1
Dr. Ulrich ReinekeLeiter des Geschäftsbereichs Finanzen
DieRentenanpassungsformel
Pressekontaktseminar, Berlin, 8.-9. Juli 2008
2
Rentenformel
Rentenerst-festsetzung Entgeltpunkte
aktueller Rentenwert
(aRW)
individuelle Erwerbsbiografie
Rentenanpassung
gesetzliche Anpassung
(§ 68 SGB VI)
X= X …
3
Rentenanpassungsformel
X
=
X
Lohn-faktor
Beitragssatz-faktor
Nachhaltigkeits-faktor
10,25RQ
RQ1
2t
1t
22
11
100
100
tt
tt
ΑVΑRVΒ
ΑVΑRVΒ
2
1
t
t
BE
BE
tAR
2008AR2006
2007
BE
BE
20062006
20072007
100
100
ΑVΑRVΒ
ΑVΑRVΒ
12501
2006
2007 ,RQ
RQ
AR aktueller Rentenwert (aRW)BE Bruttoentgelte (VGR)RVB Beitragssatz zur gesetzlichen RentenversicherungAVA AltersvorsorgeanteilRQ Rentnerquotient = Zahl der (Äquivalenz-)Rentner / Zahl der (Äquivalenz-)Beitragszahler
1tAR
alteraRW
2007AR
X
neueraRW
4
Allgemeine Logik
XX
Lohn-faktor
Beitragssatz-faktor
Nachhaltigkeits-faktor
neuer aRW
2008AR2006
2007
BE
BE
20062006
20072007
100
100
ΑVΑRVΒ
ΑVΑRVΒ
12501
2006
2007 ,RQ
RQ
steigende Entgelte Rentenerhöhung
sinkende Entgelte Rentenreduktion
alter aRW
2007AR
X
=
5
Allgemeine Logik
zwei BeitragssätzeRV-Beitragssatz
Altersvorsorge-Beitragssatz
erhöhte Anpassung
steigende(r) Beitragsätz(e) verminderte Anpassung(aber ≥ 0)
Sinkende(r) Beitragsätz(e)
XX
Lohn-faktor
Beitragssatz-faktor
Nachhaltigkeits-faktor
neuer aRW
2008AR2006
2007
BE
BE
20062006
20072007
100
100
ΑVΑRVΒ
ΑVΑRVΒ
12501
2006
2007 ,RQ
RQ
alter aRW
2007AR
X
=
6
Allgemeine Logik
XX
Lohn-faktor
Beitragssatz-faktor
Nachhaltigkeits-faktor
neuer aRW
2008AR2006
2007
BE
BE
20062006
20072007
100
100
ΑVΑRVΒ
ΑVΑRVΒ
12501
2006
2007 ,RQ
RQ
alter aRW
2007AR
X
=
Verhältnis Rentner zu Beitragszahler
erhöht sich die Anzahl der Rentner im Vergleich zu Beitragszahlern Reduktion der Anpassung
(aber ≥ 0)
verringert sich die Anzahl der Rentner im Vergleich zu Beitragszahlern
Erhöhung der Anpassung
7
Rentenanpassung 2008
XX
Lohn-faktor
Beitragssatz-faktor
Nachhaltigkeits-faktor
neuer aRW
2008AR2006
2007
BE
BE
20062006
20072007
100
100
ΑVΑRVΒ
ΑVΑRVΒ
12501
2006
2007 ,RQ
RQ
alter aRW
2007AR
X
=
alte Bundesländer
0110,127,26
56,26
56,26
%)22,0(%)51,0(%)40,1(
0022,19949,00140,127,26
2007
2008
AR
AR Rentenanpassung (West) um 1,1 %
8
Lohnfaktor (1)
Veränderung der Bruttoentgelte (West)
%57,10157,1
27730
28166ˆ2006
20072008
BE
BEL
XX
