Haushaltsplan 2008

Einbringung des Entwurfsim Stadtrat

am 28.01.2008

„Sparen ist die richtige Mitte zwischen

Geiz und Verschwendung!“

Theodor Heuss

Haushaltsplan 2008 „Überblick über den Stand und

die Entwicklung der Haushaltswirtschaft“

Grundlage Vorberichtzum Haushalt 2008

Rückblick 2006 + 2007

Ausgeglichene Jahresergebnissein 2006 + 2007

Gute Finanzsituation 2007 für Grunderwerb zur nachhaltigen Gewerbeentwicklung genutzt

Grundlagen Haushaltserlass 2008 vom 05.07.2007 Schreiben FinMin vom 12.11.2007 nach

der November-Steuerschätzung Günstige wirtschaftliche Entwicklung zur

HH-Konsolidierung nutzen Aktuelle Einnahmeerwartungen können

nicht Grundlage für langfristige Ausgabenverpflichtungen sein

Haushaltsvolumen

3.492.5005.615.900

23.147.70021.675.000

26.640.20027.290.900

0

5.000.000

10.000.000

15.000.000

20.000.000

25.000.000

30.000.000

35.000.000

1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

€

Vermögenshaushalt Verwaltungshaushalt Gesamtvolumen

Gesamtvolumen Stadt mit Betrieben

43.237.551

44.985.607

43.909.440

52.628.500

43.985.200

39.231.500

41.136.400

38.011.100

41.539.800

44.303.000

40.480.000

0 10.000.000 20.000.000 30.000.000 40.000.000 50.000.000 60.000.000

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

Woher kommt das Geld? Eigene Steuern 4.953 Mio.€ Zuweisungen 5,528 Mio.€ Steueranteile 4,586 Mio.€ Gebühren 1,298 Mio.€ Summe 16,365 Mio.€

(VJ 14,778 Mill.€)

Einnahmen Verw. HH

Volumen 23.147.700 €

Gebühren6%

Anteil a.d. Einkommensteuer

18%

Zuweisungen/Zuschüsse

9%

Zinseinnahmen2%

Kalkulatorische Einnahmen

3%

Grundsteuer7%

Schlüssel-zuweisungen

24%

Einnahmen aus Verkauf, Mieten etc,

2%

Erstattungen11%

Konzessionsabgaben

2%

Andere Steuern1%

Anteil a.d. Umsatzsteuer

2%

Gewerbesteuer13%

Grundsteuer

0

200.000

400.000

600.000

800.000

1.000.000

1.200.000

1.400.000

1.600.000

1.800.000

1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Aufkommen

Gewerbesteuer

2.349.447

3.411.779

3.179.831

3.258.848

2.788.538

3.807.072

4.285.576

4.740.875

4.751.676

3.500.000

3.100.000

0 500.000 1.000.000 1.500.000 2.000.000 2.500.000 3.000.000 3.500.000 4.000.000 4.500.000 5.000.000

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

HH

-Jah

r

Aufkommen €

Einkommensteueranteil

3.443.770 3.358.5223.190.154 3.164.977

3.535.3123.647.400

4.140.300

0

500000

1000000

1500000

2000000

2500000

3000000

3500000

4000000

4500000

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Jahr

Schlüsselzuweisungen

3.870.565

3.481.6243.732.118

3.182.897

3.765.796 3.765.200

5.201.400

0

1.000.000

2.000.000

3.000.000

4.000.000

5.000.000

6.000.000

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Gebühren

67%

83%

41%

22%

32%

98%

5%

34%

106%

65%

39%

Mittelverwendung Umlagen 7,079 Mio.€ Sachaufwand 6,570 Mio.€ Personalkosten 5,279 Mio.€ Zuweisungen 1,565 Mio.€ Zinsen 0,243 Mio.€ Summe 20,736 Mio.€

(VJ 20,114 Mill.€)

