Beteiligungsbericht 2007 - stadt-koeln.de

B e t e i l i g u n g s b e r i c h t 2 0 0 7 INHALTSVERZEICHNIS Seite

Vorwort ______________________________________________________________ I Uumlbersicht der direkten Beteiligungen der Stadt Koumlln ____________________________ III Uumlbersicht Stadtwerke-Konzern Koumlln (einschl Ergebnisbeitraumlge der Gesellschaften) ___ IV Darstellung der direkten Beteiligungen der Stadt Koumlln einschlieszliglich der mittelbaren Beteiligungen im Stadtwerke-Konzern im GAG-Konzern und der Koumllnmesse GmbH

Band 1 1) Stadtwerke Koumlln GmbH (SWK) _______________________________________ 1

AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Koumlln GmbH amp Co KG __________________ 49

AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Koumlln Verwaltung GmbH _________________ 77

Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Koumlln mbH (AVG) ________ 85

Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Koumlln mbH (WSK) _______________ 101

Koumllner Auszligenwerbung GmbH (KAW) _______________________________ 113

Radio Koumlln GmbH amp Co KG ______________________________________ 125

2) GEW Koumlln AG ____________________________________________________ 135

RheinEnergie AG ______________________________________________ 153

AggerEnergie ____________________________________________ 189

Belkaw GmbH ___________________________________________ 205

Boden-Forschungs- und Sanierungszentrum Koumlln GmbH _________ 219

Colonia Cluj-Napoca Energie SRL __________________________ 227

Energieversorgung Dormagen GmbH _________________________ 231

Energieversorgung Leverkusen GmbH ________________________ 243

Energotec Energietechnik GmbH ____________________________ 267

Gasversorgungsgesellschaft Rhein-Erft mbH ___________________ 281

RheinEnergie Beteiligungen GmbH ___________________________ 295

Rheinische Netzgesellschaft ________________________________ 303

Stadtwerke Leichlingen GmbH ______________________________ 317

Stadtwerke Troisdorf GmbH ________________________________ 329

Darstellung der direkten Beteiligungen der Stadt Koumlln einschlieszliglich der mittelbaren Beteiligungen im Stadtwerke-Konzern im GAG-Konzern und der Koumllnmesse GmbH

(Fortsetzung)

Seite

NetCologne ___________________________________________________ 343

BrunataMETRONA

Brunata Waumlrmemesser GmbH ndash Schultheiss GmbH amp Co ___________ 357

METRONA Waumlrmemesser Gesellschaft ndash Schultheiss GmbH amp Co ____ 371

Unternehmensverwaltungsgesellschaft METRONA mbH ____________ 383

Verwaltungsgesellschaft Schultheiss mbH _______________________ 387

3) Koumllner Verkehrs-Betriebe AG (KVB) ___________________________________ 391

Koumllner Seilbahn GmbH __________________________________________ 427

RC-Data ______________________________________________________ 439

Schilling ______________________________________________________ 449

Westigo ______________________________________________________ 453

4) Haumlfen und Guumlterverkehr Koumlln AG (HGK) ________________________________ 465

HTAG Haumlfen und Transport AG ___________________________________ 483

Rheinfaumlhre Koumlln-LangelHitdorf GmbH ______________________________ 497

Band 2

5) KoumllnBaumlder GmbH __________________________________________________ 509

6) Stadtentwaumlsserungsbetriebe Koumlln AoumlR (StEB) ___________________________ 541

7) GAG Immobilien AG ________________________________________________ 567

GBA Projektentwicklung GmbH ___________________________________ 595

GAG Servicegesellschaft mbH ____________________________________ 609

8) Grund und Boden GmbH (Grubo) _____________________________________ 623

Grund und Boden Baubetreuung GmbH _____________________________ 643

modernes Koumlln Gesellschaft fuumlr Stadtentwicklung mbH _________________ 659

9) Gemeinnuumltzige Wohnungs-GmbH Rhein-Erft (GWG) ______________________ 671

10) KOumlLNKONGRESS Betriebs- und Service GmbH _________________________ 695


(Fortsetzung)

Seite

11) Koumllnmesse GmbH _________________________________________________ 711

Koelnmesse Ausstellungen GmbH _________________________________ 733

Koelnmesse International GmbH __________________________________ 747

Koelnmesse Service GmbH ______________________________________ 761

12) Flughafen KoumllnBonn GmbH (FKB) ____________________________________ 775

13) KoumllnTourismus GmbH_______________________________________________ 787

14) Sozial-Betriebe-Koumlln gGmbH (SBK) ___________________________________ 799

15) Kliniken der Stadt Koumlln gGmbH _______________________________________ 813

RehaNova Koumlln Neurologische Rehabilitationsklinik GmbH ______________ 829

16) KoumllnMusik Betriebs- und Service GmbH (KoumllnMusik) ______________________ 843

17) MusikTriennale Koumlln GmbH __________________________________________ 857

18) AG Zoologischer Garten Koumlln ________________________________________ 869

Zoo Gastronomie GmbH _________________________________________ 887

19) Koumllner Sportstaumltten GmbH ___________________________________________ 901

20) Stadtbahngesellschaft Rhein-Sieg GmbH (SRS) __________________________ 917

21) Koumllner Gesellschaft fuumlr Arbeits- und Berufsfoumlrderung mbH (KGAB) ___________ 935

22) GIZ Gruumlnder- und Innovationszentrum im Technologiepark Koumlln GmbH _______ 951

23) RTZ Rechtsrheinisches Technologie ndash und Gruumlnderzentrum Koumlln GmbH ______ 961

24) ekzbibliotheksservice GmbH _________________________________________ 973

25) Jugendzentren Koumlln Gemeinnuumltzige Betriebsgesellschaft mbH (JugZ) _________ 987

26) AV Gruumlnderzentrum NRW GmbH _____________________________________ 997

Auswirkungen der Beteiligungen auf den Haushalt 2007 ________________________ 1007

Beteiligungsrelevante Ratsbeschluumlsse 20062007 _____________________________ 1011

I

Vorwort Mit den nachfolgenden Informationen setzt die Verwaltung ihre jaumlhrliche Berichterstattung uumlber die Beteiligungen der Stadt Koumlln an Unternehmen des privaten Rechts sowie uumlber die nach sect 114a GO NRW errichtete Anstalt des oumlffentlichen Rechts die Stadtentwaumlsserungsbe-triebe Koumlln fort Sie verfolgt damit das Ziel Rat und Buumlrgerinnen und Buumlrger fortlaufend und umfassend uumlber die Formen den Umfang und die Ergebnisse privat- und oumlffentlichrechtli-cher Betaumltigungen der Stadt zu unterrichten Der Beteiligungsbericht 2007 Die Angaben im vorliegenden Beteiligungsbericht basieren im Wesentlichen auf dem Er-kenntnisstand 31102007 Der formale Aufbau entspricht den bewaumlhrten Strukturen der Vor-jahre So enthaumllt er zu jedem Unternehmen Angaben uumlber - die Besetzung der Organe - den Zweck der Gesellschaft - die wesentlichen Unternehmensdaten - die wichtigsten betriebswirtschaftlichen Kennzahlen - die Entwicklung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung (GuV) der letzten 5

Jahre - den Wirtschaftsplan 2007 Unternehmensspezifische Besonderheiten sind im Einzelfall vermerkt und bei Bedarf unter der Uumlberschrift bdquoBesondere Anmerkungenldquo erlaumlutert Bei den betriebswirtschaftlichen Kennzahlen der Bilanz und der Jahreserfolgsrechnung wer-den zusammengefasste Daten abgebildet Im Einzelfall koumlnnen sich deshalb geringfuumlgige Abweichungen zu den detaillierten Einzelpositionen in den Jahresabschlussberichten oder unwesentliche Rundungsdifferenzen bei den Summenbildungen ergeben Die Aussagekraft dieses Berichtes wird hierdurch aber in keinem Fall beeintraumlchtigt Die Lageberichte 2006 der Geschaumlftsfuumlhrungen bzw der Vorstaumlnde der jeweiligen Unter-nehmen sind ebenfalls beigefuumlgt Eine Ausnahme stellen lediglich einige mittelbare Beteili-gungen dar bei denen die Stadt Koumlln aufgrund ihres geringen Anteils am Stammkapital die-ses Unternehmens de facto keinen Einfluss auf deren Geschaumlftsgebaren nehmen kann Die Einhaltung der oumlffentlichen Zwecksetzung der Unternehmen ergibt sich aus den nachfol-genden Informationen zu jeder einzelnen Gesellschaft Im Uumlbrigen wird hierzu auf den ent-sprechenden Bericht im Band bdquoAnlagenldquo des Haushaltsplans 20062007 verwiesen Die Verwaltung wird den vorliegenden Bericht nach Behandlung im Rat den Einwohnern Koumllns zugaumlnglich machen Zudem erfolgt eine Veroumlffentlichung des Datenmaterials auf CD-Rom sowie im Intranet und Internetauftritt der Stadtverwaltung Koumlln um die Handhabung und Recherche fuumlr Interessierte zu erleichtern

II

Vertretung des Gesellschafters Stadt Koumlln in den Haupt- bzw Gesellschafter-versammlungen Die Ausuumlbung des Stimmrechtes und die Wahrnehmung der uumlbrigen Interessen der Stadt Koumlln in Haupt- und Gesellschafterversammlungen der wirtschaftlichen Unternehmen erfolgt grundsaumltzlich durch den Stadtkaumlmmerer (Ratbeschluss vom 29061960 Nr 832 des Be-schlussbuches) Soweit der Stadtkaumlmmerer tatsaumlchlich oder aus Rechtsgruumlnden das Stimmrecht nicht wahr-nehmen kann wird fuumlr die Ausuumlbung des Stimmrechts und die Wahrnehmung der uumlbrigen In-teressen der Stadt Koumlln in den Haupt- und Gesellschafterversammlungen der Amtsleiter der Kaumlmmerei sein Vertreter im Amt oder der Abteilungsleiter der Beteiligungsverwaltung be-stellt soweit in deren Person keine tatsaumlchlichen oder rechtlichen Hinderungsgruumlnde vorlie-gen (Beschluss des Rates vom 03051994 Nr 518 des Beschlussbuches)

III

IV

Kapitalverflechtung im Stadtwerke-Konzern Koumlln mit Beteiligungen

Stadtwerke Koumlln GmbHStammkapital 1856 Mio euro

KoumllnBaumlder GmbH77 Mio euro

Abfallwirtschafts-betriebe Koumlln GmbH amp

Co KG1500 Mio euro

GEW Koumlln AG2557 Mio euro

KVB AG783 Mio euro

HGK AG263 Mio euro

RheinEnergie AG40000 Mio euro

Regionalverkehr Koumlln GmbH

36 Mio euro

CTS Container-Teminal GmbH

006 Mio euroAbfallentsorgungs- u Verwertungsges mbH

87 Mio euro

19 weitere Beteiligungen

Koumllner Seilbahn GmbH025 Mio euro

BGE Eisenbahn Guumlterverkehr

Gesellschaft mbH051 Mio euro

Wohnungsgesell-schaft der Stadtwerke

Koumlln mbH92 Mio euro

NetCologne Gesell-schaft fuumlr Tele-

kommunikation mbH921 Mio euro

Rail Consult GmbH iL003 Mio euro

Rheinfaumlhre Koumlln-Langel Hitdorf GmbH

008 Mio euro

Koumllner Aussen-Werbung GmbH

153 Mio euro

RW Holding AG7436 Mio euro

DKS Dienstleistungs-gesellschaft fuumlr

Kommunikationsanl mbH

006 Mio euro

Radio KoumllnGmbH amp Co KG

051 Mio euro

Stadtwerke Duumlsseldorf AG

11749 Mio euro

Brunata METRONAWaumlrmemesser-Ges

Schultheiss GmbH amp Co0128 0026 Mio euro

Haumlfen und Transport AG

72 Mio euro

modernes koumlln GmbH21 Mio euro

KCG Knapsack Cargo GmbH

01 Mio euro

250

740

100

501

100

490

386

800

20

100

100

490

100

100

510

500

100

150

180

260

545900900

245250

Schilling Omnibusverkehr GmbH

01 Mio euro

125

Westigo GmbH02 Mio euro

RC-Data GmbH003 Mio euro

245

250

RVG Rheinauhafen-verwaltungsges mbH

0025 Mio euro260

Koumllner Schulbus-verkehr GmbH

01 Mio euro

100

250

V



NetCologne Gesellschaft fuumlr Telekommunikation

mbH921 Mio euro




Stadtwerke Duumlsseldorf AG11749 Mio euro

Belkaw GmbH229 Mio euro

Stadtwerke Troisdorf GmbH

256 Mio euro

ENERGOTEC Energietechnik GmbH

1100 Tsd euro

BFSZ Boden-Forschungs- und

Sanierungszentrum Koumlln GmbH

260 Tsd euro

AggerEnergie GmbH321 Mio euro

Stadtwerke Leichlingen GmbH

113 Mio euro

RNG Rheinische NETZGesellschaft mbH

35 Mio euro

ASEW Energie und Umwelt Service GmbH amp

Co KG182 Tsd euro

Gasversorgungsgesell-schaft Rhein-Erft mbH

170 Mio euro

evd energieversorgungdormagen GmbH

45 Mio euro

EVL Energieversorgung Leverkusen GmbH amp Co

KG220 Mio euro

EnW Energie- und Wasserversorgung Bonn

GmbH753 Mio euro

EEX European Energy Exchange AG

401 Mio euro

CCNE COLONIA-CLUJ-NAPOCA-Energie SRL

129 Mio RON

800

20

100

100

386

100

714

100

656

573

500

490

490

490

251

137

100

622

333

GWZ Gas- und Wasser-wirtschaftszentrum GmbH

amp Co KG39 Mio euro

39

rhenag400 Mio euro

05


900

REB RheinEnergie Beteiligungen GmbH

250 Tsd euro

100

GT-HKW Niehl GmbH250 Tsd euro

MVV Energie AG1687 Mio euro

100

161

VI

-1500

-1000

-500

00

500

1000

1500

2000

Ergebnisbeitraumlge der Unternehmen 2006

1905

- 1054

32

- 110

96

864

GEW KVB HGK KoumllnBaumlder SWK (Eigenergebnis)

SWK (Jahresuumlberschuss)

in Mio euro

VII

Beteiligungsuumlbersicht des Konzerns (Konsolidierungskreis)

Stadtwerke Koumlln GmbH Stammkapital 1856 Mio euro

GEW Koumlln AG 2557 Mio euro KVB AG 783 Mio euro AWB KG 150 Mio euro HGK AG 263 Mio euro KoumllnBaumlder GmbH 77 Mio euro WSK mbH 92 Mio euro AVG mbH 87 Mio euro

RheinEnergie AG 4000 Mio euro BrunataMETRONA01280026 Mio euro NetCologne GmbH 92 Mio euro

Haumlfen und Transport AG72 Mio euro

Gasversorgungsges Rhein-Erft mbH 170 Mio euro AggerEnergie GmbH 321 Mio euro BELKAW GmbH 229 Mio euro Rheinische NETZGesellschaft mbH 31 Mio euro

VIII

Ertraumlge aus Beteiligungen in Tsd euro

1431

306

611732

836

1031

348169348

0

300

3042225

1830

200

400

600

800

1000

1200

1400

2002 2003 2004 2005 2006

KKoumloumlllnneerr AAuusssseennwweerrbbuunngg RRaaddiioo KKoumloumlllnn mmooddeerrnneess kkoumloumlllnn

1

Stadtwerke Koumlln GmbH

Parkguumlrtel 24 50823 Koumlln wwwstadtwerkekoelnde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Werner Boumlllinger Sprecher Herr Dr Rolf Martin Schmitz Aufsichtsrat Herr Martin Boumlrschel Vorsitzender Herr Peter Densborn stellv Vorsitzender Herr Dirk Beyer Herr Walter Buumlchner Herr Joumlrg Frank Herr Karl-Heinz Frede Herr Joumlrg Gonsior Herr Norbert Graefrath Herr Winrich Granitzka Herr Norbert Holzem Herr Gerhard Houmlsbacher Herr Helmut Jung Herr Guido Kahlen seit 11092006 Herr Karl Juumlrgen Klipper Herr Walter Kluth Herr Hans Loumlder Frau Barbara Moritz Herr Siegmund Potulski Herr Ralph Sterck Herr Michael Zimmermann Unternehmenszweck Unternehmensgegenstand der Stadtwerke Koumlln GmbH als Konzernholding ist - die Versorgung mit Elektrizitaumlt Gas Wasser und Waumlrme - die Beteiligung an Unternehmen die Telekommunikationsnetze einschlieszliglich Tele-

kommunikationsdienstleistungen betreiben - der Betrieb von gemeinnuumltzigen Stiftungen zur Foumlrderung von Wissenschaft Forschung

Erziehung Bildung Kultur und Familie - die Bedienung des oumlffentlichen und nichtoumlffentlichen Verkehrs - der Betrieb von Haumlfen - die Durchfuumlhrung von Aufgaben der Entsorgung einschlieszliglich der Abfallsammlung Straszligenreinigung und Winterwartung sowie die Erbringung von Dienstleistungen im Bereich der Abwasserentsorgung - die Entwicklung und Foumlrderung von Liegenschaften vornehmlich der Liegenschaften von Konzerngesellschaften - Werbung und Rundfunk sowie der Betrieb von Baumldern im Stadtgebiet Koumlln

2

Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 18555 Mio euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 18555 Mio euro = 100 Stimmanteil der Stadt Koumlln 100 Beteiligungen der Gesellschaft bull Organgesellschaften GEW Koumlln AG KVB AG HGK AG WSK GmbH KoumllnBaumlder GmbH bull weitere Beteiligungen der Gesellschaft

- Grund- Stammkapital Kapitalanteil SWK - Tsd euro - AWB Koumlln GmbH amp Co KG 15000 100- AWB Verwaltung GmbH 50 100- AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Koumlln mbH 8700 501- Koumllner Auszligenwerbung GmbH 1534 490- modernes koumlln Gesellschaft fuumlr Stadtentwicklung GmbH 2100 250

- Radio Koumlln GmbH amp Co KG 511 250-

Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln Einnahmehaushaltsstelle 830021000005 Gewinnausschuumlttung SWK

3

Betriebswirtschaftliche Kennzahlen KONZERN 2006 2005 2004 2003 2002

Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro Umsatzerloumlse 42435 35198 30256 25604 21366Materialaufwand 31135 24749 19437 15027 12077Personalaufwand 5616 24749 5391 5513 5058Konzernbilanzgewinn-verlust 1095 1906 636 273 185Sachanlagen 22942 22261 21512 20455 20009Investitionen 3760 3568 4026 3214 3193Abschreibungen 2318 2155 2030 2083 2013Eigenkapital 11571 10938 9088 9462 9262Bilanzsumme 38226 35650 32362 31266 29491 Mitarbeiter (zum 3112) 10154 10030 9915 10120 10298davon Auszubildende ohne AWB 337 322 245 235

davon Mitarbeiter der SWK GmbH 138 134 131Auszubildende 3 2 2

4

Anteile an der Bilanzsumme der SWK GmbH (in vH)

Eigenkapital Fremdkapital

zum 31122006 550 450 zum 31122005 475 525 zum 31122004 468 522 zum 31122003 423 577 zum 31122002 557 443

5

Konzern - Bilanz der SWK GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro

AKTIVAAnlagevermoumlgen

Sachanlagen u immaterielle Vermoumlgensgegenstaumlnde 23280 22608 21874 20856 20446

Finanzanlagen 3548 3654 2323 2362 2820

UmlaufvermoumlgenVorraumlte 1049 1030 837 689 444Forderungen 5108 4375 4435 4961 4528Fluumlssige Mittel Wertpapiere 5119 3860 2741 2245 1060

Rechnungsabgrenzung 122 123 152 153 193

38226 35650 32362 31266 29491

PASSIVAEigenkapital Gezeichnetes Kapital 1856 1856 1856 1856 1856 Kapitalruumlcklage 2479 2479 2479 2479 2671 Gewinnruumlcklagen 3263 1857 1480 2122 1881 Konzernergebnis 1095 1906 636 273 185

Ausgleichsposten Anteile anderer Gesellschafter 2879 2841 2637 2732 2669

Sonderposten mit Ruumlcklageanteil 00 00 00 255Empfangene Ertragszuschuumlsse und Investitionszuwendungen 3847 3532 2889 2493 1838

Ruumlckstellungen 7628 6484 6112 5471 4442

Verbindlichkeiten 14935 14406 14024 13690 13428


38226 35650 32362 31366 29491

6

Konzern - GuV der SWK GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro

Umsatzerloumlse (Gesamtleistung) 42641 35435 30484 25758 21495

Sonstige betriebl Ertraumlge 1901 3314 1421 1299 1438Materialaufwand -31135 -24749 -19437 -15027 -12077Personalaufwand -5616 -5474 -5391 -5513 -5058Abschreibungen -2436 -2308 -2307 -2203 -2139Sonstige betriebliche Aufwendungen uauml -2950 -2682 -2725 -2935 -2656

Finanzergebnis -43 -171 -213 -269 -110

ERGEBNIS DER GEWOumlHNL GESCHAumlFTSTAumlTIGKEIT 2362 3365 1832 1110 893

Steuern -689 -742 -758 -480 -459

JAHRESUumlBERSCHUSS-FEHLBETRAG 1673 2623 1074 630 434

Anderen Gesellschaftern zustehender Gewinn -475 -596 -422 -324 -278

Auf andere Gesellschafter entfallender Verlust 00 00 00 16 75

Einstellung in andere Gewinnruumlcklagen -103 -94 00 -43 00

Ausgleichsposten f Anteile anderer Gesellschafter 00 00 -16 -06 -46

Vorabausschuumlttung 00 -27 00 00 00

KONZERNERGEBNIS 1095 1906 636 273 185

7

Bilanz der SWK GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro

AKTIVA

Anlagevermoumlgen

3648 4560 3820 3070 3210 Finanzanlagen 5462976 5414330 5540680 5682160 5661950

UmlaufvermoumlgenVorraumlte 1820 1820 480 820 810Forderungen 2922937 3493800 3233540 2828850 2363640Fluumlssige Mittel u Wertpapiere 493666 628110 263470 1495190 294150


8885057 9543140 9042030 10010110 8323790

PASSIVA

EigenkapitalGezeichnetes Kapital 1855500 1855500 1855500 1855500 1855480Kapitalruumlcklage 2030678 2030680 2030680 2030680 2265760Gewinnruumlcklagen 240114 136560 42750 42720 413850Bilanzgewinn 760000 510000 300000 300000 101090

Ruumlckstellungen 518376 479670 494010 466740 349370Verbindlichkeiten 3480389 4530730 4319090 5314470 3338240Rechnungsabgrenzung 00 00 00 00 00

8885057 9543140 9042030 10010110 8323790

Sachanlagen u immat Vermoumlgensgegenstaumlnde

8

GuV der SWK GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro

1937241 1802960 1413960 1384720 1202560

Sonst betrieblichen Ertraumlge 408378 391000 304710 299350 315160

Personalaufwand -95701 -92260 -90990 -91230 -88090

Abschreibungen -2607 -50470 -12090 -1950 -2480

-74570 -72460 -70040 -67900 -75390

Finanzergebnis 100709 93940 65210 29170 -30

-1168926 -1197310 -1155190 -1055420 -1077260

1104524 875400 455570 496740 274470

-234927 -237840 -150100 -142960 -167020

Sonstige Steuern -6041 -6750 -5440 -11060 -6390

Jahresfehlbetrag -uumlberschuss 863556 630810 300030 342720 101060

Entnahme Kapitalruumlcklage 00 00 00 00 00

Vorabausschuumlttung 00 27000 00 00 00

-103556 -93810 -30 -42720 00

00 00 00 00 00

Bilanzgewinn 760000 510000 300000 300000 101060

Steuern v Einkommen u Ertrag

Einstellung in andere Gewinnruumlcklagen

Entnahme aus anderen Gewinnruumlcklagen

Gewinne aus Gewinnabfuumlhrungsvertraumlgen

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Aufwendungen aus Verlustuumlbernahmen

Ergebnis d gew Geschaumlftstaumltigkeit

9

Wirtschaftsplan 2007 der SWK GmbH

2007

ERFOLGSPLAN Tsd euroAus Gewinnabfuumlhrungsvertraumlgen erhaltene Gewinne 155761Sonstige betriebliche Ertraumlge 44949Materialaufwand 0Personalaufwand -9954Abschreibungen -332Sonstige betriebliche Aufwendungen -7518Ertraumlge aus Beteiligungen 7120Ertraumlge aus der Ausleihung des Finanzanlagevermoumlgens

2358

Zinsertraumlge u auml 10646Aufwendungen aus Verlustuumlbernahme -122848Zinsaufwand u auml -13441

Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 66741Steuern -30106

JAHRESUumlBERSCHUSS 36635Einstellung in Gewinnruumlcklagen 0Entnahme aus Ruumlcklagen 3365BILANZGEWINN-VERLUST 40000

FINANZPLAN Tsd euroEINNAHMENEigenmittel 19278Fremdmittel 23060Summe Einnahmen 42338

AUSGABENSachanlagen 642Ausleihungen an Tochterunternehmen 22000Kapitalzufuumlhrungen an Tochterunternehmen 10494Arbeitgeberdarlehen 80Darlehenstilgung 9122Summe Ausgaben 42338

STELLENUumlBERSICHTAnzahl

Mitarbeiter 137Auszubildende 4

Gesamtzahl der Mitarbeiter 141

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Lagebericht 2006

der


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Konzernstruktur Unternehmensgegenstand Unternehmensgegenstand der Stadtwerke Koumlln GmbH (SWK) als Konzernholding ist - die Versorgung mit Elektrizitaumlt Gas Wasser und Waumlrme - die Beteiligung an Unternehmen die Telekommunikationsnetze einschlieszliglich Telekom-

munikationsdienstleistungen betreiben - der Betrieb von gemeinnuumltzigen Stiftungen zur Foumlrderung von Wissenschaft Forschung

Erziehung Bildung Kultur und Familie - die Bedienung des oumlffentlichen und nichtoumlffentlichen Verkehrs - der Betrieb von Haumlfen - die Durchfuumlhrung von Aufgaben der Entsorgung einschlieszliglich der Abfallsammlung

Straszligenreinigung und Winterwartung sowie die Erbringung von Dienstleistungen im Be-reich der Abwasserentsorgung

- die Entwicklung und Foumlrderung von Liegenschaften vornehmlich der Liegenschaften von Konzerngesellschaften

- Werbung und Rundfunk - sowie der Betrieb von Baumldern im Stadtgebiet von Koumlln Alleinige Gesellschafterin ist die Stadt Koumlln Zentrale Aufgaben des Konzernverbundes werden von SWK wahrgenommen Mit den Toch-terunternehmen GEW KVB HGK und KoumllnBaumlder bestehen Beherrschungs- und Ergebnis-abfuumlhrungsvertraumlge Tochtergesellschaften der SWK Zur Erfuumlllung ihrer Aufgaben bedient sich die SWK folgender Tochterunternehmen - GEW Koumlln AG (GEW)

Beteiligungsquote 90 Mitgesellschafter Stadt Koumlln 10

- Koumllner Verkehrs-Betriebe AG (KVB) Beteiligungsquote 90 Mitgesellschafter Stadt Koumlln 10

- Haumlfen und Guumlterverkehr Koumlln AG (HGK) Beteiligungsquote 545 Mitgesellschafter Stadt Koumlln 392 Erftkreis 63

- KoumllnBaumlder GmbH (KoumllnBaumlder) Beteiligungsquote 74 Mitgesellschafter Stadt Koumlln 26

- Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Koumlln mbH (WSK) Beteiligungsquote 100

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- AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Koumlln GmbH amp Co KG (AWB) Beteiligungsquote 100

- AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Koumlln Verwaltung GmbH (AWB Verwaltung) Beteiligungsquote 100

- AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Koumlln mbH (AVG) Beteiligungsquote 501 Mitgesellschafter REMONDIS GmbH Rheinland 499

und verschiedener weiterer Beteiligungsunternehmen Neben den Toumlchtern der SWK werden auch Tochterunternehmen der GEW der RheinEner-gie und der HGK als vollkonsolidierte Gesellschaften in den Konzernabschluss einbezogen Tochtergesellschaften der GEW Die GEW haumllt die Anteile an den folgenden in den Konzernabschluss einzubeziehenden Tochterunternehmen - RheinEnergie AG Koumlln (RheinEnergie)

Beteiligungsquote der GEW 80 - Brunata Waumlrmemesser-Gesellschaft Schultheiss

GmbH amp Co Huumlrth (Brunata) Beteiligungsquote der GEW 100

- METRONA Waumlrmemesser-Gesellschaft Schultheiszlig GmbH + Co Huumlrth (METRONA) Beteiligungsquote der GEW 100

- NetCologne Gesellschaft fuumlr Telekommunikation mbH Koumlln (NetCologne) Beteiligungsquote der GEW 100

Tochtergesellschaften der RheinEnergie Die folgenden Konzerntoumlchter werden uumlber die RheinEnergie einbezogen - Bergische Licht- Kraft- und Wasserwerke (BELKAW) GmbH

Beteiligungsquote der RheinEnergie 100 - AggerEnergie GmbH Gummersbach (AggerEnergie)

Beteiligungsquote der RheinEnergie 656 - Gasversorgungsgesellschaft mbH Rhein-Erft Huumlrth (GVG)

Beteiligungsquote der RheinEnergie 573 - Rheinische NETZGesellschaft mbH Koumlln (RNG)

Beteiligungsquote der RheinEnergie 644 Die beiden Tochterunternehmen der BELKAW die Gasversorgung Lindlar (GVL) GmbH Lindlar und die Rheinisch-Bergische Versorgungsgesellschaft mbH (RBV) Bergisch Glad-bach an denen die BELKAW im Vorjahr zu 500 (GVL) bzw 4898 (RBV) beteiligt war wurden im Geschaumlftsjahr auf diese verschmolzen

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Die AggerEnergie ist im Geschaumlftsjahr 2006 aus der Verschmelzung der Konzerntochter Gasgesellschaft Aggertal mbH (Aggergas) mit der Stromversorgung Aggertal GmbH ent-standen die als assoziiertes Unternehmen in den Konzernabschluss einbezogen war Die RNG die zum 1 Januar 2006 den operativen Betrieb aufgenommen hat wurde erstmals als Tochtergesellschaft in den Konzernabschluss einbezogen Tochtergesellschaft der HGK Uumlber die HGK wird die HTAG Haumlfen und Transport AG Duisburg in den Konzernabschluss einbezogen deren Anteile die HGK zu 100 besitzt Geschaumlftsverlauf wirtschaftliche Lage und Ertragslage Holding Der Bilanzgewinn der SWK aus dem Jahr 2005 in Houmlhe von 510 Mio euro wurde an die Stadt Koumlln ausgeschuumlttet Die Holding erzielte im Geschaumlftsjahr einen Jahresuumlberschuss von 864 Mio euro Dazu haben die Gewinnabfuumlhrungen der GEW und der HGK beigetragen sowie die positiven Ergebnisse von AWB AVG und SWK Der Jahresuumlberschuss wurde gemindert durch die Verlustaus-gleichsanspruumlche von KVB und KoumllnBaumlder

2006 2005 Mio euro Mio euro

Gewinnabfuumlhrung GEW 1905 1802 Gewinnabfuumlhrung HGK 32 01 Verlustausgleich KoumllnBaumlder -11 -109 Verlustausgleich KVB -1059 -1088 Gewinnanteil AWB 46 31 Gewinnausschuumlttung AVG 39 46 Sonstige Beteiligungsertraumlge 2 16 Finanzergebnis -04 01 Sonstige betriebliche Ertraumlge 408 391 Personalaufwand -95 -92

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Abschreibungen -03 -5 Sonstige betriebliche Aufwendungen -74 -73 Steuern -241 -245 Jahresuumlberschuss 864 631 Aus dem Jahresuumlberschuss hat die SWK einen Betrag von 104 Mio euro in die Gewinnruumlckla-gen eingestellt Danach verbleibt ein Bilanzgewinn von 760 Mio euro der im Jahr 2007 an die Stadt Koumlln ausgeschuumlttet werden soll Die wirtschaftliche Lage der SWK und des Konzerns wird vor allem durch den Geschaumlftsver-lauf der GEW mit ihrer Tochtergesellschaft RheinEnergie und der KVB bestimmt GEW Die geschaumlftlichen Aktivitaumlten der GEW beschraumlnken sich auf die Stellung einer Holding Die Gesellschaft beschaumlftigt keine Arbeitnehmer Alle notwendigen Aktivitaumlten werden dienstleis-tend von Mitarbeitern der RheinEnergie durchgefuumlhrt Die Vermoumlgens- Finanz- und Ertragslage der GEW wird entscheidend von der Beteiligung an der RheinEnergie und ihren Beteiligungsgesellschaften im Versorgungsbereich bestimmt Aufgrund des bestehenden Ergebnisabfuumlhrungsvertrages fuumlhrt die RheinEnergie ihr Ergeb-nis an die GEW ab Die auszligen stehenden Aktionaumlre der RheinEnergie erhalten eine Aus-gleichszahlung nach sect 304 Aktiengesetz RheinEnergie Arbeit der Regulierungsbehoumlrden Das Jahr 2006 war fuumlr die Energiewirtschaft durch Aktivitaumlten der Regulierungsbehoumlrden auf Bundes- und Landesebene gepraumlgt Die Behoumlrden haben ihre Arbeit nach dem neuen Ener-giewirtschaftsgesetz (EnWG) inzwischen voll aufgenommen Von besonderer Bedeutung waren die Netzentgelt-genehmigungsverfahren im Strom- und Gasbereich Die Entgeltge-nehmigungen fuumlr die Gasnetze der Rheinische NETZGesellschaft mbH wurden am 18 De-zember 2006 erteilt fuumlr Strom lagen diese bis zum Jahresende 2006 nicht vor Die Anreizregulierung soll das bisherige System der Entgeltgenehmigungen ersetzen Deren Start ist nach einem Eckpunktepapier des Bundeswirtschaftsministeriums (BMWi) vom No-vember 2006 fuumlr den 1 Januar 2009 vorgesehen Fuumlr die betroffenen Unternehmen wird es bis dahin noch eine zweite Entgeltgenehmigungsrunde geben Nach den Vorstellungen des BMWi sollen verstaumlrkt Effizienzkriterien gelten die sich nicht am bdquodurchschnittlichenldquo Netz-betreiber sondern am bdquobestenldquo ausrichten sollen

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Die Bundesnetzagentur (BNetzA) hat im November entschieden fuumlr den Gasnetzzugang ausschlieszliglich das neu entwickelte Zweivertragsmodell zuzulassen Dadurch muumlssen fast alle bestehenden Gasbezugsvertraumlge deutscher Gasversorger an die neuen Regeln ange-passt werden Rechtliche Rahmenbedingungen veraumlndert Am 1 August 2006 ist das bdquoGesetz zur Neuregelung der Besteuerung von Energieerzeug-nissen und zur Aumlnderung des Stromsteuergesetzesldquo das Energiesteuergesetz in Kraft ge-treten Damit ist die europaumlische Energiesteuer-Richtlinie in deutsches Recht umgesetzt worden Daneben sind im Jahr 2006 die neuen Anschlussverordnungen Strom und Gas in Kraft getreten die Grundversorgungsverordnungen fuumlr Strom und Gas sowie das Gesetz zur Aumlnderung des Erneuerbare-Energien-Gesetzes Letzteres soll dazu beitragen den Anteil erneuerbarer Energie an der Stromversorgung bis 2020 auf mindestens 20 zu steigern Entwicklungen auf europaumlischer Ebene Die Europaumlische Kommission hat den Entwurf eines Gruumlnbuchs fuumlr eine europaumlische Ener-giepolitik vorgestellt Im Vordergrund stehen das Thema Versorgungssicherheit und die Ent-wicklung einer gemeinsamen Energie-Auszligenpolitik besonders gegenuumlber den Lieferlaumlndern von Primaumlrenergie wie Russland und den OPEC-Staaten Fuumlr die innereuropaumlische Energie-politik sieht der Entwurf die Vollendung des Energiebinnenmarktes als oberste Prioritaumlt vor Die Kommission spricht sich fuumlr praumlzisere Vorschriften zur rechtlichen und organisatorischen Entflechtung aus Auszligerdem sollen die Befugnisse und Kompetenzen der Regulierungsbe-houmlrden staumlrker harmonisiert werden Auch uumlber eine intensivere Koordination der Uumlbertra-gungsnetzbetreiber wird nachgedacht Hohes Preisniveau auf Beschaffungsmaumlrkten Das Preisniveau auf den fuumlr die RheinEnergie wichtigen Beschaffungsmaumlrkten fuumlr Oumll Im-portkohle Strom und Erdgas bewegte sich im Jahr 2006 weiterhin auf hohem Niveau Ledig-lich die Strompreise im Groszlighandelsmarkt brachen Ende April ein Bereits Mitte Mai erholten sie sich jedoch wieder deutlich Im diesem Umfeld trug der Energiehandel der RheinEnergie durch seine Aktivitaumlten und den Einsatz geeigneter Absicherungsinstrumente auf dem Stromgroszlighandels-markt zum guten Unternehmensergebnis bei Wettbewerb um Kunden Im Jahr 2006 zeigten sich erstmals deutliche Reaktionen der Kunden aus der Koumllner Region auf die aus ihrer Sicht hohen Strom- und Energiepreise Bei Privat- und Gewerbekunden war die Wechselbereitschaft jedoch eher gering Die Verlustquote im Kerngebiet der RheinEner-gie hat sich auf Vorjahresniveau stabilisiert Die Mengenverluste im Kerngebiet konnten auch 2006 mehr als ausgeglichen werden Houmlhere Strompreise Die Tarifpreise und die Preise fuumlr die tarifaumlhnlichen Sonderabkommen wie fairRegio wurden zum 1 Januar bzw zum 1 April um rund 6 erhoumlht Die Preise groumlszligerer Geschaumlftskunden mit Sondervertraumlgen wurden wie auch in den vergangenen Jahren individuell vereinbart Das jeweilige Preisniveau orientierte sich am Wettbewerbsmarkt

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Anpassung der Gaspreise Die Arbeitspreise fuumlr Erdgas folgten der Entwicklung der Heizoumllpreise Die im Verlauf des Jahres weiter gestiegenen Heizoumllpreise fuumlhrten deshalb zu weiteren Preissteigerungen bei Erdgas Dies galt sowohl fuumlr die Beschaffung als auch fuumlr den Verkauf von Erdgas Die Fernwaumlrmepreise erhoumlhten sich zeitlich verzoumlgert ebenfalls Wasserpreise stabil Die Wasserpreise in den Versorgungsgebieten Koumlln Pulheim und Frechen waren das ge-samte Jahr 2006 uumlber stabil Sondervertragspreise und Trinkwasserlieferungen an Weiter-verteiler erhoumlhten sich individuell im Rahmen der jeweiligen Preisanpassungsbestimmungen Strom- und Waumlrmeabsatz gestiegen andere Sparten ruumlcklaumlufig Im Geschaumlftsjahr 2006 konnte die RheinEnergie folgende Absatzzahlen in den einzelnen Sparten erreichen Strom 43915 GWh (+ 164 ) Erdgas 9201 GWh (- 29 ) Waumlrme 1494 GWh (+ 08 ) Dampf 6 GWh (- 14 ) und Wasser 896 Mio msup3 (- 32 ) Umsatzerloumlse weiter gestiegen Die RheinEnergie hat im Geschaumlftsjahr 2006 Umsatz und zentrale Ergebnisgroumlszligen gegen-uumlber dem Vorjahresniveau trotz des insgesamt schwierigen Umfeldes fuumlr die Versorgungs-wirtschaft leicht steigern koumlnnen Vom Gesamtumsatz ohne Strom- und Erdgassteuer in Houmlhe von 32875 Mio euro entfallen auf die Verkaufserloumlse nach Sparten Strom 24275 Mio euro Gas 4086 Mio euro Waumlrme 1082 Mio euro und Wasser 1273 Mio euro Das Unternehmenser-gebnis erreicht 1854 Mio euro Von dem Unternehmensergebnis erhalten die beiden Gesell-schafter der RWE-Gruppe Ausgleichszahlungen nach sect 304 AktG in Houmlhe von 302 Mio euro der restliche Gewinn von 1552 Mio euro wird an den mit 80 beteiligten Mehrheitsgesell-schafter GEW Koumlln AG abgefuumlhrt Zu diesem Ergebnis haben auch die Tochterunternehmen der RheinEnergie ndash BELKAW AggerEnergie und GVG ndash sowie die sonstigen Beteiligungen beigetragen Taumltigkeit der RNG Zur Umsetzung der Unbundlingvorgaben des EnWG wurde zum 1 Oktober 2005 die Rheini-sche NETZGesellschaft mbH (RNG) gegruumlndet Sie nahm zum 1 Januar 2006 ihren operati-ven Geschaumlftsbetrieb auf Die Gesellschafter RheinEnergie BELKAW Energieversorgung Leverkusen (EVL) sowie SW Leichlingen verpachten ab dem 1 Januar 2006 ihre Elektrizi-taumlts- und Gasnetze an die RNG Weitere Tochterunternehmen der GEW NetCologne Auch die anderen Tochtergesellschaften der GEW haben die Erwartungen erfuumlllt Die Net-Cologne ist bei Umsatz- und Kundenzahlen weiter auf Wachstumskurs Im Geschaumlftsjahr 2006 stieg der Umsatz um 176 auf 2404 Mio euro damit verbunden konnte ein Jahres-uumlberschuss von 159 Mio euro erwirtschaftet werden

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BrunataMETRONA-Gruppe Die BrunataMETRONA-Gruppe erzielte bei einem gegenuumlber dem Vorjahr auf 673 Mio euro gesteigerten Umsatz ein Ergebnis in Houmlhe von 99 Mio euro Beteiligung an der Stadtwerke Duumlsseldorf AG Im Geschaumlftsjahr 2006 hat die GEW eine Dividende in Houmlhe von 9 Mio euro von der Stadtwer-ke Duumlsseldorf AG vereinnahmt Sonstige geschaumlftliche Aktivitaumlten Die sonstigen geschaumlftlichen Aktivitaumlten der GEW resultieren insbesondere aus dem Aktien-besitz an der RW Holding AG sowie einer langfristigen Ausleihung Im Geschaumlftsjahr 2006 hat die GEW den restlichen Teil ihrer RWE-Aktien veraumluszligert und hieraus einen einmaligen Ertrag in Houmlhe von 35 Mio euro erzielt Jahresergebnis 2006 Die GEW kann auf ein erfolgreiches Geschaumlftsjahr 2006 zuruumlckblicken Neben der gestiege-nen Gewinnabfuumlhrung seitens der RheinEnergie haben insbesondere die einmaligen Gewin-ne aus dem Verkauf der RWE-Aktien zu diesem Ergebnis beigetragen Vor dem Hintergrund der in Vorjahren erfolgten erheblichen Investitionen in Finanzanlagen wird zur Aufrechterhal-tung der finanzwirtschaftlichen Struktur der Gesellschaft der erzielte Veraumluszligerungsgewinn in Houmlhe von 35 Mio euro den Gewinnruumlcklagen zugefuumlhrt Die Gewinnabfuumlhrung an die SWK be-laumluft sich fuumlr das Jahr 2006 auf 1905 Mio euro (im Vorjahr 1802 Mio euro) KVB Strategiekonzept fordert konsequente Marktausrichtung Mit der Umsetzung des Strategiekonzeptes bdquoProfil Zukunftldquo das vom Aufsichtsrat im Maumlrz 2004 verabschiedet wurde wurde eine konsequente Marktausrichtung initiiert die durch interne Konsolidierung und Wachstum erreicht werden soll Die KVB will bis Ende 2009 die Realisierung eines Restruk-turierungspotenzials von 276 Mio euro erreicht haben Bis Ende 2005 konnten ndash in einem besonderen Wirtschaftspruumlfer-Testat nachgewiesen ndash schon 182 Mio euro realisiert werden FIFA-Fuszligball-WM ndash das Groszligereignis 2006 Die Verkehrsunternehmen und -verbuumlnde in Deutschland sind stolz zu der gelungenen FI-FA-Fuszligball-WM 2006 in Deutschland einen entscheidenden Beitrag geleistet zu haben Die KVB konnte 15 Mio zusaumltzliche Fahrgaumlste verzeichnen An den fuumlnf WM-Spieltagen in Koumlln wurden allein im Stadionverkehr uumlber 300000 Fahrten gezaumlhlt

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Neue EU-OumlPNV-Verordnung Nachdem die EU-Verkehrsminister im Juni 2006 eine politische Einigung uumlber die neue OumlPNV-Verordnung erzielt und diese im Dezember 2006 formell beschlossen haben laufen zurzeit die politischen Verhandlungen in der 2 Lesung des Europaumlischen Parlaments (EP) die Schlussabstimmung dort ist fuumlr Mai 2007 vorgesehen Ein Vermittlungsverfahren ist moumlg-lich Der Vorschlag der Verkehrsminister sieht neben der Moumlglichkeit von Ausschreibungen oumlffentlicher Dienstleistungsauftraumlge auch die Option der Selbsterbringung oumlffentlicher Ver-kehrsleistungen durch zustaumlndige oumlrtliche Behoumlrden oder deren Vergabe ohne Ausschrei-bung an einen internen Betreiber vor Allerdings lassen die vorliegenden Formulierungen noch Fragen offen Der Ausschuss fuumlr Verkehr und Fremdenverkehr des Europaumlischen Par-laments hat Ende Maumlrz 2007 beschlossen dem EP-Plenum tief greifende Aumlnderungsantraumlge zum gemeinsamen Standpunkt vorzuschlagen Bis zur Schlussabstimmung im EP am 9 Mai 2007 soll im Rahmen eines informellen Trialogs versucht werden die unterschiedlichen Vor-stellungen zwischen Rat und Kommission auf der einen Seite und der EP-Ausschussmehrheit auf der anderen Seite anzunaumlhern Folglich ist zurzeit noch keine Aus-sage uumlber den endguumlltigen Inhalt der Verordnung moumlglich Betrauungsregelung Der Rat der Stadt Koumlln hat die KVB auf der Basis der vom EuGH aufgestellten Kriterien mit der Erfuumlllung gemeinwirtschaftlicher Verpflichtungen im Rahmen der Durchfuumlhrung des OumlPNV betraut Hinsichtlich der im jaumlhrlichen Lagebericht geforderten Tendenzaussage zur Einhaltung des maximal zulaumlssigen Ausgleichsbetrages ist festzustellen dass auf Basis des Jahresabschlusses 2006 und der von der KVB vorgenommenen uumlberschlaumlgigen Ermittlung der Ist-Kosten der gemeinwirtschaftlichen Verpflichtungen die in der Betrauungsregelung vorgegebenen Soll-Werte fuumlr das Jahr 2006 eingehalten werden koumlnnen Nord-Suumld Stadtbahn Seit rund 20 Jahren verfolgt die Stadt Koumlln das Projekt einer Nord-Suumld Stadtbahn die den Bereich des Hauptbahnhofes und die noumlrdlichen Stadtteile direkt mit der Altstadt der Suumld-stadt und den anderen im Koumllner Suumlden gelegenen Stadtteilen verbinden soll Anfang 2004 konnte mit den vorbereitenden Arbeiten fuumlr den Bau der 1 Baustufe vom Breslauer Platz bis zur kuumlnftigen Haltestelle Marktstraszlige begonnen werden Seit Mai 2006 sind mittlerweile die eigentlichen Tunnelanlagen im Bau Aus suumldlicher Richtung werden zwei Tunnelroumlhren von der Marktstraszlige bis zum Kurt-Hackenberg-Platz gebaut von denen bereits ein wesentlicher Teil im Rohbau fertig gestellt wurde Die beiden Tunnelroumlhren im Nord-Bereich (vom Bres-lauer Platz unter dem Hauptbahnhof hindurch zur Philharmonie) wurden 2006 bereits im Rohbau fertig gestellt Das Zusammenfuumlhren des Nord- und Suumld-Bereiches ist fuumlr 2007 un-ter dem Kurt-Hackenberg-Platz geplant Stadtbahnvertrag zur 2 Baustufe abgeschlossen Im Februar 2006 wurde der Stadtbahnvertrag zur 2 Baustufe der Anbindung an die Rhein-ufer-Strecke zwischen der Stadt Koumlln und der KVB abgeschlossen Nach den foumlrder- ge-nehmigungs- und planungstechnischen Vorarbeiten soll Ende 2007 mit den Bauarbeiten begonnen werden

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Westigo erschlieszligt SPNV Das neue Geschaumlftsfeld Schienenpersonennahverkehr (SPNV) soll durch die neu gegruumlnde-te Tochtergesellschaft Westigo GmbH Eisenbahnverkehrsunternehmen erschlossen werden Die Gesellschaft wird im Koumllner Verkehrseinzugsbereich Planungs- und Betriebsleistungen im SPNV erbringen und soll uumlber die Teilnahme an Ausschreibungen Auftraumlge erhalten Investitionen in Niederflur-Stadtbahnwagen und Gelenkbusse Nachdem bereits 2005 die ersten sechs Zuumlge des neuen K 4500-Niederflur-Stadtbahnwagens im regulaumlren Linieneinsatz verkehrten sind im Ge-schaumlftsjahr 36 weitere hinzugekommen Im August 2007 sollen alle 69 Fahrzeuge im Einsatz sein Mit moderner Technik warten auch die 15 neuen MB-Evobus Citaro-Gelenkbusse auf die als Ersatz fuumlr ausrangierte Fahrzeuge von 1994 angeschafft wurden und die neue Flotte auf nunmehr 55 Fahrzeuge verstaumlrken Fahrgastzahl im OumlPNV abermals gestiegen Der im Verband Deutscher Verkehrsunternehmen (VDV) organisierte oumlffentliche Personen-nahverkehr (OumlPNV) in Deutschland konnte die im Vorjahr erzielte hohe Zahl an Fahrgaumlsten im Jahr 2006 nochmals um 19 auf 95 Mrd befoumlrderte Personen steigern Offensichtlich fuumlhrt das teurer gewordene Autofahren dazu dass gerade in den Ballungsgebieten immer mehr Menschen auf Busse und Bahnen umsteigen Entsprechend dem allgemeinen Trend hat sich auch das Fahrgastaufkommen bei den Unternehmen im Verkehrsverbund Rhein-Sieg (VRS) entwickelt Ohne Beruumlcksichtigung der Sondereinfluumlsse aus den Groszligereignis-sen der beiden letzten Jahre (Weltjugendtag im Jahr 2005 und Fuszligballweltmeisterschaft im Jahr 2006) stieg die Fahrgastzahl um 11 bzw 55 Mio Fahrgaumlste KVB haumllt Fahrgastzahl auf hohem Niveau Auch wenn die Fuszligballweltmeisterschaft der KVB nicht so viele zusaumltzliche Fahrgaumlste be-scherte wie der Weltjugendtag konnte sie die Anzahl der Fahrgaumlste im Jahr 2006 mit 2455 Mio auf einem hohen Niveau halten Ohne Beruumlcksichtigung der Sondereinfluumlsse aus dem Weltjugendtag kann die KVB sogar ein leichtes Plus von 10 verzeichnen 260000 Stammkunden Die langjaumlhrige Tendenz dass sich Fahrgaumlste vorzugsweise als Dauer- oder Stammkunden an ihr Verkehrsunternehmen binden hat sich bei der KVB auch 2006 wieder bestaumltigt Ins-gesamt war mit 260000 Stammkunden jeder vierte Koumllner KVB-Stammkunde Zuwachs bei den Fahrgelderloumlsen Bei den Fahrgelderloumlsen konnte die KVB wiederum einen deutlichen Zuwachs von 38 erzielen Dieser geht zum einen auf die Tarifanhebung im Jahr 2006 zuruumlck macht aber auch die Erfolge bei Akquisition und Verkauf von ZeitTickets deutlich allein in diesem Be-reich wurden 78 Mio euro mehr erloumlst Diese Entwicklung ging allerdings zu Lasten des BarTi-cket-Verkaufs wo Einbuszligen von 17 Mio euro hingenommen werden mussten Umsatzerloumlse gestiegen Diese positive Verkaufsentwicklung verbesserte die Umsatzerloumlse der KVB insgesamt um 35 auf 177 2 Mio euro trotz deutlich reduzierter Abgeltungszahlungen

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Durchschnittserloumls weiter gestiegen Der Durchschnittserloumls je Fahrgast ndash nach Einnahmenzuteilung durch den VRS ndash verbesser-te sich im Vergleich zum Vorjahr um 33 Cent auf 673 Cent Personalaufwand leicht gestiegen Der Personalaufwand der bei Verkehrsunternehmen wegen der hohen Personalintensitaumlt klassisch die bedeutendste Aufwandposition darstellt hat 2006 um 16 bzw 25 Mio euro auf 1599 Mio euro zugenommen Der Anteil des Personalaufwands an der Gesamtleistung nahm um 20 auf 869 ab Unternehmensergebnis verbessert Das Unternehmensergebnis verbesserte sich im Geschaumlftsjahr um 27 von - 1088 Mio euro auf - 1059 Mio euro Nach dem Organschaftsvertrag wird der Verlust durch die SWK ausgegli-chen Aufwanddeckungsgrad verbessert Der Aufwanddeckungsgrad verbesserte sich von 654 im Vorjahr um 15 auf 669 Die deutlich gestiegenen Umsatzerloumlse und sonstigen betrieblichen Ertraumlge bewirkten in Verbindung mit wirtschaftlichstem Haushalten dass trotz der weiter gekuumlrzten Abgeltungs-zahlungen die Summe aller Ertraumlge die Aufwendungen in groumlszligerem Umfang abdeckten als im Vorjahr HGK Transportaufkommen in Rekordhoumlhe Die Menge der in Deutschland im vergangenen Jahr auf der Schiene transportierten Guumlter ist um 8 oder 255 Mio t gestiegen Dies ist das houmlchste Transportaufkommen im Eisen-bahnguumlterverkehr seit der Wiedervereinigung Verkehrsaufkommen gestiegen Auch die HGK konnte ihr Verkehrsaufkommen im Eisenbahnguumlterverkehr gegenuumlber dem Vorjahr um 102 auf 12788 Tsd t steigern Das Wachstum im HGK-eigenen Verkehr be-trug 82 (9574 Tsd t) Infolge der konjunkturellen Entwicklung und des Erwerbs der In-dustriebahn Zons-Nievenheim nahm auch der Kooperationsverkehr mit der Railion Deutsch-land AG zu er stieg um 167 auf 3214 Tsd t Bei den HGK-eigenen Verkehren hatte der Fernverkehr mit einer Steigerung von 136 gegenuumlber dem Vorjahr den groumlszligten Anteil Der internationale Guumlterverkehr der HGK nach den Niederlanden und Belgien konnte mit neuen Verbindungen nach Vlissingen Vlaadingen Amsterdam und Rotterdam ausgebaut werden Der Guumlterverkehr in die Schweiz wurde verstaumlrkt Erstmalig liefen auch Zuumlge von verschiedenen Ladestellen in Deutschland nach Polen

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Umschlagaufkommen steigt weiter Die HGK konnte das Umschlagsaufkommen in den Koumllner Haumlfen wieder auf uumlber 10 Mio t steigern Mit 10722 Tsd t uumlbertrafen die Haumlfen das Vorjahresergebnis um 29 Das Auf-kommen im Kombinierten Ladungsverkehr entwickelt sich weiterhin mit dynamischen Wachstumsraten Uumlber alle Verkehrstraumlger hinweg wurden im Geschaumlftsjahr 509876 TEUR (+ 189 ) verladen Vermietung leicht ruumlcklaumlufig Die Umsatzerloumlse aus der gewerblichen Vermietung und Verpachtung lagen insgesamt um 23 unter dem Vorjahresniveau Mehrere Mieter der HGK gerieten in Insolvenz was sich negativ auf die Mieteinnahmen ausgewirkt hat Fahrweg Die Infrastrukturnutzungsbedingungen wurden in Abstimmung mit der Bundesnetzagentur uumlberarbeitet und Ende 2006 neu veroumlffentlicht Die Fahrwegkosten der HGK betrugen im Geschaumlftsjahr knapp 182 Mio euro Im Rahmen eines Mitbenutzungsvertrages mit der KVB haumllt die HGK die Bahnanlagen der Stadtbahnlinien 7 16 und 18 gegen Entgelt vor und in-stand Gesamtaufwand gestiegen Ohne Beruumlcksichtigung erfolgsneutraler Positionen betrug der Gesamtaufwand der HGK 1215 Mio euro (im Vorjahr 1074 Mio euro) Der Anteil des Personalaufwands lag bei 292 auf den Materialaufwand (einschlieszliglich bezogener Leistungen) entfielen 440 Der Aufwand im Berichtsjahr stieg im Vergleich zum Vorjahr um 131 an Dies ist auf die Ausweitung der Geschaumlftstaumltigkeit im Guumlterverkehr und erhoumlhte Aufwendungen fuumlr die Instandhaltung der Infrastruktur zuruumlckzufuumlhren Ergebnis verbessert Trotz der schwierigen gesamtwirtschaftlichen Situation konnte das Unternehmensergebnis des Vorjahres mit 53 Mio euro um 34 Mio euro uumlbertroffen werden Davon wurden 51 Tsd euro als Garantiedividende an den Rhein-Erft-Kreis und 32 Mio euro aufgrund des Organschaftsvertra-ges an die SWK abgefuumlhrt Die verbleibenden 20 Mio euro konnten den Gewinnruumlcklagen zu-gefuumlhrt werden Auch HTAG verbessert Ergebnis Auch die HTAG als Tochterunternehmen der HGK konnte bei den Umsatzerloumlsen eine deutliche Verbesserung verzeichnen Mit einer Steigerung um rd 19 Mio euro auf rd 86 Mio euro liegen sie knapp 30 uumlber dem Niveau der Vorjahreserloumlse KoumllnBaumlder Die Baumlderbranche hat allgemein mit Besucherruumlckgaumlngen und erhoumlhten Energiekosten zu kaumlmpfen Daraufhin werden in vielen Kommunen Baumlder geschlossen

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Unternehmensziel Die KoumllnBaumlder investieren jedoch weiterhin konsequent in die bedarfsorientierte Umgestal-tung ihrer Baumlder zu sport- und freizeitgerechten Anlagen mit marktgerechten Sauna- und Fitnessangeboten so dass die attraktivierten und modernisierten Betriebe eine fast kontinu-ierlich steigende Zahl von Besuchern verzeichnen koumlnnen Dabei verfolgt die Gesellschaft unveraumlndert ihren Auftrag der Koumllner Bevoumllkerung fuumlr Sport- Freizeit- Schul- und Vereins-zwecke ein Baumlderangebot zu attraktiven Konditionen anzubieten Das im Jahr 2003 begon-nene Restrukturierungskonzept wurde auch im Jahr 2006 erfolgreich weitergefuumlhrt Attraktivierung Modernisierung und Sanierung Das Houmlhenbergbad im Koumllner Osten wurde nach seiner Erweiterung und Generalmoderni-sierung zum 1 Juni 2006 wieder eroumlffnet Das Bad ist nun ein hochwertiges sportgerechtes Freizeitbad mit Saunalandschaft Hamam und groszligzuumlgigem Auszligenbereich Die weitere Planung fuumlr das neue Ossendorfbad im Koumllner Norden das bis zum Fruumlhsom-mer 2008 fertiggestellt sein soll wurde im Geschaumlftsjahr intensiv vorangetrieben Fuumlr die Modernisierung des Stadionbades und des Zollstockbades wurden Architektenwettbewerbe durchgefuumlhrt Erste Planungen wurden auch fuumlr das bdquoEis- und Schwimmstadion an der Lentstraszligeldquo erstellt Das Stadion das komplett neu gebaut werden soll wurde zum 1 Januar 2007 auf die KoumllnBaumlder uumlbertragen Ertragslage Die Umsatzerloumlse waren mit 7264 Tsd euro (81 ) deutlich houmlher als im Vorjahr Dazu hat im Wesentlichen die Wiedereroumlffnung des Houmlhenbergbades beigetragen Der Geschaumlftszweig Sauna erwirtschaftete ein Umsatzplus von 6 waumlhrend die Umsaumltze im Bereich Fitness leicht ruumlcklaumlufig waren Die Kursangebote entwickelten sich weiter positiv Der Materialaufwand erhoumlhte sich um 968 Tsd euro bzw 176 Deutlich houmlhere Aufwendun-gen fuumlr Energie und Wasser aber auch die Wiedereroumlffnung des Houmlhenbergbades haben hierzu beigetragen Der Personalaufwand konnte durch Restrukturierungsmaszlignahmen um 119 Tsd euro (- 15 ) gemindert werden Das zum Vorjahr verschlechterte Finanzergebnis ist auf die Finanzierung der Generalmodernisierung des Houmlhenbergbades zuruumlckzufuumlhren Verlustausgleich durch SWK Der Unternehmensverlust und damit auch die Verlustuumlbernahme durch die SWK betraumlgt 110 Mio euro gegenuumlber 109 Mio euro im Vorjahr Der Verlust je Besucher verringerte sich auf 529 euro (im Vorjahr 545 euro) AWB Die AWB ist im Gebiet der Stadt Koumlln in den Bereichen Straszligen- und Flaumlchenreinigung so-wie Sammlung und Transport von Abfaumlllen taumltig Dabei bilden das Kerngeschaumlft der AWB die Leistungen die durch kommunale Satzungen der Stadt Koumlln fuumlr die Straszligenreinigung und Abfalllogistik definiert sind und mit deren Durchfuumlhrung die AWB beauftragt ist Durch effi-ziente Leistungen und umfassenden Service werden hierbei Aufgaben einer modernen Da-seinsvorsorge durch die AWB erbracht

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Leistungsverbesserung und wettbewerbsfaumlhige Strukturen Auch im Jahr 2006 lagen die Schwerpunkte der Geschaumlftsentwicklung in der Festigung wett-bewerbsfaumlhiger Strukturen der Senkung von Kosten und der erfolgreichen Umsetzung zu-saumltzlicher Betaumltigungsfelder im Sinne einer kontinuierlichen Leistungsverbesserung Einfuumlhrung des Holsystems Die im Jahr 2004 begonnene Einfuumlhrung des Holsystems fuumlr Papier Pappe Kartonage und Leichtverpackungen uumlber Blaue und Gelbe Tonnen wurde 2006 fortgefuumlhrt und soll bis Ende 2007 im gesamten Koumllner Stadtgebiet umgesetzt werden Bis Ende 2006 verfuumlgten in den umgestellten Stadtbezirken zwischen 73 und 84 aller Grundstuumlcke uumlber Wertstoffton-nen Vor dem Hintergrund dass die Biotonne seit dem 1 Januar 2006 durch eine Einheits-gebuumlhr fuumlr Graue Tonne und Biotonne kostenfrei angeboten wird und aufgrund von intensi-ver Werbung der AWB waren zum Jahresende 27800 Biotonnen im Stadtgebiet vorhanden gegenuumlber 8672 Biotonnen im Vorjahr Generierung von Groszligauftraumlgen Auch im Geschaumlftsjahr 2006 hatten die Groszligauftraumlge der Stadt Koumlln eine wesentliche Be-deutung fuumlr die AWB Hierzu gehoumlrten die Entsorgung der Koumllner Wochenmaumlrkte die Ent-sorgung von Abfaumlllen auf Friedhoumlfen und die Entfernung wilder Muumlllablagerungen ebenso wie die Abwicklung der Reinigung nach Karnevalsveranstaltungen Auch die Akquisition und Abwicklung von privatwirtschaftlichen Einzelauftraumlgen in den Bereichen Reinigung und Ab-fallbeseitigung konnte im Jahr 2006 wiederum gesteigert werden Positive Umsatzentwicklung Der Gesamtumsatz hat sich 2006 erneut positiv entwickelt Er liegt um 65 Mio euro uumlber dem Umsatz des letzten Jahres und rd 22 Mio euro uumlber dem Planansatz Ursaumlchlich fuumlr die Um-satzsteigerung sind der Zuwachs an Biotonnen die Preisgleitung bei der satzungsgemaumlszligen Hausmuumlllsammlung und Reinigung sowie der Zusatzauftrag zur Umstellung der Wertstoffer-fassung auf das Holsystem Jahresergebnis erneut verbessert Bei den Kosten ergaben sich umsatzbedingt leichte Uumlberschreitungen der Prognose Die AWB erzielte einen Jahresuumlberschuss von 46 Mio euro gegenuumlber 31 Mio euro im Vorjahr der uumlber den Erwartungen aus dem Wirtschaftsplan 2006 lag AVG Die AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Koumlln mbH ist nach ihrem sat-zungsgemaumlszligen Zweck sowie aufgrund der mit der Stadt Koumlln geschlossenen Vertraumlge zu-staumlndig fuumlr Planung Bau und Betrieb von Einrichtungen der Entsorgungswirtschaft Dement-sprechend hat das Unternehmen folgende Aufgabenschwerpunkte bull Betrieb der Restmuumlllverbrennungsanlage (RMVA) in Koumlln einschlieszliglich der vorgeschalte-

ten Homogenisierungsanlage bull Betrieb der Deponie Vereinigte Ville

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bull Zusammenarbeit mit den Beteiligungsgesellschaften fuumlr Kompostierung sowie die Behand- lung und Verwertung von Baustellen- und Gewerbeabfaumlllen Umsatzerloumlse nochmals gesunken Im Geschaumlftsjahr 2006 fielen die Umsatzerloumlse der AVG nochmals von 1305 Mio euro im Vor-jahr auf 1216 Mio euro Ursaumlchlich hierfuumlr war der Ruumlckgang der kommunalen Mengenanliefe-rungen zur RMVA Zudem wurde der Satzungspreis je Tonne nochmals abgesenkt so dass die Umsaumltze aus diesen Mengen um uumlber 15 Mio euro sanken Positiv entwickelten sich dage-gen weiterhin die Erloumlse aus der sonstigen thermischen Verwertung und der aktuellen Ener-giegewinnung mit einer Steigerung von rd 12 Mio euro gegenuumlber dem Vorjahr Im Kostenbereich wirkte sich vor allem der geringere Gasverbrauch in der RMVA durch ei-nen Umbau der Abgasreinigung und die Anpassung des Instandhaltungsvertrags fuumlr die RMVA positiv aus Die uumlbrigen Kostenansaumltze waren nahezu deckungsgleich mit den Plan-ansaumltzen Der Jahresuumlberschuss fiel im Wesentlichen bedingt durch die Umsatzruumlckgaumlnge mit 115 Mio euro geringer aus als im Vorjahr (154 Mio euro) Konzern Oumlffentliche Zwecksetzung erfuumlllt SWK und der Konzernverbund haben die oumlffentliche Zwecksetzung erfuumlllt die ihr von der Stadt Koumlln im Rahmen der Daseinsvorsorge uumlbertragen wurde Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit Das Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit des Konzerns liegt mit 2362 Mio euro um 1003 Mio euro unter dem des Vorjahres Den Ergebnisruumlckgang verursachten im Wesentli-chen Einmaleffekte aus den Verkaumlufen von RWE-Aktien die im Vorjahr deutlich houmlher waren als im Geschaumlftsjahr Nach Beruumlcksichtigung des gegenuumlber dem Vorjahr um 53 Mio euro ge-ringeren Steueraufwandes ergibt sich ein Jahresuumlberschuss vor Drittanteilen von 1673 Mio euro (im Vorjahr 2623 Mio euro) Auszligenumsaumltze gestiegen Die Auszligenumsatzerloumlse des Konzerns (ohne Stromsteuer) sind um rund 723 Mio euro gegen-uumlber dem Vorjahr gestiegen Diese Entwicklung ist im Wesentlichen auf die Umsatzsteige-rungen bei der RheinEnergie der NetCologne und der HGKHTAG zuruumlckzufuumlhren

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Auszligenumsatzerloumlse 2006 2005 Veraumlnderung

(ohne Energiesteuer) Mio euro Mio euro zum Vorjahr in

RheinEnergie 3263 2727 197 NetCologne 233 191 22 AWB AVG 202 206 -19 KVB 177 171 35 HGK HTAG 173 144 201 RNG 113 - - Brunata METRONA 67 66 15 WSK 8 8 - KoumllnBaumlder 7 7 - Gesamt 4243 3520 205

RheinEnergie mit ihren konsolidierten Tochtergesellschaften auszliger RNG

Konzernauszligenumsatzerloumlsein Mio Euro

0500

10001500200025003000350040004500

2002 2003 2004 2005 2006

WSKKoumllnBaumlderBrunataMETRONARNGHGK HTAGKVBAWBAVGNetCologneRheinEnergie

RheinEnergie mit ihren konsolidierten Tochtergesellschaften (auszliger RNG)

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Sonstige betriebliche Ertraumlge geringer Die sonstigen betrieblichen Ertraumlge sind mit 1901 Mio euro um 1413 Mio euro geringer als im Vorjahr Den Ruumlckgang verursachten groumlszligtenteils Einmaleffekte aus den Verkaumlufen von RWE-Aktien die im Vorjahr deutlich houmlher waren als im Geschaumlftsjahr Materialaufwand houmlher Der Anstieg des Materialaufwandes um 6386 Mio euro (258 ) ist im Wesentlichen auf Stei-gerungen des Materialaufwandes bei der RheinEnergie als Folge der Umsatzausweitung zuruumlckzufuumlhren Personalaufwand gestiegen Im Geschaumlftsjahr wurden im Konzern 86 Mio euro (21 ) mehr fuumlr Loumlhne und Gehaumllter auf-gewendet als im Vorjahr bei einem um 09 houmlheren durchschnittlichen Personalbestand im Konzern Die Sozialen Abgaben und Aufwendungen fuumlr Altersversorgung und Unterstuumlt-zung sind mit 56 Mio euro um 43 gestiegen Abschreibungen houmlher Die Abschreibungen auf immaterielle Vermoumlgensgegenstaumlnde und Sachanlagen erhoumlhten sich um 167 Mio euro (74 ) Besseres Finanzergebnis Die Verbesserung des Finanzergebnisses um 128 Mio euro gegenuumlber dem Vorjahr ist zum groumlszligten Teil auf houmlhere Ertraumlge aus anderen Beteiligungen zuruumlckzufuumlhren Daneben ergibt sich auch bei den Zinsertraumlgen eine Verbesserung aufgrund der verbesserten Liquiditaumltssi-tuation sowie gestiegener Zinsen Vermoumlgenslage Weiter steigende Bilanzsumme Die Konzernbilanzsumme ist auch im Geschaumlftsjahr 2006 noch einmal deutlich gestiegen (72 ) Den groumlszligten Anteil an der Steigerung hatte die KVB mit ihren hohen Investitionen Auszligerdem hat das Vermoumlgen der fruumlheren Stromversorgung Aggertal GmbH dazu beigetra-gen das uumlber die AggerEnergie erstmals in den Konzern einbezogen wurde Die Relation von Eigenkapital zu mittel- und langfristigem Fremdkapital liegt bei 45 zu 55 (Vorjahr 45 zu 55) Das Anlagevermoumlgen war durch Eigenkapital zu 43 (Vorjahr 42 ) und durch mittel- und langfristiges Kapital zu 97 (Vorjahr 92) gedeckt

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2006 2005 Bilanzstruktur Mio euro

Mio euro

Anlagevermoumlgen 268280 702 262620 737 Vorraumlte 1049 27 103 29 Forderungen und Rech- nungsabgrenzungsposten 591 155 5217 146 Fluumlssige Mittel 4439 116 3141 88 Gesamtvermoumlgen 382260 100 356500 100 Eigenkapital 115710 303 109380 307 Mittel- und langfristiges Fremdkapital 143830 376 133420 374 Kurzfristiges Fremdkapital 122720 321 113700 319 Gesamtkapital 382260 100 356500 100

Bilanzstruktur 20052006 (in )

Gesamtvermoumlgen Gesamtkapital

2006 2005 2006 2005

Eigenkapital Mittel- und langfristiges Fremdkapital Kurzfristiges Fremdkapital

Anlage- vermoumlgen Vorraumlte Forderungen Fluumlssige Mittel

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Finanzlage Solide Innenfinanzierungskraft Der Cashflow erhoumlhte sich gegenuumlber dem Vorjahr um 998 Mio euro und fuumlhrte im Geschaumlfts-jahr zu einem Zufluss von 3953 Mio euro Im Verhaumlltnis zum Konzernumsatz (ohne Energie-steuer) machte er 93 aus im Vergleich zu 84 im Vorjahr Der Wert zeigt nach wie vor eine solide Innenfinanzierungskraft des Konzerns Die Investitionen des Konzerns in Sachanlagen immaterielle Vermoumlgenswerte und Finanz-anlagen sind mit 3931 Mio euro um 1708 Mio euro geringer als im Vorjahr (5639 Mio euro) Der Ruumlckgang ist verursacht durch die hohen Investitionen in Finanzanlagen bei der GEW im Vorjahr Den Investitionen stehen deutlich geringere Einnahmen aus Anlagenabgaumlngen und Investitionszuschuumlssen gegenuumlber so dass sich ein Mittelabfluss aus der Investitionstaumltig-keit von 2353 Mio euro ergibt Kapitalflussrechnung (Kurzfassung) 2006 2005 Mio euro Mio euro Cashflow 3953 2955

Mittelzufluss aus laufender Geschaumlftstaumltigkeit 4065 3683

Mittelabfluss aus der Investitionstaumltigkeit -2353 -1755Mittelabfluss aus der Finanzierungstaumltigkeit -413 -949 Veraumlnderung des Finanzmittelbestands 1299 979 Fluumlssige Mittel am 11 314 2161Fluumlssige Mittel am 3112 4439 314 Eine detaillierte Kapitalflussrechnung ist im Anhang des Konzernabschlusses enthalten

Investitionen bei der RheinEnergie Die Investitionen in immaterielle Vermoumlgensgegenstaumlnde und Sachanlagen des Jahres 2006 bei der RheinEnergie beinhalten im Wesentlichen laufende Ersatz- und Erweiterungs-investitionen KVB Das hohe Investitionsniveau der Vorjahre hat die KVB im Jahr 2006 nochmals uumlberschritten und mit 2057 Mio euro (im Vorjahr 1780 Mio euro) wieder ganz erheblich in neue Sachanlagen und immaterielle Vermoumlgensgegenstaumlnde investiert 971 der Investitionen entfielen auf den Bereich Stadtbahn lediglich 29 auf den Omnibusbereich

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Nord-Suumld Stadtbahn und Fahrzeugbeschaffungen erfordern hohe Investitionen Groumlszligtes und herausragendes Einzelprojekt war im Geschaumlftsjahr mit einem Volumen von 1503 Mio euro der Bau der Nord-Suumld Stadtbahn Im Rahmen der Erweiterung und Modernisie-rung des Fahrzeugparks wendete die KVB fuumlr die Beschaffung von 36 niederflurigen Stadt-bahnwagen 125 Mio euro auf sowie fuumlr 15 niederflurige Gelenk-Busse 46 Mio euro Auf Stre-cken- und Bahnsteigbaumaszlignahmen auszligerhalb des Nord-Suumld Stadtbahn-Projektes entfielen 236 Mio euro In die Umsetzung verschiedener weiterer Projekte sowie in Betriebs- und Ge-schaumlftsausstattung investierte die KVB weitere 147 Mio euro Investitionen bei der HGK Die Investitionen belaufen sich im abgelaufenen Geschaumlftsjahr auf insgesamt 299 Mio euro An den Investitionen waren der Guumlterverkehr mit 33 Mio euro die Haumlfen mit 29 Mio euro der Fahrweg mit 216 Mio euro und die spartenuumlbergreifenden Investitionen mit 21 Mio euro beteiligt Investitionen bei NetCologne Das Investitionsvolumen fuumlr immaterielles Vermoumlgen und Sachanlagen betrug im abgelaufe-nen Geschaumlftsjahr insgesamt 467 Mio euro und entspricht damit dem Niveau des Vorjahres Wesentlichen Anteil daran hatten die sogenannten Switcherweiterungen Investitionen in ein Rechenzentrum und Investitionen in Betriebs- und Geschaumlftsausstattung fuumlr einen Neubau Investitionen bei den uumlbrigen Gesellschaften Bei den uumlbrigen Gesellschaften erfolgen Ersatz- und Erweiterungsinvestitionen im uumlblichen Umfang Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter Personalstand leicht erhoumlht Zum Jahresende waren mit 10154 Mitarbeitern 124 Mitarbeiter mehr als im Vorjahr im Kon-zern beschaumlftigt Im Wesentlichen geht dies auf die houmlheren Personalstaumlnde bei NetCo-logne AWB und KVB zuruumlck Im Jahresdurchschnitt war ein gegenuumlber dem Vorjahr um 09 houmlherer Personalstand (ohne Auszubildende) zu verzeichnen

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Personalbestand Veraumlnderungnach Konzerngesellschaften zum Vorjahrjeweils zum 3112

2006 2005

in KVB 3177 3144 1 RheinEnergie 2954 3002 -16 AWB 1310 1268 33 NetCologne 723 660 95 HGK 611 615 -07 Brunata 380 397 -43 AVG 198 194 21 KoumllnBaumlder 174 178 -22 SWK 135 132 23 BELKAW 133 146 -89 AggerEnergie 115 110 45 GVG 93 91 22 HTAG 86 83 36 RNG 54 - - WSK 11 10 10 Gesamt 10154 10030 12

Im Geschaumlftsjahr entstanden aus der Verschmelzung der Stromversorgung Aggertal GmbH auf die Gasgesellschaft Aggertal mbH

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Entwicklung Personalbestand

8000

9000

10000

11000

2002 2003 2004 2005 2006

Auszubildende

Mitarbeiter

Von der Moumlglichkeit des Vorruhestandes machten im Geschaumlftsjahr 20 Mitarbeiter (gegen-uumlber 40 im Vorjahr) Gebrauch Frauenanteil im Konzern Der Anteil der Frauen erhoumlhte sich geringfuumlgig von 211 im Vorjahr auf 212 Rund 60 der Belegschaft war zehn Jahre und laumlnger im Konzern beschaumlftigt Das Durchschnittsal-ter der Mitarbeiter betraumlgt 43 Jahre Jeder achte Beschaumlftigte ist 30 Jahre oder juumlnger und jeder dritte juumlnger als 40 Jahre Betriebszugehoumlrigkeit

Betriebszugehoumlrigkeit der Mitarbeiter in Jahren

0 200 400 600 800 1000 1200 1400 1600 1800

uumlber 35

31 - 35

26 - 30

21 - 25

16 - 20

11 - 15

6 - 10

1 - 5

bis 1

MaumlnnerFrauen

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Altersstruktur

Gesundheitsmanagement im Konzern Im Rahmen des Projektes bdquoGanzheitliche Gesundheitsprophylaxeldquo wurde den Mitarbeitern des Konzerns auch im Jahr 2006 wieder durch zahlreiche Bewegungs- und Ernaumlhrungskur-se der Einstieg in einen gesuumlnderen Lebensstil erleichtert 280 Mitarbeiter nahmen diese Angebote in 48 Kursen wahr Alle Teilnehmer der Ernaumlhrungsberatung und der Ernaumlhrungs-sprechstunde wurden durch Laborprofil und Koumlrperanalyse auf Risikofaktoren wie z B Bluthochdruck Diabetes mellitus und Fettstoffwechselstoumlrungen untersucht Daneben wird eine Reihe weiterer Moumlglichkeiten angeboten sich aktiv um die Gesundheit zu kuumlmmern Hierzu gehoumlrten im Geschaumlftsjahr beispielsweise Vorsorgetests zur Fruumlher-kennung von Darmkrebs Grippeschutzimpfungen und Raucherentwoumlhnungskurse Qualifizierte Mitarbeiter Veraumlnderte Bedingungen in sich oumlffnenden Maumlrkten der Einsatz neuer Technologien und die staumlndige Weiterentwicklung der Organisationsstrukturen erfordern von den Mitarbeitern und ihren Vorgesetzten eine hohe Leistungsbereitschaft Investitionen in die Aus- und Weiterbil-dung ermoumlglichen die Verbesserung der Arbeitsqualitaumlt und -effizienz und sichern den Un-ternehmen die erforderliche Kompetenz im Wettbewerb Sie bieten zudem den Mitarbeitern Aufstiegs- und Entwicklungsmoumlglichkeiten Im Konzern wurde daruumlber hinaus 201 unternehmensfremden Diplomanden Referendaren und Praktikanten die Moumlglichkeit gegeben in unterschiedlichen Berufsbildern taumltig zu wer-den

Altersstruktur der Mitarbeiter in Jahren

0 200 400 600 800 1000 1200 1400 1600

61 - 65

56 - 60

51 - 55

46 - 50

41 - 45

36 - 40

31 - 35

26 - 30

21 - 25

16 - 20

MaumlnnerFrauen

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Ende 2006 befanden sich 337 (Vorjahr 322) Mitarbeiter in der Ausbildung davon 124 im kaufmaumlnnischen und 213 im technischen Bereich Beitrag zur Alterssicherung Die Unternehmen tragen zur Alterssicherung der Mitarbeiter und ihrer Familien bei Neben der Grundabdeckung durch die gesetzliche Rentenversicherung erhalten die Mitarbeiter im Ruhestand oder deren Angehoumlrige eine Zusatzrente uumlber die Zusatzversorgungskasse der Stadt Koumlln (ZVK) bzw die Rheinische Zusatzversorgungskasse (RZVK) Auszligerdem bieten die Konzernunternehmen den Beschaumlftigten verschiedene Moumlglichkeiten zum Aufbau einer eigenfinanzierten Altersvorsorge im Rahmen der Entgeltumwandlung an Moumlglichkeit der Vermoumlgensbeteiligung Wie in den Vorjahren haben die Konzernunternehmen ihren Mitarbeitern die Moumlglichkeit zur Vermoumlgensbeteiligung angeboten Insgesamt haben 2006 rund 76 der anspruchsberech-tigten Mitarbeiter dieses Angebot genutzt und mit dem Unternehmen einen Darlehensvertrag abgeschlossen Werkswohnungen Zum Ende des Jahres standen den Mitarbeitern ca 1970 Werkswohnungen zur Verfuumlgung Vor dem Hintergrund dass die Foumlrderung des sozialen Wohnungsbaus ruumlcklaumlufig ist kommt dem Angebot an preiswerten Wohnungen nach wie vor groszlige Bedeutung zu Dank an die Mitarbeiterinnen Mitarbeiter und Betriebsrat Die Geschaumlftsfuumlhrung spricht allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern fuumlr die im Jahre 2006 geleistete Arbeit Dank und Anerkennung aus Ebenso dankt sie dem Betriebsrat fuumlr die ver-trauensvolle Zusammenarbeit im abgelaufenen Geschaumlftsjahr Nachhaltigkeit Forschung und Entwicklung Nachhaltigkeit sowie Umweltschutz und Arbeitsschutz sind neben den rein wirtschaftlichen Erfolgen wichtiger Teil der Unternehmensleitbilder der Konzerngesellschaften Unsere Un-ternehmen sehen in der staumlndigen Verbesserung ihrer Umweltbilanz einen Beitrag zur per-manenten Verbesserung der Lebensqualitaumlt der Bevoumllkerung in der Region Das kommt in den Umweltschutz- und Arbeitssicherheitsleitlinien zum Ausdruck Die Unternehmen verfol-gen das Ziel ihre Leistungen an die Buumlrger ressourcenschonend emissions- und schad-stoffarm zu erbringen Sie arbeiten an zahlreichen Vorhaben zur Entwicklung und Erprobung neuer Techniken die dazu dienen die Versorgungs- und Verkehrssicherheit den Umwelt-schutz und die Wirtschaftlichkeit langfristig zu steigern

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RheinEnergie Bioenergie Die Nutzung erneuerbarer Energien ist bei der RheinEnergie im Jahr 2006 weiter entwickelt worden Im Fokus steht dabei die Nutzung regional verfuumlgbarer Energiequellen insbesonde-re von Biomasse Biomasse hat den Vorteil dass sie speicherfaumlhig ist und damit der Ener-gienachfrage angepasst werden kann Besondere Bedeutung hat die Erzeugung von Biogas Die RheinEnergie und Landwirte erarbeiten Konzepte fuumlr Biogasanlagen an mehreren Standorten in der Region Um gemeinsam mit den Partnern aus der Landwirtschaft Betrei-bergesellschaften gruumlnden zu koumlnnen beabsichtigt die RheinEnergie eine Tochtergesell-schaft mit dem Namen bdquoRheinEnergie Biokraft GmbHldquo zu gruumlnden Brennstoffzelle im Klaumlrwerk Koumlln-Rodenkirchen Das Kernaggregat der seit dem Jahr 2000 betriebenen Brennstoffzelle im Klaumlrwerk Roden-kirchen wurde nach 40000 Betriebsstunden zur technischen Uumlberholung zum Hersteller in die USA gegeben Damit wird der Betrieb fuumlr weitere drei bis vier Jahre gesichert Finanziert wird das Vorhaben unter anderem mit Foumlrdermitteln des Landes NRW Langzeiterfahrungen helfen der Forschung die viel versprechende Brennstoffzelle fuumlr ein groumlszligeres Anwendungs-spektrum und neue Maumlrkte zu nutzen Kooperation fuumlr den Gewaumlsserschutz Im Jahr 2006 kann die RheinEnergie auf 20 Jahre erfolgreicher Kooperation von Wasser-wirtschaft und Landwirtschaft fuumlr den Gewaumlsserschutz zuruumlckblicken Mittlerweile sind die Grundwasservorkommen in den Kooperationsgebieten frei von Pflanzenbehandlungsmitteln aus der Landwirtschaft Die Nitratwerte konnten dort fast uumlberall gesenkt werden Das Ziel der RheinEnergie durch vorbeugenden Gewaumlsserschutz an ihre Kunden ein weitgehend naturbelassenes Trinkwasser zu liefern das ausschlieszliglich mit natuumlrlichen Verfahren aufbe-reitet ist wird durch die Kooperationen nachhaltig unterstuumltzt Energreen-Projekte Energreen ist die Premium-Strommarke der RheinEnergie Freiwillig koumlnnen umweltbewuss-te Kunden einen Preisaufschlag auf ihren bezogenen Strom bezahlen Diesen Aufschlag investiert die RheinEnergie in den Bau von Anlagen zur Erzeugung von Strom aus erneuer-barer Energie in der Region Mit den Mitteln wurden im Rahmen des seit 2005 laufenden Foumlrderprogramms bdquoSolarenergie macht Schuleldquo im Jahr 2006 weitere drei Anlagen unter-stuumltzt KVB Sicherheit und Service im OumlPNV Die KVB hat sich bei der Weiterentwicklung und Einfuumlhrung neuer Techniken im Geschaumlfts-jahr wiederum schwerpunktmaumlszligig der Sicherheit und dem Service im OumlPNV gewidmet Im Wesentlichen betrafen diese Investitionen die Einfuumlhrung digitaler Funktechnik im Rahmen des rechnergesteuerten Beschleunigungs- und Betriebsleitsystems sowie Zugsicherungs- und Kommunikationsanlagen Auszligerdem wurde in Fahrgast-Info-Systeme sowie Nachrich-ten- und Netzleittechnik investiert

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Umwelterklaumlrung aktualisiert Im Rahmen des Umweltaudits 2006 wurde eine aktualisierte Umwelterklaumlrung erstellt ge-pruumlft und fuumlr guumlltig erklaumlrt In ihr hat die KVB ihre umweltrelevanten Daten wie z B Informa-tionen uumlber das Abfall- bzw Reststoffaufkommen den Frisch- und Schmutzwasser-Umsatz sowie den Immissions-Ausstoszlig nachgewiesen und die 2006 umgesetzten Projekte und Ziele dargestellt HGK bietet Alternativen zum Straszligenverkehr Im Bemuumlhen um geringere Emissionen sind Haumlfen und Eisenbahn unverzichtbare zukunfts-orientierte Alternativen zum Straszligenverkehr Eisenbahn und Haumlfen als Teil einer oumlkologisch orientierten Transportkette tragen wesentlich dazu bei die Lebensqualitaumlt zu verbessern Marketing Kommunikation und gesellschaftliches Engagement Innovativ und flexibel entwickeln die Unternehmen Servicequalitaumlt und Kundenbindung wei-ter Dabei gehoumlrt es zum Selbstverstaumlndnis der Konzernunternehmen offen und glaubwuumlr-dig mit Kunden Buumlrgern und Medien zu kommunizieren Vertrauen zu schaffen ist ein zent-rales Anliegen Sachgerechte Informationen uumlber wichtige Entwicklungen und Ereignisse in den Unternehmen tragen ebenso dazu bei wie gezielte Engagements im gesellschaftlichen Leben der Stadt und der Region RheinEnergie Gesellschaftliches Engagement in Stiftungen Die RheinEnergie foumlrdert soziale wissenschaftliche und kulturelle Projekte mit drei Stiftun-gen Die aumllteste der drei Stiftungen die RheinEnergieStiftung JugendBeruf Wissenschaft hat bislang erfolgreich 60 soziale und 45 wissenschaftliche Projekte in Koumlln gefoumlrdert Die Schwerpunkte der Foumlrderung sind Chancengleichheit und Integration leistungsschwacher und sozial benachteiligter Jugendlicher beim Start ins Berufsleben Foumlrderung von Hochbe-gabten Projekte der Wissenschaft und Forschung verschiedener Institute und Fachrichtun-gen Das Stiftungskapital betraumlgt rund 27 Mio euro Im Jahr 2006 haben zwei weitere Stiftungen der RheinEnergie mit einem Stiftungskapital von jeweils 15 Mio euro ihre Arbeit aufgenommen die bdquoRheinEnergieStiftung Familieldquo und die bdquoRheinEnergieStiftung Kulturldquo Die RheinEnergieStiftung Familie foumlrdert Projekte der Familienbildung -beratung und -erholung die nicht oder nur unzureichend finanziell unterstuumltzt werden Im Jahr 2006 wurden von der RheinEnergieStiftung Familie erstmals 17 Projekte zur Foumlrderung bewilligt Die RheinEnergieStiftung Kultur unterstuumltzt Kunstprojekte und Veranstaltungen in Musik bildender und darstellender Kunst Im Mittelpunkt stehen Projekte die wegen unzureichen-der finanzieller Unterstuumltzung nicht umsetzbar waumlren Die Stiftung begruumlszligt besonders den Auf- und Ausbau von Verbindungen zwischen Koumlln und benachbarten Staumldten und Gemein-

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den Mit Aufnahme der Foumlrderarbeit hat die RheinEnergieStiftung Kultur im Jahr 2006 insge-samt 21 Projekte bezuschusst Energiesparen per Scheckheft Im Oktober startete die RheinEnergie fuumlr ihre Privatkunden ein Angebot zur effizienten Nut-zung von Energie Das bdquoEnergieeffizienz-Scheckheftldquo buumlndelt vielfaumlltige Angebote und Dienstleistungen die die Kunden abrufen konnten Mit Anzeigen und Houmlrfunkwerbung infor-mierte die RheinEnergie uumlber die Aktion Die Bereiche Vertrieb Marketing und Unterneh-menskommunikation konzipierten und realisierten das Projekt gemeinsam Auch die Part-nergesellschaften GVG und BELKAW integrierten das Scheckheft in ihre Werbung und Oumlf-fentlichkeitsarbeit Erlebnistag im Heizkraftwerk Koumlln-Niehl Mehrere tausend Besucher kamen am 23 September zum Erlebnistag bdquoEnergie entdeckenldquo ins Heizkraftwerk Niehl Bei Rundgaumlngen mit Multimediapraumlsentationen anhand von Infor-mationstafeln und als Zuhoumlrer von Gespraumlchsrunden mit Fachleuten informierten sich die Besucher uumlber die moderne Gas- und Dampfturbinenanlage Ein Begleitprogramm sorgte fuumlr weitere Abwechslung und Unterhaltung KVB Infratest-Kundenbarometer Im Jahr 2006 wurden erneut Interviews in Zusammenarbeit mit TNS Infratest durchgefuumlhrt um den Zufriedenheitsgrad der Kunden zu ermitteln Der Fragebogen umfasste vielfaumlltige Aspekte des Nahverkehrs Die Beurteilung erfolgte anhand von Leistungsmerkmalen des OumlPNV wie z B der Sauberkeit an Haltestellen oder Taktfrequenzen Die Ergebnisse der Feldarbeit die bereits im Oktober endete liegen nun vor Fuumlr die KVB ist die Aussage von Bedeutung dass die Zufriedenheit der Kunden deutlich gestiegen ist Auch bei der Frage nach Verbindungen bzw Anschluumlssen erhielt die KVB verbesserte Noten Minimal schlech-tere Bewertungen gab es ausschlieszliglich bei der Sauberkeit von Fahrzeugen bzw Haltestel-len Neue Vertriebswege Internet und Handy ermoumlglichen den Ticketerwerb zu jeder Zeit und an jedem Ort Weitge-hend unabhaumlngig sind die Stammkunden der KVB im Abonnement und mit Job- und Semes-terTickets Zur Attraktivierung der wesentlichen Anlaufadressen der Kunden fuumlr die persoumlnli-che Beratung hat die KVB im Jahr 2006 die Vertriebsstelle DomHauptbahnhof sowie das KundenCenter Muumllheim renoviert und modernisiert Die Aktualisierung der Vertriebsstellen-kennzeichnung entsprechend dem Corporate Design hat die KVB bei den eigenen und priva-ten Vertriebsstellen im Wesentlichen abgeschlossen

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HGK Mehr Wettbewerb Sowohl der HGK-eigene als auch der Kooperationsverkehr mit der Railion Deutschland AG haben zugenommen Die HGK hat besonders auf den Fernstrecken nennenswerte Marktan-teile erzielt Sie verstaumlrkt die Auslastung ihres bundesweiten Verkehrsnetzes Einen weiteren Beitrag zur Marktstaumlrkung leistet die Lizenz fuumlr die Niederlande die der HGK nun eigene durchgehende Transporte ermoumlglicht Das Augenmerk gilt daneben weiterhin dem Eisen-bahnguumltertransport in der Region Koumlln Rhein-Erft deren Bedeutung als Wirtschaftsstandort die HGK mit Transport- und Infrastrukturleistungen maszliggeblich unterstuumltzt Neue Unternehmensbroschuumlre Neben der Teilnahme an verschiedenen Fachmessen bildete das Jubilaumlumsjahr der Gruumln-dung der Rheinuferbahn vor 100 Jahren ein Schwerpunktthema der Oumlffentlichkeitsarbeit der HGK Auszligerdem wurde im Jahr 2006 eine neue Unternehmensbroschuumlre der HGK entwor-fen die der nationalen und internationalen Taumltigkeit des Unternehmens in Design und Infor-mationsgehalt angemessen ist Nachtragsbericht RheinEnergie Anteile an der rhenag Rheinischen Energie AG erworben Mit Wirkung zum 1 Januar 2007 hat die RheinEnergie 251 der Anteile an der rhenag Rheinische Energie AG (rhenag) Koumlln erworben Mit diesem Schritt wurde eine bereits im Jahr 2002 im Zuge der Gruumlndung der RheinEnergie mit der RWE-Gruppe vereinbarte Option umgesetzt Vertriebsniederlassung der rhenag wird eingebracht Im ersten Quartal 2007 haben RheinEnergie und die RWE-Gruppe Verhandlungen uumlber eine ebenfalls im Jahr 2002 vereinbarte Option zum Abschluss gebracht die Vertriebsniederlas-sung Westlicher Rhein-Sieg Kreis der rhenag in die RheinEnergie einzubringen Im Gegen-zug wird die RWE-Gruppe Anteile an der RheinEnergie in Houmlhe von etwa 164 aus einer entsprechenden Kapitalerhoumlhung erhalten die im 2 Quartal 2007 durchgefuumlhrt werden soll KVB Koumllner Schulbusverkehr GmbH gegruumlndet Im Januar 2007 hat die KVB gemeinsam mit der Interessengemeinschaft Koumllner Busunter-nehmer GmbH eine neue Tochtergesellschaft die Koumllner Schulbusverkehr GmbH (KSV) gegruumlndet Der Anteil der KVB betraumlgt 51 Unternehmensgegenstand der KSV ist die Durchfuumlhrung von Schuumllerspezial-verkehren und die Befoumlrderung von Schuumllern mit Bussen im Gebiet des Verkehrsverbundes Rhein-Sieg Ziel der Gruumlndung ist es durch die Aus-

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schoumlpfung betrieblicher Optimierungspotentiale dem stetig steigenden Kostendruck im Be-reich des Schuumllerspezialverkehrs zu begegnen Weitere Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag haben sich nicht ergeben Risikobericht Chancen und Risiken im Wettbewerb Die Konzernunternehmen bewegen sich in zunehmend liberalisierten und sich schnell ver-aumlndernden Maumlrkten in denen neue Chancen aber auch neue Risiken mit einer entsprechen-den Dynamik liegen Dazu gehoumlrt neben einem verschaumlrften Wettbewerb auch die wachsen-de Komplexitaumlt der angewendeten Technologien Um Chancen bestmoumlglich nutzen zu koumln-nen bei gleichzeitiger aktiver Steuerung und Kontrolle der Risiken sehen sich die Unter-nehmen deshalb in der Verantwortung ihre Fuumlhrungsinstrumente staumlndig an die neuen An-forderungen anzupassen und zu optimieren Gleichzeitig sind die Konzernunternehmen ge-setzlich zur Einrichtung und Dokumentation eines Systems zur Fruumlherkennung bestandsge-faumlhrdender Risiken (Risikomanagement-System) verpflichtet Risikomanagement-System Risikomanagement wird in Ergaumlnzung der vorhandenen Steuerungs- und Kontrollsysteme im Konzern als permanenter Prozess verstanden der in die unternehmensinternen Ablaumlufe integriert ist Die Unternehmen haben in Anlehnung an eine maszliggebliche Konzernleitlinie Leitlinien zum Risikomanagement erlassen in denen die Verfahrensweisen der Risikoanaly-se und der Berichterstattung festgelegt sind Fuumlr den Energiehandel der RheinEnergie sind zusaumltzliche Regelungen im bdquoHandbuch Risikomanagementldquo festgelegt das auch im Ge-schaumlftsjahr 2006 aktualisiert und an laufende Entwicklungen angepasst wurde Daruumlber hin-aus findet eine Berichterstattung und Konsolidierung aller wesentlichen Risiken auf der Kon-zernebene statt Risikomanager unterstuumltzen die Risikoverantwortlichen in den einzelnen Bereichen und sind fuumlr die Berichterstattung an die Geschaumlftsleitung verantwortlich Die Ge-sellschaften und der Konzern erheben ihre relevanten Risiken regelmaumlszligig systematisch und analysieren und dokumentieren sie hinsichtlich Eintrittswahrscheinlichkeit und Schadenspo-tenzial sowie der vorhandenen Maszlignahmen und Moumlglichkeiten zur Risikobegrenzung Die Berichterstattung erfolgt grundsaumltzlich vierteljaumlhrlich unter Beruumlcksichtigung von Schwellen-werten die an die individuellen Gegebenheiten der einzelnen Unternehmen angepasst sind Bei Uumlberschreitung bestimmter Schwellenwerte sind sofortige Meldungen erforderlich Die konzernweite Unternehmensrevision pruumlft die Ablaumlufe des Systems sowie dessen Wirksam-keit und Angemessenheit Risiken der kuumlnftigen Entwicklung Da die SWK hauptsaumlchlich Holdingfunktionen uumlbernimmt sind etwaige Risiken der SWK fast ausschlieszliglich mit den Beteiligungen verbunden Insoweit greift die SWK auf die in den Tochtergesellschaften eingerichteten Risikomanagementsysteme zuruumlck Die Konzerngesellschaften sind verschiedensten unternehmensindividuellen Risiken ausge-setzt bei denen in der Regel die Markt- Investitions- und Betriebsrisiken dominieren

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Gemeindeordnung NRW Die kommunalen Unternehmen unterliegen bereits nach der derzeit guumlltigen Gemeindeord-nung Nordrhein-Westfalens zahlreichen Restriktionen die ihre wirtschaftliche Betaumltigungs-freiheit einschraumlnken So ist die wirtschaftliche Betaumltigung von kommunalen Unternehmen an einen oumlffentlichen Zweck gebunden und unterliegt strengen Auflagen und Genehmigun-gen Die kommunalen Unternehmen befinden sich also in einem Spannungsverhaumlltnis zwi-schen den wettbewerbs-rechtlichen Vorgaben der Maumlrkte auf denen sie jeweils taumltig sind und denen der Gemeindeordnung Trotz der bestehenden Wettbewerbseinschraumlnkungen plant die Landesregierung Nordrhein-Westfalens eine Verschaumlrfung der Gemeindeordnung und der damit verbundenen Auflagen fuumlr die wirtschaftliche Betaumltigung kommunaler Unternehmen So haben sich die Regierungs-fraktionen CDU und FDP gemaumlszlig dem bestehenden Koalitionsvertrag im Dezember 2006 auf eine Neuordnung der Gemeindeordnung verstaumlndigt Damit soll insbesondere eine Aumlnde-rung des sect 107 der Gemeindeordnung verbunden sein Nach dem Grundsatz bdquoPrivat vor Staatldquo sollen sich Staumldte und Gemeinden zukuumlnftig nur noch dann als Unternehmer betaumlti-gen duumlrfen wenn ein bdquodringenderldquo oumlffentlicher Zweck vorliegt der von privaten Unternehmen nicht ebenso gut und wirtschaftlich erfuumlllt werden koumlnnte Diese Aumlnderung wuumlrde die Weiterentwicklung der Konzernunternehmen massiv behindern Es ist zwar ein Bestandsschutz fuumlr vorhandene wirtschaftliche Aktivitaumlten vorgesehen die nach der heutigen Gemeindeordnung zulaumlssig ausgeuumlbt werden Es zeichnet sich jedoch ab dass dieser Bestandsschutz voumlllig unzureichend ist um im nationalen und europaumlischen Wettbewerb langfristig bestehen zu koumlnnen Marktpreisrisiken im Energiebereich Bei den Konzernunternehmen im Energiesektor ergeben sich Risiken vor allem aus dem Strombereich Diese werden in starkem Maszlige von der Entwicklung der Marktpreise fuumlr Strom fossile Brennstoffe und CO2-Zertifikate beeinflusst Wenngleich die Unternehmen versuchen diese Risiken durch vertragliche Vereinbarungen und Absicherungsgeschaumlfte zu kompensieren verbleibt das Risiko dass etwaige Steigerungen auf der Beschaffungsseite nicht vollstaumlndig auf der Absatzseite weitergegeben werden koumlnnen Ergebnisrisiken im Netzbereich Fuumlr die Gasnetze der RheinEnergie wurden die Netzentgelte am 18 Dezember 2006 durch die Bundesnetzagentur gegenuumlber der RNG festgestellt Gegenuumlber dem beantragten Kos-tenvolumen ergibt sich eine Kuumlrzung von 11 Die RNG hat dagegen Beschwerde einge-legt Fuumlr den Strombereich lag bis zum Ende des ersten Quartals 2007 noch keine Geneh-migung vor Es ist allerdings davon auszugehen dass es auch dort zu Kuumlrzungen gegen-uumlber dem beantragten Kostenvolumen kommen wird Die Kuumlrzungen werden substanzielle Auswirkungen auf die Ertragslage der Konzernunternehmen im Energiebereich haben Wettbewerbsintensivierung Daruumlber hinaus wird es aufgrund der weiteren Liberalisierung der Strom- und Gasmaumlrkte dem Eintritt neuer Anbieter und der damit einhergehenden Intensivierung des Wettbewerbs zum Wegfall entsprechender Margen und Deckungsbeitraumlge mit entsprechenden negativen Ergebniseffekten kommen

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KVB OumlPNV-typische Marktrisiken Im OumlPNV wird sich durch die von der EU angestrebte Liberalisierung des Verkehrsmarktes mit einem bdquokontrolliertenldquo Wettbewerb sowie angesichts der uumlbrigen Rahmenbedingungen die Lage entscheidend weiter veraumlndern Den hieraus entstehenden Geschaumlftsrisiken laumlszligt sich nur mit einer verbesserten Wirtschaft-lichkeit begegnen um weiteres Wachstum zu ermoumlglichen neue Maumlrkte zu erschlieszligen und fuumlr sinnvolle Kooperationen offen zu sein Die KVB verfolgt daruumlber hinaus die Strategie die von der EuGH-Rechtsprechung aufgestellten Kriterien zu erfuumlllen und durch die Umsetzung ihres Restrukturierungsprogramms Wettbewerbsfaumlhigkeit zu erreichen Daruumlber hinaus sol-len in naher Zukunft zusaumltzliche Erloumlse durch die Erfolg versprechende Teilnahme an Aus-schreibungen im Schienen-Personen-Nahverkehr in der Region erzielt werden HGK Investitionsrisiken Die HGK sieht die Schwerpunkte ihrer Risikostruktur bei den Finanz- Markt- und Strategieri-siken Insbesondere die notwendigen hohen Investitionen in Infrastruktur und technisches Equipment zwecks Erschlieszligung neuer Maumlrkte und Verkehre beinhalten Risiken die nicht mit vorsorglichen Gegenmaszlignahmen vollstaumlndig steuerbar sind Keine bestandsgefaumlhrdenden Risiken Die Ergebnisse des Risikomanagements des Geschaumlftsjahres 2006 lassen die Aussage zu dass keine den Fortbestand eines Konzernunternehmens oder des Konzerns gefaumlhrdende Risiken bestanden haben und aus heutiger Sicht auch fuumlr die absehbare Zukunft nicht er-kennbar sind

Prognosebericht GEW Die Vermoumlgens- Finanz- und Ertragslage der GEW wird entscheidend von der Tochterge-sellschaft RheinEnergie und ihren Beteiligungsgesellschaften bestimmt RheinEnergie Neues Gemeinschaftskraftwerk Koumlln-Niehl Am Standort Niehl soll ein neues Steinkohlekraftwerk entstehen Traumlger des Kraftwerks soll eine Betreibergesellschaft werden in der sich neben der RheinEnergie weitere Partner en-gagieren Die Anlage soll in Kraft-Waumlrme-Kopplung 800 Megawatt Strom und 300 Megawatt Fernwaumlrme erzeugen Es werden dauerhaft mehr als 100 Arbeitsplaumltze geschaffen Die strengen Grenzwerte des Bundesimmissionsschutzgesetzes werden durch eine umfassende Rauchgasreinigung und weitere Reinigungsvorrichtungen eingehalten Der Einsatz moderns-

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ter Technik ermoumlglicht es houmlchste Wirkungsgrade zu erreichen Die Emissionen an Kohlen-dioxid werden um 20 unter den heute uumlblichen Kohlendioxid-Emissionen deutscher Kraft-werke liegen Ausgliederung der energiewirtschaftlichen Beteiligungen Fuumlr 2007 ist geplant die energiewirtschaftlichen Beteiligungen der RheinEnergie auf die im Jahr 2006 gegruumlndete RheinEnergie Beteiligungen GmbH auszugliedern Gleichzeitig sollen die Bereiche Beteiligungsmanagement Beteiligungscontrolling und energiewirtschaftliches Netzwerk in der RheinEnergie Beteiligungen GmbH zusammengefuumlhrt werden Die entspre-chenden Mitarbeiter sollen im dritten Quartal 2007 auf der Basis eines ausgehandelten Per-sonaluumlberleitungsvertrages in die neue Gesellschaft uumlbernommen werden Nach der Reali-sierung dieser Maszlignahmen werden die energiewirtschaftlichen Beteiligungen aus einer Hand betreut Ende der ersten CO2-Handelsperiode Das Jahr 2007 wird erneut von intensiven Diskussionen uumlber die weitere Ausgestaltung des CO2-Emissionshandels gepraumlgt sein Hierbei wird es nach den Auseinandersetzungen zwi-schen der Bundesregierung und der EU-Kommission uumlber das Mengenbudget bis zur Jah-resmitte politische Diskussionen uumlber die konkreten Zuteilungsregeln an die einzelnen han-delspflichtigen Anlagen geben Zugleich wird erwartet dass die Bundesregierung mit der Praumlsidentschaft des EU-Rates und des G8-Gipfels Vorschlaumlge fuumlr die Post-Kyoto-Phase nach 2012 vorlegt Fuumlr eine gewisse Investitionssicherheit sind rechtzeitige Festlegungen auf Rahmenbedingungen des weiteren CO2-Handelsregimes wuumlnschenswert Da am 31 Dezember 2007 die erste CO2-Handelsperiode endet und eine Uumlbertragung von Zertifikaten von bzw nach 2008 nicht zugelassen ist kann mit sehr schwankenden Preisentwicklungen zum Ende 2007 gerechnet werden Umsatz- und Ergebniserwartung Mit der derzeitigen Struktur hat sich die RheinEnergie zu einem regionalen Versorgungsun-ternehmen und Energiedienstleister entwickelt Diese geografische Ausrichtung bietet be-sondere Chancen und Perspektiven zur optimalen Marktbearbeitung in der Region und zur Erschlieszligung groszliger Synergiepotenziale Die RheinEnergie geht davon aus bei einem Umsatz von mehr als ca 3 Mrd euro im Jahr 2007 ein Unternehmensergebnis von mehr als 170 Mio euro erwirtschaften zu koumlnnen Sonstige Toumlchter und Beteiligungen der GEW Aus der Beteiligung der GEW an der Stadtwerke Duumlsseldorf AG wird fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 eine Dividende erwartet die mindestens auf dem Niveau des Vorjahres liegt so dass sich eine auskoumlmmliche Verzinsung des eingesetzten Kapitals ergibt Fuumlr die NetCologne wird im Geschaumlftsjahr 2007 trotz des intensiven Wettbewerbs im Tele-kommunikationsmarkt eine weitere Verbesserung der Ertragslage und damit auch der Aus-schuumlttung an die GEW erwartet Fuumlr die BrunataMETRONA-Gruppe geht der Vorstand sowohl beim Umsatz als auch beim Ergebnis von dem Vorjahr entsprechenden zufrieden stellenden Werten aus

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Die GEW befindet sich in Verhandlungen uumlber weitere Beteiligungserwerbe die im Jahr 2007 zu entsprechenden Investitionen fuumlhren koumlnnen Fuumlr das Unternehmen wird ein Unter-nehmensergebnis von mehr als 170 Mio euro erwartet KVB OumlPNV-Nachfrage wird weiter wachsen Fuumlr das Jahr 2007 wird damit gerechnet dass im OumlPNV die hohen Vorjahreswerte bei den Fahrgastzahlen ndash gestuumltzt auf Berufs- und Schuumllerfahrten oumlkologisches Umdenken und neue Kunden aufgrund houmlherer Kosten fuumlr das Autofahren ndash erneut gesteigert werden koumln-nen Die KVB sieht die Entwicklung etwas verhaltener und rechnet nur mit einem geringen Anstieg der Fahrgastzahlen Deutlicher Anstieg der Fahrgelderloumlse erwartet Aufgrund der zum 1 Januar 2007 vorgenommenen Tarifanpassung des VRS in Houmlhe von durchschnittlich 54 rechnet die KVB mit einer Erhoumlhung ihrer zugeschiedenen Fahrgeld-erloumlse auf rund 150 Mio euro Nicht zuletzt auch aufgrund der gesetzlich verfuumlgten Pauschalkuumlrzungen bei den Abgel-tungszahlungen duumlrfte die Gesamtleistung im Jahr 2007 ohne periodenfremde Verkehrserlouml-se bei gut 185 Mio euro liegen Personalbestand waumlchst wieder Die Zahl der aktiven Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der KVB ndash einschlieszliglich Nord-Suumld Stadtbahn-Mitarbeiter Auszubildende und Altersteilzeitler in Ruhephase ndash wird im Jahres-durchschnitt 2007 voraussichtlich bei etwa 3060 liegen und damit ein Plus von rund 1 aufweisen Im Vergleich zum Houmlchststand vom Januar 1992 (4000) waumlre dies ein Ruumlckgang um etwa ein Viertel Im gleichen Zeitraum ist die Produktivitaumlt des Unternehmens ndash gemes-sen an der Entwicklung der Platzkilometer je Mitarbeiter ndash um zwei Drittel gestiegen Neuer Betriebsbereich Betriebssteuerung Mit dem Ziel die Steuerung des Bahn- und Busbetriebs zu optimieren und die Aktivitaumlten bei Netz-Trennungen und Sonderveranstaltungen zentral zu verbessern wird zum 1 Mai 2007 ein neuer Bereich Betriebssteuerung eingerichtet Er soll sicherstellen dass die Aktivitaumlten aller am Fahrbetrieb beteiligten Bereiche zentral und zum Wohle der Kunden optimal koordi-niert werden Evangelischer Kirchentag in Koumlln Nach zwei Jahren mit herausragenden fahrgaststarken Groszligereignissen ndash Weltjugendtag mit Papstbesuch und FIFA-Fussball-WM ndash die beide erfolgreich abgewickelt wurden steht 2007 der 31 Deutsche Evangelische Kirchentag an Die Planungsvorbereitungen zu dieser 5-taumlgigen Groszligveranstaltung im Juni laufen seit Monaten Es werden 100000 Dauerteil-nehmer und an Spitzentagen bis zu 400000 Besucher erwartet

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Investitionen und Finanzierung Bei den zukunftsgerichteten Investitionen die uumlberwiegend der Bindung und Hinzugewin-nung von Fahrgaumlsten dienen konzentriert sich die KVB in den kommenden Jahren auf die Fertigstellung der Nord-Suumld Stadtbahn sowie die Beschaffung von neuen Fahrzeugen Von den fuumlr 2007 geplanten Investitionen in Houmlhe von 2471 Mio euro betreffen 1561 Mio euro die Nord-Suumld Stadtbahn Da die Investitionen voraussichtlich nur zu rund 165 aus eigenen Mitteln finanziert werden koumlnnen kommt den zuflieszligenden Investitionszuschuumlssen mit 245 eine besondere Bedeutung zu Die verbleibenden 59 der geplanten Investitionsausga-ben und die teilweise Vorfinanzierung der Zuschuumlsse werden durch Fremdmittel gedeckt HGK Positive Ertragsaussichten Aufgrund von Mengensteigerungen der Aufnahme von Neuverkehren und Preiserhoumlhungen wird sich die Ertragslage des Eisenbahnguumlterverkehrs auch im Jahr 2007 verbessern Im Bereich des Hafen- und Umschlagbetriebes wird aufgrund langfristig vertraglich vereinbarter Mengensteigerungen im konventionellen Umschlag ebenfalls mit Ertragssteigerungen ge-rechnet Nutzung neuer Marktchancen Aufgrund der in der Zukunft steigenden Transportmengen sieht die HGK auch in den kom-menden Jahren gute Chancen neue regionale und internationale Verkehre aufzubauen Durch die landesweite Zulassung in den Niederlanden und Kooperationspartner in der Schweiz besteht fuumlr die HGK die Moumlglichkeit uneingeschraumlnkt grenzuumlberschreitende Trans-porte in beide Laumlnder als Frachtfuumlhrer durchzufuumlhren Gute Entwicklungschancen sieht die HGK auch im Umschlagbereich Der Bau des Terminals Nord und der Ausbau des Hafens Koumlln-Godorf zur Nutzung der vorhandenen Wachstums-chancen sind deshalb unverzichtbar Noch im Verlauf des Jahres 2007 erwartet die HGK eine Entscheidung des Rates der Stadt Koumlln uumlber den Ausbau des Hafens Koumlln-Godorf Investitionen Der Investitionsplan 2007 weist fuumlr die Bereiche Cargo Guumlterverkehrsnetz Haumlfen und Um-schlag sowie Liegenschaften ein Volumen von 624 Mio euro aus welches aus eigenen Mitteln und oumlffentlichen Zuschuumlssen finanziert wird Auf die Bahnanlagen des Personenverkehrs entfallen 114 Mio euro Die Finanzierung dieser Investitionsausgaben erfolgt mit oumlffentlichen Zuschuumlssen und durch die KVB Positives Ergebnis erwartet Die HGK erwartet auch fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 ein positives Ergebnis

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KoumllnBaumlder Fortfuumlhrung des Eis- und Schwimmstadions Lentstraszlige Im Dezember 2006 hat der Rat der Stadt Koumlln beschlossen das Eis- und Schwimmstadion an der Lentstraszlige zum 1 Januar 2007 auf die KoumllnBaumlder GmbH zu uumlbertragen Der Auf-sichtsrat der Gesellschaft hat sich fuumlr ein Fortfuumlhrungskonzept entschieden das auf dem Gelaumlnde den Neubau einer 1800 qm groszligen Eishalle sowie eine Auszligeneisflaumlche von 900 qm vorsieht Auszligerdem sollen dort eine Saunalandschaft ein Hallenbad mit einem 25-m-Becken einem Lehrschwimmbecken und einer Kinderspiellandschaft sowie ein Naturbade-see entstehen Neubau in Ossendorf und weitere Projekte Als weitere fuumlr die KoumllnBaumlder wichtige Projekte stehen weiterhin der Neubau des Ossen-dorfbades auf dem Programm sowie die Generalmodernisierungen des Stadionbades (ab September 2007) und des Zollstockbades (ab September 2008) Zur Vergroumlszligerung des Fit-nessbereiches im Agrippabad soll auf dem Dach des Bades ein groszliger Mehrzweck-Gymnastikraum mit Domblick entstehen Insgesamt sind fuumlr Neubau- und Modernisierungsmaszlignahmen im Jahr 2007 Investitionen in Houmlhe von 179 Mio euro geplant Anpassung der Eintrittspreise Angesichts der prognostizierten Entwicklung der Energiekosten und steigender Personalkos-ten mussten die Eintrittspreise zum 1 Februar 2007 modifiziert werden Umsatz- und Ergebniserwartung Die KoumllnBaumlder haben fuumlr das Wirtschaftsjahr 2007 Umsatzerloumlse von 77 Mio euro geplant Die Gesellschaft rechnet mit einem Verlust von 125 Mio euro AWB Zusaumltzliche Leistungen Neben den Erloumlsen aus den Vertraumlgen fuumlr Abfallbeseitigung und Straszligenreinigung mit der Stadt Koumlln werden noch Erloumlse fuumlr zusaumltzliche Leistungen in den Bereichen Abfallbeseiti-gung und Straszligenreinigung in Houmlhe von insgesamt rd 171 Mio euro geplant Diese betreffen uumlberwiegend Leistungen fuumlr die Stadt Koumlln auszligerhalb der satzungsgemaumlszligen Leistungen wie z B die Umstellung der Wertstofferfassung auf das Holsystem die Reinigung allgemein genutzter Flaumlchen die Umsetzung des Elektronikschrottgesetzes die Friedhofsentsorgung und die Entsorgung der Koumllner Wochenmaumlrkte Umsatz und Ergebnis Die AWB rechnet im Jahr 2007 mit Umsatzerloumlsen von 996 Mio euro und einem Gewinn von 43 Mio euro

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AVG Die Kapazitaumlt der RMVA wird auch im Jahr 2007 soweit wie moumlglich ausgeschoumlpft werden Weitere Umsatzeinbuszligen Bei Zugrundelegung annaumlhernd gleicher Zulieferungsmengen staumldtischer Abfaumllle zur RMVA wie im Geschaumlftsjahr 2006 wird der Umsatz fuumlr diesen Bereich durch die fuumlr 2007 nochmals deutlich abgesenkten Entgelte geringer ausfallen Sollten aus dem Anschluss der letzten Stadtbezirke an das Holsystem fuumlr Papier und Leichtstoffe ein weiterer Mengenruumlckgang staumldtischer Mengen resultieren koumlnnte er voraussichtlich uumlber die Verarbeitung weiterer Fremdmengen kompensiert werden Deponie Vereinigte Ville Fuumlr die Deponie Vereinigte Ville bildet weiterhin die konsequente Akquisition von inerten mineralischen Abfaumlllen eine der wesentlichen Aufgaben Die Errichtung der Rost-ascheaufbereitungs- und Konditionieranlage soll zusaumltzliche Mengen fuumlr die Deponie si-chern Daruumlber hinaus plant die AVG den Bau eines Blockheizkraftwerkes in dem das De-poniegas kuumlnftig wirtschaftlich effizienter als bisher verwertet werden soll Umsatz und Ergebnis Die Gesellschaft hat fuumlr das Jahr 2007 Umsatzerloumlse von 1153 Mio euro geplant und geht von einem positiven Unternehmensergebnis aus Konzernplanung Positives Ergebnis erwartet Bei einem Konzernumsatz von mehr als 3 Mrd euro wird auf Basis der Wirtschaftsplaumlne der SWK und der Tochterunternehmen ein positives Ergebnis fuumlr SWK und den Konzern erwar-tet Die mittelfristigen Investitions- und Finanzplaumlne der Konzernunternehmen sehen fuumlr 2007 Investitionen von rd 700 Mio euro vor Diese werden durch Eigenmittel Zuschuumlsse und Darlehen finanziert Die Stadt Koumlln erwartet aus dem Ergebnis des Jahres 2007 eine Aus-schuumlttung in Houmlhe von 80 Mio euro

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AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Koumlln

GmbH amp Co KG Maarweg 271 50825 Koumlln

wwwawbkoelnde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Heinz Schuumlrheck Herr Herbert Winkelhog Aufsichtsrat Herr Dr Michael Paul Vorsitzender Herr Dr Alexander Fladerer stellvertr Vorsitzender Herr Goumltz Bacher Herr Michael Berndheuser Herr Werner Boumlllinger Frau Marlis Bredehorst Herr Gerd Brust Frau Polina Frebel Herr Rolf-Werner Jucken Herr Hans-Heinrich Lierenfeld Herr Hans Loumlder Herr Gaetano Magliarisi Herr Dr Rolf Martin Schmitz Herr Wolfgang Simons Herr Peter Sterzl Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist im Wesentlichen die Abfallbeseitigung Straszligenreinigung und Winterwartung im Stadtgebiet Koumlln die Erbringung von Dienstleistungen im Bereich der Entsorgungs- und Recyclingwirtschaft sowie die Erbringung aller im Zusammenhang mit den vorher genannten Dienstleistungen anfallenden Hilfs- und Nebentaumltigkeiten

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 15000000 euro Beteiligungsverhaumlltnisse Persoumlnlich haftende Gesellschafterin AWB Abfallwirtschaftbetriebe Koumlln Verwal-tung GmbH Koumlln

ohne Kapitaleinlagen

Kommanditistin Stadtwerke Koumlln GmbH Koumlln 15000000 euro Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Anteil Eigenkapital und Fremdkapital an der Bilanzsumme Eigenkapital Fremdkapital zum 31122006 2270 7730 zum 31122005 1995 8005 zum 31122004 1726 8274 zum 31122003 1758 8242 zum 31122002 2071 7929 Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital zum 31122006 2552 zum 31122005 2396 zum 31122004 2143 zum 31122003 2000 zum 31122002 2219 Mitarbeiter zum 31122006 1310 Auszubildende 18

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Bilanz der AWB GmbH amp Co KG


AKTIVA

Anlagevermoumlgen Imm Vermoumlgens- gegenstaumlnde

107 140 134 162 312

Sachanlagen 81527 78253 79845 81761 71912Finanzanlagen 769 517 503 476 400

Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 788 682 700 656 794Forderungen 7257 3712 18154 10459 2728Fluumlssige Mittel 2006 11334 574 198 1520


92631 94742 99945 93736 77757

PASSIVA

Eigenkapital Kapitalanteile 15000 15000 15000 15000 15000Gewinnruumlcklagen 1443 828 473 220 0Verlustvortrag 0 0 0 0 -572Jahresuumlberschuss-fehlbetrag

4583 3077 1775 1263 1672



Rechnungsabgrenzung 44 66 88 110 -

92631 94742 99945 93736 77757

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GUV der AWB GmbH amp Co

KG


Umsatzerloumlse 94248 87705 84600 82682 83965

Andere akt Eigenleistungen 0 0 61 0 0 Sonst betriebl Ertraumlge 7320 7446 9719 5762 5928

Materialaufwand -14354 -14081 -12866 -12412 -13263


Abschreibungen -8917 -7707 -8569 -7867 -7621

Sonst betriebl Aufwendungen -6774 -6500 -6882 -7153 -7284

Finanzergebnis -1860 -1947 -2327 -2176 -1711

Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit

6414 4309 3883 1898 2570

Steuern -1830 -1232 -2108 -635 -898

Jahresuumlberschuss-fehlbetrag 4583 3077 1775 1263 1672

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Wirtschaftsplan 2007 der

AWB GmbH amp Co KG

2007Tsd euro

ERFOLGSPLAN Umsatzerloumlse 99610Aktivierte Eigenleistung Sonstige betriebl Ertraumlge 6406 Materialaufwand -14386Personalaufwand -67786Abschreibungen u Wertberichtigungen -8496Sonstige betriebliche Aufwendungen -7590Sonstige Zinsen und aumlhnliche Ertraumlge 25Zinsen und aumlhnliche Aufwendungen -1764 Ergebnis der gewoumlhnl Geschaumlftstaumltigkeit 6020 Steuern vom Einkommen und Ertrag -1400Sonstige Steuern -280 Jahresergebnis 4340 FINANZPLAN

Finanzmittelbestand zum 0101 1000 Mittelherkunft Eigenmittel aus Abschreibungen 8495Anlagenabgaumlnge 2250Jahresuumlberschuss 4340Erhoumlhung der Ruumlckstellungen 0Kreditaufnahme 0 Summe 15085 Mittelverwendung Investitionen 14239Erhoumlhung Finanzanlagen 0Darlehenstilgung 1735Gewinnabfuumlhrung 3183 Summe 19157 Finanzbedarf-uumlberschuss zum 3112 -3072

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Lagebericht 2006

der

AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Koumlln GmbH amp Co KG

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Umfeld der Geschaumlftsaktivitaumlten Fuumlr die AWB als leistungsstarkem Dienstleister vor Ort steht die Orientierung an den Wuumln-schen und Beduumlrfnissen unserer Kunden im Mittelpunkt des Handelns Kundenorientierung ist fuumlr uns dabei mehr als nur eine Erbringung von verschiedensten Leistungen zur Erfuumlllung abgeschlossener Vertraumlge Durch effiziente Leistung und umfassenden Service erfuumlllt die AWB Aufgaben einer modernen Daseinsvorsorge dies wird auch durch verschiedene Mess-groumlszligen im Lagebericht 2006 deutlich Dies gilt sowohl fuumlr unser Kerngeschaumlft die Erbrin-gung von Leistungen die durch kommunale Satzungen der Stadt Koumlln fuumlr die Straszligenreini-gung und Abfalllogistik definiert sind als auch fuumlr diverse Serviceangebote rund um Abfall-Logistik und Stadtreinigung die wir daruumlber hinaus fuumlr unsere Kunden die Stadt Koumlln und ihre Buumlrgerinnen und Buumlrger erbringen

Die ordnungspolitischen Diskussionen der letzten Jahre sowie die Entwicklungen in ver-schiedenen anderen Sektoren der oumlffentlichen Daseinsvorsorge haben deutlich werden las-sen dass nicht entscheidend ist ob derjenige der die Dienstleistungen von allgemeinem wirtschaftlichem Interesse erbringt in oumlffentlicher oder privater Hand ist Ausschlaggebend ist vielmehr die Art und Weise der Leistungserbringung Als privatrechtlich organisiertes Un-ternehmen der oumlffentlichen Hand sehen wir uns in dieser Perspektive zur kontinuierlichen Modernisierung unserer Unternehmensstrukturen sowie unseres Leistungs- und Servicean-gebotes verpflichtet Leitmaxime fuumlr die Aufstellung unseres Unternehmens war und ist es seit unserer Gruumlndung im Jahr 2001 die wirtschaftlichen Grundsaumltze mit Qualitaumlts- und Umweltstandards und vor allem mit groumlszligtmoumlglicher Effizienz der Leistungserbringung in Ein-klang zu bringen Dies ist in unserer Qualitaumltspolitik verankert der wir uns bei der Erbringung unserer vielfaumlltigen Leistungen fuumlr unsere Kunden ganz besonders verpflichtet fuumlhlen Die Kundenorientierung ist auch zentrales Element unseres Unternehmensleitbildes Die in den letzten Jahren erreichten Steigerungen unserer Leistungsfaumlhigkeit sowie unser Programm fuumlr die kommenden Jahre versetzen uns in eine starke Lage auf dem Koumllner Markt fuumlr Abfall-Logistik und Sauberkeit Bereits heute messen wir uns mit vergleichbaren Unternehmen ndash nicht nur aus dem oumlffentlichen Sektor ndash im Rahmen von Kennzahlenverglei-chen (Benchmarking) Dadurch wurden uns im abgelaufenen Geschaumlftsjahr Verbesserungs-ansaumltze aber auch Staumlrken unserer Wettbewerbsposition aufgezeigt Im Rahmen der unten beschriebenen Schwerpunkte unserer Geschaumlftsentwicklung wird auf einzelne Projekte und Maszlignahmen naumlher eingegangen Neben weiter verbessertem Kundenservice und Leis-tungssteigerungen bleibt es unser Ziel weiterhin hochwertige Dienstleistungen fuumlr unsere Kunden zu erbringen Dies bezieht sich selbstverstaumlndlich auf unsere Kernkompetenzen in den Bereichen Straszligen- und Flaumlchenreinigung sowie Sammlung und Transport von Abfaumlllen aber auch auf das Leistungs- und Servicespektrum unserer Werkstatt Ein besonderer Aspekt unseres Serviceangebots liegt bei den Reinigungsleistungen die wir in und fuumlr Koumlln erbringen Wir sehen es unveraumlndert als eine besondere Herausforderung an durch Verbesserung unserer Reinigungsqualitaumlt einen entscheidenden Beitrag zu den Anstrengungen von Politik und Verwaltung in Koumlln fuumlr mehr Sauberkeit auf Straszligen und Plaumltzen unserer Stadt zu leisten Allerdings ist das Thema Reinigung noch in einem umfas-senderen Sinne anzusprechen Mit unserer Kompetenz und Leistungsstaumlrke sind wir fuumlr die Stadt Koumlln auch der Partner fuumlr eine komplette Uumlbernahme aller Reinigungsleistungen die

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zur Zeit noch von verschiedenen Institutionen erbracht werden ndash nicht zuletzt wegen der dadurch zu erzielenden Synergieeffekte In diesem Zusammenhang ist auch die Beauftra-gung durch die Stadt Koumlln zur Entfernung von wildem Muumlll von oumlffentlich frei zugaumlnglichen Flaumlchen im Koumllner Stadtgebiet zu sehen die in 2006 noch ausgeweitet wurde Sowohl hier als auch bei verschiedenen Events wie beispielsweise bei der Fuszligball-Weltmeisterschaft konnten wir im vergangenen Jahr unsere Leistungsfaumlhigkeit erfolgreich unter Beweis stellen Schwerpunkte der Geschaumlftsentwicklung Die Schwerpunkte der Geschaumlftsentwicklung lagen 2006 im Sinne einer kontinuierlichen Leistungsverbesserung unveraumlndert in der Festigung wettbewerbsfaumlhiger Strukturen der Senkung von Kosten und der erfolgreichen Umsetzung zusaumltzlicher Betaumltigungsfelder Dabei druumlckt sich unsere hohe Leistungsstaumlrke in vielen Messgroumlszligen aus Leistungsspektrum und Kundenorientierung

Einfuumlhrung Holsystem Die im Jahr 2004 begonnene Einfuumlhrung des Holsystems fuumlr Papier Pappe Kartonage (PPK) und Leichtverpackungen (LVP) uumlber Blaue und Gelbe Tonnen wurde 2006 fortgefuumlhrt und soll bis Ende 2007 im gesamten Koumllner Stadtgebiet umgesetzt werden Die bisher praktizierte Presse- und Oumlffentlichkeitsarbeit hat sich als sehr erfolgreich gezeigt Sie wurde daher in den 2006 folgenden Stadtbezirken Ehrenfeld Kalk und Nippes fortge-setzt Dies beinhaltete folgende Maszlignahmen in den jeweiligen Gebieten

bull Informationen fuumlr die Hauseigentuumlmer mit allen wesentlichen Informationen uumlber die Einfuumlhrung mit vorgedruckter Bestellkarte

bull Information fuumlr alle Mieter uumlber die Einfuumlhrung bull Aufkleber fuumlr die Tonnen mit dem Abfuhrtag bull Abfuhrkalender mit den Abfuhrtagen bull Pressemitteilungen und Anzeigenschaltungen in der Startphase und zum Zeitpunkt

des Abzuges der Wertstoffcontainer bull Handzettel und Anzeigenschaltungen zur richtigen Befuumlllung der Blauen und Gel-

ben Tonne bull Bereitstellung aller Informationen auf der Homepage wwwawbkoelnde bull Bereitstellung des Abfuhrkalenders 2007 in allen angeschlossenen Stadtbezirken

Im September 2006 war es geschafft Die Haumllfte aller Grundstuumlcke unserer Stadt war mit Blauen undoder Gelben Tonnen ausgestattet Bis Ende Dezember konnten weitere Objekte versorgt werden so dass das Jahr mit uumlber 68000 an das Holsystem angeschlossenen Grundstuumlcken (56 aller Grundstuumlcke in Koumlln) abgeschlossen werden konnte Im vierzehn-taumlgigen Rhythmus wurden durch die AWB fast 79000 Blaue Tonnen und durch Remondis fast 74000 Gelbe Tonnen geleert In der nachfolgenden Tabelle sind die bis Ende des Jahres 2006 je Stadtbezirk erreichten Anschlussquoten im Einzelnen aufgefuumlhrt

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Bezirk Anschlussgrad Blaue Tonne

Anschlussgrad Gelbe Tonne

Anschlussgrad Blaue undoder Gelbe Tonnen

1 (nur Neustadt-Suumld) 73 67 73 2 (Rodenkirchen) 75 66 77 3 (Lindenthal) 77 69 84 4 (Ehrenfeld) 75 70 77 5 (Nippes) 74 70 76 7 (Porz) 83 80 84 8 (Kalk) 78 75 80

In den umgestellten Stadtbezirken verfuumlgten zwischen 73 und 84 aller Grundstuumlcke uumlber Wertstofftonnen waumlhrend es ein Jahr zuvor erst 70 bis 81 waren Die Akzeptanz des Holsystems konnte demnach auch in den bereits 2004 und 2005 angeschlossenen Be-zirken weiter gesteigert werden Sicherlich fuumlhrte auch der fortschreitende Abzug der Depot-container fuumlr Papier Pappe und Kartonage sowie Leichtverpackungen zu einer weiteren Erhoumlhung Bei insgesamt fast 8500 Ortsterminen wurden Hauseigentuumlmer und Hausverwaltungen seit Beginn der Umstellung im Jahr 2004 durch unser Wertstoff-Beraterteam betreut Allein 2006 wurde dieses Beratungsangebot fast 3900 mal in Anspruch genommen Fragen zur erfor-derlichen Tonnenausstattung und zur Standortwahl wurden unter Beruumlcksichtigung der oumlrtli-chen Gegebenheiten beantwortet und Loumlsungsvorschlaumlge fuumlr problematische Standorte un-terbreitet Die Zusammenarbeit mit den Unternehmen der Koumllner Wohnungswirtschaft entwickelte sich besonders positiv Zusaumltzlich zur Betreuung vor Ort wurde ein regelmaumlszligiger Informations-austausch am Runden Tisch mit Vertretern der Arbeitsgemeinschaft Koumllner Wohnungsun-ternehmen eingerichtet der auch im kommenden Jahr weiter fortgesetzt werden soll Biotonne Um das Interesse der Koumllner Buumlrger an der Biotonne zu erhoumlhen wird diese seit dem 01012006 kostenfrei angeboten das ist durch die bestehende Einheitsgebuumlhr fuumlr die Graue Tonne und die Biotonne moumlglich geworden Mit entsprechenden Anzeigen Handzetteln Informationsbroschuumlren und Pressemitteilungen sowie durch Akquisitionseinsaumltze unserer Kundenberater auf Wochenmaumlrkten und bei Bau- und Gartencentern informierten wir die Koumllner uumlber die Vorteile der kostenfreien Biotonne Die Stand- und Verteilaktionen orientierten sich dabei zeitlich an den Stadtbezirken in denen die Einfuumlhrung des Holsystems bereits abgeschlossen war um so Uumlberschneidungen mit den Werbemaszlignahmen fuumlr die Blauen und Gelben Tonnen zu vermeiden Es handelte sich hierbei um die Stadtbezirke Rodenkirchen Lindenthal Ehrenfeld Nippes Porz und Kalk Aufgrund dieser intensiven Werbung und vor dem Hintergrund dass die Biotonne kostenfrei ist waren im gesamten Stadtgebiet zum Jahresende 27800 Biotonnen vorhanden In Bezug auf die Behaumllterzahl vom Dezember 2005 die bei 8672 Biotonnen lag bedeutete das ein

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Wachstum um 220 Bis Ende 2006 waren 22 der Koumllner Haushalte an die Biotonne an-geschlossen Groszligauftraumlge fuumlr die Stadt Koumlln Wie in den Vorjahren hatten auch im Geschaumlftsjahr 2006 die Groszligauftraumlge der Stadt Koumlln im Bereich der Zusatzleistungen eine wesentliche Bedeutung Die Entsorgung saumlmtlicher Koumll-ner Wochenmaumlrkte (bei uumlber 3000 Wochenmarkttagen im Jahr) wurde ebenso fortgesetzt wie die Einsammlung und Entsorgung von Abfaumlllen auf 46 Friedhoumlfen Die Regelungen zur Abwicklung der Reinigung nach Karnevalsveranstaltungen und der Reinigung von Sonder-flaumlchen und an Schienenweggrundstuumlcken konnten mit der Stadt Koumlln im Jahr 2006 ab-schlieszligend vertraglich fixiert werden Die vertragliche Vereinbarung zur Umsetzung der Vor-gaben des Elektro- und Elektronikgeraumltegesetzes (ElektroG) wurde konkretisiert Entspre-chend den gesetzlichen Vorgaben wurde in Koumlln ein kombiniertes Hol- und Bringsystem ein-gefuumlhrt Auch die Arbeiten zum Abschluss des Vertrages uumlber die Einfuumlhrung eines Holsys-tems zur Wertstofferfassung von Papier Pappe Kartonage (PPK) in Koumlln wurden weiterge-fuumlhrt Die Entfernung von wilden Muumlllablagerungen von oumlffentlich frei zugaumlnglichen Flaumlchen im Auftrag der Stadt Koumlln wurde ebenfalls fortgesetzt Die Zahl der Meldungen uumlber bdquoWilden Muumlllldquo belief sich im Jahr 2006 auf uumlber 5000 Stuumlck In den Stadtbezirken Innenstadt Ro-denkirchen Lindenthal und Chorweiler sowie im gesamten rechtsrheinischen Bereich erfolg-te in uumlber 250 Gruumlnanlagen und auf uumlber 300 Spielplaumltzen eine regelmaumlszligige Kontrolle und die Entfernung von wilden Muumlllablagerungen Eine Erweiterung des Leistungsbereiches im Jahr 2007 auf insgesamt 1285 zu reinigende Flaumlchen (Gruumlnanlagen und Spielplaumltze) wurde in Angriff genommen Daruumlber hinaus wurden verschiedene Aktivitaumlten im Zusammenhang mit dem staumldtischen Maszlignahmenprogramm bdquoSauberkeit in Koumllnldquo vorbereitet Hierbei geht es primaumlr darum die verschiedenen Reinigungszustaumlndigkeiten in einer Hand bei der AWB zu buumlndeln Einzelpro-jekte hierbei sind die Uumlbernahme der Verpflichtung zur Anliegerreinigung vom Amt fuumlr Land-schaftspflege und Gruumlnflaumlchen die Uumlbernahme von Straszligenreinigungsleistungen fuumlr das Amt fuumlr Straszligen- und Verkehrstechnik sowie die Reinigung von Tunnelanlagen fuumlr das Amt fuumlr Bruumlcken- und Stadtbahnbau Weitere Leistungen fuumlr unsere Kunden Die Akquisition und Abwicklung von privatwirtschaftlichen Einzelauftraumlgen auf den Feldern Reinigung und Abfallbeseitigung konnte im Jahr 2006 wiederum gesteigert werden Es wur-den insgesamt uumlber 1000 Einzelauftraumlge abgewickelt Im Bereich Reinigung liegen die Taumltigkeitsschwerpunkte in der Saumluberung von verschiede-nen Gelaumlnden und nach diversen Events Auch im Jahr 2006 erfolgte die Reinigung bei saumlmtlichen relevanten publikumswirksamen Veranstaltungen auf oumlffentlichem Straszligenland im Koumllner Stadtgebiet (u a CSD Koumllner Lichter KoumllnMarathon) durch die AWB Auch mit

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der Reinigung der verschiedenen Veranstaltungsorte und der Abfallentsorgung im Rahmen der Fussball-Weltmeisterschaft wurde die AWB beauftragt Besonders erwaumlhnenswert ist daruumlber hinaus die im Jahr 2006 erfolgte Beauftragung zur kontinuierlichen Reinigung des Koumllner Messegelaumlndes Kundenkommunikation Pressearbeit Im Rahmen der Pressearbeit versandten wir 2006 rund 40 Pressemitteilungen an die Koumllner Medien Unsere Kunden koumlnnen so wichtige Informationen wie verschobene Abfuhrtage bei der Muumlllabfuhr alles uumlber unseren Winterdienst Laubbeseitigung und vieles mehr der Koumll-ner Tagespresse dem lokalen Rundfunk und Fernsehen entnehmen Insgesamt wurden 2006 uumlber 250 Presseanfragen beantwortet Service-Center Im Service-Center der AWB wurden 2006 an den Hotlines des Sperrmuumlll-Services und der Kundenberatung fast 276000 Anrufe bearbeitet Durch den Sperrmuumlll-Service wurden auf Grund der geaumlnderten rechtlichen Vorgaben neben den kostenfreien und kostenpflichtigen Terminen fuumlr die Abholung von Sperrmuumlll und Gruumln-schnitt auch Termine fuumlr die Entsorgung von groumlszligeren Elektroaltgeraumlten vergeben Diese Neuerung wirkte sich zwar nicht auf die Anzahl der bearbeitenden Telefonate aus denn im Allgemeinen wurde waumlhrend des selben Gespraumlches sowohl die Entsorgung von Sperrmuumlll als auch die der Elektroaltgeraumlte geregelt jedoch hat der Aufklaumlrungsbedarf der Kunden und somit die Dauer der Einzelgespraumlche deutlich zugenommen An der Service-Hotline der Kundenberatung nahm die Zahl der bearbeiteten Telefonate hin-gegen um mehr als 33 zu Der weiter gestiegene Beratungs- und Betreuungsbedarf war besonders auf die zunehmende Ausweitung des Holsystems und die deutliche Erhoumlhung der Biotonnen-Anschluumlsse zuruumlckzufuumlhren Die in den vergangenen Jahren eingeleiteten Maszlignahmen zur Kundenorientierung wurden 2006 ausgeweitet Zur Verbesserung der Kommunikation mit dem breit gefaumlcherten Kun-denkreis wurden regelmaumlszligige Coachings der Servicemitarbeiter an ihren Telefonarbeitsplaumlt-zen eingefuumlhrt Die Bearbeitung und Auswertung der im Service-Center eingehenden Re-klamationen wurde durch die Einfuumlhrung eines EDV gestuumltzten Beschwerdemanagements weiter verbessert Anhand des Beschwerdemanagements soll zukuumlnftig der weitere Optimie-rungsbedarfes aufgedeckt und der Informationsaustausch verbessert werden Abfallkalender

Der Abfallkalender 2007 wurde Mitte Dezember an alle Koumllner Haushalte Gewerbebetriebe und Postfachkunden verteilt Er wurde in einer Auflage von 620000 Stuumlck erstellt

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Getrennte Sammlung von Elektro-Altgeraumlten ab dem 24032006 Die Umstellung wurde bereits im Abfallkalender 2006 ausfuumlhrlich dargestellt Alle Haushalte Koumllns wurden zusaumltzlich mit Handzetteln uumlber die Veraumlnderungen informiert AWB auf der ENTSORGA-ENTECO Vom 2410 bis 27102006 fand auf dem Gelaumlnde der KoumllnMesse wieder die weltgroumlszligte Fachmesse fuumlr Abfallwirtschaft und Umwelttechnik die ENTSORGA-ENTECO statt Die AWB war gemeinsam mit der AVG zum Thema bdquoAbfallwirtschaft in Koumllnldquo als Mitaussteller auf dem Messestand des Verbandes kommunale Abfallwirtschaft und Stadtreinigung im Ver-band kommunaler Unternehmen eV (VKS im VKU) vertreten AWB bei Groszligevents Die AWB ist der Event-Reiniger Koumllns Dies wird in jedem Jahr unter Beweis gestellt bei der Reinigung im Karneval bei den Koumllner Lichtern oder Silvester 2006 gab es durch die FIFA Fuszligballweltmeisterschaft besondere Anforderungen zu bewaumlltigen da Koumlln ein Austra-gungsort war Wir waren darauf weltmeisterlich vorbereitet und haben Beachtliches geleistet Neuer Slogan AWB Fuumlr ein sauberes Koumlln Fuumlr Sie Der neue Slogan der im Rahmen einer Pressekonferenz im Dezember bekannt gegeben wurde zeigt wofuumlr wir als AWB stehen Wir wollen mit allen gemeinsam ein sauberes Koumlln damit sich alle Einwohner und auch die vielen Gaumlste wohl fuumlhlen Fuumlr dieses groszlige Ziel uuml-bernehmen wir auch gerne zusaumltzliche Aufgaben Der neue Slogan wird auf allen Fahrzeugen allen Werbemitteln und Anzeigen erscheinen und befindet sich bereits auf der Titelseite des Abfallkalenders 2007 Leistungserbringung und Produktivitaumlt Damit zufriedene Kunden und wirtschaftlicher Erfolg in Einklang miteinander stehen ist ne-ben bedarfsorientierter Ergaumlnzung unseres Serviceangebotes und diversen sonstigen Maszlig-nahmen eine effiziente und kostenbewusste Leistungserbringung erforderlich Hier haben wir 2006 erneut viele Maszlignahmen ergriffen die uumlberwiegend auf dem in den vergangenen Jah-ren dargestellten Kostensenkungs- und Effizienzsteigerungskonzept aufbauen bzw aus die-sem entstanden sind Im Einzelnen moumlchten wir folgende Punkte hervorheben

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Muumlllabfuhr Leistungsgroumlszlige Produktivitaumlt Seit 2003 wird monatlich eine Produktivitaumltskennzahl fuumlr den Leistungsbereich Restabfall ermittelt die die durchgefuumlhrten Leerungen und die eingesetzten Produktionsfaktoren be-ruumlcksichtigt Im Durchschnitt konnten wir die bereits relativ hohe Produktivitaumlt der Restabfall-beseitigung gegenuumlber 2005 trotz erheblicher Aufgabenzuwaumlchse halten Insbesondere die Einfuumlhrung des Holsystems fuumlr Papier und die erhebliche Ausweitung der Abfuhr von Bio-Tonnen bei gleichzeitiger Reduzierung der Restmuumlllgefaumlszlige belastete naturgemaumlszlig die Pro-duktivitaumlt Durch effiziente laufende Planung und Optimierung der Reviere konnte jedoch ein Absinken der Produktivitaumlt in der Abfallbeseitigung in 2006 vermieden werden Ein wesentliches Instrument hierzu war unsere Tourenplanung Die sukzessive Einfuumlhrung des Holsystems fuumlr die Papiersammlung und der damit verbundene Anschluss von annauml-hernd 23 des Stadtgebietes an die bdquoblaue Tonneldquo sowie der kontinuierliche Ausbau der Bio-muumlllabfuhr bestimmten daher in 2006 im Wesentlichen die Tourenplanung Mit Hilfe von GPS-Unterstuumltzung soll in den kommenden Jahren eine weitere Optimierung der Wegstre-cken in den Hausmuumlllrevieren erreicht werden Daher wurde Ende 2006 ein Testversuch gestartet bei dem in ausgewaumlhlten Fahrzeugen GPS dazu eingesetzt wurde die Revierfahr-ten abzubilden Das Holsystem fuumlr Papier wurde 2006 planmaumlszligig in den Stadtbezirken Ehrenfeld Kalk und Nippes aufgebaut In allen drei Stadtbezirken wurden insgesamt rd 61650 Gefaumlszlige aufge-stellt Davon sind rd 31000 Blaue Tonnen welche auch von uns entleert werden der Rest sind gelbe Tonnen die durch uns aufgestellt jedoch von einem anderen Unternehmen ent-leert werden In den neu angeschlossenen Bezirken konnte eine Anschlussquote fuumlr die Pa-piertonne zwischen 74 ndash 78 erreicht werden Die Bio-Tonne erlebte einen Bestellboom seit sie ab 2006 ohne zusaumltzliche Kosten fuumlr die Buumlrger angeboten wird Im vergangenen Jahr konnten wir rund 20000 zusaumltzliche Bio-Tonnen aufstellen Die von uns insgesamt gesammelte Sperrmuumlllmenge in Koumlln ist im Vergleich zu 2005 um 31 gestiegen Dies trotz der seit Maumlrz 2006 getrennten Elektronik-Altgeraumlte-Sammlung Be-zogen auf das Bringsystem also die Abgabe von Sperrgut auf unseren beiden Abfallcentern betraumlgt die Steigerung zum Vorjahr sogar 9 Leistungsgroumlszlige Servicestandard 2006 haben wir den guten Service der Koumllner Muumlllabfuhr weiter ausgebaut Folgende Leis-tungen wurden dabei von unseren Kunden gerne in Anspruch genommen

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- Die Abfallcenter

In 2006 wurden von den Kunden rd 53300 Tonnen Sperrgut Schrott Kuumlhlgeraumlte (bis Maumlrz) Gruumlnschnitt und PapierPappe zu unseren Abfall-Centern gebracht dort verladen und abtransportiert Das sind rund 27 mehr als im Vorjahr ndash und das trotz der separaten Elektro-Altgeraumlte-Sammlung ab Maumlrz 2006 Die Annahme von Kleinmengen an Baumischabfaumlllen sowie Bau- und Abbruchholz an dem Abfallcen-ter Butzweiler Straszlige wurde verstaumlrkt in Anspruch genommen Hier konnten Um-satzsteigerungen von 18 (Baumischabfall) bzw 37 (Bau- und Abbruchholz) er-zielt werden

- Elektro-Altgeraumlte Seit Maumlrz 2006 erfolgte im Rahmen der Umsetzung der E-Schrott-Bestimmungen eine separate Sammlung von Elektro-Geraumlten im Bring- und Holsystem Im Holsystem wurden bis Jahresende in rd 25000 Auftraumlgen insgesamt rd 41000 Geraumlte abgefahren die sich wie folgt aufteilen

Gruppe 1 Haushaltsgroszliggeraumlte 9670

Gruppe 2 Kuumlhlschraumlnke 11028 Gruppe 3 FernsehgeraumlteMonitoreComputer 20864 Gesamtstuumlckzahl 41562

Fuumlr das Bringsystem richteten wir auf den Abfallcentern sowie auf unserem Be-

triebshof Maarweg Sammelstellen fuumlr alle vom Gesetzgeber vorgesehenen Grup-pen ein Von Maumlrz bis Dezember 2006 wurden insgesamt 813 Container mit Elektro-Altgeraumlten gesammelt davon 554 auf dem Abfallcenter Rolshover Straszlige 239 auf dem Abfallcenter Butzweiler Straszlige und 20 auf dem Betriebshof Maarweg

- Sperrgut-Express-Service

Das Angebot das Sperrgut schon am uumlbernaumlchsten Arbeitstag abzuholen den so genannten Sperrgut-Express Service haben unsere Kunden in 2006 1637mal in Anspruch genommen

- Sperrgut Vollservice

Nach wie vor sehr interessiert sind die Kunden auch an unserem Angebot das Sperrgut durch unsere Mitarbeiter aus dem Haus tragen zu lassen 2006 wurden 628 Auftraumlge dieses Service in Anspruch genommen

- Gruumlnschnittabfuhr Zusaumltzlich zur kostenlosen Gruumlnschnittabfuhr im Fruumlhjahr und Herbst eines jeden Jahres bieten wir bereits seit einigen Jahren einen (kostenpflichtigen) Gruumlnschnitt-service nach vorheriger Terminvereinbarung an Dass dieser Service nicht nur un-sere Leistungsfaumlhigkeit sondern auch unsere Kundenorientierung ausdruumlckt zeigt sich darin dass trotz der massiven Zunahme an aufgestellten Bio-Tonnen und den beiden kostenlosen Abfuhren in 2006 bei 109 Auftraumlgen insgesamt 288 cbm Gruumln-schnitt abgefahren wurden

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Straszligenreinigung Qualitaumltsmessung durch Beschwerdemanagement Qualitaumlt in der Straszligenreinigung spiegelt sich nicht nur im standardisierten Fachurteil inter-ner und externer Qualitaumltskontrolleure wieder sondern mindestens ebenso im Kundenurteil Daher setzt die Beurteilung unserer Leistung die Qualitaumltsmessung auf dem Beschwerde-management auf Unser Beschwerdemanagement hat dabei zwei Facetten das passive Beschwerdemanagement in dem saumlmtliche Beschwerden Anregungen und Hinweise der Kunden erfasst und ausgewertet werden und das aktive Beschwerdemanagement das re-gelmaumlszligige Kundenbefragungen durch unsere Gruppenleiter abbildet Mit dem Jahr 2006 liegt der dritte vollstaumlndige Jahresuumlberblick uumlber die Beschwerdehaumlufig-keit und die Beschwerdegruumlnde in Sachen Sauberkeit und Reinigung vor Wir haben im Fol-genden einige relevante Messgroumlszligen zusammengestellt wobei wir fuumlr Vergleichszwecke die Vorjahreswerte in Klammern gesetzt haben Insgesamt fuumlhrte die Straszligenreinigung 530496 (Vorjahr 536208) Reinigungseinsaumltze durch Der Ruumlckgang der Zahl der Einsaumltze gegenuumlber dem Vorjahr ist auf die Reduzierung der Depotcontainersammelplaumltze als Folge der Umstellung auf ein Holsystem bei Papier und Verpackungsabfaumlllen zuruumlckzufuumlhren Dabei wurden 2155 (Vorjahr 2446) Beschwerden erfasst und bearbeitet 12 weniger als in 2005 Das entspricht einer Beschwerdequote von 041 (046 ) Von diesen Beschwerden betreffen 51 (42 ) die klassische Reinigungsleistung der AWB 19 (22 ) die Verschmutzung oumlffentlicher Flaumlchen durch Unrat und Sperrgut und 11 (13 ) die mangelhafte Reinigung der Glas- und Papiercontainer-Standorte In 19 (22 ) aller Faumllle war die AWB auf Grund der aktuellen Auftragslage in 2006 nicht zustaumlndig Es zeigt sich dass viele Buumlrger Koumllns jegliche Verschmutzung auf oumlffentlicher Flaumlche der AWB zurechnen Interessant ist hier ein laumlngerfristiger Vergleich mit den Vorjahren In den Kategorien Unrat und Sperrgut sowie Unzustaumlndigkeit konnte bereits im dritten Jahr ein deutlicher Ruumlckgang des Beschwerdeaufkommens verzeichnet werden Gegenuumlber dem Vorjahr wo noch ein leichter Anstieg bei den Beschwerden betreffend die Depotcontainerstandorte festgestellt werden musste sind nunmehr auch in diesem Bereich die eingehenden Meldungen deutlich zuruumlckgegangen Lediglich im Bereich mangelhafte Reinigung ist ein Anstieg zu verzeich-nen der sich prozentual ndash aufgrund des Ruumlckgangs in den anderen Kategorien ndash deutlicher darstellt als in absoluten Zahlen Dieser Anstieg begruumlndet sich einerseits durch den verstaumlr-ken Winterdienst bis in den Maumlrz hinein wodurch satzungsgemaumlszlige Reinigungen ausfallen mussten andererseits durch die Fuszligball-WM die insbesondere in der Innenstadt zu einem erhoumlhten Verschmutzungsaufkommen beigetragen hat Im aktiven Beschwerdemanagement wurden auch im Jahr 2006 wieder mehr als 400 Ge-spraumlche mit Buumlrgervereinen Interessensgemeinschaften und sonstigen Multiplikatoren ge-

