terisi Otomatis jika Validasi Dijalankan. Hubungan Data Rekening dan Pengendali Entitas ada di Kolom IdentitasUnik

ISI EXCEL DOMESTIK

Perhatikan validasi Excel

Perhatikan format pengisian, contoh IdentitasUnik, NPWP, Tanggal Lahir

Perhatikan isian yang memiliki pilihan sesuai Sheet Master, contoh Jenis Data, Jenis Lembaga Keuangan

Perhatikan isian yang wajib, opsional, dan optional (mandatory)

Copy format baris setiap penambahan baris

ISI EXCEL DOMESTIK

Contoh Error

SG

XML

DE

XML

Portal EOI

Pelapor (LK) DJP

ALUR PENYAMPAIANLAPORAN

Denganaplikasi

DB LK

ExcelExcel

Validasi XML

1 FOLDER

SG DE

KPP/ KPDE

PELAPORAN

File terenkripsi

enkripsi

aplikasienkripsi dari

DJP

atau

Format Nama File:

NPWP Lembaga Keuangan Pelapor-kode Yurisdiksi Tujuan Pelaporan-tahun periodepelaporan-Sequence File

• NPWP Lembaga Keuangan Pelapor, diisi dengan 15 (lima belas) digit NPWP LembagaKeuangan Pelapor

• kode Yurisdiksi Tujuan Pelaporan berdasarkan ISO 3166-1 Alpha 2 standard, sebagaicontoh untuk kode negara Andorra diisi dengan AD

• tahun periode laporan, diisi dengan tahun kalender periode pelaporan dengan format

FORMAT NAMA FILE DOMESTIK

• tahun periode laporan, diisi dengan tahun kalender periode pelaporan dengan format YYYY

• Sequence File digunakan jika data dipecah menjadi beberapa file, dimulasi dari 0, 1, 2, ...

Contoh:

123456789123000-ID-2017-0.xml

123456789123000-ID-2017-1.xml

Format Nama Folder:

NPWP Lembaga Keuangan Pelapor-I-tahun periode pelaporan (internasional)

NPWP Lembaga Keuangan Pelapor-D-tahun periode pelaporan (kepentingan perpajakan)

• NPWP Lembaga Keuangan Pelapor, diisi dengan 15 (lima belas) digit NPWP LembagaKeuangan Pelapor;

• huruf I, yang artinya laporan informasi keuangan secara otomatis untuk pelaksanaan Perjanjian Internasional;

FORMAT NAMA FOLDER

Perjanjian Internasional;

huruf D, yang artinya laporan informasi keuangan secara otomatis untuk pelaksanaanketentuan peraturan perundang-undangan di bidang perpajakan

• tahun periode laporan, diisi dengan tahun kalender periode pelaporan dengan format YYYY;

Contoh:

123456789123000-I-2017 (untuk perpajakan internasional)

123456789123000-D-2017 (untuk kepentingan perpajakan)

ENKRIPSI

PERHATIAN:Yang di Enkripsi adalah folder yang berisi laporan

INFORMASI/BANTUAN:

http://www.pajak.go.id/laman-exchange-information

LAIN - LAIN

EMAIL BANTUAN:

eoi@pajak.go.id

eoidomestik@pajak.go.id

TERIMA KASIH