Jahresabschluss der Stiftung Hospital zum Heiligen Geist ... · ebenfalls zum Aufgabenspektrum der...

Jahresabschluss 2018

Jahresabschluss

der Stiftung Hospital zum

Heiligen Geist

für das Jahr 2018

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Inhaltsverzeichnis

Seite Aufstellungsbeschluss 4

1. Präambel 5

2. Rechenschaftsbericht gemäß § 54 GemHVO 7 2.1 Finanzwirtschaftlicher Rückblick 8 2.2 Ziele und Strategien 9 2.3 Angaben über den Stand der Aufgabenerfüllung 10 2.4 Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des

Haushaltsjahres eingetreten sind 13 2.5 Zu erwartende positive Entwicklungen und mögliche Risiken von

besonderer Bedeutung 13 2.6 Die Entwicklung und Deckung der Fehlbeträge 13 2.7 Die Entwicklung der verbindlich vorgegebenen Kennzahlen gemäß

Anlage 29 der VwV zu § 54 Abs. 2 Nr. 6 GemHVO 14

3. Gesamtergebnisrechnung gemäß Anlage 19 zu § 49, § 51 GemHVO 15

4. Gesamtfinanzrechnung gemäß Anlage 21 zu § 50, § 51 Abs. 3 GemHVO mit Darstellung der Einzelinvestitionen gemäß Anlage 24.2 zu § 51 i. V. m. § 4 Abs. 4 GemHVO 19

5. Teilergebnis- und Teilfinanzrechnungen mit Erläuterung der Abweichungen

gemäß Anlage 23 zu § 51 i. V. m. § 4 Abs. 3 GemHVO und gemäß Anlage 24.1 zu § 51 i. V. m. § 4 Abs. 4 GemHVO 35

5.1 Teilhaushalt 1 „Innere Verwaltung“ 36 5.2 Teilhaushalt 2 „Stiftungsvermögen Bildung und Soziales“ 40 5.3 Teilhaushalt 3 „Soziales“ 43 5.4 Teilhaushalt 4 „Seniorenwohnhäuser“ 48 5.5 Teilhaushalt 5 „Immobilien“ 52 5.6 Teilhaushalt 6 „Forstwirtschaftliche Unternehmen“ 57 5.7 Teilhaushalt 7 „Stiftungsvermögen Emil Schmidt“ 61 5.8 Teilhaushalt 8 „Stiftungsvermögen Bildung und Kultur“ 64 5.9 Teilhaushalt 9 „Stiftungsvermögen Fachhochschule“ 67

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6. Bilanz gemäß § 52 GemHVO 71

6.1 Bilanz zum 31.12.2018 gemäß Anlage 25 zu § 52 GemHVO 72 6.2 Vorbelastungen künftiger Haushaltsjahre 74 6.3 Erläuterungen zu den Bilanzpositionen 74 6.4 Aufgliederung der Bilanz nach Unterstiftungen 83

7. Anhang gemäß § 53 GemHVO 85

7.1 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden 86 7.2 Abweichungen von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden 86 7.3 Angaben über die Einbeziehung von Zinsen für Fremdkapital in die

Herstellungskosten 87 7.4 Anteil der beim Kommunalen Versorgungsverband Baden-Württemberg

gebildeten Pensionsrückstellungen 87 7.5 Entwicklung der Liquidität im Haushaltsjahr gemäß Anlage 22 zu

§ 53 Abs. 2 Nr. 5 GemHVO 88 7.6 Nicht in Anspruch genommene Kreditermächtigungen 89 7.7 Übersicht über die ins folgende Jahr zu übertragende

Haushaltsermächtigungen 89 7.8 Vorbelastungen künftiger Haushaltsjahre 90 7.9 Auflistung der Verwaltungsspitze und der Gemeinderatsmitglieder 90 7.10 Vermögensübersicht gemäß Anlage 26 zu § 55 Abs. 1 GemHVO 92 7.11 Übersicht über den Stand der Rücklagen zum Jahresabschluss

gemäß Anlage 27 zu § 23 GemHVO 93 7.12 Schuldenübersicht gemäß Anlage 28 zu § 55 Abs. 2,

§ 61 Nr. 38 GemHVO 93

8. Feststellung und Aufgliederung des Jahresergebnisses gemäß Anlage 20 zu § 95b Abs. 1 GemO 94

Der Verweis auf Anlagen betrifft die verbindlichen Anlagen der VwV Produkt- und Konten-rahmen des Ministeriums für Inneres, Digitalisierung und Migration vom 30.08.2018

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Aufstellungsbeschluss zum Jahresabschluss 2018

Der Jahresabschluss zum 31.12.2018 der Stiftung „Der Hospital zum Heiligen Geist Schwäbisch Hall“ wird gem. § 95 b Abs. 1 der Gemeindeordnung für Baden-Württemberg hiermit aufgestellt. Schwäbisch Hall, den 08.04.2019 Stadt Schwäbisch Hall Oberbürgermeister __________________ Hermann-Josef Pelgrim Stadt Schwäbisch Hall Stadtkämmerer __________________ Oscar Gruber

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1. Präambel

Nach den Vorschriften des Gemeindewirtschaftsrechts hat die Stiftung zum Ende eines jeden Haushaltsjahres einen Jahresabschluss aufzustellen (§ 95 GemO). Er besteht aus der Ergebnisrechnung, der Finanzrechnung und der Vermögensrechnung (Bilanz). Bestandteile (§ 95 Abs. 2 Satz 1 GemO): Planvergleich (§ 51 GemHVO)

Dem Anhang sind gem. § 95 Abs. 3 GemO folgende Anlagen beizufügen:

• Vermögensübersicht (§ 55 Abs. 1 GemHVO) • Schuldenübersicht (§ 55 Abs. 2 GemHVO) • Übersicht über die in das folgende Jahr zu übertragenden Haushaltsermächtigungen

In der Ergebnisrechnung wird das Jahresergebnis ermittelt. Sie ist die führende Rechnung im NKHR (relevant für die Beurteilung des Haushaltsausgleichs) und ist mit einer handelsrechtlichen Gewinn- und Verlustrechnung vergleichbar. Ein Jahresüberschuss ist den Ergebnisrücklagen zuzuführen (Passivseite der Bilanz). Ein Jahresfehlbetrag wird entweder auf neue Rechnung vorgetragen oder aus den Ergebnisrücklagen ausgeglichen (ebenfalls Passivseite der Bilanz). Die Finanzrechnung enthält sämtliche Ein- und Auszahlungen einer Rechnungsperiode. Dazu gehören neben den zahlungswirksamen Ein- und Auszahlungen für den laufenden Betrieb auch die Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit, die Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit sowie die haushaltsunwirksamen Zahlungsvorgänge wie

JAHRESABSCHLUSS (§ 95 GemO)

Erläuterung

durch

Rechenschafts-

bericht

(§ 95 Abs. 2 Satz 2

zweiter Halbsatz GemHVO)

Ergebnis-

rechnung

(§ 49 GemHVO)

Finanz-

rechnung

(§ 50 GemHVO)

Bilanz

(§ 52 GemHVO)

Teil-Ergebnis-rechnungen

Teil-Finanz-rechnungen

Erweiterung durch Anhang (§ 95 Abs. 2 Satz 2 erster Halbsatz GemO)

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durchlaufende Gelder. Die Finanzrechnung stellt gegenüber dem Handelsrecht eine zusätzliche Komponente dar und gibt Auskunft über die Liquiditätslage. Der Endbestand an Zahlungsmitteln wird unter dem Posten „liquide Mittel“ in die Bilanz übernommen (Aktivseite der Bilanz). Die Bilanz ist eine Gegenüberstellung des Vermögens und der Finanzierungsmittel. Sie entspricht der handelsrechtlichen Bilanz nach § 266 HGB, berücksichtigt jedoch kommunal-spezifische Vermögens- und Schuldenpositionen. Der Jahresabschluss ist durch einen Rechenschaftsbericht zu erläutern und um einen Anhang zu erweitern, dem nach § 95 Abs. 3 GemO Anlagen beizufügen sind. Der Anhang nach § 95 Abs. 2 Satz 2 GemO bildet mit der Ergebnisrechnung, der Finanzrechnung und der Bilanz eine Einheit. Dabei soll der Anhang deren Informationen ergänzen, erläutern und begründen. Der Rechenschaftsbericht (§ 54 GemHVO) selbst ist nach herrschender Meinung zwar kein Bestandteil des Jahresabschlusses, da er jedoch den Inhalten, welche im Lagebericht gemäß HGB aufzuführen sind ähnelt, wird dieser als integrierter Bestandteil des Jahresabschlusses der Stiftung Hospital zum Heiligen Geist mit aufgeführt. Im Rechenschaftsbericht soll die Lage der Stiftung sowohl aus finanzwirtschaftlichen Gesichtspunkten als auch in nicht finanziellen Aspekten wahrheitsgemäß und im Hinblick auf die stetige Aufgabenerfüllung dargestellt werden. In dem Prüfbericht zum Jahresabschluss der Stadt 2017 hatte der Fachbereich Revision darauf hingewiesen, dass in dem Jahresabschluss 2017 Angaben, welche im Anhang darzustellen sind, teilweise im Rechenschaftsbericht dargestellt wurden. Mit dem vorliegendem Jahresabschluss 2018 sind die notwendigen Umgliederungen vorgenommen worden. Die Vorgaben aus dem Leitfaden zum Jahresabschluss – 2. Auflage, Stand 16.12.2018 der Lenkungsgruppe NKHR (Innenministerium BW, Gemeindeprüfungsanstalt BW, Gemeinde-tag, Städtetag, Landkreistag und Datenverarbeitungsverbund BW) wurden ebenfalls um-gesetzt. Die Darstellung der Teilergebnisrechnungen und Teilfinanzrechnungen beschränken sich entsprechend dem Beschluss des Gemeinderates vom 13.03.2019 auf die Mindestgliede-rung nach Teilhaushalten.

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2. Rechenschaftsbericht gemäß § 54 GemHVO

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2.1. Finanzwirtschaftlicher Rückblick

Die Grundlage für die Haushaltswirtschaft des Jahres 2018 bildete die vom Gemeinderat am 14.03.2018 beschlossene Haushaltssatzung. Die Gesetzmäßigkeit der Satzung wurde vom Regierungspräsidium Stuttgart am 23.04.2018 bestätigt. Die Haushaltssatzung wurde am 08.05.2018 öffentlich bekannt gemacht. Veranschlagt waren im Ergebnishaushalt ordentliche Erträge von 5.844.011 € ordentliche Aufwendungen von 5.624.485 € und somit ein ordentliches Ergebnis von 219.526 € außerordentliche Erträge von 466.000 € außerordentliche Aufwendungen von 157.200 € und somit ein positives Sonderergebnis von 308.800 € Im Finanzhaushalt ergaben sich durch Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit von 5.634.512 € Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit von 4.342.597 € Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 1.765.960 € Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 1.440.000 € Tilgungsleistungen 483.980 € ein Darlehensbedarf von 750.000 € Insbesondere aufgrund von nicht bewirtschafteten Haushaltsmitteln in den Gebäudeunter-haltungsbudgets, ist das ordentliche Rechnungsergebnis in Höhe von 565 T€ um 346 T€ besser ausgefallen, als im Haushaltsplan vorgesehen. Für diese nicht bewirtschafteten Haushaltsmittel wurden jedoch größtenteils Ermächtigungsübertragungen gebildet, welche die Ergebnisse künftiger Haushaltsjahre belasten können. Bei den ordentlichen Erträgen gab es in der Summe mit 5.843 T€ (Ansatz 5.844 T€) eine Punktlandung. Die Mindererträge beim Holzverkauf (88 T€) wurden im Wesentlichen durch Mehrerträge aus Vermietungen (26 T€), Kostenerstattungen (50 T€) und Sonstige ordentliche Erträge durch Auflösung der Sonderrücklage „Soziales“ für die Beteiligung an der Stationäres Hospiz Schwäbisch Hall gGmbH (20 T€) vollständig kompensiert. Die Ergebnisverbesserungen resultieren somit ausschließlich aus Minderaufwendungen. Die Hauptursachen hierfür liegen neben den nicht bewirtschafteten Gebäudeinstandhaltungs-mittel (245 T€) in geringeren Personalkosten (50 T€), in geringerem Abschreibungsbedarf (66 T€), in geringeren Zinsaufwendungen (24 T€) und geringeren Transferaufwendungen

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(geleistete Zuschüsse 46 T€). Höhere Aufwendungen gab es bei der Bewirtschaftung der Grundstücke und baulichen Anlagen (91 T€). Im Sonderergebnis wurde ein Jahresüberschuss in Höhe von 287 T€ erzielt. Dieser fällt mit 21 T€ niedriger als geplant aus. Die Veräußerungserlöse für die geplanten Immobilien-verkäufe sind um 15 T€ niedriger und die Buchwertabgänge der veräußerten Immobilien sind um 6 T€ höher ausgefallen als geplant. Der Cash Flow aus der laufenden Verwaltungstätigkeit ist mit 1.518 T€ um 226 T€ besser ausgefallen als geplant. Die Einzahlungen aus der Investitionstätigkeit blieben mit 1.333 T€ um 433 T€ unter dem Ansatz. Der Grund hierfür liegt im Wesentlichen in der Verzögerung des Abrufes der bewilligten Städtebauförderung für die Sanierung der Immobilie Salinenstr. 2. Durch die Bewirtschaftung von Ermächtigungsübertragungen aus dem Vorjahr und Begleichung von Verbindlichkeiten aus dem Vorjahr sind die Auszahlungen aus der Investitionstätigkeit mit 1.984 T€ um 544 T€ höher ausgefallen als geplant. Die Kreditermächtigung für 2018 in Höhe von 750 T€ wurde nicht in Anspruch genommen. Aufgrund von Sondertilgungen sind die Auszahlungen für die Tilgung von Krediten um 81 T€ höher ausgefallen als geplant. Der Finanzierungsmittelüberschuss zum Ende des Haushaltsjahres, ohne Berücksichtigung der haushaltsunwirksamen Ein- und Auszahlungen, betrug 462 T€. Der Bedarf aus haushaltsunwirksamen Auszahlungen, im Wesentlichen für Geldanlagen, betrug 997 T€, sodass am Ende des Haushaltsjahres 2.329 T€ an liquiden Mittel vorhanden waren. 2.2 Ziele und Strategien

Die Ziele der Stiftung „Der Hospital zum Heiligen Geist in Schwäbisch Hall“ sind im § 2 der Stiftungssatzung definiert. Dazu gehören:

• Errichtung und Betrieb von Altenwohnheimen und ähnlichen Einrichtungen • Errichtung oder Förderung von Einrichtungen der Jugendhilfe sowie Familienerholung • Errichtung oder Förderung von Bildungseinrichtungen • Errichtung oder Förderung von Einrichtungen der Gesundheitsvorsorge • Bau - auch Förderung des Baus – von familiengerechten Mietwohnungen für

kinderreiche oder sozial schwache Familien • Schaffung und Unterhaltung von Naherholungsmöglichkeiten, soweit dies im Rahmen

der Bewirtschaftung des Stiftungswaldes ohne besondere Einschränkung seiner nachhaltigen Ertragskraft möglich ist

• materielle Unterstützung Hilfsbedürftiger • Förderung von Kultur-, Sport- und sonstigen gemeinnützigen Einrichtungen in

Schwäbisch Hall in Form von Sondervermögen

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Diese Ziele sollen so verfolgt werden, dass das Vermögen der Stiftung gemäß § 4 der Satzung in seinem Bestand erhalten bleibt und zur Sicherung und Erhaltung seiner Ertragskraft nach Möglichkeit vermehrt wird. Die Stiftung „Der Hospital zum Heiligen Geist in Schwäbisch Hall“ verwaltet treuhänderisch folgende Unterstiftungen, welche rechtlich unselbstständig sind:

• Emil Schmidt Stiftung Schwäbisch Hall (Teilhaushalt 7) • Stiftung für Bildung und Kultur Schwäbisch Hall (Teilhaushalt 8) • Fachhochschulstiftung (Teilhaushalt 9)

Die Ziele der Emil Schmidt Stiftung Schwäbisch Hall sind gemäß § 2 der Satzung die Förderung:

• von kulturellen Einrichtungen im Stadtgebiet • von sozialen Einrichtungen im Stadtgebiet • von städtischen Einrichtungen für Erziehung und Bildung und • von Maßnahmen zur Erhaltung der Kirche St. Michael

Die Ziele der Stiftung für Bildung und Kultur Schwäbisch Hall sind gemäß § 2 der Satzung die Förderung des Bildungsstandorts Schwäbisch Hall, der Hochschule Heilbronn – Campus Schwäbisch Hall, die Förderung von Naturwissenschaften, Kultur und Sport in Schwäbisch Hall sowie der Erhalt von Kulturdenkmälern. Die Ziele der Fachhochschulstiftung sind gemäß § 2 und § 3 der Satzung die Förderung von Bildung und Erziehung und die Errichtung von Bildungseinrichtungen. Der Satzungszweck wird insbesondere verwirklicht durch die Errichtung und die Unterstützung von Bildungs-einrichtungen im Hochschulbereich. 2.3 Angaben über den Stand der Aufgabenerfüllung

Der Stiftung Hospital zum Heiligen Geist ohne Unterstiftungen (Teilhaushalte 1 bis 6) Die aus dem Sitftungsvermögen „Bildung und Soziales“ (Teilhaushalt 2) erzielten Erträge wurden im Haushaltjahr 2018 zur Förderung des Hochschulstandortes Schwäbisch Hall eingesetzt. Angebote in den Bereichen der Mobilen Jugendarbeit und der Flexiblen Hilfen gehören ebenfalls zum Aufgabenspektrum der Stiftung. Mitarbeiter der Mobilen Jugendarbeit hatten 180 Kontakte beim Streetworken, in 32 Fällen wurde Einzelfallhilfe geleistet. Der Kontakt zur Zielgruppe wird neben dem klassischen Aufsuchen zunehmend über soziale Medien (96 Kontakte über Facebook/Whatsapp) erreicht. Die Jugendlichen erhalten Hilfe und Begleitung u.a. bei Drogenproblemen, psychischen Erkrankungen, Integration, Jobsuche. Im Jahr 2018 besuchten 15 Kinder aus 7 Haller Schulen die Flexiblen Hilfen. 9 Kinder haben einen Migrationshintergrund. Die durchschnittliche Verweildauer beträgt 15,3 Monate. Die

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Einrichtung hat an allen Schultagen geöffnet und bietet zusätzlich Ferienprogramme (z.B. Ausflüge, Zeltübernachtungen). Neben der Sozialen Gruppenarbeit findet Einzelbetreuung für Kinder mit besonderem Förderbedarf unter Einbeziehung der Eltern statt. Kooperiert wird u.a. mit der Offenen Kinder- und Jugendarbeit, Schulen, therapeutischen Einrichtungen und einer Vielzahl von Vereinen. Die finanziellen Auswirkungen sind in der Ergebnisrechnung zum Teilhaushalt 3 abgebildet und beschrieben. Im Teilhaushalt 3 sind darüber hinaus im Haushaltsjahr 2018 Förderzuschüsse mit einem Gesamtvolumen in Höhe von 62 T€ bewirtschaftet worden. Diese betreffen die Bereiche Seniorenförderung, Jugendarbeit, Unterstützung von Integrationsangeboten für Asylsuchende und verschiedenen sonstigen sozialen Projekten. Die Einzelauflistung über die Förderungen ist in der Ergebnisrechnung zum Teilhaushalt 3 abgebildet. Die Stiftung betreibt vier betreute Seniorenwohnheime mit 118 Wohnungen und ein seniorengerechtes Wohnhaus mit 23 Wohnungen. Die Mieten liegen deutlich unter dem marktüblichen Niveau. Darüber hinaus finanziert die Stiftung verschiedene Angebote für die Mieter der Seniorenwohnheime in den Bereichen Soziales und Freizeitaktivitäten. Die finanziellen Auswirkungen sind in der Ergebnisrechnung zum Teilhaushalt 4 abgebildet und beschrieben. Die Hospitalstiftung ist zusammen mit der städtischen GWG der größte Wohnungsvermieter in Schwäbisch Hall. Der Bestand wurde in den letzten Jahren durch Zuerwerb, Neubautätigkeit und Modernisierung ausgebaut und wird Stück für Stück auf einen zeitgemäßen Zustand gehoben. Obwohl die verlangten Mietpreise unterhalb des ortsüblichen Niveaus liegen, ist der Bereich der Immobilienbewirtschaftung ertragsstark genug, um die verschiedenen, über die Wohnraumversorgung hinausgehenden Aufgaben der Stiftung querfinanzieren zu können. Die finanziellen Auswirkungen sind in der Ergebnisrechnung zum Teilhaushalt 5 abgebildet und beschrieben. Im Bereich der Schaffung und Unterhaltung von Naherholungsmöglichkeiten ist die hospitalische Forstverwaltung tätig. Zu deren Aufgabengebiet gehören der Waldjugendzeltplatz Baierbacher Hof (mit Arboretum), drei öffentliche Grillstellen, zwei Waldhütten, die angemietet werden können, zwei Rundwanderwege und eine Vielzahl von sonstigen Erholungseinrichtungen wie Wanderparkplätze und Bänke. Neben den klassischen Naherholungsmaßnahmen werden hospitalische Flächen für den Betrieb eines mehrgruppigen Waldkindergartens und des Naturfreundehaus „Lemberghaus“ zur Verfügung gestellt. Ein Drittel der Hospitalwaldfläche liegt im Erholungswald Stufe 1, was erhöhte Aufwendungen bei der Wegeunterhaltung und der Durchführung von Holzerntemaßnahmen erfordert. Die finanziellen Auswirkungen sind in der Ergebnisrechnung zum Teilhaushalt 6 abgebildet und beschrieben. Wie in den Vorjahren auch, wurde im Haushaltsjahr 2018 ein investiver Zuschuss in Höhe von 100.000 € zugunsten des DIAK-Klinikums zur Anschaffung von medizinischen Ausstattungen gewährt.