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fuumlhrt die dazu dienten praumlventiv Kundenanforderungen zu ermitteln und Reinigungsleistun-gen darauf abzustellen Es zeigt sich dass wir auf diese Weise ein effizientes Instrument geschaffen haben uumlber Qualitaumltsmessung eine Verstaumlrkung der Kundenorientierung und Leistungsfaumlhigkeit zu errei-chen Erweiterung der Auftragslage Im Jahr 2006 konnten wir fuumlr die Stadt Koumlln die zusaumltzliche Reinigung von oumlffentlichen Flauml-chen uumlbernehmen die nicht uumlber das Satzungsgeschaumlft abgedeckt sind Durch die Uumlber-nahme dieses so genannten bdquoLittering-Auftragesldquo wurden im Jahr 2006 regelmaumlszligige Reini-gungen in ausgewaumlhlten Gruumlnanlagen und Spielplaumltzen in sieben von neun Stadtbezirken ausgefuumlhrt Dabei wurden auch die Aufgaben der ehemaligen bdquoStadt-Service-Teamsldquo durch die AWB uumlbernommen Hierfuumlr wurden zusaumltzlich zwei Reinigungstrupps zur Beseitigung wilder Unratablagerungen von oumlffentlichen Flaumlchen eingesetzt Insgesamt sind fuumlr diesen Groszligauftrag im Interesse einer sauberen Stadt mehr als 40 Mitarbeiter zusaumltzlich taumltig Alle Meldungen uumlber wilde Ablagerungen von Unrat konnten in der Regel innerhalb von 48 Stunden nach Eingang beseitigt werden In Abstimmung mit dem Ordnungsamt der Stadt Koumlln wurden im Jahr 2006 alleine mehr als 2500 Schrottfahrraumlder von den Koumllner Straszligen und Plaumltzen entfernt Im Fruumlhjahr 2006 haben wir zur vollsten Zufriedenheit des Auftraggebers eine Tunnelreini-gung mittels eines Spezialgeraumltes in Bonn-Bad Godesberg durchgefuumlhrt Wir sehen hierin ein neues Betaumltigungsfeld in dem wir unsere Leistungsfaumlhigkeit unter Beweis stellen koumln-nen Zum Jahresende erfolgte dann auch eine Beauftragung durch die Stadt Koumlln zur Wand-reinigung in vier Tunnelbauwerken auf Koumllner Stadtgebiet Die Reinigungen konnten noch im Dezember erfolgreich ausgefuumlhrt werden Im Rahmen eines weiteren Groszligauftrages wird seit August 2006 die Auszligenreinigung der Koumlln-Messe durchgefuumlhrt Insbesondere bei Groszligmessen werden hier nach Auf- und Abbau der Messestaumlnde Reinigungseinsaumltze sogar waumlhrend der Nacht durchgefuumlhrt Daneben er-folgen selbstverstaumlndlich auch begleitende Reinigungen waumlhrend der laufenden Veranstal-tungen Werkstatt Ein weiterer wesentlicher Erfolgsfaktor der AWB ist der kontinuierliche Umbau unserer Werkstatt zu einem kundenorientierten Dienstleister Nach Abschluss wesentlicher Neue-rungen in den Vorjahren bietet unsere Werkstatt nunmehr marktkonforme Preise fuumlr alle In-standsetzungsarbeiten an Fahrzeugen an wobei die Wuumlnsche der internen wie externen Kunden stets im Vordergrund stehen Sicherheit und Qualitaumlt genieszligen dabei houmlchste Priori-taumlt

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Die Werkstatt orientiert sich mit ihren flexiblen Oumlffnungszeiten konsequent an den Beduumlrfnis-sen ihrer Kunden Durch unseren Werkstattwagen koumlnnen daruumlber hinaus Auszligenmontagen vor Ort durchgefuumlhrt werden Zusaumltzlich bieten wir einen Uumlberfuumlhrungsservice fuumlr Kunden-fahrzeuge an Effiziente Leistung und umfassender Service sind die grundlegenden Prinzipien der Leis-tungserbringung Regelmaumlszligige Kundengespraumlche und Kundeninformationen geben uns die Gelegenheit noch besser auf die Kundenwuumlnsche einzugehen so dass mittlerweile neben allgemeinen Wartungs- und Reparaturarbeiten auch Spezialleistungen wie Klimaservice und Nachruumlstungsservice zu unseren festen Leistungsbestandteilen zaumlhlen Dies ist ein wesent-licher Beitrag zur Zukunftsfaumlhigkeit der AWB Die Leistungsstaumlrke unserer Werkstatt druumlckt sich in den 13390 Werkstattauftraumlgen aus die in 2006 erfolgreich bearbeitet wurden Dabei wurden insgesamt 72562 Auftragsstunden im Dienste unserer Kunden geleistet Flaumlchenmanagement Standortkonzept Die grundsaumltzliche Zielsetzung des Flaumlchenmanagements bei der AWB ist es unveraumlndert Effizienzsteigerungs- und Kosteneinsparpotentiale im Bereich des Gebaumlude- und Flaumlchen-managements zu erschlieszligen Schwerpunkte 2006 waren neben der optimalen Bewirtschaf-tung aller unserer Gebaumlude und Flaumlchen verschiedene Einzelmaszlignahmen von herausra-gender Bedeutung Nach Kuumlndigung des Mietverhaumlltnisses Rolshover Straszlige in Koumlln-Poll wird der Betrieb des Abfallcenters zum 31122007 eingestellt Als Ersatz haben wir an der August-Horch-Straszlige in Porz-Gremberghoven im Gewerbegebiet Airport-Business-Park ein Grundstuumlck von ca 13200 msup2 erworben um dort ein kundenfreundliches und zukunftsweisendes neues Abfall-center zu errichten Wir werden hier im Jahr 2007 eine moderne Anliefererstelle fuumlr die Koumll-ner Buumlrger einweihen koumlnnen Nicht zuletzt wegen der Uumlbernahme neuer Auftraumlge und des daher erweiterten Personal- und Fahrzeugbedarfs wird der Standort Gieszligener Straszlige zur Zeit unter logistischen Ge-sichtspunkten uumlberplant und teilsaniert Die Planung und der notwendige Umbau sollen bis Ende 2008 abgeschlossen sein Der ehemals von der Straszligenreinigung genutzte Standort Oskar-Jaumlger-Straszlige 158 in Koumlln-Ehrenfeld wurde verkauft Der wirtschaftliche Uumlbergang des Grundstuumlcks erfolgt zum 01042007 Bis zu diesem Zeitpunkt konnte das Objekt vermietet werden Daneben wurden auch in 2006 unsere 8 aktuellen Standorte mit einer Gesamtflaumlche von rd 142358 m2 bewirtschaftet Neben der optimierten Flaumlchennutzung und Gebaumludeinstandhal-tung steht dabei der Energieverbrauch im Fokus unseres Handelns Insgesamt werden fuumlr die Nutzung unserer Betriebsstandorte im Jahr rd 586171 m3 Erdgas und 2569022 kWh Strom benoumltigt Diese Werte geben einen Eindruck von der Dimension des Energiebedarfs der von uns gegenwaumlrtig benoumltigt wird

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Materialwirtschaft Als oumlffentlicher Auftraggeber hat die AWB im Jahr 2006 insgesamt 270 EU-weite und natio-nale Vergabeverfahren mit einem Volumen von Mio euro 262 durchgefuumlhrt Sowohl Anzahl als auch Volumen der vergebenen Auftraumlge sind Messgroumlszligen unserer Bedeutung als regionaler aber auch uumlberregionaler Partner auf unseren Beschaffungsmaumlrkten Preissteigerungen konnten auch 2006 vielfach durch die Leistungsfaumlhigkeit unserer Materi-alwirtschaft abgewehrt werden Fuumlr die AWB lag der Preisanstieg fuumlr die spezifischen Kos-tentreiber (Mineraloumlle Staumlhle und Energie) bei durchschnittlich 51 Dem gegenuumlber steht ein durchschnittlicher bundesweiter Anstieg des Erzeugerpreisindex von 83 Die zunehmende Buumlndelung von Beschaffungen der Gesellschaften im Konzernverbund der Stadtwerke Koumlln hat wesentlich zur Preisstabilitaumlt und Qualitaumltserhaltung der Produkte sowie Leistungen beigetragen Die seit 01022006 in Deutschland geltende EU- Vergaberichtlinie hat nun alle Vergaben im Bereich von Bau- Liefer- und Dienstleistungen erfasst Obwohl der oumlffentliche Auftraggeber AWB damit keine vergaberechtsfreie Raumlume mehr besitzt erwirtschaften wir durch rechtssi-chere Anwendung der EU- Vorgaben weiterhin Einkaufsvorteile Qualitaumltsmanagement Ein zentraler Baustein unsere Geschaumlftspolitik ist das Qualitaumltsmanagement Bereits mit Beginn unserer Taumltigkeit im Jahre 2001 haben wir die Qualitaumltspolitik und die Unterneh-mensleitbilder als grundlegenden Orientierungsrahmen des unternehmerischen Handelns der AWB definiert und damit strategische wie operative Unternehmensziele vorgegeben Die AWB wurde daraufhin sowohl nach der Entsorgungsfachbetriebeverordnung als auch nach DIN EN ISO 90012000 zertifiziert Durch diese beiden Zertifizierungssysteme werden die Unternehmensprozesse der AWB insbesondere mit der Zielsetzung einer hohen qualita-tiven Leistungserbringung kontinuierlich einer objektiven Pruumlfung unterzogen Im November 2006 erfolgte bereits die fuumlnfte erfolgreiche Zertifizierung als Entsorgungsfachbetrieb in Fol-ge Die Zertifizierung gemaumlszlig Qualitaumltsmanagementsystem DIN EN ISO 90012000 wurde zuletzt im November 2004 durchgefuumlhrt und erfolgt alle drei Jahre

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Personal Wir beschaumlftigten 2006 im Jahresdurchschnitt 1296 Mitarbeiter davon 16 Auszubildende Die von uns erbrachten Leistungen in den Bereichen Straszligenreinigung und Muumlllabfuhr sind besonders personalintensiv was bei dem von uns erbrachten Leistungsumfang in einer Groszligstadt wie Koumlln naturgemaumlszlig eine hohe Mitarbeiterzahl nach sich zieht Entsprechend ist der Personalaufwand mit ca 68 der groumlszligte Kostenblock Gleichzeitig ist unser Personal auch unser groumlszligter Erfolgsfaktor und die Grundlage unserer Leistungsfaumlhigkeit Die Personalzahlen haben sich stichtagsbezogen wie folgt entwickelt

Stichtag

31122005 31122006

Anzahl Beschaumlftigungsverhaumlltnisse (Voll- und Teilzeit) ein-

schlieszliglich Auszubildende

1268 1310

davon ruhend (wg Langzeiterkrankungen Erziehungsurlaub

etc)

66 45

Davon Auszubildende 17 18

Neben laufenden Neueinstellungen von 66 Mitarbeiterinnen im Zusammenhang mit den Leistungsausweitungen in 2006 haben wir im Zusammenhang mit der Uumlbernahme der Auf-gaben der bdquoStadt-Service-Teamsldquo der Stadt Koumlln im Maumlrz 2006 auch 9 Personen von der Stadt Koumlln uumlbernommen Eine zentrale Aufgabe des Personalmanagements in 2006 war die Einfuumlhrung eines Sys-tems zur Zahlung von leistungs- und erfolgsorientiertem Entgelt wie es der bei uns geltende Tarifvertrag fuumlr den oumlffentlichen Dienst (TVoumlD) vorsieht Der Tarifvertrag gibt dabei lediglich die Rahmenbedingungen vor die durch eine Betriebs-vereinbarung konkretisiert werden muumlssen Die Verhandlungen mit dem Betriebsrat fuumlhrten im Herbst 2006 zu dem Abschluss einer entsprechenden Betriebsvereinbarung Damit sind ab 2007 alle Mitarbeiterinnen der AWB in ein Praumlmiensystem eingebunden Bestehende Praumlmienvereinbarungen wurden in die neue Betriebsvereinbarung uumlbernom-men Fuumlr die Mitarbeiterinnen die bisher in keiner Regelung erfasst waren wurde verein-bart dass Praumlmienzahlungen auf Grund von Zielvereinbarungen moumlglich sind Erstmalig werden daher im Januar 2007 mit den Mitarbeiterinnen Zielvereinbarungen ver-einbart Neben der Erfuumlllung der tariflichen Vorgaben versprechen wir uns davon eine weite-

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re Steigerung der Leistungsbereitschaft unserer Mitarbeiter Hierfuumlr steht in 2007 laut Pla-nung ein Gesamtbudget von rd Tsd euro 1100 zur Verfuumlgung Im Uumlbrigen stellt sich die AWB der gesellschaftlichen Verantwortung junge Menschen fuumlr unser Unternehmen zu interessieren und ihnen eine qualifizierte Ausbildung zu geben Seit Jahren bildet die AWB daher sogar uumlber den eigenen Bedarf hinaus aus Am 31 Dezember 2006 waren insgesamt 18 Auszubildende bei uns beschaumlftigt Neben gewerblich-technischen und kaufmaumlnnischen Berufen bilden wir auch im Berufsbild bdquoFachkraft fuumlr Kreis-lauf- und Abfallwirtschaftldquo aus Daneben hat die fachbezogene Fortbildung eine hohe Prioritaumlt Zur Sicherstellung einer kon-tinuierlichen Fortbildung und damit zur Verbesserung unserer Leistungsqualitaumlt haben auch im Jahr 2006 zahlreiche Mitarbeiter an Schulungen teilgenommen wie es die in den Fachbe-reichen regelmaumlszligig aufgestellten Fortbildungs- und Qualifizierungsplaumlne vorsehen Daruumlber hinaus haben wir auch 2006 zahlreichen jungen Menschen Praktikumsplaumltze zur Verfuumlgung gestellt Wirtschaftliche Entwicklung Ertragslage Im Wirtschaftsplan fuumlr das Geschaumlftsjahr 2006 hatten wir uns die Erreichung eines positiven Gesamtergebnisses von Tsd euro 2048 zum Ziel gesetzt Tatsaumlchlich konnten wir ein Ergebnis in Houmlhe von Tsd euro 4583 erzielen und damit eine Verbesserung um Tsd euro 2535 Der Gesamtumsatz hat sich 2006 sehr positiv entwickelt Er liegt um rd Tsd euro 6543 uumlber dem Umsatz des letzten Jahres und rd Tsd euro 2226 uumlber dem Planansatz Die Planuumlber-schreitungen haben zu etwa zwei Dritteln im Bereich der Abfallbeseitigung und einem Drittel im Leistungsbereich der Straszligenreinigung ihre Ursachen Im Einzelnen werden die Gruumlnde nachfolgend erlaumlutert Die Umsaumltze in der satzungsgemaumlszligen Hausmuumlllsammlung liegen rd Tsd euro 895 uumlber dem Plan und rd 1580 uumlber dem Vorjahr Wesentlicher Grund hierfuumlr ist ein geringerer Behaumllter-ruumlckgang aufgrund der Umstellung der Wertstofferfassung auf das bdquoHolsystem als prognosti-ziert Insbesondere durch den Zusatzauftrag zur Umstellung der Wertstofferfassung auf das Hol-system mit einem Umsatzvolumen von rd Tsd euro 3481 und diversen kleineren Auftraumlgen konnte eine Umsatzsteigerung bei den Zusatzleistungen Abfallbeseitigung gegenuumlber dem Vorjahr von insgesamt rd Tsd euro 3353 erreicht werden Gegenuumlber dem Plan stiegen die Zusatzleistungen um rd Tsd euro 914 Die Steigerung gegenuumlber dem Plan resultiert uumlberwie-gend aus Mehrumsaumltzen im Bereich der Umstellung der Papiersammlung auf das Holsystem (rd Tsd euro 425) und sonstigen Auftraumlgen mit verschiedenen Kunden

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Die satzungsgemaumlszligen Reinigungsleistungen entsprechen in etwa dem Planansatz fuumlr 2006 und liegen auf Grund der Preisgleitung rd Tsd euro 928 uumlber dem Vorjahr Im Bereich der Zusatzleistungen Straszligenreinigung konnten gegenuumlber dem Plan Tsd euro 599 mehr erzielt werden Diese Steigerung resultiert aus weitergegebenen Preissteigerungen und aus einer leichten Steigerung der Auftragslage Die Werkstattumsaumltze liegen rd Tsd euro 357 unter dem Plan und rd Tsd euro 212 unter dem Vorjahr Auftragsruumlckgaumlnge gegenuumlber dem Vorjahr waren insbesondere mit Remondis (-Tsd euro 127) und im Stadtwerke-Konzern (-Tsd euro 77) zu verzeichnen Bei den sonstigen betrieblichen Ertraumlgen aus Altpapierverkaumlufen liegen die tatsaumlchlichen Erloumlse des Jahres 2006 um Tsd euro 527 uumlber dem Planansatz Der Grund hierfuumlr liegt eben-falls in der Ausweitung des Holsystems PPK Durch die Ausweitung konnten houmlhere Mengen Altpapier gesammelt und verwertet werden als geplant Die Verwertungskosten fuumlr das Alt-papier liegen dem entsprechend rd Tsd euro 412 uumlber dem Plan Gegenuumlber 2005 konnten die Erloumlse fuumlr die Altpapierverwertung um rd Tsd euro 721 gesteigert werden Weiterhin konnten 2006 Tsd euro 371 an Buchgewinnen aus Fahrzeugverkaumlufen realisiert wer-den die nicht geplant waren Im Vergleich zum Wirtschaftsplan entstanden um Tsd euro 916 houmlhere Materialaufwendungen Als Gruumlnde sind houmlhere Betriebskosten fuumlr die Fahrzeuge auf Grund der Ausweitung der Zusatzleistungen und die houmlheren Verwertungskosten fuumlr Altpapier auf Grund der uumlber Plan liegenden Sammelmengen zu nennen Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen liegen insgesamt um Tsd euro 290 bzw 44 uumlber dem Plan und um Tsd euro 274 bzw 42 uumlber dem Vorjahreswert Bei den Kosten fuumlr In-standhaltung wurde der Planansatz um rd Tsd euro 286 uumlberschritten da einige Instandhal-tungsmaszlignahmen auf dem Betriebshof Gieszligener Straszlige die fuumlr 2007 geplant waren bereits in 2006 erforderlich waren Die Personalkosten bilden mit rd 68 der betrieblichen Aufwendungen den Hauptkosten-block Dies resultiert aus den personalintensiven Dienstleistungen der AWB Die laufenden Kosten fuumlr Loumlhne und Gehaumllter sowie die Arbeitgeberanteile zur Sozialversicherung entspre-chen praktisch dem Wirtschaftsplan (Planunterschreitung von Tsd euro 803 bzw 125) Ver-schiebungen zwischen den direkten Lohn- und Gehaltsaufwendungen und den sonstigen Personalkosten resultieren im Wesentlichen daraus dass ein Teil der als Personalruumlckstel-lungen im Jahresabschluss abgebildeten Kosten in der Planung unmittelbar in den Lohn- und Gehaltsaufwendungen enthalten waren Die Abschreibungen liegen um Tsd euro 362 bzw 42 uumlber dem Plan was sich im Wesentli-chen aus der Verkuumlrzung von Abschreibungsdauern fuumlr Kehrmaschinen auf Grund geringe-rer betriebsgewoumlhnlicher Nutzungsdauern ergibt Das Finanzergebnis verbessert sich trotz houmlherer Investitionen um Tsd euro 170 (84) ge-genuumlber dem Planwert bzw Tsd euro 87 (44) gegenuumlber dem Vorjahreswert Die in 2006 durchgefuumlhrte Sondertilgung in Houmlhe von Tsd euro 8000 fuumlhrte zwar zu geringeren Zinsertrauml-gen von rd Tsd euro 170 gegenuumlber dem Vorjahr die Zinsaufwendungen sanken allerdings

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um rd Tsd euro 257 so dass sich hieraus per Saldo die Verbesserung des Finanzergebnisses ergab Zusammenfassend laumlsst sich festhalten dass die Ergebnisverbesserung gegenuumlber dem Plan im Wesentlichen aus zusaumltzlichen Leistungen die uumlberwiegend fuumlr die Stadt Koumlln er-bracht werden sowie aus nicht geplanten Buchgewinnen aus dem Verkauf ausgedienter Fahrzeuge resultiert Auch der im Vergleich zur Planung geringer ausgefallene Behaumllter-ruumlckgang bei den Restmuumlllbehaumlltern traumlgt zu der Ergebnisverbesserung bei Vermoumlgens- und Finanzlage Die Vermoumlgens- und Finanzlage der AWB stellt sich ebenfalls positiv dar Insgesamt liegen die in 2006 durchgefuumlhrten Investitionen um Tsd euro 1210 bzw rd 9 un-ter den geplanten Werten Die Unterschreitung der geplanten Investitionen ergibt sich aus zeitlichen Verschiebungen hinsichtlich von Lieferterminen Verschiebungen zwischen den einzelnen Anlageklassen bzw den Bereichen Straszligenreinigung Abfallbeseitigung Werkstatt und Verwaltung gleichen sich insgesamt aus Der Cashflow aus laufender Geschaumlftstaumltigkeit belaumluft sich auf Tsd euro 14762 Unter Beruumlck-sichtigung der Mittelzu- und -abfluumlsse aus der Investitions- und Finanzierungstaumltigkeit ergibt sich zum 31 Dezember 2006 ein Finanzmittelbestand von Tsd euro 1989 Eine detaillierte Kapitalflussrechnung ist als Anlage beigefuumlgt Als Anlage zum Lagebericht sind ergaumlnzend zu den hier gemachten Erlaumluterungen ver-schiedene betriebswirtschaftliche Kennzahlen zur Ertragslage sowie zur Vermoumlgens- und Finanzlage angegeben Chancen und Risiken der zukuumlnftigen Entwicklung Hinsichtlich der allgemeinen Lage sowohl auf den Beschaffungs- als auch auf den Absatz-maumlrkten ist die AWB aktuell keinen nennenswerten geschaumlftsgefaumlhrdenden Risiken ausge-liefert Dies gilt umso mehr als die Leistungsvertraumlge fuumlr Straszligenreinigung und Abfallbeseiti-gung mit der Stadt Koumlln noch bis zum 31 Dezember 2013 laufen Hervorzuheben ist die Entscheidung der Stadt Koumlln von der im Entsorgungsvertrag mit der AWB niedergelegten Option uumlber eine 5 -ige Ausschreibung der Restmuumlllentleerungen ab 2008 keinen Gebrauch zu machen Wir sehen hierin zum einen die Anerkennung dass die mit Gruumlndung der AWB verbundenen Erwartungen im Hinblick auf Leistungs- und Kundenorientierung er-faumlllt wurden zugleich aber auch die Verpflichtung diesen Kurs konsequent fortzusetzen Nach wie vor praumlgt den kommunalen Abfallmarkt die Frage bdquoprivat oder kommunalldquo Die aktuell zur Novellierung anstehende nordrhein-westfaumllischen Gemeindeordnung versucht kommunale Infrastrukturdienstleistungen zugunsten privater Wirtschaftstaumltigkeit zuruumlckzu-draumlngen Zwar sollen Leistungen der Abfallwirtschaft und Straszligenreinigung grundsaumltzlich

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auch weiterhin von den restriktiven Voraussetzungen fuumlr kommunale Wirtschaftstaumltigkeit freigestellt bleiben Das soll jedoch nicht gelten fuumlr Taumltigkeiten auszligerhalb des eigenen Stadt-gebiets Damit wird kommunalen Unternehmen das vorenthalten was fuumlr private Unternehmen als selbstverstaumlndlich gilt und trotz des anhaltenden Trends zur Monopolisierung in der privaten Entsorgungswirtschaft hingenommen wird naumlmlich durch Zusammenarbeit mit anderen kommunalen Unternehmen Groumlszligenvorteile zu erzielen Zu befuumlrchten ist daszlig damit auch Loumlsungen auf der Grundlage des Gesetzes uumlber kommunale Gemeinschaftsarbeit erheblich erschwert werden die trotz des kommunalfeindlichen europaumlischen Vergaberechts (Stich-wort bdquoInhouseldquo-Geschaumlfte) bislang noch moumlglich waren Ungerecht ist es dann auch wenn kommunale Unternehmen immer wieder dem Vorwurf begegnen sie seien nicht wirtschaft-lich und koumlnnten mit den bdquoPrivatenldquo nicht mithalten es draumlngt sich der Eindruck auf dass der Gesetzgeber gerade diejenigen Voraussetzungen erst schafft die ihm dann den Vorwand zu weiteren Einschnitten geben Unmittelbar ergeben sich fuumlr die AWB jedoch keine Auswirkungen Ihre Strategie zielt vor-rangig auf das Stadtgebiet Koumlln Hier will sie der kommunale Dienstleister der Abfall-Logistik und Stadtreinigung sein Konkret heiszligt das zweierlei

bull Zum einen muss die Leistung hohen Qualitaumltsstandards entsprechen In diesem Sinne werden wir unsere Qualitaumltspolitik konsequent fortsetzen

bull Zum anderen erfordern Infrastrukturdienstleistungen neben der reinen Leistungs-erbringung eine strategischen Partnerschaft hier gilt es vor allem Konzepte zu entwickeln und bdquomit langem Atemldquo umzusetzen die erst durch Beharrlichkeit zu einem verbesserten Stadtbild fuumlhren

Konsequent haben sich daher unser Gesellschafter die Stadtwerke Koumlln GmbH und die Stadt Koumlln entschieden die Gesellschafterstrukturen unveraumlndert zu lassen die AWB bleibt damit zu 100 ein kommunales Unternehmen Gleichzeitig uumlbernimmt die AWB die Erfuumll-lung weiterer kommunalen Infrastrukturdienstleistungen der Abfall-Logistik und Stadtsauber-keit zu nennen sind die Ausweitung des Auftrags zur Sauberhaltung oumlffentlicher Flaumlchen (sog bdquoLitteringldquo-Auftrag) und der Aufbau der Sammlungslogistik bei Papier- und bei Bioton-ne die Sammlungslogistik der AWB wird sich daher bis Anfang 2008 fast verdoppelt haben Wir gehen daher davon aus dass sich der Umfang kommunaler Leistungserbringung im Jahr 2007 noch ausweiten und dann weitgehend stabil bleiben wird Fragen wirtschaftlicher Optimierung im Sinne weiterer Kostensenkung bleiben daher auf der Tagesordnung Zur systematischen Erkennung und Steuerung der Risiken in der Geschaumlftstaumltigkeit der AWB existiert ein Risikomanagement Die Anforderungen des Gesetzes zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich (KonTraG) werden dabei beruumlcksichtigt

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Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschaumlftsjahres liegen nur in dem Maszlige vor wie sie im vorliegenden Jahresabschluss beruumlcksichtigt sind Ausblick Wir planen fuumlr die kommenden Jahre bei unveraumlnderten gesamtwirtschaftlichen Rahmenbe-dingungen weiterhin positive Ergebnisse Zu diesem Zweck werden wir in der vor uns lie-genden Zeit weitere Wirtschaftlichkeitssteigerungen erreichen muumlssen Zusammenfassend laumlsst sich festhalten dass wir fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 bei Umsatzer-loumlsen von rd Tsd euro 99610 ein Ergebnis von Tsd euro 5740 vor Steuern (Gewerbesteuer) pla-nen was einem Ergebnis nach Steuern in Houmlhe von Tsd euro 4340 entspricht Neben den Erloumlsen aus den Vertraumlgen fuumlr Abfallbeseitigung und Straszligenreinigung mit der Stadt Koumlln werden noch Erloumlse fuumlr zusaumltzliche Leistungen in den Bereichen Abfallbeseiti-gung und Straszligenreinigung in Houmlhe von insgesamt rd Tsd euro 17100 geplant Diese betref-fen uumlberwiegend Leistungen fuumlr die Stadt Koumlln auszligerhalb der satzungsgemaumlszligen Leistungen wie zB die Umstellung der Wertstofferfassung auf das Holsystem die Reinigung allgemein genutzter Flaumlchen (bdquoLitteringldquo) die Umsetzung des Elektronikschrottgesetzes die Friedhofs-entsorgung und die Entsorgung der Koumllner Wochenmaumlrkte Neben den Umsatzerloumlsen planen wir noch sonstige betriebliche Ertraumlge in Houmlhe von Tsd euro 6406 Davon entfallen Tsd euro 5744 auf Erloumlse aus der Altpapierverwertung Der so geplanten Betriebsleistung in Houmlhe von Tsd euro 106016 stehen insgesamt Aufwen-dungen in Houmlhe von Tsd euro 98537 gegenuumlber Der uumlberwiegende Teil dieser Aufwendungen betrifft mit Tsd euro 67786 Personalkosten Verbleibt ein Betriebsergebnis in Houmlhe von Tsd euro 7479 was bei einem negativen Finanzer-gebnis in Houmlhe von Tsd euro 1739 und Gewerbesteueraufwand in Houmlhe von Tsd euro 1400 zu einem positiven Jahresergebnis von Tsd euro 4340 fuumlhren soll Fuumlr das Jahr 2008 halten wir aktuell ein positives Jahresergebnis von Tsd euro 4220 fuumlr realis-tisch was bis zum Jahr 2011 auf Tsd euro 5045 ansteigen soll Zusammenfassung Das Hauptziel der Geschaumlftsfuumlhrung die Wettbewerbsfaumlhigkeit und die Effizienz der AWB auch im sechsten Jahr weiter zu steigern bei gleichzeitiger Ausrichtung des Serviceangebots an den Wuumlnschen unserer Kunden wurde erreicht Zahlreiche im vorliegenden Text aufge-fuumlhrte Messgroumlszligen zeigen die erreichte Leistungsfaumlhigkeit

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Die wesentlichen hierfuumlr maszliggeblichen Schritte und Maszlignahmen haben wir in dem vorlie-genden Lagebericht angesprochen Auf diese Weise konnte das gute Jahresergebnis des Vorjahres deutlich verbessert werden Allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern der AWB die mit ihrem Einsatz zum Gelingen unse-rer Aufgaben in dem abgelaufenen Jahr 2006 beigetragen haben sagen wir auch an dieser Stelle unseren ganz besonderen Dank Unseren Kunden danken wir fuumlr das entgegengebrachte Vertrauen

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AWB Abfallwirtschaftsbetriebe

Koumlln Verwaltung GmbH Maarweg 271 50825 Koumlln

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Heinz Schuumlrheck Die Organe der Gesellschaft sind die Geschaumlftsfuumlhrung und die Gesellschafterversammlung Ein Aufsichtsrat besteht nicht Unternehmenszweck Geschaumlftsfuumlhrung und Beteiligung als persoumlnlich haftende Gesellschafterin an der AWB Ab-fallwirtschaftsbetriebe Koumlln GmbH amp Co KG

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 50000 euro Beteiligungsverhaumlltnisse Stadtwerke Koumlln GmbH Koumlln 50000 euro Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Anteil Eigenkapital und Fremdkapital an der Bilanzsumme Eigenkapital Fremdkapital zum 31122006 8986 1014 zum 31122005 9002 998 zum 31122004 7592 2408 zum 31122003 7961 2039 zum 31122002 7557 2443 Mitarbeiter (zum 3112) - Auszubildende -

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Bilanz der

AWB Koumlln Verwaltung GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 euro euro euro euro euro

AKTIVA

Anlagevermoumlgen 0 0 0 0 0

Umlaufvermoumlgen Forderungen gegenuumlber verbun-denen Unternehmen

220456 96018 145952 89883 54959

Sonstige Forderungen 0 0 2825 2029 1120Guthaben bei Kreditinstituten 116233 125283 44145 45153 50072

336690 221301 192921 137064 106151

PASSIVA

Eigenkapital gezeichnetes Kapital 50000 50000 50000 50000 50000Gewinnvortrag 149224 96473 59116 30221 -666Jahresuumlberschuss-fehlbetrag 103340 52751 37357 28895 30887



336690 221301 192921 137064 106151

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GuV der



Sonst betriebl Ertraumlge 138134 92314 53369 47692 55595

Sonst betriebl Aufwendun-gen

-7263 -10302 -5832 -11256 -5176

Zinsertraumlge uauml 5131 4504 3553 2792 1368

Zinsen uauml Aufwendungen -45 -965


135957 85551 51090 39228 51787

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

-32617 -32800 -13733 -10333 -20900

Jahresuumlberschuss-fehlbetrag 103340 52751 37357 28895 30887 Ein Wirtschaftsplan der AWB Koumlln Verwaltung GmbH wird nicht er-stellt

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Lagebericht 2006

der


Verwaltung GmbH

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Die AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Koumlln Verwaltung GmbH (kurz AWB GmbH) ist als persoumln-lich haftende Gesellschafterin an der AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Koumlln GmbH amp Co KG (kurz AWB KG) ebenfalls mit Sitz in Koumlln beteiligt Sie hat die Geschaumlftsfuumlhrung der AWB GmbH amp Co KG inne Die Stadtwerke Koumlln GmbH ist alleinige Gesellschafterin der AWB GmbH Das Beteiligungs-verhaumlltnis an der AWB GmbH und der AWB KG ist identisch Die AWB GmbH ist unter HRB 34570 am 12 Dezember 2000 in das Handelsregister beim Amtsgericht Koumlln eingetragen Das Geschaumlftsjahr 2006 schlieszligt mit einem Jahresuumlberschuss von euro 10334048 ab Neben der Risikopraumlmie von der AWB KG resultieren die Ertraumlge der Gesellschaft aus Zinsertraumlgen Die ausgewiesenen Aufwendungen betreffen hauptsaumlchlich Steueraufwendungen und Auf-wendungen fuumlr Jahresabschlusskosten Die wesentlichen Risiken der AWB GmbH sind bestimmt durch die operativen Risiken der AWB KG Die Risiken der AWB KG werden im Rahmen des Risikomanagementsystems laufend gesteuert und uumlberwacht Die Risiken werden in die vierteljaumlhrliche Berichterstattung an die Konzernmutter einbezogen Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschaumlftsjahres haben sich nicht ereignet

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Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft

Koumlln mbH (AVG) Gestemuumlnder Str 23 50735 Koumlln

wwwavgkoelnde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Peter-Olaf Hoffmann Herr Herbert Winkelhog Aufsichtsrat Herr Dr Michael Paul Vorsitzender Herr Thomas Conzendorf stellv Vorsitzender Herr Goumltz Bacher Frau Marlis Bredehorst Herr Dr Andreas Bruckschen Herr Gerhard Brust Frau Margret Dresler-Graf Herr Dr Ansgar Fendel Herr Alexander Fladerer Frau Polina Frebel Herr Stephan Gatter Herr Joumlrg Gonsior Herr Johannes-Werner Hamm Herr Reinhard Hohenstein Herr Juumlrgen Mauthe Frau Petra May Herr Dr Ralf Martin Schmitz Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens sind die Planung (einschl des Betreibens von Planfest-stellungsverfahren und Altlastensanierung) der Bau und der umweltfreundliche Betrieb von Einrichtungen der Entsorgungswirtschaft insbesondere von Anlagen zur Kompostie-rung Gewerbeabfallaufbereitung Baustellenabfallaufbereitung zur thermischen Abfall-behandlung incl Schadstoffentfrachtung sowie die Vermarktung der in den Einrichtungen gewonnenen Wertstoffe und Energie

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 8700000 euro Gesellschafter Stadtwerke Koumlln GmbH 4358700 euro 501 Remondis GmbH Rheinland 4341300 euro 499

Unternehmensverbindungen Stammkapital insg Anteil AVG bull BAV Baustellenabfall- Verwertung GmbH 102258376 euro 251 bull GVG Gewerbeabfallsortierung und Verwertung

Gesellschaft Koumlln mbH 102258376 euro 251

bull KVK Kompostierung und Verwertung


Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln Hst 720095020007 Muumllldeponie VV 2 Teil Betriebswirtschaftliche Kennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002

Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro

Umsatz 121642 130534 151074 136618 134750Jahresuumlberschuss 11541 15446 18384 6790 5872Eigenkapital 49172 45355 39100 24066 20212Bilanzsumme 360801 402222 489374 498376 519713

Mitarbeiter (zum 3112) 198 194 187 188 188Auszubildende 7 5 2 Anteile an der Bilanzsumme (in vH) Eigenkapital Fremdkapital zum 31122006 136 864 zum 31122005 113 887 zum 31122004 80 920 zum 31122003 48 952 zum 31122002 39 961 Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (in vH) zum 31122006 161 zum 31122005 133 zum 31122004 100 zum 31122003 56 zum 31122002 43

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Bilanz der AVG


AKTIVA

Anlagevermoumlgen Sachanlagen u immaterielle Vermoumlgensgegenstaumlnde 304835 340331 388315

426926 466378

Finanzanlagen 849 845 833 788 788

Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 4246 4017 3786 3281 2796Forderungen 8082 8905 22265 12494 7182Wertpapiere 37987 37987 37987 10000 10000Liquide Mittel 8 2833 24495 32641 17870


Bilanzsumme 360801 402222 489374 498376 519713

PASSIVA

Eigenkapital 49172 45355 39100 24066 20212 Gezeichnetes Kapital 8700 8700 8700 8700 8700 Gewinnvortrag 28931 21208 12016 8577 5641 Jahresuumlberschuss 11541 15446 18384 6790 5872



Rechnungsabgrenzung 447 1692 0 0 34 Bilanzsumme 360801 402222 489374 498376 519713

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GuV der AVG


Umsatzerloumlse 121642 130534 151074 136618 134750sonstige betriebliche Ertraumlge und aktivierte Eigenleistung

6093 20064 13991 2220 2181

Materialaufwand -30944 -35735 -33084 -32945 -33856Personalaufwand -10872 -10897 -10873 -10583 -10508Abschreibungen auf imm Ver-moumlgen und Sachanlagen

-38799 -38416 -40246 -40236 -40339

Sonst betriebl Aufwendungen -7713 -14255 -23186 -13280 -8563Ertraumlge aus Beteil u Wertp 234 267 605 508 606Zinsertraumlge 605 1577 1000 928 1078Zinsaufwand -19712 -24221 -26248 -29496 -31226Abschr auf Finanzanlagen -4 -10 -12 0 -18

Ergebnis der gewoumlhnl Ge-schaumlftstaumltigkeit

20530 28907 33021 13734 14104

Sonstige Steuern -263 -248 -226 1869 -600Steuern v Einkommen und Er-trag

-8727 -13213 -14411 -8814 -7633

Jahresuumlberschuss 11541 15446 18384 6788 5872

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Wirtschaftsplan 2007 der AVG

2007

Erfolgsplan in Tsd euro

Umsatzerloumlse 98964 Sonst betriebliche Ertraumlge 22313 Aufwendungen fuumlr bezogene Leistungen -38661 Personalaufwand -11711 Abschreibungen -40984 Sonstige Aufwendungen -3507 Ertraumlge aus Beteiligungen 300 Zinsertraumlge uauml 300 Zinsaufwendungen uauml -16472 Steuern -5318

Jahresuumlberschuss-fehlbetrag 5225

Finanzplan

Mittelherkunft Jahresuumlberschuss 5225 Abschreibungen 40984 Mittel aus Ruumlckstellung Deponie Stadt Koumlln 4171 Mittel aus Bestand fuumlr Sondertilgung 2006 Summe Einnahmen 50380

Mittelverwendung Investitionen Restmuumlllverbrennungsanlage 7912 Deponie Vereinigte Ville 4171 Uumlbrige Investitionen 412 Darlehenstilgungen 32660 Gewinnausschuumlttung 5225 Summe Ausgaben 50380

Stellenuumlbersicht

Leitung und allgemeine Verwaltung 220 Finanzen Steuern Rechnungswesen EDV 80 Technische Verwaltung 40 Betriebspersonal 1325 Allgemeine Dienste 235

Gesamtstellenzahl 1900

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Lagebericht 2006

der


Koumlln mbH (AVG)

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Entwicklung und wirtschaftliche Lage Die am 23061992 gegruumlndete Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Koumlln mbH (nachfolgend AVG) ist nach ihrem satzungsgemaumlszligen Zweck sowie aufgrund der mit der Stadt Koumlln geschlossenen Vertraumlge zustaumlndig fuumlr Planung Bau und Betrieb von Einrichtun-gen der Entsorgungswirtschaft Entsprechend dieser Zweckbestimmung hat die AVG im Ge-schaumlftsjahr 2006 folgende Aufgabenschwerpunkte zu verzeichnen

bull Betrieb der Restmuumlllverbrennungsanlage einschlieszliglich der vorgeschalteten Ho-

mogenisierungsanlage (RMVA) bull Betrieb der Deponie Vereinigte Ville bull Zusammenarbeit mit den Beteiligungsgesellschaften fuumlr Kompostierung sowie fuumlr

die Behandlung und Verwertung von Baustellen- und Gewerbeabfaumlllen Entwicklung

Restmuumlllverbrennungsanlage

Im Geschaumlftsjahr 2006 wurde die RMVA Koumlln ganzjaumlhrig von der AVG im genehmigten Re-gelbetrieb betrieben

Aufgrund der uumlberdurchschnittlich hohen Verfuumlgbarkeit der Anlage konnten in der RMVA im Jahr 2006 insgesamt 649661 t Abfaumllle verbrannt werden

Mit der Verbrennungsenergie wurden 399112 MWh Strom und 227406 t Ferndampf er-zeugt

Die Erloumlse aus der Energiegewinnung konnten aufgrund des nochmals gestiegenen spezifi-schen Preises und der nach wie vor hohen Heizwerte der angelieferten Sortierreste um rund 10 Mio euro gesteigert werden

Trotz gestiegenen Aufwandes fuumlr Instandhaltungsmaszlignahmen wie zB durch den teilweise notwendigen Austausch von Kesselwaumlnden war die RMVA mit einer Zeitverfuumlgbarkeit von 9545 im abgelaufenen Geschaumlftsjahr wiederum sehr erfolgreich

Maszliggeblich fuumlr diese hohe Verfuumlgbarkeit war auch die weitere Optimierung der Jahresrevisi-onen die fuumlr jeweils zwei Verbrennungslinien im MaiJuni bzw NovemberDezember 2006 durchgefuumlhrt wurden Die ebenfalls im NovemberDezember 2006 durchgefuumlhrte Turbinen-revision bestaumltigte den guten Zustand von Turbine und Generator

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Die Umruumlstung von gas- auf dampfbetriebene Waumlrmetauscher vor dem Katalysator in der Abgasreinigungsanlage wurde abgeschlossen

Der Investitionsumfang in Houmlhe von rund 23 Mio euro fuumlr den Bereich der RMVA entsprach dem genehmigten Wirtschaftsplan 2006

Das Konzept der vorbeugenden und begleitenden Wartung und Instandhaltung bewaumlhrte sich auch im Jahr 2006

Die Emissionsdaten der RMVA lagen auch im Jahr 2006 wieder deutlich unter den Geneh-migungswerten

Verfuumlgbarkeit und Emissionsverhalten haben erneut in eindrucksvoller Weise die Leistungs-faumlhigkeit der RMVA bestaumltigt

Kompostierungsanlage (KA-Niehl)

Im Jahr 2006 wurde die Kapazitaumlt der KA-Niehl genehmigungsrechtlich von 62 000 ta um 18 000 ta auf insgesamt 80 000 ta erhoumlht Diese Kapazitaumltserhoumlhung bezieht sich allerdings nicht auf den eigentlichen Kompostierungsprozess sondern nur auf die Shredderleistung zur Herstellung von so genanntem Erstshreddergut aus Gruumlnschnitt und Astwerk Dieses Erst-shreddergut das zum Beispiel im Tagebau zur Staubflugminimierung eingesetzt wird kann nunmehr bei Bedarf und Verfuumlgbarkeit ausreichenden Gruumlnschnitts hergestellt werden ohne die eigentliche Anlagenkapazitaumlt zu belasten Im Jahr 2006 wurden rund 14 900 t Erstshred-dergut hergestellt und vermarktet

Insgesamt wurden in 2006 rund 73 500 t biogene Abfaumllle in der KA-Niehl angenommen und verarbeitet Hiervon entfielen rund 24 000 t auf Anlieferungen der Stadt Koumllndurch AWB (rund 21 000 t) und der Stadt KoumllnAmt fuumlr Landschaftspflege und Gruumlnflaumlchen (3 000 t)

Besonders die Anlieferungen des Bioabfalls aus der Biotonne entwickelten sich sehr erfreu-lich seitdem die Biotonne wieder ohne separate Gebuumlhr zur Verfuumlgung gestellt wird Mit rund 12 500 t war gegenuumlber dem Vorjahr eine Steigerung um uumlber 120 zu verzeichnen Wenn sich die Entwicklung in dieser Form fortsetzt kann die im Jahr 1997 zugelieferte Ton-nage aus der Biotonne von uumlber 20 000 t deutlich uumlberschritten werden Das Amt fuumlr Land-schaftspflege und Gruumlnflaumlchen stellt seine Zulieferungen ab dem Jahr 2007 ein

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Die weiteren Zulieferungen setzten sich aus gewerblichen Koumllner Mengen (rund 11 700 t) vorzugsweise aus Garten- und Landschaftsbaubetrieben und Kontingentmengen (rund 37 800 t) zur Auslastung der KA-Niehl zusammen

Kuumlhlgeraumlteentsorgung

Die seit 1994 betriebene Kuumlhlgeraumlteentsorgung in Koumlln-Rodenkirchen musste aufgrund der Regelungen des Elektroaltgeraumltegesetzes und der dort vorgenommenen Neuzuordnung der Entsorgungsverantwortlichkeiten zum 31052006 eingestellt werden Bereits Ende Maumlrz 2006 wurden die letzten Kuumlhlgeraumlte angenommen Bis zu diesem Zeitpunkt wurden in 2006 noch 4 953 Kuumlhlgeraumlte angeliefert

Insgesamt hat die Kuumlhlgeraumlteentsorgung seit 1994 mehr als 344 000 Kuumlhlgeraumlte verarbeitet und damit neben der Erfassung von wieder verwertbaren Stoffen einen Beitrag zur Siche-rung der Ozonschicht durch die Fassung von FCKW geleistet

Deponie Vereinigte Ville

Seit dem 01062005 duumlrfen auf der Deponie nach den Vorgaben der TA Siedlungsabfall (TASI) keine unvorbehandelten organischen Abfaumllle mehr angenommen werden Seither kommen im praktischen Vollzug der TASI fuumlr die Ablagerung nur noch mineralische bzw inertisierte Abfaumllle in Betracht Damit wurde das akquirierbare Abfallspektrum deutlich einge-grenzt

Dennoch ist es gelungen in 2006 rund 615 000 t zu verarbeiten Hiervon wurden rund 330 000 t beseitigt und rund 285 000 t als Abdeckmaterial zur Baufeldbeschwerung zur Einrich-tung von neuen Schuumlttfeldern und im Wegebau verwertet

Nach dem Ende der bdquoOrganikphaseldquo wurde mit der flaumlchigen Abdeckung der mit organischen Abfaumlllen bewirtschafteten Ablagerungsbereiche begonnen Diese Maszlignahme konnte in 2006 weitestgehend abgeschlossen werden

Auch die Baufeldvorbereitung fuumlr die Rostascheaufbereitungs- und Konditionierungsanlage (RAKA) konnte im Hinblick auf die erforderliche Beschwerung abgeschlossen werden Es ist vorgesehen die heute noch am Standort Geestemuumlnder Str betriebene Rostascheaufberei-

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tung auf die Deponie VV zu verlagern die Rostascheaufbereitungsanlage dort um eine Konditionierungsanlage zu erweitern und so dauerhaft Mengenstroumlme fuumlr die Deponie VV zu sichern In dieser Anlage koumlnnen dann naumlmlich nicht nur Koumllner Mengen sondern auch anderweitige Drittmengen verarbeitet werden

Die Genehmigung fuumlr die Anlage liegt vor Die Elektroversorgung ist bereits installiert Die Realisierung der Anlagentechnik ist in 2007 vorgesehen

Nach Beendigung der Ablagerung organischer Abfaumllle wurde die Gasfassung in 2006 erwei-tert und an den aktuellen Verfuumlllungsstand angepasst Insgesamt wurden im Jahr 2006 auf Basis des zwischen Stadt Koumlln und RWE (ehemals Rheinbraun) abgeschlossenen Vertrages rd 19 Mio cbm gefasstes Deponiegas an RWE abgegeben und von RWE verwertet

In 2006 wurden insgesamt rd 101000 cbm Sickerwasser gefasst und in der Sickerwasser-reinigungsanlage gereinigt Im Vergleich zum Vorjahr zeigte die Belastung des Rohsicker-wassers leicht abnehmende Tendenz

Die zwischen AVG und Stadt Koumlln vereinbarte Vertragsanpassung ermoumlglicht uumlber die Be-triebskostendeckungszusage der Stadt fuumlr die AVG auch weiterhin einen wirtschaftlichen Betrieb der Deponie Vereinigte Ville

Mit dem Ziel weitere Deckungsbeitraumlge fuumlr die Deponie VV zu erwirtschaften pruumlfen Ver-waltung und AVG die Moumlglichkeit Abfaumllle aus staumldtischen Baumaszlignahmen verpflichtend der Deponie VV zuzuweisen Auf diese Weise koumlnnten die fuumlr die Entsorgung gezahlten Ent-gelte fuumlr die Finanzierung der Deponiekosten nutzbar gemacht werden

Beteiligungsgesellschaften

Die AVG ist zur Erledigung ihrer vertragsgemaumlszligen Aufgaben an verschiedenen Unterneh-men beteiligt

bull KVK ndash Kompostierung und Verwertung Gesellschaft Koumlln mbH (KVK)

bull GVG ndash Gewerbeabfallsortierung und Verwertung Gesellschaft Koumlln mbH (GVG)

bull BAV ndash Baustellenabfallverwertung GmbH (BAV)

Die wirtschaftliche Situation der KVK war seit dem Urteil des OVG Muumlnster zu den Gebuumlh-renklagen und dem damit verbundenen Wegfall der Quersubventionierung der Biotonne seit

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1998 problematisch da seither die zugelieferten Mengen und die hiermit verbundenen Um-saumltze aus der Biotonne nach massiven Mengeneinbruumlchen auf niedrigem Niveau verharrten

Nach einem Urteil des OVG Muumlnster aus Dezember 2003 wurde nach zwischenzeitlicher Aumlnderung des Landesabfallgesetzes die Quersubventionierung der bdquoVorhaltekosten eines Bioabfallkompostierungssystemsldquo fuumlr zulaumlssig erklaumlrt

Ab dem Jahr 2006 macht die Stadt Koumlln von der Moumlglichkeit der vollstaumlndigen Querfinanzie-rung Gebrauch Die nun voumlllig entgeltfreie Nutzung der Biotonne auf freiwilliger Basis hat die Anliefermengen spuumlrbar ansteigen lassen und naumlhrt die Hoffnung dass mittelfristig wieder die Groumlszligenordnung des Jahres 1997 vor dem Wegfall der Quersubventionierung erreicht werden kann

Der in den letzten Jahren bereits festzustellende positive Trend in der Entwicklung der Anla-gen von GVG und BAV hat sich in 2006 fortgesetzt was sich in der Entwicklung der wirt-schaftlichen Situation im Ergebnis vor Steuern beider Gesellschaften widerspiegelt

Wirtschaftliche Lage

Im Geschaumlftsjahr 2006 fielen die Umsatzerloumlse nochmals deutlich auf eine Gesamtsumme von 1277 Mio

Die kommunalen Mengenanlieferungen zur RMVA sind im Vergleich zum Vorjahr deutlich zuruumlckgegangen Zudem sanken durch die nochmalige Absenkung des Satzungspreises um 3693 euro je Tonne die aus diesen Mengen generierten Umsaumltze um uumlber 150 Mio euro Dem-gegenuumlber stiegen die Erloumlse aus der sonstigen thermischen Verwertung deutlich um uumlber 110 Mio euro Die Erloumlse aus der aktuellen Energiegewinnung erhoumlhten sich ebenfalls um rund 10 Mio euro

Im Bereich der Deponie konnten durch die Akquisition zusaumltzlicher Mengen und die Be-schwerungsmaszlignahme fuumlr das Baufeld der Rostasche- Aufbereitungs- und Konditionie-rungsanlage (RAKA Ville) die Ablagerungsentgelte soweit gesteigert werden dass der Be-trag der durch die Stadt Koumlln zu erstattenden Betriebskosten fuumlr 2006 deutlich geringer als erwartet ausfallen wird

Die uumlbrigen Einnahmebereiche entwickelten sich weitgehend konstant

Im Kostenbereich wirkte sich vor allem der geringere Gasverbrauch in der RMVA durch den erfolgten Umbau der Abgasreinigung und die erreichte Anpassung des Instandhaltungsver-

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trages fuumlr die RMVA positiv aus Die uumlbrigen Kostenansaumltze waren nahezu deckungsgleich mit den Planansaumltzen

Die Personalkosten von rund 110 Mio euro beinhalten die sich aus den tariflichen Regelungen ergebenden Auswirkungen sowie die Aufwendungen fuumlr Produktiv- und Leistungspraumlmien

Die Gesellschaft beschaumlftigte im Jahresdurchschnitt 190 Mitarbeiter (einschlieszliglich Auszu-bildende)

Die Gewinn- und Verlustrechnung schlieszligt mit einem deutlichen Uumlberschuss nach Steuern von rund 115 Mio euro ab

Die Geschaumlftsentwicklung konnte in 2006 durch die Wahrnehmung und Realisierung von auszligerplanmaumlszligigen Ergebnis verbessernden zusaumltzlichen Umsaumltzen erfolgreicher als ge-plant gestaltet werden

Die AVG fuumlhrt ein Prozess begleitendes Risikomanagement Moumlgliche Risiken werden auf-genommen untersucht und bewertet Nach dem Ergebnis der Risikobewertung in 2006 sind sowohl fuumlr das laufende Jahr 2007 wie auch fuumlr das kommende Geschaumlftsjahr 2008 keine gravierenden Aumlnderungen zu erwarten

Die Finanz- und Vermoumlgenslage der AVG ist gesichert

Ausblick Die Kapazitaumlt der RMVA wird auch im Jahr 2007 soweit wie moumlglich ausgeschoumlpft werden

Der intensive Erfahrungsaustausch mit anderen Anlagenbetreibern im Regierungsbezirk Koumlln und in NRW wird fortgesetzt

Im Hinblick auf die Energieerloumlse wird fuumlr 2007 von einer leicht positiven Entwicklung ausge-gangen

Bei Zugrundelegung annaumlhernd gleicher Zulieferungsmenge staumldtischer Abfaumllle zur RMVA wie in 2006 wird jedoch der Umsatz fuumlr diesen Bereich durch die fuumlr 2007 nochmals deutlich abgesenkten Entgelte geringer ausfallen

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Sollten aus dem Anschluss der letzten Stadtbezirke an das Holsystem fuumlr Papier und Leicht-stoffe ein weiterer Mengenruumlckgang staumldtischer Mengen resultieren koumlnnte er voraussicht-lich uumlber die Verarbeitung weiterer Fremdmengen kompensiert werden

Im Jahr 2007 wird eine weitere Optimierungsmaszlignahme in der Abgasreinigung der RMVA durchgefuumlhrt werden Die derzeitige Abkuumlhlung der Abgase hinter dem Gewebefilter durch eine Pfeifenquenche fuumlhrt im Betrieb zu erheblichen Druckverlusten Die Umruumlstung auf den Betrieb mit einer Duumlsenquenche wird diesen hohen abgasseitigen Druckverlust erheblich reduzieren Die Zustimmung zur technischen Umruumlstung durch das staatliche Umweltamt liegt der AVG bereits vor

Der reduzierte Druckverlust ermoumlglicht zudem eine bessere Nutzung der Anlagentechnik (Erhoumlhung der Durchsatzleistung) Der Genehmigungsantrag zur Aumlnderung der Jahres-durchsatzleistung ist in Vorbereitung Das Genehmigungsverfahren mit Oumlffentlichkeitsbeteili-gung wird im Laufe des Jahres 2007 stattfinden

Fuumlr die Deponie Vereinigte Ville bildet weiterhin die konsequente Akquisition von iner-tenmineralischen Abfaumlllen eine der wesentlichen Aufgaben Die Errichtung der Rosta-scheaufbereitungs- und Konditionierungsanlage soll zusaumltzliche Mengen fuumlr die Deponie sichern Daruumlber hinaus plant die AVG den Bau eines Blockheizkraftwerkes in dem das De-poniegas kuumlnftig wirtschaftlich effizienter als bisher verwertet werden soll Alle diese Maszlig-nahmen sollen dazu beitragen fuumlr die Deponie nach Beendigung der Ablagerungsphase fuumlr organische Abfaumllle zusaumltzliche Deckungsbeitraumlge zu erwirtschaften um den Verlustaus-gleich durch die Stadt Koumlln weiter zu verringern

Fuumlr die Kompostierungsanlage wird die Akquisition weiterer Bioabfaumllle auszligerhalb des Stadt-gebietes zur Erzielung von Kostendeckungsbeitraumlgen fortgesetzt Ob sich die erfreuliche Mengenentwicklung durch die erfolgte Maszlignahme der vollstaumlndigen Quersubventionierung der Biotonne in 2007 fortsetzt bleibt abzuwarten

Das Risikomanagement wird kontinuierlich fortgesetzt

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Wohnungsgesellschaft der

Stadtwerke Koumlln mbH (WSK) Parkguumlrtel 24 50823 Koumlln

httpwwwstadtwerkekoelnde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Dr Rolf Martin Schmitz Sprecher Herr Werner Boumlllinger Aufsichtsrat Herr Wolfgang Simons Vorsitzender Herr Walter Kluth 1 stellv Vorsitzender Herr Siegmund Potulski 2 stellv Vorsitzender Herr Hans Werner Bartsch Herr Peter Densborn Herr Herbert Gey Herr Frank Heckenbuumlcker Frau Maria Kroumlger Frau Monika Rotsch-Schultes Frau Helga Schlapka Frau Sabine Ulke Frau Brigitta von Buumllow

Unternehmensgegenstand Gegenstand des Unternehmens ist die Errichtung und Bewirtschaftung von Dienst- und Werkmietwohnungen fuumlr Beschaumlftigte der Stadtwerke Koumlln GmbH und der mit ihr verbundenen Unternehmen

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 9204000 euro Kapitalanteil Stadt Koumlln 0 Stimmanteil Stadt Koumlln 0 Gesellschafter Stadtwerke Koumlln GmbH 100 Beteiligungen der Gesellschaft keine Kein Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln

Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Anteil Eigen- und Fremdkapital an der Bilanzsumme (in vH) Eigenkapital Fremd-

kapital zum 31122006 2102 7898 zum 31122005 2020 7980 zum 31122004 1935 8065 zum 31122003 1933 8067 zum 31122002 2055 7945 Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (in vH) zum 31122006 221 zum 31122005 212 zum 31122004 202 zum 31122003 202 zum 31122002 214

Leistungskennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002

Wohnanlagen der WSK

Zahl der Haumluser 131 131 131 131 131Zahl der Wohnungen 1417 1417 1417 1409 1409Gewerbliche Einheiten 25 24 24 24 24Garagen und Einstellplaumltze 460 741 741 741 741Verwaltete Wohnungen der Organgesellschaften 553 553

543

540 545

Mitarbeiter (zum 3112) 10 10 10 10 10Auszubildende 0 0 0 0 0 Investitionen (in Tsd euro) 57 55 1054 1261 27

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Bilanz der WSK GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro AKTIVA Anlagevermoumlgen 53289 54226 55186 55106 54830


Umlaufvermoumlgen 2826 2475 2490 2588 2199

Vorraumlte 2133 2007 2002 1970 1750Forderungen u sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde 466 329 304 524 346Fluumlssige Mittel 228 139 185 94 103

Rechnungsabgrenzung 12 30 21 43 151 56128 56731 57697 57737 57180 PASSIVA Eigenkapital 11799 11464 11165 9572 11751

Gezeichnetes Kapital 9204 9204 9204 9204 9204Kapitalruumlcklage 192 192 192 192 192Gewinnruumlcklage 2403 2068 1769 176 2355

Ruumlckstellungen 1250 1279 923 1148 982 Verbindlichkeiten 43011 43935 45539 45389 44409 7663 7744 7893 7861 7767Rechnungsabgrenzung 68 53 0 41 39 56128 56731 57697 57737 57180

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GuV der WSK GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Umsatzerloumlse u Bestandsveraumlnderungen 8615 8523 8362 8524 8163Sonstige betriebl Ertraumlge 271 171 338 237 437Aufwendungen fuumlr Hausbewirtschaftung 4054 3766 4185 4453 3811Personalaufwand 658 659 673 645 592Abschreibungen 993 1012 974 948 946Sonstige betriebliche Aufwendungen 668 694 457 618 504Zinsertraumlge uauml 0 2 5 8 46Zinsaufwand uauml 1908 1993 2109 2349 2345 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 605 571 306 -244 448Sonstige Steuern 269 273 273 349 296 Jahresuumlberschuss 335 299 6 -593 152Einstellung in die Gewinnruumlcklage -335 -299 -6 0 152Entnahme aus der Gewinnruumlcklage 0 0 0 593 0 Bilanzgewinn 0 0 0 0 0

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Wirtschaftsplan 2007 der WSK GmbH

2007 Tsd euro ERFOLGSPLAN Umsatzerloumlse inkl Bestandsveraumln-derungen

8661

Sonstige betriebliche Ertraumlge 166 Aufwand fuumlr Hausbewirtschaftung 4359Personalaufwand 688Abschreibungen 988Sonstige betriebliche Aufwendungen 669Zinsen uauml Aufwendungen 1838 Ergebnis der gewoumlhnlichen Ge-schaumlftstaumltigkeit 285Steuern vom Einkommen und Ertrag 0Sonstige Steuern 285Jahresuumlberschuss 0 FINANZPLAN Einnahmen

Eigenmittel aus Abschreibungen 988Fremdmittel 1096

2084 Ausgaben

Ausbau- u Neubauinvestitionen Modernisierungsmaszlignahmen

Betriebs- und Geschaumlftsausstattung 39Kreditwirtschaft (Darlehenstilgungen) 2045 2084 STELLENPLAN Personen Angestellte 8Gewerbliche Mitarbeiter 2 10

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Lagebericht 2006

der

Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Koumlln mbH (WSK)

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Geschaumlftsentwicklung Wohnungsmarkt Dem bereits im letzten Jahr vor allem in der Rheinschiene erkennbaren Trend steigender Mieten der auch durch den juumlngsten Mietspiegel bestaumltigt wird steht ein weiter steigender Bedarf der einkommensschwachen Haushalte an preisguumlnstigem Wohnraum entgegen Ob-wohl in den Groszligstaumldten der Region bis zu 50 aller fertig gestellten Wohnungen mit Lan-desmitteln gefoumlrdert werden hat sich das Niveau der Baufertigstellungen im Vergleich zu den neunziger Jahren deutlich abgeschwaumlcht Zwar sind landesweit anhaltende Bevoumllke-rungsruumlckgaumlnge zu verzeichnen doch die Wanderungssalden insbesondere der nichtdeut-schen Bevoumllkerung gleichen zumindest den Sterbeuumlberschuss aus Wir werden uns also in Zukunft bei sinkenden Einwohnerzahlen einer wachsenden Zahl aumllterer Personen und Men-schen mit Migrationshintergrund gegenuumlbersehen Das hat zum einen zur Folge dass es in den preisguumlnstigen Teilmaumlrkten weitere Engpaumlsse geben wird zum andern aber auch dass die Nachfrage nach altengerechtem und barrierefreiem Wohnraum weiter steigt Die Aufga-be der WSK in der Stadt Koumlln fuumlr den Stadtwerke Konzern einen Beitrag zur Wohnungsver-sorgung zu leisten bleibt auch in den kommenden Jahren unveraumlndert bestehen Wohnungsbewirtschaftung Der Leerstand bei der WSK hat sich trotz eines leichten Anstiegs auf sehr niedrigem Niveau stabilisiert Im oumlffentlich gefoumlrderten Bereich verzeichneten wir zum 31122006 sieben leer stehende Wohnungen von denen fuumlr fuumlnf jedoch schon ein Vorschlag zur Neubelegung vor-liegt Fuumlr die vier leer stehenden freifinanzierten Wohnungen gibt es zum selben Zeitpunkt einen Neubelegungsvorschlag Der Leerstand liegt damit immer noch unter einem Prozent Dem stehen 220 (2005 232) Anfragen aus dem Konzern und 497 (2005 473) externe Be-werbungen gegenuumlber Im Gewerbebereich verzeichnen wir zum 31122006 zwei leer ste-hende Gewerbe Bei einem Objekt laufen zur Zeit Verhandlungen fuumlr eine zeitnahe Neuver-mietung Ertragslage Der Jahresuumlberschuss der Gesellschaft betraumlgt 335 Tsd Euro (Vorjahr 299 Tsd Euro) Die Umsatzerloumlse aus der Hausbewirtschaftung einschlieszliglich der Bestandsveraumlnderungen waren um 72 Tsd Euro houmlher als im Vorjahr und erreichten 8156 Tsd Euro Die Umsatzerloumlse aus Verwaltungsleistungen stiegen um20 Tsd Euro auf 454 Tsd Euro Die sonstigen betrieblichen Ertraumlge sind vor allem durch Schadensersatzanspruumlche um 100 Tsd Euro houmlher als im Vorjahr

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Die Aufwendungen fuumlr die Hausbewirtschaftung erhoumlhten sich um 288 Tsd Euro Dies be-gruumlndet sich im Wesentlichen durch gestiegene Betriebskosten (115 Tsd Euro) sowie er-houmlhte Aufwendungen fuumlr die Instandhaltung (155 Tsd Euro) Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen verringerten sich um 26 Tsd Euro Vermoumlgens- und Finanzlage Die Bilanzsumme hat sich gegenuumlber dem Vorjahr um insgesamt 603 Tsd Euro auf 56128 Tsd Euro vermindert Das ausgewiesene Anlagevermoumlgen umfasst mit 53289 Tsd Euro hauptsaumlchlich die Grundstuumlcke und Gebaumlude der Gesellschaft Die langfristigen Vermouml-genswerte betragen 949 der Bilanzsumme (Vorjahr 956 ) Das Eigenkapital erhoumlhte sich durch eine Zufuumlhrung zu der Bauerneuerungsruumlcklage um 335 Tsd Euro und erreichte mit 11799 Tsd Euro 210 der Bilanzsumme (Vorjahr 202 ) Die langfristigen Verbind-lichkeiten verringerten sich um 2027 Tsd Euro auf 33364 Tsd Euro und auf 594 der Bilanzsumme (Vorjahr 624 ) Die Liquiditaumlt der Gesellschaft ist durch die Einbeziehung in das Cash-Management-System der Muttergesellschaft jederzeit gewaumlhrleistet Umweltschutz Den Anforderungen des Umweltschutzes wurde die WSK im bisherigen Umfang gerecht Neben Waumlrmedaumlmm- und Fenstererneuerungsmaszlignahmen an einigen Gebaumluden war das Jahr jedoch durch das Warten auf die endguumlltige Ausgestaltung des Energiepasses gepraumlgt Sobald die Energieausweise fuumlr alle Objekte erstellt sind koumlnnen Konsequenzen zur ener-getischen Ertuumlchtigung der Haumluser gezogen werden Mitarbeiter Zum Jahresende waren 10 Mitarbeiter und 11 nebenberufliche Hausmeister beschaumlftigt 4 Mitarbeiter hatten bis zum Bilanzstichtag Altersteilzeitvertraumlge abgeschlossen Risikobericht Das bestehende Risikofruumlherkennungssystem gibt quartalsmaumlszligig einen Uumlberblick uumlber be-stehende Risiken und deren evtl Veraumlnderungen Durch die Einfuumlhrung des SAP gestuumltzten Systems bdquoBlue Eagleldquo ist es in Folge von Anlaufschwierigkeiten zu einem verzoumlgerten Mahn-verfahren gekommen Hierdurch stieg das Risiko von Forderungsausfaumlllen Bestandsgefaumlhrdende Risiken bestehen zurzeit nicht

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Oumlffentliche Zwecksetzung bzw Zweckerreichung (Berichterstattung gemaumlszlig sect 108 Abs 2 Nr 2 GO NW) Die WSK stellt ihrem Geschaumlftszweck folgend den Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern des Stadtwerke Konzerns gut ausgestattete Wohnungen zu angemessenen Bedingungen zur Verfuumlgung Mit ihren oumlffentlich gefoumlrderten Wohnungen unterstuumltzt sie zudem die Stadt Koumlln bei der Wohnraumversorgung Ausblick Nachdem die Diskussion um den Energiepass mit einem Kompromiss der Regierungskoali-tion beendet wurde wird die WSK die Zeit bis zum 31122007 nutzen um verbrauchsorien-tierte Energieausweise erstellen zu lassen Diese haben dann eine Guumlltigkeitsdauer von 10 Jahren Neben diesen kurzfristigen Aktivitaumlten kommen mittelfristig in Folge der demografi-schen Veraumlnderungen groszlige Herausforderungen auf die WSK zu Der bereits erwaumlhnten Zunahme aumllterer Menschen muss durch neue Wohnformen fuumlr ein selbstaumlndiges und siche-res Wohnen im Alter Rechnung getragen werden und zwar schwerpunktmaumlszligig nicht mit der Errichtung von Heimplaumltzen sondern mit Hilfestellungen die es den aumllteren langjaumlhrigen Mietern gestatten solange wie moumlglich ein selbst bestimmtes Leben in der vertrauten Woh-nung zu fuumlhren Die WSK wird ihre Bemuumlhungen in dieser Richtung noch weiter verstaumlrken Fuumlr das Jahr 2007 wird ein kontinuierlicher Geschaumlftsverlauf mit geringen Leerstaumlnden und mit einem ausgeglichenen Ergebnis gerechnet

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Koumllner Aussenwerbung GmbH

Bonner Wall 33 - 35 50677 Koumlln

wwwkawde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Udo Muumlller (bis 31122006) Herr Klaus Wagner Aufsichtsrat Herr Alfried Buumlhrdel Vorsitzender Herr Werner Boumlllinger stellv Vorsitzender Herr Bernd Eberding Herr Dieter Hassel Herr Dr Rolf Martin Schmitz Herr Dirk Stroer

Unternehmenszweck Werbegeschaumlfte aller Art insbesondere in und an Anlagen und Einrichtungen der Stadt Koumlln sowie ihren Eigen- und Beteiligungsgesellschaften

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 1534 Tsd euro Beteiligungsverhaumlltnisse bis 31122006 Stroumler City Marketing GmbH Koumlln 50 v-HSWK Koumlln GmbH 50 vH seit 01012007 Stroumler City Marketing GmbH Koumlln 51 v-HSWK Koumlln GmbH 49 vH

Betriebswirtschaftliche Kennzahlen


Umsatz 18472 16929 16265 16624 17176Materialaufwand 10107 9043 8603 9306 9540Personalaufwand 968 910 947 983 1126Jahresuumlberschuss 3049 2061 1671 1384 1222

Mitarbeiter 12 12 13 14 15Auszubildende 1 1 1 1 1

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Bilanz der Koumllner Aussenwerbung GmbH


AKTIVA

AnlagevermoumlgenImm Vermoumlgensgegenst 4256 476 547 619 542Sachanlagen 35580 3756 4167 4020 3932Finanzanlagen 217 28 27 26 26

UmlaufvermoumlgenVorraumlte 250 25 25 25 72Forderungen 39800 3873 2495 2604 3174Fluumlssige Mittel 10 87 12 3 112

Rechnungsabgrenzung 315 47 63 77

80428 8292 7336 7374 7858

PASSIVA

EigenkapitalGezeichnetes Kapital 15340 1534 1534 1534 1534Ruumlcklagen etc 30676 2880 2490 2282 2040


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GuV der Koumllner Aussenwerbung GmbH



Sonst betriebliche Ertraumlge 7653 3532 449 345 713



Abschreibungen -6230 -6210 -684 -673 -736

Sonst betriebliche Aufwendungen

-26581 -30663 -3710 -3592 -3887


Zinsaufwand uauml -138 -175 -21 -25 -39


49827 34685 2779 2431 1912

Steuern -19337 -14072 -1108 -1048 -690


Vorabgewinnausschuumlttung -8000 00

Bilanzgewinn 22490 20613

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Wirtschaftsplan 2007

der Koumllner Aussenwerbung GmbH

2007Tsd euro

Geschaumlftsbereichsergebnis 3995

FI-Ergebnis -35

Ruumlckstellungen 93

Forderungsverluste 90

Sonstige betriebliche Aufwendungen 20

Ergebnis der gew Geschaumlftstaumltigkeit 3867

Steuern 1559

Jahresuumlberschuss 2308

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119

Lagebericht 2006

der


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Mit einem Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit in Houmlhe von uumlber 5 Mio euro vor Steuern und einem Jahresuumlberschuss in Houmlhe von 31 Mio euro hat die Gesellschaft im Jahre 2006 ihren kontinuierlichen Erfolgsweg fortgesetzt und ein hervorragendes Jahresergebnis erzielt Beim Betriebsergebnis bedeutet dies gegenuumlber dem Vorjahr eine Steigerung uumlber 23 Maszliggeblich fuumlr diese Erfolgszahlen sind die folgenden 3 Effekte

Umsatzsteigerung Unterproportionales Wachstum der Aufwandpositionen Aufloumlsung von Ruumlckstellungen (als Sondereffekt fuumlr das Geschaumlftsjahr 2006)

Die Netto-Umsaumltze (Umsaumltze nach Abzug von Agentur- und Spezialmittlerverguumltungen) konnten gegenuumlber dem Vorjahr auf 185 Mio euro gesteigert werden Dies entspricht einer Umsatzsteigerung in Houmlhe von ca 13 In nahezu allen Werbetraumlgersegmenten welche die KAW anbietet konnten die Umsaumltze gegenuumlber dem Vorjahr ausgebaut oder zumindest gehalten werden Im Bereich der 181-Plakatflaumlchen sind die Umsaumltze der Mega-Lights und der klassischen Groszligflaumlchen stabil auf hohem Niveau bei dem weiteren 181-Premiumwerbetraumlger City-Star (beleuchtete Groszligflauml-che auf Monofuszlig) konnte der Umsatz gegenuumlber dem Vorjahr aufgrund der Bestandserwei-terung deutlich gesteigert werden Erfreulich ist auch dass die Umsaumltze auf den Werbetrauml-gern im Bereich der Kultur- und Veranstaltungswerbung wieder steigen Im Bereich der Hinweismedien steigen Anzahl der Werbetraumlger und Umsaumltze kontinuierlich an nicht zuletzt ein Ergebnis des verstaumlrkten Auszligendienstes Auch bei den Transportmedien (Verkehrsmittelwerbung) sind leichte Umsatzsteigerungen gegenuumlber dem Vorjahr zu verzeichnen Hier schlaumlgt positiv der Verkauf von kurzfristiger Kampagnen-Werbung mittels standardisierter Werbeformate auf den Straszligenbahnen und Bussen zu Buche Auch die Fuszligball-WM 2006 in Deutschland hat der Gesellschaft Umsatzzuwaumlchse gebracht wenn auch nicht in der zunaumlchst erwarteten Form Durch die rechtlichen Restriktionen der FIFA gegenuumlber den Nicht-Sponsoren der WM haben sich viele Kunden vor und waumlhrend der WM mit Werbebuchungen deutlich zuruumlckgehalten Allerdings konnte die Gesellschaft mit Sonderwerbetraumlgern zusaumltzliche WM-Werbeerloumlse erzielen Fuumlr die Gesellschaft hatte die WM 2006 in Koumlln daruumlber hinaus noch eine weitere Bedeutung Im Auftrag der Stadt Koumlln uumlbernahm die KAW die Durchfuumlhrung des so genannten Stadt-Dressings d h das Branding der Stadt mit Fahnen WM-Bannern und der Verkleidung von Zaumlunen etc im oumlf-fentlichen Raum im WM-Design Hierdurch konnte die KAW zu dem positiven Bild der Stadt Koumlln waumlhrend der WM beitragen welches uumlber die internationalen Gaumlste in der Stadt und die Fernsehberichterstattungen in alle Welt vermittelt wurde Besonders hervorzuheben bei den Umsatzsteigerungen ist der Anstieg aus den Bereichen Produktion und ZukaufMittlung Im Jahr 2006 beliefen sich die Umsaumltze hier auf ca 36 Mio euro wobei jeweils ca die Haumllfte auf den Bereich Produktion (Verkauf von fuumlr die Kun-den produzierten Werbefolien und Schilder) und den Bereich ZukaufMittlung (Einkauf von

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Werbeleistungen bei Dritten fuumlr die Kunden) entfaumlllt Der Aufbau des hierfuumlr notwendigen Know-hows insbesondere fuumlr den Verkauf von Produktionsleistungen ist ein wesentlicher Garant dafuumlr dass uumlber Full-Service-Angebote neue Kunden gewonnen werden koumlnnen und hiermit neben dem Verkauf der eigentlichen Medialeistungen auch ein durchaus profitabler Nebengeschaumlftsbereich aufgetan worden ist Bei der Anzahl der groszligformatigen Werbetraumlger hat die KAW im Stadtgebiet von Koumlln auf-grund von Marktgegebenheiten und Standortbewertungen einen gewissen Saumlttigungsgrad erreicht Hierdurch sind die technischen Kosten gegenuumlber den Vorjahren in denen die Ge-sellschaft zum Teil mit zweistelligen Zuwachsraten den Bestand der groszligformatigen Werbe-traumlger erweitert hat nicht in gleichem Maszlige angestiegen Auf der Kostenseite gewinnt auch die Entwicklung Bedeutung dass die Gesellschaft die zuvor geleasten hochpreisigen Wer-betraumlger (Mega-Lights und City-Light-Saumlulen) nach Ablauf der Leasingvertragszeiten zu guumlnstigen Konditionen erworben hat und damit zukuumlnftig die Leasingkosten wegfallen Aufgrund der guten Geschaumlftslage konnte im Berichtsjahr auch ein Finanzergebnis in Houmlhe von ca 100 Teuro erzielt werden Maszliggeblich ndash als Sondereffekt ndash haben im Berichtsjahr zum Ergebnis die Aufloumlsung von Ruumlckstellungen in Houmlhe von insgesamt ca 600 Teuro beigetragen Diese Aufloumlsungen betreffen zum einen (zum kleineren Teil) die teilweise Aufloumlsung von Pensionsverpflichtungen und zum anderen (zum groumlszligeren Teil) die teilweise Aufloumlsung von Ruumlckstellungen wegen Ab-bauverpflichtungen aus kommunalen Werbenutzungsvertraumlgen Selbst bereinigt um das Fi-nanzergebnis und die Aufloumlsung der genannten Ruumlckstellungen betraumlgt das Betriebsergeb-nis nach wie vor uumlber 43 Mio euro gegenuumlber 35 Mio euro im Vorjahr Die Basis des Geschaumlftsjahres 2006 bietet eine sehr gute Ausgangslage fuumlr die Sta-bilisierung der Ertragslage des Unternehmens auf hohem Niveau Die Diversifizierung des Unternehmens in die 3 Produkt- und Vertriebsbereiche Plakatmedien Transportmedien und Hinweismedien mit jeweils attraktivem Werbetraumlgerportfolio und Dienstleistungsangebot hat dem Unternehmen nicht nur Umsatzsteigerungen sondern auch den Ruumlckhalt fuumlr eine kuumlnf-tige Ertragssicherung gebracht Der entwickelte gesunde Mix von nationalen regionalen und lokalen Kunden sowie von hochpreisigen Premium-Werbetraumlgern und kleinteiligem Mengen-geschaumlft machen das Unternehmen deutlich stabiler als ein nahezu monostrukturierter Wer-beanbieter der die KAW in der Ursprungsform einmal war Nicht verkannt werden sollte aber auch dass das Ergebnis in der Spitze wie im Geschaumlftsjahr 2006 von Sondereffekten und auch von einem speziellen Groszligereignis wie der WM 2006 abhaumlngig ist die naturgemaumlszlig nicht jedes Jahr anfallen Schwankungen in der Spitze des Ergebnisses sollten daher kuumlnftig unter diesem Aspekt der jahresbezogenen Sondereinfluumlsse betrachtet und bewertet werden Die Laufzeit des Werbenutzungsvertrages mit der SWK fuumlr den oumlffentlichen Bereich der Stadt Koumlln bietet dem Unternehmen die Voraussetzung die erzielten Erfolge langfristig zu sichern Last but not least war und ist der Erfolg der Gesellschaft nur mit einer engagierten und moti-vierten Mannschaft moumlglich Der Ausbau des Vertriebsauszligendienstes soll weiter forciert werden

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Die Geschaumlftsfuumlhrung spricht den Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern fuumlr die im Jahre 2006 geleistete Arbeit ihren herzlichen Dank aus und bedankt sich ebenfalls bei den Gremien der Gesellschaft Aufsichtsrat und Gesellschafterversammlung fuumlr die Unterstuumltzung

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Radio Koumlln GmbH amp Co KG Im Mediapark 5 50670 Koumlln

wwwradiokoelnde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Dietmar Henkel Aufsichtsrat nicht vorhanden

Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Wahrnehmung folgender Aufgaben die sich aus dem Landesrundfunkgesetz fuumlr den Betrieb lokalen Rundfunks ergeben 1) die zur Produktion und zur Verbreitung des lokalen Rundfunks erforderlichen technischen Einrichtungen zu beschaffen und der Veranstaltergemeinschaft zur Verfuumlgung zu stellen 2) der Veranstaltergemeinschaft die zur Wahrnehmung ihrer gesetzlichen und durch Vereinbarung bestimmten Aufgaben erforderlichen Mittel in vertraglich bestimmtem Umfang zur Verfuumlgung zu stellen 3) Fuumlr die Veranstaltergemeinschaft den in sect 24 Abs 4 Satz 1 LRG genannten Gruppen Produktionshilfen zur Verfuumlgung zu stellen 4) Houmlrfunkwerbung zu verbreiten

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Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 511 Tsd euro Beteiligungsverhaumlltnisse RRB Rheinische Rundfunkbeteiligungsges mbh amp Co KG 75 vHKommanditisteneinlage der SWK GmbH 25 vH


31122006 31122005 31122004 31122003

Jahresuumlberschuss (Tsd euro) 1223 1535 1392 751

Mitarbeiter (zum 3112) Die Gesellschaft beschaumlftigt keine eigenen Mitarbeiter Die redaktionellen Mitarbeiter sind bei der Veranstaltergemein-schaft Radio Koumlln eV angestellt Die Verwaltungs- und Vermark-tungsaufgaben erledigt die HSG Houmlrfunk Service GmbH

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Bilanz der Radio Koumlln GmbH amp Co KG

31122006 31122005 31122004 31122003Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro

AKTIVA

AnlagevermoumlgenImm Vermoumlgensgegenst 64 32 2 6Sachanlagen 1820 1978 247 312Finanzanlagen 256 256 26 26

UmlaufvermoumlgenForderungen 16741 21033 1740 1242sonst Vermoumlgensgegenst 1749 1115 220 236Fluumlssige Mittel 04 00 0 1


20661 24497 2298 1828

PASSIVA

EigenkapitalGezeichnetes Kapital 5113 5113 511 511

Ruumlckstellungen 743 860 192 103

Verbindlichkeiten 14805 18524 1595 1214


20661 24497 2298 1828

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GuV der Radio Koumlln GmbH amp Co KG


Umsatzerloumlse 52657 57595 5132 4088

Sonst betriebliche Ertraumlge 1353 1385 365 528

Materialaufwand -21 -23 0 0

Personalaufwand -51 -43 -6 -6

Abschreibungen -514 -817 -89 -105

Sonst betriebliche Aufwendungen -38250 -38960 -3710 -3610

Zinsertraumlge uauml 212 242 9 0

Zinsaufwand uauml -387 -524 -5 -1


14999 18855 1696 894

Steuern -2769 -3512 -304 -144

Jahresuumlberschuss 12230 15343 1392 751

Gutschrift auf Gesellschafterkonten 12230 15343 1392 751

Bilanzgewinn 00 00 0 0

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Wirtschaftsplan 2006 der Radio Koumlln GmbH amp Co KG

2007Tsd euro

ERFOLGSPLAN

Umsatzerloumlse 50506

Honoraraufwand -2194

Personalaufwand -10428

Abschreibungen -750

Sonstige betriebliche Aufwendungen -24924

Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 12210

Finanzergebnis -150

Steuern -2180

Unternehmensergebnis 9880

130

131

Lagebericht 2006

der

Radio Koumlln GmbH amp Co KG

132

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Die Gattung Radio hat ihren Marktanteil am Werbemarkt im Jahr 2006 mit 61 auf dem Niveau des Vorjahres gehalten Die Werbeaufwendungen in Deutschland sind in diesem Segment um 51 gestiegen Die von der RMS Radio Marketing Service betreuten privaten Radiosender konnten ihre Werbeumsaumltze um 53 steigern Der zur Rheinland Kombi Koumlln gehoumlrende Sender Radio Koumlln schlieszligt das Geschaumlftsjahr 2006 mit einem Jahresuumlberschuss von Teuro 1223 ab Gegenuumlber dem Vorjahr ist dies zwar eine Verschlechterung um ndashTeuro 312 der Plan fuumlr 2006 wird jedoch um Teuro 320 uumlbertroffen Der Ergebnisruumlckgang zum Vorjahr resultiert hauptsaumlchlich aus den um ndashTeuro 409 niedrigeren Vertriebsprovisionen des Mantelprogrammzulieferers Radio NRW Die geringeren Auszah-lungen entstehen zum einen weil Radio NRW selbst ein schlechteres Ergebnis erreicht hat und zum anderen weil die Reichweite des Senders Radio Koumlln im Maumlrz 2006 mit 254 unter der Reichweite von Maumlrz 2005 (269) lag Dennoch ist Radio Koumlln weiter der reich-weitstaumlrkste Sender in der Stadt Koumlln Die Umsaumltze aus Houmlrfunkwerbung liegen mit rd 43 Mio euro - ohne Gegengeschaumlfte ndash nur knapp unter dem Vorjahresumsatz Der sonstige betriebliche Aufwand liegt mit Teuro 3825 um -18 (-Teuro 71) unter Vorjahr Ent-scheidend hierfuumlr ist insbesondere die um ndashTeuro 155 niedrigere Umlage der HSG Houmlrfunk Service Gesellschaft Bedingt durch das Senderjubilaumlum (15 Jahre) ist der Werbeaufwand in 2006 houmlher als in 2005 Die Kosten der Veranstaltergemein-schaft liegen auf dem Niveau des Vorjahres Die Geschaumlftsfuumlhrung sieht momentan kein besonderes Risiko Fuumlr 2007 wurde ein Gewinn von knapp 10 Mio euro geplant bei leicht steigenden Houmlrfunkwerbeumsaumltzen und leicht ruumlck-laumlufigen Erloumlsen von Radio NRW Die Umsatzeinbuchung im Januar 2007 liegt uumlber Vorjahr und Plan

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GEW Koumlln AG

Parkguumlrtel 24 50823 Koumlln

Vorstand Herr Dr Rolf Martin Schmitz Vorstandsvorsitzender Herr Thomas Breuer Herr Dr Dieter Steinkamp Aufsichtsrat Herr Martin Boumlrschel Vorsitzender Herr Siegmund Potulski stellv Vorsitzender Herr Prof Dr Rolf Bietmann Frau Anita Cromme Herr Joumlrg Frank Herr Joumlrg Gonsior Herr Ralf Hentges Frau Ulrike Heuer Frau Helga Humbach Herr Dr Karsten Klemp Herr Karl Juumlrgen Klipper Herr Bernhard Koumlgler-Nizet Herr Hans-Peter Lafos Herr Josef Muumlller Herr Michael Neubert Herr Wolfgang Nolden Herr Hans-Gregor Schielke Herr Peter Michael Soeacutenius Herr Hermann Josef Solscheid Frau Irene Welsch Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Versorgung mit Elektrizitaumlt Gas Wasser und Waumlrme die Erbringung von Dienstleistungen im Bereich der Abwasserentsorgung die Durchfuumlhrung von Aufgaben der Entsorgung die Beteiligung an Unternehmen die Telekommunikations-netze einschlieszliglich Telekommunikationsdienstleistungen betreiben sowie der Betrieb von gemeinnuumltzigen Stiftungen zur Foumlrderung von Wissenschaft Forschung Erziehung Bildung Kultur und Familie

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Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 2557 Mio euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 2557 Mio euro = 10 Stimmanteil der Stadt Koumlln 10 Mitgesellschafter Stadtwerke Koumlln GmbH (90 ) Beteiligungen der Gesellschaft Firma Grund-

Stamm- kapital

Kapital-anteil

Tsd euro bull RheinEnergie AG Koumlln 4000000 8000bull NetCologne Gesellschaft fuumlr Telekommunikation mbH Koumlln 92100 10000bull Stadtwerke Duumlsseldorf AG 1174900 2000 bull Brunata Waumlrmemesser-Gesellschaft Schultheiss GmbH amp Co Huumlrth 1278 10000 bull Verwaltungsgesellschaft Schultheiss GmbH Huumlrth 256 10000bull METRONA Waumlrmemesser-Gesellschaft Schultheiss GmbH amp Co Huumlrth 256 10000bull Unternehmensverwaltungsgesellschaft METRONA mbH Huumlrth 256 10000 bull RW Holding AG 743600 386 Besondere Bemerkungen Mit der Gruumlndung der RheinEnergie AG hat die GEW Koumlln AG zum 01012002 ihr operati-ves Geschaumlft und ndash mit Ausnahme einiger Finanzanlagen ndash auch ihr gesamtes Vermoumlgen in die neu gegruumlndete Gesellschaft ausgegliedert Die GEW Koumlln AG fungiert somit als reine Holdinggesellschaft ohne eigene Umsatzerloumlse Vom Vorstand abgesehen beschaumlftigt die Gesellschaft kein eigenes Personal alle Arbeiten werden dienstleistend von der RheinEner-gie AG erbracht

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2006 2005 2004 2003 2002 Mio Euro Mio Euro Mio Euro Mio Euro Mio Euro

Umsatz 000 000 000 000 000Materialaufwand 000 000 000 000 000Personalaufwand 012 013 021 014 035Geschaumlftsergebnis vor Steuer 22277 33850 14999 14130 14995

Gesamtinvestitionen 000 17673 8064 2300 44400Abschreibungen 000 000 000 000 000

Eigenkapital 76859 73359 58029 57439 57439Bilanzsumme 97714 97240 83787 75155 71311

Anteile an der Bilanzsumme Eigenkapital

in v H Fremdkapital

in v H Zum 31122006 787 213zum 31122005 754 246zum 31122004 693 307zum 31122003 764 236zum 31122002 806 194 Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital ( in vH) Zum 31122006 938zum 31122005 895zum 31122004 830zum 31122003 928zum 31122002 961

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Bilanz der GEW Koumlln AG

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002Mio Euro Mio Euro Mio Euro Mio Euro Mio Euro

AKTIVA

Anlagevermoumlgen Sachanlagen 00 00 00 00 00Finanzanlagen 8194 8201 6991 6191 5981

Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 00 00 00 00 00Forderungen 1552 1377 1352 1324 1125Wertpapiere 40 Fluumlssige Mittel 25 106 35 01 25


Bilanzsumme 9771 9724 8378 7516 7131

PASSIVA

Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 2557 2557 2557 2557 2557Kapitalruumlcklage 387 388 388 388 388Gewinnruumlcklagen 4740 4391 2858 2799 2799

Sonderposten mit Ruumlcklagean-teil 00 00

00 00 08

Empf Ertragszuschuumlsse 00 00 00 00 00Ruumlckstellungen 03 01 01 03 05Verbindlichkeiten 2084 2387 2574 1769 1374Rechnungsabgrenzung 00 00 00 00 00

Bilanzsumme 9771 9724 8378 7516 7131

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GUV der GEW Koumlln AG


UmsatzAufgrund eines Ge-winnabfuumlhrungsvertrages erhal-tene Gewinne 1552 1377

1352 1270 981 Sonst betriebliche Ertraumlge 350 1788 00 09 19 Materialaufwand 00 00 00 00 00Personalaufwand 01 01 02 01 04 Abschreibungen 00 00 00 00 00Sonstige betriebliche Aufwen-dungen 09 08

06 08 16

Finanzergebnis +336 +229 +155 +143 +519

Ergebnis d gewoumlhnlichen Ge-schaumlftstaumltigkeit 2227 3385

1499 1413 1499

Steuern 27 50 32 29 109 Unternehmensergebnis 2255 3335 1467 1384 1390 Aufgrund eines Gewinnabfuumlh-rungsvertrages abgefuumlhrte Ge-winne 1905 1802

1409 1384 1200

Jahresuumlberschuss 350 1533 59 00 190 Einstellung in andere Gewinn-ruumlcklagen 350 1533

59 00 190

Bilanzgewinn 00 00 00 00 00

140

Wirtschaftsplan der GEW Koumlln AG

2007

Tsd euro ERFOLGSPLAN Umsatzerloumlse 0 Sonstige betriebliche Ertraumlge 0 Materialaufwand 0 Personalaufwand 130 Abschreibungen 0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 816 Aufgrund eines Gewinnabfuumlhrungsver-trages erhaltene Gewinne

146162

Ertraumlge aus Beteiligungen 37612 Ertraumlge aus Wertpapieren uauml 3589 Zinsen und aumlhnliche Ertraumlge 71 Zinsen und aumlhnliche Aufwendungen 3128 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit +183360 Steuern 4000 Unternehmensergebnis +179360 Gewinnabfuumlhrung 154360 Einstellung in andere Gewinnruumlcklagen 25000 Bilanzgewinn-verlust 0

FINANZPLAN

EINNAHMEN Eigenmittel 25722 Fremdmittel 0 Summe Einnahmen 25722

AUSGABEN Investitionen 0 Kreditwirtschaft (Tilgungen) 7000 Abbau von Verbindlichkeiten 18722 Summe Ausgaben 25722

Personen

Stellenuumlbersicht

Mitarbeiter 0

141

Lagebericht

der

GEW Koumlln AG

142

143

Geschaumlftsentwicklung

GEW Koumlln AG als Holding Die geschaumlftlichen Aktivitaumlten der GEW Koumlln AG beschraumlnken sich seit dem Jahr 2002 auf die Stellung einer Holding Die Gesellschaft beschaumlftigt keine Arbeitnehmer Alle notwen-digen Aktivitaumlten werden dienstleistend von Mitarbeitern der RheinEnergie AG (vormals GEW RheinEnergie AG) durchgefuumlhrt Die GEW Koumlln AG hat mit der RheinEnergie AG (im Folgenden RheinEnergie genannt) ei-nen Ergebnisabfuumlhrungsvertrag abgeschlossen nach dem die RheinEnergie ihr Ergebnis an die GEW Koumlln AG abfuumlhrt Die auszligen stehenden Aktionaumlre erhalten eine Ausgleichszahlung nach sect 304 Aktiengesetz die von der RheinEnergie ausgezahlt wird

RheinEnergie AG Koumlln Das Jahr 2006 war fuumlr die Energiewirtschaft durch Aktivitaumlten der Regulierungsbehoumlrden auf Bundes- und Landesebene gepraumlgt Die Behoumlrden haben ihre Arbeit nach dem neuen Ener-giewirtschaftsgesetz (EnWG) inzwischen voll aufgenommen Von besonderer Bedeutung waren die Netzentgeltgenehmigungsverfahren im Strom- und Gasbereich Die Entgeltgenehmigungen fuumlr die Gasnetze der RheinEnergie AG wurden der Rheinische NETZGesellschaft mbH am 18 Dezember 2006 erteilt fuumlr Strom lagen diese bis zum Jahresende 2006 nicht vor Das bisherige System der Entgeltgenehmigungen soll durch die Anreizregulierung ersetzt werden deren Start nach einem Eckpunktepapier des Bundeswirtschaftsministeriums (BMWi) vom November 2006 fuumlr den 1 Januar 2009 vorgesehen ist Fuumlr die betroffenen Unternehmen wird es bis dahin noch eine zweite Entgeltgenehmigungsrunde geben Nach den Vorstellungen des BMWi sollen verstaumlrkt Effizienzkriterien gelten die sich nicht am bdquodurchschnittlichenldquo Netzbetreiber sondern am bdquobestenldquo ausrichten sollen Anreizregulierung wird europa- und weltweit als eine wirksame Methode angesehen durch Einfuumlhrung eines bdquoAls-ob-Wettbewerbldquo-Systems vermutete Effizienzreserven der Marktteil-nehmer zu heben und diese in Form von Preissenkungen an den Markt weiterzugeben Die Bundesnetzagentur (BNetzA) hat daruumlber hinaus eine Entscheidung in einem Miss-brauchsverfahren ndash mit erheblichen Auswirkungen fuumlr den Gasnetzzugang in Deutschland getroffen Grund war eine Kooperationsvereinbarung der Gasnetzbetreiber in der sich diese auf Regelungen zur Abwicklung des Gasnetzzugangs durch eine Aufteilung in 19 Marktge-biete verstaumlndigt hatten Die BNetzA hat angekuumlndigt dass sie auf eine Reduzierung der Marktgebiete hinwirken wird

144

Die neuen Anschlussverordnungen Strom und Gas (Niederspannungsanschlussverordnung NAV und Niederdruckanschluss-verordnung NDAV) sowie die Grundversorgungsverordnun-gen (StromGVVGasGVV) sind am 8 November 2006 in Kraft getreten Sie regeln was bis-lang einheitlich in den Allgemeinen Versorgungs-bedingungen fuumlr Strom (AVBEltV) und Gas (AVBGasV) geregelt war Zusaumltzlich beruumlcksichtigen sie die durch das neue EnWG geschaf-fene Trennung des Netzbereichs von den Wettbewerbsbereichen Vertrieb und Erzeugung sowie Ergaumlnzungen im Sinne des Verbraucherschutzes Die dynamische Entwicklung der Strompreise setzte sich unter dem Einfluss der CO2-Emissionsrechte im ersten Drittel des Jahres 2006 rasant fort Nachdem die Preise fuumlr die CO2-Zertifikate fuumlr jegliche Handelsperiode anstiegen zog auch der Preis fuumlr das Bench-markprodukt des Strommarktes die Grundlast-Jahreslieferung fuumlr das Jahr 2007 Mitte April deutlich an Auch im Jahre 2006 haben sich die Groszlighandelsmaumlrkte rasant nach oben entwickelt Die Endkundenpreise orientieren sich an dieser Entwicklung so dass die Vertraumlge bei Auslaufen jeweils an die aktuellen Groszlighandelspreise herangefuumlhrt werden Der Gasmarkt in Koumlln war in Bezug auf Wettbewerb eher ruhig Vereinzelte Vorstoumlszlige von Wettbewerbern Anfang des Jahres bei groumlszligeren Industriekunden blieben weitgehend erfolg-los Mit fast allen Gas-Sondervertragskunden wurden 2006 neue Sonderver-traumlge abgeschlos-sen um so den Preisbildungszeitraum der Preisgleit-klausel zwischen Einkauf und Verkauf zu synchronisieren Aufgrund weiter gestiegener Strombeschaffungskosten wurden die Tarifpreise zum 1 Janu-ar um rund 6 und die tarifaumlhnlichen Sonderabkommen wie fairRegio zum 1 April 2006 ebenfalls um rund 6 erhoumlht Die Preise fuumlr groumlszligere Geschaumlftskunden mit Sondervertraumlgen wurden individuell verhandelt und abgeschlossen Die Preise hierfuumlr orientierten sich am jeweiligen Preisniveau im Wett-bewerbsmarkt Die Arbeitspreise fuumlr Erdgas folgten der Entwicklung der Heizoumllpreise Die im Verlauf des Jahres weiter gestiegenen Heizoumllpreise fuumlhrten deshalb zu weiteren Preissteigerungen bei Erdgas Dies galt sowohl fuumlr die Gasbeschaffung als auch fuumlr die Verkaufsseite Auch bei der Fernwaumlrmelieferung erhoumlhten sich die Preise ndash im Vergleich zum Erdgas mit einer gewissen Verzoumlgerung weil der Heizoumllpreis sich bei der Fernwaumlrme etwas spaumlter be-merkbar macht Im Geschaumlftsjahr 2006 konnte die RheinEnergie folgende Absatzzahlen in den einzelnen Sparten erreichen Strom 43915 GWh (+164 ) Erdgas 9201 GWh (-29 ) Waumlrme 1494 GWh (+08 ) Dampf 622 GWh (-14 ) und Wasser 896 Mio cbm (-32 ) Die RheinEnergie konnte ihre Umsatzerloumlse ohne Stromsteuer gegenuumlber dem Vorjahr um 309 auf 3288 Mio euro steigern Das Unternehmenser-gebnis belaumluft sich auf 1854Mio euro

145

Auf der Basis der vertraglichen Ver-einbarungen wird an die RWE-Gruppe eine Ausgleichs-zahlung nach sect 304 Aktiengesetz von 302 Mio euro gezahlt und ein Betrag von 1552 Mio euro an die GEW Koumlln AG abgefuumlhrt Die RheinEnergie verfuumlgt unveraumlndert uumlber gute Kennziffern bezuumlglich der Vermoumlgens- Fi-nanz- und Ertragslage NetCologne Gesellschaft fuumlr Telekommunikation mbH Koumlln Die NetCologne GmbH ist bei Umsatz- und Kundenzahlen weiter auf Wachstumskurs Im Geschaumlftsjahr 2006 stieg der Umsatz um 176 auf 2404 Mio euro damit verbunden konnte ein Jahresuumlberschuss von 159 Mio euro erwirtschaftet werden

Stadtwerke Duumlsseldorf AG Im Geschaumlftsjahr 2006 hat die GEW Koumlln AG eine Dividende in Houmlhe von 9 Mio euro von der Stadtwerke Duumlsseldorf AG vereinnahmt

BrunataMETRONA-Gruppe Huumlrth Die BrunataMETRONA-Gruppe erzielte bei einem gegenuumlber dem Vorjahr auf ca 673 Mio euro gesteigerten Umsatz ein Ergebnis in Houmlhe von 99 Mio euro Sonstige geschaumlftliche Aktivitaumlten Die sonstigen geschaumlftlichen Aktivitaumlten der GEW Koumlln AG resultieren insbesondere aus dem Aktienbesitz an der RW Holding AG sowie einer langfristigen Ausleihung Im Geschaumlfts-jahr 2006 hat die GEW Koumlln AG den restlichen Teil ihrer RWE Aktien veraumluszligert und hieraus einen einmaligen Ertrag in Houmlhe von 350 Mio euro erzielt

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Jahresergebnis 2006 GEW Koumlln AG kann auf ein erfolgreiches Geschaumlftsjahr 2006 zuruumlckblicken Neben der ge-stiegenen Gewinnabfuumlhrung seitens der RheinEnergie haben insbesondere die einmaligen Gewinne aus dem Verkauf der RWE Aktien zu diesem Ergebnis beigetragen Vor dem Hin-tergrund der im Vorjahr erfolgten erheblichen Investitionen in Finanzanlagen wird zur Auf-rechterhaltung der finanzwirtschaftlichen Struktur der Gesellschaft der erzielte Veraumluszlige-rungsgewinn in Houmlhe von 350 Mio euro den Gewinnruumlcklagen zugefuumlhrt Die Gewinnabfuumlh-rung an die SWK GmbH belaumluft sich fuumlr das Jahr 2006 auf 1905 Mio euro Die GEW Koumlln AG verfuumlgt uumlber gute finanzwirtschaftliche Kennziffern hinsichtlich der Ver-moumlgens- Finanz- und Ertragslage Oumlffentliche Zwecksetzung bzw Zweckerreichung (Berichterstattung gemaumlszligsect 108 Absatz 2 Nr 2 GO NW) Neben einer angemessenen Eigenkapitalverzinsung werden die Kunden der operativen Tochterunternehmen sicher und im Preisvergleich zum Bundesdurchschnitt guumlnstig mit tele-kommunikations- und energienahen Dienstleistungen bedient bzw mit Strom und Waumlrme unter Einsatz umweltschonender Energieerzeugungstechniken und schadstoffarmer Brenn-stoffe sowie mit Erdgas und Wasser beliefert Risikomanagement Unternehmerisches Handeln ist stets mit Risiken und Chancen verbunden Aufgabe des Ri-sikomanagements ist es Risiken fruumlhzeitig zu erkennen und systematisch zu erfassen zu bewerten und Maszlignahmen zu ihrer Steuerung zwecks Vermeidung bzw Minimierung zu ergreifen Im Rahmen dieser Aufgabe hat der Vorstand fuumlr die risikobezogenen Aktivitaumlten und Maszlig-nahmen eine Risikorichtlinie erlassen in der die Verfahrensweise der Risikoanalyse und Berichterstattung festgelegt werden Bestandteil dieser Risikorichtlinie ist zum einen dass unter Beruumlcksichtigung von bestimmten Schwellenwerten auf vierteljaumlhrlicher Basis eine re-gelmaumlszligige Berichterstattung uumlber Veraumlnderungen von Risiken uumlber dem festgelegten Schwellenwert zu erfolgen hat und beim erstmaligen Eintritt von Risiken unabhaumlngig von der vierteljaumlhrlichen Berichterstattung eine sofortige Meldung zu erfolgen hat Diese Risikobe-richterstattung ist eingebunden in entsprechende Richtlinien des Konzerns Nach der strukturellen Veraumlnderung der GEW Koumlln AG von einer operativen Gesellschaft zu einer Holdinggesellschaft sind etwaige Risiken der GEW Koumlln AG fast ausschlieszliglich mit den Beteiligungen verbunden

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Die Beteiligungsgesellschaften sind in die entsprechende Risikoberichterstattung einbezo-gen Zusammenfassend laumlsst sich sagen dass im Berichtszeitraum keine den Fortbestand des Unternehmens gefaumlhrdenden Risiken bestanden haben und aus heutiger Sicht auch fuumlr die absehbare Zukunft nicht erkennbar sind Ausblick 2007 RheinEnergie AG Auf der Erzeugungsseite ergeben sich Risiken vor allem aus der Stromproduktion Diese wird in starkem Maszlige von der Entwicklung der Marktpreise fuumlr Strom fossile Brennstoffe und CO2-Zertifikate beeinflusst Die bereits vorliegende Netznutzungsgenehmigung fuumlr die Gasnetze und die fuumlr das 2 Quartal erwartete Genehmigung fuumlr die Stromnetze zeigen dass es im Strom- und Gasbe-reich zu nennenswerten Kuumlrzungen der Netzentgelte gegenuumlber dem beantragten Kostenvo-lumen kommen wird Da sich die Kuumlrzungen ganz uumlberwiegend auf die so genannten kalku-latorischen Kosten beziehen bei denen Gegensteuerungsmaszlignahmen ihre Wirkung erst mit erheblicher zeitlicher Verzoumlgerung entfalten koumlnnen werden sich substanzielle Auswirkun-gen auf die Ertragslage der RheinEnergie in Abhaumlngigkeit des Wettbewerbs ergeben Daruumlber hinaus wird es aufgrund der weiteren Liberalisierung der Strom- und Gasmaumlrkte dem Eintritt neuer Anbieter und der damit einhergehenden Intensivierung des Wettbewerbs zum Wegfall entsprechender Margen und Deckungsbeitraumlge mit entsprechenden negativen Ergebniseffekten kommen Die geplante Aumlnderung der Gemeindeordnung wuumlrde zur Folge haben dass die daraus re-sultierenden Vorgaben die Weiterentwicklung der RheinEnergie wie die anderer kommunaler Unternehmen massiv behindern werden Vorgesehen ist zwar ein Bestandsschutz fuumlr vor-handene wirtschaftliche Aktivitaumlten die nach heute geltendem Recht zulaumlssig ausgeuumlbt wer-den Es zeichnet sich jedoch nach dem derzeitigen Entwurf ab dass der angekuumlndigte Be-standsschutz voumlllig unzureichend ist um im europaumlischen Energiewettbewerb langfristig be-stehen zu koumlnnen Mit Wirkung zum 1 Januar 2007 hat die RheinEnergie 251 der Anteile an der rhenag Rheinische Energie AG Koumlln erworben Mit diesem Schritt wurde eine bereits im Jahr 2002 im Zuge der Gruumlndung der RheinEnergie mit der RWE Gruppe vereinbarte Option umge-setzt Im ersten Quartal 2007 haben RheinEnergie und die RWE Gruppe ihre Verhandlungen uumlber die ebenfalls im Jahr 2002 vereinbarte Option erfolgreich zum Abschluss gebracht nach der die rhenag Rheinische Energie AG ihre Vertriebsniederlassung Westlicher Rhein-Sieg Kreis in die RheinEnergie gegen Gewaumlhrung von Anteilen an der RheinEnergie einbringt Die ent-

148

sprechende Kapitalerhoumlhung soll im 2 Quartal 2007 durchgefuumlhrt werden und zu einer Er-houmlhung des Anteils der RWE Gruppe an der RheinEnergie AG von etwa 164 fuumlhren Am Standort Niehl soll ein Kraftwerk auf der Brennstoffbasis von Steinkohle entstehen Trauml-ger des Kraftwerks soll eine Betreibergesellschaft werden in der sich neben der RheinEner-gie weitere Partner engagieren Die Anlage soll in Kraft-Waumlrme-Kopplung 800 Megawatt Strom und 300 Megawatt Fernwaumlrme erzeugen Die Vorbereitungen fuumlr ein neues Verwaltungsgebaumlude auf dem Betriebsgelaumlnde am Park-guumlrtel liefen im Jahr 2006 an nachdem der Aufsichtsrat die finanziellen Mittel zur Durchfuumlh-rung eines europaweiten Architektenwettbewerbs freigegeben hatte Die RheinEnergie geht davon aus bei einem Umsatz von ca 3 Mrd euro im Jahr 2007 ein Unternehmensergebnis von mehr als 170 Mio euro erwirtschaften zu koumlnnen die erwartete Ergebnisabfuumlhrung der RheinEnergie an die GEW Koumlln AG wird bei mehr als 140 Mio euro liegen

Sonstige Beteiligungen Aus der Beteiligung an der Stadtwerke Duumlsseldorf AG wird fuumlr das Geschaumlftsjahr eine Divi-dende erwartet die mindestens auf dem Niveau des Vorjahres liegt so dass sich eine aus-koumlmmliche Verzinsung des eingesetzten Kapitals ergibt Fuumlr die NetCologne GmbH wird im Geschaumlftsjahr 2007 trotz intensiven Wettbewerbs im Te-lekommunikationsmarkt eine weitere Verbesserung der Ertragslage und damit auch der Aus-schuumlttung an die GEW Koumlln AG erwartet Fuumlr die BrunataMETRONA-Gruppe geht der Vorstand sowohl beim Umsatz als auch beim Ergebnis von dem Vorjahr entsprechenden zufrieden stellenden Werten aus Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag haben sich bei der GEW Koumlln AG nicht ergeben Investitionen und Finanzierung Die GEW Koumlln AG befindet sich in Verhandlungen uumlber weitere Beteiligungserwerbe die im Jahr 2007 zu entsprechenden Investitionen fuumlhren koumlnnen

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Ergebniserwartung Fuumlr die GEW Koumlln AG wird im Geschaumlftsjahr 2007 ein Ergebnis vor Abfuumlhrung von mehr als 170 Mio Euro erwartet

150

151

GEW Koumlln AG

Beteiligungen

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RheinEnergie AG

Parkguumlrtel 24 50823 Koumlln wwwrheinenergiecom

Vorstand Herr Dr Rolf Martin Schmitz Vorstandsvorsitzender Herr Thomas Breuer Herr Dieter Hassel Herr Volker Staufert Herr Dr Dieter Steinkamp ab 01092007 Herr Bernhard Witschen bis Mai 2008 Aufsichtsrat Herr Prof Dr Rolf Bietmann Vorsitzender Herr Siegmund Potulski stellv Vorsitzender Herr Werner Bierfeld Herr Martin Boumlrschel Herr Juumlrgen Brenig Herr Gerhard Brust Herr Hans-Dieter Erfkemper Herr Joumlrg Gonsior Frau Ulrike Heuer Herr Bernd Huumlbschen Herr Dr Ulrich Jobs Herr Axel Kaske Herr Hans Peter Lafos Herr Josef Muumlller Herr Wolfgang Nolden Herr Hans-Gregor Schielke Frau Claudia Schmidt Herr Fritz Schramma Herr Hermann Josef Solscheid Herr Manfred Waddey Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist gem sect 3 Abs 1 der Satzung die Versorgung mit Elektrizi-taumlt Gas Wasser und Waumlrme und der physische Handel mit Energie Eigengeschaumlfte mit Fi-nanzinstrumenten die Erbringung von Dienstleistungen im Bereich der Abwasserentsorgung sowie die Durchfuumlhrung von Aufgaben der Entsorgung Daneben betreibt das Unternehmen eine gemeinnuumltzige Familienstiftung und eine gemeinnuumltzige Kulturstiftung

154

Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 400 Mio euro Kapitalanteil der GEW Koumlln AG 320 Mio euro = 80 vH Stimmanteil der GEW Koumlln AG 80 vH Mitgesellschafter RWE Rhein-Ruhr AG Essen (vormals

RWE Plus AG Essen) 10 vH RWE Rheinland Beteiligungs GmbH Essen

10 vH Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln Einnahmehaushaltsstelle 830022000004 Konzessionsabgabe Beteiligungen der Gesellschaft Firma Grund-

Stammkapital Kapital-anteil

Tsd euro vH bull AggerEnergie GmbH Gummersbach 321413 6563bull ASEW Energie und Umwelt Service GmbH amp Co KG 182 714bull BELKAW GmbH Bergisch Gladbach 228930 10000bull BFSZ Koumlln Bodenforschungs- und Sanierungs-Zentrum GmbH Koumlln 260 10000bull CCNE Colonia Cluj-Napoca-Energie SRL Cluj-Napoca Rumaumlnien 38722 3333bull EEX European Energy Exchange AG 400500 051bull ENERGOTEC Energietechnik GmbH Koumlln 1100 10000bull EnW Energie- u Wasserversorgung BonnRhein-Sieg GmbH Bonn 753250 1371bull evd Energieversorgung Dormagen gmbH Dormagen 45050 4900bull EVL Energieversorgung Leverkusen GmbH amp Co KG 220000 5000bull EVL Verwaltungs- und Beteiligungs-GmbH 250 5000bull GT-HKW Niehl GmbH 250 10000bull GVG Gasversorgungsgesellschaft mbH Rhein-Erft Huumlrth 170000 5734bull GWZ Gas- und Wirtschaftszentrum GmbH amp Co KG Bonn 38860 395bull MVV Energie AG Mannheim 1687000 1610bull RheinEnergie Beteiligungen GmbH Koumlln 250 10000bull Rheinische NETZGesellschaft mbH 35335 6220bull rhenag Rheinische Energie AG 400000 2510bull Stadtwerke Leichlingen GmbH Leichlingen 11330 4900bull Stadtwerke Troisdorf GmbH Troisdorf 255660 4900 Gegenuumlber dem Vorjahresbericht haben sich folgende wesentliche Aumlnderungen ergeben bull Die GT-HKW Niehl GmbH wurde am 25102007 als 100 ige Tochtergesellschaft der

RheinEnergie AG gegruumlndet Unternehmensgegenstand ist das Betreiben des Gasturbinen-Heizkraftwerks in Koumlln-Niehl Mit der Gesellschaftsgruumlndung sind die Voraussetzungen fuumlr eine bedarfsgerechte Zuteilung von CO2-Zertifikaten geschaffen worden

155

Da zum 31102007 (Stichtag des Beteiligungsberichts) weder Jahresabschluumlsse noch Wirt-schaftsplanungen der Gesellschaft existent waren wird der GT-HKW Niehl GmbH kein eige-ner Berichtsteil gewidmet

bull Die RheinEnergie AG hat mit Wirkung zum 10102007 von der Stadt Mannheim 161 der

Aktien an der MVV Energie AG erworben Die Stadt Mannheim haumllt nach dieser Transaktion von 501 der MVV-Aktien Die verbleibenden Aktien werden zu 15 von der EnBW AG und zu 188 von freien Aktionaumlren gehalten

bull Die RheinEnergie Beteiligungen GmbH (REB) wurde am 0112 2006 in das Handelsregister

eingetragen Danach wurde zwischen der RheinEnergie AG und der RheinEnergie Beteili-gungen GmbH ein Ergebnisabfuumlhrungsvertrag abgeschlossen der Registereintrag erfolgte vom 14122006 Die REB konnte ihr operatives Geschaumlft bislang jedoch nicht aufnehmen da die Ausgliederung der Beteiligungen aus der RheinEnergie in die REB noch nicht vorge-nommen wurde

bull Der Kreis der Gesellschafter der Rheinische NETZGesellschaft mbH (RNG) wurde aus-

geweitet Hierdurch hat sich die Beteiligungsquote der RheinEnergie AG gegenuumlber dem Vorjahresbericht von 7013 auf 622 verringert

bull Mit wirtschaftlicher Wirkung zum 01012007 hat die RheinEnergie AG von der RWE-Gruppe

251 der Anteile an der rhenag Rheinische Energie AG erworben Mit den Aktienankauf uumlbte die RheinEnergie AG eine Opition aus die im Jahr 2002 mit dem Gesellschafter RWE konsortialvertraglich vereinbart worden war



Umsatzerloumlse (ohne Stromsteuer) 3288 2511 2060 1641 1455Unternehmensergebnis vor Steuern 224 196 183 169 146

Anlagevermoumlgen 717 760 774 747 805Gesamtinvestitionen 50 87 126 125 197Abschreibungen 76 85 71 75 83


Mitarbeiter zum Jahresende 2819 2615 2887 2942 2929Auszubildende 135 122 112 99 103

156

Anteile an der Bilanzsumme

Eigenkapital(in vH)

Fremdkapital (in v H)

Zum 31122006 348 652 Zum 31122005 344 656 Zum 31122004 376 624 Zum 31122003 390 610 Zum 31122002 454 546

Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (in vH)

Zum 31122006 787 Zum 31122005 742 Zum 31122004 729 Zum 31122003 755 Zum 31122002 700

Leistungskennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002 Stromverkauf GWh 43915 37721 30685 18165 16544Waumlrmeverkauf Tj 1494 1483 1521 1451 1379Dampfverkauf GWh 622 631 645 631 636Gasverkauf GWh 9201 9479 10020 10305 10102Trinkwasserverkauf Tsd cbm 79405 80588 81935 86527 82390Betriebswasserverkauf Tsd cbm 10195 11937 11559 14360 14697

157

Bilanz der RheinEnergie AG


AKTIVA

Anlagevermoumlgen

Immat Vermoumlgensgegenstaumlnde 7477 10095 12305 14631 16588 Sachanlagen 472784 514657 539472 510494 473928 Finanzanlagen 236803 235620 221841 222318 314994

Umlaufvermoumlgen

Vorraumlte 36054 31692 13273 13054 11378 Forderungen 504037 626981 570309 675226 408457 Fluumlssige Mittel Wertpapiere 356465 216192 141286 10647 16522


Bilanzsumme 1618747 1637625 1499748 1446910 1242539

PASSIVA

Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital 400000 400000 400000 400000 400000 Kapitalruumlcklage 149739 149739 149739 149739 149739 Gewinnruumlcklagen 14306 14306 14306 14306 14306

Sonderposten mit Ruumlcklageanteil 4526 3929 6444 6098 7173 Empf Ertragszuschuumlsse 79380 89718 100436 111605 123268 Ruumlckstellungen 396883 330269 298380 262555 218096 Verbindlichkeiten 571842 645342 529836 502563 328446 Rechnungsabgrenzung 2071 4322 607 44 1511

Bilanzsumme 1618747 1637625 1499748 1446910 1242539

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GuV der RheinEnergie AG


Umsatzerloumlse 3287518 2511260 2060359 1641436 1455194EigenleistungenBestands-veraumlnderungen

5527 5434 5321 8466 7041

Sonst betrieblichen Ertraumlge 213714 119386 93276 78972 90487Materialaufwand 2920555 2046986 1562208 1129560 984257Personalaufwand 184922 187349 183893 190438 169456Abschreibungen 76286 84790 70388 74625 82515Sonstige betrieblichen Auf-wendungen

147302 158147 192343 193641 177109

Finanzergebnis 45882 40156 35773 31041 9020

Ergebnis d gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit

223576 198962 185945 171651 148405

Steuern 38218 32129 24252 21926 16015 Unternehmensergebnis 185358 166833 161693 149725 132390Ausgleichszahlung gem sect 304 AktG

30153 29069 26461 22750 20000

Gewinnabfuumlhrung nach Un-ternehmensvertrag

155205 137764 135232 126975 98081

Jahresuumlberschuss 0 0 0 0 14309Verlustvortrag aus Vorjahr 0 0 0 0 -3Einstellung in andere Gewinn-ruumlcklagen

0 0 0 0 14306


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Wirtschaftsplan der RheinEnergie AG

2007 Tsd euro ERFOLGSPLAN Umsatzerloumlse (ohne Stromsteuer) 2977113 Andere aktivierte Eigenleistungen 4000 Sonstige betriebliche Ertraumlge 206483 Materialaufwand 2589670 Personalaufwand 190990 Abschreibungen 77358 Sonstige betriebliche Aufwendungen 147491 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstauml-tigkeit

216837

Steuern 39675 Unternehmensergebnis 177162 Garantiedividende 31000 Gewinnabfuumlhrung an GEW Koumlln AG 146162 Jahresuumlberschuss 0 Einstellung in andere Gewinnruumlcklagen 0 Bilanzgewinn-verlust 0

FINANZPLAN


AUSGABEN Stromversorgung Energieerzeugung 39834 Gasversorgung 5683 Wasserversorgung 10190 Waumlrmeversorgung 9920 Allgemeine Dienste 37700 Gemeinsame Bereiche und Anlagen 28629 Betriebsfremde Bereiche 1510 Finanzanlagen Beteiligungen 150600 Kreditwirtschaft (Tilgungen) 14856 Summe Ausgaben 298922

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Lagebericht

der

RheinEnergie AG

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Energiewirtschaftliches und energiepolitisches Umfeld Volkswirtschaftliche Entwicklung Die deutsche Wirtschaft ist im Jahr 2006 kraumlftig gewachsen Nach ersten Berechnungen des Statistischen Bundesamtes war das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt (BIP) um 25 houmlher als im Vorjahr Bei kalenderbereinigter Betrachtung ndash im Jahr 2006 standen zwei Ar-beitstage weniger zur Verfuumlgung als 2005 ndash ergibt sich eine Wachstumsrate des Bruttoin-landsprodukts von 27 fuumlr das Jahr 2006 Das ist die staumlrkste wirtschaftliche Belebung seit dem Boomjahr 2000 Die Wachstumsimpulse im Jahr 2006 kamen sowohl aus dem Inland als auch aus dem Aus-land Anders als in den beiden zuruumlckliegenden Jahren lieferte die inlaumlndische Verwendung jedoch den weitaus groumlszligeren Beitrag zum BIP-Wachstum (+ 17 Prozentpunkte) als der Au-szligenbeitrag (+ 07 Prozentpunkte) Dazu trugen vor allem die Bruttoanlageinvestitionen bei die so stark gestiegen sind wie noch nie nach der Wiedervereinigung Im Inland wurde jedoch nicht nur mehr investiert sondern auch mehr konsumiert Der private Konsum legte nach zwei nahezu stagnierenden Jahren um 06 zu und der Staat erhoumlhte seine Konsumausgaben um 17 Daneben praumlsentierte sich der Auszligenhandel weiterhin sehr dynamisch Die Wachstumsraten der Im- und Exporte haben sich im Vergleich zu 2005 fast verdoppelt Dabei sind die realen Exporte mit 124 wiederum staumlrker gestiegen als die Importe (+ 121 ) Der Staatssektor wies im Jahr 2006 nach vorlaumlufigen Berechnungen ein Finanzierungsdefizit von 465 Mrd euro auf bezogen auf das Bruttoinlandsprodukt in jeweiligen Preisen sind dies 20 Damit wurde erstmals seit dem Jahr 2001 wieder der Referenzwert nach dem Maast-richtvertrag von 3 unterschritten Primaumlrenergieverbrauch im Jahr 2006 leicht gestiegen Nachdem in den vergangenen zwei Jahren der Primaumlrenergieverbrauch in Deutschland leicht ruumlcklaumlufig war stieg er 2006 um 12 an Nach Angaben der Arbeitsgemeinschaft Energiebilanzen erhoumlhte er sich auf nunmehr 493 Mio Tonnen Steinkohleeinheiten (SKE) nach 486 Mio Tonnen SKE im Jahr 2005 Diese Entwicklung wird im Wesentlichen auf die konjunkturelle Entwicklung zuruumlckgefuumlhrt Den deutlichsten Anstieg verzeichneten Erdgas mit einem Plus von 15 und leichtes Heiz-oumll mit einem Plus von 88 wobei der Gesamtverbrauch an Mineraloumllen unveraumlndert blieb Erdgas vergroumlszligerte seinen Anteil am Primaumlrenergieverbrauch auf 228 (Vorjahr 227 ) wobei Mineraloumlle auf 357 zuruumlckgingen (Vorjahr 361 ) Steinkohle wurde sowohl bei der Stromerzeugung als auch im Stahlsektor mit 27 verstaumlrkt eingesetzt wobei der Braunkohleeinsatz um 15 zuruumlckging Die Nutzung der Kernenergie stieg um 27 Unguumlnstige Witterung verringerte die Beitraumlge der beiden wichtigsten erneuerbaren Energiequellen Wind und Wasser zur Stromversorgung um 45 bzw 12 Dem stehen jedoch deutliche Zuwachsraten bei der Nutzung von

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Holz Biokraftstoffen und sonstiger erneuerbarer Energie gegenuumlber Der Anteil der erneuer-baren Energie am Primaumlrenergieverbrauch belief sich 2006 auf 53 gegenuumlber 47 im Vorjahr Energierechtliche Weichenstellungen Das Jahr 2006 war fuumlr die Energiewirtschaft durch Aktivitaumlten der Regulierungsbehoumlrden auf Bundes- und Landesebene gepraumlgt Die Behoumlrden haben ihre Arbeit nach dem neuen Ener-giewirtschaftsgesetz (EnWG) inzwischen voll aufgenommen Von besonderer Bedeutung waren die Netzentgelt-genehmigungsverfahren im Strom- und Gasbereich Die Entgeltgenehmigungen fuumlr die Gasnetze der Rheinische NETZGesellschaft mbH wurden am 18 Dezember 2006 erteilt fuumlr Strom lagen diese bis zum Jahresende 2006 nicht vor Die Anreizregulierung soll das bisherige System der Entgeltgenehmigungen ersetzen Deren Start ist laut einem Eckpunktepapier des Bundeswirtschaftsministeriums (BMWi) vom No-vember 2006 fuumlr den 1 Januar 2009 vorgesehen Fuumlr die betroffenen Unternehmen wird es bis dahin noch eine zweite Entgeltgenehmigungsrunde geben Nach den Vorstellungen des BMWi sollen verstaumlrkt Effizienzkriterien gelten die sich nicht am bdquodurchschnittlichenldquo Netz-betreiber sondern am bdquobestenldquo ausrichten sollen Anreizregulierung wird europa- und weltweit als eine wirksame Methode angesehen durch Einfuumlhrung eines bdquoAls-ob-Wettbewerbldquo-Systems vermutete Effizienzreserven der Marktteil-nehmer zu aktivieren Diese werden in Form von Preissenkungen an den Markt weitergege-ben Die Effizienz als Ausdruck der relativen Produktivitaumlt der einzelnen Unternehmen wird bei dieser Methode durch ein Benchmarking transparent gemacht Auf dessen Basis leitet die Bundesnetzagentur Erloumls- oder Preisobergrenzen ab und will Anreize schaffen durch gesteigerte Produktivitaumlt die Vorgaben der Bundesnetzagentur und die Kosten zu synchroni-sieren Die Bundesnetzagentur (BNetzA) hat daruumlber hinaus eine Entscheidung in einem Miss-brauchsverfahren getroffen ndash mit erheblichen Auswirkungen fuumlr den Gasnetzzugang in Deutschland Grund war eine Kooperationsvereinbarung der Gasnetzbetreiber Darin hatten sich diese auf Regelungen zur Abwicklung des Gasnetzzugangs verstaumlndigt Die Kooperati-onsvereinbarung sah urspruumlnglich zwei Moumlglichkeiten fuumlr die Organisation von Gastranspor-ten vor bull Das Grundmodell ist nach den Vorgaben des EnWG der Zugang auf Basis von nur zwei

Vertraumlgen fuumlr die Einspeisung des Gases bis zur Entnahme beim Endverbraucher (Zwei-Vertrags-Modell)

bull Daneben bestand fuumlr Netzbetreiber laut Kooperations-vereinbarung die Moumlglichkeit das

Einzelbuchungsmodell anzuwenden Dabei sollte der Gastransport auf Basis einer Kette von Einzelvertraumlgen abgewickelt werden Diese Variante wurde von der BNetzA fuumlr un-zulaumlssig erklaumlrt Das hat zur Folge dass bestehende Netzzugangsvertraumlge bzw integ-rierte Liefervertraumlge anzupassen sind

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Die Kooperationsvereinbarung sah auch eine Aufteilung in 19 Marktgebiete vor Die BNetzA hat angekuumlndigt dass sie auf eine Reduzierung der Marktgebiete hinwirken wird Fuumlr Unter-nehmen die mehreren Marktgebieten zugeordnet sind fuumlhrt dies zu einem erheblichen Auf-wand Deshalb begruumlszligt die RheinEnergie AG die bislang zwei vorgelagerten Marktgebieten zugeordnet ist dieses Vorhaben Neben den Maszlignahmen der Regulierungsbehoumlrden gab es weitere Veraumlnderungen der rechtlichen Rahmenbedingungen fuumlr die Energiewirtschaft Am 1 August 2006 ist das bdquoGesetz zur Neuregelung der Besteuerung von Energieerzeug-nissen und zur Aumlnderung des Stromsteuergesetzesldquo das Energiesteuergesetz in Kraft ge-treten Damit ist die europaumlische Energiesteuer-Richtlinie in deutsches Recht umgesetzt worden Das neue Energiesteuergesetz ersetzt das derzeitige Mineraloumllsteuergesetz und aumlndert das Stromsteuergesetz welches jedoch grundsaumltzlich bestehen bleibt Die neuen Anschlussverordnungen Strom und Gas (Niederspannungsanschlussverordnung NAV und Niederdruck-anschlussverordnung NDAV) sowie die Grundversorgungs-verordnungen (StromGVVGasGVV) sind am 8 November 2006 in Kraft getreten Sie re-geln was bislang einheitlich in den Allgemeinen Versorgungsbedingungen fuumlr Strom (AV-BEltV) und Gas (AVBGasV) geregelt war Zusaumltzlich beruumlcksichtigen sie die durch das neue EnWG geschaffene Trennung des Netzbereichs von den Wettbewerbsbereichen Vertrieb und Erzeugung sowie Ergaumlnzungen im Sinne des Verbraucherschutzes Am 24 November 2006 hat der Bundesrat dem bdquoGesetz zur Beschleunigung von Planungs-verfahren fuumlr Infrastrukturvorhabenldquo zugestimmt Damit will man insbesondere dem Investiti-onsstau bei Offshore-Windkraftanlagen begegnen Am 1 Dezember 2006 ist das bdquoGesetz zur Aumlnderung des Erneuerbare-Energien-Gesetzesldquo (EEG) in Kraft getreten Es soll dazu beitragen den Anteil erneuerbarer Energie an der Stromversorgung bis 2020 auf mindestens 20 zu steigern Das geaumlnderte Gesetz sieht Mitteilungs- und Veroumlffentlichungspflichten fuumlr Anlagenbetreiber Netzbetreiber und Energie-versorgungs-unternehmen (EVU) vor erstmals auch die Uumlberwachungs-befugnisse der BNetzA im Bereich erneuerbarer Energie Daruumlber hinaus ist die so genannte Haumlrtefallregelung geaumlndert Unternehmen mit besonders hohem Stromverbrauch werden mehr als bisher von den Kosten befreit die fuumlr Strom aus erneuerbarer Energie entstehen Das geht zu Lasten der anderen Verbraucher Fuumlr die uuml-berwiegende Zahl der Kunden der RheinEnergie fuumlhrt die Aumlnderung zu einem entsprechend houmlheren Aufschlag Das Bundeskartellamt ist hinsichtlich langfristiger Gasliefervertraumlge im Jahr 2006 maszliggeb-lich taumltig geworden In einer Untersagungsverfuumlgung vom 13 Januar 2006 hat es Vertraumlge mit Weiterverteilern fuumlr unzulaumlssig erklaumlrt wenn diese mehr als die Haumllfte des Bedarfs de-cken und eine Laufzeit von mehr als vier Jahren haben Gleiches gilt wenn sie mehr als 80 des Bedarfs decken und eine mehr als zweijaumlhrige Laufzeit haben Die Rechtmaumlszligigkeit der kartellrechtlichen Untersagung wird noch abschlieszligend gerichtlich geklaumlrt

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Entwicklungen auf europaumlischer Ebene Im Maumlrz 2006 stellte die Europaumlische Kommission den Entwurf eines Gruumlnbuchs fuumlr eine Europaumlische Energiepolitik vor Im Vordergrund stehen die Versorgungssicherheit und die Entwicklung einer gemeinsamen Energie-Auszligenpolitik insbesondere gegenuumlber den Liefer-laumlndern von Primaumlrenergie wie Russland und den OPEC-Staaten Fuumlr die innereuropaumlische Energiepolitik sieht der Entwurf die Vollendung des Energiebin-nenmarktes als oberste Prioritaumlt vor Die Kommission spricht sich fuumlr praumlzisere Vorschriften zur rechtlichen und organisatorischen Entflechtung aus Auszligerdem sollen die Befugnisse und Kompetenzen der Regulierungsbehoumlrden staumlrker harmonisiert werden Auch uumlber eine intensivere Koordination der Uumlbertragungsnetzbetreiber wird nachgedacht Aumlhnliche Schlussfolgerungen sind von dem Fortschrittsbericht zur Verwirklichung des EU-Binnenmarktes (Umsetzung der Beschleunigungsrichtlinien in den Mitgliedsstaaten) sowie dem Abschlussbericht der EU-Sektorenuntersuchung zu erwarten Diese waren eigentlich noch fuumlr 2006 angekuumlndigt erschienen aber erst im Januar 2007 Insbesondere die Einfuumlh-rung einer eigentums-rechtlichen Entflechtung ist auf europaumlischer Ebene in der Diskussion ebenso die Einrichtung einer europaumlischen Regulierungsbehoumlrde Wegen mangelnder Oumlffnung der Strom- und Gasmaumlrkte hat die Europaumlische Kommission am 4 April 2006 gegen 17 Mitglieds-staaten (darunter auch Deutschland) ein Vertragsver-letzungs-verfahren eingeleitet Am 10 Dezember 2006 ist gegen 16 dieser Mitgliedsstaaten darunter auch gegen Deutschland die zweite Stufe des Verfahrens eingeleitet worden Die folgenden Maszlignahmen zur Rechtsetzung der Europaumlischen Union aus dem Jahr 2006 sind fuumlr den Energiebereich wichtig Im April 2006 ist die so genannte Energiedienstleistungsrichtlinie in Kraft getreten Diese verpflichtet die Mitgliedsstaaten die Energie-effizienz zu steigern Am 1 Juli 2006 folgte die EU-Verordnung uumlber die Bedingungen fuumlr den Zugang zu Erdgasfernleitungsnetzen Diese Verordnung schreibt im Gassektor europaweit erstmals einheitliche Zugangs- und Entgeltre-gelungen fest Das Europaumlische Parlament hat am 15 November 2006 in zweiter Lesung die so genannte Dienstleistungsrichtlinie verabschiedet Diese will grenzuumlberschreitende Dienstleistungen im EU-Binnenmarkt erleichtern indem buumlrokratische Hindernisse und diskriminierende Rege-lungen in den Mitgliedslaumlndern abgebaut werden Gemeindeordnung NRW Das Energiewirtschaftsgesetz betrachtet die kommunale Energieversorgung als eine norma-le wirtschaftliche Taumltigkeit Kommunale Energieversorgungsunternehmen muumlssen sich wie private Unternehmen dem Wettbewerb stellen Andererseits unterliegen die kommunalen Unternehmen nach der guumlltigen Gemeindeordnung Nordrhein-Westfalens zahlreichen Re-striktionen die ihre wirtschaftliche Betaumltigungsfreiheit teils erheblich einschraumlnken So ist die

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wirtschaftliche Betaumltigung von kommunalen Unternehmen an einen oumlffentlichen Zweck ge-bunden und unterliegt strengen Auflagen und Genehmigungen Die kommunalen Unterneh-men befinden sich also in einem Spannungsfeld zwischen den wettbewerbsrechtlichen Vor-gaben des EnWG und denen der Gemeindeordnung Trotz der bereits bestehenden Einschraumlnkungen plant die Landesregierung Nordrhein-Westfalens die Auflagen fuumlr die wirtschaftliche Betaumltigung kommunaler Unternehmen zu ver-schaumlrfen Insbesondere ist beabsichtigt den sect 107 der Gemeindeordnung zu aumlndern Es soll der Grundsatz bdquoPrivat vor Staatldquo gelten Staumldte und Gemeinden sollen sich nur noch dann als Unternehmer betaumltigen duumlrfen wenn ein bdquodringenderldquo oumlffentlicher Zweck vorliegt der von privaten Unternehmen nicht ebenso gut und wirtschaftlich erfuumlllt werden koumlnnte Energiemarkt Oumllmarkt Der Oumllmarkt befand sich im Jahr 2006 bis Anfang August in einem stetigen Aufwaumlrtstrend Dieser Trend vollzog sich in mehreren Wellen und erreichte Ende Januar und April sowie Mitte Juli jeweils neue Houmlchststaumlnde Am 17 Juli wurde ein Stand von 7805 $ pro Barrel ($bbl) notiert Preissteigernd wirkten sich die politische Entwicklung im Nahen Osten sowie Unwettererwartungen aus In der zweiten Jahreshaumllfte wurden Risikopraumlmien im Oumllmarkt schrittweise abgebaut Der damit einsetzende Abwaumlrtstrend endete auf einem Niveau von rund 60 $bbl auf dem der Oumllpreis sich im Oktober und November bewegte Anfang Dezem-ber stieg er erneut auf rund 64 $bbl an Die Heizoumllpreise entwickelten sich entsprechend der Rohoumllpreise Importkohle Der durchschnittliche Kohlepreis (frei deutsche Grenze fuumlr Kraftwerkssteinkohle) fiel im Lau-fe des Jahres 2006 nach dem Preishoch des Jahres 2005 von rund 65 euro pro Tonne Stein-kohle-einheit (eurot SKE) stetig auf einen Wert von 6150 eurot SKE Strom- und Emissionsmarkt Die dynamische Entwicklung der Strompreise setzte sich unter dem Einfluss der CO2-Emissionsrechte im ersten Drittel des Jahres 2006 rasant fort Die Preise fuumlr die CO2-Zertifikate fuumlr jegliche Handelsperiode stiegen auf uumlber 30 eurot Damit zog auch der Preis fuumlr das Benchmarkprodukt des Strommarktes die Grundlast-Jahreslieferung fuumlr das Jahr 2007 Mitte April auf uumlber 60 euroMWh an Ende April erlebte der Stromgroszlighandelsmarkt seinen bislang groumlszligten Einbruch Innerhalb von zwei Wochen fiel der Peis um circa 13 euroMWh Ursache waren Erwartungen eines deut-lich geringeren CO2-Zertifikatebedarfs fuumlr die erste Handelsperiode 2005 bis 2007 in den meisten europaumlischen Laumlndern Infolge der engen Beziehung zwischen der Preisentwicklung der CO2-Emissionsrechte und Strom-Terminkontrakte ruumlckte der Einfluss von Gas Kohle und Oumll in den Hintergrund

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Ab Mitte Mai erholten sich die Stromgroszlighandelspreise wieder deutlich So bewegte sich die Lieferung im weiteren Verlauf des Jahres innerhalb einer Bandbreite von rund 52 bis 58 euroMWh Beguumlnstigt wurde diese Entwicklung auch durch relativ stabile und milde Temperaturen von September bis Dezember Der Markt reagierte spuumlrbar weder auf den weiteren Verfall der CO2-Emissionszertifikate der ersten Handelsperiode (beginnend ab Mitte September) noch auf den Preisrutsch auf dem Oumll- und Kohlemarkt ab Anfang August Erdgasmarkt Die Erdgaswirtschaft war im Jahr 2006 von zwei Faktoren bestimmt von den durch den Oumll-preis bedingten steigenden Preisen und von der Diskussion zwischen Bundesnetzagentur und Gaswirtschaft uumlber das neue Netzzugangsregime Die Bundesnetzagentur hat im No-vember entschieden fuumlr den Gasnetzzugang ausschlieszliglich das neu entwickelte Zweiver-tragsmodell zuzulassen Deshalb werden fast alle bestehenden Bezugsvertraumlge deutscher Gasversorger an die neuen Regeln angepasst werden muumlssen Energiebeschaffung und -vertrieb Strombeschaffung Der Strombedarf fuumlr die Vertriebskunden wurde durch Eigenerzeugung (306 ) den Groszlig-handelsmarkt (592 ) Fremdeinspeisungen (25 ) und EEG-Bezug (77 ) zur Verfuumlgung gestellt Die Stromerzeugung in eigenen hocheffizienten umweltschonenden Kraft-Waumlrme-Kopplungs-Anlagen bildet ein wesentliches Standbein unserer mehrseitigen Strombeschaf-fung Der Anteil der Eigenerzeugung erhoumlhte sich leicht von knapp 30 im Jahr 2005 auf rund 31 im Jahr 2006 In unseren Energieerzeugungsanlagen (Heizkraftwerke Blockheiz-kraftwerke und Heizwerke) wurden neben Strom auch Waumlrme und Dampf erzeugt uumlberwie-gend mittels Kraft-Waumlrme-Kopplung Wie im Vorjahr wurde dabei zu mehr als 80 Erdgas als Brennstoff eingesetzt Im Umfeld schwankender Brennstoff- und Strompreise trug der Energiehandel der Rhein-Energie durch seine Aktivitaumlten und den Einsatz geeigneter Absicherungsinstrumente auf dem Strom-groszlighandelsmarkt zum guten Unternehmensergebnis bei Erdgasbeschaffung Der RheinEnergie ist es gelungen in dem bewegten Umfeld relativ guumlnstige Beschaffungs-konditionen zu sichern und sich fuumlr die weiteren Entwicklungen angemessen zu positionie-ren Im Jahr 2006 hat die RheinEnergie ihren Kommunalgasbedarf bei ihren bewaumlhrten Partnern EON Ruhrgas RWE Rhein-Ruhr und Wingas gedeckt Zukuumlnftig wird die Rhein-Energie noch staumlrker die neuen Moumlglichkeiten des Wettbewerbsmarktes nutzen

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Strom- und Waumlrmeerzeugung Strom Die Netzeinspeisung der Heizkraftwerke lag im Jahr 2006 um 3 houmlher als im Vorjahr Mit 4 Mio MWh wurde damit der houmlchste Wert der Eigenerzeugungsanlagen uumlberhaupt erreicht Die erneute Steigerung ergab sich durch den erstmals ganzjaumlhrigen Betrieb der neuen Gas- und Dampfturbinen-Anlage (GuD) Koumlln-Niehl Dadurch erhoumlhte sich auch die Netzeinspei-sung in Kraft-Waumlrme-Kopplung um weitere 15 Deren Anteil an der Gesamtnetzeinspei-sung lag um 4 Prozentpunkte houmlher als im Vorjahr Netzeinspeisung der Heizkraftwerke MWh 3949709 davon Netzeinspeisung in Kraft-Waumlrme-Kopplung MWh 1825127

Verhaumlltnis des in Kraft-Waumlrme-Kopplung eingespeisten Stromes zur gesamten Netzeinspeisung 462

Waumlrme Fernwaumlrme Im Vergleich zum Vorjahr ist die Fernwaumlrmeabgabe um knapp 05 zuruumlckgegangen Im ersten Quartal fuumlhrte die vorherrschend kalte Witterung zu einer hohen Abgabe Diese wur-de jedoch im warmen November und Dezember wieder kompensiert Den Anteil der in Kraft-Waumlrme-Kopplung erzeugten Fernwaumlrme konnten wir um weitere 53 erhoumlhen Fernwaumlrmeabgabe der Heiz- und Heizkraftwerke MWh 1516281 davon in Kraft-Waumlrme-Kopplung erzeugte Fernwaumlrme MWh 1400756

Verhaumlltnis der in Kraft-Waumlrme-Kopplung erzeugten Fernwaumlrme zur gesamten Fernwaumlrmeabgabe 924

Dampf Die Abgabe von Prozessdampf lag um 1 niedriger als im Vorjahr Der Dampf stammte zu 980 aus Kraft-Waumlrme-Kopplung Die Lieferung erfolgte zu 750 durch das Heizkraft-werk Koumlln-Merkenich die restlichen 250 lieferte die Restmuumlll-verbrennungsanlage der AVG Koumlln Dampfabgabe an die Kunden MWh 622300 Dampfabgabe Heizkraftwerk Merkenich MWh 469546 davon in Kraft-Waumlrme-Kopplung erzeugter Dampf MWh 460137 Verhaumlltnis des in Kraft-Waumlrme-Kopplung erzeugten Dampfes zur Dampfabgabe Heizkraftwerk Merkenich 980

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Brennstoffeinsatz Wie bereits im Vorjahr hat das Unternehmen zu 850 Erdgas als Brennstoff eingesetzt Durch die hohe Verfuumlgbarkeit der Sammelschienenanlage des Heizkraftwerks Koumlln-Merkenich stieg der Braunkohleeinsatz auf 146 (+ 1 Prozentpunkt) Insgesamt betrug der Brennstoffeinsatz 8876417 MWh Er lag bei einer gesteigerten Pro-duktionsmenge um 01 niedriger im Vergleich zum Vorjahr Der Grund war der hohe Wir-kungsgrad der GuD-Anlage Koumlln-Niehl und deren erstmals ganzjaumlhriger Betrieb Durch die effektive und umweltfreundliche GuD-Technik erhoumlhte sich der Nutzungsgrad nochmals um 12 Prozentpunkte auf 666 Erdgas 7540108 MWh 850 Wirbelschichtbraunkohle 1295389 MWh 146 Heizoumll EL 28422 MWh 03 Tiermehl 12498 MWh 01

Emissionen Die brennstoffbedingten CO2-Emissionen aller Heiz- und Heizkraftwerke (ohne Nahwaumlrme) lagen trotz gestiegener Produktionsmengen auf dem Vorjahresniveau Der leichte Anstieg (+ 14 ) erklaumlrt sich durch den houmlheren Braunkohleeinsatz CO2-Emissionen der Heiz- und Heizkraftwerke t 2002141

Installierte Leistungen der Heizkraft- und Heizwerke am 31 Dezember 2006 Installierte Leistung in MW Strom Fernwaumlrme Heizkraft- und Heizwerke 1 6689 10280

5 nur Anlagen der Kraftwerke (K) Allgemeine Marktbeschreibung (Privat- und Gewerbekunden) Im Jahre 2006 zeigten sich erstmals deutliche Reaktionen der Kunden aus der Koumllner Regi-on auf die aus ihrer Sicht hohen Strom- und Energiepreise Bei Privat- und Gewerbekunden war die Wechselbereitschaft jedoch eher gering Sie stagnierte im Strom auf relativ niedri-gem Niveau Der Einsatz von alternativen Brennstoffen (Holzpellets Erdwaumlrme und Bio-brennstoffe) war nicht nur bei Privatkunden festzustellen Auch Industrie- und Gewerbekun-den zeigten groszliges Interesse an Alternativen zum Erdgas Bei konkreten Umstellungspla-nungen offenbarten sich jedoch oft erhebliche Nachteile gegenuumlber dem Erdgaseinsatz Auch im Jahre 2006 haben sich die Preise auf den Groszlighandelsmaumlrkten rasant nach oben entwickelt Die Endkundenpreise orientierten sich an dieser Entwicklung Auslaufende Ver-traumlge wurden den jeweils aktuellen Groszlighandelspreisen angepasst Im Laufe des Jahres

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2006 hat der Vertrieb mit vielen Sondervertragskunden neue Vertraumlge abgeschlossen bzw neue Preise vereinbart Je nach Laufzeit der alten Vertraumlge bzw der Preisregelungen muss-te der Vertrieb bei den Kunden Preiserhoumlhungen von 20 bis 40 verhandeln Die Verlust-quote im Kerngebiet der RheinEnergie hat sich auf Vorjahresniveau stabilisiert Die Mengen-verluste im Kerngebiet konnten auch 2006 mehr als ausgeglichen werden Der Gas-zu-Gas-Wettbewerb in Koumlln entwickelte sich aber nur verhalten Vereinzelte Vor-stoumlszlige von Wettbewerbern bei unseren groumlszligten Industriekunden zu Anfang des Jahres blie-ben erfolglos Mit fast allen Gas-Sondervertragskunden hat die RheinEnergie 2006 neue Sondervertraumlge abschlieszligen koumlnnen So lieszlig sich der Preisbildungszeitraum der Preisgleit-klausel zwischen Einkauf und Verkauf synchronisieren Der EVU-Markt war auch 2006 die Zielgruppe fuumlr in- und auslaumlndische Anbieter Die Kunden wuumlnschten Vertragsstrukturen die ein Houmlchstmaszlig an Eigenstaumlndigkeit vorsehen Strompreise Aufgrund weiter gestiegener Strombeschaffungskosten hat das Unternehmen die Tarifpreise zum 1 Januar 2006 um rund 6 erhoumlht Das Gleiche galt auch fuumlr die tarifaumlhnlichen Son-derabkommen wie fairRegio zum 1 April 2006 Die Preise fuumlr groumlszligere Geschaumlftskunden mit Sondervertraumlgen wurden wie in den vergangenen Jahren individuell verhandelt und abge-schlossen Die Preise hierfuumlr orientierten sich am jeweiligen Preisniveau im Wettbewerbs-markt Erdgaspreise Die Arbeitspreise fuumlr Erdgas folgten der Entwicklung der Heizoumllpreise Die im Verlauf des Jahres weiter gestiegenen Heizoumllpreise fuumlhrten deshalb zu weiteren Preissteigerungen bei Erdgas Dies galt sowohl fuumlr die Gasbeschaffung als auch fuumlr die Verkaufsseite Bei der Gasvollversorgung erhoumlhten sich die Preise im Fruumlhjahr um rund 9 und zu Beginn der Heizperiode zum 1 Oktober um weitere rund 6 Ebenso aumlnderten sich die Gas-Sondervertragspreise gemaumlszlig den Preisanpassungsbestimmungen Die im Laufe des Jahres stetig gestiegenen Heizoumllpreise lieszligen die Arbeitspreise bis Ende 2006 um insgesamt 26 steigen Aufgrund neuer Preisanpassungsbestimmungen auf der Gasbezugsseite hat die RheinEnergie im Laufe des Jahres alle Standard-Sondervertraumlge auf die neuen Regelungen umgestellt

Waumlrmepreise Auch bei der Fernwaumlrmelieferung erhoumlhten sich die Preise Im Vergleich zum Erdgas voll-zieht sich dies mit einer Verzoumlgerung weil der Heizoumllpreis sich bei der Fernwaumlrme etwas spaumlter bemerkbar macht Zum 1 April erhoumlhte sich der Fernwaumlrmepreis insgesamt um rund 6 zum 1 Oktober 2006 um weitere 9 Die Preise fuumlr die circa 100 Nahwaumlrmekunden erhoumlhten sich im Jahr 2006 zwischen 8 und 10

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Contracting fuumlr Immobilien und Industriemarkt Die positive Entwicklung im Contractingmarkt hielt auch 2006 an In dieser Zeit konnten elf Projekte mit einer Leistung von insgesamt 6 Megawatt abgeschlossen werden Die Investiti-onen belaufen sich auf 08 Mio euro Zu den besonderen Projekten zaumlhlt der Contracting-vertrag fuumlr das ehemalige Eisenbahnausbesserungswerk in Koumlln-Nippes Dort entsteht mit 400 Wohneinheiten das groumlszligte Wohnobjekt dieser Art in Deutschland Die erste Waumlrmeliefe-rung erfolgte am 1 Oktober Fuumlr das Neubaugebiet Widdersdorf Suumld hat der Fachbereich mit dem Projektentwickler ei-nen Rahmenvertrag uumlber das Angebot von Erdgas- und Waumlrmepumpencontracting abge-schlossen In diesem Gebiet steht der Bau von rund 800 Einfamilienhaumlusern und circa 450 Wohneinheiten mit entsprechender Infrastruktur an Absatzzahlen Im Geschaumlftsjahr 2006 konnte die RheinEnergie folgende Absatzzahlen in den einzelnen Sparten erreichen Strom 43915 GWh (+164 ) Erdgas 9201 GWh (-29 ) Waumlrme 1494 GWh (+08 ) und Dampf 622 GWh (-14 ) Nach Kundengruppen ergeben sich in den Sparten folgende Absatzzahlen Stromverkauf 2006 2005 gegen Vorjahr MWh MWh in Tarif und Sonderabkommen 3202123 3220712 -06 Speicherheizung 223606 241487 -74 Sondervertraumlge 5276367 4632563 139 Weiterverteiler 4212492 3645401 156 Vertriebskunden 12914588 11740163 100 Stromhandel 31000736 25981341 193 Stromverkauf 43915324 37721504 164

Erdgasverkauf 2006 2005 gegen Vorjahr MWh MWh in Tarif 112343 112955 -05 Vollversorgung und Sonderabkommen 4153565 4184551 -07 Sondervertraumlge 2985323 3212596 -71 Weiterverteiler 696860 704239 -10 Vertriebskunden 7948091 8214341 -32 Sonstige Erdgasgeschaumlfte 1253318 1264200 -09 Erdgasverkauf 9201409 9478541 -29