Lohn-faktor
Beitragssatz-faktor
Nachhaltigkeits-faktor
neuer aRW
2008AR2006
2007
BE
BE
20062006
20072007
100
100
ΑVΑRVΒ
ΑVΑRVΒ
12501
2006
2007 ,RQ
RQ
alter aRW
2007AR
X
=
9
Lohnfaktor (2)
Korrektur der Bruttoentgeltentwicklung (hier 2006) nach VGR durch Versichertenentgeltentwicklung (β -Faktor)
00167,100738,1
00906,1
25877260682748127730
2005
2006
2005
2006
BEBEBEBE
RV
RV
VGR
VGR
VGR-Entgelte: + 0,91%
RV-Entgelte: + 0,74%
VGR-Entgelte steigen um rund
0,17%Punkte stärker als RV-Entgelte
XX
Lohn-faktor
Beitragssatz-faktor
Nachhaltigkeits-faktor
neuer aRW
2008AR2006
2007
BE
BE
20062006
20072007
100
100
ΑVΑRVΒ
ΑVΑRVΒ
12501
2006
2007 ,RQ
RQ
alter aRW
2007AR
X
=
10
Lohnfaktor (3)
Korrekturfaktor β eingesetzt
steigen die Bruttoentgelte nach VGR um rund 1,57%, ergibt sich als korrigierte Entgeltentwicklung rund 1,4%
XX
Lohn-faktor
Beitragssatz-faktor
Nachhaltigkeits-faktor
neuer aRW
2008AR2006
2007
BE
BE
20062006
20072007
100
100
ΑVΑRVΒ
ΑVΑRVΒ
12501
2006
2007 ,RQ
RQ
alter aRW
2007AR
X
=
0140,1
27730
28166ˆ
25877
2606827481
27730
2005
2006
2005
2006
2006
2007
2006
20072008
BE
BE
BE
BE
RV
RV
VGR
VGR
VGR
VGR
VGR
VGR
BE
BE
BE
BEL
11
Lohnfaktor (4)
XX
Lohn-faktor
Beitragssatz-faktor
Nachhaltigkeits-faktor
neuer aRW
2008AR2006
2007
BE
BE
20062006
20072007
100
100
ΑVΑRVΒ
ΑVΑRVΒ
12501
2006
2007 ,RQ
RQ
alter aRW
2007AR
X
=
Warum wird mit Versichertenentgeltentwicklung
t-2 / t-3, hier 2006 / 2005 korrigiert?
Warum nicht aktueller?
Daten aus Versichertenstatistik stehen nicht aktueller
zur Verfügung. Rentenanpassung zum 1.6. des Jahres
erfordert Daten spätestens zum April.
12
Lohnfaktor (5)
XX
Lohn-faktor
Beitragssatz-faktor
Nachhaltigkeits-faktor
neuer aRW
2008AR2006
2007
BE
BE
20062006
20072007
100
100
ΑVΑRVΒ
ΑVΑRVΒ
12501
2006
2007 ,RQ
RQ
alter aRW
2007AR
X
=
Wann stehen VGR-Daten zur Verfügung?
Daten werden vom Statistischen Bundesamt geliefert.
Sie stehen für das abgelaufene Jahr als vorläufige
amtliche Daten frühestens im März zur Verfügung.
13
)%Punkte1,15(9885,0
...5,78
6,77
...0,25,19100
5,29,19100
...
...
...2008
AR
Beitragssatzfaktor (1)
bisheriges Recht
der Beitragssatzfaktor mindert die Anpassung um 1,15%Punkte
„RV-Beitragssatzeffekt“: -0,51%Punkte
„Vorsorge-Beitragssatzeffekt“: -0,64%Punkte
Höhe der Einzeleffekte hängt voneinander ab!