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Trotz der mannigfaltigen finanziellen Unterstützungen in den verschiedenen Bereichen konnte die „Mutterstiftung“ (Teilhaushalte 1 bis 6) im Haushaltsjahr 2018 einen Jahresüberschuss im ordentlichen Bereich in Höhe von 725 T€ und im außerordentlichen Bereich in Höhe von 287 T€ erzielen. Damit wurde das Vermögen der Stiftung vermehrt. Insofern kann man für 2018 von einer vollumfänglichen Erfüllung des Stiftungszwecks ausgehen. Emil Schmidt Stiftung Schwäbisch Hall (Teilhaushalt 7) Im Haushaltsjahr wurden die erwirtschafteten Erträge für die Ausstattung eines Kursraumes im Kunstschmiedehaus Emil Schmidt und den Zuschuss an die evangelische Kirche für die bauliche und denkmalpflegerische Unterhaltung von St. Michael eingesetzt. Die Stiftung erwirtschaftete ein ordentliches Ergebnis in Höhe von 5 T€. Der Stiftungszweck wurde erfüllt, das Vermögen der Stiftung wurde erhalten. Stiftung für Bildung und Kultur Schwäbisch Hall (Teilhaushalt 8) Im Haushaltsjahr wurden die erwirtschafteten Erträge für die Sanierung der Scheune Möhring im Hohenloher Freilandmuseum, das Comburg-Literaturstipendium, den A-Junioren-Bundesliga-Cup der Sportfreunde Schwäbisch Hall e.V., den Mitgliedsbeitrag Förderverein Hochschule Heilbronn-Franken und für Studienpreise an Absolventen des Campus Schwäbisch Hall eingesetzt. Die Stiftung erwirtschaftete ein ordentliches Ergebnis in Höhe von 6 T€. Der Stiftungszweck wurde erfüllt, das Vermögen der Stiftung wurde erhalten. Fachhochschulstiftung (Teilhaushalt 9) Die Fachhochschulstiftung ist der vertragliche Kooperationspartner des Landes Baden-Württemberg im Hinblick auf die Finanzierung der staatlichen Hochschule Heilbronn, Campus Schwäbisch Hall. Die Fachhochschulstiftung stellt die notwendigen Immobilien, trägt die hierfür anfallenden Bewirtschaftungskosten und beteiligt sich mit einem jährlichen Barzuschuss in Höhe von 660.000 € an den sonstigen Kosten der Hochschule. Diese Aufwendungen werden aus den Zinserträgen des Kapitalstocks der Stiftung sowie aus eingeworbenen Spenden aus der Wirtschaft und Verwaltung größtenteils refinanziert. Da die auf den Kapitalmärkten erzielbaren Zinserträge seit einigen Jahren sehr niedrig sind, entstehen bei der Hochschulstiftung Jahr für Jahr Fehlbeträge. Der Jahresfehlbetrag in 2018 beträgt 266 T€ Der Stiftungszweck wurde zwar erfüllt, das Vermögen der Stiftung konnte jedoch nicht erhalten werden.

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2.4 Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Haushaltsjahres

eingetreten sind

Mit Beschluss des Landtages wurde der öffentlich-rechtliche Vertrag über die Finanzierung der Hochschule in Schwäbisch Hall über 2024 für weitere 10 Jahre verlängert. Weitere Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Haushaltsjahres haben sich nicht ergeben. 2.5 Zu erwartende positive Entwicklungen und mögliche Risiken von besonderer

Bedeutung

Chancen: Die dynamische wirtschaftliche und demographische Entwicklung der Stadt Schwäbisch Hall (letztere im Wesentlichen durch Zuzug) garantiert eine „Vollvermietung“ des hospitalischen Immobilienbestandes. Aufgrund der vorherrschenden und voraussichtlich noch weiter anhaltenden niedrigen Kapitalmarktzinsen können Investitionen in dem Immobilienbestand der Stiftung mit überschaubaren Kapitalkostenbelastungen finanziert werden. Dadurch kann die anhaltende Nachfrage nach Wohnraum auch durch Investitionsaktivitäten der Stiftung befriedigt werden, ohne dass die Ertragslage und insbesondere die Liquiditätslage der Stiftung darunter stark leiden muss. Risiken: Die niedrigen Kapitalmarktzinsen eröffnen zwar Chancen für die Entwicklung des Immobili-enbestandes, auf der anderen Seite führen sie dazu, dass das Geldvermögen der Stiftung nur noch in sehr gering verzinslichen Anlagen investiert werden kann. Insbesondere stellt diese Situation die Ertragslage der Hochschulstiftung vor große Probleme. Sollte die Kapitalmarktsituation in der Zukunft weiterhin von niedrigen (bis hin zu negativen) Zinsen beherrscht werden, wird die Finanzierung des Hochschulstandorts nicht ohne die zusätzliche Unterstützung durch die Stadt Schwäbisch Hall gesichert werden können. Im hospitalischen Forstbetrieb, geprägt von einem sog. Aufbaubetrieb, sehen wir Kalami-täten wie Sturmschäden und Borkenkäferbefall als Risiken an. Diese können deutliche Auswirkungen auf die Ertragslage des Forstbetriebes haben. 2.6 Die Entwicklung und Deckung der Fehlbeträge

Fehlbeträge sind in der Zukunft nur bei der Unterstiftung „Fachhochschule“ zu erwarten. Diese können auf absehbare Zeit aus der Sonderrücklage „Unterstiftung Fachhochschule“ gedeckt werden.

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2.7 Die Entwicklung der verbindlich vorgegebenen Kennzahlen

Kennzahl Ein-

heit

Ergebnis

VVJ (HJ-2)

Ergebnis

VJ (HJ-1)

Ergebnis

HJ

Planung

HJ+1

Planung

HJ+2

Planung

HJ+3

2016 2017 2018 2019 2020 2021

1 2 3 4 5 6 7 8

Einwohnerzahlen 39.075 39.589 40.178 40.542 40.924 41.324

ERTRAGSLAGE

1 ordentliches Ergebnis

absoluter Betrag € 561.112 729.081 725.365 12.786 78.928 88.548

Betrag je Einwohner €/EW 14,36 18,42 18,05 0,32 1,93 2,14

Aufwandsdeckungsgrad % 111,51 113,88 113,93 100,21 101,33 101,46

1.1 Steuerkraft -netto- Keine Aussagefähigkeit, da die Stiftung keine Steuereinnahmen hat.

1.2 Betriebsergebnis –netto- identisch mit 1. ordentliches Ergebnis

2. Sonderergebnis

absoluter Betrag € 24.299 105.743 287.404 200.000 0 0

3. Gesamtergebnis

absoluter Betrag € 440.872 834.824 1.012.769 212.000 78.928 88.548

FINANZLAGE

4. Zahlungsmittelüberschuss aus laufender Verwaltungstätigkeit

absoluter Betrag € 2.027.066 1.304.668 1.678.109 1.109.420 1.214.460 1.280.420


5. Mindestzahlungsüberschuss

absoluter Betrag € 807.773 435.478 564.484 680.400 853.970 1.059.170

6. Nettoinvestitionsfinanzierungsmittel

absoluter Betrag € 1.219.293 869.190 1.113.625 429.020 360.490 221.250


7. Soll-Liquiditätsreserve (§ 22 Abs. 2 GemHVO)

absoluter Betrag € 64.887 65.760 71.740 77.195 86.734 89.325

8. liquide Eigenmittel zum Jahresende

absoluter Betrag € 7.754.289 8.666.257 8.971.373 7.305.173 6.841.663 5.419.913

KAPITALLAGE

9. Eigenkapital (inkl. Sonderposten)

absoluter Betrag € 67.692.390 68.188.329 69.164.093

9.1 Basiskapital (§ 61 Nr. 6 GemHVO)


9.2 Eigenkapitalquote

Verhältnis EK* zu

Bilanzsumme % 80,54 78,06 79,58

9.3 Fremdkapitalquote

Verhältnis FK zu

Bilanzsumme % 19,30 21,94 20,42

10. Anlagendeckung

Verhältnis langfr. Kapital**

zu langfr. Vermögen*** % 122,80 124,57 122,19

11. Verschuldung (Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen)


Betrag je Einwohner €/EW 338,39 395,41 351,44

11.1 Nettoneuverschuldung

absoluter Betrag € 3.563.227 3.104.522 -564.484 1.919.600 2.446.030 140.830

* EK = Eigenkapital + Sonderposten ** langfr. Kapital = Eigenkapital + Sonderposten + Kreditverbindlichkeiten *** langfr. Vermögen = Sachvermögen

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3. Gesamtergebnisrechnung (§ 49 GemHVO)

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Anlage 19(zu §49, §51 GemHVO)

Gesamtergebnisrechnung mit Planvergleich

Stiftung "Hospital zum Heiligen Geist" NKFHaushaltsjahr 2018

Nr. Ergebnisrechnung Ergebnis Fortgeschrieb.Ansatz

Ergebnis VergleichErgeb./ Ansatz

(Sp. 3 - 2)

Ergänz. Fest-legungen imHH-Vollzug

Ermächtigungs-übertragung

aus

verfügbareMittel abzgl.

Ergebnis

Ermächtigungs-übertragungins Folgejahr

Ertrags- und Aufwandsarten2017EUR

2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 [1] 3 4 5 [2] 6 7 [3] 8 [4]

2 + Zuweisungen und Zuwendungen, Umlagen 772.864,38 646.350,00 639.215,07 -7.134,93 0,00 0,00 7.134,93 0,00

+ • 313 Sonstige allgemeine Zuweisungen 8.733,30 18.000,00 14.250,90 -3.749,10 0,00 0,00 3.749,10 0,00

+ • 314 Zuweisungen und Zuschüsse für laufendeZwecke

764.131,08 628.350,00 624.964,17 -3.385,83 0,00 0,00 3.385,83 0,00

3 + Aufgelöste Investitionszuwendungen und -beiträge 281.512,10 209.499,00 220.895,06 11.396,06 0,00 0,00 -11.396,06 0,00

+ • 316 Erträge aus der Auflösung vonSonderposten aus Zuwendungen

281.512,10 209.499,00 220.895,06 11.396,06 0,00 0,00 -11.396,06 0,00

5 + Entgelte für öffentliche Leistungen oder Einrichtungen 30.998,00 30.000,00 23.622,88 -6.377,12 0,00 0,00 6.377,12 0,00

+ • 331 Verwaltungsgebühren 0,00 0,00 45,90 45,90 0,00 0,00 -45,90 0,00

+ • 332 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 30.998,00 30.000,00 23.576,98 -6.423,02 0,00 0,00 6.423,02 0,00

6 + Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 4.125.172,13 4.168.800,00 4.107.676,46 -61.123,54 0,00 0,00 61.123,54 0,00

+ • 341 Mieten und Pachten 3.441.301,95 3.543.900,00 3.569.505,95 25.605,95 0,00 0,00 -25.605,95 0,00

+ • 342 Erträge aus Verkauf 667.120,79 618.000,00 529.604,43 -88.395,57 0,00 0,00 88.395,57 0,00

+ • 346 Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 16.749,39 6.900,00 8.566,08 1.666,08 0,00 0,00 -1.666,08 0,00

7 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 369.416,68 389.940,00 439.644,75 49.704,75 5.727,93 0,00 -43.976,82 0,00

+ • 348 Erträge aus Kostenerstattungen,Kostenumlagen

369.416,68 389.940,00 439.644,75 49.704,75 5.727,93 0,00 -43.976,82 0,00

8 + Zinsen und ähnliche Erträge 403.425,94 399.422,00 392.313,86 -7.108,14 0,00 0,00 7.108,14 0,00

+ • 361 Zinserträge 403.389,69 399.422,00 392.277,61 -7.144,39 0,00 0,00 7.144,39 0,00

+ • 365 Gewinnanteile aus verbundenenUnternehmen und Beteiligungen

36,25 0,00 36,25 36,25 0,00 0,00 -36,25 0,00

10 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 20.003,00 20.003,00 0,00 0,00 -20.003,00 0,00

+ • 356 Besondere Erträge 0,00 0,00 3,00 3,00 0,00 0,00 -3,00 0,00

+ • 358 Nicht zahlungswirksame ordentliche Erträge 0,00 0,00 20.000,00 20.000,00 0,00 0,00 -20.000,00 0,00

11 = Ordentlichen Erträge 5.983.389,23 5.844.011,00 5.843.371,08 -639,92 5.727,93 0,00 6.367,85 0,00

12 - Personalaufwendungen 775.649,42 891.257,00 841.020,00 -50.237,00 0,00 0,00 50.237,00 0,00

- • 401 Dienstaufwendungen 622.570,18 676.530,00 624.486,02 -52.043,98 0,00 0,00 52.043,98 0,00

- • 402 Beiträge zu Versorgungskassen 34.736,16 96.518,00 108.504,50 11.986,50 0,00 0,00 -11.986,50 0,00

- • 403 Beiträge zur gesetzlichenSozialversicherung

103.433,08 101.645,00 102.421,48 776,48 0,00 0,00 -776,48 0,00

- • 404 Beihilfen, Unterstützungsleistungen fürBedienstete

14.910,00 16.564,00 5.608,00 -10.956,00 0,00 0,00 10.956,00 0,00

17






(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 [1] 3 4 5 [2] 6 7 [3] 8 [4]

14 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.024.155,58 2.051.010,00 1.879.612,96 -171.397,04 111.748,67 232.083,23 515.228,94 509.584,89

- • 421 Unterhaltung des unbeweglichenVermögens

1.540.127,70 1.522.220,00 1.277.614,95 -244.605,05 58.128,67 232.083,23 534.816,95 509.584,89

- • 422 Unterhaltung des beweglichen Vermögens 18.617,75 25.900,00 9.645,40 -16.254,60 -5.000,00 0,00 11.254,60 0,00

- • 423 Mieten und Pachten, Leasing 10.124,18 8.210,00 10.578,79 2.368,79 0,00 0,00 -2.368,79 0,00

- • 424 Bewirtschaftung der Grundstücke undbaulichen Anlagen

387.271,72 432.950,00 524.233,03 91.283,03 61.620,00 0,00 -29.663,03 0,00

- • 425 Haltung von Fahrzeugen 9.462,01 8.000,00 11.185,35 3.185,35 0,00 0,00 -3.185,35 0,00

- • 426 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte 5.293,10 4.500,00 2.415,10 -2.084,90 0,00 0,00 2.084,90 0,00

- • 427 Besondere Verwaltungs- undBetriebsaufwendungen

35.279,34 46.730,00 30.056,68 -16.673,32 -3.000,00 0,00 13.673,32 0,00

- • 428 Aufwendungen für den Verbrauch vonsonstigen Vorräten

2.735,07 2.500,00 2.313,35 -186,65 0,00 0,00 186,65 0,00

- • 429 Aufwendungen sonstige Sach- undDienstleistungen

15.244,71 0,00 11.570,31 11.570,31 0,00 0,00 -11.570,31 0,00

15 - Abschreibungen 1.163.667,21 1.281.888,00 1.215.944,88 -65.943,12 0,00 0,00 65.943,12 0,00

- • 471 Abschreibungen auf immaterielleVermögensgegenstände und Sachanlagen

1.147.530,36 1.220.396,00 1.161.205,51 -59.190,49 0,00 0,00 59.190,49 0,00

- • 472 Abschreibungen auf Finanzvermögen - 26.771,66 250,00 -2,47 -252,47 0,00 0,00 252,47 0,00

- • 479 Sonstige Abschreibungen 42.908,51 61.242,00 54.741,84 -6.500,16 0,00 0,00 6.500,16 0,00

16 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 199.137,44 225.220,00 201.536,97 -23.683,03 0,00 0,00 23.683,03 0,00

- • 451 Zinsaufwendungen 199.137,44 225.220,00 201.533,97 -23.686,03 0,00 0,00 23.686,03 0,00

- • 459 Sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 3,00 3,00 0,00 0,00 -3,00 0,00

17 - Transferaufwendungen 837.737,15 870.480,00 824.702,60 -45.777,40 953,68 0,00 46.731,08 0,00

- • 431 Zuweisungen und Zuschüsse für laufendeZwecke

810.002,09 842.280,00 801.609,17 -40.670,83 535,00 0,00 41.205,83 0,00

- • 433 Sozialtransferaufwendungen 27.735,06 28.200,00 23.093,43 -5.106,57 418,68 0,00 5.525,25 0,00

18 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 253.961,57 304.630,00 315.189,09 10.559,09 17.727,93 0,00 7.168,84 0,00

- • 441 Sonstige Personal- undVersorgungsaufwendungen

1.341,32 400,00 0,00 -400,00 0,00 0,00 400,00 0,00

- • 442 Aufwendungen für die Inanspruchnahmevon Rechten und Diensten

1.190,07 22.350,00 2.700,73 -19.649,27 0,00 0,00 19.649,27 0,00

- • 443 Geschäftsaufwendungen 24.333,31 45.060,00 64.021,43 18.961,43 12.000,00 0,00 -6.961,43 0,00

18






(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 [1] 3 4 5 [2] 6 7 [3] 8 [4]

- • 444 Steuern, Versicherungen, Schadensfälle,Sonderabgaben

6.914,43 8.030,00 7.210,85 -819,15 0,00 0,00 819,15 0,00

- • 445 Erstattungen für Aufwendungen von Drittenaus laufender Verwaltungstätigkeit

220.182,44 228.790,00 241.256,08 12.466,08 5.727,93 0,00 -6.738,15 0,00

19 = Ordentlichen Aufwendungen 5.254.308,37 5.624.485,00 5.278.006,50 -346.478,50 130.430,28 232.083,23 708.992,01 509.584,89

20 = Ordentliches Ergebnis 729.080,86 219.526,00 565.364,58 345.838,58 -124.702,35 -232.083,23 -702.624,16 -509.584,89

21 + Außerordentliche Erträge 106.200,50 466.000,00 451.125,03 -14.874,97 87.294,08 0,00 102.169,05 0,00

+ • 501 Außergewöhnliche Erträge 0,00 0,00 1.550,00 1.550,00 0,00 0,00 -1.550,00 0,00

+ • 531 Erträge aus der Veräußerung vonVermögensgegenständen

106.200,50 466.000,00 449.575,03 -16.424,97 87.294,08 0,00 103.719,05 0,00

22 - Außerordentliche Aufwendungen 457,74 157.200,00 163.720,95 6.520,95 87.294,08 0,00 80.773,13 0,00

- • 513 Außerplanmäßige Abschreibungen 2,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 -1,00 0,00

- • 532 Aufwendungen aus der Veräußerung vonVermögensgegenständen

455,74 157.200,00 163.719,95 6.519,95 87.294,08 0,00 80.774,13 0,00

23 = Sonderergebnis 105.742,76 308.800,00 287.404,08 -21.395,92 0,00 0,00 21.395,92 0,00

24 = Gesamtergebnis 834.823,62 528.326,00 852.768,66 324.442,66 -124.702,35 -232.083,23 -681.228,24 -509.584,89

1) Ansatz inkl. aller Nachtragshaushalte (übertragene Ermächtigungen und die Nutzung der Deckungsfähigkeit nach § 20 Abs. 5 GemHVO berühren den Ansatz nicht)2) Über- und außerplanmäßige Aufwendungen, Haushaltswirtschaftliche Sperren, Inanspruchnahmen von Deckungsfähigkeiten3) = verfügbare Mittel (Spalte 2 + 5 + 6) - Ergebnis (Spalte 3)4) Übertragbarkeit nach § 21 GemHVO festzustellen5) Es ist nur die Angabe des jeweiligen Vorgangs notwendig

19


4. Gesamtfinanzrechnung (§ 50 GemHVO)

mit Darstellung der Einzelinvestitionen

20

Anlage 21(zu §§ 50 und 51 Abs. 3 GemHVO)

Gesamtfinanzrechnung mit Planvergleich


Perioden: P1,P2,P3,P4,P5,P6,P7,P8,P9,P10,P11,P12

Nr. Finanzrechnung Ergebnis Fortgeschrieb.Ansatz

Ergebnis VergleichAnsatz/Ergeb.

