(LQZRKQHUJHPHLQGH 1LHGHUOHQ] · Löhne für Blockzeitenbetreuung, 7 Klassen a 4...

Einwohnergemeinde

Niederlenz

Jahresrechnung 2018

Inhaltsverzeichnis Jahresrechnung 2018

Inhalt 1. Erfolgsrechnung .............................................................................................................................................. 3

1.1 Überblick: Einwohnergemeinde und Spezialfinanzierungen ....................................................................... 3

1.2 Dreistufiger Erfolgsausweis der Einwohnergemeinde (ohne Spezialfinanzierungen) ................................. 4

1.3 Einzelne Aufwandarten der Erfolgsrechnung (ohne Spezialfinanzierungen) ..........................................5 - 6

1.4 Steuerertrag ............................................................................................................................................... 6

1.5 Erläuterungen zu den Rechnungspositionen .........................................................................................7 - 11

2. Investitionen und Finanzierungsausweis ........................................................................................................12

2.1 Überblick: Einwohnergemeinde und Spezialfinanzierungen ...................................................................... 12

2.2 Investitionen und Finanzierungsausweis (ohne Spezialfinanzierungen) ....................................................13

3. Auszug aus den Finanzkennzahlen .............................................................................................................. 143.1 Nettoschuld der Gemeinde Niederlenz u. pro Einwohner/in (ohne Spezialfinanzierung) ......................... 14

3.2 Nettoinvestition und Finanzierung (ohne Spezialfinanzierungen) ............................................................. 15

4. Bilanz ............................................................................................................................................................ 16

4.1 Überblick ..............................................................................................................................................16 - 17

5. Geldflussrechnung ........................................................................................................................................ 18

6. Anhang zur Bilanz ......................................................................................................................................... 19

6.1 Rechnungslegung und Bewertungsgrundsätze ...................................................................................19 - 20

6.2 Eigenkapitalnachweis ............................................................................................................................... 20

6.3 Rückstellungspiegel.................................................................................................................................. 20

7. Kennzahlenauswertung Jahresrechnung ................................................................................................. 21 - 22

8. Zahlenteil - Details ........................................................................................................................................ 238.1 Ergebnis- und Finanzierungsausweis ohne Spezialfinanzierung .........................................................23 - 24

8.2 Ergebnis- und Finanzierungsausweis Abwasserbeseitigung ...............................................................25 - 26

8.3 Ergebnis- und Finanzierungsausweis Abfallbeseitigung......................................................................27 - 28

8.4 Ergebnis- und Finanzierungsausweis Einwohnergemeinde ................................................................29 - 30

8.5 Erfolgsrechnung Zusammenzug ............................................................................................................... 31

8.6 Erfolgsrechnung ...................................................................................................................................32 - 53

8.7 Erfolgsrechnung Artengliederung Zusammenzug .................................................................................... 54

8.8 Erfolgsrechnung Artengliederung .........................................................................................................55 - 61

8.9 Investitionsrechnung Zusammenzug ........................................................................................................ 62

8.10 Investitionsrechnung ........................................................................................................................63 - 66

8.11 Investitionsrechnung Artengliederung Zusammenzug ......................................................................... 678.12 Investitionsrechnung Artengliederung ..............................................................................................68 - 69

8.13 Bilanz Zusammenzug ........................................................................................................................... 70

8.14 Bilanz ...............................................................................................................................................71 - 81

9. Anhang zur Jahresrechnung ..................................................................................................................... 82

9.1 Beteiligungs- und Gewährleistungsspiegel ...........................................................................................82 - 83

9.2 Kreditkontrolle Einwohnergemeinde .....................................................................................................84 - 85

9.3 Kreditkontrolle Abwasserbeseitigung........................................................................................................ 86

9.4 Anlagespiegel .......................................................................................................................................87 - 90

1. Erfolgsrechnung

1.1 Überbl ick: Einwohnergemeinde und Spezialf inanzierungen

Aus betrieblicher Tätigkeit erarbeiteten sowohl die Einwohnergemeinde wie auch die Werke Abwasser- und

Abfallbeseitigung positive Ergebnisse von insgesamt CHF 279‘877.00. Das kumulierte Ergebnis aus Finanzierung

von CHF 162‘633 (Budget CHF -192‘200.00) verbessert den Gewinn zusätzlich, was zu einem positiven Ergebnis

aus operativer Tätigkeit von CHF 442‘510.00 führt. Das ausserordentliche Ergebnis von CHF 116‘249.00 steht im

Zusammenhang mit der jährlichen Auflösung der Aufwertungsreserven nach den Grundsätzen von HRM2. Das

Gesamtergebnis schliesst mit einem Gewinn von CHF 558‘759.00 (Budget CHF 14‘200.00).

in Franken

Erfolgsrechnung

Tot

al

Ein

wo

hner

-

gem

eind

e

Abw

asse

r

Abf

all

Betrieblicher Aufwand -15’254’702 -14’395’837 -471’404 -387’461

Betrieblicher Ertrag 15’534’579 14’545’480 585’976 403’123

Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 279’877 149’643 114’572 15’662

Finanzaufwand -332’163 -332’163 - -

Finanzertrag 494’796 438’976 54’480 1’340

Ergebnis aus Finanzierung 162’633 106’813 54’480 1’340

Operatives Ergebnis 442’510 256’456 169’052 17’002

38 Ausserordentlicher Aufwand - - - -

48 Ausserordentlicher Ertrag 116’249 116’249 - -

Ausserordentliches Ergebnis 116’249 116’249 - -

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 558’759 372’705 169’052 17’002

Seite 3

1.2 Dreistuf iger Erfolgsausweis der Einwohnergemeinde (ohneSpezia lf inanzierungen)

Wie bereits in den Vorjahren 2016 und 2017 konnte die Gemeinde Niederlenz im Rechnungsjahr 2018 mit einem

Ertragsüberschuss abschliessen. Die positive Abweichung zum Budget basiert unter anderem auf höheren

Steuereinnahmen. Der Selbstfinanzierungsgrad von rund 42 Prozent (vgl. 3.2) liegt unter dem Minimalwert von

50 Prozent.

In der betrieblichen Tätigkeit resultiert ein Gewinn von CHF 149‘643.08 und schliesst damit um rund CHF

342‘000.00 besser ab als budgetiert. Der Personalaufwand sowie der Sach- und übrige Betriebsaufwand wurde

insgesamt um CHF 112‘000.00 überschritten, was 2.1 Prozent entspricht. Infolge aktivierungspflichtiger

Investitionen steigen die Abschreibungen gegenüber dem Budget um CHF 231‘000.00 auf CHF 765‘000.00. Im

Vorjahr wurden ausserordentlich Abschreibungen von CHF 335‘000.00 im Zusammenhang mit dem Neubau

Kindergarten Herrengasse vorgenommen.

Der betriebliche Ertrag liegt um CHF 541‘000.00 über dem Budget. Als Hauptfaktor sind die höheren

Steuereinnahmen zu erwähnen. Das Ergebnis aus Finanzierung fällt mit CHF 107‘000.00 um CHF 152‘000.00

besser aus als budgetiert. Hauptursache ist die Wertberichtigung des Finanzvermögens (Liegenschaft) von CHF

130‘000.00. Die Neubewertung ist jeweils auf den Beginn der neuen Legislaturperiode vorzunehmen.

Insgesamt tragen sowohl das Betriebsergebnis wie auch das Finanzierungsergebnis zum positiven

Gesamtergebnis von CHF 372‘705.03 bei und schliesst mit rund CHF 495‘000.00 besser ab als budgetiert.

in Franken

Erfolgsrechnung Rechnung 2018 Budget 2018 Rechnung 2017

Betrieblicher Aufwand

30 Personalaufwand 2’613’169.40 2’602’100.00 2’472’706.20

31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 2’826’339.94 2’725’800.00 2’560’686.90

33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 765’443.00 533’600.00 771’257.00

35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 4’000.00 4’000.00 4’000.00

36 Transferaufwand 8’186’884.65 8’331’200.00 8’406’317.35

37 Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 0.00

Total Betrieblicher Aufwand 14’395’836.99 14’196’700.00 14’214’967.45

Betrieblicher Ertrag

40 Fiskalertrag 11’998’898.15 11’548’000.00 11’841’594.85

41 Regalien und Konzessionen 0.00 0.00 0.00

42 Entgelte 1’221’284.77 1’070’900.00 1’226’074.86

43 Verschiedene Erträge 0.00 0.00 0.00

45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 10’357.00 11’000.00 29’768.05

46 Transferertrag 1’314’940.15 1’374’600.00 1’726’133.85

47 Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 0.00

Total Betrieblicher Ertrag 14’545’480.07 14’004’500.00 14’823’571.61

Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 149’643.08 -192’200.00 608’604.16

34 Finanzaufwand 332’162.50 359’300.00 320’153.55

44 Finanzertrag 438’975.45 313’300.00 513’743.75

Ergebnis aus Finanzierung 106’812.95 -46’000.00 193’590.20

Operatives Ergebnis 256’456.03 -238’200.00 802’194.36

38 Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0.00 0.00

48 Ausserordentlicher Ertrag 116’249.00 116’000.00 116’249.00

Ausserordentliches Ergebnis 116’249.00 116’000.00 116’249.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 372’705.03 -122’200.00 918’443.36

(+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)

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1.3 Einzelne Aufwandarten der Erfolgsrechnung (ohne Spezia lf inanzierungen)

Die betriebliche Tätigkeit umfasst alle ordentlichen Aufwände und Erträge, welche nicht den Bereichen

„Finanzierung“ oder „ausserordentlichen Ergebnissen“ zuzuordnen sind.

Die Aufwände (betriebliche Tätigkeit) betragen im Rechnungsjahr 2018 CHF 14,395 Mio. und weichen um rund

CHF 0.2 Mio. respektive 1.4 Prozent vom Budget ab. Mit diesem Ergebnis kann auf eine solide Budgetdisziplin

verwiesen werden.

Betriebliche Tätigkeit Rechnung 2018 Budget 2018 Abweichung

Betrieblicher Aufwand

30 Personalaufwand 2’613’169.40 2’602’100.00 11’069.40

31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 2’826’339.94 2’725’800.00 100’539.94

33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 765’443.00 533’600.00 231’843.00

35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 4’000.00 4’000.00 0.00

36 Transferaufwand 8’186’884.65 8’331’200.00 -144’315.35

Total Betrieblicher Aufwand 14’395’836.99 14’196’700.00 199’136.99

Die Erträge (betriebliche Tätigkeit) betragen im Rechnungsjahr 2018 CHF 14.545 Mio., was im Wesentlichen mit

höheren Steuereinnahmen von CHF 450‘000.00 zusammenhängt. Die Einkommens- und Vermögenssteuern

fallen mit CHF 372‘000.00, die Nachsteuern und Bussen mit CHF 131‘000.00 höher aus als prognostiziert. Die

positive Budgetabweichung beträgt CHF 540‘000.00 respektive 3.9 Prozent.

Betriebliche Tätigkeit Rechnung 2018 Budget 2018 Abweichung

Betrieblicher Ertrag

40 Fiskalertrag 11’998’898.15 11’548’000.00 450’898.15

41 Regalien und Konzessionen 0.00 0.00 0.00

42 Entgelte 1’221’284.77 1’070’900.00 150’384.77

43 Verschiedene Erträge 0.00 0.00 0.00

45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 10’357.00 11’000.00 -643.00

46 Transferertrag 1’314’940.15 1’374’600.00 -59’659.85

Total Betrieblicher Ertrag 14’545’480.07 14’004’500.00 540’980.07

Der Finanzaufwand (34) beinhaltet sämtliche Kapitalkosten wie beispielsweise Passivzinsen sowie

Liegenschaftsaufwände wie Energie-, Unterhalts- und übrige Betriebskosten des Finanzvermögens. Das Budget

wurde um rund CHF 27‘000.00 unterschritten infolge geringerer Finanzverbindlichkeiten.

Der Finanzertrag (44) setzt sich unter anderem aus Zinsen für Forderungen aus dem Kontokorrent gegenüber der

Ortsbürgergemeinde, Liegenschaftserträge aus Pacht- und Mietzinsen oder Wertberichtigungen von Anlagen im

Finanzvermögen zusammen. Die positive Budgetabweichung von rund CHF 126‘000.00 entstand durch die

Aufwertung der Anlagen im Finanzvermögen im Betrag von CHF 133‘000.00.

Finanzierung Rechnung 2018 Budget 2018 Abweichung

34 Finanzaufwand 332’162.50 359’300.00 -27’137.50

44 Finanzertrag 438’975.45 313’300.00 125’675.45

Ergebnis aus Finanzierung 106’812.95 -46’000.00 152’812.95

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Die Position „ausserordentlicher Ertrag“ (48) beinhaltet die Auflösung der Neubewertungsreserven, welche im

Zuge der neuen Rechnungslegung nach HRM 2 gebildet wurden.

Ausserordentliches Rechnung 2018 Budget 2018 Abweichung

38 Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0.00 0.00

48 Ausserordentlicher Ertrag 116’249.00 116’000.00 249.00

Ausserordentliches Ergebnis 116’249.00 116’000.00 249.00

Die nachfolgenden zwei Grafiken illustrieren die prozentuale Verteilung der Mittelverwendung sowie

Mittelherkunft.

1.4 Steuerertrag

Die Gemeinde Niederlenz konnte im Rechnungsjahr 2018 einen Steuereingang von CHF 11.969 Mio.

verzeichnen. Das Budget wurde bei einem Steuerfuss von 117 Prozent um CHF 0.45 Mio. respektive 3.9 Prozent

übertroffen. Im Vergleich zum Vorjahr resultierte im Bereich der Einkommens- und Vermögenssteuern ein leichter

Anstieg der Steuereinnahmen von CHF 0.28 Mio. respektive 2.9%. Insgesamt entwickelte sich das Steuersubstrat

stabil.

Steuerart Rechnung Budget Abweichun Abweichun Rechnung

2018 2018 in Fr. in % 2017

Einkommens- und Vermögenssteuern 10’221’633.80 9’850’000.00 371’633.80 3.8% 9’936’138.85

Quellensteuern natürliche Personen 221’302.35 230’000.00 -8’697.65 -3.8%

Gewinn- u. Kapitalsteuern jur. 1’182’310.40 1’150’000.00 32’310.40 2.8% 1’384’035.10

Nachsteuern und Bussen 171’018.05 40’000.00 131’018.05 327.5%

Grundstückgewinnsteuern 141’877.00 150’000.00 -8’123.00 -5.4%

Erbschafts- und Schenkungssteuern 31’336.55 100’000.00 -68’663.45 -68.7%

Total 11’969’478.1 11’520’000.0 449’478.15 3.9% 11’812’679.85

18.15%

19.63%

5.32%

0.03%

Personalaufwand

Sach- und übriger Betriebsaufwand

Abschreibungen Verwaltungsvermögen

Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen

Mittelverwendung - Aufwand Total CHF 14.396 Mio.

82.5%

0.0%

8.4%

0.0%

0.1%

Fiskalertrag

Regalien und Konzessionen

Entgelte

Verschiedene Erträge

Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen

Mittelherkunft - Ertrag Total CHF 14.545 Mio.

Seite 6

1.5 Erläuterungen zu den Rechnungsposit ionen

Die betriebliche Tätigkeit umfasst alle ordentlichen Aufwände und Erträge der Gemeinde Niederlenz, welche nicht

den Bereichen „Finanzierung“ oder „ausserordentlichen Ergebnissen“ zuzuordnen sind.

Erfolgsrechnung Rechnung 2018 Budget 2018 Rechnung 2017

Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

Allemeine Verwaltung 1’965’243 364’970 2’051’400 325’000 1’996’963 302’687

Nettoergebnis 1’600’273 1’726’400 1’694’276

Öffentliche Sicherheit 1’061’229 198’617 1’083’000 216’500 1’041’187 219’084

Nettoergebnis 862’612 866’500 822’103

Bildung 6’220’789 256’301 5’733’900 228’300 5’931’679 215’431

Nettoergebnis 5’964’487 5’505’600 5’716’248

Kultur, Sport und Freizeit 488’353 134’301 450’100 105’500 481’795 104’929

Nettoergebnis 354’052 344’600 376’866

Gesundheit 640’941 900 659’000 1’100 685’264 54’818

Nettoergebnis 640’041 657’900 630’447

Soziale Sicherheit 2’758’596 587’892 3’060’400 609’300 2’812’206 784’634

Nettoergebnis 2’170’705 2’451’100 2’027’572

Verkehr 575’195 30’134 616’600 3’000 760’242 69’617

Nettoergebnis 545’061 613’600 690’625

Umweltschutz & Raumordnung 1’460’528 1’116’299 1’422’200 1’131’000 1’571’038 1’310’935

Nettoergebnis 344’229 291’200 260’103

Volkswirtschaft 5’242 23’388 7’400 12’100 4’459

Nettoergebnis 18’146 4’700 4’459

Finanzen und Steuern 1’334’715 13’798’029 906’000 13’358’200 1’777’720 14’000’418

Nettoergebnis 12’463’315 12’452’200 12’222’698

Die nachfolgende Grafik illustriert die prozentuale des Nettoaufwands.

13%

7%

48%

3%

5%

17%

4%

3%

Allemeine Verwaltung

Öffentliche Sicherheit

Bildung

Kultur, Sport und Freizeit

Gesundheit

Soziale Sicherheit

Verkehr

Umweltschutz und Raumordnung

Nettoaufwand Verwaltungseinheiten 0 - 7 in Prozent

Seite 7

Rechnung 2018 Budget 2018 Abw.

Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag in Fr.

0 ALLGEMEINE VERWALTUNG

0210 Abteilung Finanzen und Steuern

3130.06 Betreibungskosten 33’958.70 22’000.00 11’958.70

Zwecks nachhaltiger Senkung der Steuerausstände wurde das Inkassowesen stark intensiviert.

0220 Allgemeine Dienste

3153.00 Unterhalt Informatik (Hardware) 33’213.85 55’000.00 -21’786.15

Die EDV-Erneuerung im 2017 wirkt sich auf den Betrieb positiv aus. Damit verbunden ist eine geringere Anzahl

an Supportinterventionen als ursprünglich für das Jahr 2018 prognostiziert.

3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen (Software) 41’162.85 56’500.00 -15’337.15

Die EDV-Erneuerung im 2017 wirkt sich positiv auf den Betrieb aus. Damit verbunden ist eine geringere Anzahl

an Supportleistungen wie ursprünglich für das Jahr 2018 prognostiziert.

3320.00 Planm.Abschr.Software allg.Haushalt 13’354.00 13’354.00

In Konto 3300.60 budgetierte Abschreibungen für Geschäfts- und Dokumentenverwaltungssoftware.

4210.02 Baubewilligungsgebühren 101’145.15 85’000.00 16’145.15

Anhaltend hohe Bautätigkeit führte entsprechend zu einem Anstieg der Gebühreneinnahmen.

2 BILDUNG

2110 Kindergarten

3631.00 Beiträge an Kanton 405’885.50 360’000.00 45’885.50

Zusätzliche Kiga-Abteilung, allgemeine Erhöhung der Beteiligung an den Lohnkosten pro Vollzeitanstellung.

2120 Primarstufe

3020.01 Löhne Betreuung 40’270.10 34’000.00 6’270.10

Löhne für Blockzeitenbetreuung, 7 Klassen a 4 Blockzeitenlektionen pro Woche, 40 Schulwochen, CHF 32.90 pro

Lektion, CHF 36'848

3020.03 Löhne Aufgabenhilfe 10’172.85 15’000.00 -4’827.15

Weniger Kinder in der Aufgabenhilfe

3104.00 Lehrmittel 73’181.85 80’000.00 -6’818.15

Die Mehrausgaben wurden über die Konten 2191.3170.10 / 2120.3111.00 / 2010.3099.00 kompensiert.

3631.00 Beiträge an Kanton 1’128’363.20 1’060’000.00 68’363.20

Allgemeine Erhöhung der Beteiligung an den Lohnkosten pro Vollzeitstelle.

4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 15’900.00 15’900.00

Dieses Konto beinhaltet Schulgelder für die Unterrichtung auswärtiger Schülerinnen und Schülern, das nicht

budgetiert wurde. Zukünftig werden diese Entschädigungen in das Budget aufgenommen.

4632.00 Beiträge von Gemeinden 10’170.00 10’170.00

Dieses Konto beinhaltet Besoldungsanteile für die Unterrichtung von auswärtigen Schülerinnen und Schülern.

Zukünftig werden diese Beiträge in das Budget aufgenommen.

2130 Oberstufe


Allgemeine Erhöhung der Beteiligung an den Lohnkosten pro Vollzeitstelle.

3632.00 Beiträge an Gemeinden 295’457.65 309’800.00 -14’342.35

Nur zwei 6. Klassen, weniger Kinder, die von der 6. Klasse in die Oberstufe (Bezirksschule) übergetreten sind.

2140 Musikschule

3020.00 Löhne der Lehrpersonen 225’798.60 199’000.00 26’798.60

Es wurde mit 138 SchülerInnen budgetiert. Es haben aber 146 SchülerInnen begonnen. Im August wurde ein

neuer Gitarrenlehrer angestellt. Er ist 12 Jahre älter als sein Vorgänger. Im August 2018 bewilligte der Grossrat

eine ausserordentliche Lohnerhöhung. (Strukturelle Anpassung) Es betrifft die Lehrpersonen bis 42 Jahre,

welche bis zu 5 % mehr Lohn bekommen. Dies betrifft 7 MitarbeiterInnen.

Seite 8



2170 Schulliegenschaften

3010.04 Löhne Reinigungspersonal 147’190.75 112’000.00 35’190.75

Mehr Reinigungsaufwand infolge Inbetriebnahme "Grünes Schulhaus"

3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 129’162.25 102’600.00 26’562.25

Wasserenthärter CHF 8'500.00, div. Reparaturen Warmwasserversorgung ca. CHF 11'000.00,

Ahorn fällen CHF 3'500.00

3151.00 Unterhalt Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 36’327.45 49’000.00 -12’672.55

Die Lieferung von Spielgeräte für den Spielplatz Rothbleicherain wurde auf 2019 verschoben (ca. CHF 12'000).

3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten

VV

405’084.00

199’800.00

205’284.00

Neu Abschreibungen für "Grünes Schulhaus", Projekt Schulraumplanung sowie Schulraumprovisorium.

3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 52’209.00 52’209.00

Neu Abschreibungen für Mobiliar "Grünes Schulhaus".

2171 Kindergarten Liegenschaften

3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 34’848.05 18’000.00 16’848.05

Neuorganisatzion Kindergarten Friedmatt (zusätzliche Spielgeräte Spielplatz, Schmutzschleusen)

2200 Sonderschulen

3614.00 Entschädigungen an öff. Unternehmungen 140’174.50 200’000.00 -59’825.50

Weniger Kinder- und Jugendliche in Sonderschuleinrichtungen platziert wie prognostiziert.

4260.00 Rückerstattungen Dritter 25’288.30 50’000.00 -24’711.70

Aufgrund der geringeren Anzahl Kinder- und Jugendliche in Sonderschuleinrichtungen wurden weniger

Elternbeiträge vereinnahmt.

2300 Berufliche Grundbildung


Die Ausgaben wurden in der Tendenz zu tief prognostiziert.

3111.00 Anschaffung Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 28’044.50 28’044.50

Anschaffung Bewässerungs- und Druckerhöhungsanlage Sportplatz Altfeld.

4260.09 Sponsoring RTB 28’000.00 28’000.00

Sponsoring RTB der Bewässerungs- und Druckerhöhungsanlage Sportplatz Altfeld.

3420 Freizeit

3141.00 Unterhalt Strassen/Verkehrswege 10’672.10 5’000.00 5’672.10

Unvorhergesehene Pflegemassnahmen infolge Überwucherung einer Parzelle.

4 GESUNDHEIT

4120 Alters-, Kranken- und Pflegeheime


Nachverrechnete Pflegeleistungen für die Leistungen der Jahre 2015 bis 2017 im Betrag von CHF 56'000.00.

4210 Ambulante Krankenpflege

3636.01 Spitex Region Lenzburg 145’117.15 229’000.00 -83’882.85

Aus dem Jahr 2018 resultierte ein Restguthaben für die Gemeinde Niederlenz von CHF 83'596.87, das im

Rechnungsjahr eingegangen und verbucht worden ist. 5 SOZIALE SICHERHEIT

5451 Kinderkrippen und Kinderhorte

3637.01 Betreuungsgutscheine 33’078.20 60’000.00 -26’921.80

Mit Inkrafttreten des Kinderbetreuungsreglements per 1. August 2018 ist die Zahl der Familien, welchs Anspruch

auf Subventionsbeiträge haben, deutlich gesunken. Die Kosten ab August 2018 werden neu über das

Konto 5452 3637.01 gebucht.

5452 Leistungen Kinderbetreuungsgesetz

Seite 9



3637.01 Betreuungsgutscheine 9’326.25 70’000.00 -60’673.75

Mit Inkrafttreten des Kinderbetreuungsreglements per 1. August 2018 ist die Zahl der Familien, welch Anspruch

auf Subventionsbeiträge haben, deutlich gesunken.

5720 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe

3637.00 Beiträge an private Haushalte 818’454.10 980’000.00 -

Die Ausgaben im Zusammenhang mit Sozialhilfebezügern sind schwankend.