9949,00,25,19100
0,29,19100
51,015,1
XX
Lohn-faktor
Beitragssatz-faktor
Nachhaltigkeits-faktor
neuer aRW
2008AR2006
2007
BE
BE
20062006
20072007
100
100
ΑVΑRVΒ
ΑVΑRVΒ
12501
2006
2007 ,RQ
RQ
alter aRW
2007ARX
=
14
Beitragssatzfaktor (2)
neues Recht (Aussetzen „Riester-Treppe“)
Beitragssatzfaktor mindert nunmehr die
Rentenanpassung nur noch um 0,51 %Punkte
)%Punkte0,51(9949,0
...5,78
1,78
...0,25,19100
0,29,19100
...
...
...2008
AR
XX
Lohn-faktor
Beitragssatz-faktor
Nachhaltigkeits-faktor
neuer aRW
2008AR2006
2007
BE
BE
20062006
20072007
100
100
ΑVΑRVΒ
ΑVΑRVΒ
12501
2006
2007 ,RQ
RQ
alter aRW
2007ARX
=
15
Nachhaltigkeitsfaktor (1)
XX
Lohn-faktor
Beitragssatz-faktor
Nachhaltigkeits-faktor
neuer aRW
2008AR2006
2007
BE
BE
20062006
20072007
100
100
ΑVΑRVΒ
ΑVΑRVΒ
12501
2006
2007 ,RQ
RQ
alter aRW
2007ARX
=
Das VerhältnisRentner / Beitragszahler
hat sich anpassungsrelevantum 0,22 %-Punkte verbessert.
0022,1...
12505446,0
5397,01...
1250
000.735.26
000.561.14000.037.27
000.592.14
1...
12501...
2006
2006
2007
2007
2008
,
,
,
ÄBE
ÄR
ÄBE
ÄR
AR
ÄR: Äquivalenz-RentnerÄBE: Äquivalenz-Beitragszahler
16
Nachhaltigkeitsfaktor (2)
ÄBE
ÄR wie viel Äquivalenz-Rentner sind von einem Äquivalenz-Beitragszahler zu finanzieren( z.B. 0,54 ≈ 54 ÄR auf 100 ÄBE )
je kleiner der Quotient, um so günstiger die Finanzierungssituation
XX
Lohn-faktor
Beitragssatz-faktor
Nachhaltigkeits-faktor
neuer aRW
2008AR2006
2007
BE
BE
20062006
20072007
100
100
ΑVΑRVΒ
ΑVΑRVΒ
12501
2006
2007 ,RQ
RQ
alter aRW
2007AR
X
=
Rentnerquotient
17
Nachhaltigkeitsfaktor (3)
XX
Lohn-faktor
Beitragssatz-faktor
Nachhaltigkeits-faktor
neuer aRW
2008AR2006
2007
BE
BE
20062006
20072007
100
100
ΑVΑRVΒ
ΑVΑRVΒ
12501
2006
2007 ,RQ
RQ
alter aRW
2007AR
X
=
Äquivalenz-Rentner
Rentenausgaben
Standard-Rente 45 VJ
reagiert auf - Δ Altergrenze - Abschläge
= Anzahl „Eckrentner“
reagiert nicht auf - Rentenanpassung
18
Nachhaltigkeitsfaktor (4)
XX
Lohn-faktor
Beitragssatz-faktor
Nachhaltigkeits-faktor
neuer aRW
2008AR2006
2007
BE
BE
20062006
20072007
100
100
ΑVΑRVΒ
ΑVΑRVΒ
12501
2006
2007 ,RQ
RQ
alter aRW
2007AR
X
=
Äquivalenz-Beitragszahler
Pflichtbeiträge + ALGI-Beiträge + 400 € Beiträge
Beitrag auf Durchschnittsentgelt
reagiert auf - Δ Erwerbsquoten - Δ Zugangsverhalten
= Anzahl Ø Beitragszahler
reagiert nicht auf - Δ Arbeitszeit - Lohnerhöhungen
19
Nachhaltigkeitsfaktor (5)
Entwicklung des Nachhaltigkeitsfaktors
anpassungserhöhend
anpassungsmindernd
1.00221.0019
0.988
0.990
0.992
0.994
0.996
0.998
1.000
1.002
1.004
2003 2004 2005 2006 2007 2008
0.9939
0.9983
1.004
0.996
0.992
0.988
20
Nachhaltigkeitsfaktor (6)