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Waumlrmeverkauf 2006 2005 gegen Vorjahr MWh MWh in Sondervertraumlge Fernwaumlrme 1290913 1297577 -05 Sondervertraumlge Nahwaumlrme 203498 185031 100 Waumlrmeverkauf 1494411 1482608 08 Die Absatzsteigerung bei der Nahwaumlrme resultiert uumlberwiegend aus neuen Vertraumlgen Auszligerdem wurden an Sondervertragskunden 622300 (Vorjahr 630956) MWh ( -14 ) Dampf verkauft Wasserwirtschaft Trinkwassergewinnung und ndashbezug Fuumlr die Trinkwasserversorgung betreibt die RheinEnergie links- und rechtsrheinisch acht Gewinnungsanlagen Die gefoumlrderten Rohwaumlsser ndash das sind Grundwaumlsser die teils mit Ufer-filtrat angereichert sind ndash bereiten unsere Wasserfachleute uumlberwiegend in Aktivkohlefiltern auf Fuumlr die Staumldte Frechen und Pulheim bezieht die RheinEnergie Trinkwasser aus den Anlagen der RWE Power Wasserbeschaffung 2006 2005 gegen Vorjahr 1000 msup3 1000 msup3 in Trinkwasser-Foumlrderung 83510 83493 00 Trinkwasser-Bezug 4415 4391 05 Trinkwasser 87925 87884 00 Betriebswasser-Foumlrderung 23141 23831 -29 Abzg Versickerung fuumlr Grundwass-seranreicherung -12832 -11583 108 Betriebswasser 10309 12248 -158 Wasserbeschaffung 98234 100132 -19 Absatzzahlen Im Geschaumlftsjahr 2006 wurden insgesamt 896 Mio m3 (-32 ) Wasser verkauft Nach Kundengruppen ergeben sich folgende Absatzzahlen Wasserverkauf 2006 2005 gegen Vorjahr 1000 msup3 1000 msup3 in Trinkwasser - Tarif 63375 64859 -23 - Sondervertraumlge 5275 5030 49 - Weiterverteiler 10755 10699 05 Trinkwasserverkauf 79405 80588 -15 Betriebswasserverkauf (Sondervertraumlge) 10195 11937 -146 Wasserverkauf 89600 92525 -32

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Wasserpreise Die Trinkwasserpreise in den Versorgungsgebieten Koumlln Pulheim und Frechen blieben das gesamte Jahr 2006 uumlber stabil Sondervertragspreise und Trinkwasserlieferungen an Wei-terverteiler erhoumlhten sich individuell im Rahmen der jeweiligen Preisanpassungsbestimmun-gen Netzwirtschaft Taumltigkeit der Rheinische NETZGesellschaft mbH (RNG) Die gemaumlszlig den Unbundlingvorgaben des EnWG zum 1 Oktober 2005 gegruumlndete Rheini-sche NETZGesellschaft mbH (RNG) nahm zum 1 Januar 2006 ihren operativen Geschaumlfts-betrieb auf Die Gesellschafter RheinEnergie AG Bergische Licht- Kraft- und Wasserwerke (BELKAW) GmbH Energieversorgung Leverkusen (EVL) GmbH amp Co KG sowie Stadtwerke Leichlingen GmbH verpachteten mit Wirkung vom 1 Januar 2006 ihre Elektrizitaumlts- und Gas-netze an die RNG Diese fungierte ab diesem Zeitpunkt als Netzbetreiber fuumlr diese Netze In dieser Funktion beantragte die RNG die Netzentgelte Strom zum 1 Mai 2006 sowie die Netzentgelte Gas zum 1 August 2006 bei der BNetzA fuumlr die relevanten Netze Zwischen-zeitlich liegen fuumlr die Gasnetze entsprechende Bescheide vor (18 Dezember 2006) die Be-scheide fuumlr die Elektrizitaumltsnetze werden fuumlr das 2 Quartal 2007 erwartet Neben diesen Taumltigkeiten wickelt die RNG den Netzzugang mit den in den betroffenen Net-zen taumltigen Netznutzern ab Die Gesellschaft fuumlhrt die noumltige Kommunikation mit den zu-staumlndigen Regulierungs-behoumlrden und Ministerien und entwickelt mit den Netzeigentuumlmern ein risikoorientiertes Bewirtschaftungssystem fuumlr die Netze Im Rahmen der strategischen Entwicklung der RNG wurden mit der Gasversorgungsgesell-schaft mbH Rhein-Erft sowie der evd Dormagen gmbh Gespraumlche gefuumlhrt um die vorgese-hene Verpachtung der Versorgungsnetze an die RNG so bald wie moumlglich umsetzen zu koumlnnen Technischer Netzservice Projekt Nord-Suumld Stadtbahn Im Jahr 2006 hat die RheinEnergie fuumlr den Bau der Nord-Suumld Bahn ihre wesentlichen Maszlig-nahmen abgeschlossen Der Technische Netzservice hat 8 km Wasser- 6 km Gas- und 45 km Fernwaumlrmeleitungen sowie 43 km Stromkabel verlegt Zahlreiche technische Sonderlouml-sungen waren erforderlich Dazu zaumlhlten eine provisorische Gashochdruckleitung eine auf Rohr-Traversen uumlberirdisch verlegte Wasserleitung und die Verlegung von Leitungen in ei-nem Versorgungstunnel Abschlieszligende Restarbeiten sind je nach Gesamtprojektfortschritt noch bis 2009 zu erledigen

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Beteiligungsentwicklung Beteiligungsprojekte Zwei Energieversorgungsunternehmen im Oberbergischen ndash die bdquoStromversorgung Agger-tal GmbHldquo und die bdquoGasgesellschaft Aggertal mbHldquo ndash fusionierten zu einem Unternehmen Seit dem 21 August ist die Gesellschaft unter dem Namen bdquoAggerEnergie GmbHldquo taumltig Sitz des Unternehmens ist Gummersbach Den Weg dazu bereiteten neben den Unternehmen selbst deren Anteilseigner die Kommunen Bergneustadt Engelskirchen Gummersbach Marienheide Morsbach Overath Reichshof Waldbroumll und Wiehl sowie die RheinEnergie AG Die AggerEnergie GmbH mit 195 Mitarbeitern versorgt rund 235000 Einwohner in der oberbergischen Region mit Strom Erdgas und Trinkwasser Kommunen bringen ihre Anteile an RBV und GVL in BELKAW ein Die kommunalen Gesellschafter der Rheinisch-Bergischen Versorgungsgesellschaft mbH (RBV) haben ihre Anteile auf die BELKAW GmbH Bergisch Gladbach uumlbertragen Dies wurde mit wirtschaftlicher Wirkung zum 1 Januar 2006 als so genannte bdquostille Beteiligungldquo vollzogen Diese sieht eine Ergebnisbeteiligung an der BELKAW vor Die kommunalen An-teilseigner aus Burscheid Kuumlrten Leichlingen Lindlar und Odenthal hatten sich mit der RheinEnergie als Eigentuumlmerin der BELKAW einvernehmlich auf eine Verschmelzung der RBV auf die BELKAW verstaumlndigt Neben der RBV verschmolz auch die Gasversorgung Lindlar GmbH (GVL) mit wirtschaftlicher Ruumlckwirkung zum Jahresbeginn auf die BELKAW Diese war bereits geschaumlftsbesorgend fuumlr die RBV und GVL taumltig und versorgt deren Kun-den mit Strom und Gas Arbeiten bei der RheinEnergie Personalwirtschaftliche Entwicklung Im Geschaumlftsjahr 2006 musste der Bereich Personal und Organisation gesetzliche Aumlnderun-gen und Maszlignahmen zur Effizienzsteigerung umsetzen Mit Inkrafttreten des Allgemeinen Gleichbehandlungsgesetzes (AGG) hat der Fachbereich alle Personalprozesse Formulare und betrieblichen Regelungen auf Gesetzeskonformitaumlt gepruumlft Betroffene Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter koumlnnen sich an die Beschwerdestelle im Haus wenden Die Fuumlhrungskraumlfte und der Betriebsrat haben sich in Schulungen informiert Dank neuer und verbesserter Maszlignahmen wie des betrieblichen Eingliederungsmanage-ments konnten die krankheitsbedingten Fehlzeiten im Jahresverlauf deutlich gesenkt wer-den

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Personalstand zum 31 Dezember 2006 Personalstand 31 12 2006 gegen Vor-

jahr maumlnnl weibl Gesamt in Arbeitnehmer 2098 721 2819 -21 Auszubildende 101 34 135 89 Gesamt 2199 755 2954 -16 In der Zahl von 2954 Mitarbeitern ist auch die Anzahl von 132 Mitarbeiterinnen und Mitarbei-tern enthalten die sich zum Stichtag 31 Dezember 2006 in der Freistellungsphase der Al-tersteilzeit befanden Nach Umrechnung der Teilzeitbeschaumlftigten ergibt sich zum 31 Dezember 2006 eine Per-sonalkapazitaumlt (ohne Auszubildende) von 2601 (-17 ) Zu diesem Stichtag wurden 143 Schwer-behinderte bei der RheinEnergie beschaumlftigt Die Schwerbehindertenquote fuumlr das Gesamtjahr 2006 lag weiterhin oberhalb der vom Gesetzgeber geforderten 5 -Grenze Altersstruktur in Jahren 0 4 8 12 16 20

61-65

56-60

51-55

46-50

41-45

36-40

31-35

26-30

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16-20

Frauen Maumlnner

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Betriebszugehoumlrigkeit in Jahren

0 5 10 15 20 25 30 35

46-50

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36 - 40

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26 - 30

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1 - 5

lt 1

Frauen Maumlnner

Ausbildung Angesichts der Situation auf dem Ausbildungsmarkt hat die RheinEnergie im Jahr 2006 ihr Ausbildungsplatzangebot nochmals um zehn zusaumltzliche Plaumltze erhoumlht Somit waren zum 31 Dezember 2006 insgesamt 135 junge Menschen in Ausbildung bei der RheinEnergie Ab 2007 bietet die RheinEnergie zudem zwei duale Studiengaumlnge an im Bereich Informati-onstechnologie zwei Ausbildungsplaumltze als bdquoFachinformatikerinldquo der Fachrichtungen bdquoSys-temintegrationldquo sowie bdquoAnwendungsentwicklungldquo und im kaufmaumlnnischen Bereich zwei Aus-bildungsplaumltze fuumlr den Beruf bdquoIndustriekaufmann-frauldquo Ein integriertes Hochschulstudium an der FHDW Bergisch Gladbach ergaumlnzt diese Ausbildungen Ziel des Studiums ist der Bache-lorabschluss Gesundheitsmanagement Unter Beruumlcksichtigung der demografischen Entwicklung hat sich die RheinEnergie seit vie-len Jahren auch das Ziel gesetzt die Beschaumlftigten zu einem selbstbestimmten verantwor-tungsvollen Umgang mit ihrer Gesundheit zu befaumlhigen und dadurch die Leistungsfaumlhigkeit langfristig zu erhalten Neben den herkoumlmmlichen betrieblichen Aktivitaumlten zum Gesundheits- und Arbeitsschutz bot die RheinEnergie ihren Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern eine Reihe weiterer Moumlglichkeiten an sich aktiv um ihre Gesundheit zu kuumlmmern Raucherentwoumlhnungskurse unternehmens-weite Vorsorgetests zur Fruumlherkennung von Darmkrebs sowie die alljaumlhrliche Grippeschutz-impfung Personalentwicklung Das Unternehmen foumlrdert konsequent die Qualifizierung und Weiterentwicklung seiner Mit-arbeiterinnen und Mitarbeiter Die erforderlichen fachlichen methodischen und sozialen Kompetenzen werden in individuellen Trainings Seminaren und Fortbildungen bedarfsorien-tiert entwickelt

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Auch auszligerhalb des Arbeitsplatzes foumlrdert die RheinEnergie durch ein breit gefaumlchertes Wei-terbildungsprogramm die Moumlglichkeit zum lebenslangen Lernen Das Kursangebot reicht von Gesundheit und Informationstechnologie bis zu Kommunikation und bdquoEnglish on the jobldquo Sozialleistungen Neben den tarifvertraglichen Leistungen bietet die RheinEnergie ihren Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern weitere attraktive betriebliche Leistungen an Den Schwerpunkt bildete 2006 der Ausbau der eigenfinanzierten betrieblichen Altersversor-gung Zusaumltzlich zur tariflichen Alters-vorsorge gibt es die Moumlglichkeit der bdquoRuumlckgedeckten Unterstuumltzungkasseldquo und der bdquoUnmittelbaren Versorgungszusageldquo Beide Elemente dienen dem Aufbau einer eigenfinanzierten betrieblichen Altersvorsorge in Form der freiwilligen Entgeltumwandlung Nachhaltigkeit Forschung und Entwicklung Projektentwicklung im Bereich Bioenergie Die RheinEnergie hat die Nutzung erneuerbarer Energie im Jahr 2006 weiterentwickelt Im Fokus stand dabei die Nutzung der regional verfuumlgbaren Energiequellen insbesondere von Biomasse Biomasse hat den Vorteil dass sie speicherfaumlhig ist und der Energienachfrage angepasst werden kann Der Schwerpunkt liegt weiterhin auf der Erzeugung von Biogas Die RheinEnergie und Landwirte erarbeiten Konzepte fuumlr Biogas-anlagen an mehr als einem halben Dutzend Standorten in der Region Zwei Standorte befanden sich im Jahr 2006 in der Genehmigungsplanung Zwei weitere Genehmigungsplanungen waren in Vorbereitung Um gemeinsam mit den Partnern aus der Landwirtschaft Betreibergesellschaften gruumlnden zu koumlnnen beabsichtigt die RheinEnergie eine Tochtergesellschaft mit dem Namen bdquoRhein-Energie Biokraft GmbHldquo zu gruumlnden Klaumlrgasbetriebene Brennstoffzelle in Koumlln-Rodenkirchen Das Kernaggregat (Zellstapel) der seit dem Jahr 2000 betriebenen Brennstoffzelle im Klaumlr-werk Rodenkirchen hat die RheinEnergie nach 40000 Betriebsstunden zur technischen Uuml-berholung zum Hersteller in die USA geschickt Damit ist der Betrieb fuumlr weitere drei bis vier Jahre gesichert Finanziert wird das Vorhaben unter anderem mit Foumlrdermitteln des Landes NRW Langzeiterfahrungen helfen der Forschung die vielversprechende Brennstoffzelle fuumlr ein groumlszligeres Anwendungsspektrum und neue Maumlrkte zu nutzen Erfolgreiche Kooperation fuumlr den Gewaumlsserschutz Im Jahr 2006 kann das Unternehmen auf 20 Jahre erfolgreicher Kooperation von Wasser-wirtschaft und Landwirtschaft fuumlr den Gewaumlsserschutz zuruumlckblicken Mittlerweile sind die Grundwasser-vorkommen in den Kooperationsgebieten frei von Pflanzen-behandlungsmitteln aus der Landwirtschaft Die Nitratwerte konnten dort fast uumlberall gesenkt

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werden Das Ziel der RheinEnergie ist es durch vorbeugenden Gewaumlsserschutz ein weitge-hend naturbelassenes Trinkwasser zu liefern das ausschlieszliglich mit natuumlrlichen Verfahren aufbereitet ist Energreen-Projekte der RheinEnergie Energreen ist die Premium-Strommarke der RheinEnergie Freiwillig koumlnnen umweltbewuss-te Kunden einen Preisaufschlag auf ihren bezogenen Strom bezahlen Diesen Aufschlag investiert die RheinEnergie in den Bau von Anlagen zur Erzeugung von Strom aus erneuer-barer Energie in der Region Mit den Mitteln hat die RheinEnergie im Rahmen des seit 2005 laufenden Foumlrderprogramms bdquoSolarenergie macht Schuleldquo 2006 weitere drei Anlagen unter-stuumltzt Die Anlagen auf Schulgebaumluden dienen vorrangig einem paumldagogischen Zweck Die RheinEnergie betrachtet es als ihre Aufgabe bei jungen Menschen fruumlhzeitig das Interesse an zukunftsweisenden Energien und Energietechniken zu wecken Forschung im Schwimmbad In enger Zusammenarbeit mit den KoumllnBaumldern sowie weiteren Partnern hat das Wasserlabor der RheinEnergie ein zweijaumlhriges Forschungsvorhaben erfolgreich abgeschlossen Das Projekt wurde von der bdquoDeutsche Vereinigung des Gas- und Wasserfaches eVldquo (DVGW) gefoumlrdert Ziel des Projektes war der Vergleich einer neuartigen Membrantechnik mit konventioneller Verfahrenstechnik zur Aufbereitung von Schwimmbecken- und Badewasser Dabei erwies sich die Behandlung mit der neuen Ultrafiltration als gleichwertig zur konventionellen Filtrati-on Neuartiges Sanierungsverfahren fuumlr Fernwaumlrmeleitungen Die RheinEnergie engagiert sich seit den 60er Jahren fuumlr den Einsatz von Fernwaumlrme Ne-ben der hocheffizienten Energieerzeugung in den Heiz- und Heizkraftwerken faumlllt dem Fern-waumlrmenetz eine entscheidende Rolle zu Dabei muss neben verringertem Energie- und Wasserverlust vor allem die Versorgungssicherheit gewaumlhrleistet sein Bei der Sanierung schadhafter Leitungsabschnitte wendet die RheinEnergie ein neuartiges Verfahren an bei dem alte Fernwaumlrmerohre bei der Erneuerung so bdquofestgehaltenldquo werden als seien sie im Erdreich verlegt Hierdurch entstehen eine Reihe von Vorteilen wie etwa eine Vereinfachung des Verfahrens und eine wesentliche Reduzierung des erforderlichen Tiefbaus Gesellschaftliches Engagement Aktivitaumlten der Stiftungen 2006 Die aumllteste der drei Stiftungen die RheinEnergieStiftung JugendBeruf Wissenschaft (ehe-mals GEW Stiftung Koumlln) hat bislang erfolgreich 60 soziale und 45 wissenschaftliche Projek-te in Koumlln gefoumlrdert Mit dem neuen Namen fuumlgt sie sich besser in die dreikoumlpfige Stiftungs-familie ein Die Schwerpunkte der Foumlrderung bleiben gleich Chancengleichheit und Integra-tion leistungsschwacher und sozial benachteiligter Jugendlicher beim Start ins Berufsleben

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Foumlrderung von Hochbegabten sowie Projekte der Wissenschaft und Forschung verschiede-ner Institute und Fachrichtungen Die Stiftung unterstuumltzt aus den Ertraumlgen des Stiftungska-pitals von rund 27 Mio euro zu gleichen Teilen die sozialen und wissenschaftlichen Projekte Im Jahr 2006 haben zwei weitere Stiftungen der RheinEnergie mit einem Stiftungskapital von jeweils 15 Mio euro ihre Arbeit aufgenommen die bdquoRheinEnergieStiftung Familieldquo und die bdquoRheinEnergieStiftung Kulturldquo Die RheinEnergieStiftung Familie konzentrierte sich auf Projekte in Koumlln und der Vertragsre-gion der RheinEnergie Seit Herbst unterstuumltzt diese Stiftung Projekte der Familienbildung -beratung und -erholung die nicht oder nur unzureichend finanziell unterstuumltzt werden Im Jahr 2006 hat die RheinEnergieStiftung Familie erstmals 17 Projekte zur Foumlrderung bewilligt Die RheinEnergieStiftung Kultur unterstuumltzt Kunstprojekte und Veranstaltungen in Musik bildender und darstellender Kunst Im Mittelpunkt stehen die Projekte die wegen unzurei-chender finanzieller Unterstuumltzung andernfalls nicht umsetzbar waumlren Die Stiftung begruumlszligt besonders den Auf- und Ausbau von Verbindungen zwischen Koumlln und benachbarten Staumld-ten und Gemeinden Die RheinEnergieStiftung Kultur hat im Jahr 2006 insgesamt 21 Projek-te bezuschusst Energiesparen per Scheckheft Im Oktober startete die RheinEnergie fuumlr ihre Privatkunden ein Angebot zur effizienten Nut-zung von Energie Das bdquoEnergieeffizienz-Scheckheftldquo buumlndelt vielfaumlltige Angebote und Dienstleistungen die die Kunden abrufen konnten Mit Anzeigen und Houmlrfunkwerbung infor-mierte die RheinEnergie uumlber die Aktion Die Bereiche Vertrieb Marketing und Unterneh-menskommunikation konzipierten und realisierten das Projekt gemeinsam Auch die Part-nergesellschaften GVG Rhein-Erft und die BELKAW integrierten das Scheckheft in ihre Werbung und Oumlffentlichkeitsarbeit Erlebnistag im Heizkraftwerk Koumlln-Niehl Mehrere tausend Besucher kamen am 23 September zum Erlebnistag bdquoEnergie entdeckenldquo ins Heizkraftwerk Niehl Bei Rundgaumlngen mit Multimediapraumlsentationen anhand von Infor-mationstafeln und als Zuhoumlrer von Talks mit Fachleuten informierten sich die Besucher uumlber die moderne Gas- und Dampfturbinenanlage Ein Begleitprogramm sorgte fuumlr weitere Ab-wechslung und Unterhaltung Geschaumlftsentwicklung Ertragslage Die RheinEnergie hat im Geschaumlftsjahr 2006 Umsatz und zentrale Ergebnisgroumlszligen gegen-uumlber dem Vorjahr trotz des insgesamt schwierigen Umfeldes fuumlr die Versorgungswirtschaft leicht steigern koumlnnen Vom Gesamtumsatz ohne Strom- und Erdgassteuer in Houmlhe von 32875 Mio euro entfallen auf die Verkaufserloumlse nach Sparten Strom 24275 Mio euro Gas 4086 Mio euro Waumlrme 1082 Mio euro und Wasser 1273 Mio euro

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Das operative Ergebnis des Jahres 2006 war maszliggeblich von den Preisentwicklungen auf den Strom- und Gasmaumlrkten sowie weiteren Effizienzverbesserungen in verschiedenen Un-ternehmensbereichen gepraumlgt Zu diesen Verbesserungen gehoumlrten neben der erstmals ganzjaumlhrigen Nutzung des neuen Heizkraftwerks in Koumlln-Niehl auch weitere Effizienzsteige-rungsmaszlignahmen in den unterschiedlichsten Bereichen des Unternehmens sowie die ver-staumlrkte Zusammenarbeit mit den Beteiligungsgesellschaften Waumlhrend die Rohmarge im Wesentlichen unveraumlndert geblieben ist haben sich die Ergebnisverbesserungen insbeson-dere bei den Abschreibungen und sonstigen betrieblichen Aufwandsposten durch entspre-chende Reduzierungen niedergeschlagen Die insgesamt positive Entwicklung des operati-ven Ergebnisses spiegelt sich in unterschiedlichem Ausmaszlig in allen Sparten wider Waumlhrend die Ertraumlge aus Beteiligungen gegenuumlber dem Vorjahr leicht ruumlcklaumlufig sind ist es zu einem Anstieg des Zinsergebnisses als Folge der planmaumlszligigen Tilgung von Darlehens-verpflichtungen sowie des houmlheren Zinsniveaus fuumlr die kurzfristigen Anlagen gekommen Das Ergebnis vor Zinsen Ertragsteuern und Abschreibungen auf immaterielle Vermoumlgens-gegenstaumlnde des Anlagevermoumlgens und Sachanlagen (= EBITDA) betraumlgt 284 Mio euro das Ergebnis vor Zinsen und Ertragsteuern (= EBIT) belaumluft sich im Geschaumlftsjahr 2006 auf 207 Mio euro das Unternehmensergebnis erreicht 185 Mio euro Von dem Unternehmensergebnis erhalten die beiden Gesellschafter der RWE-Gruppe Ausgleichszahlungen nach sect 304 AktG von 30 Mio euro der restliche Gewinn von 155 Mio euro wird an den mit 80 beteiligten Mehr-heitsgesellschafter GEW Koumlln AG abgefuumlhrt Oumlffentliche Zwecksetzung bzw Zweckerreichung (Berichterstattung gemaumlszlig sect 108 Abs 2 Nr 2 GO NW) An diesem Jahresergebnis partizipierten die Anteilseigner mit einer angemessenen Eigen-kapitalverzinsung Die Kunden sowie die Kunden der Beteiligungsunternehmen wurden auch 2006 wieder sicher und im bundesweiten Vergleich zu wettbewerbsgerechten Preisen mit Strom und Waumlrme Erdgas und Wasser beliefert Dabei wurden umweltschonende Energie-erzeugungstechniken und schadstoffarme Brennstoffe eingesetzt Investitionen und Finanzierung Eine detaillierte Kapitalflussrechnung ist im Anhang enthalten Auf der Basis dieser Kapital-flussrechnung ergibt sich ein Mittelzufluss aus laufender Geschaumlftstaumltigkeit von 379 Mio euro Unter Beruumlcksichtigung des Cash-Flows aus der Investitionstaumltigkeit von - 46 Mio euro sowie aus der Finanzierungstaumltigkeit von -193 Mio euro ergibt sich zum Bilanzstichtag unter Beruumlck-sichtigung des Jahresanfangsbestandes ein Finanzbestand von 3264 Mio euro Die Investitionen in immaterielle Vermoumlgensgegenstaumlnde und Sachanlagen des Jahres 2006 beinhalten im Wesentlichen laufende Ersatz- und Erweiterungsinvestitionen Ein Teil der liquiden Mittel der RheinEnergie wird im Rahmen des Konzern-Cash-Pools durch die Stadtwerke Koumlln GmbH verwaltet die entsprechenden Mittel sind unter den Forde-rungen gegen verbundene Unternehmen ausgewiesen

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Vermoumlgens- und Kapitalstruktur Die Bilanzsumme der RheinEnergie lag zum 31 Dezember 2006 mit 1619 Mio euro geringfuuml-gig unter dem Vorjahresniveau (1638 Mio euro) Der Anstieg in einzelnen Posten des Umlaufvermoumlgens wurde durch die Reduzierung des Anlagevermoumlgens als Folge planmaumlszligiger Abschreibungen uumlberkompensiert Der Anteil des Anlagevermoumlgens an der Bilanzsumme betraumlgt 443 Weitere wesentliche Posten der Ak-tivseite stellen die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie die Forderungen ge-gen die Stadtwerke Koumlln GmbH dar Mit einer Eigenkapitalquote von 348 verfuumlgt die RheinEnergie uumlber eine solide Kapital-ausstattung Das Anlagevermoumlgen ist durch Eigenkapital empfangene Ertragszuschuumlsse sowie langfristiges Fremdkapital zu 1187 gedeckt Risikomanagement Unternehmerisches Handeln ist stets mit Risiken und Chancen verbunden Aufgabe des Ri-sikomanagements ist es Risiken fruumlhzeitig zu erkennen und systematisch zu erfassen zu bewerten und Maszlignahmen zu ihrer Steuerung zwecks Vermeidung bzw Minimierung zu ergreifen Auf der Basis einer Risikoleitlinie des Vorstandes wurde unter Beruumlcksichtigung von be-stimmten Schwellenwerten regelmaumlszligig uumlber Veraumlnderungen von Risiken berichtet Bei erst-maligem Eintritt erfolgt der Bericht unmittelbar Die Risikoberichterstattung ist eingebunden in entsprechende Richtlinien des Konzerns Fuumlr den Energiehandel sind zusaumltzliche Regelungen im bdquoHandbuch Risikomanagementldquo festgelegt Darin sind organisatorische Rahmenbedingungen und Verantwortlichkeiten fest-gehalten Auszligerdem werden Festlegungen und Begrenzungen fuumlr die Risiken definiert und fortgeschrieben die aus dem Energiehandel resultieren Das Risikohandbuch wurde auch im Geschaumlftsjahr 2006 aktualisiert und an laufende Entwicklungen und Neuerungen angepasst Die RheinEnergie fuumlhrt mit allen Fachbereichen systematische Risikoinventuren durch Ziel ist es Risiken zu identifizieren zu analysieren zu bewerten und zu dokumentieren Auf die-ser Basis ergreift das Unternehmen dann Maszlignahmen zur Steuerung Begrenzung und Mi-nimierung von Risiken In die Analysen flieszligen die denkbaren externen Marktrisiken operati-ve Betriebsrisiken sowie finanzwirtschaftliche Risiken mit ein In das Risikomanagement wurden auch ndash entsprechend ihrer Beteiligungs-quote und Wesentlichkeit ndash ausgewaumlhlte Beteiligungsunternehmen einbezogen Unter Beruumlcksichtigung der gegebenen Gegensteuerungs- und Minimierungsmaszlignahmen sind derzeit keine Risiken erkennbar die den Fortbestand des Unternehmens gefaumlhrden Derartige Risiken sind aus heutiger Sicht auch in absehbarer Zukunft nicht zu erkennen

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Wichtige Ereignisse des Geschaumlftsjahres Wechsel an der Spitze des Unternehmens Am 1 Januar 2006 nahm Dr Rolf Martin Schmitz seine Taumltigkeit als Vorstandsvorsitzender der RheinEnergie AG auf Der Aufsichtsrat des Unternehmens hatte ihn im Juli 2005 fuumlr die-se Position bestellt Zu den Geschaumlftsbereichen von Dr Schmitz gehoumlren das Strategische Beteiligungsmanagement Kraftwerke VorstandsbuumlroGrundsatzfragen und Unternehmens-kommunikation Unternehmensstrategie auf dem Pruumlfstand Die RheinEnergie hat eine Bestandsaufnahme ihrer Unternehmensstrategie vorgenommen Fuumlhrungskraumlfte und eine externe Beratungsfirma unterzogen die Strategie des Unterneh-mens einer gruumlndlichen und ergebnisoffenen Pruumlfung Zentrale Fragen waren Wie kann die RheinEnergie der dynamischen Entwicklung des Marktumfeldes auf der Beschaffungs- Netz- und Vertriebsseite begegnen Ob und inwieweit ist die RheinEnergie aus eigener Kraft dauerhaft uumlberlebensfaumlhig Der Strategiecheck ergab dass die RheinEnergie auch unter den verschaumlrften neuen Anfor-derungen kuumlnftig ihre starke Position im Wettbewerbsmarkt behaupten kann Das Unter-nehmen verfolgt die als richtig erkannte Strategie regionaler Partnerschaft mit anderen Un-ternehmen und Kommunen konsequent weiter Fuumlr einzelne Geschaumlftsfelder ist die Koope-ration mit anderen groszligen Kommunal- oder Regionalunternehmen ebenfalls sinnvoll und richtig ndash zum Beispiel beim Kraftwerksbau und -betrieb oder gegebenenfalls beim Energie-handel Ausblick 2007 Risiken der zukuumlnftigen Entwicklung Die geplante Aumlnderung der Gemeindeordnung wuumlrde zur Folge haben dass die daraus re-sultierenden Vorgaben die Weiterentwicklung der RheinEnergie wie auch die anderer kom-munaler Unternehmen massiv behindern wuumlrden Vorgesehen ist zwar ein Bestandsschutz fuumlr vorhandene wirtschaftliche Aktivitaumlten die nach heute geltendem Recht zulaumlssig ausge-uumlbt werden Es zeichnet sich jedoch nach dem derzeitigen Entwurf ab dass der angekuumlndig-te Bestandsschutz voumlllig unzureichend ist um im europaumlischen Energiewettbewerb langfris-tig bestehen zu koumlnnen Auf der Erzeugungsseite ergeben sich Risiken vor allem aus der Stromproduktion Diese wird im starken Maszlige von der Entwicklung der Marktpreise fuumlr Strom fossile Brennstoffe und CO2-Zertifikate beeinflusst Die RheinEnergie versucht diese Risiken durch entspre-chende vertragliche Vereinbarungen und Absicherungs-geschaumlfte zu kompensieren Trotz-dem verbleibt insbesondere mittelfristig das Risiko dass etwaige Steigerungen auf der Be-schaffungsseite nicht vollstaumlndig auf der Absatzseite weitergegeben werden koumlnnen

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Fuumlr die Gasnetze der RheinEnergie hat die Bundesnetzagentur die entsprechenden Entgelte am 18 Dezember 2006 gegenuumlber der Rheinischen NETZGesellschaft mbH festgestellt Gegenuumlber dem beantragten Kostenvolumen ergibt sich eine Kuumlrzung von 11 Die Rhei-nische NETZGesellschaft mbH hat dagegen Beschwerde eingelegt Fuumlr den Strombereich lag bis zum Ende des ersten Quartals 2007 noch keine Genehmigung vor Nach den bishe-rigen Verlautbarungen ist allerdings davon auszugehen dass es auch im Strombereich zu deutlichen Kuumlrzungen gegenuumlber dem beantragten Kostenvolumen kommen wird Daruumlber hinaus besteht das Risiko der so genannten Mehrerloumlsabschoumlpfung im Hinblick auf unter-schiedliche Positionen in der Rechtsprechung Die Kuumlrzungen beziehen sich uumlberwiegend auf die so genannten kalkulatorischen Kosten Hierbei wirken Gegensteuerungsmaszlig-nahmen erst mit erheblicher zeitlicher Verzoumlgerung Deshalb ist mit substanziellen Auswirkungen auf die Ertragslage der RheinEnergie zu rech-nen Aufgrund der fortschreitenden Liberalisierung der Strom- und Gasmaumlrkte neuer Anbieter und intensiveren Wettbewerbs duumlrften entsprechend Margen und Deckungsbeitraumlge wegfal-len was sich negativ auf das Ergebnis auswirken wird Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag Mit Wirkung zum 1 Januar 2007 hat die RheinEnergie 251 der Anteile an der rhenag Rheinische Energie AG Koumlln erworben Mit diesem Schritt wurde eine bereits im Jahr 2002 im Zuge der Gruumlndung der RheinEnergie mit der RWE Gruppe vereinbarte Option umge-setzt Im ersten Quartal 2007 haben die RheinEnergie und die RWE Gruppe ihre Verhandlungen uumlber die ebenfalls im Jahr 2002 vereinbarte Option erfolgreich zum Abschluss gebracht Die Option sieht vor dass die rhenag Rheinische Energie AG ihre Vertriebsniederlassung West-licher Rhein-Sieg Kreis in die RheinEnergie gegen Gewaumlhrung von Anteilen an der Rhein-Energie einbringt Die entsprechende Kapitalerhoumlhung soll im 2 Quartal 2007 durchgefuumlhrt werden und zu einer Erhoumlhung des Anteils an der RWE Gruppe von etwa 164 fuumlhren Gesamtinvestitionen Neubau Gemeinschaftskraftwerk Koumlln-Niehl Am Standort Niehl soll ein Kraftwerk auf der Brennstoffbasis von Steinkohle entstehen Als Traumlger des Kraftwerks ist eine Betreibergesellschaft vorgesehen an der sich neben der RheinEnergie weitere Partner beteiligen Die Anlage soll in Kraft-Waumlrme-Kopplung 800 Me-gawatt Strom und 300 Megawatt Fernwaumlrme erzeugen Ein bedeutender Teil davon wuumlrde unmittelbar der Region zugutekommen Es wuumlrden dauerhaft mehr als 100 Arbeitsplaumltze geschaffen Mit dem Kraftwerk koumlnnte die RheinEnergie ihre eigene Erzeugung verstaumlrken und sich unabhaumlngiger vom Erdgas machen Das Betreiben der Anlage unterliegt dem Bun-des-Immissionsschutzgesetz das strenge Grenzwerte fuumlr den Ausstoszlig von Stickoxiden Kohlenmonoxid Staub und Schwefeldioxid festlegt Die Einhaltung der Grenzwerte stellen die Betreiber mit einer umfassenden Rauchgasreinigung und weiteren Reinigungs-

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vorrichtungen sicher Der Einsatz moderner Technik ermoumlglicht es houmlchste Wirkungsgrade zu erreichen Die Emissionen an Kohlendioxid wuumlrden um 20 unter den heute uumlblichen Kohlendioxid-Emissionen deutscher Kraftwerke liegen Der in Niehl erzeugte Strom soll in das vorhandene Houmlchstspannungsnetz der RWE eingespeist werden Dafuumlr waumlren stre-ckenweise neue Leitungen bzw neue Anlagen im Umspannwerk Fuumlhlingen und in der Schaltanlage Opladen erforderlich Neubau Verwaltungsgebaumlude Die Vorbereitungen fuumlr ein neues Verwaltungsgebaumlude auf dem Betriebsgelaumlnde am Park-guumlrtel liefen im Jahr 2006 an nachdem der Aufsichtsrat die finanziellen Mittel zur Durchfuumlh-rung eines europaweiten Architektenwettbewerbs freigegeben hat Die Fertigstellung des neuen Verwaltungsgebaumludes mit Arbeitsplaumltzen fuumlr circa 1900 Mitarbeiterinnen und Mitar-beiter ist fuumlr das Jahr 2011 vorgesehen Umsatz- und Ergebniserwartung Mit der derzeitigen Struktur hat sich die RheinEnergie zu einem regionalen Versorgungsun-ternehmen und Energiedienstleister ent-wickelt Diese geografische Ausrichtung bietet be-sondere Chancen und Perspektiven zur optimalen Marktbearbeitung in der Region und zur Erschlieszligung groszliger Synergiepotenziale Die RheinEnergie geht davon aus bei einem Umsatz von circa 3 Mrd euro im Jahr 2007 ein Unternehmensergebnis von mehr als 170 Mio euro erwirtschaften zu koumlnnen Beteiligungen Fuumlr 2007 ist geplant die energiewirtschaftlichen Beteiligungen der RheinEnergie in die im Jahr 2006 gegruumlndete RheinEnergie Beteiligungen GmbH auszugliedern Gleichzeitig wer-den das Beteiligungsmanagement Beteiligungscontrolling und Netzwerk in der RheinEner-gie Beteiligungen GmbH zusammengefuumlhrt Es ist beabsichtigt die betreffenden Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter im dritten Quartal 2007 auf der Basis eines ausgehandelten Personaluumlberleitungsvertrages in die neue Gesellschaft uumlberzuleiten Alle Maszlignahmen sind darauf ausgerichtet dass es zu einer Betreuung der energiewirt-schaftlichen Beteiligungen aus einer Hand kommt Energiepolitik in Deutschland Im Jahr 2007 wird der im Maumlrz 2006 von der Bundeskanzlerin initiierte Nationale Energiegip-fel fortgesetzt Die Bundesregierung wird in der zweiten Haumllfte des Jahres 2007 ein energie-politisches Gesamtkonzept vorlegen Es beinhaltet die Sicherheit der Energieversorgung Investitionen in eine zukunftsfaumlhige Stromversorgung wettbewerbsfaumlhige Energiepreise Forschung und Energieeffizienz

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Das Jahr 2007 wird erneut von intensiven Diskussionen uumlber die weitere Ausgestaltung des CO2-Emissionshandels gepraumlgt sein Den Auseinandersetzungen zwischen der Bundesre-gierung und der EU-Kommission uumlber das Mengenbudget wird die politische Diskussion uuml-ber die konkreten Zuteilungsregeln an die einzelnen handelspflichtigen Anlagen folgen Zugleich ist zu erwarten dass die Bundesregierung mit der Praumlsidentschaft des EU-Rates und des G8-Gipfels Vorschlaumlge fuumlr die Post-Kyoto-Phase nach 2012 vorlegt Fuumlr die Investi-tionssicherheit sind rechtzeitige Festlegungen auf Randbedingungen des weiteren CO2-Handelsregimes wuumlnschenswert Am 31 Dezember 2007 endet die erste CO2-Handelsperiode Eine Uumlbertragung von Zertifikaten von bzw nach 2008 ist nicht zugelassen Deshalb ist von stark schwankenden Preisentwicklungen zum Ende 2007 auszugehen Im Gassektor wird die Entwicklung weiterhin davon abhaumlngen ob sich das Netzzugangsre-gime zu einem handhabbaren marktfaumlhigen System weiterentwickelt Hierzu stehen noch Diskussionen uumlber die Anzahl bzw die Verringerung der Marktgebiete an Im September 2006 hat die Bundesregierung den Monitoring-Bericht zum Kraft-Waumlrme-Kopplungs-Gesetz vorgelegt Darin kommt sie zu dem Schluss dass die CO2-Minderungsziele fuumlr 2010 wahrscheinlich nicht erreicht werden Die Bundesregierung will einen Vorschlag zur Novellierung des Gesetzes unterbreiten Bei der Nutzung der erneuerbaren Energie ist fuumlr 2007 eine unterschiedliche Entwicklung zu erwarten Die bislang eher schleppend verlaufenden Projekte der Offshore-Windenergienutzung duumlrften sich dynamisch entwickeln Ob Biomasse verstaumlrkt zur Strom- und Waumlrmeerzeugung genutzt wird haumlngt entscheidend von zwei Faktoren ab von den wei-teren gesetzlichen Rahmenbedingungen und der Preisentwicklung der verschiedenen Bio-massen Die Preisentwicklung bei Biomassen Ende 2006 laumlsst eine eher gedaumlmpfte Ent-wicklung erwarten

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RheinEnergie AG

Beteiligungen

188

189

AggerEnergie GmbH

Alexander-Flemming-Straszlige 2 51643 Gummersbach wwwaggerenergiede

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Werner Becker-Blonigen Herr Frank Roumlttger Aufsichtsrat Herr Dr Klaus Matthias Blau Vorsitzender Herr Dr Rolf Martin Schmitz stellv Vorsitzender Herr Thomas Breuer Herr Christoph Bruumlggen Herr Bernd Dillenburger Herr Paul Eszliger Herr Thorsten Falk Herr Dieter Hassel Herr Andreas Heider Herr Michael Pfeiffer Herr Volker Staufert Herr Bernhard Witschen Gegenstand des Unternehmens Energie- und Wasserversorgung des Aggertales und dessen Nachbargebiete sowie alle da-zugehoumlrigen versorgungswirtschaftlichen Aufgaben und Dienstleistungen zum rationellen und umweltfreundlichen Einsatz von Energie soweit sie moumlglich und wirtschaftlich vertretbar ist

190

Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 32141 Tsd euro Beteiligungsverhaumlltnisse RheinEnergie AG Koumlln 656265 v H Stadt Gummersbach 161341 v H Stadt Wiehl 61855 v H Gemeinde Engelskirchen 43028 v H Stadt Bergneustadt 32277 v H Stadt Overath 24217 v H Gemeinde Marienheide 06119 v H Stadt Waldbroumll 06119 v H Gemeinde Reichshof 05320 v H Gemeinde Morsbach 03459 v H Die AggerEnergie GmbH entstand durch die Verschmelzung der Gasgesellschaft Aggertal mbH und der Stromversorgung Aggertal GmbH mit Handelsregister-Eintrag vom 22082006 Die Verschmelzung erfolgte mit wirtschaftlicher und steuerlicher Ruumlckwirkung zum 01012006 Betriebswirtschaftliche Kennzahlen

31122006 Tsd euro

Umsatz 182552 Personalaufwand 7404 Unternehmensergebnis vor Steuer 20165

Investitionen 7700 Abschreibungen 8365 Eigenkapital 32141 Sachanlagen 56788 Bilanzsumme 118291

Personen

Mitarbeiter 182 Leistungskennzahlen 31122006 Flaumlche des Versorgungsgebietes in km2 682

Einwohner 234876 Kunden rd 150000 Konzessionsgemeinden 10

191

Bilanz der AggerEnergie GmbH

31122006Tsd euro

AKTIVA

Anlagevermoumlgen Imm Vermoumlgensgegenst 548Sachanlagen 56788Finanzanlagen 553

Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 921Forderungen 17865Fluumlssige Mittel 41596

Rechnungsabgrenzung 20

Bilanzsumme 118291

PASSIVA

Eigenkapital Stammkapital 32141Ruumlcklagen etc 825Jahresuumlberschuss 12980 Ertragszuschuumlsse 15080 Sonderposten 1367


Verbindlichkeiten 29275


Bilanzsumme 118291

192

GUV der AggerEnergie GmbH

31122006 Tsd euro


Sonst betriebl Ertraumlge 1259

Materialaufwand 138723

Personalaufwand 7404

Abschreibungen 8365

Sonst betriebl Aufwendungen 11598

Zinsertraumlge 580

Ertraumlge aus Beteiligungen 1896

Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlfts-taumltigkeit

20165

Steuern 7228


193

Wirtschaftsplan 2007 AggerEnergie GmbH

2007 Tsd euro

ERFOLGSPLAN

Umsatzerloumlse 195556 Sonstige betriebliche Ertraumlge 1244 Materialaufwand 154617 Personalaufwand 6885 Abschreibungen 7570 Sonstige betriebliche Aufwendungen 11129 Sonstige Steuern 38 Operatives Ergebnis 16561 Beteiligungsergebnis + 30 Finanzergebnis + 381 Steuern v Einkommen u Ertrag 6989 Jahresuumlberschuss 9983

FINANZPLAN

EINNAHMEN Eigenmittel aus Abschreibung u Zuschuumlssen 6180 Jahresuumlberschuss 2007 9983 Fremdmittel 0 Summe Einnahmen 16163

AUSGABEN Ausschuumlttung fuumlr Vorjahr 10627 Investitionen 8618 Kreditwirtschaft (Tilgungen) 0 Summe Ausgaben 19245

UNTERDECKUNG -3082

Eine Stellenuumlbersicht wurde nicht erstellt

194

195

Lagebericht 2006

der

AggerEnergie GmbH

196

197

Wirtschaftliche Rahmenbedingungen und Energieversorgung in Deutschland Die deutsche Wirtschaft legte im Jahr 2006 mit 29 houmlher als erwartet zu Die Wachstums-impulse kamen sowohl aus dem Inland als auch aus dem Ausland Der extrem dynamische Auszligenhandel hatte allerdings den deutlich groumlszligeren Anteil an der wirtschaftlichen Belebung Mit dem Anspringen der Binnenkonjunktur gewann die konjunkturelle Entwicklung im Jahr 2006 deutlich an Breite und das sich selbsttragende Moment des Aufschwungs erhoumlhte sich entscheidend Dabei wurde die konjunkturelle Entwicklung 2006 durch Sondereffekte wie z B die Fuszligball-Weltmeisterschaft sowie durch wirtschaftspolitische Maszlignahmen wie etwa die Abschreibungserleichterung beguumlnstigt Hinzu kommen das Auslaufen der Eigenheim-zulage Ende 2005 sowie Vorzieheffekte angesichts der Mehrwertsteuererhoumlhung 2007 Immer deutlicher zeigt sich der Aufschwung mittlerweile auch auf dem Arbeitsmarkt Ange-sichts der guten Verfassung der deutschen Wirtschaft sowie dem nach wie vor robusten weltwirtschaftlichen Wachstum bestehen gute Aussichten dass sich der Aufschwung im Jahr 2007 fortsetzt Energiewirtschaft

Mit insgesamt 494 Millionen Tonnen Steinkohleeinheiten (Mio t SKE) lag der Verbrauch an Primaumlrenergietraumlgern in Deutschland im vergangenen Jahr um 12 uumlber dem Ergebnis des Vorjahres Entscheidend fuumlr diese Entwicklung war die Zunahme des Bruttoinlandspro-dukts um real 29 im Vergleich zum Vorjahr Gebremst wurde der Verbrauchszuwachs durch die anhaltend hohen Energiepreise und die milde Witterung Der Erdgasverbrauch erhoumlhte sich im Jahr 2006 gegenuumlber dem Vorjahr um 15 auf 1126 Mio t SKE Ausschlaggebend waren die Inbetriebnahme neuer Anlagen mit gekoppel-ter Erzeugung von Waumlrme und Strom sowie die konjunkturbedingt vermehrte Nachfrage der Industrie Der Erdgasanteil am Primaumlrenergieverbrauch (PEV) belief sich 2006 auf 228 Die Struktur des Erdgasaufkommens stellte sich in Deutschland 2006 nach der Herkunft wie folgt dar 15 inlaumlndische Foumlrderung und 85 aus Importen Der Erdgasverbrauch nach Sektoren hat sich im Vorjahresvergleich nicht signifikant veraumln-dert Die privaten Haushalte sowie Gewerbe- und Dienstleistungsunternehmen waren mit 47 des gesamten Erdgasverbrauchs die wichtigsten Kundengruppen Auf die Industrie entfie-len 25 14 des Erdgases wurden in Kraftwerken zur Stromerzeugung eingesetzt 14 in den uumlbrigen Sektoren (insbesondere Fernwaumlrmeerzeugung und nichtenergetischer Verbrauch)

198

Der Bruttostromverbrauch in Deutschland ist von 6118 TWh im Jahr 2005 um 07 auf 6158 TWh im Jahr 2006 gestiegen (TWh = Mrd kWh) Die deutsche Stromversorgung zeichnet sich durch einen breit diversifizierten Energiemix aus Zu 716 stuumltzt sich die deutsche Stromversorgung auf die drei Saumlulen Kernenergie Braun- und Steinkohle Der Nettostromverbrauch in Deutschland ist 2006 im Durchschnitt uumlber alle Verbrauchs-gruppen im Vergleich zum Vorjahr um 07 gestiegen Nach Abnahmegruppen stellte sich der Stromverbrauch 2006 wie folgt dar Industrie 47 Private Haushalte 26 Klein-verbraucher ndash hierzu zaumlhlen Handel Gewerbe Dienstleistungen und oumlffentliche Einrichtun-gen 24 Verkehr 3 Geschaumlftsentwicklung 2006

Energie- und Wasserversorgung in der Region

Durch Beschluss der Gesellschafterversammlungen von Stromversorgung Aggertal GmbH und Gasgesellschaft Aggertal mbH vom 23 Juni 2006 wurde mit wirtschaftlicher und steuer-licher Ruumlckwirkung auf den 01 Januar 2006 die Stromversorgung Aggertal GmbH auf die Gasgesellschaft Aggertal mbH verschmolzen Gleichzeitig wurde der Firmenname in Agge-rEnergie GmbH geaumlndert Die AggerEnergie betreibt als regionales Dienstleistungsunternehmen die Versorgung mit Strom in 5 Staumldten und Gemeinden und mit Erdgas in 10 Staumldten und Gemeinden der Regi-on Daruumlber hinaus betreibt die Gesellschaft die Wasserversorgung in der Gemeinde En-gelskirchen In der Gemeinde Marienheide und in der Stadt Wiehl wird die Wasserversor-gung in Form von Betriebsfuumlhrungen betrieben Ferner betreibt sie Straszligenbeleuchtungsan-lagen und bietet weitere energienahe Dienstleistungen an Die bedarfsgerechte Belieferung und intensive Betreuung der Kunden sowie der Betrieb der Netze stellen den Grundpfeiler der Unternehmenspolitik dar Der Mengen- und Leistungsbe-darf der Kunden konnte auch im Berichtsjahr jederzeit und in vollem Umfang gedeckt wer-den Absatzzahlen und Kundenentwicklung

Die gesamte an Strom- und fremdversorgte Netznutzungskunden auf dem eigenen Netzge-biet abgegebene Energie stieg 2006 um 08 auf 7702 GWh Es wurden 7952 GWh (+55 ) an vollversorgte Endkunden abgesetzt darunter Sonderver-trags-Groszligkunden (551 ) Haushalts- und Gewerbekunden im Allgemeinen Tarif (353 ) sowie Waumlrmespeicherkunden (49 ) und Haushalts- und Gewerbekunden mit Sonderpreis-regelungen (4 7 ) Insbesondere durch die Akquise von Sondervertragskunden im Export-bereich konnte der Absatz in diesem Segment erheblich gesteigert werden

199

Stromverkauf nach Kundengruppen

2006 2005 Veraumlnde-rung

GWh GWh GWh Haushalts- und Gewerbekunden im Allg Tarif 2807 2840 -33 -12

Haushalts- und Gewerbekunden mit Sonderpreisre-gelungen

375 350 25 71

Waumlrmespeicher 388 375 13 35Sondervertragskunden 4382 3972 410 103

7952 7537 415 55

Die abgegebene Gasmenge verringerte sich aufgrund der wiederum milderen Witterung gegenuumlber dem Vorjahr um 17 auf 18659 MWh Geliefert wurde Erdgas in L-Gas-Qualitaumlt ndash im Wesentlichen aus den hollaumlndischen Feldern sowie aus den Weser-Ems-Gebieten Gasverkauf nach Kundengruppen 2006 2005 Veraumlnderung MWh MWh MWh Haushalte 10975 11285 -310 - 28Oumlffentliche Einrichtungen 2051 2075 -24 - 12IndustrieGewerbe 5633 5620 +13 +02 18659 18980 -321 - 17

Die Anzahl der Gaszaumlhler erhoumlhte sich um 455 Stuumlck auf 46904 Zaumlhler Zum Jahresende wurden damit insgesamt 63522 Kunden mit Erdgas versorgt Den groumlszligten Abnehmerkreis stellen mit 59722 Kunden die privaten Haushalte Im Bereich der oumlffentlichen Einrichtungen sind es 809 Kunden und im Sektor Gewerbe und Industrie beliefern wir 2991 Kunden Preisentwicklung

Zum 01012006 wurden die Stromverkaufspreise im Tarifkundenbereich nach 2 Jahren Preisstabilitaumlt um 078 CtkWh angehoben Der Tarifpreisantrag wurde vom Ministerium fuumlr Wirtschaft Mittelstand und Energie des Landes Nordrhein-Westfalen mit Sitz in Duumlsseldorf genehmigt Wegen der gestiegenen Einkaufskonditionen im Strombeschaffungsmarkt mussten daruumlber hinaus auch die Konditionen der Sondervertraumlge auf houmlherem Preisniveau fixiert werden Durch kontinuierlich angestiegene Heizoumllpreise im Berichtsjahr 2006 die sich zeitverzoumlgert auf unsere Gasbezugspreise auswirkten war eine Erhoumlhung unserer Erdgasverkaufspreise

200

fuumlr die Tarif- und Sondervertragskunden zum 01012006 um 037 CentkWh und nochmals zum 01102006 um 023 CentkWh erforderlich Die hohen Erdgaspreise fuumlhren bei vielen Kunden zu Unverstaumlndnis und oumlffentlicher Kritik wobei seitens der Verbraucherverbaumlnde undifferenzierte Kritik an den Energiepreisen geuumlbt wird Das erklaumlrt die relativ hohe Anzahl von Kunden die die Gaspreiserhoumlhungen nur unter Vorbehalt zahlen oder lediglich Gaspreise aus dem Jahre 2004 zuzuumlglich 2 Preiserhouml-hung akzeptieren In diesem Zusammenhang sind die Auszligenstaumlnde im Berichtsjahr weiter-hin sehr hoch Die Erhoumlhung unserer Erdgasverkaufspreise basiert allein auf den gestiegenen Einkaufs-preisen Die Landeskartellbehoumlrde uumlberpruumlft in regelmaumlszligigen Abstaumlnden die Gaspreisan-passungen Unsere Gaspreiserhoumlhungen wurden in diesem Zusammenhang nicht bean-standet Gasbezugsvertrag mit RWE Rhein-Ruhr

Der Erdgasliefervertrag mit RWE Rhein-Ruhr wurde aufgrund der Unsicherheiten im Zu-sammenhang mit der Umsetzung des neuen Energiewirtschaftsgesetzes vorsorglich fristge-recht zum 30092007 gekuumlndigt Bis zur Beendigung der Vertragslaufzeit wurde mit RWE Rhein-Ruhr eine Interimsvereinbarung fuumlr den Gasbezug abgeschlossen Ertragslage

Von den gesamten Umsatzerloumlsen (einschlieszliglich Energiesteuer) von 1983 Mio euro entfallen auf die Sparte Gas 973 Mio euro auf die Sparte Strom 956 Mio euro auf die Sparte Wasser 20 Mio euro auf die Sparte Waumlrme 08 Mio euro und auf die Sparte Betriebsfuumlhrungen 26 Mio euro Die Umsatzerloumlse aus Strom- und Gasverkauf erhoumlhten sich im Wesentlichen preisbedingt Zu dem Gesamtergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit von 202 Mio euro trugen alle Sparten bei im Wesentlichen die Sparten Strom und Gas Im Rahmen der Verschmelzung wurden die Vermoumlgenswerte steuerneutral zu Buchwerten uumlbernommen Dies fuumlhrte zu einem Unterschiedsbetrag zwischen dem uumlbernommenen Ver-moumlgen und dem Ausgabebetrag fuumlr die im Rahmen der Kapitalerhoumlhung ausgegebenen neuen Anteile Dieser Unterschiedsbetrag ist unter der Position bdquoAuszligerordentliche Aufwen-dungenldquo ausgewiesen Nach Abzug der Ertragssteuern sowie der sonstigen Steuern von insgesamt 72 Mio euro ver-bleibt ein Jahresuumlberschuss von 44 Mio euro Um die Bewertungsdifferenz aufgrund der Uumlbernahme zu Buchwerten zu kompensieren wurden den vorhandenen Ruumlcklagen 86 Mio euro entnommen

Investitionen und Finanzierung

Die Investitionen spiegeln im Wesentlichen die Aktivitaumlten beim Ausbau der regionalen Strom- Gas- und Wasserversorgungsanlagen wider Im Geschaumlftsjahr 2006 betrugen die Investitionen insgesamt 77 Mio euro Die Finanzierung erfolgte aus eigenen Mitteln Es wurden insgesamt 26 km Stromversorgungsleitungen verlegt und 318 neue Strom-Haus-anschluumlsse erstellt Die ehemaligen Elektrizitaumltsgenossenschaften Denklingen und Steimel-hagen wurden gekauft und ins Anlagevermoumlgen (Niederspannungsnetz 29 km und 538

201

Hausanschluumlsse) uumlbernommen Das Straszligenbeleuchtungsnetz erweiterte sich um 20 km Damit betreibt die AggerEnergie in der Sparte Strom 942 Ortsnetzstationen 894 km Mittel-spannungsleitungen 1669 km Niederspannungsleitungen und 912 km Straszligenbeleuch-tungsleitungen Es wurden insgesamt 16 km Gasversorgungsleitungen verlegt und 454 neue Gas-Haus-anschluumlsse erstellt Damit betreibt die AggerEnergie in der Sparte Gas ein Leitungsnetz ein-schlieszliglich der Hausanschlussleitungen in einer Gesamtlaumlnge von 1829 km Dieses Lei-tungsnetz wird uumlber 13 Uumlbernahmestationen gespeist die im Verbund mit 120 Ortsregelan-lagen stehen Der Auftragseingang fuumlr Gas-Hausanschluumlsse hat sich im Berichtsjahr gegenuumlber den Vor-jahren aufgrund ruumlcklaumlufiger Baukonjunktur verringert

Vermoumlgens- und Kapitalstruktur

Die Bilanzsumme der AggerEnergie lag zum 31 Dezember 2006 mit 1183 Mio euro um 426 Mio euro uumlber dem Vorjahreswert Ursaumlchlich fuumlr diesen Anstieg ist die Verschmelzung mit der Stromversorgung Aggertal GmbH Der Anteil des Anlagevermoumlgens an der Bilanzsumme betraumlgt 489 Mit einer Eigenkapitalquote von 388 verfuumlgt die AggerEnergie uumlber eine solide Kapital-ausstattung Das Anlagevermoumlgen ist durch Eigenkapital empfangene Ertragszuschuumlsse sowie durch Sonderposten fuumlr Investitionszuschuumlsse zu 1078 gedeckt Risikomanagement

Das Risikomanagement der AggerEnergie ist in die unternehmerischen Entscheidungen und Geschaumlftsprozesse integriert Es ist darauf ausgerichtet Risiken moumlglichst zu vermeiden bzw fruumlhzeitig zu erkennen Im Berichtsjahr sind keine den Fortbestand des Unternehmens gefaumlhrdende Risiken zu ver-zeichnen Daruumlber hinaus sind aus heutiger Sicht auch fuumlr die nahe Zukunft keine den Fort-bestand des Unternehmens gefaumlhrdende Risiken zu erkennen

Ausblick 2007

SSttrroommaabbssaattzz iinn ddeenn eerrsstteenn MMoonnaatteenn 22000077

Der Stromabsatz in den ersten zwei Monaten 2007 entwickelte sich in etwa auf dem Vorjah-resniveau EEnnttwwiicckklluunngg ddeerr SSttrroommpprreeiissee

Zum 01012007 musste der Arbeitspreis im Tarifkundenbereich durch die stark angestiegen Groszlighandelspreise im Jahr 2006 um 135 CtkWh mit Genehmigung vom Ministerium fuumlr Wirtschaft Mittelstand und Energie des Landes Nordrhein-Westfalen mit Sitz in Duumlsseldorf angehoben werden

202

In den ersten zwei Monaten des Jahres 2007 war ein starkes auf und ab der Boumlrsenpreise an der Stromboumlrse EEX in Leipzig zu beobachten mit zuletzt wieder steigender Tendenz GGaassaabbssaattzz iinn ddeenn eerrsstteenn MMoonnaatteenn 22000077

In den ersten zwei Monaten 2007 betrug der Gasabsatz 460 Mio kWh und lag damit um 255 unter dem Absatz des entsprechenden Vorjahreszeitraumes Der Ruumlckgang der Gasabgabe ist im Wesentlichen auf die sehr milden Temperaturen zuruumlckzufuumlhren Fuumlr das Jahr 2007 erwarten wir bei normalem Witterungsverlauf in den kommenden Monaten einen Erdgasabsatz von rd 18 Mrd kWh

EEnnttwwiicckklluunngg ddeerr EErrddggaasspprreeiissee

Aufgrund der gesunkenen Erdgasbezugspreise konnten unsere Gasverkaufspreise fuumlr Tarif- und Sondervertragskunden nach fast fuumlnf Jahren zum 01012007 um 017 CentkWh ge-senkt werden eine weitere Senkung erfolgt zum 01042007 um 040 CentkWh Da in den vergangenen Jahren die Strom- und Gasverkaufspreise ausschlieszliglich aufgrund von veraumlnderten Bezugspreisen gleichermaszligen angepasst wurden und die aktuellen Strom- und Gaspreise der AggerEnergie auch weiterhin zu den guumlnstigsten in der Region gehoumlren gehen wir davon aus dass sie auch einer Preispruumlfung hinsichtlich Angemessenheit stand-halten

Neue Versorgungsbedingungen fuumlr die Gas- und Stromversorgung

In Folge des neuen EnWG wurden zum 01112006 die bisherigen Verordnungen uumlber All-gemeine Bedingungen fuumlr die Gas- bzw Elektrizitaumltsversorgung durch neue Verordnungen abgeloumlst Durch die neuen Verordnungen werden die Rechtsverhaumlltnisse im Kleinkunden-geschaumlft an die neuen gesetzlichen Rahmenbedingungen angepasst Es gilt im Gas- und Strombereich jeweils eine Verordnung zum Netzanschluss an die Verteilernetze und jeweils eine Verordnung zur Energielieferung an Haushaltskunden im Rahmen der Grundversor-gung Investitionen

Fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 sind Investitionen von insgesamt 86 Mio euro geplant davon ent-fallen 40 Mio euro auf die Erneuerung und Erweiterung der Gasversorgungsanlagen 24 Mio euro auf die Erneuerung und Erweiterung der Stromversorgungsanlagen 10 Mio euro auf die Er-neuerung und Erweiterung der Wasserversorgungsanlagen und 12 Mio euro auf Waumlrmever-sorgungsanlagen sowie Gemeinsames Die Finanzierung der Investitionen erfolgt aus eige-nen Mitteln Durch die Erneuerungsinvestitionen wird auch weiterhin die Versorgungssicherheit gewaumlhr-leistet Der weitere Netzausbau wird sich kuumlnftig staumlrker nach den gesetzlichen Rahmen-bedingungen ausrichten muumlssen Zusammenfuumlhrung von Energie- und Wasserversorgung in der Region

Nachdem die Fusion der Stromversorgung Aggertal GmbH mit der Gasgesellschaft Aggertal mbH im Jahre 2006 beschlossen wurde wird nun uumlber die Einbringung von weiteren Was-serwerken verhandelt

203

Gasversorgung in der Gemeinde Nuumlmbrecht

Seit Ablauf des Gas-Konzessionsvertrages mit der Gemeinde Nuumlmbrecht im Jahre 1998 erfolgt die Erdgasversorgung in Nuumlmbrecht im vertragslosen Zustand Zur Zeit werden Ver-handlungen mit Vertretern der Gemeinde Nuumlmbrecht uumlber die kuumlnftige Gasversorgung ge-fuumlhrt Ziel der AggerEnergie ist der Abschluss eines neuen Konzessionsvertrages Seitens der Kommune wird die Gasversorgung und damit die Uumlbernahme der Konzession durch die Gemeindewerke Nuumlmbrecht bevorzugt Risiken der zukuumlnftigen Entwicklung

Die weitere Liberalisierung der Strom- und Gasmaumlrkte wird zu Preis- und Absatzrisiken fuumlh-ren die sich auf zuruumlckgehende Margen und Deckungsbeitraumlge und somit auf Ergebnisruumlck-gaumlnge auswirken koumlnnen Die Regulierung der Strom- und Gasnetzaktivitaumlten auf der Basis des Energiewirtschaftsge-setzes fuumlhrt in beiden Sparten zu weiter sinkenden Netzentgelten Offen ist in welchem Um-fang sich die Netzentgelte in der Zukunft weiter senken werden und welche Auswirkungen sich dadurch auf Margen und Ergebnisse ergeben koumlnnen VVoorrggaumlaumlnnggee vvoonn bbeessoonnddeerreerr BBeeddeeuuttuunngg nnaacchh ddeemm BBiillaannzzssttiicchhttaagg

Aufgrund der gesetzlichen Vorgaben zur Entflechtung des Netzbetriebs wird die AggerEner-gie ab dem 01072007 ihren Netzbetrieb fuumlr die Strom- und Gasversorgung in eine gesell-schafts-rechtlich selbstaumlndige Gesellschaft ausgliedern Die neue Gesellschaft wird kuumlnftig die Aufgaben des Netzbetreibers gemaumlszlig dem neuen Energiewirtschaftsgesetz uumlbernehmen Es ist beab-sichtigt die Strom- und Gasnetze an diese Gesellschaft zu verpachten Ergebniserwartung

Durch die Fusion ist mit der AggerEnergie ein wettbewerbsfaumlhiges regionales Energiever-sorgungsunternehmen mit Energiedienstleistungen entstanden dass auch im Jahr 2007 ein angemessenes Ergebnis erwirtschaften wird

204

205

Bergische Licht- Kraft- und Wasser-

werke GmbH (BELKAW) Hermann-Loumlns-Straszlige 131-133

51469 Bergisch Gladbach wwwbelkawde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Dr Hans-Juumlrgen Neuhaumluser Aufsichtsrat Herr Dr Rolf Martin Schmitz Vorsitzender Herr Dieter Hassel stellv Vorsitzender Herr Thomas Breuer Herr Christoph Bruumlggen Herr Johannes Maubach Herr Volker Staufert Herr Bernhard Witschen Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Versorgung mit Elektrizitaumlt Gas Wasser Waumlrme und die Uumlbernahme anderer versorgungswirtschaftlicher Betaumltigungen

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 2289 Mio euro Kapitalanteil der GEW RheinEngergie AG 2289 Mio euro = 100 vH Mit wirtschaftlicher Wirkung zum 01012006 sind die Rheinisch-Bergische Versorgungs-geellschaft mbH (RBV) und die Gasversorgung Lindlar GmbH (GVL) auf die BELKAW GmbH verschmolzen worden Die Eintragung in das Handelsregister erfolgte am 25042006 Die kommunalen Gesellschafter der RBV und der GVL haben ihre Anteile auf die BELKAW GmbH uumlbertragen und sind in Form einer stillen Beteiligung an der BELKAW beteiligt Aufgrund der Verschmelzung ist eine Vergleichbarkeit der Daten zum 31122006 mit den Vorjahresbetraumlgen nicht gegeben Beteiligungen der Gesellschaft Firma Kapitalanteil Rheinische NETZGesellschaft mbH 1753 v H


2006 2005 2004 2003 2002 Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro Umsatz 2252 1465 1332 1298 1222Personalaufwand 90 84 89 108 108Konzessionsabgaben 125 91 86 97 88Jahresuumlberschuss 87 99 114 92 87Einstellung Ruumlcklagen 0 0 0 0 0Bilanzgewinn 87 99 114 92 87Bilanzsumme 1241 953 1053 1139 1219 Mitarbeiter (zum 3112) 142 149 152 164 182Auszubildende 7 10 8 7 8 Anteil des Eigenkapitals an der Bilanzsumme in v H Zum 31122006 343zum 31122005 447zum 31122004 404zum 31122003 373zum 31122002 349

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Deckung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (in vH) Zum 31122006 485zum 31122005 450zum 31122004 624zum 31122003 696zum 31122002 622 Bei der Berechnung der vorstehenden Kennzahlen wurde als Eigenkapital lediglich das Stamm- und das Ruumlcklagekapital beruumlcksichtigt ndash jedoch nicht die zur Ausschuumlttung vorge-sehenen Bilanzgewinne Leistungskennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002 Stromabsatz in Mio kWh 874 509 503 508 512 Erdgasabsatz in Mio kWh 1497 1535 1598 1559 1497 Waumlrmeabsatz in Mio kWh 409 396 382 335 303 Wasserabsatz in Mio m3 80 72 80 82 82

208

Bilanz der BELKAW GmbH


AKTIVA

Anlagevermoumlgen Immaterielle Ver-moumlgensgegenstaumlnde 7033 246 158 967 1850Sachanlagen 79622 58524 62506 67451 73568Finanzanlagen 1106 5254 5551 5921 6811

Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 34 81 97 112 115Forderungen 34946 30047 35721 38046 27050Fluumlssige Mittel 727 369 511 560 3797sonstige Vermoumlgens-gegenstaumlnde 7763


Bilanzsumme 124134 95291 105344 113946 121933

PASSIVA

Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 22893 22893 22893 22893 22893Kapitalruumlcklage 18512 18512 18512 18512 18512Gewinnruumlcklagen 1156 1155 1151 1131 1118Bilanzgewinn 8689 9941 11370 9211 8700

Sonderposten 0 0 0 7 18Empf Ertragszuschuumlsse 13720 11578 13344 15459 17672Ruumlckstellungen 18570 20457 13867 16647 17137Verbindlichkeiten 40559 10714 24160 30033 35833Rechnungsabgrenzung 35 41 47 53 50 Bilanzsumme 124134 95291 105344 113946 121933

209

GUV der BELKAW GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Umsatzerloumlse (nach Abzug Stromsteuer) 225172 146453 133181

129802 122238

Sonst betriebl Ertraumlge 16976 7223 6864 8576 6004 Materialaufwand 186666 98707 86131 84290 73254 Personalaufwand 9020 8409 8858 10806 10805 Abschreibungen 13004 8088 8593 9995 11177 Sonst betriebl Aufwendungen 18712 24545 22178 19807 20536 Ertraumlge aus Beteiligungen Zinsen uauml 2010 2063 2187

2127 2040

Zinsen uauml Aufwendungen 2544 430 499 1498 841 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 14212 15560 15973

14109 13669

Steuern 5523 5619 4603 4898 4971 Jahresuumlberschuss-fehlbetrag 8689 9941 11370 9211 8698

210

Wirtschaftsplan 2007 der BELKAW GmbH

2007

Tsd euro

ERFOLGSPLAN Umsatzerloumlse 231909Sonstige betriebliche Ertraumlge 17472Materialaufwand 198005Personalaufwand 8243Abschreibungen 11162Sonstige betriebliche Aufwendungen 19594sonstige Steuern 194Betriebliches Ergebnis +12183Ertraumlge aus Beteiligungen 13Finanzergebnis - 181Gesamtergebnis vor Ertragssteuern +12015Steuern 3909Gem Vertrag abgefuumlhrter Teilgewinn 1577Jahresuumlberschuss 6529

FINANZPLAN EINNAHMEN Eigenmittel (AbschreibungenAbbau v Liquiditaumlt) 12409Fremdmittel 0Summe Einnahmen 12409

AUSGABEN Investitionen 12409Kreditwirtschaft (Tilgungen) 0Summe Ausgaben 12409

Personen

Stellenuumlbersicht Mitarbeiter 137

211

Lagebericht 2006

der

Bergischen Licht- Kraft- u Wasserwerke GmbH (BELKAW)

212

213

Geschaumlftsentwicklung der Strom- Gas- Wasser- und Waumlrmever-sorgung unserer Gesellschaft Zusammenfassender Uumlberblick Im Zuge der fortschreitenden Liberalisierung des Energiemarktes und der Gesetzgebung auf europaumlischer und nationaler Ebene insbesondere der Novelle des Energiewirtschaftsgeset-zes vom 13 Juli 2005 samt der dazu ergangenen bzw noch ergehenden Rechtsverordnun-gen traumlgt die BELKAW GmbH als Energieversorger den Entflechtungsvorgaben Rechnung

In Vollziehung dieser Vorgaben uumlberlaumlsst die BELKAW GmbH (Verpaumlchter) der Rheinische NETZGesellschaft mbH (RNG) die Elektrizitaumlts- und Erdgasnetze Das Pachtverhaumlltnis ist zunaumlchst fuumlr den Zeitraum vom 01012006 bis 31122006 geschlossen worden Angestrebt ist es dieses Pachtverhaumlltnis langfristig anzulegen

Daruumlber hinaus wurde vertraglich fixiert dass die BELKAW GmbH diverse Dienstleistungen wie bspw technische Betriebsfuumlhrung sowie Anschlusswesen fuumlr die RNG erbringt Die BELKAW GmbH hat den uumlberwiegenden Anteil dieser Dienstleistungen an die RheinEnergie AG weitergegeben

Auszligerdem wurden mit Handelsregistereintrag vom 25 April 2006 die RBV mbH und die GVL GmbH mit wirtschaftlicher Ruumlckwirkung zum 01 Januar 2006 auf die BELKAW GmbH ver-schmolzen Im Gegenzug wurden den Alt-Gesellschaftern der RBV mbH und GVL GmbH stille Gesellschaften gewaumlhrt Daher basieren die Zahlen des Vorjahres fuumlr diesen Lagebe-richt auf den konsolidierten Einzelabschluumlssen obiger Gesellschaften

Allgemeine Entwicklung der Energiewirtschaft Der gesamte Stromverbrauch in Deutschland stieg 2006 leicht um 07 Prozent Das Wachs-tum des Stromverbrauchs lag damit deutlich unter dem Anstieg des Bruttoinlandproduktes von 27 Prozent Als eine Folge der wachsenden Energieeffizienz in Industrie und Haushal-ten zeigt sich der Trend der Entkopp-lung von Energieverbrauch und Wirtschaftswachstum ungebrochen Die Witterung als weiterer wichtiger Einflussfaktor neben der Konjunktur hatte 2006 keine nennenswerte Auswirkung auf den Stromverbrauch Die leichte Zunahme des Verbrauchs hat den Erwartungen der Stromunternehmen entsprochen

Der Erdgasverbrauch 2006 stieg bundesweit gegenuumlber 2005 um 15 leicht an Die Aus-wirkungen der kalten Witterung in den ersten vier Monaten und des ungewoumlhnlich milden letzten Quartals auf den Bedarf an Raumwaumlrme glichen sich in etwa aus sodass der Erd-gasverbrauch im Bereich Haushalte und Gewerbe Handel Dienstleistungen auf Vorjahres-niveau lag waumlhrend in der Industrie konjunkturbedingt ein leichter Anstieg zu verzeichnen war

214

Versorgungslage Der Strombereich wies im Geschaumlftsjahr 2006 einen Handelsabsatz von rund 923 GWh (Vj 877 GWh) aus Der Handelsabsatz entfiel mit rd 507 GWh auf Tarifkunden und mit rd 416 GWh auf den Sonderkundenbereich welcher erstmalig den Verkauf der Verlustenergie in Houmlhe von rd 43 GWh beinhaltet

Der Gasbereich wies im Geschaumlftsjahr 2006 eine nutzbare Abgabe von rund 1554 GWh (Vj 1592 GWh) aus Der Absatz der BELKAW GmbH entfiel mit 436 auf den Sonderkunden-bereich und mit 564 auf die Gruppe der Tarifkunden

Es konnten 237 Neuanschluumlsse realisiert werden (im Vorjahr 248)

Die Wasserversorgung war im Berichtsjahr mit einer nutzbaren Abgabe von rund 82 Mio msup3 (Vj 74 Mio msup3) im Vergleich zum Vorjahr steigend Waumlhrend im Trinkwasserbereich ein Absatzruumlckgang von 10 zu verzeichnen war stieg die Betriebswasserversorgung der Firma Zanders um 1133

Die Waumlrmeversorgung konnte im Berichtsjahr um 34 auf 413 GWh gesteigert werden Der Anstieg ist auf die Gewinnung neuer Waumlrmekunden zuruumlck-zufuumlhren

Preisentwicklung Im Berichtsjahr 2006 wurden die Stromtarifpreise zum 1 Januar 2006 um die Mehrbelastun-gen infolge der Auswirkung des Gesetzes uumlber den Vorrang Erneuerbarer Energien (EEG) und des Gesetzes zum Schutz der Stromerzeugung aus Kraft-Waumlrme-Kopplung (KWKG) sowie der Bezugs-preisentwicklung und entsprechend der im Genehmigungsverfahren be-schiedenen Kuumlrzungen des zustaumlndigen Ministeriums fuumlr Wirtschaft Mittelstand und Energie des Landes Nordrhein Westfalen erhoumlht Auch im Sonderkundenbereich wurden entspre-chende Preisanhebungen vorgenommen

In der Gassparte erhoumlhten sich aufgrund der Oumllpreisbindung die Tarifpreise in den Versor-gungsgebieten Bergisch Gladbach und Odenthal zum 01012006 um 014 ctkWh zum 01052006 um 030 ctkWh sowie zum 01102006 um 030 ctkWh

Im Versorgungsgebiet Lindlar wurden die Tarifpreise zum 01012006 um 028 ctkWh zum 01062006 um 030 ctkWh sowie zum 01102006 um 030 ctkWh erhoumlht

Die Gasarbeitspreise orientierten sich an der jeweiligen Notierung fuumlr leichtes Heizoumll

215

Die Wasserpreise blieben im Berichtsjahr konstant

Umsatzerloumlse

Die Umsatzerloumlse stiegen gegenuumlber dem Vorjahr um 46687 Teuro auf 225172 Teuro Der An-stieg beruht im Wesentlichen auf der neuen Vertragslage mit der RNG GmbH Explizit ist an dieser Stelle der Pachtvertrag der Dienstleistungsvertrag Netze und der Dienstleistungsver-trag Anschlusswesen zu nennen

Die Verteilung der Spartenerloumlse aus Energie- und Wasserabgabe ergibt folgendes Bild

Investitionen in die Energie- und Wasserversorgungsanlagen der Gesellschaft

Das Investitionsvolumen belief sich im Berichtsjahr auf rund 74 Mio euro (Vj 53 Mio euro) Dem stehen Investitionszuwendungen in Houmlhe von 17 Mio euro (Vj 11 Mio euro) gegenuumlber

Hiervon entfielen auf den Bereich der Stromversorgung 25 Mio euro (Vj 09 Mio euro) Das Lei-tungsnetz des BELKAW-Versorgungsgebietes wurde um 107 km er-weitert und erreicht damit eine Gesamtlaumlnge von 38038 km

In der Gasversorgung wurden die Netzanlagen um 17 km auf 5448 km erweitert Das In-vestitionsvolumen fuumlr Stationen Netze Hausanschluumlsse Messeinrichtungen und sonstige Anlagen belief sich auf 29 Mio euro (Vj 19 Mio euro)

Die Laumlnge des bestehenden Wasserversorgungsnetzes betrug in 2006 5383 km Das In-vestitionsvolumen in Houmlhe von 16 Mio euro (Vj 14 Mio euro) wurde fuumlr Netze Hausanschluumlsse Messeinrichtungen und Wassergewinnungsanlagen verwendet

2006

Strom535

Gas360

Wasser88

Waumlrme17

2005

Gas340

Strom551

Waumlrme14

Wasser95

216

In der Waumlrmeversorgung wurden 03 Mio euro (Vj 03 Mio euro) in Nahwaumlrme-projekte investiert

Auf Investitionen fuumlr gemeinsam genutzte Anlagen (Gebaumlude Betriebs- und Ge-schaumlftsausstattung Kommunikationsanlagen) entfielen 01 Mio euro (Vj 08 Mio euro)

Die Investitionen des Berichtsjahres konnten durch Abschreibungen finanziert werden

Unternehmensergebnis

Im Berichtsjahr wurde ein Jahresuumlberschuss von 8689 Teuro (Vj 13547 Teuro) erwirtschaftet der mit 8688 Teuro zur Ausschuumlttung an den Gesellschafter vorgesehen ist

Die Gesamtkapitalrentabilitaumlt 2006 betrug 1326

Mitarbeiter und Soziales

Die Anzahl der im Berichtsjahr taumltigen Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter betrug durchschnitt-lich 142 Personen davon waren 85 Gehalts- und 50 Lohn-empfaumlnger Hinzu kommen 7 kaufmaumlnnische Auszubildende Im Rahmen der konzerninternen Mitarbeiteruumlberlassung wa-ren rund 81 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter an die RheinEnergie AG uumlberlassen

Strategische Ausrichtung der BELKAW GmbH

Die bereits umgesetzten strategischen Maszlignahmen zur Ausrichtung auf die Wettbewerbssi-tuation auf dem Strom- und Gasmarkt wurden im Jahre 2006 zusammen mit dem Gesell-schafter planmaumlszligig fortgefuumlhrt

Ausblick auf das Jahr 2007 sowie Chancen und Risiken der kuumlnfti-gen Entwicklung Fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 wurde fristgerecht ein Strompreisgenehmigungs-antrag beim zustaumlndigen Ministerium fuumlr Wirtschaft Mittelstand und Energie des Landes Nordrhein West-falen im Rahmen des so genannten Verfahrens bdquoSchwerpunktpruumlfung Bezugldquo eingereicht Analog zum Vorjahr erging die Genehmigung mit erheblichen Kuumlrzungen sowie der Auflage dem Ministerium zur Pruumlfung der Kosten- und Erloumlslage bis spaumltestens zum 31 Maumlrz 2007 den NRW-Erhebungsbogen fuumlr die Jahre 2005 bis 2007 mit einer differenzierten Kostentrauml-gerrechnung und einem aktuellen Geschaumlftsbericht vorzulegen

217

Dass die BELKAW GmbH trotz dieser Bescheide weiterhin zu wettbewerbs-faumlhigen Preisen versorgt spiegelt sich in der nur unwesentlich veraumlnderten Anzahl der Kuumlndigungen im Ta-rifkundenbereich wider Die Marktanteile im Stromsonderkundenbereich waren weiterhin konstant

Analog zur Gesamtbranche besteht bei der BELKAW GmbH die Ungewissheit wie sich die Genehmigungen der BNetzA fuumlr die Entgelte in den regulierten Netzen Gas und Strom auf das Unternehmen auswirken werden

Seit dem 4 Quartal 2006 koumlnnen erstmals Gaskunden im Versorgungsgebiet der BELKAW GmbH von anderen Wettbewerbern versorgt werden wovon bereits einige Kunden Gebrauch gemacht haben

Aus der Summe dieser Entwicklungen gilt es in 2007 weiterhin den Fokus auf die Optimie-rung der Vertriebssteuerung zu richten um den Handelsabsatz zu stabilisieren und verlore-ne Kunden zuruumlckzugewinnen

Weiterhin wird die Fortschreitung der Liberalisierung der Strom- und Gasmaumlrkte sorgfaumlltig beobachtet

Waumlhrend der Bezug und die Foumlrderung von Trinkwasser in den ersten beiden Monaten des Jahres 2007 keine wesentlichen Aumlnderungen gegenuumlber dem Vorjahreszeitraum aufzeigten ist die Betriebswasserfoumlrderung um ca 63 Prozent angestiegen

Im Waumlrmebereich verlaumluft die Ausweitung der Absatzentwicklung durch die Inbetriebnahme neuer Waumlrmeobjekte planmaumlszligig

Die Uumlberpruumlfung und Bewertung der Risikosituation ergab daszlig keine Risiken bestehen die den Fortbestand der Gesellschaft gefaumlhrden

Weitere Vorgaumlnge die nach Ablauf des Geschaumlftsjahres fuumlr die Beurteilung der Vermoumlgens- Finanz- und Ertragslage der BELKAW GmbH von besonderer Bedeutung waumlren sind nach Ablauf des Geschaumlftsjahres 2006 nicht eingetreten

218

Sonstiges

Die Stellungnahme zur Einhaltung der oumlffentlichen Zwecksetzung und zur oumlffentlichen Zweckerreichung gem sect 108 der Gemeindeordnung Nordrhein-Westfalen wird zum Han-delsregister eingereicht Sie ist dem Lagebericht beigefuumlgt

219

BFSZ Koumlln Boden-Forschungs- und Sanierungs-Zentrum GmbH Koumlln


Geschaumlftsfuumlhrung Herr Christoph Bruumlggen Aufsichtsrat nicht vorhanden Unternehmenszweck Errichten und Betreiben eines Bodenforschungs- und Sanierungszentrums in Koumlln mit den Taumltigkeitsfeldern Bodensanierung Bodenschutzmaszlignahmen Bodenforschung und Boden-vorsorgeplanung

220

Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 26 Tsd euro Gesellschafter RheinEnergie AG Koumlln 26 Tsd euro = 100 vH

Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Seit dem 31121993 ruht die Geschaumlftstaumltigkeit der Gesellschaft

Mitarbeiter keine Solange der Geschaumlftsbetrieb der Gesellschaft ruht werden keine Wirtschaftsplaumlne erstellt

221

Bilanz der BFSZ Koumlln GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro AKTIVA Umlaufvermoumlgen 23 24 23 24 24 Bilanzsumme 23 24 23 24 24 PASSIVA Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital 26 26 26 26 26Bilanzverlust 3 3 3 2 2

Verbindlichkeiten 1 Bilanzsumme 23 24 23 24 24

222

GUV der BFSZ GmbH


Sonst betriebl Aufwendungen 10 08 07 08 10

Zinsertraumlge 07 04 04 05 06

Jahresuumlberschuss-fehlbetrag - 03 - 04 - 03 - 03 - 04

Verlustvortrag aus Vorjahr - 29 - 25 - 22 - 19 - 15

Bilanzverlust - 32 - 29 - 25 - 22 - 19

223

Lagebericht 2006

der

BFSZ Koumlln GmbH

224

225

Geschaumlftsentwicklung Der Status des seit dem 31121993 ruhenden Geschaumlftsbetriebes ist unveraumlndert da ent-gegen fruumlherer Erwartung eine Wiederbelebung des Geschaumlftsfeldes nicht eingetreten ist

Ausblick Die Gesellschaft wird als Firmenmantel weitergefuumlhrt Dadurch besteht die Moumlglichkeit das entsprechende Geschaumlftsfeld bei Bedarf spaumlter wieder zu aktivieren

226

227

COLONIA-CLUJ_NAPOCA-Energie

SRL (GmbH) 3400 Cluj-NapocaRumaumlnien

wwwratcjro

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Christoph von Cube Herr Thomas Jung Herr Ioan Moldovan Aufsichtsrat nicht vorhanden Gegenstand des Unternehmens Gegenstand der Gesellschaft ist die Verbesserung der Fernwaumlrmeversorgung in Cluj-Napoca (Klausenburg) Pilotprojekt ist die Erneuerung und der Umbau eines Heizkraftwerkes am Standort Cluj-Napoca sowie der anschlieszligende Betrieb des Blockheizkraftwerkes und der Verkauf des elektrischen Stroms und der Waumlrme sowie Beratungsleistungen (Planung Stadtplanung Ingenieurwesen und andere technische Dienstleistungen)

228

Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 12880 Tsd RON (3807 Tsd euro) Gesellschafter RheinEnergie AG Koumlln 42934 Tsd RON = 3333 vH EON Ruhrgas International AG (ERI) Essen 42934 Tsd RON = 3333 vH Regia Autonoma de Termoficare Cluj-Napoca 42934 Tsd RON = 3333 vH Betriebswirtschaftliche Kennzahlen

2006 2005 2004 2003 2002 Tsd Ron Tsd Ron Tsd Ron Tsd Ron Tsd Ron Umsatz 22535 14333 26322 24635 19967Jahresuumlberschuss 536 1169 1980 2725 646 Anlagevermoumlgen 18617 20501 63278 49635 54785Eigenkapital 14976 15284 61241 60258 57743Bilanzsumme 27123 24858 96492 63620 62022 Mitarbeiter 5 4 8 7

229

Bilanz der Colonia-Cluj-Napoca Engergie

GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd Ron Tsd Ron Tsd Ron Tsd Ron Tsd Ron

AKTIVA




Bilanzsumme 27123 24858 96492 63620 62022

PASSIVA

Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 12880 12880 46625 60258 57532Ruumlcklagen 1590 1561 14616 211

Bilanzgewinn 506 843Summe Eigenkapital 14976 15284 61241 60258 57743

Ruumlckstellungen 0 225


Bilanzsumme 27123 24858 96492 63620 62022

230

GUV der Colonia-Cluj-Napoca Energie SRL

(GmbH) Cluj-NapocaRumaumlnien

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd RON Tsd RON Tsd RON Tsd RON Tsd RON



Materialaufwand 17473 10209 16622 13844

Personalaufwand 437 373 1509 952

Abschreibungen 2004 1376 4843 4834



Zinsaufwand uauml 565 876 694 66

Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 590 1373

2613 3573 988

Steuern 54 204 633 848 342

Jahresuumlberschuss 536 1169 1980 2725 646 Einstellung in Ruumlcklage 30 326 Bilanzgewinn (= Ausschuumlttung an Gesellschafter 506 843

Gesamtausgaben nicht spezifiziert Lageberichte und Wirtschaftsplaumlne werden nicht erstellt

231

evd energieversorgung dormagen GmbH Mathias Giesen Str 13 41540 Dormagen

wwwevd-dormagende

Geschaumlftsfuumlhrung

Herr Rudolf Esser Aufsichtsrat Herr Heinz Hilgers Vorsitzender Herr Dr Rolf Martin Schmitz stellv Vorsitzender Herr Thomas Breuer Herr Christoph Bruumlggen Herr Werner Endres Herr Winfried Grams Herr Thomas Kahlhardt Herr Robert Krumbein Herr Volker Staufert Herr Willibald Vossen Herr Wilhelm-Josef Wimmer

Gegenstand des Unternehmens Versorgung mit Gas Strom Wasser und Fernwaumlrme die Errichtung und der Betrieb der hierzu erforderlichen Anlagen und Werke die Pachtung und Verpachtung der Erwerb und die Veraumluszligerung derartiger Unternehmen die Beteiligung an anderen Unternehmen dieser Art und der Betrieb aller den Gesellschaftszwecken unmittelbar oder mittelbar dienenden Geschaumlfte

232

Sonstige Unternehmensdaten

Stammkapital der Gesellschaft 4505 Tsd euro Beteiligungsverhaumlltnisse Stadtmarketing und Verkehrsgesellschaft Dormagen mbH 2298 Tsd euro = 51 v HRheinEnergie AG Koumlln 2207 Tsd euro = 49 v H

Die RheinEnergie AG hat durch notariellen Vertrag vom 21122005 mit wirtschaftlicher Ruumlckwirkung zum 01012005 von der RWE-Gruppe und der rhenag 490 der Anteile an der energieversorgung dormagen gmbH (evd) erworben Zwischen der evd und der Stadtmarketing und Verkehrsgesellschaft Dormagen mbH besteht ein Ergebnisabfuumlhrungsvertrag Durch eine entsprechende Aumlnderungsver-einbarung ist der RheinEnergie AG mit Wirkung ab dem 01012005 ein Anspruch auf eine Ausgleichzahlung eingeraumlumt worden

Beteiligungen der Gesellschaft Firma Kapitalanteil Rheinische NETZGesellschaft mbH 34 v H


31122006 31122005 31122004 Mio euro Mio euro Mio euro

Umsatz 448 420 390 Konzessionsabgaben 29 29 29 Personalaufwand 34 34 33 Unternehmensergebnis 30 41 53

Eigenkapital 157 157 157 Bilanzsumme 500 501 504

Mitarbeiter im Jahresdurchschnitt 59 61 Auszubildende 0

Anteil des Eigenkapitals an der Bilanzsumme (in v H)

Zum 31122006 314zum 31122005 313zum 31122004 312

Deckung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (in vH) Zum 31122006 407zum 31122005 400zum 31122004 399

233

Leistungskennzahlen

31122006 31122005Stromverkauf in Mio kWh 2023 2109Gasverkauf in Mio kWh 2911 2872Wasserverkauf in Mio cbm 18 18Waumlrmeverkauf in Mio kWh 295 305

234

Bilanz der Energieversorgung

Dormagen GmbH

31122006 31122005 31122004 Tsd euro Tsd euro Tsd euro

AKTIVA

Anlagevermoumlgen 38564 39334 39433 Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 238 228 242 Forderungen 11051 10103 10170 Kassenbestand 175 458 544 Rechnungsabgrenzung 6 4 7 Bilanzsumme 50034 50127 50396

PASSIVA

Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 4505 4505 4505 Kapitalruumlcklagen 11199 11199 11199 Sonderposten 2839 2253 1817 Ertragszuschuumlsse 6276 7119 7994 Ruumlckstellungen 1963 2137 2795 Verbindlichkeiten 23252 22914 22086 Rechnungsabgrenzung 0 0 0 Bilanzsumme 50034 50127 50396

235

GUV

der Energieversorgung DormagenGmbH

31122006 31122005 31122004Tsd euro Tsd euro Tsd euro

Umsatzerloumlse 44800 41958 39209

sonst aktivierte Eigenleistungen 244 260 316 sonst betriebl Ertraumlge 773 973 723

Materialaufwand 29093 25460 21313

Personalaufwand 3373 3358 3286

Abschreibungen 3698 3669 3695

sonst betriebl Aufwendungen 5538 5475 5486

Ertraumlge und Zinsen 32 31 62

Zinsen uauml Aufwendungen 661 589 602 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltig-keit 3486

4671 5928

Steuern 443 514 642

Unternehmensergebnis 3043 4157 5286 Ausgleichszahlungen 984 1347 1713

abgefuumlhrte Gewinne 2059 2810 3573

236


Energieversorgung Dormagen GmbH

2007

Tsd euro

ERFOLGSPLAN Rohuumlberschuss aus den Bereichen Strom Gas Wasser Waumlrme und Allgemeines 19387Sonstige Umsatzerloumlse 2272Sonstige Ertraumlge 586Sonstiger Materialaufwand 5492Personalaufwand 3400Abschreibungen 3868Konzessionsabgabe 2900Sonstige betriebliche Aufwendungen 1944Sonstige Steuern 40Operatives Ergebnis 4601Finanzergebnis - 611Steuern vom Einkommen und Ertrag 407Unternehmensergebnis 3583Ausgleichszahlung an auszligenstehende Gesellschafter 1158Aufgrund eines Gewinnabfuumlhrungsvertrages abgefuumlhrte Gewinne 2425JahresuumlberschussBilanzgewinn 0 Finanzplan Mittelherkunft Jahresuumlberschuss 3583Abschreibungen 3868Veraumlnderung Baukostenzuschuumlsse -444Darlehensaufnahme 1171Summe 8178 Mittelverwendung Investitionen 4535Darlehenstilgungen 374AusgleichszahlgGewinnabfuumlhrung (Vorjahresgewinn) 3269Summe 8178 Stellenplan Mitarbeiter 66

237

Lagebericht 2006

der


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Geschaumlftsentwicklung 2006 Die evd weist fuumlr das abgelaufene Geschaumlftsjahr ein Ergebnis vor Steuern in Houmlhe 34 Mio euro aus Obwohl das Ergebnis damit rund 11 Mio euro unter dem Vorjahr liegt kann die Geschaumlftsentwicklung angesichts der immer schwieriger werdenden Rahmenbedingungen in der Energieversorgung insgesamt als zufrieden stellend bezeichnet werden Aufgrund des im Jahr 2001 abgeschlossenen Ergebnisabfuumlhrungsvertrages wurden davon an die Stadtmarketing- und Verkehrsgesellschaft Dormagen mbH Gewinne von 21 Mio euro abgefuumlhrt Ab 2002 besteht auch gewerbesteuerliche Organschaft Die Ausgleichszahlungen an die RheinEnergie AG betragen 10 Mio euro Ertragslage Im vom Wettbewerb gepraumlgten Strommarkt sind die Kosten und Preise 2006 weiterhin ge-stiegen Der Stromverkauf sank in Folge von Absatzverlusten gegenuumlber dem Vorjahr um 41 auf 202323 MWh Die im Wege der Netznutzung durchgeleitete Energie erhoumlhte sich um 397 auf 36528 MWh Die gesetzlichen Belastungen (Stromsteuer EEG KWK-G) belasten wir grundsaumltzlich zum Zeitpunkt ihres Inkrafttretens mit den jeweiligen Saumltzen an unsere Kunden weiter Gemaumlszlig dem Bescheid des Ministeriums NRW kommen seit dem 01112006 die genehmigten Netzentgelte Strom zur Abrechnung Der Gasabsatz stieg leicht um 14 auf 291119 MWh Der Waumlrmeverkauf dagegen ging um 31 auf 29530 MWh zuruumlck Die Verkaufspreise der Gas- und Waumlrmekunden haben wir entsprechend der Oumllpreisentwicklung marktgerecht angepasst Der Wasserabsatz stieg leicht um 11 auf 1821 Tmsup3 die zuletzt 1995 geaumlnderten Tarifpreise hatten wir ab 01022004 um die Belastungen durch das Wasserentnahmeentgelt erhoumlht Die Umsatzerloumlse (ohne Energiesteuern) stiegen um insgesamt 28 Mio euro auf 448 Mio euro Der Bezugsaufwand veraumlnderte sich entsprechend den vertraglichen Regelungen bzw der Oumllpreisentwicklung Investitionen und Finanzierung Die Sachanlageninvestitionen belaufen sich auf 33 Mio euro In die Verteilungsanlagen der Versorgungszweige haben wir 22 Mio euro investiert und 08 Mio euro in Erzeugungs- und Be-zugsanlagen davon 07 Mio euro in die Erneuerung der Umspannanlage Dormagen Die lau-fenden Investitionen wurden uumlberwiegend durch Abschreibungen Investitions- und Ertrags-zuschuumlsse finanziert Daruumlber hinaus wurde ein Darlehen in Houmlhe von netto 25 Mio euro neu aufgenommen Die Tilgungen erfolgten planmaumlszligig uumlber 03 Mio euro Die Konzessionsabgaben sind mit 29 Mio euro voll erwirtschaftet Die Finanzlage ist weiterhin gut Das Eigenkapital betraumlgt unveraumlndert 157 Mio euro

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Risikomanagement Mit Bezug auf das in 1998 in Kraft getretene Gesetz zur Kontrolle und Transparenz im Un-ternehmensbereich (KonTraG) hat die evd ein das Unternehmen umfassendes Risiko-managementsystem aufgebaut Hierbei sind saumlmtliche die Vermoumlgens- Ertrags- und Finanz-lage des Unternehmens beruumlhrenden Risiken erfasst und bewertet Dies sind zum Beispiel Risiken durch Vermoumlgensschaumlden an Anlagen der einzelnen Versorgungssparten Risiken in der Energiebeschaffung Risiken auf Grund von Rohmargenverlusten beispielsweise bei Kundenwechsel zu anderen Wettbewerbern Fuumlr das abgelaufene Geschaumlftsjahr und nach gegenwaumlrtigem Kenntnisstand fuumlr die Zukunft sind keine fuumlr den Fortbestand des Unterneh-mens erkennbaren Risiken absehbar

Ausblick 2007 Das Jahr 2007 setzt fuumlr die evd wie auch fuumlr die gesamte Energiewirtschaft in mehrfacher Hinsicht entscheidende Weichenstellungen Nach dem seit Juli 2005 geltenden neuen Ener-giewirtschaftsgesetz (EnWG) muumlssen die Strom- und Gasnetze grundsaumltzlich rechtlich von den uumlbrigen Unternehmensbereichen entflochten werden (Unbundling) Zur Umsetzung des rechtlichen Unbundling beteiligt sich die evd Ende Juni dieses Jahres an der Rheinischen NETZGesellschaft Koumlln verpachtet ihre Strom- und Gasnetze an diese Gesellschaft und schlieszligt Dienstleistungsvertraumlge uumlber die operative Abwicklung der Netztaumltigkeiten ab Mit der Verpachtung wird der gesetzliche Anspruch erfuumlllt lassen sich aber vor allem auch Kos-tensenkungspotenziale und Synergien erschlieszligen Der geplante Uumlbergang von der Kostenregulierung der Strom- und Gasnetze zur Anreiz-regulierung ist auf den 112009 verschoben Deshalb haben die Regulierungsbehoumlrden eine zweite Kostenregulierungsrunde bestimmt Die Antraumlge fuumlr die Entgelte im Bereich der Strom- und Gasnetze sind am 30 Juni bzw am 30 September dieses Jahres bei der zu-staumlndigen Behoumlrde abzugeben Die bereits mit Bescheiden verfuumlgten sowie weiter erwartba-ren Entgeltkuumlrzungen stellen groszlige Herausforderungen an die Netzbetreiber dar Im Gegensatz zum Strommarkt hat sich der Wettbewerb im Gasmarkt bisher zoumlgernd und nur in geringem Umfang entwickelt Mit der am 17112006 getroffenen Festsetzung hat die Bundesnetzagentur zum Netzzugangsmodell (sog Zweivertragsmodell) eine klare Richtung gegeben die allen Akteuren diskriminierungsfreien Zugang zu den Gasnetzen verschaffen Die vorgeschriebenen einheitlichen Prozesse und Datenformate werden dann auch in der Gasbranche Lieferantenwechsel wesentlich vereinfachen Das kommt nicht nur Letzt-verbrauchern zugute sondern eroumlffnet auch den Gasversorgungsunternehmen neue Be-schaffungswege im Wettbewerb Dem Wettbewerb um Strom- und Gaskunden werden wir mit neuen Beschaffungsstrategien sowie auch mit neuen Produkten begegnen Wachstumschancen liegen weiterhin im Ausbau und der Verdichtung unserer vergleichswei-se noch jungen Gasversorgung sowie der Reaquise von derzeit fremdversorgten Stromkun-den

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Im Jahr 2007 sind Investitionen und Unterhaltungsmaszlignahmen von insgesamt 46 Mio euro geplant davon 22 Mio euro in den regulierten Bereichen der Strom- und Gasversorgungen Groumlszligte Einzelmaszlignahme ist die Ruumlckfuumlhrung der Filterspuumllwaumlsser im Wasserwerk Die Fi-nanzierung der Investitionen erfolgt aus Abschreibungen Investitions- und Ertragszuschuumls-sen sowie Darlehensaufnahmen bis zu 11 Mio euro Fuumlr das laufende Geschaumlftsjahr erwarten wir wiederum ein zufrieden stellendes Ergebnis welches allerdings in starkem Maszlige von dem Einfluss der Regulierungsbehoumlrden abhaumlngt Zwischen dem Bilanzstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses haben sich keine besonderen Ereignisse uumlber die zu Berichten waumlre ergeben

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Energieversorgung Leverkusen

GmbH amp Co KG Overfeldweg 23 51371 Leverkusen

wwwevl-gmbhde


Herr Heinz Siefen Herr Wolfgang Sobich Aufsichtsrat Herr Dr Rolf Martin Schmitz Vorsitzender Herr Klaus Hupperth stellv Vorsitzender Herr Marc Adomat Herr Thomas Breuer Herr Christoph Bruumlggen Herr Franz-Josef Gilsdorf Herr Dieter Hassel Herr Hermann-Josef Kentrup Frau Ilonka Maus Herr Dr Walter Mende Herr Dirk Ostheller Herr Michael Quatz Herr Erhard T Schoofs Frau Petra Schorn Herr Bernhard Witschen

Gegenstand des Unternehmens Versorgung mit Elektrizitaumlt Gas Wasser und Waumlrme im Stadtgebiet Leverkusen

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Stammkapital der Gesellschaft 22 Mio euro Beteiligungsverhaumlltnisse RheinEnergie AG Koumlln 11 Mio euro = 50 vH Stadt Leverkusen 11 Mio euro = 50 vH

Die Energieversorgung Leverkusen GmbH wurde mit Wirkung zum 01012004 im We-ge des Formwechsels in die Energieversorgung Leverkusen GmbH amp Co KG umge-wandelt Beteiligungen der Gesellschaft Firma Kapitalanteil

vH bull Informationsverarbeitung Leverkusen GmbH 9000 bull Bergische Trinkwasser-Verbund GmbH 1245 bull Rheinische NETZGesellschaft mbH 975



Umsatz 1957 1524 1404 1336 1248Konzessionsabgaben 103 103 104 103 99Personalaufwand 246 263 236 239 23Unternehmensergebnis 137 143 154 91 93

Kommanditkapital 220 220 220 220 220Kapitalruumlcklage 332 332 332 332 332Bilanzsumme 1476 1299 1313 1325 1312

Mitarbeiter im Jah-resdurchschnitt 366 365 369

355 381

Auszubildende 20 28 28 28 23

Anteil des Eigenkapitals an der Bilanzsumme (in vH)


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Deckung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (in vH)


Bei der Berechnung der vorstehenden Kennzahlen wurde als Eigenkapital lediglich das Gezeichnete Kapital und das Ruumlcklagekapital beruumlcksichtigt ndash nicht jedoch die zur Ausschuumlttung vorgesehenen Bilanzgewinne Leistungskennzahlen

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002Stromverkauf in Mio kWh 6460 6184 6111 5780 5837Gasverkauf in Mio kWh 10308 10714 11543 11568 11026Wasserverkauf in Mio cbm 85 86 87 88 88Waumlrmeverkauf in Mio kWh 1594 1652 1737 1505 1666

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Bilanz der

Energieversorgung Leverkusen GmbH amp Co KG


AKTIVA

Anlagevermoumlgen 87188 90435 94138 96521 98280 Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 1922 1565 1424 1099 1301Forderungen 43592 31660 30774 31635 28251Kassenbestand 14702 5939 4650 3025 3097Rechnungsabgrenzung 212 310 298 172 296 Bilanzsumme 147616 129909 131284 132452 131225

PASSIVA

Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 22000 22000 22000 22000 22000Kapitalruumlcklagen 33239 33239 33239 33239 33239Jahresuumlberschuss 13730 14329 15434 9091 9307 Sonderposten 935 867 1336 66Ruumlckstellungen 30458 12995 11720 11010 9443Verbindlichkeiten 27527 20933 18377 24445 21162Rechnungsabgrenzung 19727 25486 29178 32601 36074 Bilanzsumme 147616 129909 131284 132452 131225

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GUV

der Energieversorgung Leverkusen GmbH amp Co KG


Umsatzerloumlse nach Abzug Stromsteuer

195696 152416 140352 133640 124815

Bestandsveraumlnderung 309 104 239 - 189 - 3 sonst aktivierte Eigenleistungen 1311 1123 1565 1500 1356 sonstige betriebliche Ertraumlge 14422 5145 4156 3832 3059

Materialaufwand 142179 84107 72966 64557 57059

Personalaufwand 24644 26306 23569 23902 22956

Abschreibungen 9235 9932 9989 10432 10881

sonstige betriebliche Aufwendungen 20490 20713 20658 21917 21069

Ertraumlge aus Beteiligungen 1350 0 0 0 0 Zinsen und aumlhnliche Ertraumlge 381 349 298 329 291

Zinsen uauml Aufwendungen 242 187 316 374 1491 Ergebnis der gewoumlhnlichen Ge-schaumlftstaumltigkeit 16679 17982

19113 17930 16062

Steuern 2949 3563 3679 8839 6755


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2007

Tsd euro

ERFOLGSPLAN Rohertrag aus den Bereichen Strom Gas Wasser Waumlrme und Allgemein 68140Sonstige Umsatzerloumlse 35837Sonstige Ertraumlge 7186Sonstiger Materialaufwand 47093Personalaufwand 24153Abschreibungen 7108Konzessionsabgabe 10362Sonstige betriebliche Aufwendungen 9224Sonstige Steuern 116Operatives Ergebnis 13106Beteiligungsergebnis 2100Finanzergebnis -49Steuern vom Einkommen und Ertrag 2445UnternehmensergebnisBilanzgewinn 12713 Finanzplan Mittelherkunft Jahresuumlberschuss 12713Abschreibungen 7108Veraumlnderung Baukostenzuschuumlsse -3689Anlageabgaumlnge 100Zufuumlhrungen zu Ruumlckstellungen 305Darlehensaufnahmen 6700Summe 23237 Mittelverwendung Investitionen 10732Sonstige Finanzanlage-Investitionen 817Gewinnausschuumlttung (Vorjahresgewinn) 14034Darlehenstilgungen 658AufloumlsungInanspruchnahme Ruumlckstellungen 80Summe 26321 Unterdeckung 3084

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Lagebericht 2006

der


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Geschaumlftsverlauf Absatz und Verkauf von Energie und Trinkwasser verliefen im Berichtsjahr insgesamt posi-tiv Der Stromabsatz an Sondervertragskunden wies einen kraumlftigen Zuwachs auf Leichte Ruumlckgaumlnge mussten bei den Tarifkunden hingenommen werden Die Stromabgabe an Kun-den mit Nachtstromspeicherheizung ging ebenfalls leicht zuruumlck Die ungewoumlhnlich warme Witterung zum Jahresende verursachte einen starken Absatzruumlckgang in der Erdgas- und Fernwaumlrmeversorgung Moumlglicherweise hatte auch eine stark zunehmende Preissensibilitaumlt auf Kundenseite Auswirkungen auf die Bedarfsentwicklung bei den Waumlrmeenergien Der Absatz von Trinkwasser ging entsprechend des langfristigen Trends zum Wassersparen ebenfalls leicht zuruumlck

Strom Die Energieversorgung Leverkusen konnte ihre Stromabgabe um 239 Mio kWh oder 38 auf 6529 Mio kWh steigern Der Bedarf von Groszlig- und Sondervertragskunden stieg um 133 Mio kWh oder 44 auf 3183 Mio kWh an Die Abgabe im Tarifbereich verringerte sich um 81 Mio kWh oder 37 auf 2128 Mio kWh Der Verbrauch der Nachtstromspei-cherheizungen ging um 10 Mio kWh auf 176 Mio kWh zuruumlck Deutlich uumlber dem langjaumlhrigen Mittel bewegten sich die Brennstoffpreise fuumlr die zur Stro-merzeugung eingesetzten Primaumlrenergien Das Handelsvolumen an der Leipziger Stromboumlr-se Energy Exchange (EEX) erfuhr zudem im Berichtsjahr einen exorbitanten Zuwachs von 88 Am Spotmarkt stieg der Durchschnittspreis (Phelix Day Base) von 4598 euroMWh in 2005 auf 5079 euroMWh in 2006 Dies fuumlhrte unweigerlich zu einer starken Erhoumlhung der Be-schaffungspreise Bezugskostensteigerungen und ein weiterer Anstieg der fiskalischen Abgaben fuumlhrten zu einer Anhebung der Verkaufspreise um 32 Der Arbeitspreis fuumlr Haushalt und Gewerbe im EVL-comfortPRIVAT und BUSINESS (Allgemeiner Tarif) erhoumlhte sich dadurch um 060 CtkWh auf brutto 1690 CtkWh Die Grundpreise im Allgemeinen Tarif blieben unveraumlndert Der Durchschnittspreis stieg bei einem Verbrauch von 3 500 kWha auf brutto 1916 CtkWh Bezogen auf die Absatzmenge gelang es der EVL leichte Verluste im Netzgebiet durch die Lieferung von 1149 Mio kWh an Kunden ausserhalb Leverkusens mehr als zu kompensie-ren Der EVL-Marktanteil der Stromversorgung in Leverkusen lag bezogen auf die Kunden-anzahl bei rund 98 bezogen auf die Absatzmenge geschaumltzt bei 88 Mit einem sehr zufrieden stellenden positiven Vertriebssaldo konnte somit die EVL ihre starke Marktstellung weiterhin behaupten

Erdgas Die Erdgasabgabe verringerte sich im Berichtsjahr um 360 Mio kWh oder 31 auf 1 1088 Mio kWh Ausschlaggebend fuumlr diese Entwicklung war der aumluszligerst milde Witterungsverlauf der Wintermonate November und Dezember

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Daher sank im letzten Quartal die Gesamtbezugsmenge um ca 6 gegenuumlber dem Vorjah-reswert waumlhrend die Bezugsmenge des ersten Quartals im Vergleich zum Vorjahr um ca 7 zunahm Aufgrund der Preisbindung an das leichte Heizoumll stiegen auch im Berichtsjahr die Bezugs-preise stetig an Langfristige Gasliefervertraumlge konnten durch eine Interimsvereinbarung bis 2008 mit dem Gas-Vorlieferanten abgeloumlst werden Im Rahmen der vereinbarten Anpassungsregeln setzte der Vorlieferant im Jahresverlauf eine Steigerung der Bezugspreise um insgesamt 20 durch Die EVL gab den Anstieg der Bezugskosten ertragsneutral im Rahmen von zwei Preiserhoumlhungen weiter Zum 1 Februar 2006 stiegen die durchschnittlichen Verkaufspreise um 046 CtkWh (brutto) bzw 76 auf 653 CtkWh (ERDGAScomfort) Am 1 Oktober erhoumlhten sich die Durchschnittspreise um weitere 021 CtkWh (brutto) bzw 322 auf 674 CtkWh Ein Haushalt mit einem Jahresverbrauch von 20 000 kWh hatte durch beide Preiserhoumlhun-gen Brutto-Mehrkosten von 134 euro zu tragen Damit verteuerte sich die Energierechnung des Haushalts um rund 11

Fernwaumlrme Der Fernwaumlrmeverkauf fiel um 92 Mio kWh oder 55 auf 1594 Mio kWh Ausschlagge-bend war auch hier die aumluszligerst milde Witterung der Monate November und Dezember Da-her sank im letzten Quartal die Gesamtbeschaffungsmenge um 5 gegenuumlber dem Vorjah-reswert waumlhrend die Bezugsmenge des ersten Quartals im Vergleich zum Vorjahr um ca 5 zunahm Die Houmlhe der Absatzpreise in der Sparte Fernwaumlrme orientieren sich unter anderem am je-weiligen Stand des anrechenbaren Preises fuumlr Erdgas Elektrizitaumlt und der anlegbaren Lohn-verguumltung Ebenso wie in der Gasversorgung gab es zwei Preisanpassungen Bei einem Haushaltsverbrauch von 15 000 kWh pro Jahr stieg der Durchschnittspreis am 1 Februar 2006 um 051 CtkWh auf 705 CtkWh (78 ) und am 1 Oktober 2006 um weitere 021 CtkWh auf 726 CtkWh (30 )

Trinkwasser Die Trinkwasserabgabe verminderte sich im Berichtsjahr weiterhin geringfuumlgig um 007 Mio m3 oder 08 auf 853 Mio m3 Die Verbraumluche sind vor allem im Bereich Haushaltskun-den ruumlcklaumlufig Diese Entwicklung entspricht dem laumlngerfristigen Trend Der Wasserpreis konnte stabil gehalten werden

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Die Absatzmengen fuumlr Energie und Trinkwasser weisen im Vorjahresvergleich der letzten 5 Jahre folgende Veraumlnderung auf in Strom Erdgas Fernwaumlrme Wasser 2002 ndash5 ndash6 +6 0 2003 ndash1 +4 ndash9 0 2004 +6 0 +15 ndash1 2005 +1 ndash6 ndash5 ndash2 2006 +4 ndash3 ndash5 ndash1

Vertrieb und Dienstleistungen Der im Berichtsjahr stark zunehmende Preisdruck in einem sich verschaumlrfenden Wettbewerb fuumlhrte zu forcierten Vertriebsaktivitaumlten mit dem Ziel Wachstumspotenziale im Neukunden-bereich zu erschlieszligen sowie die bereits vergleichsweise hohe Kundenbindung zu intensivie-ren Dem Waumlrmeservice gelang mit 75 Umstellungen im Gasbereich die Neu-Akquisition von 23 MW Anschlussleistung Aus dem EVL-Foumlrderprogramm wurde die Errichtung von 35 Solar- sowie 33 Umweltwaumlrmeanlagen gefoumlrdert 24 Kunden nutzten das Programm zum Erwerb eines Erdgasfahrzeugs 25 Kunden bedien-ten sich des Serviceangebots von ERDGAScomfort und fuumlhrten einen Check ihrer Gas- und Wasserinstallation durch 98 Liegenschaften mit 4 230 Messein-richtungen beauftragten die EVL mit dem Dienstleistungsangebot Betriebskosten-abrechnung Das breite Produktangebot im Strom- und Waumlrmebereich ermoumlglicht EVL-Kunden in ver-staumlrkt preissensiblen Perioden eine unkomplizierte Bedarfsanpassung Zahlreiche Kunden im Tarifkundensegment der Stromsparte lieszligen sich auch im Berichtsjahr erfolgreich an das Premiumangebot EVL-comfortPRIVATBUSINESS binden Die EVL-comfortCARD als Kun-denbindungsinstrument mit mehr als 50 lokalen Kooperationspartnern setzte mit uumlber 900 aktiv beantragten Karten ihre erfolgreiche Entwicklung fort Die Vergabequote der EVL-comfortCARD mit insgesamt weit uumlber 23 500 Kundenkarten lag damit weiterhin deutlich uumlber dem Marktanteil des service- und preisreduzierten Angebotes EVL-regioPRIVATBUSINESS Der Anteil der EVL-comfortCARD-Nutzer an der Einwohnerzahl von Leverkusen betrug rd 41 Somit akzeptieren insbesondere in Zeiten hoher Energie-preise viele Kunden den betraumlchtlichen Mehrwert der EVL-comfortCARD Erheblichen Anteil an der positiv besetzten Position als kundenorientierter Dienstleister hat der bdquoCity Pointldquo mit raumlumlicher Naumlhe zum Kunden und persoumlnlicher Note Insgesamt erzielte das EVL-Kundencenter mit seiner breiten Angebotspalette uumlber rd 54 000 qualifizierte und wertschoumlpfende Kundenkontakte Das Umzugspaket EVL-mobilSERVICE etablierte sich als erfolgreiches Kundenbindungsinstrument im offenen Strommarkt mit einer Verdoppelung der abgeschlossenen Vertraumlge Auch nach einem Umzug koumlnnen Kunden damit bundesweit

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ihren Strom von der EVL beziehen und erhalten im Rahmen des Pakets eine Reihe von zu-saumltzlichen Dienstleistungen Umzugshilfen und Verguumlnstigungen Die Palette der angebotenen Dienstleistungen zur Energieversorgung der Groszlig- und Son-dervertragskunden wurde verbessert und erweitert Neben Angeboten zur flexiblen Vertrags-laufzeit konnten Energieoptimierungsprojekte zum Abbau kostenintensiver Energiespitzen entwickelt und umgesetzt werden Beide Maszlignahmen tragen zur Optimierung von Energie-einkauf und -management der Kunden bei und dienen nicht zuletzt einer Profilierung als kompetenter Partner in der Energieberatung fuumlr komplexe produktionstechnische Prozesse Somit gelang es neben der Verlaumlngerung von Liefervertraumlgen lokaler Kunden eine Reihe von Kunden auch auszligerhalb des Netzgebietes der EVL zu akquirieren Mit aktivem Sport- Kultur- und Sozialsponsoring festigte die EVL den Unternehmensauftritt als oumlrtlicher Energieversorger mit starker regionaler Bindung Das umfangreiche Engage-ment zur Unterstuumltzung der Stadt und ihrer Buumlrger verknuumlpft kommunale Wertschoumlpfung mit gezielter Kundenbindung Dies konkretisiert sich in vielfaumlltigen Kooperationen mit EVL-comfortCARD-Leistungstraumlgern lokalen Handwerksbetrieben Dienstleistern Schulen sowie Vereinen und Institutionen Als besonderes Highlight wurde im August das Jubilaumlum bdquo100 Jahre Energieversorgung in Leverkusen 1906 ndash 2006ldquo als groszliges Buumlrgerfest am Wasserturm gefeiert Interne und externe Rahmenbedingungen Die konjunkturelle Erholung in Deutschland setzte sich im Berichtsjahr fort Das Bruttoin-landsprodukt (BIP) wuchs real um 27 und damit so stark wie seit dem Jahr 2000 nicht mehr Mit insgesamt 4936 Mio t SKE lag der Primaumlrenergieverbrauch in Deutschland (Schaumltzung der AG Energiebilanzen) um 12 uumlber dem Ergebnis des Vorjahres Der durch das kalte erste Quartal und durch ansteigende Konjunktur bedingte Verbrauchsanstieg wur-de durch das hohe Preisniveau und die im letzten Quartal ungewoumlhnlich warme Witterung gebremst Die Struktur des Primaumlrenergieverbrauchs in Deutschland nach den Energietrauml-gern aumlnderte sich nur wenig Der Bruttostromverbrauch stieg um etwa 07 Die Bruttostromerzeugung uumlbertraf das Vor-jahresniveau sogar um 25 Die gute Industriekonjunktur wirkte nachfragesteigernd je-doch regte das hohe Energiepreisniveau zum Sparen an Der Strommarkt war durch erhebliche Preisschwankungen gekennzeichnet Nachdem die durchschnittlichen Preise fuumlr Baseload-Strom an der Leipziger Stromboumlrse im ersten Quartal mit 6510 euroMWh einen Houmlchstwert erreicht hatten und durch den drastischen Verfall der CO2-Zertifikatspreise im zweiten Quartal zunaumlchst deutlich zuruumlckgegangen waren (auf knapp 39 euroMWh) zogen sie im anschlieszligenden Quartal wieder kraumlftig an Der Weltmarktpreis fuumlr Rohoumll erreichte im Sommer Spitzenwerte von uumlber 73 US-Dollar pro Barrel Im letzten Quartal schwankte er um 60 US-Dollar damit bewegte er sich etwa auf dem Niveau von Ende 2005 Wegen des gestiegenen Eurokurses kostete das importierte Rohoumll auf Euro-Basis im November 2006 fast 2 weniger als im Dezember 2005

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Bei den Importpreisen fuumlr Erdgas setzte sich der Anstieg etwas abgeschwaumlcht fort im No-vember war der Preis fuumlr Erdgasimporte um rd 14 houmlher als im Dezember 2005 Die Auswirkungen der kalten Witterung in den ersten vier Monaten und des ungewoumlhnlich milden letzten Quartals auf den Bedarf an Raumwaumlrme glichen sich in etwa aus so dass der Erd-gasverbrauch im Bereich Haushalte und Gewerbe Handel Dienstleistungen auf Vorjahres-niveau lag Die energiepolitischen Aktivitaumlten der Europaumlischen Union bezogen sich im Wesentlichen auf Energieeffizienz Energiewettbewerb und Versorgungssicherheit Als Maszlignahme zur Wettbewerbsverbesserung schlaumlgt die EU-Kommission die vollstaumlndige eigentumsrechtliche Trennung der Netze vom uumlbrigen Bereich der Energieversorgung vor Das Bundeskartellamt fuumlhrte gegen den Erdgas-Vorlieferanten der EVL ein kartellrechtliches Verfahren Eine Marktabschottung durch langfristige Gasliefervertraumlge mit hoher Bedarfde-ckungsquote wurde dabei vermutet Am 13012006 erlieszlig das Bundeskartellamt eine Verfuuml-gung die Durchfuumlhrung solcher Vereinbarungen bis zum 30092006 abzustellen Aufgrund des anhaumlngigen Kartellamtverfahrens und zur Sicherstellung der Versorgung hat die EVL in den Gaswirtschaftsjahren 20062007 und 20072008 fuumlr den Zeitraum 01102006 bis 30092008 mit dem Vorlieferanten eine Interimsvereinbarung abgeschlossen In Deutschland mussten die Netzbetreiber Ende 2005 bzw Anfang 2006 erstmals zur Ge-nehmigung ihrer Netzentgelte Antraumlge bei der zustaumlndigen Regulierungsbehoumlrde stellen Dieses Entgelt fuumlr den Transport von Strom und Gas wird bezogen auf die EVL bzw auf deren Netzbetreiber durch die Bundesnetzagentur auf der Grundlage vielfaumlltiger Unterneh-mensdaten festgesetzt Die entsprechenden Antraumlge im Rahmen des Netzentgeltgenehmi-gungsverfahrens wurden von der EVL fruumlhzeitig gestellt Im Laufe des Verfahrens trat die Rheinische NETZGesellschaft mbH (RNG) als Rechtsnachfolger und Netzbetreiber der EVL in das Verfahren ein Im Dezember wurden die Gasnetznutzungsentgelte beschieden und gegenuumlber dem Erstantrag um rd 25 abgesenkt Gruumlnde hierfuumlr waren fast ausschlieszliglich die Nichtanerkennung von kalkulatorischen Entgeltbestandteilen die die Bundesnetzagentur entgegen der bisherigen Branchenauffassung methodisch anders beurteilt und bewertet Gegen den Genehmigungsbescheid hat die RNG Beschwerde eingelegt Die Netzentgelte fuumlr Strom wurden im Berichtsjahr noch nicht beschieden Erwartet wird der Genehmigungs-bescheid im Fruumlhjahr 2007 Am 08112006 trat im Strombereich die Niederspannungsanschlussverordnung (NAV) und die Stromgrundversorgungsverordnung (StromGVV) sowie im Erdgasbereich die Nieder-druckanschlussverordnung (NDAV) und die Gasgrundversorgungsverordnung (GasGVV) als Nachfolgeverordnungen der sparten-bezogenen AVB in Kraft Um Wettbewerbschancen zu nutzen und neue Marktpotenziale zu erschlieszligen hat die EVL ihr breit gefaumlchertes Strom- und Erdgas-Produktportfolio durch innovative am Kundenbedarf orientierte Vertriebsangebote sowie durch wertschoumlpfende zusaumltzliche Serviceleistungen zur Kundenbindung mit verstaumlrktem Einsatz der Neuen Medien ergaumlnzt Zentrales Unternehmensziel war es weiterhin den Kunden auch in einem preisaggressiven Anbieterumfeld ein wettbewerbsfaumlhiges Preis-Leistungsverhaumlltnis zu bieten Daher wurden

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steigende Preisniveaus trotz der weltweit expansiven Primaumlrenergienachfrage nur in einem unabdingbar notwendigen Umfang in die EVL-Energiepreise einkalkuliert -Unsere Mitarbeiter Die Beschaumlftigtenzahl blieb im Berichtsjahr mit 385 unter dem Vorjahr Davon entfielen 200 auf Angestellte und 161 auf gewerbliche Mitarbeiter-innen Teilzeitbeschaumlftigt waren 32 Mit-arbeiter-innen Mit der Einstellung von zwei kaufmaumlnnischen und vier gewerblichen Auszu-bildenden waren am Jahresende insgesamt 22 Ausbildungsplaumltze besetzt Das durchschnittliche Lebensalter der Mitarbeiter-innen betrug 412 Jahre die durchschnitt-liche Betriebszugehoumlrigkeit 163 Jahre Die EVL konnte im Berichtsjahr 25 Schwerbehinderten eine Beschaumlftigung bieten das ent-spricht 685 der Belegschaft (ohne Auszubildende) Fuumlnf Mitarbeiter-innen erhielten Un-terstuumltzung bei der Finanzierung von Wohnungseigentum Der durchschnittliche Personalbestand 2006 verringerte sich gegenuumlber 2005 um sieben Mitarbeiter-innen Dies sind 178 weniger als im Vorjahr Mitarbeiter 31122005 31122006 im Jahres- davon weiblich schnitt 2006 Geschaumlftsfuumlhrung 2 2 2 0 Angestellte 201 200 201 67 Gewerbliche Mitarbeiter 160 161 163 8 Kaufmaumlnnische Auszubildende 8 6 6 6 Gewerbliche Auszubildende 21 16 14 1 Mitarbeiter insgesamt 392 385 386 82 Davon 32 Teilzeitbeschaumlftigte (2006) bzw 33 Teilzeitbeschaumlftigte (2005) Die Aufwendungen fuumlr Loumlhne und Gehaumllter sanken im Berichtsjahr um 1396 Mio euro (683 ) Dagegen stiegen die Aufwendungen fuumlr Sozialleistungen um 0129 Mio euro (343 ) Die Versorgungsaufwendungen haben sich im Vergleich zum Vorjahr um 0395 Mio euro (1863 ) verringert Der gesamte Personalaufwand sank um 1662 Mio euro (632 ) Personalkosten und Sozialleistungen 2005 2006 Mio euro Mio euro Loumlhne und Gehaumllter 20427 19031 Sozialleistungen 3759 3888 Versorgung 2120 1725 Gesamt 26306 24644

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Energie-Voll Leben ndash Gesundheitsfoumlrderung bei der EVL Seit Dezember 2004 besteht bei der Energieversorgung Leverkusen das Projekt bdquoEnergie-voll Leben ndash EVLldquo Ziel dieses Projektes ist die betriebliche Gesundheitsfoumlrderung Belas-tende Situationen sollen erkannt und Loumlsungs-vorschlaumlge mit Hilfe und Unterstuumltzung aller Mitarbeiter-innen erarbeitet und umgesetzt werden Im August 2006 fanden die 2 Gesundheitstage in den Raumlumen der EVL statt Drei Tage mit Vortraumlgen und Gesundheitstests an mehreren Aktions- und Informationsstaumlnden boten ein breites Spektrum an Informationsmoumlglichkeiten zur Gesundheitsvorsorge Groszliges Interesse fanden nicht nur die angebotenen Gesundheitschecks und Ernaumlhrungsberatungen gut be-sucht wurde auch eine Vielzahl weiterer Angebote wie diverse Vortraumlge und Fitnesstests die orthopaumldische Fuszligvermessung und das Mitarbeiterrestaurant mit seinen speziell ausge-waumlhlten Gesundheitsmenuumls Die im Berichtsjahr mehrfach angebotenen Kurse bdquoRuumlckenfitldquo bdquoForever-fit (Herz-Kreislauf-Training)ldquo sowie bdquoStressbewaumlltigungldquo waren regelmaumlszligig ausgebucht Gut angenommen wur-den auch die seit Mai in den Raumlumlichkeiten der EVL angebotenen Wellness-Entspannungsmassagen fuumlr Mitarbeiter-innen Im November fand eine Grippeschutzimp-fung statt die von rd 100 Gesundheitsbewussten der EVL in Anspruch genommen wurde Im Bereich Arbeitssicherheit wurde im Berichtsjahr fuumlr alle Mitarbeiter-innen die gesetzlich einmal jaumlhrlich vorgeschriebene Unterweisungsschulung durchgefuumlhrt Das Zentrum fuumlr Ar-beitsmedizin und Arbeitssicherheit setzte die vorgeschriebenen arbeitsmedizinischen Unter-suchungen bei einem Groszligteil der EVL-Mitarbeiter-innen im Berichtsjahr um Diese Maszlig-nahme wird Anfang 2007 fortgefuumlhrt Die gewerblichen Mitarbeiter-innen sowie rd 5 der kaufmaumlnnischen Angestellten besuch-ten ab November einen zweitaumlgigen bzw zur Auffrischung einen eintaumlgigen Erste-Hilfe-Lehrgang in Kooperation mit dem Deutschen Roten Kreuz Die Kurse werden bis April 2007 angeboten Zudem konnten drei eintaumlgige Schulungen zum Thema bdquoLadungssicherheit auf Kraftfahrzeugenldquo angeboten werden Im Berichtsjahr erfolgten zwei Betriebsbegehungen zur Pruumlfung und Verbesserung der Arbeitssicherheit am Arbeitsplatz in Zusammenarbeit mit dem Zentrum fuumlr Arbeitsmedizin und Arbeitssicherheit

Personalentwicklung Neue energierechtliche Vorgaben sowie der zunehmende Wettbewerbsdruck fuumlhren zu stei-genden Anforderungen an die Fuumlhrungs- und Fachkraumlfte des Unternehmens hinsichtlich der eigenen Kompetenz und der Motivation und Fuumlhrung unterstellter Mitarbeiter-innen Die EVL hat sich daher zum Ziel gesetzt die fachlichen methodischen und persoumlnlichen Kom-petenzen der Fuumlhrungskraumlfte zu konsolidieren und weiter zu entwickeln Im Rahmen der umfassenden Fuumlhrungskraumlfteentwicklung fanden fuumlr Geschaumlftsbereichs- und Bereichsleiter die Trainingsbausteine bdquoZeit- und Stressmanagementldquo sowie bdquoKonstruktive Konfliktloumlsungldquo statt Vor dem Hintergrund wachsender Herausforderungen an die Fuumlhrungs-

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und Fachkraumlfte des Unter-nehmens wurden weitere Inhouse-Schulungen zum Thema bdquoAnti-dis-kriminierungsgesetzldquo und bdquoTeambildungldquo durchgefuumlhrt Im Berichtsjahr wurde die Personalentwicklungsmaszlignahme bdquoMitarbeiterfuumlhrung fuumlr Meisterldquo vertieft Ein weiterer Seminar-Baustein wird im Fruumlhjahr 2007 folgen Erstmals fand ein Suchtpraumlventionsseminar fuumlr die Auszubildenden der Energieversorgung Leverkusen in Duisburg statt

-Ertragslage Alle Geschaumlftsfelder erzielten gute oder zufrieden stellende Ergebnisse Die Stromversor-gung konnte sich trotz steigender Beschaffungskosten und des sich weiter verschaumlrfenden Wettbewerbs weiterhin gut behaupten Das Ergebnis der Sparte Erdgas ist sehr zufrieden stellend Die Fernwaumlrmeversorgung konnte ebenso wie die Wasserversorgung ihre befriedi-gende Ertragslage stabilisieren Die Gesamterloumlse der EVL zu denen auch sonstige Erloumlse aus der Pacht der Netze und deren Betriebsfuumlhrung sowie Erloumlse aus Installationsgeschaumlften und die Aufloumlsung von pas-sivierten Baukostenzuschuumlssen zugerechnet werden erhoumlhten sich 2006 um 433 Mio euro auf 1957 Mio euro Das entspricht einer Zunahme um 284 Die Umsatzstruktur aumlnderte sich gegenuumlber den Vorjahren insbesondere durch die Zunahme der Sonstigen Umsatzerloumlse infolge der erstmals auftretenden Erloumlse aus der Verpachtung des Strom- und Gasnetzes in Houmlhe von 120 Mio euro (61 Anteil am Gesamterloumls) und den Erloumlsen aus der Betriebsfuumlhrung in Houmlhe von 254 Mio euro (130 ) Tragende Saumlule blieb weiterhin die Stromversorgung mit einem Anteil von 358 an den Gesamterloumlsen Es folgte die Erdgasversorgung mit einem Anteil von 267 Die Wasserversorgung war mit 99 und die Fernwaumlrmeversorgung mit 53 beteiligt Umsatzerloumlse in Mio euro 2002 2003 2004 2005 2006 Strom 552 586 632 679 702 Erdgas 380 434 432 476 522 Trinkwasser 184 183 188 191 193 Fernwaumlrme 79 77 84 95 104 Summe Energie und Trinkwasser 1195 1280 1336 1441 1521 Sonstige 53 56 68 83 436 Gesamterloumlse 1248 1336 1404 1524 1957 Die Gesamtleistung zu der neben dem Gesamtumsatz auch die Bestandsveraumlnderungen und sonstige betriebliche Ertraumlge sowie aktivierte Eigenleistungen zu rechnen sind erhoumlhte sich auf 2117 Mio euro Der Materialaufwand stieg ndash bereinigt um die Netzentgelte ndash aufgrund houmlherer Beschaffungskosten um 263 Mio euro Der Personalaufwand sank zwar um 17 Mio euro gegenuumlber dem Vorjahr ohne die Sondereffekte des Vorjahres (Mehraufwand an Ruumlckstel-

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lungen fuumlr Altersteilzeit 15 Mio euro und Pensionsruumlckstellungen 04 Mio euro) waumlren die Perso-nalkosten jedoch um 02 Mio euro gestiegen Die Abschreibungen fielen um 07 Mio euro die uumlb-rigen Aufwendungen fielen um 03 Mio euro Das Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit war um 12 Mio euro ruumlcklaumlufig Der Jah-resuumlberschuss betraumlgt 137 Mio euro Es wird vorgeschlagen den Jahresuumlberschuss in voller Houmlhe an die Gesellschafter auszuschuumltten Jahresuumlberschuss in Mio euro 2002 2003 2004 2005 2006 129 142 154 143 137 Durch den Rechtsformwechsel zur GmbH amp Co KG entfaumlllt ab 2004 die Koumlrperschaftsteuer Im Mehrjahresvergleich wurde dem Rechnung getragen und die Jahresuumlberschuumlsse statis-tisch um die Koumlrperschaftsteuer bereinigt Finanz- und Vermoumlgenslage Bilanzstruktur Teuro Anteil Teuro Anteil Teuro Anteil Teuro Anteil Teuro Anteil 2002 2003 2004 2005 2006 Vermoumlgen Anlagevermoumlgen Immaterielle und Sachanlagen 93 377 71 89 545 68 87 133 67 83 397 65 79 821 54 Finanzanlagen 4 903 4 6 976 5 7 005 5 7 038 5 7 367 5 98 280 75 96 521 73 94 138 72 90 435 70 87 188 59 Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 1 301 1 1 099 1 1 424 1 1 565 1 1 922 1 Forderungen 28 251 22 31 635 24 30 774 23 31 658 24 43 592 30 Fluumlssige Mittel 3 097 2 3 025 2 4 650 4 5 939 5 14 702 10 32 649 25 35 759 27 36 848 28 39 162 30 60 216 41 Rechnungs- Abgrenzungs- posten 296 0 172 0 298 0 310 0 212 0 131 225 100 132 452 100 131 284 100 129 907 100 147 616100 Kapital Eigenkapital Eigenkapital und Ruumlcklagen 64 546 49 64 330 48 70 673 54 69 568 53 68 969 46 Sonderposten 0 0 66 0 1 336 1 867 1 935 1 64 546 49 64 396 48 72 009 55 70 435 54 69 904 47 Fremdkapital Ruumlckstellungen 9 443 7 11 010 8 11 720 9 12 995 10 30 458 21 Verbindlichkeiten 21 162 16 24 445 19 18 377 14 20 991 16 27 528 19 Rechnungs- abgrenzungsposten 36 074 28 32 601 25 29 178 22 25 486 20 19 726 13 66 679 51 68 056 52 59 275 45 59 472 46 77 712 53 davon Restlaufz uumlber ein Jahr (7 483) (6) (6 751) (5) (4 325) (3) (3 666) (3) (3 008) (2) 131 225 100 132 452 100 131 284 100 129 907 100 147 616100 Die Bilanzsumme der EVL stieg im Berichtsjahr von 129 907 T euro auf 147 616 T euro an Haupt-ursache hierfuumlr sind hohe Forderungen Verbindlichkeiten und Ruumlckstellungen gegenuumlber der Rheinischen NETZGesellschaft mbH (RNG) Der Anteil des Anlagevermoumlgens geht hier-durch auf 59 zuruumlck Der Anteil des Umlaufvermoumlgens an der Bilanzsumme stieg auf 41

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an Auch hier resultiert die Erhoumlhung im Wesentlichen aus Vorgaumlngen im Zusammenhang mit der Beteiligung an der Rheinischen NETZGesellschaft mbH (RNG) Beim Eigenkapital ist ein Ruumlckgang von 54 auf 47 festzustellen Hier wirkt sich die er-houmlhte Bilanzsumme negativ aus Das langfristige Fremdkapital verminderte sich um die planmaumlszligige Tilgung der Darlehen Die lang- und mittelfristigen Finanzmittel machen somit 49 der Bilanzsumme aus Groszlige Teile des Anlagevermoumlgens sind durch lang- und mittelfris-tiges Kapital gedeckt Den kurzfristigen Verbindlichkeiten stehen ausreichend Forderungen und fluumlssige Mittel gegenuumlber Die finanzielle Flexibilitaumlt und Handlungsfaumlhigkeit ist weiter in jeder Hinsicht gesichert

Gute Finanzlage Die Liquiditaumlt hat sich in den zuruumlckliegenden Jahren positiv entwickelt und erreichte im Be-richtsjahr eine Houmlhe von 14702 Mio euro Liquiditaumlt in Mio euro 2002 2003 2004 2005 2006 T euro T euro T euro T euro T euro Fluumlssige Mittel 3 097 3 025 4 650 5 939 14 702 Zusaumltzlich verweisen wir auf die nachfolgende Kapitalflussrechung 20052006 Kapitalflussrechnung 2006 2005 Teuro Teuro Jahresuumlberschuss 13 730 14 329 AbschreibungenZuschreibungen Veraumlnderung der Sonderposten 9 303 9 461 Veraumlnderung der empfangenen Ertragszuschuumlsse ndash1 723 ndash1 778 Veraumlnderung langfristiger Ruumlckstellungen 510 1 623 Ergebnis aus dem Abgang von Gegenstaumlnden des Anlagevermoumlgens 15 32 Cashflow 21 835 23 667 Veraumlnderungen der Steuerruumlckstellungen und uumlbrigen kurzfristigen Ruumlckstellungen 16 953 ndash348 Veraumlnderung bei sonstigen Bilanzposten Vorraumlte Forderungen und sonstige Aktiva ndash12 191 ndash1 036 Verbindlichkeiten sowie andere Passiva 3 156 1 360 Cashflow aus laufender Geschaumlftstaumltigkeit 29 753 23 643 Investitionen Immaterielle Vermoumlgensgegen- staumlnde und Sachanlagen ndash5 695 ndash6 253 Finanzanlagen ndash374 ndash63 Einnahmen aus Anlageabgaumlngen 66 55 Cashflow aus der Investitionstaumltigkeit ndash6 003 ndash6 261 Ausschuumlttungen an Gesellschafter Bilanzgewinn Vorjahr ndash14 329 ndash15 434 Abbau der Finanzschulden ndash658 ndash659 Cashflow aus der Finanzierungstaumltigkeit ndash14 987 ndash16 093 Veraumlnderung des Finanzmittelfonds 8 763 1 289 Finanzmittelfond am Anfang des Jahres 5 939 4 650 Finanzmittelfond am Ende des Jahres 14 702 5 939

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Solide Investitionen Die Investitionen im Sachanlagevermoumlgen betrugen im Berichtsjahr 54 Mio euro Die Erneue-rung und Verstaumlrkung der Versorgungsnetze und Stationen war mit 33 Mio euro im abgelaufe-nen Geschaumlftsjahr ein Investitionsschwerpunkt Auszligerdem investierte die EVL 09 Mio euro in Kraftfahrzeuge Einrichtungen Maschinen und EDV-Geraumlte Die Anlagezugaumlnge wurden voll durch Abschreibungen und Abgaumlnge finanziert Investitionen 2006 2005 Teuro Teuro Strom 2 001 1 528 Erdgas 1 886 2 112 Trinkwasser 938 1 244 Fernwaumlrme 71 262 Gemeinsame Anlagen 799 1 107 Entwicklung der Beteiligungen Beteiligung an der Rheinischen NETZGesellschaft mbH Die EVL ist seit 2005 an der Rheinischen NETZGesellschaft mbH (RNG) beteiligt Der EVL-Anteil an der Gesellschaft betraumlgt zum 31122006 1009 Gesellschafter neben der EVL sind die RheinEnergie AG (6439 ) Gasversorgungsgesellschaft mbH Rhein-Erft (68 ) BELKAW GmbH in Bergisch-Gladbach (1815 ) und die Stadtwerke Leichlingen GmbH (057 ) Das anteilige Gruumlndungskapital der EVL wurde im Geschaumlftsjahr von 34 700 euro auf 344 500 euro erhoumlht Die Rheinische NETZGesellschaft hat ihren operativen Geschaumlftsbetrieb zum 01012006 aufgenommen und betreibt Elektrizitaumlts- und Gasnetze in der rheinischen Region im Sinne der Vorschriften des neuen Energiewirtschaftsgesetzes mit den Kernaufgaben Asset- und Regulierungsmanagement Das erste Geschaumlftsjahr war gepraumlgt sowohl vom ersten Netz-entgeltgenehmigungsverfahren als auch von der Einfuumlhrung und Stabilisierung der Asset-Management-Prozesse in Zusammenarbeit mit den Anteilseignern

Beteiligung an der Informationsverarbeitung Leverkusen GmbH Seit der im Geschaumlftsjahr 2003 begonnenen Neuausrichtung kann die ivl GmbH auf eine stetige positive Geschaumlftsentwicklung zuruumlckblicken So konnte die ivl GmbH trotz eines weiterhin angespannten wirtschaftlichen Umfelds die Umsatzerloumlse im Berichtsjahr mit 121 Mio euro auf dem Niveau des Vorjahres stabilisieren und das um Sondereffekte bereinigte Vorsteuerergebnis gegenuumlber dem Vorjahr nochmals um ca 300 000 euro auf 28 Mio euro steigern Alle Geschaumlftsbereiche der ivl trugen zu dieser positi-ven Ergebnisentwicklung bei Fuumlr den Umsatz zeichneten weiterhin in erster Linie die IT-Serviceleistungen verantwortlich Der Bereich Consulting war insbesondere durch das Pro-jekt bdquoNeues Kommunales Finanzmanagementldquo (NKF-Projekt) bei der Stadt Leverkusen sehr gut ausgelastet und verzeichnete im Berichtsjahr einen merklichen Umsatzzuwachs

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Die Mittelfristplanung zeigt auch in den Folgejahren eine stetige positive Geschaumlftsentwick-lung mit nachhaltig guten Ergebnissen die eine angemessene Ausschuumlttung an die Gesell-schafter erlauben werden Im Geschaumlftsjahr 2006 beschlossen die Gesellschafter vom Jah-resuumlberschuss 2005 einen Teilbetrag in Houmlhe von 15 Mio euro auszuschuumltten Die Beteiligungsstruktur der EVL

Risikobericht

Allgemeine Risiken Entsprechend den Anforderungen des KonTraG identifiziert die EVL ihre Risiken nach marktwirtschaftlichen finanziellen technischen und organisatorischen Risiken Ziel des Risi-komanagements ist es moumlglichst fruumlhzeitig Informationen uumlber Risiken und ihre finanziellen Auswirkungen zu gewinnen um mit geeigneten Maszlignahmen gegensteuern zu koumlnnen Ein Risikomanagementhandbuch dokumentiert in systematischer und nachpruumlfbarer Form die identifizierten Risiken deren Risikoklassifizierung veranlasste Gegenmaszlignahmen und de-ren Status bzw Erledigung Dieses Handbuch wird quartalsweise sowie bei Bedarf aktuali-siert Zudem treffen sich Geschaumlftsfuumlhrung und leitende Mitarbeiter regelmaumlszligig um Risiko-potenziale zu analysieren und entsprechende Maszlignahmen zur Beherrschung von Risiken einzuleiten In Abhaumlngigkeit von Schwellenwerten ist das Berichtswesen zwischen der RheinEnergie AG und der EVL vertikal integriert

Beschaffungsrisiken Im speziellen Risikomanagementhandbuch der EVL fuumlr den zunehmend volatileren Strom-einkauf wurden die Risikoparameter an die geaumlnderten Marktentwicklungen angepasst Durch ein transparentes und kontrolliertes Regelwerk wird insbesondere den Mengen- Preis- Kontrahenten- und Prozessrisiken des Stromhandels begegnet Durch eine staumlndige Kontrolle Weiterentwicklung und Anpassung der Risikoparameter wird den Marktverhaumlltnis-sen Rechnung getragen Zudem wurden neue Haumlndler aufgenommen Zukuumlnftige Beach-tung findet hier insbesondere die weitere Entwicklung im Gasbereich

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-Ausblick

Besondere Vorgaumlnge nach dem Bilanzstichtag

Netzservice Seit 02012007 betreibt die EVL den technischen Service fuumlr das Stromnetz der Stadt Bur-scheid In diesem Zuge wurden vier Mitarbeiter vom bisherigen Betriebsfuumlhrer uumlbernommen

Geschaumlftsentwicklung in den ersten zwei Monaten des Jahres 2007 Zu Beginn des Geschaumlftsjahres 2007 sind zunaumlchst witterungsbedingte Absatzruumlckgaumlnge im Raumwaumlrmemarkt zu verzeichnen Die von der Bundesnetzagentur bis dato genehmigten Gasnetzentgelte wirken sich aufgrund der moderaten EVL-Gaspreispolitik im Laufe des mehr als einjaumlhrigen Antragsverfahrens bisher entgegen den Branchenerwartungen nicht ertragsmindernd aus Damit beweisen die EVL-Gaspreise ihre hohe Wettbewerbsfaumlhigkeit Obendrein verteidigt die EVL erfolgreich ihre gute Marktposition trotz des Wettbewerbsstarts im Gasmarkt waumlhrend des ersten Quartals In den ersten zwei Monaten erhoumlhte sich der Strombezug gegenuumlber dem Vorjahreszeitraum um etwa 25 durch den Zugang zweier Groszligkunden mit mehreren Verbrauchstellen Fuumlr das Gesamtjahr erwarten wir eine Gesamtstrommenge von ca 674 Mio kWh Die Erdgas-versorgung wird wegen der warmen Witterung in den ersten zwei Monaten des Jahres 2007 nicht an den Bedarf des Jahres 2006 anknuumlpfen koumlnnen Wir rechnen mit einer auf das ge-samte Jahr bezogenen Absatzreduzierung um 85 auf ca 102 Mrd kWh Die ersten zwei Monate weisen witterungsbedingt einen Minderbedarf von 284 aus Die Fernwaumlrmever-sorgung verzeichnete in den ersten Monaten ebenfalls ein Minus von 269 Der Waumlrme-bedarf wird im laufenden Jahr rund 180 Mio kWh erreichen Die Wasserbeschaffung hat sich zwar in den ersten zwei Monaten vermindert wir erwarten aber fuumlr das Gesamtjahr die gleiche Menge wie im Vorjahr (95 Mio m3) Das Investitions- und Finanzplanvolumen belaumluft sich auf 107 Mio euro Es wird gepraumlgt durch die uumlblichen Geschaumlftstaumltigkeiten und die Abwicklung im Bau befindlicher Maszlignahmen des Vorjahres sowie den geplanten Bau einer Fluumlssiggasanlage im Erdgasbereich in Houmlhe von 26 Mio euro

Perspektiven Nach dem fuumlr die EVL ereignisreichen Berichtsjahr werden auch im kommenden Geschaumlfts-jahr wichtige Themen auf der Agenda der deutschen Energiewirtschaft stehen In einem fuumlr die Branche historischen Schritt beginnt nach der Regulierung der Gasnetznutzungsentgelte durch die Bundesnetzagentur (BNetzA) nunmehr auch der Gas-zu-Gas-Wettbewerb Die bisherige Monopolsituation wird bereits seit Jahresbeginn durch einige bdquoNewcomerldquo auf-

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gebrochen Der aufkommende Wettbewerb im Gasmarkt wird sicherlich auch dazu beitra-gen die in den letzten Monaten sehr emotional gefuumlhrte oumlffentliche Preisdiskussion zu ver-sachlichen und faktische Produkt- und Preisvorteile der Marktakteure wieder in den Mittel-punkt der Diskussion zu stellen Auch fuumlr das Stromgeschaumlft steht in 2007 erstmalig die Bewilligung von Netz-nutzungsentgelten durch die BNetzA an Damit beginnt auch im Stromgeschaumlft der regulierte Markt Dies wird mittel- und langfristig zu weiter sinkenden Netznutzungsentgelten und damit zu houmlheren Marktchancen im offensiven Energievertrieb fuumlhren Vor diesem Hintergrund gehen wir von einem steigenden Kostendruck in den Netzen und auch von einer houmlheren Wettbewerbsintensitaumlt im Strom- und Gasmarkt aus Eine konservative Mittelfristplanung weist daher aus heutiger Sicht fallende Jahresuumlberschuumlsse aus wobei sich die geplanten Ergebnisse angesichts der veraumlnderten Rahmenbedingungen nach wie vor auf befriedigen-dem Niveau befinden Aus diesen veraumlnderten Rahmenbedingungen im Energiemarkt ergeben sich neue Heraus-forderungen und Chancen fuumlr die EVL Kompetente Ansprechpartner vor Ort sowie Service-Produkte mit integrierten Dienstleistungen werden auch in Zukunft einen hohen Zielbeitrag zur erfolgreichen Bewaumlltigung verschaumlrfter Wettbewerbsanforderungen liefern Kern der Ver-triebsstrategie wird es deshalb auch zukuumlnftig sein wertschoumlpfende kundenorientierte Mehr-leistungen fuumlr unsere Kunden zu erbringen Ziel ist die Forcierung eines rationellen Energie-einsatzes das Generieren geldwerter Produktvorteile ua durch Service-Partnerschaften mit kommunalen Institutionen und Leverkusener Unternehmen und damit im Ergebnis die Absenkung kundenspezifischer Energiekosten So erbringt die EVL einen wichtigen Beitrag zu einer hohen Standortqualitaumlt und versteht sich auch in Zukunft als Motor eines offensiven Standortmarketings Zur Kompensation wettbewerbs- und regulierungsbedingt entstehender Erloumlseinbuszligen im Heimatmarkt wird die EVL bereits in Leverkusen erfolgreich realisierte Angebotskonzepte verstaumlrkt auch in der Region vermarkten Dabei kann bei hoher Kundenbindung innerhalb unserer Stadt bereits heute auf betraumlchtliche bundesweite Energieliefermengen aufgebaut werden Um auch unter den Bedingungen einer weltweit expansiven Energienachfrage ein wettbe-werbsfaumlhiges Preisniveau fuumlr die Energietraumlger Strom und Erdgas anbieten zu koumlnnen wird die EVL im Zuge der Marktliberalisierung entstehende Chancen zur Senkung von Beschaf-fungskosten konsequent nutzen Durch Ausweitung der Eigenerzeugung und der Beteiligung an einem Steinkohlekraftwerk bestehen gute Chancen unsere bisherige Marktposition zu verbessern Im Geschaumlftsjahr 2007 wird die Planung fuumlr eine moumlgliche Beteiligung an einem Steinkohlekraftwerk abgeschlossen und auf dieser Basis eine Entscheidung gefaumlllt Auch im Erdgasbereich will die EVL das Beschaffungsportfolio durch den Bau einer Fluumlssiggasanlage optimieren Zudem plant die EVL ihre Energieeinkaufsaktivitaumlten in einer neu zu gruumlnden-den Beschaffungsgesellschaft im RheinEnergie-Verbund zu konzentrieren und dadurch wei-tere Einkaufsvorteile zu generieren Vor diesem Hintergrund sind die Voraussetzungen fuumlr eine erfolgreiche Unternehmensent-wicklung auch unter verschaumlrften Rahmenbedingungen im Energiemarkt geschaffen Daher

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gehen wir auch fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 sowie die darauf folgenden Jahre von einer wei-terhin positiven Geschaumlftsentwicklung fuumlr das Unternehmen aus

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Methweg 6-8 50823 Koumlln wwwenergotec-koelnde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Willibald Vossen Aufsichtsrat nicht vorhanden

Unternehmenszweck Alle Taumltigkeiten auf dem Gebiet der Energie- und Umwelt-Technologieberatung auch der technischen und betriebswirtschaftlichen Planung der Projektierung und der Realisierung von Konzepten zur Energie- und Waumlrmeversorgung sowie Taumltigkeiten auf allen anderen mit dem Geschaumlftszweck verwandten Gebieten