4260.01 Rückerstattung Sozialhilfe 377’354.25 300’000.00 77’354.25

Die Rückerstattungen im Zusammenhang mit Sozialhilfebezügern sind schwankend.

4631.00 Beiträge vom Kanton 54’606.00 25’000.00 29’606.00

Der kantonale Beitrag 2017 an die Kosten der materiellen Hilfe ist höher ausgefallen als erwartet. Die

Berechnung basiert auf der Bevölkerungszahl von 4'754 (Stand 31.12.2017), 113 Fällen im 2017 sowie

Nettoaufwendungen von CHF 591'181.00 bei einem Beitragssatz für die Gemeinde Niederlenz von 19.36%.

5730 Asylwesen

3637.00 Beiträge an private Haushalte 35’624.90 73’000.00 -37’375.10

Die Zahl Asylsuchender ist stark rückläufig.

4610.02 Entschädigung vom Bund (Asylanten) 64’459.90 190’000.00 -

Die Zahl Asylsuchender ist stark rückläufig, entsprechend verringern sich die Beitragszahlungen durch den

5790 Fürsorge, übriges

3637.06 Finanzierung nicht bez. KK-Prämien 150’000.00 100’000.00 50’000.00

Anhand der aktuellsten Zahlen und Entwicklung wird mit mehr Verlustscheinen für Krankenkassenprämien

gerechnet als ursprünglich prognostiziert.

6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG

6130 Kantonsstrassen, übrige

3660.10 Planm. Abschreib. Investbeitr. Kantone 144’413.00 123’200.00 21’213.00

Die Aktivierung des Ausbaus der Kantonsstrasse führt zu höheren Abschreibungen als ursprünglich

prognostiziert.

6150 Gemeindestrassen

3141.02 Unterhalt Beleuchtung 31’604.90 21’000.00 10’604.90

Bei der Neuerschliessung des Hummelwegs hat der Gemeinderat entschieden, die Beleuchtung für einen

späteren Endausbau vorzubereiten (Fr. 10`000.00).

6220 Regional- und Agglomerationsverkehr

4260.00 Rückerstattungen Dritter 29’933.71 29’933.71

Im Zuge der Postauto-Affäre resultiert für die Gemeinde Niederlenz ein nicht vorhersehbarer

Rückerstattungsanspruch.

7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG

7100 Wasserversorgung

3120.00 Ver- und Entsorgung 12’204.70 25’000.00 -12’795.30

Wasserverbrauch unterliegt Schwankungen, welche schwierig vorhersehbar sind.

7201 Abwasserbeseitigung

3300.31 Planm. Abschreib. übrige Tiefbauten Abw. 62’724.00 92’000.00 -29’276.00

Diverse Investitionen noch nicht aktivierungsfähig und somit noch nicht abschreibungsrelevant.

7690 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutz.

3130.01 Dienstleistungen Dritter 24’261.15 5’000.00 19’261.15

Ingenieurleistungen Bodensanierung Schürz/Altfeld

3140.05 Bodensanierung Schürz/Alftfeld 63’359.70 63’359.70

Durchführung der Sanierungsarbeiten Schürz/Alftfeld

Seite 10



9 FINANZEN UND STEUERN

9100 Allgemeine Gemeindesteuern

3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 84’806.60 150’000.00 -65’193.40

Diese Position unterliegt Schwankungen, welche schwierig zu prognostizieren sind.

9610 Zinsen

3401.00 Verzinsung Verbindlichkeiten 250’650.00 280’000.00 -29’350.00

Aufgrund zeitlich verzögerter Investitionen musste kein zusätzliches Fremdkapital aufgenommen werden.

Seite 11

2. Investitionen und Finanzierungsausweis

2.1 Überbl ick: Einwohnergemeinde und Spezia lf inanzierungen

Aus der Investitionsrechnung der Einwohnergemeinde (inkl. Werke Abwasser- und Abfallbeseitigung) resultiert

ein Nettoinvestitionsvolumen von CHF 2‘997‘479.05 (Budget CHF 2‘650‘000). Daraus entsteht ein

Finanzierungsfehlbetrag von CHF 1‘660‘381.65. Dieser Wert errechnet sich aus der Nettoinvestition abzüglich der

Selbstfinanzierung. Die getätigten Investitionen konnten somit mit rund 45 Prozent selbst erwirtschafteten Mitteln

finanziert werden.

in Franken

Investitionsrechnung

To

tal

Ein

wo

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Ab

wa

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r

Ab

fall

Investitionsausgaben -3’469’678 -2’823’602 -646’076 -

Investitionseinnahmen 472’199 - 472’199 -

Ergebnis Investitionsrechnung -2’997’479 -2’823’602 -173’877 -

Selbstfinanzierung 1’337’097 1’168’822 151’273 17’002

Finanzierungsergebnis

(+ = Finanzierungsüberschuss/

- = Finanzierungsfehlbetrag)

-1’660’382 -1’654’780 -22’604 17’002

BILANZ

Nettovermögen/Nettoschuld per 01.01.

5’447’953 133’974

Nettovermögen/Nettoschuld per 31.12.

5’425’349 150’976

(+ = Nettovermögen / - = Nettoschuld)

-22’604 17’002

Veränderung = Finanzierungsergebnis

Seite 12

2.2 Investi t ionen und Finanzierungsausweis (ohne Spezialf inanzierungen)

Die Wesentlichen Investitionsausgaben betrafen den Neubau Kindergarten Herrengasse im Betrag von CHF

2‘481‘223.85.

Investitionsrechnung Rechnung 2018 Budget 2018 Rechnung 2017

Investitionsausgaben

50 Sachanlagen 2’535’570.95 2’350’000.00 3’925’585.95

51 Investitionen auf Rechnung Dritter 0.00 0.00 0.00

52 Immaterielle Anlagen 237’454.80 255’000.00 74’643.50

54 Darlehen 0.00 0.00 0.00

55 Beteiligungen und Grundkapitalien 0.00 0.00 0.00

56 Investitionsbeiträge 50’575.85 100’000.00 150’000.00

58 Ausserordentliche Invesitionen 0.00 0.00 0.00

Total Investitionsausgaben 2’823’601.60 2’705’000.00 4’150’229.45

Investitionseinnahmen

60 Abgang von Sachanlagen 0.00 0.00 0.00

61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter 0.00 0.00 0.00

62 Abgang von immateriellen Anlagen 0.00 0.00 0.00

63 Investitionsbeiträge 0.00 205’000.00 0.00

64 Rückzahlung von Darlehen 0.00 0.00 0.00

65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 0.00 0.00

66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen 0.00 0.00 0.00

68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 0.00 0.00 0.00

Total Investitionseinnahmen 0.00 205’000.00 0.00

Ergebnis Investitionsrechnung -2’823’601.60 -2’500’000.00 -4’150’229.45

Selbstfinanzierung 1’168’822.03 420’500.00 1’609’798.31

Finanzierungsergebnis -1’654’779.57 -2’079’500.00 -2’540’431.14

(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag)

Seite 13

3. Auszug aus den Finanzkennzahlen

3.1 Nettoschuld der Gemeinde Niederlenz u. pro Einwohner/ in (ohne Spezia lf inanzierung)

Die Nettoschuld besteht aus dem Fremdkapital (exkl. passivierte Investitionsbeiträge) abzüglich des

Finanzvermögens.

Gemäss kantonalen Richtwerten ist eine Pro-Kopf-Verschuldung bis CHF 2‘500.00 als tragbar einzustufen. Bei

der Beurteilung ist ergänzend die finanzielle Leistungsfähigkeit massgebend (Selbstfinanzierungsanteil

berücksichtigen). Der Gemeinderat orientiert sich aufgrund der aktuellen finanziellen Rahmenbedingungen

respektive der zu erwartenden Investitionstätigkeit in die Gebäudeinfrastrukturen der Kindergärten und Schulen

sowie in den Unterhalt des Strassennetzes kurz- und mittelfristig an einer Pro-Kopf-Verschuldung bis CHF

3‘500.00.

2016 2017 2018

Nettoschuld I 2’058’528.15 4’568’191.24 6’211’613.81

-

1’000’000.00

2’000’000.00

3’000’000.00

4’000’000.00

5’000’000.00

6’000’000.00

7’000’000.00

CHF

Nettoschuld I

2’016.00 2’017.00 2’018.00

Nettoschuld I pro Einwohner/-in 439.67 961.72 1297.87

0

200

400

600

800

1000

1200

1400

CHF

Nettoschuld I pro Einwohner/-in

Seite 14

3.2 Nettoinvest it ion und Finanzierung (ohne Spezialf inanzierungen)

Der Selbstfinanzierungsgrad gibt an, welchen Anteil der Nettoinvestition eine Gemeinde aus eigenen Mitteln

finanzieren kann. Mittelfristig sollte der Selbstfinanzierungsgrad im Durchschnitt gegen bzw. über 100% liegen (=

keine Neuverschuldung / Schuldenabbau). Der Anteil sollte nicht unter 50 Prozent betragen. Grössere

Schwankungen sind nicht ungewöhnlich, daher ist die Kennzahl (nur) in Verbindung eines Mehrjahresvergleiches

zu betrachten.

Die Rechnung 2018 zeigt eine Selbstfinanzierung von CHF 1‘168‘822.00 (Budget CHF 420‘500.00). Der

Cashflow der letzten fünf Jahre war grösseren Schwankungen unterlegen und beträgt im Mittel CHF

1‘088‘399.00. Der oben erwähnte Mindestrichtwert für den Selbstfinanzierungsgrad von 50 Prozent wurde nicht

erreicht.

0.657

1.619

0.387

1.6101.169

0.7500.076

1.819

2.540

1.655

0.000

0.500

1.000

1.500

2.000

2.500

3.000

3.500

4.000

4.500

2014 2015 2016 2017 2018

in M

io. C

HF

Selbstfinanzierung Finanzierungsfehlbetrag Nettoinvestitonen Selbstfinanzierungsgrad

46.70% 17.54%

38.80%41.40%

Seite 15

4. Bilanz

4.1 Überbl ick

Bilanz 01.01.2018 31.12.2018

1 Aktiven 64’222’879.33 64’230’080.45

10 Finanzvermögen 26’227’664.73 23’746’635.00

100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 7’785’987.93 6’092’677.50

101 Forderungen 10’163’198.21 9’061’221.04

104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 311’953.59 496’211.46

108 Sachanlagen FV 7’966’525.00 8’096’525.00

14 Verwaltungsvermögen 37’995’214.60 40’483’445.45

140 Sachanlagen VV 31’006’418.15 33’544’437.40

142 Immaterielle Anlagen 191’600.80 244’516.55

144 Darlehen 1’700’000.00 1’700’000.00

146 Investitionsbeiträge 5’097’195.65 4’994’491.50

2 Passiven 64’222’879.33 64’230’080.45

20 Fremdkapital 26’706’063.85 26’265’754.57

200 Laufende Verbindlichkeiten 5’338’293.65 4’422’047.42

204 Passive Rechnungsabgrenzungen 83’198.15 92’154.00

205 Kurzfristige Rückstellungen 111’391.80 47’453.15

206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 20’992’134.40 21’383’830.20

208 Langfristige Rückstellungen 150’000.00

209 Verbindlichkeiten ggü. Spezialfinanzierungen im FK 181’045.85 170’269.80

29 Eigenkapital 37’516’815.48 37’964’325.88

290 Verpflichtungen(+),Vorschüsse(-) ggü.Spezialfinanz 8’857’960.02 9’044’014.39

291 Fonds 54’849.50 59’849.50

295 Aufwertungsreserve VV 18’942’343.43 18’826’094.43

299 Bilanzüberschuss /-fehlbetrag 9’661’662.53 10’034’367.56

Aktiven

Die Bilanzsumme beträgt per Rechnungsabschluss 2018 CHF 64.23 Mio. und ist zum Vorjahr praktisch

unverändert.

Finanzvermögen

Die Liquidität (flüssige Mittel) ist um CHF 1.69 Mio. zurückgegangen.

Die Forderungen nehmen um CHF 1.10 Mio. ab, was unter anderem mit einem Rückgang der Steuerausstände

um rund 2 Prozent gegenüber dem Vorjahr zu tun hat.

Die Sachanlagen erhöhen sich um CHF 0.13 Mio. infolge Wertberichtigung der Liegenschaften im

Finanzvermögen.

Verwaltungsvermögen

Die Sachanlagen erhöhen sich gegenüber dem Vorjahr um CHF 2.53 Mio. auf CHF 33.54 Mio. Diese

Veränderung steht hauptsächlich im Zusammenhang mit den Investitionen in den Neubau Kindergarten

Herrengasse.

Seite 16

Die immateriellen Anlagen erhöhen sich um rund CHF 53‘000.00 auf CHF 244‘516.55, was im Wesentlichen mit

den Arbeiten zur Revision der Bau- und Nutzungsordnung der Gemeinde Niederlenz verbunden ist.

Unter den Investitionsbeiträgen sind die geleisteten Beiträge an den Kanton bilanziert, welche sich um die

gesetzlichen Abschreibungen redzuzieren.

Passiven

Das Fremdkapital hat im Jahr 2018 insgesamt um rund CHF 0.44 Mio. auf CHF 4.42 Mio. abgenommen. Dabei

ist eine Reduktion der laufenden Verbindlichkeiten aus Lieferungen u. Leistungen von Dritten um CHF 0.98 Mio.

zu verzeichnen. Die passivierten Beiträge für Hausanschlüsse an die Abwasserbeseitigung erhöhen sich um CHF

0.39 Mio. von CHF 1.49 Mio. im Jahr 2017 auf CHF 1.88 Mio. im Jahr 2018. Für Verlustscheine nicht bezahlter

Krankenkassenprämien wurden neu Rückstellungen im Betrag von CHF 0.15 Mio. vorgenommen.

Das Eigenkapital hat sich um CHF 0.447 Mio. erhöht. Die Haupteinflussgrössen sind der positive

Geschäftsverlauf mit einem Gesamtergebnis der Einwohnergemeinde von CHF 0.372 Mio. sowie einer Zunahme

der Verpflichtungen gegenüber den Spezialfinanzierungen (Werke Abwasser- und Abfallbeseitigung) von CHF

0.18 Mio. Des Weiteren wurden die Aufwertungsreserven um CHF 0.116 Mio. reduziert.

Seite 17

5. Geldflussrechnung

GELDFLUSSRECHNUNG Einwohnergemeinde Niederlenz 2018 2017

CHF CHF Bezeichnung Gesamtergebnis Erfolgsrechnung (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) 558’759.40 1’830’872.51 Abschreibungen von Verwaltungsvermögen und Investitionsbeiträgen 981’447.00 431’983.00

Abtragung Bilanzfehlbetrag 0.00 0.00

Wertberichtigungen auf Darlehen und Beteiligungen 0.00 0.00

Auflösung passivierte Investitionsbeiträge (-) -80’503.00 -8’697.00 Entnahme (-) aus Aufwertungsreserve -116’249.00 -151’945.00

Realisierte Kursverluste (+) und Gewinne (-) / Wertberichtigungen Anlagen FV -130’000.00 -1’089’436.90

Aufwertung VV (-) 0.00 0.00

Abnahme (+) / Zunahme (-) von Forderungen -85’523.85 468’998.25 Abnahme (+) / Zunahme (-) von aktiven Rechnungsabgrenzungen -184’257.87 152’186.05

Abnahme (+) / Zunahme (-) von Vorräten 0.00 0.00

Abnahme (-) / Zunahme (+) von laufenden Verbindlichkeiten -916’246.23 307’862.82

Abnahme (-) / Zunahme (+) von passiven Rechnungsabgrenzungen 8’955.85 -22’081.40 Abnahme (-) / Zunahme (+) von kurzfristigen Rückstellungen -44’243.15 0.00

Abnahme (-) / Zunahme (+) von langfristigen Rückstellungen 150’000.00 0.00

Abnahme (-) / Zunahme (+) von Fonds im Eigenkapital 0.00 44’849.50

Abnahme (-) / Zunahme (+) von Legaten und Stiftungen ohne eigene Rechtspersönlichkeit im EK

5’000.00 0.00

Abnahme (-) / Zunahme (+) von Rücklagen der Globalbudgetbereiche 0.00 0.00

Abnahme (-) / Zunahme (+) von Vorfinanzierungen 0.00 0.00 Geldfluss aus operativer Tätigkeit 147’139.15 1’964’591.83

Geldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit

Liquiditätswirksame Einnahmen (+) der Investitionsrechnung (exkl. Darlehen/Beteiligungen) 472’198.80 -2’137’193.65

Liquiditätswirksame Ausgaben (-) der Investitionsrechnung (exkl. Darlehen/Beteiligungen) -3’489’373.35 0.00

Rückzahlung bzw. Verkauf (+) von Darlehen und Beteiligungen, Grundkapitalien VV 0.00 Vergabe bzw. Kauf (-) von Darlehen und Beteiligungen, Grundkapitalien VV 0.00 Geldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -3’017’174.55 -2’137’193.65

Verkauf (+) von Sachanlagen FV 0.00 3’089’437.80

Kauf (-) / Investitionen (-) von Sachanlagen FV 0.00

Zunahme (-) / Abnahme (+) von Kontokorrenten (aktive) mit Dritten 1’187’501.02 -3’227’731.37

Verkauf (+) von Finanzanlagen FV 0.00 Kauf (-) von Finanzanlagen FV 0.00 Geldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen 1’187’501.02 -138’293.57

Geldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -1’829’673.53 -2’275’487.22

Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit

Abnahme (-) / Zunahme (+) von Kontokorrenten (passive) mit Dritten 0.00

Aufnahme (+) von Finanzverbindlichkeiten 0.00

Rückzahlung (-) von Finanzverbindlichkeiten 0.00

Abnahme (-) / Zunahme (+) von Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im Fremdkapital -10’776.05 -74’365.65 Zunahme (+) von Legaten und Stiftungen ohne eigene Rechtspersönlichkeit im EK 0.00 Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit -10’776.05 -74’365.65 Total Geldfluss -1’693’310.43 -385’261.04

Bestand Flüssige Mittel 1.1. 7’785’987.93 5’926’297.20 Bestand Flüssige Mittel 31.12. 6’092’677.50 5’541’036.16

Kontrollrechnung Differenz Geldfluss 0.00 0.00

Seite 18

6. Anhang zur Bilanz

6.1 Rechnungslegung und Bewertungsgrundsätze

Die Rechnungsführung der Gemeinde Niederlenz unterliegt den Grundlagen gemäss HRM2 sowie den

Bestimmungen des Gemeindegesetzes und der Finanzverordnung.

Aktivierungsgrenze

Die Aktivierungsgrenze von Investitionen ist gemäss § 5 Finanzverordnung abhängig von der Einwohnerzahl. Für

die Gemeinde Niederlenz gilt die Bilanzierungspflicht ab einer Limite von CHF 50‘000.–.

Anlagekategorien

Die Anlagen sind folgenden Anlagekategorien und Abschreibungssätzen zugeteilt. Diese sind in der

Finanzverordnung im Anhang 1 erläutert.

Kat Anlagekategorie Abschreibungsdauer in Jahren

1 Grundstücke keine planmässige Abschreibung

2 Gebäude, Hochbauten 35

3 Strassen, Plätze, Friedhof 40

4 Kanal-/Leitungsnetze, Gewässerbauten 50

5 Installationen, Einbauten, Mieterausbauten bei Gebäuden 10

6 Abfallanlagen (Installationen, Einbauten) 40

7 Mobilien, Ausstattungen, allg. Fahrzeuge 5

8 Spezialfahrzeuge (Feuerwehr, Strassenreinigung) 15

8a Kleintanklöschfahrzeuge, Kommandofahrzeug, Strassenrettungsfahrzeug 15

8b Schweres und überschweres Pikettfahrzeug, schweres 25

8c Andere Feuerwehrfahrzeuge 20

9 Immaterielle Anlagen 5

10 Orts-, Regionalplanungen, übr. Planungen 10

11 Informatik- und Kommunikationssysteme 3

12 Investitionsbeiträge nach Nutzungsdauer des Objekts

13 Anlagen im Bau keine planmässige Abschreibung

14 Darlehen des Verwaltungsvermögens keine planmässige Abschreibung

15 Beteiligungen, Grundkapitalien keine planmässige Abschreibung

16 Spezial- und nicht in vorstehende Kategorien einzuordnende Fälle Festlegung durch Depar- tement

Volkswirtschaft und Inneres

17 Anschlussgebühren 20

18 Holzschnitzelheizung 20

19 Fernwärmenetz 40

20 LWL Übertragungsnetz 20

21 Multimedianetz 30

22 Photovoltaikanlagen 20

23 Kommunikationsnetz 10

24 Ofen Krematorium 15-20

25 Zusätzliche Finanzausgleichsbeiträge 20

Seite 19

Wertberichtigungen

Die Jahresrechnung enthält wie im Vorjahr eine pauschale Wertberichtigung von 7 Prozent auf

Steuerforderungen. Des Weiteren wurden Einzelwertberichtigungen für als gefährdet eingestufte Steuerguthaben

im Betrag von CHF 260‘000 getätigt (Vorjahr CHF 100‘000).

6.2 Eigenkapitalnachweis

in Franken

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tal)

290 291 292 293 295 299 29

Bestand per 01.01. 8’857’960.02 54’849.50 18’942’343.43 9’661’662.53 37’516’815.48 Einlagen in Fonds des EK 3511

5’000.00 5’000.00

Entnahmen aus Aufwertungsreserve

116’249.00 116’249.00

Jahresergebnis 90 186’054.37 372’705.03 558’759.40

Bestand per 31.12. 9’044’014.39 59’849.50 0.00 0.00 18’826’094.43 10’034’367.56 37’964’325.88

6.3 Rückstel lungspiegel

in Franken

Ku

rzfr

isti

ge

Rü

ck

stel

lun

ge

n a

us

M

eh

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ng

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des

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...

Rü

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tig

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Rü

ck

stel

lun

ge

n f

ür

Pro

zes

se

...

To

tal

Sac

hg

rup

pe

n

2050 2051 2052 2053 - 2059

2081 2082 2083 - 2089

205x / 208x

Bestand per 01.01. 15’310.00 96’081.80 111’391.80 Bildungen (inkl. Erhöhungen)

9’260.00 9’260.00

Verwendungen / Auflösung

-

15’310.00

-57’888.65

Bestand per 31.12. 9’260.00 0.00 38’193.15 47’453.15

Die Rückstellungen von CHF 9‘260.00 sowie 38‘193.15 stehen im Zusammenhang mit Ferien- und

Überzeitenguthaben des Verwaltungspersonals respektive den Deckbelag für den Zwingsteinweg.