(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis


Einzahlungs- und Auszahlungsarten2017EUR

2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 [1] 3 4 5 [2] 6 7 [3] 8 [4]

2 + Zuweisungen und Zuwendungen und allgemeine Umlagen 658.065,79 646.350,00 747.805,03 101.455,03 0,00 0,00 - 101.455,03 0,00

4 + Entgelte für öffentliche Leistungen oder Einrichtungen 32.448,23 30.000,00 23.474,88 - 6.525,12 0,00 0,00 6.525,12 0,00

5 + Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 4.007.225,23 4.168.800,00 4.108.670,40 - 60.129,60 0,00 0,00 60.129,60 0,00

6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 403.042,19 389.940,00 280.300,55 - 109.639,45 0,00 0,00 109.639,45 0,00

7 + Zinsen und ähnliche Einzahlungen 412.675,94 399.422,00 429.313,86 29.891,86 0,00 0,00 - 29.891,86 0,00

8 + Sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 0,00 0,00 3,00 3,00 0,00 0,00 - 3,00 0,00

9 = Summe der Einzahlungen aus laufenderVerwaltungstätigkeit

5.513.457,38 5.634.512,00 5.589.567,72 - 44.944,28 0,00 0,00 44.944,28 0,00

10 - Personalauszahlungen 775.776,74 891.257,00 838.695,40 - 52.561,60 0,00 0,00 52.561,60 0,00

12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 2.091.475,55 2.051.010,00 1.919.301,61 - 131.708,39 0,00 0,00 131.708,39 0,00

13 - Zinsen und ähnliche Auszahlungen 188.088,73 225.220,00 212.415,79 - 12.804,21 0,00 0,00 12.804,21 0,00

14 - Transferauszahlungen (ohne Investitionszuschüsse) 865.897,51 870.480,00 838.997,57 - 31.482,43 0,00 0,00 31.482,43 0,00

15 - Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen 287.550,66 304.630,00 262.048,52 - 42.581,48 0,00 0,00 42.581,48 0,00

16 = Summe der Auszahlungen aus laufenderVerwaltungstätigkeit

4.208.789,19 4.342.597,00 4.071.458,89 - 271.138,11 0,00 0,00 271.138,11 0,00

17 = Zahlungsmittelüberschuss/-bedarf derErgebnisrechnung

1.304.668,19 1.291.915,00 1.518.108,83 226.193,83 0,00 0,00 - 226.193,83 0,00

18 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 521.500,00 95.000,00 - 426.500,00 95.000,00 0,00 521.500,00 0,00

20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachvermögen 194.320,50 466.000,00 459.055,03 - 6.944,97 7.013,22 0,00 13.958,19 0,00

21 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzvermögen 324.850,31 778.460,00 778.462,39 2,39 0,00 0,00 - 2,39 0,00

23 = Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 519.170,81 1.765.960,00 1.332.517,42 - 433.442,58 102.013,22 0,00 535.455,80 0,00

24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken undGebäuden

34.302,06 100.000,00 8.076,79 - 91.923,21 627.013,22 0,00 718.936,43 667.470,45

25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 3.765.903,62 1.205.000,00 1.875.976,19 670.976,19 250.251,33 3.731.240,95 3.310.516,09 2.686.372,00

26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichenSachvermögen

23.919,00 15.000,00 0,00 - 15.000,00 0,00 0,00 15.000,00 0,00

27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzvermögen 0,00 20.000,00 0,00 - 20.000,00 0,00 0,00 20.000,00 0,00

28 - Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 196.490,00 100.000,00 100.000,00 0,00 8.000,00 0,00 8.000,00 0,00

30 = Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 4.020.614,68 1.440.000,00 1.984.052,98 544.052,98 885.264,55 3.731.240,95 4.072.452,52 3.353.842,45

31 = Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf ausInvestitionstätigkeit

- 3.501.443,87 325.960,00 -651.535,56 - 977.495,56 - 783.251,33 - 3.731.240,95 - 3.536.996,72 - 3.353.842,45

21

Anlage 21(zu §§ 50 und 51 Abs. 3 GemHVO)

Gesamtfinanzrechnung mit Planvergleich



Nr. Finanzrechnung Ergebnis Fortgeschrieb.Ansatz

Ergebnis VergleichAnsatz/Ergeb.

(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 [1] 3 4 5 [2] 6 7 [3] 8 [4]

32 = Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf - 2.196.775,68 1.617.875,00 866.573,27 - 751.301,73 - 783.251,33 - 3.731.240,95 - 3.763.190,55 - 3.353.842,45

33 + Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten undwirtschftlich vergleichbaren Vorgängen für Investitionen

3.540.000,00 750.000,00 0,00 - 750.000,00 0,00 0,00 750.000,00 0,00

34 - Auszahlungen für die Tilgung von Krediten und wirtschaftlichvergleichbaren Vorgängen für Investitionen

435.478,13 483.980,00 564.484,22 80.504,22 95.031,00 0,00 14.526,78 0,00

35 = Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf ausFinanzierungstätigkeit

3.104.521,87 266.020,00 -564.484,22 - 830.504,22 - 95.031,00 0,00 735.473,22 0,00

36 = Änderung des Finanzmittelbestands zum Ende desHaushaltsjahres

907.746,19 1.883.895,00 302.089,05 - 1.581.805,95 - 878.282,33 - 3.731.240,95 - 3.027.717,33 - 3.353.842,45

37 + Haushaltsunwirksame Einzahlungen 1.531.028,58 184.349,88

38 - Haushaltsunwirksame Auszahlungen 1.126.806,03 1.181.323,87

39 = Überschuss/Bedarf aus haushaltsunwirksamenEinzahlungen und Auszahlungen

404.222,55 -996.973,99

40 Anfangsbestand an Zahlungsmitteln 1.712.288,84 3.024.257,58

41 + /- Veränderung des Bestandes an Zahlungsmitteln 1.311.968,74 -694.884,94

42 = Endbestand an Zahlungsmitteln zum Ende desHaushaltsjahres

3.024.257,58 2.329.372,64

1) Ansatz inkl. aller Nachtragshaushalte (übertragene Ermächtigungen und die Nutzung der Deckungsfähigkeit nach § 20 Abs. 5 GemHO berühren den Ansatz nicht)2) Über- und außerplanmäßige Aufwendungen, Haushaltswirtschaftliche Sperren, Inanspruchnahmen von Deckungsfähigkeiten3) = verfügbare Mittel (Spalte 2 + 5 + 6) - Ergebnis (Spalte 3)4) Übertragbarkeit nach § 21 GemHVO festzustellen5) Anfangs- und Endbestand an Zahlungsmitteln sind keine Planungsgrößen

22

Anlage 24.2(zu § 51 i. V. m. § 4 Abs. 4 GemHVO)

Finanzrechnung der Investitionsmaßnahmen


Nr. Teilinvestitionsrechnung Ergebnis Fortgeschrieb.Ansatz


(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

Produkt: 111000-Steuerung und AdministrationMaßnahme: 1408-Zuschüsse an übrige Bereiche für das Gesundheitswesen

11 - Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 196.490,00 100.000,00 100.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

13 = Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 196.490,00 100.000,00 100.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

14 = Saldo aus Investitionstätigkeit - 196.490,00 -100.000,00 -100.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

16 = Gesamtkosten der Maßnahme - 196.490,00 -100.000,00 -100.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

23






(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

Produkt: 112203-Stiftungsvermögen Bildung und SozialesMaßnahme: 1808-Beteiligung an gGmbH Stationäres Hospiz

10 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzvermögen 0,00 20.000,00 0,00 -20.000,00 0,00 0,00 20.000,00 0,00

13 = Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 20.000,00 0,00 -20.000,00 0,00 0,00 20.000,00 0,00

14 = Saldo aus Investitionstätigkeit 0,00 -20.000,00 0,00 20.000,00 0,00 0,00 -20.000,00 0,00

16 = Gesamtkosten der Maßnahme 0,00 -20.000,00 0,00 20.000,00 0,00 0,00 -20.000,00 0,00



(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

Produkt: 112203-Stiftungsvermögen Bildung und SozialesMaßnahme: mehrere

4 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzvermögen 51.426,56 0,00 52.488,94 52.488,94 0,00 0,00 -52.488,94 0,00

6 = Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 51.426,56 0,00 52.488,94 52.488,94 0,00 0,00 -52.488,94 0,00



14 = Saldo aus Investitionstätigkeit 51.426,56 -20.000,00 52.488,94 72.488,94 0,00 0,00 -72.488,94 0,00

16 = Gesamtkosten der Maßnahme 51.426,56 -20.000,00 52.488,94 72.488,94 0,00 0,00 -72.488,94 0,00

24






(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

Produkt: 112401-GebäudemanagementMaßnahme: 1403-Neubau und FinanzierungMehrfamilienhaus Fässlesbrunnen (mitBelegungsbindung)

8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 288.843,10 0,00 9.844,32 9.844,32 0,00 200.000,00 190.155,68 150.000,00

13 = Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 288.843,10 0,00 9.844,32 9.844,32 0,00 200.000,00 190.155,68 150.000,00

14 = Saldo aus Investitionstätigkeit - 288.843,10 0,00 -9.844,32 -9.844,32 0,00 -200.000,00 -190.155,68 -150.000,00

16 = Gesamtkosten der Maßnahme - 288.843,10 0,00 -9.844,32 -9.844,32 0,00 -200.000,00 -190.155,68 -150.000,00



(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

Produkt: 112401-GebäudemanagementMaßnahme: 1404-Neubau und Finanzierung Aschenhausweg 43

8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.349,81 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

13 = Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 1.349,81 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

14 = Saldo aus Investitionstätigkeit - 1.349,81 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

16 = Gesamtkosten der Maßnahme - 1.349,81 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00



(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

Produkt: 112401-GebäudemanagementMaßnahme: 1501-Umbau Altes Landgericht, Salinenstr. 2

1 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 500.000,00 0,00 -500.000,00 0,00 0,00 500.000,00 0,00

6 = Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 500.000,00 0,00 -500.000,00 0,00 0,00 500.000,00 0,00

8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 41.183,07 0,00 558.476,81 558.476,81 0,00 2.234.560,95 1.676.084,14 1.629.577,57

13 = Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 41.183,07 0,00 558.476,81 558.476,81 0,00 2.234.560,95 1.676.084,14 1.629.577,57

14 = Saldo aus Investitionstätigkeit - 41.183,07 500.000,00 -558.476,81 -1.058.476,81 0,00 -2.234.560,95 -1.176.084,14 -1.629.577,57

16 = Gesamtkosten der Maßnahme - 41.183,07 500.000,00 -558.476,81 -1.058.476,81 0,00 -2.234.560,95 -1.176.084,14 -1.629.577,57

25






(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

Produkt: 112401-GebäudemanagementMaßnahme: 1502-Neubau und FinanzierungSeniorenwohnhaus Fässlesbrunnen







(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

Produkt: 112401-GebäudemanagementMaßnahme: 1504-Jugendherberge

8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.068.059,05 0,00 105.533,24 105.533,24 0,00 156.400,00 50.866,76 102.930,00

13 = Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 1.068.059,05 0,00 105.533,24 105.533,24 0,00 156.400,00 50.866,76 102.930,00

14 = Saldo aus Investitionstätigkeit - 1.068.059,05 0,00 -105.533,24 -105.533,24 0,00 -156.400,00 -50.866,76 -102.930,00

16 = Gesamtkosten der Maßnahme - 1.068.059,05 0,00 -105.533,24 -105.533,24 0,00 -156.400,00 -50.866,76 -102.930,00



(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

Produkt: 112401-GebäudemanagementMaßnahme: 1505-Aschenhausweg 33A/33B,Komplettsanierung





26






(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

Produkt: 112401-GebäudemanagementMaßnahme: 1602-Komplettsanierung und FinanzierungAschenhausweg 41

1 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 95.000,00 95.000,00 95.000,00 0,00 0,00 0,00

6 = Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 95.000,00 95.000,00 95.000,00 0,00 0,00 0,00

8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 1.028.956,19 0,00 185.801,48 185.801,48 90.000,00 67.660,00 -28.141,48 40.000,00

13 = Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 1.028.956,19 0,00 185.801,48 185.801,48 90.000,00 67.660,00 -28.141,48 40.000,00

14 = Saldo aus Investitionstätigkeit - 1.028.956,19 0,00 -90.801,48 -90.801,48 5.000,00 -67.660,00 28.141,48 -40.000,00

16 = Gesamtkosten der Maßnahme - 1.028.956,19 0,00 -90.801,48 -90.801,48 5.000,00 -67.660,00 28.141,48 -40.000,00



(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

Produkt: 112401-GebäudemanagementMaßnahme: 1603-Aschenhausweg 35A/35B Komplettsanierung

8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 2.075,60 805.000,00 588.883,95 -216.116,05 0,00 72.920,00 289.036,05 197.094,82

13 = Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 2.075,60 805.000,00 588.883,95 -216.116,05 0,00 72.920,00 289.036,05 197.094,82

14 = Saldo aus Investitionstätigkeit - 2.075,60 -805.000,00 -588.883,95 216.116,05 0,00 -72.920,00 -289.036,05 -197.094,82

16 = Gesamtkosten der Maßnahme - 2.075,60 -805.000,00 -588.883,95 216.116,05 0,00 -72.920,00 -289.036,05 -197.094,82

27






(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

Produkt: 112401-GebäudemanagementMaßnahme: 1604-Nixenweg 9, Energetische Sanierung



8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 297,50 90.000,00 313.574,06 223.574,06 0,00 299.700,00 76.125,94 74.273,61

13 = Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 297,50 90.000,00 313.574,06 223.574,06 0,00 299.700,00 76.125,94 74.273,61

14 = Saldo aus Investitionstätigkeit - 297,50 -68.500,00 -313.574,06 -245.074,06 0,00 -299.700,00 -54.625,94 -74.273,61

16 = Gesamtkosten der Maßnahme - 297,50 -68.500,00 -313.574,06 -245.074,06 0,00 -299.700,00 -54.625,94 -74.273,61



(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

Produkt: 112401-GebäudemanagementMaßnahme: 1704-Aschenhausweg 37A/37B Komplettsanierung

8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 75.000,00 0,00 -75.000,00 0,00 0,00 75.000,00 75.000,00

13 = Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 75.000,00 0,00 -75.000,00 0,00 0,00 75.000,00 75.000,00

14 = Saldo aus Investitionstätigkeit 0,00 -75.000,00 0,00 75.000,00 0,00 0,00 -75.000,00 -75.000,00

16 = Gesamtkosten der Maßnahme 0,00 -75.000,00 0,00 75.000,00 0,00 0,00 -75.000,00 -75.000,00



(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

Produkt: 112401-GebäudemanagementMaßnahme: 1710-Verkauf Wohnhaus und Ausbildungswerkstatt Sittenhardt - Anteil Wohnhaus

3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachvermögen 0,00 164.000,00 247.000,00 83.000,00 0,00 0,00 -83.000,00 0,00

6 = Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 164.000,00 247.000,00 83.000,00 0,00 0,00 -83.000,00 0,00

14 = Saldo aus Investitionstätigkeit 0,00 164.000,00 247.000,00 83.000,00 0,00 0,00 -83.000,00 0,00

16 = Gesamtkosten der Maßnahme 0,00 164.000,00 247.000,00 83.000,00 0,00 0,00 -83.000,00 0,00

28






(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

Produkt: 112401-GebäudemanagementMaßnahme: 1805-Am Schuppach 1: Umnutzung Büro zu Wohnungen

8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 150.000,00 0,00 -150.000,00 150.000,00 0,00 300.000,00 0,00

13 = Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 150.000,00 0,00 -150.000,00 150.000,00 0,00 300.000,00 0,00

14 = Saldo aus Investitionstätigkeit 0,00 -150.000,00 0,00 150.000,00 -150.000,00 0,00 -300.000,00 0,00

16 = Gesamtkosten der Maßnahme 0,00 -150.000,00 0,00 150.000,00 -150.000,00 0,00 -300.000,00 0,00



(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

Produkt: 112401-GebäudemanagementMaßnahme: mehrere


3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachvermögen 96.300,00 164.000,00 247.000,00 83.000,00 0,00 0,00 -83.000,00 0,00

6 = Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 96.300,00 185.500,00 247.000,00 61.500,00 0,00 0,00 -61.500,00 0,00


0,00 0,00 529,55 529,55 668.000,00 0,00 667.470,45 667.470,45

8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 639.098,11 1.120.000,00 982.240,28 -137.759,72 150.000,00 797.620,00 1.085.379,72 466.368,43

13 = Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 639.098,11 1.120.000,00 982.769,83 -137.230,17 818.000,00 797.620,00 1.752.850,17 1.133.838,88

14 = Saldo aus Investitionstätigkeit - 542.798,11 -934.500,00 -735.769,83 198.730,17 -818.000,00 -797.620,00 -1.814.350,17 -1.133.838,88

16 = Gesamtkosten der Maßnahme - 542.798,11 -934.500,00 -735.769,83 198.730,17 -818.000,00 -797.620,00 -1.814.350,17 -1.133.838,88

29






(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

Produkt: 112402-Management unbebauter GrundstückeMaßnahme: 0888-Kauf und Verkauf von bebauten undunbebauten Grundstücken

3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachvermögen 1.300,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6 = Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 1.300,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


26.028,35 50.000,00 1.800,47 -48.199,53 -48.000,00 0,00 199,53 0,00

13 = Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 26.028,35 50.000,00 1.800,47 -48.199,53 -48.000,00 0,00 199,53 0,00

14 = Saldo aus Investitionstätigkeit - 24.728,35 -50.000,00 -1.800,47 48.199,53 48.000,00 0,00 -199,53 0,00

16 = Gesamtkosten der Maßnahme - 24.728,35 -50.000,00 -1.800,47 48.199,53 48.000,00 0,00 -199,53 0,00

30






(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

Produkt: 555000-Forstwirtschaftliche UnternehmenMaßnahme: 0999-Anschaffung von immateriellen undbeweglichen Vermögensgegenständen

3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachvermögen 1.260,50 0,00 1.600,00 1.600,00 0,00 0,00 -1.600,00 0,00


9 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichemSachvermögen

23.919,00 10.000,00 0,00 -10.000,00 0,00 0,00 10.000,00 0,00

13 = Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 23.919,00 10.000,00 0,00 -10.000,00 0,00 0,00 10.000,00 0,00

14 = Saldo aus Investitionstätigkeit - 22.658,50 -10.000,00 1.600,00 11.600,00 0,00 0,00 -11.600,00 0,00

16 = Gesamtkosten der Maßnahme - 22.658,50 -10.000,00 1.600,00 11.600,00 0,00 0,00 -11.600,00 0,00



(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

Produkt: 555000-Forstwirtschaftliche UnternehmenMaßnahme: 1210-Neuanlage Maschinenweg

8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 5.000,00 0,00 -5.000,00 0,00 0,00 5.000,00 0,00




31






(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

Produkt: 555000-Forstwirtschaftliche UnternehmenMaßnahme: 1211-Waldankäufe

3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachvermögen 95.460,00 0,00 4.729,03 4.729,03 0,00 0,00 -4.729,03 0,00



8.273,71 50.000,00 5.746,77 -44.253,23 0,00 0,00 44.253,23 0,00

13 = Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 8.273,71 50.000,00 5.746,77 -44.253,23 0,00 0,00 44.253,23 0,00

14 = Saldo aus Investitionstätigkeit 87.186,29 -50.000,00 -1.017,74 48.982,26 0,00 0,00 -48.982,26 0,00

16 = Gesamtkosten der Maßnahme 87.186,29 -50.000,00 -1.017,74 48.982,26 0,00 0,00 -48.982,26 0,00



(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

Produkt: 555000-Forstwirtschaftliche UnternehmenMaßnahme: 1407-Erwerb Kleingeräte


0,00 5.000,00 0,00 -5.000,00 0,00 0,00 5.000,00 0,00




32






(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

Produkt: 555000-Forstwirtschaftliche UnternehmenMaßnahme: 1701-Umbau Streifleswaldhütte zur Werkstatt

8 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 80.000,00 2.504,00 -77.496,00 0,00 70.000,00 147.496,00 147.496,00

13 = Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 80.000,00 2.504,00 -77.496,00 0,00 70.000,00 147.496,00 147.496,00

14 = Saldo aus Investitionstätigkeit 0,00 -80.000,00 -2.504,00 77.496,00 0,00 -70.000,00 -147.496,00 -147.496,00

16 = Gesamtkosten der Maßnahme 0,00 -80.000,00 -2.504,00 77.496,00 0,00 -70.000,00 -147.496,00 -147.496,00



(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

Produkt: 555000-Forstwirtschaftliche UnternehmenMaßnahme: 1710-Verkauf Wohnhaus und Ausbildungswerkstatt Sittenhardt - Anteil Forst

3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachvermögen 0,00 227.000,00 144.250,00 -82.750,00 7.013,22 0,00 89.763,22 0,00

6 = Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 227.000,00 144.250,00 -82.750,00 7.013,22 0,00 89.763,22 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 7.013,22 0,00 7.013,22 0,00

13 = Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 7.013,22 0,00 7.013,22 0,00

14 = Saldo aus Investitionstätigkeit 0,00 227.000,00 144.250,00 -82.750,00 0,00 0,00 82.750,00 0,00

16 = Gesamtkosten der Maßnahme 0,00 227.000,00 144.250,00 -82.750,00 0,00 0,00 82.750,00 0,00



(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

Produkt: 555000-Forstwirtschaftliche UnternehmenMaßnahme: 1711-Verkauf Bauplatz Sittenhardt Hardstraße

3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachvermögen 0,00 40.000,00 61.476,00 21.476,00 0,00 0,00 -21.476,00 0,00

6 = Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 40.000,00 61.476,00 21.476,00 0,00 0,00 -21.476,00 0,00

14 = Saldo aus Investitionstätigkeit 0,00 40.000,00 61.476,00 21.476,00 0,00 0,00 -21.476,00 0,00

33






(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

16 = Gesamtkosten der Maßnahme 0,00 40.000,00 61.476,00 21.476,00 0,00 0,00 -21.476,00 0,00



(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

Produkt: 555000-Forstwirtschaftliche UnternehmenMaßnahme: 1807-Verkauf Waldflächen zur Arrondierung

3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachvermögen 0,00 35.000,00 0,00 -35.000,00 0,00 0,00 35.000,00 0,00


14 = Saldo aus Investitionstätigkeit 0,00 35.000,00 0,00 -35.000,00 0,00 0,00 35.000,00 0,00

16 = Gesamtkosten der Maßnahme 0,00 35.000,00 0,00 -35.000,00 0,00 0,00 35.000,00 0,00



(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

Produkt: 555000-Forstwirtschaftliche UnternehmenMaßnahme: mehrere

3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachvermögen 0,00 267.000,00 205.726,00 -61.274,00 7.013,22 0,00 68.287,22 0,00

6 = Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 267.000,00 205.726,00 -61.274,00 7.013,22 0,00 68.287,22 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 7.013,22 0,00 7.013,22 0,00


13 = Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 80.000,00 2.504,00 -77.496,00 7.013,22 70.000,00 154.509,22 147.496,00

14 = Saldo aus Investitionstätigkeit 0,00 187.000,00 203.222,00 16.222,00 0,00 -70.000,00 -86.222,00 -147.496,00

16 = Gesamtkosten der Maßnahme 0,00 187.000,00 203.222,00 16.222,00 0,00 -70.000,00 -86.222,00 -147.496,00

34






(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

Produkt: 612000-Sonstige allgemeine FinanzwirtschaftMaßnahme: 9999-Ausleihungen

4 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzvermögen 201.426,56 778.460,00 652.488,94 -125.971,06 0,00 0,00 125.971,06 0,00

6 = Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 201.426,56 778.460,00 652.488,94 -125.971,06 0,00 0,00 125.971,06 0,00

14 = Saldo aus Investitionstätigkeit 201.426,56 778.460,00 652.488,94 -125.971,06 0,00 0,00 125.971,06 0,00

16 = Gesamtkosten der Maßnahme 201.426,56 778.460,00 652.488,94 -125.971,06 0,00 0,00 125.971,06 0,00

35


5. Teilergebnis- und Teilfinanzrechnungen

mit Erläuterung der Planabweichungen

(§ 51 GemHVO)

36


5.1 Teilhaushalt 1 „Innere Verwaltung“

Ergebnisrechnung

Das geplante Ergebnis konnte nicht ganz erreicht werden (- 6 T€).