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 110 Tsd euro Gesellschafter RheinEnergie AG 110 Tsd euro = 100 vH Zwischen der RheinEnergie AG und der ENERGOTEC GmbH besteht ein Organschafts-vertrag mit Ergebnisausschlussvereinbarung Aus diesem Vertrag uumlbernahm die RheinEner-gie AG einen Verlust fuumlr 2002 von 1629 Tsd euro und fuumlr 2006 von 700 Tsd euro Betriebswirtschaftliche Kennzahlen


Gesamtleistung 2032 4754 4158 2716 1932Personalaufwand 1070 1152 1176 1057 1059abgefuumlhrte Gewinne 0 140 138 65 0Unternehmensergebnis 0 0 0 0 - 163

Eigenkapital 307 307 307 307 307Anlagevermoumlgen 51 67 67 76 64Bilanzsumme 900 1116 3495 2014 1447

Mitarbeiter 21 20 21

20 22

Anteil des Eigenkapitals an der Bilanzsumme in v H Zum 31122006 341zum 31122005 275zum 31122004 88zum 31122003 152zum 31122002 212

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Bilanz der Energotec GmbH


AKTIVA

Anlagevermoumlgen 51 67 67 76 64Umlaufvermoumlgen

Vorraumlte 197 613 2578 1373 801Forderungen 467 373 779 541 531Liquide Mittel 86 61 70 24 50


PASSIVA

Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital 110 110 110 110 110Gewinnruumlcklagen 197 197 197 196 196Jahresuumlberschuss 0 0 0 0 0

Sonderposten Ruumlckstellungen 179 278 207 177 152Verbindlichkeiten 414 531 2980 1531 988 Bilanzsumme 900 1116 3494 2014 1446

270

GUV

der ENERGOTEC GmbH



Erhoumlhung des Bestandes an unfertigen Leistungen -518 -1964 1204

653 1119




Abschreibungen 29 32 31 35 40

Sonst betriebliche Aufwen-dungen 260 275 267

258 266

Zinsertraumlge u auml 1 3 1 8

Zinsen uauml Aufwendungen 0 0 0 0 0 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit - 96 +141 134

69 - 162

Steuern - 26 1 + 3 4 0

Gewinnabfuumlhrung Verlustuumlbernahme 70

140 137 65 162


271

Wirtschaftsplan 2007 der Energotec GmbH

2007

Tsd euro

ERFOLGSPLAN

Umsatzerloumlse 2720 Sonstige betriebliche Ertraumlge 18 Materialaufwand 1020 Personalaufwand 1192 Abschreibungen 35 Sonstige betriebliche Aufwendungen 373 Finanzergebnis +1 Jahresuumlberschuss vor Steuer + 119

FINANZPLAN


AUSGABEN Investitionen 59 Kreditwirtschaft (Tilgungen) 0 Summe Ausgaben 59

Personen

Stellenuumlbersicht

Mitarbeiter 21

272

273

Lagebericht 2006

der

ENERGOTEC GmbH

274

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Wirtschaftliche Lage Die Stichtagbewertung zum 31 Dezember 2006 ergibt einen Rohertrag nach Materialauf-wand und Fremdleistung in Houmlhe von rd 1247 Tsd Euro Das Geschaumlftsergebnis weist ei-nen Jahresfehlbetrag vor Ergebnisuumlbernahme von 70 Tsd Euro aus

Die allgemeine schlechte Auftragslage am Markt und eines damit verbundenen unbefriedi-genden Auftragseingangs fuumlhrten ua dazu dass kein positives Ergebnis erzielt werden konnte Der Auftragseingang im Geschaumlftsjahr 2006 und im 1 Quartal 2007 ist hinter den Erwartungen geblieben

Bereits im III Quartal zeichnete sich die schlechte Auftragsentwicklung ab So konnten keine weiteren nennenswerten Auftraumlge im Projektgeschaumlft (Planung Bau und Betriebsfuumlhrung von Energiezentralen) akquiriert werden Im III IV Quartal wurden im Auftrag der Rhein-Energie AG (im Folgenden RheinEnergie genannt) zunehmend Kleinauftraumlge fuumlr Studien kundenspezifische Konzepte und Investplanungen bearbeitet Mit diesen Auftraumlgen konnten zunaumlchst keine Gewinne realisiert werden da uumlberwiegend die Abrechnung nach Zeitauf-wand zu Selbstkosten erfolgt

In enger Zusammenarbeit mit der RheinEnergie hat die Gesellschaft im Jahre 2006 dazu beigetragen in Koumlln Nahwaumlrmeversorgungsanlagen zu realisieren und die Nutzung der Kraft-Waumlrmekopplung auszubauen sowie Anlagen zu betreiben Auszligerdem erfolgte mit RheinEnergie die Weiterentwicklung der Energienahen Dienstleistung ua fuumlr die Kunden Ford Campina Drahtwerk Koumlln Koumlln Messe Nattermann (BioCampus) Infineum usw Des Weiteren wurden Studien zur Biomassenutzung (Pflanzsoumll-BHKW Pellets- und Altholzfeue-rung Biogasanlagen usw) durchgefuumlhrt Daraus erwarten wir fuumlr die Zukunft abgeleitet von den ersten erstellten kundenspezifischen Konzepten und Investplanungen eine Steigerung des Projektgeschaumlfts

Zur weiteren Verbesserung der Auftragslage wurden neben verstaumlrkter Akquisition im Koumllner Raum (Stadtwerke Industrie) mit der RheinEnergie-Vertriebsabteilung gemeinsam die Ak-quisitionstaumltigkeiten fuumlr die bdquoEnergienahe Dienstleistungldquo erhoumlht Zusaumltzlich befindet sich ein Akquisitionskonzept auch und besonders unter Beruumlcksichtigung der Energieeffizienzsteige-rung bei Gewerbe- und Industriekunden in der Ausarbeitung Das Konzept wird im II Quartal vorliegen

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AuftragsbestandAuftragseingang Der Auftragsbestand per 31 Dezember 2006 liegt bei 1879 Tsd Euro Dieser Auftragsbe-stand setzt sich zusammen aus dem Auftragsbestand fuumlr Nahwaumlrmeprojekte mit 1162 Tsd Euro dem Auftragsbestand fuumlr Projektstudien und sonstiges Engineering mit 692 Tsd Euro und dem Auftragsbestand der Betriebsfuumlhrung in Houmlhe von 25 Tsd Euro Aus den Langfrist-Betriebsfuumlhrungsvertraumlgen betraumlgt der Auftragsbestand fuumlr 2007 ca 709 Tsd Euro (Dienstleistung ca 479 Tsd Euro)

Der gesamte Dienstleistungsanteil betraumlgt 724 Tsd Euro Davon sind ca 70 des Dienst-leistungsanteils abgearbeitet Die rechnerische Auftragsreichweite betraumlgt fuumlr den Enginee-ringbereich ca 16 Monate und fuumlr die Betriebsfuumlhrung bezogen auf die Langfristvertraumlge ca 98 Monate

Aus den laufenden Auftraumlgen sind besondere Risiken oder abwicklungstechnische Probleme nicht zu erwarten

Im IV Quartal gingen Auftraumlge und Auftragserweiterungen in Houmlhe von 218 Tsd Euro ein (Dienstleistungsanteil ca 85 )

Perspektiven

Diverse Projektstudien Konzepte zur Optimierung der Energienutzung (Ford) und schluumlssel-fertige Lieferung von Heizzentralen (RheinEnergie-Stadion Technologiezentrum Bensberg) stehen vor Projektabschluss Ein weiteres Nahwaumlrmeprojekt (Stellwerk 60 in Nippes) mit einem Auftragsvolumen von ca 720 Tsd Euro befindet sich in der Realisierungsphase Hier erfolgt noch eine Auftragserweiterung um ca 120 Tsd Euro durch die Installation eines BHKW

Fuumlr ein weiteres Nahwaumlrmeprojekt (Ossendorf-Bad mit BHKW-Technik) erhaumllt EET voraus-sichtlich im II Quartal 07 die Beauftragung Das Auftragsvolumen liegt bei ca 300 Tsd Euro (Dienstleistungsanteil ca 50 Tsd Euro) Daruumlber hinausgehende Auftragseingaumlnge im Nah-waumlrmebereich erwarten wir in den weiteren Quartalen 2007

Durch die Entwicklungen im Energiemarkt bzw durch konzerninterne Klaumlrung bei Campina uumlber eine Beibehaltung des Standortes Koumlln ist vorerst ein Contracting-Abschluss zur Waumlr-meversorgung (Dampfkesselanlage und Gasturbine) von Campina verschoben worden

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Nach augenblicklicher Einschaumltzung wird erst fuumlr das III Quartal 2007 eine Entscheidung erwartet

Fuumlr den BioCampus erfolgte ebenfalls die Ausarbeitung eines Contracting-Angebots zur Sa-nierung des Kesselhauses und zur Sanierung der Uumlbergabestationen Durch die gesell-schaftliche Neuordnung der Fa Nattermann (BioCampus) wird eine Grundsatzentscheidung bis zum III Quartal 2007 erwartet Fuumlr das im Vorfeld erforderliche Engineering (En) und fuumlr die Betriebsfuumlhrung (BF) erwarten wir daraus folgende Auftragseingaumlnge bull Campina ca 570 Tsd Euro (En) + 529 Tsd Euro (BF) bull BioCampus ca 210 Tsd Euro (En) + 97 Tsd Euro (BF)

Neben dem Contracting fuumlr eine Waumlrmeversorgung sind bei Campina weitere Betaumltigungs-felder in den Bereichen Druckluft- Wasser- und Kaumlltelieferung gegeben Die ersten diesbe-zuumlglichen Gespraumlche wurden bereits gefuumlhrt

Fuumlr die Stadtwerke Troisdorf GmbH werden verschiedene Varianten der Waumlrmeversorgung eines Industrieparks untersucht Der Auftragswert fuumlr die Dienstleistung (Wirtschaftlichkeits-berechnungen Praumlsentation) betraumlgt 25 Tsd Euro Je nach Auswahl der Versorgungsvari-ante rechnen wir mit weiteren Beratungs- und Planungsauftraumlgen (Volumen ca 500 Tsd bis 1500 Tsd Euro je nach Variante) Eine Variantenentscheidung soll bis zum III Quartal 2007 erfolgen

Im Auftrag der Deutschen Bahn AG wird z Zt eine Untersuchung mit Optimierung der Fern-waumlrmeversorgung des Hbfrsquos Koumlln sowie der angeschlossenen Verbraucher durchgefuumlhrt (Dienstleistungsumfang ca 20 Tsd Euro)

Fuumlr die AggerEnergie GmbH werden diverse Studien Konzepte und Investplanungen mit dem Ziel der Ausarbeitung von Contractingangeboten durchgefuumlhrt Dabei werden in den wirtschaftlichen Uumlberlegungen BHKWrsquos und Biomasseanlagen (Holz) beruumlcksichtigt Bei den Projekten handelt es sich um Schulen in Waldbroumlhl und Overath sowie um das Kreiskran-kenhaus Waldbroumll

Bei der Stadtwerke Duumlsseldorf AG ist der Einsatz eines BHKWrsquos bei der Uniklinik in Duumlssel-dorf geplant EET hat unterstuumltzende Ingenieurleistungen angeboten mit einem Umsatzvo-lumen von ca 85 Tsd Euro Die voraussichtliche Auftragsvergabe erfolgt im III Quartal 2007

Analog der Waumlrmeversorgung Ford Niehl soll die Waumlrmeversorgung fuumlr Ford-Merkenich kuumlnftig durch Fernwaumlrme (Dampf) aus dem RheinEnergie HKW Merkenich erfolgen Fuumlr die Ford-Werke wird im Ford-Heizwerk Merkenich eine Waumlrmetauscherstation geplant und er-richtet EET erhielt den Planungsauftrag Umfang der Ingenieurleistung ca 180 Tsd Euro

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In Nahwaumlrmebereich sowie bei der Energienahen Dienstleitung fuumlr die Industrie werden z Zt verschiedene Investplanungen als Vorstufe zu den Contractingangeboten durchgefuumlhrt Daraus erwarten wir fuumlr die weiterfuumlhrende Planung und den Anlagenbau weitere Auf-tragseingaumlnge im Jahr 2007

Fuumlr Engineeringauftraumlge in Rumaumlnien schaumltzen wir das Auftragsvolumen fuumlr das Geschaumlfts-jahr 2007 auf rund 50 Tsd Euro

Trotz der allgemeinen schlechten Auftragslage im Markt rechnen wir aber auf Grund der Entwicklung der Energienahen Dienstleistung der Angebotslage des Auftragsbestandes und des zu erwartenden Auftragseinganges fuumlr 2007 mit einem insgesamt positiven Ge-samtergebnis

EnergietechnikConsulting

Im Einzugsgebiet der RheinEnergie wird das Leistungsspektrum der Energotec uumlber Koumlln hinaus angeboten werden Entsprechende Kontakte zu den Beteiligungsgesellschaften sind geknuumlpft

So werden wie bereits zuvor erwaumlhnt Projekte mit der AggerEnergie GmbH (Engineering fuumlr Contractingangebote) und mit den Stadtwerken Triosdorf GmbH (Engineering und Kon-zeption fuumlr eine effiziente Energieversorgung eines Industriepark) abgewickelt

Im laufenden Tagesgeschaumlft sind diverse Projektstudien (zB Biomasseanlagen Pflanzoumll-BHKW) Konzepte zur Optimierung der Energienutzung (KWK-Anlagen Waumlrmepumpen) zu erstellen Des Weiteren sind Planungen sowie die Errichtung von Heizzentralen fertig zu stellen Unter anderem betrifft das folgende Objekte Ford Koumlln Messe Technologiezentrum Bensberg Einsparcontracting KoumllnBaumlder

Betriebsfuumlhrung

Die Sparte bdquoBetriebsfuumlhrungldquo (BF) betreibt fuumlr die RheinEnergie zurzeit insgesamt 7 Objekte mit einer Gesamtleistung von ca 470 MW th

Der Umfang der Betriebsfuumlhrung bezieht sich derzeit auf die Objekte

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- Waumlrmetauscherstation Ford (ca 235 MW th) - RheinEnergie Heizwerk KHD Deutz (ca 80 MW th) - BHKW Weiden (ca 24 MW th) - Hot-Oil-Ofen Anlage bei der Deutschen Infineum (ca 8 MW th) - Messe Koumlln Instandhaltung der Kesselanlagen (13 Heizzentralen

(ca 107 MW th) - Messe Koumlln ab 01 November 2003 Betriebsfuumlhrung der Heizzentralen Ost +

West - Drahtwerk Koumlln ab 15 November 2004 Betriebsfuumlhrung der Kesselzentrale

(ca 16 MW th)

Der Betriebsfuumlhrungsvertrag fuumlr das Heizwerk Deutz wird modifiziert und ua mit jaumlhrlicher Verlaumlngerungsoption laufen

Die Entscheidung zur Uumlbernahme der Betriebsfuumlhrung bei den Ford-Werken Koumlln uumlber Dienstleistungen im energienahen Bereich wird sich vermutlich bis ins Jahr 20072008 hin-auszoumlgern Um eine bessere Ausgangsposition zu bekommen werden Ford Leistungen fuumlr Wartung Instandhaltung und Reparatur Turnkey angeboten

Fuumlr RheinEnergie werden z Zt Grundlagenermittlungen fuumlr folgende Angebotserstellungen durchgefuumlhrt

- Waumlrmecontracting inkl Betriebsfuumlhrung fuumlr die Energiezentrale Ost der Koumlln Messe - Betriebsfuumlhrung fuumlr ein Heizwerk der Campina (Tuffi) - Betriebsfuumlhrung fuumlr ein Heizwerk von Nattermann (BioCampus) - Betriebsfuumlhrung fuumlr das Heizwerk der Ford-Werke in Merkenich - Waumlrmecontracting inkl Betriebsfuumlhrung fuumlr eine neue Energiezentrale Deutz AG

Die kundenseitigen Entscheidungen werden im laufenden Jahr 2007 bzw in 2008 erwartet

Auslandsaktivitaumlten

Die Zusammenarbeit mit den Gesellschaften RAT und CCNE in Cluj NapocaRumaumlnien zeigt nach wie vor ein groszliges Aufgabengebiet im Bereich Planung und Bauausfuumlhrung

Auf dem Gebiet Vorplanung Konzeptionierung Sanierung und Bau von Energieerzeu-gungsanlagen sowie Optimierung von Verteilungsnetzen ist ein groumlszligeres Gemeinschaftspro-jekte mit Partnern der Arbeitsgemeinschaft fuumlr Waumlrme- und Heizkraftwirtschaft (AGFW) an-gestrebt Nach den letzten Gespraumlchen mit den Projektbeteiligten ist festzustellen dass durch politischen Einfluumlsse ein Stillstand im Projekt eingetreten ist

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Auf Grund der Verbindung zur CCNE der RAT sowie anderen rumaumlnischen Staumldten erge-ben sich fuumlr das Jahr 2007 und daruumlber hinaus weitere Angebots- und Akquisitionsmoumlglich-keiten So wurden diverse Angebote fuumlr Studien im Bereich Energieeffizienzsteigerung und Abschaumltzungen zum Einsatz regenerativer und alternativer Energien ausgearbeitet Fuumlr En-gineeringauftraumlge schaumltzen wir das Auftragsvolumen fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 auf rd 50 Tsd Euro

Sonstige Angaben und Risiken der kuumlnftigen Entwicklung

Die Energotec ist den branchenspezifischen Marktrisiken ausgesetzt Zusaumltzlich zum jaumlhrlich schwankenden Geschaumlftsverlauf kann bei einer weiteren Intensivierung des Ausbaus der energienahen Dienstleistung der RheinEnergie (Konzeption Planung Contracting Ausfuumlh-rung und Betriebsfuumlhrung) ggf eine Stabilitaumlt der Energotec erwachsen

Aus dem urspruumlnglichen Geschaumlftsfeld der Energotec und nach einer Risikoabschaumltzung ist die Wahrscheinlichkeit eines Risikoeintritts sowie seiner potentiellen Auswirkungen relativ gering einzuschaumltzen Eine Risikoabschaumltzung des Unternehmens ist als Anlage zum Lage-bericht Blatt 1-4 beigefuumlgt

Entwicklung Personalstand

Am Ende des Berichtsjahres wurden 21 Mitarbeiter beschaumlftigt

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Gasversorgungsgesellschaft mbH

Rhein ndash Erft (GVG) Max-Planck-Straszlige 11 50354 Huumlrth

wwwgvgde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Christian Metze Herr Frank Roumlttger bis 30092006 Herrn Volker Schroumlder ab 01102006 Aufsichtsrat Herr Dr Rolf Martin Schmitz Vorsitzender Herr Walther Boecker stellv Vorsitzender Herr Thomas Breuer Herr Christoph Bruumlggen Herr Norbert Graefrath Herr Dieter Hassel Herr Dr Patrick Lehmann Herr Hans-Willi Meier Herr Josef Recht Herr Bert Reinhardt Herr Volker Staufert Frau Irmtraud Toth Herr Bernhard Witschen Unternehmenszweck Energie und Wasserversorgung insbesondere die Gasversorgung die Abwasserentsorgung sowie die Taumltigkeit im Netzbereich leitungsgebundener Kommunikationssysteme die Errich-tung und der Betrieb der hierzu erforderlichen Anlagen und Werke die Pachtung und Ver-pachtung der Erwerb und die Veraumluszligerung derartiger Unternehmen die Beteiligung an Un-ternehmen dieser Art ferner die Uumlbernahme der Betriebsfuumlhrung und von Aufgaben der zu-vor genannten Taumltigkeiten und der Betrieb aller den Geschaumlftszwecken unmittelbar oder mittelbar dienenden Geschaumlfte sowie kaufmaumlnnische und technische Dienstleistungen fuumlr kommunale Einrichtungen

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Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 17000 Tsd euro Beteiligungsverhaumlltnisse RheinEnergie AG Koumlln 9748 Tsd euro = 5734 vH Stadtwerke Huumlrth AoumlR 2720 Tsd euro = 1600 vH Stadt Frechen 2152 Tsd euro = 1266 vH Stadtwerke Wesseling GmbH 1700 Tsd euro = 1000 vH Rhein-Erft-Kreis 510 Tsd euro = 300 vH Stadt Pulheim 85 Tsd euro = 050 vH Stadtwerke Erftstadt 85 Tsd euro = 050 vH

Beteiligungen der Gesellschaft Firma Kapitalanteil Waumlrmegesellschaft Rhein-Erft mbh Huumlrth 4980 v HRheinische NETZGesellschaft mbH 657 v H

Betriebswirtschaftliche Kennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002 Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro Umsatz 968 874 750 734 663Personalaufwand 59 56 53 52 51Konzessionsabgaben 05 05 05 05 05Bilanzgewinn 59 63 60 56 55Gewinnausschuumlttung 50 53 60 56 55Einstellung Ruumlcklagen 09 10 00 00 00 Eigenkapital 280 273 272 258 310Anlagevermoumlgen 500 528 555 580 606Bilanzsumme 682 722 703 721 756 Mitarbeiter (zum 3112) 85 83 83 81 87Auszubildende 7 7 7 7

Anteil des Eigenkapitals an der Bilanzsumme v H

Zum 31122006 411Zum 31122005 378Zum 31122004 387Zum 31122003 358Zum 31122002 410

Deckung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital vH


Leistungskennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002 Gasverkauf in Mio kWH 18998 19731 20197 1942 1861

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Bilanz der GVG

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Mio euro Mio euro Mio euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Sachanlagen 49611 52671 553 579 605Finanzanlagen 364 168 01 01 01 Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 315 318 03 03 04Forderungen 10165 15103 114 91 101Fluumlssige Mittel 7306 3413 27 40 38 Rechnungsabgrenzung 442 484 05 06 06 Bilanzsumme 68203 72157 703 720 755 PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 17000 17000 170 170 170Gewinnruumlcklage 5163 4163 42 32 84Bilanzgewinn 5862 6306 60 56 56 Baukostenzuschuumlsse und Hausanschlusskosten- beitraumlge 15423 17232

191

210 230 Ruumlckstellungen 4466 3710 44 32 27 Verbindlichkeiten 20289 23746 196 220 244 Bilanzsumme 68203 72157 703 720 755

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GUV der GVG Rhein-Erft mbH


Umsatzerloumlse ohne Erdgassteuer 96820 87431 75474 73869 66880

Aktivierte Eigenleistungen 401 426




Abschreibungen 5660 6149 6401 6768 6885


Finanzergebnis -351 -463 632 775 914

Ergebnis der gewoumlhnlichen Ge-schaumlftstaumltigkeit 10511 10934

12756 10740 9909

Steuern 4655 4646 5749 4892 4374


Ergebnisvortrag +6 +18 -989 -238 +27

Bilanzgewinn 5862 6306 6018 5610 5561

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der GVG Rhein-Erft GmbH

2007

Tsd euro

ERFOLGSPLAN Rohertrag aus den Bereichen Strom Gas Wasser Waumlrme 35448Sonstige Umsatzerloumlse 20379Sonstige Ertraumlge 1050Sonstiger Materialaufwand 19887Personalaufwand 5728Abschreibungen 5696Konzessionsabgabe 511Sonstige betriebliche Aufwendungen 3146Sonstige Steuern 11414Operatives Ergebnis 10496Beteiligungsergebnis 224Finanzergebnis -586Steuern vom Einkommen und Ertrag 4162UnternehmensergebnisJahresuumlberschuss 5972Gewinnvortrag aus Vorjahr 4Einstellung in Ruumlcklagen 1000Bilanzgewinn 4976 Finanzplan Mittelherkunft Jahresuumlberschuss 5972Abschreibungen 5696Veraumlnderung Baukostenzuschuumlsse -598Anlageabgaumlnge 0Zufuumlhrungen zu Ruumlckstellungen 2000Darlehensaufnahmen 4940Summe 18009 Mittelverwendung Investitionen 8384Sonstige Finanzanlage-Investitionen 0Gewinnausschuumlttung (Vorjahresgewinn) 5440Darlehenstilgungen 2218AufloumlsungInanspruchnahme Ruumlckstellungen 2000Summe 18042 Unterdeckung 33

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Lagebericht 2006

der

Gasversorgungsgesellschaft mbH Rhein-Erft

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289

GESCHAumlFTSENTWICKLUNG 2006 Geschaumlftsverlauf und Besonderheiten des Geschaumlftsjahres Obgleich in den ersten vier Monaten noch ein gegenuumlber dem Vorjahr um rund 96 Mio kWh houmlherer Gasbezug gemessen wurde fuumlhrte insbesondere die seit Mai deutlich waumlrmere Wit-terung dazu dass sich der Gasabsatz um rund 4 auf 1900 Mio kWh reduzierte Mit den im Geschaumlftsjahr durchgefuumlhrten Preisaumlnderungen wurden die Bezugskostenaumlnderungen margenneutral ausgeglichen andere Kostensteigerungen wurden nicht eingepreist Das o-perative Ergebnis vor Zinsen und Steuern reduzierte sich um rund 05 Mio EUR auf 109 Mio EUR Beherrschende energiewirtschaftliche Themen des Geschaumlftsjahres 2006 waren die Beantragung von Netznutzungsentgelten die Ausarbeitung von Pacht- und Dienstleistungsvertraumlgen zur Umsetzung des gesellschaftsrechtlichen Unbundlings Vorar-beiten zur Realisierung des Netzzugangs sowie die Aufnahme von Gasbezugsverhandlun-gen fuumlr auslaufende Liefervertraumlge Netzentgeltantrag GVG hat fristgerecht am 27 Januar 2006 den Antrag zur Genehmigung von Netznutzungsentgelten bei der zustaumlndigen Landesregulierungsbehoumlrde eingereicht Zwischenzeitlich wurden weitere Unterlagen zur Modifikation des urspruumlnglichen Antrages eingereicht Die Genehmigung der Netznutzungsentgelte steht allerdings zum heutigen Zeit-punkt immer noch aus Gesellschaftsrechtliches Unbundling Zur Umsetzung der im Energiewirtschaftsgesetz gefor-derten gesellschaftsrechtlichen Trennung von Netz und Vertrieb wurde GVG am 22 Sep-tember 2005 Gruumlndungsmitglied der Rheinischen NETZGesellschaft mbH (RNG) die als regionaler Netzbetreiber Aufgaben buumlndeln und somit Kostenvorteile fuumlr alle Beteiligten schaffen soll An RNG sollen ruumlckwirkend zum 1 Januar 2007 die Gasversorgungsnetze und ndashanlagen verpachtet werden Uumlber Betriebsfuumlhrungs- und Dienstleistungsvertraumlge zwischen GVG und RNG sollen bewaumlhrte Prozesse weitestgehend erhalten werden Die Unterzeich-nung der im Laufe des Jahres 2006 endverhandelten Vertraumlge ist im ersten Quartal 2007 vorgesehen Netzzugang In der am 29 Juli 2005 in Kraft getretenen Gasnetzzugangsverordnung sind die grundsaumltzlichen Bedingungen zu denen Betreiber von Gasversorgungsnetzen den dis-kriminierungsfreien Zugang zu Leitungsnetzen zu gewaumlhren haben geregelt GVG hat sich im Rahmen eines internen Projektes sowie in Arbeitskreisen mit RheinEnergie und RNG intensiv mit den Anforderungen auseinandergesetzt Die konkrete Ausgestaltung des Netz-zugangs soll - infolge der Entscheidung der Bundesnetzagentur nur ein bestimmtes Netz-zugangsmodell zuzulassen - zum dritten Quartal 2007 erfolgen Gasbezugsverhandlungen Konditionierungsanlage Um eine diversifizierte Struktur des Gasbezugs auch nach den zum 30 September 2007 auslaufenden Gasbezugsvertraumlgen mit der RWE Rhein-Ruhr AG sowie der WINGAS GmbH aufrechtzuerhalten wurden bereits im Geschaumlftsjahr 2006 zahlreiche Optionen gepruumlft Mit der Entscheidung zum Bau einer Kondi-tionierungsanlage mit welcher der bisherige Bezug niederkalorigen Gases (L-Gas) teilweise durch das in groumlszligeren Mengen verfuumlgbare hochkalorige H-Gas kompensiert werden kann konnte die Grundlage fuumlr den Erhalt der diversifizierten Gasbezugsstruktur gelegt werden

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Die Verhandlungen mit den potentiellen Vorlieferanten sollen im ersten Quartal 2007 abge-schlossen werden Kunden der GVG haben ndash wie in der gesamten Energiebranche ndash gegen die Preisveraumlnde-rungen der letzten Jahre Widerspruch eingelegt und die Einrede der bdquoBilligkeitldquo vorgebracht Bis heute ist eine endguumlltige houmlchstrichterliche Klaumlrung dieser Frage nicht erfolgt Die uumlber-wiegende Anzahl dieser Kunden leistet die Zahlungen unter Vorbehalt so dass keine signifi-kanten negativen Liquiditaumltseffekte entstanden sind GVG hat bei allen Preiserhoumlhungen seit Herbst 2004 lediglich die gestiegenen Bezugspreise an die Kunden weitergegeben teilweise sind die Preiserhoumlhungen sogar geringer als die Bezugskostensteigerung angesetzt worden GVG haumllt daher ihre Preispolitik unveraumlndert fuumlr fair und wettbewerbsgerecht und sieht keine Veranlassung fuumlr eine bdquoUnbilligkeitldquo Die Preiswiderspruumlche werden ndash auch gestuumltzt durch ein Gutachten eines Wirtschaftspruumlfers ndash als rechtlich nicht haltbar eingeschaumltzt Zum 1 Oktober 2006 wurde Volker Schroumlder als Nachfolger von Frank Roumlttger der zur Ag-gerEnergie GmbH nach Gummersbach wechselte zum technischen Geschaumlftsfuumlhrer der GVG bestellt Herr Schroumlder nimmt diese Position in Personalunion zu seiner Stellung als Prokurist der RheinEnergie AG wahr Erdgasabsatz und Kundenentwicklung Die Erdgaslieferungen an unsere Kunden betragen im Berichtsjahr rund 1900 Mio kWh und damit rund 73 Mio kWh oder 4 weniger als im Vorjahr Der Absatzruumlckgang ist durch die gegenuumlber dem Vorjahr deutlich mildere Witterung seit Mai bedingt Der Absatz konnte jedoch durch rund 1000 neu gewonnene Hausanschluumlsse positiv beein-flusst werden Ende 2006 lieferten wir unsere umweltschonende Energie an uumlber 82000 Kunden rund 3 mehr als im Vorjahr 38 der neuen Kunden wurden als Umsteller vom Energietraumlger Heizoumll gewonnen 62 der Kunden betreffen Neubauten GVG konnte im Jahr 2006 auch den mit der sehr kalten Witterung am Anfang des Jahres verbundenen hohen Mengen- und Leistungsanforderungen der Kunden gerecht werden Entwicklung Erdgaspreise Der Heizoumllpreis stieg von Januar bis August 2006 um 14 an bis Dezember verringerte er sich allerdings nahezu wieder auf das Niveau zu Jahresbeginn Der Bezugspreis fuumlr Erdgas haumlngt - zeitverzoumlgert und in halbjaumlhrlicher Durchschnittsbetrach-tung geglaumlttet - von dieser Heizoumllpreisentwicklung ab Entsprechend dieser Entwicklung ha-ben sich auch unsere Bezugspreise zum 1 Januar 2006 erhoumlht sie stiegen nochmals zum 1 Oktober 2006 deutlich an Zum Ausgleich der gestiegenen Bezugspreise war eine Erhouml-

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hung unserer Netto-Erdgaspreise fuumlr die Tarif- und Sondervertragskunden um 037 CtkWh zum 1 Januar 2006 und um 026 CtkWh zum 1 Oktober 2006 erforderlich Umsatzentwicklung Die Umsatzerloumlse aus dem Erdgasverkauf stiegen aufgrund des houmlheren Preisniveaus um rund 135 Mio EUR oder 16 auf 985 Mio EUR Dieser Betrag ist um Erdgassteuern die seit der Energiesteuerreform zum 1 August 2006 nicht mehr Teil der Bezugsrechnung sind sondern direkt von den letztverteilenden Unternehmen an das Hauptzollamt abzufuumlhren sind in Houmlhe von 36 Mio EUR zu vermindern Der Gesamtumsatz - er enthaumllt neben dem Erdgasverkauf aufgeloumlste Baukostenzuschuumlsse und Hausanschlusskostenbeitraumlge Installationen und Waumlrmelieferungen - erhoumlhte sich von 874 Mio EUR auf 1004 Mio EUR Investitionen Der Auftragseingang bei den Hausanschluumlssen hat sich im laufenden Geschaumlftsjahr gegen-uumlber den Vorjahren aufgrund einer ruumlcklaumlufigen Baukonjunktur weiter verlangsamt Dennoch konnten 1018 neue Wohn- und Gewerbeobjekte an das Erdgasnetz angeschlossen werden Insgesamt 12 km Verteilungs- und rund 12 km Hausanschlussleitungen wurden verlegt und damit zum Jahresende 2006 die Verteilungsnetze der GVG auf 1444 km erweitert In den Ausbau der Erdgasbezugs- und Verteilungsanlagen wurden 34 Mio EUR investiert Die uumlbrigen Investitionen betreffen immaterielle Vermoumlgensgegenstaumlnde (Nutzungsrechte und Software) mit 01 Mio EUR Grundstuumlcke und Bauten (01 Mio EUR) sowie Betriebs- und Geschaumlftsausstattung mit 04 Mio EUR Jahresergebnis Das Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit betraumlgt 105 Mio EUR Nach Abzug der Steuern vom Einkommen und vom Ertrag sowie der sonstigen Steuern (ohne Erdgassteu-ern) in Houmlhe von insgesamt 47 Mio EUR verbleibt ein Jahresuumlberschuss von 59 Mio EUR Vorbehaltlich der Entscheidung der Gesellschafterversammlung sollen vom Jahresuumlber-schuss 50 Mio EUR an die Gesellschafter ausgeschuumlttet und 09 Mio EUR den Gewinn-ruumlcklagen zugefuumlhrt werden Vermoumlgens- und Finanzlage Die Eigenkapitalquote hat sich im Berichtsjahr von 311 auf 343 verbessert Zudem ist das Anlagevermoumlgen fast vollstaumlndig langfristig finanziert Der Cashflow aus laufender Ge-schaumlftstaumltigkeit betraumlgt 106 Mio EUR nach 129 Mio EUR im Vorjahr

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Erdgaslieferungsvertraumlge GVG bezieht zur Versorgung der Staumldte Pulheim Frechen Huumlrth Wesseling Erftstadt so-wie westlicher und suumldlicher Stadtteile von Koumlln von drei Vorlieferanten Erdgas Neben der RWE Rhein-Ruhr AG (Anteil rd 713 ) sind dies weiterhin die EON Ruhrgas AG (158 ) sowie die WINGAS GmbH (129 ) Risikomanagement Durch das Gesetz zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich (KonTraG) sind die Unternehmensleitungen verpflichtet ein angemessenes Risikomanagement-System ein-zufuumlhren Um zukuumlnftige Risiken abschaumltzen vermeiden bzw geeignete Gegenmaszlignahmen entwickeln zu koumlnnen hat GVG ein entsprechendes System implementiert Durch eine sys-tematische Risikoinventur wurden Risiken identifiziert bewertet und dokumentiert sowie ge-eignete Maszlignahmen zur Vorsorge getroffen Die Uumlberpruumlfung des gegenwaumlrtigen Risikoszenarios laumlsst im Berichtszeitraum keine den Fortbestand des Unternehmens gefaumlhrdende Risiken erkennen Aus heutiger Sicht sind sol-che Risiken auch fuumlr die Zukunft nicht erkennbar AUSBLICK 2007 Konjunktur 2006 war ndash gemessen am Bruttoinlandsprodukt das um 25 zunahm ndash ein gutes Jahr fuumlr die deutsche Wirtschaft Die wichtigsten Stuumltzen fuumlr das Wachstum der Auszligenhandel und die Investitionen der Industrie der Bauwirtschaft sowie Aufgabe der Kaufzuruumlckhaltung der Privathaushalte sollen auch in 2007 trotz zusaumltzlicher Steuerbelastungen die positive Kon-junkturentwicklung tragen Die Entwicklung der Konjunktur des Koumllner Wirtschaftsraumes duumlrfte sich auf vergleichba-rem Niveau wie im uumlbrigen Deutschland vollziehen Entwicklung des neuen Geschaumlftsjahres Auch in 2007 gehen wir von einer verhaltenen Bauentwicklung aus Wir planen 930 Haus-anschluumlsse zu verlegen Seit Jahresbeginn liegen uns dazu bereits ca 420 Kundenauftraumlge vor Chancen neue Kunden wirtschaftlich zu erschlieszligen werden in der Region insbesondere in der Neubautaumltigkeit gesehen ndash auch im staumlrker werdenden Wettbewerb mit alternativen E-nergietraumlgern Weiterhin werden aber auch Kunden fuumlr die Umstellung ihrer Heizung auf

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Erdgas aktiv beworben GVG ist bestrebt alle Chancen zu nutzen um das Erdgasnetz wirt-schaftlich weiter auszubauen und die Dichte der Hausanschluumlsse zu erhoumlhen Eine an langjaumlhrigen Durchschnittswerten orientierte Witterung unterstellt gehen wir auf-grund der zusaumltzlichen Lieferungen an neu gewonnene Kunden davon aus in 2007 einen Absatz von 2011 Mio kWh zu erzielen Investitionen Fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 sind Investitionen von insgesamt 84 Mio EUR geplant In den Ausbau und die Erneuerung der Anlagen und Leitungen sollen 79 Mio EUR investiert wer-den Hiervon sind allein fuumlr den Bau einer Konditionierungsanlage 32 Mio EUR vorgesehen Auf immaterielle Vermoumlgensgegenstaumlnde (Software) bebaute Grundstuumlcke Betriebs- und Geschaumlftsausstattung sowie Finanzanlagen entfallen insgesamt 05 Mio EUR Nicht zuletzt sichert GVG mit diesen Investitionen fuumlr ihre Kunden eine hohe Versorgungsqualitaumlt Die Finanzierung der Investitionen erfolgt zu rund 68 aus eigenen Mitteln Erdgasverkaufspreise Das Absinken der Heizoumllpreisnotierungen Ende 2006 sowie zu Beginn des Jahres 2007 er-moumlglicht nach der Senkung der Arbeitspreise fuumlr Tarif- und Sondervertragskunden zum 1 Januar 2007 um 014 CtkWh (netto) eine weitere Reduktion um 035 CtkWh (netto) zum 1 April 2007 Weitere Preisanpassungen im Laufe des Jahres werden vor dem Hintergrund der dann aktuellen Heizoumllnotierungen sowie der Bedingungen der neuen Gasliefervertraumlge zu entscheiden sein Ein im Rahmen der Preiswiderspruumlche branchenweit erwartetes Urteil des Bundesgerichts-hofs als houmlchstrichterliche Instanz soll Mitte 2007 verkuumlndet werden GVG erhofft hierdurch eine houmlchstrichterliche Klaumlrung der Billigkeit von Gaspreisen GVG wird auch in 2007 an ih-rer Preispolitik festhalten und die Preisveraumlnderungen von der Entwicklung der Bezugskos-ten abhaumlngig machen GVG geht weiterhin davon aus dass diese Kalkulation einem fairen und wettbewerbsgerechten Verfahren entspricht Wettbewerb Neben dem Markteintritt einer neuen EON-Vertriebsgesellschaft zum 1 Februar 2007 muss im Laufe des Jahres mit weiteren Wettbewerbern gerechnet werden die bundesweit Erdgas auch fuumlr Haushalts- und Kleingewerbekunden anbieten werden GVG hat sich auf diesen Gas-zu-Gas-Wettbewerb durch die Entwicklung neuer Produkte Optimierung der Gasbeschaffung ab dem Gaswirtschaftsjahr 200708 sowie umfangreiche Marketingaktivitaumlten

eingestellt

294

Auf Basis dieser Maszlignahmen werden die Auswirkungen des Wettbewerbs auf das Jahres-ergebnis 2007 zur Zeit als noch gering eingeschaumltzt

295

RheinEnergie Beteiligungen GmbH (REB)


Geschaumlftsfuumlhrung Herr Dr Rolf Martin Schmitz Vorsitzender Herr Thomas Breuer Herr Christoph Bruumlggen Herr Dieter Hassel

Aufsichtsrat nicht vorhanden Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist o die Beteiligung an Energie- und Wasserversorgungsunternehmen mit den damit verbun-

denen Aufgaben o die Unterstuumltzung Foumlrderung und der Ausbau der energie- und wasserwirtschaftlichen

Aktivitaumlten der RheinEnergie AG im Beteiligungsbereich o die Unterstuumltzung bei der Optimierung von Aufgaben der Energie- und Wasserversorgung

in Abstimmung mit RheinEnergie AG

296

Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 25 Tsd euro Gesellschafter RheinEnergie AG 25 Tsd euro = 100 vH Zwischen der RheinEnergie AG und der REB besteht ein Ergebnisabfuumlhrungsvertrag Beteiligungen der Gesellschaft Nach dem Stand vom 31102007 war die REB nicht an anderen Gesellschaften beteiligt

Betriebswirtschaftliche Kennzahlen - liegen nicht vor

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Bilanz der RheinEnergie Beteiligungen GmbH (REB)

Eroumlffnungs-bilanz

31122006 01122006 Tsd euro Tsd euro AKTIVA Forderungen 3 0 Liquide Mittel 25 25 Bilanzsumme 28 25 PASSIVA Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital 25 25

Ruumlckstellungen 3 0 Bilanzsumme 28 25

298

GUV der RheinEnergie Beteiligungen GmbH (REB)

31122006 Tsd euro

Sonstige betriebl Ertraumlge 0


Zinsertraumlge 0

Jahresfehlbetrag 3

Verlustausgleich gem Ergebnisausschlussvertrag 3

Bilanzverlust 0

Die REB wurde am 01122006 ins Handelsregister eingetragen Im Rumpfgeschaumlftsjahr 2006 war die Gesellschaft nicht operativ taumltig Ein Wirtschaftsplan fuumlr 2007 ist nicht erstellt worden

299

Lagebericht

der


fuumlr das Geschaumlftsjahr 2006

300

301

Geschaumlftsentwicklung Die RheinEnergie Beteiligungen GmbH (REB) wurde am 27 November 2006 gegruumlndet und am 01 Dezember 2006 unter HRB 59175 ins Handelsregister beim Amtsgericht Koumlln einge-tragen Zwischen der REB und dem alleinigen Anteilseigner der RheinEnergie AG Koumlln besteht ein Ergebnisabfuumlhrungsvertrag vom 11 Dezember 2006 der durch Eintragung ins Handelsregister am 14 Dezember 2006 ab dem Rumpfwirtschaftsjahr rechtswirksam wurde REB hat ihre operative Taumltigkeit im Rumpfgeschaumlftsjahr noch nicht aufgenommen

Ausblick Die Geschaumlftstaumltigkeit der REB umfasst die Beteiligung an Energie- und Wasserversor-gungsunternehmen mit den hiermit verbundenen Aufgaben die Unterstuumltzung Foumlrderung und Ausbau der energie- und wasserwirtschaftlichen Aktivitaumlten der RheinEnergie AG sowie die Unterstuumltzung bei der Optimierung von Aufgaben auf diesen Gebieten Fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 ist vorgesehen dass die RheinEnergie AG ihre Beteiligungen an Energie- und Wasserversorgungsunternehmen gegen Gewaumlhrung von Gesellschafts-rechten in die REB einbringt Zugleich ist angedacht die bislang mit der Aufgabenerledigung beauftragten Mitarbeiter von der RheinEnergie AG in die REB zu uumlberfuumlhren Der Beginn der operativen Taumltigkeit ist fuumlr Mitte 2007 vorgesehen

302

303

Rheinische NETZGesellschaft mbH Koumlln Maarweg 159-161 50825 Koumlln

wwwrngde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Michael Angenend ab 01112007 Herr Volker Duumlring bis 31102007 Aufsichtsrat Herr Volker Staufert Vorsitzender Herr Gerhard Pfeiffer stellv Vorsitzender Herr Goumlrg Gonsior Herr Dieter Hassel Herr Dr Hans-Juumlrgen Neuhaumluser Frau Sigrid Ploumltz Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist das Betreiben von Elektrizitaumlts- und Gasnetzen in der rheinischen Region im Sinne der Vorschriften des Energiewirtschaftsgesetzes (EnWG) so-wie das Berteiben von Wasser- Waumlrme- und sonstigen Netzen in der rheinischen Region Zur Erfuumlllung des Unternehmensgegenstandes kann die Gesellschaft entsprechende Netz-pachtvertraumlge mit Unternehmen in der rheinischen Region abschlieszligen

304

Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 35335 Tsd Euro Beteiligungsverhaumlltnisse RheinEnergie AG Koumlln 21980 Tsd Euro = 6220 energieversorgung dormagen GmbH (evd) 1200 Tsd Euro = 340 Energieversorgung Leverkusen GmbH amp Co KG 3445 Tsd Euro = 975 Belkaw GmbH Bergisch Gladbach 6195 Tsd Euro = 1753 GVG Rhein Erft GmbH Huumlrth 2320 Tsd Euro = 657 Stadtwerke Leichlingen GmbH 195 Tsd Euro = 055

Die Rheinische NETZGesellschaft mbH wurde am 25102005 mit der Eintragung in das Handelsregister gegruumlndet Ihre operative Taumltigkeit nahm die Gesellschaft am 01012006 auf Zu diesem Stichtag wur-den 51 Mitarbeiter von der RheinEnergie AG uumlbergeleitet Betriebswirtschaftliche Kennzahlen


Umsatz 5795 0Konzessionsabgaben 720 0Personalaufwand 55 0Unternehmensergebnis 11 -01

Mitarbeiter im Jahresdurch-schnitt 54 0Auszubildende 0 0 Anteil des Eigenkapitals an der Bilanzsumme vH Zum 31122006 173Zum 31122005 780

305

Bilanz der

Rheinischen NETZGesellschaft mbH Koumlln

31122006 24102005bis

31122005

Tsd euro Tsd euro

AKTIVA

Anlagevermoumlgen 76 0 Umlaufvermoumlgen

Forderungen 25249 117 Liquide Mittel 879 287

Bilanzsumme 26204 404

PASSIVA

Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital 3413 315 Bilanzgewinn 1129 Ruumlckstellungen 6359 29 Verbindlichkeiten 15303 60 Bilanzsumme 26204 404

306

GUV der Rheinischen NETZGesellschaft mbH Koumlln

31122006 24102005 bis

31122005 Tsd euro Tsd euro

Umsatzerloumlse 579461 4 Sonst betriebl Ertraumlge 47 0 Materialaufwand 418487 21 Personalaufwand 5464 33 Sonst betriebl Aufwendungen 153633 60 Abschreibungen auf Finanzanlagen 28 0 Sonstige ZinsenErtraumlge 156 0 Zinsen und aumlhnl Aufwendungen 12 0 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstauml-tigkeit 2040

-110

Steuern 911 0 Jahresuumlberschuss -fehlbetrag 1129 -110 Entnahme aus Kapitalruumlcklage 110

Bilanzgewinn 1129 0

307


der Rheinischen NETZ Gesellschaft mbH

2007

Tsd euro

ERFOLGSPLAN

Umsatzerloumlse 573110 Sonstige betriebliche Ertraumlge 0 Materialaufwand 496193 Personalaufwand 5370 Abschreibungen 0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 71365 Zinsaufwand 0 Ergebnis d gewoumlhnl Geschaumlftstaumltigkeit + 182 Steuern v Einkommen u Ertrag 73 Unternehmensergebnis +109

Personen

Stellenuumlbersicht

Mitarbeiter 61

308

309

Lagebericht 2006

der

Rheinischen NETZGesellschaft mbH (RNG)

310

311

Geschaumlftsentwicklung 2006 Geschaumlftsverlauf Die RNG hat ihre operative Taumltigkeit mit der Uumlberleitung von 51 Mitarbeitern von der RheinEnergie AG ab 01 Januar 2006 aufgenommen Mit Ausnahme der GVG haben alle Gesellschafter soweit vorhanden ihre Strom- und Gasnetze verpachtet Das Pachtmodell der RNG sieht vor dass der Netzservice das vertriebliche Anschlusswesen und die Mess- und Abrechnungsdienstleistungen jeweils an die beteiligten Gesellschaften und die Kaufmaumlnnischen Dienstleistungen an die RheinEnergie AG delegiert werden Die RNG nimmt fuumlr die Gesellschaften deren Netze sie gepachtet hat die Funktionen des Netz-betreibers wahr Die zentralen Aufgaben sind die Netzplanung das Assetmanagement die Kalkulation von Netzentgelten sowie die Sicherstellung eines bdquodiskriminierungsfreienldquo Netzzuganges zu Energienetzen Rahmenbedingungen fuumlr die Energiewirtschaft Die RNG erfuumlllt ihre Funktion im Rahmen des Zweiten Gesetzes zur Neuregelung des Energiewirtschaftsrechts (EnWG) vom 07 Juli 2005 und den Verordnungen uumlber den Zugang zu Elektrizitaumlts- und Gasversorgungsnetzen (StromNZV GasNZV) und den Ver-ordnungen uumlber die Entgelte fuumlr den Zugang zu Elektrizitaumlts- und Gasversorgungsnetzen (StromNEV GasNEV) jeweils vom 25 Juli 2005 Am 08 November 2006 traten die Anschlussverordnungen Strom und Gas (Niederspan-nungsanschlussverordnung (NAV) und Niederdruckanschlussverordnung (NDAV) sowie die Grundversorgungsverordnungen (StromGVV GasGVV)) in Kraft Diese Verordnun-gen loumlsen die Allgemeinen Versorgungsbedingungen fuumlr Strom (AVBEltV) und Gas (AVBgas) ab Die neuen Anschlussverordnungen fuumlhren aufgrund von weit reichenden Informationspflichten und Fristenregelungen zu erhoumlhtem Aufwand in der Kundenbetreu-ung Zudem wurden die Haftungsregeln bei Stoumlrung der Anschlussnutzung verschaumlrft Daruumlber hinaus ergaben sich im Rahmen des Gesetzes zur Beschleunigung von Pla-nungsvorhaben zu Infrastrukturmaszlignahmen (InPIBeschlG) Aumlnderungen des EnWG die zum 17 Dezember 2006 in Kraft traten Fuumlr Hochspannungsfreileitungen gt 110kV und Gasversorgungsleitungen mit einem Durchmesser gt 300 mm sind nunmehr Planfeststel-lungsverfahren durch die nach Landesrecht zustaumlndige Behoumlrde erforderlich Am 01 Dezember 2006 trat daruumlber hinaus das Erste Gesetz zur Aumlnderung des Erneuer-baren-Energie-Gesetz(kleine EEG-Novelle) in Kraft

312

Positive Geschaumlftsentwicklung Der Geschaumlftsverlauf des ersten Geschaumlftsjahres kann insgesamt als Positiv bezeichnet werden Die Umsatzerloumlse belaufen sich 5795 Mio euro und bestehen im Wesentlichen aus Netzentgelten Diesen Ertraumlgen stehen Aufwendungen gegenuumlber so dass ein Jahres-uumlberschuss erzielt werden konnte Durchgeleitete Mengen In den von der RNG gepachteten Stromnetzen wurden im Berichtsjahr 7587 Mio kWh Strom und in den Gasnetzen 10927 Mio kWh Erdgas von den Netzkopplungspunkten an die Endverbraucher verteilt Netzentgelte Die BNetzA ist fuumlr die Genehmigung der Netzentgelte der RNG die zustaumlndige Behoumlrde Fuumlr jedes gepachtete Netzgebiet wurde fristgerecht (Strom 01 Oktober 2005 und Gas 31 Januar 2006) ein separater Netzentgeltantrag gestellt Bislang wurden von der BNetzA nur fuumlr die Gasnetze mit Wirkung ab 18 Dezember 2006 neue Netzentgelte genehmigt Fuumlr Strom steht die Genehmigung zum Zeitpunkt der Be-richterstattung noch aus Gemaumlszlig der Uumlbergangsvorschrift des sect 118 Abs 1b S 2 EnWG der auf sect 23 a Abs 5 EnWG verweist koumlnnen die bislang geforderten Netzentgelte bis zur Entscheidung der BNetzA uumlber den Entgeltantrag beibehalten werden Fuumlr Erdgas wurden deshalb bis zum 17 Dezember 2006 die Anhaltewerte der VV Erdgas und ab dem 18 Dezember 2006 die von der BNetzA genehmigten Netzentgelte angewendet Im Bereich Strom wurden aus-schlieszliglich die Netzentgelte der VV II Plus berechnet Gegen die einzelnen Genehmigungsbescheide Gas (die Kuumlrzungen lagen zwischen 11 und 29 ) haben wir beim OLG Duumlsseldorf jeweils Beschwerde eingelegt Das Verfahren wird (zunaumlchst) nicht aktiv gefuumlhrt Vielmehr wurde es zum Ruhen gebracht um den Aus-gang des sog Vattenfall-Verfahrens abzuwarten Diese Beschwerde hat keine aufschiebende Wirkung Die genehmigten Netzentgelte sind ab dem Zeitpunkt der Genehmigung (18 Dezember 2006) guumlltig und bis zum 31 Maumlrz 2008 befristet

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Umsatzentwicklung Die Umsatzerloumlse belaufen sich auf 5795 Mio euro Sie setzen sich im Wesentlichen aus Umsatzerloumlsen fuumlr Strom in Houmlhe von 4707 Mio euro und Gas von 1084 Mio euro zusammen Den Stromerloumlsen stehen Materialaufwendungen (u a Kosten des vorgelagerten Netz-betreibers Aufwand fuumlr KWK und regenerative Energie) von insgesamt 1892 Mio euro ge-genuumlber Materialaufwand Personalaufwand und Sonstige betriebliche Aufwendun-gen Der Materialaufwand der Personalaufwand und der sonstige betriebliche Aufwand um-fassen insgesamt 5776 Mio euro Der Gesamtaufwand bezieht sich mit 1892 Mio euro haupt-saumlchlich auf Kosten des vorgelagerten Netzbetreibers Aufwand KWK und erneuerbare Energien denen entsprechend Umsatzerloumlse gegenuumlberstehen Auf Pachtzins und Ent-gelte fuumlr Dienstleistungen rund um das gepachtete Netz entfallen rund 2920 Mio euro Fuumlr Konzessionsabgaben wurden 719 Mio euro aufgewandt Als Einmalaufwand zur Schaffung unbundlingkonformer Strukturen fuumlr die RNG entstanden 124 Mio euro Weitere 120 Mio euro betreffen Entgelte fuumlr kaufmaumlnnische Geschaumlftsbesorgungstaumltigkeiten und Personalauf-wand des Netzbetreibers Jahresuumlberschuss Den Umsatzerloumlsen (Netzentgelte) stehen Aufwendungen (Pachtzins Aufwendungen fuumlr Dienstleistungen Netz Messung- und Abrechnung Kaufmaumlnnischen Geschaumlftsbetrieb und originaumlrer Aufwand der RNG) in nahezu gleicher Houmlhe gegenuumlber Das Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit betraumlgt 20 Mio euro- Nach Abzug der Steuern vom Ein-kommen und Ertrag sowie den sonstigen Steuern in Houmlhe von insgesamt 09 Mio euro ver-bleibt ein Jahresuumlberschuss von 11 Mio euro Vermoumlgens- und Finanzlage Die Vermoumlgens- und Finanzlage der RNG ist im Wesentlichen dadurch charakterisiert dass den Forderungen aus Netzentgelten kurzfristige Verbindlichkeiten aus der Abrech-nung von Dienstleistungs- und Pachtvertraumlgen gegenuumlberstehen Aufgrund der Pachtver-traumlge hat die RNG kein Sachanlagevermoumlgen

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Oumlffentliche Zwecksetzung Die im Rahmen der Umsetzung der Unbundlingvorgaben des EnWG zum 1 Oktober 2005 gegruumlndete Rheinische NETZGesellschaft mbH nahm zum 1 Januar 2006 ihren operativen Geschaumlftsbetrieb auf Diese fasst die Elektrizitaumlts- und Gasnetze von ver-schiedenen vertikal integrierten Energieversorgungsunternehmen in der rheinischen Re-gion zusammen und fungiert im Rahmen des Pachtmodells als Netzbetreiber fuumlr diese Netze Risikomanagement Die Risiken der GNG werden entsprechend dem Gesetz zur Kotrolle und Transparenz im Unternehmensbereich (KonTraG) systematisch identifiziert bewertet und dokumentiert Es werden geeignete Maszlignahmen zur Vorsorge getroffen Die Analyse der gegenwaumlrtigen Risikoszenarien laumlsst die Aussage zu dass im Berichts-zeitraum keine den Fortbestand des Unternehmens gefaumlhrdenden Risiken bestanden haben und aus heutiger Sicht auch nicht erkennbar sind Wie bereits ausgefuumlhrt gehen wir davon aus dass die Differenz zwischen den von der Bundesnetzagentur genehmigten Netzentgelten und den Entgelten gemaumlszlig der Verbaumlnde-vereinbarung VV II Plus bzw VV Erdgas fuumlr den Zeitraum zwischen dem Entgeltantrag und der Genehmigung nicht abgeschoumlpft wird Im Falle einer Mehrerloumlsabschoumlpfung ent-stehen nicht unerhebliche Auswirkungen die auf die Gesellschafter Ruumlckwirkungen haumlt-ten

Ausblick 2007 Entwicklung der Konjunktur Die Stimmung bei den Unternehmen in der Koumllner Region ist gut Auch binnenwirtschaft-lich orientierte Branchen sehen erstmals Zeichen der konjunkturellen Erholung wenn auch der Wirtschaftsaufschwung fast ausschlieszliglich durch den Export getrieben ist Ob der Aufschwung sich in der ersten Jahreshaumllfte stabilisiert oder sogar weiter an Kraft ge-winnt haumlngt neben den Stoumlrfaktoren Mehrwertsteuererhoumlhung Energie- und Rohstoff-preise sowie dem Wechselkursrisiko entscheidend von der Politik ab Die Bundesregie-rung kann den Aufschwung durch dringend notwendige Reformen des Arbeitsmarktes des Gesundheitssystems und der Unternehmenssteuern stuumltzen Wachstum und Be-schaumlftigung koumlnnen so auch fuumlr die kommenden Jahre angeschoben werden

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Wir gehen davon aus dass sich auch die Energiebranche in der Koumllner Region stabil entwickelt und konjunkturell bedingte Absatzruumlckgaumlnge nicht zu erwarten sind Neue Gesellschafter Ab dem j01 Juli 2007 haben auch die weiteren Energieversorgungsunternehmen an de-nen die RheinEnergie AG beteiligt ist sicherzustellen dass ihre Strom- und Gasnetze rechtlich unabgaumlngig von den anderen Taumltigkeiten betrieben werden In diesem Zusammenhang ist geplant dass sich weitere Energieversorgungsunterneh-men an der RNG beteiligen und das regionale Pachtmodell zur Erfuumlllung der Anforderung des EnWG nutzen Entsprechende Verhandlungen sind anhaumlngig Entwicklung des neuen Geschaumlftsjahres Fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 haben wir unterstellt dass weitere Unternehmen dass RheinEnergie-Konzerns ihre Netze an die RNG verpachten und sich an dem regionalen Netzbetreiber beteiligen Die von der BNetzA fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 genehmigten Netzentgelte werden ge-genuumlber dem Entgeltniveau des Vorjahres geringer sein Wir erwarten durch den Eintritt neuer Gesellschafter einen Umsatz von rund 5731 Mio euro denen Aufwendungen in na-hezu gleicher Houmlhe gegenuumlber stehen Damit wird sich im Geschaumlftsjahr 2007 ein ausge-glichenes Ergebnis einstellen Netzentgelte Im April 2007 rechnen wir damit dass die BNetzA gegenuumlber dem Entgeltniveau des Vor-jahres geringere Netzentgelte fuumlr Strom genehmigen wird Zudem gehen wir davon aus dass die Genehmigung der Netzentgelte Strom bis zum 31 Dezember 2007 befristet wird Wir werden deshalb bis zum 30 Juni 2007 fuumlr Strom An-traumlge zur Genehmigung neuer Netzentgelte bei der BNetzA einreichen Ebenso mit einer gesetzlich geforderten Vorlaufzeit von 6 Monaten vor Ablauf der Ge-nehmigungsfrist (31 Maumlrz 2008) werden wir fuumlr Gas zum 30 September 2007 neue Netzentgelte beantragen Rahmenbedingungen fuumlr die Energiewirtschaft Aktuell wird fuumlr Gas eine neue Kooperationsvereinbarung zwischen den Verbaumlnden der Energiewirtschaft und der BNetzA verhandelt

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Endguumlltige Ergebnisse erwarten wir in der zweiten Jahreshaumllfte Wir rechnen zudem da-mit dass der Gesetzgeber die Verordnung zur Anreizregulierung ebenso im zweiten Halbjahr 2006 verabschiedet die erhebliche Auswirkung auf die Entwicklung der Netz-entgelte haben wird Daruumlber hinaus hat die BNetzA zum 01 Juli 2007 angekuumlndigt verstaumlrkt die Umsetzung der Bestimmungen zur rechtlichen und operationellen Entflechtung uumlberpruumlfen zu wollen Wir erwarten entsprechende Anfragen sind allerdings zuversichtlich dass die gewaumlhlte Struktur der RNG den rechtlichen und organisatorischen Anforderung des Unbundling genuumlgt

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Stadtwerke Leichlingen GmbH Im Bruumlckerfeld 1 - 3 42799 Leichlingen

wwwstadtwerke-leichlingende

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Ernst Muumlller Aufsichtsrat Herr Hanno Luumltzenkirchen Vorsitzender Herr Dieter Hassel stellv Vorsitzender Herr Christoph Bruumlggen Herr Gerhard Hangert Herr Dr Rudolf Irmscher Frau Petra Lindner Herr Frank Steffes Herr Horst Wende Herr Bernhard Witschen Gegenstand des Unternehmens Versorgung mit Energie und Wasser sowie das Erbringung aller damit verbundenen Dienst-leistungen

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 1133 Tsd euro Beteiligungsverhaumlltnisse Leichlinger Baumlderbetriebs- und Beteiligungs-GmbH (LBB) 578 Tsd euro = 510 RheinEnergie AG Koumlln 555 Tsd euro = 490 Zwischen der Stadtwerke Leichlingen GmbH und der LBB besteht ein Ergebnisausschluss-vertrag die RheinEnergie AG hat Anspruch auf eine Ausgleichszahlung Beteiligungen der Gesellschaft Firma Kapitalanteil Rheinische NETZGesellschaft mbH 055 v H



Umsatz 120 99 93 92 87Personalaufwand 02 06 07 14 14Konzessionsabgaben 02 02 02 02 02Eigenkapital 50 50 50 50 21Unternehmensergebnis 12 12 13 05 03Anlagevermoumlgen 129 129 136 140 136Bilanzsumme 152 166 177 175 178 Mitarbeiter 7 13 14 30 33Auszubildende 0 0 0 0 0 Mit Wirkung zum 01072006 wurde Personal auf die RheinEnergie AG uumlbergeleitet

Anteil des Eigenkapitals an der Bilanzsumme vHZum 31122006 329Zum 31122005 301Zum 31122004 282Zum 31122003 286Zum 31122002 118

Deckung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital vHZum 31122006 388Zum 31122005 388Zum 31122004 368Zum 31122003 357Zum 31122002 155

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Leistungskennzahlen 31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Erdgasverkauf in Mio kWh 1565 1573 1695 1629 1585Wasserverkauf in Mio cbm 10 11 11 11 111

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Bilanz der Stadtwerke Leichlingen GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Sachanlagen 11971 12241 12910 13245 13534Finanzanlagen 960 698 718 713 47 Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 0 0 44 195 252Forderungen 1878 1452 1133 1066 1075Kassenbestand 456 2201 2912 2287 2940 Bilanzsumme 15265 16592 17717 17506 17848 PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 1133 1133 1133 1133 935Kapitalruumlcklage 3891 3892 3892 3892 1167 Foumlrdermittel 983 1252 1471 1690 1908Ertragszuschuumlsse 1382 1567 1766 1981 2210Ruumlckstellungen 186 126 384 178 89Verbindlichkeiten 7689 8622 9071 8632 11539 Bilanzsumme 15264 16592 17717 17506 17848

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GUV der Stadtwerke Leichlingen GmbH



andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 85 79 Sonstige betriebliche Ertraumlge 651 726 507 455 450




Sonst betriebliche Aufwendungen 981 910 766 751 760

Zinsertraumlge u auml 14 28 40 39 42

Beteiligungsertraumlge 131 122 117 87 1

Zinsen u aumlhnliche Aufwendungen 290 304 380 415 554 Ergebnis der gew Geschaumlftstaumltigkeit 1324 1403 1408 580 501

Steuern 140 156 151 67 201

abgefuumlhrter Gewinn 1184 1247 1257 513 300 Jahresergebnis 0 0 0 0 0

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Wirtschaftsplan 2007 der Stadtwerke Leichlingen GmbH

2007

Tsd euro

ERFOLGSPLAN Umsatzerloumlse 11523Sonstige betriebliche Ertraumlge 584Materialaufwand 8567Personalaufwand 11Abschreibungen 1149Sonstige betriebliche Aufwendungen 883Beteiligungsertraumlge 95Zinsen u auml Ertraumlge 10Zinsen u auml Aufwendungen 260KonzessionsabgabenAvalprovisionen 190Geschaumlftsergebnis vor Steuer 1152 Finanzplan Mittelherkunft Abschreibungen 1149Liquide Mittel 113Darlehensaufnahmen 800Summe 2062 Mittelverwendung Investitionen - Erneuerungen 1544- Erweiterungen 360- Betriebsmittel 26Darlehenstilgungen 132Summe 2062

Eine Stellenuumlbersicht entfaumlllt da die Stadtwerke Leichlingen GmbH das Personal bis auf die Geschaumlftsfuumlhrung und einen Hausmeister zum 01072006 auf die RheinEnergie AG uumlbergeleitet hat Zwischen den bei-den Gesellschaften wurde ein Geschaumlftsbesorgungsvertrag abgeschlos-sen die entsprechenden Kosten sind in der og Position bdquosonstige be-triebliche Aufwendungenldquo enthalten

323

Lagebericht 2006

der


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Uumlberblick Die Stadtwerke Leichlingen GmbH koumlnnen auf ein insgesamt erfolgreiches Geschaumlftsjahr 2006 zuruumlckblicken Damit bestaumltigt sich nachhaltig die vor Jahren eingeleitete positive Ent-wicklung des Unternehmens Die enge Zusammenarbeit mit der RheinEnergie staumlrkt das Unternehmen beim Einkauf von Energie und Wasser und eroumlffnet erhebliche Einspar- und Verbesserungspotenziale Um den gesetzlichen Anforderungen des neuen Energiewirtschaftsgesetzes sachlich und wirtschaftlich gerecht zu werden nahm die gemaumlszlig den Unbundlingvorgaben des EnWG zum 1 Oktober 2005 gegruumlndete Rheinische NETZGesellschaft mbH (RNG) zum 1 Januar 2006 ihren operativen Geschaumlftsbetrieb auf Hierzu verpachteten die Stadtwerke Leichlingen sowie weitere Gesellschafter der RNG mit Wirkung vom 1 Januar 2006 ihre Elektrizitaumlts- und Gasnetze an die RNG Im Bereich Wasser wurde ein Dienstleistungsvertrag bdquoAsset Management Wassernetzeldquo mit der Rheinische NETZGesellschaft mbH abgeschlossen Der mit der Energieversorgung Leverkusen GmbH amp Co KG bestehende Betriebsfuumlhrungsvertrag Netze wurde insoweit angepasst In ihrer Funktion als Netzbetreiber beantragte die RNG die Netzentgelte Gas zum 1 August 2006 bei der Bundesnetzagentur Der entsprechende Bescheid ist am 18 Dezember 2006 eingegangen Die genehmigten Entgelte sind ab diesem Datum wirk-sam Die Rheinische NETZGesellschaft mbH hat dagegen Beschwerde eingelegt Das Verkaufsergebnis der Gasversorgung ist mit 1565 Millionen Kilowattstunden aufgrund witterungsbedingter Einfluumlsse hinter den planmaumlszligigen Erwartungen zuruumlckgeblieben Durch gute auf die oumlrtlichen Marktverhaumlltnisse abgestimmte Angebotsbedingungen konnte das Un-ternehmen zahlreiche neue Kunden gewinnen und seinen Marktanteil weiter ausbauen Die Wasserversorgung hat den erreichten hohen technischen Standard weiter sichern koumln-nen Die wirtschaftliche Situation der Sparte ist stabil auch wenn sich der seit vielen Jahren beobachtete Trend ruumlcklaumlufiger Absatzmengen weiter fortgesetzt hat Im Geschaumlftsjahr 2006 haben die Stadtwerke insgesamt 725 Teuro in den Ausbau und die Er-neuerung der Gas- und Wasserversorgung investiert Die Finanzierung erfolgte vollstaumlndig aus eigenen Mitteln Erfuumlllung der oumlffentlichen Zwecksetzung Das Unternehmen hat im Berichtszeitraum mit der Darbietung einer jederzeit sicheren und preiswuumlrdigen Gas- und Wasserversorgung den nach dem Gesellschaftsvertrag der Ge-meindeordnung fuumlr das Land Nordrhein-Westfalen und dem Energiewirtschaftsrecht be-stimmten Zweck uneingeschraumlnkt erfuumlllt Daruumlber hinaus wird durch den konsequenten Aus-bau der Erdgasversorgung mit einem hohen Anteil an Umstellungen von anderen Energie-

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traumlgern und die Beratung der Kunden die ressourcenschonende und umweltvertraumlgliche Ver-wendung von Energie und Wasser gefoumlrdert Spartenentwicklung Gas Das Geschaumlftsergebnis der Gasversorgung hat sich trotz ruumlcklaumlufiger Mengen insgesamt zufriedenstellend entwickelt Der Gasabsatz ist mit 1565 Millionen verkaufter Kilowattstun-den gegenuumlber dem Vorjahr nur leicht um 05 gesunken Als wertvolle Stuumltze im Absatz hat sich erneut der gute Akquisitionserfolg der letzten Jahre ausgewirkt Seit 1990 haben die Stadtwerke das Versorgungsnetz um 1223 Gasanschluumlsse erweitert Die Sparte hat damit waumlhrend dieser Zeit ihre Geschaumlftsbasis um rund 50 Prozent ausgebaut Konsequent auf die Markterfordernisse abgestimmte Angebotsbedingungen haben ent-scheidend zu dieser langfristig erfolgreichen Spartenentwicklung beigetragen Im Verlauf des Jahres 2006 zogen die fuumlr das Gasgeschaumlft relevanten Notierungen an und machten entsprechende Anpassungen der Verkaufspreise zum 1 Januar 2006 und 1 Okto-ber 2006 unumgaumlnglich Kennzahlen zur Gasversorgung 2 0 0 6 2 0 0 5 Gasabsatz in Mio kWh 1565 1573 Umsatzerloumlse in Tsd euro 7798 6877 Spartenentwicklung Wasser Die Wasserversorgung ist waumlhrend der letzten Jahre auf eine nachhaltig solide wirtschaftli-che Basis gestellt worden Maszliggebliche Stuumltze dafuumlr sind die umfassende Sanierung des Leitungsnetzes und ein kostenverursachungsgerechtes Tarifsystem Trotz stetigem Kunden-zuwachs zeigte der Wasserabsatz waumlhrend der letzten Jahre eine ruumlcklaumlufige Tendenz Ur-saumlchlich dafuumlr ist zum einen ganz offensichtlich der bewusst sparsame Umgang mit dem wertvollen Naturprodukt Trinkwasser zum anderen aber auch die staumlndige technische Ver-besserung der modernen Haushaltsgeraumlte Insgesamt war es auch 2006 wieder moumlglich Kostensteigerungen im laufenden Betrieb in-tern aufzufangen um die Verkaufspreise weiter stabil zu halten Kennzahlen zur Wasserversorgung 2 0 0 6 2 0 0 5

Wasserabsatz in cbm 1018091 1072639 Umsatzerloumlse in Tsd euro 2551 2670

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Kommunale Dienstleistungen Die Stadtwerke haben mit Beginn des Jahres 2000 den Einzug der Abwassergebuumlhren fuumlr den Staumldtischen Abwasserbetrieb uumlbernommen und ermoumlglichen damit eine zeitgleiche und exakte Abrechnung von Frischwasserbezug und Abwasser

Mitarbeiter Mit Wirkung zum 1 Juli 2006 wurde das Personal der Stadtwerke Leichlingen auf die Rhein-Energie uumlbergeleitet Der Personalbestand der Stadtwerke belaumluft sich damit zum Bilanz-stichtag auf einen geringfuumlgig beschaumlftigten Mitarbeiter Chancen und Risiken der kuumlnftigen Entwicklung Die erheblich milderen Temperaturen im ersten Quartal des Jahres 2007 fuumlhrten zu einem Ruumlckgang des Gasabsatzes in Houmlhe von 29 gegenuumlber dem Vorjahr Gleichzeitig haben die Stadtwerke Leichlingen ihre Gasverkaufspreise zum 1 Januar und 1 April 2007 auf-grund verbesserter Gasbezugspreiskonditionen gesenkt Die Entwicklung der Gaspreise im kommenden Herbst und Winter lassen sich derzeit noch nicht hinreichend quantifizieren Bei der Wasserversorgung ist nach derzeitiger Einschaumltzung eine Stabilisierung der Ab-satzmengen auf dem zuletzt erreichten Niveau durchaus moumlglich Weiteres Wachstum zur Verbesserung der Ertragsposition kann letztlich nur durch eine Erweiterung der Versor-gungstaumltigkeit in der Flaumlche realisiert werden Planmaumlszligige Erneuerungen im Netz und ein der Neubautaumltigkeit folgender Zubau von Haus-anschluumlssen bilden den Schwerpunkt der Investitionstaumltigkeit Fuumlr das Gasnetz der Stadtwerke Leichlingen hat die Bundesnetzagentur die entsprechenden Entgelte am 18 Dezember 2006 gegenuumlber der Rheinischen NETZ- Gesellschaft festgestellt Gegenuumlber dem beantragten Kostenvolumen ergibt sich eine Kuumlr-zung von 12 Diese bezieht sich uumlberwiegend auf die so genannten kalkulatorischen Kos-ten Hierbei wirken Gegensteuerungsmaszlignahmen erst mit erheblicher zeitlicher Verzoumlge-rung Deshalb ist mit substanziellen Auswirkungen auf die Ertragslage der Stadtwerke Leich-lingen GmbH zu rechnen Aufgrund der fortschreitenden Liberalisierung der Gasmaumlrkte neuer Anbieter und intensive-ren Wettbewerbs duumlrften entsprechend Margen und Deckungsbeitraumlge wegfallen was sich negativ auf das Ergebnis auswirken wird Nach den heute vorliegenden Erkenntnissen ist jedoch bis auf weiteres nicht zu befuumlrchten dass die Marktposition der Stadtwerke Leichlingen GmbH insgesamt ernsthaft infrage ge-stellt wird Insoweit erwartet die Geschaumlftsfuumlhrung auch kuumlnftig eine insgesamt solide Ent-wicklung der Gesellschaft

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Fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 erwarten die Stadtwerke Leichlingen unter Beruumlcksichtigung des witterungsbedingten Ruumlckganges im ersten Quartal Umsatzerloumlse von mehr als 100 Mio Euro bei einem Geschaumlftsergebnis von 10 Mio Euro vor Steuern

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Stadtwerke Troisdorf GmbH Poststr 105 53840 Troisdorf wwwstadtwerke-troisdorfde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Peter Blatzheim Aufsichtsrat Herr Manfred Uedelhoven Vorsitzender Herr Dr Rolf Martin Schmitz stellv Vorsitzender Herr Walter Bieber Frau Michaela Braun Herr Thomas Breuer Herr Christoph Bruumlggen Herr Klaus-Werner Jablonski Herr Werner Keutmann Herr Bernd Luumlcke Herr Harald Schliekert Herr Volker Staufert Herr Bernhard Witschen Gegenstand des Unternehmens Versorgung der Stadt Troisdorf mit Strom Erdgas Nahwaumlrme und Trinkwasser

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 25566 Mio euro Beteiligungsverhaumlltnisse TroiKomm kommunale Verwaltungs-und Beteiligungsgesellschaft mbh Troisdorf

13039 Mio euro = 510 vH

RheinEnergie AG Koumlln 12527 Mio euro = 490 vH Zwischen der Stadtwerke Troisdorf GmbH und der Troikomm besteht ein Ergebnisab-fuumlhrungsvertrag die RheinEnergie AG hat Anspruch auf eine Ausgleichszahlung analog sect 304 AktG Beteiligungen der Gesellschaft Firma Kapitalanteil TroiLine Gesellschaft fuumlr Telekommunikationsdienstleistungen mbH Troisdorf 1000 v HStadtwerke Troisdorf Netz GmbH (ab 01072007) 1000 v H Betriebswirtschaftliche Kennzahlen




Mitarbeiter 143 136 134 131 128


Anteil des Eigenkapitals an der Bilanzsumme (in vH) Zum 31122006 346 Zum 31122005 374 Zum 31122004 371 Zum 31122003 374 Zum 31122002 373

Deckung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (in vH) Zum 31122006 648 Zum 31122005 642 Zum 31122004 658 Zum 31122003 657 Zum 31122002 655

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Leistungskennzahlen 31122006 31122005 31122004 31122003 31122002Stromverkauf in Mio kWh 4092 4063 4083 3410 2879Erdgasverkauf in Mio kWh 8983 8933 9545 9328 9319Trinkwasserverkauf in Mio cbm 34 34 36 37 36Waumlrmeverkauf in MWh 259 258 249 203 189

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Bilanz der Stadtwerke Troisdorf GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Imm Vermoumlgensgegenst 1908 1592 2122 2327 2009Sachanlagen 44148 44523 42441 42373 42865Finanzanlagen 15068 15625 15651 15636 15637 Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 509 486 473 476 461Forderungen 52037 42930 41926 42492 37944Kassenbestand 512 334 3835 2147 6965Rechnungsabgrenzung 358 333 384 416 460 Bilanzsumme 114540 105823 106832 105867 106341 PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 25566 25566 25566 25566 25566Kapitalruumlcklage 13972 13972 13972 13973 13973Jahresuumlberschuss 0 0 0 0 0 Ertragszuschuumlsse 12655 12542 12148 11870 11631Ruumlckstellungen 1903 1793 2196 2154 3135Verbindlichkeiten 56877 46346 46484 44977 44253Rechnungsabgrenzung 3567 5604 6466 7327 7783 Bilanzsumme 114540 105823 106832 105867 106341

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GUV der Stadtwerke Troisdorf GmbH


Umsatzerloumlse nach Abzug Strom- und Energiesteuer 86481 76763

72579 67684 61822




Abschreibungen 4637 4668 4970 4956 4805


Ertraumlge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlage-vermoumlgens 182 563

563 702 953 Zinsen u aumlhnl Ertraumlge 101 112 160 204 332

Abschreibungen auf Finanzanlagen 554 0 0 0 0


12054 10747 11445

Steuern 3386 2922 3436 3140 3196

Ausgleichszahlung an Minderheits- gesellschafter 3172 2958

3565 3078 3500

Aufgrund Gewinnabfuumlhrungsvertrag abgefuumlhrter Gewinn 4836 4204

5053 4529 4749


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Wirtschaftsplan 2007 der Stadtwerke Troisdorf GmbH

2007

Tsd euroERFOLGSPLAN Rohuumlberschuss aus den Bereichen Strom Gas Wasser Waumlrme und sonstige Geschaumlfte 33461Sonstige Umsatzerloumlse 23510Sonstige Ertraumlge 4368Sonstiger Materialaufwand 31617Personalaufwand 7755Abschreibungen 4767Konzessionsabgabe 3654Sonstige betriebliche Aufwendungen 4746Sonstige Steuern 59Operatives Ergebnis 8741Finanzergebnis +575Steuern vom Einkommen und Ertrag 2648Unternehmensergebnis 6668Ausgleichszahlung an auszligenstehende Gesellschafter 2755Aufgrund eines Gewinnabfuumlhrungsvertrages abgefuumlhrte Gewinne 3913JahresuumlberschussBilanzgewinn 0 Finanzplan Mittelherkunft Jahresuumlberschuss 6668Abschreibungen 4767Anlage-Abgaumlnge 100Veraumlnderung Baukostenzuschuumlsse - 157Zufuumlhrung zu Ruumlckstellungen 1300Darlehensaufnahme 0Summe 12678 Mittelverwendung Investitionen 7249Sonstige Finanzanlage-Investitionen 591AufloumlsungInanspruchnahme Ruumlckstellungen 1470Sonstige Saldoveraumlnderungen AktivaPassiva -4378AusgleichszahlgGewinnabfuumlhrung (Vorjahresgewinn) 7746Darlehenstilgungen 0Summe 12678

335

Lagebericht 2006

der


336

337

Geschaumlftsverlauf und Lage Die Stadtwerke Troisdorf GmbH erwirtschaftete im Geschaumlftsjahr 2006 ein Ergebnis der ge-woumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit in Houmlhe von TEUR 11394 Gegenuumlber dem Vorjahr verbes-serte sich das Ergebnis um 1311 TEUR Uumlber das Ergebnis hinaus wurde eine Konzessi-onsabgabe in Houmlhe von TEUR 3651 erwirtschaftet die an die Stadt Troisdorf abgefuumlhrt wird

Einen wesentlichen Beitrag zur Ergebnisverbesserung lieferten die Sparten der Strom- und der Gasversorgung in denen ndash anders als im Jahre 2005 ndash die Steigerungen der Bezugs-kosten zeitsynchron und nahezu in voller Houmlhe an alle Kundensegmente weitergewaumllzt wur-den

Die Umsatzerloumlse betrugen im Jahr 2006 TEUR 86481 Die Erloumlse (ohne Umsaumltze zwi-schen den Sparten) teilen sich wie folgt auf 2006 2005Sparte TEUR TEUR

Stromversorgung 41003 37904 Gasversorgung 36305 30157 Wasserversorgung 7148 6976 Sonstige Geschaumlfte 2025 1726 86481 76763 Die Erloumlszuwaumlchse in der Sparte Strom resultieren im Wesentlichen aus folgendem Effekt Auch im Berichtsjahr war wie bereits in den Vorjahren ein Anstieg der Strombeschaffungs-kosten zu verzeichnen Dieser Anstieg fiel jedoch deutlicher aus als in den Vorjahren Die Strompreise der Sondervertragskunden und auch die Preise der grundversorgten Kunden wurden entsprechend angepasst Der Trend zu steigenden Belastungen aus den Gesetzen zur Foumlrderung einer umweltvertraumlglichen Stromerzeugung (EEG und KWK-G) setzte sich in abgeschwaumlchter Form fort auch diese Kosten wurden weitergewaumllzt In der Sparte Gas wurden die Preise in allen Absatzsegmenten ndash den Bezugspreisen folgend ndash deutlich ange-hoben Die Investitionen im Bereich der immateriellen Vermoumlgensgegenstaumlnde und des Sachanla-gevermoumlgens betrugen im Geschaumlftsjahr TEUR 4692 (Vj TEUR 6651) Im Vorjahresver-gleich bedeutet dies einen Ruumlckgang um TEUR 1959 Am 31 Dezember 2006 waren bei der Stadtwerke Troisdorf GmbH 154 Mitarbeiter beschaumlf-tigt Gemaumlszlig sect 108 Abs 2 der Gemeindeordnung des Landes Nordrhein-Westfalen wurde auf die Einhaltung der oumlffentlichen Zwecksetzung geachtet und der Zweck erreicht Im Folgenden wird der Geschaumlftsverlauf in den einzelnen Sparten der Stadtwerke Troisdorf GmbH skizziert Stromversorgung Die Umsatzerloumlse in der Sparte Stromversorgung betrugen im Geschaumlftsjahr 2006 inklusive interner Leistungen TEUR 41244 (Vj TEUR 38118) Die Mengenbilanz der Sparte Strom-versorgung stellt sich wie folgt dar

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2006 2005 Mio kWh Mio kWh

1 Vertrieb Lieferung an

grundversorgte Kunden (Tarifkunden) 1068 1082 Sondervertragskunden

(inkl Beistellung u Netzverluste) 2995

2946 andere Sparten 25 25 Kunden mit Speicherheizung 111 114

Summe Vertrieb 4199 4167 2 Netznutzung

Abgabe an Niederspannungskunden 1868

1878 davon Abgabe an Sonderkunden 129 132 davon Abgabe an Standardlastprofilkunden 1628 1632 davon an Kunden mit Speicherheizung 111 114Abgabe an Umspannungskunden 1) 159 145Abgabe an Mittelspannungskunden 1082 973

Summe Netznutzung 3109 2996

1) Unmittelbar aus einer Ortsnetzstation versorgt Folgende Entwicklungen sind festzustellen Erfolge in der Kundenruumlckgewinnung fuumlhrten zu einer Verschiebung abgesetzter Mengen aus der Gruppe bdquoSondervertragskunden (Beistellung und Netznutzung)ldquo in die Gruppe bdquogrundversorgte Kundenldquo Innerhalb des Segments der Sondervertragskunden wurde der Verlust eines in der Logistik-branche taumltigen bundesweit belieferten Kunden kompensiert durch einen Zuwachs in Houmlhe von ca 21 GWha der durch einen Neukunden sowie durch Mehrverbrauch von Bestands-kunden entstand Die Investitionen betrugen TEUR 540 (Vj TEUR 804) Gasversorgung Die Umsatzerloumlse in der Sparte Gasversorgung betrugen im Geschaumlftsjahr 2006 inklusive interner Leistungen TEUR 38084 (Vj TEUR 31535) Die Absatzmenge erhoumlhte sich auf-grund von Mengenzuwaumlchsen im Groszligkundenbereich um insgesamt um 49 Mio kWh Die Differenzierung der gelieferten bzw aus dem eigenen Netz abgegebenen Mengen nach Kundengruppen ergibt folgendes Bild

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grundversorgte Kunden 89 106 vollversorgte Kunden ohne Leistungstarif 3795 3826 vollversorgte Kunden mit Leistungstarif 459 530 Groszligkunden im Netz der Stadtwerke 1237 1141 Groszligkunden in fremden Netzen 3024 2957 Erdgastankstelle 21 17 Lieferung an andere Sparten 359 357

Summe Vertrieb 8983 8934

2 Netznutzung 5959 5977

Die im Vergleich zum Vorjahr vorhandenen Mengenverluste bei den vollversorgten Sonder-vertragskunden erklaumlrt sich witterungsbedingt sowie durch das hohe Absatzniveau des Vor-jahres Aumlhnliches gilt fuumlr den Absatz der Groszligkunden Die Erdgastankstelle verzeichnete weiter einen Absatzzuwachs Die Investitionen betrugen TEUR 1361 (Vj TEUR 1792) Wasserversorgung Die Differenzierung der gelieferten Mengen nach Kundengruppen ergibt folgendes Bild 2006

Tsd cbm 2005

Tsd cbm

Tarifkunden 3311 3368Sonderkunden 63 53Lieferung an andere Sparten 12 11

3386 3432 Die Umsatzerloumlse in der Sparte Wasserversorgung inklusive interner Leistungen sanken bedingt durch niedrigere Absatzmengen Die Nebengeschaumlfte reduzierten sich im gleichen Zeitraum ebenfalls so dass der Umsatz im Geschaumlftsjahr 2006 TEUR 7155 (Vj TEUR 6985) betrug Die Lieferung an andere Sparten umfasst Betriebsverbraumluche sowie den Trinkwasserbedarf zur Bereitung von Brauchwarmwasser in unternehmenseigenen Nah-waumlrmeanlagen Die Investitionen betrugen TEUR 1267 (Vj TEUR 1463)

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Sonstige Geschaumlfte Im Bereich der sonstigen Geschaumlfte erhoumlhten sich die Umsatzerloumlse inklusive interner Leis-tungen auf einem Niveau von TEUR 2280 (Vj TEUR 1960) Dies resultiert im Wesentlichen aus der Kopplung der Waumlrme- an die Gaspreise Auch das neue Produkt bdquoTroThermEasyldquo lieferte einen geringen Beitrag Die Investitionen beliefen sich auf TEUR 91 (Vj TEUR 194) Vermoumlgens- und Finanzlage Die Vermoumlgenslage unterlag folgenden Veraumlnderungen Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen stiegen um TEUR 5501 die Forderungen gegenuumlber dem Mehrheitsgesell-schafter stiegen um TEUR 3842 an Risikomanagement Die Stadtwerke Troisdorf GmbH ist im Zuge ihrer geschaumlftlichen Aktivitaumlten einer Reihe von Risiken ausgesetzt Operative Risiken resultieren zB aus dem Betrieb von komplexen Ver-sorgungsanlagen sowie von IT-Systemen Externe Risiken bestehen in einer unguumlnstigen Entwicklung des energiewirtschaftlichen Umfelds Die Stadtwerke Troisdorf GmbH begegnet diesen Risiken mit einem zentralen Risikomanagement-System in dem die Erfassung Be-wertung und Steuerung dieser Risiken erfolgt Aber auch das finanzwirtschaftliche Control-ling einschlieszliglich des zugehoumlrigen Berichtswesens ist ein wesentlicher Bestandteil des Risi-komanagements Im Berichtsjahr wurde das vorhandene softwaregestuumltze Risikomanagement-System vom Risikomanager fortlaufend gepflegt Die Risiken sind nach Kriterien wie Eintrittswahrschein-lichkeit und Schadensausmaszlig bewertet Der Risikobestand wurde quartalsweise uumlberarbei-tet Die Geschaumlftsleitung erhielt quartalsweise einen Risikobericht Es fanden regelmaumlszligige Meetings mit den jeweiligen Risikoverantwortlichen (Hauptabteilungsleitern) statt Das Risikomanagement-System wird weiterhin durch ein auf dem Prinzip einer Balanced- Scorecard basierenden internen Kennzahlensystem ergaumlnzt Die Kennzahlen werden nach den Kriterien Interne Prozesse Mitarbeiter Markt sowie Finanzen erhoben und dienen dem Zweck den Verlauf des operativen Geschaumlfts auf Konformitaumlt mit den strategischen Unternehmenszielen zu uumlberpruumlfen In Form dieser Kennzahlen ist ein weiteres System entstanden mit dessen Hilfe positive wie negative Entwicklungen fruumlhzeitig erkannt werden und ndash falls erforderlich ndash Gegenmaszlignahmen ausgeloumlst werden koumlnnen Voraussichtliche Entwicklung - Chancen und Risiken Im Laufe des Berichtsjahres hat sich der ordnungspolitische Rahmen im Bereich des Netz-betriebs weiter konkretisiert ist im Bereich des Vertriebs jedoch nach wie vor unscharf So

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hat die Landesregulierungsbehoumlrde im Maumlrz 2007 eine Genehmigung der Entgelte fuumlr den Zugang zu den Stromnetzen ausgesprochen Die Genehmigung erstreckt sich auf das Ka-lenderjahr 2007 und fuumlhrt zu einer deutlichen Absenkung des Entgeltniveaus Auch fuumlr das Kalenderjahr 2008 werden die Netzentgelte nochmals kostenbasiert festgelegt Eine Ge-nehmigung der Entgelte fuumlr den Zugang zu den Gasnetzen ist erst in der zweiten Haumllfte des Jahres 2007 zu erwarten Ein methodischer Wechsel des Genehmigungsverfahrens wird voraussichtlich mit der An-reizregulierungsverordnung erfolgen deren InndashKraft-Treten mit dem 112009 ein Jahr spaumlter als urspruumlnglich geplant zu erwarten ist Der Entwurf sieht im Kern eine kontinuierliche Ver-besserung der Effizienz fuumlr alle Netzbetreiber vor die den gesamtwirtschaftlichen Produktivi-taumltszuwachs um 15 pa uumlbertrifft Zusaumltzlich werden die Netznutzungserloumlse sukzessive auf das Niveau eines Netzbetreibers abgeschmolzen der nach den Kriterien des Regulators als vollstaumlndig effizient gilt Aus Sicht des Vertriebs wird sich der Ordnungsrahmen insofern aumlndern als mit Entfall der Bundestarifordnung Elektrizitaumlt ab dem 172007 die kartellrechtliche Missbrauchsaufsicht an Bedeutung gewinnen wird Die aus der Anreizregulierung resultierenden wirtschaftlichen Auswirkungen sowie die Wirk-samkeit kompensatorischer Maszlignahmen wie zB Absenkungen von Kosten und Investitio-nen sind noch nicht abschaumltzbar Chancen bestehen moumlglicherweise darin die zur Verbes-serung der Produktivitaumlt gesetzten Anreize vergleichsweise schnell zu nutzen und hierdurch Wettbewerbsvorteile zu realisieren Aus Sicht des Energievertriebs bestehen weitere Risiken des energiewirtschaftlichen Um-felds in der Frage der Durchsetzbarkeit weiter steigender Strom- und Erdgastarife Die Wei-tergabe gestiegener Bezugskosten fuumlr Strom und Erdgas hat im Berichtsjahr zu Kritik seitens der Kunden gefuumlhrt Die Stadtwerke Troisdorf GmbH versucht hier durch einen aktiven Dia-log Uumlberzeugungsarbeit zu leisten Es ist nicht auszuschlieszligen dass in Zukunft ndash wie bereits in 2005 ndash die Weitergabe dieser Kosten nicht vollstaumlndig gelingt Angesichts der Volatilitaumlt im Groszlighandel fuumlr Elektrizitaumlt steigt zudem das Risiko durch die zwischen Ein- und Verkauf vorhandenen offenen Positionen Das Unternehmen begegnet dieser Entwicklung durch eine risikoadjustierte Beschaffungsstrategie Zusaumltzliche Auswirkungen ergeben sich aus der Verpflichtung zur Umsetzung der gesetzli-chen Unbundling-Vorschriften Es wird ein herausforderndes Ziel sein die Umsetzung dieser Vorschriften mit dem Erhalt vorhandener Synergien zu verbinden Fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 geht die Stadtwerke Troisdorf GmbH derzeit von einem Ruumlck-gang des Ergebnisses der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit auf TEUR 9376 aus Dies ent-spricht einer Verschlechterung um TEUR 1838 gegenuumlber dem in 2006 realisierten Ergeb-nis

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Das Ergebnis des ersten Quartals 2007 laumlsst eine Bestaumltigung dieser Ergebnisprognose zu Dies gilt jedoch unter dem Vorbehalt dass weitere auszligerordentliche Effekte wie zB die un-gewoumlhnlich warme Witterung der ersten drei Monate ausbleiben Daruumlber hinaus haben sich nach dem Schluss des Geschaumlftsjahres keine Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung ereignet die wesentlichen Einfluss auf die Vermoumlgens- Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft haben koumlnnten

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NetCologne

Gesellschaft fuumlr Telekommunikation mbH Am Coloneum 9 50829 Koumlln

wwwnetcolognede


Herr Werner Hanf Sprecher Herr Karl-Heinz Zankel Aufsichtsrat Herr Dr Rolf Martin Schmitz Vorsitzender Herr Volker Staufert stellv Vorsitzender Herr Stefan Berndorf Herr Thomas Breuer Herr Joumlrg Frank Herr Winrich Granitzka Herr Martin Hanz Frau Ulrike Heuer Herr Karl Juumlrgen Klipper Herr Hans J Neisen Herr Michael Neubert Herr Joachim Riedel Herr Thomas Roblitschka Herr Dr Dieter Steinkamp Frau Claudia Topp Gegenstand des Unternehmens Gegenstand des Unternehmens ist a) der Aufbau einer an den Interessen des Wirtschaftsraumes Koumlln orientierten privaten

Telekommunikations-Infrastruktur ausgehend von der Netzinfrastruktur der Gesell-schaften der Stadtwerke Koumlln-Gruppe einschlieszliglich aller damit verbundenen Dienst-leistungen und Mehrwertdienste

b) die Entwicklung Erbringung und Vermarktung von Basis- und Mehrwert-Netzdienst- leistungen einschlieszliglich der dazugehoumlrigen Hardware- und Softwareprodukte

c) die Erstellung und Vermarktung technischer Konzepte und Studien sowie saumlmtliche Managementleistungen auf den vorgenannten Gebieten und damit zusammenhaumlngende ganzheitliche Komplettloumlsungen

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 9210 Tsd euro Beteiligungsverhaumlltnisse GEW Koumlln AG 100 vH (seit 2004)

Beteiligungen der Gesellschaft Firma Kapitalanteil WESTEND GmbH Aachen 10000 v H Deutsche Netzmarketing GmbH Hamburg 333 v H Betriebswirtschaftliche Kennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002 Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro Umsatz 2404 2045 1690 1431 1193Personalaufwand 377 346 315 300 290Jahresergebnis 159 127 94 -46 -214Eigenkapital (Stammkapital und Kapitalruumlcklage) 411 411

411 411 411

Anlagevermoumlgen 1241 1187 972 975 955Bilanzsumme 1756 1567 1251 1641 1174 Mitarbeiter (zum 3112) 707 632 593 571 564Auszubildende 16 7 5 6

Anteil des Eigenkapitals an der Bilanzsumme in v H zum 31122006 234zum 31122005 262zum 31122004 329zum 31122003 250zum 31122002 350

Deckung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (in vH) zum 31122006 331zum 31122005 346zum 31122004 423zum 31122003 422zum 31122002 430

Bei der Berechnung der vorstehenden Kennzahlen wurde als Eigenkapital lediglich das Stamm- und das Ruumlcklagekapital beruumlcksichtigt ndash jedoch nicht die zur Ausschuumlttung bzw Abdeckung vorgesehenen Bilanzgewinne -verluste

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Bilanz der NetCologne GmbH


AKTIVA

Anlagevermoumlgen Imm Vermoumlgensgegenst 16887 15617 12498 13800 15301Sachanlagen 105303 101872 84695 83725 80241Finanzanlagen 1900 1226 3 3 3



Bilanzsumme 175637 156690 125123 164144 117367

PASSIVA

Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 9210 9210 9210 9210 9203Kapitalruumlcklage 31873 31873 31873 31873 31873Bilanzgewinn 15870 12695 9401 0 0




Bilanzsumme 175637 156690 125123 164144 117367

346

GUV der NetCologne GmbH






Abschreibungen 33924 23672 20847 20670 19297


Ertraumlge aus Beteiligungen 111 0 0 0 0


Zinsaufwand uauml 2997 2462 4758 2733 2632

Ergebnis der gewoumlhnlichen Ge-schaumlftstaumltigkeit +21114 +15532

+11531 - 4593 - 20931

Steuern auszligerordentl Aufwen-dungen 5244 2666

2130 1 449

Aufgrund eines Ergebnisabfuumlh-rungsvertrages abgefuumlhrter Ge-winn 0 171

0 0 0

Jahresuumlberschuss bzw -fehlbetrag +15870 +12695

+9401 - 4594 - 21380

347

Wirtschaftsplan 2007 der NetCologne GmbH

2007 Tsd euro

ERFOLGSPLAN

Umsatzerloumlse 255184 Sonstige betriebliche Ertraumlge 1782 Kosten Fremdleistungen 127084 Personalaufwand 41776 Abschreibungen 30872 Sonstige betriebliche Aufwendungen 31362 Finanzergebnis -3699 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit +22172 Steuern 3910 Jahresuumlberschuss +18262

FINANZPLAN

EINNAHMEN Jahresuumlberschuss 2007 18262 Eigenmittel aus Abschreibungen 30872 Kreditaufnahmen 6943 Summe Einnahmen 56077 AUSGABEN Investitionen 30397 Gewinnausschuumlttung 2006 16568 Darlehenstilgungen 9112 Summe Ausgaben 56077 STELLENUumlBERSICHT Personen Gesamtzahl der Mitarbeiter 804

348

349

Lagebericht 2006

der

NetCologne Gesellschaft fuumlr Telekommunikation mbH

Koumlln

350

351

Aktivitaumlten Im Geschaumlftsjahr 2006 knuumlpfte NetCologne ungebrochen an die erfolgreiche Geschaumlftsent-wicklung der Vorjahre an und konnte das Ergebnis des Vorjahres wiederholt deutlich uumlber-treffen und damit der schwierigen Branchensituation trotzen Entscheidenden Anteil daran hatten wiederholt die DSL-Anschfuumlsse Im umkaumlmpften Markt der breitbandigen Internetanschluumlsse konnte NetCologne im Privatkundensegment dabei einerseits ihre Vormachtsstellung und Marktfuumlhrerschaft im Koumllner Anschlussgebiet stabili-sieren andererseits aber auch im Umlandgebiet einschlieszliglich der Region AachenDuumlren die Marktanteile deutlich ausbauen Auf der Grundlage dieses nachhaltigen Markterfolges erzielt NetCologne im abgeschlosse-nen Geschaumlftsjahr ein Ergebnis vor Steuern (EBT) in Houmlhe von TEUR 21101 Gegenuumlber dem Vorjahr (TEUR 15521) fuumlhrt das zu einer Ergebnissteigerung von 361 Das Geschaumlftsjahr war im Wesentlichen durch die folgenden Besonderheiten gekennzeich-net - Erneut starkes DSL-Wachstum - Projekt Fibre to the Building - Etablierung der Region AachenDuumlren Bei den DSL-Produkten wurde die erfolgreiche Markt- und Produktstrategie der Vorjahre fortgesetzt In 2006 wurde dazu die Produktsparte um den Tarif Doppelflat ergaumlnzt Dabei handelt es sich um einen kombinierten Optionstarif fuumlr Telefonie und Breitband-lnternet der die Wettbewerbsfaumlhigkeit in einem breiten Kundenspektrum weiter verbessert Ebenfalls neu war die Auslands-Flat fuumlr EU- Laumlnder sowie ausgewaumlhlte Nicht-EU-Staaten Eingebettet in diese neuen Kundenpakete wurde der DSL-Anschlussbestand um insgesamt 81000 An-schluumlsse (+ 452) substantiell erhoumlht Praumlgend fuumlr das Geschaumlftsjahr 2006 war das Pilotprojekt Fibre to the Building Dabei ent-wickelt NetCologne eines der modernsten und schnellsten Datennetze Europas in Koumlln Das Projekt zeichnet sich dadurch aus dass das Glasfaser-Netz der NetCologne unmittelbar die Haumluser der Endkunden erreicht Dadurch werden entfernungsbedingte und qualitaumltsbeein-traumlchtigende Verlustleistungen minimiert und DSL Bandbreiten bis zu 100 Mbits moumlglich Erfreulich lief bereits die konkrete Anbindung des Pilot-Projektes mit vier ausgewaumlhlten und repraumlsentativen Stadtteilen in Koumlln (z B Belgisches Viertel Salierring Riehl) Planmaumlszligig wurden dort die ersten Kunden bereits im Dezember 2006 fuumlr den operativen Betrieb aufge-schaltet Die besondere wirtschaftlich-strategische Bedeutung dieses Projektes liegt in der zukuumlnftigen Autonomie der letzten Meile (Kupferdoppelader) gegenuumlber der Deutsche Te-lekom AG (DT AG) NetCologne erreicht eine Unabhaumlngigkeit im Hinblick auf die Bandbrei-tenbestimmung fuumlr innovative Produkte und realisiert Einspareffekte bei den Zugangskosten an die DT AG fuumlr die letzte Meile Nach dem Markteintritt in die Region AachenDuumlren Ende 2005 wurde im Geschaumlftsjahr in diesem Anschlussgebiet die Penetration erfolgreich forciert Bis zum Jahresende konnten dort rd 21000 Anschluumlsse akquiriert werden Dieser Wert liegt deutlich uumlber dem Planan-

352

satz Auf dieser Grundlage konnte im ersten vollen Geschaumlftsjahr der Umsatz in dieser Re-gion einschlieszliglich der Beteiligung Westend auf Anhieb auf TEUR 10305 klettern Seit dem letzten Jahr hat NetCologne in Aachen einen neuen Standort Dort wurden folgende Aktivitauml-ten zusammengefasst Westend GmbH neues Rechenzentrum Aachen und Geschaumlftskun-denvertrieb Region Aachen-Duumlren Im Jahr 2006 wurden Machbarkeitsstudien uumlber neue Produkte aus den Bereichen TV und mobile Telephonie begonnen Erste Ergebnisse dazu liegen vor Die Projekte zum Einstieg in neue Technologien Softswitch und Gigabit-Ethernet wurden im Geschaumlftsjahr erheblich vorangetrieben sodass Ende des Jahres die technische Abnahme erfolgen konnte Mit der Uumlbernahme in den operativen Betrieb Anfang 2007 setzt NetCologne einen weiteren wichti-gen Meilenstein bei dem zukunftsgerichteten Generationswechsel der Technik-Plattform Die Produktgruppe NetPhone konnte eine Steigerung des Anschlussbestandes um 68000 (+ 292) erzielen Der Anschlussendbestand wuchs somit auf 301198 (Vorjahr 233199) Der DSL-Anteil an den Gesamtanschluumlssen ist nochmals deutlich gestiegen und betraumlgt jetzt 863 (Vorjahr 768) Bedingt durch den Wechsel auf DSL verzeichnen die reinen ISDN Anschluumlsse einen Ruumlckgang von 11000 Anschluumlssen (- 408) Wiederholt erfreulich war der Geschaumlftsverlauf bei den hochmargigen Businessprodukten in der Produktgruppe NetOnline Hier konnte NetCologne das Vorjahreswachstum mit 1929 Neuanschluumlssen deutlich uumlbertreffen (Vorjahr + 1787 Anschluumlsse) Im NetLine Segment wurde ein volumenstarkes Projekt mit einem groszligen suumldeuropaumlischen IP-Carrier erfolgreich realisiert Bei der Produktgruppe NetTV im Geschaumlftsbereich Multikabel haumllt der positive Wachstums-trend an Die Anzahl der abgerechneten Wohneinheiten betrug zum Geschaumlftsjahresende 123000 Das NetTV-Wachstum betrug 19615 Wohneinheiten bzw 190 Die Breitband-kabel-lnternetanschluumlsse CableModem wuchsen um 5599 Stuumlck auf 20903 Anschluumlsse Der Endbestand fuumlr das Telephonieprodukt CablePhone betrug 25095 Anschluumlsse der Zu-gang betrug 5600 Anschluumlsse oder 287 Auszligerordentlich erfreulich entwickelte sich das Geschaumlft im sog Koumllner Umland Der Um-satz konnte mit einem Wachstum von 463 auf TEUR 87096 deutlich ausgeweitet wer-den (Vorjahr TEUR 59552) Der Anteil des Umland-Umsatzes am Gesamtumsatz nahm damit auf 362 zu Somit wuchs das Umlandgeschaumlft relativ staumlrker als der Umsatz im Koumllner Stadtgebiet Den deutlichsten Umsatzzuwachs im Umland verbuchte die Region Aa-chen-Duumlren 2006 war das erste Geschaumlftsjahr das NetCologne am neuen Standort im Gewerbegebiet Ossendorf zugebracht hat Daraus resultierten umzugsbedingte Einmalkosten die im Er-gebnis verarbeitet sind

353

Geschaumlftsentwicklung Der Telekommunikationsmarkt in Deutschland unterlag 2006 einer sehr starken Dynamik Das Marktgeschehen war gepraumlgt von einem intensiven Wettbewerb bei dem auch neue Anbieter am nationalen Markt flaumlchendeckend aktiv wurden Marktbestimmende Parameter im Geschaumlftsjahr waren Tarifsenkungen Erhoumlhung der DSL-Penetration Erhoumlhung der durchschnittlichen DSL-Bandbreite sowie verstaumlrkte Nachfrage nach Optionstarifen (Flat) Mit der erfolgreichen Marktbearbeitung der NetCologne im Geschaumlftsjahr 2006 hat sich die Ergebnislage der Gesellschaft ebenfalls signifikant positiv entwickelt Die NetCologne erziel-te 2006 eine Gesamtleistung von TEUR 245489 und verbesserte sich damit um TEUR 37968 bzw um 183 (Geschaumlftsjahr 2005 TEUR 207522) gegenuumlber dem Vorjahr Die erneute Umsatzsteigerung ist im Wesentlichen auf zwei Produktgruppen zuruumlckzufuumlhren Das ist zum einen die Produktgruppe NetPhone (TEUR + 22509) und zum anderen die Pro-duktgruppe NetDSL (TEUR + 15979) FremdleistungenMaterialaufwand stiegen zwar anschlussbedingt um 87 auf TEUR 108021 an blieben damit jedoch deutlich unterproportional zum Umsatzwachstum Die Rohertragsmarge betraumlgt 560 und wurde gegenuumlber dem Vorjahr erheblich verbessert (Vorjahr 522 ) Trotz der notwendigen Preissenkungen im abgeschlossenen Geschaumlfts-jahr und geringfuumlgiger Sondereffekte bestaumltigt diese Kennzahl eindeutig die erfreulichen Effi-zienzfortschritte beim Einsatz von Fremdleistungen Der Personalstand zum 31122006 hat sich aufgrund des Mehrgeschaumlfts um 63 Mitarbeiter auf 723 Mitarbeiter erhoumlht Auf Basis von Kapazitaumlten betrug der Endstand 664 (Vorjahr 605) Die wesentlichen Veraumlnderungen vollzogen sich in den Geschaumlftsbereichen Privatkun-den und Geschaumlftskunden sowie in den personalintensiven Fachbereichen Technik und In-formationstechnologie Dem Personalstand entsprechend stieg der Personalaufwand inklu-sive Sozialabgaben von TEUR 34588 auf TEUR 37696 an Die Produktivitaumltskennzahl Rohertrag pro Mitarbeiter wurde im Geschaumlftsjahr trotz des Per-sonalanstiegs um 157 verbessert und betraumlgt nunmehr TEUR 214 (Vorjahr TEUR 185) In Anbetracht sinkender Marktpreise und stark abnehmender Umsaumltze pro Anschluss ist diese Entwicklung besonders zu unterstreichen Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen stiegen um TEUR 9965 auf TEUR 41912 an Wesentliche Ursachen dafuumlr sind drohende Verluste aus schwebenden Geschaumlften haut-saumlchlich fuumlr VIMAKO (TEUR + 2710) Werbeaufwand (TEUR + 1260) externe Personal-gestellung (TEUR + 1974) externe Provisionen (TEUR + 843) Verluste aus Anlagenab-gaumlngen (TEUR + 1192) Beratungskosten (TEUR + 722) sowie Umzugskosten (+TEUR 518) Bereinigt um einmalige Aufwendungen betraumlgt der Anstieg des sonstigen Aufwands TEUR 5364 Im Geschaumlftsjahr wurden TEUR 47355 in Sachanlagen und immaterielles Vermoumlgen inves-tiert Das entspricht dem Niveau des Vorjahres in Houmlhe von TEUR 46681 Wesentliche Ein-zelinvestitionen waren Switcherweiterungen inklusive Softswitch (TEUR 3684) Rechenzent-rum Stolberger Straszlige (TEUR 2755) sowie Betriebs- und Geschaumlftsausstattung Neubau

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Ossendorf (TEUR 2192) Neuinvestitionen und Anlagenbestand fuumlhrten zu einem Abschrei-bungsvolumen von TEUR 33924 (Vorjahr TEUR 23672) Das Finanzergebnis schlieszligt mit einem Wert von TEUR -2822 Es setzt sich zusammen aus einem Zinsergebnis von TEUR -2933 sowie aus einem Beteiligungsergebnis von TEUR 111 Letzteres bildet die Gewinnausschuumlttung der Westend GmbH 20042005 ab Die Steuern auf Einkommen und Ertrag betrugen im Geschaumlftsjahr TEUR 5231 Aus den vorstehenden Aufwands- und Ertragsposten ergibt sich ein operatives Ergebnis vor Abschreibungen Finanzergebnis und Steuern (EBITDA) von TEUR 57860 Gegenuumlber dem Vorjahr ist dies eine Steigerung um TEUR 16271 bzw um 391 (Vorjahr TEUR 41 589) Das Ergebnis vor Steuern (EBT) stieg gegenuumlber dem Vorjahr um TEUR 5602 auf TEUR 21114 an Die entsprechende Umsatzrendite betrug 88 waumlhrend sie im Vorjahr 76 betrug Ausblick Auf der Marktseite geht NetCologne von einer weiteren Verstaumlrkung der Dynamik der letzten Jahre aus Konkret bedeutet das einen noch staumlrkeren Wettbewerb und weiter sinkende Marktpreise im Anschlussgebiet der Gesellschaft Fuumlr das kommende Geschaumlftsjahr prognostiziert NetCologne erneut ein deutliches Wachs-tum Treiber dafuumlr sind zum wiederholten Male die DSL Anschluumlsse der Privatkunden die um weitere 25 gesteigert werden sollen Damit ist das NetCologne Wachstum staumlrker als das DSL-Wachstum des Gesamtmarktes Das Wachstum wird sich entsprechend positiv auf den Umsatz auswirken Diese prognostizierte Entwicklung basiert auf Marktstudien und stuumltzt sich auf die konse-quente Geschaumlftsausrichtung auf breitbandige DSL-lnternetanschluumlsse kombiniert mit inten-siver Marktpenetration Als Grundlage dafuumlr dient ein kunden- orientiertes und wettbewerbs-faumlhiges Produktangebot Dazu entwickelt NetCologne neue Produkte und neue Produktpa-kete Parallel dazu sichert ein stringentes internes Kosten- und Cashmanagement den Un-ternehmenserfolg auf der Ausgabenseite ab Unternehmensintern ist im Geschaumlftsjahr 2007 ein Technikwechsel auf IP- Technologien mit Inbetriebnahme des Softswitchs und des Gigabit Ethernet Backbones geplant Die im Ge-schaumlftsjahr 2006 angestoszligene Einfuumlhrung des Softswitchs wird im Fruumlhjahr 2007 abge-schlossen Nach der Inbetriebnahme werden saumlmtliche Neukunden auf den Softswitch ge-schaltet womit eine konsequente Umstellung auf IP- Technologie erfolgt Dadurch werden die spezifischen Anschlusskosten fuumlr NetCologne entscheidend reduziert Der ebenfalls letztjaumlhrig begonnene Gigabit-Ethernet Backbone befindet sich aktuell im Abnahmeprozess Ab dem ersten Quartal 2007 beginnt der kommerzielle Betrieb Auch im Geschaumlftsjahr 2007 wird Fibre to the Building (FTTB) ein bestimmendes Thema fuumlr das Unternehmen sein Vorgesehen ist der vollstaumlndige Abschluss des Pilotprojekts und damit die Anbindung und Akquise von Salierring sowie den Gebieten westlich und oumlstlich der Riehler Straszlige Weiterhin soll der Rollout in 14 weitere Koumllner Stadtbezirke erfolgen mit ins-gesamt rd 9000 angeschlossenen Wohngebaumluden Dieses zukunftsweisende aber an-

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spruchsvolle Projekt wird in erheblichem Maszlige Ressourcen in saumlmtlichen Unternehmens-funktionen binden Die Chance dieses Projektes liegt darin durch die eigene Netzinfrastruk-tur bis zum Gebaumlude unabhaumlngig von der DTAG zu sein und damit Fremdleistungen einzu-sparen Zugleich koumlnnen neue Produkte ohne Bandbreitenbeschraumlnkung entwickelt und vermarktet werden Das Anschlussgebiet wird rechtsrheinisch erweitert um Langenfeld wo insbesondere die Gewerbegebiete lohnendes Potential versprechen Hier wird konsequent die Chance ge-nutzt das Anschlussgebiet um eine attraktive Region zu erweitern und auf diesem Wege neue margentraumlchtige Kunden zu gewinnen Die Projekte Mobilfunk und IP- TV beinhalten die Chance durch Erweiterung der Produktpa-lette zusaumltzliche Kunden zu gewinnen und bei vorhandenen Kunden die Kundenbindung zu erhoumlhen Uumlber die Realisierung und die Freigabe dazu erforderlicher Investitionen wird 2007 entschieden Im Hinblick auf die Ergebnisentwicklung ist fuumlr das kommende Geschaumlftsjahr trotz der zu bewaumlltigenden ausgabenintensiven Groszligprojekte nochmals eine Steigerung der Profitabilitaumlt vorgesehen Risikomanagement NetCologne hat ein Risikomanagementsystem installiert das saumlmtliche Risiken erfasst und Maszlignahmen zur Risikoverminderung einleitet Fuumlr die internen Risiken wurden im Rahmen des Jahresabschlusses soweit erforderlich Ruumlckstellungen gebildet - Beim Tefekommunikationsmarkt handelt es sich um einen regulierten Markt in den die

Bundesnetzagentur stark steuernd eingreift Einzelne Regulierungsentscheidungen koumlnnen geschaumlftsfoumlrdernd oder geschaumlftshemmend ausfallen Es besteht grundsaumltzlich Unsicher-heit daruumlber wie kuumlnftige Regulierungsentscheidungen ausfallen moumlgen

- Der Markt fuumlr Telekommunikation unterliegt bisher einer sehr hohen Dynamik Bisher konn-

ten Preisminderungen am Markt durch uumlberproportionales Wachstum kompensiert werden Bezuumlglich der kuumlnftigen Entwicklung von Marktpreisen besteht ein Risiko das Auswirkun-gen auf die Preisstrategie der Gesellschaft haben kann Auch besteht das Risiko der Sub-stitution von Festnetztelephonie durch Telephonie uumlber Mobilfunk uumlber Internet oder uumlber Fernsehkabel

- Als zukunftsgerichtete strategische Investition ist das Projekt FTTB aufgrund seiner lang-

fristigen Auswirkungen und seines Volumens auch mit Risiken behaftet Neben den bereits beschriebenen Chancen dieses Projektes bestehen bei diesem bundesweit beispiellosen Vorhaben typischerweise auch Unsicherheit uumlber das Verhalten von Kunden Wettbewer-bern Lieferanten und Staat

- Telekommunikations- und IT -Produkte sind teilweise schnelllebig und unterliegen einer

hohen Dynamik Hieraus resultiert fuumlr NetCologne ein hoher Innovations- und Investitions-

356

druck bei deutlich verkuumlrztem Zeitfenster fuumlr die Amortisationsphase Die Entscheidung fuumlr zukunftsweisende und wettbewerbsfaumlhige TK-Produkte sowie die anschlieszligende Realisie-rung dieser Investitionsmaszlignahmen stellt daher eine Herausforderung dar verbunden mit dem Risiko von Sonderabschreibungen fuumlr veraltete Technik abzuloumlsender Produkte

- Im Rahmen der weiteren Entwicklung der NetCologne muss sich das Unternehmen im Hin-

blick auf personelle wie investive Maszlignahmen an der Wettbewerbsfaumlhigkeit des Marktes messen Daher koumlnnen nachgelagerte temporaumlre Kapazitaumlts- aber auch Qualitaumltsprobleme nicht ausgeschlossen werden

- Nach wie vor unter genauer Beobachtung steht die elektronische HandeIsplattform VIMA-

KO Auch im Geschaumlftsjahr 2006 war die wirtschaftliche Entwicklung von VIMAKO nicht zufriedensteIIend Aus Gruumlnden kaufmaumlnnischer Vorsicht wurde demzufolge eine Drohver-lustruumlckstellung gebildet

Bestandsgefaumlhrdende Risiken fuumlr NetCologne sind aktuell nicht zu erkennen Auf Basis der Wirtschaftsplanung 2007 und der zur Verfuumlgung stehenden Kreditlinien und Darlehen sind keine Liquiditaumltsengpaumlsse zu erwarten

357

Brunata Waumlrmemesser-Gesellschaft

Schultheiss GmbH amp Co Max-Planck-Str 2 50354 Huumlrth

wwwbrunata-metronade

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Michael Buschmann Herr Wolfgang Buumlrmann Aufsichtsrat nicht vorhanden

Gegenstand des Unternehmens

Vertrieb und Wartung von Messgeraumlten fuumlr den Waumlrmeverbrauch bzw von Heizkostenvertei-lern sowie die Erstellung von Heizkostenabrechnungen

358

Sonstige Unternehmensdaten Kommanditkapital der Gesellschaft 1278 Tsd euro Kommanditist GEW Koumlln AG Koumlln 1278 Tsd euro = 100 vH Beteiligungen der Gesellschaft Firma Kapitalanteil Brunata-Metrona Finance LUX Sarl in NospeltLuxemburg 10 v H Betriebswirtschaftliche Kennzahlen

2006 2005 2004 2003 2002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Umsatz 65760 64524 62553 60185 58305 Personalaufwand 20362 18862 18723 18176 18204 Jahresuumlberschuss 8104 10352 7922 7535 6049 Eigenkapital 4040 4040 1582 1582 1582 Anlagevermoumlgen 22058 16994 17360 16986 22768 Bilanzsumme 38217 36746 35860 35820 39664 Mitarbeiter 368 368 375 377 386 Auszubildende 9 6 5

Anteil des Eigenkapitals an der Bilanzsumme v HZum 31122006 106Zum 31122005 110Zum 31122004 44Zum 31122003 44Zum 31122002 40

Deckung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital v HZum 31122006 183Zum 31122005 238Zum 31122004 91Zum 31122003 93Zum 31122002 69

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Bilanz der

Brunata Waumlrmemesser-Gesellschaft Schultheiss GmbH amp Co KG


AKTIVA




Bilanzsumme 38217 36746 35859 35820 39663

PASSIVA

Eigenkapital Kapitalanteile der Kom-manditistin 128 128 128 128 28Ruumlcklagen 3912 3912 1455 1455 1455




Bilanzsumme 38217 36746 35859 35820 39663

360

GUV der

Brunata Waumlrmemesser-Gesellschaft Schultheiss GmbH amp Co






Abschreibungen 8203 5299 5239 6802 6403

Sonst betriebl Aufwendun-gen 14596 14186

13939

11660 10652




8765

7622 6996

Steuern 1500 1636 843 88 947

Jahresuumlberschuss 8104 10352 7922 7534 6049 Gewinnverteilung an Kom-manditist 8104 7894

7922

7534 6049

Einstellung in Ruumlcklagen 0 2458 0 0 0 Bilanzgewinn 0 0 0 0 0

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Wirtschaftsplan 2007 der Brunata Waumlrmemesser-Gesellschaft

Schultheiss GmbH amp Co KG

2007

Tsd euro

ERFOLGSPLAN

Umsatzerloumlse 66289 Sonstige betriebliche Ertraumlge 2349 Materialaufwand 15103 Personalaufwand 18728 externer Personalaufwand 1431 Abschreibungen 7419 Sonstige betriebliche Aufwendungen 14825 Finanzergebnis - 159 Steuern 1479 Jahresuumlberschuss 9494

FINANZPLAN Liquide Mittel zum 01012007 + 34 Ergebnis BrunataMetrona 2007 +112 Eigenmittel aus Abschreibungen +77 Eigenmittel aus Verkauf Anlagevermoumlgen +62 Veraumlnderungen Forderungen und Vorraumlte Ruumlck-stellungen Verbindlichkeiten

+ 09

Gewinn-Ausschuumlttung an GEW Koumlln AG -112 Investitionen -128 Darlehenstilgungen -13 Liquide Mittel zum 31122007 +41 Personen

STELLENUumlBERSICHT Geschaumlftsfuumlhrungsbereiche 10 Vertrieb 108 Waumlrmedienste 74 Kundenservice Montage 80 InformationstechnikTechnikMaterialwirtschaft 64 Personal Organisation Service Finanz-Rechnungswesen

31


362

363

Lagebericht 2006

der

Brunata Waumlrmemesser-Gesellschaft Schultheiss

GmbH amp Co

364

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Allgemeines Die Brunata Waumlrmemesser-Gesellschaft Schultheiszlig GmbH amp Co (nachfolgend Brunata ge-nannt) ist eines der bedeutenden Waumlrmemessdienstunternehmen Deutschlands Der Taumltig-keitsschwerpunkt der Brunata umfasst den Vertrieb und die Vermietung von Heizkostenver-teilern Wasserzaumlhlern und Waumlrmezaumlhlern die Erfassung von Verbrauchsdaten und deren Abrechnung nach den Bestimmungen der Heizkostenverordnung im Auftrag von Haus- und Wohnungseigentuumlmern bzw Hausverwaltern Regional konzentriert sich Brunata mit seinem Netzwerk aus ca 30 Vertretungen und eige-nen Niederlassungen in Deutschland auf die Bundeslaumlnder Nordrhein-Westfalen Rheinland-Pfalz Saarland Hessen Thuumlringen Niedersachsen Sachsen-Anhalt und Sachsen Auszliger-dem wird das an das Kernarbeitsgebiet angrenzende Luxemburg bearbeitet Geschaumlftliche Rahmenbedingungen Die wirtschaftlichen Rahmenbedingungen haben sich im Geschaumlftsjahr 2006 gegenuumlber den Vorjahreszeitraumlumen nicht veraumlndert Wichtigster Impulsgeber fuumlr neue Marktvolumen ist die Neubautaumltigkeit fuumlr Mehrfamilienhaumluser die seit mehreren Jahren bereits ruumlcklaumlufige Ten-denz aufweist Erschwerend kommt hinzu dass in den neuen Bundeslaumlndern bedingt durch hohe Leerstaumlnde Wohnungsbestaumlnde durch Abriss oder Ruumlckbau vom Markt genommen werden Durch den Wegfall der Eigenheimzulage und der Streichung der degressiven Ab-schreibung fuumlr Mietwohnungsbauten zum 31 Dezember 2005 hatten sich zwar Vorzieheffek-te auch beim Bau von Geschosswohnungen ergeben die sich noch positiv auf die ersten Monate des Jahres 2006 auswirkten durch eine schwache zweite Jahreshaumllfte jedoch wie-der kompensiert wurden Modernisierungsmaszlignahmen wirken sich positiv auf den Verkauf bzw die Vermietung von Verbrauchsmessgeraumlten fuumlr Heizung und Wasser aus sie beein-flussen die vorhandenen Abrechnungsbestaumlnde jedoch nicht Eine Ausweitung des ange-stammten Geschaumlftes kann daher weiterhin nur durch Verdraumlngung oder die Uumlbernahme von Wettbewerbern erreicht werden Positiv zu bewerten ist die insgesamt hohe Kundenbindung an Brunata insbesondere im bedeutenden Bereich der Kunden mit einer kleineren bis mittelgroszligen Anzahl von abzurech-nenden Liegenschaften die mit der Dienstleistung der Brunata zufrieden sind Die zumeist durch langfristige vertragliche Beziehungen geregelte Zusammenarbeit sorgt fuumlr ein stabiles Geschaumlft Ertrags- Finanz- und Vermoumlgenslage Die Umsatzerloumlse der Brunata stiegen im Geschaumlftsjahr vom 1 Januar bis 31 Dezember 2006 auf EUR 658 Mio und lagen damit um EUR 12 Mio (19 ) uumlber dem Vorjahreswert Im Geraumltesegment sind ndashdem bisherigen Trend weiter folgend- die Mieterloumlse gegenuumlber dem Vorjahr um EUR 16 Mio gestiegen und haben einen Ruumlckgang um EUR 03 Mio beim Verkauf von Messgeraumlten uumlberkompensiert Im Segment Waumlrmedienstabrechnungen haben

366

die Erloumlse im Geschaumlftsjahr 2006 nur das Vorjahresniveau erreicht Ein Umsatzwachstum durch einen angewachsenen Abrechnungsbestand (+04 ) sowie eine im April 2006 umge-setzte Preiserhoumlhung fuumlr Waumlrmedienstleistungen wurde durch strukturell bedingte Minderer-loumlse durch den verstaumlrkten Einsatz von Funkgeraumlten (mit gegenuumlber herkoumlmmlichen Geraumlten geringeren Abrechungspreisen) und Mindererloumlse durch erforderliche Preiszugestaumlndnisse bei Groszligkunden aufgezehrt Die Umsaumltze im Segment der uumlbrigen Leistungen in dem Mon-tageleistungen und Reparaturen zusammengefasst werden erreichte das Niveau des Vor-jahres Der Jahresuumlberschuss der Brunata lag im abgelaufenen Geschaumlftsjahr bei EUR 81 Mio und blieb damit hinter dem Vorjahresergebnis von EUR 104 Mio um 217 zuruumlck Beruumlcksich-tigt man jedoch die kumuliert positiven Sondereffekte in Houmlhe von EUR 06 Mio des Vorjah-res (2005) und Sondereffekte von EUR ndash22 Mio (zusaumltzliche Alterszeitruumlckstellungen in Houmlhe von EUR -15 Mio und Effekte aus der Aumlnderung des Rechnungszinses auf 45 fuumlr Pensionsruumlckstellungen in Houmlhe von EUR -07 Mio) des abgelaufenen Geschaumlftsjahres so stellt sich insgesamt ein positives Bild der Ertragsentwicklung der Brunata dar Um die Son-dereffekte bereinigt hat sich der Jahresuumlberschuss der Brunata um EUR 05 Mio (51 ) verbessert Diese Ergebnisverbesserung resultiert aus einer insgesamt besseren Kostensi-tuation fuumlr Waumlrmedienstleistungen Die hohe Zahl der im abgelaufenen Geschaumlftsjahr abge-schlossenen Altersteilzeitvertraumlge mit ihren zunaumlchst negativen Auswirkungen auf das Er-gebnis wird in den kommenden Jahren zu einer Stabilisierung sowie Verbesserung der Er-tragslage beitragen Alle anderen Kostenpositionen bewegen sich auf dem Vorjahresniveau Brunata investiert im Wesentlichen in Messgeraumlte (Heizkostenverteiler Wasserzaumlhler Waumlr-mezaumlhler) die im Rahmen des Mietgeschaumlftes operativ eingesetzt werden Diese Investitio-nen betrugen im abgelaufenen Geschaumlftsjahr EUR 129 Mio und lagen damit um EUR 42 Mio (+482 ) uumlber dem Vorjahreswert von EUR 87 Mio Die Erhoumlhung ist einerseits auf eine Zunahme des Mietgeschaumlftes und auf wegen temporaumlrer Lieferengpaumlsse auf das Ge-schaumlftsjahr 2005 zuruumlckgehende Nachholbedarfe zuruumlckzufuumlhren andererseits sind im ab-gelaufenen Geschaumlftsjahr ausweisbedingte Investitionsmehrungen wirksam geworden Nachdem bislang Montagekosten fuumlr Messgeraumlte mit Geringwertiger Anlageguumlter-Charakter als Aufwand fuumlr bezogene Leistungen verbucht wurden sind diese Kosten ab Mitte des Ge-schaumlftsjahres 2006 mit Umstellung des EDV-Systems auf eine neue Software aktiviert und anschlieszligend sofort abgeschrieben worden Die Finanzierung der Investitionen erfolgte fuumlr die im Rahmen von geringwertigen Anlageguumltern sofort abzuschreibenden Messgeraumlten aus laufendem Cash Flow (EUR 68 Mio) houmlherwertige Messgeraumlte im Gesamtvolumen von EUR 61 Mio wurden durch Sale-and-lease-back Verfahren finanziert Durch die ndashverglichen mit der Mietdauer der Geraumlte- kuumlrzeren Finanzierungsdauer sind im Unternehmen erhebli-che stille Reserven entstanden die sich in den kommenden Jahren realisieren werden Die Finanzlage der Brunata ist geordnet die Zahlungsfaumlhigkeit fuumlr eingegangene Verpflich-tungen ist durch vorhandene Liquiditaumlt sowie verfuumlgbare Kreditlinien gesichert Fuumlr die Zu-kunft sind keine Engpaumlsse erkennbar

367

Forschung und Entwicklung Zusammen mit den rechtlich und wirtschaftlich unabhaumlngig von der Brunata Waumlrmemesser- Gesellschaft Schulheiszlig amp Co arbeitenden BRUNATA-Gesellschaften in Muumlnchen und Ham-burg wird in einer gemeinsamen Entwicklungsgesellschaft der METRONA Waumlrmemesser Union GmbH (METRONA Union) Muumlnchen Forschung und Entwicklung fuumlr neue zukunfts-weisende Messgeraumlte und Messverfahren betrieben Der Focus der augenblicklichen Ent-wicklungsarbeit liegt weiterhin in der Verbesserung sowie der Weiterentwicklung von Funk-systemen in Richtung ableserloser Funk Durch Kostenumlagen hat Brunata im Geschaumlfts-jahr 2006 uumlber ihre Schwestergesellschaft METRONA Waumlrmemesser-Gesellschaft Schul-heiszlig GmbH + CO (METRONA) an METRONA Union EUR 12 Mio verguumltet Nachtragsbericht (fuumlr Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag) Nach Ablauf des Geschaumlftsjahres 2006 sind keine nennenswerten Ereignisse eingetreten die fuumlr das Unternehmen von wesentlicher Bedeutung sind Risikobericht Brunata ist in das Risikofruumlherkennungssystem der GEW Koumlln AG und damit in das der Stadtwerke Koumlln GmbH (SWK) eingebunden Es finden quartalsweise Risikoinventuren auf Geschaumlftsleitungs- und Abteilungsleitungsebene statt deren Ergebnisse an das zentrale Risikomanagement des Konzerns gemeldet werden Bei Identifizierung von Einzelrisiken unter Einbeziehung des Faktors bdquoEreigniswahrschein-lichkeit gt EUR 25 Mioldquo sind diese detailliert inklusive der geplanten oder durchgefuumlhrten Gegenmaszlignahmen darzulegen In 2006 wurde diese Grenze von Brunata nicht erreicht Um auch unterhalb der Wertgrenzen der GEW Koumlln AG liegende Risiken fruumlhzeitig zu erkennen wurden Brunata-intern niedrigere Wertgrenzen festgelegt Ebenso wird an einem fuumlr Brunata spezifischen Risikoatlas und an einer weiteren Verbesserung der Risikodokumentation ge-arbeitet Die beschriebene Stagnation auf dem Markt fuumlr Geschosswohnungen wird sich voraussicht-lich auch in den naumlchsten Jahren nicht aumlndern Verbunden mit einem teilweisen Abriss bzw Ruumlckbau von Wohnungen in den neuen Bundeslaumlndern ist mit einem insgesamt leicht sin-kenden Potenzial an Abrechnungsbestaumlnden fuumlr Waumlrmedienstleistungen zu rechnen Au-szligerdem werden groszlige Wohnungsbaugesellschaften den Wettbewerb am Markt nutzen und weiterhin Druck auf das Preisniveau sowohl fuumlr Messgeraumlte als auch fuumlr Waumlrmedienstleis-tungen ausuumlben Brunata ist speziell bei Groszligkunden mit Anforderungen konfrontiert die neue integrierte Abrechnungsverfahren zum Inhalt haben Es gilt hier Loumlsungen zu finden die aus heutiger Sicht durch Kooperationen mit fuumlhrenden Softwareanbietern auf diesem Gebiet realisiert werden koumlnnten oder eigene Entwicklungen bedingen Beide Wege bergen Risiken die entweder durch eine bereits bestehende Verflechtung von Softwareanbietern mit

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Wettbewerbern bestehen oder dadurch entstehen koumlnnen dass eigene Entwicklungen tech-nisch oder wirtschaftlich nicht zum Erfolg fuumlhren koumlnnten Eine substantielle Gefaumlhrdung der Brunata ist durch diese Risiken jedoch nicht gegeben Die mit Einfuumlhrung der Funk-Heizkostenverteiler in 2004 aufgetretenen technischen Anlauf-schwierigkeiten wurden bereits im Geschaumlftsjahr 2005 identifiziert und geloumlst Die fuumlr Bruna-ta in diesem Zusammenhang eventuell noch auftretenden Aufwendungen fuumlr den notwendi-gen Austausch von Geraumlten werden von der METRONA Waumlrmemesser-Gesellschaft Schult-heiszlig GmbH + Co Huumlrth getragen die ihrerseits entsprechende bilanzielle Vorkehrungen getroffen hat Gegen Wechselkursrisiken aus der Gewaumlhrung eines Darlehens an die METRONA Waumlrme-messer-Gesellschaft Schultheiszlig GmbH + Co Huumlrth (METRONA) das in PLN getilgt wird hat sich die Gesellschaft durch Devisentermingeschaumlfte abgesichert Prognosebericht Um den beschriebenen Risiken wie Stagnation im Wohnungsbau und sinkende Abrech-nungsbestaumlnde in den neuen Bundeslaumlndern und Verdraumlngungswettbewerb zu begegnen arbeitet Brunata weiterhin insbesondere an der Dynamisierung des Vertriebes der Identifika-tion der Entwicklung und er Einfuumlhrung von geeigneten Ergaumlnzungsprodukten und Leistun-gen der Akquisition von geeigneten Wettbewerbsunternehmen und der staumlndigen Optimie-rung von Prozessen mit dem Ziel der Erhoumlhung der Kundenzufriedenheit und der Reduzie-rung von Kosten Die Dynamisierung des Vertriebs beinhaltet unter anderem die Verstaumlrkung des Vertriebs-personals und die Verbesserung der Umsetzungsmoumlglichkeiten von marktbezogenen Maszlig-nahmen Hierzu wurde im abgelaufenen Geschaumlftsjahr die bisherige Gebietsvertretung Leip-zig in eine eigene Niederlassung umgewandelt und unterliegt damit dem direkten Zugriff der Brunata Sofern es sich im jeweiligen Einzelfall als sinnvoll erweisen sollte werden weitere Niederlassungen insbesondere bei altersbedingten Ausscheiden der Gebietsvertreter die-sem Beispiel folgen Die Umwandlung der Gebietsvertretung Bochum in eine BRUNATA-Niederlassung befindet sich derzeit bereits in Vorbereitung Die Einfuumlhrung neuer komplementaumlrer Produkte wurde im abgelaufenen Geschaumlftsjahr wei-ter vorangetrieben Mit der Markeinfuumlhrung erster Produkte wird in 2007 begonnen Im Seg-ment der Dienstleistungen zeigt sich eine verstaumlrkte Nachfrage nach der Durchfuumlhrung von kompletten Hausnebenkostenabrechnungen ndashin diesem Teilbereich vergleichbar mit den Leistungen von Hausverwaltungenndash und nach so genannten bdquoInkassoleistungenldquo bei der Brunata fuumlr seine Kunden auch das Vorauszahlungs- und Endabrechnungsmanagement fuumlr insbesondere Heizkosten mit Wohnungsnutzern durchfuumlhrt Unter Zuhilfenahme von fachlichen Ressourcen der RheinEnergie verhandelt die mit Brunata in Personalunion gefuumlhrte Schwestergesellschaft METRONA uumlber die Uumlbernahme eines Wettbewerbers Die erfolgreiche Akquisition wird fuumlr 2007 erwartet

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Die bereits im Geschaumlftsjahr 2005 geplante organisatorische Neuordnung der Brunata mit dem Ziel einer verbesserten Kundenorientierung und einer Straffung der Arbeitsablaumlufe wur-de in 2006 umgesetzt Die weitere Aufgabe besteht darin die Ablauforganisation und die in ihr vollzogenen Prozesse konsequent zu uumlberpruumlfen zu optimieren und zu integrieren Einen wesentlichen Anteil haben bzw eine wesentliche Voraussetzung hierfuumlr sind passende IT-Konzepte und Loumlsungen die besondere Aufmerksamkeit haben werden und die sich teilwei-se bereits in der Realisierungsphase befinden Im Juni 2006 wurde SAP-Software fuumlr die Bereiche Finanzbuchhaltung Controlling Materialwirtschaft Vertrieb Service Wartung und Montage eingefuumlhrt Um die Vorteile der hiermit geschaffenen durchgehenden Datenplatt-form auch in Kosten- und Effizienzvorteile umzuwandeln sind in 2007 noch Anpassungs- und Aumlnderungsarbeiten erforderlich Die Voraussetzungen fuumlr eine kurz- bis mittelfristige Anpassung de s Personalbedarfes an optimierte Arbeitsablaumlufe wurden durch den Ab-schluss einer nennenswerten Anzahl von Altersteilzeitvertraumlgen bereits weitgehend geschaf-fen Derzeit sind keine bestandsgefaumlhrdenden Risiken ersichtlich das Geschaumlft der Brunata ist nachhaltig Neben den beschriebenen strategischen Maszlignahmen wird Brunata weiterhin eine Sicherung und den Ausbau des Geschaumlftes durch den Fokus auf die Zufriedenheit der Kunden verfolgen Langfristige Vertraumlge mit Kunden die tendenziell durch die Steigerung des Mietgeschaumlftes noch zunehmen werden unterstuumltzen diese Strategie Bei kleinen und mittleren Liegenschaften ndashdiese stellen ca 75 des Brunata Abrechnungsbestandes dar- ist die Preissituation nach wie vor stabil Hier sind auch weiterhin Preisanpassungen zur Kompensation von Kostenerhoumlhungen durchsetzbar

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371

METRONA

Waumlrmemesser-Gesellschaft Schultheiss GmbH amp Co

Max-Planck-Str 2 50354 Huumlrth wwwbrunata-metronade



Entwicklung Herstellung Vertrieb Montage und Wartung von Mess- und Regelgeraumlten fuumlr Heizanlagen sowie die Abrechnung von Betriebskosten

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Sonstige Unternehmensdaten Kommanditkapital der Gesellschaft 256 Tsd euro Kommanditist GEW Koumlln AG Koumlln 256 Tsd euro = 100 v H Beteiligungen der Gesellschaft Firma Kapitalanteil Metrona Polska Pomiary i Rozciezcenia Spoo WarschauPolen 10000 v HMetrona Waumlrmemesser Union GmbH Muumlnchen 4400 v HMetrona Korea Co Ltd Seoul 5000 v H Betriebswirtschaftliche Kennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002


Umsatz 15162 12500 12465 10162 10990Jahresuumlberschuss 1809 552 594 1173 1346Eigenkapital 26 26 26 26 26Anlagevermoumlgen 4996 5619 5220 4855 5194Bilanzsumme 11193 10861 10388 8883 9242 Die Gesellschaft beschaumlftigt kein eigenes Personal



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Bilanz der METRONA



AKTIVA

Anlagevermoumlgen Imm Wirtschaftsguumlter 1 1 236 0 0Sachanlagen 54 57 50 78 133Finanzanlagen 4941 5561 4934 4777 5061


Bilanzsumme 11193 10861 10388 8883 9242

PASSIVA

Eigenkapital Kapitalanteile der Kom-manditistin 26 26 26 26 26




Bilanzsumme 11193 10861 10388 8883 9242

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GUV der METRONA








1887 967 902


Abschreibungen auf Fi-nanzanlagen 415 0

0 0 0



740 1418 1623

Steuern 446 123 147 245 277

Jahresuumlberschuss 1809 552 593 1173 1346 Gewinnverteilung an Kommanditisten 1809 552

593 1173 1346


375


der METRONA Waumlrmemesser-Gesellschaft

Schultheiss GmbH amp Co

2007 Tsd euro

ERFOLGSPLAN

Umsatzerloumlse 13214 Sonstige betriebliche Ertraumlge 413 Materialaufwand 9753 Personalaufwand 0 Abschreibungen 243 Sonstige betriebliche Aufwendungen 1509 Finanzergebnis -3 Steuern 375 Jahresuumlberschuss 1744

Bezuumlglich der Finanzplanung und der Stellenuumlbersicht wird auf den Wirtschaftsplan 2007 der BRUNATA Waumlrmemesser-Gesellschaft Schultheiss GmbH amp Co verwiesen

376

377

Lagebericht 2006

der

METRONA Waumlrmemesser-Gesellschaft Schultheiss

GmbH amp Co

378

379

Geschaumlfts- und Rahmenbedingungen Die METRONA Waumlrmemesser-Gesellschaft Schultheiszlig GmbH + Co ist eine Schwesterge-sellschaft der BRUNATA Waumlrmemesser-Gesellschaft Schultheiszlig GmbH + Co (kurz BRU-NATA) und wird in Personalunion mit der BRUNATA betrieben Die Metrona nimmt als Ge-sellschafterin mit einem Anteil von 44 an der METRONA Waumlrmemesser Union Muumlnchen die Forschungs- und Entwicklungsinteressen der BRUNATA wahr sie ist fuumlr die Materialbe-schaffung der BRUNATA taumltig (78 des Geschaumlftsvolumens) und betreibt auszligerhalb des regionalen Kernarbeitsgebietes der BRUNATA auch ein eigenstaumlndiges Waumlrmemessdienst-geschaumlft Fuumlr die Metrona gelten daher die gleichen wirtschaftlichen Rahmenbedingungen wie fuumlr BRUANTA Diese waren im abgelaufenen Geschaumlftsjahr vom 1 Januar bis 31 De-zember 2006 bestimmt von einem stagnierenden bzw schrumpfenden Markt fuumlr Geschoss-wohnungen hohem Preisdruck im Groszligkundenbereich und stabilen Verhaumlltnissen bei dem bedeutenden Anteil der kleinen und mittelgroszligen Liegenschaften Die Metrona war im abgelaufenen Geschaumlftsjahr mit 100 der Geschaumlftsanteile an der METRONA POLSKA Pomiary i Rozliczenia Sp zoo WarschauPolen und mit 50 der Geschaumlftsanteile an der METRONA Korea Co Ltd SeoulSuumldkorea beteiligt Ertrags- Finanz- und Vermoumlgenslage Die Umsatzerloumlse der Metrona erreichten im Geschaumlftsjahr 2006 die Houmlhe von EUR 152 Mio und lagen damit um EUR 27 Mio (+216 ) uumlber dem Vorjahreswert Wesentlichsten Anteil hieran hatten die Lieferungen an die BRUNATA mit EUR 119 Mio die damit um EUR 22 Mio uumlber dem Vergleichszeitraum des Vorjahres lagen und von denen ca EUR 10 Mio auf aus 2005 herruumlhrende Nachholbedarfe fuumlr Lieferungen an BRUNATA mit neuen Funk-Heizkostenverteilern zuruumlckzufuumlhren sind Durch den Anstieg der Umsatzerloumlse stieg der in 2006 erwirtschaftete Jahresuumlberschuss der Gesellschaft auf EUR 18 Mio und lag damit um EUR 13 Mio (+228 ) uumlber dem Vorjah-reswert (EUR 05 Mio) Das Ergebnis wurde durch die 100-ige Sonderabschreibung des Geschaumlftsanteils an der METRONA Korea in Houmlhe von EUR 04 Mio belastet nachdem im Dezember 2006 von den Gremien der Gesellschaft der Ausstieg aus dieser Aktivitaumlt be-schlossen wurde Um eine periodengerechte Aufwands- und Ertragsdarstellung zu gewaumlhr-leisten wurden im Abschluss des Geschaumlftsjahres erstmals Umsatzerloumlse fuumlr Lieferungen der Metrona an die BRUNATA beruumlcksichtigt wenn feststand dass die erforderlichen Mon-tageleistungen durch BRUNATA bei Endkunden erfolgt waren auch ohne dass BRUNATA diese Leistungen bereits berechnet hatte Der sich einmalig hieraus ergebene positive Um-satz- und Ergebniseffekt belaumluft sich auf EUR 05 Mio Unter Beruumlcksichtigung des in 2005 wirksamen negativen Sondereffektes durch zusaumltzliche Gewaumlhrleistungsruumlckstellungen fuumlr die erste Generation von Funk-Heizkostenverteilern und durch Sonderabschreibungen auf Software (EUR -08 Mio) zeigt sich eine bereinigte Ergebnisverbesserung im Geschaumlftsjahr 2006 gegenuumlber dem Vorjahr in Houmlhe von EUR 04 Mio (+80 ) Die METRONA POLSKA hat im Geschaumlftsjahr 2006 (1 Januar bis 31 Dezember 2006) bei einem gegenuumlber dem Vorjahr um 150 auf EUR 85 Mio angewachsenen Umsatz einen

380

Jahresuumlberschuss in Houmlhe von EUR 028 Mio erwirtschaftet und blieb damit deutlich hinter den Erwartungen zuruumlck Das Ergebnis wurde insbesondere belastet durch den aus Be-standssicherungsgruumlnden erforderlichen kostenlosen Austausch alter Heizkostenverteiler gegen elektronische Geraumlte (EUR -016 Mio) als auch durch kuumlndigungsbedingte Abrech-nungsausfaumllle und ruumlcklaumlufige Abrechnungspreise (EUR -018 Mio) Die zukuumlnftige Entwick-lung der METRONA POLSKA wird dennoch positiv gesehen da kostenlose Austauschmaszlig-nahmen von Geraumlten nicht mehr zu erwarten sind das Preisniveau fuumlr Abrechnungsleistun-gen sich eingependelt hat und durch die erreichte Bestandserhoumlhung von Geraumlten zukuumlnftig erhoumlhte Abrechnungserloumlse bei nur unwesentlich anwachsenden Kosten zu erwarten sind Durch die im Geschaumlftsjahr 2006 durchgefuumlhrte Umwandlung eines bis dahin von Metrona an METRONA POLSKA gewaumlhrten Darlehens in Houmlhe von EUR 02 Mio in Eigenkapital der METRONA POLSKA wurde die Finanzkraft der Tochtergesellschaft verbessert Gegen Wechselkursrisiken aus der in 2005 erfolgten Gewaumlhrung eines Darlehens an die polnische Tochtergesellschaft in Houmlhe von EUR 075 Mio hat sich Metrona durch Devisen-termingeschaumlfte abgesichert Das Darlehen wird jaumlhrlich mit EUR 0125 Mio getilgt Die METRONA Korea war im abgelaufenen Geschaumlftsjahr 2006 nicht operativ taumltig Der ent-standene Verlust wurde aus dem Gesellschaftskapital ausgeglichen Metrona hat im Ge-schaumlftsjahr 2006 100 des Beteiligungsbuchwertes an METRONA Korea abgeschrieben und wird seine Geschaumlftsanteile in 2007 veraumluszligern Nach Ablauf des Geschaumlftsjahres noch angefallene bzw zu erwartende Aufwendungen im Zusammenhang mit der Veraumluszligerung der Geschaumlftsanteile sind als nicht materiell einzustufen Das anteilige Ergebnis der METRONA Korea ist ebenso wie das Ergebnis der METRONA POLSKA nicht im Abschluss der Metrona enthalten Forschung und Entwicklung Die Forschungs- und Entwicklungsarbeiten zur Ausstattung der Firmen BRUNATA und Metrona mit innovativen Produkten und moderner Technologie werden von den rechtlich und wirtschaftlich unabhaumlngig arbeitenden BRUNATA-Gesellschaften in Hamburg Huumlrth und Muumlnchen in einer gemeinsamen Entwicklungsgesellschaft der METRONA Waumlrmemesser Union in Muumlnchen betrieben Ein 44 iger Kapitalanteil an dieser Firma wird von der METRONA Waumlrmemessergesellschaft in Huumlrth gehalten Der Focus der augenblicklichen Entwicklungsarbeit liegt in der Weiterentwicklung unserer Funksysteme in Richtung ablese-loser Funk Nachtragsbericht (fuumlr Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag) Nach Ablauf des Geschaumlftsjahres 2005 sind keine nennenswerten Ereignisse eingetreten die fuumlr das Unternehmen von wesentlicher Bedeutung sind

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Risikobericht Wie in den vergangenen Jahren ergeben sich auf Grund der engen Verflechtungen des Metrona-Geschaumlftes mit der Schwesterfirma BRUNATA Preis- und Mengenrisiken aus dem Ruumlckgang der allgemeinen Bautaumltigkeit sowie wachsender Wettbewerbsdruck bei der Preis-gestaltung Die Preisentwicklungen auf dem Rohstoffmarkt werden im kommenden Jahr das Einkaufsergebnis der Metrona belasten da Teuerungen nur bedingt am Markt weitergege-ben werden koumlnnen Die Metrona erwartet jedoch eine Beibehaltung der Umsatzhoumlhe und eine moderate Steigerung des Ertragsniveaus nach der Sonderabschreibung der Beteiligung an der METRONA Korea sowie den bereits in 2005 passivierten Qualitaumltsrisiken der ersten Generation von Funk-Heizkostenverteilern Prognosebericht Die Metrona verhandelt derzeit uumlber die Akquisition eines Wettbewerbers Den erfolgreichen Ausgang der Verhandlungen voraussetzend wird die Akquisition das Geschaumlftsvolumen der Metrona in nennenswertem Umfang erweitern Die in der Schwesterfirma BRUNATA geplan-ten Wachstumsmaszlignahmen werden auch in der Metrona zu positiven Umsatz- und Ertrags-entwicklungen fuumlhren

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383

Unternehmensverwaltungsgesellschaft METRONA mbH

Max-Planck-Str 2 50354 Huumlrth (Komplementaumlr-GmbH der Metrona Co KG)



Beteiligung als persoumlnlich haftende Gesellschafterin und Uumlbernahme der Geschaumlftsfuumlhrung bei der METRONA Waumlrmemesser-Gesellschaft Schultheiss GmbH amp Co

384

Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 256 Tsd euro Gesellschafter GEW Koumlln AG Koumlln 256 Tsd euro = 100 vH

385

Bilanz der Unternehmensverwaltungs-

gesellschaft Metrona mbH


AKTIVA

Forderungen 32 59 55 50 45

Billanzsumme 32 59 55 50 45

PASSIVA

Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 26 26 26 26 26Gewinnvortrag 0 29 29 24 19Jahresuumlberschuss 6 4

Bilanzsumme 32 59 55 50 45

386

GuV der Unternehmensverwaltungsgesell-schaft Metrona mbH






6 6 6

Steuern 0 2 2 2 2


Wirtschaftsplan und Lagebericht wurden nicht erstellt

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Verwaltungsgesellschaft Schultheiss mbH

Max-Planck-Str 2 50354 Huumlrth (Komplementaumlr-GmbH der Brunata Co KG)



Beteiligung als persoumlnlich haftende Gesellschafterin und Uumlbernahme der Geschaumlftsfuumlhrung bei der Brunata Waumlrmemesser-Gesellschaft Schultheiss GmbH amp Co

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389

Bilanz der Verwaltungsgesellschaft Schultheiss mbH


AKTIVA



PASSIVA

Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital 26 26 26 26 26Gewinnvortrag 0 28 24 19 15Jahresuumlberschuss 6 4 4 4 4


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GuV der Verwaltungsgesellschaft Schultheiss mbH






6

6 6

Steuern 0 2 2 2 2



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Koumllner Verkehrs-Betriebe AG

(KVB) Scheidtweiler Straszlige 38 50933 Koumlln

wwwkvb-koelnde

Vorstand Herr Werner Boumlllinger Sprecher Herr Walter Reinarz Herr Kuno Weber Frau Edith Wurbs Aufsichtsrat Herr Wilfried Kuckelkorn Vorsitzender Herr Peter Densborn stellv Vorsitzender Herr Heiko Allermann bis 20062007 Herr Hermann-Josef Doerfner Herr Johannes-Werner Hamm Herr Stefan Heimlich seit 21062007 Herr Gerd Houmlsbacher seit 21062007 Herr Manfred Juchem Herr Werner Kircher seit 21062007 Frau Christtraut Kirchmeyer Herr Harald Kraus Herr Peter Kron Frau Gisela Manderla Herr Kurt Martin Herr Peter Meyer Herr Karsten Moumlring Frau Dr Sabine Muumlller Frau Gabriele Schmidt bis 20062007 Herr Hans Schnaumlpp bis 20062007 Herr Robert Stockhausen Herr Bernd Streitberger Herr Michael Weisenstein Herr Michael Zimmermann Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Bedienung des oumlffentlichen Verkehrs