Seite 20

7. Kennzahlenauswertung Jahresrechnung

Bezeichnung Berechnung Werte

Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen

Steuerfuss

117 %

A Einwohnerzahl per 31.12

4786

B Laufender Ertrag

15’100’704.52

C Operativer Aufwand Vorjahr

14’535’121.00

D Fiskalertrag + Finanz- und Lastenausgleich

12’863’898.15

E Nettozinsaufwand

203’142.25

F Nettoinvestitionen

2’823’601.60

G Nettoschuld I (Jahresrechnung)

6’211’613.81

H Relevantes Eigenkapital (Jahresrechnung)

28’860’461.99

I Selbstfinanzierung

1’168’822.03

J Abschreibungen

918’723.00

1 Nettoschuld I pro Einwohner G : A 1’297.87 Fr.

2 Nettoverschuldungsquotient (G : D) x 100 48.29 %

3 Zinsbelastungsanteil (E : B) x 100 1.35 %

4 Eigenkapitaldeckungsgrad (H : C) x 100 198.56 %

5 Selbstfinanzierungsgrad (I : F) x 100 41.39 %

6 Selbstfinanzierungsanteil (I : B) x 100 7.74 %

7 Kapitaldienstanteil ((E + J) : B) x 100 7.43 %

Seite 21

Bezeichnung Berechnung Werte

Einwohnergemeinde mit Spezialfinanzierungen

Steuerfuss

117 %

A Einwohnerzahl per 31.12

4786

B Laufender Ertrag

16’145’624.49

C Operativer Aufwand

15’367’976.95

D Fiskalertrag + Finanz- und Lastenausgleich

12’863’898.15

E Nettozinsaufwand

147’322.25

F Nettoinvestitionen

2’997’479.05

G Nettoschuld I (Jahresrechnung)

635’289.37

H Relevantes Eigenkapital (Jahresrechnung)

28’860’461.99

I Selbstfinanzierung

1’337’097.40

J Abschreibungen

900’944.00

1 Nettoschuld I pro Einwohner G : A 132.74 Fr.

2 Nettoverschuldungsquotient (G : D) x 100 4.94 %

3 Zinsbelastungsanteil (E : B) x 100 0.91 %

4 Eigenkapitaldeckungsgrad (H : C) x 100 187.80 %

5 Selbstfinanzierungsgrad (I : F) x 100 44.61 %

6 Selbstfinanzierungsanteil (I : B) x 100 8.28 %

7 Kapitaldienstanteil ((E + J) : B) x 100 6.49 %

Seite 22

Gemeindeverwaltung Niederlenz GemeindeverwaltungErgebnis - Einwohnergemeinde Niederlenz ohne Spezialfinanzierung

Rechnung / 22.3.2019 1.1.2018 - 31.12.2018 Einwohnergemeinde Niederlenz

Erfolgs- und Finanzierungsausweis Rechnung 2018 Budget 2018 Rechnung 2017

ERFOLGSRECHNUNG

Betrieblicher Aufwand30 Personalaufwand 2'613'169.40 2'602'100.00 2'472'706.2031 Sach- und übriger Betriebsaufwand 2'826'339.94 2'725'800.00 2'560'686.9033 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 765'443.00 533'600.00 771'257.0035 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 4'000.00 4'000.00 4'000.0036 Transferaufwand 8'186'884.65 8'331'200.00 8'406'317.3537 Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 0.00

Total Betrieblicher Aufwand 14'395'836.99 14'196'700.00 14'214'967.45

Betrieblicher Ertrag40 Fiskalertrag 11'998'898.15 11'548'000.00 11'841'594.8541 Regalien und Konzessionen 0.00 0.00 0.0042 Entgelte 1'221'284.77 1'070'900.00 1'226'074.8643 Verschiedene Erträge 0.00 0.00 0.0045 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 10'357.00 11'000.00 29'768.0546 Transferertrag 1'314'940.15 1'374'600.00 1'726'133.8547 Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 0.00

Total Betrieblicher Ertrag 14'545'480.07 14'004'500.00 14'823'571.61

Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 149'643.08 -192'200.00 608'604.16

34 Finanzaufwand 332'162.50 359'300.00 320'153.5544 Finanzertrag 438'975.45 313'300.00 513'743.75

Ergebnis aus Finanzierung 106'812.95 -46'000.00 193'590.20

Operatives Ergebnis 256'456.03 -238'200.00 802'194.36

38 Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0.00 0.0048 Ausserordentlicher Ertrag 116'249.00 116'000.00 116'249.00

Ausserordentliches Ergebnis 116'249.00 116'000.00 116'249.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 372'705.03 -122'200.00 918'443.36 (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)

Seite 23

Gemeindeverwaltung Niederlenz GemeindeverwaltungErgebnis - Einwohnergemeinde Niederlenz ohne Spezialfinanzierung



INVESTITIONSRECHNUNG

Investitionsausgaben50 Sachanlagen 2'535'570.95 2'350'000.00 3'925'585.9551 Investitionen auf Rechnung Dritter 0.00 0.00 0.0052 Immaterielle Anlagen 237'454.80 255'000.00 74'643.5054 Darlehen 0.00 0.00 0.0055 Beteiligungen und Grundkapitalien 0.00 0.00 0.0056 Investitionsbeiträge 50'575.85 100'000.00 150'000.0058 Ausserordentliche Invesitionen 0.00 0.00 0.00

Total Investitionsausgaben 2'823'601.60 2'705'000.00 4'150'229.45

Investitionseinnahmen60 Abgang von Sachanlagen 0.00 0.00 0.0061 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter 0.00 0.00 0.0062 Abgang von immateriellen Anlagen 0.00 0.00 0.0063 Investitionsbeiträge 0.00 205'000.00 0.0064 Rückzahlung von Darlehen 0.00 0.00 0.0065 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 0.00 0.0066 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen 0.00 0.00 0.0068 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 0.00 0.00 0.00

Total Investitionseinnahmen 0.00 205'000.00 0.00

Ergebnis Investitionsrechnung -2'823'601.60 -2'500'000.00 -4'150'229.45

Selbstfinanzierung 1'168'822.03 420'500.00 1'609'798.31

Finanzierungsergebnis -1'654'779.57 -2'079'500.00 -2'540'431.14 (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag)

Seite 24

Gemeindeverwaltung Niederlenz GemeindeverwaltungErgebnis - Abwasserbeseitigung



ERFOLGSRECHNUNG

Betrieblicher Aufwand30 Personalaufwand 0.00 0.00 0.0031 Sach- und übriger Betriebsaufwand 153'486.80 156'300.00 104'113.0033 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 62'724.00 92'000.00 62'723.0035 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 0.00 0.00 0.0036 Transferaufwand 255'193.60 255'300.00 269'021.5037 Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 0.00

Total Betrieblicher Aufwand 471'404.40 503'600.00 435'857.50

Betrieblicher Ertrag40 Fiskalertrag 0.00 0.00 0.0041 Regalien und Konzessionen 0.00 0.00 0.0042 Entgelte 505'473.80 510'000.00 498'359.8543 Verschiedene Erträge 0.00 0.00 0.0045 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 0.00 0.00 0.0046 Transferertrag 80'503.00 85'000.00 297'070.9547 Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 0.00

Total Betrieblicher Ertrag 585'976.80 595'000.00 795'430.80

Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 114'572.40 91'400.00 359'573.30

34 Finanzaufwand 0.00 0.00 0.0044 Finanzertrag 54'480.00 45'000.00 51'961.00

Ergebnis aus Finanzierung 54'480.00 45'000.00 51'961.00

Operatives Ergebnis 169'052.40 136'400.00 411'534.30

38 Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0.00 0.0048 Ausserordentlicher Ertrag 0.00 0.00 0.00

Ausserordentliches Ergebnis 0.00 0.00 0.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 169'052.40 136'400.00 411'534.30 (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)

Seite 25

Gemeindeverwaltung Niederlenz GemeindeverwaltungErgebnis - Abwasserbeseitigung




Investitionsausgaben50 Sachanlagen 646'076.25 550'000.00 308'585.0551 Investitionen auf Rechnung Dritter 0.00 0.00 0.0052 Immaterielle Anlagen 0.00 0.00 0.0054 Darlehen 0.00 0.00 0.0055 Beteiligungen und Grundkapitalien 0.00 0.00 0.0056 Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.0058 Ausserordentliche Invesitionen 0.00 0.00 0.00

Total Investitionsausgaben 646'076.25 550'000.00 308'585.05

Investitionseinnahmen60 Abgang von Sachanlagen 0.00 0.00 0.0061 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter 0.00 0.00 0.0062 Abgang von immateriellen Anlagen 0.00 0.00 0.0063 Investitionsbeiträge 472'198.80 400'000.00 158'766.6064 Rückzahlung von Darlehen 0.00 0.00 0.0065 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 0.00 0.0066 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen 0.00 0.00 0.0068 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 0.00 0.00 0.00

Total Investitionseinnahmen 472'198.80 400'000.00 158'766.60

Ergebnis Investitionsrechnung -173'877.45 -150'000.00 -149'818.45

Selbstfinanzierung 151'273.40 143'400.00 401'692.30

Finanzierungsergebnis -22'604.05 -6'600.00 251'873.85 (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag)

BILANZ

Nettovermögen/Nettoschuld per 01.01. 5'447'952.95 5'196'079.10Nettovermögen/Nettoschuld per 31.12. 5'425'348.90 5'447'952.95

(+ = Nettovermögen / - = Nettoschuld)Veränderung = Finanzierungsergebnis -22'604.05 251'873.85

Seite 26

Gemeindeverwaltung Niederlenz GemeindeverwaltungErgebnis - Abfallwirtschaft



ERFOLGSRECHNUNG

Betrieblicher Aufwand30 Personalaufwand 2'473.55 2'000.00 2'160.0031 Sach- und übriger Betriebsaufwand 278'864.30 307'000.00 292'936.2533 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 0.00 0.00 0.0035 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 0.00 0.00 0.0036 Transferaufwand 106'123.35 121'000.00 101'902.2037 Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 0.00

Total Betrieblicher Aufwand 387'461.20 430'000.00 396'998.45

Betrieblicher Ertrag40 Fiskalertrag 0.00 0.00 0.0041 Regalien und Konzessionen 0.00 0.00 0.0042 Entgelte 403'123.17 429'000.00 407'765.8843 Verschiedene Erträge 0.00 0.00 0.0045 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 0.00 0.00 0.0046 Transferertrag 0.00 0.00 0.0047 Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 0.00

Total Betrieblicher Ertrag 403'123.17 429'000.00 407'765.88


34 Finanzaufwand 0.00 0.00 0.0044 Finanzertrag 1'340.00 1'000.00 1'220.00

Ergebnis aus Finanzierung 1'340.00 1'000.00 1'220.00

Operatives Ergebnis 17'001.97 0.00 11'987.43

38 Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0.00 0.0048 Ausserordentlicher Ertrag 0.00 0.00 0.00

Ausserordentliches Ergebnis 0.00 0.00 0.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 17'001.97 0.00 11'987.43 (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)

Seite 27

Gemeindeverwaltung Niederlenz GemeindeverwaltungErgebnis - Abfallwirtschaft




Investitionsausgaben50 Sachanlagen 0.00 0.00 0.0051 Investitionen auf Rechnung Dritter 0.00 0.00 0.0052 Immaterielle Anlagen 0.00 0.00 0.0054 Darlehen 0.00 0.00 0.0055 Beteiligungen und Grundkapitalien 0.00 0.00 0.0056 Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.0058 Ausserordentliche Invesitionen 0.00 0.00 0.00

Total Investitionsausgaben 0.00 0.00 0.00

Investitionseinnahmen60 Abgang von Sachanlagen 0.00 0.00 0.0061 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter 0.00 0.00 0.0062 Abgang von immateriellen Anlagen 0.00 0.00 0.0063 Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.0064 Rückzahlung von Darlehen 0.00 0.00 0.0065 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 0.00 0.0066 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen 0.00 0.00 0.0068 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 0.00 0.00 0.00

Total Investitionseinnahmen 0.00 0.00 0.00

Ergebnis Investitionsrechnung 0.00 0.00 0.00

Selbstfinanzierung 17'001.97 0.00 11'987.43

Finanzierungsergebnis 17'001.97 0.00 11'987.43 (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag)

BILANZ

Nettovermögen/Nettoschuld per 01.01. 133'973.57 121'986.14Nettovermögen/Nettoschuld per 31.12. 150'975.54 133'973.57

(+ = Nettovermögen / - = Nettoschuld)Veränderung = Finanzierungsergebnis 17'001.97 11'987.43

Seite 28

Gemeindeverwaltung Niederlenz GemeindeverwaltungErgebnis - Einwohnergemeinde Niederlenz



ERFOLGSRECHNUNG

Betrieblicher Aufwand30 Personalaufwand 2'615'642.95 2'604'100.00 2'474'866.2031 Sach- und übriger Betriebsaufwand 3'258'691.04 3'189'100.00 2'957'736.1533 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 828'167.00 625'600.00 833'980.0035 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 4'000.00 4'000.00 4'000.0036 Transferaufwand 8'548'201.60 8'707'500.00 8'777'241.0537 Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 0.00

Total Betrieblicher Aufwand 15'254'702.59 15'130'300.00 15'047'823.40

Betrieblicher Ertrag40 Fiskalertrag 11'998'898.15 11'548'000.00 11'841'594.8541 Regalien und Konzessionen 0.00 0.00 0.0042 Entgelte 2'129'881.74 2'009'900.00 2'132'200.5943 Verschiedene Erträge 0.00 0.00 0.0045 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 10'357.00 11'000.00 29'768.0546 Transferertrag 1'395'443.15 1'459'600.00 2'023'204.8047 Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 0.00

Total Betrieblicher Ertrag 15'534'580.04 15'028'500.00 16'026'768.29


34 Finanzaufwand 332'162.50 359'300.00 320'153.5544 Finanzertrag 494'795.45 359'300.00 566'924.75

Ergebnis aus Finanzierung 162'632.95 0.00 246'771.20

Operatives Ergebnis 442'510.40 -101'800.00 1'225'716.09

38 Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0.00 0.0048 Ausserordentlicher Ertrag 116'249.00 116'000.00 116'249.00

Ausserordentliches Ergebnis 116'249.00 116'000.00 116'249.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 558'759.40 14'200.00 1'341'965.09 (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)

Seite 29

Gemeindeverwaltung Niederlenz GemeindeverwaltungErgebnis - Einwohnergemeinde Niederlenz




Investitionsausgaben50 Sachanlagen 3'181'647.20 2'900'000.00 4'234'171.0051 Investitionen auf Rechnung Dritter 0.00 0.00 0.0052 Immaterielle Anlagen 237'454.80 255'000.00 74'643.5054 Darlehen 0.00 0.00 0.0055 Beteiligungen und Grundkapitalien 0.00 0.00 0.0056 Investitionsbeiträge 50'575.85 100'000.00 150'000.0058 Ausserordentliche Invesitionen 0.00 0.00 0.00

Total Investitionsausgaben 3'469'677.85 3'255'000.00 4'458'814.50

Investitionseinnahmen60 Abgang von Sachanlagen 0.00 0.00 0.0061 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter 0.00 0.00 0.0062 Abgang von immateriellen Anlagen 0.00 0.00 0.0063 Investitionsbeiträge 472'198.80 605'000.00 158'766.6064 Rückzahlung von Darlehen 0.00 0.00 0.0065 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 0.00 0.0066 Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.0068 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 0.00 0.00 0.00

Total Investitionseinnahmen 472'198.80 605'000.00 158'766.60

Ergebnis Investitionsrechnung -2'997'479.05 -2'650'000.00 -4'300'047.90

Selbstfinanzierung 1'337'097.40 563'900.00 2'023'478.04

Finanzierungsergebnis -1'660'381.65 -2'086'100.00 -2'276'569.86 (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag)

Seite 30

Gemeindeverwaltung Niederlenz GemeindeverwaltungErfolgsrechnung


Nummer Erfolgsrechnung Zusammenzug Rechnung 2018 Budget 2018 Rechnung 2017Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

FUNKTIONALE GLIEDERUNG 16'510'830.34 16'510'830.34 15'990'000.00 15'990'000.00 17'062'552.24 17'062'552.24

0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 1'965'243.01 364'970.30 2'051'400.00 325'000.00 1'996'963.31 302'686.85Nettoergebnis 1'600'272.71 1'726'400.00 1'694'276.46

1 ÖFF.ORDNUNG U.SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG 1'061'229.05 198'616.96 1'083'000.00 216'500.00 1'041'186.60 219'083.91Nettoergebnis 862'612.09 866'500.00 822'102.69

2 BILDUNG 6'220'788.61 256'301.30 5'733'900.00 228'300.00 5'931'679.18 215'431.00Nettoergebnis 5'964'487.31 5'505'600.00 5'716'248.18

3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 488'353.42 134'301.00 450'100.00 105'500.00 481'794.56 104'929.00Nettoergebnis 354'052.42 344'600.00 376'865.56

4 GESUNDHEIT 640'941.00 900.00 659'000.00 1'100.00 685'264.25 54'817.50Nettoergebnis 640'041.00 657'900.00 630'446.75

5 SOZIALE SICHERHEIT 2'758'596.30 587'891.80 3'060'400.00 609'300.00 2'812'205.65 784'634.05Nettoergebnis 2'170'704.50 2'451'100.00 2'027'571.60

6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 575'194.65 30'133.71 616'600.00 3'000.00 760'241.85 69'616.85Nettoergebnis 545'060.94 613'600.00 690'625.00

7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 1'460'527.72 1'116'298.52 1'422'200.00 1'131'000.00 1'571'038.08 1'310'935.28Nettoergebnis 344'229.20 291'200.00 260'102.80

8 VOLKSWIRTSCHAFT 5'242.00 23'387.50 7'400.00 12'100.00 4'458.90Nettoergebnis 18'145.50 4'700.00 4'458.90

9 FINANZEN UND STEUERN 1'334'714.58 13'798'029.25 906'000.00 13'358'200.00 1'777'719.86 14'000'417.80Nettoergebnis 12'463'314.67 12'452'200.00 12'222'697.94

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Erfolgsrechnung Rechnung 2018 Budget 2018 Rechnung 2017Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag


0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 1'965'243.01 364'970.30 2'051'400.00 325'000.00 1'996'963.31 302'686.85Nettoergebnis 1'600'272.71 1'726'400.00 1'694'276.46

0110 Legislative 34'083.25 48'000.00 37'135.703000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 9'928.75 12'000.00 8'936.253100.00 Büromaterial 1'000.003102.00 Drucksachen, Publikationen 7'572.20 10'000.00 11'284.153130.03 Portokosten 12'201.85 16'000.00 12'754.103132.00 Honorare externe Berater, Projekte 3'284.45 4'000.00 3'240.003170.01 Reisekosten und Spesen 1'096.00 3'000.00 921.203910.03 Int. Verrechnungen Bauamt 2'000.00

0120 Exekutive 244'715.75 247'400.00 222'175.553000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 70'023.00 65'000.00 54'826.253000.03 Besoldung Gemeinderat 113'001.00 113'000.00 103'500.603010.05 Löhne Saalwarte 386.403049.00 Übrige Zulagen 20.00 240.003050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 12'180.05 13'500.00 11'432.503052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 11'930.30 12'000.00 11'037.603053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherung 2'459.55 2'000.00 2'152.003055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversich. 1'168.90 1'000.00 985.403090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 81.003099.00 Übriger Personalaufwand 213.00 99.003130.01 Dienstleistungen Dritter 1'000.003130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 2'100.00 900.00 900.003132.00 Honorare externe Berater, Projekte 1'550.90 5'000.00 8'140.053134.00 Sachversicherungsprämien 13'610.30 15'000.00 13'896.003170.01 Reisekosten und Spesen 2'114.70 1'000.00 304.103170.03 Repräsentationskosten 13'310.50 15'000.00 13'033.303170.07 Jungbürgerfeier 647.15 3'000.00 1'547.75

0210 Abteilung Finanzen und Steuern 884'822.66 95'819.50 875'000.00 90'000.00 842'355.75 86'566.203000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 1'445.00 2'000.00 1'689.903010.00 Löhne 226'131.00 215'000.00 224'054.003050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 16'845.90 17'000.00 16'943.203052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 28'956.45 25'000.00 30'984.153053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherung 3'195.40 3'000.00 3'348.00

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3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversich. 330.20 1'500.00 1'497.403064.00 Überbrückungsrenten 23'500.00 23'500.003090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 570.40 2'000.003091.00 Personalwerbung 607.903099.00 Übriger Personalaufwand 848.00 1'000.00 893.003100.00 Büromaterial 236.70 2'000.00 1'323.603102.00 Drucksachen, Publikationen 496.503110.00 Anschaffung Büromöbel/-geräte 3'000.00 908.453130.01 Dienstleistungen Dritter 37'378.95 40'000.00 37'585.903130.03 Portokosten 199.05 500.00 180.203130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 125.003130.05 Bank- und Postspesen 3'819.91 5'000.00 4'203.893130.06 Betreibungskosten 33'958.70 22'000.00 19'988.503170.01 Reisekosten und Spesen 400.80 1'000.00 265.003199.00 Übriger Betriebsaufwand 39.05 -302.343499.00 Skonti, Vergütungszinsen 600.003611.00 Entschädigungen an Kanton 23'919.25 25'000.00 23'870.403612.00 Entschädigungen an Gemeinden 482'322.90 486'500.00 473'818.104260.00 Rückerstattungen Dritter 16'405.55 20'000.00 17'121.904270.00 Bussen 41'675.00 30'000.00 32'120.204612.00 Entschädigungen von Gemeinden 37'738.95 40'000.00 37'324.10

0220 Allgemeine Dienste 700'831.90 211'410.30 797'100.00 177'000.00 774'892.61 164'381.253000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 1'000.003010.00 Löhne 204'480.75 220'000.00 212'130.053010.09 EO- und Versicherungsleistungen 114.00 -85.003050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 15'457.60 15'000.00 15'115.603052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 22'999.30 23'000.00 21'276.053053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherung 2'162.85 2'800.00 2'891.353055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversich. 111.85 1'500.00 1'361.003090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 3'304.90 10'000.00 13'141.303091.00 Personalwerbung 10'939.30 5'000.00 5'091.603099.00 Übriger Personalaufwand 3'009.25 5'000.00 8'428.803100.00 Büromaterial 2'126.15 10'000.00 6'552.303102.00 Drucksachen, Publikationen 4'955.10 9'000.00 7'658.553110.00 Anschaffung Büromöbel/-geräte 1'753.90 3'000.00 2'343.203113.00 Anschaffung Hardware 2'467.95 1'688.053130.01 Dienstleistungen Dritter 10'776.20 10'000.00 11'200.003130.02 Telefon- und Internetgebühren 6'845.35 8'500.00 8'665.553130.03 Portokosten 7'880.80 12'000.00 10'660.66

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3130.06 Betreibungskosten 55.253130.11 Dienstleistungen Dritter - RTB 280'487.85 300'000.00 311'864.103134.00 Sachversicherungsprämien 519.70 1'200.00 1'115.103150.00 Unterhalt Büromöbel/-geräte 2'192.45 2'000.00 1'173.603153.00 Unterhalt Informatik (Hardware) 33'213.85 55'000.00 34'571.803158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen (Software) 41'162.85 56'500.00 75'737.853160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 2'021.40 2'000.00 2'025.603161.00 Mieten, Benützungsgebühren Mobilien 6'352.25 7'000.00 6'247.953170.01 Reisekosten und Spesen 348.30 1'000.00 629.303170.03 Repräsentationskosten -80.003300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 21'874.00 36'600.003320.00 Planm.Abschr.Software allg.Haushalt 13'354.00 13'353.004210.00 Gebühren für Amtshandlungen 42'554.70 30'000.00 31'958.204210.02 Baubewilligungsgebühren 101'145.15 85'000.00 61'217.454260.00 Rückerstattungen Dritter 7'710.45 2'000.00 11'205.604612.00 Entschädigungen von Gemeinden 60'000.00 60'000.00 60'000.00

0290 Verwaltungsliegenschaften, übriges 100'789.45 57'740.50 83'900.00 58'000.00 120'403.70 51'739.403010.00 Löhne 500.00 500.003010.04 Löhne Reinigungspersonal 20'272.95 16'000.00 16'432.903010.05 Löhne Saalwarte 7'733.80 8'000.00 7'228.703050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 1'271.30 1'600.00 1'126.903053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherung 319.35 200.00 261.503055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversich. 133.00 100.00 107.103101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'205.40 2'000.00 994.953111.00 Anschaffung Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 6'329.70 1'800.00 8'800.403119.00 Anschaffung übrige nicht aktiv. Anlagen 10'000.003120.00 Ver- und Entsorgung 23'758.70 22'000.00 23'161.703130.02 Telefon- und Internetgebühren 1'336.95 1'200.00 1'640.753130.11 Dienstleistungen Dritter - RTB 826.00 1'100.00 2'323.103132.00 Honorare externe Berater, Projekte 2'338.953134.00 Sachversicherungsprämien 4'748.70 5'000.00 4'427.853144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 12'017.55 9'900.00 31'732.503144.05 STWEG Mühle - Unterhaltskosten 12'399.85 12'000.00 9'814.353151.00 Unterhalt Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 821.75 108.003910.03 Int. Verrechnungen Bauamt 4'775.50 3'000.00 1'743.004260.00 Rückerstattungen Dritter 360.00 463.404290.00 Übrige Entgelte 210.004470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 43'302.00 43'000.00 35'361.004472.00 Benützungsgebühren Liegenschaften VV 13'868.50 15'000.00 15'915.00

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1 ÖFF.ORDNUNG U.SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG 1'061'229.05 198'616.96 1'083'000.00 216'500.00 1'041'186.60 219'083.91Nettoergebnis 862'612.09 866'500.00 822'102.69

1110 Polizei 151'102.65 2'920.00 148'000.00 1'000.00 148'794.30 3'120.003130.11 Dienstleistungen Dritter - RTB 2'300.003612.00 Entschädigungen an Gemeinden 151'102.65 145'700.00 148'794.304270.01 Polizeibussen 2'920.00 1'000.00 3'120.00

1400 Allgemeines Rechtswesen 522'059.45 73'517.66 534'500.00 81'000.00 516'004.90 63'256.463000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 953.75 3'000.00 837.503010.00 Löhne 106'064.80 111'000.00 107'943.603050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 7'978.65 8'800.00 8'105.753052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 9'643.20 10'000.00 8'937.503053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherung 1'504.50 1'800.00 1'587.153055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversich. 930.50 800.00 813.203099.00 Übriger Personalaufwand 668.00 1'000.00 506.003100.00 Büromaterial 631.90 1'000.00 706.853130.01 Dienstleistungen Dritter 6'450.10 2'000.003130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 100.003132.00 Honorare externe Berater, Projekte 300.003601.00 Ertragsanteile an Kanton 50'756.40 45'000.00 39'108.703612.00 Entschädigungen an Gemeinden 329'567.65 343'000.00 340'848.653631.00 Beiträge an Kanton 6'610.00 7'000.00 6'610.004210.01 Gebühren Einwohnerkontrolle 55'619.66 50'000.00 44'631.964210.03 Gebühren Einbürgerungen 17'775.00 30'000.00 18'575.004240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 123.00 1'000.00 49.50

1500 Feuerwehr 311'707.70 111'822.30 313'300.00 123'500.00 296'878.80 122'939.403130.01 Dienstleistungen Dritter 3'399.50 5'000.00 5'329.853181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 2'423.60 4'000.00 3'847.303181.09 Eingang abgeschriebener Forderungen -530.20 -500.00 -575.153300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 16'565.00 16'500.00 16'565.003300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 51'160.00 51'100.00 51'163.003612.00 Entschädigungen an Gemeinden 238'689.80 237'200.00 220'548.804200.00 Ersatzabgaben 111'693.30 123'000.00 122'939.404260.00 Rückerstattungen Dritter 50.004270.00 Bussen 79.00 500.00

1610 Militärische Verteidigung 15'287.75 18'200.00 15'915.85Seite 35




3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'200.00 1'182.403144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 1'000.003612.00 Entschädigungen an Gemeinden 15'287.75 16'000.00 14'733.45