Ausgaben Verw. HH

Volumen 23.147.700 €

Zuführung z. Verm.HH7%

Zinsen1%

Gewerbesteuerumlage3%

Kalk. Ausgaben3%

Zuweisungen7%

Sachaufwand28%

Personal23%FAG - Umlage

11%

Kreisumlage17%

Gewerbesteuerumlage = 629.700 €

Finanzausgleichsumlage = 2.563.400 €

Kreisumlage = 3.885.700 €

Umlageverpflichtungen

Entwicklung der Umlagen

6.158.879

6.869.655 6.924.812 6.798.7007.078.800

5.984.120

0

1000000

2000000

3000000

4000000

5000000

6000000

7000000

8000000

2003 2004 2005 2006 2007 2008Jahr

€

Steuern - Umlagen

10.114.600

4.753.000

7.078.800

8.140.500

5.137.000

6.798.700

0

2.000.000

4.000.000

6.000.000

8.000.000

10.000.000

12.000.000

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Finanzzuweisungen Steuern Umlagen

Entwicklung der Personalkosten

536.900 495.700 533.800 496.900 553.700 337.000

5.320.300 5.379.100 5.315.9005.179.500 5.282.100 5.278.900

0

1.000.000

2.000.000

3.000.000

4.000.000

5.000.000

6.000.000

2003 2004 2005 2006 2007 2008

Personalkostenersätze Personalkosten

Bewirtschaftungskosten601.700 € (VJ 597 T€)

Heizung 318.700 € Beleuchtung 126.100 € Reinigung 100.500 € Versicherung/Steuern 53.300 €

Geschäftsausgaben251.900 € (VJ 274 T€)

Bücher/Zeitschriften 25.900 €

Porto/Telefon 66.700 € Dienstreisen 34.900 € Bürobedarf 72.600 €

Unterhaltungskosten

589.520 532.600 525.400405.900

307.500227.000

316.400241.100

1.275.980

1.168.0001.215.100

1.116.500

994.700 980.900

1.086.300

1.183.400

0

200.000

400.000

600.000

800.000

1.000.000

1.200.000

1.400.000

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Außerordentliche Unterhaltungskosten Gesamte Unterhaltungskosten

Eckwerte 2008

SteuernZuweisungen

15,068Mio. €

+ 1,592 Mio. €

Personal- u.Sachkosten

12,610Mio. €

+ 0,356 Mio. €

Umlagen anKreis u. Land

7,079Mio. €

+ 0,280 Mio. €

Zuführung VMHH

+ 1,642 Mio. €

+ 0,834Mio. €

Entwicklung der Zuführung

-500.000

0

500.000

1.000.000

1.500.000

2.000.000

2.500.000

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008HH-J ahr

Einnahmen Verm. HH

Zuschüsse f. Investitionen20%

Beiträge u.ä. Entgelte1%

Rücklagenentnahmen4%

Verkaufserlöse26%

Zuführung v. Verwalt.HH47%

Einnahmen aus Krediten an Eigenbetriebe

2%Kreditaufnahmen0%

Woher kommen dieInvestitionsmittel ?

Zuführung Verw.HH 1.642.500 € Rücklagenentnahme 150.000 € Erschließungsbeiträge 24.800 € Verkaufserlöse 897.800 € Zuschüsse 710.200 € Kredite 0 € !!!!

Ausgaben Verm. HH

Erwerb v. bewegl. Sachen des

Anlagevermögens11%

Baumaßnahmen69%

Investitionszuschüsse3%

Tilgung10%

Erwerb von Grundstücken

7%

Verwendung derInvestitionsmittel

Grundstücke 225.600 € Geräte etc. 370.600 € Baumaßnahmen 2.417.900 € Investitionszuschüsse 114.300 € Tilgung 364.100 €

Investitionsschwerpunkte Schulen/Kindergärten 121.900 € Feuerwehr 203.500 € Torfmuseum 51.000 € Stadtsanierung 427.000 € Straßenbau 590.400 € Hochwasserschutz 67.000 € Friedhöfe 1.112.400 € Grunderwerb 200.000 €