Da beim Produkt 111000 Steuerung und Administration Mehraufwendungen (s.u.) angefallen

sind, wurden auch mehr Aufwendungen für die Produktleistung an die Unterstiftungen

verrechnet. Dadurch ergaben sich Mehrerträge aus Erstattungen in Höhe von 6 T€.

Weniger Erträge als geplant konnten durch Zinsen (-7 T€) vereinnahmt werden. Durch

vorzeitige Tilgung von Ausleihungen, fielen weniger Zinsen an.

Das Stadtarchiv hat in 2018 einen neuen Archivscanner angeschafft. An diesem hat sich die

Hospitalstiftung in Form eines investiven Zuschusses an die Stadt mit 8 T€ beteiligt. Hierzu

wurden von den Sachaufwendungen im Ergebnisplan 8 T€ in den Finanzhaushalt

übertragen. Dadurch kam es bei der Ergebnisrechnung zu Minderaufwendungen in gleicher

Höhe gegenüber dem Planansatz.

Die Abschreibungen waren um 7 T€ geringer als beim Planansatz angenommen.

Bei den Geschäftsaufwendungen mussten 11 T€ überplanmäßig bereitgestellt werden.

Dieser Betrag wurde für die GPA-Prüfung der Bauausgaben für die Jahre 2013 – 2016 in

Rechnung gestellt und war bei der Haushaltsplanung nicht absehbar.

Finanzrechnung

In der Finanzrechnung 2018 gab es nur investive Auszahlungen für Investitionsförder-

maßnahmen, die an das Diak flossen.

Mit den eingeplanten Haushaltsmitteln 2018 in Höhe von 100 T€ wurde das Diak bei der

Beschaffung eines C-Bogens für die Gastroenterologie unterstützt.

Bilanziell wurde im Haushaltsjahr 2018 auch der Beteiligungszuschuss für den

Archivscanner des Stadtarchivs verbindlich gestellt. Da die Auszahlung aber erst in 2019

erfolgt, erscheint der Zuschuss erst in der Finanzrechnung 2019.

37

Anlage 23(zu § 51 i. V. m. § 4 Abs. 3 GemHVO)

Teilergebnisrechnung mit Planvergleich



THH 1 Innere Verwaltung

Nr. Teilteilergebnisrechnung Ergebnis Fortgeschrieb.Ansatz

Ergebnis VergleichErgeb. /Ansatz

(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

3 + Aufgelöste Investitionszuwendungen und -beiträge 25.000,00 25.000,00 25.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


25.000,00 25.000,00 25.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

5 + Entgelte für öffentliche Leistungen oder Einrichtungen 0,00 0,00 45,90 45,90 0,00 0,00 -45,90 0,00

+ • 331 Verwaltungsgebühren 0,00 0,00 45,90 45,90 0,00 0,00 -45,90 0,00

7 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 47.036,87 47.790,00 53.809,93 6.019,93 5.727,93 0,00 -292,00 0,00


47.036,87 47.790,00 53.809,93 6.019,93 5.727,93 0,00 -292,00 0,00

8 + Zinsen und ähnliche Erträge 92.109,69 90.877,00 83.547,31 -7.329,69 0,00 0,00 7.329,69 0,00

+ • 361 Zinserträge 92.073,44 90.877,00 83.511,06 -7.365,94 0,00 0,00 7.365,94 0,00

+ • 365 Gewinnanteile aus verbundenenUnternehmen und Beteiligungen

36,25 0,00 36,25 36,25 0,00 0,00 -36,25 0,00

10 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 3,00 3,00 0,00 0,00 -3,00 0,00

+ • 356 Besondere Erträge 0,00 0,00 3,00 3,00 0,00 0,00 -3,00 0,00

11 = Anteilige ordentliche Erträge 164.146,56 163.667,00 162.406,14 -1.260,86 5.727,93 0,00 6.988,79 0,00


- • 401 Dienstaufwendungen 32.622,12 33.866,00 33.403,88 -462,12 0,00 0,00 462,12 0,00

- • 402 Beiträge zu Versorgungskassen 11.532,96 11.822,00 11.841,48 19,48 0,00 0,00 -19,48 0,00


3.000,00 3.764,00 2.800,00 -964,00 0,00 0,00 964,00 0,00

14 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 23.031,02 24.300,00 15.131,32 -9.168,68 -8.000,00 0,00 1.168,68 0,00

- • 422 Unterhaltung des beweglichen Vermögens 11.684,81 11.100,00 2.566,74 -8.533,26 -5.000,00 0,00 3.533,26 0,00


11.346,21 13.200,00 12.564,58 -635,42 -3.000,00 0,00 -2.364,58 0,00

15 - Abschreibungen 26.666,67 45.250,00 38.497,53 -6.752,47 0,00 0,00 6.752,47 0,00

- • 472 Abschreibungen auf Finanzvermögen 0,00 250,00 -2,47 -252,47 0,00 0,00 252,47 0,00

- • 479 Sonstige Abschreibungen 26.666,67 45.000,00 38.500,00 -6.500,00 0,00 0,00 6.500,00 0,00

16 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 10.752,41 8.550,00 8.548,79 -1,21 0,00 0,00 1,21 0,00

- • 451 Zinsaufwendungen 10.752,41 8.550,00 8.545,79 -4,21 0,00 0,00 4,21 0,00

- • 459 Sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 3,00 3,00 0,00 0,00 -3,00 0,00

38








(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

18 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 140.708,68 142.600,00 152.211,88 9.611,88 12.000,00 0,00 2.388,12 0,00


579,47 1.250,00 269,30 -980,70 0,00 0,00 980,70 0,00

- • 443 Geschäftsaufwendungen 4.710,83 4.700,00 16.118,81 11.418,81 12.000,00 0,00 581,19 0,00


6.318,38 7.550,00 6.723,77 -826,23 0,00 0,00 826,23 0,00


129.100,00 129.100,00 129.100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

19 = Anteilige ordentliche Aufwendungen 248.313,86 270.152,00 262.434,88 -7.717,12 4.000,00 0,00 11.717,12 0,00

20 = Anteiliges ordentliches Ergebnis - 84.167,30 -106.485,00 -100.028,74 6.456,26 1.727,93 0,00 -4.728,33 0,00

21 + Erträge aus internen Leistungen 127.173,79 129.212,00 144.696,61 15.484,61 15.484,61 0,00 0,00 0,00

+ • 381 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 127.173,79 129.212,00 144.696,61 15.484,61 15.484,61 0,00 0,00 0,00

22 - Aufwendungen für interne Leistungen 6.968,42 7.080,00 7.928,58 848,58 848,58 0,00 0,00 0,00

- • 481 Aufwendungen aus internenLeistungsbeziehungen

6.968,42 7.080,00 7.928,58 848,58 848,58 0,00 0,00 0,00

24 = Kalkulatorisches Ergebnis 120.205,37 122.132,00 136.768,03 14.636,03 14.636,03 0,00 0,00 0,00

25 = Nettoressourcenbedarf/-überschuss 36.038,07 15.647,00 36.739,29 21.092,29 16.363,96 0,00 -4.728,33 0,00

39


Teilfinanzrechnung mit Planvergleich




Nr. Teilteilfinanzrechnung Ergebnis Fortgeschrieb.Ansatz


Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

1 + Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 148.396,56 138.667,00 120.888,21 -17.778,79 0,00 0,00 17.778,79 0,00

2 - Summe der Auszahlungen aus laufenderVerwaltungstätigkeit

232.859,30 224.902,00 211.997,87 -12.904,13 0,00 0,00 12.904,13 0,00

3 = AnteiligerZahlungsmittelüberschuss/Zahlungsmittelbedarf auslaufender Verwaltungstätigkeit

- 84.462,74 -86.235,00 -91.109,66 -4.874,66 0,00 0,00 4.874,66 0,00

7 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzvermögen 201.426,56 778.460,00 652.488,94 -125.971,06 0,00 0,00 125.971,06 0,00

9 = Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 201.426,56 778.460,00 652.488,94 -125.971,06 0,00 0,00 125.971,06 0,00

14 - Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen 196.490,00 100.000,00 100.000,00 0,00 8.000,00 0,00 8.000,00 0,00

16 = Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 196.490,00 100.000,00 100.000,00 0,00 8.000,00 0,00 8.000,00 0,00

17 = Anteiliger Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf ausInvestitionstätigkeit

4.936,56 678.460,00 552.488,94 -125.971,06 -8.000,00 0,00 117.971,06 0,00

18 = Anteiliger Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf - 79.526,18 592.225,00 461.379,28 -130.845,72 -8.000,00 0,00 122.845,72 0,00

40


5.2 Teilhaushalt 2 „Siftungsvermögen Bildung und Soziales“

Ergebnisrechnung

Das ordentliche Ergebnis hat sich um 32 T€ gegenüber den Haushaltsplanungen verbessert.

Ursächlich hierfür ist u.a. die nicht vollständige Inanspruchnahme der für verschiedene

Zuschüsse im Bildungsbereich bereitstehenden Haushaltsmittel (-12 T€).

Außerdem wurde für die Beteiligung der Hospitalstiftung an der Stationäres Hospiz

Schwäbisch Hall gGmbH eine Rücklagenentnahme in Höhe von 20 T€ aus der Sonder-

rücklage einer Nachlassspende gebucht, die sich in 2018 in der Ergebnisrechnung positiv

auf das ordentliche Ergebnis auswirkt. Die Beteiligung an sich wurde in der Finanzrechnung

gebucht.

Finanzrechnung

Zur Generierung von Zinserträgen ist das Stiftungsvermögen zum Teil an Beteiligungen der

Stadt entliehen. Aus diesen Ausleihungen gab es Rückflüsse in Höhe von 52 T€.

Im Haushaltsjahr 2018 wurde bilanziell die Beteiligung an der Stationäres Hospiz

Schwäbisch Hall gGmbH gebucht. Die Zahlung erfolgte Anfang Januar 2019 und wirkt sich

deshalb erst in 2019 in der Finanzrechnung aus.

41





THH 2 Stiftungsvermögen Bildung und Soziales



(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

2 + Zuweisungen und Zuwendungen, Umlagen 144.430,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


144.430,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

8 + Zinsen und ähnliche Erträge 44.913,44 43.717,00 43.851,06 134,06 0,00 0,00 -134,06 0,00

+ • 361 Zinserträge 44.913,44 43.717,00 43.851,06 134,06 0,00 0,00 -134,06 0,00

10 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 20.000,00 20.000,00 0,00 0,00 -20.000,00 0,00

+ • 358 Nicht zahlungswirksame ordentliche Erträge 0,00 0,00 20.000,00 20.000,00 0,00 0,00 -20.000,00 0,00

11 = Anteilige ordentliche Erträge 189.344,34 43.717,00 63.851,06 20.134,06 0,00 0,00 -20.134,06 0,00



24.040,36 35.000,00 23.123,32 -11.876,68 0,00 0,00 11.876,68 0,00

18 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 9,10 10,00 37,50 27,50 0,00 0,00 -27,50 0,00

- • 443 Geschäftsaufwendungen 9,10 10,00 37,50 27,50 0,00 0,00 -27,50 0,00

19 = Anteilige ordentliche Aufwendungen 24.049,46 35.010,00 23.160,82 -11.849,18 0,00 0,00 11.849,18 0,00

20 = Anteiliges ordentliches Ergebnis 165.294,88 8.707,00 40.690,24 31.983,24 0,00 0,00 -31.983,24 0,00

22 - Aufwendungen für interne Leistungen 3.484,21 3.540,00 3.964,29 424,29 424,29 0,00 0,00 0,00


3.484,21 3.540,00 3.964,29 424,29 424,29 0,00 0,00 0,00

24 = Kalkulatorisches Ergebnis - 3.484,21 -3.540,00 -3.964,29 -424,29 -424,29 0,00 0,00 0,00

25 = Nettoressourcenbedarf/-überschuss 161.810,67 5.167,00 36.725,95 31.558,95 -424,29 0,00 -31.983,24 0,00

42





THH 2 Stiftungsvermögen Bildung und Soziales



Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8



24.049,46 35.010,00 23.160,82 -11.849,18 0,00 0,00 11.849,18 0,00


168.281,78 8.707,00 17.703,34 8.996,34 0,00 0,00 -8.996,34 0,00






51.426,56 -20.000,00 52.488,94 72.488,94 0,00 0,00 -72.488,94 0,00

18 = Anteiliger Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf 219.708,34 -11.293,00 70.192,28 81.485,28 0,00 0,00 -81.485,28 0,00

43


5.3 Teilhaushalt 3 „Soziales“

Ergebnisrechnung

Im Teilhaushalt 3 fiel das ordentliche Ergebnis um 116 T€ besser als geplant aus. Bei allen

drei integrierten Produkten kam es zu Ergebnisverbesserungen (Flexible Hilfen (bisher „Hilfe

zur Erziehung“) 54 T€, Mobile Jugendarbeit 46 T€, Sonstige soziale Hilfen und Leistungen

15 T€).

Bei der Mobilen Jugendarbeit kam es in 2018 zu längeren krankheitsbedingten Ausfällen.

Dies wirkt sich am Deutlichsten sowohl bei den Personal- (-42 T€) als auch bei den

Sachaufwendungen (-7 T€) aus, da weniger Projekte und Aktivitäten realisiert werden

konnten. Bei der Haushaltsaufstellung wurde von einer Komplettbesetzung ausgegangen.

Die Ergebnisverbesserung bei den Flexiblen Hilfen (bisher „Hilfe zur Erziehung“) resultiert

aus Mehrerträgen bei den Erstattungen (+ 54 T€). Diese ergaben sich bei der Kosten-

erstattung durch den Landkreis, da im Rechnungsjahr 2018 sowohl die Rest-Abrechnung

2017 als auch das komplette Jahr 2018 ergebniswirksam verbucht wurde.

Beim Produkt „Sonstige soziale Hilfen und Leistungen“ wurden im Rahmen des

Produktbudgets 11 T€ für Veranstaltungen in den Seniorenwohnhäusern verwendet. Für

Transferleistungen (Zuschüsse) waren im Haushaltsplan 2018 90.680,00 €, inkl.

Pauschalansatz für die Veranstaltungen in den Seniorenwohnhäusern, veranschlagt. Von

diesen Mitteln wurden insgesamt 73.190,86 € (62.415,57 € für Zuschüsse und 10.775,29 €

für Veranstaltungen in den Seniorenwohnhäusern) bewirtschaftet. Diese Einsparungen sind

für die Ergebnisverbesserungen im Teilhaushalt ursächlich.

Im Einzelnen handelt es sich um folgende Zuschussgewährungen:

Inanspruchnahme Haller Gutscheinheft (im Detail siehe unten) 10.693,30 €

Zuschuss zu Musikschulgebühren 4.430,25 €

Zuschuss für die Beschäftigung eines MA in der Mensa SZW 3.275,00 €

Zuschuss für die Beschäftigung eines MA im Freilandmuseum 5.000,00 €

ALISHA - Abrechnung Betreuung und Verteilung Gutscheine für Erfrierungsschutz 1.474,00 €

AWO: Zuschuss Häuslicher Betreuungsdienst 500,00 €

AWO: Zuschuss Unterstützung Demenzgruppe 500,00 €

AWO: Zuschuss MSD, Essen auf Rädern, Begegnungsstätte 8.260,00 €

AWO: Zuschuss Weihnachtsfeier für Alleinstehende und Senioren 200,00 €

Freundeskreis Asyl: Betriebskosten Fahrradwerkstatt 2.327,26 €

Verein Grenzenlose Freundschaft: Miet- und Bbetriebskostenzuschuss Ripperg 5 9.963,96 €

Weihnachtsspendenaktion OB Pelgrim 3.620,00 €

Einmalige Spende an Privatperson 50,00 €

Nutzungsgebühr Haus der Vereine für KZ Gedenkstätte 84,00 €

Deutscher Kinderschutzbund: Zuschuss für Küche 200,00 €

Dorfgemeinschaft Breitenstein: Zuschuss Hallenmiete für Kino-Tag 132,50 €

Erlacher Höhe: einmaliger Zuschuss Defizit 2017 Durchwandererwohnheim 5.000,00 €

Erlacher Höhe: Zuschuss Ferienfreizeit 2018 Tagestreff Schuppachburg 750,00 €

Club Alpha 60 e.V.: einmaliger Zuschuss Projekt „MAL2-miteinander kreativ“ 3.000,00 €

Sonstiges (Perforation Gutscheinheft 2019) 240,08 e

Spanferkelessen Schuppbachburg 159,16 €

Teilnahme Stadt an Aktion „Mitmachen Ehrensache“ 1.018,75 €

Jugend-Sucht-Beratung: Schülermultiplikatorenseminare 1.537,31 €

Summe 62.415,57 €

44


Die Inanspruchnahme des Haller Gutscheinheftes setzt sich wie folgt zusammen:

Schenkenseebad 9.143,30 €

VHS 674,00 €

Kino 754,00 €

Kinderinsel 22,00 €

Heimbacher Hof 60,00 €

TM Sommernachtsfest 22,00 €

Hohenloher Freilandmuseum 18,00 €

10.693,30 €

Kalkulatorisches Ergebnis

Hier sind neben der Verrechnung der Leistungen der Steuerungs- und Serviceprodukte

78 T€ als Differenz zwischen der Marktmiete und tatsächlichen Miete für die hospitalischen

Seniorenwohnhäuser ausgewiesen.

Finanzrechnung

Im Haushaltsjahr 2018 wurden keine investiven Maßnahmen getätigt.

45





THH 3 Soziales



(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

2 + Zuweisungen und Zuwendungen, Umlagen 54.123,49 58.550,00 58.040,85 -509,15 0,00 0,00 509,15 0,00


54.123,49 58.550,00 58.040,85 -509,15 0,00 0,00 509,15 0,00

7 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 163.424,74 170.600,00 224.442,69 53.842,69 0,00 0,00 -53.842,69 0,00


163.424,74 170.600,00 224.442,69 53.842,69 0,00 0,00 -53.842,69 0,00

11 = Anteilige ordentliche Erträge 217.548,23 229.150,00 282.483,54 53.333,54 0,00 0,00 -53.333,54 0,00



- • 402 Beiträge zu Versorgungskassen 17.862,54 17.781,00 15.900,85 -1.880,15 0,00 0,00 1.880,15 0,00


39.852,71 43.661,00 37.810,09 -5.850,91 0,00 0,00 5.850,91 0,00

14 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 35.007,84 28.600,00 34.108,28 5.508,28 0,00 0,00 -5.508,28 0,00

- • 422 Unterhaltung des beweglichen Vermögens 179,28 4.000,00 3.121,19 -878,81 0,00 0,00 878,81 0,00

- • 423 Mieten und Pachten, Leasing 8.200,00 6.400,00 8.280,00 1.880,00 0,00 0,00 -1.880,00 0,00


7.200,00 7.200,00 7.200,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

- • 426 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte 2.761,80 3.000,00 752,20 -2.247,80 0,00 0,00 2.247,80 0,00


3.519,24 8.000,00 3.918,87 -4.081,13 0,00 0,00 4.081,13 0,00


13.147,52 0,00 10.836,02 10.836,02 0,00 0,00 -10.836,02 0,00



64.054,55 90.680,00 62.256,41 -28.423,59 0,00 0,00 28.423,59 0,00

- • 433 Sozialtransferaufwendungen 0,00 0,00 159,16 159,16 0,00 0,00 -159,16 0,00

18 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 15.118,95 14.100,00 15.263,33 1.163,33 0,00 0,00 -1.163,33 0,00


0,00 200,00 200,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

- • 443 Geschäftsaufwendungen 2.218,95 1.000,00 2.163,33 1.163,33 0,00 0,00 -1.163,33 0,00

46





THH 3 Soziales



(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8


12.900,00 12.900,00 12.900,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

19 = Anteilige ordentliche Aufwendungen 364.978,19 411.376,00 349.130,93 -62.245,07 0,00 0,00 62.245,07 0,00

20 = Anteiliges ordentliches Ergebnis - 147.429,96 -182.226,00 -66.647,39 115.578,61 0,00 0,00 -115.578,61 0,00

22 - Aufwendungen für interne Leistungen 92.203,07 95.958,00 98.079,45 2.121,45 2.121,45 0,00 0,00 0,00


92.203,07 95.958,00 98.079,45 2.121,45 2.121,45 0,00 0,00 0,00

24 = Kalkulatorisches Ergebnis - 92.203,07 -95.958,00 -98.079,45 -2.121,45 -2.121,45 0,00 0,00 0,00

25 = Nettoressourcenbedarf/-überschuss - 239.633,03 -278.184,00 -164.726,84 113.457,16 -2.121,45 0,00 -115.578,61 0,00

47





THH 3 Soziales



Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8



357.443,32 411.376,00 385.039,42 -26.336,58 0,00 0,00 26.336,58 0,00


- 165.192,58 -182.226,00 -175.448,25 6.777,75 0,00 0,00 -6.777,75 0,00

18 = Anteiliger Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf - 165.192,58 -182.226,00 -175.448,25 6.777,75 0,00 0,00 -6.777,75 0,00

48


5.4 Teilhaushalt 4 „Seniorenwohnhäuser“

Ergebnisrechnung

Das ordentliche Ergebnis des Teilhaushaltes 4 weist gegenüber dem Haushaltsplan eine

Verschlechterung von rund 17 T€ auf.