392

Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 783 Mio euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 783 Mio euro = 10 vH Stimmanteil der Stadt Koumlln 10 vH Mitgesellschafter Stadtwerke Koumlln GmbH (90 vH) Beteiligungen der Gesellschaft Grundkapital Kapitalanteil Koumllner Seilbahn-Gesellschaft mbH 250000 euro 1000 vH Westigo GmbH Eisenbahnverkehrsunternehmen

200000 euro 1000 vH

RC Data GmbH 26000 euro 1000 vH KSV ndash Koumllner Schulbusverkehr GmbH 100000 510 vH Schilling Omnibus GmbH 100000 euro 490 vH Rail Consult GmbH 26000 euro 250 vH DKS Dienstleistungsgesellschaft fuumlr Kommu-nikationsanlagen des Stadt- und Regionalverkehrs mbH

60000 euro245 vH

Regionalverkehr Koumlln GmbH (RVK) 3579200 euro 125 vH Einkaufs- und Wirtschaftsgesellschaft fuumlr Ver-kehrsunternehmen (BEKA) mbH

378270 euro 03 vH

Erlaumluterungen zu Veraumlnderungen in den Beteiligungen Die KSV ndash Koumllner Schulbusverkehr GmbH wurde 23012007 als gemeinsames Tochterun-ternehmen der KVB (51) und der Interessengemeinschaft Koumllner Busunternehmer GmbH (49) gegruumlndet Gegenstand des Unternehmens ist die Durchfuumlhrung von Schuumllerspezial-verkehren und die Befoumlrderung von Schuumllern mit Bussen im Gebiet des Verkehrsverbundes Rhein-Sieg Der Wirtschaftsplan fuumlr das Rumpfgeschaumlftsjahr 2007 ist in diesem Beteili-gungsbericht enthalten Die Anteile an der RC Data GmbH wurden von der KVB-Tochter RailConsult GmbH erwor-ben Gegenstand des Unternehmens ist die Entwicklung Wartung und Vermarktung von Software fuumlr die KVB AG sowie die Schulung und Beratung der KVB AG in Bezug auf orga-nisatorische und softwaretechnische Belange Mit Gesellschafterbeschluss vom 27032007 wurde beschlossen den Geschaumlftsbetrieb der RC Data zum 30062007 einzustellen Der Buchwert der Beteiligung wurde zum Jahresab-schluss 2006 vollstaumlndig abgeschrieben Die KVB AG ist mit 25 an der RailConsult GmbH beteiligt jedoch wurde fuumlr diese Gesell-schaft wegen Zahlungsunfaumlhigkeit am 01 Dezember 2005 das Insolvenzverfahren eroumlffnet und bis dato noch nicht abgeschlossen Die Anteile der KVB AG an der RailConsult GmbH wurden seitens der KVB AG im Jahresabschluss 2005 bereits vollstaumlndig wertberichtigt

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Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln bull Einnahmehaushaltsstellen

823017202008 Z Erftkreis fuumlr KVB AG 17203006 Z Rhein-Sieg-Kreis fuumlr KVB AG 17206009 Z Rhein-Berg-Kreis fuumlr KVB AG 17300000 Z Zweckverband VRS fuumlr KVB AG

bull Ausgabehaushaltsstellen

823071500008 Weiterleitung Z VRS an KVB AG 71502004 Weiterleitung Z Erftkreis an KVB AG 71503002 Weiterleitung Z Rhein-Sieg-Kreis an KVB AG 71506005 Weiterleitung Z Rhein-Berg-Kreis an KVB AG 820072500003 Schuldendiensthilfe KVB AG (Nord-Suumld Stadtbahn)


Umsatz 1772 1712 1728 172 1695Materialaufwand 912 879 85 822 803Personalaufwand 1599 1574 1544 162 1556Unternehmensergebnis -1059 -1088 -1049 -947 -968Sachanlagen 7784 6589 5398 4128 4269Investitionen 2057 178 778 1278 983Abschreibungen 328 325 435 329 31Eigenkapital (einschl 50 Sopo) 326 300 2513 2172 2069Bilanzsumme 8494 710 611 5033 5157

Mitarbeiter (zum 3112) 3177 3144 3137 3208 3351Auszubildende 107 107 104 97 98


Anteile an der Bilanzsumme Eigenkapital Fremdkapital

vH vHZum 31122006 384 616Zum 31122005 423 577Zum 31122004 411 589Zum 31122003 432 568Zum 31122002 401 599

zum 31122006 252zum 31122005 284zum 31122004 335zum 31122003 429zum 31122002 416

Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (vH)

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Leistungskennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002Anzahl der Linien

Stadt- und Straszligenbahn 15 15 15 15 15Omnibus 44 44 44 39 40

LinienlaumlngeStadt- und Straszligenbahn km 285 284 288 288 287Omnibus km 521 525 526 472 469

FahrzeugeStadt- und Straszligenbahn 380 369 363 362 349Omnibus (ohne Mietbusse) 224 204 202 207 205

Fahrgaumlste Mio 2455 2471 2401 2419 2388

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Bilanz der KVB AG


AKTIVA

AnlagevermoumlgenSachanlagen 7845 6650 5398 4200 4331Finanzanlagen 110 104 85 88 92



8494 7099 6110 5033 5157

PASSIVA

EigenkapitalGezeichnetes Kapital 783 783 783 783 783

Kapitalruumlcklage 1224 1136 1056 1056 1056

Sonderposten mit Ruumlcklageanteil

2505 2163 1349 666 462




8494 7099 6110 5033 5157

396

GuV der KVB AG


Umsatzerloumlse inkl Veraumlnd des Best an unf Erzeugnissen u Leistungen 1840 1769 1764 1750 1748


Materialaufwand -912 -879 -850 -822 -803Personalaufwand -1599 -1574 -1544 -1620 -1556Abschreibungen -342 -325 -435 -329 -311

-226 -254 -219 -220 -289Zins- u Beteiligungsertraumlge 02 07 03 04 11Zins- u Beteiligungsaufwand -116 -101 -102 -116 -116

-1056 -1085 -1047 -944 -965


Unternehmensergebnis -1059 -1088 -1049 -946 -968

Ertraumlge a Verlustuumlbernahme 1059 1088 1049 946 968

Jahresfehlbetrag 00 00 00 00 00



397

Wirtschaftsplan 2006 der KVB AG

2007ERFOLGSPLAN Tsd euro

Umsatzerloumlse 179700Andere aktivierte Eigenleistungen 5800Sonst betriebliche Ertraumlge 29100Materialaufwand -87500Personalaufwand 158300Abschreibungen -33900Sonstige betriebliche Aufwendungen -20300Beteiligungsergebnis -552Zinsergebnis -23038Abschreibungen auf Finanzanlagen -1160

Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit -110150Steuern -250Unternehmensergebnis -110400Ertraumlge aus Verlustuumlbernahme 110400Jahresuumlberschuss-fehlbetrag 0

FINANZPLAN

EinnahmenEigenmittel Zuschuumlsse Kostenbeteiligung Dritter 113275Fremdmittel 162725

Summe Einnahmen 276000

AusgabenInvestitionenNord-Suumld Stadtbahn 156100Stadt- und Straszligenbahnen 71337Omnibus 6340gemeinsame Vorhaben 13323Darlehenstilgung 28900

Summe Ausgaben 276000

STELLENUumlBERSICHTMitarbeiter ohne Projekt Nord-Suumld Stadtbahn 2929Mitarbeiter Nord-Suumld Stadtbahn 28Auszubildende 103


398

399

Lagebericht 2006

der


400

401

Wirtschaftliches Umfeld Kraumlftiger Konjunkturaufschwung in 2006 Nach fuumlnf Jahren Abschwung und Stagnation laumluft die deutsche Konjunktur endlich wieder rund Und die Entwicklung im Jahr 2006 mit einem Wachstum von etwa 27 Prozent war nach Einschaumltzung des Statistischen Bundesamtes keine Eintagsfliege Bedingt durch die Exporterfolge ist vor allem die Investitionstaumltigkeit angesprungen Gleichzeitig haben sich die Bauinvestitionen von ihrer langjaumlhrigen Schwaumlche erholt und sich die Binnenkonjunktur be-fluumlgelt Die positive Konjunktur hatte bislang allerdings erst wenig Einfluss auf den Arbeits-markt Zusammen mit der immer noch robusten Weltwirtschaft und den deutlich geringer als erwarteten negativen Auswirkungen der Mehrwertsteuererhoumlhung wird sich dies allerdings im laufenden Jahr aumlndern Die rheinische Wirtschaft ist so die IHK Impulsgeber in unserem Lande zwischen Rhein und Weser wenngleich wir hier mit 22 Prozent in 2006 noch um einige Zehntel hinter dem bun-desweiten Wirtschaftswachstum zuruumlcklagen und sich bislang arbeitsmarktwirksame Ein-fluumlsse nur branchenbezogen und in bescheidenem Maszlige eingestellt haben Fahrgastzahlen im OumlPNV abermals gestiegen Der im Verband Deutscher Verkehrsunternehmen (VDV) organisierte oumlffentliche Personen-nahverkehr (OumlPNV) in Deutschland konnte die 2005 erzielte hohe Zahl an Fahrgaumlsten im Berichtsjahr insgesamt nochmals um 19 Prozent auf 95 Mrd befoumlrderte Personen steigern Offensichtlich fuumlhrt das deutlich teurer gewordene Autofahren dazu dass gerade in den Bal-lungsgebieten immer mehr Menschen auf Busse und Bahnen umsteigen Der kontinuierliche Anstieg der Fahrgastzahlen in den letzten zehn Jahren konnte so nicht nur erfolgreich weitergefuumlhrt sondern sogar noch ausgeweitet werden Die durch die Mehr-wertsteuererhoumlhung und die vorgeschriebene Bio-Kraftstoff-Beimischung verursachten Ben-zinverteuerungen werden diese Entwicklung auch in Zukunft beguumlnstigen Die Ertraumlge aus dem Fahrausweisverkauf der Unternehmen des oumlffentlichen Personennah-verkehrs in Deutschland sind 2006 im Vergleich zum Vorjahr um 31 Prozent auf 89 Mrd euro angestiegen Verkehrsverbund Rhein-Sieg weiter erfolgreich Entsprechend dem allgemeinen Trend im OumlPNV hat sich im Geschaumlftsjahr 2006 auch das Fahrgastaufkommen bei den Unternehmen im Verkehrsverbund Rhein-Sieg (VRS) entwi-ckelt Ohne Beruumlcksichtigung der Sondereinfluumlsse aus dem Weltjugendtag im Geschaumlftsjahr 2005 und der Fuszligball-Weltmeisterschaft in 2006 ist eine Zunahme der Fahrgastzahlen um 55 Mio bzw 11 Prozent zu verzeichnen Insgesamt nutzten knapp 470 Mio Fahrgaumlste das Befoumlrderungsangebot Die Fahrgeldeinnahmen verbesserten sich insgesamt um 45 Prozent auf 4020 Mio euro

402

Geschaumlftsverlauf Groszligereignisse beeinflussen unsere Fahrgastzahlen Der Geschaumlftsverlauf in den letzten beiden Geschaumlftsjahren der KVB stand im Zeichen von Groszligereignissen Im Jahr 2005 fuumlhrte der Weltjugendtag mit dem Papstbesuch eine Vielzahl von Pilgern und Zuschauern nach Koumlln und lieszlig unsere Fahrgastzahlen durch rund vier Milli-onen zusaumltzliche Fahrten zu einem neuen Rekordergebnis von 2471 Mio Fahrgaumlsten an-steigen Im Jahr 2006 fand mit der Fuszligballweltmeisterschaft mit ihren fuumlnf in Koumlln ausgetragenen Spielen ein weiteres Groszligereignis statt das eine groszlige Zahl von Fuszligball-Fans und -begeisterten in das RheinEnergie-Stadion in Muumlngersdorf und die extra in der Koumllner Innen-stadt eingerichteten Public Viewing-Bereiche lockte Viele nutzten dabei unser Befoumlrde-rungsangebot um ihr Ziel zu erreichen Allein fuumlr den Stadionbesuch haben wir fuumlr jedes Spiel rund 30000 Bus- und Bahnbenutzer ermittelt Aber auch wenn uns die Fuszligball-weltmeisterschaft insgesamt nicht so viele zusaumltzliche Fahrgaumlste bescherte wie der Weltju-gendtag konnten wir die Anzahl unserer Fahrgaumlste im Jahr 2006 mit 2455 Millionen auf ei-nem hohen Niveau halten Ohne Beruumlcksichtigung der Sondereinfluumlsse aus dem Weltju-gendtag koumlnnen wir sogar ein leichtes Plus von 10 Prozent oder 25 Millionen zusaumltzliche Fahrten verzeichnen Die seit Jahren positive Entwicklung unserer Fahrgastzahlen ndash immerhin konnten wir in den letzten zehn Jahren unsere Fahrgastzahlen um beachtliche 25 Millionen (11 Prozent) stei-gern ndash ist das Ergebnis kontinuierlicher Arbeit und beweist dass wir bislang mit unseren breit gefaumlcherten kundenorientierten Angeboten uumlberzeugen konnten Die gesamte Entwicklung unserer Fahrgastzahlen ndash zusammengefasst nach Fahrausweis-gruppen ndash zeigt die nachfolgende Tabelle

Fahrgaumlste (in Mio) (2005 inkl Weltjugend-tag)

2006

2005

Veraumlnde-rung in

BarTickets 258 280 -80

ZeitTickets Erwachsene 1009 986 23

ZeitTickets Auszubildende 807 805 03

Sonstige Tickets 65 95 -315

Entgeltlicher Linienverkehr 2139 2166 -12 Uumlbriger Verkehr 316 305 35

Gesamt 2455 2471 -06

SchuumllerTickets weiterhin Spitze ZeitTickets im Abo legen am meisten zu Trotz der in 2006 uumlber 200000 verkauften Handy- und InternetTickets die bei jungen Gele-genheitsfahrern nach wie vor bdquoinldquo sind ging der Verkauf von EinzelTickets wie der beim Bar-tarif insgesamt weiter zuruumlck Ursache hierfuumlr ist vor allem der unveraumlnderte Trend zu Zeit-fahrausweisen und die Einfuumlhrung neuer Tarifangebote wie des NRW-Tarifs Dementspre-chend verringerte sich der BarTicket-Anteil auf unter11 Prozent waumlhrend die ZeitTickets

403

ihren Anteil auf knapp 75 Prozent verbesserten Spitzenreiter sind dabei mit 174 Prozent wie im Vorjahr die SchuumllerTickets gefolgt von JobTickets (167 Prozent) sowie den Formel-9-Tickets (150 Prozent) und SemesterTickets (112 Prozent) Den houmlchsten Zuwachs wei-sen mit 28 Mio zusaumltzlichen Fahrten die hinsichtlich Preis und Zusatznutzen besonders attraktiven ZeitTickets im Abonnement auf Zusaumltzlicher Sonder- und Schuumllerverkehr kompensiert Weltjugendtagseinfluss Im uumlbrigen Verkehr sind die unentgeltlich befoumlrderten Fahrgaumlste die Fahrgaumlste im Sonder- und Gelegenheitsverkehr sowie die Fahrgaumlste ohne guumlltigen Fahrausweis erfasst Die Zahl der unentgeltlich befoumlrderten Fahrgaumlste von denen 159 (2005 161) Mio Schwer-behinderte waren ging geringfuumlgig auf 175 (2005 177) Mio zuruumlck Im Sonder- und freige-stellten Schuumllerverkehr nahm die Fahrtenzahl trotz des weggefallenen Shuttleverkehrs zur Papstmesse der sich mit minus 750000 Fahrten negativ auswirkte aufgrund des deutlich staumlrkeren Messeverkehrs sowie vermehrter Sport- und Schwimmfahrten nur um 137000 ab Schwarzfahrerquote steigt Unsere verstaumlrkten Fahrausweiskontrollen die durch von der Polizei begleiteten Schwer-punktaktionen ergaumlnzt wurden fuumlhrten 2006 zu deutlich mehr festgestellten Schwarzfahrern (40 Prozent nach 37 im Vorjahr) Vor allem hierdurch stieg die Anzahl der Fahrgaumlste ohne guumlltigen Fahrausweis von 103 auf 117 Millionen 260000 Stammkunden Die mit Firmen und Behoumlrden abgeschlossenen Vertraumlge ndash bei hundertprozentiger Beteili-gung der Mitarbeiter auch schon bei Klein- und Kleinstunternehmen ndash umfassen mittlerweile mehr als 85000 Arbeitnehmer die mit JobTickets ihre tagtaumlglichen Wege von und zur Ar-beitsstaumltte zuruumlcklegen Mit ihren Semester-Tickets sind in Koumlln rund 50000 Studenten als KVB-Kunden unterwegs 57000 Schuumller von weiterfuumlhrenden Schulen die im Besitz von Schuumller(Jahres)Tickets sind nutzen unsere Busse und Bahnen fuumlr den Schulweg und auch sonst Die Zahl der Abonnements fuumlr Einzelkunden stellte sich 2006 auf mehr als 61000 Insgesamt nutzen damit unter Einbeziehung der 3300 StaterTickets rund 260000 unserer Kunden die Vorteile dieser Angebote ndash oder anders ausgedruumlckt Jeder vierte Koumllner ist KVB-Stammkunde Fahrgaumlste im entgeltlichen Linienverkehr 2002 ndash 2006 (Index 2001 = 100)

70

100

130

2001 2002 2003 2004 2005 2006

ZeitTickets Erwachsene

ZeitTickets Auszubilden-

insgesamt

BarTickets

404

Die langjaumlhrige Tendenz dass sich Fahrgaumlste vorzugsweise als Dauer- oder Stammkunden an ihr Verkehrsunternehmen binden hat sich damit bei uns auch 2006 wieder bestaumltigt Ihr Anteil stieg ndash ohne die Weltjugendtags-Einfluumlsse zu beruumlcksichtigen ndash erneut um 09 Pro-zentpunkte auf 849 Prozent Fahrgelderloumlse um 38 gesteigert

Umsatzerloumlse (in Mio euro)

2006

2005

Veraumlnde- rung in

Fahrgelderloumlse 1439 1386 38 Abgeltungszahlungen 103 140 -262 Periodenfremde Verkehrserloumlse 28 03 Uumlbrige Verkehrserloumlse 58 66 -112

Verkehrserloumlse gesamt 1628 1595 21

Sonstige Umsatzerloumlse 144 117 234

Gesamt 1772 1712 35

Weltjugendtags-Erloumlse wurden deutlich uumlberkompensiert Die spuumlrbaren Zuwaumlchse bei den Fahrgelderloumlsen gehen natuumlrlich zum einen auf die Tarif-anhebung in 2006 zuruumlck machen aber zum anderen auch die Erfolge bei Akquisition und Verkauf von ZeitTickets deutlich Allein in diesem Bereich ndash maszliggeblich getragen von zu-saumltzlichen Abo- und JobTicket- ertraumlgen ndash wurden 78 Mio euro (+81 Prozent) mehr erloumlst Diese Entwicklung ging allerdings zu Lasten des BarTicket-Verkaufs hier mussten Einbuszligen von 17 Mio euro hingenommen werden Als einmalige Besonderheit kommt 2006 zwar die Fuszligball-WM zum Tragen ihr stehen jedoch die Vorjahres-Extra-Ertraumlge aus dem Ticketver-kauf anlaumlsslich des Weltjugendtages gegenuumlber die 2005 mit rund 3 Mio euro zu Buche schlu-gen Insgesamt stellte sich bei den Fahrgelderloumlsen ein positives Ergebnis von plus 53 Mio euro (+38 Prozent) ein Abgeltungszahlungen erneut ruumlcklaumlufig Bei den Abgeltungszahlungen und den periodenfremden Verkehrserloumlsen machen sich ins-besondere die verschaumlrften gesetzlichen Regelungen zu den Ausgleichszahlungen im Aus-bildungsverkehr und den Abgeltungszahlungen fuumlr die unentgeltliche Befoumlrderung Schwer-behinderter nachteilig bemerkbar Zudem lag zum Zeitpunkt der Jahresabschlusserstellung das Gutachten zum Nachweis eines betriebsindividuellen Schwerbehindertenquotienten noch nicht vor so dass fuumlr die Ermittlung des Anspruchs 2006 der gesetzliche Wert von 362 Prozent angesetzt wurde Insgesamt ist hier im Vergleich zum Vorjahr ndash einschlieszliglich der periodenfremden Ertraumlge aus Abgeltungszahlungen ndash ein Ruumlckgang um 80 Prozent einge-treten Uumlbrige Verkehrserloumlse Die uumlbrigen Verkehrserloumlse nahmen im Wesentlichen wegen des Fehlens der Einnahmen aus dem Vorjahres-Gelegenheitsverkehr anlaumlsslich des Shuttleverkehrs zur Papstmesse auf

405

dem Marienfeld um 1 Mio euro ab wenngleich der zusaumltzliche Messe- und Schuumllerverkehr in 2006 200 Tsd euro durch Mehreinnahmen wieder ausglich Der Zuwachs bei den sonstigen Umsatzerloumlsen ist im Wesentlichen auf die um 24 Mio euro gestiegenen Leistungen fuumlr Dritte (2006 72 Mio euro Vorjahr 48) zuruumlckzufuumlhren die ganz uumlberwiegend im Zuge des Nord-Suumld Stadtbahnbaues erbracht wurden Die positive Verkaufsentwicklung verbesserte unsere Umsatzerloumlse 2006 trotz der deutlich reduzierten Abgeltungszahlungen insgesamt um 35 Prozent auf 1772 Mio euro der Anteil der Verkehrserloumlse macht dabei 919 (2005 932) Prozent aus Die Entwicklung der Umsatzerloumlse ab 2001 zeigt die folgende Grafik Umsatzerloumlse 2001 ndash 2006 (in Mio euro Index 2001 = 100)

11571122 1127 11171106

100

80

90

100

110

120

130

140

150

160

170

2001 2002 2003 2004 2005 2006

Durchschnittserloumls je Fahrt deutlich gestiegen Der Durchschnittserloumls je Fahrgast ndash nach Einnahmenzuteilung durch den VRS ndash verbesserte sich im Vergleich zum Vorjahr um 33 euro-Cent auf 673 (2005 640) euro-Cent Neue Vertriebswege uumlber Handy und Internet sind akzeptiert Der Anteil der betriebseigenen Vertriebswege an den erzielten Fahrgelderloumlsen betrug 2006 706 (2005 678) Prozent Hierin sind die uumlber diese Verkaufsstellen vertriebenen Job- Se-mester- und SchuumllerTickets mit 392 (2005 371) Prozent ebenso enthalten wie die uumlber das Abbuchungsverfahren bei Abonnements erzielten Fahrgelderloumlse die 231 (2005 207) Prozent ausmachten Auf den Automatenverkauf entfielen 187 (2005211) Prozent und auf die privaten Verkaufstellen sowie den Handy- und Internetverkauf 107 (2005 111) Prozent Der Anteil der Karten-Zahlung bei Fahrscheinkauf am Automaten erhoumlhte sich 2006 auf 84 (2005 65) Prozent

Verkehrs-erloumlse

Sonstige Umsatz- erloumlse

1712

1533

1695 1720 1728 1772

406

Ergebnisentwicklung

Gewinn- und Verlustrech-nung (Kurzfassung) (in Mio euro)

2006

2005

Veraumlnde-rung in

Gesamtleistung 1841 1769 40 Sonstige betriebliche Ertraumlge 296 281 56 Materialaufwand -912 -879 38 Personalaufwand -

1599 -

1574 16

Abschreibungen -328 -325 09 Sonstige betriebliche Aufwendungen -226 -253 -107 Finanzergebnis -128 -104 226

Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltig-keit

-1056

-1085

-28

Steuern -03 -03 193

Unternehmensergebnis -1059

-1088

-27

Das Unternehmensergebnis verbesserte sich im Geschaumlftsjahr 2006 um 27 Prozent von -1088 Mio euro auf -1059 Mio euro Nach dem Organschaftsvertrag wird das ausgewiesene Jahresergebnis durch die Holding Stadtwerke Koumlln GmbH ausgeglichen Ergebnisentwicklung wird durch negative Rahmenbedingungen belastet Nur unserem erfolgreichen wirtschaftlichen Handeln ndash ua getragen von offensivem Marke-ting sensibler Preispolitik leistungsorientierter Unternehmenskultur und konsequenter Um-setzung des Restrukturierungsprogrammes mit dessen Hilfe wir bis 2009 weitere deutliche Aufwandsreduzierungen bei gleichzeitigen Ertragsverbesserungen erreichen wollen und muumlssen ndash ist es zu verdanken dass wir trotz der nicht sehr OumlPNV-freundlichen sonstigen Rahmenbedingungen ndash zusaumltzlich gepraumlgt durch die angespannte Lage der oumlffentlichen Haushalte und den zunehmenden Wettbewerb bzw Kostendruck im oumlffentlichen Personen-nahverkehr ndash 2006 dieses Ergebnis erzielt haben zumal es ohne die Verschlechterungen bei den Abgeltungszahlungen deutlich besser ausgefallen waumlre Gesamtleistung spuumlrbar gewachsen Die Gesamtleistung unseres Unternehmens konnten wir 2006 trotz der geringeren Abgel-tungszahlungen im Wesentlichen aufgrund der verbesserten Fahrgelderloumlse die die Um-satzerloumlse um 35 Prozent auf 1772 Mio euro anwachsen lieszligen von 1769 Mio euro auf 1841 Mio euro steigern Die aktivierten Eigenleistungen die sich dabei ebenfalls deutlich verbesserten betreffen im Wesentlichen aktivierte eigene Personalkosten beim Nord-Suumld Stadtbahnbau

407

Sonstige betriebliche Ertraumlge nehmen auf rund 30 Mio euro zu Die sonstigen betrieblichen Ertraumlge stiegen im Vergleich zum Vorjahr um 56 Prozent oder 15 Mio euro Houmlheren Zuschuumlssen (+44 Mio euro) ndash ua nicht mehr verrechenbare Investitions-zuschuumlsse ndash stehen vor allem um 16 Mio euro geringere Ertraumlge aus Anlageabgaumlngen und um 17 Mio euro geringere Schadenersatzleistungen gegenuumlber Leistungen fuumlr Dritte erhoumlhen Materialaufwand Der Materialaufwand hatte einen Anteil an der Gesamtleistung von 496 (2005 497) Prozent und betrug insgesamt 912 Mio euro Die Aufwendungen fuumlr Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe stie-gen dabei um 45 Prozent auf 370 Mio euro im Wesentlichen wegen des um 14 Mio euro houmlhe-ren Verbrauchs an Direktmaterial Die Aufwendungen fuumlr bezogene Leistungen nahmen um insgesamt 17 Mio euro auf 543 Mio euro zu Ursache fuumlr den Anstieg sind vor allem die houmlheren Leistungen fuumlr Dritte im Zusammenhang mit dem Bau der Nord-Suumld Stadtbahn und der In-standhaltung der bestehenden Infrastruktur Personalaufwandssteigerung durch houmlheren Ruumlckstellungsbedarf Der Personalaufwand der bei Verkehrsunternehmen wegen der hohen Personalintensitaumlt klassisch die bedeutsamste Aufwandposition darstellt hat 2006 um 16 Prozent bzw 25 Mio euro auf 1599 Mio euro zugenommen Dabei stiegen die Entgelte fuumlr die KVB-Mitarbeiter nur geringfuumlgig um 03 Prozent Der Mehraufwand entstand im Wesentlich aus dem houmlheren Ruumlckstellungsbedarf fuumlr Altersteilzeit Urlaub und Uumlberstunden Die Ruumlckstellungszufuumlhrun-gen spiegeln sich vor allem in den houmlheren Aufwendungen fuumlr Altersversorgung (+10 Mio euro bzw +83 Prozent) wider Der Anteil des Personalaufwands an der Gesamtleistung nahm um 20 auf 869 (2005 889) Prozent ab Abschreibungen investitionsbedingt leicht gestiegen Die leichte Zunahme der Abschreibungen um 09 Prozent auf 328 Mio euro resultiert im We-sentlichen aus der auch 2006 fortgesetzten Beschaffung von Stadtbahnwagen der Serie K4500 Sonstige betriebliche Aufwendungen stark gesunken Vor allem geringere Verluste aus Anlageabgaumlngen und ein Ruumlckgang von Miet- und Pacht-zahlungen haben die sonstigen betrieblichen Aufwendungen 2006 um 27 Mio euro oder 107 Prozent auf 226 Mio euro sinken lassen Finanzergebnis Die aufgrund des hohen Investitionsvolumens in 2006 angestiegenen Finanzierungskosten zeichnen im Wesentlichen verantwortlich fuumlr den Ruumlckgang beim Finanzergebnis von -104 Mio euro auf -128 Mio euro Um 29 Mio euro geringerer Fehlbetrag Der Fehlbetrag aus der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit verbesserte sich 2006 um 28 Pro-zent von 1085 auf 1056 Mio euro Der Steueraufwand blieb mit 03 Mio euro unveraumlndert zum Vorjahr

408

Aufwanddeckungsgrad verbesserte sich auf 669 Der Aufwanddeckungsgrad verbesserte sich von 654 Prozent im Vorjahr um 15 Prozent-punkte auf 669 Prozent Die deutlich gestiegenen Umsatzerloumlse und sonstigen betrieblichen Ertraumlge bewirkten in Verbindung mit wirtschaftlichstem Haushalten dass im Berichtsjahr trotz der weiter gekuumlrzten Abgeltungszahlungen die Summe aller Ertraumlge die Aufwendungen in groumlszligerem Umfang abdeckten als im Vorjahr Gewinn- und Verlustrechnung 2006

Wertschoumlpfung Erneut gestiegene Unternehmensleistung Die Unternehmensleistung der KVB die im Wesentlichen durch die Umsatzerloumlse bestimmt wird erhoumlhte sich 2006 um 39 Prozent auf 2137 Mio euro Nach Abzug der Vorleistungen insbesondere Material und Dienstleistungen und unter Einbeziehung des Ergebnisausglei-ches durch die Stadtwerke Koumlln GmbH betrug unsere Wertschoumlpfung im Geschaumlftsjahr 1716 (2005 1678) Mio euro

Wertschoumlpfung (in Mio euro) 2006 2005 Entstehung Umsatzerloumlse 1772 1712

Sonstige Ertraumlge 365 345

Unternehmensleistung 2137 2057 Ergebnisausgleich Holding 1059 1088

Vorleistungen -1480 -1467

Gesamt 1716 1678

Verteilung

Mitarbeiter 1599 1574

Oumlffentliche Hand 03 03

Darlehensgeber 114 101

Abschreibun-

Fehlbetrag

Materialaufwand

Personalaufwand

Uumlbrige

Gesamtleistung

409

Verteilung der Wertschoumlpfung 2006

Mitarbeiter

Oumlffentliche Hand

Darlehensgeber

Aus dieser Wertschoumlpfung erhielten unsere Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 2006 mit 932 Prozent den weitaus groumlszligten Teil 02 Prozent gingen als Steuern und sonstige Abgaben an den Staat Die Zinsen beanspruchten 66 Prozent der Wertschoumlpfung

Investitionen Bau der Nord-Suumld Stadtbahn und Fahrzeugbeschaffungen erfordern hohe In-vestitionen Das hohe Investitionsniveau der Vorjahre haben wir im Geschaumlftsjahr 2006 nochmals uumlber-schritten und dabei in nie da gewesenem Umfang in das Sachanlagenvermoumlgen investiert Die fuumlr die Zukunftssicherung der KVB und die weitere Attraktivierung unseres Angebotes fuumlr unsere Fahrgaumlste notwendigen Investitionsausgaben stellten dabei mit 2057 (2005 1780) Mio euro wiederum eine enorme Leistung dar Diese Entwicklung die auch in den naumlchsten Jahren noch andauern wird erklaumlrt sich aus dem groszligen Investitionsvolumen das durch unser Nord-Suumld Stadtbahn-Bauprojekt und die gleichzeitige Beschaffung von 69 neuen nie-derflurigen K 4500er Stadtbahnwagen forciert wird

Investitionen (in Mio euro)

2006

2005

Veraumlnde- rung in

Stadtbahn 1997 1714 165 Omnibus 60 66 -91

Gesamt 2057 1780 156

971 Prozent unserer Investitionen entfielen 2006 auf den Bereich Stadtbahn lediglich 29 Prozent auf den Omnibusbereich

410

Groumlszligtes und herausragendes Einzelprojekt war im Berichtsjahr mit einem Volumen von 1503 Mio euro der Bau der Nord-Suumld Stadtbahn Im Rahmen der Erweiterung und Modernisierung unseres Fahrzeugparks wendeten wir fuumlr die Beschaffung von 36 der neuen 69 niederflurigen Stadtbahnwagen Typ K 4500 125 Mio euro auf sowie 46 Mio euro fuumlr 15 niederflurige Gelenk-Busse Auf die verschiedenen Strecken- und Bahnsteigbaumaszlignahmen auszligerhalb des Nord-Suumld Stadtbahn-Projektes entfielen 236 Mio euro In die Umsetzung diverser weiterer Projekte sowie die Ergaumlnzung unserer Betriebs- und Geschaumlftsausstattung investierten wir 2006 wei-tere 147 Mio euro Den Investitionen stehen unter dem Sonderposten mit Ruumlcklageanteil in 2006 zugegangene und noch nicht mit dem Anlagevermoumlgen verrechnete Investitionszuschuumlsse von 876 Mio euro gegenuumlber

Vermoumlgens- und Kapitalstruktur Unser Vermoumlgen besteht zu uumlber 93 aus Anlagen Das bilanzielle Gesamtvermoumlgen der KVB stieg in 2006 aufgrund des um 178 Prozent oder 1201 Mio euro houmlheren Anlagevermoumlgens um insgesamt 196 Prozent auf 8494 Mio euro Das Umlaufvermoumlgen erhoumlhte sich um 566 Prozent auf 538 Mio euro An Rechnungsabgren-zungsposten wurden auf der Aktivseite der Bilanz ndash wie im Vorjahr ndash 01 Mio euro ausgewie-sen Auf das Anlagevermoumlgen entfielen 61 Mio euro immaterielle Vermoumlgensgegenstaumlnde 7784 Mio euro Sachanlagen und 110 Mio euro Finanzanlagen Das Umlaufvermoumlgen teilt sich auf in Vorraumlte (169 Mio euro) Forderungen und sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde (337 Mio euro) und Fluumlssige Mittel (32 Mio euro) Der Anteil des Anlagevermoumlgens in Houmlhe von 936 (2005 951) Prozent am Gesamtvermouml-gen spiegelt die hohe Anlagenintensitaumlt unseres Unternehmens wider Das gesamte Anla-gevermoumlgen ist zu 410 (2005 444) Prozent durch Eigenkapital einschl haumllftigem Sonder-posten mit Ruumlcklageanteil finanziert Kapitalruumlcklage um 88 Mio euro aufgestockt Die bilanzielle Eigenkapitalquote ging aufgrund der hohen Investitionen von 270 Prozent auf 236 Prozent zuruumlck und haumltte sich ohne die durch die Zufuumlhrung zur Kapitalruumlcklage um 88 Mio euro vorgenommene Eigenkapitalverstaumlrkung noch deutlicher reduziert Da wirtschaftlich betrachtet der Sonderposten mit Ruumlcklageanteil (ausschlieszliglich noch nicht verrechnete In-vestitionszuschuumlsse) zur Haumllfte dem Eigenkapital zuzurechnen ist verbesserte sich unser Eigenkapital insgesamt auf 3259 (2005 3000) Mio euro die Eigenkapitalquote betraumlgt somit 384 (2005 423) Prozent Der Anteil der Ruumlckstellungen am Gesamtkapital betrug 105 (2005 120) Prozent Die Fi-nanzschulden machten Ende 2006 rund 2261 (2005 1263) Mio euro aus das sind 266 Pro-zent des Gesamtkapitals Die nach Abzug der fluumlssigen Mittel verbleibende Nettoverschul-dung erhoumlhte sich auf 2229 (2005 1245) Mio euro

411

Bilanzstruktur (Kurzfassung)

2006 Mio euro

2005 Mio euro

Anlagevermoumlgen 7955 936 6754 951 Vorraumlte 169 20 185 26 Forderungen RAP 338 40 143 20

Fluumlssige Mittel 32 04 18 03

Gesamtvermoumlgen 8494 1000 7100 1000


2006 Mio euro

2005 Mio euro

Eigenkapital 2007 236 1919 270

Sonderposten mit Ruumlcklageanteil 2505 295 2163 304


Finanzschulden 2261 266 1263 178

Andere Verbindlichkeiten 827 98 905 128

Gesamtkapital 8494 1000 7100 1000

Beim Fremdkapital hatten 2565 Mio euro (644 Prozent) langfristigen Charakter 1417 Mio euro (356 Prozent) waren kurzfristig Gegenuumlber dem Vorjahr erhoumlhte sich das langfristige Fremdkapital um 826 Mio euro das kurzfristige erhoumlhte sich um 138 Mio euro Bilanzstruktur 2006


2006 2005 2005 2006

Finanzschulden

Eigenkapital

Andere Verbindlichkeiten

Anlagevermoumlgen

Ruumlckstellungen

8494 7100 7100 8494 Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro

VorraumlteForderungenFluumlssige Mittel

Sopo m Ruumlckl

412

Finanzierung Kapitalflussrechnung In der Kapitalflussrechnung werden die wesentlichen finanzwirtschaftlichen Vorgaumlnge und die Liquiditaumltssituation dargestellt Die Zahlungsstroumlme werden getrennt nach den Cash flows aus der laufenden Geschaumlftstaumltigkeit aus der Investitionstaumltigkeit sowie aus der Fi-nanzierungstaumltigkeit gegliedert Aus der laufenden Geschaumlftstaumltigkeit in der auch der Ergebnisausgleich durch die Holding einbezogen ist ergab sich ein Mittelabfluss von 74 Mio euro nachdem im Vorjahr noch ein Mittelzufluss von 868 Mio euro zu verzeichnen war Aus der Investitionstaumltigkeit flossen Mittel von 979 Mio euro ab Ursaumlchlich hierfuumlr waren im Wesentlichen die Auszahlungen fuumlr Investitionen in das Sachanlagevermoumlgen von 1821 Mio euro denen zugeflossene Investitionszuschuumlsse von 876 Mio euro gegenuumlberstanden Bei der Finanzierungstaumltigkeit ergab sich ein Mittelzufluss von 1067 Mio euro Eigenkapitalzu-fuumlhrungen von 88 Mio euro und Darlehensaufnahmen von 1100 Mio euro standen Auszahlungen fuumlr Tilgungen von Darlehen und Ausleihungen von 121 Mio euro gegenuumlber Insgesamt konnten mit dem Mittelzufluss aus der Finanzierungstaumltigkeit die hohen Investiti-onen in 2006 gedeckt werden Im Ergebnis veraumlnderte sich der Finanzmittelfond zum Bilanzstichtag von 18 Mio euro auf 32 Mio euro

Kapitalflussrechnung (Kurz-fassung) (in Mio euro)

2006

2005

Mittelab-zufluss aus laufender Geschaumlftstauml-

tigkeit

-74 868

Mittelabfluss aus Investitionstaumltigkeit -979 -755 Mittelzu-abfluss aus Finanzierungstaumltigkeit 1067 -212 Veraumlnderung der Zahlungsmittel 14 -99 Zahlungsmittel am Anfang der Periode 18 117

Zahlungsmittel am Ende der Periode 32 18

Personal Logistik Umwelt und Innovation

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Leichter Ruumlckgang der aktiven Mitarbeiter Die Zahl unserer Mitarbeiter einschlieszliglich der Auszubildenden erhoumlhte sich stichtagsbezo-gen zum 3112 im Vergleich zum Vorjahr um 33 auf 3177 davon 107 Auszubildende Im Jahresdurchschnitt erhoumlhte sich die Zahl um 10 auf 3155 davon 95 Auszubildende In den oben genannten Zahlen sind auch die Mitarbeiter ohne Bezuumlge (beispielsweise we-gen Elternzeit Wehrdienst usw) und die Mitarbeiter enthalten die sich in der Freizeitphase der Alterszeit befinden Laumlsst man diese im Geschaumlftsjahr 2006 nicht aktiv an der Leistungs-erstellung der KVB beteiligten Mitarbeiter auszliger Ansatz so ergibt sich im Jahresdurchschnitt ein leichter Ruumlckgang bei den aktiven Mitarbeitern einschlieszliglich der Auszubildenden um 11 auf 2978 (-04 Prozent) Die Produktivitaumlt ndash gemessen an der Gesamtleistung unserer Mitarbeiter ndash nahm erneut zu Guumlnstig wirkt sich hier die abermals gestiegene Anzahl von Teilzeitbeschaumlftigten aus ndash viel-fach Muumltter die nach ihrer Babypause in ihren alten Beruf zuruumlckkehren und neuerdings auch Altersteilzeit-Teilnehmer Am 31122006 waren 346 unserer Mitarbeiter teilzeitbeschaumlf-tigt (2005 293) Mitarbeiter am 3112 und im Mittel Azubis Produktivitaumlt (Index 2001 = 100)

90

100

110

120

130

2001 2002 2003 2004 2005 2006

Ausbildung fuumlr junge Menschen in Koumlln Mit 107 Ausbildungsplaumltzen konnten wir unser groszliges Ausbildungsplatzangebot auch im Geschaumlftsjahr 2006 unveraumlndert halten Die KVB als eine bedeutende Arbeitgeberin in Koumlln kommt damit auch weiterhin ihrer gesellschaftlichen Verpflichtung als kommunales Unter-nehmen nach jungen Menschen ndash auch uumlber den eigenen Nachwuchsbedarf hinaus ndash eine qualifizierte Berufsausbildung zu vermitteln Auf der Grundlage der tariflichen Regelungen beschaumlftigen wir diese jungen Menschen nach der Beendigung ihrer Ausbildung zunaumlchst befristet weiter 35000 Bestellungen im Wert von 168 Mio euro getaumltigt Auch im Geschaumlftsjahr 2006 haben wir wieder eine Vielzahl von Maszlignahmen zur Kostenre-duzierung sowie zur Sicherung unserer wirtschaftlichen Versorgung durchgefuumlhrt 103 euro-paweite und nationale Ausschreibungen haben ndash neben diversen Einzelmaszlignahmen ndash auch

Mitarbeiter am Mitarbeiter in Mittel

Auszubildende

Produktivitaumlt

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zur Aktualisierung unserer Marktkenntnisse beigetragen wodurch der Lagerbestand um 15 Mio euro gesenkt und unser Versorgungsgrad auf 984 angehoben werden konnte Eine Pruumlfung der Laumlgeranbindung an unsere Materialwirtschaft bestaumltigte die praktizierte moderne Organisation das niedrige Niveau der Inventurdifferenzen die Qualitaumlt der Be-standsfuumlhrung und -fortschreibung Das Nachtragsmanagement konnte im Geschaumlftsjahr eine groszlige Anzahl von Nachtragsfor-derungen diverser Auftragnehmer zuruumlckweisen und hat mit 204 abschlieszligenden Nach-tragsverhandlungen erheblich zur erreichten Kostenreduzierung beigetragen Bei der Trennung und Entsorgung diverser Abfall-Reststoffarten wurden 2006 991000 kg feste Stoffe sowie 44400 l fluumlssige Stoffe entsorgt ferner rund 28000 Leuchtstoffroumlhren Umwelterklaumlrung aktualisiert Im Rahmen des Umweltaudits 2006 wurde im Geschaumlftsjahr eine aktualisierte Umwelterklauml-rung erstellt gepruumlft und fuumlr guumlltig erklaumlrt In ihr wurden die umweltrelevanten Daten wie zB Informationen uumlber Abfall- bzw Reststoffaufkommen Frisch- und Schmutzwasser-Umsatz und Immissions-Ausstoszlig aktuell nachgewiesen sowie die von uns 2006 umgesetzten Projek-te und Ziele dargestellt Sicherheit und Service fuumlr unsere (Fahr-)Gaumlste Im Geschaumlftsjahr haben wir uns bei der Weiterentwicklung und Einfuumlhrung neuer Techniken abermals schwerpunktmaumlszligig der Sicherheit und dem Service im OumlPNV gewidmet wobei zahlreiche Projekte 2006 direkten Bezug zur Fuszligball-WM hatten und zum Nutzen der in- und auslaumlndischen Besucher beim Fuszligball in Koumlln realisiert wurden Im Wesentlichen betrafen diese Investitionen die weitere Einfuumlhrung der digitalen Funktechnik im Rahmen des rech-nergesteuerten Beschleunigungs- und Betriebsleitsystems (RBBL) sowie Zugsicherungs- und Kommunikationsanlagen und Fahrgast-Info-Systeme Nachrichten- und Netzleittechnik fuumlr die insgesamt 113 Mio euro angesetzt waren Forschungs- und Entwicklungsprojekte im klassischen Sinne gab es keine

Wesentliche Ereignisse des Geschaumlftsjahres Strategiekonzept fordert konsequente Marktausrichtung ein Mit der Umsetzung des Strategiekonzeptes bdquoProfil Zukunftldquo das die kuumlnftige strategische Ausrichtung des Unternehmens beschreibt und vom Aufsichtsrat im Maumlrz 2004 verabschie-det worden ist wurde bei der KVB eine konsequente Marktausrichtung initiiert die durch eine interne Konsolidierung sowie internes und externes Wachstum zur Steigerung der Wirt-schaftlichkeit und Ertragskraft erreicht werden soll Ganz konkret wollen wir bis Ende 2009 die Realisierung eines Restrukturierungspotenzials von 276 Mio euro erreicht haben Bis Ende 2005 konnten ndash in einem besonderen Wirtschafts-

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pruumlfer-Testat nachgewiesen ndash schon 182 Mio euro realisiert werden Eine Leistung die ganz wesentlich durch die Anwendung des bdquokostenguumlnstigerenldquo TV-N auf unsere Mitarbeiter zu-stande gekommen ist Auch 2006 sind wir diesem Ziel wieder ein gutes Stuumlck naumlher gekommen Dass unsere Be-muumlhungen dennoch nicht voll in die Verbesserung unseres Jahresergebnisses muumlnden liegt insbesondere an den sich durch die gekuumlrzten oumlffentlichen Mittel weiter verschlechternden wirtschaftlichen Rahmenbedingungen im OumlPNV Zusaumltzlich wurden zum Nachweis unserer erfolgreichen Kundenarbeit Infratest-Befragungen vorgenommen die die erreichte Steigerung der Zufriedenheit unserer Kunden belegen und die Datengrundlage fuumlr weitere Ziele und Maszlignahmen bilden Die KVB setzt weiterhin alles daran auch kuumlnftig in ihrem angestammten Markt weitere Marktanteile fuumlr den OumlPNV und damit zusaumltzliche Fahrgaumlste zu gewinnen So sollen sowohl die Erloumlse absolut als auch der Aufwand-deckungsgrad relativ weiter gesteigert werden FIFA-Fuszligball-WM ndash das Groszligereignis 2006 Die Fuszligball-Weltmeisterschaft in Deutschland hat uns allen ein grandioses Fest beschert Hervorragende Stimmung in den Stadien friedlich-froumlhliches Feiern in den Fan-Meilen Un-sere auslaumlndischen Gaumlste haben die Herzlichkeit und Leichtigkeit im WM-Land gelobt bdquoDie Welt zu Gast bei Freundenldquo war keine leere Formel sondern eine eindrucksvoll gelebte Bot-schaft Vier Wochen lang feierten die Fuszligballfans aus der ganzen Welt in Deutschland ein Fest der Begegnung Und die Verkehrsunternehmen und -verbuumlnde in Deutschland sind stolz zum Gelingen dieses weltweit anerkannten gelungenen Festes einen entscheidenden Beitrag geleistet zu haben Auch die KVB zieht eine positive Bilanz 15 Millionen zusaumltzliche Fahrgaumlste An den fuumlnf WM-Spieltagen in Koumlln wurden allein im Stadionverkehr uumlber 300000 Fahrten gezaumlhlt wobei rund 10000 Besucher pro Spiel unsere neue S-Bahnverknuumlpfungshaltestelle in Weiden-West zur raschen An- und Abreise nutzten Die hohe Leistung konnte von uns nur erbracht werden weil in anderen verkehrlichen Berei-chen vorausschauende Regelungen mit der Stadt Koumlln und der Polizei vorbereitet worden waren Zudem setzt sie eine auszligerordentlich hohe technische und personelle Verfuumlgbarkeit voraus An den WM-Spieltagen in Koumlln wurden jeweils 88 zusaumltzliche Bahnen eingesetzt Aber auch an den anderen Spieltagen wurden ndash praktisch vier Wochen lang ndash wesentliche sbquoBetriebsverstaumlrkungen gefahrenrsquo plus durchgehendem Nachtverkehr Insgesamt wurden waumlhrend der WM 1300 zusaumltzliche Fahrzeugeinsaumltze disponiert ergaumlnzend zum normalen betrieblichen Angebot das fuumlr die Koumllner in voller Houmlhe beibehalten wurde Die Fahrzeug-verfuumlgbarkeit bei den Bahnen lag in diesen Wochen bei knapp 100 Prozent nicht zuletzt weil jedermann der eine Fahrerlaubnis besaszlig auch eingesetzt wurde Neben den 1700 zusaumltz-lichen Fahrdiensten wurden waumlhrend der WM 1500 Extraschichten in der Fahrgastinforma-tion und -betreuung zum Wohle unserer Gaumlste geleistet Erfreulich auch dass es nicht eine Panne oder gar einen Unfall gab

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Neue EU-OumlPNV-Verordnung Nachdem die EU-Verkehrsminister im Juni 2006 eine politische Einigung uumlber die neue OumlPNV-Verordnung erzielt und diese im Dezember 2006 formell beschlossen haben laufen zurzeit die politischen Verhandlungen in der 2 Lesung des Europaumlischen Parlaments (EP) die Schlussabstimmung dort ist fuumlr Mai 2007 vorgesehen Ein Vermittlungsverfahren ist moumlg-lich Der Vorschlag der Verkehrsminister sieht neben der Moumlglichkeit von Ausschreibungen oumlffentlicher Dienstleistungsauftraumlge auch die Option der Selbsterbringung oumlffentlicher Ver-kehrsleistungen durch zustaumlndige oumlrtliche Behoumlrden oder deren Vergabe ohne Ausschrei-bung an einen internen Betreiber vor Allerdings lassen die vorliegenden Formulierungen noch Fragen offen Der Ausschuss fuumlr Verkehr und Fremdenverkehr des Europaumlischen Parlaments hat Ende Maumlrz 2007 beschlossen dem EP-Plenum tief greifende Aumlnderungsantraumlge zum gemeinsa-men Standpunkt vorzuschlagen Bis zur Schlussabstimmung im EP am 9 Mai 2007 soll im Rahmen eines informellen Trialogs versucht werden die unterschiedlichen Vorstellungen zwischen Rat und Kommission auf der einen Seite und der EP-Ausschussmehrheit auf der anderen Seite anzunaumlhern Folglich ist zurzeit noch keine Aussage uumlber den endguumlltigen Inhalt der Verordnung moumlglich Betrauungsbeschluss fuumlr EU-konforme Finanzierung Der Rat der Stadt Koumlln hat die KVB auf der Basis der vom EUGH aufgestellten Kriterien mit der Erfuumlllung gemeinwirtschaftlicher Verpflichtungen im Rahmen der Durchfuumlhrung des OumlPNV betraut Hinsichtlich der im jaumlhrlichen Lagebericht geforderten Tendenzaussage zur Einhaltung des maximal zulaumlssigen Ausgleichsbetrages ist festzustellen dass auf Basis des Jahresab-schlusses 2006 und der von uns vorgenommenen uumlberschlaumlgigen Ermittlung der Ist-Kosten der gemeinwirtschaftlichen Verpflichtungen die in der Betrauungsregelung vorgegebenen Soll-Werte fuumlr das Jahr 2006 eingehalten werden koumlnnen Nord-Suumld Stadtbahn Seit rund 20 Jahren verfolgt die Stadt Koumlln das Projekt einer Nord-Suumld Stadtbahn die den Bereich des Hauptbahnhofes und die noumlrdlichen Stadtteile direkt mit der Altstadt der Suumld-stadt und den anderen im Koumllner Suumlden gelegenen Stadtteilen verbinden soll Das 1992 vom Rat der Stadt Koumlln beschlossene Gesamtverkehrskonzept empfahl diese Maszlignahme als Netzergaumlnzung Bauherrin des Projekts ist die KVB Nachdem die genehmigungs- und foumlrdertechnischen Voraussetzungen bei Bund und Land sowie der Bezirksregierung geschaffen waren konnte Anfang 2004 mit den vorbereitenden Arbeiten fuumlr den Bau der 1 Baustufe vom Breslauer Platz bis zur kuumlnftigen Haltestelle Markt-straszlige begonnen werden Nach den archaumlologischen Grabungen sind seit Mai 2006 mittler-weile die eigentlichen Tunnelanlagen im Bau Aus suumldlicher Richtung werden dabei zwei Tunnelroumlhren im Schildvortrieb von der Markt-straszlige bis zum Kurt-Hackenberg-Platz gebaut 2006 konnte bereits ein wesentlicher Teil im Rohbau fertig gestellt werden Die oumlstliche Tunnelroumlhre im Nord-Bereich vom Breslauer Platz unter dem Hauptbahnhof hindurch zur Philharmonie wurde 2006 ebenfalls rohbaumauml-

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szligig fertig die westliche wurde im Januar 2007 begonnen Unter der Philharmonie werden beide Roumlhren aus schall- und erschuumltterungstechnischen Gruumlnden im Druckluftvortrieb fort-gesetzt Das Zusammenfuumlhren des Nord- und Suumld-Bereiches ist fuumlr 2007 unter dem Kurt-Hackenberg-Platz geplant Im Zuge der Baumaszlignahmen wurde der innerstaumldtische U-Bahn-Tunnel im Bereich der Hal-testelle Breslauer Platz im Oktober 2006 fuumlr ca 10 Monate komplett gesperrt Die Haltestelle wurde aus noumlrdlicher Richtung als Kopfbahnhof eingerichtet von Suumlden kommend endet das Netz an der Haltestelle Dom Hauptbahnhof Die bisherige unterirdische Haltestelle Breslauer Platz wurde weitestgehend abgerissen und gegenwaumlrtig durch einen Neubau ersetzt der die Verknuumlpfung der kuumlnftigen Nord-Suumld Stadtbahn mit der bestehenden U-Bahnstrecke in Richtung Ebertplatz herstellt Ab August 2007 wird die Streckentrennung auf- gehoben und die Bahnen vom Dom kommend wieder den alten Streckenbereich befahren Die Haltestelle Breslauer Platz wird allerdings erst ab 2008 wieder freigegeben Im Februar 2006 wurde der Stadtbahnvertrag zur 2 Baustufe der Anbindung an die Rhein-ufer-Strecke zwischen der Stadt Koumlln und der KVB abgeschlossen Nach den foumlrder- ge-nehmigungs- und planungstechnischen Vorarbeiten soll Ende 2007 mit den Bauarbeiten begonnen werden bei denen ein oumlstlicher Abzweig der von der kuumlnftigen Haltestelle Bonner Wall zum Teil uumlber die Trasse eines stillgelegten Hafengleises bis zur Schoumlnhauser Straszlige fuumlhrt und dort die Nord-Suumld Stadtbahn mit der Stadtbahnlinie 16 verbindet Umruumlstung der Linie 12 in Zollstock Seit Oktober 2006 wird auf dem Houmlninger Weg zwischen Houmlninger Platz und Eifelplatz der Streckenabschnitt der Stadtbahnlinie 12 neuumgebaut Nachdem im Zuge der Planung und Vorbereitung klar wurde dass es sinnvoll erschien aus der reinen Stadtbahn-Umruumlstungsmaszlignahme der Linie 12 in Zollstock ein Gesamtprojekt unter Beteiligung der Stadt Koumlln der Stadtentwaumlsserung und der RheinEnergie zu machen war auch klar dass die urspruumlnglich geplante 6-woumlchige Sperrpause auf 10 Monate wuumlrde verlaumlngert werden muumlssen und die Einstellung der Linie 12 ab der Haltestelle sbquoEifelstraszligersquo moumlglichst zeitgleich mit der Sperrung des sbquoBreslauer Platzesrsquo erfolgen sollte Parallel hierzu wurde mit der Busli-nie 112 ein adaumlquater Schienenersatzverkehr eingerichtet Neben der Erneuerung der Bahn-infrastruktur auf einer Laumlnge von 3 km und dem Neubau von 6 Niederflurhaltestellen fuumlr ei-nen stufenlosen Ein- und Ausstieg werden nun im Rahmen dieses Projektes die diversen Kabel- und Kanalerneuerungen gleich mit ausgefuumlhrt Trotz einer modifizierten Neuaus-schreibung und spaumlterem Baubeginn auf Teilen des Bauabschnitts wird die puumlnktliche Wie-deraufnahme des Stadtbahnbetriebes angestrebt Baumaszlignahmen erfordern voruumlbergehende Veraumlnderung der Linienfuumlhrung Die oben genannten Baumaszlignahmen die zwar direkt nichts miteinander zu tun haben be-deuten einen wesentlichen Eingriff in das Koumllner Stadtbahnsystem Doch die gleichzeitige Durchfuumlhrung bringt deutliche Vorteile Die fuumlr die Bauarbeiten erforderlichen Umleitungen muumlssen nur einmal eingerichtet werden bestehen laumlnger und die Fahrgaumlste und Anwohner muumlssen sich nicht staumlndig auf wechselnde Linienfuumlhrungen einstellen

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Im Vorfeld der Arbeiten haben wir mit umfangreichen Kampagnen auf die Aumlnderungen hin-gewiesen mit Info-Veranstaltungen Anschreiben an Firmen und Haushalte Broschuumlren und Aushaumlngen Durchsagen an Haltestellen und in den Fahrzeugen Informationen auf der KVB-Internetseite sowie mit zusaumltzlichen Beschilderungen und Wegweisern Westigo erschlieszligt uns SPNV Das neue Geschaumlftsfeld Schienenpersonennahverkehr (SPNV) soll durch die neu gegruumlnde-te 100-prozentige Tochtergesellschaft bdquoWestigo GmbH Eisenbahnverkehrsunternehmenldquo erschlossen werden Die Gesellschaft wird im Koumllner Verkehrseinzugsbereich Planungs- und Betriebsleistungen im SPNV erbringen und soll uumlber die Teilnahme an Ausschreibungen Auftraumlge erhalten Bereits 42 K 4500 im Einsatz Nachdem bereits 2005 die ersten sechs Zuumlge des neuen K 4500-Niederflur-Stadtbahnwagen im regulaumlren Linieneinsatz verkehrten sind im Geschaumlftsjahr 36 weitere hinzugekommen Beinahe im Wochenrhythmus folgen nun die restlichen 27 der in Aachen gebauten Zweirich-tungs-Gelenktriebwagen Unser modernstes Fahrzeug vereint alle bewaumlhrten Elemente der Vorgaumlngerserien K 4000 und K 5000 sowie die jahrelange Erfahrung der Hersteller Bombar-dier und Vossloh Kiepe und unserer Praktiker und wird mit seiner niederflurigen Technik seinem hellen und freundlichen Ambiente und seiner komfortablen Ausstattung sicher schnell zum neuen Publikumsliebling werden Im August 2007 sollen alle 69 Fahrzeuge im Einsatz sein und dann neben den bereits jetzt befahrenen Linien 1 12 und 15 auch auf den uumlbrigen Niederflurlinien 6 7 8 und 9 eingesetzt werden Erstmals fuumlhrt die KVB bei den K4500ern den 2000-Kilometer-Funktionstest im Auftrag der Hersteller selbst durch Zwei Wochen lang werden dabei die neuen Fahrzeuge auf bdquoHerz und Nierenldquo gepruumlft Weitere 15 Gelenkbusse neu angeschafft Mit moderner Technik aufwarten koumlnnen auch die weiteren 15 neuen MB-Evobus Citaro-Gelenkbusse die im Berichtsjahr als Ersatz fuumlr ausrangierte Fahrzeuge von 1994 ange-schafft wurden und die neue Flotte auf nunmehr 55 Fahrzeuge verstaumlrken Neben moder-nen umweltschonenden Motoren und CRT-Ruszligpartikelfiltern verfuumlgen die 18 Meter langen und 150 Fahrgaumlsten Platz bietenden Fahrzeuge uumlber eine sanftere Federung Rettungs-Noteinstiege und eine Rollstuhlrampe Auf Anregung unserer Qualitaumltstester wurden die Busse auch mit einer automatischen Haltestellenansage ausgestattet und anstelle von Pols-tersitzen mit den hygienischeren robusteren Hartschalen-Sitzen versehen Neue Vertriebswege Die KVB verfuumlgt sowohl unter Service- als auch unter wirtschaftlichen Aspekten uumlber ein gut konzipiertes flaumlchendeckendes Vertriebssystem In vier KundenCentern und drei eigenen Vertriebsstellen verkaufen und beraten unsere Kundenberaterinnen und -berater rund um das gesamte Ticketsortiment und Leistungsangebot Die Flaumlchendeckung wird uumlber sieben Service-Center 133 private Vorverkaufsstellen sowie 804 Ticketautomaten insbesondere denen in den Fahrzeugen (700) erreicht Internet und Handy ermoumlglichen den Ticketerwerb zu jeder Zeit und an jedem Ort Weitgehend unabhaumlngig sind unsere Stammkunden im A-bonnement und mit Job- und SemesterTicket Zur Attraktivierung der wesentlichen Anlaufadressen unserer Kunden fuumlr die persoumlnliche Beratung erfolgte 2006 die Renovierung und Modernisierung der Vertriebsstelle DomHBF

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sowie des KundenCenters Muumllheim Die Aktualisierung der Vertriebsstellenkennzeichnung entsprechend dem Corporate Design der KVB wurde bei den eigenen und privaten Ver-triebsstellen im Geschaumlftsjahr im Wesentlichen abgeschlossen Studenten decken Spitzen ab Sonderveranstaltungen wie Fuszligball-Laumlnderspiele Groszligkonzerte oder Nachtveranstaltungen erfordern einen immer intensiveren Einsatz von Mitarbeitern Um Stadtbahnfahrer in solchen Spitzenzeiten zu entlasten setzt die KVB seit Oktober 2006 Studenten ein Wir erproben damit neue Moumlglichkeiten der Personaldisposition Bereits seit zwei Jahren werden studenti-sche Zeitkraumlfte fuumlr den Fahrausweis-Pruumlfdienst eingesetzt um auf diese Weise personelle Spitzenbelastungen auszugleichen Wenn der Versuch gelingt sbquoAushilfsfahrer auf Zeitrsquo ein-zusetzen werden an anderer Stelle Kraumlfte fuumlr Sondereinsaumltze frei ohne dass der Personal-bestand erhoumlht werden muss Zurzeit sind 24 studentische Fahrausweispruumlfer sowie 12 Aus-hilfs-Stadtbahnfahrer fuumlr uns taumltig

Ausblick ndash Nachtragsbericht Guumlnstiger Konjunkturverlauf trotz Mwst-Erhoumlhung erwartet Die houmlhere Mehrwertsteuer hat das Konsumklima in Deutschland ndash anders als zunaumlchst er-wartet ndash in nur geringem Maszlige negativ beeinflusst Der Aufschwung haumllt an ndash wenn auch mit einem etwas geringerem Tempo als in 2006 Nach einem mit plus 30 Prozent sehr ordentli-chen erwarteten Anstieg des BIP fuumlr das erste Quartal 2007 im Vergleich zum Vorjahr wer-den insgesamt eine Wachstumsrate von gut 2 Prozent und spuumlrbare positive Auswirkungen fuumlr den Arbeitsmarkt prognostiziert Koumllner Schulbusverkehr GmbH gegruumlndet Im Januar 2007 haben wir gemeinsam mit der Interessengemeinschaft Koumllner Busunter-nehmer GmbH eine neue Tochtergesellschaft die Koumllner Schulbusverkehr GmbH (KSV) gegruumlndet Der Anteil der KVB betraumlgt 51 Prozent Unternehmensgegenstand der KSV ist die Durchfuumlhrung von Schuumllerspezialverkehren und die Befoumlrderung von Schuumllern mit Bussen im Gebiet des Verkehrsverbundes Rhein-Sieg Ziel der Gruumlndung ist durch Ausschoumlpfung betrieblicher Optimierungspotentiale dem stetig steigenden Kostendruck im Bereich des Schuumllerspezialverkehrs zu begegnen Ergebnisse Infratest-Kundenbarometer In 2006 wurden erneut 10000 Interviews in Zusammenarbeit mit TNS Infratest durchgefuumlhrt um den Zufriedenheitsgrad bei unseren Kunden zu ermitteln Der Fragebogen umfasst viel-faumlltige Aspekte des Nahverkehrs Die Beurteilung erfolgt anhand von 28 Leistungsmerkma-len des OumlPNV wie z B der Sauberkeit an Haltestellen oder der Taktfrequenzen Die Er-gebnisse der Feldarbeit die bereits im Oktober endete liegen nunmehr vor Neben der ver-bundbezogenen Auswertung sind fuumlr uns dabei die KVB-bezogenen Ergebnisse von beson-derem Belang Wie etwa die Aussage dass die Zufriedenheit unserer Kunden deutlich ge-stiegen ist Auch bei der Frage nach sbquoVerbindungenAnschluumlssersquo erhielten wir klar verbesser-

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te Noten minimal schlechtere gab es ausschlieszliglich bei der sbquoSauberkeit von Fahrzeu-genHaltestellenrsquo 2 Mitarbeiterbefragung hat begonnen Nachdem die 1 Mitarbeiterbefragung bei der KVB im Fruumlhjahr 2005 mit einer Ruumlcklaufquote von uumlber 61 Prozent als erfolgreich angesehen werden konnte und wertvolles Datenmaterial zur Bewertung der betrieblichen Situation lieferte wird sie nun nach zwei Jahren im Fruumlhjahr 2007 wiederholt Diese Kontrollbefragung mit den im Wesentlichen gleichen Fragen soll zum einen aufzeigen ob die 2005 erkannten Handlungsfelder hinreichend bearbeitet wurden und die eingeleiteten Maszlignahmen gegriffen haben und zum anderen wie sich die aktuelle Un-ternehmenssituation aus Mitarbeitersicht darstellt Die Verantwortlichen hoffen natuumlrlich auf eine moumlglichst noch houmlhere Ruumlcklaufquote als beim ersten Mal Deutliches Einnahmeplus zum Jahresbeginn 2007 Wie erwartet traten die zum Jahresbeginn typischen leichten Einbuszligen bei den Fahrgastzah-len auch 2007 wieder ein Sie konnten jedoch kurzfristig uumlber-wunden werden so dass selbst uumlber das hohe Vorjahresniveau hinaus unser Fahrgastaufkommen im Januar und Februar insgesamt weiter um 10 Prozent gesteigert werden konnte Im Wesentlichen da-durch sowie aufgrund der Tariferhoumlhung zum 01012007 entwickelten sich unsere Fahr-geldeinnahmen insgesamt recht erfreulich Wir gehen deshalb davon aus dass wir unsere Wirtschaftsplanvorgabe fuumlr 2007 erreichen werden Weitere Vorgaumlnge die fuumlr die Beurteilung der Vermoumlgens- Finanz- und Ertragslage des Un-ternehmens von besonderer Bedeutung waumlren sind nach Schluss des Geschaumlftsjahres nicht eingetreten

Ausblick ndash Prognosebericht Positive Wirtschaftsentwicklung bei uneinheitlichen Prognosen Nachdem sich bereits alle Experten mit ihren Konjunkturprognosen 2006 fuumlr Deutschland deutlich verschaumltzt hatten und auch der Mehrwertsteuer-Einfluss fuumlr 2007 erheblich uumlberbe-wertet zu sein scheint zeichnet sich fuumlr die Wachstumsvorhersage 2007 eine extreme Streu-ung ab Zwischen gut 1frac12 und knapp 3 Prozent soll die deutsche Wirtschaft danach in die-sem Jahr wachsen im Wesentlichen gestuumltzt auf den Export weiter steigende Investitionen sowie eine anziehende und insgesamt rege Binnennachfrage Eine spuumlrbare Entspannung der Beschaumlftigungslage sei ebenfalls bereits zu erkennen So soll sich die mittlere Arbeitslo-senzahl bereits fuumlr 2007 deutlich reduzieren OumlPNV-Nachfrage wird auch 2007 weiter wachsen Fuumlr das Jahr 2007 wird damit gerechnet dass im OumlPNV die hohen Vor-jahreswerte ndash im Wesentlichen gestuumltzt auf Berufs- und Schuumllerfahrten sowie oumlkologisches Umdenken und neue Kunden aufgrund teurer Autokosten ndash erneut gesteigert werden koumlnnen Wir sehen in unserer Planung die Entwicklung etwas verhaltener und rechnen mit einem nur geringen Anstieg unserer Fahrgastzahlen gegenuumlber dem erreichten hohen Vorjahreswert

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Deutlicher Anstieg der Fahrgelderloumlse erwartet Aufgrund der zum 01 Januar 2007 vorgenommenen Tarifanpassung seitens des VRS in Houmlhe von durchschnittlich 54 Prozent rechnen wir fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 mit einer Er-houmlhung unserer zugeschiedenen Fahrgelderloumlse auf rund 150 Mio euro Nicht zuletzt auch aufgrund der gesetzlich verfuumlgten Pauschalkuumlrzungen bei den Abgel-tungszahlungen duumlrfte unsere Gesamtleistung im Jahr 2007 ohne periodenfremde Ver-kehrserloumlse bei gut 185 Mio euro liegen Personalbestand waumlchst wieder Die Zahl unserer aktiven Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter einschl Nord-Suumld Stadtbahn-Mitarbeitern Auszubildenden und Altersteilzeitlern in Ruhephase wird im Jahresdurchschnitt 2007 voraussichtlich bei etwa 3060 liegen und damit ein Plus von rund 1 Prozent gegenuumlber dem Vorjahreswert aufweisen Im Vergleich zum Houmlchststand vom Januar 1992 (4000) wauml-re dies ein Ruumlck-gang um etwa ein Viertel Im gleichen Zeitraum haben wir die Produktivitaumlt unseres Unternehmens ndash gemessen an der Entwicklung der Platzkilometer je Mitarbeiter ndash um zwei Drittel gesteigert Neuer Betriebsbereich 16 - Betriebssteuerung kommt Mit dem Ziel die Steuerung des Betriebes von Bahn und Bus nachhaltig zu optimieren und gleichzeitig die Aktivitaumlten bei Netz-Trennungen und Sonderveranstaltungen zentral zu verbessern hat der Vorstand beschlossen zum 1 Mai 2007 einen neuen Bereich Betriebs-steuerung einzurichten Er soll sicherstellen dass die Aktivitaumlten aller am Fahrbetrieb betei-ligten Fachbereiche zentral und zum Wohle unserer Kunden optimal koordiniert werden 31 Deutscher Evangelischer Kirchentag in Koumlln Nach zwei Jahren mit herausragenden fahrgaststarken Groszligereignissen ndash Weltjugendtag mit Papstbesuch und FIFA-Fussball-WM ndash die beide sehr erfolgreich abgewickelt werden konnten steht 2007 der 31 Deutsche Evangelische Kirchentages an Die Planungsvorberei-tungen zu dieser 5-taumlgigen Groszligveranstaltung im Juni 2007 mit 100000 Dauerteilnehmern und Spitzentagen mit bis zu 400000 Besuchern laufen seit Monaten So wird zum Ab-schlussgottesdienst auf den Poller Wiesen beispielsweise ein Shuttlebus-Verkehr vonnach Deutz eingerichtet Finanzierung Unsere zukunftsgerichteten Investitionen die ganz uumlberwiegend der Bindung und Hinzuge-winnung von Fahrgaumlsten dienen konzentrieren sich in den kommenden Jahren auf die Fer-tigstellung der Nord-Suumld Stadtbahn zur besseren Anbindung des Koumllner Suumldens und Entlas-tung der Betriebsengpaumlsse in den Innenstadttunneln sowie die Beschaffung von neuen Fahr-zeugen Von den fuumlr 2007 geplanten Investitionen von 2471 Mio euro betreffen allein 1561 Mio euro die Nord-Suumld Stadtbahn Da die Investitionen voraussichtlich nur zu rund 165 Prozent aus eigenen Mitteln finanziert werden koumlnnen kommt den zuflieszligenden Investitionszuschuumlssen mit 245 Prozent eine be-sondere Bedeutung zu Die verbleibenden 59 Prozent der geplanten Investitionsausgaben und die teilweise Vorfinanzierung der Zuschuumlsse werden durch Fremdmittel gedeckt

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Risikobericht Risikomanagement-System Das wirtschaftliche Umfeld unseres Unternehmens ist gepraumlgt durch die Dynamisierung des Wettbewerbs im OumlPNV sowie eine wachsende Komplexitaumlt der angewendeten Technolo-gien Wir sehen uns dementsprechend einer Vielzahl von Risiken aber auch Chancen ge-genuumlber die untrennbar mit unserem Handeln verbunden sind Unter effizientem und vorausschauendem Risikomanagement verstehen wir nicht die Ver-meidung aller Risiken sondern die Identifizierung der Risiken mit bestandsgefaumlhrdendem Potenzial fuumlr unser Unternehmen und darauf aufbauend ihre aktive Steuerung sowie die Nutzung der sich bietenden Chancen Die seit 1998 im Aktiengesetz geforderte Einrichtung eines Risikomanagement-Systems betrachten wir deshalb als formelle Verdeutlichung dessen was wir seit jeher als Vorausset-zung fuumlr erfolgreiches unternehmerisches Handeln ansehen Wir verfuumlgen bereits seit langem uumlber geeignete Steuerungs- und Kontrollsysteme die vor dem Hintergrund der Marktverhaumlltnisse permanent veraumlndert werden Einen Aufgaben-schwerpunkt sehen wir in diesem Zusammenhang ndash neben der Konzernrevision ndash in der Weiterentwicklung unserer Informations- und Controllingsysteme Wie in den Vorjahren haben wir auch im Geschaumlftsjahr in allen Unternehmensbereichen re-gelmaumlszligig systematische und vollstaumlndige Risikoerhebungen vorgenommen und die sich bie-tenden Chancen abgewogen Im Rahmen unserer quartalsweisen Aktualisierung bzw Uumlber-pruumlfung wurden alle wesentlichen Risiken identifiziert dokumentiert und bewertet und zwar nach ihrer potenziellen Schadenshoumlhe und ihrer Eintrittswahrscheinlichkeit Ergaumlnzend wur-den Gegensteuerungsmaszlignahmen zur Vermeidung bzw Verminderung der registrierten Risiken eingeleitet In die Prozesse unseres Risikomanagement-Systems sind Vorstand und Aufsichtsrat durch regelmaumlszligige Berichterstattung eingebunden Die konzernweite Unternehmensrevision pruumlft die Ablaumlufe des Systems sowie dessen Wirksamkeit und Angemessenheit Risiken + Chancen der kuumlnftigen Entwicklung Unter den Risiken und Chancen unserer zukuumlnftigen Entwicklung sind folgende OumlPNV-typische besonders hervorzuheben Marktrisiken Durch die von der EU angestrebte Liberalisierung des Verkehrsmarktes mit einem bdquokontrol-liertenldquo Wettbewerb und den damit ua verbundenen Restriktionen bei der Direktvergabe sowie angesichts der uumlbrigen Rahmenbedingun- gen wird sich die Lage im OumlPNV entscheidend weiter veraumlndern Den hieraus entstehenden Geschaumlftsrisiken koumlnnen wir nur dadurch begegnen dass wir unsere Wirtschaftlichkeit stetig

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verbessern um weiteres Wachstum zu ermoumlglichen und ggf neue Maumlrkte zu erschlieszligen und auch fuumlr sinnvolle Kooperationen offen zu sein Seit Jahren wird daruumlber hinaus von uns ua ein konsequentes Kostenmanagement betrieben Konkret verfolgt die KVB die Strategie die von der EuGH-Rechtsprechung aufgestellten Kri-terien zu erfuumlllen und durch die Umsetzung ihres Restrukturierungsprogrammes die Wettbe-werbsfaumlhigkeit innerhalb der mit dem Eigentuumlmer und Aufgabentraumlger Stadt Koumlln vereinbar-ten Frist zu erreichen und in naher Zukunft erfolgversprechend an SPNV-Ausschreibungen in unserer Region teilzunehmen Betriebsrisiken Der Fahrzeugbestand und die technischen Anlagen werden von uns mit einem hohen Grad an technologischer Zuverlaumlssigkeit und Sicherheit genutzt Ausfallrisiken begegnen wir mit einer permanenten Verbesserung des technischen Standards und mit kontinuierlich laufen-den Erneuerungsprogrammen Zur Reduzierung betriebsorientierter Risiken wurden attraktivitaumltssteigernde Maszlignahmen veranlasst die sowohl das Fahrplanangebot und den Service als auch das technische Um-feld betreffen Daruumlber hinaus haben wir die Betriebsrisiken entsprechend versichert Finanzrisiken Durch die finanzielle Einbindung unseres Unternehmens in den Stadtwerke-Konzern sind finanzwirtschaftliche Risiken weitgehend ausgeschlossen Bei anderen finanzwirtschaftlichen Risiken die zB aus gesetzlichen Aumlnderungen einer drohenden Finanzknappheit der oumlffent-lichen Hand einer veraumlnderten Bewertung unserer Bonitaumlt oder moumlglichen Vertragsverlet-zungen im Zusammenhang mit unseren US-Leases oder moumlglichen Elementarschaumlden etc herruumlhren koumlnnten leiten wir umgehend geeignete Gegenmaszlignahmen ein Fazit Zum gegenwaumlrtigen Zeitpunkt sind uns keine operativen Risiken bekannt die zu einer Ge-faumlhrdung einzelner Betriebsbereiche oder gar des gesamten Unternehmens fuumlhren koumlnnten Nach der Uumlberpruumlfung der derzeitigen Risikosituation kommen wir zu dem Ergebnis dass wir zum einen ausreichend versichert sind und zum anderen genuumlgend bilanzielle Vorsorge getroffen haben Den Fortbestand des Unternehmens gefaumlhrdende Risiken haben wir nicht festgestellt

Berichterstattung gemaumlszlig sect 108 II 2 GO NW Gemaumlszlig sect 108 II Nr 2 der Gemeindeordnung NW erteilt die Koumllner Verkehrs-Betriebe Aktien-gesellschaft den nachstehenden Bericht Einhaltung der oumlffentlichen Zwecksetzung Unternehmensgegenstand der KVB ist gemaumlszlig sect 3 der Unternehmenssatzung die Bedienung des oumlffentlichen Verkehrs Der Aufgabe der Personenbefoumlrderung kommt die KVB in Koumlln

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und dem naumlheren Umland durch den Einsatz von Omnibussen und Stadtbahn-Systemen nach Sie uumlbernimmt damit gemeinsam mit anderen Unternehmen der Verkehrsverbund Rhein-Sieg GmbH (VRS) die notwendige Aufgabe einer allgemeinen flaumlchendeckenden Daseins-vorsorge des OumlPNV fuumlr die Bevoumllkerung des Koumllner Stadtgebietes sowie des naumlhe-ren Umlandes Einhaltung der oumlffentlichen Zweckerreichung Das Leistungsangebot der KVB im Linienverkehr (Verbundverkehr) basiert auf dem guumlltigen Nahverkehrsplan der Stadt Koumlln und denen der tangierten anderen Kommunen sowie auf dem vom Verkehrsverbund Rhein-Sieg aufgestellten und genehmigten Rahmenfahrplan un-ter Beruumlcksichtigung des landesweiten bdquoIntegralen Taktfahrplanesldquo (ITF) Durch stetige Anpassung bzw Erweiterung unseres Leistungsangebotes im Liniennetz so-wie permanent stattfindende attraktivitaumltssteigernde Maszlignahmen auch beim Service und im technischen Umfeld sorgt die KVB nachhaltig fuumlr Verbesserungen im OumlPNV in Koumlln Neben dem Linienverkehr den wir als eines von 30 Unternehmen des Verkehrsverbundes Rhein-Sieg bedienen betreiben wir mit unseren Bussen und Bahnen in geringerem Maszlige auch Sonder- und Gelegenheitsverkehr

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(KVB)

mittelbare Beteiligungen

426

427

Koumllner Seilbahn-Gesellschaft mbH Riehlerstraszlige 180 50735 Koumlln

wwwkoelner-seilbahnde

Geschaumlftsfuumlhrung Frau Edith Wurbs (bis 31122006) Herr Thomas Miebach (seit 01012007) Aufsichtsrat nicht vorhanden Unternehmenszweck Bau und Betrieb einer Seilschwebebahn uumlber den Rhein (Kabinenbahn) sowie von Neben-betrieben die mit den Seilbahnen in Zusammenhang stehen

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Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 250000 euro Beteiligungsverhaumlltnisse KVB AG Koumlln 250000 euro = 100 vH Betriebswirtschaftliche Kennzahlen


Umsatz 617 638 620 562 563Materialaufwand 165 138 107 111Personalaufwand 259 264 244 271 297Unternehmensergebnis 0 0 122 - 36 - 100

Investitionen 52 43 56 59Abschreibungen 86 82 86 84 91Eigenkapital 440 440 440 318 318Sachanlagen 966 925 955 999 1028Bilanzsumme 1088 966 1338 1044 1108

Mitarbeiter (zum 3112) 5 4 4 5 5 Leistungskennzahlen 31122006 31122005 31122004 31122003 31122002Anzahl der Bahnen - Rheinseilbahn 1 1 1 1 1- Sesselbahn 0 0 0 0 1 Fahrgaumlste - Rheinseilbahn 299075 288480 261107 250615- Sesselbahn 0 0 0 0 28675

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Bilanz der Koumllner Seilbahn-Gesellschaft

mbH


AKTIVA

AnlagevermoumlgenSachanlagen 9655 925 956 999 1028

UmlaufvermoumlgenForderungen und sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde 44 4 341 5 28

Fluumlssige Mittel 382 37 41 40 52

10080 966 1338 1044 1108

PASSIVA

EigenkapitalGezeichnetes Kapital 2500 250 250 250 250Ruumlcklagen 1899 190 190 68 68



10080 966 1338 1044 1108

430

GuV der Koumllner Seilbahn GmbH







Sonstige betriebliche Aufwendungen 117 127 124 121 141



Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 1 1 122 -36 -99

sonstige Steuern 1 1 0 0 0

Ertraumlge aus Verlustuumlbernahme 0 0 0 36 99


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Wirtschaftsplan 2007 der Koumllner Seilbahn-GmbH

2007Tsd euro

ERFOLGSPLANUmsatzerloumlse 631Sonstige betriebliche Ertraumlge 8Materialaufwand 90Personalaufwand 300Abschreibungen 98Sonstige betriebliche Aufwendungen 133Zinsen u aumlhnliche Aufwendungen 18


Sonstige Steuern 0Ertraumlge aus Verlustuumlbernahme 0Entnahme aus Kapitalruumlcklage 0


INVESTITIONSPLANAusgabenSeilbahnanlagen 173600Betriebs- und Geschaumlftsausstattung 22900Darlehenstilgung 50000


EinnahmenAbschreibungen 98000Darlehensaufnahmen 148500


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Lagebericht 2006

der

Koumllner Seilbahn-Gesellschaft mbH

434

435

Erfreuliche Geschaumlftsentwicklung Die Koumllner Seilbahn-Gesellschaft mbH betreibt seit 1957 eine Seilbahn fuumlr den Personen-verkehr uumlber den Rhein ndash die so genannte Rheinseilbahn ndash und zwar im Bereich der Koumllner Zoobruumlcke Die Rheinseilbahn fuhr 2006 an 224 (2005 230) Tagen in der Zeit vom 2503 bis 051105 (2005 1903 bis 0611)

Fahrgaumlste

2006

2005

Veraumlnde- rung in

Rheinseilbahn 290589 299075 -28

Fahrgastzahl auf hohem Niveau Die Rheinseilbahn hat damit 2006 erneut ihre Fahrgastzahlen auf dem bekannt hohen Ni-veau halten koumlnnen Die attraktiven Nachtfahrten ndash zB anlaumlsslich der bdquoKoumllner Lichterldquo am 2907 der bdquoSommernacht in Zoo und Floraldquo am 0508 an bdquoHalloweenldquo oder der zum sechs-ten Mal veranstalteten bdquolangen Nacht der Koumllner Museenldquo am 0411 ndash und nicht zuletzt auch die Fahrbetriebsverlaumlngerung bis 20 Uhr waumlhrend der Fuszligball-WM haben entscheidend zu der abermals guten Fahrgast-Entwicklung beigetragen Unterstuumltzend wirkten zudem die unveraumlndert moderaten Preise verbunden mit dem freundlichen Service der Mitarbeiter und unseren gezielten Werbeaktivitaumlten Ohne die beiden Regenperioden im Fruumlhjahr und Herbst haumltte das Vorjahresergebnis leicht erreicht oder sogar noch uumlbertroffen werden koumln-nen Mehr als 14 Millionen Fahrgaumlste seit 1957 Seit der Inbetriebnahme der Rheinseilbahn am 260457 schwebten rund 143 Millionen Menschen mit der Rheinseilbahn uumlber den Rhein

Befoumlrderungsleistung Fahrgaumlste

Rheinseilbahn

14270766

Die drei houmlchsten Tagesleistungen der Saison 2006 wurden an den folgenden Tagen er-reicht

Tageshoumlchstleistungen Datum Fahrgaumlste

Samstag (ZooampFlora-Sommernac 050806 8940 Montag (Pfingst-Feiertag) 050606 4707 Sonntag (Pfingst-Feiertag) 040606 4686

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Die zehn houmlchsten Tagesleistungen in der Saison 2006 ergaben einen Durchschnittswert von 4489 (2005 4603) Fahrgaumlsten in unserer Rheinseilbahn pro Tag sowie durchschnittliche Tageseinnahmen von 984129 euro (2005 1037006 euro) womit die extrem guten Vorjahreswer-te nicht ganz erreicht werden konnten Die Zahlen belegen dennoch dass das im Sommer 2006 vorherrschende insgesamt recht freundliche Wetter mit seinen angenehmen Temperaturen bestens geeignet war zahlreiche Besucher fuumlr eine Rheinseilbahn-Fahrt zu begeistern Und ferner dass zu heiszliges Wetter eher abtraumlglich ist ndash womit deutlich wird wie witterungsabhaumlngig dieses Saison-Fahrgeschaumlft ist Ausgewirkt hat sich auch die groszlige Anzahl von konkurrierenden Veranstaltungen in Koumlln sowie die im Vergleich zum Vorjahr um eine Woche kuumlrzere Betriebszeit Umsatzerloumlse weiter auf hohem Niveau

Umsatzerloumlse

2006 euro

2005 euro

Veraumlnde-rung in

Fahrgelderloumlse Rheinseilbahn 603833 62684

6

-37


Gesamt 617024 637515

-32

Aufgrund der leicht ruumlcklaumlufigen Fahrgastzahlen erreichten die Fahrgelderloumlse ndash bei konstan-ten Preisen ndash nicht ganz den Vorjahreswert Der Durchschnittserloumls je Fahrgast ging 2006 aufgrund der vermehrt verkauften rabattierten MehrfahrtenTickets um zwei euro-Cent auf 208 euro zuruumlck Die sonstigen Umsatzerloumlse verbesserten sich hauptsaumlchlich wegen der houmlheren Einnahmen aus der Vermietung von Reklameflaumlchen an den Kabinen Sonstige betriebliche Ertraumlge Die sonstigen betrieblichen Ertraumlge nahmen 2006 im Vergleich zum Vorjahr um 89 auf 207 Tsd euro zu ganz uumlberwiegend aufgrund houmlherer Ruumlckstellungsaufloumlsungen (+ 7 Tsd euro) sowie Erstattungen nach dem Aufwendungsausgleichsgesetz (6 Tsd euro) die im Vorjahr nicht anfie-len

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Materialaufwand Der Materialaufwand ging insbesondere aufgrund geringerer Ruumlckstellungszufuumlhrungen fuumlr unterlassene Instandhaltungsarbeiten an den Gebaumluden (662 Tsd euro im Vorjahr 762) auf 1621 (2005 1652) Tsd euro zuruumlck Personalaufwand Der Personalaufwand nahm bei einem leicht gestiegenen durchschnittlichen Beschaumlftigten-stand (2006 fuumlnf Mitarbeiter 2005 vier) um 45 auf 2591 Tsd euro ab Grund hierfuumlr ist im Wesentlichen der Wegfall der Entgeltzahlung an einen langfristig erkrankten Mitarbeiter Sonstige betriebliche Aufwendungen Bestimmend fuumlr den Ruumlckgang der sonstigen betrieblichen Aufwendungen um 96 auf 1174 Tsd euro waren im Wesentlichen im Vorjahr angefallene Gerichts- und Anwaltskosten (76 Tsd euro) denen in 2006 keine entsprechenden Aufwendungen entgegenstehen Zinsergebnis In 2006 ergab sich - wie 2005 auch - ein negatives Zinsergebnis Es veraumlnderte sich nur ge-ringfuumlgig von 109 auf 126 Tsd euro Jahresuumlberschuss Wie im Vorjahr wurde in 2006 ein ausgeglichenes Ergebnis erzielt Investitionen Das Unternehmen hat im Geschaumlftsjahr 1271 (2005 505) Tsd euro in Sachanlagen investiert Hiervon entfielen 1000 Tsd euro auf die im Bau befindliche Reifenfoumlrderanlage 149 Tsd euro auf das neue Bergungskonzept 50 Tsd euro auf sonstige Maschinen sowie 72 Tsd euro auf die Betriebs- und Geschaumlftsausstattung

438

Ausblick Die hohen Investitionen der Vorjahre werden auch noch die kommenden Jahresergebnisse durch Kapitalkosten belasten zumal das Investitions- und Instandhaltungsprogramm weiter fortgesetzt wird Allerdings wird auch weiterhin mit stabilen Umsaumltzen gerechnet so dass die Gesellschaft auch fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 ein ausgeglichenes Unternehmensergebnis anstrebt Im Zusammenhang mit einer Neugestaltung des Zoo-Einganges wird zurzeit gepruumlft ob eine Verlegung bzw Verlaumlngerung der Rheinseilbahn bis vor den Koumllner Zoo realisierbar und sinnvoll sein koumlnnte Risikoeinschaumltzung Den Fortbestand des Unternehmens gefaumlhrdende kuumlnftige Risiken haben wir nicht festge-stellt

439

RC Data GmbH

Scheidtweilerstraszlige 38 50933 Koumlln

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Walter Reinarz seit 01072006 Herr Klaus Weber bis 30092007 Aufsichtsrat nicht vorhanden

Unternehmenszweck Entwicklung Wartung und Vermarktung von Software fuumlr die Koumllner Verkehrs-Betriebe AG sowie die Schulung und Beratung der Koumllner Verkehrs-Betriebe AG in Bezug auf organisato-rische und softwaretechnische Belange

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Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 26000 euro Beteiligungsverhaumlltnisse bis 20032006 Rail Consult GmbH

26000 euro = 100 vH

seit 21032006 KVB AG Koumlln

26000 euro = 100 vH

BetriebswirtschaftlicheKennzahlen 2006 2005 2004

euro euro euro

Umsatz 141357 999916 574868Materialaufwand 11649 43936 38534Personalaufwand 367798 426634 764809Unternehmensergebnis 558613 -226736 -750978Sachanlagen 7418 8511 18459InvestitionenAbschreibungen 24992 21774 74975Eigenkapital 0 0 0Bilanzsumme 1113835 1516720 2098282

Mitarbeiter (zum 3112) 4 5 13

Anteile an der Bilanzsumme(in vH)

zum 31122006 0 100zum 31122005 0 100zum 31122004 0 100


durch Eigenkapital (in vH)

zum 31122006 0zum 31122005 0zum 31122004 0

Finanzierung des Anlagevermoumlgens

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Bilanz der RC Data GmbH

31122006 31122005 31122004euro euro euro

AKTIVA

AnlagevermoumlgenImmaterielle Vermoumlgens-gegenstaumlnde 10782 4802 15919

Sachanlagen 7418 8511 18459

UmlaufvermoumlgenVorraumlte 456494 388820 984742Forderungen 148640 131217 234244Fluumlssige Mittel 110790 4000 3130

Rechnungsabgrenzung 72845 45154 134309

Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 148430 934215 707479

955400 1516719 2098282

PASSIVA

EigenkapitalGezeichnetes Kapital 26000 25564 25564Verlust-Gewinnvortrag 0 -733043 17935Jahresfehlbetrag 0 -226736 -750978Bilanzverlust -174430 0 0Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 148430 934215 707479

Ruumlckstellungen 199391 233053 353680

Verbindlichkeiten 756009 1283666 1744602


955400 1516719 2098282

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GuV der RC Data GmbH

31122006 31122005 31122004euro euro euro

Umsatzerloumlse 141357 999916 574868Bestandsveraumlnderung an unfertigen Leistungen

67674 -595922 332696

Sonst betriebliche Ertraumlge 841403 147617 86293

Materialaufwand -11649 -43936 -38534Personalaufwand -367798 -426634 -764809Abschreibungen -24992 -21774 -74975Sonstige betriebliche Aufwendungen

-49841 -258767 -846152

Zins- u Beteiligungsergebnis -37540 -34664 -17130


558613 -234164 -747742

Steuern von Einkommen und Ertrag

0 7428 3236

Jahresuumlberschuss -fehlbetrag 558613 -226736 -750978

Verlustvortrag -959780 - -Entnahme aus Kapitalruumlcklage 226736 - -

Bilanzverlust -174430 - -

Hinweis Ein Wirtschaftsplan der RC Data GmbH fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 liegt nicht vor

443

Lagebericht 2006

der

RC Data GmbH

444

445

Allgemeines Die RC Data GmbH mit Sitz in Koumlln ist als Softwareunternehmen taumltig in der Entwicklung Wartung und Vermarktung von Software sowie in der Schulung und Beratung von Unter-nehmen in Bezug auf organisatorische und softwaretechnische Belange Besonderheiten Alleiniger Gesellschafter war die Rail Consult GmbH Koumlln Mit notariell beurkundetem Kauf- und Abtretungsvertrag vom 21 Maumlrz 2006 mit Ergaumlnzung vom 03 April 2006 wur-den 100 Prozent der Anteile der RC Data GmbH an die Koumllner Verkehrs-Betriebe AG Koumlln (KVB) veraumluszligert

Die KVB hat als alleinige Gesellschafterin der RC Data GmbH beschlossen das Soft-wareprodukt Engineering Data Management (EDM) nicht weiterzuentwickeln und den Geschaumlftsbetrieb der RC Data GmbH zum 30 Juni 2007 einzustellen Seit Anfang 2007 wird versucht einen Kaumlufer fuumlr die Gesellschaft bzw das Produkt EDM zu finden

Nach intensiver technischer Pruumlfung hat ein Unternehmen Interesse bekundet das Asset EDM zum 01 Juli 2007 zu uumlbernehmen Weitere Gespraumlche zu den kaufmaumlnnischen Aspekten des Asset Deals sind im Mai 2007 vorgesehen Oumlffentliche Zwecksetzung Unternehmensgegenstand der RC Data GmbH ist gemaumlszlig sect 3 des Gesellschaftsvertrages die Entwicklung Wartung und Vermarktung von Software fuumlr die KVB Durch die Erfuumll-lung dieser Aufgaben unterstuumltzte die Gesellschaft die KVB bei deren Aufgabe einer all-gemeinen flaumlchendeckenden Daseinsvorsorge des OumlPNV fuumlr die Bevoumllkerung des Koumll-ner Stadtgebietes sowie des naumlheren Umlandes Geschaumlftsentwicklung Die Geschaumlftstaumltigkeit der RC Data GmbH beschraumlnkt sich wie im Vorjahr im Wesentli-chen auf die Entwicklung und Fertigstellung der EDM-Software fuumlr die KVB Die Perso-nal- und Sachkosten die bis zur Einstellung des Geschaumlftsbetriebes anfallen werden durch Umsatzerloumlse bzw die Gesellschafterin gedeckt Gesamtleistung Die Bestandsveraumlnderungen resultieren aus dem Bestand an unfertigen Leistungen zum Geschaumlftsjahresbeginn abzuumlglich der im Geschaumlftsjahr abgerechneten und zu fruumlheren Bilanzstichtagen noch als unfertige Erzeugnisse bilanzierten Auftraumlge zuzuumlglich der im Geschaumlftsjahr neu hinzugekommenen unfertigen Leistungen

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2006 euro

2005 euro

Veraumlnd euro

Umsatzerloumlse 141357 999916 -858559 Bestandsveraumlnderung 67674 -595922 +663596

Gesamtleistung 209031 403994 -194963

Sonstige betriebliche Ertraumlge Die sonstigen betrieblichen Ertraumlge stiegen 2006 ndash im Vergleich zu 2005 ndash von 148 auf 841 Tsd euro Die KVB und die Haumlfen und Guumlterverkehr Koumlln AG haben mit Wirkung fuumlr 2006 auf die Ruumlckzahlung ihrer Darlehen und der damit zusammenhaumlngenden Zinsan-spruumlche verzichtet Insgesamt wurden hieraus in 2006 819 Tsd euro ertragswirksam erfasst Personalaufwand Der durchschnittliche Beschaumlftigtenstand (ohne Geschaumlftsfuumlhrung) reduzierte sich von 5 Mitarbeitern in 2005 auf 4 in 2006 Hierdurch ist eine Verminderung des Personalauf-wandes um rund 59 Tsd euro bzw 138 auf 368 Tsd euro eingetreten Abschreibungen Die Abschreibungen erhoumlhten sich von 22 auf 25 Tsd euro Dies ergab sich hauptsaumlchlich aus der Verkuumlrzung der Restnutzungsdauern Bei der Berechnung der Abschreibungen wurde unterstellt dass saumlmtliche Vermoumlgensgegenstaumlnde spaumltestens zum Zeitpunkt der Einstellung des Geschaumlftsbetriebes zum 30 Juni 2007 vollstaumlndig abgeschrieben sind Sonstige betriebliche Aufwendungen Eine wesentliche Verminderung ist bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen einge-treten Sie reduzierten sich um 209 Tsd euro bzw 807 auf 50 Tsd euro Im Vorjahr waren hier Abschreibungen auf Forderungen von 92 Tsd euro sowie Ruumlckstellungszufuumlhrungen von 60 Tsd euro fuumlr Risiken aus dem Verkauf von GIPAS ausgewiesen denen in 2006 kei-ne entsprechenden Aufwendungen gegenuumlberstanden Jahresergebnis Im Vergleich zum Vorjahr (-227 Tsd euro) weist das Jahresergebnis im Geschaumlftsjahr 2006 einen positiven Wert von 559 Tsd euro aus

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Eigenkapital In 2006 leistete die Gesellschafterin KVB eine Zuzahlung in Houmlhe des Jahresfehlbetrages aus dem Geschaumlftsjahr 2005 von 227 Tsd euro in die Kapitalruumlcklage Dieser Betrag wurde in 2006 zum Ausgleich des Jahresfehlbetrages vollstaumlndig entnommen Die RC Data GmbH weist zum 31 Dezember 2006 einen nicht durch Eigenkapital ge-deckten Fehlbetrag von 148 Tsd euro aus Zur Vermeidung der insolvenzrechtlichen Konsequenzen aus der bilanziellen Uumlberschul-dung wurde seitens der Alleingesellschafterin KVB unter Vorbehalt der Gremienzustim-mung die Zusage gemacht eine Zuzahlung in Houmlhe von 17443001 euro in die Kapitalruumlck-lage vorzunehmen AusblickRisikoeinschaumltzung Die Gesellschafterin KVB hat die Einstellung des operativen Geschaumlftes der RC Data GmbH zum 30 Juni 2007 beschlossen und die Weiterentwicklung der EDM-Software gestoppt Fristgerecht wurde dem Personal zum 30 Juni 2007 gekuumlndigt Ein Weiter-betreiben des Geschaumlftsbetriebes ist nur gewaumlhrleistet sofern ein Kaumlufer fuumlr die RC Data GmbH bzw das Produkt EDM gefunden wird Kann dieses realisiert werden ist auch die Vermarktung und zukuumlnftige Pflege des Softwareproduktes EDM sichergestellt

448

449


Bonnstraszlige 260 50354 Huumlrth wwwschilling-reisende

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Karl Klaumls Herr Karl Schroeteler Aufsichtsrat nicht vorhanden Unternehmenszweck Die Befoumlrderung von Personen mit Bussen im oumlffentlichen Nahverkehr

450

Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 100000 euro Beteiligungsverhaumlltnisse Brigitte Klaumls 31400 = 314 Karl Klaumls 19600 = 196 KVB AG 49000 = 490 Betriebswirtschaftliche Kennzahlen

31122006 31122005 Tsd euro Tsd euro

Umsatz 10118 8106Personalaufwand 3564 2501Jahresuumlberschuss 59 171

Eigenkapital 1483 1424Anlagevermoumlgen 5240 4316Bilanzsumme 6862 5138

Mitarbeiter (Jahresdurchschnitt)

123 96

31122006 31122005 Eigenkapitalquote 216 277 Liquiditaumlt 1 Grades 162 26 Umsatzrendite 06 21 Cash Flow 519 Tsd euro 504 Tsd euro

451

Bilanz der Schilling Omnibusverkehr GmbH

31122006 31122005Tsd euro Tsd euro

AKTIVA

Anlagevermoumlgen 5240 4316

Vorraumlte 47 46

Forderungen RAP 1060 734

Fluumlssige Mittel 515 42

6862 5138

PASSIVA

Eigenkapital 1483 1424


Verbindlichkeiten 5173 3548

6862 5138

Anmerkung GUV Wirtschaftsplan der Schilling Omnibusverkehr GmbH fuumlr das Geschaumlfts-jahr 2007 sowie Lagebericht liegen nicht vor

452

453

Westigo GmbH Eisenbahnverkehrsunternehmen

Scheidtweiler Str 38 50933 Koumlln wwwwestigode

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Wolfgang Orth Aufsichtsrat nicht vorhanden Unternehmenszweck Planung und Durchfuumlhrung von schienengebundenem Personennahverkehr (SPNV) auf Strecken im Verkehrseinzugsbereich von Koumlln wobei diese Strecken ihren Schwerpunkt in Koumlln haben muumlssen

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Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 200000 euro Beteiligungsverhaumlltnisse KVB AG Koumlln 200000 euro = 100 vH Die Westigo GmbH wurde am 03082006 gegruumlndet Das Geschaumlftsjahr 2006 ist daher nur ein Rumpfgeschaumlftsjahr vom 03082006 bis 31122006

455

Bilanz der

Westigo GmbH

31122006 Eroumlffnungsbilanz 03082006

euro euro AKTIVA

Ausstehende Einlagen auf das Eigenkapital 0 200000

AnlagevermoumlgenSachanlagen 32387 0

UmlaufvermoumlgenForderungen und sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde 194374 0


350290 200000

PASSIVA

EigenkapitalGezeichnetes Kapital 200000 200000



350290 200000

456

GuV der

Westigo GmbH

Fuumlr das Rumpfgeschaumlftsjahr 2006 (0308 ndash 31122006)

31122006euro


Materialaufwand -46831


Abschreibungen -2697


Zinsaufwand uauml -400

Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit -194299

sonstige Steuern -60

Ertraumlge aus Verlustuumlbernahme 194359


457

Wirtschaftsplan 2007 der Westigo GmbH

2007euro

ERFOLGSPLANUmsatzerloumlse 132400Bestandsveraumlnderungen 0andere aktivierte Eigenleistungen 0Sonstige betriebliche Ertraumlge 0Materialaufwand 126000Personalaufwand 304300Abschreibungen 11500Sonstige betriebliche Aufwendungen 190100Finanzergebnis 2700


Sonstige Steuern 150Ertraumlge aus Verlustuumlbernahme 502350


STELLENPLANPlanstellen 2Personalgestellung durch Dauerabordnung durch die KVB 1

458

459

Lagebericht 2006

der

Westigo GmbH

Eisenbahnverkehrsunternehmen

460

461

Allgemeines

Die Westigo GmbH Eisenbahnverkehrsunternehmen (Westigo) mit Sitz in Koumlln ist als Ei-senbahnverkehrsunternehmen taumltig in der Planung und Durchfuumlhrung von schienenge-bundenem Personennahverkehr (SPNV) auf Strecken im Verkehrseinzugsbereich von Koumlln aus wobei diese Strecken ihren Schwerpunkt in Koumlln haben muumlssen

Besonderheiten Dieser regionale Markt ist ab 2007 ebenso wie der bundesweite SPNV-Markt durch den gravierenden Ruumlckgang der im Bundesregionalisierungsgesetz geregelten so genannten Bestellerentgelte gekennzeichnet Das Land Nordrhein-Westfalen will im Rahmen seiner haushaltstechnischen Moumlglichkeiten zwar eine ansonsten unumgaumlngliche Leistungsredu-zierung vermeiden doch wird dabei der Kostendruck in starkem Maszlige die noch ausste-henden Ausschreibungen beschleunigen

Nach der Gruumlndung der mit 200 Tsd euro Eigenkapital ausgestatteten Gesellschaft am 03 August 2006 erfolgte die Zulassung als Eisenbahnverkehrsunternehmen am 18 Oktober 2006

Oumlffentliche Zielsetzung

Die Gruumlndung der Westigo soll dazu dienen die intensive Nutzung oumlffentlicher Verkehrs-mittel auch im SPNV-Bereich zu unterstuumltzen um so den Individualverkehr nach Koumlln zu reduzieren


Der Marktzugang fuumlr das Unternehmen ist nur uumlber den Wettbewerb (Bewerbung auf von den Aufgabentraumlgern ausgeschriebene SPNV-Linien) oder Kooperation im SPNV moumlg-lich Aufgrund der regionalen Ausrichtung des Unternehmens und der erst im Oktober 2006 erfolgten Zulassung als Eisenbahnverkehrsunternehmen konnte die Westigo bislang noch nicht an Ausschreibungen teilnehmen sondern konzentriert sich darauf die organi-satorischen und technischen Grundlagen fuumlr eine erfolgreiche Teilnahme an kuumlnftigen Ausschreibungen zu legen

462

Hierzu wurde in Zusammenarbeit mit der Muttergesellschaft Koumllner Verkehrs-Betriebe AG (KVB) ein Kalkulationstool zur Ermittlung des notwendigen Bestellerentgeltes das den Erfordernissen des SPNV-Wettbewerbs Rechnung traumlgt entwickelt Auszligerdem wurde von der KVB das fuumlr den SPNV entwickelte Planungstool MicroBus Rail des Herstellers IVU angemietet

Weiterhin wurde ein Tarifvertrag mit der Gewerkschaft Verdi fuumlr die zukuumlnftig zu beschaumlf-tigenden Arbeitnehmer der Westigo abgeschlossen (4 Aumlnderungstarifvertrag vom 01 Dezember 2006 zum Spartentarifvertrag Nahverkehrsbetriebe (TV-N NW) vom 25 Mai 2001) Aus diesem Grund hat das Unternehmen mit Wirkung vom 01 Oktober 2006 eine Gastmitgliedschaft im Kommunalen Arbeitgeberverband Nordrhein-Westfalen (KAV NW) erworben

Da die Gesellschaft noch nicht im Markt aktiv ist entstehen nennenswerte Umsaumltze aus-schlieszliglich aus der Ruumlckvermietung des von der HGK AG zur Herstellung der Traktionssi-cherheit angemieteten Triebfahrzeuges

Das Geschaumlftsjahr 2006 schlieszligt mit einem Verlust von 194 Tsd euro der aufgrund des be-stehenden Organvertrages mit Ergebnisausschlussvereinbarung durch die Muttergesell-schaft KVB ausgeglichen wird Da die Gesellschaft ndash wie vorstehend ausgefuumlhrt ndash derzeit noch keine Geschaumlftstaumltigkeit ausuumlbt deren Leistungsindikatoren Ruumlckschluumlsse auf die Lage der Gesellschaft zulieszligen wird auf einen Ausweis entsprechender Groumlszligen verzich-tet

Das Cash- und Liquiditaumltsmanagement ist per Geschaumlftsbesorgungsvertrag der Mutter-gesellschaft KVB uumlbertragen und wird im Rahmen des Konzerns Stadtwerke Koumlln uumlber das konzerninterne Cash-Pool-Verfahren mittels eines Verrechnungskontos durchgefuumlhrt Dies reduziert die Anzahl externer Bankgeschaumlfte auf ein Mindestmaszlig und stellt gleichzei-tig die jederzeitige Liquiditaumlt des Unternehmens sicher

Die Bilanzsumme betraumlgt 3503 Tsd euro Die Aktivseite ist wesentlich gepraumlgt von den For-derungen gegen den Gesellschafter von 1944 Tsd euro sowie den liquiden Mitteln von 1235 Tsd euro Das Anlagevermoumlgen von 324 Tsd euro besteht aus Gegenstaumlnden der Be-triebs- und Geschaumlftsausstattung

Auf der Passivseite betraumlgt das Eigenkapital 200 Tsd euro die Ruumlckstellungen belaufen sich auf 142 Tsd euro Von den Verbindlichkeiten von 1361 Tsd euro entfallen 1316 Tsd euro auf Verbindlichkeiten gegenuumlber verbundenen Unternehmen (Verrechnungskonto der Stadt-werke Koumlln GmbH)

463

Beschaumlftigte Die Gesellschaft beschaumlftigt neben dem Geschaumlftsfuumlhrer einen weiteren Mitarbeiter Bei-de sind beurlaubte Beamte des Bundeseisenbahnvermoumlgens Auszligerdem ist im Rahmen einer nicht-kommerziellen Arbeitnehmeruumlberlassung ein Mitarbeiter der KVB fuumlr die Westigo taumltig

Wesentliche Vertraumlge Als fuumlr den Geschaumlftsbetrieb der Westigo bedeutsam wurden 2006 folgende Vertraumlge abgeschlossen

Geschaumlftsbesorgungsvertrag mit der KVB vom 22 August 2006

Vertrag mit der HGK AG uumlber die Anmietung eines Triebfahrzeuges (Lokomotive) zur Si-cherstellung der Traktionsfaumlhigkeit als Voraussetzung fuumlr die Zulassung als Eisenbahn-verkehrsunternehmen vom 18 August 2006

Vertrag mit der HGK AG vom 18 August 2006 uumlber die Ruumlckmietung des mit Vertrag vom 18 August 2006 angemieteten Triebfahrzeuges

Organvertrag mit Ergebnisausschlussvereinbarung mit der KVB vom 09 Oktober 2006

Risiken und Chancen der kuumlnftigen Entwicklung Die Entwicklung der Gesellschaft wird wesentlich von der erfolgreichen Teilnahme an den von den SPNV-Aufgabentraumlgern zu initiierenden Ausschreibungen abhaumlngen In den Jah-ren 2007 und 2008 werden nach derzeitigem Kenntnisstand folgende SPNV-Linien im Westigo-Einzugsbereich ausgeschrieben

RE 999 Koumlln ndash Siegen ndash Gieszligen ndash Frankfurt

RE 9 Koumlln ndash Aachen

RE 8 Koblenz ndash Koumlln ndash Moumlnchengladbach

Da diese Linien die Zustaumlndigkeitsbereiche verschiedener Aufgabentraumlger beruumlhren kann aufgrund der zwischen diesen Institutionen notwendigen aber noch nicht abschlieszligend erfolgten Abstimmungen kein verbindlicher Zeitplan genannt werden Die Westigo wird sich an allen drei Ausschreibungen beteiligen

464

Die Geschaumlftsfuumlhrung der Westigo hat im November 2006 mit der Trans Regio GmbH Kaiserslautern dem Gewinner der in 2005 erfolgten Ausschreibung der bdquoMittelrheinbahnldquo (Koumlln ndash Koblenz ndash Mainz) Gespraumlche aufgenommen Ziel ist es die Westigo in eine Ko-operation fuumlr die Vorbereitung und Durchfuumlhrung des mit einer 15jaumlhrigen Laufzeit verse-henen Verkehrsvertrages fuumlr die Mittelrheinbahn einzubringen und damit einen schnellen und nachhaltigen Markteintritt des Unternehmens zu erreichen

Den Fortbestand des Unternehmens gefaumlhrdende Risiken haben wir nicht festgestellt und sind aus heutiger Sicht auch fuumlr die absehbare Zukunft nicht erkennbar

Nachtragsbericht Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung sind nach Schluss des Geschaumlftsjahres nicht ein-getreten

465

Haumlfen und Guumlterverkehr Koumlln AG

(HGK AG) Harry-Blum-Platz 2 50 678 Koumlln

wwwhgkde

Vorstand Herr Dr Rolf Bender Sprecher Herr Horst Leonhardt Aufsichtsrat Herr Johannes Waschek Vorsitzender Frau Margret Dresler-Graf stellv Vorsitzende Herr Erich Basten Herr Dr Norbert Walter Borjans Frau Dr Eva Buumlrgermeister Herr Paul Collin Herr Horst Engel Herr Karl Heinz Frede Herr Hans-Georg Kleinen Herr Andreas Koumlhler Herr Matthias Linzbach Frau Dr Sabine Muumlller Herr Dietmar Repgen Herr Werner Stump Herr Michael Zimmermann Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb von Haumlfen oumlffentlichem und nichtoumlffentli-chem Eisenbahnverkehr und der Rheinfaumlhre Koumlln-LangelHitdorf sowie die Durchfuumlhrung und Foumlrderung aller Vorhaben die damit im Zusammenhang stehen

466

Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 26340000 euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 10325280 = 392 v H Stimmanteil der Stadt Koumlln 392 v H Mitgesellschafter Stadtwerke Koumlln GmbH ( 545 vH) Rhein-Erftkreis ( 63 vH) Beteiligungen der Gesellschaft bull BEKA Einkaufs- und Wirtschaftsges

fuumlr Verkehrsunternehmen mbH ( 04 vH)

bull BGE Eisenbahn Guumlterverkehr GmbH Bergisch Gladbach

( 180 vH)

bull CTS Container-Terminal GmbH ( 150 vH) bull DKS Dienstleistungsges fuumlr

Kommunikationsanlagen des Stadt- und Regionalverkehrs mbH

( 245 vH)

bull KCG Knapsack GmbH ( 260 vH) bull Rail Consult GmbH ( 250 vH) bull Rheinfaumlhre Koumlln-LangelHitdorf GmbH ( 500 vH) bull HTAG Haumlfen und Transport AG (1000 v H) Betriebswirtschaftliche Kennzahlen


Umsatzerloumlse 976 882 769 674 503 Materialaufwand 535 480 391 327 133 Personalaufwand 355 352 354 371 349 Ergebnis vor Gewinnabfuumlhrung

5319 05 01

03

Gewinnabfuumlhrung 33 02 05 01 03 Sachanlagen 1831 1701 1606 1721 1528 Investitionen 299 276 275 614 400 Eigenkapital 583 563 541 538 536 Bilanzsumme 2797 2666 2508 2539 2042

Mitarbeiter (zum 3112) 611 615 603 633 631 davon Auszubildende 18 17 11 13 17

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Anteile an der Bilanzsumme (in vH)


zum 31122006 208 792 zum 31122005 211 789 zum 31122004 216 784 zum 31122003 212 788 zum 31122002 262 738 Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital ( in vH) zum 31122006 277 zum 31122005 331 zum 31122004 337 zum 31122003 313 zum 31122002 350 Leistungskennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002 Guumlterverkehr - Befoumlrderte Guumlter 1000 t 12788 11604 9116 8532 5928 Hafenbetrieb - Umgeschlagene Guumlter 1000 t 10722 10418 10138 8988 9384 Vermietungsgeschaumlft - vermietete Landflaumlche m2 668309 704811 743316 717898 717872 - vermietete Wasserflaumlche m2 119648 119648 119648 123578 87088

468

Bilanz der HGK AG


AKTIVA Anlagevermoumlgen Sachanlagen 193741 170061 160637 172116 154478Finanzanlagen 26705 26706 26776 27295 27258



279740 266608 250828 115 204185

PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 26340 26340 26340 26340 26340Kapitalruumlcklage 18278 18278 17709 17459 17253Gewinnruumlcklagen 13721 11721 10021 10021 10021

Sonderposten mit Ruumlcklagenanteil

10766 4604 5521 17731 22122

Ruumlckstellungen 53952 43068 42644 40058 26938Verbindlichkeiten 154987 160980 147109 140781 100401


279740 266608 250828 1555 204185

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GUV der HGK AG

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002


Umsatzerloumlse 97597 88240 76828 67389 50257aktivierte Eigenleistungen 1102 1058 1328 1126 837Sonst betriebl Ertraumlge 39262 28404 40003 35795 19689Materialaufwand 53470 47971 39059 32743 13324Personalaufwand 35488 35192 35430 37145 34918Abschreibungen 13791 17382 24734 16496 9637Sonstige betriebl Aufwendungen 27664 13671 17093 16849 12324Zinsertraumlge uauml 201 141 142 203 290Zinsaufwand uauml 5425 4058 3814 3139 1975Ergebnis d gewoumlhnl Geschaumlftstaumltig-keit

5845 2608 953 583 734

Steuern 565 704 401 438 430Ausgleichszahlung gem sect 304 AktG 51 51 51 51 51gem Ergebnisausschlussvertrag abgefuumlhrte Gewinne

3210134

501 93 254

gem Ergebnisausschlussvertrag erhaltener Verlustausgleich 0 0

0 0 0

Jahresergebnis 0 0 0 0 0Einstellung in Gewinnruumlcklagen 2000 1700 0 0 0


470

Wirtschaftsplan 2007 der HGK AG

2007

Tsd euro

ERFOLGSPLAN

Umsatzerloumlse 96787 Andere aktivierte Eigenleistungen 868 Sonstige betriebliche Ertraumlge 21634 Materialaufwand 51917 Personalaufwand 36098 Abschreibungen 11007 Sonstige betriebliche Aufwendungen 17216 Betriebliches Ergebnis + 3051 Finanzergebnis - 1045 Steuern 554 Unternehmensergebnis + 1452 Ausgleichszahlungen nach sect 304 AktG 51 Gewinnabfuumlhrung 1401 Jahresuumlberschuss 0 Einstellung in Gewinnruumlcklagen 0 Bilanzgewinn 0

FINANZPLAN

EINNAHMEN

Eigenmittel Zuschuumlsse Kostenbeteilig Dritter 66529 Darlehen 2086 Summe Einnahmen 68615

AUSGABEN

Investitionen - Haumlfen

11981

- CargoKontraktlogistik 1965 - Netz 24154 - Liegenschaften 11510 - Technik 2780 - Gemeinsamer Betrieb 1100 Darlehenstilgung 15125 Summe Ausgaben 68615

STELLENUumlBERSICHT Angestellte Angestellte und Arbeiter werden zusammen dargestellt 589 Auszubildende 25 Gesamtzahl der Mitarbeiter 614

471

Lagebericht 2006

der

Haumlfen und Guumlterverkehr Koumlln Aktiengesellschaft

(HGK AG)

472

473

Lagebericht Geschaumlftstaumltigkeit Die HGK unterhaumllt Eisenbahninfrastruktur fuumlr den oumlffentlichen Guumlter- und Personennahver-kehr Im Bereich der Haumlfen stellt die HGK befestigte Ufer- und Kaiflaumlchen sowie Krananla-gen fuumlr den oumlffentlichen Umschlag bereit Die HGK fuumlhrt daruumlber hinaus selbst Eisenbahnguuml-terverkehr durch und bietet Betriebsleistungen im Zusammenhang mit ihren Hafeneinrich-tungen an Mit der Durchfuumlhrung von Eisenbahnguumlterverkehr dem Umschlag von Guumltern in den Koumllner Rheinhaumlfen und der Vorhaltung von Eisenbahninfrastruktur fuumlr den oumlffentlichen Guumlter- und Personennahverkehr leistet die HGK einen beachtlichen Beitrag zum Verkehrs-konzept der Stadt Koumlln und des Rhein-Erft-Kreises Damit traumlgt sie in besonderer Weise zur Attraktivitaumlt und Sicherung des Wirtschaftsstandortes KoumllnRhein-Erft bei und stellt fuumlr viele in diesem Raum angesiedelte Unternehmen unverzichtbare Dienstleistungen zur Verfuumlgung Die HGK achtet im Rahmen der oumlffentlichen Zwecksetzung auch auf die Erfuumlllung des Sub-sidiaritaumltsprinzips und arbeitet mit einer Vielzahl von privaten Unternehmen zusammen Geschaumlftsverlauf und Lage der Gesellschaft Geschaumlftsverlauf und Ertragslage Guumlterverkehr Die Menge der in Deutschland im vergangenen Jahr auf der Schiene transportierten Guumlter ist um 8 oder 255 Mio t gestiegen Dies ist das houmlchste Transportaufkommen im Eisen-bahnguumlterverkehr seit der Wiedervereinigung Auch die HGK konnte ihr Verkehrsaufkommen im Eisenbahnguumlterverkehr gegenuumlber dem Vorjahr um 102 auf 12788 Tsd t steigern Das Wachstum im HGK-eigenen Verkehr be-trug 82 (9574 Tsd t) Infolge der konjunkturellen Entwicklung und des Erwerbs der In-dustriebahn Zons - Nievenheim nahm auch der Kooperationsverkehr mit der Railion Deutschland AG zu er stieg um 167 auf 3214 Tsd t Bei den HGK-eigenen Verkehren hatte der Fernverkehr mit einer Steigerung von 136 gegenuumlber dem Vorjahr den groumlszligten Anteil Der konsequente Ausbau des von der HGK befahrenen Netzes der Aufbau von Ran-gierknotenpunkten in ganz Deutschland mit der Bereitstellung von Diesellokomotiven vor Ort sowie ergaumlnzende Dienstleistungen fuumlhren zu einer Steigerung unseres Transportaufkom-mens und einem Zuwachs zufriedener Kunden Der internationale Guumlterverkehr der HGK nach den Niederlanden und Belgien konnte mit neuen Relationen nach Vlissingen Vlaadingen Amsterdam und Rotterdam ausgebaut wer-den Der Guumlterverkehr in die Schweiz wurde verstaumlrkt Erstmalig liefen auch Zuumlge von ver-schiedenen Ladestellen in Deutschland nach Polen Hier arbeitet die HGK an den Grenz-bahnhoumlfen mit Partnern zusammen

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Haumlfen Im Jahr 2006 konnte die HGK auch das Umschlagaufkommen in den Koumllner Haumlfen erneut steigern Mit exakt 10722 Tsd t uumlbertrafen die Haumlfen das Vorjahresergebnis um 29 Zu-waumlchse wurden vor allem beim Umschlag von Kies und von Mineraloumll-Erzeugnissen erzielt Das Aufkommen im Kombinierten Ladungsverkehr entwickelt sich weiterhin mit dynamischen Wachstumsraten Uumlber alle Verkehrstraumlger hinweg wurden 509876 TEU (+189 ) im Be-richtsjahr 2006 verladen Vermietungsgeschaumlft Die Umsatzerloumlse aus der gewerblichen Vermietung und Verpachtung lagen insgesamt um 23 unter dem Vorjahresniveau Mehrere Mieter der HGK gerieten in Insolvenz was sich negativ auf die Mieteinnahmen ausgewirkt hat In den Haumlfen gelangt die HGK an den Rand ihrer Flaumlchenkapazitaumlten so dass einige Anfra-gen zur Anmietung von Groszligflaumlchen abgewiesen werden mussten Bei den Buumlroflaumlchen be-steht derzeit ein Uumlberangebot von Neubauimmobilien das in Koumlln die Vermarktung von aumllte-ren Buumlroraumlumen erschwert Fahrweg Die Infrastrukturnutzungsbedingungen wurden in Abstimmung mit der Bundesnetzagentur uumlberarbeitet und Ende 2006 neu veroumlffentlicht Der Bereich Netz der HGK nimmt neben der Instandhaltung des eigenen Netzes im Auftrag anderer Infrastrukturbetreiber Aufgaben als Betriebsleiter oder Fahrdienstleiter sowie im Not-fallmanagement und Fahrwegebau wahr Die Fahrwegkosten der HGK betrugen im abgelaufenen Geschaumlftsjahr knapp 182 Mio euro Im Rahmen eines Mitbenutzungsvertrages mit der Koumllner Verkehrs-Betriebe AG (KVB) haumllt die HGK die Bahnanlagen der Stadtbahnlinien 7 16 und 18 gegen Entgelt vor und instand Aufwand Ohne Beruumlcksichtigung erfolgsneutraler Positionen betrug der Gesamtaufwand 121454 Tsd euro (Vorjahr 107408 Tsd euro) Der Anteil an Personalaufwand lag bei 292 auf den Materi-alaufwand (einschlieszliglich bezogener Leistungen) entfielen 440 Der Aufwand im Berichtsjahr stieg im Vergleich zum Vorjahr um 131 an Dies ist auf die Ausweitung unserer Geschaumlftstaumltigkeit im Guumlterverkehr und erhoumlhte Aufwendungen fuumlr die Instandhaltung unserer Infrastruktur zuruumlckzufuumlhren Ergebnis Im Berichtsjahr betrug der Gewinn 5261 Tsd euro Hiervon wurden 51 Tsd euro als Garantiedivi-dende an den Rhein-Erft-Kreis und 3210 Tsd euro an die Konzernobergesellschaft Stadtwerke Koumlln GmbH aufgrund des Organschaftsvertrages abgefuumlhrt Die verbleibenden 2000 Tsd euro konnten der Gewinnruumlcklage zugefuumlhrt werden

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Trotz der schwierigen gesamtwirtschaftlichen Situation konnte das Ergebnis des Vorjahres um 3376 Tsd euro uumlbertroffen werden Mitarbeiter Am 31122006 waren 611 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter in unserem Unternehmen be-schaumlftigt Gegenuumlber dem Vorjahresstichtag sank die Mitarbeiterzahl um 4 (- 065 ) Vermoumlgens- und Finanzlage Investitionen Die Investitionen beliefen sich im abgelaufenen Geschaumlftsjahr auf insgesamt 29856 Tsd euro An den Investitionen waren der Guumlterverkehr mit 3299 Tsd euro die Haumlfen mit 2926 Tsd euro der Fahrweg mit 21582 Tsd euro und die spartenuumlbergreifenden Investitionen mit 2049 Tsd euro beteiligt Die Baumaszlignahmen fuumlr den zweigleisigen Ausbau der Linie 18 Vorgebirgsbahn zwischen Roisdorf West und Alfter zur Verbesserung des Verkehrsangebotes auf der Strecke zwi-schen Koumlln und Bonn wurde im Oktober 2006 abgeschlossen An sechs Bahnuumlbergaumlngen der Linie 18 wurden Neu- und Umbaumaszlignahmen durchgefuumlhrt Das 1952 gebaute Relaisstellwerk in Bruumlhl-Vochem wurde durch ein elektronisches Stell-werk ersetzt Im Vorjahr wurden auf rd 7 km des Gleisnetzes der HGK Schienen und Schwellen erneuert Fuumlr den zunehmenden Umschlag im KLV-Terminal Stapelkai im Hafen Koumlln-Niehl wurden zwei leistungsfaumlhige Reachstacker beschafft Fuumlr den Salz- und Kalksteinumschlag und die notwendige Zwischenlagerung im Hafen Koumlln-Godorf wurden ein Radlader sowie die erfor-derlichen Lagerboxen beschafft Fuumlr den Transport von Feuchthydrat wurden acht FAL-Wagen erworben Zur Ergaumlnzung des Leistungsspektrums der Schienenfahrzeugwerkstaumltten wurde in 2006 eine Anlage zur Bearbeitung von Radsaumltzen beschafft welche zur Radsatzneuprofilierung nicht mehr den Ausbau der Raumlder erfordert Dadurch konnte bei den eigenen Lokomotiven eine deutliche Verkuumlrzung der Standzeiten erreicht werden Dieses Dienstleistungsangebot wird auch von anderen Eisenbahn-Verkehrsunternehmen gerne angenommen Finanzierung der Investitionen Die Investitionen wurden mit Eigenmitteln finanziert Vermoumlgens- und Kapitalstruktur Das Verhaumlltnis des Eigenkapitals zum langfristigen Fremdkapital (ohne Sonderposten mit Ruumlcklageanteil) betrug 2951 (Vorjahr 2721) Die langfristigen Aktiva waren durch Eigen-

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kapital zu 276 (Vorjahr 286 ) und insgesamt durch langfristiges Kapital zu 421 (Vorjahr 415 ) gedeckt Cashflow Der Cashflow aus laufender Geschaumlftstaumltigkeit erreichte 33240 Tsd euro Der Cashflow stieg auf 34 des Umsatzes (Vorjahr 13 ) Beteiligungen Neu gegruumlndet wurde im Jahr 2006 die RVG Rheinauhafen-Verwaltungsgesellschaft mbH an der die HGK mit 26 und die IVV Vermoumlgensverwaltungs GmbH amp Co KG mit 74 beteiligt ist Unternehmensgegenstand der RVG sind Verwaltungs- und Managementaufga-ben fuumlr die oumlffentlichen Freiflaumlchen im Rheinauhafen Koumlln Im Hafen Koumlln-Niehl betreiben die HGK und die CTS Container-Terminal GmbH Rhein-See-Land Service gemeinsam zwei KLV-Terminals Die HGK ist an der CTS mit 15 beteiligt Das Ergebnis der CTS konnte im Geschaumlftsjahr 20052006 fast verdoppelt werden Die BGE Eisenbahn Guumlterverkehr GmbH Bergisch Gladbach an der die HGK mit 18 be-teiligt ist fuumlhrt die Verkehre zwischen dem Logistikzentrum Duumlren und dem Hafen Koumlln-Niehl seit Anfang 2002 erfolgreich durch Die uumlber die Logistikzentren in Duumlren und Bergisch Gladbach gefuumlhrten Transportmengen konnten im letzten Jahr deutlich erhoumlht werden Die im Jahr 2004 eingegangene Beteiligung an der KCG Knapsack Cargo GmbH hat sich gut entwickelt An der Gesellschaft sind die InfraServ GmbH amp Co Knapsack KG mit 50 die CTS mit 24 und die HGK mit 26 beteiligt Die gute Auslastung macht die Erweite-rung der Terminalkapazitaumlten zum Umschlag von Containern erforderlich Verbundene Unternehmen HTAG Haumlfen und Transport AG Im Geschaumlftsjahr 2006 konnte die HTAG die erfolgreiche Entwicklung der vergangenen Jah-re eindrucksvoll fortsetzen Die Transportleistung wurde um ca 20 auf uumlber 12 Mio t ge-steigert Demgegenuumlber stieg das Transportaufkommen im Binnenschifffahrtsgewerbe ins-gesamt nur um 25 Auch bei der Umschlagleistung konnte der bereits gute Wert des Vor-jahres noch einmal um ca 8 uumlbertroffen werden Bei den Umsatzerloumlsen hat die HTAG ebenfalls eine deutliche Verbesserung zu verzeich-nen Mit einer Steigerung um ca 19 Mio euro auf ca 86 Mio euro liegt sie knapp 30 uumlber dem Niveau der Vorjahreserloumlse

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Entwicklung der Gesellschaft Projektentwicklung Rheinauhafen Im Suumldbereich des Rheinauhafens wurden weitere Bauobjekte fertig gestellt und bezogen Im mittleren Bereich wurden fast alle Baufelder veraumluszligert teilweise sind die Bauarbeiten dort bereits abgeschlossen Hafenerweiterung Koumlln-Godorf Der Antrag auf Planfeststellung zur Erweiterung des Hafens in Koumlln-Godorf um ein zweites Hafenbecken wurde am 3082006 positiv beschieden Kooperationen Mit mehreren Regionalbahnen in ganz Deutschland sowie im Ausland hat die HGK Koopera-tionsvertraumlge uumlber die Durchfuumlhrung von oumlrtlichen Rangier- Traktions- und Serviceleistun-gen abgeschlossen bzw verlaumlngert Hintergrund ist der Anfang 2003 realisierte und in den letzten Jahren deutlich ausgebaute Transport von Mineraloumllproduk-ten der zur Bedienung der Anschluumlsse der Raffinerien und Tanklager umfassende Leistungen sowohl vor Ort als auch grenzuumlberschreitend erfordert Marketing Sowohl der HGK-eigene als auch der Kooperationsverkehr mit der Railion Deutschland AG haben zugenommen Die HGK hat insbesondere auf den Fernstrecken nennenswerte Markt-anteile erzielt Sie verstaumlrkt die Auslastung ihres bundesweiten Verkehrsnetzes Einen weite-ren Beitrag zur Marktstaumlrkung leistet die Lizenz fuumlr die Niederlande die der HGK nun eigen-staumlndig durchgehende Transportrelationen ermoumlglicht Das Augenmerk gilt daneben weiter-hin dem Eisenbahnguumltertransport in der Region KoumllnRhein-Erft deren Bedeutung als Wirt-schaftsstandort die HGK mit Transport- und Infrastrukturleistungen maszliggeblich unterstuumltzt Begrenzte Flaumlchenkapazitaumlten in den Haumlfen machen es erforderlich vorhandene Flaumlchen durch Neuordnung und Buumlndelung effektiver zu nutzen Daneben werden potenzielle Kun-den gezielt angesprochen So konnte beispielsweise im Hafen Koumlln-Godorf ein Umschlag von Kies mit einer Jahrestonnage von ca 500000 t gewonnen werden Voraussichtliche Entwicklung der Gesellschaft mit ihren wesentli-chen Chancen und Risiken Chancen Zukunftsaussichten Die Ertragslage des Eisenbahnguumlterverkehrs wird sich auch in 2007 aufgrund von Mengen-steigerungen der Aufnahme von Neuverkehren sowie Preiserhoumlhungen verbessern Im Be-reich des Hafen- und Umschlagbetriebes wird aufgrund langfristig vertraglich vereinbarter

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Mengensteigerungen im konventionellen Umschlag ebenfalls mit Steigerungen im Ertrag gerechnet Aufgrund der in der Zukunft steigenden Transportmengen sieht die HGK auch in den kom-menden Jahren gute Chancen neue regionale und internationale Verkehre aufzubauen Durch die landesweite Zulassung in den Niederlanden und Kooperationspartner in der Schweiz besteht fuumlr die HGK die Moumlglichkeit uneingeschraumlnkt grenzuumlberschreitende Trans-porte in beide Laumlnder als Frachtfuumlhrer durchzufuumlhren Gute Entwicklungschancen sehen wir auch im Umschlagbereich Der Bau des Terminals Nord und der Ausbau des Hafens Koumlln-Godorf zur Nutzung der vorhandenen Wachstums-chancen ist deshalb unverzichtbar Investitionen und Finanzierung Fuumlr den expandierenden HGK-eigenen Verkehr sollen neue Guumlterwagen beschafft werden Zur Sicherung des Standortes und Verbesserung des Handlings wird das hoch frequentierte KLV-Terminal Stapelkai im Hafen Koumlln-Niehl teilerneuert Nach dem Bau der neuen Contai-nerbruumlcke 19 werden jetzt die Platzflaumlche die Kranbahn und die Schieneninfrastruktur opti-miert Im Stellwerk Bruumlhl-Vochem erfolgt ein weiterer Ausbau der Leit- und Sicherheitstechnik Mit dieser Maszlignahme ist der Umbau des Relaisstellwerkes zu einem elektronischen Stellwerk abgeschlossen In diesem Zusammenhang erhalten die Guumlterbahnhoumlfe Frechen und Godorf Hafen neue elektrisch-ortsbediente Weichen Der Investitionsplan 2007 weist fuumlr die Bereiche Cargo Guumlterverkehrsnetz Haumlfen und Um-schlag sowie Liegenschaf-ten ein Volumen von 62410 Tsd euro aus welches aus eigenen Mitteln und oumlffentlichen Zuschuumlssen finanziert wird Auf die Bahnanlagen des Personenver-kehrs entfallen 11354 Tsd euro die Finanzierung dieser Investitionsausgaben erfolgt mit oumlffentlichen Zu-schuumlssen und durch die KVB Hafenerweiterung Koumlln-Godorf Noch im Verlauf des Jahres 2007 erwarten wir eine Entscheidung des Rates der Stadt Koumlln uumlber den Ausbau des Hafens Koumlln-Godorf Projektentwicklung Rheinauhafen Wir gehen davon aus dass alle Objekte im suumldlichen und mittleren Bereich des Rheinauha-fens bis Ende 2007 und alle uumlbrigen Bauwerke im Rheinauhafen bis Ende 2010 fertig ge-stellt werden

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Risiken Risikomanagement Zur Erfuumlllung der nach dem Gesetz zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich (KonTraG) festgelegten Anforderungen hat die HGK ein Fruumlhwarnsystem fuumlr bestandsge-faumlhrdende Risiken implementiert In der Leitlinie Risikomanagement wurden die wesentli-chen Grundsaumltze und Verantwortlichkeiten insbesondere Termine und Schwellenwerte fuumlr das Reporting festgelegt Der Bericht zur Risikoinventur beinhaltet Art Struktur und Steue-rungsgrad der Risiken nach Bereichen Risiken der zukuumlnftigen Entwicklung Durch die Implementierung eines Risikomanagementsystems koumlnnen zukuumlnftige Risiken fruumlhzeitig erkannt und gegensteuernde Maszlignahmen gezielt getroffen werden Der durch-schnittliche Steuerungsgrad blieb in 2006 mit 875 unveraumlndert Bestandsgefaumlhrdende Einzelrisiken wurden nicht festgestellt Die Schwerpunkte der Risikostruktur sind die Finanz- Markt- und Strategierisiken Insbesondere die notwendigen hohen Investitionen in Infrastruk-tur und technisches Equipment zwecks Erschlieszligung neuer Maumlrkte und Verkehre beinhalten Risiken die nicht mit vorsorglichen Gegenmaszlignahmen vollstaumlndig steuerbar sind Die Entwicklung im Kooperationsverkehr mit der Railion Deutschland AG war im abgelaufe-nen Jahr positiv Trotzdem werden unsere Bemuumlhungen darauf ausgerichtet sein diese Ver-kehre weiter zu optimieren Daruumlber hinaus werden wir auch den Anteil der HGK-eigenen Transporte steigern Da der zunehmende Wettbewerb keine groszligen Margen im Guumlterverkehr zulaumlsst sind die Erwartungen an die Ergebnisentwicklung verhalten Grundsaumltzlich wird die weitere Entwicklung des gesamten Umschlagbetriebes in den Haumlfen der HGK von der konjunkturellen Gesamtentwicklung sowie von naturgegebenen jahreszeit-lichen Bedingungen wie Hoch- und Niedrigwasser maszliggeblich beeinflusst Im Bereich des Netzes ist davon auszugehen dass auch in den kommenden Jahren fuumlr die Instandhaltung der Gleisanlagen und die Sanierung von Bruumlckenbauwerken erhebliche Aus-gaben anfallen werden Wenngleich ein groszliger Teil der Baufelder im Rheinauhafen inzwischen verkauft ist koumlnnen Risiken bezuumlglich der noch ausstehenden Verkaumlufe nicht vollstaumlndig ausgeschlossen wer-den Jedoch ist davon auszugehen dass alle Baufelder einschlieszliglich der Kranhaumluser auf der Halbinsel noumlrdlich des Hafenamtes verkauft werden Die Bauten fuumlr den Hochwasser-schutz werden voraussichtlich 2007 fertig gestellt sein Umweltschutz Dem Umweltschutz dienen Investitionsmaszlignahmen im Wert von 100 Tsd euro Sie betreffen in der Hauptsache den vorbeugenden Gewaumlsser- und Bodenschutz

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Ergebniserwartung Die HGK erwartet auch fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 ein positives Ergebnis Fazit Gegenwaumlrtig und in absehbarer Zeit existieren keine bestandsgefaumlhrdenden Einzelrisiken Auch die Gesamtsumme der Risiken gefaumlhrdet nicht den Fortbestand der Gesellschaft

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(HGK AG)


482

483

HTAG Haumlfen und Transport AG Baumstr 31 47198 Duisburg

Vorstand

Herr Volker Seefeldt Herr Uwe Wedig Aufsichtsrat Herr Dr Rolf Bender Vorsitzender Herr Horst Leonhardt stv Vorsitzender Herr Dr Wolfgang Cieslik Herr Johannes Waschek Herr Klaus Holthuis Herr Udo Baumlrfacker Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist der Transport von Guumltern aller Art insbesondere die Uuml-bernahme und Durchfuumlhrung von Binnen- und Seeschiffs- Lkw- und Bahntransporten als Reeder und Spediteur der Umschlag und die Lagerung von Guumltern aller Art sowie der Ab-schluss aller hiermit im Zusammenhang stehender Handelsgeschaumlfte

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Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 72 Mio euro Beteiligungen der Gesellschaft Eigenkapital Kapitalanteil bull Neska Schiffahrts- und Speditions- Kontor GmbH Duisburg

434 Mio euro 350 vH

Anteile an verbundenen Unternehmen bull Bunkerbetriebe Buumlchting GmbH

Duisburg 230565 euro 100 vH

bull Navigare Stauerei- und Speditions

GmbH Duisburg 313485 euro 100 vH

bull Masslog GmbH Duisburg 137825 euro 70 vH bull Oudkerk BV Rotterdam

Niederlande 856605 euro 100 vH

Betriebswirtschaftliche Kennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002 Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro Umsatz 876 672 615 549 503Materialaufwand 788 598 542 483 435Personalaufwand 51 50 48 44 46Unternehmensergebnis 34 31 29 30 22Sachanlagen 61 60 50 50 49Investitionen 06 14 05 06 04Eigenkapital 79 79 79 79 79Bilanzsumme 246 238 218 208 191 Mitarbeiter (zum 3112) 82 81 79 76 79davon Auszubildende 3 3 2 2 2 Anteile an der Bilanzsumme (in v H)



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zum 31122006 642 zum 31122005 655 zum 31122004 698 zum 31122003 711 zum 31122002 687

Leistungskennzahlen

Umsatzerloumlse

2006Tsd euro

2005 Tsd euro

Binnenschifffahrt 72602 841 54976 818UmschlagLagerei 7348 84 6971 104Lkw-SpeditionSonstige 6466 75 5276 78Summe 86416 100 67223 10000

Aufgliederung nach geographisch bestimmten Maumlrkten

2006Tsd euro

2005 Tsd euro

Bundesrepublik Deutschland 49610 738Uumlbriges Europa 17613 262Summe 86416 67223 1000

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Bilanz der HTAG Haumlfen und Transport AG

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 in euro AKTIVA Anlagevermoumlgen

Immaterielle Vermouml-gensgegenstaumlnde

151033 219758 262250 306494 307384

Sachanlagen 6145240 6013259 5000728 4957016 4902560 Finanzanlagen 6011417 6148791 6358758 6214807 6334619 Umlaufvermoumlgen

Roh-Hilfs- u Betriebs-stoffe

0 36194 36194 44760

Forderungen 9920425 9716059 8848976 8297421 6081491 Sonstige Vermoumlgens-gegenstaumlnde

190778 421203 185766 361190 823493

Fluumlssige Mittel 2144858 1234443 1091778 640203 565773 RAP 18430 17402 61736 24582181 23770915 21846186 20813325 19060080 PASSIVA Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital 7210000 7210000 7210000 7209216 7209216


Sonderposten 373482 388172 406914 mit Ruumlcklageanteil

360207 364160

Ruumlckstellungen 6452164 6302812 5697358 5848908 6010357 Fremdkapital

Verbindlichkeiten 9755433 9172943 7844346 6646107 4712671 RAP 83377 24582181 23770915 21846186 20813325 19060080

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GuV der HTAG Haumlfen und Transport AG


Umsatzerloumlse 864 672 615 549 503Sonst betriebl Ertraumlge 12 10 12 07 11 Materialaufwand 788 598 542 480 435Personalaufwand 51 50 48 44 46Abschreibungen 05 04 05 05 05Sonstige betriebl Aufwen- dungen 16 15 14 13 11 Zinsertraumlge uauml 00 00 12 15 05Zinsaufwand uauml 00 01 01 00 00 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 34 31 29 30 22Steuern 00 00 00 00 05Abgefuumlhrter Gewinn 33 30 29 29 17 Jahresuumlberschuss 000 00 00 00 00

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Wirtschaftsplan 2007 der HTAG Haumlfen und Transport AG

I Umsatz

II Ergebnis vor Verwaltungskosten 1) Reederei 3777802) Befrachtung 42759753) Spedition 1570004) Umschlag Duisburg 7418235) Umschlag Gustavsburg 7678306) Umschlag Mannheim 1601097) Umschlag Karlsruhe 3773338) Umschlag Wuumlrzburg 90009) Umschlag Thionville 3000

10) Vermietung Duisburg -140408 Rohertrag 6729442

III Verwaltungskosten 1) Duisburg -20726462) ReedereiBefrachtung -5082263) Befrachtung Mannheim -831514) Spedition -1291695) Umschlag Duisburg -1663176) Umschlag Gustavsburg -1112347) Umschlag Mannheim -1377248) Umschlag Karlsruhe -813389) EMDEN -60086

10) Rotterdam -27241111) Thionville -30341612) Berlin -93999

Gesamt -4019717

Ergebnis 2709725

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Lagebericht 2006

der

HTAG Haumlfen und Transport AG

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Wirtschaftslage Die konjunkturelle Expansion in der Weltwirtschaft legte in 2006 erneut zu Trotz der be-stehenden Risiken durch exorbitante Rohoumll- und Rohstoffpreise am Weltmarkt setzte sich ab Herbst der Anstieg in der Industrieproduktion - insbesondere in den USA und Japan - leicht abgeschwaumlcht auf hohem Niveau fort Die wirtschaftliche Dynamik im Euroraum verzeichnete dagegen bei einer guten Binnen-nachfrage einen stabilen Aufwaumlrtstrend der sich trotz zunehmender restriktiver Finanzpolitik im weiteren Jahresverlauf noch fortsetzen konnte In Deutschland kam es vermehrt zu deutlichen Anzeichen einer Konjunkturbelebung durch eine anhaltend hohe Beschaumlftigung der Exportindustrie sowie einer spuumlrbaren Erholung beim privaten Konsum und auf den Inlandsmaumlrkten Eine nachhaltige Besserung des Arbeitsmarktes blieb jedoch bei leichter Zunahme der Be-schaumlftigten aus

Verkehrslage

Das Transportaufkommen aller Verkehrszweige nahm in 2006 - nach den vorlaumlufigen Ergeb-nissen DESTATIS - aufgrund der gesamtwirtschaftlichen positiven Entwicklung um rd 57 deglo auf rd 42408 Mio t (2005 40113 Mio t) kraumlftig zu Die tkm-Leistung erhoumlhte sich um rd 66 (ohne Seeschiff-Luftfahrt) auf rd 619 Mrd tkm (2005 5808 Mrd tkm) Im Vergleich zum Vorjahreszeitraum hat die Binnenschifffahrt bei den transportierten Guumltern eine Zunahme um rd 25 auf rd 2427 Mio t (2005 2368 Mio t) zu verzeichnen ruumlcklaumlu-fig dagegen entwickelte sich die tkm-Leistung um rd 11 auf ca 634 Mrd tkm (2005 641 Mrd tkm)


Die Steuerung des Unternehmens erfolgt ausschlieszliglich anhand finanzieller Leistungsindika-toren

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Ertragslage Im Geschaumlftsjahr 2006 haben wir die erfolgreiche Entwicklung der vergangenen Jahre ein-drucksvoll fortsetzen koumlnnen Die Transportleistung konnten wir um ca 20 auf uumlber 12 Mio t steigern Von besonderer Bedeutung ist dies vor dem Hintergrund dass das Trans-portaufkommen im Binnenschifffahrtsgewerbe insgesamt nur um 25 zunahm und wir so-mit im Gewerbevergleich wiederholt uumlberproportional wachsen konnten Auch bei der Um-schlagleistung konnte der bereits gute Wert des Vorjahres noch einmal um ca 8 uumlbertrof-fen werden Bei den Umsatzerloumlsen haben wir ebenfalls erneut kraumlftig zugelegt Mit einer Steigerung um ca 19 Mio euro auf ca 86 Mio euro liegen wir knapp 30 uumlber dem Niveau der Vorjahreserloumlse Das Unternehmensergebnis erreichte einmal mehr eine neue Bestmarke Die Umsatzrendite ausgedruumlckt als Verhaumlltnis von dem Ergebnis der gewoumlhnlichen Ge-schaumlftstaumltigkeit zu den Umsatzerloumlsen ist um 05 auf 4 gesunken Die fuumlr Investitionen und Reparaturen zur Verfuumlgung stehenden Mittel haben wir sowohl zur Modernisierung unseres Hafenequipments als auch zur Ertuumlchtigung unserer Schubleichter verwendet Als Teil unseres Qualitaumltsmanagements haben wir die Wiederholungsaudits fuumlr den Stan-dard-GMP 08 A und fuumlr die Zertifizierung zum Entsorgungsfachbetrieb wiederum erfolgreich absolviert Das bestehende Risikomanagement wurde grundlegend uumlberarbeitet und an zeitgemaumlszlige Standards angepasst Dazu gehoumlrt u a auch ein fuumlr alle Mitarbeiter verbindlicher Verhal-tenskodex Im abgelaufenen Geschaumlftsjahr wurden keine den Bestand des Unternehmens gefaumlhrdenden Risiken festgestellt Vermoumlqens- und Finanzlage In der gesamten Vermoumlgens- und Kapitalstruktur der HTAG haben sich gegenuumlber dem Vor-jahr keine wesentlichen Veraumlnderungen ergeben Die Bilanzsumme hat sich insbesondere durch Erhoumlhung des kurzfristigen Fremdkapitals aus der Ergebnisabfuumlhrung an die Haumlfen- und Guumlterverkehr Koumlln AG und durch einen Anstieg des Umlaufvermoumlgens um Teuro 811 er-houmlht Es bestehen - wie im Vorjahr - keine Verbindlichkeiten gegenuumlber Kreditinstituten Die Konzernfinanzierung betrug zum 31122006 Teuro 1426 (im Vorjahr Teuro 1416) Der Forde-rungsbestand konnte trotz Umsatzausweitung auf Vorjahresniveau gehalten werden Der Cash-Flow aus laufender Geschaumlftstaumltigkeit hat sich gegenuumlber dem Vorjahr um Teuro 1443 auf Teuro 4423 erhoumlht Der Bestand an liquiden Mitteln hat sich bei Investitionen von Teuro 607 um Teuro 911 auf Teuro 2145 erhoumlht

2

493

Das Anlagevermoumlgen ist zu 924 mit langfristig zur Verfuumlgung stehendem Kapital gedeckt Die Eigenkapitalquote ist infolge der um 34 gestiegenen Bilanzsumme leicht ruumlcklaumlufig und betraumlgt 322 (im Vorjahr 333 ) Niederlassungen Unsere Gesellschaft unterhaumllt neben der Zentrale in Duisburg Niederlassungen in Berlin Emden Gustavsburg Karlsruhe und Mannheim sowie in Rotterdam (NL) und Thionville (F) Die Niederlassung in Emden wurde im Rahmen der Weiterentwicklung unseres Unter-nehmens zum 01042006 neu gegruumlndet und hat im abgelaufenen Geschaumlftsjahr bereits einen deutlich positiven Ergebnisbeitrag geleistet Unsere Niederlassung in Wuumlrzburg haben wir mit Wirkung zum 31122006 aufgeloumlst Die Wirtschaftlichkeit unserer dort betriebenen Umschlag- und Lageraktivitaumlten war nicht mehr gegeben Im Folgenden gehen wir auf die Entwicklung unser Tochter- und Beteiligungsgesellschaften ein Bunkerbetriebe BuumlchtingGmbH Die Preise fuumlr Dieselkraftstoff erreichten im Geschaumlftsjahr einen neuen Houmlchststand Die Preise stiegen in Deutschland gemittelt um knapp 8 und in den Niederlanden gemittelt um knapp 12 Trotz eines durch einen Motorschaden an einem unserer Bunkerboote verursachten Aus-falls von ca einem halben Jahr und einer gesunkenen Verkaufsmenge konnte die Gesell-schaft die gesteckten Ziele deutlich uumlbertreffen Fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 erwarten wir wiederum stabile Werte bei Leistung und Ergebnis NAVIGARE Stauerei- und Speditions GmbH Bedingt durch eine Steigerung der Auslastung nahm die Geschaumlftsentwicklung der Gesell-schaft im Berichtsjahr einen erfreulichen Verlauf Leistung und Umsatz konnten gegenuumlber dem Vorjahr gesteigert werden der Ertrag erreichte uumlberdies ein Rekordniveau Dann ent-halten war jedoch auch ein periodenfremder und somit auszligerordentlicher Ertrag Besondere Ereignisse und sonstige Risiken mit wesentlichem Einfluss auf die Gesellschaft hat es nicht gegeben Fuumlr 2007 erwarten wir aufgrund erhoumlhter Abschreibungen infolge von Investitionen sowie leichten Ruumlckgaumlngen bei der Umschlag- und Siebleistung im ersten Halbjahr ein Ergebnis auf deutlich niedrigerem Niveau Die investiven Maszlignahmen werden die Ertragslage jedoch mittelfristig positiv beeinflussen Oudkerk B V Im Geschaumlftsjahr 2006 konnte das Ergebnis wiederum gesteigert werden Die im Vorjahr prognostizierte Konsolidierung der Umsatz- und Ertragsentwicklung auf hohem Niveau ist

3

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eingetreten Besonders die Bereiche bdquoCargadoorsrdquo und bdquoOffshorerdquo haben uumlberproportional zu dieser Ent-wicklung beigetragen Dagegen waren die Bereiche bdquoInternationalrdquo und bdquoRederij amp Agentu-renrdquo von einer Personalfluktuation betroffen Dies fuumlhrte vor allem im Segment bdquoInternationalrdquo im Jahresverlauf zu sinkenden Umsaumltzen und entsprechend niedrigeren Ergebnissen Im Laufe des Jahres konnte die Belegschaft in dieser Sparte quantitativ und qualitativ wieder verstaumlrkt werden was zum Ende des Geschaumlftsjahres bereits zu besseren Ergebnissen fuumlhr-te Allerdings wurde das Planniveau fuumlr diesen Bereich nicht mehr erreicht Die Gesellschaft rechnet in 2007 mit einem leichten Umsatzruumlckgang Davon wird diesmal auch das Ergebnis betroffen sein und auf einem niedrigeren Niveau als in den Vorjahren lie-gen Begruumlndet ist dies durch eine zunehmende Wettbewerbsintensitaumlt in einem ohnehin schwierigen Markt- und Wettbewerbsumfeld MASSLOG GmbH Der Geschaumlftsverlauf der Gesellschaft war im Berichtsjahr starken Schwankungen in der Auslastung ausgesetzt Hinzu kamen mehrere Kranstillstaumlnde vor allem in den heiszligen Sommerwochen was einen erhoumlhten Reparatur- und Wartungsaufwand nach sich zog Trotz dieser schwierigen Rahmenbedingungen konnte nicht nur die Gesamtumschlagleis-tung des Vorjahres wieder erreicht sondern die Eingangstonnage sogar erhoumlht werden Ausschlaggebend hierfuumlr war eine Marktbelebung infolge houmlherer Steinkohlenimporte im zweiten Halbjahr 2006 Dadurch konnten Umsatz und Ertrag gegenuumlber dem Vorjahr deut-lich gesteigert werden Besondere Ereignisse oder sonstige Risiken mit wesentlichem Einfluss auf die Gesellschaft hat es mit Ausnahme der Kranausfaumllle nicht gegeben In 2007 erwartet die Gesellschaft eine leicht steigende Auslastung durch den weiteren Ruumlck-gang der heimischen Produktion Zudem verlieren oumll und Gas Marktanteile die Bedeutung der Kohle nimmt dagegen in der Stromversorgung voraussichtlich zu Donau Logistik GmbH Das Geschaumlftsjahr war durch die Eis- und Hochwassersperren des Main-Donau-Kanals und der Donau bei Leistung und Ergebnis nachhaltig negativ beeinflusst Die aus den Sperren im 1 Quartal resultierenden Mengenruumlckgaumlnge konnten in der Folgezeit nicht aufgeholt wer-den Das Gesamtjahr konnte - wie bereits das Geschaumlftsjahr 2005 - nur mit einem negativen Ergebnis abgeschlossen werden Fuumlr eine Fortfuumlhrung der Gesellschaft in der bestehenden Form sahen die Gesellschafter daher keine wirtschaftliche Perspektive Wir haben uns daher entschlossen unseren Ge-schaumlftsanteil von 50 mit Wirkung zum 31122006 an den Mitgesellschafter Imperial Ree-derei und Spedition GmbH zu verkaufen