1620 Zivilschutz 61'071.50 10'357.00 69'000.00 11'000.00 63'592.75 29'768.053134.00 Sachversicherungsprämien 887.00 1'000.00 887.003612.00 Entschädigungen an Gemeinden 60'184.50 68'000.00 62'705.754501.00 Entnahmen aus Fonds des FK 10'357.00 11'000.00 29'768.05

2 BILDUNG 6'220'788.61 256'301.30 5'733'900.00 228'300.00 5'931'679.18 215'431.00Nettoergebnis 5'964'487.31 5'505'600.00 5'716'248.18

2110 Kindergarten 457'841.00 412'600.00 407'915.603020.00 Löhne der Lehrpersonen 1'532.753050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 113.703053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherung 2.253090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 2'900.00 2'500.00 1'487.553099.00 Übriger Personalaufwand 1'000.003100.00 Büromaterial 596.15 1'000.00 532.853103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 261.00 300.00 369.003104.00 Lehrmittel 34'089.00 33'900.00 17'903.153111.00 Anschaffung Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 1'000.00 723.703130.02 Telefon- und Internetgebühren 2'680.55 2'000.00 1'241.853134.00 Sachversicherungsprämien 22.20 22.203170.10 Schulveranstaltungen 953.353171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 2'952.90 3'900.00 3'215.953612.00 Entschädigungen an Gemeinden 3'500.00 3'500.003631.00 Beiträge an Kanton 405'885.50 360'000.00 381'466.003632.00 Beiträge an Gemeinden 3'305.00 3'500.00

2120 Primarstufe 1'318'501.75 28'684.50 1'250'100.00 3'000.00 1'254'851.15 1'552.503010.04 Löhne Reinigungspersonal 1'465.303020.01 Löhne Betreuung 40'270.10 34'000.00 31'378.803020.03 Löhne Aufgabenhilfe 10'172.85 15'000.00 11'459.053050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 3'715.10 3'500.00 3'128.653053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherung 360.35 300.00 286.353055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversich. 173.40 100.00 120.553090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 6'149.45 6'000.00 5'336.703099.00 Übriger Personalaufwand 3'156.20 2'000.00 17.203100.00 Büromaterial 1'541.70

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3104.00 Lehrmittel 73'181.85 80'000.00 73'442.953104.07 Lehrmittel Textiles Werken 13'943.60 14'000.00 11'870.703106.00 Medizinisches Material 832.753111.00 Anschaffung Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 1'818.00 500.00 379.353130.01 Dienstleistungen Dritter 1'642.903151.00 Unterhalt Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 1'249.95 2'000.00 1'669.703170.10 Schulveranstaltungen -83.50 663.553171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 24'210.00 24'000.00 18'210.003612.00 Entschädigungen an Gemeinden 5'300.00 5'300.00 10'800.003631.00 Beiträge an Kanton 1'128'363.20 1'060'000.00 1'076'928.003632.00 Beiträge an Gemeinden 3'413.00 3'400.00 6'785.154240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 2'614.50 3'000.00 1'552.504612.00 Entschädigungen von Gemeinden 15'900.004632.00 Beiträge von Gemeinden 10'170.00

2130 Oberstufe 1'440'312.86 28'197.00 1'398'400.00 1'447'653.50 22'193.003090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'788.15 6'000.00 4'128.303099.00 Übriger Personalaufwand 839.80 2'000.003104.00 Lehrmittel 36'755.21 40'000.00 29'513.703104.07 Lehrmittel Textiles Werken 8'493.75 8'500.00 9'321.053104.08 Lehrmittel Hauswirtschaft 14'462.75 14'000.00 15'604.803104.09 Lehrmittel Werken 11'007.80 11'000.00 10'763.003106.00 Medizinisches Material 549.703111.00 Anschaffung Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 8'973.803151.00 Unterhalt Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 2'246.00 2'000.00 2'069.403170.01 Reisekosten und Spesen 2'190.40 500.00 804.003170.10 Schulveranstaltungen 89.753171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 22'941.75 21'200.00 23'105.003612.00 Entschädigungen an Gemeinden 411'575.00 413'400.00 440'728.003631.00 Beiträge an Kanton 632'554.60 570'000.00 601'964.003632.00 Beiträge an Gemeinden 295'457.65 309'800.00 300'039.004260.00 Rückerstattungen Dritter 6'500.00 6'500.004611.00 Entschädigungen vom Kanton 297.004612.00 Entschädigungen von Gemeinden 12'200.00 9'325.004632.00 Beiträge von Gemeinden 9'200.00 6'368.00

2140 Musikschule 262'251.90 108'865.00 242'800.00 112'000.00 279'686.30 111'164.503020.00 Löhne der Lehrpersonen 225'798.60 199'000.00 234'152.003020.09 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen -6'572.053049.00 Übrige Zulagen 450.00 900.00

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3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 16'873.85 16'000.00 17'514.953052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 15'941.60 14'000.00 14'654.153053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherung 1'759.35 2'200.00 2'112.603055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversich. 866.90 1'000.00 960.703090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 127.80 1'000.00 275.903099.00 Übriger Personalaufwand 13.30 800.00 377.003101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 200.00 31.003104.00 Lehrmittel 237.60 500.00 142.253110.00 Anschaffung Büromöbel/-geräte 757.20 200.00 675.753111.00 Anschaffung Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 700.00 400.003130.01 Dienstleistungen Dritter 597.75 800.00 670.003130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 1'035.00 1'100.00 1'035.003151.00 Unterhalt Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 1'940.00 2'300.00 1'610.003170.01 Reisekosten und Spesen 650.003612.00 Entschädigungen an Gemeinden 1'775.00 3'000.00 4'175.004231.00 Kursgelder 108'865.00 112'000.00 111'164.50

2170 Schulliegenschaften 1'249'006.25 28'836.50 944'900.00 29'300.00 1'267'936.35 24'085.003010.00 Löhne 170'089.00 179'000.00 169'177.003010.04 Löhne Reinigungspersonal 147'190.75 112'000.00 110'065.053010.09 EO- und Versicherungsleistungen -94.90 -2'723.203050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 23'284.70 23'000.00 20'715.453052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 20'355.25 22'000.00 19'910.053053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherung 3'781.50 4'000.00 3'625.403055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversich. 1'704.70 1'500.00 1'536.703090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 2'000.00 920.003091.00 Personalwerbung 105.603099.00 Übriger Personalaufwand 2'467.70 2'000.00 1'357.003101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 40'309.65 40'000.00 37'207.353110.00 Anschaffung Büromöbel/-geräte 21'538.25 16'100.00 2'664.153111.00 Anschaffung Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 2'042.40 4'500.00 7'697.853113.00 Anschaffung Hardware 499.003120.00 Ver- und Entsorgung 102'900.85 100'000.00 98'071.253130.01 Dienstleistungen Dritter 3'639.603130.02 Telefon- und Internetgebühren 2'487.45 3'000.00 2'166.603130.11 Dienstleistungen Dritter - RTB 7'629.30 4'000.00 11'653.153132.00 Honorare externe Berater, Projekte 2'000.003134.00 Sachversicherungsprämien 26'506.85 30'000.00 22'266.153144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 129'162.25 102'600.00 142'269.003150.00 Unterhalt Büromöbel/-geräte 710.00 3'000.00 1'233.05

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3151.00 Unterhalt Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 36'327.45 49'000.00 33'220.353170.01 Reisekosten und Spesen 404.60 1'000.00 588.003300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 405'084.00 199'800.00 196'106.003300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 52'209.003301.40 Ausserplanm. Abschreibung Hochbauten 335'000.003320.90 Planm. Abschreib. immaterielle Anlagen 22'474.00 22'400.00 22'475.003910.03 Int. Verrechnungen Bauamt 29'942.50 22'000.00 26'989.804260.00 Rückerstattungen Dritter 1'064.50 641.004470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 2'172.00 2'300.00 2'172.004472.00 Benützungsgebühren Liegenschaften VV 600.00 2'000.00 1'272.004920.00 Int. Verrechnungen Miete 25'000.00 25'000.00 20'000.00

2171 Kindergarten Liegenschaften 131'768.15 100.00 114'900.00 1'000.00 83'502.15 576.003010.04 Löhne Reinigungspersonal 32'199.30 33'000.00 29'743.353050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 2'403.40 2'500.00 2'274.053053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherung 265.70 300.00 216.353055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversich. 137.75 200.00 87.553101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 235.35 1'000.00 724.403110.00 Anschaffung Büromöbel/-geräte 399.003111.00 Anschaffung Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 477.40 2'000.003120.00 Ver- und Entsorgung 10'371.70 18'000.00 10'282.353130.11 Dienstleistungen Dritter - RTB 6'847.75 1'000.00 1'164.553134.00 Sachversicherungsprämien 1'738.30 2'700.00 1'786.603144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 34'848.05 18'000.00 11'829.753151.00 Unterhalt Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 14'118.30 8'200.00 41.703170.01 Reisekosten und Spesen 78.653910.03 Int. Verrechnungen Bauamt 27'647.50 28'000.00 25'351.504472.00 Benützungsgebühren Liegenschaften VV 100.00 1'000.00 576.00

2180 Tagesbetreuung 20'000.00 19'700.00 24'000.003636.00 Beiträge an private Organisationen 20'000.00 19'700.00 24'000.00

2190 Schulleitung und Schulverwaltung 327'886.30 298'700.00 295'648.303000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 12'535.75 12'000.00 10'910.003000.04 Besoldung Schulpflege 22'000.00 22'000.00 22'000.003010.00 Löhne 98'944.70 93'000.00 82'593.003049.00 Übrige Zulagen 11'140.00 11'200.00 11'052.453050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 10'511.30 10'000.00 9'118.803052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 14'707.70 12'000.00 11'313.353053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherung 1'463.50 1'500.00 1'277.45

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3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversich. 901.70 700.00 666.053090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 5'840.00 6'000.00 1'200.003091.00 Personalwerbung 2'925.103099.00 Übriger Personalaufwand 4'191.95 2'500.00 789.003100.00 Büromaterial 1'437.95 2'000.00 2'214.453101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 13.903110.00 Anschaffung Büromöbel/-geräte 604.803130.02 Telefon- und Internetgebühren 472.90 400.00 200.003130.03 Portokosten 1'170.15 1'500.00 1'588.253130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 1'690.00 900.00 796.003134.00 Sachversicherungsprämien 44.40 44.403150.00 Unterhalt Büromöbel/-geräte 1'082.30 500.00 1'259.503170.01 Reisekosten und Spesen 311.60 500.00 72.503170.03 Repräsentationskosten 1'491.10 2'000.00 1'243.003170.10 Schulveranstaltungen 391.003631.00 Beiträge an Kanton 118'596.60 110'000.00 119'703.603632.00 Beiträge an Gemeinden 16'427.60 10'000.00 16'596.80

2191 Volksschule, sonstiges 279'745.25 22'230.00 270'800.00 22'000.00 166'188.08 25'000.003010.00 Löhne 30'004.00 30'000.00 21'142.353050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 2'239.20 2'400.00 1'620.153052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 5'088.90 5'000.00 2'551.203053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherung 409.05 400.00 287.503055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversich. 191.70 200.00 133.253099.00 Übriger Personalaufwand 2'765.00 2'730.003101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'767.80 4'000.00 6'929.703102.00 Drucksachen, Publikationen 332.303103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 3'296.95 3'500.00 2'839.333106.00 Medizinisches Material 300.20 700.003110.00 Anschaffung Büromöbel/-geräte 6'226.10 6'000.00 1'449.003113.00 Anschaffung Hardware 4'817.90 17'000.00 6'629.503130.02 Telefon- und Internetgebühren 6'176.20 6'000.00 7'064.253132.00 Honorare externe Berater, Projekte 2'586.00 2'000.00 2'172.003134.00 Sachversicherungsprämien 7'665.45 6'500.00 6'472.053137.00 Steuern und Abgaben 1'474.60 1'500.00 1'470.953151.00 Unterhalt Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 1'000.003153.00 Unterhalt Informatik (Hardware) 76'071.95 48'000.00 26'482.253158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen (Software) 13'084.80 12'000.00 12'609.403161.00 Mieten, Benützungsgebühren Mobilien 16'058.95 30'000.00 18'170.603170.06 Examen/Abschlussessen 9'472.70 9'000.00 9'102.40

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3170.10 Schulveranstaltungen 11'834.80 10'000.00 6'841.903171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 848.003171.01 Kultur Gesamtschule 4'109.00 4'000.00 3'320.003199.01 Entschädigung für Papiersammlung 20'975.00 21'000.00 20'990.003300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 46'129.00 46'600.003910.00 Int.Verrechnung von Dienstleistungen 4'000.00 4'000.00 4'000.004260.00 Rückerstattungen Dritter 230.004612.00 Entschädigungen von Gemeinden 1'000.00 1'000.00 4'000.004612.05 Beitrag von Abfallw. - Papiersammlung 21'000.00 21'000.00 21'000.00

2192 Schulsozialarbeit 92'621.10 95'500.00 88'149.253000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 1'120.00 500.003010.00 Löhne 75'702.00 76'000.00 74'845.003010.09 EO- und Versicherungsleistungen -179.303050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 5'713.10 6'000.00 5'657.203052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 5'031.55 5'000.00 4'811.853053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherung 1'086.20 1'200.00 1'097.553055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversich. 473.45 500.00 471.253090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 120.00 2'000.00 110.003100.00 Büromaterial 161.70 500.00 144.103101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 237.40 1'500.00 195.453110.00 Anschaffung Büromöbel/-geräte 500.003113.00 Anschaffung Hardware 1'023.003130.02 Telefon- und Internetgebühren 360.00 400.00 360.003130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 250.00 400.00 325.003132.00 Honorare externe Berater, Projekte 278.50 1'000.00 131.853158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen (Software) 1'243.50

2193 Jugendfest 67'912.05 14'100.00 80'500.00 11'000.00 1'627.503000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 5'457.50 6'500.00 1'627.503050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 29.953109.01 Jugendfestauslagen 62'424.60 60'000.003130.09 Dienstleistungen RTB 8'000.003910.03 Int. Verrechnungen Bauamt 6'000.004260.00 Rückerstattungen Dritter 1'100.004260.09 Sponsoring RTB 10'000.00 8'000.004612.00 Entschädigungen von Gemeinden 3'000.00 3'000.00

2200 Sonderschulen 159'304.50 25'288.30 225'000.00 50'000.00 172'064.00 30'860.003612.00 Entschädigungen an Gemeinden 17'270.00 25'000.00 14'730.00

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3614.00 Entschädigungen an öff. Unternehmungen 140'174.50 200'000.00 149'894.003637.05 Beiträge an private Haushalte 1'860.00 7'440.004260.00 Rückerstattungen Dritter 25'288.30 50'000.00 30'860.00

2300 Berufliche Grundbildung 413'637.50 380'000.00 442'457.003631.00 Beiträge an Kanton 217'348.00 180'000.00 214'615.003634.00 Beiträge an öff. Unternehmungen 196'289.50 200'000.00 227'842.00

3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 488'353.42 134'301.00 450'100.00 105'500.00 481'794.56 104'929.00Nettoergebnis 354'052.42 344'600.00 376'865.56

3120 Denkmalpflege und Heimatschutz 1'060.00 1'100.00 1'060.003130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 60.00 100.00 60.003511.00 Einlagen in Fonds des EK 1'000.00 1'000.00 1'000.00

3211 Gemeindebibliothek 83'812.52 43'480.00 89'300.00 43'500.00 102'407.81 44'010.003010.00 Löhne 52'468.90 55'000.00 55'875.603010.04 Löhne Reinigungspersonal 2'487.503010.09 EO- und Versicherungsleistungen -2'487.503049.00 Übrige Zulagen 480.00 400.00 480.003050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 3'915.65 4'400.00 4'225.553053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherung 572.95 700.00 594.403055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversich. 337.65 400.00 298.403090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 340.00 500.00 480.003100.00 Büromaterial 3'141.00 1'800.00 1'493.353103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 14'993.52 15'000.00 15'522.913110.00 Anschaffung Büromöbel/-geräte 674.20 1'000.00 653.203113.00 Anschaffung Hardware 500.00 16'169.103130.02 Telefon- und Internetgebühren 400.00 160.403130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 247.00 200.00 190.003134.00 Sachversicherungsprämien 13.35 13.353153.00 Unterhalt Informatik (Hardware) 105.00 2'500.00 2'939.953158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen (Software) 6'523.30 6'500.00 3'311.604632.00 Beiträge von Gemeinden 35'000.00 35'000.00 35'000.004637.00 Beiträge von privaten Haushalten 4'480.00 4'500.00 5'010.004910.00 Int.Verrechnung v. Dienstleistungen 4'000.00 4'000.00 4'000.00

3290 Kultur, übriges 29'239.50 35'600.00 32'857.953000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 10'225.00 12'000.00 10'765.003010.00 Löhne 700.00

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3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 100.75 1'000.00 47.953053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherung 100.003101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'454.35 2'000.00 1'587.103102.00 Drucksachen, Publikationen 301.25 300.00 325.553109.02 Dorffest 725 Jahre Niederlenz -5'144.15 3'985.453130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 175.00 200.00 150.003151.00 Unterhalt Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 1'913.60 2'000.003636.00 Beiträge an private Organisationen 9'000.00 7'000.00 7'200.003910.03 Int. Verrechnungen Bauamt 10'513.70 11'000.00 8'796.90

3320 Massenmedien 63'945.00 41'612.00 60'000.00 42'000.00 60'295.40 43'567.003000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 3'360.00 3'000.00 2'880.003010.00 Löhne 33'000.00 33'000.00 33'000.003050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 1'377.20 900.00 621.603053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherung 81.20 100.00 70.403055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversich. 5.153102.00 Drucksachen, Publikationen 26'121.45 23'000.00 23'723.404260.00 Rückerstattungen Dritter 21'787.00 21'000.00 23'222.004612.00 Entschädigungen von Gemeinden 2'000.00 2'000.00 2'000.004632.00 Beiträge von Gemeinden 15'000.00 15'000.00 15'000.004637.00 Beiträge von privaten Haushalten 2'825.00 4'000.00 3'345.00

3410 Sport 183'550.85 36'020.00 178'000.00 8'000.00 188'259.65 6'270.003000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 1'765.00 3'000.00 1'520.003010.04 Löhne Reinigungspersonal 8'454.20 15'000.00 9'997.003049.00 Übrige Zulagen 450.00 450.003050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 328.90 1'000.00 412.553053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherung 129.25 200.00 148.803055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversich. 57.90 100.00 65.903101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 7'807.30 7'000.00 6'652.603111.00 Anschaffung Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 28'044.503120.00 Ver- und Entsorgung 6'518.50 8'000.00 6'009.603130.01 Dienstleistungen Dritter 1'895.00 1'000.003130.02 Telefon- und Internetgebühren 736.90 1'000.00 669.403130.11 Dienstleistungen Dritter - RTB 2'795.45 500.00 3'680.553134.00 Sachversicherungsprämien 1'921.05 2'000.00 1'762.053140.00 Unterhalt an Grundstücken 3'575.40 12'000.00 40'221.853144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 4'353.95 5'200.00 2'159.403151.00 Unterhalt Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 1'746.10 1'900.00 1'168.303300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 66'109.00 66'100.00 66'109.00

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3910.03 Int. Verrechnungen Bauamt 46'862.45 54'000.00 47'232.654240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 8'020.00 8'000.00 6'270.004260.09 Sponsoring RTB 28'000.00

3420 Freizeit 102'270.80 62'100.00 75'904.603101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'586.00 3'000.003130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 40.00 100.00 40.003130.11 Dienstleistungen Dritter - RTB 267.00 1'000.00 664.203141.00 Unterhalt Strassen/Verkehrswege 10'672.10 5'000.003910.03 Int. Verrechnungen Bauamt 89'705.70 53'000.00 75'200.40

3421 Ferienlager / Skilager 24'474.75 13'189.00 24'000.00 12'000.00 21'009.15 11'082.003171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 24'474.75 24'000.00 21'009.154260.00 Rückerstattungen Dritter 10'830.00 10'000.00 8'890.004612.00 Entschädigungen von Gemeinden 1'000.00 1'000.00 1'000.004631.00 Beiträge vom Kanton 1'359.00 1'000.00 1'192.00

4 GESUNDHEIT 640'941.00 900.00 659'000.00 1'100.00 685'264.25 54'817.50Nettoergebnis 640'041.00 657'900.00 630'446.75

4110 Spitäler -12'100.003631.00 Beiträge an Kanton -12'100.00

4120 Alters-, Kranken- und Pflegeheime 414'309.35 350'000.00 382'090.653130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 50.003631.00 Beiträge an Kanton 402'041.05 350'000.00 382'090.653634.00 Beiträge an öff. Unternehmungen 12'218.30

4210 Ambulante Krankenpflege 195'178.05 283'000.00 282'296.95 53'717.503160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 2'200.003612.00 Entschädigungen an Gemeinden 41'860.90 48'000.00 45'539.953636.00 Beiträge an private Organisationen 6'000.00 6'000.00 6'000.003636.01 Spitex Region Lenzburg 145'117.15 229'000.00 230'757.004260.00 Rückerstattungen Dritter 53'717.50

4330 Schulgesundheitsdienst 29'853.60 23'800.00 29'876.653010.00 Löhne 8'521.10 6'000.00 11'210.503050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 625.05 300.00 859.103053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherung 24.55 31.703090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 360.20 1'000.00 688.80

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3106.00 Medizinisches Material 574.40 1'000.00 966.853130.01 Dienstleistungen Dritter 880.00 2'000.00 825.003136.00 Honorare privatärztlicher Tätigkeit 18'545.30 13'000.00 14'362.403170.01 Reisekosten und Spesen 323.00 500.00 932.30

4340 Lebensmittelkontrolle 1'600.00 900.00 2'200.00 1'100.00 3'100.00 1'100.003010.00 Löhne 1'500.00 1'500.00 1'500.003130.01 Dienstleistungen Dritter 600.00 1'500.003130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 100.00 100.00 100.004612.00 Entschädigungen von Gemeinden 900.00 1'100.00 1'100.00

5 SOZIALE SICHERHEIT 2'758'596.30 587'891.80 3'060'400.00 609'300.00 2'812'205.65 784'634.05Nettoergebnis 2'170'704.50 2'451'100.00 2'027'571.60

5230 Invalidenheime 100.00 100.00 100.003636.00 Beiträge an private Organisationen 100.00 100.00 100.00

5310 Alters- u.Hinterlassenenvers.AHV 45'971.25 7'131.00 47'400.00 7'000.00 45'740.00 7'023.003010.00 Löhne 37'301.60 38'500.00 37'148.003050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 2'796.85 3'000.00 2'834.703052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 4'801.15 5'000.00 4'750.203053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherung 536.10 600.00 526.503055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversich. 343.55 300.00 288.603099.00 Übriger Personalaufwand 192.00 192.004611.00 Entschädigungen vom Kanton 7'131.00 7'000.00 7'023.00

5350 Leistungen an das Alter 20'127.60 21'000.00 27'103.503636.00 Beiträge an private Organisationen 17'137.70 18'000.00 24'988.703637.02 Beiträge an private Haushalte (Jubiläen) 2'989.90 3'000.00 2'114.80

5430 Alimentenbevorschussung und -inkasso 149'289.70 30'550.65 140'000.00 40'000.00 118'414.95 38'933.603130.01 Dienstleistungen Dritter 27'619.60 30'000.00 28'509.653637.00 Beiträge an private Haushalte 121'670.10 110'000.00 89'905.304260.03 Rückerstattungen Alimentenbevorschussung 30'550.65 40'000.00 38'933.60

5440 Jugendschutz 7'750.90 2'542.00 10'600.00 4'300.00 7'458.00 2'528.903000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 105.00 500.00 215.003010.00 Löhne 2'354.60 4'000.00 2'342.403050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 178.40 300.00 179.403053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherung 33.70

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3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversich. 12.453130.01 Dienstleistungen Dritter 1'500.00 396.553636.00 Beiträge an private Organisationen 5'066.75 4'300.00 4'324.654260.00 Rückerstattungen Dritter 2'542.00 4'300.00 2'528.90

5450 Leistungen an Familien 87'774.35 100'000.00 100'610.903612.00 Entschädigungen an Gemeinden 87'774.35 90'000.00 86'991.953637.03 Elterschaftsbeihilfe 10'000.00 13'618.95

5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 33'078.20 60'000.00 63'969.103637.01 Betreuungsgutscheine 33'078.20 60'000.00 63'969.10

5452 Leistungen Kinderbetreuungsgesetz 9'326.25 70'000.003637.01 Betreuungsgutscheine 9'326.25 70'000.00

5590 Arbeitslosigkeit 2'042.253181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 2'042.25

5720 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe 838'166.60 446'321.05 999'300.00 335'000.00 1'010'112.25 570'272.253130.01 Dienstleistungen Dritter 437.603611.00 Entschädigungen an Kanton 5'312.50 5'300.00 4'930.003631.00 Beiträge an Kanton 14'400.00 14'000.003637.00 Beiträge an private Haushalte 818'454.10 980'000.00 1'004'744.654260.00 Rückerstattungen Dritter 14'360.80 10'000.00 11'243.954260.01 Rückerstattung Sozialhilfe 377'354.25 300'000.00 478'152.304631.00 Beiträge vom Kanton 54'606.00 25'000.00 80'876.00