Die Mieterträge aus den Seniorenwohnhäusern sind im Haushaltsjahr planmäßig

eingegangen (Plan 315 T€ / Ergebnis 318 T€)

Die Kostenerstattungen und Kostenumlagen schließen mit 13 T€ unter dem Planansatz. Die

Ursache hierfür liegt in der geringeren Erstattung der umlagefähigen Betreuungskosten, die

die GWG von den Mietern an die Hospitalstiftung weiterleitet.

Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sind um 16 T€ höher angefallen als im

Haushaltsplan veranschlagt. Für die Instandhaltung der Seniorenwohnhäuser waren 185 T€

veranschlagt. Ausgegeben wurden 206 T€ und damit 21 T€ mehr als der Planansatz war.

Diese Mehraufwendungen wurden durch Ermächtigungsübertragungen aus 2017 sowie aus

den Bauunterhaltungsbudgets gedeckt. Eine Ergebnisverbesserung war die in 2018

verbuchte Hausgeldabrechnung des Seniorentreffs für das Jahr 2017, aus der sich eine

Erstattung ergab (- 6 T€).

Die Ergebnisverbesserung bei den Transferaufwendungen ergab sich durch die

systematische Abrechnungsänderung beim Hausgeld des Seniorentreffs. Die veranschlagten

5 T€ werden an dieser Stelle nicht mehr gebucht, sondern nach Aufwand einzeln auf den

Bewirtschaftungskonten erfasst.

Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen resultieren die Einsparungen (- 8 T€), wie in

den Vorjahren auch, aus den größtenteils nicht in Anspruch genommenen Mitteln für die

externe Urlaubs- und Krankheitsvertretung des Betreuungspersonals (- 16 T€). Mehraufwand

entstand bei den Kosten der Notrufaufschaltung (+ 11 T€).

Finanzrechnung


49





THH 4 Seniorenwohnhäuser



(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

6 + Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 317.816,70 315.200,00 318.040,70 2.840,70 0,00 0,00 -2.840,70 0,00

+ • 341 Mieten und Pachten 311.667,70 309.000,00 311.023,91 2.023,91 0,00 0,00 -2.023,91 0,00

+ • 342 Erträge aus Verkauf 3.050,00 3.000,00 2.463,50 -536,50 0,00 0,00 536,50 0,00

+ • 346 Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 3.099,00 3.200,00 4.553,29 1.353,29 0,00 0,00 -1.353,29 0,00

7 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 101.233,93 125.900,00 112.455,42 -13.444,58 0,00 0,00 13.444,58 0,00


101.233,93 125.900,00 112.455,42 -13.444,58 0,00 0,00 13.444,58 0,00

11 = Anteilige ordentliche Erträge 419.050,63 441.100,00 430.496,12 -10.603,88 0,00 0,00 10.603,88 0,00

12 - Personalaufwendungen 128.391,87 126.859,00 130.500,24 3.641,24 0,00 0,00 -3.641,24 0,00

- • 401 Dienstaufwendungen 98.475,69 98.317,00 99.976,44 1.659,44 0,00 0,00 -1.659,44 0,00

- • 402 Beiträge zu Versorgungskassen 9.281,31 9.233,00 9.654,42 421,42 0,00 0,00 -421,42 0,00


20.634,87 19.303,00 20.869,38 1.566,38 0,00 0,00 -1.566,38 0,00


0,00 6,00 0,00 -6,00 0,00 0,00 6,00 0,00

14 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 172.286,44 216.800,00 232.926,12 16.126,12 0,00 24.500,00 8.373,88 58.229,94


157.208,47 184.500,00 205.592,80 21.092,80 0,00 24.500,00 3.407,20 58.229,94

- • 422 Unterhaltung des beweglichen Vermögens 2.407,92 6.600,00 3.101,61 -3.498,39 0,00 0,00 3.498,39 0,00


8.127,42 22.300,00 20.189,68 -2.110,32 0,00 0,00 2.110,32 0,00

- • 426 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte 90,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


1.105,49 900,00 1.115,77 215,77 0,00 0,00 -215,77 0,00

- • 428 Aufwendungen für den Verbrauch vonsonstigen Vorräten

2.735,07 2.500,00 2.313,35 -186,65 0,00 0,00 186,65 0,00


612,07 0,00 612,91 612,91 0,00 0,00 -612,91 0,00

15 - Abschreibungen 139.239,56 138.947,00 138.942,82 -4,18 0,00 0,00 4,18 0,00


139.239,56 138.947,00 138.942,82 -4,18 0,00 0,00 4,18 0,00

50








(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

16 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 10.513,66 9.495,00 9.491,03 -3,97 0,00 0,00 3,97 0,00

- • 451 Zinsaufwendungen 10.513,66 9.495,00 9.491,03 -3,97 0,00 0,00 3,97 0,00


- • 433 Sozialtransferaufwendungen 27.735,06 28.200,00 22.934,27 -5.265,73 418,68 0,00 5.684,41 0,00

18 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 13.599,18 50.680,00 42.625,17 -8.054,83 0,00 0,00 8.054,83 0,00


0,00 18.200,00 1.550,62 -16.649,38 0,00 0,00 16.649,38 0,00



478,80 480,00 478,80 -1,20 0,00 0,00 1,20 0,00


6.000,00 6.000,00 6.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

19 = Anteilige ordentliche Aufwendungen 491.765,77 570.981,00 577.419,65 6.438,65 418,68 24.500,00 18.480,03 58.229,94

20 = Anteiliges ordentliches Ergebnis - 72.715,14 -129.881,00 -146.923,53 -17.042,53 -418,68 -24.500,00 -7.876,15 -58.229,94

21 + Erträge aus internen Leistungen 74.782,00 78.258,00 78.258,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

+ • 381 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 74.782,00 78.258,00 78.258,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00



34.842,12 35.400,00 39.642,92 4.242,92 4.242,92 0,00 0,00 0,00

24 = Kalkulatorisches Ergebnis 39.939,88 42.858,00 38.615,08 -4.242,92 -4.242,92 0,00 0,00 0,00

25 = Nettoressourcenbedarf/-überschuss - 32.775,26 -87.023,00 -108.308,45 -21.285,45 -4.661,60 -24.500,00 -7.876,15 -58.229,94

51








Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8



382.195,02 432.034,00 424.203,03 -7.830,97 0,00 0,00 7.830,97 0,00


71.215,37 9.066,00 -20.045,63 -29.111,63 0,00 0,00 29.111,63 0,00

18 = Anteiliger Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf 71.215,37 9.066,00 -20.045,63 -29.111,63 0,00 0,00 29.111,63 0,00

52


5.5 Teilhaushalt 5 „Immobilien“

Ergebnisrechnung

Das ordentliche Ergebnis ist um 255 T€ besser ausgefallen (+ 28,75 %) als im Haushaltsplan

veranschlagt.

Bei den Erträgen wirkten sich höhere aufgelöste Investitionszuwendungen (+11 T€), höhere

Mieterträge (+ 20 T€) sowie eine einmalige Kostenerstattung aus einem beendeten Mietver-

hältnis (+ 5 T€) ergebnisverbessernd aus.

Die Planansätze für die Instandhaltung des hospitalischen Immobilienbestandes (1.115 T€)

wurden mit 958 TEUR größtenteils ergebniswirksam bewirtschaftet. Der nicht bewirtschaftete

Anteil macht mit 157 T€ jedoch einen Großteil der Ergebnisverbesserung des Teilhaushaltes

aus.

Bei den Bewirtschaftungskosten wurde der Planansatz um 114 T€ überschritten. Ursächlich

hierfür sind die stark gestiegenen nicht-umlagefähigen Betriebskosten. Hierfür ging im

Frühjahr 2018 von der GWG die Abrechnung für 2017 ein, für die 60 T€ überplanmäßig

bereitgestellt wurden (Beschluss Hospitalausschuss 09.07.2018). Aufgrund der

Abrechnungshöhe wurden in 2018 Abschlagszahlungen eingebucht, die innerhalb des

Produktbudgets gedeckt werden konnten.

Die Minderaufwendungen bei den Abschreibungen (-54 T€) entstanden aufgrund von

Verzögerungen bei den geplanten Fertigstellungen von investiven Maßnahmen.

Darüber hinaus verbesserte sich das Ergebnis durch Minderaufwendungen bei den Zinsen

(-24 T€) sowie einer Rückerstattung bei der Hausgeldabrechnung für Wohnungen in den

Ilgenwiesen (6 T€).

Finanzrechnung

Der Zahlungsmittelüberschuss aus laufender Verwaltungstätigkeit betrug im Haushaltsjahr

1.901 T€. Der Teilhaushalt steuert den überwiegenden Anteil zur Erwirtschaftung des

Liquiditätsbedarfs der Stiftung bei.

Die investiven Einzahlungen sind für folgende Vorhaben vereinnahmt worden:

Tilgungszuschuss Aschenhausweg 41 95 T€

Grundstücks- und Gebäudeveräußerungen 247 T€

Die investiven Auszahlungen sind für folgende Vorhaben angefallen:

Grundstückserwerb 2 T€

Aschenhausweg 33 A/ 33 B, Komplettsanierung 80 T€

Aschenhausweg 35 A/ 35 B, Komplettsanierung 589 T€

Umbau und Modernisierung Jugendherberge 106 T€

Aschenhausweg 41, Komplettsanierung 186 T€

53


Neubau Mehrfamilienhaus Fässlesbrunnen (Breiteichstraße) 10 T€

Neubau Seniorenwohnhaus Fässlesbrunnen (Breiteichstraße) 15 T€

Nixenweg 9, Energetische Sanierung 314 T€

Umbau Altes Landgericht, Salinenstraße 2 558 T€

Baumaßnahmen gesamt 1.857 T€

Der anteilige Finanzierungsmittelbedarf aus der Investitionstätigkeit (-1.517 T€) wurde mit

dem Zahlungsmittelüberschuss aus laufender Verwaltungstätigkeit finanziert.

54





THH 5 Immobilien



(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

2 + Zuweisungen und Zuwendungen, Umlagen 618,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


618,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3 + Aufgelöste Investitionszuwendungen und -beiträge 41.928,60 42.624,00 54.021,40 11.397,40 0,00 0,00 -11.397,40 0,00


41.928,60 42.624,00 54.021,40 11.397,40 0,00 0,00 -11.397,40 0,00

6 + Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 3.067.145,57 3.147.750,00 3.172.222,59 24.472,59 0,00 0,00 -24.472,59 0,00

+ • 341 Mieten und Pachten 3.064.237,10 3.147.550,00 3.168.497,42 20.947,42 0,00 0,00 -20.947,42 0,00

+ • 346 Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 2.908,47 200,00 3.725,17 3.525,17 0,00 0,00 -3.525,17 0,00

7 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.137,16 0,00 5.355,00 5.355,00 0,00 0,00 -5.355,00 0,00


3.137,16 0,00 5.355,00 5.355,00 0,00 0,00 -5.355,00 0,00

11 = Anteilige ordentliche Erträge 3.112.830,25 3.190.374,00 3.231.598,99 41.224,99 0,00 0,00 -41.224,99 0,00

12 - Personalaufwendungen 3.183,51 3.197,00 2.928,26 -268,74 0,00 0,00 268,74 0,00

- • 401 Dienstaufwendungen 2.239,44 2.296,00 2.042,79 -253,21 0,00 0,00 253,21 0,00

- • 402 Beiträge zu Versorgungskassen 217,20 220,00 200,25 -19,75 0,00 0,00 19,75 0,00


726,87 681,00 685,22 4,22 0,00 0,00 -4,22 0,00

14 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.218.728,54 1.161.480,00 1.027.925,71 -133.554,29 60.000,00 191.963,23 385.517,52 374.602,40


1.188.562,72 1.115.420,00 881.779,96 -233.640,04 0,00 191.963,23 425.603,27 374.602,40

- • 422 Unterhaltung des beweglichen Vermögens 0,00 700,00 0,00 -700,00 0,00 0,00 700,00 0,00

- • 423 Mieten und Pachten, Leasing 1.795,11 1.810,00 1.795,11 -14,89 0,00 0,00 14,89 0,00


25.990,71 40.550,00 143.755,64 103.205,64 60.000,00 0,00 -43.205,64 0,00


2.380,00 3.000,00 595,00 -2.405,00 0,00 0,00 2.405,00 0,00

15 - Abschreibungen 766.496,44 916.613,00 862.440,86 -54.172,14 0,00 0,00 54.172,14 0,00


793.268,10 916.613,00 862.440,86 -54.172,14 0,00 0,00 54.172,14 0,00

55





THH 5 Immobilien



(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

- • 472 Abschreibungen auf Finanzvermögen - 26.771,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

16 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 177.871,37 207.175,00 183.497,15 -23.677,85 0,00 0,00 23.677,85 0,00

- • 451 Zinsaufwendungen 177.871,37 207.175,00 183.497,15 -23.677,85 0,00 0,00 23.677,85 0,00

17 - Transferaufwendungen 142,80 0,00 500,00 500,00 500,00 0,00 0,00 0,00


142,80 0,00 500,00 500,00 500,00 0,00 0,00 0,00

18 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 13.115,07 14.050,00 11.176,99 -2.873,01 0,00 0,00 2.873,01 0,00


325,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

- • 443 Geschäftsaufwendungen 1.672,82 3.050,00 168,71 -2.881,29 0,00 0,00 2.881,29 0,00


117,25 0,00 8,28 8,28 0,00 0,00 -8,28 0,00


11.000,00 11.000,00 11.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

19 = Anteilige ordentliche Aufwendungen 2.179.537,73 2.302.515,00 2.088.468,97 -214.046,03 60.500,00 191.963,23 466.509,26 374.602,40

20 = Anteiliges ordentliches Ergebnis 933.292,52 887.859,00 1.143.130,02 255.271,02 -60.500,00 -191.963,23 -507.734,25 -374.602,40



38.326,34 38.942,00 43.607,20 4.665,20 4.665,20 0,00 0,00 0,00


25 = Nettoressourcenbedarf/-überschuss 894.966,18 848.917,00 1.099.522,82 250.605,82 -65.165,20 -191.963,23 -507.734,25 -374.602,40

56





THH 5 Immobilien



Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

1 + Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.949.494,22 3.147.750,00 3.179.030,63 31.280,63 0,00 0,00 -31.280,63 0,00


1.487.427,22 1.385.902,00 1.278.262,90 -107.639,10 0,00 0,00 107.639,10 0,00


1.462.067,00 1.761.848,00 1.900.767,73 138.919,73 0,00 0,00 -138.919,73 0,00

4 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 521.500,00 95.000,00 -426.500,00 95.000,00 0,00 521.500,00 0,00

6 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachvermögen 97.600,00 164.000,00 247.000,00 83.000,00 0,00 0,00 -83.000,00 0,00

9 = Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 97.600,00 685.500,00 342.000,00 -343.500,00 95.000,00 0,00 438.500,00 0,00


26.028,35 50.000,00 2.330,02 -47.669,98 620.000,00 0,00 667.669,98 667.470,45

11 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 3.731.781,66 1.120.000,00 1.857.030,86 737.030,86 240.000,00 3.656.240,95 3.159.210,09 2.538.876,00

16 = Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 3.757.810,01 1.170.000,00 1.859.360,88 689.360,88 860.000,00 3.656.240,95 3.826.880,07 3.206.346,45


- 3.660.210,01 -484.500,00 -1.517.360,88 -1.032.860,88 -765.000,00 -3.656.240,95 -3.388.380,07 -3.206.346,45

18 = Anteiliger Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf - 2.198.143,01 1.277.348,00 383.406,85 -893.941,15 -765.000,00 -3.656.240,95 -3.527.299,80 -3.206.346,45

57


5.6 Teilhaushalt 6 „Forstwirtschaftliche Unternehmen“

Ergebnisrechnung

Das ordentliche Ergebnis ist mit - 50 T€ um 10 T€ besser ausgefallen als geplant (- 60 T€).

Bei den Benutzungsgebühren blieben die Erträge um 6 T€ unter dem Planansatz. Ursächlich

hierfür war die geringere Nachfrage nach Zeltplätzen im Baierbacher Hof. Große Gruppen

sagten ab, weil sie die notwendigen ehrenamtlichen Betreuer für die Durchführung ihrer

Zeltlager nicht finden konnten. Andere Gruppen meldeten zurück, dass durch die

Preiserhöhungen ihre finanzielle Schmerzgrenze überschritten worden sei.

Auch die Verkaufserträge (519 T€) blieben erheblich unter den geplanten Erträgen (615 T€).

Die Mindererträge von 96 T€ haben verschiedene Gründe. Zum einen wurde weniger Holz

geschlagen als ursprünglich geplant war. Teilweise wurde im Herbst 2018 geschlagenes

Holz, zeitverzögert in 2019 veräußert. Die Trockenheit des vergangenen Sommers trägt

auch seinen Anteil an den verringerten Verkaufserlösen. Der starke Käferholzanfall hat durch

seine Verstreutheit viel Regiekapazität im Käfermonitoring gebunden. Die Aufarbeitung

wurde u.a. auch mit Unternehmern durchgeführt, damit ein zeitnaher Einschlag sichergestellt

werden konnte. Für Käferholz sind die Preise niedriger als für regulär eingeschlagenes Holz.

Die Personalkosten sind mit 422 T€ um 12 T€ unter dem Planansatz geblieben.

Bei den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen wurden 98 T€ gegenüber den

Planungsansätzen nicht bewirtschaftet. Im Wesentlichen handelt es sich um Einsparungen

bei der Bauunterhaltung von forstwirtschaftlichen Hütten (-65 T€), die aber als

Ermächtigungsübertragung nach 2019 fortgeschrieben wurden, da diese hauptsächlich für

den umzugsbedingten Umbau der Streifleswaldhütte eingeplant waren. Bei der Unterhaltung

der Waldwege wurden 16 T€ nicht bewirtschaftet. Die Aufwendungen für die Bewirtschaftung

des Waldes waren um 18 T€ niedriger als geplant, da der Holzeinschlag wie oben erläutert

nicht planmäßig erfolgen konnte. Durch die nach wie vor nicht vollzogene räumliche

Umstrukturierung in der Streifleswaldhütte, konnte der Einsatz der eigenen Arbeitskapazität

nicht optimal erfolgen.

Die Erstattung des anteilmäßigen Forstbetriebsergebnisses 2017 in 2018 an die Stadt war

aufgrund des guten Ergebnisses 2017 um 10 T€ höher als geplant.

Finanzrechnung

Der Zahlungsmittelbedarf aus laufender Verwaltungstätigkeit betrug im Haushaltsjahr 37 T€.