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Neska Schiffahrts- und Speditionskontor GmbH Die HTAG Haumlfen und Transport AG haumllt an der Neska Schiffahrts- und Speditionskontor GmbH einen Geschaumlftsanteil in Houmlhe von 35 Die Gesellschaft hat ihre positive Entwicklung auch im Geschaumlftsjahr 2006 fortgesetzt Neben der Steigerung der Ergebnisse in den Beteiligungsgesellschaften konnte auch im Eigengeschaumlft ein Ergebniszuwachs von Teuro 223 auf Teuro 1686 erzielt werden Insgesamt haben die Tochter- und Beteiligungsgesellschaften mit einem Ergebnis von rd 164 Mio euro (Vorjahr 156 Mio euro) zum Unternehmensergebnis der HTAG beigetragen Ausblick 2007 Die Wirtschaftsinstitute gehen in ihren Prognosen fuumlr das Jahr 2007 von einem weiteren Wachstum aus Der positive Trend des vergangenen Jahres setzt sich somit auch im laufen-den Jahr fort Auch das Ausland registriert diese Entwicklung und sieht in Deutschland wie-der eine potentielle Investitionsregion Wir sind fuumlr unsere Gesellschaft ebenfalls von diesem Optimismus getragen und prognosti-zieren fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 eine positive Entwicklung In den vergangenen Jahren sind wir im Segment Binnenschifffahrt uumlberproportional zum Ge-samtgewerbe gewachsen Diese Entwicklung wird im Jahr 2007 aus unserer Sicht nicht mehr so deutlich ausfallen Dennoch sind wir davon uumlberzeugt dass wir durch unsere Orga-nisationsform unser Dienstleistungsangebot unsere ausgepraumlgte Dienstleistungsmentalitaumlt und unsere Markt- und Kundennaumlhe weiterhin deutlich uumlber den Markt wachsen koumlnnen Hierbei werden wir jedoch nicht um jeden Preis auf Leistungssteigerung setzen sondern die Ertragsverbesserung in den Fokus stellen Durch die Aufgabe unseres defizitaumlren Betriebes in Wuumlrzburg und den Verkauf unseres DLGAnteils haben wir uns konsequent in diesem Sinne bereits neu positioniert und uns von Resultaten getrennt die das Jahresergebnis 2006 noch negativ beeinflusst haben Andererseits sind die Perspektiven fuumlr die Umschlagbetriebe in Duisburg Gustavsburg Karlsruhe und abgestuft auch fuumlr Mannheim entsprechend positiv Bereits im abgelaufenen Geschaumlftsjahr haben wir in unser technisches Equipment investiert Diese Investitionstaumltigkeit werden wir auch im laufenden Geschaumlftsjahr fortsetzen um den zukuumlnftigen Anforderungen gewachsen zu sein und das Geschaumlftssegment HaumlfenUmschlag zukunftssicher zu machen Als Anbieter logistischer Dienstleistungen unterliegen wir den uumlblichen Risiken unseres Ge-werbes Hierzu gehoumlren der konjunkturell undoder strukturell bedingte Nachfrageruumlckgang einerseits und die Risiken aus witterungsbedingten Einschraumlnkungen andererseits Als Ver-

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mieter von Grundstuumlcken sind wir des Weiteren mit den klassischen Risiken des Vermie-tungsgeschaumlftes konfrontiert wobei im Geschaumlftsjahr 2006 und bis zur Aufstellung des Jah-resabschlusses keine neuen Risiken bekannt geworden sind Den Risiken aus konjunkturel-len oder strukturellen Nachfrageruumlckgaumlngen entgegnen wir u a durch entsprechende Stra-tegien zum Ausbau unseres Dienstleistungsangebotes und unseres Guumlterportfolios Aus der Altersstruktur unseres technischen Equipments ergeben sich auch fuumlr die kommenden Ge-schaumlftsjahre erhoumlhte Investitionen die entsprechend auf die Finanz- und Ertragslage des Unternehmens wirken Im Rahmen unserer Geschaumlftstaumltigkeit unterliegen wir im Hinblick auf Forderungsausfaumllle den typischen Risiken Unser Forderungsmanagement ist Bestandteil einer zeitnahen Risikouumlberwachung Weitere Risiken daruumlber hinaus die wesentlichen Ein-fluss auf die wirtschaftliche Lage unseres Unternehmens haben sind zurzeit nicht erkenn-bar Fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 streben wir einen weiteren Ausbau unserer sehr guten Markt-stellung an und erwarten erneut ein stabiles Ergebnisniveau Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung die nach Schluss des Geschaumlftsjahres eingetreten sind waren nicht zu verzeichnen

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Rheinfaumlhre

Koumlln-LangelHitdorf Harry-Blum-Platz 2 50678 Koumlln

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Ludwig Peter Aufsichtsrat nicht vorhanden Unternehmenszweck Befoumlrderung von Personen Tieren Fahrzeugen Lasten und so weiter von einem Ufer des Rheines zum anderen zwischen Koumlln-Langel und Leverkusen-Hitdorf

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 82 Tsd euro Beteiligungsverhaumlltnisse Stadt Leverkusen 41 Tsd euro = 50 vH HGK AG Koumlln 41 Tsd euro = 50 vH Betriebswirtschaftliche Kennzahlen

2006 2005 2004 2003 2002

Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Umsatz 313 320 305 335 320Materialaufwand 786 72 80 79 72Personalaufwand 221 220 232 228 219Unternehmensergebnis -488 -36 -72 -35 -40Sachanlagen 642 78 93 108 124-Investitionen 13 2 0 0 2-Abschreibungen 15 15 15 14 17Eigenkapital (einschl 50 Sopo) 112 110 69 115 99Bilanzsumme 228 251 207 278 246 Mitarbeiter (zum 3112) Auszubildende

50

50

5 0

50

70

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Anteile an der Bilanzsumme (in v H)

Eigenkapitaleinschl sonstige

Ruumlckstellungen

Fremdkapital

zum 31122006 438 562 zum 31122005 404 596 zum 31122004 558 442 zum 31122003 414 586 zum 31122002 402 598 zum 31122001 308 692

Finanzierung des Anlagevermouml-gens durch Eigenkapital (in vH) zum 31122006 174 zum 31122005 140 zum 31122004 742 zum 31122003 1055 zum 31122002 799 zum 31122001 630

Leistungskennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002 Personen 169017 173730 170914 190855 176690Fahr-Motorraumlder 48808 55177 52168 63294 54008Pkw 70146 68013 71464 73298 72879LieferwagenLKW 995 750 846 856 1049

500

Bilanz der Rheinfaumlhre Koumlln-LangelHitdorf GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002

Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro AKTIVA Sachanlagen 64 78 93 108 124Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 25 2 2 1 2Forderungen 147 8 18 16 19Liquide Mittel 147 162 95 152 94Rechnungsabgrenzung 0 0 0 0 8 228 251 207 277 246 PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 82 82 82 82 82Kapitalruumlcklage 79 64 59 68 57Jahresfehlbetrag -488 -36 72 35 40Ruumlckstellungen 68 57 46 59 52Verbindlichkeiten 48 84 92 104 95Rechnungsabgrenzung 0 0 0 0 0 228 251 207 277 246

501

GUV der Rheinfaumlhre Koumlln-LangelHitdorf

GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Umsatzerloumlse 313 3201 3048 3354 3204Sonst betriebl Ertraumlge 224 194 51 147 291 Materialaufwand 786 721 803 786 720Personalaufwand 211 2203 2325 2278 2194Abschreibungen 155 153 154 154 174Sonstige betriebl Aufwen- dungen

792 656 506

604 779

Zinsertraumlge uauml 19 16 14 13 16Zinsaufwand uauml 2 40 41 41 44 Ergebnis d gewoumlhnl Ge- schaumlftstaumltigkeit

-488 -361 -717

-350 -400

Sonstige Steuern 0 0 0 0 0 Jahresfehlbetrag -488 -361 -717 -350 -400

502

Wirtschaftsplan 2007 der Rheinfaumlhre Koumlln-LangelHitdorf GmbH

2007Tsd EURO

ERFOLGSPLAN

Umsatzerloumlse 328Sonst betriebliche Ertraumlge 24Materialaufwand 908Personalaufwand 2303Abschreibungen 15Sonstige betriebliche Aufwendungen 647Finanzergebnis -09Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit -488Unternehmensergebnis -497Ertraumlge aus Verlustuumlbernahme 497Jahresuumlberschuss-fehlbetrag 0

INVESTITIONSPLAN

Investitionen 1 STELLENUumlBERSICHT Faumlhrfuumlhrer mit Faumlhrmeisteraufgaben 2Faumlhrfuumlhrer 1ErsatzfuumlhrerKassierer 2KassiererMatrose (Stellen unbesetzt) 2 Gesamtzahl der Mitarbeiter 7

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Lagebericht 2006

der

Rheinfaumlhre Koumlln - Langel Hitdorf GmbH

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505

Geschaumlftstaumltigkeit Gegenstand der Gesellschaft ist der Betrieb des Faumlhrschiffes

Fritz Middelanis Mit diesem Schiff betreibt die Gesellschaft die Befoumlrderung von Personen und Fahrzeugen zwischen Koumlln-Langel und Leverkusen-Hitdorf Die Ausuumlbung dieser wirtschaftlichen Betaumltigung erfolgt unter Beachtung des sect 107 (1) GO NW da fuumlr das Betreiben der Faumlhre ein oumlffentliches Interesse besteht und die Betaumltigung nach Art und Umfang in einem angemessenem Verhaumlltnis zur Leistungsfaumlhigkeit der Staumldte Koumlln und Leverkusen steht In den letzten acht Jahren erbrachte die Gesellschaft folgende Befoumlrderungsleistungen Personen Zweiraumlder PKW Lieferwa- genLKW Anzahl Stuumlck Stuumlck Stuumlck 1999 188122 62358 71812 3037 2000 174078 55449 67017 2146 2001 177297 56393 67391 2301 2002 176690 54008 72879 1049 2003 190855 63294 73298 856 2004 170914 52168 71464 846 2005 173730 55177 68013 750 2006 169017 48808 70146 995 Geschaumlftsverlauf und Lage der Gesellschaft a) Geschaumlftsverlauf und Ertragslage Das Befoumlrderungsaufkommen des Jahres 2006 ist im Vergleich zu 2005 um durchschnittlich 184 gesunken Gleichzeitig verringerten sich die Erloumlse aus Befoumlrderungsentgelten um rund 21 von 320142 euro um 6814 euro auf 313328 euro Zu dieser negativen Ertragsentwicklung fuumlhrte u a die Verringerung der Erstattung von Fahr-

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geldausfaumlllen von 92 Teuro auf 54 Teuro Weiterhin ist ein Ruumlckgang an Rechnungskunden in Houmlhe von 5658 euro zu verzeichnen Im Einzelnen verringerte sich die Personen- und Zweiradbefoumlrderungen um 49 Bei den Pkw`s erhoumlhte sich die Befoumlrderungsleistung um 31 und bei den Lieferwagen und Lkw`s um 3267 Die Umsatzrentabilitaumlt (Verhaumlltnis von Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit zu Umsatzerloumlsen) hat sich infolge der gestiegenen Kosten fuumlr Materialaufwand und sonstige betriebliche Aufwendungen von -106 im Vorjahr auf -155 verschlechtert Bedingt durch die allgemeine Preissteigerung der Energiekosten fuumlr Treib- und Schmierstoffe erhoumlhte sich der Aufwand um 182 von 31860 euro auf 37660 euro Der durchschnittliche Personalbestand in 2006 betrug 5 festangestellte Mitarbeiter Der Personalaufwand sank im Vergleich zum Vorjahr um 42 Die Personalaufwandsquote (Verhaumlltnis Personalaufwand zu Ertraumlge) sank um 20 -Punkte auf 629 Den Gesamtertraumlgen vor Verlustausgleich der Gesellschafter von 337729 euro (2005 = 341182 euro) stehen Aufwendungen von 386495 euro (2005 = 377308 euro) gegenuumlber so dass fuumlr 2006 ein Verlust von 48766 euro (2005 = 36126 euro) verbleibt b) Vermoumlgens- und Finanzlage Durch die jaumlhrliche Zahlung der Gesellschafter in Houmlhe von 51200 euro konnte der Verlust in Houmlhe von 48766 euro ausgeglichen werden Im Wirtschaftsjahr wurden 1338 euro fuumlr einen Seilhebelzug und Buumlroausstattung investiert Das Anlagevermoumlgen ist zu 1961 mit langfristig zur Verfuumlgung stehenden Kapital gedeckt Die Eigenkapitalquote (Jahresfehlbetrag durch durchschnittliches Eigenkapital) stieg aufgrund der leicht gesunkenen Bilanzsumme von -404 auf -438 Der Cash-Flow aus der laufenden Geschaumlftstaumltigkeit ist gegenuumlber dem Vorjahr um 240 Teuro auf -316 Teuro gesunken c) Entwicklung Auf Grund von Unterschlagungen wurde zwei Mitarbeiter fristlos gekuumlndigt Ferner erfolgte eine Trennung von sechs Aushilfen Aus diesem Grund wurden die mechanische Drucker zum 31122006 angeschafft Hierfuumlr wurden Einzelfahrscheine mit fortlaufender Nummerierung fuumlr einfache Fahrten angeschafft

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Voraussichtliche Entwicklung der Gesellschaft mit ihren wesentlichen Chancen und Risiken Ob und inwieweit sich die Ertrags- und Kostenentwicklung im Jahr 2007 fortsetzen wird ist schwer zu beurteilen und haumlngt hauptsaumlchlich von den Witterungsverhaumlltnissen sowie der Hochwasserlage ab Zur Zeit ist nach Auswechslung des Personals und der Einfuumlhrung der Einzelfahrscheinen fuumlr die ersten beiden Monate in 2007 ein Einnahmezuwachs gegenuumlber 2006 von 18 zu verzeichnen Der Wirtschaftsplan 2007 weist unter Beruumlcksichtigung der Gehaltserhoumlhungen einen Jahresfehlbetrag i H von TEUR 497 aus Weiterhin erfolgte im Jahre 2006 eine Zufuumlhung von 197 Teuro zu den Ruumlckstellungen auf insgesamt 680 Teuro fuumlr die Hauptuntersuchung und den Auszligenanstrich in 2007 sowie fuumlr die Generaluumlberholung der Motoren Jahresabschlusskosten und unterlassene Instandhaltung Der Fehlbetrag wird durch die Zuzahlung der Gesellschafter gedeckt Um in den kommenden Jahren den Faumlhrbetrieb weiter effizient durchfuumlhren zu koumlnnen sind Investitionen fuumlr Werkzeuge und technische Betriebsmittel in Houmlhe von 10 Teuro vorgesehen Fazit Gegenwaumlrtig und in absehbarer Zeit existieren keine bestandsgefaumlhrdenden Einzelrisiken Auch die Gesamtsumme der Risiken gefaumlhrdet nicht den Fortbestand der Gesellschaft Der langfristige Fortbestand ist abhaumlngig von den Zuzahlungen der Gesellschafter

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KoumllnBaumlder GmbH

Kaumlmmergasse 1 50676 Koumlln wwwkoelnbaederde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Berthold Schmitt Herr Gerhard Reinke Aufsichtsrat Herr Wolfgang Bosbach Vorsitzender Herr Andreas Koumlhler stellv Vorsitzender Herrn Michael Bauck Herr Henricus van Bethem Herr Ulrich Breite Frau Ursula Gaumlrtner Herr Manfred Kaune Herr Peter Kron Herr Franz Philippi Herr Dr Helge Schlieben Herr Volker Staufert Frau Elisabeth Thelen Frau Bettina Tull Frau Karin Wiesemann Herr Andreas Wolter Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Errichtung durch Dritte die Unterhaltung und der Be-trieb von Kombi- Hallen- und Freibaumldern sowie einer Eissporteinrichtung im Stadtgebiet von Koumlln Im Zusammenhang mit dem Betrieb dieser Einrichtungen bietet die Gesellschaft be-gleitende Angebote fuumlr die Gaumlste an Neben den Leistungsangeboten fuumlr die Oumlffentlichkeit stellt die Gesellschaft ausreichende Kapazitaumlten fuumlr den Schul- und Vereinssport zur Verfuumlgung

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 7675000 euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 1995500 euro = 260 v H Stimmanteil der Stadt Koumlln 260 v H Mitgesellschafter Stadtwerke Koumlln GmbH (740 v H) Beteiligungen der Gesellschaft keine Betriebswirtschaftliche Kennzahlen


Gesamtleistung 7264 6722 6882 7198 6629Materialaufwand 6464 5496 5590 5550 5025Personalaufwand 7909 8028 7742 8143 7959Unternehmensergebnis - 10996 - 10895 - 10597 - 10893 - 10970

Gesamtinvestitionen 4596 4387 747 1360 2234

Eigenkapital 27701 26701 25701 25700 25701Sachanlagen 47305 45138 42937 44482 45531Bilanzsumme 48543 48849 46897 49707 51735

Mitarbeiter (zum 3112) 174 178 186 198 199 Leistungskennzahlen 31122006 31122005 31122004 31122003 31122002Baumlderbetrieb eigene Baumlder - Hallenbaumlder 8 8 9 9 10 (davon auszliger Betrieb) 1 1 2 2 3- Kombibaumlder 3 3 3 3 3- Multifunktionsbad 1 1 1 1 1- technisches Freibad 1 1 1 1 1- Naturfreibaumlder 2 2 2 2 2staumldtische Baumlder (Betriebsfuumlhrung durch die GmbH)

- Hallenbad 1 1 1 1 2 Besucherzahl insgesamt 2078059 1998776 2074660 2409520 2362654

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Besondere Bemerkungen Die KoumllnBaumlder GmbH wurde zum 01011998 nach Maszliggabe des Beschlusses des Rates der Stadt Koumlln vom 18091997 (Beschlussbuch-Nr 2773) gegruumlndet Die Gruumlndung erfolgte im Wege der Sachgruumlndung d h durch Einlage der bis dahin im Be-sitz der Stadt Koumlln befindlichen Hallen- Kombi- und Freibaumlder Mit dem zwischen der Stadt Koumlln und der KoumllnBaumlder GmbH abgeschlossenen bdquoBaumlderver-tragldquo wurde die Gesellschaft verpflichtet bull ein Betriebsfuumlhrungs- Personal- und Investitionskonzept zu entwickeln dass auch einen

Maszlignahmen und Prioritaumltenplan fuumlr die Sanierung und Attraktivierung der Baumlder enthal-ten soll

bull den Sportausschuss der Stadt Koumlln uumlber geplante Aumlnderungen der Entgelt- und Nut-zungsregelungen zu unterrichten

bull fuumlr das Schul- und Vereinsschwimmen ausreichende Wasserflaumlchen zur Verfuumlgung zu stellen

Damit die Verluste der KoumllnBaumlder GmbH mit den Gewinnen anderer Gesellschaften des Stadtwerkekonzerns verrechnet werden koumlnnen wurde zwischen der Stadtwerke Koumlln GmbH und der KoumllnBaumlder GmbH ein bdquoOrganschaftsvertrag mit Ergebnisausschlussvereinba-rungldquo abgeschlossen

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Bilanz der KoumllnBaumlder GmbH


AKTIVA

Anlagevermoumlgen Immaterielle Vermouml-gensgegenstaumlnde

87 88 90 91 44




48543 48849 46897 49707 51735

PASSIVA

Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 7670 7670 7670 7670 7670Kapitalruumlcklage 20031 19031 18031 18030 18030




48543 48849 46897 49707 51735

513

GUV der KoumllnBaumlder GmbH



Unfertige Leistungen 0 0 0 0 12




Abschreibungen 2391 2191 2212 2292 2153


Finanzergebnis -789 - 665 - 789 - 865 - 958

Ergebnis der gewoumlhnlichen Ge-schaumlftstaumltigkeit

-10761 - 10693 - 10447 - 10805 - 10712

Sonstige Steuern 235 202 150 88 257

Unternehmensergebnis -10996 - 10895 - 10597 - 10893 - 10970



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Wirtschaftsplan 2007 der KoumllnBaumlder GmbH

2007Tsd euro

ERFOLGSPLAN Umsatzerloumlse 7710Sonstige betriebliche Ertraumlge 670Materialaufwand 6516Personalaufwand 8660Abschreibungen 2385Sonstige betriebliche Aufwendungen 2005Sonstige Zinsen und aumlhnliche Ertraumlge -Zinsen u aumlhnliche Aufwendungen 1030Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstauml-tigkeit

-12216

Sonstige Steuern 232Unternehmensergebnis -12448Ertraumlge aus Verlustuumlbernahme 12448Jahresuumlberschuss-fehlbetrag 0

FINANZPLAN

EINNAHMEN Eigenmittel 3385Fremdmittel 17655


AUSGABEN Groumlszligere Maszlignahmen 16000kleinere Modernisierungsarbeiten 1850Betriebs- amp Geschaumlftsausstattung 950Arbeitgeberdarlehen 80Darlehenstilgung 2160


STELLENUumlBERSICHT Mitarbeiter 184Auszubildende 5


515

Lagebericht 2006

der


516

517

Geschaumlftsentwicklung Rahmenbedingungen Da die Baumlderbranche allgemein mit Besucherruumlckgaumlngen und erhoumlhten Energiekosten zu kaumlmpfen hat reagieren Kommunen bundesweit vielfach mit der Radikalloumlsung bdquoBaumlderschlie-szligung Die KoumllnBaumlder GmbH verfolgt seit ihrer Gruumlndung 1998 eine andere Strategie Die Gesell-schaft investiert konsequent in die bedarfsorientierte Umgestaltung ihrer Baumlder zu sport- und freizeitgerechten Anlagen mit marktgerechten Sauna- und Fitnessangeboten so dass die attraktivierten und modernisierten Betriebe eine fast kontinuierlich steigende Zahl von Besu-chern verzeichnen koumlnnen Die Rahmenbedingungen der KoumllnBaumlder GmbH und die Erwartungshaltung wurden mit der Gruumlndung der Gesellschaft zum 01011998 durch die Gesellschafter Stadt Koumlln (26 ) und Stadtwerke Koumlln GmbH (74 ) festgelegt und manifestieren sich im Gesellschaftsvertrag Baumldervertrag und Tarifuumlberleitungsvertrag Zu nennen sind im Rahmen einer wechselseitigen wirtschaftlich-technischen Verflechtung mit dem Stadtwerke-Konzern vor allem stichwortartig - Grundlegende Verbesserung fuumlr eine an den Wuumlnschen der Besucher orientierten Ent-

wicklung der Baumlder in Richtung zu modernen Sport- und Freizeiteinrichtungen - Schaffung begleitender inhaltlicher Angebote fuumlr die Badegaumlste - Generalmodernisierungen z B des Agrippabades Zuumlndorfbades und Houmlhenbergbades - Neubaumaszlignahmen bzw kontinuierliche Sanierung und Attraktivierung aller eingebrach-

ten Betriebsstaumltten - Wahrnahme von Verpflichtungen die im Rahmen der Daseinsvorsorge zu sehen sind

(sozialvertraumlgliche Eintrittspreisgestaltung) - Foumlrderung des Schul- und Vereinssports durch Zurverfuumlgungstellung ausreichender Bauml-

derkapazitaumlten Das Ziel des Unternehmens Die vor neun Jahren gegruumlndete KoumllnBaumlder GmbH modernisiert und attraktiviert auch wei-terhin mit Konsequenz die 1998 von der Stadt Koumlln uumlbernommenen Baumlder Dabei verfolgt die Gesellschaft unveraumlndert ihren Auftrag der Koumllner Bevoumllkerung fuumlr Sport- Freizeit- Schul- und Vereinszwecke ein Baumlderangebot zu attraktiven Konditionen anzubieten Zur Erfuumlllung dieser Aufgabe gehoumlrt auch weiterhin die Betriebsfuumlhrung des Kartaumluserwallbades das im Besitz der Stadt Koumlln ist Zahlreiche Attraktivierungs- und Sanierungsarbeiten konn-ten bisher abgeschlossen werden so dass die KoumllnBaumlder GmbH heute ein vielfaumlltiges mo-dernes Fitness- und Erholungsprogramm bietet das den Freizeitwert der Millionenstadt Koumlln steigert

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Attraktivierung Modernisierung und baulich-technische Sanierung Auch das Jahr 2006 war von weitergefuumlhrten Modernisierungen der Baumlderlandschaft in Koumlln gepraumlgt Neben dem Agrippabad im Zentrum und dem Zuumlndorfbad im rechtsrheinischen Suuml-den sowie kleineren Attraktivierungsmaszlignahmen in den Betrieben in Zollstock Weiden Wahn und Chorweiler in den Vorjahren entstand mit der Generalmodernisierung und Erwei-terung des Houmlhenbergbades (Wiedereroumlffnung am 01 Juni 2006) im Koumllner Osten ein hoch-wertiges sportgerechtes Freizeitbad mit Saunalandschaft Hamam und groszligzuumlgigem Au-szligenbereich mit Duumlnenlandschaft Intensiv wurde im Jahre 2006 die weitere Planung fuumlr das neuen Ossendorfbades im Koumllner Norden angegangen sowie Architekenwettbewerbe fuumlr die Modernisierungen des Stadion-bades und des Zollstockbades durchgefuumlhrt Auch erste Planungen fuumlr das zum 01 Januar 2007 von der Koumllner Sportstaumltten GmbH auf die KoumllnBaumlder GmbH uumlbergeleitete bdquoEis- und Schwimmstadion an der Lentstraszligeldquo wurden realisiert An diese bereits ausgefuumlhrten Baumaszlignahmen soll sich ab September 2007 (Ende der Frei-badesaison) die Generalmodernisierung und Erweiterung des Freibades Stadion anschlie-szligen Gleichzeitig ist der komplette Neubau des bdquoEis- und Schwimmstadions an der Lentstra-szligeldquo vorgesehen Um den erreichten Standard weiter zu verbessern und der Besuchernachfrage immer wieder anzupassen wurde daruumlber hinaus das Angebot in einzelnen Baumldern erweitert so bei-spielsweise in der Saunalandschaft des Wahnbades Ein zusaumltzlicher Kursraum fuumlr das AgrippaFit auf dem Dach des Agrippabades geplant im Jahre 2007 geht auf die wachsende positive Resonanz bei den Mitgliedern zuruumlck Im Interesse einer houmlchstmoumlglichen Sicherheit hat die Abteilung BauTechnik die Baumlderanla-gen auch im Jahr 2006 unter verschiedenen Aspekten sachverstaumlndigen Pruumlfungen unter-zogen und zahlreiche Reparaturarbeiten sowie Vorkehrungen zur Minimierung von Sicher-heitsrisiken getroffen Daruumlber hinaus wurden verschiedene Energieeinsparpotentiale er-schlossen um die Betriebskosten auf Dauer zu senken Fertigstellung Houmlhenbergbad - Generalmodernisierung unter dem Thema bdquoStrandduumlneldquo Die Generalmodernisierung des Ende Dezember 2004 geschlossenen Houmlhenbergbades begann nach Abschluss der Planungsphase und erster Abbrucharbeiten im Juni 2005 und konnte fristgerecht im April 2006 abgeschlossen werden so das die geplante Wiedereroumlff-nung zum 01 Juni 2006 erfolgreich durchgefuumlhrt werden konnte Neben einer technischen Kompletterneuerung umfasste die Generalmodernisierung eine Um- und Neugestaltung des Umkleidebereiches der Duschen den Bau von Kinder-Planschbecken sowie einer 65-m-Groszligrutsche in der Halle

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Im Auszligengelaumlnde wurden eine stimmungsvolle Duumlnenlandschaft mit Vierjahreszeitenbe-cken Nichtschwimmer- und Planschbecken ein Wasser-Matsch-Spielplatz und weitere Spielflaumlchen realisiert Ebenfalls komplett neu entstanden eine Saunalandschaft mit Sauna-garten und einem tuumlrkischem Hamam Mit dem neuen Houmlhenbergbad entstand im rechts-rheinischen Koumlln ein modernes sportgerechtes Freizeitbad mit Saunaangebot Anstelle ein-facher gegen Beschaumldigungen anfaumllliger Umkleide- und Schranksysteme wurden System-bauwaumlnde und Schraumlnke aus Emailleglas verwendet Das Projekt blieb bezuumlglich der Kostenentwicklung im veranschlagten Budgetrahmen ob-wohl waumlhrend der Umsetzung diverse nicht unerhebliche Mehraufwendungen entstanden so musste der komplette Duschbereich der Schwimmhalle sowie der Flachdachbereich uumlber dem Eingang und den Umkleiden entgegen der Planung erneuert werden Neubau eines sportgerechten Freizeitbades in Koumlln-Ossendorf Bis zum Fruumlhsommer 2008 soll ein attraktives Sport- und Familienbad mit groszligem Fitness-bereich und Saunalandschaft auf 14500 qm Grundstuumlcksflaumlche entstehen In einer betriebswirtschaftlichen Stellungnahme (WIBERA Wirtschaftsberatung AG) wurde der Neubau verbunden mit der Aufgabe des Bickendorfbades und der Umwandelung des Weidenbads in ein Gruppenbad als wirtschaftlich sinnvoll bewertet Das Bickendorfbad soll aber moumlglichst bis zur Inbetriebnahme des neuen Ossendorfbades geoumlffnet bleiben sofern hier nicht wirtschaftlich unsinnige Aufwendungen fuumlr die technische oder bauliche Instand-haltung des Bades entstehen Eine 18-koumlpfige Jury bestehend aus neun Vertretern des Stadtrates und der KoumllnBaumlder GmbH sowie neun Architekten als Fachpreisrichter - uumlberzeugte an dem spaumlter ausgewaumlhl-ten Entwurf vor allem - die optimale Nutzung des Grundstuumlcks der staumldtebauliche und architektonische Ge-

samteindruck- hohe Funktionalitaumlt der einzelnen Bereiche- geringste Unterhaltungskos-ten- ein abgeschirmter Sauna-Ruhebereich- hohe Durchlaumlssigkeit zwischen einzelnen Badbereichen- das Optimierungspotential fuumlr Schwimm- Sauna- und Fitnessbereich

Den Zuschlag fuumlr die Realisierung des Neubauprojektes Ossendorfbad erhielt die Architektin Judith Haas aus Karlsruhe Eine genaue Uumlberpruumlfung nach Investitionsvolumen Folgekos-ten Personaleinsatz optischem Eindruck Funktionsablaumlufen und Attraktivitaumlt fuumlr die Bade-gaumlste sowie weiterer Kriterien ergab bei diesem Entwurf den houmlchsten Grad an Realisierbar-keit insbesondere auch unter dem Aspekt der Wirtschaftlichkeit Der Vorentwurf konnte zum 31 Maumlrz 2006 in Abstimmung mit der Geschaumlftsfuumlhrung und der Abteilung Betrieb fristgerecht fertig gestellt werden Gleiches gilt fuumlr die Entwurfsplanung die zum 30 Juni 2006 abgeschlossen wurde so dass am 06092006 die Genehmigungspla-nung eingereicht wurde und somit der vorgesehene Baubeginn im April 2007 eingehalten werden kann Die EU-weite Vorveroumlffentlichung fuumlr die Vergabe der Bauleistung (Generalun-ternehmer-Beauftragung) ist am 23 November 2006 erfolgt Die Eroumlffnung des Bades ist fuumlr den Sommer 2008 vorgesehen Der Investitionsrahmen inkl Grundstuumlckskosten wurde

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auch vor dem Hintergrund konjunktureller Unsicherheiten in der Baubranche in Abstimmung mit der SWK Geschaumlftsfuumlhrung von 128 Mio Euro auf 148 Mio Euro angehoben Dieses ermoumlglicht die Realisierung eines Bades mit deutlich angehobenem Angebot und Attraktio-nen hohem technischen Standard zur effektiven Energieausnutzung sowie hoher Nachhal-tigkeit An-Aus- und Umbauten Agrippabad Nach erteilter Baugenehmigung werden die ehemaligen Schul- und Vereinsumkleiden im Untergeschoss des Agrippabades zu Archivraumlumen umgebaut wobei hier umfangreiche statische und brandschutztechnische Maszlignahmen notwendig wurden Hier sollen ca 2800 Regalmeter fuumlr Akten der KoumllnBaumlder GmbH und des Stadtwerke-Konzerns entstehen Eine Fertigstellung ist fuumlr das 1 Quartal 2007 vorgesehen Um der gestiegenen Nachfrage nach Kursraumlumlichkeiten im Fitnessbereich des Agrippabads gerecht zu werden wurde 2005 eine Erweiterung des AgrippaFit beschlossen Das beauf-trage Architekturbuumlro erarbeitete eine Vorlage die auch zusaumltzliche bdquowettergeschuumltzte Ru-hebereicheldquo fuumlr Saunagaumlste auf beiden Dachterrassen der Saunaanlage vorsieht Realisiert werden soll im Jahre 2007 eine Stahlkonstruktion auf dem Dach oberhalb der Saunaland-schaft Hier sollen auf 250 qm ein multifunktionaler Gymnastikraum mit Domblick und groszlig-zuumlgiger Terrasse entstehen Der Bauantrag liegt der Stadt Koumlln zur Bearbeitung vor Aufgrund vermehrt auftretenden Starkregens ist es verschiedentlich zur Uumlberflutung der in-nen liegenden Dachrinnen und somit zu Wasserschaumlden in der Schwimmhalle und Sauna-landschaft gekommen Um diesem Problem entgegenzutreten ist eine unterstuumltzende Ent-waumlsserung mittels Pumpenanlagen realisiert worden Bickendorfbad Die auch im Bickendorfbad notwendigen Sicherungsmaszlignahmen an der Decke des Lehr-schwimmbades konnten waumlhrend der Osterferien 2006 realisiert werden Bestehende Si-cherheitsmaumlngel wurden damit ausgeraumlumt Chorweiler Die Sanierung des Daches sowie der abgehaumlngten Decken sowohl des Hauptdaches als auch des Daches uumlber dem Lehrschwimmbecken ist abgeschlossen worden Die Stadt Koumlln die Eigentuumlmerin des Gebaumludes ist beteiligt sich an den Reparaturkosten Die baufaumlllig ge-wordene Stahl-Beton-konstruktion des 3-Meter-Sprungturmes ist zwischenzeitlich durch eine Stahlkonstruktion mit 1- und 3-Meter-Sprungbrett ersetzt worden

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Nippesbad Auch im Nippesbad sollen die notwendigen Reparaturmaszlignahmen an Fassade und Dach kurzfristig umgesetzt werden Uumlber dem Lehrschwimmbecken wurden Teile der Decke de-montiert und entsprechende Sicherungseinbauten montiert Zurzeit wird der notwendige Be-darf der fuumlr den weiteren Betrieb des Bades erforderlich ist ermittelt Wahnbad Am 21042006 wurde die Erweiterung der Bade- und Saunalandschaft auf dem vergroumlszliger-ten Auszligengelaumlnde (Naturbadeteich Erd- und Biosauna sowie Ruhemoumlglichkeiten) offiziell eroumlffnet und an die Gaumlste uumlbergeben Aufgrund von Undichtigkeiten sind Teile der tragenden Betonkonstruktion im Keller beschauml-digt und es besteht ein erheblicher Sanierungsbedarf Diese Instandsetzung wird ca 12 Wo-chen dauern und ist beginnend ab Mai 2007 geplant Auch die Sauna kann waumlhrend der Sanierung nicht angeboten werden da auch diese von technischen Versorgungseinrichtun-gen abgeschnitten wird Weidenbad Die Arbeiten zur Sicherung der abgehaumlngten Decke uumlber dem Lehrschwimmbecken sind abgeschlossen worden Durch zusaumltzliche Oberlichter und farblich gestaltete Schallschutz-elemente konnte neben der Gefahrenabwehr eine Attraktivierung dieses Nutzungsbereiches erreicht werden Im Zuge dieser Arbeiten wurde festgestellt dass das Dach uumlber der Haupt-halle sowie uumlber dem Umkleidebereich wegen Durchfeuchtung erheblichen Sanierungsbe-darf aufweisen Es ist vorgesehen diverse Kontrolloumlffnungen in die Dachhaut zu schneiden Diese alternative Hilfs-Maszlignahme reduziert die Kosten gegenuumlber einer vollstaumlndigen Er-neuerung des Daches erheblich auch im Hinblick auf eine moumlgliche Schlieszligung des Bades Zuumlndorfbad Waumlhrend einer mehrwoumlchigen Schlieszligung des Zuumlndorfbades im Fruumlhjahr 2006 wurde der komplette Estrich- und Fliesenbelag des Hauptbeckens erneuert Diese Sanierung war we-gen immer wiederkehrender Fliesenabloumlsungen unvermeidbar Waumlhrend der Schlieszligung wurde ein Teilbereich der Umkleiden so umgestaltet dass dieser nun ausschlieszliglich den Saunagaumlsten vorbehalten ist Freibad Stadion Anfang August 2006 wurden acht Architketurbuumlros Wettbewerbsunterlagen fuumlr die General-modernisierung des Freibades Stadion zugestellt Nach dem am 17082006 stattfindenden Kolloquiums fuumlr das Freibad Stadion und fuumlr das Zollstockbad fand eine Besichtigung des Bades statt Neben der geplanten Kompletterneuerung der technischen Einrichtungen soll-ten die aufgeforderten Buumlros folgende Aufgabenstellungen untersuchen - Neubau einer Schwimmhalle mit Mehrzweckbecken sowie Lehrschwimmbecken

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- Bau einer Saunaanlage mit Saunagarten - Planung von Gastronomie Umkleidebereichen Sanitaumlranlagen etc - Reduzierung der bisherigen Wasserflaumlche und Vorschlaumlge fuumlr Attraktionen insbesondere

fuumlr Kinder und Jugendliche - Nachweis eines Naturbadebereiches neben den technisch geklaumlrten Badebecken Am 19102006 fand eine Preisgerichtssitzung statt Als Sieger des Wettbewerbes ging ein-stimmig das Architekturbuumlro Bremer + Bremer Wetzlar hervor Die Gesamtinvestitionen werden sich auf ca 124 Mio Euro belaufen Der Beginn der Generalmodernisierung ist fuumlr September 2007 vorgesehen nach dem Ende der Freibadesaison Die Wiedereroumlffnung soll im Mai 2009 stattfinden vor Beginn der Freibadesaison Zollstockbad Bedingt durch den lang anhaltenden Winter 20052006 sind Fliesenschaumlden im Auszligenbe-cken des Zollstockbades entstanden Diese Reparaturen wurden bis zur Eroumlffnung der Frei-badesaison 2006 behoben Parallel zum Projekt bdquoFreibad Stadionldquo wurden Anfang August 2006 ebenfalls acht Architek-turbuumlros aufgefordert fuumlr die Generalmodernisierung des Zollstockbades entsprechende Vorschlaumlge zu erarbeiten Neben der Totalerneuerung der technischen Einrichtungen sollten die Buumlros folgende Aufgabenstellung beachten - Erneuerung und Neukonzeption der Umkleide- Sanitaumlr- und Duschbereiche - separater Nachweis einer Saunaumkleide - Vorschlag fuumlr ein Ganzjahresbecken mit Attraktionen sowie ein zusaumltzliches - Nichtschwimmerbecken fuumlr den Sommerbetrieb mit durchgaumlngiger Wassertiefe von 135

m im Bereich des jetzigen Auszligenbeckens - Nachweis einer Groszligrutschenanlage ganzjaumlhrig betreibbar - Alternativvorschlaumlge fuumlr die sanierungsbeduumlrftige abgehaumlngte Decke - Vorschlaumlge fuumlr eine Attraktivierung der Saunaanlage Gleichzeitig mit der Preisgerichtssitzung fuumlr das Freibad Stadion wurde diese am 19 Okto-ber 2006 auch fuumlr das Zollstockbad durchgefuumlhrt Aus diesem Wettbewerb ging das Archi-tekturbuumlro Mronz und Schaumlfer Koumlln einstimmig als Sieger hervor Die Gesamtinvestitionen fuumlr die Generalmodernisierung des Zollstockbades belaufen sich auf ca 52 Mio Euro Fuumlr den Beginn der Sanierung und Erweiterung des Bades ist der September 2008 vorgesehen (nach Abschluss der Freibadesaison) eine Wiedereroumlffnung ist fuumlr das Fruumlhjahr 2010 (vor der Freibadesaison) geplant Absaugoumlffnungen in diversen Baumldern Im Zuge der Sommerschlieszligungen verschiedener Baumlder sind Ansaugoumlffnungen dem aktuel-len Stand der Technik angepasst worden Insgesamt wurden 17 Gitter neu installiert oder uumlberarbeitet Im Stadionbad wurde eine komplette 48m lange Edelstahlabdeckung der Bo-denrinne nachgeruumlstet Nach Abschluss der weiteren Schlieszligungen in den Herbstferien 2006

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wurde diese Maszlignahme fertig gestellt so dass von den Ansaugoumlffnungen in den Betrieben der KoumllnBaumlder GmbH keine Gefahr ausgeht Substanzerhalt Waumlhrend der turnusmaumlszligigen Schlieszligungen der Baumlder wurden neben der Grundreinigung auch zahlreiche Reparatur- und Instandsetzungsarbeiten durchgefuumlhrt Energieoptimierung Bei dem Projekt Energieoptimierung das in Zusammenarbeit mit der Firma Energotec reali-siert wird zeichneten sich erste positive Effekte der Einsparberatung ab Groumlszligere Potentiale im Bereich Warmwasserverbrauch Stromverbrauch Luumlftungs-anlagen sowie Leistungsan-passung konnten realisiert werden Investitionen und Finanzierung Die KoumllnBaumlder GmbH investierte in 2006 insgesamt 4559 Tsd Euro Dabei stand weiterhin die Generalmodernisierung des Houmlhenbergbades mit einer Investitionssumme von 34 Mio Euro im Vordergrund Die Fertigstellung dieser Maszlignahme erfolgte im Juni 2006 mit einer Gesamtinvestitionssumme von rund 71 Mio Euro In den im Vorjahr begonnen Bau eines Saunagartens im Wahnbad wurden rund 01 Mio Euro investiert (Gesamtinvestitionshoumlhe 06 Mio Euro) Weitre Investitionen fuumlr noch nicht abgeschlossene Maszlignahmen waren mit rund 07 Mio Euro Planungskosten fuumlr den Neubau in Ossendorf Fertigstellung des Akten-lagers im Agrippabad (01 Mio Euro) und weitere 02 Mio Euro Planungskosten fuumlr zukuumlnf-tige Sanierungs- und Modernisierungsmaszlignahmen (Lentstraszlige Stadionbad Zollstockbad) Auf kleinere Maszlignahmen sowie fuumlr die Beschaffung von Betriebs- und Geschaumlftsausstattung entfielen noch 322 Tsd Euro Darlehen zur Finanzierung dieser Maszlignahmen wurden in 2006 nicht aufgenommen Die notwendigen Mittel wurden kurzfristig aus dem Cash-Pool des SWK-Konzerns zur Verfuumlgung gestellt Baumlderbetrieb Im Jahre 2006 wurde die Arbeit des Baumlderbetriebes wieder im Wesentlichen von den Vorga-ben des fortgeschriebenen Restrukturierungskonzeptes aus dem Jahr 2003 beherrscht Zahlreiche Aumlnderungen sowohl in der Angebotsstruktur als auch im personellen Bereich konnten analog der vergangenen Jahre mit der Flexibilitaumlt und der Einsatzbereitschaft der Beschaumlftigten umgesetzt werden Die oumlffentlichen Nutzungszeiten an Feiertagen wurden im Berichtsjahr erstmals vereinheit-licht und fuumlr das Agrippabad Zollstockbad Zuumlndorfbad und nach Wiedereroumlffnung auch fuumlr das Houmlhenbergbad festgelegt Lediglich am 1 Weihnachtsfeiertag Neujahr Karnevalssonn-tag und Rosenmontag hatten alle KoumllnBaumlder geschlossen

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Im Rahmen des Winterdienstes 20052006 wurde den Vorgaben des Restrukturierungskon-zeptes folgend erstmalig keine Fremdfirma eingesetzt Alle KoumllnBaumlder konnten durch den freiwilligen Einsatz eigener Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter den Winterdienst verrichten Allerdings wurden fuumlr den Dienst am noch in der Generalmodernisierung befindlichen Houml-henbergbad und am Deutz-Kalker-Bad zwei Saisonkraumlfte eingestellt die auch im Bereich der Gruumlnpflege und fuumlr die Vorbereitung der Freibadesaison 2006 eingesetzt wurden Durch den Verzicht auf den Einsatz einer Fremdfirma konnten die Winterdienstkosten um 18000 Euro gesenkt werden Fuumlr den Winterdienst 20062007 auszligerhalb der Betriebszeiten haben sich im Berichtsjahr 30 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter freiwillig gemeldet Die Wuumlnsche und Erwartungshaltungen der Gaumlste konnten im Rahmen der Freibadesaison flexibel erfuumlllt werden Obwohl die offizielle Freibadesaison fuumlr die Zeit vom 13 Mai bis zum 3 September 2006 festgelegt war wurde das Edelstahl-Auszligenbecken des Zuumlndorfbades bereits am 1 April 2006 geoumlffnet Im Zollstockbad verzoumlgerten starke Fliesenschaumlden die Oumlffnung des Auszligenbeckens bis zum 25 Mai 2006 Trotz ebenfalls erheblicher Frostschaumlden stand das Stadionbad wie vorgesehen ab 13 Mai 2006 zur Verfuumlgung Heiszlige Sommertage bescherten der Gesellschaft mit 281908 Gaumlsten den besucherstaumlrksten Juli ihrer Geschich-te Da dann der verregnete August mit nur 79445 Besuchern zu dem schwaumlchsten August der bisherigen Besucherstatistik der KoumllnBaumlder GmbH wurde endete die Freibadesaison auch zum offiziellen Termin Fuumlr die Dauer der Freibadesaison wurde mit Blick auf die Fuszligball-Weltmeisterschaft fuumlr das Agrippabad Zuumlndorfbad Houmlhenbergbad und Stadionbad eine Vereinbarung mit der Firma ASPO (Organization Agency for Security and Protection GmbH Koumlln-Rath) getroffen jeder-zeit Sicherheitskraumlfte zum Schutz der KoumllnBaumlder-Anlagen abrufen zu koumlnnen Im wiederer-oumlffneten Houmlhenbergbad konnten durch einen Security-Dauereinsatz Personen- und Vanda-lismusschaumlden in Grenzen gehalten werden In den anderen Baumldern kamen die Sicherheits-leute teilweise gar nicht oder nur zu Stoszligzeiten zum Einsatz um den Gaumlsten ein groumlszligtmoumlgli-ches Gefuumlhl der Sicherheit zu geben Da die Investitionen Personalkosten und insbesondere seit 2003 die Energiekosten staumlndig gestiegen sind sah sich die KoumllnBaumlder GmbH gezwungen nach der letzten Tarifanpassung in 2003 zum 1 Maumlrz 2006 die Eintrittstarife fuumlr die Angebotsbereiche bdquoBadldquo und bdquoSaunaldquo zu modifizieren Alle Eintrittspreise fuumlr bdquoKinder unter 5 Jahrenldquo wurden wie bereits bei den Tarif-anpassungen 2002 und 2003 nicht veraumlndert Da der Naturbadeteich in der Saunalandschaft des Wahnbades ein einzigartiges Angebot in der KoumllnBaumlder GmbH ist wurde zunaumlchst ein woumlchentlicher Turnus zur Wasserprobenent-nahme eingehalten Im Verlauf des Berichtsjahres konnte in Abstimmung mit dem Gesund-heitsamt der Rhythmus auf die 14taumlgige Entnahme erweitert werden Damit bei abweichen-der Hygienehilfsparameter kein Zeitverlust entsteht wurde ein direkter Informationsaus-tausch zwischen Wasserlabor Gesundheitsamt der Stadt Koumlln und Baumlderbetrieb vereinbart Zur Sicherung einer gleich bleibend hohen Qualitaumlt des Angebots wurden waumlhrend der Revi-sionsschlieszligung der Saunalandschaft im Agrippabad in den Sommerferien die Saunamoumlbel

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durch neue ersetzt Das ehemalige Saunamobiliar fand in der Badelandschaft des Agrippa-bades und in der Saunalandschaft des Wahnbades weitere Verwendung Beim Ideenmanagement bdquoAqua aktivldquo konnte ein Vorschlag zur Messwasserruumlckfuumlhrung im Houmlhenbergbad Nippesbad und Rodenkirchenbad realisiert werden Weitere Baumlder sollen folgen Die KoumllnBaumlder GmbH verspricht sich durch diesen Vorschlag eine Kostenersparnis von bis zu 1800 Euro jaumlhrlich pro Standort Das Unternehmen sieht das innerbetriebliche Vorschlagswesen auch weiterhin als einen wichtigen Baustein zur Optimierung betrieblicher Gegebenheiten und wird dieses folglich auch konsequent in der Belegschaft weiter bewer-ben Damit der rasche Austausch von Daten und Informationen zwischen den Bereichskoordina-toren der Verwaltung der KoumllnBaumlder und dem Stadtwerke Konzern gewaumlhrleistet wird sol-len die Baumlder der Bereichskoordinatoren (Houmlhenbergbad Weidenbad Zollstockbad und Zuumlndorfbad) in naher Zukunft einen Internetzugang erhalten Praxisnahe Anregungen zum Umgang mit den Gaumlsten der KoumllnBaumlder GmbH erhielten 14 Fachkraumlfte und Rettungsschwimmer in einem Workshop bdquoDer Kunde ist Koumlnig und Partnerldquo am 2425 April sowie am 2526 Oktober 2006 Veranstaltungen zum Thema bdquoChlor Truumlbungsmessung und Flockungldquo am 2627 April 2006 besuchten 12 Beschaumlftigte der technischen Gewerke und Fachkraumlfte der KoumllnBaumlder GmbH in Dormagen Nach anfaumlnglichen Lieferengpaumlssen konnten rechtzeitig zur Freibadesaison 2006 saumlmtliche Baumlder und das AgrippaFit mit automatisierten externen Defibrillatoren ausgestattet werden die eine eventuell notwendige kurzzeitig erforderliche Reanimation eines Gastes ermoumlgli-chen Eine entsprechende Unterweisung der Beschaumlftigten in die Handhabung dieser Geraumlte erfolgte zeitgleich Zur Erhoumlhung der allgemeinen Sicherheit der Gaumlste in den KoumllnBaumldern nahmen von Oktober bis Dezember 2006 insgesamt 70 Fachkraumlfte an fuumlnf Terminen der alljaumlhrlich erforderlichen Atemschutzgeraumltetraumlgerunterweisung teil die in Kooperation mit der Berufsfeuerwehr der Stadt Koumlln durchgefuumlhrt wurden Knapp 80 der stimmberechtigten Beschaumlftigten nahmen an der Betriebsratswahl der KoumllnBaumlder GmbH am 2425 April 2006 teil Nach der Stimmenauszaumlhlung wurden 5 Mit-glieder der Gewerkschaft Verdi und 2 Mitglieder der Gewerkschaft Komba in den Betriebsrat gewaumlhlt Auf der konstituierenden Sitzung wurde Frau Claudia Marcheacute zur Vorsitzenden und Herr Heiko Seifert zum stellvertretenden Vorsitzenden des Betriebsrates berufen An dieser Stelle muss allen Beschaumlftigten ein besonderer Dank ausgesprochen werden Durch deren Flexibilitaumlt und ihren persoumlnlichen Einsatz konnten wie in den ersten drei Jahre der Restrukturierung die festgelegten Maszlignahmen der Geschaumlftsfuumlhrung auch fuumlr 2006 wieder umfangreich umgesetzt und erfuumlllt werden

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AgrippaFit ndash der Fitnessbereich im Agrippabad Der Mitgliederstand im AgrippaFit konnte trotz einer sich verschaumlrfenden Wettbewerbssitua-tion in Koumlln mit 1481 Mitgliedern zum 31122006 (1470 im Jahre 2005) gehalten und leicht ausgebaut werden Auch im Jahre 2006 wurde das Kursangebot der KoumllnBaumlder GmbH be-gruumlndet durch eine personelle Verstaumlrkung im Bereich der Kursorganisation weiter ausge-baut Fuumlr alle Mitglieder des AgrippaFit wurde insbesondere der Bereich der kontinuierlichen Trainingsbetreuung sowie die Vielfalt des Kursprogrammes weiter ausgebaut ndash aktuell ste-hen insgesamt 65 unterschiedliche Kurse pro Woche im Rahmen der Mitgliedschaft im AgrippaFit zur freien Verfuumlgung (Nordic-Walking Indoor-Cycling Indoor-Cycling ndash Fatburner Cardio-Power Bauch-Spezial BodyFit Kompakt BodyFit Fatburner RuumlckenFit Dance-Aerobic Hatha-Yoga Step Aerobic Power Dynamics Easy-Fatburner Easy BodyFit amp Stretch Step-Fatburner Jazz-Dance Pilates-Bodymotion Bauch-Spezial Stretching Step Intro FitMix Relax amp Stretch TaiBo Aquatic-Fitness Wassergymnastik Bewegung und Entspannung in der Schwangerschaft Wassergymnastik 55+) Diese Kurse finden uumlberwie-gend in den beiden groszligzuumlgigen AgrippaFit-Kursraumlumen statt Zahlreiche Kurse werden auch in der Badelandschaft des Agrippabades sowie im Koumllner Stadtwald durchgefuumlhrt Bedingt durch die hohe Akzeptanz des Angebotes von AgrippaFit ist eine Erweiterung um einen zusaumltzlichen multifunktionalen Kursraum in Planung und soll im Verlauf des Jahres 2007 realisiert werden Dieser Kursraum dient zusaumltzlich in Spitzenzeiten als Ruheraum fuumlr Besucher der Saunalandschaft Kurse Schul- und Vereinsschwimmen Kursangebot der KoumllnBaumlder GmbH Auch im Jahre 2006 wurde das umfangreiche Kursangebot der KoumllnBaumlder GmbH weiterhin erfolgreich ausgebaut Die nach der Wiedereroumlffnung des Houmlhenbergbades neu installierten Kurse in den Bereichen Aqua-Fitness Wassergymnastik und Schwimmunterricht wurden von Anfang an sehr gut in Anspruch genommen So ist es gelungen in allen KoumllnBaumldern in Spitzen 88 verschiedene Wasserkurse pro Woche anzubieten Dieses Angebot reicht von vielfaumlltigsten gymnastischen Angeboten uumlber den klassischen Schwimmunterricht fuumlr Kinder und Erwachsene bis hin zum Babyschwimmen Alle Angebote sind so konzipiert dass eine grundsaumltzliche Foumlrderung der Gesundheit der Kursteilnehmer oder aber die Verbesserung der Schwimmsicherheit und damit verbunden der Unfallgefahrreduzierung im Vordergrund stehen Da der Bedarf der Koumllner Bevoumllkerung an Schwimmkursen und weitern Wasserangeboten noch nicht gedeckt zu sein scheint ist auch fuumlr das Jahr 2007 ein weiterer Ausbau des Kurs-angebotes geplant Zur Sicherung des zukuumlnftigen Schwimmerpotenzials (Gaumlste in Zukunft) hat die KoumllnBaumlder GmbH Uumlberlegungen angestellt analog der Baumldergesellschaft Duumlsseldorf das Thema bdquoSchwimmen macht Schuleldquo verstaumlrkt ins Auge zu fassen

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Gesundheitsschwimmen der KoumllnBaumlder GmbH Das speziell im Nippesbad stattfindende Angebot der KoumllnBaumlder GmbH bdquoGesundheits-schwimmenldquo ist insbesondere im Kreise der Senioren aus dem Einzugsgebiet des Nippes-bades sehr beliebt So waren zum 31122006 uumlber 200 Mitglieder mit Laufzeitvertraumlgen von 6 oder 12 Monaten angemeldet Schulschwimmen Wie in den Vorjahren 2004 und 2005 wurden im Jahre 2006 den Schulen unveraumlndert 1614 Bahnenstunden bei 38 Nutzungswochen zur Verfuumlgung gestellt Die Berechnungsgrundlage und die Houmlhe der Betriebskostenerstattung durch die Stadt Koumlln fuumlr das Schulschwimmen ist ebenfalls zu 2005 unveraumlndert geblieben Eine Nutzung der Bahnenstunden der sich in freier Traumlgerschaft befindenden Schulen erfolg-te wie in den Vorjahren direkt uumlber die KoumllnBaumlder GmbH und wurde separat durch diese abgerechnet Aufgrund der Generalmodernisierung des Houmlhenbergbades (Wiedereroumlffnung am 01062006) wurden die betroffenen nutzenden Schulen des Houmlhenbergbades in den Mona-ten Januar bis Mai 2006 mit insgesamt 98 Bahnenstunden in die Baumlder Genovevabad Wahnbad Zuumlndorfbad und Nippesbad verlagert Durch diese Maszlignahme konnte ein 100-iger Ausgleich der Bahnenstunden im Berichtsjahr erzielt werden Vereinsschwimmen Unveraumlndert gegenuumlber dem Jahr 2005 wurde auch den Vereinen dieselbe Anzahl von Bah-nenstunden zur Verfuumlgung gestellt Ebenfalls blieb die Berechnung der Betriebskostenerstat-tung unveraumlndert Fuumlr die ca einjaumlhrige Schlieszligung des unter der Betriebsfuumlhrung der KoumllnBaumlder GmbH ste-henden Schulschwimmbades Kartaumluserwallbad (insgesamt 1435 Vereinsbahnenstunden pro Woche) im Anschluss an die NRW-Sommerferien wurden dem Sportamt der Stadt Koumlln insgesamt 179 Bahnenstunden in den Betriebsstaumltten Houmlhenbergbad Nippesbad und Wei-denbad unter der Voraussetzung dass die Betriebskostenerstattung der Stadt Koumlln fuumlr den Vereinssport in voller Houmlhe gemaumlszlig Vertrag angeboten Diese Bahnenstunden wurden vom Sportamt nicht komplett abgerufen Zusaumltzlich wurden durch das Sportamt im Rahmen des gesamten zur Verfuumlgung stehenden Vereinsstundenkontingents Verschiebungen innerhalb der Vereine durchgefuumlhrt Weiterhin positiv ist die Entwicklung der Einnahmensituation uumlber den Tarif bdquoBahnenstundeldquo fuumlr gemeinnuumltzige Vereine Interessierten Vereinen wird hier die Moumlglichkeit eingeraumlumt direkt uumlber die KoumllnBaumlder GmbH Bahnenstunden zu Sonderkonditionen fuumlr die originaumlren Vereinsaufgaben wie bdquo(leistungsbezogenes) Bahnenschwimmenldquo und bdquoNichtschwimmeraus-

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bildungldquo einzukaufen Wurde dieses Angebot in den Vorjahren nur zuruumlckhaltend durch die Vereine in Anspruch genommen so war fuumlr das Jahr 2006 ein weiterhin deutlicher Anstieg zu regiestieren Hierdurch war die KoumllnBaumlder GmbH in der Lage den negativen Folgen durch das staumldtische Haushaltsdefizit und den damit verbundenen eingeschraumlnkten Moumlglich-keiten des subventionierten Ankaufs der Vereinswasserflaumlchen unmittelbar durch die Stadt ihrerseits entgegen wirken Wie auch beim Schulschwimmen erfolgte in den ersten fuumlnf Monaten in Abstimmung mit dem Sportamt der Stadt Koumlln eine Verlagerung der Vereine unter Beibehaltung der gleichen Bahnenstundenzahl aus dem zwecks Generalmodernisierung geschlossenen Houmlhenbergba-des in die Betriebe Chorweilerbad Nippesbad und Genovevabad Besucher Besucherzahlen 2006 Bad Oumlffentliche

Nutzer 2006

Schulen 2006

Vereine 2006

Sauna 2006

Gesamt 2006

Agrippabad 407215 30552 30240 43058 511065

Chorweiler 96300 34960 22104 0 153364

Houmlhenberg 112395 15200 3456 3550 134601

Zollstock 119676 38304 15408 10367 183755

Zuumlndorf 163184 10944 1008 13618 188754

Bickendorf 46097 46816 29664 0 122577

Genoveva 29429 48336 40536 0 118301

Nippes 15092 46208 50256 0 111556

Rodenkirchen 50747 46816 34416 0 131979

Wahn 45263 40432 41904 11783 139382

Weiden 45985 37696 24264 3394 111339

Stadion 109867 0 0 0 109867

NFB Fuumlhlingen 8988 0 0 0 8988

NFB Vingst 19750 0 0 0 19750

Zwischensumme 1269988 396264 293256 85770 2045278

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Betriebsfuumlhrung durch KoumllnBaumlder GmbH

Kartaumluserwallbad 0 21333 11448 0 32781 Gesamtzahl der Besucher 1269988 417597 304704 85770 2078059 Die Besucherzahl der oumlffentlichen Nutzer und die Anzahl der Sondernutzer entsprechen den Angaben der Baumlder in den Statistiken Die Besucherzahl der Schulen und Vereine wurde aus den zur Verfuumlgung gestellten Kapazi-taumlten fuumlr Schul- und Vereinsschwimmen gem der Anlage zum Baumldervertrag errechnet Wiedereroumlffnung nach Generalmodernisierung am 01062006 Mitarbeiter Zum 31 Dezember 2006 beschaumlftigte die KoumllnBaumlder GmbH insgesamt 174 Mitarbei-terinnen davon 99 gewerbliche Beschaumlftigte und 70 Angestellte maumlnnlich weiblich Gesamt Vorjahr Gewerbliche Mitarbeiter

57

42

99

107

Angestellte 44 26 70 66 Auszubildende 3 2 5 5 Gesamt

104

70

174

178

Betriebszugehoumlrigkeit

bis 1

1-5

6-10

11-15

16-20

21-25

26-30

31-35

uumlber 35 Gesamt

Maumlnner 5 23 27 11 11 7 11 7 2 104

bis 1

1-5

6-10

11-15

16-20

21-25

26-30

31-35

uumlber 35 Gesamt

Frauen 6 15 9 7 17 5 9 1 1 70

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Altersstruktur

16-20

21-25

26-30

31-35

36-40

41-45

46-50

51-55

56-60

61-65 Gesamt

Maumlnner 2 1 5 9 17 17 24 16 11 2 104

16-20

21-25

26-30

31-35

36-40

41-45

46-50

51-55

56-60

61-65 Gesamt

Frauen 1 1 6 7 6 10 18 9 11 1 70

Analog der letzten Jahre wurden vier Altersteilzeitvertraumlge im Blockmodell gemaumlszlig den ge-setzlichen und tariflichen Bestimmungen begonnen Ein Mitarbeiter trat im laufenden Jahr in die Freizeitphase der Altersteilzeit ein Zur Freibadesaison wurden neben innerbetrieblichen Umsetzungsmaszlignahmen wieder Aus-hilfskraumlfte (Saison ndash Rettungsschwimmer und Kassiererinnen) eingestellt Insgesamt wurden 37 Teilzeitkraumlfte und sechs Vollzeitkraumlfte zusaumltzlich beschaumlftigt Der Spitzenwert der gleich-zeitig beschaumlftigten Saisonkraumlfte lag bei 39 Personen Eine groszlige Herausforderung waren die Verhandlungen zwischen der Koumllner Sportstaumltten GmbH und der KoumllnBaumlder GmbH zur Uumlberleitung des Personals des Eis- und Schwimmsta-dions an der Lentstraszlige auf die KoumllnBaumlder GmbH zum 01012007 Mit insgesamt sieben Mitarbeitern des Eis- und Schwimmstadions konnte eine fuumlr beide Sei-ten tragfaumlhige und akzeptable vertragliche Einigung erzielt werden An dieser Stelle bedankt sich die Geschaumlftsfuumlhrung bei allen Beteiligten fuumlr die vertrauensvolle und konstruktive Zu-sammenarbeit Aufgrund verstaumlrkter Ruumlckkehrgespraumlche und in Zusammenarbeit mit dem Betriebsrat konn-te die Fehlzeitenquote von durchschnittlich 93 im Jahr 2005 auf 687 in 2006 gesenkt werden Neben den tarifvertraglich vereinbarten Leistungen zum Beispiel Jahressonderzahlung und vermoumlgenswirksame Leistungen bieten die KoumllnBaumlder ihren Mitarbeiterinnen und Mitarbei-tern betriebliche Leistungen wie das Job-Ticket an Fuumlr Leistungsanreize sorgt eine flexible Ergebnispraumlmie innerhalb des Verguumltungssystems Aus- und Fortbildung Im Jahr 2006 stellte die KoumllnBaumlder GmbH drei neue Auszubildende nach bestandenem prak-tischem und theoretischem Einstellungstest als Auszubildende zum bdquoFachangestellten fuumlr Baumlderbetriebeldquo ein Daruumlber hinaus befand sich weiterhin eine Mitarbeiterin auf einem Vorbereitungslehrgang zur Meisterpruumlfung zum bdquoGepruumlften Meister fuumlr Baumlderbetriebeldquo Diese Maszlignahme wurde durch das Unternehmen entsprechend der betrieblichen Regelungen gefoumlrdert

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Das Unternehmen bot im Jahresverlauf sieben Schuumllerinnen einen Praktikumsplatz in un-terschiedlichen Bereichen an 22 Mitarbeiterinnen wurde wie auch im Vorjahr Gelegenheit gegeben an einer Fort- und Weiterbildungsveranstaltung zur Verbesserung des Kundenorientierungsgedankens unter dem Titel bdquo Der Kunde ist Kunde und Koumlnigldquo teilzunehmen An der erforderlichen Atemschutzgeraumltetraumlgerunterweisung nahmen 67 Mitarbeiterinnen in den Raumlumlichkeiten der Berufsfeuerwehr teil Auch hier wurde das Konzept wie bereits im Vorjahr zur Sicherheit der Beschaumlftigten und der Gaumlste erfolgreich zwischen der KoumllnBaumlder GmbH und der Berufsfeuerwehr der Stadt Koumlln umgesetzt Unter der Leitung der DLRG nahmen im Rahmen turnusmaumlszligiger betrieblicher Fort- und Wei-terbildungsmaszlignahmen 50 Mitarbeiterinnen an einem Erste-Hilfe-Training und 79 Beschaumlf-tigte an einem Test zum Nachweis der Rettungsfaumlhigkeit teil Dank der Geschaumlftsfuumlhrung Die Geschaumlftsfuumlhrung dankt allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern fuumlr ihren persoumlnlichen Einsatz Ein besonderer Dank gilt dem Betriebsrat fuumlr die gute Zusammenarbeit auf der Grundlage gegenseitigen Vertrauens Geschaumlftsverlauf Ertragslage Der Verlust der KoumllnBaumlder GmbH erhoumlhte sich gegenuumlber dem Vorjahr um 102 Tsd Euro und erreichte 10996 Tsd Euro Der Umsatzruumlckgang in den Vorjahren setzte sich im Jahr 2006 nicht fort Die Umsatzerloumlse waren mit 7264 Tsd Euro um 542 Tsd Euro (81 ) houmlher als 2005 Dazu hat im Wesentli-chen (380 Tsd Euro) das Houmlhenbergbad beigetragen das im Juni 2006 nach erfolgter Ge-neralmodernisierung wieder eroumlffnet wurde Der Geschaumlftszweig bdquoSaunaldquo erwirtschaftete ein Umsatzplus von 6 (64 Tsd Euro) der Bereich Fitness verzeichnete einen Umsatzruumlckgang um fast 3 (-17 Tsd Euro) die Kurs-angebote entwickelten sich weiter positiv und stiegen um 36 auf ca 151 Tsd Euro Die sonstigen betrieblichen Ertraumlge von 1783 Tsd Euro (Vorjahr 1053 Tsd Euro) beinhal-ten Ertraumlge aus nicht eingeloumlsten Vorteilskarten und Gutscheinen (313 Tsd Euro) sowie Er-traumlge aus einer Kostenbeteiligung von 320 Tsd Euro durch die Stadt Koumlln fuumlr notwendige Dach- und Deckenreparaturkosten fuumlr das Chorweilerbad das sich nicht im Eigentum der KoumllnBaumlder GmbH befindet

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Der Materialaufwand erhoumlhte sich durch deutlich houmlhere Aufwendungen fuumlr Energie und Wasser in Houmlhe von 361 Tsd Euro sowie gestiegene Aufwendungen fuumlr bezogene Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe und fuumlr bezogene Waren und bezogene Leistungen (607 Tsd Euro) gegenuumlber dem Vorjahr um 968 Tsd Euro (176) Neben den notwendigen Reparatur- und Instandhaltungsmaszlignahmen in den uumlberwiegend alten Baumldern ist das wieder eroumlffnete Houml-henbergbad mit Materialaufwand und bezogenen Leistungen von insgesamt 509 Tsd Euro hier enthalten Der Personalaufwand konnte durch Restrukturierungs-Maszlignahmen um 119 Tsd Euro (-15) gemindert werden Auch die Abschreibungen erhoumlhen sich unter anderem durch die Wiedereroumlffnung des Houml-henbergbades (221 Tsd Euro) um 9 und erreichten 2392 Tsd Euro Die sonstigen be-trieblichen Aufwendungen stiegen im Wesentlichen bedingt durch eine houmlhere Zufuumlhrung zur Altersteilzeitruumlckstellung gegenuumlber dem Vorjahr um 167 Tsd Euro (8 ) Das zum Vorjahr verschlechterte Finanzergebnis 775 Tsd Euro (Vorjahr 665 Tsd Euro) ist auf die Finanzierung der Generalmodernisierung des Houmlhenbergbades zuruumlckzufuumlhren Vermoumlgens- und Finanzlage Die Bilanzsumme hat sich gegenuumlber dem Vorjahr um insgesamt 306 Tsd Euro auf 48543 Tsd Euro vermindert Das ausgewiesene Anlagevermoumlgen umfasst mit 47508 Tsd Euro hauptsaumlchlich die Grundstuumlcke und Gebaumlude sowie die Beckenanlagen und die Baumldertech-nik der Gesellschaft Die langfristigen Vermoumlgenswerte betragen 978 der Bilanzsumme (Vorjahr 928 ) Das Eigenkapital betraumlgt nach einer Zufuumlhrung zu der Kapitalruumlcklage durch die SWK GmbH in Houmlhe von 1 Mio Euro 27701 Tsd Euro das sind 571 der Bi-lanzsumme (Vorjahr 547 ) Den Forderungen und den fluumlssigen Mitteln in Houmlhe von 1033 Tsd Euro stehen kurzfristige Verbindlichkeiten (auszliger Ruumlckstellungen) von 6520 Tsd Euro gegenuumlber Die Liquiditaumlt der Gesellschaft ist durch die Einbeziehung in das Cash-Management-System der Muttergesellschaft jederzeit gewaumlhrleistet Sportgerechtes Freizeitbad Agrippabad Im multifunktionalen Agrippabad mit den Bereichen Schwimmbad (ohne Schul- und Ver-einsnutzung) Sauna Fitness und Parkhaus sind die Umsatzerloumlse um 138 Tsd Euro houmlher als im Vorjahr Das Ergebnis fuumlr dieses Bad hat sich um rund 303 Tsd Euro verbessert Der Trend der steigenden Umsatzerloumlse in der Badelandschaft (ohne Schul- und Vereins-nutzung) hat sich weiterhin fortgesetzt Auch in 2006 haben sich die veraumlnderten Nutzungs-

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gewohnheiten der Kunden hin zur zeitlich beschraumlnkten Nutzung (Stundentarife) zu Lasten der Tagestarife fortgefuumlhrt Die Einnahmen in den Tagestarifen verminderten sich deutlich die der Stundentarife konnten einen Zuwachs verzeichnen Die Vermarktung an Sondernut-zergruppen (z B Tauchschulen) konnte ausgedehnt werden Das Angebot an Kursen wurde auch in 2006 erweitert und hat ebenfalls zum Umsatzplus in 2006 erfolgreich beigetragen Die betrieblichen Aufwendungen liegen deutlich unter dem Vorjahreswert Die Ursache hier-fuumlr liegt wegen geaumlnderter Personalstruktur uumlberwiegend im Personalaufwand Der Materi-alaufwand liegt geringfuumlgig uumlber dem des Vorjahres Die Umsatzerloumlse in der Saunalandschaft im Agrippabad sind houmlher als in 2005 Die zeitlich beschraumlnkte Nutzung (Stundentarife) werden weiterhin von den Kunden bevorzugt jedoch ist auch der Umsatz aus den Tagestarifen leicht gestiegen Bedingt durch houmlhere betriebli-che Aufwendungen verschlechterte sind das Gesamtergebnis Im Fitnessbereich AgrippaFit im Agrippabad sind die Umsaumltze weiterhin leicht ruumlcklaumlufig Das Ergebnis wurde jedoch wegen den geminderten betrieblichen Aufwendungen gegen-uumlber dem Vorjahr verbessert Auch im Jahr 2006 uumlberstiegen die Einnahmen in diesem Be-reich die Personal- und Sachkosten Kombibaumlder Die Kombibaumlder verzeichnen wesentlich houmlhere Erloumlse als im Vorjahr Dies ist neben houmlhe-ren Erloumlsen im Zollstockbad hauptsaumlchlich durch die Wiedereroumlffnung des Houmlhenberg-Bades begruumlndet Die Erloumlse aus Sauna sind stark ruumlck-laumlufig Dieser Bereich konnte auch nicht durch die zusaumltzlichen Erloumlse aus der neuen Sauna des Houmlhenbergbades die Umsaumltze des Vorjahres erreichen Auch der verguumlnstigte Mondscheintarif fuumlr die Saunanutzung verzeich-net deutliche Umsatzruumlckgaumlnge Die betrieblichen Aufwendungen sind nicht nur bedingt durch die Wiedereroumlffnung des Houml-henbergbades houmlher als im Vorjahr Deutlich houmlhere Aufwendungen fuumlr Reparaturen und sonstige Unterhaltung erhoumlhen die betrieblichen Aufwendungen erheblich Das Ergebnis in dieser Sparte hat sich gegenuumlber dem Vorjahr deutlich verschlechtert Hallenbaumlder In den Hallenbaumldern wurde in 2006 ein Ruumlckgang der Umsatzerloumlse aus dem oumlffentlichen Schwimmbadbetrieb sowie Mehrerloumlse aus Saunanutzung verzeichnet Diese konnten je-doch die Verluste aus Schwimmbadbetrieb nicht relativieren sodass insgesamt die Erloumlse ruumlcklaumlufig waren Erhoumlhter Reparaturaufwand konnte durch geringere Personal- und sonstige betriebliche Aufwendungen mehr als ausgeglichen werden Die geminderten betrieblichen Aufwendun-gen Erstattungen sowie Aufloumlsungen von Ruumlckstellungen im Bereich der sonstigen betrieb-

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lichen Ertraumlge fuumlhren zu einer deutlichen Ergebnisverbesserung gegenuumlber den Vorjahren in der Sparte Hallenbaumlder Freibaumlder Die Freibaumlder konnten wegen einer guten Sommersaison eine deutliche Umsatzsteigerung zum Vorjahr verzeichnen Die houmlheren Reparatur- und Instandhaltungskosten zum Vorjahr konnten durch Minderung der anderen Betriebskosten fast ausgeglichen werden Insgesamt sind die Betriebskosten leicht gestiegen Das Betriebsergebnis hat sich zum Vorjahr verbes-sert Der Unternehmensverlust und damit auch die Verlustuumlbernahme durch die SWK GmbH betraumlgt rd 11 Mio Euro (Vorjahr 1089 Mio Euro) Der Verlust je Besucher belaumluft sich im Berichtsjahr auf 529 Euro (Vorjahr 545 Euro) Deutz-Kalker-Bad Der von der KoumllnBaumlder GmbH schon laumlnger vorgesehene Verkauf de Deutz-Kalker-Bades konnte auch im Berichtsjahr wegen diverser Widrigkeiten nicht komplett abgeschlossen wer-den Ein moumlglicher Investor war aufgrund vieler Schwierigkeiten verursacht mit und durch die Stadtverwaltung abgesprungen Ein Gespraumlch innerhalb der Stadtverwaltung brachte keine Einigkeit uumlber die zukuumlnftige Nutzung des Deutz-Kalker-Bades zustande Aus einer Anzahl von moumlglichen Investoren kristallisierte sich die bdquoKaiser-Wilhelm-Bad Koumlln Projekt-entwicklungsgesellschaft mbHldquo heraus mit der nach Zustimmung durch den Aufsichtsrat der KoumllnBaumlder GmbH am 23 Maumlrz 2006 ein notarieller Kaufvertrag am 19 April 2006 beurkun-det wurde Die Stadt Koumlln verlangt vom Investor fuumlr die Erteilung eines positiven Bauvorbe-scheides eine Vorauszahlung in der ungewoumlhnlichen Houmlhe von 38854 Euro Diese Summe ist vom Investor bis zum Jahresende 2006 noch nicht beglichen worden Der Kaufpreis in Houmlhe von 810000 Euro ist in zwei Raten (200000 Euro bei Vorlage des positiven Bauvor-bescheides und 610000 Euro nach Erteilung einer Baugenehmigung) faumlllig Zum Jahresende 2006 lag dem Investor auch aufgrund der noch nicht beglichenen Vor-schusszahlung kein positiver Bauvorbescheid vor somit wurde auch noch nicht die erste Rate an die KoumllnBaumlder GmbH gezahlt Eis- und Schwimmstadion Lentstraszlige Anfang des Jahres 2006 wurde die KoumllnBaumlder GmbH von der Verwaltung der Stadt Koumlln gebeten auf Grundlage eines Ratsbeschlusses vom 15 Dezember 2005 Loumlsungsmoumlglich-keiten fuumlr den Erhalt des bdquoEis- und Schwimmstadions an der Lentstraszligeldquo aufzuzeigen Der Rat der Stadt Koumlln formulierte in dieser Sitzung auch die Maszliggabe dass das im staumldtischen Eigentum befindliche und von der Koumllner Sportstaumltten GmbH betriebene Schwimmstadion zur Sanierung und weiteren Betrieb an die KoumllnBaumlder GmbH uumlbertragen werden sollte Da sich bereits im Januar 2006 abzeichnete dass die Trennung der technischen Einrichtun-gen des Eis- und Schwimmstadions schwierig sein wuumlrde erschien fuumlr eine Sanierung der

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Anlage die Uumlbertragung des gesamten Komplexes in das Eigentum der KoumllnBaumlder GmbH zwingend erforderlich Uumlber das gesamte Berichtsjahr gesehen war die KoumllnBaumlder GmbH intensiv mit der Konzeption der Planung der Berechung der Wirtschaftlichkeit und Uumlber-nahme sowie der Personaluumlberleitung des bdquoEis- und Schwimmstadions an der Lentstraszligeldquo in die KoumllnBaumlder GmbH beschaumlftigt Nach einer Begehung des Eis- und Schwimmstadions am 2 Mai 2006 erarbeitete die Koumlln-Baumlder GmbH zusammen mit der Wirtschaftspruumlfungsgesellschaft WIBERA sowie zwei Archi-tekturbuumlros verschiedene Konzepte Schlieszliglich schlug die KoumllnBaumlder GmbH die Errichtung eines bdquoEislauf- Spiel- und Naturbadesee-Angebotes mit Saunalandschaftldquo vor um ein attrak-tives und zeitgemaumlszliges Ganzjahresangebot fuumlr alle Zielgruppen zu schaffen Dazu muumlsste die Eishalle einer neuen multifunktionalen Halle weichen Der Neubau des Gebaumludekomple-xes stellte sich angesichts der Bauzustaumlnde der Eissporthalle und des Freibades mittelfristig kostenguumlnstiger dar als eine moumlgliche Sanierung Daruumlber hinaus sollte nach diesem Kon-zept ein Naturbadesee mit zusaumltzlicher Saunalandschaft anstelle des bestehenden Freiba-des geschaffen werden Damit die KoumllnBaumlder GmbH weitere Erkenntnisse aus der Praxis zum Betrieb eines Naturbadesees besonders in besucherstarken Sommermonaten erhielt wurden das Naturfreibad am Stadtwald in Mettmann und das Naturbad Muumllheim-Styrum be-sichtigt Der Rat der Stadt Koumlln folgte in seiner Sitzung vom 29 August 2006 dem Loumlsungsvorschlag der KoumllnBaumlder GmbH und beschloss das Eis- und Schwimmstadion mit den dazugehoumlrigen Liegenschaften und des Parkplatzes zum 1 Januar 2007 in die KoumllnBaumlder GmbH zu uumlber-tragen Das bestehende Verhaumlltnis der Kapitalanteile der Gesellschafter (Stadt Koumlln 26 SWK 74 ) sollte beibehalten bleiben Da die urspruumlnglich von der KoumllnBaumlder GmbH geplante neue Eisflaumlche von 1200 qm ein Eishockey- und Eislauf-Training fuumlr Turnier- und Ligabetrieb sowie Meisterschaften aus-schloss forderte der Rat eine vergleichende Darstellung der Investitions- und Betriebskosten fuumlr 1200 qm und 1800 qm Eisflaumlche Fuumlr die zusaumltzlichen Umplanungen im Sinne des Rats bewilligte der Aufsichtsrat der KoumllnBaumlder GmbH eine Aufstockung des Wirtschaftsplans 2006 um 100000 Euro In einer Sondersitzung am 27 Oktober 2006 praumlsentierte die Geschaumlftfuumlhrung dem Auf-sichtsrat der KoumllnBaumlder GmbH eine differenzierte Kosten- und Investitionsermittlung mit da-zugehoumlriger Wirtschaftlichkeitsberechnung fuumlr die unterschiedlichen Konzepte Die Ent-scheidung fiel schlieszliglich auf den Neubau einer 1800 qm groszligen Eishalle und einer zusaumltz-lichen Auszligenflaumlche von 900qm einer Saunalandschaft und eines sportgerechten Hallenba-des mit 25-m-Becken eines Lehrschwimmbeckens sowie einer Kinderspiellandschaft Diese Angebote steigern die ganzjaumlhrige Nutzung und damit die Wirtschaftlichkeit Daruumlber hinaus sieht der Vorschlag den Bau eines Naturbadesees mit einem attraktiven Auszligen-Kinderbereich vor In der letzten Ratssitzung des Jahres am 14 Dezember 2006 wurde einstimmig die Uumlbertra-gung des bdquoEis- und Schwimmstadions an der Lentstraszligeldquo in die KoumllnBaumlder GmbH zum 01 Januar 2007 beschlossen

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Risikomanagement Jedes Handeln und jede Veraumlnderung fuumlr das Unternehmen ist gleichzeitig mit groszligen Moumlg-lichkeiten verbunden birgt aber auch Risiken mit einer eigenen Dynamik in sich selbst Aus diesem Grunde ist es die elementare Aufgabe eines Risikomanagements entstehende Risi-ken fruumlhzeitig zu erkennen diese zu analysieren und systematisch zu erfassen Eng gekop-pelt ist dieses mit der gleichzeitigen Entwicklung von Steuerungsmaszlignahmen um auftreten-de Risiken bereits im Vorfeld zu vermeiden bzw bei unumgaumlnglichen Risiken diese zu min-dern um Schaden vom Unternehmen abzuwenden Vor dem Hintergrund wirtschaftlicher und rechtlicher Faktoren wird eine Risikoprophylaxe zunehmend an Bedeutung gewinnen Die fruumlhzeitige Erkennung und daraus ableitende Steuerung von Risiken ist fuumlr die Existenz und die Weiterentwicklung von Unternehmen von grundsaumltzlicher Bedeutung Fuumlr die KoumllnBaumlder GmbH bedeutet das Risikomanagement eine Verbesserung der Kommunikation uumlber und zusaumltzlich den Umgang mit Chancen und Risi-ken Das Risikomanagement stellt keinen kostspieliger Faktor dar hat jedoch einen hohen Nutzwert und wird als nachhaltige Wertsteigerungsstrategie der Gesellschaft unter dem Dach der Stadtwerke Koumlln verstanden Direkte positive wirtschaftliche Erfolge sichern auch die Zukunft der KoumllnBaumlder GmbH bedingt durch gesenkte innerbetriebliche Risikokosten Aus diesem Grunde hat sich die KoumllnBaumlder GmbH auch im Jahr 2006 weiterhin eng an die zu Beginn des Jahres 2001 eingefuumlhrte maszliggebliche Konzernleitlinie Risikomanagement angelehnt Die Identifikation Klassifikation und Bewertung gegenwaumlrtiger und potentieller Risiken erfolgt als tabellarische Uumlbersicht vorhandener Risikofelder in Form eines Risikobo-gens entsprechend der o a Leitlinie Bei der KoumllnBaumlder GmbH existiert damit ein von der Unternehmensleitung getragenes und dokumentiertes Risikomangementsystem welches in der Lage ist bestandsgefaumlhrdende Risiken zu erkennen Die Schwellenwerte betragen 50 Tsd Euro bzw 100 Tsd Euro Eine direkte Berichterstattung ist zwingend erforderlich wenn ein Risiko das Doppelte des Schwellenwertes erreicht Seitens des Risikomanagers der KoumllnBaumlder GmbH erfolgte die letzte Aumlnderungsmeldung zum III Quartal 2005 Der Risikobe-stand einer Gesellschaft kann uumlber einen laumlngeren Zeitraum unveraumlndert sein Es ist sicher-lich nicht erforderlich eine mehrmalige unterjaumlhrige Inventur der Risikolandschaft vorzuneh-men insbesondere aus Akzeptanz- und Wirtschaftlichkeitsgruumlnden Die Aufteilung des Risikomanagements bei der KoumllnBaumlder GmbH blieb auch analog den Vorjahren unveraumlndert in drei Schwerpunktbereiche gegliedert 1 Strategische Risiken und Rahmenbedingungen die der Geschaumlftsfuumlhrung zuzuordnen sind 2 Operative Risiken die in erster Hinsicht im Verantwortungsbereich des Baumlderbetriebes liegen 3 Baulichtechnische Risiken mit der Zuordnung Neu-Umbau und Unterhaltung sowie

der Baumlder-technik

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Zur Erstellung einer dezentralen Risikoerfassung erhaumllt die Geschaumlftsfuumlhrung der KoumllnBaumlder GmbH bei welcher die Gesamtverantwortung liegt eine Uumlbersicht der Risikolage aus den einzelnen Abteilungen Dieses System hat sich in den Jahren bewaumlhrt daher besteht kein Grund dieses nicht auch in Zukunft erfolgreich anzuwenden Im Rahmen des Risikomanagements wurden im Jahre 2006 durch die Geschaumlftsfuumlhrung der KoumllnBaumlder GmbH keine neuen Risikofaktoren gemeldet Eine im September 2006 erfolgte Uumlberpruumlfung des Risikomanagements der KoumllnBaumlder GmbH durch die Revisionsabteilung des Stadtwerke-Konzerns (SWK 70) beinhaltete inwie-weit durch aufbau- und ablauforganisatorische Maszlignahmen ein zeitnahes angemessenes und wirksames System zur Fruumlherkennung von bestandsgefaumlhrdenden Entwicklungen und wesentlichen Risiken eingerichtet wurde Die Gewinnung von Neukunden und den Bestand an Stammkunden zu halten gehoumlrt neben dem Auftrag der Daseinsvorsorge fuumlr die Bevoumllkerung zu den Hauptzielen der KoumllnBaumlder GmbH Der Verlust von Kunden Gaumlsten sowohl der oumlffentlichen Besucher als auch auf Schul- und Vereinsebene ist eines der groumlszligten Risiken fuumlr die KoumllnBaumlder Viele Risiken fuumlr die KoumllnBaumlder GmbH sind fremd gesteuert dazu gehoumlren altersbedingte Anfaumllligkeiten zB der Technik in verschiedenen Baumldern sowie bauliche Maumlngel der verschiedenartigen Baumlder-typen Diese Geschaumlftsrisiken lassen sich nur durch eine verbesserte Wirtschaftlichkeit und einen steigenden Kostendeckungsgrad minimieren Basis fuumlr das konsequent und seit Jah-ren in allen Bereichen durchgreifendes Kostenmanagement ist das im Jahre 2003 eingefuumlhr-te Restrukturierungskonzept welches fortlaufend ergaumlnzt und umgesetzt wird Bestandsgefaumlhrdende Risiken bestehen zurzeit nicht Ausblick Die Baumlderlandschaft in der Bundesrepublik Deutschland ist bereits seit Jahren im Umbruch Juumlngste Studien bestaumltigen erneut dass nur die Baumlderbetriebe unternehmerisch erfolgreich agieren koumlnnen die sich an den Kundenwuumlnschen orientieren und diese umsetzen Der Trend hin zu abwechslungsreichen modernen und attraktiven Freizeiterlebnissen ist un-gebrochen Darauf muumlssen sich Badbetreiber bundesweit einstellen Bisher hat die KoumllnBauml-der GmbH besucherschwache Baumlder nicht geschlossen sondern zB in Gruppen- und Teil-gruppenbaumlder umgewandelt um sie fuumlr eine moumlgliche Wiederverwendung offen zu halten und ein flaumlchendeckendes Schul- und Vereinsangebot im Rahmen der Daseinsvorsorge si-cher zu stellen Der Erhalt dieses flaumlchen- und nutzerorientierten Baumlderangebotes wurde bis heute wesent-lich durch die bedarfsorientierte Umgestaltung der KoumllnBaumlder zu sport- und freizeitgerechten Anlagen mit marktgerechten Sauna- und Fitnessangeboten wie durch die generalmoderni-sierten Baumlder in Houmlhenberg und Zuumlndorf sowie durch das Agrippabad mitgetragen

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Um mehr uumlber die Beduumlrfnisse und Wuumlnsche der Buumlrger zu erfahren beteiligte sich die KoumllnBaumlder GmbH an der vom Koumllner Amt fuumlr Stadtentwicklung und Statistik erstellten groszlig-flaumlchigen repraumlsentativen Umfrage bdquoLeben in Koumllnldquo (Mikrozensus) Die Ergebnisse waren Grundlage fuumlr das bdquoBaumldergutachten 20052025ldquo das den Markt analysierte und die Potentia-le fuumlr die KoumllnBaumlder GmbH in ihrer Gesamtheit und fuumlr die einzelnen Standorte prognosti-zierte Diese Analysen bildeten u a die Grundlage fuumlr strategische Entscheidungen die die Koumllner Baumlderlandschaft mittelfristig entscheidend praumlgend werden Im Rahmen der mittelfristigen Planung beabsichtigt die KoumllnBaumlder GmbH von 2007 bis 2011 ca 52 Mio Euro in die Entwicklung der Koumllner Baumlderlandschaft zu investieren Durch Erkenntnisse aus genauen Standortanalysen gestuumltzt wird die KoumllnBaumlder GmbH fol-gende zukunftsweisende Projekte verfolgen So soll bis zum Sommer 2008 zwischen Aumluszligerer Kanalstraszlige und Rochuspark der Entwurf der Architektin Judith Haas Karlsruhe fuumlr das neue Ossendorfbad als ein attraktives Sport- und Familienbad auf 14500 qm Grundstuumlcksflaumlche realisiert werden Im Umkreis von drei Kilometern dieses Standortes leben schon heute fast 130000 Menschen vorwiegend junge Familien mit Kindern Geplant sind ein Freibad mit 25-m-Auszligenbecken ein Hallenbad mit 25-m-Sportbecken und Lehrschwimmbecken sowie fuumlr die ganzjaumlhrige Nutzung ein Vier-Jahreszeiten-Becken mit Rutschenanlage Daruumlber hinaus eine Saunalandschaft Gastro-nomie und ein umfangreiches Fitness-Angebot Mit einem Investitionsvolumen von ca 148 Mio Euro wird dieses neue Bad das sanierungsbeduumlrftige und unweit gelegene Bickendorf-bad ersetzen Einstimmig beschloss der Rat der Stadt Koumlln in seiner Sitzung am 14 Dezember 2006 auf der Grundlage eines von der KoumllnBaumlder GmbH erarbeiteten schluumlssigen Konzeptes die Uumlbertragung des Eis- und Schwimmstadions zum 1 Januar 2007 an die KoumllnBaumlder GmbH Die Planungen sehen den Abriss des Eisstadions nach der Sommersaison 2007 und bis 2009 den Neubau eines den heutigen Anforderungen entsprechenden multifunktionalen Ge-baumludekomplexes vor Vorgesehen ist eine Eishalle mit einer 1800m2 groszligen Innen-Eisflaumlche und eine bei Bedarf zuschaltbare 900m2 Auszligen-Eisflaumlche Fuumlr einen ganzjaumlhrigen Betrieb entsteht an der Lentstraszlige ein neues Hallenbad mit 25-m-Becken Lehrschwimmbe-cken und separatem Kinderbereich Ideale Voraussetzungen auch fuumlr den Schul- und Ver-einssport Daruumlber hinaus wird ein oumlkologisch zeitgemaumlszliger Naturbadesee mit Schwimmbah-nen und angeschlossenem Kinderbereich entstehen Ergaumlnzt wird das neue Konzept durch eine Saunalandschaft u a mit Finnischer Sauna und Dampfbad und einem Saunagarten Die anstehende Generalmodernisierung des Stadionbades wird nach Abschluss der Freiba-desaison 2007 in Angriff genommen werden und das Bad fuumlr eine nicht ganz zweijaumlhrige Bauzeit bis zur Sommersaison 2009 schlieszligen Nach dem durchgefuumlhrten Architekturwett-bewerb sind die Architekten Bremer + Bremer Wetzlar mit den weiteren Planungen beauf-tragt worden Fuumlr das Stadionbad sind ein Hallenbad mit Mehrzweckbecken (25 m) und eine Saunaanlage geplant um das Freibad mit seiner rund 50000 qm groszligen Auszligenflaumlche ganz-jaumlhrig nutzbar zu machen Daruumlber hinaus ist die erforderliche Komplettsanierung der Bad- und Haustechnik Bestandteil des Projektes

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Auch das Zollstockbad wird generalmodernisiert werden Hier ist eine Schlieszligung nach der Freibadesaison 2008 angedacht so dass das Bad vor der Freibadesaison 2010 wieder er-oumlffnet werden kann Neben einer Generalsanierung der Technik sind eine Neuplanung der Umkleidesituation eine Erweiterung der Auszligenbecken eine Rutschenanlage und eine In-standsetzung der Saunaanlage geplant Den durchgefuumlhrten Architektenwettbewerb gewann das Buumlro Mronz und Schaumlfer Koumlln welche mit der weiterfuumlhrenden Planung beauftragt wur-den Neben den groszligen Bauvorhaben werden aber auch kleinere Maszlignahmen zur kontinuierli-chen Verbesserung der Angebotsstruktur verfolgt So wird im Jahre 2007 auf dem Dach des Agrippabades ein 250 qm groszliger Mehrzweck-Gymnastikraum mit Domblick als Erweiterung des AgrippaFit dem Fitnessbereich im Agrippabad geschaffen Trotz der bisherigen Erfolge des Restrukturierungskonzeptes 2003 werden in den naumlchsten Jahren houmlhere Energiekosten aufgrund von Mehrverbrauch und deutlichen Preissteigerun-gen ein houmlherer Personalaufwand aufgrund von einer Angebotserweiterung im Ossendorf-bad und Stadionbad sowie ein houmlherer Kapitaldienst auf die Betriebsergebnisse der KoumllnBauml-der GmbH Einfluss haben Dieser Entwicklung gilt es entgegenzuwirken Daher plant die KoumllnBaumlder GmbH Standorte mit hohem Sanierungsbedarf undoder unterdurchschnittlichem Kostendeckungsgrad in den naumlchsten Jahren aufzugeben Durch den kompletten Neubau von zwei Baumldern (Ossendorf-bad und Lentstraszlige) sowie der Generalmodernisierung und der Angebotserweiterung in zwei weiteren Baumldern (Stadionbad und Zollstockbad) wird eine flaumlchendeckende Baumlderversor-gung auch fuumlr den Schul- und Vereinssport in allen Stadtbezirken von Koumlln trotzdem weiter-hin gewaumlhrleistet sein So ist der Aufsichtsrat der KoumllnBaumlder GmbH einem Vorschlag der Geschaumlftsfuumlhrung gefolgt und hat den Beschluss gefasst das Naturfreibad Fuumlhlingen ab 1 Januar 2007 nicht mehr zu betreiben Der Besucherdurchschnitt lag seit 1998 bis heute bei durchschnittlich 7044 Gaumls-ten pro Jahr Daraus resultierte ein durchschnittlicher jaumlhrlicher Verlust von ca 70000 Euro Die Kosten je Besucher (ohne Afa und Zinsen) bezogen auf das Jahr 2005 lagen bei 1961 Euro und damit deutlich houmlher als der Durchschnittswert in Houmlhe von 849 Euro uumlber alle 15 KoumllnBaumlder Das Bickendorfbad mit einem Sanierungsbedarf in Millionenhoumlhe wird spaumltestens Mitte 2008 nach der Fertigstellung des neuen sportgerechten Freizeitbades in Ossendorf geschlossen werden Nach der Wiedereroumlffnung des generalmodernisierten Stadionbades welches dann ganzjaumlh-rig genutzt werden kann soll das nur 36 km entfernte Weidenbad zum 01012010 ge-schlossen werden Dieser Schritt bedeutet ein Einsparvolumen in Houmlhe von ca 500 Tsd Euro pro Jahr Ebenfalls zum 01012010 wird das als reines Gruppenbad genutzte Nippesbad nach der Eroumlffnung des neu erbauten bdquoEis- und Schwimmstadions an der Lentstraszligeldquo geschlossen werden zumal hier ein Sanierungsbedarf nur um den Betrieb zu sichern von ca 25 Mio

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Euro besteht Durch diese Schlieszligung ist die KoumllnBaumlder GmbH in der Lage jaumlhrlich ca 400 Tsd Euro einzusparen Fuumlr das Rodenkirchenbad ist die Schlieszligung nach der Wiedereroumlffnung des generalmoder-nisierten Zollstockbades Mitte 2010 geplant Dadurch ergibt sich fuumlr die KoumllnBaumlder GmbH aumlhnlich wie beim Nippesbad die Moumlglichkeit jaumlhrlich 450 Tsd Euro einzusparen besonders unter dem Aspekt dass beim Rodenkirchenbad ein Sanierungsbedarf von ca 25 Mio Euro besteht um lediglich den Betrieb uumlber das geplante Schlieszligungsdatum hinaus aufrechtzuer-halten Diese Maszlignahmen dienen mittelfristig dazu das negative Betriebsergebnis der KoumllnBaumlder GmbH angesichts des hohen Investitionsvolumens in die zukunftsweisenden die Koumllner Baumlderlandschaft fortentwickelnden Projekte zu begrenzen Angesichts der prognostizierten Entwicklung der Energiekosten und der allgemein gestiegenen Personalkosten sieht sich die KoumllnBaumlder GmbH gezwungen ihre Eintrittspreise zum 1 Februar 2007 zu modifizieren Die Besucherstatistiken belegen dass der Kunde immer groumlszligeren Wert auf Qualitaumlt Ab-wechslung und Vielfaumlltigkeit legt Daher investiert die KoumllnBaumlder GmbH auf Grundlage ihres mittelfristigen Baumlderkonzeptes in den naumlchsten Jahren ca52 Mio Euro in die Schaffung von Angeboten die die Schwerpunkte sport- und freizeitgerechtes Schwimmen Sauna Fitness und Gesundheit fuumlr den Badegast sinnvoll verbinden um die Baumlderlandschaft in Koumlln zu erhalten und weiterzuentwickeln Mit allen Verantwortlichen muss ein intrakommunales Baumlderkonzept entwickelt werden Hierbei steht das Leistungszentrum in Muumlngersdorf mit der Kostenbeteiligung der Stadt die Schulschwimmbaumlder und auch andere Betriebsstaumltten zur Diskussion Im Interesse der Buumlr-ger muumlssen vor allem die Themen Sicherheit und Hygiene eine zentrale Rolle spielen Die Gesellschaft rechnet fuumlr 2007 mit einem Verlust in Houmlhe von 12448 Tsd Euro

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Stadtentwaumlsserungsbetriebe Koumlln AoumlR Ostmerheimer Straszlige 555 51109 Koumlln

wwwstadtentwaesserungsbetriebe-koelnde

Vorstand Herr Otto Schaaf Verwaltungsrat Mitglieder Stellvertreter Herr Peter Michael Soeacutenius Vorsitzender Herr Dr Alexander Fladerer Herr Franz Philippi Herr Alfred Hoffmann Herr Wolfgang Simons Herr Helmut Jung Frau Hildburg Hollaumlnder Herr Dr Harald Junge Herr Peter Soumlrries Herr Walter Kluth Herr Jochen Ott Frau Gisela Manderla Herr Karsten Moumlring Herr Wendel Mispelkamp Herr Karl-Heinz Walter Herr Michael Paetzold Frau Polina Frebel Frau Dagmar Paffen Herr Dietmar Ciesla-Baier Herr Dr Michael Paul Herr Bernhard Ensmann Herr Reneacute Schuch Herr Dr Rolf Albach Frau Sabine Ulke Herr Gerhard Brust Herr Manfred Winnen Herr Thomas Kahlix Anstaltszweck Aufgaben des Kommunalunternehmens sind

- die Abwasserbeseitigung auf dem Gebiet der Stadt Koumlln sowie die Vorhaltung die Pla-nung der Bau und der Betrieb der dafuumlr notwendigen Anlagen

- die Annahme und Mitbehandlung fluumlssiger und pumpfaumlhiger biologischer Abfaumllle zur Ver-wertung

- die Unterhaltung der Betrieb und die Reinigung aller Straszligenentwaumlsserungsanlagen ein-schlieszliglich der Nebenanlagen auf dem Gebiet der Stadt Koumlln

- der Hochwasserschutz auf dem Gebiet der Stadt Koumlln

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Das Kommunalunternehmen kann ferner

- im Einzugsgebiet des Wasser- und Bodenverbandes Wahn in dessen Auftrag Taumltigkeiten zur Abwasserbeseitigung wahrnehmen

- Aufgaben der Gewaumlsserunterhaltung des -ausbaus und Ausgleich der Wasserfuumlhrung der Gewaumlsser 2 Ordnung auf dem Gebiet der Stadt Koumlln uumlbernehmen

- unter der Voraussetzung dass die Maszlignahme in unmittelbaren Zusammenhang mit der oumlffentlichen Abwasserbeseitigung steht im freien Wettbewerb von privaten Grundstuumlcks-eigentuumlmern mit der Untersuchung privater und gewerblicher Abwasserleitungen sowie mit der Erarbeitung eines Konzeptes zur Sanierung defekter privater oder gewerblicher Abwasserleitungen sowie mit der Beratung zur Umsetzung dieses Konzeptes beauftragt werden

- weitere Taumltigkeiten im unmittelbaren Zusammenhang mit der Abwasserbeseitigung zu denen die Stadt Koumlln gegenuumlber Dritten verpflichtet ist als Erfuumlllungsgehilfe uumlbernehmen

Sonstige Anstaltsdaten Stammkapital der AoumlR 500000 euro Stellung der Stadt Koumlln Gewaumlhrtraumlgerin im Sinne von sect 114 a Abs 5 GO NW Beteiligungen der AoumlR mit 4000 euro am Stammkapital der aquabench GmbH

von 50000 euro Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln Einnahmehaushaltsstelle 700020500000 Schuldendienst Traumlgerdarlehen StEB Besondere Bemerkungen Das Kommunalunternehmen Stadtentwaumlsserungsbetriebe Koumlln Anstalt des oumlffentlichen Rechts (StEB) wurde gemaumlszlig Beschluss des Rates der Stadt Koumlln vom 05042001 (Be-schlussbuch-Nr 1773) im Wege der Gesamtrechtsnachfolge durch Umwandlung des bishe-rigen Regiebetriebes bdquoStadtentwaumlsserungldquo mit Wirkung ab dem 0105 2001 gegruumlndet Die Aufgaben der Abwasserbeseitigungspflicht gemaumlszlig sect 53 Abs 1 Landeswassergesetz NW der Unterhaltung des Betriebes und der Reinigung aller Straszligenentwaumlsserungsanlagen gemaumlszlig sectsect 9 Abs 1 9a Abs 1 Straszligen- und Wegegesetz NRW sowie des Hochwasser-schutzes auf dem Gebiet der Stadt Koumlln sind gemaumlszlig sect 114 a Abs 3 Gemeindeordnung NW zur Wahrnehmung in eigenem Namen und in eigener Verantwortung auf die StEB uumlbertra-gen worden Die StEB sind berechtigt Satzungen fuumlr das uumlbertragene Aufgabengebiet der Abwasserbeseitigung zu erlassen sowie gemaumlszlig sect 9 Gemeindeordnung NW einen An-schluss- und Benutzungszwang vorzuschreiben In diesem Kontext hat die Stadt Koumlln den StEB insoweit auch das ihr nach KAG zustehende Recht uumlbertragen Gebuumlhren Beitraumlge und Entgelte zu erheben und diese zu vollstrecken Die Beschlussfassung uumlber das turnusmaumlszligig zu erstellende Abwasserbeseitigungskonzept unterliegt jedoch nach wie vor der Zustaumlndigkeit des Rates der Stadt Koumlln

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Die Aufgabe des Hochwasserschutzes wurde der StEB zum 01012004 auf der Basis eines oumlffentlich-rechtlichen Vertrages uumlbertragen In diesem Vertrag ist festgelegt dass die Ent-scheidungen des Verwaltungsrates der StEB uumlber die Aufstellung und die Aumlnderung des Hochwasserschutzkonzeptes der Zustimmung des Rates der Stadt Koumlln beduumlrfen Das dem ehemaligen Regiebetrieb zuzurechnende Sachanlagevermoumlgen ist im Rahmen der Gesamtrechtsnachfolge und gegen Ausweis eines staumldtischen Traumlgerdarlehens in das Ei-gentum der StEB uumlbergegangen Betriebswirtschaftliche Kennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002 Mio Euro Mio Euro Mio Euro Mio Euro Mio Euro Umsatz 1850 1860 1724 1729 1617Materialaufwand 358 369 343 339 348Personalaufwand 364 344 349 315 272Geschaumlftsergebnis vor Steuer 60 +114 -50 -12 -108 Gesamtinvestitionen 1433 929 908 498 388Abschreibungen 494 538 481 474 489 Eigenkapital 6516 6223 6102 6153 6165Bilanzsumme 16658 15684 15487 15183 15155 Anteile an der Bilanzsumme Eigenkapital

in v H Fremdkapital

in v H

Zum 31122006 391 609zum 31122005 396 604zum 31122004 394 606zum 31122003 405 595zum 31122002 407 593 Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital ( in vH) Zum 31122006 392 Zum 31122005 399 zum 31122004 397 zum 31122003 407 zum 31122002 408 Personalbestand zum 3112 2006 2005 2004 2003 2002


544

Bilanz der Stadtentwaumlsserungsbetriebe Koumlln AoumlR

31122006

31122005

31122004

31122003

31122002 Tsd Euro Tsd Euro Tsd Euro Tsd Euro Tsd Euro

AKTIVA

Anlagevermoumlgen Immaterielle Vermoumlgensge-genstaumlnde 2820 2562

2925 1370 954


Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 970 784 1186 1698 1720Forderungen u sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde 3062 5935

11844 5529 1575


Rechnungsabgrenzung 1 1 40 3 0 1665841 1568376 1548730 1518276 1515462

PASSIVA

Eigenkapital Stammkapital 500 500 500 500 500Kapitalruumlcklage 659356 636041 635418 635549 635465Bilanzverlust -8221 -14261 -25698 - 20711 - 19481


Verbindlichkeiten gegenuumlber Kreditinstituten 413837 263333 139448 57744 7830aus Lieferungen u Leistungen 13569 5845 12397 11058 4456gegenuumlber der Stadt Koumlln 89 150 2889 579 201aus Traumlgerdarlehen Stadt Koumlln 488789 600431 707929 761897 815615sonstige 751 1827 1098 530 643


1665841 1568376 1548730 1518276 1515462

545

GuV der Stadtentwaumlsserungsbetriebe Koumlln AoumlR

31122006

31122005

31122004

31122003



andere aktivierte Eigen-leistungen 4735 4453 3592

2793 2048

sonstige betriebl Ertraumlge 2119 7162 4804 1014 2885


Personlaufwand -36436 -34439 -34918 -31510 -27180

Abschreibungen -49435 -53799 -48126 -47396 -48900

sonstige betrieblichen Aufwendungen -16045 -11359 -15563

-12160 -9440

sonstige Zinsen und aumlhnl Ertraumlge 2702 2537 2563

2483 4097

Abschreibungen auf Fi-nanzanlagen 0 -12 0

0 0

Zinsen und aumlhnl Aufwen-dungen -50878 -52273 -55389

-55467 -61264

Ergebnis der gewoumlhnli-chen Geschaumlftstaumltigkeit

+6033 +11443 -4969

- 1211 - 10818

sonstige Steuern -16 -15 -18 -19 -20

Jahresergebnis +6017 +11428 -4987 -1230 -10838 Verlustvortrag 14261 25698 20711 19481 8643 Entnahme aus der Kapi-talruumlcklage 23 9 0

0 0

Bilanzverlust 8221 14261 25698 20711 19481

546

Wirtschaftsplan 2007 der Stadtentwaumlsserungsbetriebe Koumlln AoumlR

2007

Tsd Euro (euro)

ERFOLGSPLAN

Umsatzerloumlse 185499 Aktivierte Eigenleistungen 4600 Sonstige betriebliche Ertraumlge 806 Materialaufwand 36048 Personalaufwand 33040 Abschreibungen 51000 Betriebs- und Verwaltungskosten 10139 OumlffentlichkeitsarbeitVertriebskosten 353 Finanzergebnis - 45816 Sonstige Steuern 14 Jahresuumlberschuss 14495

FINANZPLAN

EINNAHMEN

Eigenmittel - Jahresuumlberschuss 2007 14495 - Abschreibungen 51000 - Zuschuumlsse 39849 Fremdmittel Kreditaufnahmen 118691 Summe Einnahmen 224035

AUSGABEN Investitionen 157098 Darlehenstilgungen 66937 Summe Ausgaben 224035

STELLENUumlBERSICHT Personen Beamte 3712 Angestellte und Arbeiter 57450 Gesamtzahl der Mitarbeiter 61162

547

Lagebericht

der

Stadtentwaumlsserungsbetriebe Koumlln AoumlR (StEB)


548

549

Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die StEB haben wie in den vergangen Jahren kontinuierlich an einer Verbesserung der Erlouml-se gearbeitet Dazu zaumlhlen im Wesentlichen die Maszlignahmen fuumlr die Neuerhebung der ab-flussrelevanten versiegelten Flaumlchen sowohl privater als auch kommunaler Immobilien auf der Basis von Selbsterklaumlrungen Aufbauend darauf wurde im Jahre 2004 mit einer systema-tischen Auswertung der vorliegenden Daten begonnen Dies fuumlhrte neben den plausiblen Werten der Selbsterklaumlrungen zu einer groumlszligeren Anzahl von Nachpruumlfungen aus denen sich eine Mehrung der versiegelten und an die Kanalisation angeschlossenen Flaumlchen fuumlr das Berichtsjahr in Houmlhe von rd 417000 msup2 (Vorjahr 216000 msup2 2004 344000 msup2) ergab Unter Beruumlcksichtigung einer Nachveranlagung fuumlr die Vorjahre hatte dies im Berichtsjahr Mehrerloumlse in Houmlhe von rd 22 Mio Euro (Vorjahr 12 Mio Euro 2004 rd 155 Mio Euro zur Folge Insgesamt konnten die Umsatzerloumlse durch diese Aktion jaumlhrlich um rd 59 Mio Euro oder rd 3 des Umsatzes dauerhaft erhoumlht werden

Entwicklung befestigter Flaumlchen

45375

45875

46375

46875

47375

47875

48375

Jahr

T Q

uadr

atm

eter

20138

20638

21138

21638

22138

22638

23138

Private Flaumlchen 45375 47477 47260 47448 48153

Oumlffentliche Flaumlchen 20138 22226 22251 22276 22345

2002 2003 2004 2005 2006

Die Uumlberpruumlfung der gemeldeten Flaumlchendaten traumlgt mit der Erfassung der nicht gemeldeten Flaumlchen weiter zur Gebuumlhrengerechtigkeit bei und unterstuumltzt das Bestreben die Abwas-sergebuumlhren trotz teilweise heftiger Preiserhoumlhungen der Lieferanten auch fuumlr zukuumlnftige Jahre guumlnstig zu gestalten Fuumlr das Wirtschaftsjahr 2006 wurden die Schmutzwassergebuumlhren auf der Basis der Vorjah-resverbrauchsdaten ermittelt Danach ergab sich fuumlr das Veranlagungsjahr 2006 ein geplan-ter Frischwasserverbrauch in Houmlhe von rd 72000000 msup3

private Flaumlchen oumlffentliche Flaumlchen

550

Der Frischwasserverbrauch ist tendenziell ruumlcklaumlufig von rd 735 Mio msup3 im Jahr 2000 auf rd 70 Mio msup3 im Jahr 2006 Der Ruumlckgang des Frischwasserverbrauchs konnte durch die o g Maszlignahmen zur Neuer-hebung der befestigten Flaumlchen ausgeglichen werden so dass ein Umsatzruumlckgang auf-grund niedrigerer Verbrauchswerte aufgefangen werden konnte Entwicklung Abwassergebuumlhren moderat Nachdem die Abwassergebuumlhren uumlber 5 Jahre konstant gehalten werden konnten wurden in den Geschaumlftsjahren 2005 (+5) und 2006 (+25 ) die Gebuumlhrensaumltze erhoumlht Mit Ge-buumlhrensaumltzen von 129 euro fuumlr Schmutzwasser und 115euro fuumlr Niederschlagswasser in 2005 und 132 euro Schmutzwasser und 118 euro fuumlr Niederschlagswasser in 2006 liegen die Gebuumlh-ren immer noch mit rd 8 unter den Gebuumlhrensaumltzen aus 1995 Ein Musterhaushalt mit vier Personen und einem Verbrauch von 200 cbm Frischwasser und einer uumlberbauten Flaumlche von 130 qm bezahlt in Koumlln 41740 Euro Abwassergebuumlhren ge-genuumlber 64980 Euro Abwassergebuumlhren im Landesdurchschnitt Die Abwassergebuumlhren entwickelten sich in den vergangenen Jahren wie folgt

Mit den niedrigen Schmutzwassergebuumlhren liegt Koumlln an der Spitze aller Groszligstaumldte in Nord-rhein Westfalen Auch im bundesweiten Vergleich nimmt Koumlln einen Spitzenplatz unter den guumlnstigsten Unternehmen ein Die Gebuumlhrenerhoumlhung trug mit Mehreinnahmen von rd 42 Mio Euro zu der verbesserten Erloumlssituation bei Das stetig wachsende oumlkologische Bewusstsein der Grundstuumlckseigentuumlmer hat auch in 2006 dazu gefuumlhrt dass Flaumlchen entsiegelt wurden und damit Niederschlagswasser nicht

Entwicklung der Koumllner Abwassergebuumlhren von 1995 bis 2006 in euro

143 143

136130

123 123 123129

132

143

123 123

110110110111111

120120120

110 110115

118

000

020

040

060

080

100

120

140

160

1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006

Schmutzwasser euromsup3 Niederschlagswasser euromsup2 angeschl Flaumlche

551

mehr in die Kanaumlle eingeleitet wurde Diese Maszlignahmen summierten sich auf eine Gesamt-flaumlche von 377163 msup2 die dauerhaft nicht mehr gebuumlhrenrelevant ist

Geschaumlftsergebnis mit Jahresuumlberschuss

Zum zweiten Mal seit dem Bestehen der StEB konnte ein Jahresuumlberschuss in Houmlhe von 6 Mio Euro (Vorjahr 114 Mio Euro) gegenuumlber einem Planergebnis von 0 Mio Euro erzielt werden In das Geschaumlftsergebnis ist eine geaumlnderte Bilanzierung der Erstattung der Ab-wasserabgabe aus verrechnungsfaumlhigen Investitionen eingeflossen Diese fuumlhrte zu einem periodenfremden Aufwand in Houmlhe von rd 51 Mio Euro Im Vorjahr wurde ein Ertrag in der gleichen Houmlhe ausgewiesen Der Jahresuumlberschuss ist im Wesentlichen auf geringere Fi-nanzierungskosten und Abschreibungen zuruumlck zu fuumlhren s u vgl Graphik bdquoVom Planer-gebnis zum Istergebnis 2006ldquo Der Bilanzverlust 2005 wird durch den Jahresuumlberschuss 2006 auf 82 Mio gegenuumlber 142 Mio reduziert Dieser soll auf neue Rechnung vorgetragen werden Der handelsrechtliche Jahresabschluss unterscheidet sich aufgrund unterschiedlicher Be-wertung und Ansatzfaumlhigkeit der Ertraumlge und Aufwendungen bzw der Erloumlse und Kosten von der Abwassergebuumlhrenrechnung In der Abwassergebuumlhrenkalkulation war fuumlr das Haushaltsjahr 2006 eine Entnahme aus der kameralen Ruumlcklage in Houmlhe von 9702 Mio euro zur Stabilisierung des vorhandenen Gebuumlh-renniveaus geplant Die tatsaumlchliche Entnahme betraumlgt rd 102 Mio Euro Zur Stabilisierung der Ergebnissituation wurden in dem Wirtschaftsjahr 2006 die Abwasser-gebuumlhren unter Anrechnung der zum 1 Mai 2001 auf die StEB uumlbertragene kameralen Ruumlcklage moderat erhoumlht Dem Verwaltungsrat wurde in seiner Sitzung am 19102005 ein entsprechender Finanzplan vorgelegt und es wurde beschlossen die Gebuumlhrenerhoumlhung im Wirtschaftsplan und der Abwassergebuumlhrensatzung 2006 umzusetzen Diese Umsetzung wurde in der Verwaltungsratssitzung am 30November 2005 im Rahmen der Wirtschaftplan-beratungen und der Beratungen uumlber die Abwassergebuumlhrensatzung beschlossen Der Rat hat in seiner Sitzung am 03112006 gleichlautende Beschluumlsse gefasst Die unterjaumlhrige Liquiditaumlt des Unternehmens konnte durch kurzfristige Geldaufnahmen ge-sichert werden Im Januar 2006 wurde wiederholt auf Zins-SWAP-Geschaumlfte im Volumen von 50 Mio Euro zuruumlckgegriffen und auf traditionelle Kreditaufnahmen im Volumen von weiteren 60 Mio Euro fuumlr die Tilgungsrate des Traumlgerdarlehens 2005 Des Weiteren wurden in 2006 Darlehen in Houmlhe von 27 Mio Euro fuumlr die Finanzierung des Hochwasserschutzes aufgenommen Der Finanzmittelbedarf fuumlr das Geschaumlftsjahr 2006 wurde uumlber kurzfristige Geldaufnahmen gesichert und dann im Januar 2007 in langfristige Darlehen umgewandelt Auch dabei wurde in Houmlhe von 90 Mio Euro auf Zins-SWAP-Geschaumlfte zuruumlckgegriffen

552

Aus dem Zins-SWAP-Geschaumlft (StEB ist Festzinszahler Kreditinstitut zahlt den 3M-Euribor) ergeben sich keine Risiken da dieses Geschaumlft deckungsgleich mit dem zugrunde liegen-den Kreditgeschaumlft (Zins Euribor zzgl eines festen Zuschlags) ist Die Zins-SWAP-Geschaumlfte ermoumlglichen es dem Unternehmen fruumlhzeitig einen Zinssatz fuumlr einen in der Zu-kunft liegenden Zeitpunkt zu aktuellen guumlnstig eingeschaumltzten Konditionen zu vereinbaren Fuumlr die Folgejahre ist aufgrund der deutlich uumlber dem Cash-Flow liegenden Investitionstaumltig-keit sowie der jaumlhrlichen faumllligen Ruumlckzahlungen fuumlr das Traumlgerdarlehen mit weiteren Kredit-aufnahmen bei Geschaumlftsbanken zu rechnen Dabei wird die Gesamtsumme der Kreditver-bindlichkeiten lediglich in Houmlhe der uumlber dem Cash-Flow liegenden Investitionstaumltigkeit er-houmlht Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Bezogen auf das gesamte Unternehmen 2006 2005

Cash Flow in Mio Euro

nach AbschreibungenPensionsruumlckstellungen + 553 + 660

und Investitionen in Mio Euro - 886 - 170

Eigenkapitalquote 391 397

(EigenkapitalBilanzsumme)

Anlagendeckungsgrad 392 399

(EigenkapitalAnlagevermoumlgen)

Investitionsquote 43 21

(NettoinvestitionenAnlagen zu historischen AKHK)

dynamischer Verschuldungsgrad 166 132

(Fremdkapital ohne RuumlckstellungenCash Flow)

553

Substanzerhaltungsgrad 2904 1302

(NettoinvestitionenAbschreibungen)

Durchschnittliche Abschreibungsdauer in Jahren

(Anlagevermoumlgen zu historischen

AKHK Abschreibungen) 691 607

Eigenkapitalrendite 09 22

Nettoneuverschuldung

aus Finanzierungstaumltigkeit in Mio Euro 39 17

Das Anlagevermoumlgen wurde per 1 Mai 2001 zu fortgeschriebenen Wiederbeschaffungszeitwerten in der Eroumlffnungsbilanz bilanziert Geschaumlftsentwicklung in den Sparten Bis auf die Sparte Straszligenentwaumlsserung die gegenuumlber Plan mit einem bewussten aber wesentlich geringeren Fehlbetrag von rd 09 Mio Euro (Plan ndash 18 Mio Euro) und dem ho-heitlichen Bereich der Abwasserbeseitigung der mit einem Uumlberschuss von rd 68 Mio Euro (Plan + 17 Mio Euro) sowie der Sparte privatwirtschaftliche Leistungen der mit einem leichten Gewinn von 01 Mio Euro (Plan + 01 Mio euro) abgeschlossen hat gestalten sich die weiteren Sparten aufgrund ihrer Vertragsgestaltung erfolgsneutral Bei der Betriebsfuumlhrung WBV machte sich wiederholt mit der Uumlbernahme durch die StEB ein geringerer Aufwand bemerkbar In der Sparte Hochwasserschutz werden Abschreibungen auf Hochwasserschutzanlagen die von dem Gesellschafter Stadt Koumlln als Sacheinlage erbracht wurden mit Entnahmen aus der Sacheinlage erfolgsneutral gestellt Dadurch wird die Sparte Hochwasserschutz im Er-gebnis nicht mit abschreibungsbedingten Verlusten belastet

554

Die Ergebnisse stellen sich wie folgt dar Ist Plan Teuro Teuro 1 Abwasserbeseitigung + 6826 + 1740 2 Gewaumlsser 2 Ordnung 0 0

3 Hochwasserschutzzentrale konstruktiver Hochwasserschutz - 23 0

4 Betriebsfuumlhrung WBV 0 0 5 Straszligenentwaumlsserung - 904 - 1831 6 Betrieb gewerblicher Art + 117 + 91 Die Aufwendungen in den Geschaumlftsfeldern 2 bis 4 wurden in Rechnung gestellt so dass das Spartenergebnis nach Rechnungsstellung ausgeglichen ist Waumlhrend die Ergebnisse aus den Sparten Abwasserbeseitigung Straszligenentwaumlsserung und dem Betrieb gewerblicher Art in den StEB verbleiben soll in den Sparten Gewaumlsser 2 Ord-nung und konstruktiver Hochwasserschutz Kostendeckung erzielt werden Fuumlr die Hochwas-serschutzzentrale werden die Kosten nach einem Schluumlssel aufgeteilt und auf die Stadt Koumlln und die Sparte Abwasserbeseitigung umgelegt Die Ergebnisverbesserung in Houmlhe von rd 7 Mio Euro in der Sparte Abwasserbeseitigung resultiert im Wesentlichen aus den in der Graphik ersichtlichen Faktoren Eigenkapital Das Eigenkapital der StEB entwickelte sich 2006 wie folgt

T Euro

Gezeichnetes Kapital

500

Kapitalruumlcklage per 31122006 659355

Bilanzverlust 8221

Summe Eigenkapital 651635

Eine detaillierte Aufstellung erfolgt in der Anlage 4 zum Anhang Entwicklung des Eigenkapitals fuumlr das Wirtschaftsjahr 2006

555

Ruumlckstellungen Die Ruumlckstellungen entwickelten sich im Wirtschaftsjahr wie folgt

Bezeichnung Stand 01012006

Inanspruch- nahme

Aufloumlsung Einstellung Stand 31122006

euro euro euro euro euro Pensionen 1293615400 000 000 38494600 1332110000Personal 820349946 308510763 3269102 588321438 1096891519Prozessrisiken 50132384 1155131 8216775 000 40760478Abwasserabgabe 938700000 320700000 000 1002600000 1620600000Jahresabschlusskosten 13860000 8860000 000 6800000 11800000Gebuumlhrenuumlberschuss 64600000 000 64600000 000 000Sonstige Ruumlckstellungen 828872454 827802882 1069572 2294722436 2294722436

4010130184 1467028776 77155449 3930938474 6396884433

Die Ruumlckstellungen fuumlr Pensionen und aumlhnliche Verpflichtungen werden entsprechend sect 6a EStG auf der Grundlage versicherungsmathematischer Berechnungen unter Zugrundele-gung der Richttafeln 2005G von Prof Dr Klaus Heubeck und eines Rechnungszins von 60 ermittelt Die Berechnung der Ruumlckstellungen fuumlr Altersteilzeit und Beihilfeverpflichtungen erfolgte auf der Grundlage von versicherungsmathematischen Gutachten Fuumlr die Berechnung der Beihilfe und der Altersteilzeit wurde die Richttafel 2005G angewen-det Der zugrunde gelegte Rechnungszinsfuszlig fuumlr die Berechnung der Beihilfe betraumlgt 60 und fuumlr die Altersteilzeit 55 Die uumlberdurchschnittliche Zufuumlhrung in der Altersteilzeit Teuro 2423 im Verhaumlltnis zu den Vor-jahren ist verursacht durch die aktuellen Aumlnderungen der gesetzlichen Rentenregelungen Im Berichtsjahr wurde mit 23 Mitarbeitern eine ATZ-Vereinbarung getroffen von der Ge-samtzufuumlhrung entfallen Teuro 1088 auf zum Stichtag abgeschlossenen Vertraumlgen Des Weite-ren wurden vor dem Hintergrund des wahrscheinlichen Auslaufens der gesetzlichen ATZ-Regelungen Ende 2009 erstmalig auch alle Mitarbeiter erfasst die unter den derzeit fuumlr die StEB geltenden Regelungen noch bis Ende 2009 abschlieszligen koumlnnen Hieraus ergibt sich eine Zufuumlhrung von Teuro 1336 Die Ruumlckstellungen fuumlr Personal wurden fuumlr zum Stichtag bestehende Urlaubsanspruumlche Jubilaumlen Altersteilzeit Houmlhergruppierungen Anspruumlche aus Uumlberstunden Gleitzeitguthaben und Praumlmien sowie sonstigen Gehaltsnachzahlungen gebildet Die sonstigen Ruumlckstellungen (Teuro 22947) wurden fuumlr ausstehende Rechungen gebildet die das Geschaumlftsjahr 2006 betreffen Es handelt sich dabei im Wesentlichen um Bauabrech-nungen Teuro 19487 Weiterhin sind in den sonstigen Ruumlckstellungen Nutzungsentgelte fuumlr Liegenschaften und Grundstuumlcke Teuro 737 enthalten die sich im Sondervermoumlgen der Ge-baumludewirtschaft der Stadt Koumlln befinden Bisher wurden diese von der StEB unentgeltlich genutzt Ein Nutzungsvertrag soll mit der Gebaumludewirtschaft in 2007 geschlossen werden In Anlehnung an den Nutzungsvertrag zu den fiskalischen Grundstuumlcken wurde ein voraus-

556

sichtliches jaumlhrliches Nutzungsentgelt von Teuro 158 ermittelt Auf dieser Grundlage wurde eine Nachberechnung ab 01052001 durchgefuumlhrt Daraus ergibt sich eine Zufuumlhrung von Teuro 737 zum Bilanzstichtag Der Ruumlckstellung fuumlr die Abwasserabgabe wurde aufgrund der im Vorjahr erfolgswirksam vereinnahmten Verrechnungsbetraumlge ein Betrag in Houmlhe von Teuro 5091 periodenfremd zuge-fuumlhrt Diese Verrechnungsbetraumlge nach sect 10 Abs 3 AbwAG sind als Zuschuss zu passivie-ren bzw von den Anschaffungskosten der bezuschussten Anlagen abzusetzen Fuumlr einen aus der Gebuumlhrenkalkulation entstehenden Uumlberschuss und die damit verbundene Verpflichtung den Uumlberschuss in der folgenden Gebuumlhrenkalkulation gebuumlhrenmindernd zu beruumlcksichtigen wurde im Vorjahr eine Ruumlckstellung in Houmlhe von Teuro 646 gebildet Aufgrund einer Korrektur der Nachkalkulation konnte diese Ruumlckstellung im Wirtschaftsjahr 2006 auf-geloumlst werden Aufgrund der Nachkalkulation fuumlr 2006 ist keine weitere Zufuumlhrung erforder-lich Bei der Bemessung der uumlbrigen Ruumlckstellungen wurde allen erkennbaren kaufmaumlnnischen Risiken sowie ungewissen Verbindlichkeiten Rechnung getragen

Umsatzerloumlse Fuumlr das Wirtschaftsjahr 2006 wurden Umsatzerloumlse in Houmlhe von 185 Mio Euro (Plan 185 Mio Euro) erzielt im Wesentlichen handelt es sich dabei um Kanalbenutzungsgebuumlhren in Houmlhe von 176 Mio Euro (Vorjahr 180 Mio Euro) Die sinkenden Umsatzerloumlse der Sparte Abwasser gegenuumlber dem Vorjahr sind auf Einmaleffekte im Vorjahr zuruumlckzufuumlhren In der Summe sind die Umsatzerloumlse um rd 1 Mio Euro geringer ausgefallen als im Vorjahr Die detaillierte Aufgliederung der Umsatzerloumlse erfolgt im Anhang

Umsatzerloumlse nach Sparten

2006 2005 TEuro TEuro 1 Abwasserbeseitigung 178944 1820052 Gewaumlsser 2 Ordnung 457 3703 Hochwasserschutzzentrale und

konstruktiver und betrieblicher Hochwasserschutz 3311 1538

4 Betriebsfuumlhrung WBV 1870 16925 Betrieb gewerblicher Art 450 490

Gesamt 185032 186055

557

Die Personalaufwendungen fuumlr Beamte Angestellte und gewerbliche Mitarbeiter stellen sich wie folgt dar

T Euro 2006 T Euro 2005

a) Loumlhne und Gehaumllter Bezuumlge TVoumlD (ehemals Loumlhne) 8798 8963 Bezuumlge TVoumlD (ehemals Gehaumllter) 13337 13500 Beamtenverguumltungen 1327 1454

Ausbildungsverguumltung 151 123

Personalruumlckstellungen 4200 2167

Summe Loumlhne und Gehaumllter 27813 26207

b) Soziale Abgaben und Aufwendungen fuumlr

Altersversorgung und fuumlr Unterstuumltzung 1 Soziale Abgaben - Sozialversicherungsbeitraumlge 4736 4778 - Berufsgenossenschaft 97 117 Summe Soziale Abgaben 4833 4895 2 Unterstuumltzung - Beihilfen 390 377 3 Altersversorgung - Versorgungsbezuumlge Beamte 917 868 - Zufuumlhrung Pensionsruumlckstellung 385 68 - Beitraumlge Zusatzversorgungskassen 2098 2024 Summe Altersversorgung 3400 2960 Summe Soziale Abgaben und Aufwendungen fuumlr Altersversorgung und fuumlr Unter- Stuumltzung 8623 8232 Gesamtsumme Personalaufwand 36436 34439 Der Anstieg der Personalkosten ist im Wesentlichen auf die Zufuumlhrung bei den Ruumlckstellun-gen fuumlr Altersteilzeitverpflichtungen in Houmlhe von rd 24 Mio Euro zuruumlckzufuumlhren Der starke Anstieg beruht auf den aktuellen Aumlnderungen der gesetzlichen Rentenversicherung

558

Bei den folgenden Anmerkungen zu den Arbeitnehmern werden die Vorjahreszahlen in Klammern angegeben Der Personalstand betraumlgt im Jahresdurchschnitt insgesamt 626 (625) Arbeitnehmer Die Gesamtsumme der Mitarbeiter besteht aus durchschnittlich 32 (34) Beamten und 594 (591) Beschaumlftigten im TVoumlD davon 336 (333) ehemalige Angestellte und 258 (258) ehema-lige Arbeiter Des Weiteren waren im Jahresdurchschnitt 18 (15) Auszubildende und 10 (12) beurlaubte Mitarbeiter bei den StEB beschaumlftigt Das Durchschnittsalter der Beschaumlftigten betraumlgt 44 (43) Jahre Neben dem allgemeinen Fortbildungsprogramm wurde ein spezielles Nachwuchskraumlftepro-gramm entwickelt an dem 12 Mitarbeiter teilnehmen und planmaumlszligig gefoumlrdert werden Investitionstaumltigkeit 2006 Fuumlr Investitionen sind in 2006 rd 128 Mio Euro abgeflossen

WP 2006 IST 2006 Differenz Ist ndash WP 2006

Sparte TEuro TEuro TEuro

Gesamt Abwasser Summe 76515 78952 2437

konstr und betr HWS Summe 49870 49512 -358

Gesamtsumme 126385 128464 2079

Die Abweichung zum Plan ist auf die verstaumlrkten Aktivitaumlten zur Fertigstellung der Bauleis-tungen aufgrund der Umsatzsteuererhoumlhung zuruumlckzufuumlhren

559

Sparte Abwasser Die Maszlignahmen zur planmaumlszligigen Erhaltung und Fortentwicklung des Anlagevermoumlgens ergeben sich aus dem Abwasserbeseitigungskonzept Koumlln Die Vorgehensweise und Priori-taumltenbildung sind dort im Einzelnen beschrieben Wie aus der Houmlhe der Investitionen (siehe auch nachfolgende Tabelle) in den verschiedenen Bereichen zu erkennen ist lag auch in 2006 die Prioritaumlt der Bearbeitung bei der Umsetzung der Hochwasserschutzmaszlignahmen und bei der Kanalsanierung Waumlhrend durch positiven Planungsverlauf im Hochwasserschutz die Planungsansaumltze uumlber-troffen wurden haben sich bei einigen Klaumlrwerksprojekten aufgrund von Planungsaumlnderun-gen Verzoumlgerungen ergeben die zu einem verminderten Mittelabfuszlig fuumlhrten Der Investitionsverlauf fuumlr Bauinvestitionen der Sparte Abwasser entwickelte sich in 2006 wie folgt

Art SOLL IST Differenz

WP

T Euro 2006

SAP T Euro 2006

SAP _WP TEuro 2006

[ TSD euro ] [ TSD euro ] [ TSD euro ]

E 916 1326 410H 24309 24172 -137K 9660 8643 -1017N 4956 2780 -2176S 13762 18807 5045V 18863 17100 -1763

gesamt 72466 72828 362 E= Ergaumlnzungsmaszlignahmen H= Abwassertechnischer Hochwasserschutz K= Klaumlrwerke N= Erschlieszligung S= Bauliche Sanierung V= Hydraulische Sanierung

Sparte Hochwasser Nach Uumlbernahme der Aufgaben durch die StEB wurden auch in 2006 in fast allen Planfest-stellungsabschnitten die weitergehenden Arbeiten fortgesetzt In intensiver Zusammenarbeit mit der Bezirksregierung Koumlln konnten auch weiterhin die genehmigungsrechtlichen Voraus-setzungen geschaffen bzw angepasst werden sodass fuumlr 8 Planfeststellungsabschnitte (1

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4 5 7a 8 9 11 und 15) die Bauauftraumlge vergeben werden konnten Erste Abschnitte der Hochwasserschutzmaszlignahmen in den Planfeststellungsabschnitten PFA 1 4a 7 10a 14 15a 18a und 18 konnten fertig gestellt werden

In der Sparte Hochwasser wurden im Geschaumlftsjahr 2006 folgende Investitionen durchgefuumlhrt

Projektname SOLL IST Differenz

WP

TEuro 2006

SAP TEuro 2006

SAP-WP TEuro 2006

HW PFA 1 ndash Godorf Suumlrth 1800 1805 5

HW PFA 2 ndash Suumlrther MuumlhlePflasterhof 2000 474 -1526

HW PFA 3 ndash Weiszliger Bogen 300 300 0

HW PFA 4 ndash Uferstr Auenweg 3550 3988 438

HW PFA 5 ndash Rodenkirchener Leinpfad 3100 2036 -1064

HW PFA 6 ndash Marienburg Bayenthal 4000 3342 -658

HW PFA 7 ndash Altstadt SuumldAltstadt Nord 8452 8262 -190

HW PFA 8 ndash Theodor-Heuss-RingOumllh 7000 7211 211

HW PFA 9 ndash Merkenich Langel (lrh) 5000 7642 2642HW PFA 10 ndash Retentionsraum Worringer Bruch (einschl Altdeichsanie-rung) 200 14 -186

HW PFA 10a ndash Altdeichdsanierung Worringen (Vorabmaszlignahme) 255 720 465

HW PFA 11 ndash Worringen 3000 3609 609

HW PFA 12 ndash Retentionsraum LuumllsdorfLangel (rrh einschl Altdeichs) 750 3292 2542

HW PFA 13 ndash Langel Zuumlndorf 800 89 -711

HW PFA 14 ndash Zuumlndorf Marktplatz 59 356 297HW PFA 15 ndash Westhoven (einschl Vorabmaszlignahme Robertstr Paulstr) 2700 1717 -983

HW PFA 16 ndash Poll Rheinpark Deutz 2300 2185 -115

HW PFA 17 ndash Deutz Stammheim (einschl HWDO PW Faulbach) 890 375 -515

HW PFA 18 ndash Stammheim Flittard (einschl Bayer-Werksgelaumlnde) 261 703 442

HW Alarmsystem 920 74 -846

Kompensationsmaszlignahmen Brasseur Gelaumlnde 111 189 78

Ausbau zweite Verteidigungslinie ndash 1 Stufe 0 0

Allgemeine Arbeiten fuumlr KHWS 23 23

Summe 47448 48405 957Lagerstaumltten 2422 1107 -1315

Summe 49870 49512 -358 Insgesamt sind Ende 2006 die Bauarbeiten zur Ertuumlchtigung des Hochwasserschutzes an 50 km Rheinufer entweder im Bau oder konnten bereits abgeschlossen werden Die uumlbrigen Bauabschnitte werden voraussichtlich in 2007 beauftragt so dass spaumltestens Ende 2008 der Hochwasserschutz der Stadt Koumlln bis zu einer Houmlhe von 1130 m KP bzw 1190 m KP im vollen Umfang gewaumlhrleistet ist Teilweise ist eine wesentliche Verbesserung bereits jetzt gegeben beispielsweise in Rodenkirchen und Poll Die Sicherstellung eines verbesserten

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Hochwasserschutzes ist auch im naumlchsten Jahr (2007) eines der wesentlichen Ziele Dieses Unternehmensziel zu erreichen bedingte in 2006 eine Vielzahl an vorbereitenden Arbeiten die sich erst im Mittelabfluss 2007 auswirken werden Die oberirdischen Investitionsmaszlignahmen fuumlr den Hochwasserschutz Koumlln werden vom Land Nordrhein Westfalen bezuschusst Aufgrund der angespannten Finanzlage im Landes-haushalt werden die zugesagten Zuschuumlsse verzoumlgert zuflieszligen Daraus resultiert eine Vor-finanzierung des Zuschusses Nach Fertigstellung des mobilen Hochwasserschutzes im Rheingarten (PFA 7) sind nunmehr zum 01052006 auch die bis dahin noch beim Amt fuumlr Straszligen- und Verkehrstechnik der Stadt Koumlln verbliebenen Aufgaben des operativen Hochwasserschutzes auf die StEB uumlber-gegangen Zum Schutz insbesondere der mobilen Hochwasserschutzelemente werden Schutzzonen-verordnungen entwickelt die nach erfolgter Vorabstimmung mit der Aufsichtsbehoumlrde und den betroffenen Fachaumlmtern der Stadt Koumlln insbesondere dem Amt fuumlr oumlffentliche Sicherheit und Ordnung welches die Festlegungen der Schutzzonenverordnung im Hochwasserfall durchzusetzen haben wird wird diese ordnungsbehoumlrdliche Verordnung dem Rat der Stadt Koumlln zur Beschlussfassung vorgelegt werden Von den zur Lagerung der mobilen Elemente erforderlichen 5 Lagerstaumltten konnte die La-gerstaumldte im Klaumlrwerk Rodenkirchen bereits in Betrieb genommen werden zwei weitere Hal-len befinden sich im Bau und werden in 2007 fertig gestellt die uumlbrigen 2 Hallen befinden sich in der Planung Der Baubeginn wird noch in 2007 erfolgen In 2006 wurden ebenfall die betrieblichen und technischen Voraussetzungen zum Betrieb der mobilen Elemente geschaffen Es wurden 3 gewerbliche Mitarbeiter eingestellt ein 749 t Lkw mit Kran 2 LKW-Anhaumlnger mit Tandemachse sowie 2 Gabelstapler angeschafft Wei-terhin wurden diverse fuumlr den Aufbau der mobilen Waumlnde erforderlichen Geraumlte und Werk-zeuge angeschafft In Rodenkirchen und in der Altstadt wurden Probeaufbauten der mobilen Elemente durchgefuumlhrt Am 13032006 erreichte der Rhein mit einem Pegelstand von 740 m seinen houmlchsten Stand planmaumlszligig wurden mehrere Tore mobile Elemente und Stege zum Schutz aufgebaut HochwasserKompetzenzCentrum in Koumlln In 2006 wurde die Gruumlndung eines gemeinnuumltzigen eingetragenen Vereins (Hochwasser-KompetenzCentrum ndash HKC) dessen Zweck eine intensive insbesondere praxisorientierte Auseinandersetzung mit der nationalen und internationalen Hochwasserproblematik sein soll vorbereitet In einer Vielzahl von Gespraumlchen und in Informationsveranstaltungen war-ben die StEB in interessierten Kreisen u a aus Politik und Verwaltung Wirtschaft und Lehre fuumlr eine Beteiligung

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Sparten Gewaumlsser und Straszligenentwaumlsserung Im Zusammenhang mit der Durchfuumlhrung anderer Maszlignahmen der StEB wurden eine Viel-zahl von Straszligenentwaumlsserungseinrichtungen saniert Die im Januar 2004 vertraglichen uuml-bernommenen Aufgaben wurden in vollem Umfang ausgefuumlhrt

Entwicklung in den neuen Taumltigkeitsfeldern Neben den bereits im Berichtsteil uumlber die Spartenentwicklung angesprochenen Taumltigkeiten haben die StEB im Rahmen der Weiterentwicklung ihrer wasserwirtschaftlichen Gesamt-kompetenz weitere Leistungen erbracht

Betriebsfuumlhrung fuumlr den WBV Wahn Seit Uumlbernahme der Betriebsfuumlhrung des Klaumlrwerks Wahn zum 01012004 konnten durch technische Optimierungen und Personalreduzierungen die Aufwendungen erheblich redu-ziert und die in diesem Zusammenhang entwickelten Erwartungen in vollem Umfang erfuumlllt werden Eine weitere Verbesserung wird durch die vollstaumlndige Aufloumlsung des Verbandes und dem damit verbundenem Wegfall der Verbandsverwaltung erwartet Vorbehaltlich der Zustim-mung des Rates der Stadt Koumlln und des Verwaltungsrates der StEB hat der Verband die Aufloumlsung und Uumlbergabe der bisherigen Verbandsaufgaben und -anlagen an die StEB zum naumlchst moumlglichen Zeitpunkt beschlossen

Privatwirtschaftliche Leistungen Die privatwirtschaftlichen technischen Leistungen sind in 2006 weiter intensiviert worden Der Focus liegt weiterhin auf der ganzheitlichen Pruumlfung und Sanierung von Grundstuumlcks-entwaumlsserungsleitungen Die angebotene Leistung umfasst die fachgerechte Dichtheitspruuml-fung der privaten Abwasserleitungen und falls erforderlich eine Beratung uumlber Instandset-zungsmoumlglichkeiten einschlieszliglich der Empfehlung kompetenter Fachfirmen sowie eine fach-technische Begleitung der Sanierungsmaszlignahmen Daruumlber hinaus wurden Leistungen klei-neren Umfangs im Labor- und Ingenieurbereich erbracht Erstmals konnte im Hausanschluss- und Grundstuumlcksentwaumlsserungsgeschaumlft ein positives Bereichsergebnis in Houmlhe von 90000 euro erzielt und damit der Verlustvortrag erheblich redu-ziert werden Diese positive Entwicklung konnte durch eine kontinuierliche Kostenoptimie-rung erzielt werden Gewisse Risiken in der weiteren Geschaumlftsentwicklung werden bei der Angebotsnachfrage gesehen

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Technische Kennzahlen Zahlen amp Fakten 2006 Klaumlrwerke 4 (5 inkl Wahn) Kanalnetzlaumlnge 2400 km - begehbar 630 km - nicht begehbar 1770 km entwaumlsserte Flaumlche 155 kmsup2 Flaumlche des Stadtgebietes Koumlln 405 Anteil der Wasserschutzzonen bez auf das Stadtgebiet 46 angeschlossene Einwohner (dies entspricht 997 der Einwohner der Stadt Koumlln)

980000

angeschlossene Grundstuumlcke (geschaumltzt) 130000 Noch nicht angeschlossene Grundstuumlcke 607 Straszligenablaumlufe 98500 Kanalschaumlchte 68828 Pumpwerke 153 Regenruumlckhaltebecken und -kanaumlle 82 Hochwasserschieber 674 Betriebsschieber 190

Kontinuierliche Verbesserung Ein wesentliches Hilfsinstrument fuumlr die Prozessanalyse und fuumlr die zentrale Informa-tionsbereitstellung innerhalb der StEB stellt das Integrierte Qualitaumlts- Umwelt- und Risiko-managementsystem dar Die in 2006 weiter verbesserte Prozesstransparenz in Verbindung mit klar formulierten Umwelt- und Qualitaumltszielen deren Zielerreichungsgrad in regelmaumlszligi-gen Abstaumlnden in Form von Audits uumlberpruumlft und in 2006 erneut erfolgreich einer Zwischen-zertifizierung unterzogen wurde ist eine wichtige Unterstuumltzung fuumlr die Fortsetzung der ein-geleiteten Optimierungsmaszlignahmen Die StEB haben in 2006 ihre Benchmarkingaktivitaumlten weiter entwickelt Auf Initiative der StEB wurde in 2006 der Prozess bdquoAnalytik und Indirekteinleiteruumlberwachung durchfuumlhrenldquo in das Benchmarking integriert In beiden Bereichen waren Mitarbeiter der StEB an der Metho-denentwicklung fuumlr das Online-Benchmarking beteiligt Mit dem Bezug des neuen Verwaltungsgebaumludes in der Ostmerheimer Strasse im Februar 2006 konnten nunmehr alle Betriebsbereiche (auszliger den Klaumlrwerken) zentral zusammenge-fuumlhrt werden Nach der Einfuumlhrung des 10-Stundenzeitmodells und der Zusammenlegung der Betriebshoumlfe stand die Fortfuumlhrung der technischen und wirtschaftlichen Optimierung der Betriebsberei-che im Vordergrund Mit der Neuorganisation der Hauptabteilung TB wurden die Betriebsbe-reiche Kanalreinigung und ndashInspektion zusammengefuumlhrt

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Fuumlr das bestehende Kanalinformations- und Betriebsfuumlhrungssystem wurde ein Konzept zur differenzierten Beschreibung und Darstellung aller Kanalsonderbauwerke verabschiedet auf dessen Basis zukuumlnftig alle relevanten Daten uumlber mobile Datenerfassungsgeraumlte dem Be-triebspersonal vor Ort zur Verfuumlgung gestellt werden koumlnnen und im Ruumlckfluss die durchge-fuumlhrten Taumltigkeiten dokumentiert und ausgewertet werden Fuumlr den Kanalreinigungs- und Inspektionsbereich wurden strategische Entwicklungskonzep-te aufgestellt auf dessen Basis die technische und personelle Ausrichtung konsequent um-gesetzt wird Auch bei den Klaumlrwerken stand in 2006 die wirtschaftliche Optimierung im Vordergrund Auf Grund des Nutzungsalters der elektro- und maschinentechnischen Anlagen waren in 2006 erhebliche Ersatzinvestitionen zu taumltigen Dieser Trend wird sich in den naumlchsten Jahren fortsetzen Dabei koumlnnen durch entsprechende Regelungs- und Automatisierungskonzepte sowohl Einsparungen im Energiebereich bei groumlszligerer Reinigungsleistung und Prozessstabili-taumlt und eine effektivere Aufgabenerfuumlllung erreicht werden Vertragsbeziehungen

Abwasserbeseitigung Schloss Arff Im Oktober 2006 konnte durch entsprechende Vertraumlge mit dem Eigentuumlmer von Schloss Arff und der Stadt Dormagen sowie die Genehmigung der Aufsichtsbehoumlrde zur gemeinsa-men Abwasserbeseitigung die Schmutzwasserbeseitigung fuumlr das Wohnungsbauvorhaben Schloss Arff welches auf der Grundlage eines vorhabenbezogenen Bebauungsplanes der Stadt Koumlln realisiert werden wird gesichert werden

Pilotprojekt Kabel im Kanal Die StEB haben im Herbst 2006 mit der NetCologne Gesellschaft fuumlr Telekommunikation GmbH (NC) Koumlln einen weiteren Vertrag uumlber die Verlegung von Telekommunikationslei-tungen im Kanal abgeschlossen Die betroffenen Kanaumlle befinden sich im Bereich von Koumlln-Longerich-Ossendorf-Bilderstoumlckchen-Weidenpesch Das Projekt wird 2007 umgesetzt Die StEB erhalten aus Projekten dieser Art zusaumltzliche Einnahmen aus den vergebenen Nut-zungsrechten und tragen mit der Unterstuumltzung der Verlegetechnik im Kanal im Gegensatz zur konventionellen offenen Bauweise zu einer geringeren Verkehrsbehinderung im oumlffentli-chen Verkehrsraum bei

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Risiken

Risiken aus der Abwasserabgabe Die gesetzlichen Rahmenbedingungen gelten unveraumlndert fort Ein abgaberechtliches Risiko besteht bei den Mischwassereinleitungen aus verschiedenen Teilnetzen des Kanalsystems Waumlhrend in der Vergangenheit als Voraussetzung fuumlr die Ab-gabefreiheit lediglich die Einhaltung der bemessungstechnischen Vorgaben fuumlr das Netz nachzuweisen war werden nunmehr auch die einzelnen Sonder- bzw Entlastungsbauwerke bewertet Risiken aus Rechtsaumlnderungen Alle Klaumlranlagen erfuumlllen die aktuell geltenden Rechtsanforderungen Die Truumlbwasserbe-handlung in Stammheim wurde bereits im Jahre 2004 in Betrieb genommen so dass dort auch die Anforderung von 13 mg N anorgl sicher eingehalten wird Zur Zeit findet sich die Klaumlranlage Langel im Ausbau Durch die bereits in Betrieb genommene Kohlenstoffdosie-rung ist die Klaumlranlage bereits heute in der Lage den geforderten Konzentrationswert von 13 mgl sicher einzuhalten Insgesamt wird die Baumaszlignahme im Herbst 2008 abgeschlossen Die Einhaltung der Anforderungen aus der Selbstuumlberwachungs-Verordnung Kanal wurde in 2006 sichergestellt In einer Anweisung zur Selbstuumlberwachung wurden saumlmtliche erforderli-che Aktivitaumlten zusammengefasst und die Art und Weise der Dokumentation festgelegt Die weitere Umsetzung der europaumlischen Wasserrechtsrahmenrichtlinie (WRRL) in das nati-onale Rechtssystem sowie die weiteren Aumlnderungen aufgrund der Novellierung des Lan-deswassergesetzes NW muumlssen allerdings aufmerksam beobachtet werden Gleiches gilt fuumlr die Diskussion uumlber den Umgang mit gefaumlhrlichen Stoffen und Medikamentenresten im Ab-wasser Seitens des MUNLV wurden hierzu umfangreiche Studien zur Abschaumltzung einer moumlglichen Gefaumlhrdung in Auftrag gegeben die derzeit ausgewertet werden Konkrete Maszlig-nahmen koumlnnen beim aktuellen Erkenntnisstand noch nicht abgeleitet werden Im Rahmen der Einfuumlhrung des integrierten Management-Systems wurde in 2004 ein Risi-komanagement implementiert Dadurch ist eine jaumlhrliche systematische Bewertung der Un-ternehmensrisiken gewaumlhrleistet In Abstaumlnden werden die Risiken in einem Risikobericht erfasst und bewertet Neue Risiken werden aufgenommen und betrachtet

Steuerliche Risiken Seit Jahren besteht die Diskussion zur steuerlichen Gleichstellung von Wasser und Abwas-ser Waumlhrend der Frischwasserbereich sowohl ertrags- als auch umsatzsteuerlich relevant

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ist ist der hoheitlich gefuumlhrte Abwasserbereich davon ausgenommen Wir rechnen in den naumlchsten Jahren mit einer steuerlichen Harmonisierung des Wasser- und Abwasserbereichs Eine steuerliche Aumlnderung ist nach dem heutigen Stand der Koalitionsvereinbarung der Bun-desregierung explizit aus der Debatte um die Umsatzsteuererhoumlhung ausgeklammert wor-den Der Bundesverband der deutschen Entsorgungswirtschaft eV hat im Sommer 2006 Beschwerde bei der Europaumlischen Kommission fuumlr den Bereich Abwasserentsorgung gegen die seiner Meinung nach steuerliche Ungleichbehandlung eingereicht Das Ergebnis bleibt abzuwarten Die Folgen aus einer Steuerpflicht koumlnnen Abwassergebuumlhrenerhoumlhungen von rd 20 be-wirken