5730 Asylwesen 83'633.20 95'121.95 139'800.00 215'000.00 110'866.60 160'165.903010.00 Löhne 5'000.003101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 197.35 2'000.00 993.453111.00 Anschaffung Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 1'045.00 2'000.003120.00 Ver- und Entsorgung 5'370.50 10'000.00 6'386.303130.01 Dienstleistungen Dritter 1'000.003130.02 Telefon- und Internetgebühren 2'391.05 1'000.00 1'981.653134.00 Sachversicherungsprämien 134.40 200.00 134.403144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 270.00 5'000.003160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 13'600.00 15'600.00 15'600.003637.00 Beiträge an private Haushalte 35'624.90 73'000.00 65'770.803920.00 Int. Verrechnungen Miete 25'000.00 25'000.00 20'000.004260.00 Rückerstattungen Dritter 15'535.00 20'000.00 23'405.00

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4260.01 Rückerstattung Sozialhilfe 15'127.05 5'000.00 17'831.054610.02 Entschädigung vom Bund (Asylanten) 64'459.90 190'000.00 118'929.85

5790 Fürsorge, übriges 1'483'378.25 6'225.15 1'472'100.00 8'000.00 1'325'638.10 5'710.403000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 13'352.50 15'000.00 9'135.003000.08 Deutsch für Frauen 5'922.65 7'000.00 8'266.103010.00 Löhne 127'508.40 132'000.00 128'735.003050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 10'715.70 11'000.00 10'356.103052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 15'976.10 16'500.00 15'549.803053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherung 2'044.35 2'500.00 2'060.303055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversich. 1'301.65 1'100.00 1'068.303090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'000.00 50.003100.00 Büromaterial 627.20 500.00 782.303120.00 Ver- und Entsorgung 1'000.00 93.453130.01 Dienstleistungen Dritter 45'867.80 50'000.00 46'246.553160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 2'750.00 10'500.00 6'710.003170.01 Reisekosten und Spesen 487.203199.00 Übriger Betriebsaufwand 438.003631.00 Beiträge an Kanton 1'101'879.90 1'120'000.00 1'090'129.653636.00 Beiträge an private Organisationen 3'150.00 3'000.00 5'598.353637.06 Finanzierung nicht bez. KK-Prämien 150'000.00 100'000.003910.03 Int. Verrechnungen Bauamt 1'844.00 1'000.00 370.004260.00 Rückerstattungen Dritter 6'225.15 8'000.00 5'710.40

5920 Hilfsaktionen im Inland 100.00 150.003636.00 Beiträge an private Organisationen 100.00 150.00

6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 575'194.65 30'133.71 616'600.00 3'000.00 760'241.85 69'616.85Nettoergebnis 545'060.94 613'600.00 690'625.00

6130 Kantonsstrassen, übrige 199'730.95 189'200.00 97'657.503130.11 Dienstleistungen Dritter - RTB 99.00 1'000.003141.00 Unterhalt Strassen/Verkehrswege 5'918.95 2'000.00 2'774.253141.03 Strassenentwässerung 41'300.00 41'500.00 41'300.003611.00 Entschädigungen an Kanton 335.253632.00 Beiträge an Gemeinden 8'000.00 21'500.003660.10 Planm. Abschreib. Investbeitr. Kantone 144'413.00 123'200.00 53'248.00

6150 Gemeindestrassen 375'463.70 200.00 417'900.00 3'000.00 389'830.35 69'616.853101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 9'894.55 22'000.00 10'774.75

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3111.00 Anschaffung Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 19'045.35 13'400.00 3'930.903120.00 Ver- und Entsorgung 29'806.55 28'000.00 29'591.103130.01 Dienstleistungen Dritter 11'204.80 20'000.00 3'527.653130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 100.00 100.00 100.003130.11 Dienstleistungen Dritter - RTB 12'136.05 7'300.00 11'218.553132.00 Honorare externe Berater, Projekte 600.00 5'615.803134.00 Sachversicherungsprämien 470.40 1'000.00 470.403141.00 Unterhalt Strassen/Verkehrswege 90'398.10 95'000.00 84'470.003141.01 Markierungen Strassen/Plätze 10'000.00 5'916.853141.02 Unterhalt Beleuchtung 31'604.90 21'000.00 47'910.203141.03 Strassenentwässerung 37'000.00 37'000.00 37'000.003144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 711.003151.00 Unterhalt Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 1'000.003161.00 Mieten, Benützungsgebühren Mobilien 500.00 1'512.003170.01 Reisekosten und Spesen 300.003300.10 Planm. Abschreibungen Verkehrswege VV 61'827.00 76'300.00 61'828.003910.03 Int. Verrechnungen Bauamt 70'665.00 85'000.00 85'964.154260.00 Rückerstattungen Dritter 200.00 3'000.00 2'816.854411.00 Gewinn aus Verkäufen Liegenschaften FV 66'800.00

6220 Regional- und Agglomerationsverkehr 29'933.71 272'754.003631.00 Beiträge an Kanton 272'754.004260.00 Rückerstattungen Dritter 29'933.71

6340 Verkehrsplanung allgemein 9'500.003320.90 Planm. Abschreib. immaterielle Anlagen 9'500.00

7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 1'460'527.72 1'116'298.52 1'422'200.00 1'131'000.00 1'571'038.08 1'310'935.28Nettoergebnis 344'229.20 291'200.00 260'102.80

7100 Wasserversorgung 12'613.95 26'000.00 19'204.703120.00 Ver- und Entsorgung 12'204.70 25'000.00 18'634.453143.00 Unterhalt übrige Tiefbauten 409.25 1'000.00 570.25

7201 Abwasserbeseitigung 640'456.80 640'456.80 640'000.00 640'000.00 847'391.80 847'391.803101.70 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'000.003120.70 Ver- und Entsorgung 2'442.30 4'000.00 3'301.403130.70 Dienstleistungen Dritter 46'777.10 36'800.00 28'571.603130.71 Dienstleistungen Dritter - RTB 11'952.55 5'000.00 8'377.253134.00 Sachversicherungsprämien 131.30 1'500.00 109.15

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3143.70 Unterhalt übrige Tiefbauten 92'183.55 105'000.00 63'753.603300.31 Planm. Abschreib. übrige Tiefbauten Abw. 62'724.00 92'000.00 62'723.003612.01 Entschädigung an Verwaltung 10'000.00 10'000.00 10'000.003612.03 Entschädigung an Bauamt (SF) 7'747.00 12'000.00 12'198.503612.70 Beiträge an Gemeinden - Abwasserverband 237'446.60 233'300.00 246'823.004240.70 Benützungsgebühren 432'771.85 437'500.00 425'859.854240.73 Strassenentwässerung 72'701.95 72'500.00 72'500.004409.01 Verpflichtungsverz./Vorschussverz. 54'480.00 45'000.00 51'961.004612.70 Entschädigung von Abwasserverband 224'505.954660.71 Planm.Auflösung pass.Inv.beitr.v.priv. 80'503.00 85'000.00 72'565.009010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen im EK, Ertragsüberschuss 169'052.40 136'400.00 411'534.30

7301 Abfallwirtschaft 404'463.17 404'463.17 430'000.00 430'000.00 408'985.88 408'985.883010.00 Löhne 2'250.00 2'000.00 2'160.003050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 143.703053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherung 67.603055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversich. 12.253101.80 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3'615.50 5'000.00 5'297.503102.80 Drucksachen, Publikationen 1'570.35 2'000.00 1'842.303111.80 Anschaffung Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 2'614.40 3'500.003130.80 Dienstleistungen Dritter 1'500.00 1'500.00 1'500.003130.81 Dienstleistungen Dritter - Kehrichtentsorgung 47'094.00 52'000.00 50'682.003130.82 Dienstleistungen Dritter - Grünabfuhr 136'024.35 140'000.00 138'958.803130.83 Dienstleistungen Dritter - Übrige Entsorgung 6'023.25 19'500.00 16'114.753130.85 Dienstleistungen Dritter - RTB 1'778.50 1'500.00 1'643.853130.88 KVA Buchs - Kehrichtverwertung 76'916.60 80'000.00 75'502.103151.80 Unterhalt Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 274.55 500.003160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 1'000.00 1'000.00 1'000.003199.00 Übriger Betriebsaufwand 452.80 500.00 394.953612.01 Entschädigung an Verwaltung 10'000.00 10'000.00 10'000.003612.03 Entschädigung an Bauamt (SF) 82'716.00 90'000.00 70'902.203612.05 Entschädiung an Schule - Papiersammlung 13'407.35 21'000.00 21'000.004240.85 Abfall-Grundgebühren 142'889.40 141'000.00 142'931.804240.86 Kehricht-Gebühren 249'694.62 262'000.00 242'584.084240.87 Grüngut-Gebühren 2'194.95 2'000.00 2'773.604240.88 Uebrige Gebühren 1'544.45 4'000.00 1'600.904250.80 Verkäufe 10'000.00 10'149.604260.00 Rückerstattungen Dritter 6'799.75 10'000.00 7'725.904409.01 Verpflichtungsverz./Vorschussverz. 1'340.00 1'000.00 1'220.009010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen im EK, Ertragsüberschuss 17'001.97 11'987.43

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7410 Gewässerverbauungen 21'999.95 18'900.00 16'945.903130.11 Dienstleistungen Dritter - RTB 112.15 1'000.003142.00 Unterhalt Wasserbau 13'020.80 8'000.00 7'578.903660.10 Planm. Abschreib. Investbeitr. Kantone 8'867.00 8'900.00 8'867.003910.03 Int. Verrechnungen Bauamt 1'000.00 500.00

7500 Arten- und Landschaftsschutz 9'280.90 8'500.00 16'338.553000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 1'995.00 3'000.00 1'657.503050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 24.503053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherung 4.553055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversich. 2.003102.00 Drucksachen, Publikationen 122.80 500.003130.01 Dienstleistungen Dritter 6'363.60 5'000.00 14'650.003910.03 Int. Verrechnungen Bauamt 799.50

7690 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutz. 87'620.85 5'000.003130.01 Dienstleistungen Dritter 24'261.15 5'000.003140.05 Bodensanierung Schürz/Alftfeld 63'359.70

7710 Friedhof und Bestattung 192'070.10 68'659.60 175'800.00 60'000.00 174'538.20 53'344.203010.00 Löhne 26'000.00 26'000.00 26'000.003050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 587.25 1'298.003052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 2'007.603053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherung 77.45 100.00 73.603101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 9'079.65 5'000.00 7'689.103130.01 Dienstleistungen Dritter 66'219.80 60'000.00 74'975.453130.11 Dienstleistungen Dritter - RTB 340.00 756.303140.00 Unterhalt an Grundstücken 80'533.95 75'000.00 52'302.653300.30 Planm. Abschreib. übrige Tiefbauten VV 8'658.00 8'658.003300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 8'700.003910.03 Int. Verrechnungen Bauamt 574.00 1'000.00 777.504240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 68'659.60 60'000.00 53'344.20

7790 Umweltschutz, übriges 63'973.95 574.95 78'000.00 1'000.00 64'037.70 1'213.403101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3'974.50 3'500.00 3'197.853102.00 Drucksachen, Publikationen 1'578.503111.00 Anschaffung Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 3'669.90 4'000.00 3'519.203130.01 Dienstleistungen Dritter 1'000.003130.11 Dienstleistungen Dritter - RTB 238.50

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3631.00 Beiträge an Kanton 1'636.55 2'500.00 1'988.903910.03 Int. Verrechnungen Bauamt 52'876.00 67'000.00 55'331.754260.00 Rückerstattungen Dritter 364.65 1'000.00 731.204611.00 Entschädigungen vom Kanton 210.30 482.20

7900 Raumordnung 28'048.05 2'144.00 40'000.00 23'595.353130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 482.35 500.00 482.353130.11 Dienstleistungen Dritter - RTB 1'000.003132.00 Honorare externe Berater, Projekte 4'155.70 15'000.00 378.003632.00 Beiträge an Gemeinden 23'410.00 23'500.00 22'735.004260.00 Rückerstattungen Dritter 2'144.00

8 VOLKSWIRTSCHAFT 5'242.00 23'387.50 7'400.00 12'100.00 4'458.90Nettoergebnis 18'145.50 4'700.00 4'458.90

8140 Landwirtschaft 1'048.30 507.50 2'400.00 1'727.003000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 157.50 500.00 907.003010.00 Löhne 500.003101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500.003170.01 Reisekosten und Spesen 70.80 100.003637.04 Beiträge an Bienenzüchter 820.00 800.00 820.004260.00 Rückerstattungen Dritter 507.50

8500 Industrie, Gewerbe, Handel 4'193.70 5'000.00 100.00 2'731.903101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'193.70 5'000.00 2'731.904260.00 Rückerstattungen Dritter 100.00

8720 Gas 22'880.00 12'000.004240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 22'880.00 12'000.00

9 FINANZEN UND STEUERN 1'334'714.58 13'798'029.25 906'000.00 13'358'200.00 1'777'719.86 14'000'417.80Nettoergebnis 12'463'314.67 12'452'200.00 12'222'697.94

9100 Allgemeine Gemeindesteuern 171'932.95 11'625'246.55 80'000.00 11'230'000.00 115'669.95 11'548'483.653180.00 Wertberichtigung auf Forderungen 136'426.00 17'215.003181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 84'806.60 150'000.00 150'906.953181.09 Eingang abgeschriebener Forderungen -49'299.65 -70'000.00 -52'452.004000.00 Einkommenssteuern Rechnungsjahr 8'742'954.44 8'600'000.00 8'618'122.904000.10 Einkommenssteuern frühere Jahre 689'784.70 560'000.00 571'208.784000.30 Pauschale Steueranrechnung nat.Personen -3'115.35 -5'000.00 -3'000.10

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4001.00 Vermögenssteuern Rechnungsjahr 730'395.26 650'000.00 697'759.604001.10 Vermögenssteuern frühere Jahre 61'614.75 45'000.00 52'047.674002.00 Quellensteuern natürliche Personen 221'302.35 230'000.00 228'309.704010.00 Gewinn- u. Kapitalsteuern jur. Personen 1'182'310.40 1'150'000.00 1'384'035.10

9101 Sondersteuern 12'602.50 373'651.60 318'000.00 293'111.203181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 12'602.504000.20 Nachsteuern und Bussen 171'018.05 40'000.00 19'329.204022.00 Grundstückgewinnsteuern 141'877.00 150'000.00 91'300.004024.00 Erbschafts- und Schenkungssteuern 31'336.55 100'000.00 153'567.004033.00 Hundesteuern 29'420.00 28'000.00 28'915.00

9300 Finanz- und Lastenausgleich 865'000.00 862'000.00 1'234'058.004621.50 Finanzausgleich vom Kanton 787'000.00 787'000.004621.51 Sonderbeitrag Finanzausgleich 746'000.004621.60 Feinausgleich Aufgabenverschiebung 78'000.00 75'000.004622.70 Ausgleichsbeitrag Spitalfinanzierung 488'058.00

9610 Zinsen 309'254.45 191'112.20 331'000.00 195'000.00 307'331.90 195'950.503400.00 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 2'784.45 5'000.00 3'500.903401.00 Verzinsung Verbindlichkeiten 250'650.00 280'000.00 250'650.003409.01 Verpflichtungsverzins./Vorschussverzins. 55'820.00 46'000.00 53'181.004401.00 Verzugszinsen 51'448.20 50'000.00 44'638.504401.01 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 54'664.00 60'000.00 66'312.004450.00 Erträge aus Darlehen VV 85'000.00 85'000.00 85'000.00

9630 Liegenschaften des Finanzvermögens 29'270.50 187'820.75 35'000.00 55'000.00 19'406.45 195'697.253010.04 Löhne Reinigungspersonal 3'609.25 2'500.00 2'955.053050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 269.00 200.00 225.903053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherung 51.25 35.503055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversich. 32.95 15.803430.40 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 2'942.05 9'000.00 213.653430.43 Lieg.aufwand Hauptstr. 30 + 32 1'398.503431.10 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 300.00 204.103439.10 Wasser, Energie, Heizmaterial 14'157.70 14'000.00 10'575.203439.30 Sachversicherungsprämien 2'451.30 4'000.00 1'208.803439.50 Dienstleistungen Dritter 1'358.50 1'000.00 619.903511.00 Einlagen in Fonds des EK 3'000.00 3'000.00 3'000.003910.03 Int. Verrechnungen Bauamt 1'000.00 352.554411.00 Gewinn aus Verkäufen Liegenschaften FV 137'730.00

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4430.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 42'775.15 45'000.00 43'125.154439.00 Übriger Liegenschaftenertrag FV 15'045.60 10'000.00 14'842.104443.00 Marktwertanpassungen Liegenschaften 130'000.00

9901 Bauamt 438'949.15 438'949.15 460'000.00 460'000.00 416'868.20 416'868.203010.00 Löhne 167'578.00 170'000.00 167'596.003010.04 Löhne Reinigungspersonal 3'085.10 2'000.00 2'742.953049.00 Übrige Zulagen 1'500.00 1'500.00 1'500.003050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 12'915.25 13'500.00 12'965.903052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 25'723.75 24'000.00 23'653.103053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherung 6'477.65 7'300.00 6'352.853055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversich. 15.20 1'000.00 1'078.003090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 12'482.95 18'000.00 1'179.353099.00 Übriger Personalaufwand 170.00 500.00 158.003101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 19'022.30 17'000.00 14'116.803102.00 Drucksachen, Publikationen 55.003110.00 Anschaffung Büromöbel/-geräte 100.003111.00 Anschaffung Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 8'005.45 9'800.00 8'353.303112.00 Anschaffung Kleider/Wäsche 1'239.05 1'700.00 1'871.703120.00 Ver- und Entsorgung 6'719.15 7'500.00 8'222.753130.02 Telefon- und Internetgebühren 1'021.10 1'000.00 812.303130.11 Dienstleistungen Dritter - RTB 17'974.80 25'000.00 24'197.003130.19 Lohn Teamleiter Bauamt 106'125.50 115'000.00 109'527.653132.00 Honorare externe Berater, Projekte 2'154.00 2'000.00 2'160.003134.00 Sachversicherungsprämien 9'385.10 8'500.00 8'273.403144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 11'324.45 2'800.00 429.903151.00 Unterhalt Maschinen/Geräte/Fahrzeuge 25'930.35 31'400.00 21'622.253170.01 Reisekosten und Spesen 500.004240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 12'280.30 12'000.00 5'157.304260.00 Rückerstattungen Dritter 11'000.004612.03 Entschädigung von Abfall, Abwasser 90'463.00 102'000.00 83'100.704910.03 Int. Verrechnungen Bauamt 336'205.85 335'000.00 328'610.20

9990 Abschluss 372'705.03 116'249.00 238'200.00 918'443.36 116'249.004895.00 Entnahme aus Aufwertungsreserve 116'249.00 116'000.00 116'249.009000.00 Ertragsüberschuss Erfolgsrechnung 372'705.03 918'443.369001.00 Aufwandüberschuss Erfolgsrechnung 122'200.00

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Nummer Erfolgsrechnung Artengliederung Rechnung 2018 Budget 2018 Rechnung 2017Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

ARTENGLIEDERUNG 16'510'830.34 16'510'830.34 15'990'000.00 15'990'000.00 17'062'552.24 17'062'552.24

3 AUFWAND 15'952'070.94 15'853'600.00 15'720'587.1530 Personalaufwand 2'615'642.95 2'604'100.00 2'474'866.2031 Sach- und übriger Betriebsaufwand 3'258'691.04 3'189'100.00 2'957'736.1533 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 828'167.00 625'600.00 833'980.0034 Finanzaufwand 332'162.50 359'300.00 320'153.5535 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 4'000.00 4'000.00 4'000.0036 Transferaufwand 8'548'201.60 8'707'500.00 8'777'241.0539 Interne Verrechnungen 365'205.85 364'000.00 352'610.20

4 ERTRAG 16'510'830.34 15'867'800.00 17'062'552.2440 Fiskalertrag 11'998'898.15 11'548'000.00 11'841'594.8542 Entgelte 2'129'881.74 2'009'900.00 2'132'200.5944 Finanzertrag 494'795.45 359'300.00 566'924.7545 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 10'357.00 11'000.00 29'768.0546 Transferertrag 1'395'443.15 1'459'600.00 2'023'204.8048 Ausserordentlicher Ertrag 116'249.00 116'000.00 116'249.0049 Interne Verrechnungen 365'205.85 364'000.00 352'610.20

9 ABSCHLUSSKONTEN 558'759.40 136'400.00 122'200.00 1'341'965.0990 Abschluss Erfolgsrechnung 558'759.40 136'400.00 122'200.00 1'341'965.09

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3 AUFWAND 15'952'070.94 15'853'600.00 15'720'587.15

30 Personalaufwand 2'615'642.95 2'604'100.00 2'474'866.20

300 Behörden und Kommissionen 273'347.40 281'000.00 239'673.603000 Entsch. Tag- und Sitzungsgelder Behörden/Kommiss. 273'347.40 281'000.00 239'673.60

301 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1'595'335.70 1'586'000.00 1'534'309.303010 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1'595'335.70 1'586'000.00 1'534'309.30

302 Löhne der Lehrpersonen 271'202.25 248'000.00 276'989.853020 Löhne der Lehrpersonen 271'202.25 248'000.00 276'989.85

304 Zulagen 14'040.00 13'100.00 14'622.453049 Übrige Zulagen 14'040.00 13'100.00 14'622.45

305 Arbeitgeberbeiträge 371'835.15 371'700.00 358'840.003050 AG-Beiträge AHV,IV,EO,ALV, Verwaltungskosten 152'571.50 154'900.00 146'804.453052 AG-Beiträge an andere Pensionskassen 181'155.25 173'500.00 171'436.603053 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 28'865.60 31'300.00 29'041.803055 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 9'242.80 12'000.00 11'557.15

306 Arbeitgeberleistungen 23'500.00 23'500.003064 Überbrückungsrenten 23'500.00 23'500.00

309 Übriger Personalaufwand 66'382.45 80'800.00 50'431.003090 Aus- und Weiterbildung des Personals 33'983.85 58'000.00 29'078.903091 Personalwerbung 13'864.40 5'000.00 5'805.103099 Übriger Personalaufwand 18'534.20 17'800.00 15'547.00

31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 3'258'691.04 3'189'100.00 2'957'736.15

310 Material- und Warenaufwand 427'639.28 472'900.00 354'957.043100 Büromaterial 8'958.75 19'800.00 15'291.503101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 107'580.80 124'700.00 99'137.803102 Drucksachen, Publikationen 42'221.65 46'000.00 46'900.153103 Fachliteratur, Zeitschriften 18'551.47 18'800.00 18'731.24

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3104 Lehrmittel 192'171.56 201'900.00 168'561.603106 Medizinisches Material 874.60 1'700.00 2'349.303109 Übriger Material- und Warenaufwand 57'280.45 60'000.00 3'985.45

311 Nicht aktivierbare Anlagen 114'587.65 92'200.00 88'435.403110 Büromöbel und -geräte 31'448.65 29'800.00 9'298.553111 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 73'092.10 43'200.00 42'778.503112 Kleider, Wäsche, Vorhänge 1'239.05 1'700.00 1'871.703113 Hardware 8'807.85 17'500.00 24'486.653119 Übrige nicht aktivierbare Anlagen 10'000.00

312 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 200'092.95 223'500.00 203'754.353120 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 200'092.95 223'500.00 203'754.35

313 Dienstleistungen und Honorare 1'203'763.01 1'247'100.00 1'205'816.403130 Dienstleistungen Dritter 1'098'696.11 1'127'000.00 1'106'465.253132 Honorare ext. Berater, Projekte, Fachexp. etc. 17'248.50 31'000.00 21'837.703134 Sachversicherungsprämien 67'798.50 74'600.00 61'680.103136 Honorare privatärztlicher Tätigkeit 18'545.30 13'000.00 14'362.403137 Steuern und Abgaben 1'474.60 1'500.00 1'470.95

314 Baulicher Unterhalt 675'063.80 569'000.00 582'033.453140 Unterhalt an Grundstücken 147'469.05 87'000.00 92'524.503141 Unterhalt Strassen/Verkehrswege 216'894.05 211'500.00 219'371.303142 Unterhalt Wasserbau 13'020.80 8'000.00 7'578.903143 Unterhalt übrige Tiefbauten 92'592.80 106'000.00 64'323.853144 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 205'087.10 156'500.00 198'234.90

315 Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 261'958.05 287'300.00 220'828.703150 Unterhalt Büromöbel und -geräte 3'984.75 5'500.00 3'666.153151 Unterhalt Apparate, Masch., Geräte, Fahrz., Werkz. 86'568.05 101'300.00 61'509.703153 Informatik-Unterhalt (Hardware) 109'390.80 105'500.00 63'994.003158 Unterhalt immaterielle Anlagen 62'014.45 75'000.00 91'658.85

316 Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren 43'982.60 66'600.00 51'266.153160 Miete und Pacht Liegenschaften 21'571.40 29'100.00 25'335.603161 Mieten, Benützungskosten Mobilien 22'411.20 37'500.00 25'930.55

317 Spesenentschädigung 123'270.00 125'500.00 108'577.703170 Reisekosten und Spesen 44'581.60 48'400.00 38'869.60

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3171 Exkursionen, Schulreisen und Lager 78'688.40 77'100.00 69'708.10

318 Wertberichtigungen auf Forderungen 186'428.85 83'500.00 120'984.353180 Wertberichtigungen auf Forderungen 136'426.00 17'215.003181 Tatsächliche Forderungsverluste 50'002.85 83'500.00 103'769.35