Die investiven Einzahlungen sind für folgende Vorhaben vereinnahmt worden:

Grundstücksveräußerungen 210 T€

Sonstiges 2 T€

Die investiven Auszahlungen sind für folgende Vorhaben angefallen:

Grundstückserwerb (Wald) 6 T€

Umbau Streifleswaldhütte zu Werkstatt 3 T€

58





THH 6 Forstwirtschaftliche Unternehmen



(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8


+ • 313 Sonstige allgemeine Zuweisungen 8.733,30 18.000,00 14.250,90 -3.749,10 0,00 0,00 3.749,10 0,00

3 + Aufgelöste Investitionszuwendungen und -beiträge 1.187,38 1.188,00 1.187,38 -0,62 0,00 0,00 0,62 0,00


1.187,38 1.188,00 1.187,38 -0,62 0,00 0,00 0,62 0,00

5 + Entgelte für öffentliche Leistungen oder Einrichtungen 30.998,00 30.000,00 23.576,98 -6.423,02 0,00 0,00 6.423,02 0,00

+ • 332 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 30.998,00 30.000,00 23.576,98 -6.423,02 0,00 0,00 6.423,02 0,00

6 + Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 678.591,94 637.950,00 551.478,15 -86.471,85 0,00 0,00 86.471,85 0,00

+ • 341 Mieten und Pachten 12.747,15 21.950,00 24.297,22 2.347,22 0,00 0,00 -2.347,22 0,00

+ • 342 Erträge aus Verkauf 664.070,79 615.000,00 527.140,93 -87.859,07 0,00 0,00 87.859,07 0,00

+ • 346 Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 1.774,00 1.000,00 40,00 -960,00 0,00 0,00 960,00 0,00

7 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 54.583,98 45.650,00 43.581,71 -2.068,29 0,00 0,00 2.068,29 0,00


54.583,98 45.650,00 43.581,71 -2.068,29 0,00 0,00 2.068,29 0,00

11 = Anteilige ordentliche Erträge 774.094,60 732.788,00 634.075,12 -98.712,88 0,00 0,00 98.712,88 0,00



- • 402 Beiträge zu Versorgungskassen - 4.157,85 57.462,00 70.907,50 13.445,50 0,00 0,00 -13.445,50 0,00


42.218,63 38.000,00 43.056,79 5.056,79 0,00 0,00 -5.056,79 0,00


11.910,00 12.794,00 2.808,00 -9.986,00 0,00 0,00 9.986,00 0,00

14 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 246.314,37 304.300,00 206.779,31 -97.520,69 0,00 8.620,00 106.140,69 65.620,00


34.207,19 102.500,00 22.256,53 -80.243,47 0,00 8.620,00 88.863,47 65.620,00

- • 422 Unterhaltung des beweglichen Vermögens 4.345,74 3.500,00 855,86 -2.644,14 0,00 0,00 2.644,14 0,00

- • 423 Mieten und Pachten, Leasing 129,07 0,00 503,68 503,68 0,00 0,00 -503,68 0,00


192.518,70 187.300,00 169.742,25 -17.557,75 0,00 0,00 17.557,75 0,00

- • 425 Haltung von Fahrzeugen 9.462,01 8.000,00 11.185,35 3.185,35 0,00 0,00 -3.185,35 0,00

59








(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

- • 426 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte 2.441,30 1.500,00 1.662,90 162,90 0,00 0,00 -162,90 0,00


1.725,24 1.500,00 451,36 -1.048,64 0,00 0,00 1.048,64 0,00


1.485,12 0,00 121,38 121,38 0,00 0,00 -121,38 0,00

15 - Abschreibungen 21.640,56 24.974,00 22.133,90 -2.840,10 0,00 0,00 2.840,10 0,00


21.640,56 24.974,00 22.133,90 -2.840,10 0,00 0,00 2.840,10 0,00

18 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 19.319,72 29.900,00 32.536,19 2.636,19 0,00 0,00 -2.636,19 0,00

- • 441 Sonstige Personal- undVersorgungsaufwendungen

1.341,32 400,00 0,00 -400,00 0,00 0,00 400,00 0,00


208,40 2.500,00 680,81 -1.819,19 0,00 0,00 1.819,19 0,00

- • 443 Geschäftsaufwendungen 3.624,43 5.000,00 3.117,23 -1.882,77 0,00 0,00 1.882,77 0,00


14.145,57 22.000,00 28.738,15 6.738,15 0,00 0,00 -6.738,15 0,00

19 = Anteilige ordentliche Aufwendungen 633.396,76 792.927,00 683.651,79 -109.275,21 0,00 8.620,00 117.895,21 65.620,00

20 = Anteiliges ordentliches Ergebnis 140.697,84 -60.139,00 -49.576,67 10.562,33 0,00 -8.620,00 -19.182,33 -65.620,00



26.131,63 26.550,00 29.732,17 3.182,17 3.182,17 0,00 0,00 0,00


25 = Nettoressourcenbedarf/-überschuss 114.566,21 -86.689,00 -79.308,84 7.380,16 -3.182,17 -8.620,00 -19.182,33 -65.620,00

60








Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8



606.794,46 767.953,00 682.268,88 -85.684,12 0,00 0,00 85.684,12 0,00


164.386,68 -36.353,00 -37.006,56 -653,56 0,00 0,00 653,56 0,00

6 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachvermögen 96.720,50 302.000,00 212.055,03 -89.944,97 7.013,22 0,00 96.958,19 0,00

9 = Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 96.720,50 302.000,00 212.055,03 -89.944,97 7.013,22 0,00 96.958,19 0,00


8.273,71 50.000,00 5.746,77 -44.253,23 7.013,22 0,00 51.266,45 0,00



23.919,00 15.000,00 0,00 -15.000,00 0,00 0,00 15.000,00 0,00

16 = Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 32.192,71 150.000,00 8.250,77 -141.749,23 7.013,22 70.000,00 218.762,45 147.496,00


64.527,79 152.000,00 203.804,26 51.804,26 0,00 -70.000,00 -121.804,26 -147.496,00

18 = Anteiliger Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf 228.914,47 115.647,00 166.797,70 51.150,70 0,00 -70.000,00 -121.150,70 -147.496,00

61


5.7 Teilhaushalt 7 „Stiftungsvermögen Emil Schmidt“

Ergebnisrechnung

Das Ergebnis der Emil Schmidt Stiftung konnte, mit unwesentlicher Verbesserung von knapp

1 T€, wie geplant festgestellt werden. Auch bei den geplanten Erträgen und Aufwendungen

ergaben sich keine nennenswerten Abweichungen.

Finanzrechnung

Im Haushaltsjahr 2018 sind keine investiven Maßnahmen getätigt worden.

62





THH 7 Stiftungsvermögen Emil Schmidt



(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

3 + Aufgelöste Investitionszuwendungen und -beiträge 1.125,00 1.125,00 1.125,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


1.125,00 1.125,00 1.125,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6 + Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 8.046,00 8.000,00 7.956,60 -43,40 0,00 0,00 43,40 0,00

+ • 341 Mieten und Pachten 8.046,00 8.000,00 7.956,60 -43,40 0,00 0,00 43,40 0,00

8 + Zinsen und ähnliche Erträge 10.000,00 10.100,00 10.000,00 -100,00 0,00 0,00 100,00 0,00

+ • 361 Zinserträge 10.000,00 10.100,00 10.000,00 -100,00 0,00 0,00 100,00 0,00

11 = Anteilige ordentliche Erträge 19.171,00 19.225,00 19.081,60 -143,40 0,00 0,00 143,40 0,00

14 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.129,35 5.530,00 4.677,40 -852,60 0,00 0,00 852,60 0,00


102,34 3.800,00 3.731,32 -68,68 0,00 0,00 68,68 0,00


31,15 600,00 946,08 346,08 0,00 0,00 -346,08 0,00


2.995,86 1.130,00 0,00 -1.130,00 0,00 0,00 1.130,00 0,00

15 - Abschreibungen 3.573,09 3.574,00 3.573,09 -0,91 0,00 0,00 0,91 0,00


3.573,09 3.574,00 3.573,09 -0,91 0,00 0,00 0,91 0,00

17 - Transferaufwendungen 3.664,38 1.500,00 1.029,44 -470,56 0,00 0,00 470,56 0,00


3.664,38 1.500,00 1.029,44 -470,56 0,00 0,00 470,56 0,00

18 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 3.561,41 4.540,00 5.047,19 507,19 424,29 0,00 -82,90 0,00


77,20 200,00 0,00 -200,00 0,00 0,00 200,00 0,00

- • 443 Geschäftsaufwendungen 0,00 800,00 1.082,90 282,90 0,00 0,00 -282,90 0,00


3.484,21 3.540,00 3.964,29 424,29 424,29 0,00 0,00 0,00

19 = Anteilige ordentliche Aufwendungen 13.928,23 15.144,00 14.327,12 -816,88 424,29 0,00 1.241,17 0,00

20 = Anteiliges ordentliches Ergebnis 5.242,77 4.081,00 4.754,48 673,48 -424,29 0,00 -1.097,77 0,00

25 = Nettoressourcenbedarf/-überschuss 5.242,77 4.081,00 4.754,48 673,48 -424,29 0,00 -1.097,77 0,00

63





THH 7 Stiftungsvermögen Emil Schmidt



Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

1 + Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 18.045,95 18.100,00 17.956,60 -143,40 0,00 0,00 143,40 0,00


13.090,17 11.570,00 6.789,74 -4.780,26 0,00 0,00 4.780,26 0,00


4.955,78 6.530,00 11.166,86 4.636,86 0,00 0,00 -4.636,86 0,00

18 = Anteiliger Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf 4.955,78 6.530,00 11.166,86 4.636,86 0,00 0,00 -4.636,86 0,00

64


5.8 Teilhaushalt 8 „Stiftungsvermögen Bildung und Kultur“

Ergebnisrechnung

Das ordentliche Ergebnis fällt planmäßig aus.

Finanzrechnung


65





THH 8 Stiftungsvermögen Bildung und Kultur



(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8


+ • 361 Zinserträge 45.258,75 44.302,00 44.408,85 106,85 0,00 0,00 -106,85 0,00

11 = Anteilige ordentliche Erträge 45.258,75 44.302,00 44.408,85 106,85 0,00 0,00 -106,85 0,00

17 - Transferaufwendungen 33.500,00 33.500,00 33.100,00 -400,00 35,00 0,00 435,00 0,00


33.500,00 33.500,00 33.100,00 -400,00 35,00 0,00 435,00 0,00

18 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 3.496,81 4.040,00 4.891,79 851,79 424,29 0,00 -427,50 0,00

- • 443 Geschäftsaufwendungen 12,60 500,00 927,50 427,50 0,00 0,00 -427,50 0,00


3.484,21 3.540,00 3.964,29 424,29 424,29 0,00 0,00 0,00

19 = Anteilige ordentliche Aufwendungen 36.996,81 37.540,00 37.991,79 451,79 459,29 0,00 7,50 0,00

20 = Anteiliges ordentliches Ergebnis 8.261,94 6.762,00 6.417,06 -344,94 -459,29 0,00 -114,35 0,00

25 = Nettoressourcenbedarf/-überschuss 8.261,94 6.762,00 6.417,06 -344,94 -459,29 0,00 -114,35 0,00

66





THH 8 Stiftungsvermögen Bildung und Kultur



Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

1 + Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 45.258,75 44.302,00 44.408,85 106,85 0,00 0,00 -106,85 0,00


38.996,81 37.540,00 34.027,50 -3.512,50 0,00 0,00 3.512,50 0,00


6.261,94 6.762,00 10.381,35 3.619,35 0,00 0,00 -3.619,35 0,00




41.141,25 0,00 41.991,15 41.991,15 0,00 0,00 -41.991,15 0,00

18 = Anteiliger Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf 47.403,19 6.762,00 52.372,50 45.610,50 0,00 0,00 -45.610,50 0,00

67


5.9 Teilhaushalt 9 „Stiftungsvermögen Fachhochschule“

Ergebnisrechnung

Das ordentliche Ergebnis ist um 57 T€ schlechter ausgefallen als geplant.

Die Erträge konnten abgesehen von nicht nennenswerten Abweichungen, wie geplant

verbucht werden.

Zu Ergebnisverschlechterungen gegenüber dem Planungsansatz haben die Mehrauf-

wendungen bei den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen (+ 48 T€) und bei den

sonstigen ordentlichen Aufwendungen (+ 7 T€) geführt.

Bei den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sind allein bei der Gebäude-

instandhaltung Mehraufwendungen in Höhe von 48 T€ (Plan 116 T€ / Ergebnis 164 T€)

entstanden. Mehr Aufwand als geplant entstand auch für Energiekosten (+ 17 T€). Die

Mehraufwendungen wurden teilweise durch Einsparungen bei der sonstigen Gebäude-

bewirtschaftung (- 10 T€) und den besonderen Verwaltungs- und Betriebsaufwendungen

(- 8 T€) kompensiert.

Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen fielen gegenüber den Planungsansätzen 7 T€

höher aus. Dies resultiert im Wesentlichen aus der höheren Inrechnungstellung für

Steuerung und Administration aus dem Produkt 111000 (+ 5 T€). Die Begründung hierzu ist

bei THH 1 nachlesbar.

Finanzrechnung

Investive Einzahlungen gab es nur aus dem Rückfluss von Ausleihungen in Höhe von 31 T€.

Die investiven Auszahlungen sind für die Campuserweiterung „In den Herrenäckern 5, 7 und

9“ angefallen (16 T€).

68





THH 9 Stiftungsvermögen, Fachochschule



(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8



564.957,77 569.800,00 566.923,32 -2.876,68 0,00 0,00 2.876,68 0,00

3 + Aufgelöste Investitionszuwendungen und -beiträge 212.271,12 139.562,00 139.561,28 -0,72 0,00 0,00 0,72 0,00


212.271,12 139.562,00 139.561,28 -0,72 0,00 0,00 0,72 0,00

6 + Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 53.571,92 59.900,00 57.978,42 -1.921,58 0,00 0,00 1.921,58 0,00

+ • 341 Mieten und Pachten 44.604,00 57.400,00 57.730,80 330,80 0,00 0,00 -330,80 0,00

+ • 346 Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 8.967,92 2.500,00 247,62 -2.252,38 0,00 0,00 2.252,38 0,00


+ • 361 Zinserträge 211.144,06 210.426,00 210.506,64 80,64 0,00 0,00 -80,64 0,00

11 = Anteilige ordentliche Erträge 1.041.944,87 979.688,00 974.969,66 -4.718,34 0,00 0,00 4.718,34 0,00

14 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 325.658,02 310.000,00 358.064,82 48.064,82 59.748,67 7.000,00 18.683,85 11.132,55


160.046,98 116.000,00 164.254,34 48.254,34 58.128,67 7.000,00 16.874,33 11.132,55


153.403,74 175.000,00 182.399,38 7.399,38 1.620,00 0,00 -5.779,38 0,00


12.207,30 19.000,00 11.411,10 -7.588,90 0,00 0,00 7.588,90 0,00

15 - Abschreibungen 206.050,89 152.530,00 150.356,68 -2.173,32 0,00 0,00 2.173,32 0,00


189.809,05 136.288,00 134.114,84 -2.173,16 0,00 0,00 2.173,16 0,00

- • 479 Sonstige Abschreibungen 16.241,84 16.242,00 16.241,84 -0,16 0,00 0,00 0,16 0,00

17 - Transferaufwendungen 684.600,00 681.600,00 681.600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


684.600,00 681.600,00 681.600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

18 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 45.032,65 44.710,00 51.399,05 6.689,05 4.879,35 0,00 -1.809,70 0,00



40.068,45 40.710,00 45.589,35 4.879,35 4.879,35 0,00 0,00 0,00

69








(Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

19 = Anteilige ordentliche Aufwendungen 1.261.341,56 1.188.840,00 1.241.420,55 52.580,55 64.628,02 7.000,00 19.047,47 11.132,55

20 = Anteiliges ordentliches Ergebnis - 219.396,69 -209.152,00 -266.450,89 -57.298,89 -64.628,02 -7.000,00 -14.329,13 -11.132,55

25 = Nettoressourcenbedarf/-überschuss - 219.396,69 -209.152,00 -266.450,89 -57.298,89 -64.628,02 -7.000,00 -14.329,13 -11.132,55

70








Sp. 3 - 2)



aus


Ergebnis



2018EUR

2018EUR EUR EUR

2017EUR EUR EUR

1 2 3 4 5 6 7 8

1 + Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 743.088,39 840.126,00 927.408,38 87.282,38 0,00 0,00 -87.282,38 0,00


1.065.933,43 1.036.310,00 1.025.708,73 -10.601,27 0,00 0,00 10.601,27 0,00


- 322.845,04 -196.184,00 -98.300,35 97.883,65 0,00 0,00 -97.883,65 0,00



11 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 34.121,96 0,00 16.441,33 16.441,33 10.251,33 5.000,00 -1.190,00 0,00

16 = Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 34.121,96 0,00 16.441,33 16.441,33 10.251,33 5.000,00 -1.190,00 0,00


- 3.266,02 0,00 15.052,03 15.052,03 -10.251,33 -5.000,00 -30.303,36 0,00

18 = Anteiliger Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf - 326.111,06 -196.184,00 -83.248,32 112.935,68 -10.251,33 -5.000,00 -128.187,01 0,00

71


6. Bilanz (gem. § 95 Abs. 2 GemO)

72


6.1 Bilanz zum 31.12.2018

Aktivseite 31.12.2018 €

31.12.2017 €

1. Vermögen 86.304.361,25 87.082.804,17

1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00

1.2 Sachvermögen 68.030.058,70 67.376.033,01

1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 21.686.919,80 21.614.399,93

1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 44.851.762,01 45.529.864,23

1.2.3 Infrastrukturvermögen 5.362,44 5.362,44

1.2.4 Bauten auf fremden Grundstücken 0,00 0,00

1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 9,00 9,00

1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge 50.423,95 67.151,91

1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 79.754,29 91.433,35

1.2.8 Vorräte 0,00 0,00

1.2.9 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 1.355.827,21 67.812,15

1.3 Finanzvermögen 18.274.302,55 19.706.771,16

1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00

1.3.2 Sonst. Beteiligungen u. Kapitaleinlagen in Zweckverbänden, Stiftungen o. anderen kommunalen Zusammenschlüssen

20.000,00 0,00

1.3.3 Sondervermögen 0,00 0,00

1.3.4 Ausleihungen 8.931.125,96 9.709.588,35

1.3.5 Wertpapiere und sonstige Einlagen 6.642.000,00 6.642.000,00

1.3.6 Öffentlich-rechtliche Forderungen, Forderungen aus Transferleistungen

30.644,63 133.086,59

1.3.7 Privatrechtliche Forderungen 321.159,32 197.838,64

1.3.8 Liquide Mittel 2.329.372,64 3.024.257,58

2. Abgrenzungsposten 407.664,55 340.626,38

2.1 Aktive Abgrenzungsposten 20.839,82 7.059,81

2.2 Sonderposten für geleistete Investitionszuschüsse 386.824,73 333.566,57

3. Nettoposition (nicht gedeckter Fehlbetrag) 0,00 0,00

Bilanzsumme 86.712.025,80 87.423.430,55

73


Passivseite 31.12.2018 €

31.12.2017 €

1. Eigenkapital 60.368.404,89 59.459.972,42

1.1 Basiskapital 45.331.499,90 45.258.822,99

1.2 Rücklagen 15.036.904,99 14.204.136,33

1.2.1 Rücklagen aus Überschüssen des ordentlichen Ergebnisses 5.937.838,44 5.117.194,51

1.2.2 Rücklagen aus Überschüssen des Sonderergebnisses 1.275.881,90 988.477,82

1.2.3 Zweckgebundene Rücklagen 7.823.184,65 8.098.464,00

1.3 Fehlbeträge des ordentlichen Ergebnisses 0,00 0,00

1.3.1 Fehlbeträge aus Vorjahren 0,00 0,00

1.3.2 Jahresfehlbetrag soweit eine Deckung im Jahresabschluss durch Entnahme aus den Ergebnisrücklagen nicht möglich ist

0,00 0,00

2. Sonderposten 8.635.688,32 8.782.356,68

2.1 für Investitionszuweisungen 7.198.470,75 7.306.365,81

2.2 für Investitionsbeiträge 0,00 0,00

2.3 für Sonstiges 1.437.217,57 1.475.990,87

3. Rückstellungen 3.300.000,00 3.300.000,00

3.1 Lohn- und Gehaltsrückstellungen 0,00 0,00

3.2 Unterhaltsvorschussrückstellungen 0,00 0,00

3.3 Stilllegungs- und Nachsorgerückstellungen für Abfalldeponien 0,00 0,00

3.4 Gebührenüberschussrückstellungen 0,00 0,00

3.5 Altlastensanierungsrückstellungen 0,00 0,00

3.6 Rückstellungen für drohende Verpflichtungen aus Bürgschaften und Gewährleistungen

0,00 0,00

3.7 Sonstige Rückstellungen 3.300.000,00 3.300.000,00

4. Verbindlichkeiten 14.400.092,18 15.870.559,14

4.1 Anleihen 0,00 0,00

4.2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen 14.120.182,86 15.684.667,08

4.3 Verbindlichkeiten, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen

0,00 0,00

4.4 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 203.959,48 179.753,97

4.5 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 72.429,16 4.060,99

4.6 Sonstige Verbindlichkeiten 3.520,68 2.077,10

5. Passive Rechnungsabgrenzungsposten 7.840,41 7.555,41

Bilanzsumme 86.712.025,80 87.423.430,55

74


6.2 Vorbelastungen künftiger Haushaltsjahre

- Verpflichtungen aus der Begebung von Bürgschaften (§§ 765 ff. BGB) keine - Verpflichtungen aus Gewährleistungsverträgen keine - in Anspruch genommene Verpflichtungsermächtigungen (§ 86 GemO) keine - bislang noch nicht in Anspruch genommene Kreditermächtigungen (§ 87 Abs. 3 GemO und § 53 Abs. 2 Nr. 6 GemHVO) 3.198.000,00 € - übertragene Haushaltsermächtigungen (§ 21 und § 53 Abs. 2 Nr. 6 GemHVO) 3.863,427,34 € 6.3 Erläuterungen zu den Bilanzpositionen Aktiva 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände €

Stand am 1. Januar 2018 0,00

Zugänge 0,00

Umbuchungen 0,00

Abgänge 0,00

Abschreibungen 0,00

Stand am 31. Dezember 2018 0,00

Zu- und Abgänge sind im Wirtschaftsjahr 2018 keine zu verzeichnen. Aktiva 1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte €

Stand am 1. Januar 2018 21.614.399,93

Zugänge 170.573,20

Umbuchungen 0,00

Abgänge 98.053,33

Abschreibungen 0,00

Stand am 31. Dezember 2018 21.686.919,80

Die Zugänge resultieren im Wesentlichen aus erhaltenen Waldflächen im Zuge der Flurberei-nigung Gailenkirchen. Die Abgänge ergeben sich im Wesentlichen aus eingeworfenen Waldflächen im Zuge der Flurbe-reinigung Gailenkirchen.