Finanz-Parameter 2008 Zuführung zum Verm HH 1.642.500 €

Nettoinvestitionsrate + 1.278.500 €

Kreditaufnahme 0 €

Verschuldung ./. 364.000 €

Nettoinvestitionsrate

567.447

897.302736.932

441.800

1.278.500

-479.000

2.185.0002.370.000

2.009.545

1.698.238

-1.000.000

-500.000

0

500.000

1.000.000

1.500.000

2.000.000

2.500.000

3.000.000

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

HH- J ahr

Nettokreditaufnahme

585.191

-93.945

-847.691

-662.530

-129.697

-1.069.771

-153.166-311.462 -366.346 -364.000

1.139.000

-721.000

-368.000

-1.500.000

-1.000.000

-500.000

0

500.000

1.000.000

1.500.000

1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

Bankschulden Kämmerei HH

8.580.920

7.720.036

6.872.345 6.976.753

6.297.056

4.927.2854.544.119

5.312.6564.946.310

4.582.310

5.721.310

5.000.3104.632.310

0

1.000.000

2.000.000

3.000.000

4.000.000

5.000.000

6.000.000

7.000.000

8.000.000

9.000.000

10.000.000

1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

Verschuldung- Bankkredite -

R-Jahr Verschuldung Verschuldung Verschuldung Verschuldung Gesamt-Stadt Wasserwerk Kurbetrieb Abwasser Verschuldung

1999 8.580.920 3.239.997 4.035.323 4.783.454 20.639.6932000 7.720.037 2.986.359 3.502.136 4.550.405 18.758.9372001 6.872.345 3.003.364 2.962.051 4.313.522 17.151.2822002 6.976.754 2.805.021 2.484.914 4.691.784 16.958.4732003 6.297.056 2.587.307 2.418.174 4.454.933 15.757.4702004 4.927.285 3.817.637 2.686.117 4.274.126 15.705.1652005 4.544.119 3.607.965 3.349.877 4.097.803 15.599.7642006 5.312.656 3.406.167 4.330.113 4.271.245 17.320.1812007 4.946.310 3.211.834 4.818.457 4.360.577 17.337.1782008 4.582.310 0 4.599.635 4.157.034 13.338.979

./. 47 % !!!

Finanzplanung2009 - 2011

Steuereinnahmen rückläufig Schlüsselzuweisungen abhängig von

eigener Steuerkraft Einkommensteueranteil verbessert sich Umlagebelastung geht erst 2010 zurück Zuführung an den Vermögenshaushalt

wird erst ab 2010 wieder erreicht

Verschuldung FinPlan

5.068.000

6.181.000

5.434.000

4.631.000

0

1.000.000

2.000.000

3.000.000

4.000.000

5.000.000

6.000.000

7.000.000

2009 2010 2011 2012HH-Jahr

€

Kredite

Tilgung

Neuaufnahme

Bauausgaben FinPlan

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

0,00

0,50

1,00

1,50

2,00

2,50

3,00

3,50

in M

io.

Eur

o

InvestitionsschwerpunkteFinPlan

1.104.0001.512.000

4.568.000

764.0001.105.000

562.000

37

1.0

00

50

0.0

00

2.4

59

.00

0

30

0.0

00

0

500.000

1.000.000

1.500.000

2.000.000

2.500.000

3.000.000

3.500.000

4.000.000

4.500.000

5.000.000

Investitionen

Zuschüsse

Wo stehen wir? Wirtschaftswachstum Staatsverschuldung Sozialkosten Demografische Entwicklung Inflation Lohnzuwächse Verteilungsdiskussion

Kommunale Finanzsituation

Wirtschaftliche Entwicklung ermöglicht Verbesserung der Finanzausstattung

Ertragskraft der Verwaltungshaushalte kehrt zurück

Konjunkturelle Risiken Haushaltssituation konjunkturell

beeinflusst

Finanzsituation Stadt Bad Wurzach

Einnahmeausfälle kompensiert Umlagebelastung steigt Finanzausstattung

fremdbestimmt Systematik Finanzausgleich

bedingt 2009 Verschlechterung der Finanzsituation

Haushaltskonsolidierung

Konsolidierungskonzept 2003 ff abgeschlossen

Konsolidierungspotential mit 2,7 Mio.€ realisiert

Aktive Veränderung der Ausgabenstruktur notwendig

Sicherung der Infrastruktur

Verwaltungsmodernisierun

g Reform des Haushaltsrechts Änderung der

Verwaltungsorganisation Einführung der Doppik Zielvereinbarung Jahresmitarbeitergespräch

Bewertung HH-Jahr 2008 Verbesserung der Finanzsituation Abhängigkeit von der Konjunktur Keine neue Kreditaufnahme Finanzplanung zeigt Verflechtungen

mit dem Finanzausgleich Investitionen in Lebensqualität und

Zukunftsfähigkeit der Stadt Chancen der interkommunalen

Zusammenarbeit genutzt

Haushaltsplanberatung

•1am11.02.2008Vorberatung VSA/ATU

25.02.2008 Beratung mit Beschlussfassung