319 Verschiedener Betriebsaufwand 21'904.85 21'500.00 21'082.613199 Übriger Betriebsaufwand 21'904.85 21'500.00 21'082.61

33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 828'167.00 625'600.00 833'980.00

330 Sachanlagen VV 792'339.00 593'700.00 798'152.003300 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 792'339.00 593'700.00 463'152.003301 Ausserplanmässige Abschreibungen Sachanlagen 335'000.00

332 Abschreibungen immaterielle Anlagen 35'828.00 31'900.00 35'828.003320 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 35'828.00 31'900.00 35'828.00

34 Finanzaufwand 332'162.50 359'300.00 320'153.55

340 Zinsaufwand 309'254.45 331'000.00 307'331.903400 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 2'784.45 5'000.00 3'500.903401 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten 250'650.00 280'000.00 250'650.003409 Übrige Passivzinsen 55'820.00 46'000.00 53'181.00

343 Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen 22'308.05 28'300.00 12'821.653430 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 4'340.55 9'000.00 213.653431 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 300.00 204.103439 Übriger Liegenschaftsaufwand FV 17'967.50 19'000.00 12'403.90

349 Verschiedener Finanzaufwand 600.003499 Übriger Finanzaufwand 600.00

35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 4'000.00 4'000.00 4'000.00

351 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im EK 4'000.00 4'000.00 4'000.003511 Einlagen in Fonds des EK 4'000.00 4'000.00 4'000.00

36 Transferaufwand 8'548'201.60 8'707'500.00 8'777'241.05

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360 Ertragsanteile an Dritte 50'756.40 45'000.00 39'108.703601 Ertragsanteile an Kanton 50'756.40 45'000.00 39'108.70

361 Entschädigungen an Gemeinwesen 2'376'933.70 2'491'200.00 2'414'367.303611 Entschädigungen an Kanton 29'231.75 30'300.00 29'135.653612 Entschädigungen an Gemeinden 2'207'527.45 2'260'900.00 2'235'337.653614 Entschädigungen an öff. Unternehmungen 140'174.50 200'000.00 149'894.00

363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 5'967'231.50 6'039'200.00 6'261'650.053631 Beiträge an Kanton 4'029'315.40 3'773'500.00 4'136'149.803632 Beiträge an Gemeinden 350'013.25 371'700.00 346'155.953634 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 208'507.80 200'000.00 227'842.003636 Beiträge an priv. Organisationen ohne Erwerbszweck 205'571.60 287'200.00 303'118.703637 Beiträge an private Haushalte 1'173'823.45 1'406'800.00 1'248'383.60

366 Abschreibungen Investitionsbeiträge 153'280.00 132'100.00 62'115.003660 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge 153'280.00 132'100.00 62'115.00

39 Interne Verrechnungen 365'205.85 364'000.00 352'610.20

391 Dienstleistungen 340'205.85 339'000.00 332'610.203910 Int.Verr.von Dienstleistungen und Personalkosten 340'205.85 339'000.00 332'610.20

392 Pacht, Mieten, Benützungskosten 25'000.00 25'000.00 20'000.003920 Int. Verr. von Pacht, Mieten, Benützungskosten 25'000.00 25'000.00 20'000.00

4 ERTRAG 16'510'830.34 15'867'800.00 17'062'552.24

40 Fiskalertrag 11'998'898.15 11'548'000.00 11'841'594.85

400 Direkte Steuern natürliche Personen 10'613'954.20 10'120'000.00 10'183'777.754000 Einkommenssteuern natürliche Personen 9'600'641.84 9'195'000.00 9'205'660.784001 Vermögenssteuern natürliche Personen 792'010.01 695'000.00 749'807.274002 Quellensteuern natürliche Personen 221'302.35 230'000.00 228'309.70

401 Direkte Steuern juristische Personen 1'182'310.40 1'150'000.00 1'384'035.104010 Gewinnsteuern juristische Personen 1'182'310.40 1'150'000.00 1'384'035.10

402 Übrige Direkte Steuern 173'213.55 250'000.00 244'867.004022 Vermögensgewinnsteuern 141'877.00 150'000.00 91'300.00

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4024 Erbschafts- und Schenkungssteuern 31'336.55 100'000.00 153'567.00

403 Besitz- und Aufwandsteuern 29'420.00 28'000.00 28'915.004033 Hundesteuern 29'420.00 28'000.00 28'915.00

42 Entgelte 2'129'881.74 2'009'900.00 2'132'200.59

420 Ersatzabgaben 111'693.30 123'000.00 122'939.404200 Ersatzabgaben 111'693.30 123'000.00 122'939.40

421 Gebühren für Amtshandlungen 217'094.51 195'000.00 156'382.614210 Gebühren für Amtshandlungen 217'094.51 195'000.00 156'382.61

423 Schul- und Kursgelder 108'865.00 112'000.00 111'164.504231 Kursgelder 108'865.00 112'000.00 111'164.50

424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1'016'374.62 1'025'000.00 964'773.334240 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1'016'374.62 1'025'000.00 964'773.33

426 Rückerstattungen 630'970.31 523'400.00 741'700.554260 Rückerstattungen Dritter 630'970.31 523'400.00 741'700.55

427 Bussen 44'674.00 31'500.00 35'240.204270 Bussen 44'674.00 31'500.00 35'240.20

429 Übrige Entgelte 210.004290 Übrige Entgelte 210.00

44 Finanzertrag 494'795.45 359'300.00 566'924.75

440 Zinsertrag 161'932.20 156'000.00 164'131.504401 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 106'112.20 110'000.00 110'950.504409 Übrige Zinsen von Finanzvermögen 55'820.00 46'000.00 53'181.00

441 Realisierte Gewinne FV 204'530.004411 Gewinn aus Verkäufen von Sachanlagen FV 204'530.00

443 Liegenschaftenertrag FV 57'820.75 55'000.00 57'967.254430 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 42'775.15 45'000.00 43'125.154439 Übriger Liegenschaftsertrag FV 15'045.60 10'000.00 14'842.10

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444 Wertberichtigungen Anlagen FV 130'000.004443 Marktwertanpassungen Liegenschaften 130'000.00

445 Finanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen VV 85'000.00 85'000.00 85'000.004450 Erträge aus Darlehen VV 85'000.00 85'000.00 85'000.00

447 Liegenschaftenertrag VV 60'042.50 63'300.00 55'296.004470 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 45'474.00 45'300.00 37'533.004472 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 14'568.50 18'000.00 17'763.00

45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 10'357.00 11'000.00 29'768.05

450 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen FK 10'357.00 11'000.00 29'768.054501 Entnahmen aus Fonds des FK 10'357.00 11'000.00 29'768.05

46 Transferertrag 1'395'443.15 1'459'600.00 2'023'204.80

461 Entschädigungen von Gemeinwesen 317'300.15 428'100.00 569'790.804610 Entschädigungen vom Bund 64'459.90 190'000.00 118'929.854611 Entschädigungen vom Kanton 7'638.30 7'000.00 7'505.204612 Entschädigungen von Gemeinden 245'201.95 231'100.00 443'355.75

462 Finanz- und Lastenausgleich 865'000.00 862'000.00 1'234'058.004621 Finanz- und Lastenausgleich vom Kanton 865'000.00 862'000.00 746'000.004622 Ausgleichsbeitrag Spitalfinanzierung 488'058.00

463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten 132'640.00 84'500.00 146'791.004631 Beiträge vom Kanton 55'965.00 26'000.00 82'068.004632 Beiträge von Gemeinden 69'370.00 50'000.00 56'368.004637 Beiträge von privaten Haushalten 7'305.00 8'500.00 8'355.00

466 Aufl. pss. Investitionsbeiträge 80'503.00 85'000.00 72'565.004660 Planm.Auflösung pass.Inv.beiträge 80'503.00 85'000.00 72'565.00

48 Ausserordentlicher Ertrag 116'249.00 116'000.00 116'249.00

489 Entnahmen aus dem Eigenkapital 116'249.00 116'000.00 116'249.004895 Entnahmen aus Aufwertungsreserve 116'249.00 116'000.00 116'249.00

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49 Interne Verrechnungen 365'205.85 364'000.00 352'610.20

491 Dienstleistungen 340'205.85 339'000.00 332'610.204910 Int.Verr.von Dienstleistungen und Personalkosten 340'205.85 339'000.00 332'610.20

492 Pacht, Mieten, Benützungskosten 25'000.00 25'000.00 20'000.004920 Int. Verr. von Pacht, Mieten, Benützungskosten 25'000.00 25'000.00 20'000.00

9 ABSCHLUSSKONTEN 558'759.40 136'400.00 122'200.00 1'341'965.09

90 Abschluss Erfolgsrechnung 558'759.40 136'400.00 122'200.00 1'341'965.09

900 Abschluss allgemeiner Haushalt 372'705.03 122'200.00 918'443.369000 Ertragsüberschuss Erfolgsrechnung 372'705.03 918'443.369001 Aufwandüberschuss Erfolgsrechnung 122'200.00

901 Abschluss Spezialfinanzierungen 186'054.37 136'400.00 423'521.739010 Abschluss Spezialfinanzierungen im EK, Ertragsüberschuss 186'054.37 136'400.00 423'521.73

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Gemeindeverwaltung Niederlenz GemeindeverwaltungInvestitionsrechnung


Nummer Investitionsrechnung Zusammenzug Rechnung 2018 Budget 2018 Rechnung 2017Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen


0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 65'623.10Nettoergebnis 65'623.10

2 BILDUNG 2'624'575.25 2'265'000.00 3'761'676.95Nettoergebnis 2'624'575.25 2'265'000.00 3'761'676.95

6 VERKEHR 110'282.60 390'000.00 205'000.00 266'739.40Nettoergebnis 110'282.60 185'000.00 266'739.40

7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 734'820.00 472'198.80 600'000.00 400'000.00 364'775.05 158'766.60Nettoergebnis 262'621.20 200'000.00 206'008.45

9 FINANZEN UND STEUERN 472'198.80 3'469'677.85 605'000.00 3'255'000.00 158'766.60 4'458'814.50Nettoergebnis 2'997'479.05 2'650'000.00 4'300'047.90

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Nummer Investitionsrechnung Rechnung 2018 Budget 2018 Rechnung 2017Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen


0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 65'623.10Nettoergebnis 65'623.10

02 Allgemeine Dienste 65'623.10Nettoergebnis 65'623.10

022 Allgemeine Dienste, übrige 65'623.10Nettoergebnis 65'623.10

0220 Allgemeine Dienste, übrige 65'623.105060.01 IT Hardware, Netzwerk, Telefonie

Budgetkredit 31.12.201865'623.10

2 BILDUNG 2'624'575.25 2'265'000.00 3'761'676.95Nettoergebnis 2'624'575.25 2'265'000.00 3'761'676.95

21 Obligatorische Schule 2'624'575.25 2'265'000.00 3'761'676.95Nettoergebnis 2'624'575.25 2'265'000.00 3'761'676.95

217 Schulliegenschaften 2'624'575.25 2'215'000.00 3'623'291.00Nettoergebnis 2'624'575.25 2'215'000.00 3'623'291.00

2170 Schulliegenschaften 2'624'575.25 2'215'000.00 3'623'291.005040.00 Anschaffung/Montage Occasionsprovisorium

GV 29.11.201310'000.00

5040.01 Neubau Kindergarten HerrengasseGV 19.06.2015

2'481'223.85 1'900'000.00 213'127.45

5040.02 Neubau SchulhausGV 27.11.2015

-5'359.65 100'000.00 3'267'999.80

5040.09 Sanierung SchulliegenschaftenBudgetkredit

123'710.25

5290.00 Planungskredit SchulraumentwicklungGV 25.11.2011

-1'071.15 5'000.00 2'275.75

5290.07 Abklärungs- und PK SH RothbleicheGV 23.06.2017

149'782.20 200'000.00 16'177.75

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219 Obligatorische Schule, n.a.g. 50'000.00 138'385.95Nettoergebnis 50'000.00 138'385.95

2191 Volksschule, sonstiges 50'000.00 138'385.955060.05 IT Hardware, Netzwerk, Telefonie

Budgetkredit138'385.95

5060.06 EDV SchuleBudgetkredit

50'000.00

6 VERKEHR 110'282.60 390'000.00 205'000.00 266'739.40Nettoergebnis 110'282.60 185'000.00 266'739.40

61 Strassenverkehr 110'282.60 390'000.00 205'000.00 266'739.40Nettoergebnis 110'282.60 185'000.00 266'739.40

613 Kantonsstrassen 50'575.85 100'000.00 150'000.00Nettoergebnis 50'575.85 100'000.00 150'000.00

6130 Kantonsstrassen 50'575.85 100'000.00 150'000.005610.00 Hauptstrasse K248 Ausbau

GV 26.02.2010198.55 126'000.00

5610.02 Lärmschutzmassnahmen K 248 / K 393Budgetkredit

50'377.30 100'000.00 24'000.00

615 Gemeindestrassen 59'706.75 290'000.00 205'000.00 116'739.40Nettoergebnis 59'706.75 85'000.00 116'739.40

6150 Gemeindestrassen 59'706.75 290'000.00 205'000.00 116'739.405010.00 Strassenausbau/Beleuchtung


5010.02 Strassenbeleuchtung Ausbau K248GV 26.02.2010

8'804.60

5010.05 Radwanderweg und Vorbereitung BeleuchtungGV 15.06.2012

55'106.75 190'000.00 10'812.55

5010.07 Strassausbau/Beleuchtung HardstrasseGV 19.06.2015

97'122.25

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5010.13 Strassensanierung/Beleuchtung RömerwegGV 22.06.2018

4'600.00

6300.05 Radwanderweg und Vorbereitung BeleuchtungAgglo Beitrag Bund/Kanton 15.06.2012

90'000.00

6370.04 Stichstrasse/Beleuchtung Dorfrain/SBB-ArealPerimeterbeiträge 15.06.2012

115'000.00

7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 734'820.00 472'198.80 600'000.00 400'000.00 364'775.05 158'766.60Nettoergebnis 262'621.20 200'000.00 206'008.45

72 Abwasserbeseitigung 646'076.25 472'198.80 550'000.00 400'000.00 308'585.05 158'766.60Nettoergebnis 173'877.45 150'000.00 149'818.45

720 Abwasserbeseitigung 646'076.25 472'198.80 550'000.00 400'000.00 308'585.05 158'766.60Nettoergebnis 173'877.45 150'000.00 149'818.45

7201 Abwasserbeseitigung (SF) 646'076.25 472'198.80 550'000.00 400'000.00 308'585.05 158'766.605030.70 Erweiterungen / Sanierungen


5030.72 Sanierung RegenbeckenGV 27.11.2009

10'516.85 50'000.00 -22'498.20

5030.73 Kanalisation Ausbau K 248GV 26.02.2010

5'000.00

5030.75 Kanalisation HardstrasseGV 19.06.2015

23'166.85

5030.76 Kanalisation alte LenzburgerstrasseGV 17.06.2016

437'442.30 400'000.00 302'916.40

5030.77 Kanalisation StampfimattGV 22.06.2018 22.06.2018

185'908.60

5030.78 Kanalisation RömerwegGV 22.06.2018

12'208.50

6320.72 Sanierung RegenbeckenBeitrag Stadt Lenzburg / ER 04.12.2009 04.12.2009

100'000.00

6370.70 Anschlussgebühren Kanalisation 472'198.80 300'000.00 158'766.60

79 Raumordnung 88'743.75 50'000.00 56'190.00Nettoergebnis 88'743.75 50'000.00 56'190.00

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790 Raumordnung 88'743.75 50'000.00 56'190.00Nettoergebnis 88'743.75 50'000.00 56'190.00

7900 Raumordnung (allgemein) 88'743.75 50'000.00 56'190.005290.06 Gesamtrevision BNO

GV 25.11.201688'743.75 50'000.00 56'190.00

9 FINANZEN UND STEUERN 472'198.80 3'469'677.85 605'000.00 3'255'000.00 158'766.60 4'458'814.50Nettoergebnis 2'997'479.05 2'650'000.00 4'300'047.90

99 Nicht aufgeteilte Posten 472'198.80 3'469'677.85 605'000.00 3'255'000.00 158'766.60 4'458'814.50Nettoergebnis 2'997'479.05 2'650'000.00 4'300'047.90

999 Abschluss 472'198.80 3'469'677.85 605'000.00 3'255'000.00 158'766.60 4'458'814.50Nettoergebnis 2'997'479.05 2'650'000.00 4'300'047.90

9990 Abschluss 472'198.80 3'469'677.85 605'000.00 3'255'000.00 158'766.60 4'458'814.505900.00 Passivierte Einnahmen - Einwohnergemeinde 205'000.00

5900.02 Passivierte Einnahmen - Abwasserbeseitigung 472'198.80 400'000.00 158'766.60

6900.00 Aktivierte Ausgaben - Einwohnergemeinde 2'823'601.60 2'705'000.00 4'150'229.45

6900.02 Aktivierte Ausgaben - Abwasserbeseitigung 646'076.25 550'000.00 308'585.05

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Nummer Investitionsrechnung Artengliederung Zusammenzug Rechnung 2018 Budget 2018 Rechnung 2017Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen


5 INVESTITIONSAUSGABEN 3'941'876.65 3'860'000.00 4'617'581.10

50 Sachanlagen 3'181'647.20 2'900'000.00 4'234'171.0052 Immaterielle Anlagen 237'454.80 255'000.00 74'643.5056 Investitionsbeiträge 50'575.85 100'000.00 150'000.0059 Übertrag an Bilanz 472'198.80 605'000.00 158'766.60

6 INVESTITIONSEINNAHMEN 3'941'876.65 3'860'000.00 4'617'581.10

63 Investitionsbeiträge 472'198.80 605'000.00 158'766.6069 Übertrag an Bilanz 3'469'677.85 3'255'000.00 4'458'814.50

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Nummer Investitionsrechnung Artengliederung Rechnung 2018 Budget 2018 Rechnung 2017Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen


5 INVESTITIONSAUSGABEN 3'941'876.65 3'860'000.00 4'617'581.10

50 Sachanlagen 3'181'647.20 2'900'000.00 4'234'171.00

501 Strassen/Verkehrswege 59'706.75 290'000.00 116'739.405010 Strassen/Verkehrswege 59'706.75 290'000.00 116'739.40

503 Übriger Tiefbau 646'076.25 550'000.00 308'585.055030 Übrige Tiefbauten allgemein 646'076.25 550'000.00 308'585.05

504 Hochbauten 2'475'864.20 2'010'000.00 3'604'837.505040 Hochbauten 2'475'864.20 2'010'000.00 3'604'837.50

506 Mobilien 50'000.00 204'009.055060 Mobilien 50'000.00 204'009.05

52 Immaterielle Anlagen 237'454.80 255'000.00 74'643.50

529 Übrige immaterielle Anlagen 237'454.80 255'000.00 74'643.505290 Übrige immaterielle Anlagen 237'454.80 255'000.00 74'643.50

56 Investitionsbeiträge 50'575.85 100'000.00 150'000.00

561 Kanton 50'575.85 100'000.00 150'000.005610 Investitionsbeiträge an Kanton 50'575.85 100'000.00 150'000.00

59 Übertrag an Bilanz 472'198.80 605'000.00 158'766.60

590 Passivierungen 472'198.80 605'000.00 158'766.605900 Passivierte Einnahmen Einwohnergemeinde 472'198.80 605'000.00 158'766.60

6 INVESTITIONSEINNAHMEN 3'941'876.65 3'860'000.00 4'617'581.10

63 Investitionsbeiträge 472'198.80 605'000.00 158'766.60

630 Bund 90'000.006300 Investitionsbeiträge vom Bund 90'000.00

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Nummer Investitionsrechnung Artengliederung Rechnung 2018 Budget 2018 Rechnung 2017Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

632 Gemeinden 100'000.006320 Investitionsbeiträge von Gemeinden 100'000.00

637 Private Haushalte 472'198.80 415'000.00 158'766.606370 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten 472'198.80 415'000.00 158'766.60

69 Übertrag an Bilanz 3'469'677.85 3'255'000.00 4'458'814.50

690 Aktivierung 3'469'677.85 3'255'000.00 4'458'814.506900 Aktivierte Ausgaben Einwohnergemeinde 3'469'677.85 3'255'000.00 4'458'814.50

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Gemeindeverwaltung Niederlenz GemeindeverwaltungBilanz


Nummer Bilanz Zusammenzug 01.01.2018 Zuwachs Abgang 31.12.2018

1 AKTIVEN 64'222'879.33 103'990'465.35 103'983'264.23 64'230'080.4510 Finanzvermögen 26'227'664.73 91'817'170.30 94'298'200.03 23'746'635.0014 Verwaltungsvermögen 37'995'214.60 12'173'295.05 9'685'064.20 40'483'445.45

2 PASSIVEN 64'222'879.33 50'886'079.30 50'878'878.18 64'230'080.4520 Fremdkapital 26'706'063.85 49'403'876.54 49'844'185.82 26'265'754.5729 Eigenkapital 37'516'815.48 1'482'202.76 1'034'692.36 37'964'325.88

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Nummer Bilanz 01.01.2018 Zuwachs Abgang 31.12.2018

1 AKTIVEN 64'222'879.33 103'990'465.35 103'983'264.23 64'230'080.45

10 Finanzvermögen 26'227'664.73 91'817'170.30 94'298'200.03 23'746'635.00

100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 7'785'987.93 21'715'817.81 23'409'128.24 6'092'677.50

1000 Kasse 26'584.00 457'676.10 452'251.30 32'008.80

10000 Hauptkasse 26'584.00 457'676.10 452'251.30 32'008.8010000.01 Kasse Finanzverwaltung 25'795.70 457'176.10 451'463.00 31'508.8010000.02 Kasse Gemeindekanzlei 788.30 500.00 788.30 500.00

1001 Post 818'669.26 1'219'312.80 1'849'823.99 188'158.07

10010 Post-Geschäftskonten 818'669.26 1'219'312.80 1'849'823.99 188'158.0710010.01 Postkonto Abteilung Finanzen 818'669.26 1'219'312.80 1'849'823.99 188'158.07

1002 Bank 6'940'734.67 20'038'828.91 21'107'052.95 5'872'510.63

10020 Bankkontokorrente 6'940'734.67 20'038'828.91 21'107'052.95 5'872'510.6310020.01 Hypothekarbank Lenzburg - 15.196.313 5'823'742.30 19'869'352.01 21'072'740.40 4'620'353.9110020.03 Neue Aargauer Bank 84'631.40 32'475.00 52'156.4010020.21 Hypothekarbank Lenzburg - 15.196.410 1'032'360.97 169'476.90 1'837.55 1'200'000.32

101 Forderungen 10'163'198.21 69'475'141.03 70'577'118.20 9'061'221.04

1010 Forderungen aus Lieferungen und Leist. ggü.Dritten 473'549.49 949'499.05 938'761.09 484'287.45

10100 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 448'874.49 924'824.05 938'761.09 434'937.4510100.01 Debitoren EK/KA 1'261.00 17'214.90 17'862.90 613.0010100.03 Musikschule 2'590.00 108'345.00 99'885.00 11'050.0010100.04 Dorfgeischt 448.00 20'579.00 20'579.00 448.0010100.05 Hundegebühren 480.00 31'440.00 31'440.00 480.0010100.06 Abfallgebühren 85'396.35 142'465.90 125'738.35 102'123.9010100.08 Debitoren OG / GB 2 2'266.00 2'266.0010100.09 Abwasser 254'458.65 242'079.10 254'458.65 242'079.1010100.19 Diverse Debitoren 102'201.49 78'143.45 102'201.49 78'143.4510100.25 Miet- und Pachtzinse OG 73'637.40 73'637.4010100.26 Debitoren Kieswerk (Kies-Lenz AG) 208'653.30 208'653.30

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10100.72 Forderungen Sachversicherungen - allgemein 2'039.00 2'039.00

10101 Forderungen Verrechnungssteuer 24'675.00 24'675.00 49'350.0010101.01 Verrechnungssteuern 24'675.00 24'675.00 49'350.00

1011 Kontokorrente mit Dritten 4'858'606.37 11'251'973.39 12'439'474.41 3'671'105.35

10110 Kontokorrente mit Kanton und anderen Gemeinden 4'858'606.37 11'251'973.39 12'439'474.41 3'671'105.3510110.01 Kontokorrent mit Ortsbürgergemeinde 4'858'606.37 3'671'105.35 4'858'606.37 3'671'105.3510110.21 KK Allgemein GB2 5'428'929.27 5'428'929.2710110.22 KK MWST GB2 7'628.15 7'628.1510110.23 KK Geldkonto GB2 1'783'085.32 1'783'085.3210110.24 KK Debi/Kredi GB2 359'855.40 359'855.4010110.34 KK Debi/Kredi GB3 1'369.90 1'369.90

1012 Steuerforderungen 4'810'767.20 54'807'105.49 54'734'694.05 4'883'178.64

10120 Forderungen allgemeine Gemeindesteuern 4'758'437.20 54'353'445.84 54'682'364.05 4'429'518.9910120.01 SL Steuern Sammelkonto 5'000'941.20 25'948'879.92 26'141'372.13 4'808'448.9910120.02 SL Direktzahlungen 2'678'894.13 2'678'894.1310120.03 SL ESR/ASR-Zahlungen 21'820'906.24 21'820'906.2410120.04 SL Aktien- und Quellensteuern 96'949.95 96'949.9510120.05 SL Rückerstattung/Verrechnung 1'038'099.55 1'038'099.5510120.06 Steuern gem. Steuerbuchhaltung 98'358.35 98'358.3510120.08 RAK Rückerstattungen auf Konto 1'993'491.05 1'993'491.0510120.09 SL Eingang Verrechnungssteuern 677'866.65 677'866.6510120.99 WB auf Forderungen allg. Gemeindesteuern -242'504.00 136'426.00 -378'930.00