75


Aktiva 1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte €

Stand am 1. Januar 2018 45.529.864,23

Zugänge 287.747,91

Umbuchungen 315.723,89

Abgänge 148.775,53

Abschreibungen 1.132.798,49


Die Zugänge setzen sich wie folgt zusammen: • Vermessungsgebühren Flurstück 2247/1 Sittenhardt 1.800,47 €

• Abwasserbeitrag MFH Aschenhausweg 41 2.263,86 €

• Neubau MFH Breiteichstr. 22 17.404,70 €

• Neubau altersgerechtes MFH Breiteichstr. 14 38.339,44 €

• Aufstockung und Komplettsanierung MFH Aschenhausweg 41 66.379,15 €

• Komplettsanierung MFH Aschenhausweg 33A/33B 66.120,33 €

• Umbau Campus „In den Herrenäckern 5“ 15.251,33 €

• Außenanlagen MFH Aschenhausweg 41 41.606,23 €

• Umbau und Modernisierung Jugendherberge Langenfelder Weg 5 38.482,40 € 287.747,91 €

Die Abgänge setzen sich wie folgt zusammen: • Verkauf Wohnhaus Hardtstr. 19 Sittenhardt 148.774,53 €

• Abgang Alt-Anlagegut KiTa Nixenweg 9 (energetische Sanierung) 1,00 € 148.775,53 €

Die Umbuchungen betreffen die folgenden Umgliederungen aus Anlagen im Bau: • Energetische Sanierung KiTa Nixenweg 9 315.723,89 €

Aktiva 1.2.3 Infrastrukturvermögen €

Stand am 1. Januar 2018 5.362,44

Zugänge 0,00

Umbuchungen 0,00

Abgänge 0,00

Abschreibungen 0,00

Stand am 31. Dezember 2018 5.362,44

Im Wirtschaftsjahr 2018 waren keine Zu- und Abgänge und auch keine Abschreibungen zu verzeichnen.

76


Aktiva 1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler €


Zugänge 0,00

Umbuchungen 0,00

Abgänge 0,00

Abschreibungen 0,00

Stand am 31. Dezember 2018 9,00

Die im Eigentum der Hospitalstiftung befindlichen Kunstgegenstände (Kunstschmiedesamm-lung Emil Schmidt) sowie das Archivgut sind mit je 1,00 EUR Erinnerungswert bilanziert. Zusätzlich sind sieben Ausstellungsgüter aus dem Hällisch-Fränkischen Museum, die dem Eigentum der Hospitalstiftung zuzuordnen sind, in dem Bestand von 9,00 EUR enthalten. Zu- und Abgänge sind im Wirtschaftsjahr 2018 keine zu verzeichnen. Kunstgegenstände unterliegen keiner Abschreibung. Aktiva 1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge €

Stand am 1. Januar 2018 67.151,91

Zugänge 0,00

Umbuchungen 0,00

Abgänge 0,00

Abschreibungen 16.727,96


Zu- und Abgänge sind im Wirtschaftsjahr 2018 keine zu verzeichnen. Aktiva 1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung €

Stand am 1. Januar 2018 91.433,35

Zugänge 0,00

Umbuchungen 0,00

Abgänge 0,00



Zu- und Abgänge sind im Wirtschaftsjahr 2018 keine zu verzeichnen. Aktiva 1.2.9 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau €

Stand am 1. Januar 2018 67.812,15

Zugänge 1.603.738,95

Umbuchungen -315.723,89

Abgänge 0,00

Abschreibungen 0,00


77


Zugänge, Abgänge und Umbuchungen betreffen die auf dem Anlageverrechnungskonto gebuchten investiven Maßnahmen, vor allem Grundstücksgeschäfte, sowie die Abwicklung von Baumaßnahmen über Anlagen im Bau. Der Saldo zum 31.12.2018 besteht aus den folgenden unfertigen Bauleistungen: • Umbau Altes Landgericht, Salinenstraße 2 (Kleines Ärztezentrum) 670.422,43 €

• Umbau Streifleswaldhütte 2.504,00 €

• Komplettsanierung MFH Aschenhausweg 35A/35B 682.900,78 €

Aktiva 1.3.2 Sonstige Beteiligungen und Kapitaleinlagen in Zweckverbänden,

Stiftungen oder anderen kommunalen Zusammenschlüssen €


Zugänge 20.000,00

Umbuchung 0,00

Abgänge 0,00

Abschreibungen 0,00


Der Zugang betrifft die Beteiligung an der Stationäres Hospiz Schwäbisch Hall gGmbH. Die Beteiligung wurde aus der Sonderrücklage für Soziales (Nachlass Helene Ilse Schütze) finanziert. Aktiva 1.3.4 Ausleihungen €

Stand am 1. Januar 2018 9.709.588,35

Zugänge 0,00

Umbuchung 0,00

Abgänge 778.462,39

Abschreibungen 0,00


Ausleihungen sind Finanzforderungen der Stiftung mit einer Mindestlaufzeit von einem Jahr, die durch Hingabe von Kapital erworben werden. Ausleihungen dienen zur Finanzierung von Investitionen Dritter im Rahmen der öffentlichen Aufgabenerfüllung. Folgende Ausleihungen bestanden zum 31.12.2018:

• VR-Bank Schwäbisch Hall-Crailsheim e.G. 500,00 € • Raiffeisenbank Tüngental e.G. 250,00 € • Unser Dorfladen Gottwollshausen - Gailenkirchen e.G. 5.000,00 € • Geldanlage bei der Stadtwerke GmbH - Windpark Kohlenstraße 5.000.000,00 € • Geldanlage bei der Solar Invest AG 3.925.375,96 €

78


Aktiva 1.3.5 Wertpapiere und sonstige Einlagen €

Stand am 1. Januar 2018 6.642.000,00

Zugänge 0,00

Umbuchungen 0,00

Abgänge 0,00

Abschreibungen 0,00


Folgende Wertpapiere und sonstige Einlagen bestanden zum 31.12.2018:

• Schuldscheindarlehen Barclays Bank . 1.500.000,00 € • Sonstige Einlage Eigenbetrieb Abwasserbeseitigung 5.142.000,00 €

Aktiva 1.3.6 – 1.3.7 Forderungen €

Stand am 1. Januar 2018 326.912,13


Aktiva 1.3.8 Liquide Mittel €

Stand am 1. Januar 2018 3.024.257,58


Die Kassenbestände laut Sachkonten stimmen mit den Kassenbüchern überein. Die ausgewiesenen Bankbestände stimmen – unter Berücksichtigung zeitlicher Buchungsunterschiede – mit den Tagesauszügen der kontoführenden Institute zum Bilanzstichtag überein. Aktiva 2.1 Aktive Rechnungsabgrenzungsposten Die Rechnungsabgrenzungsposten in Höhe von 20.839,82 € betreffen Leistungen des Wirtschaftsjahres 2019, die bereits im Berichtsjahr gezahlt wurden. Im Wesentlichen handelt es sich hierbei um:

• die Januar-Lohnabgrenzung für Beamte 6.789,59 € • Beitragsvorschuss Landwirtschaftliche Berufsgenossenschaft 11.482,42 € • Zuschuss Musikschulgebühren 129,50 € • Zuschuss Küchenkraft Mensa SZW 3.025,00 € • Erstattung Versicherungsprämie 2019 (Rotabsetzung) - 586,69 €

Aktiva 2.2 Sonderposten für geleistete Investitionszuschüsse Der Sonderposten für geleistete Investitionszuschüsse weist die gewährten Zuschüsse für investive Maßnahmen Dritter aus.

79


€ Stand am 1. Januar 2018 333.566,57

Zugänge 108.000,00

Umbuchungen 0,00

Abgänge 0,00



Die Zugänge betreffen mit 100.000 € die Gewährung eines Zuschusses an den Evangelisches Diakoniewerk Schwäbisch Hall e. V. zur Beschaffung eines medizinischen Geräts (Röntgengerät) und mit 8.000 € die Gewährung eines Zuschusses für die Anschaffung eines Scaners an das Stadtarchiv. Die Abschreibungen wurden linear vorgenommen. Passiva 1. Eigenkapital (Kapitalposition) Das Eigenkapital setzt sich aus den Kapitalpositionen Basiskapital, Rücklagen und Ergebnis-vorträgen aus den Vorjahren, dem Jahresergebnis und den Sonderposten zusammen. Passiva 1.1 Basiskapital Das Eigenkapital wurde in Form der sogenannten „Nettoposition” in der Eröffnungsbilanz ermittelt. In den Folgebilanzen erfolgt eine Anpassung der Nettoposition nur auf der Grundlage der Regelungen zum Haushaltsausgleich und etwaigen Anpassungen. Entwicklung des Basiskapitals: €

Stand am 1. Januar 2018 45.258.822,99

Zugänge 164.424,63

Abgänge 91.747,42


Die Zu- und Abgänge resultieren aus der Flurbereinigung Gailenkirchen. Bei den Zugängen handelt es sich um erhaltene Grundstücke und bei den Abgängen handelt es sich um eingeworfene Grundstücke. Die Auswirkungen wurden gegen das Basiskapital gebucht, da die Flurbereinigung in einer Zeit vor Umstellung auf das NKHR erfolgt ist. Die Eintragungen ins Grundbuch sind jedoch erst 2018 erfolgt. Passiva 1.2.1–1.2.3 Jahresergebnis und Ergebnisverwendung

(Rücklagen und zweckgebundene Rücklagen) Die Stiftung Hospital zum Heiligen Geist schließt im ordentlichen Ergebnis mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 565.364,58 €. Dieser teilt sich wie folgt auf: • Unterstiftung Emil Schmidt (TH 7) 4.754,48 €

• Unterstiftung Bildung und Kultur (TH 8) 6.417,06 €

• Unterstiftung Fachhochschule (TH 9) - 266.450,89 €

• Stiftung Hospital zum Heiligen Geist (TH 1-6) 820.643,93 €

80


Die vorstehend genannten Ergebnisse werden den jeweiligen Rücklagen wie folgt zugeführt oder entnommen: Rücklagen aus Überschüssen des ordentlichen Ergebnisses: Stand zum 31.12.2017 5.117.194,51 € Zuführung 2018 820.643,93 € Stand zum 31.12.2018 5.937.838,44 €

Zweckgebundene Rücklagen: Unterstiftung Emil Schmidt (Teilhaushalt 7) Stand zum 31.12.2017 788.904,58 € Zuführung 2018 4.754,48 € Stand zum 31.12.2018 793.659,06 €

Unterstiftung Bildung und Kultur (Teilhaushalt 8) Stand zum 31.12.2017 2.417.872,60 € Zuführung 2018 6.417,06 € Stand zum 31.12.2018 2.424.289,66 €

Unterstiftung Fachhochschule (Teilhaushalt 9) Stand zum 31.12.2017 4.747.255,92 € Entnahme 2018 266.450,89 € Stand zum 31.12.2018 4.480.805,03 €

Zweckgebundene Rücklage Soziales Stand zum 31.12.2017 144.430,90 € Entnahme 2018 20.000,00 € Stand zum 31.12.2018 124.430,90 €

Die Entnahme erfolgte für die Finanzierung der Beteiligung an die Stationäres Hospiz Schwäbisch Hall gGmbH. Der Gesamtbetrag der zweckgebundenen Rücklagen beträgt 7.823.184,65 EUR Rücklagen aus Überschüssen des Sonderergebnisses: Die Stiftung Hospital zum Heiligen Geist schließt im außerordentlichen Ergebnis mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 287.404,63 €. Stand zum 31.12.2017 988.477,82 € Zuführung 2018 287.404,63 € Stand zum 31.12.2018 1.275.881,90 €

81


Passiva 2.1 Sonderposten für Investitionszuweisungen Als Sonderposten werden Zuweisungen und Zuschüsse passiviert, welche die Stiftung Hospital zum Heiligen Geist zur Förderung von Investitionen von anderen staatlichen, öffentlichen oder privaten Stellen erhält. Alle passivierten Investitionszuweisungen wurden, sofern möglich, dem jeweils geförderten Anlagegut als Sonderposten zugeordnet. Die zugeordneten Investitionszuweisungen werden unter einer Anlagenummer wie das bezuschusste Anlagegut geführt, jedoch in einem separaten Bewertungsbereich ausgewiesen. Das Aktivierungsdatum des Sonderpostens entspricht dem Aktivierungsdatum des jeweiligen Anlageguts. Die Auflösung der Sonderposten erfolgt über den gleichen Zeitraum (Nutzungsdauer) wie die Abschreibung des bezuschussten Anlagegutes. Sofern in Einzelfällen erhaltene Investitionsförderungen keiner Anlage direkt zugeordnet werden können, werden diese als sogenannte „negative Anlagen“ übernommen und über einen gewichteten Mittelwert der Nutzungsdauer ertragserhöhend aufgelöst. €

Bestand zum 01.01.2018 7.306.365,81

Zugänge 2018 95.000,00

Auflösung 2018 202.895,06

Bestand zum 31.12.2018 7.198.470,75

Im Haushaltsjahr 2018 wurde ein Tilgungszuschuss der KfW-Bank für die Maßnahme Aschenhausweg 41 gebucht. Die Auflösung erfolgt entsprechend der Nutzungsdauer der geförderten Investitionsmaßnahmen. Passiva 2.3. Sonstige Sonderposten Sonstige Sonderposten wurden für erhaltene Spenden und unentgeltlichen Erwerb (Stiftungen, Schenkungen) gebildet. €

Bestand zum 01.01.2017 1.475.990,87

Auflösung Spende Optima für die Fachhochschule 18.000,00

Auflösung Spende Knauf Gips KG 21.238,30

Auflösung Spende Rotary für Schulstartersets 5.535,00

Zugang Spende Rotary für Schulstartersets 6.000,00

Bestand zum 31.12.2017 1.437.217,57

Passiva 3. Rückstellungen Der Unterstützungsbeitrag von 660.000,00 EUR an die Hochschule Heilbronn wurde in 2018 abgerufen und ausbezahlt. Daher wurden die „Sonstige Rückstellungen Campus, Ziegeleiweg 4“ nicht erhöht.

82


€ Bestand zum 01.01.2017 3.300.000,00

Zugänge 2017 0,00

Auflösung 2017 0,00

Bestand zum 31.12.2017 3.300.000,00

Darüber hinaus wurden bei der Stiftung Hospital zum Heiligen Geist keine weiteren Rückstellungen gebildet. Passiva 4. Verbindlichkeiten Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Stand 01.01.2018

€ Zugänge Abgänge Stand 31.12.2018

€ Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen

15.684.667,08

2.397.018,03

3.951.502,25

14.120.182,86

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

179.753,97

5.151.986,39

5.127.780,88

203.959,48

Verbindlichkeiten aus Transferleistungen

4.060,99

1.124.765,50

1.056.397,33

72.429,16

Sonstige Verbindlichkeiten

2.077,10

49.156,58

47.713,00

3.520,68

Summe

15.870.559,14

8.722.926,50

10.183.393,46

14.400.092,18

Passiva 5. Passive Rechnungsabgrenzungsposten Die Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Leistungen des Wirtschaftsjahres 2018 und fortfolgende, die bereits im Berichtsjahr oder davor gezahlt wurden. Im Einzelnen sind hierbei folgende Sachverhalte ausgewiesen: • Vorauszahlung Landratsamt Soziale Gruppenarbeit 7.840,41 €

83


6.4 Aufgliederung der Bilanz nach Unterstiftungen

Gesamt

ohne

Unterstiftungen

Unterstiftung Emil

Schmidt

Unterstiftung

Bildung u. Kultur

Unterstiftung

Hochschule

AKTIVA TH I. - IX. TH I. - VI. TH VII. TH VIII. TH IX.

€ € € € €

1. Vermögen 86.304.361,25 70.065.784,54 846.534,06 2.424.289,66 12.947.752,99

1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1.2 Sachvermögen 68.030.058,70 62.413.382,93 217.186,67 0,00 5.399.489,10

1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 21.686.919,80 21.686.919,80 0,00 0,00 0,00

1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 44.851.762,01 39.300.805,97 217.185,67 0,00 5.333.770,37

1.2.3 Infrastrukturvermögen 5.362,44 5.362,44 0,00 0,00 0,00

1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 9,00 8,00 1,00 0,00 0,00

1.2.6 Maschienen und technische Anlagen, Fahrzeuge 50.423,95 36.839,08 0,00 0,00 13.584,87

1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 79.754,29 27.620,43 0,00 0,00 52.133,86

1.2.9 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 1.355.827,21 1.355.827,21 0,00 0,00 0,00

1.3 Finanzvermögen 18.274.302,55 7.652.401,61 629.347,39 2.424.289,66 7.548.263,89

1.3.2 Beteiligungen 20.000,00

1.3.4 Ausleihungen 8.931.125,96 2.747.147,26 0,00 676.559,05 5.507.419,65

1.3.5 Wertpapiere und sonstige Einlagen 6.642.000,00 3.142.000,00 500.000,00 1.500.000,00 1.500.000,00

1.3.6Öffentlich-rechtliche Forderungen, Forderungen aus Transferleistungen 30.644,63 20.644,63 0,00 0,00 10.000,00

1.3.7 Privatrechtliche Forderungen 321.159,32 303.521,77 0,05 0,00 17.637,50

1.3.8 Liquide Mittel 2.329.372,64 1.140.530,47 128.660,56 248.210,69 811.970,92

Ausgleichsposten Unterstiftungen (Bankkonten) 298.557,48 686,78 -480,08 -298.764,18

2. Abgrenzungsposten 407.664,55 383.064,68 0,00 0,00 24.599,87

2.1 Aktive Rechnungsabgrenzungsposten 20.839,82 20.839,82 0,00 0,00 0,00

2.2 Sonderposten für geleistete Investitionszuschüsse 386.824,73 362.224,86 0,00 0,00 24.599,87

Bilanzsumme 86.712.025,80 70.448.849,22 846.534,06 2.424.289,66 12.972.352,86

84


Gesamt

ohne

Unterstiftungen

Unterstiftung Emil

Schmidt

Unterstiftung

Bildung u. Kultur

Unterstiftung

Hochschule

PASSIVA TH I. - IX. TH I. - VI. TH VII. TH VIII. TH IX.

€ € € € €

1. Eigenkapital 60.368.404,89 52.669.651,14 793.659,06 2.424.289,66 4.480.805,03

1.1 Basiskapital 45.331.499,90 45.331.499,90 0,00 0,00 0,00

1.2 Rücklagen 15.036.904,99 7.338.151,24 793.659,06 2.424.289,66 4.480.805,03

1.2.1 Rücklagen aus Überschüssen des ordentlichen Ergebnisses 5.937.838,44 5.937.838,44 0,00 0,00 0,00

1.2.2 Rücklagen aus Überschüssen des Sonderergebnisses 1.275.881,90 1.275.881,90 0,00 0,00 0,00

1.2.3 Zweckgebundene Rücklagen 7.823.184,65 124.430,90 793.659,06 2.424.289,66 4.480.805,03

2. Sonderposten 8.635.688,32 3.411.117,29 52.875,00 0,00 5.171.696,03

2.1 Sonderposten für erhaltene Investitionszuschüsse 7.198.470,75 2.056.814,49 52.875,00 0,00 5.088.781,26

2.3 Sonderposten für Sonstiges 1.437.217,57 1.354.302,80 0,00 0,00 82.914,77

3. Rückstellungen 3.300.000,00 0,00 0,00 0,00 3.300.000,00

3.7 Sonstige Rückstellungen 3.300.000,00 0,00 0,00 0,00 3.300.000,00

4. Verbindlichkeiten 14.400.092,18 14.380.240,38 0,00 0,00 19.851,80

4.2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen 14.120.182,86 14.120.182,86 0,00 0,00 0,00

4.4 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 203.959,48 184.113,38 0,00 0,00 19.846,10

4.5 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 72.429,16 72.429,16 0,00 0,00 0,00

4.6 Sonstige Verbindlichkeiten 3.520,68 3.514,98 0,00 0,00 5,70

5. Abgrenzungsposten 7.840,41 7.840,41 0,00 0,00 0,00

5.1 Passive Rechnungsabgrenzungsposten 7.840,41 7.840,41 0,00 0,00 0,00

Bilanzsumme 86.712.025,80 70.468.849,22 846.534,06 2.424.289,66 12.972.352,86

85


7. Anhang gemäß § 53 GemHVO

86


7.1 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Die Bewertung der seit dem Stichtag für die Eröffnungsbilanz (01.01.2010) angeschafften bzw. hergestellten Anlagegüter erfolgte aus der Grundlage der tatsächlichen Anschaffungs- und Herstellungskosten. Diese umfassen keine aktivierte Eigenleistungen. Planmäßige Abschreibungen erfolgen linear in gleichen Jahresraten über die Dauer, in der der Vermögensgegenstand voraussichtlich genutzt wird. Für Zu- und Abgänge während des Jahres wurden die Abschreibungen zeitanteilig berechnet. Außerplanmäßige Abschreibungserfordernisse infolge einer voraussichtlichen dauernden Wertminderung nach § 46 Abs. 3 GemHVO lagen im Haushaltsjahr 2018 nicht vor. Bewegliche Vermögensgegenstände bis zu einem Wert von 1.000 EUR ohne Umsatzsteuer sind von der Pflicht zur Inventarisierung befreit. Die Beschaffungen wurden als Aufwand in der Ergebnisrechnung gebucht. Die Beteiligungen und das Sondervermögen wurden zu Nennwerten bewertet. Der Forderungsbestand wird regelmäßig überprüft und die Forderungen werden ggf. einzeln im Wert berichtigt. Die seit dem 01.01.2010 ausbezahlten Investitionszuschüsse wurden aktiviert und werden entsprechend dem Zuwendungsverhältnis aufgelöst. In den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind geleistete Vorauszahlungen ausge-wiesen, welche zu Nominalwerten bilanziert sind. Erhaltene Investitionszuwendungen werden als Sonderposten mit den tatsächlich eingenommenen Beträgen passiviert. Für unentgeltlich erworbene Vermögensgegenstände wurden auf der Passivseite Sonderposten in Höhe des Wertzuwachses gebildet. In der Bilanz werden nur die Pflichtrückstellungen gem. § 41 Abs. 1 GemHVO abgebildet. Diese Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Der Ansatz erfolgte jeweils in Höhe des Betrags der nach vernünftiger Beurteilung notwendig ist. Die Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. In den passiven Rechnungsabgrenzungsposten sind erhaltene Vorauszahlungen ausge-wiesen, welche zu Nominalwerten zu bilanzieren sind. Die Bilanz entspricht in Aufbau und Gliederung den Vorgaben von § 52 Abs. 2 GemHVO. 7.2 Abweichungen von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Im Jahresabschluss 2018 wurden keine Abweichungen von Bilanzierungs- und Bewertungs-methoden angewendet.