relative Veränderung gegen Vorjahr
-0.9
0.21.1
-2.0-1.00.01.02.03.0
2003 2004 2005 2006 2007 2008
Rückgang Äquivalenz-Rentner
wirtschaftliche Belebung
aufgeschobener Rentenzugang
Rentnerquotient
Äquivalenz-Rentner
Äquivalenz-Beitragszahler
Wirkung Altersgrenzen,
Abschläge und Demographie
Zunahme Äquivalenz-Beitragszahler
21
Rentenanpassung 2008
XX
Lohn-faktor
Beitragssatz-faktor
Nachhaltigkeits-faktor
neuer aRW
2008AR2006
2007
BE
BE
20062006
20072007
100
100
ΑVΑRVΒ
ΑVΑRVΒ
12501
2006
2007 ,RQ
RQ
alter aRW
2007AR
X
=
alte Bundesländer
0110,127,26
56,26
56,26
%)22,0(%)51,0(%)40,1(
0022,19949,00140,127,26
2007
2008
AR
AR Rentenanpassung (West) um 1,1 %
22
Rentenanpassung 2008
Lohnfaktor:+ 1,40 %Punkte
Nachhaltig-keitsfaktor+ 0,22 %Punkte
0%
Beitragssatz-faktor:- 0,51 %Punkte
+1,1%
Stand: Finanzschätzung Januar 2008, Jahreswirtschaftsbericht, Nachhaltig-keitsfaktor und Entgelte für RwBestVO 2008
Hinweis: Die Gesamtwirkung kann sich von der Summe der Einzelwirkungen unterscheiden, die jeweils unter der Annahme im übrigen unveränderter Parameter errechnet wurden.
alte Bundesländer
23
Datenlage zur Rentenanpassung
Bandbreite möglicher Anpassungsraten (exemplarisch)
Festlegen der Durchschnittsentgelte, der versicherungspflichtigen Entgelte und des Nachhaltigkeitsfaktors im März
berechneter Anpassungssatz
Zeit
Nur die Beitragssatz-komponente ist bekannt
Anpassungssatz per Gesetzesänderung
Vorläufiges gesamt-deutsches Durchschnitts-entgelt ca. Januar
Vorliegen der Versicherten-statistik ca. Februar
24
Rentenanpassungsformel
Alternativen?
Vereinfachung?
Verständlichkeit?
25
Anpassungsdämpfung seit 2000
X
=
X
Lohn-faktor
Beitragssatz-faktor
Nachhaltigkeits-faktor
10,25RQ
RQ1
2t
1t
22
11
100
100
tt
tt
ΑVΑRVΒ
ΑVΑRVΒ
2
1
t
t
BE
BEtAR 1tAR
alteraRW
X
Jahr Durchschnittsentgelte, Jahr aktueller die der Anpassung Rentenwert zugrunde liegen [€] [€]
1999 25.972,09 2000 24,84
2006 27.730,00 2007 26,27
Zuwachs 6,77 % Zuwachs 5,76 %
Im Vergleich einer reinen Bruttoanpassung mit der tatsächlichen
Anpassung bestimmen sich die Dämpfungswirkungen seit 2000 zu:
neueraRW
26
Anpassungsdämpfung seit 2000
Im Zeitraum von 2000 bis 2007 haben sich die Renten um etwa 1 Prozent geringer entwickelt als die zugrundeliegenden Durchschnittsentgelte
Zuwachs der anpassungsrelevanten Entgelte
0,00
5.000,00
10.000,00
15.000,00
20.000,00
25.000,00
30.000,00
1999 2006
Zuwachs des aktuellen Rentenwertes
0
5
10
15
20
25
30
2000 2007
+6,77 Prozent+5,76 Prozent
27
Ich danke für Ihre Aufmerksamkeit!
DieRentenanpassungsformel
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