10121 Forderungen Grundsteuern 52'330.00 453'659.65 52'330.00 453'659.6510121.11 Nach- und Strafsteuern 330'902.55 330'902.5510121.12 Grundstückgewinnsteuern 52'330.00 49'120.00 52'330.00 49'120.0010121.13 Erbschafts- und Schenkungssteuern 73'637.10 73'637.10

1013 Vorauszahlungen an Dritte 6'696.45 199.85 6'496.60

10130 Vorauszahlungen an Dritte 6'696.45 199.85 6'496.6010130.01 STWEG Mühle - Unterhalt + Betrieb 6'696.45 199.85 6'496.60

1015 Interne Kontokorrente 2'411'314.40 2'411'314.40

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10153 Abrechnungskonto Löhne 2'246'598.50 2'246'598.5010153.01 Abrechnungskonto Lohnverarbeitung 2'246'598.50 2'246'598.50

10154 Abrechnungskonto Zahlungsverkehr 164'215.90 164'215.9010154.01 Abrechnungskonto ESR-Zahlungen - neu 164'215.90 164'215.90

10155 Weitere Abrechnungskonten 500.00 500.0010155.80 Abrechnungskonto Diverses 500.00 500.00

1019 Übrige Forderungen 13'578.70 55'248.70 52'674.40 16'153.00

10191 Guthaben bei Sozialversicherungen 9'619.25 6'224.50 8'414.50 7'429.2510191.04 Vorschuss Arbeitslosenkasse 4'879.25 600.00 300.00 5'179.2510191.08 REKA-Checks 4'740.00 5'624.50 8'114.50 2'250.00

10192 MWST-Vorsteuerguthaben 3'959.45 49'024.20 44'259.90 8'723.7510192.42 MWST-Vorsteuer IR Kieswerk -127.30 -127.3010192.80 Debitor MWST Eidg. Steuerverwaltung 3'959.45 49'151.50 44'259.90 8'851.05

104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 311'953.59 496'211.46 311'953.59 496'211.46

1042 Steuern 311'953.59 466'277.75 311'953.59 466'277.75

10420 RA Steuern 311'953.59 466'277.75 311'953.59 466'277.7510420.01 RA Steuern 311'953.59 466'277.75 311'953.59 466'277.75

1045 Übriger betrieblicher Ertrag 29'933.71 29'933.71

10450 RA übriger betrieblicher Ertrag 29'933.71 29'933.7110450.01 RA übriger betrieblicher Ertrag 29'933.71 29'933.71

108 Sachanlagen FV 7'966'525.00 130'000.00 8'096'525.00

1080 Grundstücke FV 7'166'525.00 7'166'525.00

10800 Grundstücke FV 7'166'525.00 7'166'525.0010800.01 Grundstücke FV 7'166'525.00 7'166'525.00

1084 Gebäude FV 800'000.00 130'000.00 930'000.00

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10840 Gebäude FV 800'000.00 130'000.00 930'000.0010840.01 Liegenschaften FV 800'000.00 130'000.00 930'000.00

14 Verwaltungsvermögen 37'995'214.60 12'173'295.05 9'685'064.20 40'483'445.45

140 Sachanlagen VV 31'006'418.15 8'569'621.80 6'031'602.55 33'544'437.40

1400 Grundstücke VV unüberbaut 11'894'420.00 11'894'420.00

14000 Allgemeiner Haushalt 11'894'420.00 11'894'420.0014000.01 Grundstücke EG allg. Haushalt 11'894'420.00 11'894'420.00

1401 Strassen / Verkehrswege 1'997'988.95 61'827.00 1'936'161.95

14010 Allgemeiner Haushalt 1'997'988.95 61'827.00 1'936'161.9514010.01 Strassen / Verkehrswege 2'473'083.95 2'473'083.9514010.99 WB Strassen / Verkehrswege all.Haushalt -475'095.00 61'827.00 -536'922.00

1403 Übrige Tiefbauten 2'963'010.20 71'382.00 2'891'628.20

14030 Allgemeiner Haushalt 320'359.15 8'658.00 311'701.1514030.01 Tiefbauten 346'333.15 346'333.1514030.99 WB Tiefbauten allgemeiner Haushalt -25'974.00 8'658.00 -34'632.00

14032 Abwasserbeseitigung 2'642'651.05 62'724.00 2'579'927.0514032.01 Tiefbauten Abwasserbeseitigung 3'136'160.05 3'136'160.0514032.99 WB Tiefbauten Abwasserbeseitigung -493'509.00 62'724.00 -556'233.00

1404 Hochbauten 4'827'021.90 4'978'220.00 487'758.00 9'317'483.90

14040 Allgemeiner Haushalt 4'827'021.90 4'978'220.00 487'758.00 9'317'483.9014040.01 Hochbauten 8'889'374.90 4'978'220.00 13'867'594.9014040.99 WB Hochbauten allgemeiner Haushalt -4'062'353.00 487'758.00 -4'550'111.00

1406 Mobilien VV 542'528.30 261'043.55 171'372.00 632'199.85

14060 Allgemeiner Haushalt 542'528.30 261'043.55 171'372.00 632'199.8514060.01 Mobilien 683'744.30 261'043.55 944'787.8514060.99 WB Mobilien allgemeiner Haushalt -141'216.00 171'372.00 -312'588.00

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1407 Anlagen im Bau VV 8'781'448.80 3'330'358.25 5'239'263.55 6'872'543.50

14070 Allgemeiner Haushalt 6'655'931.95 2'684'282.00 5'239'263.55 4'100'950.4014070.10 Anlagen im Bau, Strassen / Verkehrswege 493'252.75 59'706.75 552'959.5014070.40 Anlagen im Bau, Hochbauten 6'162'679.20 2'624'575.25 5'239'263.55 3'547'990.90

14072 Abwasserbeseitigung 2'125'516.85 646'076.25 2'771'593.1014072.30 Anlagen im Bau, Tiefbauten Abw. 2'125'516.85 646'076.25 2'771'593.10

142 Immaterielle Anlagen 191'600.80 88'743.75 35'828.00 244'516.55

1420 Software 26'707.30 13'354.00 13'353.30

14200 Allgemeiner Haushalt 26'707.30 13'354.00 13'353.3014200.01 Software allgemeiner Haushalt 40'060.30 40'060.3014200.99 WB Software allgemeiner Haushalt -13'353.00 13'354.00 -26'707.00

1427 Immaterielle Anlagen in Realisierung 119'944.70 88'743.75 208'688.45

14270 Allgemeiner Haushalt 119'944.70 88'743.75 208'688.4514270.01 Imm.Anlagen i.Realisierung allg.Haushalt 119'944.70 88'743.75 208'688.45

1429 Übrige immaterielle Anlagen 44'948.80 22'474.00 22'474.80

14290 Allgemeiner Haushalt 44'948.80 22'474.00 22'474.8014290.01 Übrige immaterielle Anlagen 112'373.80 112'373.8014290.99 WB übr.immater.Anlagen allg.Haushalt -67'425.00 22'474.00 -89'899.00

144 Darlehen 1'700'000.00 1'700'000.00

1444 Darlehen an öffentliche Unternehmungen 1'700'000.00 1'700'000.00

14440 Allgemeiner Haushalt 1'700'000.00 1'700'000.0014440.01 Beteiligung Reg. Techn. Betriebe - RTB 1'700'000.00 1'700'000.00

146 Investitionsbeiträge 5'097'195.65 3'514'929.50 3'617'633.65 4'994'491.50

1461 Invbeiträge an Kantone und Konkordate 1'608'842.00 3'464'552.20 153'280.00 4'920'114.20

14610 Allgemeiner Haushalt 1'608'842.00 3'464'552.20 153'280.00 4'920'114.20Seite 75




14610.01 Investitionsbeiträge an Kantone 2'573'228.00 3'464'552.20 6'037'780.2014610.99 WB Inv.beitr.a.Kant.u.Kokordate a.Haus. -964'386.00 153'280.00 -1'117'666.00

1469 Invbeiträge an Anlagen im Bau 3'488'353.65 50'377.30 3'464'353.65 74'377.30

14690 Allgemeiner Haushalt 3'488'353.65 50'377.30 3'464'353.65 74'377.3014690.01 Inv.beitr.an Anlagen im Bau allg.Haushalt 3'488'353.65 50'377.30 3'464'353.65 74'377.30

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2 PASSIVEN 64'222'879.33 50'886'079.30 50'878'878.18 64'230'080.45

20 Fremdkapital 26'706'063.85 49'403'876.54 49'844'185.82 26'265'754.57

200 Laufende Verbindlichkeiten 5'338'293.65 48'760'766.74 49'677'012.97 4'422'047.42

2000 Lauf.Verb.aus Lieferungen u.Leistungen v.Dritten 1'803'194.30 13'916'429.40 14'896'523.25 823'100.45

20000 Lauf.Verb.aus Lieferungen u.Leistungen v.Dritten 1'803'194.30 13'315'944.90 14'296'038.75 823'100.4520000.01 Kreditoren Sammelkonto 1'803'194.30 13'315'944.90 14'296'038.75 823'100.45

20001 Kreditoren Sozial- und Personalversicherungen 600'484.50 600'484.5020001.01 SVA - unterschiedliche GB 281'971.55 281'971.5520001.03 Pensionskasse 249'729.80 249'729.8020001.06 Pensionskasse VMS 23'664.00 23'664.0020001.11 AXA/SUVA - UVG 29'294.50 29'294.5020001.12 AXA - UVG Zusatz 1'226.55 1'226.5520001.15 AXA - Kranktaggeld 14'598.10 14'598.10

2001 Kontokorrente mit Dritten 4'858'606.37 4'858'606.37

20010 Kontokorrente mit Kanton und anderen Gemeinden 4'858'606.37 4'858'606.3720010.21 Kontokorrent OG - Einwohnergemeinde 4'858'606.37 4'858'606.37

2002 Steuern 3'504'344.65 13'282'182.92 13'222'427.80 3'564'099.77

20020 Verpflichtungen aus allgemeinen Gemeindesteuern 3'482'044.55 13'161'032.92 13'094'299.60 3'548'777.8720020.01 Kantonssteuern 2'162'869.85 11'106'291.10 11'006'164.25 2'262'996.7020020.02 Reformierte Kirchensteuern 134'681.75 515'854.85 520'782.75 129'753.8520020.03 Röm. kath. Kirchensteuern 133'101.80 412'686.95 434'813.15 110'975.6020020.04 Christ. kath. Kirchensteuern 1'661.35 1'186.95 1'519.85 1'328.4520020.05 Direkte Bundessteuern 81'289.80 81'289.8020020.13 Haben-Saldo SL Steuerbezug 341'501.70 212'817.55 341'501.70 212'817.5520020.14 Überzahlung Steuern ord. Verfahren 708'228.10 830'905.72 708'228.10 830'905.72

20022 Steuerschulden MWST 22'300.10 121'150.00 128'128.20 15'321.9020022.21 MWST-Umsatzsteuer ER Abfall -9.50 -9.5020022.80 Kreditor MWST Eidg. Steuerverwaltung 22'300.10 121'159.50 128'137.70 15'321.90

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2005 Interne Kontokorrente -2'678.15 16'700'198.10 16'694'019.95 3'500.00

20054 Abrechnungskonten Zahlungsverkehr 16'311'237.05 16'311'237.0520054.01 Abrechnungskonto DTA-Zahlungen 16'311'237.05 16'311'237.05

20055 Weitere Abrechnungskonten -2'678.15 388'961.05 382'782.90 3'500.0020055.01 Kasse Gemeindekanzlei 788.30 500.00 788.30 500.0020055.80 Durchlaufkonto allg. -3'466.45 64'946.20 58'479.75 3'000.0020055.81 Durchlaufkonto Mwst 93'295.00 93'295.0020055.90 Abrechnungskonto Mwst 230'219.85 230'219.85

2006 Depotgelder und Kautionen 21'278.45 674.00 20'604.45

20060 Depotgelder und Kautionen 21'278.45 674.00 20'604.4520060.01 Musikgesellschaft Niederlenz 13'398.75 500.00 12'898.7520060.02 Natur- und Vogelschutzverein 7'879.70 174.00 7'705.70

2009 Übrige laufende Verpflichtungen 12'154.40 3'349.95 4'761.60 10'742.75

20090 Übrige laufende Verpflichtungen 12'154.40 3'349.95 4'761.60 10'742.7520090.05 Musikschulkonzerte 1'400.85 78.65 1'479.5020090.06 BKS - Qualitätsprojekte Schule 3'576.20 3'150.00 426.2020090.07 Kultur Gesamtschule 4'552.40 4'552.4020090.08 Sportplatz 1'551.30 1'551.3020090.13 Bibliothek - DVD 2'624.95 1'720.00 1'611.60 2'733.35

204 Passive Rechnungsabgrenzungen 83'198.15 92'154.00 83'198.15 92'154.00

2041 Sach- und übriger Betriebsaufwand 5'144.15 14'400.00 5'144.15 14'400.00

20410 RA Sach- und übriger Betriebsaufwand 5'144.15 14'400.00 5'144.15 14'400.0020410.01 RA Sach- und übriger Betriebsaufwand 5'144.15 14'400.00 5'144.15 14'400.00

2044 Finanzaufwand / Finanzertrag 78'054.00 77'754.00 78'054.00 77'754.00

20440 RA Finanzaufwand / Finanzertrag 78'054.00 77'754.00 78'054.00 77'754.0020440.01 RA Finanzaufwand / Finanzertrag 78'054.00 77'754.00 78'054.00 77'754.00

205 Kurzfristige Rückstellungen 111'391.80 9'260.00 73'198.65 47'453.15

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2051 Kurzfr. Rückst. für and. Ansprüche des Personals 15'310.00 9'260.00 15'310.00 9'260.00

20510 Kurzfr. Rückst. für and. Ansprüche des Personals 15'310.00 9'260.00 15'310.00 9'260.0020510.01 Kurzfristige Rückstellungen Ansprüche Personal 15'310.00 9'260.00 15'310.00 9'260.00

2058 Kurzfr. Rückstellungen der Investitionsrechnung 96'081.80 57'888.65 38'193.15

20580 Kurzfr. Rückst. f. Sachanl. d. Investitionsrechn. 96'081.80 57'888.65 38'193.1520580.01 Kurzfr. Rückstellungen Sachanlagen Inv. 96'081.80 57'888.65 38'193.15

206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 20'992'134.40 391'695.80 21'383'830.20

2064 Darlehen 19'500'000.00 19'500'000.00

20640 Langfristige Darlehen 19'500'000.00 19'500'000.0020640.03 Suva Luzern 1'000'000.00 1'000'000.0020640.04 Suva Luzern 2'000'000.00 2'000'000.0020640.05 Helvetia 2'000'000.00 2'000'000.0020640.06 Suva Luzern 1'000'000.00 1'000'000.0020640.07 Neue Aargauer Bank 2'000'000.00 2'000'000.0020640.08 Helvetia 2'000'000.00 2'000'000.0020640.09 PostFinance AG 2'500'000.00 2'500'000.0020640.10 AXA Winterthur 1'500'000.00 1'500'000.0020640.11 AXA Winterthur 1'500'000.00 1'500'000.0020640.12 G'deverband Kehrichtb. Reg. Aarau-Lenzburg 4'000'000.00 4'000'000.00

2068 Passivierte Investitionsbeiträge 1'492'134.40 391'695.80 1'883'830.20

20687 Invest.Beitr. von privaten Haushalten 1'492'134.40 391'695.80 1'883'830.2020687.20 Pass.Inv.beitr.v.priv.Haush.Abwasser 1'492'134.40 391'695.80 1'883'830.20

208 Langfristige Rückstellungen 150'000.00 150'000.00

2089 Übrige langfr. Rückstellungen der Erfolgsrechnung 150'000.00 150'000.00

20890 Übrige langfristige Rückst. der Erfolgsrechnung 150'000.00 150'000.0020890.18 Krankenkassen Verlustscheine 150'000.00 150'000.00

209 Verbindlichkeiten ggü. Spezialfinanzierungen im FK 181'045.85 10'776.05 170'269.80

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2091 Verbindlichkeiten ggü. Fonds im FK 181'045.85 10'776.05 170'269.80

20910 Verbindlichkeiten ggü. Fonds im FK 181'045.85 10'776.05 170'269.8020910.01 Ersatzabgaben für Schutzraumbauten 181'045.85 10'776.05 170'269.80

29 Eigenkapital 37'516'815.48 1'482'202.76 1'034'692.36 37'964'325.88

290 Verpflichtungen(+),Vorschüsse(-) ggü.Spezialfinanz 8'857'960.02 186'054.37 9'044'014.39

2900 Spezialfinanzierungen im EK 8'857'960.02 186'054.37 9'044'014.39

29002 Spezialfinanzierung Abwasserbeseitigung 8'723'986.45 169'052.40 8'893'038.8529002.01 Verpfl./Vorschu. Abwasserbeseitigung 8'723'986.45 169'052.40 8'893'038.85

29003 Spezialfinanzierung Abfallbeseitigung 133'973.57 17'001.97 150'975.5429003.01 Verpfl./Vorschu. Abfallbeseitigung 133'973.57 17'001.97 150'975.54

291 Fonds 54'849.50 5'000.00 59'849.50

2911 Legate und Stiftungen ohne eigene Rechtspers.im EK 54'849.50 5'000.00 59'849.50

29110 Zweckgebundene Zuwendungen 54'849.50 5'000.00 59'849.5029110.01 Ortsbildschutz 42'849.50 2'000.00 44'849.5029110.02 Erneuerungsfonds Stationsweg 12'000.00 3'000.00 15'000.00

295 Aufwertungsreserve VV 18'942'343.43 116'249.00 18'826'094.43

2950 Aufwertungsreserve VV 18'942'343.43 116'249.00 18'826'094.43

29500 Allgemeiner Haushalt 18'942'343.43 116'249.00 18'826'094.4329500.01 Aufwertungsreserve allg. Haushalt 7'547'923.43 116'249.00 7'431'674.4329500.02 Aufwertungsreserve Grundstücke 11'394'420.00 11'394'420.00

299 Bilanzüberschuss /-fehlbetrag 9'661'662.53 1'291'148.39 918'443.36 10'034'367.56

2990 Jahresergebnis 918'443.36 372'705.03 918'443.36 372'705.03

29900 Jahresergebnis 918'443.36 372'705.03 918'443.36 372'705.0329900.01 Jahresergebnis 918'443.36 372'705.03 918'443.36 372'705.03

Seite 80




2999 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 8'743'219.17 918'443.36 9'661'662.53

29990 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 8'743'219.17 918'443.36 9'661'662.5329990.01 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 8'743'219.17 918'443.36 9'661'662.53

Seite 81

Beteiligungs- und Gewährleistungsspiegel Einwohnergemeinde Niederlenz

Organisation Rechtsform Tätigkeitsgebiet Eigenkapital Anteil der Gemeinde

Buchwert per 31.12.

Bemerkungen

keine

Abwasserverband Region Lenzburg GemeindeverbandReinigung der Abwässer der Verbandsgemeinden

19’253’128Betrieb 8.75% Sammelkanal

12.16%

13 Gemeinden aus der Region Lenzburg und Schenkenbergertal

Gemeindeverband für Kehrichtbeseitigung Region Aarau - Lenzburg (GEKAL)

Gemeindeverband Verbrennung von Kehricht und Sperrgut 132’689’63786 Gemeinden und Gemeindeverb. Abfallbes. Oberes Fricktal

Lebensraum Lenzburg Seetal Gemeindeverband Standort- und Wirtschaftsförderung 146’11826 Gemeinden aus der Region Lenzburg Seetal

RTB Regionale Technische Betriebe GemeindeverbandVersorgung der Vertragsgemeinden mit Energie und Wasser

30’510’372 1’700’000.00Verband mit Einwohnergemeinde Möriken-Wildegg

Soziale Dienstleistungen Region Lenzburg GemeindeverbandOrganisation und FührungKESD, JEFB, MVB

812’605 17 Gemeinden aus der Region Lenzburg

Lindenfeld Gemeindeverband Betrieb eines Pflegezentrums 251’708 30 Gemeinden aus dem Grossraum Aarau

Sprachheilverband Gemeindeverband aufgelöst 31.08.2015

Krankenpflegeverein / Spitex des Bezirks Lenzburg

Verein (Laufzeit bis 31.12.2013 mit automatischer Verlängerung um jeweils ein Jahr; Kündigungsfrist 6 Monate)

Dienstleister der Hilfe und Pflege zu Hause Vertrag mit 11 Anschlussgemeinden

Regionale Feuerwehr ChestenbergGemeindezusammenarbeit (Kündigungsfrist 2 Jahre auf Ende Kalenderjahr)

Betrieb einer gemeinsamen Feuerwehr Vertrag mit Möriken und Holderbank

Regionales Steueramt Lenzburg-Niederlenz

Gemeindezusammenarbeit (Laufzeit unbestimmt; Kündigungsfrist 1 Jahr auf Ende Kalenderjahr)

Führung Gemeindesteueramt Vertrag mit Stadt Lenzburg

Regionales Führungsorgan LenzburgGemeindezusammenarbeit (Laufzeit bis 31.12.2018; Kündigungsfrist 2 Jahre)

Dienstleister Bereich Bevölkerungsschutz Vertrag mit 12 Anschlussgemeinden

Regionales Zivilstandsamt LenzburgGemeindezusammenarbeit (Laufzeit unbestimmt; Kündigungsfrist 2 Jahr)

Führung Zivilstandsamt Vertrag mit 19 Anschlussgemeinden

Regionalpolizei Lenzburg

Gemeindezusammenarbeit (Laufzeit bis 31.12.2009 mit automatischer Verlängerung um jeweils ein Jahr; Kündigungsfrist 1 Jahr)

Dienstleister Bereich lokaler Sicherheit Vertrag mit 12 Anschlussgemeinden

Schiessanlage LenzburgGemeindezusammenarbeit (Laufzeit unbestimmt; Kündigungsfrist 1 Jahr)

Betrieb Schiessanlage Vertrag mit 5 Anschlussgemeinden

Zivilschutzorganisation Region LenzburgGemeindezusammenarbeit (Laufzeit bis 31.12.2018; Kündigungsfrist 2 Jahre)

Dienstleister Bereich Bevölkerungsschutz Vertrag mit 12 Anschlussgemeinden

Privatrechtliche Unternehmungen (Aktiengesellschaften, Gesellschaften mit beschränkter Haftung, Genossenschaften)

Gemeindeverbände

Verträge / Vereinbarungen

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Beteiligungs- und Gewährleistungsspiegel Einwohnergemeinde Niederlenz

Organisation Rechtsform Tätigkeitsgebiet Eigenkapital Anteil der Gemeinde

Buchwert per 31.12.

Bemerkungen

weitere gem. sep. Liste 0 0

Reserve 0 0

Laufzeit Betrag Bemerkungen

Laufzeit Betrag Bemerkungen

Bemerkungen:

Andere

keine

Eventualguthaben

Eventualverbindlichkeiten

keine

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INVESTITIONSRECHNUNG - KREDITKONTROLLE

2 BILDUNG

2170.5040.00 Anschaffung/Montage Occasionsprov.

GV Datum: 29.11.2013 / Kreditbetrag Fr. 470'000 470’000 368’714 - 368’714 101’286

2170.5040.01 Neubau Kindergarten Herrengasse

GV Datum: 19.06.2015 / Kreditbetrag Fr. 3'560'000 3’560’000 994’236 2’481’224 3’475’460 84’540

2170.5040.02 Neubau Schulhaus

GV Datum: 27.11.2015 / Kreditbetrag Fr. 5'400'000 5’400’000 4’433’919 -5’360 4’428’560 971’440

2170.5290.00 Planungskredit Schulraumentwicklung

GV Datum: 25.11.2011 / Kreditbetrag Fr. 100'000 100’000 92’727 -1’071 91’656 8’344

2170.5290.03 Projektwettbew. Neubau Kiga Herrengasse


2170.5290.05 Projektierung-/Planungskredit Schulraum


2170.5290.07 Abkl.-/Projektierungskredit SH Rothbleiche

GV Datum: 23.06.2017 / Kreditbetrag Fr. 320'000 320’000 16’177 149’782 165’959 154’041

6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG

6130.5610.00 Ausbau Kantonsstrasse K248

GV Datum: 21.06.1985 / Kreditbetrag Fr. 2'800'000 2’800’000

indexiert 685’000


Teilaktivierung und Abschreibung ab 2018 5’010’000 3’464’353 199 3’464’552 1’545’448

Agglomorationsbeitrag Bund (Abrechnung direkt über Kanton) -1’200’000 - - - -1’200’000

3’810’000 3’464’353 199 3’464’552 345’448

6130.5610.02 Lärmschutzmassn. K248/K393

Budgetkredit 200’000 24’000 50’377 74’377 125’623

Verfügbarer Restkredit

KreditbetragAusgaben (+) / Einnahmen (-)

kum. bis 31.12.2017

Bemerkung /KostenkontrolleJahresrechnung 2018 - Einwohnergemeinde Niederlenz

Ausgaben (+) / Einnahmen (-)

2018

KumuliertIST 2018

Kreditabrechnung im 2018 erfolgt.