87


7.3 Angaben über die Einbeziehung von Zinsen für Fremdkapital in die Herstellungs-kosten Die Zinsen für Fremdkapital wurden weder in der Vergangenheit noch in dem Jahres-abschluss 2018 in die Herstellungskosten mit einbezogen. 7.4 Anteil beim Kommunalen Versorgungsverband Baden-Württemberg gebildeten Pensionsrückstellungen Der Kommunale Versorgungsverband bildet nach § 27 Abs. 5 GKV für seine Mitglieder Rückstellungen für Pensionsverpflichtungen aufgrund von beamtenrechtlichen oder vertraglichen Ansprüchen (Pensionsrückstellungen). Eigene Rückstellungen der Hospitalstiftung dürfen nicht gebildet werden. Nach Mitteilung des Kommunalen Versorgungsverbandes vom 01.02.2019 beträgt der auf die Stiftung „Der Hospital zum Heiligen Geist Schwäbisch Hall“ entfallende Anteil an den gebildeten Pensionsrückstellungen zum 31.12.2018 insgesamt 1.069.754,00 € (VJ 1.029.662,00 €)

88


7.5 Entwicklung der Liquidität im Haushaltsjahr gemäß Anlage 22 zu § 53 Abs. 2 Nr. 5 GemHVO

Nr. Einzahlungs- und Auszahlungsarten

Finanzrechnung Vorjahr

EUR Rechnungsjahr

EUR 1 2

1 Zahlungsmittelbestand zum Jahresbeginn 1.712.288,84 3.024.257,58

2 +/- Zahlungsmittelüberschuss/-bedarf der Ergebnisrechnung (§ 50 i. V. m. § 3 Nr. 17 GemHVO)

1.304.668,19 1.518.108,83

3 +/- Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf aus Investitionstätigkeit (§ 50 i. V. m. § 3 Nr. 31 GemHVO)

-3.501.443,87 -651.535,56

4 +/- Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf aus Finanzierungstätigkeit (§ 50 i. V. m. § 3 Nr. 35 GemHVO)

3.104.521,87 -564.484,22

5 +/-

Überschuss oder Bedarf aus haushaltsunwirksamen Einzahlungen und Auszahlungen (§ 50 Nr. 39 GemHVO)

404.222,55 -996.973,99

6 = Endbestand an Zahlungsmitteln am Jahresende (§ 50 Nr. 42 GemHVO)

3.024.257,58 2.329.372,64

7a + Sonstige Einlagen aus Kassenmitteln zum Jahresende

5.142.000,00 5.142.000,00

7b + Investmentzertifikate, Kapitalmarkt-, Geldmarkt- und sonstige Wertpapiere

1.500.000,00 1.500.000,00

7c + Forderungen aus Liquiditätsbeziehungen zu verb. Unternehmen, Beteiligungen und Sondervermögen

0,00 0,00

8a - Bestand an Kassenkrediten zum Jahresende

1.000.000,00 0,00

8b - Verb. aus Liquiditätsbeziehungen zu verb. Unternehmen, Beteiligungen und Sondervermögen

0,00 0,00

9 = liquide Eigenmittel zum Jahresende 8.666.257,58 8.971.372,64

10 - übertragene Ermächtigungen für Auszahlungen (§ 21 GemHVO)

3.963.324,18 3.863.427,34

11 +

nicht in Anspruch genommene Kreditermächtigungen (auch aus Vorjahren) für Investitionen und Investitionsfördermaßnahmen

3.539.980,00 3.198.000,00

12 +

übertragene Ermächtigungen für Investitionszuwendungen, Investitionsbeiträge und ähnliche Entgelte für Investitionstätigkeit (§ 21 Abs. 1, § 3 Nr. 18, 19 GemHVO)

0,00 0,00

13 = bereinigte liquide Eigenmittel zum Jahresende

8.242.913,40 8.305.945,30

14 - davon: für zweckgebundene Rücklagen gebunden

144.430,28 124.430,28

15 - für sonstige bestimmte Zwecke gebunden

3.300.000,00 3.300.000,00

16 = bereinigte liquide Eigenmittel zum Jahresende ohne gebundene Mittel

4.798.483,12 4.881.515,02

17 nachrichtlich: Mindestliquidität (§ 22 Abs. 2 GemHVO)

65.760,00 71.740,00

89


7.6 Nicht in Anspruch genommene Kreditermächtigungen Die Haushaltssatzung 2018 enthielt Kreditermächtigungen in Höhe von 750.000,00 €. Davon wurden 0,00 Euro in Anspruch genommen. Zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses bestanden noch weitere Kreditermächtigungen aus 2017 in Höhe von 2.448.000,00 €. Der Gesamtbetrag der nicht in Anspruch genommenen Kreditermächtigun-gen beträgt somit 3.198.000,00 €. 7.7 Übersicht über die ins folgende Jahr zu übertragende Haushaltsermächtigungen

Ergebnisrechnung

Budget-

Nr. Budget ET offene Aufträge

in € ET Verfügung

in € Summe

in €

2 QB Gebäudeunterhaltung Hochbau

113.952,34 184.500,00 298.452,34

3 QB Gebäudeunterhaltung GWG

0,00 200.000,00 200.000,00

112201 Stiftungsvermögen Staatliche Fachhochschule

11.132,55 0 11.132,55

Gesamtergebnis 125.084,89 384.500,00 509.584,89

Finanzrechnung (investiv)

Budget-Nr.

Bezeichnung Maßnahme ET offene Aufträge in €

ET Verfügung in €

Summe in €

112401403 Neubau MFH Fässlesbrunnen

0,00 150.000,00 150.000,00

112401501 Umbau Altes Landgericht Salinenstraße 2

0,00 1.629.577,57 1.629.577,57

112401502 Neubau seniorengerechtes MFH Fässlesbrunnen

0,00 150.000,00 150.000,00

112401504 Umbau und Sanierung Jugendherberge

2.930,00 100.000,00 102.930,00

112401505 Komplettsanierung Aschenhausweg 33A/33B

0,00 20.000,00 20.000,00

112401602 Komplettsanierung und Aufstockung Aschenhausweg 41

0,00 40.000,00 40.000,00

112401603 Komplettsanierung Aschenhausweg 35A/ 35B,

0,00 197.094,82 197.094,82

112401604 Energetische Sanierung Nixenweg 9

33.591,68 40.681,93 74.273,61

112401704 Komplettsanierung Aschenhausweg 37A/37B

0,00 75.000,00 75.000,00

112401708 Energetische Sanierung und Aufstockung Reifenhofstr. 9/11

0,00 100.000,00 100.000,00

112401902 Kauf und Sanierung Crailsheimer Str. 35

0,00 667.470,45 667.470,45

555000701 Umbau Streifleswaldhütte zur Werkstatt

24.620,00 122.876,00 147.496,00

Gesamtergebnis 61.141,68 3.292.700,77 3.353.842,55

Der Gemeinderat hatte in der Sitzung am 13.03.2019 die Bildung der oben aufgelisteten Ermächtigungsübertragungen beschlossen.

90


7.8 Vorbelastungen künftiger Haushaltsjahre (§ 42 GemHVO) - Verpflichtungen aus der Begebung von Bürgschaften (§§ 765 ff. BGB) keine - Verpflichtungen aus Gewährleistungsverträgen keine - in Anspruch genommene Verpflichtungsermächtigungen (§ 86 GemO) keine - bislang noch nicht in Anspruch genommene Kreditermächtigungen (§ 87 Abs. 3 GemO und § 53 Abs. 2 Nr. 6 GemHVO) 3.198.000,00 € - übertragene Haushaltsermächtigungen (§ 21 und § 53 Abs. 2 Nr. 6 GemHVO) 3.863,427,34 € 7.9 Liste der Bürgermeister (Beigeordnete) und Gemeinderatsmitglieder 2018 Verwaltungsspitze: Herr Hermann-Josef Pelgrim Oberbürgermeister Herr Peter Klink Erster Bürgermeister Gemeinderäte: Herr Dr. Ludger Graf von Westerholt CDU Frau Andrea Härterich CDU Herr Thomas Weber CDU Herr Walter Heinrich Frank CDU Herr Martin Lindner CDU Frau Uta Rabe CDU Herr Michael Reber CDU Herr Armin Stutz CDU Herr Ulrich Reichert CDU Herr Helmut Kaiser SPD Herr Michael Rempp SPD Herr Felix Nestl SPD Herr Nikolaos Sakellariou SPD Herr Rüdiger Schorpp SPD Herr Ernst Michael Wanner SPD Herr Hansjörg Stein SPD Frau Monika Jörg-Unfried (bis August 2018) SPD Frau Andrea Hermann Bündnis 90/Die Grünen Frau Jutta Niemann Bündnis 90/Die Grünen Frau Sarah Bergmann Bündnis 90/Die Grünen Herr Joachim Härtig Bündnis 90/Die Grünen Herr Werner Feucht Bündnis 90/Die Grünen Frau Joanna Walter Bündnis 90/Die Grünen Herr Martin Leibold Bündnis 90/Die Grünen Frau Monika Jörg-Unfried (ab September 2018) Bündnis 90/Die Grünen Herr Hartmut Baumann FWV

91


Herr Edmund Felger FWV Herr Friedrich Bay FWV Herr Jürgen Gehrke FWV Frau Ruth Schmalzriedt FWV Herr Friedrich Waller FWV Herr Thomas Preisendanz FDP Frau Ruth Striebel FDP Herr Kristian Neidhardt FDP Frau Damiana Koch fraktionslos

92

Jahresabschluss 2018 7.10 Vermögensübersicht gemäß Anlage 26 zu § 55 Abs. 1 GemHVO

Vermögen Stand zum

01.01. des HJ

Vermögensveränderungen im Haushaltsjahr Stand am

31.12. d. HJ Vermögens-

zugänge Vermögens-

abgänge Umbuchungen

Zuschreib-ungen

Abschreibungen

€

1 2 3 4 5 6 7 8

1. Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2. Sachvermögen (ohne Vorräte) 67.376.033,01 2.062.060,06 246.828,86 0,00 0,00 1.161.205,51 68.030.058,70

2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte

21.614.399,93 170.573,20 98.053,33 0,00 0,00 0,00 21.686.919,80

2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte

45.529.864,23 287.747,91 148.775,53 315.723,89 0,00 1.132.798,49 44.851.762,01

2.3 Infrastruktur-vermögen 5.362,44 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.362,44

2.4 Bauten auf fremden Grundstücken 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 9,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9,00

2.6 Maschinen und technische Anlagen 67.151,91 0,00 0,00 0,00 0,00 16.727,96 50.423,95

2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 91.433,35 0,00 0,00 0,00 0,00 11.679,06 79.754,29

2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 67.812,15 1.603.738,95 0,00 -315.723,89 0,00 0,00 1.355.827,21

3. Finanzvermögen (ohne Forderungen und liquide Mittel)

16.351.588,35 20.000,00 778.462,39 0,00 0,00 0,00 15.593.125,96

3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3.2 Sonst. Beteiligungen und Kapitaleinlagen in Zweckverbänden oder anderen kommunalen Zusammenschlüssen

0,00 20.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20.000,00

3.3 Sondervermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3.4 Ausleihungen 9.709.588,35 0,00 778.462,39 0,00 0.00 0.00 8.931.125,96

3.5 Wertpapiere 6.642.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.642.000,00

Insgesamt 83.727.621,36 2.082.060,06 1.025.291,25 0,00 0,00 1.161.205,51 83.623.184,96

93

Jahresabschluss 2018 7.11 Übersicht über den Stand der Rücklagen zum Jahresabschluss gemäß Anlage 27 zu § 23 GemHVO

Art Stand zum 01.01. des

Haushaltsjahres Stand zum 31.12. des

Haushaltsjahres T€

1. Ergebnisrücklagen 6.105 7.214

1.1 Rücklagen aus Überschüssen des ordentlichen Ergebnisses

5.117 5.938

1.2 Rücklagen aus Überschüssen des Sonderergebnisses 988 1.276

2. Zweckgebundene Rücklagen 8.098 7.823

2.1 Unterstiftung Emil Schmidt 789 794

2.2 Unterstiftung Bildung und Kultur 2.418 2.424

2.3 Unterstiftung Fachhochschule 4.747 4.481

2.4 Sondervermögen Soziales 144 124

Rücklagen gesamt 14.203 15.037

7.12 Schuldenübersicht gemäß Anlage 28 zu § 55 Abs. 2, § 61 Nr. 38 GemHVO

Art der Schulden Am 01.01.

des HJ Zum 31.12.

des HJ

davon Tilgungszahlungen mit einem Zahlungsziel Mehr (+)

Weniger (-) Bis zu 1 Jahr

Über 1 bis 5 Jahre

Mehr als 5 Jahre

1 2 3 4 5 6 7 1.1 Anleihen 1.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen

14.684.667,08 14.120.182,86 639.922,83 2.795.395,00 10.684.865,00 -564.484,22

1.2.1 Bund

1.2.2 Land

1.2.3 Gemeinden und Gemeindeverbände

1.027.877,76 1.006.073,10 21.968,66 89.370,00 894.735,76,00 -21.804,66

1.2.4 Zweckverbände und dergleichen

1.2.5 Kreditinstitute 13.656.789,32 13.114.109,76 617.954,17 2.706.025,00 9.790.130,32 -542.679,56

1.2.6 sonstige Bereiche

1.3 Kassenkredite 1.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.000.000,00

1.4 Verbindlichkeiten aus kreditähnlichen Rechtsgeschäften

1. Gesamtschulden Kernhaushalt 15.684.667,08 14.120.182,86 639.922,83 2.795.395,00 10.684.865,00 -1.564.484,22

94


8. Feststellung und Aufgliederung des Jahresabschlusses gemäß Anlage 20 zu § 95b Abs. 1 GemO

Auf Grund von § 95 b der Gemeindeordnung für Baden-Württemberg stellt der Gemeinderat

am _____________ den Jahresabschluss der Stiftung Hospital zum Heiligen Geist für das

Jahr 2018 mit folgenden Werten fest:

€

1. Ergebnisrechnung

1.1 Summe der ordentlichen Erträge 5.843.371,08

1.2 Summe der ordentlichen Aufwendungen 5.278.006,50

1.3 Ordentliches Ergebnis (Saldo aus 1.1 und 1.2) 565.364,58

1.4 Außerordentliche Erträge 451.125,03

1.5 Außerordentliche Aufwendungen 163.720,95

1.6 Sonderergebnis (Saldo aus 1.4 und 1.5) 287.404,08

1.7 Gesamtergebnis (Summe aus 1.3 und 1.6) 852.768,66

2. Finanzrechnung

2.1 Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 5.589.567,72

2.2 Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 4.071.458,89

2.3 Zahlungsmittelüberschuss/-bedarf der Ergebnisrechnung (Saldo aus 2.1 und 2.2)

1.518.108,83

2.4 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 1.332.517,42

2.5 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 1.984.052,98

2.6 Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf aus Investitionstätigkeit (Saldo aus 2.4 und 2.5)

-651.535,56

2.7 Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf (Saldo aus 2.3 und 2.6) 866.573,27

2.8 Summe der Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0,00

2.9 Summe der Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 564.484,22

2.10 Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf aus Finanzierungstätigkeit (Saldo aus 2.8 und 2.9)

-564.484,22

2.11 Änderung des Finanzierungsmittelbestands zum Ende des Haushaltsjahres (Saldo aus 2.7 und 2.10)

302.089,05

2.12 Zahlungsmittelüberschuss/-bedarf aus haushaltsunwirksamen Einzahlungen und Auszahlungen

-996.973,99

2.13 Anfangsbestand an Zahlungsmitteln 3.024.257,58

2.14 Veränderung des Bestands an Zahlungsmitteln (Saldo aus 2.11 und 2.12) -694.884,94

2.15 Endbestand an Zahlungsmitteln am Ende des Haushaltsjahres (Saldo aus 2.13 und 2.14)

2.329.372,64

95


€

3. Bilanz

3.1 Immaterielles Vermögen 0,00

3.2 Sachvermögen 68.030.058,70

3.3 Finanzvermögen 18.274.302,55

3.4 Abgrenzungsposten 407.664,55

3.5 Nettoposition 0,00

3.6 Gesamtbetrag auf der Aktivseite (Summe aus 3.1 bis 3.5) 86.712.025,80

3.7 Basiskapital 45.331.499,90

3.8 Rücklagen 15.036.904,99

3.9 Fehlbeträge des ordentlichen Ergebnisses 0,00

3.10 Sonderposten 8.635.688,32

3.11 Rückstellungen 3.300.000,00

3.12 Verbindlichkeiten 14.400.092,18

3.13 Passive Rechnungsabgrenzungsposten 7.840,41

3.14 Gesamtbetrag auf der Passivseite (Summe aus 3.7 bis 3.13) 86.712.025,80

96

Jahresabschluss 2018 Behandlung von Überschüssen und Fehlbeträgen Anlage 20 (zu § 95b Abs. 1 GemO)

Stufen der Ergebnisverwendung und des Haushaltsausgleichs

Ergebnis des Haushaltsjahres Vorgetragene Fehlbeträge des ordentlichen

Ergebnisses aus dem Rücklagen aus Überschüssen des

Basiskapital

Sonderergebnis Ordentliches

Ergebnis Vorjahr

Zweitvoran-

gegangenen Jahr

Drittvoran-

gegangenen Jahr

Ordentlichen

Ergebnisses Sonderergebnisses

€

1 2 3 4 5 6 7 8

1 Ergebnis des Haushaltsjahres bzw. Anfangsbestände 287.404.08 820.643,93 0,00 0,00 0,00 5.117.194,51 988.477,82 45.331.499,90

2 Abdeckung vorgetragener Fehlbeträge aus dem ordentlichen Ergebnis

0,00 0,00 0,00 0,00

3 Zuführung eines Überschusses des ordentlichen Ergebnisses zur Rücklage aus Überschüssen des

ordentlichen Ergebnisses

565.364,58 5.937.838,44

4

Verrechnung eines Fehlbetraganteils des ordentlichen

Ergebnisses auf das Basiskapital nach Art. 13 Abs. 6 des Gesetzes zur Reform des Gemeindehaushaltsrechts

0,00 0,00

5 Ausgleich eines Fehlbetrags des ordentlichen Ergebnisses durch Entnahme aus der Rücklage aus

Überschüssen des ordentlichen Ergebnisses

0,00 0,00

6 Ausgleich eines Fehlbetrags des ordentlichen Ergebnisses durch einen Überschuss des Sonderergebnisses

0,00 0,00

7 Zuführung eines Überschusses des Sonderergebnisses

zur Rücklage aus Überschüssen des Sonderergebnisses 287.404,08 1.275.881,90

8

Ausgleich eines Fehlbetrags des Sonderergebnisses

durch Entnahme aus der Rücklage aus Überschüssen des Sonderergebnisses

0,00 0,00

9 Ausgleich eines Fehlbetrags des ordentlichen Ergebnisses durch Entnahme aus der Rücklage aus

Überschüssen des Sonderergebnisses

0,00 0,00

10

Vorträge nicht gedeckter Fehlbeträge des ordentlichen

Ergebnisses des Haushaltsjahres sowie aus Vorjahren in das Folgejahr

0,00 0,00 0,00

11 Verrechnung eines aus dem drittvorangegangenen Jahr vorgetragenen Fehlbetrags mit dem Basiskapital

0,00

12 Verrechnung eines Fehlbetrags des Sonderergebnisses mit dem Basiskapital

0,00

13 Vorläufige Endbestände 5.937.838,44 1.275.881,90 45.331.499,90

14 Umbuchung aus den Ergebnisrücklagen in das Basiskapital nach § 23 Satz 3 GemHVO

0,00 0,00 0,00

15 Endbestände 5.937.838,44 1.275.881,90 45.331.499,90

97

Jahresabschluss 2018 Anfangsbestand Sonderrücklage Zuführung Entnahme Endbestand Sonderrücklage € € € € ________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ Unterstiftung Emil Schmidt (TH 7) 788.904,58 4.754,48 0,00 793.659,06 Unterstiftung Bildung und Kultur (TH 8) 2.417.872,60 6.417,06 0,00 2.424.289,66 Unterstiftung Fachhochschule (TH 9) 4.747.255,92 0,00 266.450,89 4.480.805,03 Sonderrücklage Soziales 144.430,90 0,00 20.000,00 124.430,90 ________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ Schwäbisch Hall, den _______________________ Unterschrift

98

Jahresabschluss der Stiftung Hospital zum Heiligen Geist ... · ebenfalls zum Aufgabenspektrum der...

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