Risiko aus Finanzierung Die StEB werden aufgrund der geschaumlftstypischen Abschreibungsdauern von bis zu 72 Jah-ren (Abwasseranlagen) bzw bis zu 100 Jahren (Hochwasserschutzanlagen) nicht genuumlgend Cash-Flow erwirtschaften um die bestehenden Kredite in der weit unter der Abschreibungs-dauer liegenden Kreditlaufzeit zuruumlck zu zahlen Das betrifft zum gegenwaumlrtigen Zeitpunkt ausschlieszliglich die Tilgung des Traumlgerdarlehens Die jaumlhrliche Tilgung des Traumlgerdarlehens wird langfristig uumlber Bankenkredite refinanziert werden muumlssen Im Rahmen einer vorausschauenden Liquiditaumltsplanung setzt die StEB Forward SWAP Ge-schaumlfte fuumlr Zinssicherungen ein Die Positionen sind geschlossen so dass kein Risiko be-steht Risiken aus dem US-Leasing-Geschaumlft Aus dem im Jahre 2000 abgeschlossenen US-Leasing-Geschaumlft bestehen nach Ansicht des Vorstandes keine erkennbaren konkreten Risiken Weder die Mitteilung des IRS und des US-Finanzministeriums vom 11022005 die Anhaltspunkte daruumlber gibt welche Art von Sale-inlease-out-Transaktionen (SILO) sie als missbraumluchliche Ausnutzung von Steuervor-schriften beurteilen noch der am 18112005 vom US-Senat verabschiedete Entwurf eines Gesetzes hinsichtlich einer moumlglichen weiteren Verschaumlrfung der US-Steuergesetzgebung haben unmittelbare Auswirkungen auf die deutschen Leasingnehmer Ausblick Die Stadtentwaumlsserungsbetriebe Koumlln AoumlR unternehmen erhebliche Anstrengungen die Wirtschaftlichkeit der Leistungserbringung weiter zu erhoumlhen Als Instrument wird dazu ein alle Bereiche des Unternehmens umfassendes Kennzahlensystem aufgestellt die Teilnah-me am Benchmarking und das unternehmensweite Zielvereinbarungssystem betrieben Daraus erwachsen Projekte die die Wirtschaftlichkeit des Unternehmens verbessern Wesentliche Prioritaumlt hat weiterhin die Umsetzung des Hochwasserschutzes in Koumlln Insgesamt wird fuumlr das Wirtschaftsjahr 2007 auch ein positives Ergebnis erwartet

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GAG Immobilien AG Josef-Lammerting-Allee 20-22 - 50933 Koumlln

wwwGAG-Koelnde

Vorstand Herr Uwe Eichner Herr Guumlnter Ott Aufsichtsrat Herr Jochen Ott Vorsitzender Herr Helmut Jung 1 Stellvertreter Frau Martina Richter 2 Stellvertreterin Herr Gerhard Brust Frau Dr Eva Buumlrgermeister Herr Ossi Helling Herr Karl-Heinz Kassens Herr Walter Kluth Frau Karina Koumlbnik Herr Elmar Lieser Frau Barbara Moritz Herr Stephan Pohl Frau Brigitte Roumlhl Herr Dr Gereon Sommerhaumluser Herr Bernd Streitberger Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Versorgung breiter Schichten der Bevoumllkerung mit

sicherem Wohnraum zu sozial angemessenen Bedingungen

Die Gesellschaft kann alle im Bereich der Wohnungswirtschaft des Staumldtebaus und der Inf-rastruktur anfallenden Aufgaben uumlbernehmen

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Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 18720000 euro Anteil der Stadt Koumlln (Stand HV 21082006) 12884630 euro 6883 Stimmanteil der Stadt Koumlln 6883Mitgesellschafter Sparkasse KoumllnBonn 1001 TreuhaumlnderMieteraktionaumlre 385 Grubo GmbH 374 Ernst-Cassel-Stiftung 372 Einzelaktionaumlre 949 Eigene Aktien der GAG 036 Beteiligungen an anderen Unternehmen Grund und Boden GmbH Stammkapital 92000000 euro Nominalwert der Beteiligung 57040000 euro 6200 GBA Projektentwicklung Koumlln Merheim GmbH Stammkapital 100000 euro Nominalwert der Beteiligung 90000 euro 9000 GAG Servicegesellschaft mbH Stammkapital 25000 euro Nominalwert der Beteiligung 25000 euro 10000 Landesentwicklungsgesellschaft Nordrhein-Westfalen GmbH (LEG) Duumlsseldorf Stammkapital 15012102279 euro Nominalwert der Beteiligung 51129188 euro 034 Wohnungswirtschaftliche Treuhand Rheinland-Westfalen (WRW) GmbH Duumlsseldorf Stammkapital 92840380 euro Nominalwert der Beteiligung 255646 euro 028 BSB Bewirtschaftungs- und Servicegesellschaft des wohnungswirtschaftlichen Bildungszentrums Bochum-Springorum mbH Bochum

Stammkapital 424372261 euro Nominalwert der Beteiligung 2556459 euro 060 Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln Einnahmehaushaltsstellen 620021000000 Dividende GAG fuumlr Wohnungsbau 873020579009 Darlehenszinsen der staumldt Wohnungsbaugesellschaften Ausgabehaushaltsstellen 873072500002 Z an staumldt Wohnungsbauges Wohnungsbau 2000 Daruumlber hinaus ist die GAG Immobilien AG alleinige Kommanditistin der Mietmanagement-gesellschaft der GAG GmbH amp Co KG Gruumlnwald Unter Beruumlcksichtigung der Beteiligung eines atypisch stillen Gesellschafters ergibt sich eine Beteiligung von 017

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Leistungskennzahlen jeweils zum 3112 2006 2005 2004 2003 2002 Wohnungsbewirtschaftung Eigene Objekte

Haumluser 2909 2959 2904 2905 3176 Wohnungen 21668 21879 21659 21948 24104 Garagen und Stellplaumltze 6446 6019 4631 3925 3654 Gewerbl Einheiten 197 202 215 256 304

2006 2005 2004 2003 2002 Nach WEG verwalt Objekte Sonstige 0 543 14 1 Wohnungen 3085 1816 796 814 0 Stellplaumltze und Garagen 6446 466 701 594 2 Gewerbliche Einheiten 146 144 114 14 1 Neubautaumltigkeit Anzahl Haumluser 66 77 61 28 24 mit Wohnungen 659 1193 425 288 198 Stellplaumltze 534 984 228 214 156 Mitarbeiter (zum 3112) 316 334 324 341

344

Auszubildende 16 12 13 12 16 Fuumlr das Geschaumlftsjahr 2006 wurde eine Dividende von 050 euro je dividendenberechtigter Aktie ausgeschuumlttet

Besondere Anmerkungen Die GAG und die Unternehmensgruppe Grubo bilden seit dem 01091997 einen Unterord-nungskonzern im Sinne von sect 290 Abs 1 Abs 2 Nr 1 und 2 HGB Mit Wirkung ab 01021998 steht die Unternehmensgruppe der Grubo unter der einheitlichen Leitung der GAG (sect 290 Abs 1 HGB) weil ab diesem Zeitpunkt die Leitungsorgane beider Gesellschaf-ten personenidentisch sind Seit 2001 besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabfuumlhrungs-vertrag mit der Grund und Boden GmbH Die GAG und die GBA Projektentwicklung GmbH Koumlln-Merheim haben seit dem 01012002 einen Unternehmensvertrag im Sinne eines Gewinnabfuumlhrungs- und Beherrschungsvertra-ges In den Konzernabschluss der GAG werden fuumlnf Unternehmen einbezogen (GAG Grubo GmbH Grubo Baubetreuung GmbH GBA Projektentwicklung GmbH Koumlln-Merheim GAG Servicegesellschaft mbH) Nicht in den Konsolidierungskreis einbezogen ist die Beteiligung an modernes Koumlln Gesellschaft fuumlr Stadtentwicklung mbH sie wird als Beteiligung an assozi-iertes Unternehmen ausgewiesen Fuumlr die GAG-Servicegesellschaft mbH ist Stichtag der Erstkonsolidierung der Tag des Er-werbs der 14 November 2003

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Die GAG Immobilien AG hat zum 31 Dezember 2005 erstmalig den Konzernabschluss nach internationalen Rechnungslegungsstandards aufgestellt Konzern-Vergleichszahlen fuumlr die Jahre 2004 und fruumlher koumlnnen daher nicht ausgewiesen werden

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IFRS Konzernbilanz der GAG

31122006 31122005AKTIVA Mio euro Mio euro Langfristige Vermoumlgenswerte Renditeliegenschaften 174970 168606

Grundstuumlcke u grundstuumlcksgleiche Rechte mit Wohnbauten 173505 167457

Immaterielle Vermoumlgenswerte 021 006Sachanlagen 2108 4902

Anlagen im Bau 368 3678Finanzanlagen 326 311

Beteiligungen an assoziierten Unternehmen 210 198Forderungen und sonstige Vermoumlgenswerte 108 104Latente Steuern 3793 2284 181326 176214Kurzfristige Vermoumlgenswerte Zum Verkauf bestimmte Grundstuumlcke und andere Vorraumlte 11633 11776

Grundstuumlcke u grundstuumlcksgleiche Rechte ohne Bauten 1551 2652Grundstuumlcke u grundstuumlcksgleiche Rechte mit unfertigen Bauten 695 1034Unfertige Leistungen 6823 6730

Forderungen und sonstige Vermoumlgenswerte 2923 2238Forderungen aus Vermietung 434 527Forderungen aus Grundstuumlcksverkaumlufen 1412 616Sonstige Vermoumlgenswerte 825 788

Liquide Mittel 10297 6529 24853 20542 206179 196756 PASSIVA Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital 1872 1872Kapitalruumlcklage 15185 15185Gewinnruumlcklagen 11345 9504

Bauerneuerungsruumlcklage 2286 2286Andere Gewinnruumlcklagen 9004 7160

Konzernbilanzgewinn 10582 10300Minderheitenanteile 7617 7374

46601 44235Fremdkapital Langfristige Verpflichtungen 142082 136643

Verbindlichkeiten gegenuumlber Kreditinstituten 45073 42926Verbindlichkeiten gegenuumlber anderen Kreditgebern 93146 90030

Kurzfristige Verpflichtungen 17496 15878Erhaltene Anzahlungen 8469 7498

206179 196756

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IFRS Konzern ndash GuV der GAG

31122006 31122005 Mio euro Mio euro Umsatzerloumlse 25480 26825 Bestandsveraumlnderung 461 -1737 Andere aktivierte Eigenleistungen 054 056 Sonstige betriebliche Ertraumlge 3348 4116 Materialaufwand -16157 -15320

Aufwendungen fuumlr Hausbewirtschaftung -13557 -12763 Personalaufwand -2212 -2192 Sonstige etriebliche Aufwendungen -1687 -1745 EBITDA 9287 10002 Abschreibungen -4353 -3494 EBIT 5934 6508 Ergebnis Beteiligungen anassoziierten Unternehmen 042 -003 Finanzergebnis -2971 -3196

Zinsen u auml Aufwendungen -3251 -3292 Ergebnis vor Steueraufwendungen 2006 3309 Steuern vom Einkommen und Ertrag 1457 -642

Latente Steuern 1509 -572 Konzernergebnis 3456 2659 Einstellung in Gewinnruumlcklagen -945 -1806 Anderen Gesellschaftern zustehender Gewinn -431 -383 Gewinnvortrag 8501 9829 Konzernbilanzgewinn 10582 10300

Auf Grund der Umstellung der Rechnungslegung auf internationalen Rechnungslegungsstandard fuumlr den Konzern sind Vergleichszahlen der Vorjahre nicht ausgewiesen

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Bilanz der GAG

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002

Mio Mio Mio Mio Mio AKTIVA Anlagevermoumlgen 98312 93710 88560 81539 79232

Sachanlagen und immaterielles Vermoumlgen 75991 71444 66347 62771 59583Finanzanlagen 22321 22267 22213 18768 19649


Vorraumlte 4801 4219 4021 3996 3437Forderungen sonstige Vemoumlgensgegenstaumlnde 6972 6480 6353 16361 1741Wertpapiere 003 - 037 036 031Fluumlssige Mittel 6419 4382 2032 1858 1697


Gezeichnetes Kapital 1872 1872 1872 1872 1872Kapitalruumlcklage 15185 15185 15185 15185 15185Gewinnruumlcklagen 9843 7998 6192 6192 6192Bilanzgewinn -verlust 972 1826 918 1062 1006

Sonderposten mit Ruumlcklageanteil 1153 1170 674 - - Ruumlckstellungen 16948 17492 17688 15035 5700 Verbindlichkeiten 70689 63330 58505 64265 55917 Rechnungsabgrenzung 202 203 174 198 286 116865 109077 101208 103810 86157

574

GuV der GAG

31122006 31122005 31122004 31122003 31122003 Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro Umsatzerloumlse und Bestandsveraumlnderung 13910 13319 13530 12695 11976 Andere aktivierte Eigenleistungen - - - 094 102 Sonstige betriebliche Ertraumlge 5194 5928 3737 12343 3020 Aufwand fuumlr bezogene Leistungen und fuumlr Hausbewirtschaftung -8645 -7511 -6785 -6983 -7502 Personalaufwand -2012 -1794 -1733 -1982 -1612 Abschreibungen -2076 -1822 -1838 -1779 -1748 Sonstige betrieblichen Aufwendungen -3509 -3983 -5334 -10357 -1996 Finanzergebnis 603 1039 766 -305 235 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 2188 3927 1176 1670 1244 Auszligerordentliches Ergebnis - - - - - Steuern 310 304 -305 -310 -306 Jahresuumlberschuss 1889 3613 756 964 938 Gewinn-Verlustvortrag 027 019 162 099 068 Einstellung Entnahmen Gewinnruumlcklagen -945 -1806 - Bilanzgewinn-verlust 972 1826 918 1062 1006

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Wirtschaftsplan 2007 der GAG

Plan 2007 Tsd euro Ertraumlge 206584 Umsatzerloumlse (Hausbewirtschaftung + Betreuung) 121473 Erloumlse aus anderen Lieferungen und Leistungen 2818 Erloumlse aus Verkauf von Grundstuumlcken 15732 Bestandsveraumlnderungen 9336 Sonstige betriebliche Ertraumlge 48365 Zinsen uauml Ertraumlge 3383 auszligerordentlicher Ertrag Ertraumlge aus Beteiligungen 5477 Aufwendungen 188173 Betriebskosten 30076 Instandhaltungskosten 44919 Andere Aufwendungen fuumlr Hausbewirtschaftung 4544 Aufwendungen f Verkaufsgrundstuumlcke 22187 Personalaufwand 20136 Abschreibungen 22035 Sonstige betriebliche Aufwendungen 26931 Aufwendungen aus Verlustuumlbernahme 1510 Zinsen uauml Aufwendungen 12627 Steuern 3208 Jahresuumlberschuss 18411 Kapitalflussrechnung Plan 2007 Tsd euro Jahresuumlberschuss 18411 Stand 0101 56420 cash flow aus laufender Geschaumlftstaumltigkeit 934 cash flow aus Investitionstaumltigkeit -69901 cash flow aus Finanzierungstaumltigkeit 42893 Zahlungswirksame Veraumlnderungen -26074 Stand 3112 30346

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BILANZPLANUNG 2007 Tsd euro Aktiva 1223593Anlagevermoumlgen 1066818

Sachanlagen 843120Finanzanlagen 223698Ausl An Unernehmen mit Beteiligungsverhaumlltnis

Umlaufvermoumlgen 153972Zum Verkauf vorgesehene Grundstuumlcke 25817Unfertige Leistungen 33031andere Vorraumlte 26Forderungen aus Vermietung 1225Forderungen aus Grundstuumlcksverkaumlufen 5072Forderungen aus anderen Lieferungen und Leistungen 472Forderungen gegen verbundene Unternehmen 42587Forderungen gegen Unternehmen mit Beteiligungsverhaumlltnis 0Sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde 4650Wertpapiere Treuhandvermoumlgen 10746Fluumlssige Mittel 30346

Rechnungsabgrenzungsposten 2803 Passiva 1223593Eigenkapital 299145 Ruumlckstellungen 156591 Verbindlichkeiten 765822

Verbindlichkeiten aus Dauerfinanzierungsmitteln 680772Verbindlichkeiten aus Zwischenfinanzierung 0Erhaltene Anzahlungen 60339Verbindlichkeiten aus Vermietung 11510Verbindlichkeiten aus anderen Lieferungen und Leistungen 9765Verbindlichkeiten verbundener Unternehmen 3010Verbindlichkeiten gegenuumlber Unernehmen mit Beteiligungsverhaumlltnis 426

Rechnungsabgrenzungsposten 2035

577

Lagebericht Konzern-Lagebericht 2006

der

GAG Immobilien AG

578

579

Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Expansion der Weltwirtschaft setzte sich in 2006 fort und fuumlhrte auch in Europa und ins-besondere in Deutschland zu einem kraumlftigen Aufschwung Anders als in den Vorjahren trug hierzu nicht nur der Export sondern auch in wachsendem Maszlige die Binnennachfrage bei Der private Konsum stieg im Laufe des Jahres 2006 nur geringfuumlgig und blieb damit nach wie vor das Sorgenkind der konjunkturellen Entwicklung Allerdings lassen die allgemein positiveren Aussichten und erste Auswirkungen auf den Arbeitsmarkt auf eine Belebung des privaten Konsums hoffen Die Lage auf dem Kapitalmarkt war in 2006 trotz mehrfacher Anhebung der Leitzinsen ge-kennzeichnet durch ein im langjaumlhrigen Vergleich nach wie vor niedriges Zinsniveau Fuumlr 2007 wird allgemein mit moderat steigenden Zinsen gerechnet Die Situation der Bauwirtschaft verbesserte sich in 2006 Bundesweit stiegen sowohl Umsatz als auch Beschaumlftigung leicht an Motor des Aufschwungs war der Industrie- und Gewerbe-bau Fuumlr den Wohnungsbau zeichneten sich zwar bei den Fertigstellungen und den Bauge-nehmigungen ebenfalls deutliche Steigerungen gegenuumlber dem Vorjahr ab Es wird aller-dings allgemein davon ausgegangen dass es sich weitgehend um Vorzieheffekte auf Grund der steigenden Mehrwertsteuer und des Fortfalls der Eigenheimzulage handelte Fuumlr die kommenden Jahre wird bundesweit sowohl fuumlr den Einfamilienhaus- als auch fuumlr den Ge-schosswohnungsbau mit einem Ruumlckgang gerechnet und es bleibt abzuwarten ob von der geplanten Foumlrderung des Wohneigentums als einem Teil der Altersvorsorge positive Impulse ausgehen Vor diesem bundesweiten Trend ist der Wohnungsmarkt jedoch von regionalen Besonder-heiten und Disparitaumlten gekennzeichnet Hierbei beeinflussten konkrete wirtschaftliche Chancen und Risiken der Regionen maszliggeblich die Bevoumllkerungsentwicklung und damit die Nachfrage- und Investitionssituation Fuumlr das Stadtgebiet von Koumlln ist weiterhin eine deutlich staumlrkere Wohnungsnachfrage als im Landesdurchschnitt zu erkennen Ein positiver Bevoumllkerungssaldo und die weitere Zunahme der durchschnittlichen Haushaltsgroumlszlige verstaumlrken die Nachfrage und lassen fuumlr die kom-menden Jahre einen stabilen Trend erwarten Allerdings werden die oumlkonomischen Moumlglich-keiten der Wohnungsnachfrager durch die unsichere Arbeitsmarktlage und durch die an ei-ner Haushaltssanierung ausgerichteten Sozialgesetzgebung begrenzt So ist insbesondere fuumlr das Segment der preisguumlnstigen Wohnungen zwar eine erhoumlhte Nachfrage zu erwarten die allerdings auf einen abnehmenden Bestand an oumlffentlich gefoumlrderten Wohnungen trifft Die im Vergleich zu anderen Regionen angespanntere Wohnungsmarktlage fuumlhrt in Koumlln jedoch noch zu keinen markanten Mietsteigerungen Die Wohnkostenbelastung der Haus-halte erhoumlht sich allerdings durch die deutlich gestiegenen Nebenkosten uumlberdurchschnitt-lich Diese stabile Nachfragesituation macht Koumlln grundsaumltzlich fuumlr Wohnungsbauinvestitionen interessant So stieg 2006 in Koumlln erstmals seit Jahren wieder der Auftragseingang fuumlr die Bauwirtschaft Allerdings waren auch hier offensichtlich der Vorzieheffekt im Einfamilien-

580

hausbau auf Grund der anstehenden Mehrwertsteuererhoumlhung und daruumlber hinaus die Im-pulse aus dem Wirtschaftsbau ausschlaggebend Vor diesem Hintergrund sind Wohnungsbauinvestitionen wirtschaftlich sinnvoll und sozialpo-litisch notwendig Neben dem Neubau besteht die Herausforderung aumlltere Wohnungsbe-staumlnde zu modernisieren und an die aktuellen Wohnbeduumlrfnisse anzupassen Die Nachfrage nach Einfamilienhaumlusern und Eigentumswohnungen war auf Grund der kon-junkturellen Rahmendaten verhalten Zum Ende des Berichtsjahres war eine leichte Nach-frageverstaumlrkung zu erkennen Es bleibt allerdings abzuwarten ob dies nicht nur ein Vor-zieheffekt war der mit der Abschaffung der Eigenheimzulage zu begruumlnden ist Mittelfristig wird allerdings auch fuumlr diesen Teilmarkt auf Grund der positiven Bevoumllkerungsentwicklung in Koumlln mit einer steigenden Nachfrage gerechnet GAG Konzernstruktur Zum 31122006 umfasste der GAG Konzern die Gesellschaften minus GAG Immobilien AG (GAG boumlrsennotiert) minus Grund und Boden Gesellschaft mit beschraumlnkter Haftung (Grubo) minus Grund und Boden Baubetreuung Gesellschaft mit beschraumlnkter Haftung

(Grubo Baubetreuung) minus GBA Projektentwicklung GmbH Koumlln-Merheim (GBA) minus GAG Servicegesellschaft mit beschraumlnkter Haftung (GAG SG) minus Mietmanagementgesellschaft der GAG GmbH amp Co KG (M GAG) Der Vorstand der GAG besteht zum Berichtsstichtag aus zwei Mitgliedern die gleichzeitig auch die Geschaumlftsleitung aller weiteren Gesellschaften des Konzerns mit Ausnahme der M GAG ausuumlben Zwischen der GAG und den vorgenannten Gesellschaften bestehen Beherrschungs- und Ergebnisabfuumlhrungsvertraumlge mit Ausnahme der M GAG Bei dieser ist die GAG alleinige Kommanditistin Sie wird als Zweckgesellschaft in den Konzernabschluss nach den Interna-tional Financial Reporting Standards (IFRS) einbezogen Daruumlber hinaus ist die GAG indirekt uumlber die Grubo an modernes koumlln Gesellschaft fuumlr Stadtentwicklung mbH (assoziiertes Un-ternehmen) beteiligt Die GAG die Grubo und die M GAG halten im Wesentlichen den Mietwohnungsbestand des Konzerns Das Bautraumlgergeschaumlft wird uumlber die Grubo Baubetreuung die GBA und soweit es sich um Maszlignahmen auf eigenen Grundstuumlcken handelt uumlber die GAG abgewickelt Zur Gestaltung einer Sale-and-lease-back-Transaktion in 2003 wurde die GAG SG gegruumln-det und die Beteiligung an der M GAG erworben Die GAG uumlbernimmt das Management der Konzerngesellschaften Lediglich das wirtschaftli-che und technische Baumanagement sowie der Vertrieb der Bautraumlgerobjekte werden durch die Grubo Baubetreuung abgewickelt

581

Entwicklung der Geschaumlftsfelder

Immobilienbewirtschaftung Das Bestandsmanagement das umsatzstaumlrkste Segment der Unternehmensgruppe bewirt-schaftete zum 31 Dezember 2006 folgenden Immobilienbestand

-

- Anzahl - Woh-

nungen - Wohnflaumlche- Anzahl

- Gewerbe - Gewerbe-

flaumlcheVerwalteter Immobilienbestand 31122006 43001 2753 Tsd msup2 793 146 Tsd msup2minus davon konzerneigener

Bestand 41082 2623 Tsd msup2 662 124 Tsd msup2minus davon fremd verwalteter

Bestand 1919 130 Tsd msup2 131 22 Tsd msup2 Das Portfolio liegt nahezu ausschlieszliglich im Stadtgebiet von Koumlln Mit der Verwaltung uumlber 11 Geschaumlftsstellen wird ein unmittelbarer Mieterkontakt mit hoher Servicequalitaumlt erreicht Der Unternehmensverbund hatte in 2006 Umsaumltze aus Sollmieten von EUR 1667 Mio Die durchschnittliche monatliche Sollmiete betrug zum 31122006 EUR 506 je msup2 Wohn- Nutzflaumlche und lag damit um EUR 009 je msup2 Wohn-Nutzflaumlche uumlber dem Vorjahresniveau Die hiervon abzusetzenden Mietausfaumllle von TEUR 11550 (69) ergeben sich aus Leer-staumlnden (48) Abschreibung auf Mietforderungen (09) und Mietnachlaumlssen (12) Die Mietausfallquote wurde zum einen durch den Erstvermietungsprozess von insgesamt 659 Neubauwohnungen verursacht Daruumlber hinaus wird das Ergebnis durch Wohnungs-leerstaumlnde auf Grund des Verkaufsprozesses im Rahmen des Privatisierungsprogramms bdquoMieter werden Eigentuumlmerldquo beeinflusst da auch in diesem Bereich auf die sozialvertraumlgliche Auswahl geachtet wird Auch wird das Ergebnis von zum Abriss beziehungsweise zur Groszligmodernisierung vorgesehenen Bestaumlnden belastet Fuumlr die Unterbringung der durch diese Maszlignahmen betroffenen Mieter werden Wohnungen freigehalten Auch fuumlhrten die Bemuumlhungen Wohngebiete mit problematischen Belegungsstrukturen durch eine gezielte Neumieterauswahl zu stabilisieren erst einmal zu erhoumlhten Mietausfaumlllen auf Grund von Leerstand

- Wohnungsleerstand Konzern (31122006) Anzahl Wohnungen Quote

- Gesamt - 214

2 - 52 - davon wegen Baumaszlignahmen - 727 - 18 - davon wegen Abrissmaszlignahmen - 416 - 10 - davon nachfragebedingt - 568 - 14 - davon wegen Verkauf - 180 - 04 - davon aus sonstigen Gruumlnden - 251 - 06 - - - - - -

582

Fuumlr 216 der nachfragebedingt zum 31122006 leerstehenden Wohnungen konnten bereits Mietvertraumlge abgeschlossen werden Die Fluktuationsrate (Konzern) betrug 554 gegen-uumlber 579 im Vorjahr Um den Wohnungsbestand der Konzerngesellschaften nachhaltig vermietbar zu halten be-ziehungsweise den aktuellen Wohnbeduumlrfnissen anzupassen investiert der Unternehmens-verbund bereits seit einigen Jahren umfangreich in seinen Bestand und setzte im Geschaumlfts-jahr sein Instandsetzungs- und Modernisierungsprogramm das insgesamt 10198 Wohnun-gen umfasst fort Aus diesem Programm wurden von 2003 bis 2005 bereits 2354 und im Berichtsjahr 1674 Wohnungen fertig gestellt Fuumlr die Folgejahre ab 2007 ist die Modernisie-rung weiterer 6170 Wohnungen vorgesehen Die wichtigsten Modernisierungsarbeiten sind das Aufbringen einer Fassaden- Kellerdecken- und Dachisolierung der Einbau von isolier-verglasten Fenstern die Verbesserung der Sanitaumlr- und Elektroinstallation sowie der Einbau moderner Heizungsanlagen Hierbei haben die Einhaltung der Waumlrmeschutzverordnung und deren technische Anforderung Prioritaumlt Im Berichtsjahr wurden fuumlr die Erhaltung des Hausbesitzes im Rahmen der laufenden und periodischen Instandhaltung TEUR 41209 aufgewandt Dies entspricht einem durchschnittli-chen Kostensatz von zirka EUR 15 je msup2 Wohn- Nutzflaumlche der von seiner Houmlhe her bran-chenuumlblich ist Unter Hinzurechnung der begleitenden Instandhaltung bei Modernisierungs-maszlignahmen von TEUR 20406 beziehungsweise zirka EUR 7 je msup2 Wohn-Nutzflaumlche be-trugen die Instandhaltungskosten TEUR 61615 (Vorjahr TEUR 55374) Der Nachfragesituation im Koumllner Stadtgebiet insbesondere nach preiswertem Wohnraum wird die Unternehmensgruppe mit einem abgestimmten Neubauprogramm Rechnung tra-gen Eine besondere Rolle werden hierbei Maszlignahmen auf konzerneigenen Grundstuumlcken spielen Hier wird durch den Abriss nicht mehr erhaltenswerter Bausubstanz mit anschlie-szligendem Neubau oder durch Nachverdichtung neuer den heutigen Wohnbeduumlrfnissen ent-sprechender Wohnraum entstehen Im Geschaumlftsjahr konnten Neubaufertigstellungen von 659 Wohnungen acht Gewerbeein-heiten drei Kindertagesstaumltten und 534 Garagen verzeichnet werden Es wurden im Unter-nehmensverbund Neuantraumlge fuumlr 420 oumlffentlich gefoumlrderte Wohnungen und 190 Garagen gestellt - Fertigstellungen Wohnungen - 2004 - 2005 - 2006 Neubau 664 1193 659 Modernisierung 559 1241 1674 Die noch nicht fertig gestellten Bauvorhaben der Unternehmensgruppe umfassten zum Jah-reswechsel 502 Wohnungen drei Gewerbeeinheiten und 94 Garagen In der Bauvorberei-tung fuumlr die naumlchsten Jahre befinden sich weitere 1498 Wohnungen 14 Mietfamilienhaumluser sechs Gewerbeeinheiten drei Kindertagesstaumltten und 1046 Garagen die im Wesentlichen auf Grundstuumlcken der Unternehmensgruppe errichtet werden auf denen zuvor nicht erhal-tenswerte Altbausubstanz abgerissen wird

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Die Finanzierung der Neubaumaszlignahmen erfolgt in der Regel mit oumlffentlichen Mitteln aus dem Wohnungsbauprogramm des Landes und Eigenkapital Mit der Inanspruchnahme der oumlffentlichen Wohnungsbaumittel unterliegen die Wohnungen je nach Foumlrderungsprogramm einer zeitlich begrenzten Mietpreis- undoder Belegungsbindung Insgesamt betrugen die Investitionen der Unternehmensgruppe fuumlr den Neubau und die Mo-dernisierung von Immobilien im Berichtsjahr TEUR 75162 und lagen damit um TEUR 13792 niedriger als im Vorjahr

2004 2005TEUR

0

20000

40000

60000

100000

Bestandsverbessernde Aufwendungen und Investitionen

2006

80000

modernisierungsbegleitende Instandhaltung 4141 14053 20406

laufende und periodische Instandhaltung

NeubauModernisierung

39642 40765 41209

76404 88954 75162

Privatisierung Das im Jahr 2003 im Rahmen einer strategischen Neuausrichtung gestartete Programm bdquoMieter werden Eigentuumlmerldquo war auch im vierten Jahr in Folge erfolgreich Insgesamt konn-ten 255 Kaufvertraumlge mit Erloumlsen von TEUR 22511 erfolgswirksam veraumluszligert werden

Anfang 2006 wurden zu den bereits 2185 eingestellten Wohnungen weitere 1515 Wohnun-gen in das Programm mit aufgenommen Von den nunmehr 3700 Wohnungen wurden bis zum Ende des Berichtsjahres 1225 Wohnungen vorzugsweise an Mieter veraumluszligert Das entspricht einer Abverkaufsquote von durchschnittlich 330 und einem Umsatzvolumen von insgesamt EUR 103 Mio Die aus diesem Programm erwirtschafteten Erloumlse tragen dazu bei die wirtschaftlichen Ziele des Unternehmens zu erreichen Insbesondere werden sie dazu verwendet das ambitionier-te Instandsetzungs- und Modernisierungsprogramm zur Ertrags- und Wertsteigerung des

- Erfolgswirksame Kaufvertraumlge aus der Privatisierung

- 2003ndash2004 - 2005 - 2006

Anzahl verkaufter Einheiten 540 259 255Wohnflaumlche 34748 msup2 16423 msup2 16734 msup2Erloumlse TEUR 43621 TEUR 20668 TEUR 22511 EUR 1255msup2 EUR 1258msup2 EUR 1345msup2

584

verbleibenden Wohnungsbestandes planmaumlszligig fortzusetzen Die Veraumluszligerung der Wohnun-gen in diesem Programm erfolgt unter Wahrung der Interessen der Mieter Erwerber einer bewohnten Wohnung kann ausschlieszliglich der Mieter oder ein naher Angehoumlriger sein Nur Wohnungen die im Zuge des Mieterwechsels frei werden koumlnnen auch an Dritte veraumluszligert werden Daruumlber hinaus gewaumlhrleistet die Gesellschaft dass nur an Dach und Fach sanier-ter Wohnraum in dieses Programm aufgenommen wird Insgesamt sind aus dem Programm bislang 78 Eigentuumlmergemeinschaften hervorgegangen Davon wurde bei 47 Gemeinschaften das erste Wirtschaftsjahr unter der Maszliggabe einer ordnungsgemaumlszligen Wohnungseigentuumlmerverwaltung abgeschlossen Die Wohnungseigen-tuumlmerverwaltung waumlchst auch personell sowohl uumlber die Qualifizierung eigener Mitarbeiter als auch durch Neueinstellungen entsprechender Fachkraumlfte

Bautraumlgergeschaumlft Insgesamt wurden im Geschaumlftsjahr 80 Einfamilienhaumluser und Eigentumswohnungen mit einem Kaufpreisvolumen von rund EUR 194 Mio veraumluszligert Es trugen 93 Kaufvertraumlge mit Erloumlsen von TEUR 21321 erfolgswirksam zum Unternehmensergebnis bei Mit der Errichtung von weiteren 32 Eigentumswohnungen sowie 37 Tiefgaragenstellplaumltzen in Koumlln-Klettenberg wurde im Geschaumlftsjahr begonnen Vier Maszlignahmen in Koumlln-Buchforst Koumlln-Raderthal und Koumlln-Dellbruumlck mit insgesamt 45 Eigentumswohnungen und 89 Einfami-lienhaumlusern wurden fertig gestellt Daruumlber hinaus plant der Konzern in den naumlchsten Jah-ren insgesamt 767 Einheiten zu errichten und zu vertreiben Die Konzerngesellschaften be-dienen sich sowohl fuumlr die wirtschaftliche und technische Baubetreuung als auch fuumlr die Ver-marktung ihrer Bautraumlgermaszlignahmen der Grubo Baubetreuung auf Provisionsbasis Drei Teilgrundstuumlcke der Merheimer Gaumlrten mit einer Groumlszlige von insgesamt rund 6670 msup2 hat die GBA an die Grubo im Geschaumlftsjahr veraumluszligert Die Grubo beabsichtigt auf diesen Grundstuumlcken rund 48 frei finanzierte und oumlffentlich gefoumlrderte Mietwohnungen und eine Kindertagesstaumltte zu errichten Damit wird in Zukunft das Angebot auf dem Baugebiet Merheimer Gaumlrten weiter diversifiziert Personal Der Unternehmensverbund beschaumlftigte am Ende des Geschaumlftsjahres 316 Mitarbei-ter(innen) (Vorjahr 309) in Vollzeit und 56 Mitarbeiter(innen) (Vorjahr 57) in Teilzeit

- Erfolgswirksame Kaufvertraumlge aus Bau-traumlgermaszlignahmen -

- 2004 -

- 2005 -

- 2006

Anzahl Erloumlse

TEURAnzahl Erloumlse


TEUR GAG 74 16969 56 11347 50 10907 Grubo Baubetreuung 78 15439 60 14522 22 5519 GBA 52 12493 51 12003 21 4895 Summe 204 44901 167 37872 93 21321

585

Daneben befanden sich vier Mitarbeiter(innen) (Vorjahr drei) in Elternzeit und eine Mitarbei-terin in ruhendem Arbeitsverhaumlltnis Im Berichtsjahr haben drei Auszubildende die Abschlusspruumlfung zurzum KauffrauKaufmann der Grundstuumlcks- und Wohnungswirtschaft mit Erfolg bestanden und konnten in ein Arbeits-verhaumlltnis uumlbernommen werden Am 01 August 2006 haben vier motivierte Auszubildende ihre Ausbildung zumzur Immobilienkaufmann-kauffrau sowie drei Auszubildende die Aus-bildung als Buumlrokaufmann-kauffrau begonnen Die Zahl der in der Ausbildung Beschaumlftigten betrug zum Ende des Geschaumlftsjahres 16 Auszubildende Die Betriebsvereinbarung zur bdquoLeistungsorientierten Verguumltungldquo wurde verlaumlngert Auf Grund des guten Geschaumlftsjahres 2005 konnte im Mai 2006 die Houmlchstpraumlmie an die Mitarbei-ter(innen) ausgezahlt werden Der Verguumltungsbericht fuumlr Vorstand und Aufsichtsrat gemaumlszlig sect 314 HGB ist dem Lagebericht gesondert beigefuumlgt Ertrags- Finanz- und Vermoumlgenslage

Ertragslage Die Sollmieten als wichtigste Ertragsposition haben sich im Berichtsjahr im Konzern von EUR 1634 Mio auf EUR 1667 Mio erhoumlht Dies ergab sich aus dem Bezug von Neubau-maszlignahmen Anhebungen der Mieten auf Grund von Modernisierungsmaszlignahmen sowie Mietanpassungen im Wohnungsbestand wegen allgemeiner Anpassungen an den Mietpreis-spiegel Eine Verminderung des Mietsolls erfolgte im Wesentlichen auf Grund der Entmie-tung von Modernisierungs- und Abrissobjekten sowie durch den Abverkauf von Bestaumlnden Daruumlber hinaus erhoumlhten sich die Erloumlse aus der Abrechnung von Betriebs- und Heizkosten um Tsd euro 2920 auf Tsd euro 70125 so dass im Vergleich zum Vorjahr um TEUR 6282 houmlhe-re Umsatzerloumlse aus der Hausbewirtschaftung von EUR 2368 Mio erzielt werden konnten

586

0

40000

60000

80000

100000

TEUR

Sollmieten der Konzerngesellschaften

GAG

2004 2005 2006

78855 80582 82758

Grubo

GAG SG

Sonstige Gesellschaften

72543 74221 75300

7922 8016 8134

184 188 526

20000

Das Segmentergebnis aus der Immobilienbewirtschaftung verringerte sich trotzdem um TEUR 10141 auf TEUR 5983 da sich insbesondere preisbedingt die Betriebskosten und auf Grund der umfangreichen Investitionstaumltigkeit die Erloumlsschmaumllerungen Abschreibungen und Instandhaltungskosten gesteigert haben Entscheidend hierbei war die planmaumlszligige Er-houmlhung der Instandhaltungsaufwendungen im Rahmen der Modernisierung des Wohnungs-bestands die von TEUR 14053 auf TEUR 20406 stiegen Die Aufwendungen fuumlr laufende und periodische Instandhaltung blieben hingegen auf Vorjahresniveau Bereinigt um die Auswirkungen der Modernisierungsmaszlignahmen betraumlgt das Ergebnis der Immobilienbewirt-schaftung TEUR 26389 (Vorjahr TEUR 30177) Das Ergebnis aus dem Bautraumlgergeschaumlft verringerte sich im Konzern insgesamt von TEUR 2954 auf TEUR ndash6605 Die Umsatzerloumlse waren nach dem umsatzstarken Jahr 2005 um TEUR 16551 auf TEUR 21321 ruumlcklaumlufig Ansonsten wurde das Segmentergebnis ent-scheidend von einer Abschreibung auf unbebaute Grundstuumlcke der GBA in Houmlhe von TEUR 6049 gepraumlgt Die Teilwertabschreibung wurde notwendig da die Vermarktung deut-lich hinter den Erwartungen zuruumlckblieb Der berichtigte Buchwert des Grundstuumlcks orientiert sich an vergleichbaren Bodenrichtwerten des Gutachterausschusses fuumlr Grundstuumlckswerte in der Stadt Koumlln Das Finanzergebnis verbesserte sich um TEUR 3061 auf TEUR 2656 Die sonstigen Zin-sen und aumlhnliche Ertraumlge waren um TEUR 1844 auf TEUR 2806 gestiegen Dies war hauptsaumlchlich auf die gestiegenen Bankguthabenzinsen zuruumlckzufuumlhren Andererseits waren die Zinsaufwendungen zur allgemeinen Unternehmensfinanzierung bedingt durch die gerin-gere Inanspruchnahme des Kapitalmarktes fuumlr kurzfristige Terminkredite um TEUR 765 auf TEUR 573 zuruumlckgegangen Das neutrale Ergebnis erhoumlhte sich um TEUR 3614 auf TEUR 17954 Zu begruumlnden war dies im Wesentlichen durch die um TEUR 3304 houmlheren Ertraumlge aus dem Verkauf von Im-mobilien im Rahmen des Programms bdquoMieter werden Eigentuumlmerldquo Diese erhoumlhten Ertraumlge saldierten sich mit den um TEUR 772 gesunkenen Vertriebs- und Instandhaltungsaufwen-

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dungen fuumlr dieses Programm Ein Ergebnisbeitrag durch den Verkauf eigener Aktien wurde im Geschaumlftsjahr nicht erzielt Eine Aumlnderung der Bewertungsmethode musste auf Grund einer Neubewertung des Sach-verhalts latente Steuern vorgenommen werden Auf dieser Basis wurde im Jahresabschluss eine latente Steuer von TEUR 37930 aktiviert und die Vorjahresabschluumlsse wurden nach IAS 8 angepasst Diese Maszlignahme war in 2006 in Houmlhe von TEUR 15091 erfolgswirksam Weitere Details zu diesem Sachverhalt sind dem Konzernanhang unter Ziffer 55 zu ent-nehmen Der Konzern beendet das Geschaumlftsjahr mit einem Konzernuumlberschuss von TEUR 34562 (Vorjahr TEUR 26591) Davon steht konzernfremden Gesellschaftern ein Anteil von TEUR 4309 (Vorjahr TEUR 3828) zu Eine Einstellung in die Gewinnruumlcklagen erfolgte mit TEUR 9445 (Vorjahr TEUR 18062) Nach Hinzurechnung des Gewinnvortrags von TEUR 85012 (Vorjahr TEUR 98294) betraumlgt der Konzern-Bilanzgewinn TEUR 105821 (Vorjahr TEUR 102995) Die Eigenkapitalrentabilitaumlt (vor Steueraufwendungen) ist damit um 32 Prozentpunkte auf 43 gesunken

Eigenkapital- und Umsatzrendite - 2004 - 2005 - 2006 Konzernergebnis vor Steueraufwendungen (TEUR) 46089 33095 20057 Eigenkapitalrendite (in ) 108 75 43 Umsatzrendite (in ) 171 123 79

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Finanzlage Das langfristige Vermoumlgen des Konzerns ist durch Eigenmittel und langfristiges Fremdkapital zu 1041 gedeckt und hat sich im Verhaumlltnis zum Vorjahr leicht verbessert Der Cashflow aus laufender Geschaumlftstaumltigkeit betrug TEUR 41753 gegenuumlber TEUR 67566 im Vorjahr

TEUR

Investitionen und Cashflow

0

20000

40000

60000

100000

80000

Investitionen(Neubau Modernisierungen)

Cashflow aus laufender Geschaumlftstaumltigkeit

2004 2005 2006

76404 88954 75162

74630 67566 41753

Der Mittelbedarf der Unternehmensgruppe wird zentral uumlber das Finanzmanagement der GAG gesteuert wodurch Skaleneffekte fuumlr alle Unternehmen nutzbar werden Gleichzeitig wird der gruppeninterne Finanzierungsausgleich gesteuert 2006 war zum einen durch die erwartete zeitweilige Verstetigung der im Herbst 2005 be-gonnenen Zinsanstiegsphase gepraumlgt und zum anderen durch eine wiederholt verbesserte Finanzierungssituation der GAG Gruppe die sich in den zugesagten Finanzierungslinien und den Finanzierungsmargen widerspiegelt Basis hierfuumlr waren die erneut bestaumltigte und bei einzelnen Finanzierungspartnern sogar verbesserte starke Bonitaumltseinschaumltzung der Unternehmensgruppe und das in der GAG an-gesiedelte und fuumlr die gesamte Unternehmensgruppe taumltige Finanzmanagement 2006 wurde eine weitere Reduzierung der Finanzierungsmargen erreicht Bei dem zwar ge-stiegenen im langfristigen Vergleich jedoch immer noch sehr guumlnstigen Zinsniveau wurden fuumlr das umfassende Modernisierungsprogramm der Unternehmensgruppe am Kapitalmarkt im Rahmen von zugesagten Langfristrahmen 49 Einzeldarlehen uumlber insgesamt rund EUR 623 Mio mit einem Zinssatz von durchschnittlich 233 (bei zehnjaumlhriger Zinsbindung) platziert Es handelt sich hierbei ndash wie schon im Geschaumlftsjahr 2005 ndash ausschlieszliglich um zinssubventionierte Darlehen der Kreditanstalt fuumlr Wiederaufbau Fuumlr Neubaumaszlignahmen wurden Vertraumlge fuumlr ebenfalls zinssubventionierte oumlffentliche Wohnungsbaudarlehen von insgesamt rund EUR 270 Mio abgeschlossen Weitere Fremddarlehen wurden zur Finan-zierung der Neubau- und Modernisierungsmaszlignahmen nicht aufgenommen

589

Vermoumlgenslage Die Bilanzsumme im Konzern erhoumlhte sich in 2006 um EUR 94 Mio auf EUR 2062 Mio Das gezeichnete Kapital im Konzern betraumlgt zum Ende des Berichtsjahres TEUR 18720 und blieb ebenso wie die Kapitalruumlcklage in Houmlhe von TEUR 151854 die gesetzliche Ruumlcklage von TEUR 920 und die Bauerneuerungsruumlcklage von TEUR 22865 gegenuumlber dem Vorjahr unveraumlndert Die Bilanzstruktur im Konzern wird auf der Aktivseite im Wesentlichen von Immobilienbe-staumlnden in Houmlhe von EUR 1750 Mio (Vorjahr EUR 1686 Mio) die zu fortgefuumlhrten An-schaffungskosten bilanziert werden und von Sachanlagen in Houmlhe von EUR 21 Mio (Vor-jahr EUR 49 Mio) gekennzeichnet Die Erhoumlhungen bei den Bestaumlnden ergaben sich durch die umfangreiche Neubau- Umbau- und Modernisierungstaumltigkeit der Unternehmensgruppe Die Verminderungen bei den Sachanlagen entstehen im Wesentlichen durch Umbuchungen auf die Immobilienbestaumlnde auf Grund von Neubaufertigstellungen

Sonstigelangfristige Vermoumlgenswerte

Sonstige kurzfristige Vermoumlgenswerte

Vorraumlte

Rendite-liegenschaften



Vorraumlte


1636 1686 1750

2648 64

116132

11813555

88

PassivaAktiva

1882 1968 2062

Eigenkapital

Kurzfristige Verbindlichkeiten

Langfristige Verbindlichkeiten

2006 2005 20042004 2005 2006

Bilanzsumme

in Mio EUR

466 442 367

1421 13661325

190

175159

Bilanzstruktur

188219682062 188219682062 Die Passivseite des Konzerns ist durch langfristiges Fremdkapital in Houmlhe von EUR 1421 Mio (Vorjahr EUR 1366 Mio) und Eigenkapital von EUR 466 Mio (Vorjahr EUR 442 Mio) gepraumlgt Die Veraumlnderung des Fremdkapitals ist insbesondere durch die Aufnahme neuer Finanzie-rungsmittel im Zusammenhang mit der Neubau- und Modernisierungstaumltigkeit bedingt Zur langfristigen Finanzierung dieser Maszlignahmen werden zinsguumlnstige Mittel der Wohnungs-baufoumlrderungsanstalt Nordrhein-Westfalen und der Kreditanstalt fuumlr Wiederaufbau einge-setzt Hinweis auf wesentliche Chancen und Risiken der kuumlnftigen Entwicklung

590

System des Risikomanagements im GAG Konzern Die Unternehmensgruppe verfuumlgt uumlber ein Risikomanagementsystem das wesentliche oder bestandsgefaumlhrdende Entwicklungen in den verschiedenen Geschaumlftsfeldern fruumlhzeitig er-kennt und adaumlquate Steuerungsmaszlignahmen ausloumlst Es folgt den Vorgaben des Gesetzes zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich (KontraG) und ist auf die Erforder-nisse der Aufbau- und Ablauforganisation der Unternehmensgruppe ausgerichtet Es umfasst die Stufen der Risikoidentifikation Risikoanalyse und -bewertung sowie die ggf zu ergreifenden Maszlignahmen Soweit die Risiken zu quantifizieren sind sind sie mit den Pla-nungs- und Controllingsystemen verknuumlpft Die Ergebnisse werden mindestens halbjaumlhrlich in standardisierten Berichten dokumentiert In der Gesamtbewertung lassen sich bestandsgefaumlhrdende Risiken fuumlr die Gesellschaften des Unternehmensverbunds nicht feststellen Umfeld- und Brancheneinschaumltzung Fuumlr das umsatzstaumlrkste Segment der Unternehmensgruppe die Immobilienbewirtschaftung bestehen die Risiken im Wesentlichen in einer moumlglichen Verschlechterung der allgemeinen wirtschaftlichen Rahmenbedingungen die zu einer Verminderung der Mieterloumlse einer ver-staumlrkten Zahlungsunfaumlhigkeit der Mieter und zu erhoumlhten Leerstaumlnden fuumlhren koumlnnen Die derzeitige Marktlage in Koumlln laumlsst jedoch keine kritischen Tendenzen erkennen die die Er-tragslage wesentlich beeintraumlchtigen Unabhaumlngig von der aktuellen Situation werden nega-tive Entwicklungen durch den unterjaumlhrigen Abgleich des Geschaumlftsverlaufs mit der Wirt-schaftsplanung fruumlhzeitig erkannt so dass geeignete Gegenmaszlignahmen ergriffen werden koumlnnen Daruumlber hinaus modernisiert die Unternehmensgruppe seit Jahren ihren Wohnungsbestand um seine Marktakzeptanz zu erhoumlhen Sie hat ihr Portfoliomanagementsystem weiter aus-gebaut und verfuumlgt nunmehr uumlber eine verlaumlssliche Basis zur Analyse der im Immobilienbe-stand vorhandenen Risiken und Chancen Investitions- und Desinvestitionsentscheidungen sowie die operative Ausnutzung der Potenziale des Immobilienbestands werden auf dieser Grundlage gesteuert Fuumlr die weitere Erstellung von marktgerechten Immobilien wird neben der Entwicklung der Nachfrageseite nach wie vor das begrenzte Grundstuumlcksangebot im Koumllner Stadtbereich entscheidend sein Hier haben die Konzerngesellschaften im vergangenen Geschaumlftsjahr ihren Anforderungen entsprechende Grundstuumlcke nur teilweise erwerben koumlnnen so dass Nachverdichtungs- sowie Abriss- und Neubaumaszlignahmen auf konzerneigenen Grundstuuml-cken fuumlr das Bauprogramm der kommenden Jahre weiterhin an Bedeutung gewinnen wer-den Daruumlber hinaus wird die Wirtschaftlichkeit der Investitionen zukuumlnftig maszliggeblich von der Baukostenentwicklung beeinflusst Es bleibt abzuwarten ob die erkennbaren Tendenzen zu Kostensteigerungen dauerhaft die Investitionstaumltigkeit beeintraumlchtigen Das Engagement im Bautraumlgerbereich ist nach wie vor gepraumlgt von einer schwachen Nach-frageseite Der Vorstand hat die einzelnen Projekte auf ihre Marktakzeptanz uumlberpruumlft und

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die in Einzelfaumlllen notwendigen Maszlignahmen eingeleitet Auf der Basis dieser Maszlignahmen geht er derzeit davon aus dass bei einem im Vergleich zu anderen Regionen relativ nach-fragestarken Koumllner Wohnungs- und Eigentumsmarkt im kommenden Jahr die geplanten Umsaumltze erzielt werden koumlnnen Finanzwirtschaftliche Risiken Die finanzwirtschaftlichen Risiken umfassen im Wesentlichen Zinsaumlnderungs- Bonitaumlts- und Liquiditaumltsrisiken Diese Risiken werden durch das zentrale Finanzmanagement der Unternehmensgruppe permanent beobachtet und es konnten in 2006 trotz eines tendenziell steigenden Zinsni-veaus Chancen zur Optimierung von Kapitalkosten und Zinsrisiken genutzt werden Bei der gegebenen Markt- und Liquiditaumltslage sowie dem in der Regel langfristigen Charakter der Fremdfinanzierungsmittel ist das Zinsaumlnderungsrisiko fuumlr die Konzerngesellschaften be-grenzt Schlusserklaumlrung der GAG Immobilien AG zum Abhaumlngigkeitsbericht (sect 312 Abs 3 Satz 3 AktG) Der Bericht des Vorstandes uumlber Beziehungen zu verbundenen Unternehmen (unternehme-rischer Bereich der Stadt Koumlln und mit ihr verbundene Unternehmen) enthaumllt folgende Schlusserklaumlrung bdquoWir erklaumlren hiermit dass bei den in diesem Bericht aufgefuumlhrten Rechtsgeschaumlften unsere Gesellschaft eine angemessene Gegenleistung erhalten hat Dieser Beurteilung liegen die Umstaumlnde zugrunde die im Zeitpunkt des Abschlusses der Rechtsgeschaumlfte bekannt waren Berichtspflichtige Maszlignahmen haben im Geschaumlftsjahr nicht vorgelegenldquo Nachtragsbericht Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschaumlftsjahres liegen nicht vor Prognosebericht Mit den Neubaufertigstellungen im Berichtsjahr und den Veraumluszligerungen im Rahmen des Programms bdquoMieter werden Eigentuumlmerldquo ist der konzerneigene Bestand des Unternehmens-verbunds mit 41082 Wohnungen 542 Gewerbeeinheiten sowie 11175 Garagen nahezu unveraumlndert geblieben Erste Anzeichen fuumlr einen sich verknappenden Wohnungsmarkt in Koumlln lassen eine Tendenz zu steigenden Mieten und zu einem Ruumlckgang der Wohnungsleerstaumlnde in den kommenden Jahren erwarten Mieterhoumlhungen werden jedoch auf Grund der oumlffentlichen Foumlrderung von zirka 530 des Wohnungsbestands der Gesellschaften des Unternehmensverbunds und vor dem Hintergrund der allgemeinen wirtschaftlichen Situation und dem daraus resultieren-den Risiko von Mietruumlckstaumlnden und Raumlumungsklagen nur begrenzt umzusetzen sein

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Die Investitionstaumltigkeit der Gesellschaften wird sich weiterhin an der langfristigen Marktaus-richtung sowie an der Steigerung der Wirtschaftlichkeit des Wohnungsbestands orientieren Dazu werden sie sich auch in begrenztem Umfang von Wohnungsbestaumlnden trennen um Mittel fuumlr ihr umfangreiches Neubau- Umbau- und Modernisierungsprogramm oder fuumlr An-kaumlufe zur Bestandsergaumlnzung zu erloumlsen Die Investitionstaumltigkeit im Neubau von oumlffentlich gefoumlrderten Mietwohnungen wird weitge-hend auf unternehmenseigenen Grundstuumlcken erfolgen Insgesamt plant der Unterneh-mensverbund in den kommenden Jahren 2000 im Wesentlichen oumlffentlich gefoumlrderte Miet-wohnungen neu zu errichten Zur Modernisierung ihrer Bestaumlnde hat insbesondere die GAG ein umfangreiches Instandsetzungs- und Modernisierungsprogramm aufgelegt das derzeit 6170 Wohnungen fuumlr 2007 und Folgejahre umfasst Mit diesen Maszlignahmen wird der Woh-nungsbestand kontinuierlich aufgewertet und seine Position am Koumllner Mietwohnungsmarkt verbessert Nachhaltig sichert dies die Ertragslage der Konzerngesellschaften Das Privatisierungsprogramm wird planmaumlszligig weitergefuumlhrt Mit den in 2007 und im Vorjahr abgeschlossenen Vertraumlgen kann davon ausgegangen werden dass bereits zum Berichts-zeitpunkt fuumlr 2007 159 Einheiten mit einem Kaufpreisvolumen von TEUR 14296 erfolgswirk-sam an die Erwerber uumlbergeben werden koumlnnen Im Bautraumlgergeschaumlft plant der Unternehmensverbund in den kommenden Jahren die Er-richtung und den Vertrieb von insgesamt 425 Einfamilienhaumlusern und 342 Eigentumswoh-nungen Die Daten zur zukuumlnftigen Bevoumllkerungsentwicklung in Koumlln und die Prognosen verschiedener Marktforschungsinstitute lassen auch fuumlr diesen Bereich in den naumlchsten Jah-ren ein stabiles Nachfragepotenzial erkennen Auch in diesem Segment liegen zum Berichtszeitraum schon 82 Vertraumlge mit einem Kauf-preisvolumen von TEUR 20446 vor die voraussichtlich in 2007 erfolgswirksam werden Insgesamt geht der Vorstand davon aus dass bei diesen positiven Rahmenbedingungen im laufenden Geschaumlftsjahr und im Folgejahr ein Konzernjahresergebnis in vergleichbarer Houmlhe zum Berichtsjahr 2006 erzielt werden kann

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GAG Immobilien AG


594

595

GBA Projektentwicklung GmbH

Koumlln-Merheim Josef-Lammerting-Allee 20-22 50933 Koumlln

wwwgag-koelnde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Uwe Eichner Herr Guumlnter Ott Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb die Bebauung als Bauherr sowie die Ver-marktung des an der Olpener Straszlige gelegenen Teilgelaumlndes Madaus in Koumlln-Merheim Gruumlndungsdatum 05 Juli 2000

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 100000 euro Gesellschafter GAG Immobilien AG 90000 euro 90 Grund und Boden GmbH 10000 euro 10

Seit 01012002 ist ein Beherrschungs- und Ergebnisabfuumlhrungsvertrag mit der GAG Immo-bilien AG wirksam Betriebswirtschaftliche Kennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Bilanzsumme 42048 44612 48431 49679 41553Umlaufvermoumlgen 33466 36203 48431 49679 41553Langfristiges Kapital

Fremdkapital 38113 41087 43934 49540 41071Eigenkapital 100 100 100 100 100

Umsatzerloumlse 7065 15712 12493 - - Jahresergebnis 0 0 0 0 0 Besondere Anmerkungen Die Gesellschaft beschaumlftigt keine Mitarbeiter

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Bilanz der GBA Projektentwicklung GmbH

Koumlln-Merheim

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro AKTIVA Anlagevermoumlgen 85604 83880 - - -

Sachanlagen 85604 83880

Umlaufvermoumlgen 334657 362028 484307 496793 415525zum Verkauf bestimmte Grundstuumlcke und andere Vor-

raumlte 258619 346506 475344 373567 391339Forderungen sonst Vermoumlgensgegenstaumlnde 74827 14253 8320 122405 21724Guthaben bei Kreditinstituten 1211 1270 643 821 2462 Rechnungsabgrenzungsposten 217 215

420478 446124 484307 496793 415525 PASSIVA Eigenkapital 1000 1000 1000 1000 1000 Ruumlckstellungen 38346 34251 43969 390 3815 Verbindlichkeiten 381132 410873 439338 495403 410710 420478 446124 484307 496793 415525

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GuV der GBA Projektentwicklung GmbH

Koumlln-Merheim

31122006 30122005 31122004 31122003 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Umsatzerloumlse 70651 157125 124928 Bestandsveraumlnderungen -27401 -128838 101777 350954sonstige betriebliche Ertraumlge 3354 85014 112 2047Aufwand f bez Leistungen -43561 -98448 -221396 -359698Personalaufwand 00 00 00 -562Abschreibungen -61742 -1052 00 -96000Sonst betriebl Aufwend -1293 -2144 -1797 -1120Sonst Zinsen u auml Ertraumlge 129 51 04 00Zinsen u auml Aufwendungen -14695 -14015 -13453 -14988 Ergebnis d gewoumlhnl Geschaumlftstaumltigkeit -74559 -2307 -9826 -119368sonstige Steuern (+ Erstattung - Aufwand) -291 723 -884 -887Ertraumlge aus Verlustuumlbernahmen 74849 1585 10710 120256 Jahresergebnis 00 00 00 00

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der GBA Projektentwicklung GmbH Koumlln-Merheim

ERFOLGSPLAN 2007 Tsd euro Umsatzerloumlse aus Hausbewirtschaftung 351 Umsatzerloumlse aus Verkauf von Grundstuumlcken 8623 Umsatzerloumlse aus anderen Lieferungen und Leistungen 4332 Sonstige Betriebliche Ertraumlge 8 Bestandsveraumlnderungen -2632 Gesamtleistung 10682 Aufwendungen fuumlr Verkaufsgrundstuumlcke -8787 Betriebskosten -31 Instandhaltungskosten 0 andere Aufwendungen der Hausbewirtschaftung -12 Aufwendungen fuumlr andere Lieferungen und Leistungen -996 Rohertrag 856 Personalaufwand Abschreibungen auf Sachanlagen -125 Abschreibungen auf Umlaufvermoumlgen Sonstige betriebliche Aufwendungen -232 Zinsen und aumlhnliche Aufwendungen -1979 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit -1480 Sonstige Steuern -30 Ergebnisabfuumlhrung-uumlbernahme -1510

600

BILANZPLANUNG 2007 Tsd euro Aktiva Anlagevermoumlgen 8688 Umlaufvermoumlgen

Zum Verkauf vorgesehene Grundstuumlcke 29554 Unfertige Leistungen 25 Forderungen aus Grundstuumlcksverkaumlufen 1192 Forderungen gegen verbundene Unternehmen 1510 Sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde 3 Fluumlssige Mittel 210

Rechnungsabgrenzungsposten 21 41203 Passiva Eigenkapital 100 Ruumlckstellungen 3043 Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten gegenuumlber Kreditinstituten 0 Erhaltene Anzahlungen 3218 Verbindlichkeiten aus anderen Lieferungen und Leis-

tungen 732 Verbindlichkeiten verbundener Unternehmen 34110 Sonstige Verbindlichkeiten 0

41203 KAPITALFLUSSRECHNUNG PLAN Jahresuumlberschuss -1510 Cash flow aus laufender Geschaumlftstaumltigkeit -1427 Ergebnisuumlbernahme -abfuumlhrung 1510 Cashflow aus Finanzierungstaumltigkeit 1510 Stand am 0101 127 Zahlungswirksame Veraumlnderungen 83 Stand am 3112 210

601

Lagebericht 2006

der

GBA Projektentwicklung GmbH Koumlln Merheim

602

603

Wohnungswirtschaftliche Rahmenbedingungen

Die Expansion der Weltwirtschaft setzte sich in 2006 fort und fuumlhrte auch in Europa und ins-besondere in Deutschland zu einem kraumlftigem Aufschwung Anders als in den Vorjahren trug hierzu nicht nur der Export sondern auch in wachsendem Maszlige die Binnennachfrage bei Der private Konsum stieg im Laufe des Jahres 2006 nur geringfuumlgig und blieb damit nach wie vor das Sorgenkind der konjunkturellen Entwicklung Allerdings lassen die allgemein positiveren Aussichten und erste Auswirkungen auf den Arbeitsmarkt auf eine Belebung des privaten Konsums hoffen

Die Lage auf dem Kapitalmarkt war in 2006 trotz mehrfacher Anhebung der Leitzinsen ge-kennzeichnet durch ein im langjaumlhrigen Vergleich nach wie vor niedriges Zinsniveau Fuumlr 2007 wird allgemein mit moderat steigenden Zinsen gerechnet

Die Situation der Bauwirtschaft verbesserte sich in 2006 Bundesweit stiegen sowohl Umsatz als auch Beschaumlftigung leicht an Motor des Aufschwungs war der Wirtschaftsbau Fuumlr den Wohnungsbau zeichneten sich zwar bei den Fertigstellungen und den Baugenehmigungen ebenfalls deutliche Steigerungen gegenuumlber dem Vorjahr ab Es wird allerdings allgemein davon ausgegangen dass es sich weitgehend um Vorzieheffekte aufgrund der steigenden Mehrwertsteuer und des Fortfalls der Eigenheimzulage handelte Fuumlr die kommenden Jahre wird bundesweit sowohl fuumlr den Einfamilienhaus- als auch fuumlr den Geschosswohnungsbau mit einem Ruumlckgang gerechnet und es bleibt abzuwarten ob von der geplanten Foumlrderung des Wohneigentums als einem Teil der Altersvorsorge positive Impuls ausgehen

Vor diesem bundesweiten Trend ist der Wohnungsmarkt jedoch von regionalen Besonder-heiten und Disparitaumlten gekennzeichnet Hierbei beeinflussten konkrete wirtschaftliche Chancen und Risiken der Regionen maszliggeblich die Bevoumllkerungsentwicklung und damit die Nachfrage- und Investitionssituation

Fuumlr das Stadtgebiet von Koumlln ist weiterhin eine deutlich staumlrkere Wohnungsnachfrage als im Landesdurchschnitt zu erkennen Ein positiver Bevoumllkerungssaldo und die weitere Abnahme der durchschnittlichen Haushaltsgroumlszlige verstaumlrken die Nachfrage und lassen fuumlr die kom-menden Jahre einen stabilen Trend erwarten Allerdings werden die oumlkonomischen Moumlglich-keiten der Wohnungsnachfrager durch die unsichere Arbeitsmarktlage und durch die an ei-ner Haushaltssanierung ausgerichteten Sozialgesetzgebung begrenzt So ist insbesondere fuumlr das Segment der preisguumlnstigen Wohnungen zwar eine erhoumlhte Nachfrage zu erwarten die allerdings auf einen abnehmenden Bestand an oumlffentlich gefoumlrderten Wohnungen trifft Die im Vergleich zu anderen Regionen angespanntere Wohnungsmarktlage fuumlhrt in Koumlln jedoch noch zu keinen markanten Mietsteigerungen Die Wohnkostenbelastung der Haus-halte erhoumlht sich allerdings durch die deutlich gestiegenen Nebenkosten uumlberdurchschnitt-lich

604

Diese stabile Nachfragesituation macht Koumlln grundsaumltzlich fuumlr Wohnungsbauinvestitionen interessant So stieg in 2006 in Koumlln erstmals seit Jahren wieder der Auftragseingang fuumlr die Bauwirtschaft Allerdings waren auch hier offensichtlich der Vorzieheffekt im Einfamilien-hausbau aufgrund der anstehenden Mehrwertsteuererhoumlhung und daruumlber hinaus die Impul-se aus dem Wirtschaftsbau ausschlaggebend

Entwicklung des Bautraumlgergeschaumlfts Die Geschaumlftstaumltigkeit der Gesellschaft umfasst allein die Bebauung und Vermarktung von Bautraumlgermaszlignahmen auf dem gesellschaftseigenen Grundstuumlck in Koumlln-Merheim Im Fol-genden sind die im Bau bzw im Vertrieb befindlichen Objekte der Gesellschaft mit ihren Ver-kaufsstaumlnden aufgefuumlhrt

ObjektEin-

familien-haumluser

Eigen- tums-

wohungen

Stellpl in TG

Anisweg (7140) 2004 21 8 1 6 6Am Sonnenhut 2005 52 43 38 1 13Hopfenstraszlige Aloeweg 2005 12 38 51 32 6 1 11Anisweg 2005 20 2 18Am Sonnenhut 2006 20 1 5 14

Summe 125 38 94 81 13 38 31

Kauf-vertrags-

abschluumlsse Vorjahre

Kauf-vertrags-

abschluumlsse 2006

zum 31122006 noch nicht verkaufte Einheiten

Uumlbernahme in den

Vermietungs-bestand

EinheitenJahr der Fertig-

stellung

In den kommenden Jahren werden weitere 286 Einfamilienhaumluser errichtet und vermarktet

werden

Drei Teilgrundstuumlcke mit einer Groumlszlige von insgesamt rund 6670 msup2 hat die Gesellschaft an die Grubo im Geschaumlftsjahr veraumluszligert Die Grubo beabsichtigt auf diesen Grundstuumlcken rund 48 freifinanzierte und oumlffentlich gefoumlrderte Mietwohnungen und 1 Kindertagesstaumltte zu errichten Damit wird in Zukunft das Angebot auf dem Baugebiet erweitert

Die wirtschaftliche und technische Baubetreuung sowie der Vertrieb dieser Maszlignahmen wird von der Grund und Boden Baubetreuung GmbH durchgefuumlhrt

605

Darstellung der wirtschaftlichen Lage und der Entwicklung der Ge-sellschaft Beherrschungs- und Ergebnisabfuumlhrungsvertrag Mit der GAG (Organtraumlger) besteht ein Beherrschungs- und Ergebnisabfuumlhrungsvertrag auf unbestimmte Zeit in dem sich der Organtraumlger auch verpflichtet entstehende Jahresfehlbe-traumlge im Sinne von sect 302 Abs 1 und 3 Aktiengesetz auszugleichen

Ertragslage Die Erloumlse bestehen fast ausschlieszliglich aus Umsaumltzen aus dem Verkauf von Eigentums-maszlignahmen Sie haben sich gegenuumlber dem Vorjahr um T EUR 8810 auf T EUR 6896 vermindert Es handelt sich hierbei um erfolgswirksame Verkaumlufe von 21 Eigentumswoh-nungen bzw Einfamilienhaumlusern sowie um den Verkauf von 3 unbebauten Grundstuumlcken an die Grund und Boden GmbH

Die Bestandsveraumlnderungen betrugen T EUR ndash2740 Sonstige betriebliche Ertraumlge konnten in Houmlhe von T EUR 335 erzielt werden Davon entfallen T EUR 265 auf Ertraumlge aus der Umwidmung von Umlauf- in Anlagevermoumlgen denen in gleicher Houmlhe Aufwendungen aus Bestandsveraumlnderungen gegenuumlberstehen

Die Gesamtleistung des Unternehmens ist um T EUR 6669 auf T EUR 4660 gegenuumlber dem Vorjahr gesunken Die Aufwendungen fuumlr Verkaufsgrundstuumlcke sanken um T EUR 5446 auf T EUR 4109 und die Aufwendungen fuumlr andere Lieferungen und Leistungen um T EUR 70 auf T EUR 221 Damit konnte ein Rohergebnis von T EUR 304 erreicht werden das um T EUR 1181 unter dem Vorjahreswert lag

Im Geschaumlftsjahr wurde bei dem unbebauten Grundstuumlck eine Abschreibung auf den niedri-geren Teilwert in Houmlhe von T EUR 6049 vorgenommen

Unter Beruumlcksichtigung von Zinsaufwendungen von T EUR 1469 und aller anderen Auf-wendungen und Ertraumlge wurde ein im Vergleich zum Vorjahr um T EUR 7327 vermindertes Unternehmensergebnis vor Ergebnisabfuumlhrung in Houmlhe von T EUR ndash7485 erzielt

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Vermoumlgens- und Finanzlage Die Bilanzsumme verringerte sich gegenuumlber dem Vorjahr um T EUR 2564 auf T EUR 42048 Das Umlaufvermoumlgen setzte sich im Wesentlichen aus unbebauten Grundstuumlcken im Wert von T EUR 14519 Bauvorbereitungskosten von T EUR 1552 aus Grundstuumlcken mit fertigen Bauten von T EUR 6680 und aus unfertigen Leistungen von T EUR 3111 zu-sammen Daruumlber hinaus werden Forderungen aus Grundstuumlcksverkaumlufen von T EUR 418 und Forderungen gegen verbundene Unternehmen von T EUR 7063 ausgewiesen

Das gezeichnete Kapital betraumlgt unveraumlndert T EUR 100 Die sonstigen Ruumlckstellungen sind um T EUR 409 auf T EUR 3834 gestiegen Es handelt sich hierbei uumlberwiegend um Ruumlck-stellungen fuumlr noch durchzufuumlhrende Erschlieszligungsmaszlignahmen soweit diese auf bereits verkaufte Einheiten entfallen Die Verbindlichkeiten bestehen im Wesentlichen aus erhalte-nen Anzahlungen aus dem Bautraumlgergeschaumlft von T EUR 2903 und Verbindlichkeiten ge-genuumlber verbundenen Unternehmen von T EUR 35113 Die Eigenkapitalquote betraumlgt wie im Vorjahr von 02

Der Cashflow aus der laufenden Geschaumlftstaumltigkeit verbesserte sich im Vergleich zum Vor-jahr um T EUR 1512 auf T EUR 2509

Unter Beruumlcksichtigung des mit der GAG abgeschlossenen Beherrschungs- und Ergebnisab-fuumlhrungsvertrages ist die geordnete Vermoumlgens- und Finanzlage der Gesellschaft in jedem Fall gesichert Daruumlber hinaus ist die Zahlungsbereitschaft durch die konzernweite Liquidi-taumltssteuerung jederzeit sichergestellt

Hinweis auf wesentliche Chancen und Risiken der kuumlnftigen Entwicklung

Die Unternehmensgruppe verfuumlgt uumlber ein Risikomanagementsystem das wesentliche oder bestandsgefaumlhrdende Entwicklungen in den verschiedenen Geschaumlftsfeldern fruumlhzeitig er-kennt und adaumlquate Steuerungsmaszlignahmen ausloumlst Es folgt den Vorgaben des Gesetzes zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich (KontraG) und ist auf die Erforder-nisse der Aufbau- und Ablauforganisation der Unternehmensgruppe ausgerichtet Es um-fasst die Stufen der Risikoidentifikation Risikoanalyse und -bewertung sowie die ggf zu er-greifenden Maszlignahmen Soweit die Risiken zu quantifizieren sind sind sie mit den Pla-nungs- und Controllingsystemen verknuumlpft Die Ergebnisse werden mindestens halbjaumlhrlich in standardisierten Berichten dokumentiert

In der Gesamtbewertung lassen sich bestandsgefaumlhrdende Risiken fuumlr die Gesellschaften des Unternehmensverbunds nicht feststellen

607

Das Engagement im Bautraumlgerbereich ist nach wie vor gepraumlgt von einer konjunkturbedingt schwachen Nachfrageseite Die Geschaumlftsleitung uumlberpruumlft laufend die einzelnen Projekte auf ihre Marktakzeptanz und leitet die in Einzelfaumlllen notwendigen Maszlignahmen ein Auf der Basis dieser Maszlignahmen geht sie derzeit davon aus dass die geplanten Umsaumltze erzielt werden koumlnnen In diesem Zusammenhang sind Chancen erkenn- und nutzbar die aus der demografischen Entwicklung die politischen Rahmenbedingungen beeinflussen Ob eine staatliche Foumlrderung von Wohnimmobilien als weitere Saumlule der Altersversorgung die derzeit diskutiert wird die Nachfrage nach Eigentum erhoumlhen wird bleibt abzuwarten

Wegen der schwierigen Vermarktungssituation hat die Gesellschaft eine Wertberichtigung auf die noch nicht bebauten Grundstuumlcke durchgefuumlhrt Daruumlber hinaus bleibt die Uumlbernah-me in den Vermietungsbestand weiterer Einheiten eine Option falls der Markt die nach wie vor groszlige Anzahl von Bautraumlgereinheiten nicht aufnehmen sollte

Das Finanzmanagement sichert die Optimierung der Kapitalkosten und -zinsrisiken im Kon-zern und es wurde mit der Neuordnung der Sicherheitenportfolios begonnen Die jeweilige Zinsentwicklung wird besonders beobachtet und es werden proaktiv Chancen im Bereich der Forward-Finanzierung genutzt

Damit wird in einer Zeit steigender Kapitalkosten eine wesentliche Aufwandsposition ergeb-niswirksam gesteuert

Nachtragsbericht

Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschaumlftsjahres liegen nicht vor

Geschaumlftspolitik und Ausblick In den kommenden Jahren wird fuumlr die Gesellschaft die Entwicklung des Marktes fuumlr Einfa-milienhaumluser und Eigentumswohnungen entscheidend sein Der Koumllner Markt ist zwar grund-saumltzlich fuumlr die Objekte der Gesellschaft aufnahmefaumlhig allerdings beeinflusst die konjunktu-relle Schwaumlchephase und die damit verbundene Unsicherheit der potentiellen Erwerber die Vermarktung Um dieses Risiko einzugrenzen wird im kommenden Geschaumlftsjahr gepruumlft ob weitere Grundstuumlcke zwecks Bebauung mit Mietwohnungen an die GAG veraumluszligert werden

Die Vermietung der in den Bestand uumlbernommenen 38 Einfamilienhaumluser ist erfolgreich an-

608

gelaufen Nach derzeitiger Einschaumltzung geht die Gesellschaft davon aus dass es keine Vermarktungsprobleme geben wird

Die Gesellschaft geht aber davon aus dass sie in den kommenden Jahren die Vermarktung weiterer Einfamilienhaumlusern gelingen wird Aufgrund der derzeitigen Marktsituation ist jedoch keine durchgreifende Verbesserung der Jahresergebnisse zu erwarten

609

GAG Servicegesellschaft mbH

Josef-Lammerting-Allee 20-22 50933 Koumlln wwwGAG-Koelnde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Uwe Eichner Herr Guumlnter Ott Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist ausschlieszliglich die Bewirtschaftung sowie die Vermietung und Verpachtung des Immobilienbestandes der Mietmanagementgesellschaft der GAG GmbH amp Co KG

Erwerbsdatum 14 November 2003

610

Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 25000 euro Gesellschafter GAG Immobilien AG 25000 euro 100

Die Gesellschaft hat mit Wirkung zum 01 Januar 2004 fuumlr die Dauer des Mietmanagement-vertrages eine Vereinbarung mit der GAG Immobilien AG eine Vereinbarung uumlber die Per-sonalgestellung durch diese getroffen Besondere Anmerkungen Als kleine Kapitalgesellschaft gemaumlszlig sect 264 Abs1 S 3 HGB ist die Gesellschaft nicht ver-pflichtet einen Lagebericht aufzustellen

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Bilanz der GAG Servicegesellschaft mbH

31122006 31122005 31122004 31122003 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro AKTIVA Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital 000 000 000 1245 Umlaufvermoumlgen 522579 514411 776749 200677

Zum Verkauf bestimmte Grundstuumlcke und Vorraumlte 188219 198759 185220 000

Forderungen sonst Vermoumlgensge-genstaumlnde 186607 177764 456774 199587

Forderungen aus Vermietung 4266 5285 3869 4327Forderungen gegen verb Unter-

nehmen 180000 170000 450042 195190Sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde 2342 2479 2863 070


522579 514411 776749 201922 PASSIVA Eigenkapital 37518 37518 37518 37518

Gezeichnetes Kapital 2500 2500 2500 2500Gewinn- Verlustvortrag 35018 35018 35018 -085Jahresuumlberschuss 000 000 000 35103

Ruumlckstellungen 1200 800 26074 25584 Verbindlichkeiten 481961 474225 711135 138819 Rechnungsabgrenzung 1901 1868 2012 000 522579 514411 776739 201922

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GuV der GAG Servicegesellschaft mbH

31122006 31122005 31122004 31122003 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Umsatzerloumlse Hausbewirtschaf-tung 956411 944427 773931 65393Bestandsveraumlnderung -10541 13539 185220 000Sonstige betriebliche Ertraumlge 17152 14842 1907 168Aufwand fuumlr bezogene Leistungen -884900 -950536 -772159 -3938Sonstige betriebliche Aufwendun-gen -8905 -8168 -14154 -1948Sonstige Zinsen und auml Ertraumlge 5932 7707 8749 013Zinsen und aumlhnlich Aufwendungen -2022 -1974 -3648 000 Ergebnis d gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 73128 19837 179845 59687 Steuern vom Einkommen und Er-trag -24584abgefuumlhrter Gewinn gem Ergebnisabfuumlhrungsvertra-ges -73128 -19837 -179845 000 Jahresuumlberschuss 000 000 000 35103

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der GAG Servicegesellschaft mbH

ERFOLGSPLAN Plan 2007

Tsd euro

Umsatzerloumlse aus Hausbewirtschaftung 10098Bestandsveraumlnderungen -272Sonstige Betriebliche Ertraumlge 134Gesamtleistung 9960 Aufwand fuumlr bezogene Lieferungen und Leistungen -9056

Betriebskosten -2201Instandhaltungskosten -1300Andere Aufwendungen fuumlr die Hausbewirtschaftung -5555

Rohertrag 904 Sonstige betriebliche Aufwendungen -142Sonstige Zinsen und aumlhnliche Ertraumlge 65Zinsen und aumlhnliche Aufwendungen -20Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 807 Steuern vom Einkommen und Ertrag abzufuumlhren an GAG Verlustuumlbernahme 807Jahresuumlberschuss

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BILANZPLANUNG Plan 2007

Aktiva Umlaufvermoumlgen Unfertige Leistungen 1990 Forderungen aus Vermietung 58 Forderungen gegen verbundene Unternehmen 1500 Sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde 25 Treuhandvermoumlgen 1315 Fluumlssige Mittel 75 4963

Passiva Eigenkapital 375 Ruumlckstellungen 8 Verbindlichkeiten Erhaltene Anzahlungen 1990 Verbindlichkeiten aus Vermietung 1472 Verbindlichkeiten aus anderen Lieferungen und Leistungen 292 Verbindlichkeiten gegenuumlber verbundenen Unternehmen 807 Sonstige Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 19

4963

KAPITALFLUSSRECHNUNG PLAN

Ergebnisabfuumlhrung 807 Cash flow aus laufender Geschaumlftstaumltigkeit 613 Ergebnisabfuumlhrung -597

Cashflow aus Finanzierungstaumltigkeit -597 Stand am 0101 25 Zahlungswirksame Veraumlnderungen 16 Stand am 3112 41

615

Lagebericht 2006

der


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617







618


Vor diesem Hintergrund sind Wohnungsbauinvestitionen wirtschaftlich sinnvoll und sozial-politisch notwendig Neben dem Neubau besteht die Herausforderung aumlltere Wohnungsbe-staumlnde zu modernisieren und an die aktuellen Wohnbeduumlrfnisse anzupassen

Entwicklung der Geschaumlftsfelder Immobilienbewirtschaftung Die Gesellschaft bewirtschaftete zum 31122006 die von der Mietmanagementgesellschaft der GAG GmbH amp Co KG (MGAG) gemieteten 1909 freifinanzierten Wohnungen und 67 Gewerbe- und sonstigen Einheiten mit insgesamt 118287 msup2 Wohn- Nutzflaumlche sowie 3 Garagen bzw Stellplaumltze Zur Verwaltung dieses Bestandes bedient sich die Gesellschaft des Personals der GAG Immobilien AG (GAG)

Die Gesellschaft hatte in 2006 Umsaumltze aus den Sollmieten in Houmlhe von T EUR 8134 Die hiervon abzusetzenden Mietausfaumllle durch Leerstand Mietnachlaumlsse wegen Modernisie-rungsmaszlignahmen und Abschreibung auf Mietforderungen haben sich im Geschaumlftsjahr um 321 Punkte von 729 (= T EUR 584) im Vorjahr auf 788 (T EUR 641) erhoumlht

Nach wie vor wird ein Groszligteil dieser Ausfaumllle durch die zur Zeit laufende Modernisierungs-maszlignahme in Bickendorf verursacht Erfahrungsgemaumlszlig erhoumlht sich die Fluktuation in einem Modernisierungsgebiet uumlberdurchschnittlich Viele vor allem aumlltere Mieter nehmen die Mo-dernisierung zum Anlass um einen in naher Zukunft geplanten Umzug vorzuziehen Diese Wohnungen stehen in der Regel laumlnger leer da sie sich erst nach erfolgter Modernisierung wieder ohne Einraumlumen von Mietpreisnachlaumlssen vermarkten lassen Der Leerstand konnte nach Fertigstellung des ersten Bauabschnittes der Groszligmodernisierungsmaszlignahme in Bi-ckendorf um 39 Wohnungen auf nunmehr 21 Wohnungen verringert werden Dies entspricht einer Leerstandsquote zum 31122006 von 11 gegenuumlber 31 am 31122005

Modernisierungen Der Eigentuumlmer die MGAG beabsichtigt in den naumlchsten Jahren 1003 Wohnungen des von der Gesellschaft verwalteten Bestandes umfassend zu modernisieren Die wichtigsten Modernisierungsarbeiten sind die Waumlrmedaumlmmung der Auszligenwaumlnde der Kellerdecken und der Daumlcher der Einbau von isolierverglasten Fenstern die Verbesserung der Sanitaumlr- und

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Elektroinstallationen sowie der Einbau moderner Heizungsanlagen Hierbei haben die Ein-haltung der Waumlrmeschutzverordnung und deren technische Anforderung Prioritaumlt Bei einem Teil der Wohnungen wird auch eine grundlegende Aumlnderung der Grundrisse vorgenommen um sie den aktuellen Wohnstandards anzupassen Die wirtschaftliche und technische Bau-betreuung dieser Maszlignahmen erfolgt durch die Grund und Boden Baubetreuung Gesell-schaft mit beschraumlnkter Haftung

Im Berichtsjahr wurde bei 239 Wohnungen mit diesen Maszlignahmen begonnen Eine zins-guumlnstige Finanzierung konnte mit Mitteln der Kreditanstalt fuumlr Wiederaufbau erfolgen

Instandhaltung

Fuumlr die Bestandserhaltung des Hausbesitzes wurden in 2006 T EUR 1958 aufgewendet gegenuumlber T EUR 2660 in 2005


Ertragslage Die Umsatzerloumlse aus der Hausbewirtschaftung erhoumlhten sich um T EUR 120 auf T EUR 9564 Die Erloumlsschmaumllerungen stiegen zum Teil bedingt durch die Modernisierungsmaszlig-nahmen um T EUR 104 auf T EUR -659 Die Bestandsveraumlnderung betrug T EUR -105 ge-genuumlber T EUR 135 in 2005 Die sonstigen betrieblichen Ertraumlge erhoumlhten sich im Berichts-jahr um T EUR 23 auf T EUR 172 Saldiert fuumlhrten die vorgenannten Positionen zu einer im Vergleich zum Vorjahr um T EUR 98 verringerten Gesamtleistung von T EUR 9630

Die Aufwendungen fuumlr bezogene Lieferungen und Leistungen sind um T EUR 656 auf T EUR 8849 gesunken Neben den Instandhaltungskosten von T EUR 1958 und den Be-triebskosten von T EUR 1989 beinhalten sie insbesondere die Leasinggebuumlhr von T EUR 4262 Sie ist im Vergleich zum Vorjahr um T EUR 254 angestiegen Die Umsatzrentabilitaumlt verbesserte sich von 21 im Vorjahr auf 77 im Geschaumlftsjahr

620

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen stiegen um T EUR 7 auf T EUR 89 Die Zinsen-ertraumlge betrugen T EUR 59 und die Zinsaufwendungen unveraumlndert T EUR 20

Der erwirtschaftete Jahresuumlberschuss in Houmlhe von T EUR 731 wird aufgrund des in 2004 geschlossenen Beherrschungs- und Ergebnisabfuumlhrungsvertrages an die GAG Immobilien AG abgefuumlhrt

Vermoumlgens- und Finanzlage Die Bilanzsumme ist um T EUR 82 auf T EUR 5226 gestiegen Waumlhrend die Forderungen gegenuumlber verbundenen Unternehmen um T EUR 100 auf T EUR 1800 und die fluumlssigen Mittel um T EUR 99 auf T EUR 1478 stiegen reduzierten sich die Vorraumlte um T EUR 105 auf T EUR 1882

Das gezeichnete Eigenkapital mit T EUR 25 und der Gewinnvortrag mit T EUR 350 sind ge-genuumlber dem Vorjahr unveraumlndert Die Eigenkapitalquote blieb mit 72 gegenuumlber 73 im Vorjahr fast unveraumlndert Sie ist als angemessen zu bezeichnen da die Geschaumlftstaumltigkeit der Gesellschaft ausschlieszliglich die Vermietung des von der Mietmanagementgesellschaft der GAG GmbH amp Co KG geleasten Wohnungsbestandes umfasst

Die Ruumlckstellung fuumlr Jahresabschlusskosten hat sich um T EUR 4 auf T EUR 12 erhoumlht

Die Verbindlichkeiten dotierten mit T EUR 4820 lediglich um T EUR 78 per Saldo houmlher ge-genuumlber dem Vorjahr

Der Cashflow aus der laufenden Geschaumlftstaumltigkeit hat sich im Vergleich zum Vorjahr um T EUR 1363 auf T EUR 340 verbessert

Unter Beruumlcksichtigung des mit der GAG abgeschlossenen Beherrschungs- und Ergebnisab-fuumlhrungsvertrages ist eine geordnete Vermoumlgens- und Finanzlage in jedem Fall gesichert Daruumlber hinaus ist die Zahlungsbereitschaft durch die konzernweite Liquiditaumltssteuerung jederzeit sichergestellt

Hinweis auf wesentliche Chancen und Risiken der kuumlnftigen Ent-wicklung Die Unternehmensgruppe verfuumlgt uumlber ein Risikomanagementsystem das wesentliche oder bestandsgefaumlhrdende Entwicklungen in den verschiedenen Geschaumlftsfeldern fruumlhzeitig er-kennt und adaumlquate Steuerungsmaszlignahmen ausloumlst Es folgt den Vorgaben des Gesetzes zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich (KontraG) und ist auf die Erforder-

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nisse der Aufbau- und Ablauforganisation der Unternehmensgruppe ausgerichtet Es um-fasst die Stufen der Risikoidentifikation Risikoanalyse und -bewertung sowie die ggf zu er-greifenden Maszlignahmen Soweit die Risiken zu quantifizieren sind sind sie mit den Pla-nungs- und Controllingsystemen verknuumlpft Die Ergebnisse werden mindestens halbjaumlhrlich in standardisierten Berichten dokumentiert


Fuumlr die weitere Erstellung von marktgerechten Immobilien wird neben der Entwicklung der Nachfrageseite nach wie vor das begrenzte Grundstuumlcksangebot im Koumllner Stadtbereich entscheidend sein Hier haben die Konzerngesellschaften im vergangenen Geschaumlftsjahr ihren Anforderungen entsprechende Grundstuumlcke nur teilweise erwerben koumlnnen so dass Nachverdichtungs- sowie Abriss- und Neubaumaszlignahmen auf konzerneigenen Grundstuuml-cken fuumlr das Bauprogramm der kommenden Jahre weiterhin eine hohe Bedeutung haben Die zusaumltzliche Ausrichtung des Angebots auf Zielgruppen (innovative Wohngruppenkon-zepte fuumlr Senioren generationsuumlbergreifendes Wohnen und Wohnen mit oumlkologischer Ziel-setzung) greift bestehende Chancenpotenziale im Rahmen der demografischen Entwicklung auf und versucht diese zu nutzen

Die Unternehmensgruppe hat ihr Portfoliomanagementsystem weiter ausgebaut und verfuumlgt nunmehr uumlber eine verlaumlssliche Basis zur Analyse der im Immobilienbestand vorhandenen Risiken und Chancen Investitions- und Desinvestitionsentscheidungen sowie die operative Ausnutzung der Potenziale des Immobilienbestands werden auf dieser Grundlage mit dem Ziel gesteuert die Ertragskraft des Unternehmens weiter zu staumlrken

Das Finanzmanagement sichert die Optimierung der Kapitalkosten und -zinsrisiken im Kon-zern und hat mit einer Neuordnung der Sicherheitenportfolios begonnen Damit wird in einer Zeit steigender Kapitalkosten eine fuumlr das Unternehmen entscheidenden Aufwandsposition ergebniswirksam gesteuert

Nachtragsbericht


Geschaumlftspolitik und Ausblick Anzeichen fuumlr einen sich verknappenden Wohnungsmarkt in Koumlln lassen steigende Mieten und einen Ruumlckgang der Wohnungsleerstaumlnde in den kommenden Jahren erwarten Mieter-

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houmlhungen werden jedoch vor dem Hintergrund der aktuellen wirtschaftlichen Situation vieler Mieter bzw Mietinteressenten und dem daraus resultierenden Risiko von Mietruumlckstaumlnden und Raumlumungsklagen nur begrenzt umzusetzen

Bei der grundsaumltzlich guten Nachfragesituation wird die von der M GAG geplante Moderni-sierung von 1003 Wohnungen die Vermietungschancen grundsaumltzlich verbessern Waumlhrend der Bauzeit wird jedoch erfahrungsgemaumlszlig anfangs das Risiko von Wohnungsleerstand und Mietminderung steigen Daruumlber hinaus werden auch die Finanzierungskosten der Moderni-sierungsmaszlignahmen die Jahresergebnisse erst mal belasten da Mieterhoumlhungen aufgrund dieser Maszlignahmen erst zeitversetzt umzusetzen sind

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Grund und Boden GmbH (Grubo)

Josef-Lammerting-Allee 20-22 50933 Koumlln wwwgag-koelnde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Uwe Eichner Herr Guumlnter Ott

Aufsichtsrat Nach Zustimmung des Rates der Stadt Koumlln hat die Gesellschafterversammlung am 28102004 die Aumlnderung des Gesellschaftsvertrages beschlossen Danach hat die Gesellschaft keinen Auf-sichtsrat mehr Durch den Abschluss des Beherrschungs- und Gewinnabfuumlhrungsvertrages vom 13072001 zwischen der GAG Immobilien AG und der Grubo GmbH ist die geschaumlftliche Leitung der Grubo (und damit auch der Grubo Baubetreuung) der GAG als herrschendem Unternehmen unterstellt worden Fuumlr die zustimmungspflichtigen Geschaumlfte und Maszligahmen der Grubo-Gesellschaften ist nunmehr der Aufsichtsrat der GAG zustaumlndig (vgl sect 10 (1) der Satzung der GAG) Eine Notwen-digkeit zur Beibehaltung der Grubo-Aufsichtsraumlte war daher nicht mehr gegeben Der nach sect 108 (1) Ziffer 6 der GO NW notwendige Einfluss der Kommune auf das Beteiligungs-unternehmen ist durch die Bindung aller wesentlichen Entscheidungen der Geschaumlftsfuumlhrung an die Zustimmung des Aufsichtsrates der GAG sichergestellt Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Vornahme von Grundstuumlcksgeschaumlften jeder Art die Bebauung und Verwaltung eigener und fremder Grundstuumlcke sowie die Durchfuumlhrung staumld-tebaulicher Sanierungsvorhaben unter Beruumlcksichtigung sozial wichtiger Maszlignahmen

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 92000000 euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 25760000 euro 28 Stimmanteil der Stadt Koumlln 28 Mitgesellschafter GAG 57040000 euro 62 Stadtsparkasse Koumlln 9200000 euro 10 Unternehmensverbindungen Stammkapital Beteiligung v HGrund und Boden Baubetreuung GmbH 130000 euro 130000 euro 100 GBA Projektentwicklung Koumlln Merheim GmbH

100000 euro

10000 euro 10

modernes Koumlln Gesellschaft fuumlr Stadtentwicklung mbH Koumlln

2100000 euro

525000 euro 25

Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln Einnahmehaushaltsstellen 620021002006 Gewinnausschuumlttung Grubo 873020579009 Darlehenszinsen der staumldt Wohnungsbaugesellschaften 873032500001 Darlehens-Ruumlckfuumlhrung staumldt Wohnungsbaugesellschaften 873033000035 Veraumluszligerungserloumlse von Grubo-Anteilen Ausgabehaushaltsstellen 620072500007 Aufwendungszuschuumlsse an GAG und Grubo - 2 Foumlrderweg 873072500002 Z an staumldt Wohnungsbaugesellschaften Wohnungsbau 2000 873092510221 Kredit Wohnungsbaugesellschaften Wohnungsbau 2000

Betriebswirtschaftliche Kennzahlen 1) 2006 2005 2004 2003 2002 Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro Bilanzsumme 9135 9213 9186 9453 9573 Anlagevermoumlgen 8366 8537 8558 8623 8630 Fremdkapital gesamt 7686 7819 7792 8059 8179 Eigenkapital 1394 1394 1394 1394 1394 Umsatzerloumlse 1103 1095 1068 1106 1082 Jahresergebnis vor Ergebnisabfuumlhrung an die GAG 94 90 70 100 39 Instandhaltung 199 181 175 149 175 Modernisierung 24 13 01 08 10 Sollmieten 755 749 729 714 700

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Anteile Eigen- (EK) und Fremdkapital (FK) an der Bilanzsumme (in vH)

EK FK

Zum 31122006 153 847 zum 31122005 151 849 zum 31122004 152 848 zum 31122003 147 853 zum 31122002 146 854


zum 31122006 1666 zum 31122005 1632 zum 31122004 1628 zum 31122003 1616 zum 31122002 1615 Mitarbeiter (zum 3112) 0

Auszubildende 0

1) Fuumlr das Geschaumlftsjahr 2003 wird erstmals auf den konsolidierten Teilkonzernabschluss verzichtet daher werden hier nun ndash anders als in den Beteiligungsberichten der Vorjah- re ndash auch allein die Kennzahlen der GmbH aus den Vorjahren aufgefuumlhrt

LEISTUNGSKENNZAHLEN

2006 2005 2004 2003 2002Laufende Bautaumltigkeit ndash Fertigstellung

Wohnungen 0 118 239 246 12Gewerbeeinheiten 0 8 1 Kindertagesstaumltten 0 Garagen bzw Stellplaumltze 0 96 158 224

Die Grubo hatte einen eigenen Gesamtbestand von

WohnungenMietfamilienheime 17466 17452 17350 17213 17003gewerbliche Einheiten 299 300 303 300 299GaragenTiefgaragenplaumltze 6709 6024 5931 5818 5594

Besondere Anmerkungen Die Unternehmensgruppe Grund und Boden GmbH steht unter einheitlicher Leitung der GAG Immobilien AG und stellt somit einen Teilkonzern innerhalb eines mehrstufigen Unter-ordnungskonzerns dar

Mit Beschluss des Aufsichtsrates vom 09122003 wird ab Geschaumlftsjahr 2003 auf die Auf-stellung des Teilkonzernabschlusses verzichtet

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Durch Gesellschafterbeschluumlsse und Verschmelzungsvertrag vom 11 Juli 2002 wurde die Grubo Treuhand auf die Grubo Baubetreuung verschmolzen nachdem bereits zum 01 Juli 2001 durch einen Betriebsuumlbergang die Mitarbeiter und die Aufgaben der Grund und Boden Treuhand GmbH auf die GAG Immobilien AG uumlbertragen wurden Dies umfasste ua die Verwaltung von fremden Wohnungsbestaumlnden und anderen Objekten auf die GAG Angaben zum Verwaltungsbestand fuumlr Dritte und Vermietungen aus Generalmietvertraumlge entfallen daher seit einschlieszliglich 2002 Im Geschaumlftsjahr 2005 waren bei der Gesellschaft keine Mitarbeiter taumltig

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Bilanz der Grund und Boden GmbH


Immaterielle Vermoumlgensgegenst 0 0 0 0 -Sachanlagen 8179148 8350197 8531340 8596561 8607108Finanzanlagen 187202 187213 26663 26745 23152


zum Verkauf bestimmte Grund- stuumlcke und andere Vorraumlte 326214 316718 305222 305667 332125Forderungen s Vermoumlgensgegenst 73160 159542 248148 425219 411019Fluumlssige Mittel 368651 198038 73624 97609 184774

Rechnungsabgren-zung 805 903 653 810 14621 9135180 9212612 9185650 9452611 9572801 PASSIVA Eigenkapital 1393674 1393674 1393674 1393674 1393674

Gezeichnetes Kapital 920000 920000 920000 920000 920000Kapitalruumlcklage 312499 312499 473528 473528 473528Ruumlcklage fuumlr Anteile eines herrschenden Unternehmens 161175 161175 andere Gewinnruumlcklagen - - 146 146 146

Ruumlckstellungen 23483 26098 22210 30761 38572 Verbindlichkeiten 7686190 7760750 7740058 8005537 8128394 Rechnungs- abgrenzung 31833 32091 29708 22638 12161 9135180 9212612 9185650 9452611 9572801

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GuV der Grund und Boden GmbH

31122006 31122005 30122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Umsatzerloumlse 1102844 1095178 1068308 1105962 1081934Bestandsveraumlnderungen 9222 11691 -439 -26632 -59911Sonstige betriebliche Ertraumlge 34084 24630 23789 38693 58288Aufwand fuumlr bezogene Leistungen -618360 -582813 -554523 -533733 -539262Personalaufwand -1848 -4223 -2477 -2454 -2411Abschreibungen auf Sachanlagen ua -226910 -225861 -231215 -238347 -245056Sonstige betriebliche Aufwendungen -16959 -23103 -30076 -24018 -32491Ertraumlge aus Beteiligungen an assoz Unternehmen bzw aus Gewinnabfuumlh-rungsvertraumlgen 30054 19568 23702 43427 17902Ertraumlge aus Ausleihungen des Finanzanlagevermoumlgens 104 158 163 112 124Sonst Zinsen u auml Ertraumlge 9763 9615 9329 13180 22336Abschreibungen auf Finanzanlagen 00 00 00 -07 00Aufwendungen aus Verlustuumlbernahmen 00 00 00 00 00Zinsen u auml Aufwendungen -170243 -180325 -188136 -213865 -213297 Ergebnis d gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 151751 144513 118427 162316 88157Ausgleichszahlungen an auszligenst Gesellschafter -18847 -16989 13984 -21626 -13984Steuern -38550 -37540 -34762 -40513 -35201abgefuumlhrter Gewinn wegen Ergebnisuumlbernahmevertrag -94353 -89984 -69681 -100177 -38972 Jahresuumlberschuss 00 00 00 00 00

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Grund und Boden GmbH

2007 Erfolgsplan 2007 Tsd euro Umsatzerloumlse

aus Hausbewirtschaftung 109358 aus Verkauf von Grundstuumlcken aus Betreuung aus anderen L+ L

Bestandsveraumlnderungen 5938 andere aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebl Ertraumlge 2982 Gesamtleistung 118278 Aufwand fuumlr bez L + L -70637

Betriebskosten -34106 Instandhaltungskosten -25265 andere Aufwendungen der Hausbewirtschaftung -5522

Aufwendungen fuumlr andere L + L Aufwendungen fuumlr Verkaufsgrundstuumlcke -5744 Rohertrag 47641 Personalaufwand -246 Abschreibungen auf Sachanlagen -22443 Sonstige betr Aufwendungen -2148 Ertraumlge aus Beteiligungen Ertraumlge aus Gewinnabfuumlhrung 2927 Ertraumlge aus Ausleihungen Finanzanlagevermoumlgen Sonstige Zinsen und aumlhnliche Ertraumlge 387 Abschreibungen auf Finanzanlagen Aufwendungen aus Verlustuumlbernahme Zinsen und aumlhnl Aufwendungen -16401 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 9717 Ausgleichszahlungen -1398 Steuern vom Einkommen und Ertrag -492 Sonstige Steuern -3157 Ergebnisabfuumlhrung 4670 Ertraumlge 121592 Aufwendungen -116922 4670

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Kapitalflussrechnung Plan 2007 Jahresuumlberschuss 4670 Stand 0101 22105 cash flow aus laufender Geschaumlftstaumltigkeit 20270 cash flow aus Investitionstaumltigkeit 31 cash flow aus Finanzierungstaumltigkeit -39441 Zahlungswirksame Veraumlnderungen -19140 Stand 3112 2965 Bilanzplanung Aktiva Anlagevermoumlgen 809834 Sachanlagen 791113 Finanzanlagen 18721 Umlaufvermoumlgen 45036

zum Verkauf bestimmte Grundstuumlcke 8053 Unfertige Leistungen 32399 andere Vorraumlte 60 Forderungen aus Vermietung 2895 Forderungen gegen verbundene Unternehmen 2927 Sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde 3790 Wertpapiere Fluumlssige Mittel 2965

Rechnungsabgrenzungsposten 73 862996 Passiva Eigenkapital 139367 Ruumlckstellungen 2365 Verbindlichkeiten 718255

Verbindlichkeiten aus Dauerfinanzierungsmitteln 667142 Erhaltene Anzahlungen 33436 Verbindlichkeiten aus Vermietung 9319 Verbindlichkeiten aus anderen Lieferungen und Leistungen 2240 Verbindlichkeiten verbundener Unternehmen 4670 Sonstige Verbindlichkeiten 1448

Rechnungsabgrenzungsposten 3009 862996

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Lagebericht 2006

der


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633

Wohnungswirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Expansion der Weltwirtschaft setzte sich in 2006 fort und fuumlhrte auch in Europa und ins-besondere in Deutschland zu einem kraumlftigen Aufschwung Anders als in den Vorjahren trug hierzu nicht nur der Export sondern auch in wachsendem Maszlige die Binnennachfrage bei Der private Konsum stieg im Laufe des Jahres 2006 nur geringfuumlgig und blieb damit nach wie vor das Sorgenkind der konjunkturellen Entwicklung Allerdings lassen die allgemein positiveren Aussichten und erste Auswirkungen auf den Arbeitsmarkt auf eine Belebung des privaten Konsums hoffen


Die Situation der Bauwirtschaft verbesserte sich in 2006 Bundesweit stiegen sowohl Umsatz als auch Beschaumlftigung leicht an Motor des Aufschwungs war der Industrie- und Gewerbe-bau Fuumlr den Wohnungsbau zeichneten sich zwar bei den Fertigstellungen und den Bauge-nehmigungen ebenfalls deutliche Steigerungen gegenuumlber dem Vorjahr ab Es wird aller-dings allgemein davon ausgegangen dass es sich weitgehend um Vorzieheffekte aufgrund der steigenden Mehrwertsteuer und des Fortfalls der Eigenheimzulage handelte Fuumlr die kommenden Jahre wird bundesweit sowohl fuumlr den Einfamilienhaus- als auch fuumlr den Ge-schosswohnungsbau mit einem Ruumlckgang gerechnet und es bleibt abzuwarten ob von der geplanten Foumlrderung des Wohneigentums als einem Teil der Altersvorsorge positive Impuls ausgehen



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Immobilienbewirtschaftung Der bewirtschaftete Bestand zum 31122006 umfasste 17466 Wohnungen 299 Gewerbe-einheiten und 6709 Garagen bzw Stellplaumltze

Von diesen waren zum Stichtag 12496 Wohnungen oumlffentlich gefoumlrdert und 4970 Wohnun-gen freifinanziert Die laufende Bestandsverwaltung ist der GAG Immobilien AG (GAG) uumlber-tragen

Die Gesellschaft hatte im Jahre 2006 Umsaumltze aus den Sollmieten in Houmlhe von EUR 75 Mio Die hiervon abzusetzenden Mietausfaumllle durch Leerstand und die Abschreibung auf Mietfor-derungen in Houmlhe von 67 (=T EUR 5050) haben sich gegenuumlber dem Vorjahr 66 (=T EUR 4947) kaum veraumlndert Durch die konsequente Umsetzung der Richtlinien des beste-henden Forderungsmanagements konnte trotz der weiterhin schwierigen wirtschaftlichen Rahmenbedingungen zumindest eine Stabilitaumlt von Zahlungsausfaumlllen im Bereich der lau-fenden Mietverhaumlltnisse erreicht werden Es wird davon ausgegangen dass aufgrund des groszligen Anteils von oumlffentlich gefoumlrderten Wohnungen der Gesellschaft und der damit ver-bundenen Belegungsproblematiken zukuumlnftig trotz nachhaltiger Mietruumlckstandsverfolgung mit weiter steigenden Mietausfaumlllen gerechnet werden muss Nach wie vor wird sich die Ge-sellschaft bemuumlhen Wohngebiete mit problematischen Belegungsstrukturen durch eine ge-zielte Neumieterauswahl zu stabilisieren

Als Vermietungshemmnis ist nicht mehr primaumlr das zu erwartende schlechte Zahlungsverhal-ten vieler zukuumlnftiger Mieter zu nennen da dies eventuell uumlber Dritte abgesichert werden kann sondern das zu erwartende schlechte Wohnverhalten Stoumlrungen die von diesen Miet-verhaumlltnissen in das naumlhere Wohnumfeld ausstrahlen fuumlhren nicht nur zu einem erhoumlhten Einsatz von Sozialarbeit sondern es besteht auch Gefahr das Wohnraum aufgrund dieser Stoumlrungen vermehrt gekuumlndigt wird

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Der Leerstand bei den vermietungsfaumlhigen Wohnungen entsprach am 31122006 mit einer Anzahl von 195 Wohnungen einer Quote von 11 gegenuumlber 08 im Vorjahr

Modernisierungen

Die Modernisierung des Wohnungsbestandes wurde planmaumlszligig fortgesetzt 176 Wohnungen in 4 Modernisierungsmaszlignahmen sind in 2006 fertig gestellt worden Im Bau jedoch noch nicht fertig gestellt sind 3 weitere Maszlignahmen mit 218 Wohneinheiten Das Investitionsvo-lumen betrug fuumlr Modernisierungsmaszlignahmen im Geschaumlftsjahr incl begleitender Instand-haltungsmaszlignahmen T EUR 2957 In den naumlchsten Jahren sind weitere 19 Maszlignahmen mit 924 Wohnungen fuumlr die Modernisierung vorgesehen

Instandhaltung Fuumlr die Bestandserhaltung des Hausbesitzes wurden in 2006 T EUR 19885 aufgewandt gegenuumlber T EUR 18086 im Jahre 2005

Darstellung der wirtschaftlichen Lage und der Entwicklung der Ge-sellschaft Beherrschungs- und Ergebnisabfuumlhrungsvertraumlge Mit der GAG besteht seit dem Geschaumlftsjahr 2001 ein Beherrschungs- und Ergebnisabfuumlh-rungsvertrag Des Weiteren besteht zwischen der Berichtsgesellschaft und der Grubo Bau-betreuung ein Beherrschungs- und Ergebnisabfuumlhrungsvertrag auf unbestimmte Zeit Die jeweiligen Organtraumlger sind auch verpflichtet entstehende Jahresfehlbetraumlge im Sinne von sect 302 Abs 1 und 3 Aktiengesetz auszugleichen

Ertragslage Die Umsatzerloumlse aus der Hausbewirtschaftung erhoumlhten sich um T EUR 766 auf T EUR 110284 Verursacht wurde dieser Anstieg im Wesentlichen durch um T EUR 621 auf T EUR 75480 gestiegene Sollmieten und durch um T EUR 1368 auf T EUR 32737 gestiege-ne Erloumlse aus der Abrechnung von Betriebskosten Die Bestandsaumlnderung aus Betriebskos-ten und erstmals aus Bautraumlgermaszlignahmen betrug T EUR 922 gegenuumlber T EUR 1169 in 2005 Die sonstigen betrieblichen Ertraumlge erhoumlhten sich im Berichtsjahr um T EUR 945 auf T EUR 3408 Saldiert fuumlhrten die vorgenannten Positionen zu einer im Ver-gleich zum Vorjahr um T EUR 1465 houmlheren Gesamtleistung von T EUR 114615

Die Aufwendungen fuumlr die Hausbewirtschaftung sind um T EUR 3575 auf T EUR 61819 gestiegen Fuumlr Verkaufsgrundstuumlcke wurden Aufwendungen von T EUR 17 ausgewiesen

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Der Personalaufwand umfasste lediglich Aufwendungen fuumlr die Altersversorgung und sank um T EUR 238 auf T EUR 185 Im Bereich der planmaumlszligigen Abschreibungen auf Sachanla-gen war eine Erhoumlhung um T EUR 105 auf T EUR 22691 zu verzeichnen Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sanken um T EUR 613 auf T EUR 1696

Der Ertrag aus dem Beherrschungs- und Ergebnisabfuumlhrungsvertrag mit der Grubo Bau-betreuung betrug T EUR 2705 und lag damit T EUR 748 uumlber dem Vorjahreswert Die Zin-sen werden gepraumlgt durch im Vergleich zum Vorjahr nahezu unveraumlnderte Ertraumlge aus kurz-fristigen Kapitalanlagen Die Zinsaufwendungen fuumlr Dauerfinanzierungsmittel sind gegen-uumlber dem Vorjahr um T EUR 1009 auf T EUR 17024 gesunken Die Ertragsteuern in Houmlhe von T EUR 636 resultieren insbesondere aus der steuerlichen Belastung der aufgrund des bestehenden Ergebnisabfuumlhrungsvertrages ausgewiesenen Ausgleichszahlungen an die auszligenstehenden Gesellschafter Die sonstigen Steuern stiegen um T EUR 62 auf T EUR 3219

Der erwirtschaftete Jahresuumlberschuss betrug T EUR 9435 Er wird aufgrund des in 2001 geschlossenen Beherrschungs- und Ergebnisabfuumlhrungsvertrages an die GAG Immobilien AG abgefuumlhrt

Die Eigenkapitalrentabilitaumlt hat sich im Vergleich zum Vorjahr von 65 auf 68 und die Umsatzrentabilitaumlt von 82 auf 86 erhoumlht

Vermoumlgens- und Finanzlage Die Bilanzsumme hat sich um T EUR 7743 auf T EUR 913518 vermindert Die Sachanla-gen verminderten sich um T EUR 17104 auf T EUR 817915

Den Investitionen in Houmlhe von T EUR 5838 standen dabei Abschreibungen von T EUR 22691 und Abgaumlnge in Houmlhe von T EUR 252 gegenuumlber

Die Finanzanlagen haben sich mit T EUR 18720 nahezu nicht veraumlndert Die Forderungen aus Vermietung haben sich um T EUR 663 auf T EUR 2179 vermindert

Die Forderung gegen verbundene Unternehmen in Houmlhe von T 2641 ergibt sich fast aus-schlieszliglich aus der ausstehenden Gewinnabfuumlhrung der Grubo Baubetreuung Die Minde-rung der sonstigen Vermoumlgensgegenstaumlnde um T EUR 1310 auf T EUR 2420 ergibt sich im Wesentlichen aus dem Ruumlckgang der Forderung aus Aufwendungszuschuumlssen gegenuumlber der Stadt Koumlln Die fluumlssigen Mittel sind um T EUR 17061 auf T EUR 36865 gestiegen

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Das gezeichnete Kapital war mit T EUR 92000 gegenuumlber dem Vorjahr unveraumlndert Fuumlr die erworbenen Anteile der GAG wurde in 2005 aus der Kapital- und aus der Gewinnruumlcklage eine Ruumlcklage fuumlr Anteile eines herrschenden Unternehmen gebildet die unveraumlndert be-steht Unter Hinzurechnung der Ruumlcklagen und des Gewinnvortrags summiert sich das Ei-genkapital auf unveraumlndert T EUR 139367

Die Verminderung der Darlehen um T EUR 14358 auf T EUR 703520 ist gepraumlgt durch planmaumlszligige Tilgungen und Teilruumlckzahlungen wegen Baukostenunterschreitungen von T EUR 13247 und Sondertilgungen von T EUR 20936 denen die Aufnahme eines Schuld-scheindarlehens von T EUR 5000 und die Aufnahme von Wohnungsbaudarlehen von T EUR 1578 gegenuumlberstehen

Den erhaltenen Anzahlungen von T EUR 34899 die aus Betriebs- und Heizkostenvoraus-zahlungen resultieren stehen bei den Aktiva Vorraumlte in Houmlhe T EUR 32479 gegenuumlber Die Verbindlichkeiten aus Vermietung verminderten sich um T EUR 28 auf T EUR 9056 und die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen stiegen um T EUR 838 auf T EUR 3393 Die Verbindlichkeiten gegenuumlber verbundenen Unternehmen erhoumlhten sich um T EUR 1075 auf T EUR 12987 die fast ausschlieszliglich auf die GAG entfallen Unter den sons-tigen Verbindlichkeiten von T EUR 4764 sind die aufgrund des abgeschlossenen Ergebnis-abfuumlhrungsvertrages auszuweisenden Ausgleichsverpflichtungen gegenuumlber au-szligenstehenden Gesellschaftern in Houmlhe von T EUR 1885 erfasst Der passive Rechnungs-abgrenzungsposten sank um T EUR 26 auf T EUR 3183

Die Eigenkapitalquote liegt im Vergleich zum Vorjahr nahezu unveraumlndert bei 153 Der Cashflow aus laufender Geschaumlftstaumltigkeit erhoumlhte sich um T EUR 1254 auf T EUR 46667

Die Vermoumlgens- und Finanzlage der Gesellschaft ist geordnet und die Zahlungsbereitschaft gesichert

Hinweis auf wesentliche Chancen und Risiken der kuumlnftigen Ent-

wicklung

Die Unternehmensgruppe verfuumlgt uumlber ein Risikomanagementsystem das wesentliche oder bestandsgefaumlhrdende Entwicklungen in den verschiedenen Geschaumlftsfeldern fruumlhzeitig er-kennt und adaumlquate Steuerungsmaszlignahmen ausloumlst Es folgt den Vorgaben des Gesetzes zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich (KontraG) und ist auf die Erforder-nisse der Aufbau- und Ablauforganisation der Unternehmensgruppe ausgerichtet Es um-fasst die Stufen der Risikoidentifikation Risikoanalyse und -bewertung sowie die ggf zu er-greifenden Maszlignahmen Soweit die Risiken zu quantifizieren sind sind sie mit den Pla-

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nungs- und Controllingsystemen verknuumlpft Die Ergebnisse werden mindestens halbjaumlhrlich in standardisierten Berichten dokumentiert


Fuumlr die weitere Erstellung von marktgerechten Immobilien wird neben der Entwicklung der Nachfrageseite nach wie vor das begrenzte Grundstuumlcksangebot im Koumllner Stadtbereich entscheidend sein Hier wurden im vergangenen Geschaumlftsjahr nur wenige Grundstuumlcke erworben so dass Nachverdichtungs- sowie Abriss- und Neubaumaszlignahmen auf konzern-eigenen Grundstuumlcken fuumlr das Bauprogramm der kommenden Jahre weiterhin eine hohe Bedeutung haben



Das Engagement im Bautraumlgerbereich ist nach wie vor gepraumlgt von einer konjunkturbedingt schwachen Nachfrageseite Die Geschaumlftsleitung uumlberpruumlft laufend die einzelnen Projekte auf ihre Marktakzeptanz und leitet die in Einzelfaumlllen notwendigen Maszlignahmen ein Ob eine staatliche Foumlrderung von Wohnimmobilien als weitere Saumlule der Altersversorgung die derzeit diskutiert wird die Nachfrage nach Eigentum erhoumlhen wird bleibt abzuwarten

Geschaumlftspolitik und Ausblick

Fuumlr den weiteren Neubau von Mietwohnungen insbesondere fuumlr den oumlffentlich gefoumlrderten Wohnungsbau wird intensiv nach geeigneten Grundstuumlcken gesucht Weiter verstaumlrken wird sich die Investitionstaumltigkeit zur Modernisierung der Bestaumlnde und zur Verbesserung deren Marktattraktivitaumlt soweit dies wirtschaftlich sinnvoll ist

Erste Anzeichen fuumlr einen sich verknappenden Wohnungsmarkt in Koumlln lassen steigende Mieten und einen Ruumlckgang der Wohnungsleerstaumlnde in den kommenden Jahren erwarten Mieterhoumlhungen sind jedoch aufgrund der oumlffentlichen Foumlrderung von ca 72 des Woh-

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nungsbestandes der Gesellschaft und vor dem Hintergrund der allgemeinen wirtschaftlichen Situation und dem daraus resultierenden Risiko von Mietruumlckstaumlnden und Raumlumungsklagen nur begrenzt umzusetzen Ansonsten ist zu erwarten dass sich diese Situation grundsaumltz-lich positiv auf das Vermietungsgeschaumlft der Gesellschaft auswirkt

Die zukuumlnftige Entwicklung des Tochterunternehmens Grubo Baubetreuung wird ihren Schwerpunkt in der wirtschaftlichen und technischen Betreuung der Baumaszlignahmen des Unternehmensverbunds haben Die Bautaumltigkeit wird kontinuierlich fortgefuumlhrt werden und insbesondere die Modernisierung des Bestandes sowie der Abriss von nicht mehr erhal-tenswerter Bausubstanz mit anschlieszligendem Neubau wird ein wichtiger Aufgabenbereich sein

Die Grubo Baubetreuung wird noch in 2007 mit der Errichtung von 33 Eigentumswohnungen beginnen Danach wird dann das Bautraumlgergeschaumlft aufgrund einer Neuordnung der Aufga-ben im Unternehmensverbund durch die Muttergesellschaft durchgefuumlhrt Es ist vorgesehen in 2008 mit einer ersten Maszlignahme mit 37 Einfamilienhaumlusern und 67 Eigentumswohnungen zu beginnen Insgesamt wird jedoch das Bautraumlgergeschaumlft nicht mehr die Bedeutung wie in der Vergangenheit erreichen da das Angebot an geeigneten Grundstuumlcken begrenzt ist

Aufgrund der guten wohnungswirtschaftlichen Rahmenbedingungen geht die Geschaumlftsfuumlh-rung davon aus dass die Umsaumltze und Ergebnisse der Geschaumlftsbereiche Immobilienbe-wirtschaftung technische und wirtschaftliche Betreuungstaumltigkeit sowie Bautraumlgergeschaumlft sich insgesamt positiv entwickeln werden Da die Gesellschaft Teile dieser Ergebnisse in die Modernisierung der Wohnungsbestaumlnde investiert wird allerdings das Ergebnis des kom-menden Jahres niedriger ausfallen Langfristig fuumlhren die Investitionen in den Bestand zu einer nachhaltigen Vermietbarkeit mit steigender Rentabilitaumlt

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Grund und Boden Baubetreuung GmbH Josef-Lammerting-Allee 20-22 50933 Koumlln

wwwGAG-Koelnde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Uwe Eichner Herr Guumlnter Ott Aufsichtsrat Nach Zustimmung des Rates der Stadt Koumlln hat die Gesellschafterversammlung am 28102004 die Aumlnderung des Gesellschaftsvertrages beschlossen Danach hat die Gesellschaft keinen Aufsichtsrat mehr Zur Begruumlndung siehe die Ausfuumlhrungen zur Grubo GmbH

Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Baubetreuung ferner die Errichtung und Veraumluszlige-rung von Familienheimen Eigentumswohnungen Mietwohngebaumluden und gewerblichen Bauten sowie die Erschlieszligung und Parzellierung von Grundstuumlcken

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 130000 euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 0 euro Stimmanteil der Stadt Koumlln 0 Gesellschafter Grund und Boden GmbH Kapitalanteil = 100 Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln s Aufstellung bei der Grund und Boden GmbH Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Anteile an der Bilanzsumme jeweils zum 3112 (in vH) 2006 2005 2004 2003 2002 - Eigenkapital 126 096 077 046 041 - Fremdkapital 9824 9904 9923 9954 9959 - Mitarbeiter (zum 3112) 33 Auszubildende 0

Besondere Anmerkungen Durch Gesellschafterbeschluss und Verschmelzungsvertrag vom 11 Juli 2002 wurde die Grubo Treuhand auf die Grubo Baubetreuung verschmolzen nachdem bereits zum 01 Juli 2001 durch einen Betriebsuumlbergang die Mitarbeiter und die Aufgaben der Grund und Boden Treuhand GmbH auf die GAG Immobilien AG uumlbertragen wurden

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Bilanz der GruBo Baubetreuung GmbH

311206 311205 301204 311203 311202 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro AKTIVA Anlagevermoumlgen 23000 25261 23855 24105 24596Umlaufvermoumlgen 99499 135395 177348 312381 352400

Zum Verkauf bestimmte Grundstuumlckeund andere Vorraumlte 81605 82096 161973 247046 285265

Forderungen a Baubetreuung - 6477 - 415 257Forderungen aus Vermietung 07 - - - 2152Forderungen aus Grundstuumlcksver-

kauf 439 4330 8638 11332 50002Forderungen gegen verb Unterneh-

men 13653 40433 1605 35495 769Forderungen aus anderen L + l - - - 1508 1508Sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde 1403 1002 868 252 218

Fluumlssige Mittel 2393 1058 4265 16333 12229 Rechnungsabgrenzungsposten 91 123 122591 160778 201204 336487 376995 PASSIVA Gezeichnetes Kapital 1300 1300 1300 1300 1300Kapitalruumlcklage 251 251 251 251 251Ruumlckstellungen 13225 17541 13542 16824 27455Verbindlichkeiten 107815 141687 186111 318112 347990 122591 160778 201204 336487 376995

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GuV der GruBo Baubetreuung GmbH

311206 311205 301204 311203 311202 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Umsatzerloumlse 181104 265861 272093 321701 319885Bestandsveraumlnderungen -491 -79877 -85073 -23837 37069Sonstige betriebl Ertraumlge 3011 12987 2025 3741 4556Aufwand f bezogene Leistungen -117767 -135405 -120302 -211652 -294834Personalaufwand -21572 -22938 -24542 -22516 -19006Sonstige betriebl Aufwendungen -13115 -14604 -14547 -13432 -10473Finanzergebnis -2488 -4668 -7060 -10216 -17296 Ergebnis d gewoumlhnl Geschaumlftstauml-tigkeit 27342 19914 21507 42451 18593Sonstige Steuern 288 -346 -52 -560 -1161 Jahresergebnis vor Gewinnabfuumlh-rung 27054 19568 21455 41891 17432Gewinnabfuumlhrung -27054 -19568 -21455 -41891 -17432 Jahresuumlberschuss 00 00 00 00 00

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GruBo Baubetreuung GmbH

2007 Tsd euro Umsatzerloumlse

aus Hausbewirtschaftung 197 aus Verkauf von Grundstuumlcken 11732 aus Betreuung 19545 aus anderen L+ L 2986

Bestandsveraumlnderungen -3341 andere aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Ertraumlge 26 Gesamtleistung 31145 Aufwand fuumlr bez L + L Betriebskosten Instandhaltungskosten andere Aufwendungen der Hausbewirtschaftung -43 Aufwendungen fuumlr andere L + L -17705 Aufwendungen fuumlr Verkaufsgrundstuumlcke -6343 Rohertrag 7054 Personalaufwand -2264 Abschreibungen auf Sachanlagen -144 Sonstige betr Aufwendungen -1511 Sonstige Zinsen und aumlhnliche Ertraumlge Zinsen und aumlhnl Aufwendungen -183 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 2952 Steuern -25 Jahresuumlberschuss 2927 Kapitalflussrechnung Plan Jahresuumlberschuss 2927 Stand 0101 110 cash flow aus laufender Geschaumlftstaumltigkeit 2256 cash flow aus Investitionstaumltigkeit cash flow aus Finanzierungstaumltigkeit -2357 Zahlungswirksame Veraumlnderungen -101 Stand 3112 9

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2007 BILANZPLANUNG Aktiva Anlagevermoumlgen 2238 Sachanlagen 2238 Umlaufvermoumlgen 5679

Zum Verkauf vorgesehene Grundstuumlcke 4041 Unfertige Leistungen 32 Forderungen aus Grundstuumlcksverkaumlufen 1497 Forderungen aus Betreuungstaumltigkeit Sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde 100 Fluumlssige Mittel 9


erhaltene Anzahlungen 1160 Verbindlichkeiten aus Vermietung 32 Verbindlichkeiten aus anderen Lieferungen und Leistungen 503 Verbindlichkeiten verbundener Unternehmen 5927

7929

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Lagebericht 2006

der


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Die Nachfrage nach Einfamilienhaumlusern und Eigentumswohnungen fuumlhrte aufgrund der an-gekuumlndigten Mehrwertsteuererhoumlhung und der Abschaffung der Eigenheimzulage zum Ende des Jahres zu einem Nachfrageschub Es bleibt allerdings abzuwarten ob dies nicht nur ein Vorzieheffekt war Mittelfristig wird allerdings auch fuumlr diesen Teilmarkt aufgrund der positi-ven Bevoumllkerungsentwicklung in Koumlln mit einer steigenden Nachfrage gerechnet

Mit der Uumlbernahme der wirtschaftlichen und technischen Baubetreuung der Bauprogramme der Konzerngesellschaften GAG Immobilien AG (GAG) Grund und Boden Gesellschaft mit beschraumlnkter Haftung (Grubo) GBA Projektentwicklung GmbH Koumlln-Merheim (GBA) und Mietmanagementgesellschaft der GAG GmbH amp Co KG (MGAG) war die Beschaumlftigung der Gesellschaft gewaumlhrleistet

Entwicklung der Geschaumlftsfelder Betreuungstaumltigkeit Fuumlr die GAG die Grubo und die GBA betreut die Gesellschaft den Neubau von insgesamt 2659 Mietwohnungen 14 Mieteinfamilienhaumluser 6 Kindertagesstaumltten 17 Gewerbeeinhei-ten sowie 1650 Garagen und Tiefgaragenplaumltzen Begonnen wurde im Geschaumlftsjahr mit dem Bau von 502 Wohnungen 3 Gewerbeeinheiten und 94 Garagen und Tiefgaragenplaumlt-zen und es sind 659 Wohnungen mit 8 Gewerbeeinheiten 3 Kindertagesstaumltten sowie 534 Garagen und Tiefgaragenplaumltze fertig gestellt worden Daruumlber hinaus befanden sich zum Bilanzstichtag 1161 Wohnungen sowie 11 Gewerbeeinheiten und 628 Garagen und Tiefga-ragenplaumltze sowie 3 Kindertagesstaumltten in der Bauphase und weitere 1498 Wohnungen 3 Kindertagesstaumltten 6 Gewerbeeinheiten und 14 Mieteinfamilienhaumluser sowie 1046 Gara-gen und Tiefgaragenplaumltze in Bauvorbereitung Neue Antraumlge auf oumlffentliche Wohnungsbau-foumlrdermittel wurden im Berichtsjahr fuumlr Bauvorhaben mit insgesamt 420 Wohnungen 6 Ge-werbeeinheiten und 190 Garagen und Tiefgaragenplaumltzen gestellt Zur Finanzierung der Neubaumaszlignahmen werden in der Regel Eigenkapital zinsguumlnstige Mittel des Landes NRW und Kapitalmarktmittel herangezogen

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Ebenso hat die Gesellschaft die wirtschaftliche und technische Betreuung der Modernisie-rungs- und Groszligmodernisierungsmaszlignahmen der vorgenannten Unternehmen mit 7804 Wohnungseinheiten uumlbernommen Im Rahmen dieser Taumltigkeit wurde in 2006 die Moderni-sierung von insgesamt 1991 Wohnungen begonnen und von 1674 Wohnungen beendet Weitere 4179 Wohnungen befinden sich zum Bilanzstichtag in der Vorbereitung zur Moder-nisierung Die wichtigsten Modernisierungsarbeiten sind das Aufbringen einer Fassaden- Kellerdecken- und Dachisolierung der Einbau von isolierverglasten Fenstern die Verbesse-rung der Sanitaumlr- und Elektroinstallationen sowie der Einbau moderner Heizungsanlagen Die Modernisierungsmaszlignahmen werden zu wesentlichen Teilen mit zinssubventionierten Mitteln der Kreditanstalt fuumlr Wiederaufbau finanziert

Fuumlr die GAG die Grubo und die GBA betreut die Gesellschaft 386 Eigentumswohnungen und 522 Einfamilienhaumluser Es wurde mit dem Bau von 32 Eigentumswohnungen und 20 Einfamilienhaumlusern in 2006 begonnen und 45 Eigentumswohnungen und 77 Einfamilienhaumlu-ser fertig gestellt

Die Errichtung der uumlbrigen 309 Eigentumswohnungen und 425 Einfamilienhaumluser wird fuumlr die kommenden Jahre vorbereitet

Bautraumlgergeschaumlft

Im Folgenden sind die im Vertrieb befindlichen Bautraumlgerprojekte der Gesellschaft aufge-

fuumlhrt

ObjektEinfamilien-

haumluserEigentums-wohungen

Kaumlthe-Kernchen-Straszlige 2000 32 1 0Tuumlrnicher Straszlige 2003 55 1 0Martha-Mense-Straszlige 2004 32 3 0Bonner Straszlige 2004 30 4 3Hitzeler Straszlige 1-3 BA+ 4 BA 2005-2007 48 28 18 7Hitzeler Straszlige 5 BA 2008 33 3 30Summe 48 210 30 40

Kauf-vertrags-

abschluumlsse 2006

zum 31122006 noch nicht verkaufte

Einheiten


stellung

Mit dem weiteren Bauabschnitt Hitzeler Straszlige bestehend aus 33 Eigentumswohnungen

wird am 01032007 begonnen

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Von den in den Vorjahren fertig gestellten Eigentumswohnungen in Koumlln-Zollstock Koumlln-Ossendorf und Koumlln-Kalk konnten die restlichen 5 Einheiten veraumluszligert werden so dass die-se Maszlignahmen abgeschlossen sind

Weitere Bautraumlgermaszlignahmen in Bauherrschaft werden von der Gesellschaft nicht durchge-fuumlhrt

Vertriebstaumltigkeit

Neben dem Verkauf der eigenen Bautraumlgermaszlignahmen hatte die Gesellschaft im Vertriebs-programm 2006 72 Eigentumswohnungen und 82 Einfamilienhaumluser Insgesamt wurden von diesen im Geschaumlftsjahr fuumlr die GAG und GBA 50 Kaufvertraumlge mit einem Volumen von rd T EUR 12950 Mio abgeschlossen Hiervon entfallen auf die GAG 37 Einheiten mit rd T EUR 9750 und auf die GBA 13 Einheiten mit rd T EUR 3200

Weitere Baumaszlignahmen in Niehl Braunsfeld Raderthal und Weiszlig werden in 2007 in den Vertrieb gehen so dass das Vertriebsprogramm dann Bauvorhaben mit insgesamt 96 Eigen-tumswohnungen und 106 Einfamilienhaumlusern umfasst

Personalwesen Am 31122006 beschaumlftigte die Gesellschaft 21 kaufmaumlnnische (davon 2 Teilzeitkraumlfte) und 9 technische Mitarbeiter Daneben befand sich eine Mitarbeiterin in Elternzeit

Darstellung der wirtschaftlichen Lage und der Entwicklung der Ge-sellschaft Beherrschungs- und Ergebnisabfuumlhrungsvertrag Mit der Grubo (Organtraumlger) besteht ein Beherrschungs- und Ergebnisabfuumlhrungsvertrag auf unbestimmte Zeit in dem sich der Organtraumlger auch verpflichtet entstehende Jahresfehlbe-traumlge im Sinne von sect 302 Abs 1 und 3 Aktiengesetz auszugleichen

Ertragslage Die Umsatzerloumlse sind gegenuumlber dem Vorjahr um T EUR 8476 auf T EUR 18110 gesun-ken Dabei haben sich die Umsaumltze aus dem Verkauf von Eigentumsmaszlignahmen um T

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EUR 9003 auf T EUR 5519 vermindert Im Berichtsjahr konnten 30 Eigentumswohnungen und Einfamilienhaumluser verkauft werden

Die Umsaumltze aus der Betreuungstaumltigkeit erhoumlhten sich um T EUR 656 auf T EUR 11523 Umsaumltze aus Vermietung werden in Houmlhe von T EUR 175 ausgewiesen Sonstige Umsatzer-loumlse wurden aus Vertriebshonoraren und anderen Leistungen in Houmlhe von T EUR 893 er-zielt

Die Bestandsveraumlnderungen betragen T EUR ndash49 Die Gesamtleistung des Unternehmens ist um T EUR 1535 auf T EUR 18362 gegenuumlber dem Vorjahr gesunken

Die Honorare fuumlr Fremdarchitekten und ndashingenieure sowie die Aufwendungen fuumlr die Haus-bewirtschaftung lieszligen die Aufwendungen fuumlr bezogene Lieferungen und Leistungen um T EUR 1764 auf T EUR 11777 sinken Das Rohergebnis stieg leicht um T EUR 229 auf T EUR 6586

Unter Beruumlcksichtigung aller anderen Aufwendungen und Ertraumlge wurde ein im Vergleich zum Vorjahr um T EUR 748 houmlheres Unternehmensergebnis vor Ergebnisabfuumlhrung in Houmlhe von T EUR 2705 erzielt Die Umsatzrentabilitaumlt lag mit 149 deutlich uumlber dem Vorjahres-wert von 74

Vermoumlgens- und Finanzlage Die Bilanzsumme verringerte sich gegenuumlber dem Vorjahr um T EUR 3819 auf T EUR 12259 Das Anlagevermoumlgen der Gesellschaft besteht im Wesentlichen aus 2 Gewerbeein-heiten die im Rahmen einer Bautraumlgermaszlignahme errichtet und in den eigenvermieteten Bestand uumlbernommen wurden Das Umlaufvermoumlgen setzt sich im Wesentlichen aus unbe-bauten Grundstuumlcken im Wert von T EUR 989 und aus im Bau befindlichen oder fertig ge-stellten aber noch nicht verkauften Eigentumsmaszlignahmen von T EUR 6888 zusammen Ferner beinhaltet es Forderungen gegenuumlber verbundenen Unternehmen von T EUR 1366 sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde von T EUR 140 und Forderungen in Houmlhe von T EUR 44 die im Wesentlichen aus Kaufpreisstundungen und Forderungen auf Grund der kurz vor Jahresende veraumluszligerten Einheiten resultieren

Das gezeichnete Kapital betraumlgt unveraumlndert T EUR 130 Die sonstigen Ruumlckstellungen sind um T EUR 431 auf T EUR 1323 gesunken Gegenuumlber der Grubo besteht eine Verbindlich-keit von T EUR 2641

Die Eigenkapitalquote liegt mit 126 uumlber dem Vorjahreswert von 096 Die Verbesserung ist insbesondere durch den deutlichen Abbau der Forderungen bestimmt Diese Position verminderte sich von T EUR 5224 auf T EUR 1550 Die geringe Eigenkapitalquote ist auf-grund der Einbindung der Gesellschaft in den Konzern von untergeordneter Bedeutung

655

Zum Bilanzstichtag werden um T EUR 1036 auf T EUR 839 gesunkene Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesen die sich aus Verbindlichkeiten aus Bauleis-tungen von T EUR 36 Verbindlichkeiten gegenuumlber Fremdarchitekten und ndashingenieuren von T EUR 581 und aus Verbindlichkeiten aus anderen Lieferungen und Leistungen von T EUR 222 zusammensetzen Unter den erhaltenen Auszahlungen werden im Wesentlichen Kauf-preiszahlungen aus dem Bautraumlgergeschaumlft mit T EUR 7282 bilanziert Die sonstigen Ver-bindlichkeiten haben sich um T EUR 272 auf T EUR 13 vermindert

Der Cashflow aus der laufenden Geschaumlftstaumltigkeit verringerte sich im Vergleich zum Vorjahr um T EUR 140 auf T EUR 1982

Unter Beruumlcksichtigung des mit der Grubo abgeschlossenen Beherrschungs- und Ergebnis-abfuumlhrungsvertrages ist eine geordnete Vermoumlgens- und Finanzlage in jedem Fall gesichert Daruumlber hinaus ist die Zahlungsbereitschaft durch die konzernweite Liquiditaumltssteuerung jederzeit gegeben

Hinweis auf wesentliche Chancen und Risiken der kuumlnftigen Ent-wicklung Die Unternehmensgruppe verfuumlgt uumlber ein Risikomanagementsystem das wesentliche oder bestandsgefaumlhrdende Entwicklungen in den verschiedenen Geschaumlftsfeldern fruumlhzeitig er-kennt und adaumlquate Steuerungsmaszlignahmen ausloumlst Es folgt den Vorgaben des Gesetzes zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich (KontraG) und ist auf die Erforder-nisse der Aufbau- und Ablauforganisation der Unternehmensgruppe ausgerichtet Es um-fasst die Stufen der Risikoidentifikation Risikoanalyse und -bewertung sowie die ggf zu er-greifenden Maszlignahmen Soweit die Risiken zu quantifizieren sind sind sie mit den Pla-nungs- und Controllingsystemen verknuumlpft Die Ergebnisse werden mindestens halbjaumlhrlich in standardisierten Berichten dokumentiert


Das Engagement im Bautraumlgerbereich ist nach wie vor gepraumlgt von einer konjunkturbedingt schwachen Nachfrageseite Die Geschaumlftsleitung uumlberpruumlft laufend die einzelnen Projekte auf ihre Marktakzeptanz und leitet die in Einzelfaumlllen notwendigen Maszlignahmen ein Auf der Basis dieser Maszlignahmen geht sie derzeit davon aus dass die geplanten Umsaumltze erzielt werden koumlnnen Ob eine staatliche Foumlrderung von Wohnimmobilien als weitere Saumlule der Altersversorgung die derzeit diskutiert wird die Nachfrage nach Eigentum erhoumlhen wird bleibt abzuwarten

656

Fuumlr die weitere Erstellung von marktgerechten Immobilien wird neben der Entwicklung der Nachfrageseite nach wie vor das begrenzte Grundstuumlcksangebot im Koumllner Stadtbereich entscheidend sein Hier wurden im vergangenen Geschaumlftsjahr nur wenige entspechende Grundstuumlcke erworben so dass Nachverdichtungs- sowie Abriss- und Neubaumaszlignahmen auf konzerneigenen Grundstuumlcken fuumlr das Bauprogramm der kommenden Jahre weiterhin eine hohe Bedeutung haben Die zusaumltzliche Ausrichtung des Angebots auf Zielgruppen (innovative Wohngruppenkonzepte fuumlr Senioren generationsuumlbergreifendes Wohnen und Wohnen mit oumlkologischer Zielsetzung) greift bestehende Chancenpotenziale im Rahmen der demografischen Entwicklung auf und versucht diese zu nutzen



Nachtragsbericht


Geschaumlftspolitik und Ausblick Die zukuumlnftige Entwicklung der Gesellschaft wird ihren Schwerpunkt in der wirtschaftlichen und technischen Betreuung der Baumaszlignahmen des Unternehmensverbunds haben Die Bautaumltigkeit wird kontinuierlich fortgefuumlhrt werden und insbesondere die Modernisierung des Bestandes sowie der Abriss von nicht mehr erhaltenswerter Bausubstanz mit anschlieszligen-dem Neubau wird ein wichtiger Aufgabenbereich sein Hier ist die Auslastung der Gesell-schaft angesichts ihrer langjaumlhrigen Erfahrung und der engen Einbindung in den Unterneh-mensverbund fuumlr die Zukunft gesichert Die Gesellschaft erledigt ihre Geschaumlfte mit einer knapp bemessenen Belegschaft und beauftragt in groszligem Umfang Fremdingenieure Damit ist sie in der Lage angemessen auf Beschaumlftigungsschwankungen zu reagieren Neben ih-rer Erfahrung in der Projektentwicklung und -durchfuumlhrung ist diese Organisationsform ein weiterer wesentlicher Wettbewerbsvorteil gegenuumlber anderen Marktteilnehmern

657

Zu den bereits laufenden Maszlignahmen wird bis 2008 voraussichtlich die Betreuung des Neu-baus von 1254 Mietwohnungen sowie der Modernisierung von 3287 Bestandswohnungen uumlbernommen Daruumlber hinaus wird die Errichtung und der Vertrieb von insgesamt 264 Ei-gentumswohnungen und 178 Einfamilienhaumlusern fuumlr die GAG die Grubo und die GBA neu aufgenommen Durch diese umfangreichen Betreuungsaufgaben wird der Umsatz aus diesem Geschaumlftsbe-reich in den kommenden 2 Jahren voraussichtlich uumlber dem Wert des Jahres 2006 liegen Der Umsatz aus dem eigenen Bautraumlgergeschaumlft wird deutlich ruumlcklaumlufig sein In 2007 wird noch mit der Errichtung von 33 Eigentumswohnungen begonnen Danach wird das eigene Bautraumlgergeschaumlft aufgrund einer Neuordnung der Aufgaben im Konzern fuumlr die Gesell-schaft beendet sein Da die Umsatz- und Aufwandsveraumlnderungen in den beiden Geschaumlfts-feldern sich untereinander weitgehend ausgleichen werden die Jahresergebnisse der naumlchsten 2 Jahre planmaumlszligig in der Groumlszligenordnung des Ergebnisses 2006 liegen

658

659

modernes koumlln

Gesellschaft fuumlr Stadtentwicklung mbH Bruumlckenstraszlige 17 50667 Koumlln httpwwwmoderneskoelnde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Ortwin Goumlnner Herr Hans Guumlnter Ott (ab 01032007) Herr Franz-Josef Schaumlfer Herr Dr Rolf Martin Schmitz Aufsichtsrat Herr Detlef Bierbaum Vorsitzender Herr Uwe Eichner (ab 01032007)

stellvertr Vorsitzender (ab 18062007) Herr Dietmar P Binkowska (ab 01012007) Herr Werner Boumlllinger Herr Martin Boumlrschel Frau Dr Eva Buumlrgermeister Herr Walter Grau Herr Dr Ulrich Groumlschel (ab 01012007) Herr Karl Juumlrgen Klipper Frau Barbara Moritz (ab 18062007) Herr Dr Gereon Sommerhaumluser (ab 01012007) Herr Michael Zimmermann Unternehmenszweck Gegenstand und Zweck des Unternehmens ist es insbesondere im Bereich der Stadt Koumlln im eigenen Namen fuumlr eigene oder fremde Rechnung Grundstuumlcke und grundstuumlcksgleiche Rechte zu erwerben zu bebauen und zu verwerten sowie alle Aufgaben der Stadtentwick-lung der Baubetreuung sowie der Projektentwicklung und -steuerung zu uumlbernehmen

660

Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 210000000 euro Gesellschafter Grund- und Boden GmbH Koumlln 25 v Hmoderne stadt Gesellschaft zur Foumlrderung des Staumldtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH Koumlln

25 v HSKB Kapitalbeteiligungsgesellschaft KoumllnBonn mbH Koumlln 25 v HStadtwerke Koumlln GmbH Koumlln 25 v H Unternehmensverbindungen Stammkapital BeteiligungMOCOR Projektentwicklung GmbH Koumlln 25000000 euro 50 v Hmodernes koumlln ndash Brauckmann Verwaltungsgesellschaft mbH Koumlln

2500000 euro 50 v H

msk-colonia Projektentwicklungsgesellschaft mbH Koumlln 25000000 euro 71 v H Kommanditanteile modernes koumlln ndash Brauckmann GmbH amp Co KG 10000000 euro 50 v H Betriebswirtschaftliche Kennzahlen


Bilanzsumme 13257 20198 11894 15458 12224 Anlagevermoumlgen 319 140 166 153 129 Langfristiges Kapital 8040 7906 8021 8020 8025 Fremdkapital 4857 12292 3705 6534 3469 Eigenkapital 8400 7906 8189 8924 8755 Sachinvestitionen 4995 11524 9221 10448 3355 Umsatzerloumlse 18698 4416 7528 7834 3262

Mitarbeiterinnen (zum 3112)

0 1 1 0 0


EK FK zum 31122006 63 37 zum 31122005 39 61 zum 31122004 69 31 zum 31122003 58 42 zum 31122002 72 28 Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (in vH) zum 31122006 2633 zum 31122005 5647 zum 31122004 4933 zum 31122003 5833 zum 31122002 6787

661

Bilanz der modernes koumlln GmbH


AKTIVA Anlagevermoumlgen

Immaterielle Vermoumlgensgegenstaumlnde - - 1 1 -Sachanlagen - - 27 13 -Finanzanlagen 319 140 139 139 129

Umlaufvermoumlgen Unfertige Leistungen u andere Vorraumlte 5423 15729 8752 6697 4401Forderungen sonst Vermoumlgensgegenstaumlnde 437 863 325 1039 469Fluumlssige Mittel 7078 3421 2515 7569 7225

Rechnungsabgrenzung - 45 135 - - 13257 20198 11894 15458 12224

PASSIVA Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital 2100 2100 2100 2100 2100Kapitalruumlcklage 5921 5921 5921 5921 5921Gewinnvortrag (+) Verlustvortrag (-) -115 1 3 4 -Jahresuumlberschuss (+) Jahresfehlbetrag (-) 1694 -115 165 899 734



Rechnungsabgrenzung - - - -

13257 20198 11894 15458 12224

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GuV der

modernes koumlln GmbH


Umsatzerloumlse 18698 4416 7528 7834 3262Bestandsveraumlnderungen -10307 6977 2055 3129 215Andere aktivierte Eigenleistungen - - -

- -

Sonstige betrieblichen Ertraumlge 144 40 -

96 5

Aufwand f bez Lieferungen und Leistungen 4996 11519 9205

10433 3189

Personalaufwand 172 281 280 273 -Abschreibungen auf Sachanlagen u a

- 4 3 1 -

Sonst betrieblichen Aufwendungen

680 338 342 283 378

Ertraumlge aus Beteiligungen - 625 317 750 655Sonst Zinsen u auml Ertraumlge 195 38 111 144 235Zinsen u auml Aufwendungen 45 98 15 - -Ergebnis d gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 2837 -144 166

963 805

Steuern 1143 -29 1 64 71 Jahresuumlberschuss 1694 -115 165 899 734

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ERFOLGSPLAN 2007 Tsd euro

Ertraumlge Umsatzerloumlse 7260 Bestandsveraumlnderungen -4754 Andere aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Ertraumlge 0 Zinsen uauml Ertraumlge Ertraumlge aus Beteiligungen

190

Aufwendungen Betriebskosten 61 Instandhaltungskosten 0 fuumlr Verkaufsgrundstuumlcke 346 fuumlr andere Lieferungen und Leis-tungen

1316

Personalaufwand 118 Abschreibungen 0 Sonstige betriebliche Aufwendun-gen

511

Zinsen uauml Aufwendungen 132 Steuern 98


FINANZPLAN

Liquide Mittel zum 0101 7078

Mittelzufluss aus Innenfinanzierung 2399 aus Auszligenfinanzierung 2900

Mittelverwendung Investitionen 6680 zB Darlehenstilgung 0 zB Ausschuumlttung 360


STELLENPLAN Angestellte 0 Gewerbliche Arbeitnehmer 0

Gesamtstellenzahl 0

664

665

modernes koumlln Gesellschaft fuumlr Stadtentwicklung mbH Koumlln

Lagebericht 2006

666

667

Geschaumlft und Rahmenbedingungen Die Taumltigkeitsschwerpunkte der Gesellschaft lagen im abgelaufenen Geschaumlftsjahr 2006 in der Herstellung und dem Vertrieb von Bautraumlgermaszlignahmen sowie der Akquisition und Durchfuumlhrung von Grundstuumlcks- und Projektentwicklungen sowie Projektsteuerungen Im Rahmen der Akquisition bebauungsfaumlhiger Grundstuumlcke wurden auch Kooperationsmoumlglich-keiten mit Dritten gepruumlft die die Beteiligung an Tochtergesellschaften einschlossen Die Taumltigkeiten beschraumlnkten sich auf das Gebiet der Stadt Koumlln Die Herstellung einer Bautraumlgermaszlignahme wurde fortgefuumlhrt und bis auf den Ausbau noch nicht genutzter Gewerbeeinheiten abgeschlossen Die Baumaszlignahme umfasst 48 Wohnungen 11 gewerbliche Einheiten und 56 Pkw-Einstellplaumltze in einer Tiefgarage Zum Berichtszeitpunkt waren saumlmtliche Wohnungen 2 gewerbliche Einheiten und 51 Pkw-Einstellplaumltze verkauft und weitere 8 gewerbliche Einheiten und 2 Pkw-Einstellplaumltze langfris-tig vermietet Zum Bilanzstichtag 31122006 waren 46 Wohnungen 1 gewerbliche Einheit und 48 Pkw-Einstellplaumltze (davon 39 Wohnungen 1 gewerbliche Einheit und 41 Pkw-Einstellplaumltze im Geschaumlftsjahr 2006) an die Erwerber uumlbergeben Fuumlr die Zwischenfinanzie-rung des Bauvorhabens stehen Kreditzusagen in ausreichendem Umfang zur Verfuumlgung die jedoch noch nicht in Anspruch genommen werden mussten Bei der Grundstuumlcksakquisition wurde im August 2006 eine Kooperation durch Uumlbernahme von 71 der Gesellschaftsanteile an der msk-colonia Projektentwicklungsgesellschaft mbH Koumlln eingegangen Diese Gesellschaft beabsichtigt im Rahmen einer Bautraumlgermaszlignahme die Herstellung von 99 Einfamilienreihenhaumluser 7 Loftwohnungen und 106 Garagen Mit den Hochbauarbeiten fuumlr den 1 Bauabschnitt (je 59 Reiheneinfamilienhaumluser und Garagen) soll im Fruumlhjahr 2007 begonnen werden Fuumlr in diesem Zusammenhang erfolgte Inanspruch-nahmen von Projektfinanzierungsmitteln hat die Gesellschaft beschraumlnkte Haftungen uumlber-nommen Die Kooperation mit der modernes koumlln ndash Brauckmann GmbH amp Co KG Koumlln und deren Komplementaumlrgesellschafterin der modernes koumlln ndash Brauckmann Verwaltungsgesell-schaft mbH Koumlln wurde fortgesetzt Nach Baubeginn im Jahr 2004 hat die modernes koumlln ndash Brauckmann GmbH amp Co KG im Jahr 2006 die wesentlichen Arbeiten an einer Bautraumlger-maszlignahme zur Herstellung von 9 Haumlusern mit insgesamt 63 Wohnungen 12 Laden- und 4 Buumlroeinheiten sowie 107 Pkw-Einstellplaumltzen in einer Tiefgarage und 16 oberirdische Pkw-Einstellplaumltze abgeschlossen Fuumlr in diesem Zusammenhang erfolgte Inanspruchnahmen von Projektfinanzierungsmitteln haben die Gesellschafter beschraumlnkte Haftungen uumlbernom-men Aus diesem Projekt hat modernes koumlln Ende des Jahres 2006 mit Wirkung zum Ende Feb-ruar 2007 2 Haumluser mit insgesamt 12 Wohnungen 4 gewerblichen Einheiten 20 Pkw-Einstellplaumltze in der Tiefgarage und 12 oberirdische Pkw-Einstellplaumltze mit Wiederverkaufs-absicht erworben Zur teilweisen Finanzierung des Kaufpreises wurden Anfang des Jah-res 2007 Kapitalmarktdarlehen aufgenommen und zur Sicherung der Zinskonditionen waumlh-rend des erwarteten Vorhaltezeitraumes Festzinsvereinbarungen getroffen Daruumlber hinaus wurde eine Zins-Swap-Option mit demselben Kreditinstitut abgeschlossen Die hierfuumlr Ende Januar 2007 geleistete Optionspraumlmie betrug rd TEUR 33 Fuumlr saumlmtliche Wohnungen und eine gewerbliche Einheit wurden zwischenzeitlich Mietvertraumlge abgeschlossen Die Projekt-verwaltung waumlhrend des Vorhaltezeitraums wird durch Dritte erfolgen