Kreditabrechnung im 2018 erfolgt.

Seite 84



KreditbetragAusgaben (+) / Einnahmen (-)

kum. bis 31.12.2017

Bemerkung /KostenkontrolleJahresrechnung 2018 - Einwohnergemeinde Niederlenz


2018

KumuliertIST 2018

6150.5010.02 Strassenbeleuchtung Ausbau K248


6150.5010.04 Stichstrasse/Beleuchtung Dorfrain/SBB-Areal


6150.6370.04 Perimeterbeiträge (Eigentümer) -115’000 - - - -115’000

6150.5010.05 Radwanderweg und Vorb. Beleuchtung


6150.6300.05 Agglo Beitrag Bund/Kanton -90’000 - - - -90’000

6150.5010.07 Strassenbau/Beleuchtung Hardstrasse


6150.5010.13 Strassensanierung/Beleuchtung Römerweg

GV Datum: 22.06.2018 / Kreditbetrag Fr. 175'000 175’000 4’600 4’600 170’400

6340.5290.04 Komm. Gesamtplan Verkehr



7690.3140.05 Umweltsch. U. RAO -Bodensan. Schürz/Altfeld

GV Datum: 17.06.2016 / Kreditbetrag Fr. 158'000 158’000 - 63’359 63’359 94’641

7690.3140.05 Umweltsch. U. RAO -Bodensan. Schürz/Altfeld -80’000 - - - -80’000

7690.3140.05 Umweltsch. U. RAO -Bodensan. Schürz/Altfeld -47’000 - - - -47’000

31’000 - 63’359 63’359 -32’359

7900.5290.06 Gesamtrevision BNO


Seite 85



7201.5030.72 Sanierung Regenbecken Projektierungskredit

GV Datum: 20.06.2008 / Kreditbetrag Fr. 32'000 32’000

7201.5030.72 Sanierung Regenbecken Projektierungskredit


2’032’000 1’870’310 10’517 1’880’827 151’173

7201.6320.72 Beitrag Stadt Lenzburg -700’000 -600’000 - -600’000 -100’000

7201.5030.73 Kanalisation Ausbau K248


7201.5030.75 Kanalisation Hardstrasse


7201.5030.76 Kanalisation alte Lenzburgerstrasse


7201.5030.77 Kanalisation Stampfimatt (Umlegung)


7201.5030.78 Kanalisation Römerweg


Jahresrechnung 2018Einwohnergemeinde Niederlenz - Abwasserbeseitigung Kreditbetrag


kum. bis 31.12.2017


2018

KumuliertIST 2018


Bemerkung /Kostenkontrolle

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Gemeindeverwaltung Niederlenz GemeindeverwaltungAnlagen nach Bilanzkonto


Anschaffungs- und Herstellkosten Zuschreibung Kumulierte Buchwert AbschreibungAnlageNr Bezeichnung Vortrag Zugang Abgang Umbuchung 31.12.2018 Geschäftsjahr Abschreibung 31.12.2018 Geschäftsjahr

1080001000 Mattland Eichi (Stampfimatte) 10'197.00 0.00 0.00 0.00 10'197.00 0.00 0.00 10'197.00 0.001080001001 Wiesland Unter dem Bölli 15'690.00 0.00 0.00 0.00 15'690.00 0.00 0.00 15'690.00 0.001080001002 Wiesland Unter dem Bölli 44'990.00 0.00 0.00 0.00 44'990.00 0.00 0.00 44'990.00 0.001080001003 Wiesland N1/Winkelweg 46'920.00 0.00 0.00 0.00 46'920.00 0.00 0.00 46'920.00 0.001080001004 Wiesland Ob.Steinler 25'840.00 0.00 0.00 0.00 25'840.00 0.00 0.00 25'840.00 0.001080001005 Bauland Ob.Steinler / 4671 m2 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001080001006 Wiesland Ob.Steinler/Pirolweg 1'449.00 0.00 0.00 0.00 1'449.00 0.00 0.00 1'449.00 0.001080001007 Wiesland Wildeggerstrasse 48'006.00 0.00 0.00 0.00 48'006.00 0.00 0.00 48'006.00 0.001080001008 Hecke Lochmattweg 1'956.00 0.00 0.00 0.00 1'956.00 0.00 0.00 1'956.00 0.001080001009 SBB-Areal Mitteldorf 1'049.00 0.00 0.00 0.00 1'049.00 0.00 0.00 1'049.00 0.001080001010 SBB-Areal Wylägerten 62.00 0.00 0.00 0.00 62.00 0.00 0.00 62.00 0.001080001011 SBB-Areal Fabrikmatten 439'180.00 0.00 0.00 0.00 439'180.00 0.00 0.00 439'180.00 0.001080001012 SBB-Areal Wylägerten / 620 m2 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001080001013 SBB-Areal Wylägerten 3'196.00 0.00 0.00 0.00 3'196.00 0.00 0.00 3'196.00 0.001080001014 Wiesland Hammermatte 6'286'000.00 0.00 0.00 0.00 6'286'000.00 0.00 0.00 6'286'000.00 0.001080001015 Acker, Wiese Hardimatte 94'090.00 0.00 0.00 0.00 94'090.00 0.00 0.00 94'090.00 0.001080001016 Bauland (PP) Stationsweg 147'900.00 0.00 0.00 0.00 147'900.00 0.00 0.00 147'900.00 0.001080001 Grundstücke FV 7'166'525.00 0.00 0.00 0.00 7'166'525.00 0.00 0.00 7'166'525.00 0.00

1084001000 Wohnhaus/Scheune Egge 1 250'000.00 0.00 0.00 0.00 250'000.00 0.00 0.00 250'000.00 0.001084001001 Wohnhaus/Werkstatt Saxerweg 7 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001084001002 Wohnhaus (Rickli) Neumattenweg 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001084001003 Werkhof/PP/Garten Stationsweg 550'000.00 0.00 0.00 0.00 550'000.00 0.00 0.00 680'000.00 0.001084001 Liegenschaften FV 800'000.00 0.00 0.00 0.00 800'000.00 0.00 0.00 930'000.00 0.00

1400001000 Mühlegebäude Mühlestrasse 2 400'000.00 0.00 0.00 0.00 400'000.00 0.00 0.00 400'000.00 0.001400001001 Altes Gemeindehaus Mitteldorf 128'600.00 0.00 0.00 0.00 128'600.00 0.00 0.00 128'600.00 0.001400001002 Dorfplatz Mitteldorf 145'000.00 0.00 0.00 0.00 145'000.00 0.00 0.00 145'000.00 0.001400001003 Schulhaus Rothbleiche 1'708'400.00 0.00 0.00 0.00 1'708'400.00 0.00 0.00 1'708'400.00 0.001400001004 Wiesland Vord.Baumgärten 43'800.00 0.00 0.00 0.00 43'800.00 0.00 0.00 43'800.00 0.001400001005 Schulhaus/Mehrzw.geb. R'gasse 1'756'400.00 0.00 0.00 0.00 1'756'400.00 0.00 0.00 1'756'400.00 0.001400001006 Werkhof Stationsweg 8 309'100.00 0.00 0.00 0.00 309'100.00 0.00 0.00 309'100.00 0.001400001007 Parkplatz Hauptstrasse 63'000.00 0.00 0.00 0.00 63'000.00 0.00 0.00 63'000.00 0.001400001008 Kindergarten Friedmatt 7'670.00 0.00 0.00 0.00 7'670.00 0.00 0.00 7'670.00 0.001400001009 Friedhof Altfeld 4'972.00 0.00 0.00 0.00 4'972.00 0.00 0.00 4'972.00 0.001400001010 Friedhof Altfeld 11'500.00 0.00 0.00 0.00 11'500.00 0.00 0.00 11'500.00 0.001400001011 Wiesland Rothbleichehügel 28'390.00 0.00 0.00 0.00 28'390.00 0.00 0.00 28'390.00 0.001400001012 Kindergarten Breite 300'000.00 0.00 0.00 0.00 300'000.00 0.00 0.00 300'000.00 0.001400001013 Kindergarten Herrengasse 444'200.00 0.00 0.00 0.00 444'200.00 0.00 0.00 444'200.00 0.001400001014 Scheibenstand Lenzhard 4'849.00 0.00 0.00 0.00 4'849.00 0.00 0.00 4'849.00 0.001400001015 Sportplatz Altfeld 4'944'100.00 0.00 0.00 0.00 4'944'100.00 0.00 0.00 4'944'100.00 0.001400001016 Sportplatz Altfeld 799'200.00 0.00 0.00 0.00 799'200.00 0.00 0.00 799'200.00 0.001400001017 Kindergarten Ob. Steinler 293'400.00 0.00 0.00 0.00 293'400.00 0.00 0.00 293'400.00 0.001400001018 Wiese Hardstrasse 1'839.00 0.00 0.00 0.00 1'839.00 0.00 0.00 1'839.00 0.001400001019 Wohnhaus/Werkstatt Saxerweg 7 500'000.00 0.00 0.00 0.00 500'000.00 0.00 0.00 500'000.00 0.001400001 Grundstücke EG allg. Haushalt 11'894'420.00 0.00 0.00 0.00 11'894'420.00 0.00 0.00 11'894'420.00 0.00

1401001000 Ausbau Hungeligrabenstrasse 279'113.00 0.00 0.00 0.00 279'113.00 0.00 48'846.00 230'267.00 6'978.001401001001 K 248 Strassenbeleuchtung 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001401001002 K 248 Teilausbau Schürz 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001401001003 K 248 Wildeggerstrasse 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001401001004 K 248 Lenzburgerstrasse 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

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1401001005 Strassenbeleuchtung Schürz 58'819.00 0.00 0.00 0.00 58'819.00 0.00 23'527.00 35'292.00 1'470.001401001006 Sanierung Staufbergstrasse 115'506.00 0.00 0.00 0.00 115'506.00 0.00 40'429.00 75'077.00 2'888.001401001007 Tempo 30 28'793.00 0.00 0.00 0.00 28'793.00 0.00 7'199.00 21'594.00 720.001401001008 Ausbau Lochacker 168'930.00 0.00 0.00 0.00 168'930.00 0.00 33'785.00 135'145.00 4'223.001401001009 Sanierung Rebengässli 115'751.00 0.00 0.00 0.00 115'751.00 0.00 26'045.00 89'706.00 2'894.001401001010 Sanierung Dorfrain 723'934.00 0.00 0.00 0.00 723'934.00 0.00 108'588.00 615'346.00 18'098.001401001011 Ausbau Ortolanweg 119'464.00 0.00 0.00 0.00 119'464.00 0.00 20'908.00 98'556.00 2'987.001401001012 Sanierung alte Wildeggerstr. 47'369.00 0.00 0.00 0.00 47'369.00 0.00 8'288.00 39'081.00 1'184.001401001013 Strassenausbauten/Beleuchtung 387'089.00 0.00 0.00 0.00 387'089.00 0.00 87'094.00 299'995.00 9'677.001401001014 Strassenbeleuchtung Hammer 47'511.00 0.00 0.00 0.00 47'511.00 0.00 23'757.00 23'754.00 1'188.001401001015 Strassenbeleuchtung Hetex 23'394.00 0.00 0.00 0.00 23'394.00 0.00 11'698.00 11'696.00 585.001401001016 Ausbau Hammerweg 157'086.00 0.00 0.00 0.00 157'086.00 0.00 78'542.00 78'544.00 3'927.001401001017 Gemeindestrassen Dorfgebiet 1.00 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 0.001401001018 Abgang von Strassenareal 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001401001019 Tempo 30 ganzes Gemeindegebiet 127'688.90 0.00 0.00 0.00 127'688.90 0.00 12'768.00 114'920.90 3'192.001401001020 Ausbau Zwingssteinweg 72'635.05 0.00 0.00 0.00 72'635.05 0.00 5'448.00 67'187.05 1'816.001401001 Strassen / Verkehrswege 2'473'083.95 0.00 0.00 0.00 2'473'083.95 0.00 536'922.00 1'936'161.95 61'827.00

1403001000 Friedhof, Urnenwand 346'333.15 0.00 0.00 0.00 346'333.15 0.00 34'632.00 311'701.15 8'658.001403001 Tiefbauten 346'333.15 0.00 0.00 0.00 346'333.15 0.00 34'632.00 311'701.15 8'658.00

1403201000 Kanalisation Hungeligrabenstr. 21'807.00 0.00 0.00 0.00 21'807.00 0.00 3'052.00 18'755.00 436.001403201001 ARA Regenüberlaufbecken 370'628.00 0.00 0.00 0.00 370'628.00 0.00 126'016.00 244'612.00 7'413.001403201002 Kanalisation Lochacker 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.00 1.00 0.001403201003 Kanalisation Mattenweg 122'239.00 0.00 0.00 0.00 122'239.00 0.00 19'559.00 102'680.00 2'445.001403201004 Leitungsinformations-System 210'199.00 0.00 0.00 0.00 210'199.00 0.00 54'652.00 155'547.00 4'204.001403201005 Gen. Entwässerungsplanung 58'101.00 0.00 0.00 0.00 58'101.00 0.00 15'106.00 42'995.00 1'162.001403201006 Kanalisation Bannholz 189'732.00 0.00 0.00 0.00 189'732.00 0.00 30'359.00 159'373.00 3'795.001403201007 Kanalisation Breitmattstrasse 616'199.00 0.00 0.00 0.00 616'199.00 0.00 98'592.00 517'607.00 12'324.001403201008 Kanalisation Lenzhardweg 70'411.00 0.00 0.00 0.00 70'411.00 0.00 23'939.00 46'472.00 1'408.001403201009 Kanalisation Netzausbauten 145'975.00 0.00 0.00 0.00 145'975.00 0.00 55'471.00 90'504.00 2'920.001403201010 Kanalisation Tannenweg-Böllist 112'812.00 0.00 0.00 0.00 112'812.00 0.00 56'405.00 56'407.00 2'256.001403201011 Kanalisation Dorfrain 716'067.65 0.00 0.00 0.00 716'067.65 0.00 42'963.00 673'104.65 14'321.001403201012 Kanalisation Mühlestrasse 501'989.40 0.00 0.00 0.00 501'989.40 0.00 30'120.00 471'869.40 10'040.001403201 Tiefbauten Abwasserbeseitigung 3'136'160.05 0.00 0.00 0.00 3'136'160.05 0.00 556'233.00 2'579'927.05 62'724.00

1404001001 Reg. Feuerwehr - Gebäude 579'782.00 0.00 0.00 0.00 579'782.00 0.00 182'216.00 397'566.00 16'565.001404001003 GB Rössligasse - Sanierung 2'910'429.00 0.00 0.00 0.00 2'910'429.00 0.00 1'247'326.00 1'663'103.00 83'155.001404001004 GB Rössligasse - Altbau-Sanier 644'629.00 0.00 0.00 0.00 644'629.00 0.00 349'942.00 294'687.00 18'418.001404001005 GB Rössligasse - San. 1994 3'308'650.00 0.00 0.00 0.00 3'308'650.00 0.00 2'363'322.00 945'328.00 94'533.001404001007 Sportanlage 1'322'174.65 0.00 0.00 0.00 1'322'174.65 0.00 198'327.00 1'123'847.65 66'109.001404001008 Sanierung Schulieg - BK 2017 123'710.25 0.00 0.00 0.00 123'710.25 0.00 3'535.00 120'175.25 3'535.001404001009 Grünes Schulhaus 0.00 4'167'516.05 0.00 0.00 4'167'516.05 0.00 119'072.00 4'048'444.05 119'072.001404001010 Pro./Pla. Schulraum 0.00 441'989.95 0.00 0.00 441'989.95 0.00 12'628.00 429'361.95 12'628.001404001011 Occasionsprov. Schule 0.00 368'714.00 0.00 0.00 368'714.00 0.00 73'743.00 294'971.00 73'743.001404001 Hochbauten 8'889'374.90 4'978'220.00 0.00 0.00 13'867'594.90 0.00 4'550'111.00 9'317'483.90 487'758.00

1406001000 Reg. Feuerwehr - Atemschutzfz 44'290.00 0.00 0.00 0.00 44'290.00 0.00 17'718.00 26'572.00 2'953.001406001001 Reg. Feuerwehr - Brandschutzb. 82'266.00 0.00 0.00 0.00 82'266.00 0.00 82'265.00 1.00 16'452.001406001002 Reg. Feuerwehr - Pikettfz. 124'246.35 0.00 0.00 0.00 124'246.35 0.00 33'132.00 91'114.35 8'283.001406001003 Reg. Feuerwehr - Atemschutzge. 30'135.80 0.00 0.00 0.00 30'135.80 0.00 18'081.00 12'054.80 6'027.001406001004 Reg. Feuerwehr - Verkehrs-Fz 31'443.35 0.00 0.00 0.00 31'443.35 0.00 18'866.00 12'577.35 6'288.00

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1406001005 Ersatz TLF 167'353.75 0.00 0.00 0.00 167'353.75 0.00 22'314.00 145'039.75 11'157.001406001006 IT Verwaltung - BK 2017 65'623.10 0.00 0.00 0.00 65'623.10 0.00 21'874.00 43'749.10 21'874.001406001007 IT Schule - BK 2017 138'385.95 0.00 0.00 0.00 138'385.95 0.00 46'129.00 92'256.95 46'129.001406001008 Grünes Schulhaus 0.00 261'043.55 0.00 0.00 261'043.55 0.00 52'209.00 208'834.55 52'209.001406001 Mobilien 683'744.30 261'043.55 0.00 0.00 944'787.85 0.00 312'588.00 632'199.85 171'372.00

1407010000 K 248 Ausbau Hauptstrasse 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001407010001 Neugestaltung Dorfplatz 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001407010002 Radwanderweg/V Beleuchtung 44'329.55 55'106.75 0.00 0.00 99'436.30 0.00 0.00 99'436.30 0.001407010003 Ausbau Zwingsteinweg 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001407010004 Stichstrasse Dorfrain SBB 19'697.65 0.00 0.00 0.00 19'697.65 0.00 0.00 19'697.65 0.001407010005 Tempo 30 ganzes Gemeindegebiet 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001407010006 Strassenausbau Hardstrasse 120'816.70 0.00 0.00 0.00 120'816.70 0.00 0.00 120'816.70 0.001407010007 Strassenbeleucht. Ausbau K248 308'408.85 0.00 0.00 0.00 308'408.85 0.00 0.00 308'408.85 0.001407010008 Strassensan./Bel. Römerweg 0.00 4'600.00 0.00 0.00 4'600.00 0.00 0.00 4'600.00 0.001407010 Anlagen im Bau, Strassen / Verkehrswege 493'252.75 59'706.75 0.00 0.00 552'959.50 0.00 0.00 552'959.50 0.00

1407030001 Friedhof, Urnenwand 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001407030002 Tempo 30 inaktiv 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001407030 Anlagen im Bau, Tiefbauten 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1407040000 Sportanlage 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001404001006 Planungskredit Schulraumentw. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001407040001 Planungskredit Schulraumentw. 92'727.45 -1'071.15 0.00 0.00 91'656.30 0.00 0.00 91'656.30 0.001407040002 Occasionsprov. Schule 368'714.00 0.00 -368'714.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001407040003 Planungs-W. Kiga Herrengasse 149'914.00 0.00 0.00 0.00 149'914.00 0.00 0.00 149'914.00 0.001407040004 Neubau KiGa Herrengasse 994'236.80 2'481'223.85 0.00 0.00 3'475'460.65 0.00 335'000.00 3'140'460.65 0.001407040005 Pro./Pla. Schulraum 441'989.95 0.00 -441'989.95 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001407040006 Grünes Schulhaus 4'433'919.25 -5'359.65 -4'428'559.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001407040007 Abkl. und PK Schulh. Rothbleic 16'177.75 149'782.20 0.00 0.00 165'959.95 0.00 0.00 165'959.95 0.001407040 Anlagen im Bau, Hochbauten 6'497'679.20 2'624'575.25 -5'239'263.55 0.00 3'882'990.90 0.00 335'000.00 3'547'990.90 0.00

1407230000 Kanalisation Dorfrain 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001407230001 Sanierung Regenbecken 1'270'309.50 10'516.85 0.00 0.00 1'280'826.35 0.00 0.00 1'280'826.35 0.001407230002 Kanalisation Ausbau K 248 470'283.85 0.00 0.00 0.00 470'283.85 0.00 0.00 470'283.85 0.001407230003 Kanalisation Mühlestrasse 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001407230004 Kanalisation Hardstrasse 62'108.65 0.00 0.00 0.00 62'108.65 0.00 0.00 62'108.65 0.001407230005 Kanalisation alte Lenzburgerst 322'814.85 437'442.30 0.00 0.00 760'257.15 0.00 0.00 760'257.15 0.001407230006 Kanalisation Stampfimatt 0.00 185'908.60 0.00 0.00 185'908.60 0.00 0.00 185'908.60 0.001407230007 Kanalisation Römerweg 0.00 12'208.50 0.00 0.00 12'208.50 0.00 0.00 12'208.50 0.001407230 Anlagen im Bau, Tiefbauten Abw. 2'125'516.85 646'076.25 0.00 0.00 2'771'593.10 0.00 0.00 2'771'593.10 0.00

1420001000 Geschäftskontrolle EDV 40'060.30 0.00 0.00 0.00 40'060.30 0.00 26'707.00 13'353.30 13'354.001420001 Software allgemeiner Haushalt 40'060.30 0.00 0.00 0.00 40'060.30 0.00 26'707.00 13'353.30 13'354.00

1427001000 Testplanung BBZ/Schulhausareal 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001427001001 Komm. Gesamplan Verkehr 58'500.00 0.00 0.00 0.00 58'500.00 0.00 0.00 58'500.00 0.001427001002 Gesamtrevision BNO 61'444.70 88'743.75 0.00 0.00 150'188.45 0.00 0.00 150'188.45 0.001427001 Imm.Anlagen i.Realisierung allg.Haushalt 119'944.70 88'743.75 0.00 0.00 208'688.45 0.00 0.00 208'688.45 0.00

1429001000 Testplanung BBZ/Schulhausareal 112'373.80 0.00 0.00 0.00 112'373.80 0.00 89'899.00 22'474.80 22'474.001429001001 Planungskredit Schulraumentw. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

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1429001 Übrige immaterielle Anlagen 112'373.80 0.00 0.00 0.00 112'373.80 0.00 89'899.00 22'474.80 22'474.00

1461001000 Aabach Hochwasserentlastung 443'339.00 0.00 0.00 0.00 443'339.00 0.00 221'671.00 221'668.00 8'867.001461001002 K 248 Strassenbeleuchtung 125'860.00 0.00 0.00 0.00 125'860.00 0.00 69'223.00 56'637.00 3'146.001461001003 K 248 Teilausbau Schürz 1'105'181.00 0.00 0.00 0.00 1'105'181.00 0.00 497'332.00 607'849.00 27'629.001461001004 K 248 Wildeggerstrasse 542'457.00 0.00 0.00 0.00 542'457.00 0.00 149'174.00 393'283.00 13'561.001461001005 K 248 Lenzburgerstrasse 356'391.00 0.00 0.00 0.00 356'391.00 0.00 89'099.00 267'292.00 8'910.001461001006 K 248 Ausbau Hauptstrasse 0.00 3'464'552.20 0.00 0.00 3'464'552.20 0.00 91'167.00 3'373'385.20 91'167.001461001 Investitionsbeiträge an Kantone 2'573'228.00 3'464'552.20 0.00 0.00 6'037'780.20 0.00 1'117'666.00 4'920'114.20 153'280.00

1469001000 K 248 Ausbau Hauptstrasse 3'464'353.65 0.00 -3'464'353.65 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001469001001 Lärmschutzmassn. K284/393 24'000.00 50'377.30 0.00 0.00 74'377.30 0.00 0.00 74'377.30 0.001469001 Inv.beitr.an Anlagen im Bau allg.Haushalt 3'488'353.65 50'377.30 -3'464'353.65 0.00 74'377.30 0.00 0.00 74'377.30 0.00

2068720000 Anschlussgebühren 2014 -173'946.90 0.00 0.00 0.00 -173'946.90 0.00 -34'788.00 -139'158.90 -8'697.002068720001 Anschlussgebühren 2015 -559'748.95 0.00 0.00 0.00 -559'748.95 0.00 -83'961.00 -475'787.95 -27'987.002068720002 Anschlussgebühren 2016 -717'617.95 0.00 0.00 0.00 -717'617.95 0.00 -71'762.00 -645'855.95 -35'881.002068720003 Anschlussgebühren 2017 -158'766.60 0.00 0.00 0.00 -158'766.60 0.00 -7'938.00 -150'828.60 -7'938.002068720004 Anschlussgebühren 2018 0.00 -472'198.80 0.00 0.00 -472'198.80 0.00 0.00 -472'198.80 0.002068720 Pass.Inv.beitr.v.priv.Haush.Abwasser -1'610'080.40 -472'198.80 0.00 0.00 -2'082'279.20 0.00 -198'449.00 -1'883'830.20 -80'503.00

Gesamttotal 49'229'970.20 11'701'096.25 -8'703'617.20 0.00 52'227'449.25 0.00 7'361'309.00 44'996'140.25 900'944.00

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