668

Der Geschaumlftsverlauf bei der Beteiligungsgesellschaft MOCOR Projektentwicklung GmbH Koumlln entwickelte sich erwartungsgemaumlszlig Auf Gewinnausschuumlttungen aus dem Jahreser-gebnis 2005 wurde verzichtet Fuumlr von dieser Gesellschaft eingegangene Verpflichtungen im Zusammenhang mit der Herstellung von Bautraumlgermaszlignahmen haben die Gesellschafter beschraumlnkte Haftungsuumlbernahmen zugesichert Zum 31 Dezember 2006 waren von errich-teten rd 500 Wohneinheiten bis auf 2 Wohnungen alle Einheiten verkauft und an Erwerber uumlbergeben Die Grundstuumlcks- und Projektentwicklungen und Projektsteuerungen fuumlr Dritte wurden im Berichtszeitraum planmaumlszligig fortgefuumlhrt Die Leistungen eines befristeten Projektsteuerungs-vertrages wurden nach Ablauf und Abrechnung neu verhandelt und verlaumlngert Die jeweili-gen Aufgabenstellungen und der Umfang der uumlbrigen zu erbringenden Leistungen werden erst in Folgejahren zu Erloumlsen fuumlhren Ertragslage Das Jahresergebnis 2006 wurde wesentlich von den Gewinnen aus Uumlbergaben von Einhei-ten an Erwerber einer Bautraumlgermaszlignahme positiv beeinflusst Die Buchgewinne des Ge-schaumlftsjahres wurden dadurch verstaumlrkt dass kalkulierte Vertriebskosten Dritter fuumlr verkauf-te aber noch nicht uumlbergebene Einheiten bereits in Vorjahren ergebnismindernd zu behan-deln waren Fuumlr das Folgejahr und einen weiteren uumlberschaubaren Zeitraum wird mit positi-ven Jahresergebnissen gerechnet In der folgenden Fuumlnfjahresuumlbersicht sind wesentliche Entwicklungen abgebildet 2002 2003 2004 2005 2006

Umsatzerloumlse TEU

R 326

2 7834752

8 4416 1869

8

Rohergebnis TEU

R 293 626 378 -85 3539(= Umsatzerloumlse +- Bestands-veraumlnderungen + andere akti-vierte Eigenleistungen + sonsti-ge betriebliche Ertraumlge - Auf-wendungen fuumlr bezogene Liefe-rungen und Leistungen)

Beteiligungsergebnis TEU

R 655 750 317 625 0

Jahresergebnis TEU

R 734 899 165 -115 1694

Cash-Earnings nach DVFASG TEU

R 734 900 168 -111 1694 Materialintensitaumlt 92 94 96 101 60(= Materialaufwand Betriebs-leistung Betriebsleistung = Um-satzerloumlse +- Bestandsveraumlnde-rungen + periodengerechte

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sonstige betriebliche Ertraumlge)

Finanzlage Die Zahlungsfaumlhigkeit der Gesellschaft war jederzeit gegeben Zur Abwicklung einer laufen-den Bautraumlgermaszlignahme stehen angemessene Kreditlinien zur Verfuumlgung Die zur Finan-zierung der Gesamtkosten im Zusammenhang mit dem Erwerb von 2 Haumlusern aus dem Be-stand der modernes koumlln ndash Brauckmann GmbH amp Co KG benoumltigten Kapitalmarktmittel sind gesichert Fuumlr den Eigenmittelanteil steht ausreichendes Eigenkapital zur Verfuumlgung Auszliger-dem koumlnnen fuumlr einen uumlberschaubaren Zeitraum weitere Finanzmittel aus der Innenfinanzie-rung erwirtschaftet werden In der folgenden Fuumlnfjahresuumlbersicht sind wesentliche Entwicklungen abgebildet 2002 2003 2004 2005 2006

Netto-Geldvermoumlgen TEU

R 665

9 6551212

9 3156 5622(= fluumlssige Mittel +- kurzfristige Forderungen Ruumlckstellungen und Verbindlichkeiten) Netto-Umlaufvermoumlgen (=Netto-Geldvermoumlgen + Vorraumlte -erhaltene Anzahlungen)

TEUR

7861 7992

7740 7779 8084

Deckungsgrad Vorrraumlte 72 80 36 71 54(= erhaltene Anzahlungen Vor-raumlte) Vermoumlgenslage Dem langfristigen Vermoumlgen stehen zum Bilanzstichtag ausreichende langfristige Finanzie-rungsmittel gegenuumlber Inwieweit die in Vorjahren gebildete Kapitalruumlcklage der Gesellschaft auch kuumlnftig zur Verfuumlgung steht wird von den Gesellschaftern bestimmt In der folgenden Fuumlnfjahresuumlbersicht sind wesentliche Entwicklungen abgebildet 2002 2003 2004 2005 2006 Bilanzsumme Tsd euro 12224 15458 11894 20198 13257 Eigenkapital Tsd euro 8755 8924 8189 7906 8400 Eigenkapitalquote 72 58 69 39 63(= Eigenkapital 3112 Bilanzsumme)

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Risiken und Chancen der kuumlnftigen Entwicklung Beim Verkauf gewerblich nutzbarer Einheiten einer Bautraumlgermaszlignahme wird zunaumlchst eine den Ertrag sichernde Vermietung angestrebt um auf dieser Grundlage interessierte Investo-ren zu akquirieren Nachvollziehbare Vertriebserfolge bei benachbarten Projekten lassen kurz- bis mittelfristige Vermarktungszeitraumlume ohne nennenswerte Preisabschlaumlge realis-tisch erscheinen Der zeitgerechte Wiederverkauf des im Jahr 2007 erworbenen Objektes wird von der erwar-teten Mietpreisentwicklung des Standortes im Wohnraumbereich und der renditestarken Vermietung gewerblicher Einheiten beeinflusst Die Entwicklung bleibt abzuwarten Bei der Abwicklung der uumlbrigen laufenden Geschaumlfte wird mit keinen nennenswerten Risiken ge-rechnet Das implementierte Risikomanagementsystem beruumlcksichtigt das wirtschaftliche und rechtli-che Umfeld der Gesellschaft und begegnet den immanenten Risiken der jeweiligen Leis-tungsbereiche Insbesondere bei teilweise auf Vorrat errichteten Bautraumlgermaszlignahmen wird den Analysen zum Projektstandort den Kosten- und Erfolgsannahmen sowie den einzuset-zenden Finanzierungsmitteln erhebliche Bedeutung beigemessen Bei der Auswahl der bei der Projektierung und Umsetzung Beteiligten wird auf erfahrene und leistungsfaumlhige Ver-tragspartner zuruumlckgegriffen Ein permanentes Augenmerk gilt im Rahmen des Risikomana-gements der Analyse von Risiken aus Finanzinstrumenten Gegen Ausfallrisiken bei Finanz-instrumenten der Aktiva wurden zum Bilanzstichtag ausreichende Einzelwertberichtigungen gebildet Mit Liquiditaumltsrisiken sowie Risiken aus Zahlungsstromschwankungen wird nicht gerechnet Fuumlr im Jahre 2007 erworbene passive Finanzinstrumente unterliegt die Gesell-schaft fuumlr einen uumlberschaubaren Zeitraum keinen Preisaumlnderungsrisiken Das Engagement im Rahmen von Beteiligungsunternehmen wird fortgesetzt Die fuumlr die Folgejahre erwarteten positiven Jahresergebnisse setzen voraus dass die Uumlber-gaben der noch im Bestand befindlichen Wohnungen bzw gewerblich nutzbaren Einheiten planmaumlszligig abgeschlossen werden Gleiches gilt fuumlr erwartete Gewinnausschuumlttungen aus Beteiligungsgesellschaften Die Realisierung weiterer Projekte wird sich an der Entwicklung des Standortes Koumlln orien-tieren In der Zukunft koumlnnen sich fuumlr die Gesellschaft hieraus weitere interessante Aufga-benstellungen ergeben Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung die nach Abschluss des Geschaumlftsjah-res eingetreten sind Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung sind nach Schluss des Geschaumlftsjahres 2006 nicht eingetreten

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GWG Gemeinnuumltzige

Wohnungsgesellschaft mbH Rhein-Erft Koumllnstr 24 50354 Huumlrth wwwgwg-rhein-erftde

Geschaumlftsfuumlhrung Frau Marion Sett Aufsichtsrat Herr Hans Seigner Vorsitzender Herr Dr Karl August Morisse stellv Vorsitzender Herr Walther Boecker Herr Georg Boumlhner Herr Guumlnter Ditgens Herr Frank Kraumlmer Herr Hans-Willi Meier Frau Cornelia Schmerbach

Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist vorrangig eine sichere und sozial verantwortbare Woh-nungsversorgung der breiten Schichten der Bevoumllkerung (gemeinnuumltziger Zweck) Die Ge-sellschaft errichtet betreut bewirtschaftet und verwaltet Bauten in allen Rechts- und Nut-zungsformen darunter Eigenheime und Eigentumswohnungen

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 5000000 euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 273000 euro = 546 Stimmanteil der Stadt Koumlln 546 Mitgesellschafter Stadtwerke Wesseling Stadtwerke Huumlrth Zweckverband fuumlr die Kreissparkasse Koumlln KSK-Kapitalbeteiligung Holding GmbH Stadt Frechen Stadt Pulheim Unternehmensverbindungen Wohnungswirtschaftliche Treuhand Rheinland-Westfallen (WRW) GmbH (Stammkapital 92840380 euro)

Nominalwert der Beteiligung 255646 euro = 028 Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln Hst 620021001008 Gewinnausschuumlttung GWG Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Anteile langfr Eigenkapital und langfr Fremdkapital an der Bilanzsumme (in vH)

Eigenkapital Fremdkapital zum 31122006 214 664 zum 31122005 207 671 zum 31122004 202 682 zum 31122003 198 690 zum 31122002 198 684 Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (in vH) zum 31122006 246 zum 31122005 2342 zum 31122004 2260 zum 31122003 2189 zum 31122002 2185 Mitarbeiter zum 31122006 Vollbeschaumlftigte 300 Teilzeitbeschaumlftigte 45 Auszubildende 20

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Bilanz der GWG

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 in Tsd euro in Tsd euro in Tsd euro in Tsd euro in Tsd euro Aktiva Anlagevermoumlgen 9678693 9748016 9713292 9628208 9303432

Sachanlagen ua 9677953 9747086 9712145 9626855 9301884 Finanzanlagen 258 930 1147 1352 1548


Vorratsvermoumlgen 550177 511380 485253 468250 460766 Forderungen sonst

Vermoumlgensgegenstaumln-de 59868 41106 30796 23887 47331

Fluumlssige Mittel 690927 618542 520796 399464 357657 Rechnungsabgrenzung 10361 9819 11679 18561 6440 10990025 10928863 10761816 10538371 10175626 Passiva Eigenkapital 2381416 2283349 2195444 2107576 2032427

Gezeichnetes Kapi-tal 500000 500000 500000 500000 500000

Gewinnnruumlcklagen 1776800 1688900 1605900 1521900 1452850 Bilanzgewinn-

verlust 104616 94449 89544 85676 79577 Ruumlckstellungen 339490 321911 301501 276980 245045 Verbindlichkeiten 8255514 8317833 8258845 8147533 7890920 Rechnungsabgrenzung 5514 5770 6026 6282 6538 10990025 10928863 10761817 10538371 10175930

674

GuV der GWG

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 in Tsd euro in Tsd euro in Tsd euro in Tsd euro in Tsd euro Umsatzerloumlse u Bestandsveraumlnderungen 1706289 1654315 1601250 1560909 1558344Andere aktivierte Eigenleistungen 8374 9199 13142 14650 12253Sonstige betrieblichen Ertraumlge 70222 82426 70329 86491 43743Aufwand f bezogene Leistungen - 890631 - 864241 - 772419 - 771085 - 727688Personalaufwand - 216345 - 207221 - 207724 - 205190 - 203083Abschreibungen - 236590 - 226949 - 240403 - 222276 - 225890Sonstige betrieblichen Aufwendungen -85976 -75439 -86281 -88863 -93460Finanzergebnis - 192274 - 219141 - 232518 - 242069 - 241421 Ergebnis d gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 163069 152949 145376 132568 122798Steuern -40003 -40044 -37507 -37419 -34462 Jahresuumlberschuss- fehlbetrag 123066 112905 107868 95149 88336

675

Wirtschaftsplan 2007 der GWG

2007 Tsd euro Ertraumlge Umsatzerloumlse aus Hausbewirtschaftung einschl Bestandsveraumlnderungen bei noch nicht abgerechneten Umlagen 17245 Umsatzerloumlse aus Betreuungstaumltigkeit einschl Bestandsveraumlnderungen 245 Umsatzerloumlse aus anderen Lieferungenund Leistungen 30 Andere aktivierte Eigenleistungen 180 Sonstige Zinsen und aumlhnliche Ertraumlge 125 Sonstige betriebliche Ertraumlge 460 Ertraumlge aus Anlagenverkaumlufen - Umsatzerloumlse aus Verkauf von Grundstuumlcken einschl Bestandsveraumlnderungen abzuumlglich Aufwendungen 18285 Aufwendungen Aufwendungen fuumlr Hausbewirtschaftung

Betriebskosten 5040 Instandhaltungskosten 3290 Pachtaufwendungen Erbbauzinsen und Miet- und Raumlumungsklagen 310

Loumlhne und Gehaumllter 2200 Abschreibungen

auf Sachanlagen 2665 Auf Umlaufvermoumlgen (Mietforderun-gen) 255

Zinsen und aumlhnliche Aufwendungen 2125 Steuern 435 Sonstige betriebliche Aufwendungen 840 17160 Jahresuumlberschuss 1125 Cash flow 3820 Mittelzufluumlsse 6400 Mittelabfluumlsse - 11315 Veraumlnderungen des Finanzmittelbe-stands - 1095 Finanzmittel zum 0101 6990 Finanzmittel am 3112 5895

676

677

Lagebericht 2006

der

GWG Gemeinnuumltzige Wohnungsgesellschaft mbH Rhein-Erft

678

679

Rahmenbedingungen Allgemeine Angaben Die GWG Gemeinnuumltzige Wohnungsgesellschaft mbH Rhein-Erft wurde am 30091940 ge-gruumlndet Sie ist im Handelsregister beim Amtsgericht Koumlln unter HRB 43262 eingetragen Der Sitz der Gesellschaft ist Huumlrth Die gesellschaftsrechtlichen Verhaumlltnisse regelt die Sat-zung die zuletzt am 23072003 durch Beschluss der Gesellschafterversammlung geaumlndert wurde

Zweck der Gesellschaft ist vorrangig eine sichere und sozial verantwortbare Wohnungsver-sorgung der breiten Schichten der Bevoumllkerung (gemeinnuumltziger Zweck) Die Gesellschaft errichtet betreut bewirtschaftet und verwaltet Bauten in allen Rechts- und Nutzungsformen darunter Eigenheime und Eigentumswohnungen Sie kann alle im Bereich der Wohnungs-wirtschaft des Staumldtebaus und der Infrastruktur anfallenden Aufgaben uumlbernehmen Grundstuumlcke erwerben belasten und veraumluszligern sowie Erbbaurechte ausgeben Sie kann Gemeinschaftsanlagen und Folgeeinrichtungen Laumlden und Gewerbebauten soziale wirt-schaftliche und kulturelle Einrichtungen und Dienstleistungen bereitstellen

Berichterstattung uumlber die Einhaltung der oumlffentlichen Zwecksetzung Unter Bezug auf sect 108 Abs 2 Nr 2 der Gemeindeordnung NW wird festgestellt dass die Gesellschaft im Berichtsjahr ihrer satzungsmaumlszligigen Aufgabe - der sicheren und sozial ver-antwortbaren Wohnungsversorgung der breiten Schichten der Bevoumllkerung - nachgekom-men ist

Die Geschaumlfte der Gesellschaft wurden im Sinne des guumlltigen Gesellschaftsvertrages des GmbH-Gesetzes sowie der Geschaumlftsordnung fuumlr die Geschaumlftsfuumlhrung bzw der Ge-schaumlftsordnung fuumlr den Aufsichtsrat durchgefuumlhrt

Gesamtwirtschaftliche- und branchenspezifische Entwicklung Im Jahr 2006 ist die deutsche Wirtschaftsleistung kraumlftig gewachsen Nach vorlaumlufigen Be-rechnungen des Statistischen Bundesamtes legte das reale Bruttoinlandsprodukt um 25 (Vorjahr 09) zu Dies ist die staumlrkste wirtschaftliche Belebung seit dem Jahr 2000 Im Ge-gensatz zum Trend der Vorjahre gruumlndete die wirtschaftliche Belebung 2006 nicht aus-schlieszliglich auf einem exorbitanten Exporterfolg Allein 17 -Punkte des Wachstums wurden 2006 im Inland generiert Damit gewinnt der Aufschwung an Stabilitaumlt und Breite Die Kon-sumausgaben der privaten Haushalte wuchsen 2006 nach mehrjaumlhriger Stagnation erstmals wieder leicht um 06 (Vorjahr 01) Allerdings waren hierfuumlr vorrangig Sondereffekte ver-antwortlich In der zweiten Jahreshaumllfte zogen die Konsumenten wegen der fuumlr 2007 be-schlossenen Mehrwertsteuererhoumlhung groszlige Anschaffungen vor Fuumlr das Jahr 2007 erwar-ten die fuumlhrenden deutschen Wirtschaftsforschungsinstitute einen deutlichen Daumlmpfer fuumlr die

680

konjunkturelle Dynamik Insbesondere die houmlhere Mehrwertsteuer weitere Sparanstrengun-gen des Bundes und houmlhere Zinsen duumlrften die Wirtschaft wieder langsamer wachsen las-sen Die vorliegenden Schaumltzungen liegen bei einer Wachstumsrate von 13 bis 19

Durch die staumlrkere konjunkturelle Dynamik hat sich die Erwerbstaumltigkeit im Jahr 2006 um 06 erhoumlht Angesichts von 45 Mio registrierten Arbeitslosen im Jahresdurchschnitt 2006 bleibt die Lage am Arbeitsmarkt weiterhin dramatisch angespannt Dies duumlrfte sich weiterhin negativ auf die Konsumneigung der Haushalte und damit auf die Binnennachfrage auswir-ken Noch scheint das Wirtschaftswachstum zu gering um eine grundlegende Trendwende am Arbeitsmarkt zu bewirken

Nach einer 11-jaumlhrigen Rezessionsphase scheint der konjunkturelle Trend der Bauwirtschaft wieder auf Wachstumskurs einzuschwenken Nach dem nochmaligen und uumlberraschend deutlichen Einbruch im Jahr 2005 haben sich die Bauinvestitionen 2006 erstmals seit sechs Jahren wieder spuumlrbar erholt So stiegen die Bauinvestitionen deutlich um 36 (Vorjahr - 36)

Mit 58 aller Bauinvestitionen stellt der Wohnungsbaubereich weiterhin das bedeutendste Segment der gesamtwirtschaftlichen Bautaumltigkeit dar Im Jahr 2006 sind die Wohnungsbau-investitionen erstmals seit sechs Jahren mit 36 (Vorjahr - 40) wieder gestiegen Wesent-lichen Anteil an der Steigerung haben derzeit Instandhaltungs- und Modernisierungsmaszlig-nahmen die nach Berechnungen des Deutschen Instituts fuumlr Wirtschaftsforschung bereits 60 aller Wohnungsbauinvestitionen erreichen Vor dem Hintergrund der anhaltenden Ver-teuerung von Energie werden Maszlignahmen zur energetischen Sanierung des Gebaumludebe-standes wirtschaftlich immer notwendiger Im Jahr 2006 ist die Zahl der fertig gestellten Wohnungen mit 69 (Vorjahr - 140) deutlich gestiegen Bemerkenswert ist die mit 105 deutlich gestiegene Zahl der Fertigstellungen von Wohnungen in Mehrfamilienhaumlusern Das Baugeschehen scheint damit auf die deutliche Verknappung des Angebotes in diesem Seg-ment zu reagieren Dennoch ist die Bautaumltigkeit im Mehrfamilienhausbau im Jahr 2006 mit 68000 Wohnungen als zu gering einzustufen Langfristige Bedarfsprognosen gehen bis 2020 von einem jaumlhrlichen Neubaubedarf von etwa 129000 Wohnungen im Geschosswoh-nungsbau aus Die Zahl der Baugenehmigungen hat sich im Jahr 2006 mit einem Anstieg von 27 (Vorjahr - 105) wieder spuumlrbar erhoumlht Der Anstieg der Baugenehmigungen faumlllt dabei eindeutig in das erste Halbjahr 2006 In der zweiten Jahreshaumllfte waren die Bauge-nehmigungen verstaumlrkt ruumlcklaumlufig Dieser neuerliche Einbruch ist nahezu ausschlieszliglich auf die Entwicklung im Segment der Ein- und Zweifamilienhaumluser zuruumlckzufuumlhren waumlhrend die Genehmigungszahlen fuumlr die Wohnungen im Geschosswohnungsbau bis zuletzt eine stabile Tendenz aufwiesen

Die Konditionen fuumlr langfristige Baukredite lagen auch im Berichtsjahr - trotz mehrfacher An-hebung der Leitzinsen durch die Europaumlische Zentralbank - immer noch auf einem guumlnstigen Niveau Im Durchschnitt stiegen die Zinssaumltze fuumlr langfristige Baukredite seit Januar 2006 um rund 05 Weitere moderate Steigerungen werden erwartet

681

Die energetische Verbesserung der Gebaumlude gewinnt - insbesondere durch die stetig stei-genden Energiekosten - zunehmend an Bedeutung Auch im Hinblick auf die anstehende Novellierung der Energieeinsparverordnung und die damit verbundene Einfuumlhrung des E-nergiepasses - voraussichtlich ab 2008 - wird der energetische Zustand der Gebaumlude in zu-nehmendem Maszlige Einfluss auf die Vermietbarkeit der Wohnungen nehmen

Der Mietwohnungsmarkt hat sich seit Ende der 90er-Jahre deutlich entspannt Der Anstieg der Nettokaltmieten liegt mit 10 leicht uumlber dem Vorjahr (09 ) er liegt erneut deutlich unter der allgemeinen Teuerungsrate von 17 (Vorjahr 20) Hierbei ist zu beruumlcksichtigen dass es sich um statistische Durchschnittswerte handelt die starke regionale Unterschiede aufweisen Im Gegensatz zur Nettokaltmiete waren die Wohnnebenkosten auch im Jahr 2006 die tatsaumlchlichen Preistreiber fuumlr das Wohnen Der Anstieg der kalten Betriebskosten um 15 hat sich gegenuumlber dem Vorjahr nicht veraumlndert Dagegen haben sich die warmen Nebenkosten um 105 (Vorjahr 118) nochmals drastisch erhoumlht Zukuumlnftig wird mit weiter steigenden Energiekosten und dadurch bedingt auch mit weiter steigenden warmen Wohn-nebenkosten zu rechnen sein

Der regionale Mietwohnungsmarkt auf dem die Gesellschaft agiert - Koumlln und angrenzende Kommunen des Rhein-Erft-Kreises - ist ausgeglichen bis entspannt Einige Indikatoren deu-ten jedoch auf Schwierigkeiten der Haushalte mit knappem Budget hin sich angemessen mit Wohnraum zu versorgen Das Auslaufen vieler Bindungen im preis- und belegungsgebun-denen Bestand und die abnehmende Neubautaumltigkeit im gefoumlrderten und im frei finanzierten Segment koumlnnten zu Problemen der Wohnungsversorgung einkommensschwaumlcherer Grup-pen fuumlhren

Geschaumlftsverlauf Die Geschaumlftsentwicklung im Berichtsjahr ist zufrieden stellend verlaufen ins-besondere

waren keine nennenswerten vermietungsbedingten Leerstaumlnde zu verzeichnen konnten die Erloumlsausfaumllle trotz weiterhin schlechter wirtschaftlicher Rahmenbedingun-

gen auf niedrigem Niveau gehalten werden

hat sich die Modernisierungsstrategie in vollem Umfang bewaumlhrt Diese Entwicklung spiegelte sich auch im Jahresuumlberschuss der Gesellschaft wider der mit TEUR 1231 nochmals leicht gegenuumlber dem Vorjahr (TEUR 1129) verbessert werden konnte Die finanziellen Leistungsindikatoren werden in den nachfolgenden Ausfuumlhrungen darge-stellt

682

Wohnungsbewirtschaftung Der Bestand an eigenen Wohnungen der Gesellschaft setzte sich zum Ende des Geschaumlfts-jahres wie folgt zusammen

37 37

1984

1144

3165 3164

1770

1357

0

500

1000

1500

2000

2500

3000

3500

Jahr 2005 Jahr 2006

Woh

nung

sein

heite

n

Altbauwohnungen (vor 1948)Oumlffentlich gefoumlrderteWohnungenFreifinanzierteWohnungenGesamt

Durch die Zusammenlegung von Wohnungen im Rahmen einer Modernisierungsmaszlignahme verringerte sich der Wohnungsbestand im Geschaumlftsjahr um 1 Wohnung Die Wohn- und Nutzflaumlche im Berichtsjahr stieg um 6788 msup2 auf 20317088 msup2 Infolge von Mietanhebungen modernisierungsbedingten Mietsteigerungen und der Vollauswirkung der vorjaumlhrigen Anpassungen stiegen die Sollmieten um 13 auf TEUR 11217 Die durch-schnittliche Nettokaltmiete belief sich in 2006 auf 460 euromsup2 Wohn- und Nutzflaumlche mtl (Vor-jahr 454 euromsup2 Wohn- und Nutzflaumlche mtl) Im Hinblick auf die Wohnungsgroumlszligen stellte sich der Gesamtbestand zum 31122006 wie folgt dar

Die Anzahl der Ga-ragen blieb mit 629 unveraumlndert Des Weiteren wurden 11 gewerbliche Einhei-ten bewirtschaftet

Der Bestand an verwalteten Woh-nungen erhoumlhte sich im Geschaumlftsjahr 2006 um insgesamt 9 auf 785 Wohnun-

473

61

1277

1179

174

0 200 400 600 800 1000 1200 1400

unter 40 m sup2

40 m sup2 - 60 m sup2

60 m sup2 - 80 m sup2

80 m sup2 - 100 m sup2

uumlber 100 m sup2

Woh

nung

sgrouml

szligen

Wohnungseinheiten

683

gen Auch in Zukunft werden intensive Anstrengungen unternommen um weitere Fremdbe-staumlnde in die Verwaltung zu uumlbernehmen

Im Berichtszeitraum stellte sich die Mieterfluktuation wie folgt dar

Mieterwechsel 2006 in Mieterwechsel 2005 in

Eigener

Wohnungsbestand 319

101

300

95

Verwalteter

Wohnungsbestand 98

129

96

128

Gesamt

417

106

396

101

Die Fluktuationsquote erhoumlhte sich im Berichtsjahr leicht Sie belief sich fuumlr den eigenen Be-stand auf 101 nach Bereinigung der Quote um die Mieterwechsel wegen Modernisierung und Abriss lag die Quote bei 99 (Vorjahr 93) Sie bewegte sich weiterhin auf hohem Ni-veau Die Einfuumlhrung von Arbeitslosengeld II (Hartz IV) hat zu keinen nennenswerten Woh-nungswechseln gefuumlhrt Die Mieterfluktuation als Fruumlhwarnzeichen fuumlr Leerstand wird regel-maumlszligig analysiert und es werden - soweit seitens der Gesellschaft beeinflussbar - Gegen-maszlignahmen getroffen Die Ergebnisse aus den Fluktuationsanalysen flieszligen ebenfalls in die Konzeption von Neubauten und Modernisierungen ein

Der Leerstand im eigenen Bestand der Gesellschaft belief sich zum 31122006 auf 38 Woh-nungen (Vorjahr 26 Wohnungen) Davon standen 32 Wohnungen (Vorjahr 12 Wohnungen) aufgrund bewusst herbeigefuumlhrter Entmietung von Abriss- Modernisierungs- und Instandhal-tungsobjekten leer Die Quote der Leerstaumlnde aufgrund von Vermietungsproblemen bzw mangelnder Nachfrage konnte - durch fortgesetzte intensive Modernisierungs- und Vermie-tungsanstrengungen - mit 6 Wohnungen (Vorjahr 14 Wohnungen) - das entspricht 019 - weiterhin auf niedrigem Niveau stabilisiert werden Die Erloumlsschmaumllerungen sanken im Be-richtsjahr um TEUR 19 auf TEUR 197 (008 euromsup2 Wohn- und Nutzflaumlche mtl)

684

132

019

044

016

063

067

168

145145145

153

141

000

020

040

060

080

100

120

140

160

180

Jahr 2001 Jahr 2002 Jahr 2003 Jahr 2004 Jahr 2005 Jahr 2006

Leer

stan

d ve

rmie

tung

sbed

ingt

()

GWG Rhein-Erft

Durchschnitt VdWRheinland Westfalen(2006 geschaumltzt)

Hohe Arbeitslosenzahlen sowie eine sinkende Zahlungsmoral wirken sich unmittelbar auf die Mietforderungsausfaumllle der Gesellschaft aus Trotz weiterhin schlechter Rahmenbedingun-gen sanken - durch den Ausbau des Forderungsmanagements - die Wertberichtigungen und Abschreibungen auf Mietforderungen auf TEUR 122 (Vorjahr TEUR 154) Gleichzeitig stie-gen die Zahlungseingaumlnge auf wertberichtigte und abgeschriebene Mietforderungen um TEUR 6 auf TEUR 69 Unter zusaumltzlicher Beruumlcksichtigung der Kosten fuumlr Miet- und Raumlu-mungsklagen darauf erhaltener Erstattungen sowie der Erloumlsschmaumllerungen fuumlr Leerstand konnten die Erloumlsausfaumllle trotzdem nochmals gesenkt werden Sie reduzierten sich im Be-richtsjahr um TEUR 44 auf TEUR 266 Damit sanken die Erloumlsausfaumllle auf 16 (Vorjahr 19) der Sollmieten und Umlagen in Houmlhe von TEUR 16419 (Vorjahr TEUR 16045)

40

32

21

16

25

19

10

15

20

25

30

35

40

45

Jahr2001

Jahr2002

Jahr2003

Jahr2004

Jahr2005

Jahr2006

Erlouml

saus

faumllle

()

GWG Rhein-Erft

Miet-Umlage-ausfallwagnis gem II BVNMV

Entgegen allgemeiner Befuumlrchtungen hat die Einfuumlhrung von Arbeitslosengeld II (Hartz IV) zu keiner wesentlichen Erhoumlhung der Mietforderungsausfaumllle gefuumlhrt Die Unterkunftskosten wurden in aller Regel von den Arbeitsagenturen fuumlr Arbeit in voller Houmlhe erstattet

685

Modernisierungs- und Instandhaltungstaumltigkeit Im Berichtsjahr wurde in Huumlrth und Pulheim die Modernisierung von insgesamt 90 Wohnun-gen mit einem Investitionsvolumen von EUR 29 Mio abgeschlossen Weitere 36 Wohnun-gen in Huumlrth Koumlln und Pulheim befanden sich am Jahresende mit einem Investitionsvolu-men von EUR 19 Mio in der Modernisierung Die Finanzierung erfolgte zum groumlszligten Teil mit Mitteln der Kreditanstalt fuumlr Wiederaufbau (KfW) Die anfallenden Kosten konnten in wesent-lichem Umfang aktiviert werden Daruumlber hinaus befanden sich zum Geschaumlftsjahresende 189 Wohnungen in Frechen Huumlrth und Koumlln mit einem Investitionsvolumen von EUR 70 Mio in der planerischen Vorbereitung

Daneben belief sich der Aufwand fuumlr die Instandhaltungstaumltigkeit der Gesellschaft beste-hend aus Aufwendungen fuumlr laufende Instandhaltung und periodische Groszligmaszlignahmen im Geschaumlftsjahr 2006 auf EUR 39 Mio (1941 euromsup2 Wohn- und Nutzflaumlche p a) Darin enthal-ten sind TEUR 119 (Vorjahr TEUR 287) fuumlr die Behebung von Sturm- Feuer- und Leitungs-wasserschaumlden

Im Jahr 2006 hat die Gesellschaft 10 Einfamilienhaumluser die fuumlr die DEGUSSA AG verwaltet werden mit einem Investitionsvolumen von EUR 04 Mio modernisiert

Grundstuumlcksbewirtschaftung Der von der Gesellschaft bewirtschaftete Grundbesitz im Anlagevermoumlgen verringerte sich mit 61 msup2 nur unwesentlich gegenuumlber dem Vorjahr Die Veraumlnderung ergab sich durch den Ankauf einer Grundstuumlcksparzelle von der Stadt Wesseling mit 116 msup2 sowie den Verkauf einer in Pulheim gelegenen Teilflaumlche von 177 msup2

Der Grundbesitz stellt sich im Einzelnen wie folgt dar

2006 2005

Bebaute Grundstuumlcke 395198 msup2 395259msup2

In Bebauung befindliche Grundstuumlcke

0 msup2

0 msup2

Unbebaute Grundstuumlcke 1574 msup2 1574 msup2

Gesamt 396772 msup2 396833 msup2

686

Hierin enthalten waren Erbbaugrundstuumlcke mit einer Gesamtflaumlche von unveraumlndert 45107 msup2

Darstellung der wirtschaftlich Lage

Ertragslage Das Geschaumlftsjahr 2006 schloss mit einem Jahresuumlberschuss von TEUR 1231 (Vorjahr TEUR 1129)

Nach betriebswirtschaftlichen Gesichtspunkten stellte sich die Ertragslage - die durch um-fangreiche Instandhaltungs- und Modernisierungsmaszlignahmen belastet war - wie folgt dar

2006

(Tsd euro)

2005

(Tsd euro)

Betriebsergebnis

minus Deckungsbeitrag Hausbewirtschaftung 3178 3155

minus Deckungsbeitrag Betreuungstaumltigkeit 327 312

minus Deckungsbeitrag Bau- und Verkaufstaumltigkeit 82 82

minus Verwaltungsaufwand 2763 2625

824 924

Finanzergebnis 140 81

Neutrales Ergebnis 267 127

Jahresuumlberschuss 1231 1129

Die Ertragslage wurde maszliggeblich durch den positiven Deckungsbeitrag aus der Hausbe-wirtschaftung bestimmt Er erhoumlhte sich im Berichtsjahr um TEUR 23 auf TEUR 3178 Der Ergebnisanstieg resultierte im Wesentlichen mit

TEUR 153 aus gestiegenen Sollmieten TEUR 202 aus gesunkenen Zinsaufwendungen

Dem stehen gestiegene Instandhaltungskosten von TEUR 87 und der im Vorjahr ausgewie-sene Zuschuss fuumlr die Umstellung von Fernwaumlrme auf Gas in Houmlhe von TEUR 250 gegen-uumlber

687

Nach Einstellung von TEUR 185 in die gesellschaftsvertragliche Ruumlcklage verbleibt ein Bi-lanzgewinn von TEUR 1046 dessen Verwendung mit TEUR 300 (6 auf das Gezeichnete Kapital) zur Ausschuumlttung an die Gesellschafter und mit TEUR 746 zur Einstellung in die Bauerneuerungsruumlcklage der Gesellschaft vorgesehen ist

Die Ertragslage wird auch zukuumlnftig im Wesentlichen durch das Hausbewirtschaftungser-gebnis bestimmt das auch weiterhin durch umfangreiche Instandhaltungs- und Modernisie-rungsmaszlignahmen belastet wird Die zukuumlnftige wirtschaftliche Entwicklung spiegelt sich in dem im Dezember 2006 von der Gesellschafterversammlung beschlossenen Wirtschaftsplan fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 wider Dieser weist nach Fortschreibung - Stand Maumlrz 2007 - bei vorsichtiger Ermittlung der Planansaumltze einen voraussichtlichen Jahresuumlberschuss in Houmlhe von TEUR 1250 aus

Vermoumlgens- und Finanzlage Die Vermoumlgens- und Finanzlage der Gesellschaft ist geordnet (in Klammern Vorjahreswer-te)

Die Erhoumlhung der Bilanzsumme um TEUR 611 (+ 06 ) auf TEUR 109900 (109289) war vor allem auf die Erhoumlhung der Fluumlssigen Mittel und Unfertigen Leistungen bei einer Vermin-derung der Sachanlagen zuruumlckzufuumlhren Die Struktur des Vermoumlgens von TEUR 109900 (109289) veraumlnderte sich im Berichtsjahr nicht Sachanlagen in Houmlhe von TEUR 96779 (97460) bzw 881 (892) standen langfristige Verbindlichkeiten von TEUR 72993 (73430) bzw 664 (672) gegenuumlber Der relativ hohe Anteil langfristigen Fremdkapitals ergab sich aus der branchenuumlblichen Objektfinanzierung

Am Bilanzstichtag betrug das langfristige Eigenkapital TEUR 23514 (22583) und sein Anteil am Gesamtkapital 214 (207)

688

214

207

202

198198

192

180

185

190

195

200

205

210

215

220

31122001 31122002 31122003 31122004 31122005 31122006

Eige

nkap

italq

uote

()

Die Eigenkapitalrentabilitaumlt (Verhaumlltnis von Jahresuumlberschuss vor Ertragsteuern zu Eigenka-pital am Bilanzstichtag) belief sich auf 52 (49) Die Gesamtkapitalrentabilitaumlt (Verhaumlltnis von Jahresuumlberschuss vor Ertragsteuern zzgl Fremdkapitalzinsen zu Bilanzsumme am Bi-lanzstichtag) betrug 30 (31)

Am 31122006 waren langfristige Vermoumlgenswerte durch entsprechende Finanzierungsmit-tel gedeckt Zusammen mit der Uumlberdeckung von TEUR 2 im mittelfristigen Bereich ergab sich im kurzfristigen Bereich eine Stichtagsliquiditaumlt von TEUR 1647

Der in 2006 erwirtschaftete Cashflow (Jahresergebnis + Abschreibungen + Veraumlnderungen der langfristigen Ruumlckstellungen u a) hat sich gegenuumlber dem Vorjahr erhoumlht Er betrug TEUR 3649 (3388)

Die Zahlungsbereitschaft war - trotz intensiver Bau- Modernisierungs- und Instandhaltungs-taumltigkeit - jederzeit gegeben Mit Blick auf die kurz- und mittelfristige Finanzplanung ist sie auch zukuumlnftig gewaumlhrleistet Daruumlber hinaus stehen der Gesellschaft nicht in Anspruch ge-nommene Kreditlinien von TEUR 2645 zur Verfuumlgung

689

Nachtragsbericht

Der Aufsichtsrat wird regelmaumlszligig in den Aufsichtsratssitzungen - sowohl in schriftlichen als auch in muumlndlichen Berichten - uumlber die Geschaumlfte der Gesellschaft und deren zukuumlnftige Entwicklung unterrichtet

Ereignisse von besonderer Bedeutung fuumlr die Gesellschaft sind im bisherigen Verlauf des Geschaumlftsjahres 2007 nicht eingetreten Auch in der uumlberschaubaren Zukunft sind be-standsgefaumlhrdende Risiken oder Risiken mit wesentlichen Auswirkungen auf Ertrags- Ver-moumlgens- und Finanzlage nicht erkennbar

Risikobericht (Chancen und Risiken)

Nach dem Gesetz zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich (KonTraG) ist die Geschaumlftsfuumlhrung dazu verpflichtet geeignete Maszlignahmen zu treffen - insbesondere ein Uumlberwachungssystem einzurichten - damit Entwicklungen die den Fortbestand der Gesell-schaft gefaumlhrden fruumlhzeitig erkannt werden

Die Gesellschaft hat ein Online-Unternehmenshandbuch im Einsatz das eine ausfuumlhrliche Dokumentation der Ablauf- und Aufbauorganisation der Dienstanweisungen sowie des Risi-komanagements der Gesellschaft beinhaltet In den verschiedenen Beobachtungsbereichen werden Risikoindikatoren ermittelt die Fruumlhwarninformationen liefern koumlnnen Mit Wirt-schafts- Finanz- und Investitionsplan verfuumlgt die Gesellschaft uumlber etablierte Planungs- Steuerungs- und Kontrollsysteme die darauf ausgerichtet sind dauerhaft die Zahlungsfaumlhig-keit der Gesellschaft sicherzustellen und das Eigenkapital zu staumlrken Das Online-Unternehmenshandbuch wird kontinuierlich angepasst bzw ergaumlnzt Fehlentwicklungen und Chancen koumlnnen rechtzeitig erkannt werden

Die Bewirtschaftung des eigenen Wohnungsbestandes bildet nach wie vor den Schwerpunkt der Taumltigkeit der Gesellschaft Deshalb kommt den Entwicklungen und Risiken in diesem Beobachtungsbereich wesentliche Bedeutung zu Alle Indikatoren die zu einer Stoumlrung der Vollvermietung oder zu Mietminderungen fuumlhren koumlnnen werden regelmaumlszligig beobachtet

Wegen Vermietungsschwierigkeiten koumlnnen voruumlbergehend Leerstaumlnde und Mietausfaumllle entstehen Unter Beruumlcksichtigung der geaumlnderten Anspruumlche an Ausstattung und Zu-schnitt der Wohnungen - das gilt ebenfalls fuumlr den sozialen Wohnungsbau - und des be-stehenden Instandhaltungsstaus ist es auch in den naumlchsten Jahren notwendig umfang-reiche Instandhaltungs- Modernisierungs- und Sanierungsmaszlignahmen durchzufuumlren Nur dadurch kann die Vermietbarkeit der Wohnungsbestaumlnde insbesondere aus den 50er- und 60er-Jahren langfristig sichergestellt werden

690

Die Gesellschaft ist aufgrund ihrer Satzung verpflichtet die breiten Schichten der Bevoumll-kerung mit Wohnraum zu versorgen Die daraus resultierenden teilweise problemati-schen Mieterstrukturen werden auch zukuumlnftig Schwierigkeiten bei der Hausbewirtschaf-tung bereiten Mietforderungsausfaumllle verursachen und Raumlumungsverfahren erfordern

Die durch die Mieterwechsel bedingten erhoumlhten Aufwendungen fuumlr Instandhaltung Mo-dernisierung sowie Renovierung nach nicht vertragsgemaumlszliger Ruumlckgabe der Wohnungen werden die Kostensituation der Gesellschaft auch zukuumlnftig belasten

Die Risiken belasten zwar die Ertragslage wirken sich aber fuumlr die Gesellschaft nicht be-standsgefaumlhrdend aus

Zukuumlnftig werden insbesondere die nachfolgenden Sachverhalte an strategischer Bedeutung gewinnen

Die zunehmend unsicheren Einkommensperspektiven sowie die Zunahme von Alleiner-ziehenden und Hartz IV-Empfaumlngern werden vermutlich zu einer houmlheren Nachfrage nach kleineren und preisguumlnstigen Wohnungen fuumlhren Die bei der Gesellschaft einge-henden Wohnungsbewerbungen deuten darauf hin Insofern beurteilt die Gesellschaft die zukuumlnftigen Marktchancen von kleinen Wohnungen sowie Mietwohnungen im preis-guumlnstigen Segment als gut Die Gesellschaft verfuumlgt uumlber ein groszliges Angebot an diesen Wohnungen und sieht sich hier marktgerecht aufgestellt

Die energetische Verbesserung der Gebaumlude gewinnt - insbesondere durch die stetig steigenden Energiekosten - zunehmend an Bedeutung Energetisch sanierter Wohnraum laumlsst sich besser vermieten denn die Houmlhe der Heizkosten wird zunehmend zu einem mietentscheidenden Faktor Das Modernisierungsprogramm der Gesellschaft war bereits in den vergangenen Jahren stark energetisch ausgerichtet und wird es auch zukuumlnftig sein

Aufgrund der demografischen Entwicklung ist der Trend zur Haushaltsverkleinerung deutlich Er wird durch fortschreitende Singularisierung und Alterung der Gesellschaft gepraumlgt Die Wohnungswirtschaft wird bis 2015 2020 noch leicht wachsenden Haus-haltszahlen gegenuumlberstehen Danach wird der Wohnungsbedarf spuumlrbar sinken Diese Entwicklung wird sich regional unterschiedlich entwickeln Bei einer weiterhin steigenden Zahl von Haushalten und einer Wohnungsneubautaumltigkeit unterhalb der Reproduktions-quote wird sich in vielen Regionen die Schere zwischen Angebot und Nachfrage oumlffnen Dies wird nach Prognosen der Bertelsmann-Stiftung auch fuumlr die so genannte Rhein-schiene zutreffen Fuumlr den Rhein-Erft-Kreis wird bis zum Jahr 2020 mit einem voraus-sichtlichen Bevoumllkerungswachstum von 20 gerechnet so dass sich die Gesellschaft im Vergleich zu anderen Regionen noch positiven Rahmenbedingungen gegenuumlber sieht Die Gesellschaft muss sich aber auf differenziertere Anspruumlche individueller Nach-fragegruppen einstellen Dabei gewinnen drei grundlegende Tendenzen an Bedeutung

691

Wohnungsnachfrage aumllterer Menschen steigender Flaumlchenbedarf pro Person Zuwande-rung von Nichtdeutschen

Besondere Finanzinstrumente und insbesondere Sicherungsgeschaumlfte sind nicht zu ver-zeichnen Das Anlagevermoumlgen ist langfristig finanziert Bei den langfristigen Fremdmitteln handelt es sich uumlberwiegend um langfristige Annuitaumltsdarlehen mit Laufzeiten zwischen 1 und 15 Jahren Aufgrund steigender Tilgungsanteile halten sich die Zinsaumlnderungsrisiken in begrenztem Rahmen Die Zinsentwicklung wird im Rahmen des Risikomanagements der Gesellschaft stetig beobachtet Zur Sicherung guumlnstiger Finanzierungskonditionen wurden gegebenenfalls Prolongationen im Voraus abgeschlossen (Forward-Darlehen)

Prognosebericht

Die Gesellschaft verfolgt unveraumlndert das Ziel die Vermietbarkeit des Wohnungsbestandes langfristig sicherzustellen Insofern ist die Entwicklung der Fluktuation und des Wohnungs-leerstandes auch in Zukunft besonders aufmerksam zu verfolgen und zu analysieren Zielge-richtete Instandhaltung Modernisierung und Sanierung des Wohnungsbestandes unter Ein-beziehung des Wohnumfeldes werden konsequent fortgesetzt und machen weiterhin den Schwerpunkt der Taumltigkeit der Gesellschaft aus Neubau wird in Verbindung mit Abrissmaszlig-nahmen im Bestand bzw im Rahmen von behutsamen Verdichtungsmaszlignahmen auf eige-nen Grundstuumlcken der Gesellschaft durchgefuumlhrt

Die mittelfristige Modernisierungsplanung die die Gesellschafterversammlung im Dezember 2006 beschlossen hat dokumentiert dies entsprechend Es ist vorgesehen bis zum Jahr 2011 insgesamt 354 Wohnungen (davon nur noch 38 Wohnungen mit Ofenheizung) mit ei-nem Gesamtkostenvolumen von EUR 166 Mio umfaumlnglich zu modernisieren Dabei steht insbesondere die energetische Modernisierung im Mittelpunkt die grundsaumltzlich die Ausstat-tung mit einem zeitgemaumlszligen Heizungssystem sowie die Waumlrmedaumlmmung der Gebaumludefas-saden der Keller- und obersten Geschossdecken vorsieht Daneben werden Elektro- und Sanitaumlrinstallationen komplett erneuert Soweit bautechnisch und wirtschaftlich vertretbar werden kleinere Wohnungen zusammengelegt Grundrisse geaumlndert Baumlder und Treppen-haumluser saniert Dachgeschosse ausgebaut und nachtraumlglich Balkone angebaut Bei einem noch zu quantifizierenden Teil dieser Objekte wird sich die Gesellschaft in Abhaumlngigkeit von den jeweils aufzustellenden Wirtschaftlichkeitsberechnungen fuumlr Abriss und ggf Ersatzbau entscheiden

Der mittelfristige Instandhaltungsaufwand wird sich auf rund EUR 33 Mio p a belaufen Neben Budgetansaumltzen fuumlr die laufende Instandhaltung periodische Groszligmaszlignahmen und Versicherungsschaumlden ist mit rund TEUR 400 p a ein umfaumlnglicher Kostenansatz fuumlr die Sanierung der Abwasserkanaumlle enthalten Die Eigentuumlmer von Gebaumluden sind gemaumlszlig Lan-desbauordnung NRW verpflichtet grundsaumltzlich bis zum 31122015 fuumlr bestehende Abwas-seranlagen Dichtigkeitspruumlfungen durchzufuumlhren Im Hinblick auf eine moumlglichst stetige wirt-

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schaftliche Entwicklung der Gesellschaft wurde der geschaumltzte Gesamtsanierungsaufwand von rund EUR 45 Mio gleichmaumlszligig uumlber 11 Geschaumlftsjahre (2005 bis 2015) verteilt

Neubautaumltigkeit fuumlr den eigenen Bestand erfolgt auf einem Grundstuumlck der Gesellschaft in Wesseling Schuumltzenweg Hier erfolgte der Abbruch von einem Wohnhaus mit 7 Wohnungen aus dem Jahr 1954 im Maumlrz April 2007 Mit dem Neubau von vier Mietreihenhaumlusern (Kos-tenvolumen rund EUR 07 Mio) wird kurzfristig begonnen Des Weiteren ist auf einem Grundstuumlck der Gesellschaft in Koumlln-Klettenberg Franz-Marc-Str im Rahmen einer Ab-bruch- und Verdichtungsmaszlignahme der Neubau von 29 Mietwohnungen - einschlieszliglich Tiefgarage -

vorgesehen (Kostenvolumen rund EUR 45 Mio) In den in unmittelbarer Nachbarschaft hier-zu gelegenen Mietwohnhaumlusern der Gesellschaft ist geplant die Dachgeschosse mit 10 Wohnungen auszubauen (Kostenvolumen rund EUR 07 Mio)

Im Rahmen von Verdichtungsmaszlignahmen auf eigenen Grundstuumlcken der Gesellschaft ist die Erstellung von drei Kaufeigenheimen in Huumlrth-Efferen Drafweg geplant

Insgesamt rechnet die Gesellschaft auch in den naumlchsten Jahren mit einer insgesamt zufrie-den stellenden Ertragssituation Der Jahresuumlberschuss wird sich - bei vorsichtiger Ermittlung der Planansaumltze - im laufenden Jahr 2007 und dem darauf folgenden Jahr 2008 auf voraus-sichtlich TEUR 1250 bzw TEUR 1170 belaufen Das Ergebnis ist insbesondere durch um-fangreiche Instandhaltungs- und Modernisierungsmaszlignahmen sowie Neubaumaszlignahmen belastet

Die Herausforderungen eines sich wandelnden Wohnungsmarktes koumlnnen nur von Unter-nehmen mit qualifizierten und engagierten Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern angenommen werden Die staumlndige Erweiterung und Aktualisierung des Fachwissens der sozialen Kom-petenz sowie die Faumlhigkeit zur aktiven Mitarbeit in interdisziplinaumlren Teams sind auch zu-kuumlnftig Ziele der Weiterbildungspolitik Daneben wird die Gesellschaft weiterhin zwei Auszu-bildende im Beruf zum bdquoImmobilienkaufmann -kauffrauldquo ausbilden

Die Gesellschaft als kommunales Wohnungsunternehmen ist darauf ausgerichtet auch zu-kuumlnftig in den strategischen Uumlberlegungen der oumlffentlichen Aufgabentraumlger eine wesentliche Rolle zu spielen Gerade in Zeiten wirtschaftlicher und sozialer Umbruumlche ist die gemeinnuumlt-zig orientierte Gesellschaft ein zentrales Instrument um den oumlffentlichen Versorgungsauftrag zu erfuumlllen Die Gesellschaft garantiert sicheres Wohnen soziale Stabilitaumlt und Frieden und unterstuumltzt die Kommunen bei der Versorgung und Integration von sozialen Randgruppen Sie orientiert sich in starkem Maszlige an den Belangen der Kommunen und traumlgt zur Sicherung der Wohn- und Wirtschaftsstandorte bei

693

Dank fuumlr Mitwirkung und Mithilfe Die Geschaumlftsfuumlhrerin bedankt sich bei allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern fuumlr den enga-gierten Einsatz und die Unterstuumltzung und freut sich auf eine weiterhin gute Zusammenar-beit

Die Mieter in Modernisierungs- und Sanierungsobjekten waren von zeitweiligen Einschraumln-kungen betroffen bzw haben auch einen Umzug auf sich genommen Die Geschaumlftsfuumlhrerin ist sich der Kooperationsbereitschaft bewusst und bedankt sich ganz herzlich

Dank gilt auch dem Aufsichtsrat und der Gesellschafterversammlung fuumlr die gute und ver-trauensvolle Zusammenarbeit

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KOumlLNKONGRESS

Betriebs- und Service GmbH Deutz-Muumllheimer Str 30 50679 Koumlln

wwwkoelnkongressde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Bernhard Conin Herr Hans Dieter Koumlrber Aufsichtsrat Herr Josef Muumlller Vorsitzender Herr Jochen Witt stellv Vorsitzender bis 26042007 Herr Herbert Marner stellv Vorsitzender Herr Dr Hans-Georg Boumlgner Frau Susana dos Santos Herrmann Herr Markus Hock Herr Dr Martin Schoser Frau Angela Spizig Herr Dr Norbert Walter-Borjans Herr Dr Gerd Weber ab 15062007 Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist - der Betrieb und die an den Interessen aller Bevoumllkerungskreise orientierte Nutzung des

Guumlrzenich

- die uumlbrige Nutzung und sonstige Vermarktung des Guumlrzenich sowie die Erbringung der damit verbundenen Serviceleistungen unter der Bezeichnung Guumlrzenich Koumlln Veran-staltungszentrum

- die Vermarktung des Congress-Centrums in der KoumllnMesse unter der Bezeichnung Congress-Centrum KoumllnMesse

- der Betrieb des Tanzbrunnens und des Theaters am Tanzbrunnen sowie der Gastro-nomie der Rheinterrassen auf dem Gelaumlnde des Rheinparks unter der Unterbezeichnung Tanzbrunnen Koumlln

- die Vermarktung weiterer im Besitz der Gesellschafter befindlicher Veranstaltungsobjek-te

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 260000-- Euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln (Eigenbetriebsaumlhnliche Einrichtung Veranstaltungszentrum der Stadt Koumlln) 132600-- Euro = 510 Mitgesellschafter Koelnmesse GmbH 127400-- DM = 490 Besonderheiten Das bisherige Geschaumlftsfeld der Gesellschaft umfasste im Wesentlichen die gesellschafts-vertraglich festgelegte Vermietung und Vermarktung des Guumlrzenich des Congress-Centrums in der Koelnmesse des Tanzbrunnens der Rheinterrassen der sogenannten ZooLocation des km 689 Cologne Beach Clubs sowie die gelegentliche Vermarktung der Bastei und des Zeughauses Im Geschaumlftsjahr 2006 hatte die Stadt Koumlln der Gesellschaft zunaumlchst noch den Interimsbetrieb der Flora Koumlln fuumlr die Zeit April 2006 bis Oktober 2006 uumlbertragen Auf der Grundlage der Beschluumlsse des Rates der Stadt Koumlln vom 22062006 und 29082006 wurde anschlieszligend die Flora ab dem 01112006 fuumlr die Dauer von 20 Jah-ren an die KoumllnKongress GmbH vermietet Betriebswirtschaftliche Kennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002


Umsatzerloumlse 87662 90313 76508 77411 78944Sonstige betriebliche Ertraumlge 3388 993 1038 596 651Personalaufwand 21230 20611 18785 19604 18573Abschreibungen 1536 1365 1604 1966 2059Sonstige betriebliche Aufwendungen 9504 10562 8490 8148 9029Ergebnis d gewoumlhnl Geschaumlftstaumltigkeit - 9211 - 2513 - 7864 - 8748 - 8047Eigenkapital 2600 2600 2600 2600 2600Bilanzsumme 25891 20801 15528 17002 15115 Mitarbeiter (im Jahresdurchschnitt) 32 30 32 32 32Anteile Eigen- und Fremdkapital an der Bilanzsumme (in vH) Eigenkapital Fremdkapital zum 31122006 1010 8990 zum 31122005 1250 8750 zum 3112 2004 1674 8326 zum 3112 2003 1529 8471 zum 3112 2002 1720 8280

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Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (in v H) zum 31122006 3414 zum 31122005 5564 zum 31122004 5601 zum 31122003 4564 zum 31122002 4767

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Bilanz der KoumllnKongress GmbH


Aktiva

Anlagevermoumlgen Sachanlagen ua 7519 4673 4642 5696 5454Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 138 126 00 00 00Forderungen 12460 10497 6273 11036 9568Fluumlssige Mittel 5518 5155 4051 26 07Rechnungsabgrenzung 256 350 562 244 86

25891 20801 15528 17002 15115

Passiva

Eigenkapital gezeichnetes Kapital 2600 2600 2600 2600 2600 Ruumlckstellungen 3458 2348 1026 1798 2078Verbindlichkeiten 19833 15853 11902 12604 10437Rechnungsabgrenzung 00 00 00 00 00 25891 20801 15528 17002 15115

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GUV der KoumllnKongress GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Umsatzerloumlse 87662 90313 76508 77411 78944 Sonstige betriebliche Ertraumlge 3388 993 1038 596 651 Veranstaltungsbezogener Auf-wand 67995 61311 56389

56870 57865

Personalaufwand 21230 20611 18785 19604 18573 Abschreibungen 1536 1365 1604 1966 2059 Sonstige betriebliche Aufwen-dungen 9504 10562 8490

8148 9029

Zinsen und aumlhnliche Ertraumlge 66 104 04 02 25 Zinsen und aumlhnliche Aufwen-dungen 62 74 146

169 141

Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit - 9211 - 2513 - 7864

- 8748 - 8047

Steuern 129 111 14 37 32 Ertraumlge aus Verlustuumlbernahme

9340 2624 7878

8785 8079 Jahresuumlberschuss 00 00 00 00 00

700

Wirtschaftsplan 2007 der KoumllnKongress GmbH

(Stand Juni 2007)

Ansatz2007Euro


Sonstige betriebliche Ertraumlge 93000

Gesamtleistung 9432000

Veranstaltungsbezogener Aufwand 6499000


Anlagenabschreibungen 284000


Finanzergebnis 2000

Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit - 679000

Sonstige Steuern 14000

Jahresergebnis - 693000

701


(Stand Juni 2007)

Finanzplan

Ansatz 2007 Euro

Mittelbedarf Investitionen 558000 Jahresfehlbetrag 693000 Kreditwirtschaft 16000

Summe Mittelbedarf 1267000

Mittelherkunft Eigenfinanzierung aus Abschreibungen 284000 Verlustausgleich 693000 Kreditaufnahme 0 Einstellung in die Ruumlcklage fuumlr Altersteilzeit 1000

Summe Mittelherkunft 978000

Finanzuumlberschuss (+) Unterdeckung (-) - 289000

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Lagebericht 2006

der

KOumlLNKONGRESS Betriebs- und Servicegesellschaft mbH

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Darstellung des Geschaumlftsverlaufs und der Rahmenbedingungen Geschaumlftsverlauf Die KoumllnKongress GmbH fuumlhrte im Geschaumlftsjahr 2006 in den Objekten Congress-Centrum Koelnmesse Guumlrzenich Koumlln Tanzbrunnen Koumlln Flora Koumlln Bastei Zoolocation und Zeug-haus insgesamt 2114 Veranstaltungen (Vorjahr 2013) mit insgesamt 959000 Besuchern (Vorjahr 969000) durch Diese verteilten sich wie folgt auf die einzelnen Objekte (in Klammern jeweils die Zahlen des Jahres 2005) Objekt Anzahl der Veranstaltungen Besucherzahl Congress-Centrum Koeln-messe

Veranstaltungen auszligerhalb von Messen

319 (276) 178000 (178000 )

Rahmenveranstaltungen zu Messen

939 (895) 71000 (91000)

Guumlrzenich Koumlln 245 (263) 181000 (200000) Tanzbrunnen Koumlln 472 (501) 501000 (490000) Flora Koumlln 62 (-) 19000 (-) Sonstige Veranstaltungsob-jekte

77 (78) 9000 (10000)

Zu den einzelnen Objekten ist folgendes anzumerken Im Congress-Centrum Koelnmesse hat sich im abgelaufenen Geschaumlftsjahr der Veranstal-tungsmix nicht geaumlndert und besteht neben den Rahmenveranstaltungen zu Messen zu mehr als 23 aus groszligen Kongressen Tagungen und Versammlungen zum Teil mit beglei-tenden Ausstellungen Hinzu kommen Gesellschaftsveranstaltungen (Baumllle Karnevalssit-zungen Empfaumlnge etc) Im Guumlrzenich Koumlln lag der Schwerpunkt in den ersten Monaten des Jahres 2006 naturge-maumlszlig bei Karnevalsveranstaltungen Im weiteren Verlauf des Jahres wurden zu 40 Gesell-schaftsveranstaltungen und zu 60 Kongresse und Ausstellungen sowie Veranstaltungen aus dem kulturellen Bereich durchgefuumlhrt Hauptsaumlchlich Firmenevents und Gesellschaftsveranstaltungen aber auch Kongresse Ta-gungen und Konzerte fanden im Geschaumlftsjahr 2006 im Theater am Tanzbrunnen statt Die Raumlumlichkeiten der Rheinterrassen wurden uumlberwiegend fuumlr Firmen- und Familienfeiern ge-nutzt wobei das Restaurant - waumlhrend der Saison - der Biergarten und der bdquokm 689 -Cologne Beach Clubldquo taumlglich fuumlr die Oumlffentlichkeit zugaumlnglich sind Im Open-Air Bereich des Tanzbrunnen fanden Konzerte der verschiedensten Stilrichtungen (Klassik Rock Pop Jazz

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Koumllsche Mundart etc) und andere Veranstaltungen (Comedy Fischmarkt Blumenmarkt usw) statt Die Stadt Koumlln hat der KoumllnKongress GmbH zunaumlchst den Interimsbtrieb der Flora Koumlln uuml-bertragen Von April 2006 bis Oktober 2006 wurden in diesem Rahmen bereits beim vorheri-gen Betreiber gebuchte Veranstaltungen abgewickelt Die aus dem Interimsbetrieb resultie-renden nicht durch Einnahmen gedeckten Kosten von 173 Tsd sind der Gesellschaft von der Stadt Koumlln erstattet worden Seit November 2006 betreibt die KoumllnKongress die Einrich-tung auf der Grundlage des zwischenzeitlich abgeschlossenen Mietvertrages in eigenem Namen so dass auch mit der Vermarktung von neuen Veranstaltungen begonnen werden konnte In der Flora Koumlln fanden im Jahr 2006 unter der Regie von KoumllnKongress zum groumlszlig-ten Teil Gesellschaftsveranstaltungen statt Wie sich der Veranstaltungsmix in den kommen-den Jahren entwickeln wird bleibt abzuwarten In der Bastei der ZooLocation und dem Zeughaus dominieren die Gesellschaftsver-anstaltungen was auf die Eigenarten der Objekte zuruumlckzufuumlhren ist Die Vielfalt der Veranstaltungen unterstrich auch im Geschaumlftsjahr 2006 wieder die Kompe-tenz und das Know-How der KoumllnKongress GmbH Vom Medizinerkongress bis zum Rock-konzert sind alle Veranstaltungstypen erfolgreich durchgefuumlhrt worden Investitionen Im Geschaumlftsjahr 2006 sind mit einem Gesamtvolumen von EUR 43815615 Investitionen durchgefuumlhrt worden die im Wesentlichen die Geschaumlftsausstattung der einzelnen Objekte betrafen Dabei waren insbesondere umfangreiche Investitionen in das neue Objekt bdquoFloraldquo erforderlich Finanzierungsmaszlignahmen bzw ndashvorhaben Zur Finanzierung des Geschaumlftsbetriebes stehen zurzeit ausreichende liquide Mittel in Houmlhe von TEUR 552 zur Verfuumlgung Die KoumllnKongress GmbH erhaumllt zudem Einzahlungen in Houmlhe des Jahresfehlbetrages aufgrund eines mit der Stadt Koumlln geschlossenen Ergebnisabfuumlh-rungsvertrages Weitere Finanzierungsmaszlignahmen wurden nicht ergriffen Sollten zukuumlnftig umfangreiche Investitionen erforderlich sein ist die Geschaumlftsfuumlhrung ermaumlchtigt Darlehen von Kreditinstituten in Houmlhe von TEUR 300 aufzunehmen Erlaumluterungen zur Ertrags- und Vermoumlgenslage Ertragslage Die Umsatzerloumlse betragen im Geschaumlftsjahr 2006 8766 Tsd euro (Vorjahr 9031 Tsd euro) Der veranstaltungsbezogene Aufwand belaumluft sich auf 6800 Tsd euro (Vorjahr 6131 Tsd euro) so dass 2006 ein Rohertrag in Houmlhe von 1966 Tsd euro (Vorjahr 2900 Tsd euro) erzielt werden konnte Der Jahresfehlbetrag belaumluft sich auf 934 Tsd euro (Vorjahr 262 Tsd euro) der im Rah-

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men des Organschaftsverhaumlltnis mit der eigenbetriebsaumlhnlichen Einrichtung Veranstaltungs-zentrum Koumlln von dieser zu uumlbernehmen ist Das Geschaumlftsjahr 2006 ist mit 2005 nur bedingt vergleichbar Der im Jahr 2005 stattgefun-dene Weltjugendtag der katholischen Kirche beeinflusste das Ergebnis des Jahres 2005 so positiv dass dieses Jahresergebnis deutlich uumlber dem der Vorjahre und dem des Jahres 2006 liegt Trotz der fehlenden Einnahmen aus dem Weltjugendtag konnte aufgrund von erhoumlhten Ein-nahmen aus der Vermittlung von Nebenleistungen und gestiegenen Gastronomiepachten sowie ersten Erloumlsen aus dem Betrieb der Flora ein Jahresumsatz erreicht werden der nur um 3 von dem des Vorjahres abweicht Jedoch konnte im operativen Geschaumlft (inklusive der Erstattungen der Stadt Koumlln fuumlr den Betrieb der Flora) lediglich ein Ergebnis in Houmlhe von 2139 Tsd euro erzielt werden welches zwar 761 Tsd euro unter dem des Vorjahres liegt jedoch im Vergleich zu 2004 noch ein Plus von 138 Tsd euro ausweist Verantwortlich hierfuumlr waren vor allem gestiegene Kosten bei ReinigungEinrichtung und Energie die in diesem Maszlig nicht uumlber die Miete an die Kunden weitergegeben werden koumlnnen Daneben erwirtschaftete der Betrieb der Flora in 2006 wie geplant keinen Gewinn so dass die Umsaumltze hieraus nicht zur Steigerung des Betriebsergebnisses der KoumllnKongress beitragen konnten Der Verlust des Jahres 2006 faumlllt daher mit 934 Tsd euro rund 672 Tsd euro houmlher aus als der des Vorjahres Auch gegenuumlber dem Jahre 2004 ist der Jahresfehlbetrag um 146 Tsd euro gestiegen Die im Gesellschaftsvertrag verankerte an den Interessen aller Bevoumllkerungskreise orien-tierte Nutzung des Guumlrzenich wurde auch im Jahr 2006 durch eine hohe Belegung mit buumlr-gernahen Veranstaltungen erfuumlllt Deren Anteil an den Veranstaltungen betraumlgt rund 81 Es muss darauf hingewiesen werden dass fuumlr diese Veranstaltungen keine kostendecken-den Entgelte erhoben werden duumlrfen Vermoumlgenslage Die Bilanzsumme erhoumlhte sich gegenuumlber dem Vorjahr um TEUR 509 Bestimmend fuumlr den Anstieg der Aktivseite waren die hohen Investitionen in das Anlagever-moumlgen sowie ein Anstieg der Forderungen der im Wesentlichen aus houmlheren Umsatzerlouml-sen in den Monaten November und Dezember im Vergleich zum Vorjahreszeitraum resultie-ren Auf der Passivseite haben sich insbesondere die Ruumlckstellungen und Lieferantenverbind-lichkeiten erhoumlht Die Erhoumlhung der Ruumlckstellungen entfaumlllt im Wesentlichen auf Zufuumlhrun-gen zu Ruumlckstellungen fuumlr Altersteilzeitverpflichtungen und Tantiemeanspruumlche Aufgrund von Investitionsmaszlignahmen am Ende des Geschaumlftsjahres 2006 und der Umsatzauswei-tung die auch zu einem Anstieg der bezogenen Leistungen fuumlhrte erhoumlhten sich die Liefe-rantenverbindlichkeiten

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Risikobericht Ziel des Risikomanagements ist dass die Geschaumlftsfuumlhrung wesentliche Risiken fruumlhzeitig erkennen und geeignete gegensteuernde Maszlignahmen einleiten kann Folgende Felder der Risikobetrachtung stehen im Mittelpunkt des Risikomanagements - EDV-Risiken - Risiken bei Gebaumluden Gelaumlnden technischen Anlagen Umweltschutz - Mitarbeiterrisiken - Neuinvestitionen - Organisationsrisiken - Rechtliche Risiken - Risiken aus dem Veranstaltungsbereich - Risiken aus Geld Kapital und Liquiditaumlt Das Risikomanagementsystem ist integraler Bestandteil des gesamten Planungs- Steue-rungs- und Berichterstattungsprozesses in allen Unternehmensbereichen Es zielt auf die systematische Identifikation Beurteilung Kontrolle und Dokumentation von Risiken ab Da-bei werden unter Beachtung der oben angegebenen Risikofelder von den Verantwortlichen Risiken identifiziert und hinsichtlich ihrer Eintrittswahrscheinlichkeit und moumlglichen Scha-denshoumlhe bewertet Die Berichterstattung erfolgt in zyklisch festgelegten Abstaumlnden Zu den wesentlichen Risikobereichen nehmen wir wie folgt Stellung Unternehmensrisiko Risiken die den Fortbestand des Unternehmens gefaumlhrden koumlnnen sind derzeit nicht er-kennbar Gesamtwirtschaftliche Branchenrisiken Konjunkturelle Entwicklungen der Gesamtwirtschaft koumlnnen das Geschaumlft durch eine veraumln-derte Nachfrage der Kunden beeinflussen und sich sowohl positiv als auch negativ auf Um-satz und Unternehmensergebnis auswirken Unternehmensspezifische und Betriebsrisiken Der Betrieb der Objekte ist in hohem Maszlige von der Zuverlaumlssigkeit der Partnerunternehmen und der technischen Ausstattung der Objekte abhaumlngig Dem Risiko ungeplanter Ausfaumllle die durch Stoumlrungen technischer Anlagen oder der baulichen Substanz begruumlndet sein koumln-nen begegnen wir durch qualifizierte regelmaumlszligige Durchfuumlhrung von Pruumlf- Wartungs- und Instandhaltungsarbeiten Mit unseren Partnerunternehmen mit denen wir seit Jahren eng zusammenarbeiten finden regelmaumlszligige Abstimmungen und ein intensiver Informationsaus-tausch statt

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Liquiditaumltsrisiko Ein Risiko wuumlrde sich ergeben wenn die Liquiditaumltsreserven fuumlr die zeitgerechte Erfuumlllung der finanziellen Verpflichtungen nicht mehr ausreichen Zur Deckung des Kapitalbedarfs ste-hen grundsaumltzlich die fluumlssigen Mittel in Houmlhe von TEUR 552 zur Verfuumlgung Im Veranstal-tungsgeschaumlft werden regelmaumlszligig Anzahlungen vereinbart so dass hohe Mittelabfluumlsse durch Vorleistungen von KoumllnKongress vermieden werden Das Risiko wird daher als gering eingestuft Rechtliche Risiken Bei planmaumlszligigem Verlauf der Geschaumlftsentwicklung ergibt sich im Verlauf des Geschaumlftsjah-res weder eine Zahlungsunfaumlhigkeit noch eine Uumlberschuldung Existenzielle Risiken der zukuumlnftigen Entwicklung sind aus heutiger Sicht nicht zu erwarten Die Gesellschaft ist aufgrund ihres satzungsmaumlszligigen Auftrages nicht in der Lage nachhaltig Gewinne zu erwirtschaften Nachtragsbericht Wesentliche Vorgaumlnge nach Abschluss des Geschaumlftsjahres haben sich nicht ereignet Prognosebericht Das Geschaumlftsjahr 2007 wird im Congress-Centrum Koelnmesse wesentlich durch den E-vangelischen Kirchentag beeinflusst Durch dieses Groszligereignis werden Umsaumltze erzielt werden die vergleichbar mit denen des im Jahr 2005 stattgefundenen Weltjugendtages sind Das Spartenergebnis des Congress-Centrums Koelnmesse kann jedoch durch die Beson-derheit der Kundenstruktur (einige Kunden mit verhaumlltnismaumlszligig hohen Umsaumltzen) und den damit verbundenen Risiken nicht unerheblichen Schwankungen unterliegen Im Guumlrzenich besteht das Ziel in der Erhaltung der seit Jahren hohen Auslastung Die Zahl der Veranstaltungen hat im Tanzbrunnen ein sehr hohes Niveau erreicht Die Bu-chungen fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 sind sehr zufriedenstellend Durch den Ausbau der Ter-rasse des Parksaales werden weitere positive Impulse erwartet Der Open Air Bereich und das Biergartengeschaumlft inkl des Beach-Clubs sind allerdings sehr vom Wetter abhaumlngig Auch darf die Frage der Laumlrmimmissionen bei der Programmgestaltung nicht unberuumlcksich-tigt bleiben Alles in allem muss ein Ergebnis auf dem bisher erreichten Niveau in diesem Betriebsteil als Erfolg gewertet werden

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Bei dem neuen Betriebsteil Flora wird es im Jahr 2007 zu negativen Ergebnissen kommen da bis zum kompletten Umbau im Jahr 2008 keine kostendeckenden Preise am Markt erzielt werden koumlnnen Hier wird es im angelaufenen Geschaumlftsjahr 2007 vor allem darauf ankom-men bereits jetzt fuumlr die bdquoneue Floraldquo erste Akquirierungserfolge zu erzielen Die aufgelaufe-nen Verluste werden aller Voraussicht nach in uumlberschaubarer Zeit nach dem Umbau amor-tisiert werden koumlnnen Die Vermarktung der Bastei der ZooLocation und des Zeughauses ist zufriedenstellend Es werden aumlhnliche Betriebsergebnisse wie in den Vorjahren erwartet welche sich allerdings wegen des relativ geringen Anteils an den Gesamtertraumlgen nicht erheblich auf das Gesamt-ergebnis auswirken Nach den Aussagen der IHK wird sich der gesamtwirtschaftliche Aufschwung im Jahr 2007 trotz der Mehrwertsteuererhoumlhung zum Jahreswechsel zunaumlchst fortsetzen Die Gefahr einer Wende in der Konjunkturentwicklung ist danach zunaumlchst abgewendet Fuumlr die kommenden Monate sind die Aussichten in der Region nach Einschaumltzung der IHK Koumlln weiterhin gut Der Kongress- und Tagungsmarkt hingegen ist durch Uumlberkapazitaumlten in der Bundesrepublik Deutschland gekennzeichnet Geplante und begonnene Groszligprojekte in der unmittelbaren Umgebung von Koumlln werden in absehbarer Zukunft zur Verschaumlrfung der Situation beitra-gen Gerade um die internationalen Groszligkongresse ist ein fast schon ruinoumlser Wettbewerb entstanden der es im Einzelfall nicht mehr erlaubt kostendeckende Mietpreise zu fordern Auch diese Entwicklung wird sich im Ergebnis der KoumllnKongress GmbH widerspiegeln Trotz aller Bemuumlhungen wird es nicht gelingen das Ergebnis des Unternehmens dauerhaft aus-geglichen zu gestalten Unter anderem aus diesem Grund wird auch die KoumllnKongress GmbH weiter in der Verlustzone bleiben

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Koumllnmesse GmbH Messeplatz 1 50669 Koumlln

wwwkoelnmessede

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Jochen Witt Hauptgeschaumlftsfuumlhrer bis 31072007 Herr Wolfgang Kranz Herr Oliver P Kuhrt Herr Herbert Marner Herr Dr Gerd Weber Aufsichtsrat Herr Fritz Schramma Vorsitzender Herr Axel Kaske 1 stellv Vors Herr Herbert Gey 2 stellv Vors Herr Klaus Boumlsche Herr Dietmar Ciesla-Baier Herr Dr Herbert Ferger Herr Walter Grau Herr Dr Hermann Hollmann Herr Olaf Junge ab 01012007 Herr Dr Theodor Lemper Frau Angelika Marienfeld Frau Barbara Moritz Herr Josef Muumlller Herr Uwe Nehrhoff bis 31122006 Herr Alfred Schultz Herr Klaus-Dieter Schulz Frau Sabine Ulke Herr Dr Norbert Walter-Borjans Herr Manfred Wolf Herr Andreas Wolter Unternehmenszweck Gegenstand der Gesellschaft ist die Organisation und Durchfuumlhrung von Messen und Aus-stellungen und anderer Veranstaltungen zur Foumlrderung von Industrie Handel und Handwerk im In- und Ausland

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 51200000 Euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 40460800 Euro = 7902 Stimmanteil der Stadt Koumlln 7902 Mitgesellschafter Land Nordrhein-Westfalen Kapitalanteil 10240000 Euro = 2000 IHK zu Koumlln Kapitalanteil 371200 Euro = 072 Einzelhandelsverband Koumlln Kapitalanteil 38400 Euro = 008 Handwerkskammer Koumlln Kapitalanteil 25600 Euro = 005 Gastgewerbe-Innung Koumlln Kapitalanteil 25600 Euro = 005 Wirtschaftsver Groszlighandel Kapitalanteil 38400 Euro = 008 Unternehmensverbindungen Socieacuteteacute civile immobiliegravere Paris Houmlhe der Beteiligung 444722 Euro = 23 KOumlLNKONGRESS Betriebs- und Service GmbH Houmlhe der Beteiligung 127400 Euro = 49 Koelnmesse International GmbH Houmlhe der Beteiligung 511300 Euro = 100 Koelnmesse Ausstellungen GmbH Houmlhe der Beteiligung 500000 Euro = 100 Koelnmesse Service GmbH Houmlhe der Beteiligung 500000 Euro = 100 Koelnmesse Srl Italien Houmlhe der Beteiligung 1000 Euro = 10 Koelnmesse Pte Ltd Singapur Houmlhe der Beteiligung 100000 SD = 10 Koelnmesse Ltd Hongkong Houmlhe der Beteiligung 3000 HKD = 10 Koelnmesse Co Ltd Bangkok Houmlhe der Beteiligung 49000 THB = 49 Daruumlber hinaus haumllt die Koelnmesse GmbH mittelbar uumlber ihre Tochtergesellschaft Koumlln-messe Ausstellungen (Kma) 50 des Kommanditkapitals von 25000 euro an der CBF Cologne Berlin Fairs GmbH amp Co KG Berlin

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Des Weiteren ist sie uumlber ihre 100 ige Beteiligung an der Koelnmesse International GmbH an den nachfolgend genannten Auslands-Messegesellschaften mittelbar beteiligt Koelnmesse Incorporated USA Houmlhe der Beteiligung 3000 USD = 100 KoelnMesse Srl Italien Houmlhe der Beteiligung 9000 Euro = 90 Cidex Trade Fairs Private Ltd Indien Houmlhe der Beteiligung 21 Mio Rp = 50 Koelnmesse Co Ltd Beijing China Houmlhe der Beteiligung 150000 USD = 100 Koelnmesse Pte Ltd Singapur Houmlhe der Beteiligung 100000 SD = 80 Koelnmesse Ltd Hongkong Houmlhe der Beteiligung 27000 HKD = 90 Koelnmesse BV Rotterdam Holland Houmlhe der Beteiligung 18000 Euro = 100 Koelnmesse Co Ltd Tokio Japan Houmlhe der Beteiligung 10 MioYen = 100

Besondere Anmerkungen Im Geschaumlftsjahr 2004 wurden die Rheinhallen (Hallen 123 und 5 sowie die Verwaltungs-gebaumlude I und II) und die diesbezuumlglichen Erbbaurechte gemeinsam mit der Stadt Koumlln ver-aumluszligert Bereits im vorhergehenden Geschaumlftsjahr wurden die unbebauten Grundstuumlcke bdquoKHDldquo und bdquoEuroforumldquo an einen Investor veraumluszligert der auf diesen Grundstuumlcken vier Hal-len (Nordhallen) mit einer Ausstellungsflaumlche von rd 80000 Quadratmetern errichtet hat Nach dem Verkauf der Rheinhallen im Jahr 2004 wurden die von einem Investor neu errich-teten Nordhallen termingerecht im Dezember 2005 von der Koelnmesse GmbH uumlber die Stadt Koumlln (Veranstaltungszentrum Koumlln) angemietet Fuumlr die Zeit 01122005 bis 31122006 besteht Mietfreiheit so dass von der Koelnmesse GmbH lediglich Vorauszahlungen auf die Mietnebenkosten zu leisten sind Betriebswirtschaftliche Kennzahlen


Umsatzerloumlse 1540 1241 1186 1605 1330Veranstaltungsbezogener Aufwand 825 720 538 699 666Personalaufwand 322 331 325 326 343Ergebnis d gewoumlhnl Geschaumlftstaumltig-keit

35 - 53 - 14 51 - 175

Investitionen 379 210 64 62 69Abschreibungen auf Sachanlagen 191 190 181 189 190Eigenkapital 1538 1428 1434 1472 1451Bilanzsumme 3233 3344 3293 3890 3646 Mitarbeiter (im Jahresdurchschnitt) 444 458 442 454 451

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Anteile Eigen- und Fremdkapital an der Bilanzsumme (in vH) Eigenkapital Fremd

kapital

zum 31122006 4758 5242 zum 31122005 4271 5729 zum 31122004 4760 5240 zum 31122003 3785 6215 zum 31122002 3980 6020 Finanzierung des Anlage- vermoumlgens durch Eigenkapital (in v H)

zum 31122006 6188 zum 31122005 6234 zum 31122004 6899 zum 31122003 4581 zum 31122002 4340 Leistungskennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002 Internat Messen und Ausstellungen 45 31 24 25 25- Aussteller (in Tsd) 320 178 156 24 25- Aussteller vertretene Staaten 100 122 96 103 92- Einkaumlufer vertretene Staaten 200 198 180 178 162

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Bilanz der Koelnmesse GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Mio Euro Mio Euro Mio Euro Mio Euro Mio Euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Sachanlagen ua 2468 2275 2255 3198 3327Finanzanlagen 18 17 17 17 17 Umlaufvermoumlgen Forderungen u a 103 78 82 99 53sonst Vermoumlgensgegens-taumlnde

186 523 563 20 28

Fluumlssige Mittel 409 395 375 554 219 Rechnungsabgrenzung 48 56 01 02 02 3232 3344 3293 3890 3646 PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 512 512 512 512 512Ruumlcklagen 996 1010 958 958 958Bilanzgewinn -verlust 30 - 94 - 36 02 - 19 1538 1428 1434 1472 1451 Sonderposten mit Ruumlckla-geanteil

266 266 266 00 00

Ruumlckstellungen 316 340 334 356 303Verbindlichkeiten 1112 1310 1259 2062 1892Rechnungsabgrenzung 00 00 00 00 00 3232 3344 3293 3890 3646

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GUV der Koelnmesse GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002

Mio Euro Mio Euro Mio Euro Mio Euro Mio Euro Umsatzerloumlse 1540 1241 1186 1605 1330Sonstige betriebliche Ertraumlge 94 185 538 63 23Veranstaltungsbezogener Aufwand 825 720 547

699 666

Personalaufwand 322 331 325 326 343Abschreibungen 191 190 181 189 190Sonstige betriebliche Auf-wendungen 337 278 689

370 262

Finanzergebnis 62 29 - 10 - 45 153 Ergebnis vor Ertragsteuern 21 - 64 - 28 39 45Ertragsteuern - 09 - 06 10 - 18 - 11 Jahresuumlberschuss -fehlbetrag

30 - 58 - 38 21 34

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Wirtschaftsplan 2007 der Koelnmesse GmbH

Budget

Ansatz

2007 In Tsd euro Umsatzerloumlse 145910 Sonstige betriebliche Ertraumlge 39297 Gesamtleistung 185207 Veranstaltungsbezogener Aufwand 111020 Personalaufwand 33242 Abschreibungen 19373 Sonstige betriebliche Aufwendungen 24691 Finanzergebnis 3864 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 745 Sonstige Steuern 1142 Ergebnis vor Koumlrperschaftsteuer u Soli - 397 Koumlrperschaftsteuer mit Solidaritaumltszuschlag 0 Jahresergebnis - 397

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Koelnmesse GmbH

Finanzplan Ansatz 2007 in Tsd euro

Mittelbedarf

Allgemeines Investitionsprogramm 4947 Zusaumltzliche Ausbaumaszlignahmen (Mas-terplan)

10732

Jahresfehlbetrag 397 Kreditwirtschaft 7870 Summe Mittelbedarf 23946

Mittelherkunft

Eigenfinanzierung aus Abschreibungen 19373 ZufuumlhrungAufloumlsung 6 B-Ruumlcklage - 1000 Korrektur Verkaufspreis Hallen 6-8 - 35000 Zahlungseingang Verkaufs- erloumls Rheinhallen

15000

Einlage durch die Stadt Koumlln 0 Neukreditaufnahmen 0 Ein- bzw Ausgabeverschiebungen (Ruumlckstellungen)

8900

Summe Mittelherkunft 7273 Mittelendbestand zum 3112 39300 Finanzuumlber- -unterdeckung 22627

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Lagebericht 2006

der

Koelnmesse GmbH (Km)

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Uumlberblick Die Koelnmesse blickt auf ein sehr erfolgreiches Geschaumlftsjahr 2006 zuruumlck Die wesentli-chen wirtschaftlichen Kennzahlen des Konzerns lagen deutlich uumlber den Vergleichswerten der Vorjahre Der Umsatz die Zahl der durchgefuumlhrten Veranstaltungen und die Zahl der Besucher erreichten das bisher houmlchste Ergebnis in der Firmengeschichte Das Jahreser-gebnis ist trotz hoher Investitionen in die Infrastruktur des Gelaumlndes mit EUR 32 Mio positiv Die Koelnmesse hat im Berichtsjahr wesentliche strategische Vorhaben erfolgreich abge-schlossen Sie hat die Bauvorhaben im Rahmen ihres Masterplans 2006 umgesetzt und das modernisierte und restrukturierte Gesamtgelaumlnde seiner Bestimmung uumlbergeben Sie hat ihr Veranstaltungsportfolio und ihr internationales Vertriebsnetz weiter ausgebaut Sie hat so-wohl ihre internen informationstechnologischen Prozesse als auch die Online-Services fuumlr ihre Kunden effizienter gestaltet und erweitert Damit hat der Konzern im Rahmen seiner bdquo4ildquo-Strategie mit den Komponenten Innovation Informationstechnologie Internationalisierung und Infrastruktur weitere wichtige Teilziele zur Zukunftssicherung und zur Kundenbindung erreicht Die Gestaltung der Services fuumlr Aussteller und Besucher der qualitative und quantitative Ausbau des Veranstaltungs-Portfolios und die Erweiterung des internationalen Vertriebsnet-zes bleiben permanente Ziele Von ihrer Erfuumlllung wird der unternehmerische Erfolg des Konzerns im unveraumlndert harten internationalen Wettbewerb entscheidend abhaumlngen Der Vorsitzende der Geschaumlftsfuumlhrung Jochen Witt hat im Herbst 2006 das Amt des Praumlsi-denten des Messe-Weltverbands UFI angetreten Dieses Engagement fuumlr die Entwicklung des Messewesens steht fuumlr die Integration der Koelnmesse in das globale Messegeschehen Die groszlige Zahl der Veranstaltungen die oft parallel auf dem Koumllner Messegelaumlnde durchge-fuumlhrt wurden und die Integration neuer Messen und Projekte in die Unternehmensablaumlufe haben die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter im Geschaumlftsjahr vor besondere Herausforderun-gen gestellt Die Beschaumlftigten und die Partnerunternehmen in den baunahen Segmenten sowie den Technik- Logistik- und Servicebereichen mussten zudem die abschlieszligenden Baumaszlignahmen in kurzer Zeit ohne Stoumlrung des Messebetriebs voranbringen Die Ge-schaumlftsfuumlhrung der Koelnmesse bedankt sich ausdruumlcklich bei allen Beteiligten fuumlr diese Leistung Rahmenbedingungen Deutschland ist unveraumlndert der bedeutendste Messemarkt der Welt 2006 haben die wieder anziehende Konjunktur und das freundlichere Konsumklima auch die Stimmung und die we-sentlichen Parameter der Messewirtschaft verbessert Nach Angaben des deutschen Messe-Dachverbands AUMA Berlin lagen erstmals seit mehreren Jahren die Aussteller- und Besu-

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cherzahlen sowie die vermietete Flaumlche auf deutschen Messen wieder uumlber den Vorjahres-werten Die Beteiligung auslaumlndischer Messeteilnehmer hat dazu entscheidend beigetragen Die Veranstaltungen in Deutschland operieren ungeachtet dieser positiven Entwicklung in der Regel weiterhin an der Wachstumsgrenze Mit entsprechend groszligem Engagement betreiben die deutschen Messegesellschaften den Export ihrer Marken und Kernthemen in die auslaumlndischen Wachstumsmaumlrkte vor allem nach China Russland und Indien Der un-gebremste Anstieg der Ausstellungskapazitaumlten weltweit verschaumlrft den Wettbewerb zwi-schen den Veranstaltern und zwischen den Standorten auf internationaler Ebene Das Uumlber-angebot fuumlhrt teilweise zum unkontrollierten Entstehen von Messen In dieser Situation gilt es zum einen die Qualitaumlt der Veranstaltungen der Infrastruktur und der Dienstleistungen weiterhin kompromisslos zu staumlrken und den Kunden Plattformen in allen relevanten Maumlrkten im In- und Ausland zu bieten Zum anderen waumlchst fuumlr die deut-schen Messegesellschaften die Notwendigkeit untereinander sinnvolle in der Regel pro-jektbezogene Kooperationen einzugehen Aktivitaumlten 2006 lag der Schwerpunkt der Aktivitaumlten im Rahmen der bdquo4ildquo-Strategie des Konzerns in den Bereichen Infrastruktur Informationstechnologie Innovation und Internationalisierung Infrastruktur Seit Januar 2006 stehen die neuen Nordhallen der Eingang Nord das Cong-ress-Centrum Nord sowie das noumlrdlichen Teilstuumlck des Messeboulevards dem Messebetrieb zur Verfuumlgung Zu Beginn der Herbstmessen 2006 wurde der Eingang Suumld in unmittelbarer Naumlhe des Bahnhofs Koumlln MesseDeutz als neues repraumlsentatives Entree eingeweiht Gleichzeitig wurde die Piazza das neue Kommunikationsareal zwischen den Messehallen eroumlffnet Das stark erweiterte Freigelaumlnde bietet waumlhrend der Messen rund 100000 msup2 Au-szligenflaumlche wird aber auch als Logistik- und Parkflaumlche genutzt Die bereits bestehenden Eingaumlnge West und Ost wurden umgebaut und modernisiert Zur imm cologne im Januar 2007 waren die Bauarbeiten auf dem Messegelaumlnde abge-schlossen Mit Fertigstellung des mittleren Abschnitts verbindet der Boulevard nun die Ein-gaumlnge Nord und Suumld auf direktem Wege Das Gesamtareal ist durchweg mit behindertenge-rechten Einrichtungen ausgestattet die Gastronomie ist neu strukturiert die sanitaumlren Anla-gen sind umfassend saniert Damit verfuumlgt die Koelnmesse uumlber elf neue bzw modernisierte Hallen mit insgesamt 284000 Quadratmetern Brutto-Ausstellungsflaumlche Das Gelaumlnde bietet vier Eingangsbereiche dazu zwei Congress-Centren sowie zwei Presse-Centren Diese Faszilitaumlten wurden 2006 auch mit den entsprechenden Service- und Logistikeinrich-tungen versehen Dazu zaumlhlt eine ausreichende Zahl von Kassenplaumltzen in den Eingangsbe-reichen Der Boulevard beherbergt Restaurants Snack-Points Informationspunkte Service-einrichtungen und Sanitaumlrbereiche Groszlige Flachbildschirme dienen der aktuellen Information der Messeteilnehmer Ein neues dynamisches Leitsystem sorgt auf dem gesamten Gelaumlnde

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fuumlr klare Orientierung und steuert die Anfahrt von Ausstellern und Besuchern auch auf den Straszligen auszligerhalb des Gelaumlndes Die Koelnmesse hat die Nutzung der Informationstechnologie weiter vorangetrieben Die Online-Services ndash vom Business Matchmaking uumlber Hotelreservierung und Standplanung bis zum Ticketverkauf per Internet ndash stellen im Paket ein Angebot dar mit dem die Koelnmesse im Wettbewerb eine fuumlhrende Position einnimmt Uumlber das bdquoVisitor Oriented Ticketing and Entry Systemldquo (VOTES) koumlnnen sich die Besucher per Internet registrieren und Tickets kau-fen Auf dem gesamten Areal ist W-LAN nutzbar Die internen Prozesse auf SAP-Basis sor-gen fuumlr einen durchgehenden integrierten Arbeitsprozess vom ersten Kundenkontakt bis zur Nachbearbeitung Kuumlnftig wird die Koelnmesse gemeinsam mit der Messe Frankfurt das Internet-Portal Pro-ductpilot betreiben Es bietet permanent und veranstaltungsuumlbergreifend Informationen uumlber das Angebot der Aussteller beider Standorte Productpilot stellt ein effizientes Werkzeug fuumlr die gezielte Suche nach Anbietern Produkten und Dienstleistungen dar Das Portal setzt gezielt auf die Leitmessen beider Veranstalter und nutzt ihre Branchen-Kompetenz Die marktgerechte Entwicklung der bestehenden Leitmessen hat im Rahmen der Innovati-onsstrategie des Konzerns weiterhin oberste Prioritaumlt Angebotsstruktur und Sortimentsges-taltung unterliegen einem permanenten Anpassungsprozess Die Koelnmesse arbeitet dabei intensiv mit den beteiligten Wirtschaftskreisen zusammen Daruumlber hinaus ist die Vervoll-staumlndigung des Portfolios durch zusaumltzliche Messen eine wesentliche Aufgabe zur Zukunfts-sicherung Im Berichtsjahr fanden neun neue Veranstaltungen der Koelnmesse statt darunter in Koumlln die ProSweets (Internationale Zuliefermesse fuumlr die Suumlszligwarenwirtschaft) die INTERMOT (Internationale Motorrad- und Rollermesse) die Net Solutions Days (Netzwerke) und die WellFood (Kongressmesse fuumlr Health amp Funktional Food) Die Messepremieren im Ausland waren die Photo Imaging Expo in Tokio die TIFFida in Bangkok (Moumlbel und Interior De-sign) die International Foodservice India in Mumbai die World of Food China und die Inter-national FoodTec China in Shanghai (Lebensmitteltechnologie) Einige Auslandsveranstaltungen haben inzwischen mehrfach stattgefunden und verzeichne-ten 2006 eine sehr erfreuliche Entwicklung Die China International Hardware Show powered by Practical World in Shanghai und die Thaifex ndash World of Food Asia in Bangkok sind inzwi-schen die groumlszligten Messen ihrer Branchen in Asien Angesichts der Bedeutung des Auslandsgeschaumlfts treibt die Koelnmesse die Internationali-sierung weiter intensiv voran Die Zahl der Auslandsveranstaltungen im Portfolio der Koeln-messe stieg 2006 auf 21 Das weltweite Vertriebssystem wurde weiter ausgebaut neue aus-laumlndische Tochtergesellschaften sind entstanden Die Koelnmesse hat ihre Repraumlsentanzen in wichtigen Maumlrkten personell verstaumlrkt Sie fuumlhrt die permanente Analyse relevanter Maumlrkte und Branchen mit Nachdruck fort Das Ziel ist weiterhin die Etablierung neuer Veranstaltun-gen durch eigene Entwicklung Akquisition und Kooperation mit Veranstaltern und Organisa-tionen vor Ort

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Geschaumlftsentwicklung Der Koelnmesse-Konzern Im Jahr 2006 organisierten die Konzernunternehmen insgesamt 74 Messen und Ausstellun-gen Dies waren 32 eigene Messen in Koumlln darunter 26 Eigenveranstaltungen der Koeln-messe GmbH und sechs der Koelnmesse Ausstellungen GmbH 19 Messen fanden im Aus-land statt Hinzu kamen 23 Gastveranstaltungen am Standort Koumlln Zu diesen Messen kamen uumlber 32000 ausstellende Unternehmen aus mehr als 100 Laumln-dern Gegenuumlber dem Vorjahr bedeutet dies eine Steigerung von knapp 8 Knapp 2 Mio Besucher aus uumlber 200 Nationen bedeuten eine Steigerung um 30deg gegenuumlber dem Vor-jahr Der Konzernumsatz des Jahres 2006 erreicht nach Konsolidierung EUR 2161 Mio (im Vor-jahr EUR 1817 Mio) Der Konzernjahresuumlberschuss betraumlgt EUR 34 Mio Das Ergebnis vor Zinsen Steuern und Abschreibungen (EBITDA) liegt bei EURdeg245 Mio Dies entspricht einer Umsatzrentabilitaumlt von 113deg (im Vorjahr 101 ) Die Eigenkapitalquote betraumlgt 509deg 2006 wurden Investitionen in Houmlhe von EURdeg380 Mio getaumltigt Der groumlszligte Teil davon entfiel auf Maszlignahmen im Rahmen der Masterplan-Umsetzung Die Zahl der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter lag im Durchschnitt des Jahres 2006 bei 589 Personen (im Vorjahr 583) davon waren 444 bei der Koelnmesse GmbH taumltig Koelnmesse GmbH Die Koelnmesse GmbH hat im Jahr 2006 45 Messen und Ausstellungen veranstaltet darun-ter 26 in Koumlln und 19 im Ausland Vier der Inlandsmessen und fuumlnf der Auslandsmessen fanden erstmals statt Zu den Traditionsveranstaltungen zaumlhlten 2006 die internationale Moumlbelmesse imm cologne die Internationale Suumlszligwarenmesse ISM die INTERNATIONALE EISENWARENMES-SEPRACTICAL WORLD die IMB im Bereich Textile Processing die Internationale Fach-messe fuumlr Sport Camping und Lifestyle im Garten und die Internationale Gartenfachmesse - spoga und gafa - die Fahrradmesse IFMA Cologne die photokina die Leitmesse fuumlr Office und Object Orgatec und die ART COLOGNE Der hohe Umsatz des Jahres 2006 ist auch einer guumlnstigen Konstellation der Messerhythmen zu verdanken Mit der Anuga FoodTec der IMB und der Entsorga-Enteco gab es 2006 drei Veranstaltungen mit Drei-Jahres-Turnus Der Umsatz 2006 der Koelnmesse GmbH betraumlgt EUR 1540 Mio Dies bedeutet gegenuumlber dem Vorjahr eine Steigerung von knapp 24 und gegenuumlber 2004 einen Zuwachs von fast 30 Die Koelnmesse GmbH hat im Geschaumlftsjahr 2006 trotz erheblicher Investitionen in

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die Infrastruktur des Gelaumlndes einen Jahresuumlberschuss von rund EURdeg30 Mio erwirtschaf-tet Das Ergebnis vor Zinsen (inklusive Beteiligungsertraumlge) Steuern und Abschreibungen (EBITDA) belaumluft sich auf EUR 238 Mio (im Vorjahr EURdeg170degMio) Die Umsatzrentabilitaumlt betraumlgt 19 auf Basis EBITDA erreicht sie 155 (im Vorjahr 137 ) Uumlber die Maszlignahmen zur Verbesserung der Infrastruktur hinaus konzentrierten sich die In-vestitionen im Wesentlichen auf den Bereich Informationstechnologie Insgesamt lagen die Investitionen in das Anlagevermoumlgen bei EUR 378 Mio Die liquiden Mittel belaufen sich zum Bilanzstichtag auf EUR 409 Mio (im Vorjahr EUR 395 Mio) Die Kapitalruumlcklage hat sich durch die Einlage des Anteils der Gesellschafterin Stadt Koumlln am Verkaufserloumls der Rheinhallen im Geschaumlftsjahr um EUR 80 Mio erhoumlht Die Eigenkapi-talquote betraumlgt 476 gegenuumlber 427 im Vorjahr Koelnmesse Ausstellungen GmbH Die Koelnmesse Ausstellungen GmbH vermarktet freie Kapazitaumlten des Koumllner Messegelaumln-des an Gastveranstalter und fuumlhrt eigene Publikumsmessen auszligerhalb der Kernthemen der Muttergesellschaft Koelnmesse GmbH durch Im Geschaumlftsjahr 2006 wurden insgesamt 23 Gastveranstaltungen sowie sechs Publikumsmessen unter eigener Regie durchgefuumlhrt Die Gesellschaft hat einen Umsatz von EURdeg90 Mio erwirtschaftet Zu diesem Erfolg haben die Attraktivitaumlt der neuen Koumllner Faszilitaumlten und der modernisierten Hallen einen wesentlichen Beitrag geleistet Zu den Eigenveranstaltungen ecclesia InterKarneval Modellbahn Haus amp Wohnen Reise-messe Koumlln International sowie Dach + Wand kamen rund 1800 ausstellende Unternehmen und uumlber 140000 Besucher Die 23 Gastveranstaltungen registrierten annaumlhrend 6000 An-bieter und uumlber 160000 Besucher Mit der Durchfuumlhrungen von Veranstaltungen wie der PowerGen Europe einer Spezialmesse fuumlr Kraftwerksbau und -management sowie der Pro-fessional Motorsports World Expo ist es der Koelnmesse Ausstellungen GmbH gelungen neue Branchen fuumlr den Standort zu gewinnen Fuumlr 2007 stehen fuumlnf Eigen- und voraussichtlich 26 Gastveranstaltungen darunter 7 Erst-veranstaltungen auf dem Programm

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Koelnmesse International GmbH Mit der Internationalisierung der Konzernaktivitaumlten gewinnt die Steuerung des Auslandsver-triebs durch die Koelnmesse International GmbH weiter an Bedeutung Das weltweite Koelnmesse-Netz mit Repraumlsentanzen in mehr als 80 Laumlndern wurde 2006 erweitert und teilweise neu organisiert Uumlber die bestehenden Regiozentren und Tochtergesellschaften in Singapur Peking Hongkong Tokio Chicago Mailand und Rotterdam hinaus entstand das Regiozentrum Benelux sowie eine Tochtergesellschaft in Bangkok Die Gruumlndungen weiterer Tochterunternehmen in Groszligbritannien und Spanien werden 2007 abgeschlossen Die ge-meinsam mit der Messe Duumlsseldorf als Joint Venture betriebene CIDEX Trade Fairs Pvt Ltd in Indien wird zum Ende des indischen Geschaumlftsjahres 20062007 aufgeloumlst Die Koeln-messe International bleibt allerdings in diesem wichtigen Markt weiterhin praumlsent Die Umsatzerloumlse des Teilkonzerns Koelnmesse International stellen mit EURdeg398 Mio im Jahr 2006 den bisher houmlchsten Umsatz seit Gruumlndung der Koelnmesse International GmbH und der auslaumlndischen Tochtergesellschaften dar Im Durchschnitt des Jahres 2006 waren 72 Beschaumlftigte in den Auslandsunternehmen des Konzerns taumltig Ihre Zahl ist im Berichtsjahr somit um 20 gestiegen Die Koelnmesse hat ihre Repraumlsentanzen in Russland Polen und der Schweiz personell verstaumlrkt In Kooperation mit den Auslandstoumlchtern wurden 2006 19 Messen im Ausland veranstaltet darunter fuumlnf Erstveranstaltungen Der Schwerpunkt liegt in den asiatischen Maumlrkten Neben dem Auslandsvertrieb des Konzerns zaumlhlen Durchfuumlhrungsauftraumlge fuumlr Auslands-messen zum Kerngeschaumlft der Koelnmesse International GmbH Sie betreute im Berichtsjahr 21 Veranstaltungen im Auftrag der Bundesregierung und des Landes Nordrhein-Westfalen Sie fuumlhrte auszligerdem 68 Exportfoumlrderungsmaszlignahmen fuumlr die Centrale Marketing-Gesellschaft der deutschen Agrarwirtschaft (CMA) in Suumldeuropa Benelux Latein- und Mit-telamerika Suumldafrika und Indien durch Koelnmesse Service GmbH Die Koelnmesse Service GmbH ist der zentrale Ansprechpartner aller Messeteilnehmer im Servicebereich Sie verantwortet die Servicequalitaumlt auf dem Messegelaumlnde Ihr obliegen Angebot Beratung und Vermittlung aller relevanten Dienstleistungen 2006 hat sie mit EUR 402 Mio den houmlchsten Umsatz seit ihrer Gruumlndung erzielt Im Jahr 2006 hat die Koelnmesse Service GmbH alle wesentlichen Angebote weiterentwi-ckelt darunter die Hotel- und Reiseservices Sie bietet im Rahmen von Kooperationen mit Fluggesellschaften der Deutschen Bahn mit Thalys und dem Onlineportal Expedia den Messekunden exklusive Leistungen an Parallel zur Fertigstellung des Messegelaumlndes wur-den neue Gastronomieeinrichtungen in Betrieb genommen Die Koelnmesse Service GmbH hat ferner ein Corporate-Fashion-Konzept eingefuumlhrt das den Kunden durch einheitliche Kleidung die Identifizierung der Service-Mitarbeiter erleichtert

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Parallel zur Neugestaltung des Gelaumlndes hat die Koelnmesse Service GmbH 2006 auch die Besucherlogistik verbessert Sie hat die neuen Eingaumlnge Nord und Suumld in Betrieb genom-men und das Informations- und Wegeleitsystem neu konzipiert und umgesetzt Sie hat er-folgreich die bdquoSuccess-Angeboteldquo in den Markt gebracht darunter im Bereich ContactSuc-cess das webbasierte Business-Matchmaking das Instrument AcquisitionSuccess zur Kun-denkommunikation vor waumlhrend und nach einer Messe sowie die schnelle Erfassung von Kundenprofilen und Besucherkontakten unter dem Titel LeadSuccess Das Service-Paket wurde auf 24 technische Dienstleistungen fuumlr Aussteller erweitert Die Koelnmesse Service GmbH hat fuumlr mehr als 3000 ausstellende Unternehmen System- Individual- und Gemein-schaftsstaumlnde errichtet Effekte fuumlr den Standort Sowohl durch ihre Messen am Standort Koumlln als auch durch ihre internationalen Aktivitaumlten traumlgt die Koelnmesse zu einem weltweit positiven Image der Stadt und der Region bei Unter den 24 Millionen Besuchern die nach staumldtischen Angaben 2006 in Koumlln uumlbernachtet haben waren weit mehr als die Haumllfte Messeteilnehmer Im Berichtsjahr kamen mehr als 800000 der knapp 2 Millionen Messebesucher aus dem Ausland Die Koumllner Messen sorgen somit permanent fuumlr den Kontakt auslaumlndischer Entscheider und potenzieller Investoren zum Wirtschaftsstandort Koumlln Zur Unterstuumltzung dieser positiven Wechselwirkung hat sich die Koelnmesse 2006 auch an Initiativen wie der China-Offensive der Stadt Koumlln beteiligt und gemeinsame Aktivitaumlten zum Standortmarketing in Indien begleitet Sie veranstaltet gemein-sam mit Institutionen der Wirtschaftsfoumlrderung Workshops und Informationsveranstaltungen fuumlr Aussteller aus Wachstumsmaumlrkten im Rahmen der Messen Ziel ist die Staumlrkung des Standorts und die Heranfuumlhrung auslaumlndischer Investoren oder Handelspartner Die Auslandsveranstaltungen der Koelnmesse steigern ihrerseits den Bekanntheitsgrad des Wirtschaftsstandorts Koumlln und der Region Dazu traumlgt auch die UFI-Praumlsidentschaft des Vor-sitzenden der Geschaumlftsfuumlhrung in hohem Maszlige bei Die Koelnmesse arbeitet weiterhin intensiv mit regionalen Bildungseinrichtungen zusammen Sie unterstuumltzt das Institut fuumlr Messewirtschaft und Distributionsforschung der Universitaumlt zu Koumlln das im Sommer 2006 Ausrichter der UFI Summer University mit 60 Teilnehmern aus der ganzen Welt war Sie kooperiert auszligerdem im Rahmen messebezogener Projekte mit dem Studiengang bdquoCorporate Architecture Fairs and Exhibitionsldquo der Fachhochschule Koumlln Mit der Realisierung des Masterplans 2006 und der Fertigstellung des Messegelaumlndes traumlgt die Koelnmesse wesentlich zur Koumllner Stadtentwicklung bei Die Ansiedlung der RTL-Mediengruppe im direkten Umfeld der Messehallen steigert ab 2008 die Attraktivitaumlt des Standorts auch fuumlr weitere kommunikationsnahe Dienstleister Bereits im Berichtsjahr sind neue Buumlro- und Business-Kapazitaumlten im Umfeld entstanden Die Lufthansa errichtet dort ihr neues Verwaltungszentrum Die Koelnmesse wird sich auch weiterhin intensiv an der Gestal-tung des Messeumfelds und seiner Anbindung an den oumlffentlichen Verkehr beteiligen

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Wie in jedem Jahr loumlste die Taumltigkeit der Koelnmesse auch 2006 erhebliche Umsatzeffekte in der Region aus Eine im Jahr 2003 durch das ifo-Institut fuumlr Wirtschaftsforschung durchge-fuumlhrte Studie nach der ein EUR Umsatz der Koelnmesse EUR 490 Umsatz in Koumlln und EUR 750 Umsatz in Nordrhein-Westfalen generiert ist auf das Berichtsjahr uumlbertragbar Demnach haben die Veranstaltungen der Koelnmesse 2006 in Koumlln mehr als EUR 1 Mrd Umsatz generiert Sie sind permanent die Basis fuumlr mehr als 10000 Vollzeitarbeitsplaumltze in der Stadt und bieten daruumlber hinaus zu Groszligmessen bis zu 50000 zeitlich befristete Stellen Einschaumltzung der Risiken Zum Zeitpunkt des Jahresabschlusses 2006 sind keine wesentlichen das Unternehmen ge-faumlhrdenden Risiken im Hinblick auf die kuumlnftige Entwicklung der Koelnmesse ersichtlich Normale Geschaumlftsrisiken werden durch Versicherungen abgedeckt Es wird allerdings auf die zukuumlnftigen Ergebnisbelastungen ab 2007 durch die Mieten fuumlr das Nordareal hingewie-sen Es sind nach dem Bilanzstichtag keine Erkenntnisse bekannt geworden die eine andere Darstellung der Lage des Unternehmens im Rahmen der Berichtspflicht nach sect 289 Abs 1 HGB nach sich gezogen haumltten Der Koelnmesse-Konzern verfuumlgt uumlber ein Risikomanage-mentsystem mit dem zeitnah Risiken systematisch beobachtet bewertet und Gegensteue-rungsmaszlignahmen eingeleitet werden Ausblick Die Koelnmesse besitzt heute eine hoch moderne funktionale Infrastruktur umfassende In-ternetpraumlsenz und beispielhafte Dienstleistungen Sie hat die Entwicklung ihrer Veranstal-tungen intensiv vorangetrieben und arbeitet permanent am Ausbau ihres Messeprogramms Die Koelnmesse ist vergleichsweise spaumlt ins Auslandsgeschaumlft gestartet hat aber inzwi-schen deutlich aufgeholt Sie wird diese Aufholarbeit intensiv fortsetzen Dies bedeutet wei-tere Investitionen in neue Veranstaltungen im Ausland Bedingt durch die Veranstaltungsrhythmen werden 2007 im Konzern weniger Veranstaltun-gen stattfinden als im Vorjahr 70 Messen stehen auf dem Programm darunter 44 eigene Veranstaltungen in Koumlln und im Ausland Der Konzern rechnet mit einem Umsatz in Houmlhe von etwa EUR 1950 Mio Das Ergebnis wird voraussichtlich ausgeglichen sein Die erstmals enthaltenen Mietzahlungen fuumlr die Nordhallen sowie das Congress-Centrum Nord werden durch Ertraumlge aus geplanten Grundstuumlcksverkaumlufen kompensiert Die Mieten werden jedoch auch in den folgenden Jahren die Ergebnisse erheblich belasten Sechs Veranstaltungen stehen 2007 erstmals auf der Agenda In Koumlln ist dies die Net Solu-tions Expo eine neue Fachmesse fuumlr Netzwerkloumlsungen Im September feiert die ART CO-LOGNE Palma de Mallorca und die International Sweet amp SnackTec China in Shanghai Premiere Im November finden erstmals die Wine amp Gourmet in Macau und die Sweets

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Middle East in Dubai statt Im Bereich Sportanlagen Pools und Wellness gibt es im Dezem-ber eine neue Veranstaltung in Peking die International Sports Facilities Expo (ISFE) Die Innovationsgeschwindigkeit das heiszligt die Faumlhigkeit der Veranstalter neue Messen schnell zu realisieren und bestehende Veranstaltungen veraumlnderten Gegebenheiten anpas-sen zu koumlnnen wird zum wesentlichen erfolgskritischen Faktor der Zukunft Dies gilt ebenso fuumlr die Aufnahme strategischer Partnerschaften und die Etablierung neuer Dienstleistungen Nach der erfolgreichen Organisation und Durchfuumlhrung der deutschen Beteiligung an der Weltausstellung EXPO 2005 in der japanischen Praumlfektur Aichi bei der der deutsche Pavil-lon im Rahmen des bdquoNaturersquos Wisdom Awardldquo mit der Goldmedaille ausgezeichnet wurde konnte sich die Koelnmesse International GmbH erneut im Rahmen einer europaweiten Aus-schreibung durchsetzen Sie wurde vom Bundesministerium fuumlr Wirtschaft und Technologie mit der kompletten Vorbereitung und Durchfuumlhrung der Beteiligung der Bundesrepublik Deutschland an der naumlchsten groszligen Weltausstellung der EXPO 2010 beauftragt die unter dem Leitthema bdquoBetter City better Lifeldquo von Mai bis Oktober 2010 in Shanghai stattfindet Damit setzt die Koelnmesse ihr mehr als 20 Jahre waumlhrendes EXPO-Engagement fort

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Koelnmesse GmbH


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Koelnmesse Ausstellungen GmbH

Messeplatz 1 50669 Koumlln wwwkoelnmessede

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Jan Pothof Herr Ralf Winkler bis 22052006 Frau Sandra Orth ab 01042007 Aufsichtsrat Herr Fritz Schramma Vorsitzender bis 21062006 Herr Josef Muumlller Vorsitzender Herr Jochen Witt stellv Vorsitzender bis 26042007 Herr Herbert Marner stellv Vorsitzender ab 15052007 Herr Axel Kaske Herr Gero Schmidt ab 21062006 Herr Klaus-Dieter Schulz Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens sind die Durchfuumlhrung und Organisation von Messen und Ausstellungen sowie das Vermieten von Veranstaltungsflaumlchen der KoumllnMesse GmbH au-szligerhalb der von dieser Gesellschaft selbst genutzten Zeiten und unter Beruumlcksichtigung des Gegenstandes und der Aufgabenstellung der Muttergesellschaft KoumllnMesse GmbH

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 500000 Euro Kapitalanteil der Koelnmesse GmbH 500000 Euro = 100 Stimmanteil der Koelnmesse GmbH 100 Besondere Anmerkungen Die Gesellschaft wurde mit notariellem Gesellschaftsvertrag vom 20032000 ndash damals noch unter der Firma KoumllnMesse Ausstellungen GmbH - gegruumlndet und am 25042000 in das Handelsregister beim Amtsgericht Koumlln eingetragen Seit dem Geschaumlftsjahr 2002 wird die Firma Koelnmesse Ausstellungen GmbH verwendet Die Aumlnderung der Firma (Gesellschaf-terbeschluss und notarielle Beurkundung sowie Aumlnderung des Gesellschaftsvertrages) ist am 08052006 erfolgt und wurde am 12052006 in das Handelsregister eingetragen Die Koelnmesse Ausstellungen GmbH Koumlln gehoumlrt zum Konzernkreis der Koelnmesse GmbH Koumlln Ihr Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der Koelnmesse GmbH einbezogen Unternehmensverbindungen 50 ige Kommanditeinlage an der CBF Cologne Fairs GmbH amp Co KG Berlin Die Gesellschafterversammlung hat am 28062005 die Liquidation der Gesellschaft CBF Cologne Fairs GmbH amp Co KG sowie deren Komplementaumlr-GmbH CBF Cologne Fairs Beteiligungs GmbH beschlossen Die Liquidation der Gesellschafte erfolgte im Geschaumlftsjahr 2007 Betriebswirtschaftliche Kennzahlen


Umsatzerloumlse 89947 101305 70579 62652 71933Veranstaltungsbezogener Aufwand

55564 51428 42482 30082 38217

Personalaufwand 12050 12134 10519 9417 9827Abschreibungen auf Sachan-lagen

759 552 424 69 108

Ergebnis d gewoumlhnl Ge-schaumlftstaumltigkeit

11045 24106 9794 11183 18424

Eigenkapital 5000 5000 5000 5000 5000Bilanzsumme 56047 58650 38617 52123 23678 Mitarbeiter (im Jahres-durchschnitt)

14 16 16 15 13

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Anteile Eigen- und Fremdkapi-tal

an der Bilanzsumme (in vH) Eigenkapital Fremdka-pital

zum 31122006 892 9108zum 31122005 853 9147zum 31122004 1295 8705zum 31122003 959 9041zum 31122002 2112 7888

Leistungskennzahlen Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euroVermietung von Hallen Staumln-den etc

66664 78750 53196 47933 50951

Eintrittsgelder 9097 5757 7142 1635 8156Pachtertraumlge 00 107 15 27 332Dienstleistungen 13827 16057 3676 5381 4251Sonstige Erloumlse 359 634 6550 7676 8243 Gesamt 89947 101305 70579 62652 71933

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Bilanz der Koelnmesse Ausstellungen GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Sachanlagen ua 2060 2818 2940 416 212 Umlaufvermoumlgen Forderungen u a 53004 52094 33823 49931 22604sonst Vermoumlgensge-genst

504 2242 881 1127 82

Fluumlssige Mittel 479 1496 973 588 780 Rechnungsabgrenzung 00 00 00 61 00 56047 58650 38617 52123 23678 PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 5000 5000 5000 5000 5000 Ruumlckstellungen 6657 8482 9685 8982 5984Verbindlichkeiten 44390 45168 23932 38141 12694Rechnungsabgrenzung 00 00 00 00 00 56047 58650 38617 52123 23678

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GUV der Koelnmesse Ausstellungen GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Umsatzerloumlse 89947 101305 70579 62652 71933Sonstige betriebliche Ertraumlge 2286 2342 13012 3694 6552Veranstaltungsbezogener Aufwand 55564 51428 42482 30082 38217Personalaufwand 12050 12134 10519 9417 9827Abschreibungen 759 552 424 69 108Sonstige betriebliche Aufwendun-gen

12812 15423 20875 15611 11963

Zinsertraumlge 00 00 503 16 55Zinsaufwendungen 03 04 00 00 01Ergebnis d gewoumlhnlichen Ge-schaumlftstaumltigkeit 11045 24106

9794 11183 18424

Steuern 00 03 00 00 01 Unternehmensergebnis 11045 24103 9794 11183 18423 Gewinnabfuumlh-rungVerlustuumlbernahme

- 11045 - 24103 - 9794 - 11183 - 18423

Jahresergebnis 00 00 00 00 00

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Wirtschaftsplan 2007der Koelnmesse Aus-

stellungen GmbH

(Stand Maumlrz 2007)

Erfolgsplan

Ansatz 2007 Tsd euro Umsatzerloumlse 10554 Sonstige betriebliche Ertraumlge 0 Gesamtleistung 10554 Veranstaltungsbezogener Aufwand 5510 Personalaufwand 1304 Abschreibungen 43 Sonstige betriebliche Aufwendungen 1962 Finanzergebnis 5 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 1740 Sonstige Steuern 0 Jahresergebnis 1740

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Wirtschaftsplan 2007 der Koelnmesse Aus-

stellungen GmbH


Finanzplan

Ansatz 2007

Tsd euro

Mittelbedarf

Investitionen 0 Jahresuumlberschuss (Ge-winnabfuumlhrung)

1740


Mittelherkunft

Eigenfinanzierung aus Ab-schreibungen 43Eigenfinanzierung aus Ge-winn 1740

Summe Mittelherkunft 1903 Finanzuumlber-unterdeckung 43

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Lagebericht 2006

der

Koelnmesse Ausstellungen GmbH (Kma)

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Darstellung des Geschaumlftsverlaufs

Allgemein

Die sich im Laufe der 2 Haumllfte des Geschaumlftsjahres 2006 abzeichnende konjunkturelle Erho-lung hat sich noch nicht unmittelbar auf den Umsatz ausgewirkt da die Entscheidung zur Messeteilnahme von den potentiellen Ausstellern in der Regel sechs bis zwoumllf Monate vor Messebeginn getroffen wird Fuumlr die Eigenveranstaltungen des 1 Halbjahres 2007 ist jedoch bereits eine deutliche Belebung der Nachfrage festzustellen

Die Inbetriebnahme der neuen Messehallen und des neuen Suumldeingangs haben bei den Kunden aus dem Geschaumlftsbereich der Gastveranstaltungen groszligen Anklang gefunden Ins-besondere hat die Dach + Wand als Wanderveranstaltung des Dachdeckerhandwerks in den neuen Hallen nach jahrelanger Stagnation eine deutliche Belebung erfahren koumlnnen

Die Auswirkungen der Fuszligball-WM im Juni waren mit Bezug auf publikumsnahe Veranstal-tungen im zeitlichen Umfeld der WM deutlich spuumlrbar Eine Gastveranstaltung (bdquoSportsldquo) musste wegen mangelnder Sponsorenunterstuumltzung abgesagt werden waumlhrend die Inter-Karneval aus dem Juni in den September verlegt werden musste

Gastveranstaltungen

Auch im Geschaumlftsjahr 2006 konnte die Koelnmesse Ausstellungen GmbH wieder eine Rei-he von neuen Veranstaltungen fuumlr den Standort Koumlln gewinnen Neben den bereits traditio-nell mit dem Standort verbundenen Veranstaltungen fanden fuumlnf Fachmessen erstmalig in Koumlln statt Von besonderer Bedeutung waren dabei die PowerGen Europe (PGE) und die Professional Motorsports World Expo

Die PGE ist eine Spezialmesse fuumlr Kraftwerksbau und Kraftwerksmanagement die jaumlhrlich an wechselnden Standorten in Europa stattfindet - zuletzt 2005 in Mailand Die neu geschaf-fene Infrastruktur des Nordgelaumlndes und des Kongresszentrums Nord waren mit entschei-dend fuumlr die Standortwahl Die wirtschaftliche Erholung die im nationalen und internationa-len Einzugsbereich festzustellen war sowie aktuelle Entwicklungen auf dem Energiemarkt waren Hauptfaktoren fuumlr den uumlberragenden Erfolg der PowerGen Europe

Die Professional Motorsports World Expo feierte seine Premiere in Koumlln und konnte auf An-hieb europaweites Interesse nach sich ziehen Der englische Veranstalter UK amp International Press hat mit diesem vierten in Koumlln gestarteten Projekt erneut auf die erfolgreiche Partner-schaft mit der Koelnmesse Ausstellungen GmbH gebaut

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Insgesamt 23 Gastveranstaltungen konnten im Berichtsjahr durchgefuumlhrt werden Mit insge-samt 6000 Ausstellern und 160000 Besuchern stellt dieser Taumltigkeitsbereich der Kma einen wichtigen Faktor fuumlr den Wirtschaftsstandort Koumlln dar

Eigenveranstaltungen

Mit einem erfreulichen Besucherzuwachs (+11) laumlutete die ecclesia das Kma-Messejahr ein Insbesondere die Einbindung der IT-gestuumltzten Veranstaltung bdquoCredoBitldquo hat zu der po-sitiven Entwicklung beigetragen Daruumlber hinaus konnte der Angebotsbereich bdquoHandwerk und Kircheldquo in dem Restaurierungsarbeiten Energiesparpotentiale und Kirchenausstat-tungsbeispiele gezeigt wurden deutlich zulegen Die Spezialveranstaltung fuumlr Kirchenaus-stattung hat sich mittlerweile zum europaumlischen Branchenfuumlhrer entwickelt

Mit 138 Ausstellern konnte die InterKarneval 2006 das Vorjahresergebnis (145) fast errei-chen Der urspruumlngliche Veranstaltungstermin musste wegen der erwarteten medialen Aus-strahlung der Fuszligballweltmeisterschaft vom Juni in den September verlegt werden Durch die Verlegung konnte der zu erwartende Besucherruumlckgang (bdquoWM-Fieberldquo) abgewendet wer-den Die um das Thema bdquoSchuumltzenldquo erweiterte Konzeption erwies sich als aumluszligerst positiv Fast 15 der 14500 Besucher gehoumlrten zu der neuen Zielgruppe Im Folgejahr 2007 wird die InterKarneval wieder zum gewohnten Mitte-Juni Termin stattfinden

Durch die parallel durchgefuumlhrte Gastveranstaltung bdquoMein Steckenpferdldquo konnte die Modell-bahnausstellung (bdquoMobaldquo) einen deutlichen Schritt in Richtung bdquoFamilien Hobby-Messeldquo ma-chen und somit mit uumlber 70000 Besuchern an die Ergebnisse der Vorveranstaltung anknuumlp-fen Die erstmals zur Messe vertretende Aktion bdquoMehr Zeit fuumlr Kinderldquo hat ebenfalls erfolg-reich zu diesem Ziel beigetragen

Die Haus + Wohnen wurde zum dritten Mal als Spezialveranstaltung der baunahen Gewer-ke des Handwerks durchgefuumlhrt Im Vergleich zu der Vorveranstaltung konnte die Attraktivi-taumlt noch gesteigert werden trotz der zoumlgerlichen Akzeptanz seitens der einzelnen Hand-werksbetriebe Traditionell konnte die Haus + Wohnen ein hervorragendes Interesse seitens der Landespolitik auf sich ziehen Neben der Landeswirtschaftministerin Thoben und dem Landesarbeitsminister Laumann konnten vier Staatssekretaumlre begruumlszligt werden Auch das fachliche Rahmenprogramm auf Landes- und Europa-Ebene stellte einen attraktiven Anzie-hungspunkt fuumlr die beteiligten Branchenkreise dar

Das Messejahr 2006 wurde traditionell durch die Publikumsmesse-Tourismus Veranstaltung RKI ndash Reisemesse Koumlln International abgeschlossen Unter neuem Namen ndash ehemals Reisemarkt ndash und mit neuem Konzept konnte die RKI 2006 uumlberzeugen Urlaub hautnah erleben konnten 22000 zahlende Besucher in den neuen Nordhallen Aussteller und Besu-cher haben einer repraumlsentativen Umfrage nach gleichermaszligen das Ambiente die Neu-konzeption sowie die Infrastruktur gelobt Nach dem Besuchereinbruch des Vorjahres (18000) konnte auch zahlenmaumlszligig an die Ergebnisse des Reisemarktes 2004 angeknuumlpft werden

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Ein besonderes Highlight im Messeprogramm 2006 der Koelnmesse Ausstellungen GmbH stellt die Dach + Wand dar Nachdem die Veranstaltung in den vorhergehenden Jahren an wechselnden Standorten immer mehr an Attraktivitaumlt und Marktabdeckung eingebuumlszligt hatte war die Veranstaltung in Koumlln mit knapp 30000 Besuchern und 33000 msup2 belegter Hallen-flaumlche (brutto) ein bemerkenswerter Erfolg Die Dach + Wand ist eine Veranstaltung des Zentralverbandes des deutschen Dachdeckerhandwerks und wurde von Kma als wirtschaft-liche Traumlgerin durchgefuumlhrt Ab 2006 wird die Dach + Wand in den 2-Jahres-Turnus wech-seln und 2008 in Stuttgart stattfinden

Darstellung der Lage

Die Koelnmesse Ausstellungen GmbH hat im Geschaumlftsjahr 2006 einen Umsatz in Houmlhe von EUR 90 Mio erwirtschaftet davon entfielen EUR 40 Mio auf den Taumltigkeitsbereich bdquoGast-veranstaltungenldquo und EUR 50 Mio auf den Bereich bdquoEigenveranstaltungenldquo Der Umsatz-ruumlckgang von rd EUR 11 Mio gegenuumlber dem Vorjahr ist insbesondere durch das geaumlnder-te Veranstaltungsportfolio bedingt Im Geschaumlftsjahr 2005 trug die Eigenveranstaltung bdquoFar-beldquo nennenswert zum Umsatz bei

Der Anstieg der veranstaltungsbezogenen Aufwendungen von EUR 05 Mio konnte durch Einsparungen bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen von EUR 03 Mio fast kom-pensiert werden Die Personalaufwendungen befinden sich auf dem Niveau des Vorjahres

Der Jahresuumlberschuss vor Ergebnisabfuumlhrung betraumlgt EUR 11 gegenuumlber EUR 24 Mio im Vorjahr Der Ergebnisruumlckgang ist ebenfalls durch die turnusbedingte Aumlnderung des Portfoli-os von Eigen- und Gastveranstaltungen gegenuumlber dem Vorjahr bedingt Die Umsatzrentabi-litaumlt ist von 238 auf 123 gesunken

Die Finanzmittel zum Ende des Geschaumlftsjahres belaufen sich auf TEUR 48 gegenuumlber TEUR 150 im Vorjahr Die Koelnmesse Ausstellungen GmbH ist in das Cash Management System der Muttergesellschaft Koelnmesse GmbH einbezogen Die Bilanzsumme hat sich gegenuumlber dem Vorjahr geringfuumlgig um TEUR 260 auf TEUR 5605 vermindert Auf der Pas-sivseite haben sich insbesondere die erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen gegenuumlber dem Vorjahr vermindert Dieser Ruumlckgang ist durch die Veraumlnderung des Portfolios der Fruumlh-jahrsveranstaltungen bedingt Im Gegenzug sind die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie gegenuumlber den verbundenen Unternehmen angestiegen

Hinweise auf Risiken der kuumlnftigen Entwicklung

Zum Zeitpunkt des Jahresabschlusses 2006 sind fuumlr das Geschaumlftsfeld bdquoEigenveranstaltun-genldquo keine besonderen Risiken erkennbar Die Vermietungsprognosen sind realistisch und der Anmeldestand entspricht den Erwartungen Unveraumlndert birgt die Kurzfristigkeit der Ver-tragsabschluumlsse bei Gastveranstaltungen unvermeidbare Risiken

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Die Gesellschaft ist in das Risikomanagementsystem der Muttergesellschaft Koelnmesse GmbH integriert innerhalb dessen regelmaumlszligig Risiken beobachtet und bewertet sowie ge-gebenenfalls Gegenmaszlignahmen eingeleitet werden

Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Ge-schaumlftsjahres

Es sind nach dem Bilanzstichtag keine Ereignisse bekannt geworden die eine Korrektur der Einschaumltzung zur wirtschaftlichen Entwicklung der Gesellschaft notwendig machen wuumlrden

Voraussichtliche geschaumlftliche Entwicklung

Die Koelnmesse Ausstellungen GmbH rechnet fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 mit einem Um-satz von EUR 109 Mio und einem Jahresergebnis von rund EUR 19 Mio Neben den Ei-genveranstaltungen (Farbe ecclesia InterKarneval philatelia sowie der RKI) stehen 26 Gastveranstaltungen auf dem Programm darunter 7 Erstveranstaltungen Neben dem E-vangelischen Kirchentag fuumlr den die Koelnmesse Ausstellungen GmbH die Gelaumlnde-Infrastruktur zur Verfuumlgung stellt sind dabei als Neugewinnung fuumlr Koumlln die NURIA ITEC IAW easyFairs Shop Branchentag Holz Eatrsquon Style und Tetra Open Cologne zu nennen

Fuumlr das Geschaumlftsjahr 2008 wird mit einer leichten Steigerung der Umsatzerloumlse und des Jahresergebnisse gerechnet

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Koelnmesse International GmbH


Geschaumlftsfuumlhrung Herr Dirk M van der Coelen Herr Ralf Winkler bis 22052006 Aufsichtsrat Herr Fritz Schramma Vorsitzender bis 21062006 Herr Axel Kaske Vorsitzender Herr Jochen Witt stellv Vorsitzender bis 26042007 Herr Herbert Marner stellv Vorsitzender ab 15052007 Herr Dr Lothar Theodor Lemper Frau Angelika Marienfeld ab 25012006 Herr Gero Schmidt ab 21062006 Herr Wolfgang Steller bis 25012006 Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Durchfuumlhrung von Messen und Ausstellungen im In- und Ausland im Auftrag von Bund Laumlndern der EU Gemeinden Verbaumlnden und sonstigen oumlffentlichen und privaten Einrichtungen insbesondere aus dem Bereich Industrie und Han-del des In- und Auslandes Des Weiteren koumlnnen unter besonderer Beruumlcksichtigung der Interessen der KoumllnMesse GmbH Beteiligungen an Messen und Ausstellungen im In- und Ausland sowie Eigenveranstaltungen und Geschaumlftsbesorgungsvertraumlge durchgefuumlhrt wer-den

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 511300 Euro Kapitalanteil der Koelnmesse GmbH 511300 Euro = 100 Stimmanteil der Koelnmesse GmbH 100 Besondere Anmerkungen Die Gesellschaft wurde mit notariellem Gesellschaftsvertrag vom 11061996 - damals noch unter der Firma ISC ndash KoumllnMesse GmbH - gegruumlndet und am 07081996 in das Handelsre-gister beim Amtsgericht Koumlln eingetragen Mit Gesellschafterbeschluss vom 01092000 wur-de die Firma in KoumllnMesse International GmbH geaumlndert Seit dem Geschaumlftsjahr 2002 wird die Firma Koelnmesse International GmbH verwendet Die Aumlnderung der Firma (Gesell-schafterbeschluss und notarielle Beurkundung sowie Aumlnderung des Gesellschaftsvertrages) erfolgte am 08052006 und wurde am 23062006 in das Handelsregister eingetragen Zwischen der Koelnmesse International GmbH und der Koelnmesse GmbH besteht ein am 02011997 abgeschlossener Organschaftsvertrag dem die Gesellschafterversammlung der KMI am 04021997 und die Gesellschafterversammlung der Koelnmesse GmbH am 13021997 zugestimmt haben Der Vertrag wurde am 0511 1997 in das Handelsregister eingetragen Er beinhaltet Vereinbarungen uumlber eine Gewinnabfuumlhrung bzw Verlustuumlber-nahme und uumlber die Beherrschung durch die Muttergesellschaft Unternehemensverbindungen Koelnmesse Inc Chicago USA Houmlhe der Beteiligung 3000 USD =100 KoelnMesse Srl Mailand Italien Houmlhe der Beteiligung 9000 Euro = 90 Cidex Trade Fairs Private Ltd Indien Houmlhe der Beteiligung 21 Mio Rp = 50 Koelnmesse Co Ltd Peking China Houmlhe der Beteiligung 150000 USD = 100 Koelnmesse Pte Ltd Singapur Houmlhe der Beteiligung 100000 SD = 90 Koelnmesse Ltd Hongkong Houmlhe der Beteiligung 27000 HKD = 90 Koelnmesse BV Rotterdam Holland Houmlhe der Beteiligung 18000 Euro = 100 Koelnmesse Co Ltd Tokio Japan Houmlhe der Beteiligung 10 MioYen = 100 Die Beteiligung an der Cidex Trade Fairs Private Ltd Indien wurde zum 01042007 an die Mitgesellschafterin Messe Duumlsseldorf veraumluszligert Ab diesem Zeitpunkt uumlbernimmt die YA Tradefair Private Ltd Hyderabad Indien offiziell die Vertretung der Koelnmesse in In-dien

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Umsatzerloumlse 127908 226986 102392 66711 97720Veranstaltungsbezogener Aufwand 98419 193450 76300 56863 86705Personalaufwand 14242 13733 12735 10833 12461Abschreibungen Sach-Finanzanlagen 23 5315 299 113 232Ergebnis d gewoumlhnl Geschaumlftstaumltigkeit 3928 4238 2684 - 7682 - 15461Eigenkapital 5113 5113 5113 5113 5113Bilanzsumme 67269 77725 119702 53897 30361 Mitarbeiter (zum 3112) 20 20 21 19 15

Anteile Eigen- und Fremdkapital an der Bilanzsumme (in vH) Eigenkapital Fremdkapital

zum 31122006 760 9240zum 31122005 658 9342zum 31122004 427 9573zum 31122003 949 9051zum 31122002 1684 8316 Leistungskennzahlen Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Erloumlse Eigenveranstaltungen etc 12457 15514 10513 15346 15779Weiterbelastungen 92975 190546 73638 49621 76471Provisionserloumlse 00 00 460 365 541Sonstige Erloumlse 22476 20926 17781 1379 4929 Gesamt 127908 226986 102392 66711 97720

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Bilanz der Koelnmesse International GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Sachanlagen ua 49 72 100 144 225Finanzanlagen 3765 3765 8342 5429 5429 Umlaufvermoumlgen Forderungen u a 61481 61277 59371 42645 20558sonst Vermoumlgens- gegenstaumlnde 1545 11926 49951

5142 2841


751

GUV der Koelnmesse International GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Umsatzerloumlse 127908 226986 102392 66711 97720Sonstige betriebliche Ertraumlge 624 785 1160 5293 6885Veranstaltungsbezogener Aufwand 98419 193450 76300 56863 86705Personalaufwand 14242 13733 12735 10833 12461Abschreibungen aus Sachanlagen 23 28 42 113 232Sonstige betriebliche Aufwendungen 11922 11014 11524 11877 20739Zinsertraumlge 00 00 22 00 71Abschreibungen auf Finanzanlagen 00 5287 257 00 00Zinsaufwendungen 00 23 32 00 00Ergebnis d gewoumlhnlichen Geschaumlfts-taumltigkeit 3928 4238 2684

- 7682 - 15461

Steuern 00 00 00 04 05 Unternehmensergebnis 3928 4238 2684 - 7686 - 15466 GewinnabfuumlhrungVerlustuumlbernahme - 3928 - 4238 - 2684 7686 15466 Jahresergebnis 00 00 00 00 00

752

Wirtschaftsplan 2007 der Koelnmesse Inter-national GmbH


Erfolgsplan Ansatz 2007 Tsd euro Umsatzerloumlse 32086 Sonstige betriebliche Ertraumlge 0 Gesamtleistung 32086 Veranstaltungsbezogener Aufwand 19725 Personalaufwand 5677 Abschreibungen 145 Sonstige betriebliche Aufwendungen 6361 Finanzergebnis - 30 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 148 Sonstige Steuern 56 Ertragsteuern 137 Jahresergebnis - 45

753

Wirtschaftsplan 2007 der Koelnmesse Inter-

national GmbH


Finanzplan Ansatz

2007 Tsd euro

Mittelbedarf

Investitionen 126 Jahresfehlbetrag (RZ Asien) 300 Ergebnisabfuumlhrung an Koelnmesse GmbH

0


Mittelherkunft

Eigenfinanzierung aus Abschrei-bungen

145

Jahresuumlberschuumlsse TGrsquos 255 Verlustausgleich von Km an Kmi 67 Kreditaufnahme 0


754

755

Lagebericht 2006

der

Koelnmesse International GmbH (Kmi)

756

757


Der Ausbau der internationalen Koelnmesse-Aktivitaumlten die maszliggeblich durch die Koeln-messe International GmbH koordiniert werden wurde auch im Geschaumlftsjahr 2006 konse-quent weiterverfolgt Insgesamt umfasst das Netz der Koelnmesse-Repraumlsentanzen mehr als 80 Laumlnder darunter Koelnmesse Regiozentren und Tochtergesellschaften in Singapur Hongkong Bangkok Tokio Peking Chicago Mailand und Rotterdam

Dieses Netz wurde 2006 weiter ausgebaut und teilweise neu organisiert So entstand durch die Angliederung der Repraumlsentanzen Belgiens und Luxemburgs zum 1 Januar 2006 an die Tochtergesellschaft in den Niederlanden das Regiozentrum Benelux Des Weiteren wurde zur Ausschoumlpfung des groszligen Potenzials fuumlr die Koelnmesse in Thailand im Juli 2006 eine Tochtergesellschaft in Bangkok gegruumlndet Auszligerdem haumllt die Koelnmesse International GmbH uumlber ihre Tochtergesellschaft in Singapore 38 der Anteile des thailaumlndischen Mes-severanstalters Expolink Global Network Ltd Die Gruumlndungen von Tochtergesellschaften in Groszligbritannien und Spanien wurden in 2006 vorbereitet und werden Anfang des Jahres 2007 abgeschlossen Mit dem Mitgesellschafter Messe Duumlsseldorf wurde gemeinsam ent-schieden zum Ende des indischen Geschaumlftsjahres 20062007 das gemeinsame Engage-ment in Indien mit der CIDEX Trade Fairs Pvt Ltd zu beenden Die Koelnmesse Internatio-nal GmbH wird allerdings in diesem wichtigen Markt weiterhin praumlsent bleiben Ent-sprechende Optionen befinden sich in Vorbereitung

In Russland wurde neben der Auslandsvertretung zum 1 Dezember 2006 ein General Ma-nager Russland berufen der das Outbound-Geschaumlft vor Ort aufbauen soll In den Aus-landsvertretungen Polen und Schweiz wurde aufgrund der Marktpotentiale jeweils eine zu-saumltzliche Mitarbeiterin eingestellt Insgesamt wurde der Vertrieb fuumlr Auslandsmessen intensi-viert mit dem Ergebnis dass die Flaumlchenvermietungen im Vergleich zu Vorveranstaltungen deutlich gesteigert werden konnten

Auch die Interaktion zwischen den Tochtergesellschaften gewinnt zunehmend an Bedeu-tung Zusaumltzlich zu den nationalen Gruppenbeteiligungen an Veranstaltungen in Koumlln orga-nisierten die Tochtergesellschaften verstaumlrkt auch nationale Gruppenbeteiligungen an Koeln-messe Veranstaltungen im Ausland Die Koelnmesse Srl in Mailand plant auszligerdem Ko-operationen mit italienischen Messegesellschaften zu schlieszligen um die italienische Praumlsenz an Outbound-Veranstaltungen im Ernaumlhrungsbereich zu staumlrken

Das RZ Asien organisierte insgesamt 13 Eigenveranstaltungen Neben dem Ausbau beste-hender Veranstaltungen wurde das Portfolio erweitert und zwar im Ernaumlhrungsbereich mit der World of Food China im Bereich Kommunikation mit der Photo Imaging Expo Tokyo im Bereich Haus Garten und Freizeit mit der Practical World Hongkong und im Bereich Tech-nologie und Umwelt mit der International FoodTec China und der Carbon Expo Asia

758

Die Cidex in Indien fuumlhrte insgesamt 5 Veranstaltungen durch Neu hinzugekommen ist die International FoodService India die parallel zur World of Food India stattfand

Die Zahl der Durchfuumlhrungsauftraumlge fuumlr Auslandsmessen die von der Koelnmesse Internati-onal GmbH fuumlr die Bundesregierung und das Land Nordrhein-Westfalen uumlbernommen wur-den ndash von der Arab Health im Januar 2006 bis zur franzoumlsischen Pollutec im November 2006 ndash lag bei 21 Hinzu kamen 68 Exportfoumlrdermaszlignahmen in den Laumlndern Spanien Por-tugal Benelux Latein- und Mittelamerika Suumldafrika und Indien sowie die Organisation von Facheinkaumlufer- bzw Journalistenreisen im Auftrag der Centralen Marketing-Gesellschaft der deutschen Agrarwirtschaft (CMA)

Daruumlber hinaus wurde im Geschaumlftsjahr 2006 auch der regionale Vertrieb in Deutschland flaumlchendeckend ausgeweitet und uumlber 2000 Kunden der Koelnmesse fuumlr Veranstaltungen im Jahr 2006 an ihren Firmensitzen besucht


Der Umsatz des Geschaumlftsjahres 2006 liegt bei EUR 121 Mio gegenuumlber EUR 227 Mio im Vorjahr Bereinigt um den in 2005 einmalig angefallenen Umsatz aus der Organisation und Gestaltung des deutschen Pavillons im Rahmen der Weltausstellung in Aichi Japan ergibt sich eine Umsatzsteigerung um EUR 24 Mio Diese resultiert insbesondere aus Zuwaumlchsen im Durchfuumlhrungsgeschaumlft

Der Jahresuumlberschuss vor Ergebnisabfuumlhrung betraumlgt TEUR 393 und ist damit im dritten Jahr hintereinander positiv Er reflektiert die in den letzten Geschaumlftsjahren begonnene Neu-ausrichtung der Gesellschaft Insbesondere die im Rahmen der Dienstleistungsvereinbarung mit der Koelnmesse GmbH generierten Umsatzerloumlse aus dem Auslandsvertrieb leisten ei-nen wesentlichen Beitrag zum positiven Jahresergebnis Die Umsatzrentabilitaumlt lag bei 31 gegenuumlber 19 im Vorjahr

Die Finanzmittel zum Ende des Geschaumlftsjahres belaufen sich auf TEUR 43 gegenuumlber TEUR 69 im Vorjahr Die Koelnmesse International GmbH ist in das Cash Management Sys-tem der Muttergesellschaft Koelnmesse GmbH einbezogen Die Bilanzsumme hat sich ge-genuumlber dem Vorjahr um TEUR 1049 auf TEUR 6723 vermindert Der Ruumlckgang haumlngt im Wesentlichen mit der Reduzierung der im Vorjahr geleisteten Anzahlungen fuumlr die Expo in Aichi sowie den im Vorjahr erhaltenen Anzahlungen fuumlr die Arab Health 2006 in Dubai zu-sammen Durch den Ruumlckgang der Bilanzsumme hat sich die Eigenkapitalquote von 66 in 2005 auf 76 in 2006 verbessert

Hinweise auf die Risiken der kuumlnftigen Entwicklung

Erfolgspotenziale fuumlr die Koelnmesse International GmbH ergeben sich aus dem weiteren Ausbau des internationalen Messegeschaumlftes insbesondere der Akquisition auslaumlndischer Aussteller fuumlr Inbound-Verstaltungen

759

Ab 2007 greift fuumlr die Koelnmesse International GmbH ein neues Modell der Vertriebskos-ten- und Provisionsallokation Nach dem bis zum Ende diesen Geschaumlftsjahres ein cost plus-Modell angewandt wurde erhaumllt die Koelnmesse International GmbH von der Koeln-messe GmbH ab dem kommenden Geschaumlftsjahr Provisionen auf die Umsaumltze des Aus-lands- und Regionalvertriebes Aus diesen Provisionserloumlsen muss die Gesellschaft saumlmtli-che fixen und variablen Vertriebskosten an die nationalen und internationalen Vertriebspart-ner decken Durch dieses Provisionsmodell und die Buumlndelung der Vertriebskosten bei der Koelnmesse International GmbH sollen zusaumltzliche Anreizwirkungen zur Umsatzsteigerung und Kostenoptimierung geschaffen werden Ab dem Jahre 2009 erhaumllt die Koelnmesse In-ternational GmbH einen reduzierten Provisionssatz Hieraus ergibt sich die Notwendigkeit eine Ergebnisverbesserung von TEUR 800 (2009) und EUR 1 Mio (jeweils 2010-2011) zu erzielen Dies stellt fuumlr die Vertriebssteuerung Koelnmesse International ein entsprechendes Risiko dar

Weitere Risiken resultieren aus den wirtschaftlichen Rahmenbedingungen weltweiten Epi-demien sowie der starken und weiter zunehmenden Wettbewerbsintensitaumlt zwischen den Messegesellschaften auf den Auslandsmaumlrkten Letzteres trifft besonders auf den Durchfuumlh-rungsbereich zu wo auch eine erhoumlhte Preissensitivitaumlt der Auftraggeber festzustellen ist Dies kann zukuumlnftig den Druck auf die Ergebnismargen weiter erhoumlhen



Nach der erfolgreichen Organisation und Durchfuumlhrung der deutschen Beteiligung an der Weltausstellung EXPO 2005 in der japanischen Praumlfektur Aichi bei der der deutsche Pavil-lon im Rahmen des bdquoNaturersquos Wisdom Awardldquo mit der Goldmedaille ausgezeichnet wurde hat sich die Koelnmesse International GmbH auch auf die Ausschreibung der Durchfuumlhrung des Deutschen Pavillons auf der Expo 2010 in ShanghaiChina beworben Bei der von Mai bis Oktober 2010 stattfindenden Veranstaltung unter dem Motto bdquoBessere Staumldte besseres Lebenldquo wird mit ca 200 Ausstellungsteilnehmern gerechnet

Die Koelnmesse International GmbH konnte sich in dieser europaweiten Ausschreibung durch das Bundesministerium fuumlr Wirtschaft und Technologie durchsetzen und wurde An-fang 2007 mit der kompletten Vorbereitung und Durchfuumlhrung der deutschen Beteiligung beauftragt Damit setzt die Koelnmesse ihr mehr als 20 Jahre waumlhrendes EXPO-Engagement seit der Weltausstellung 1986 in Vancouver erfolgreich fort

Daruumlber hinaus sind keine Ereignisse nach dem Bilanzstichtag bekannt geworden die eine andere Darstellung der Lage des Unternehmens im Rahmen der Berichtspflicht nach sect 289 Abs 1 HGB notwendig machen wuumlrde

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Der Ausbau von Auslandsveranstaltungen wird auch in 2007 konsequent fortgesetzt Schwerpunktmaumlszligig sind dies Veranstaltungen im Regiozentrum Asien So werden voraus-sichtlich insgesamt 12 Auslandsveranstaltungen in den Kernkompetenzfeldern der Koeln-messe-Gruppe stattfinden Dies sind sowohl bereits am Markt etablierte als auch neue Ver-anstaltungen

In Spanien und Groszligbritannien werden Anfang des Jahres 2007 Tochtergesellschaften ge-gruumlndet um der Bedeutung der Maumlrkte gerecht zu werden Gleichzeitig werden die Perso-nalressourcen deutlich erhoumlht (jeweils um 2 Mitarbeiter) um insbesondere neue Potenziale zu erschlieszligen und den Vertrieb fuumlr Outboundmessen zu intensivieren

Daruumlber hinaus wird in Rumaumlnien ab dem 2 Quartal 2007 eine selbstaumlndige Handelsvertre-tung die Arbeit fuumlr die Koelnmesse aufnehmen Bisher war die Koelnmesse in der deutsch-rumaumlnischen Auszligenhandelskammer vertreten

Das Durchfuumlhrungsgeschaumlft wird insbesondere aufgrund einer starken Wettbewerbssituation und eines verschaumlrften Preiswettbewerbs auch in 2007 angespannt bleiben Fuumlr das Bun-desministerium fuumlr Wirtschaft und Technologie bzw das Land NRW ist im Jahre 2007 die Durchfuumlhrung von 19 Veranstaltungen geplant

Ab 2007 wird die CMA nicht mehr uumlber die Koelnmesse International GmbH sondern uumlber den Geschaumlftsbereich Ernaumlhrung der Koelnmesse GmbH abgewickelt Somit entfallen fuumlr Koelnmesse International ab 2007 entsprechende Umsaumltze und Deckungsbeitraumlge Im Ge-schaumlftsjahr 2006 wurden mit der CMA Umsatzerloumlse in Houmlhe von EUR 3617 erwirtschaftet

Unter Beruumlcksichtigung des neuen Provisionsmodells strebt die Koelnmesse International GmbH fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 einen Umsatz von EUR 173 Mio und ein ausgeglichenes Ergebnis an Fuumlr das Jahr 2008 wird mit einem weiteren Anstieg der Umsaumltze und einem Ergebnis um die TEUR 100 gerechnet

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Koelnmesse Service GmbH Messeplatz 1 50669 Koumlln

wwwkoelnmessede

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Dr Stefan Eckert Herr Ralf Winkler bis 22052006 Aufsichtsrat Herr Fritz Schramma Vorsitzender bis 21062006 Herr Axel Kaske Vorsitzender Herr Jochen Witt stellv Vorsitzender bis 26042007 Herr Herbert Marner stellv Vorsitzender ab 15052007 Herr Walter Grau Herr Gero Schmidt ab 21062006 Herr Klaus-Dieter Schulz Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens sind die Organisation und Durchfuumlhrung von Serviceleistun-gen die der Erfuumlllung der Aufgaben der KoumllnMesse GmbH mittelbar und unmittelbar dienen Dazu gehoumlrt die Erledigung aller mit dem Unternehmenszweck der KoumllnMesse GmbH zu-sammenhaumlngenden und ihren Belangen dienenden Geschaumlfte

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 500000 Euro Kapitalanteil der Koelnmesse GmbH 500000 Euro = 100 Stimmanteil der Koelnmesse GmbH 100 Besondere Anmerkungen Die Gesellschaft wurde mit notariellem Gesellschaftsvertrag vom 19012000 ndash damals noch unter der Firma KoumllnMesse Service-Gesellschaft mbH - gegruumlndet und am 10032000 in das Handelsregister beim Amtsgericht Koumlln eingetragen Seit dem Geschaumlftsjahr 2002 wird die Firma Koelnmesse Service GmbH verwendet Die Aumlnderung der Firma (Gesellschafter-beschluss und notarielle Beurkundung sowie Aumlnderung des Gesellschaftsvertrages erfolgte am 08052006 und wurde am 27062006 in das Handelsregister eingetragen

Zwischen der Koelnmesse Service GmbH (KMS) und der Koelnmesse GmbH besteht ein am 15032000 abgeschlossener Organschaftsvertrag dem die Gesellschafterversammlung der KMS am 05042000 und die Gesellschafterversammlung der Koelnmesse GmbH am 20062000 zugestimmt haben Der Vertrag wurde am 13092000 in das Handelsregister eingetragen Er beinhaltet Vereinbarungen uumlber eine Gewinnabfuumlhrung bzw Verlustuumlber-nahme und uumlber die Beherrschung durch die Muttergesellschaft Betriebswirtschaftliche Kennzahlen


Umsatzerloumlse 402166 280331 264550 247966 176673Veranstaltungsbezogener Auf-wand

286009 197884 206735 177939 132572

Personalaufwand 25857 19834 12702 12140 11671Abschreibungen auf Sachanla-gen

740 241 133 309 420


72337 44893 28654 28102 12444

Eigenkapital 5000 5000 5000 5000 5000Bilanzsumme 75131 70839 57267 39345 31003 Mitarbeiter (zum 3112) 40 33 21 20 20 Anteile Eigen- und Fremdkapital an der Bilanzsumme (in vH) Eigenkapital Fremdkapitalzum 31122006 zum 31122005 706 9294zum 31122004 873 9127zum 31122003 1271 8729zum 31122002 1613 8387

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Leistungskennzahlen Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euroVermietung v Werbeflaumlchen u -traumlgern

9281 6315 6734 6047 6373

Erloumlse aus Gastronomie 110018 71134 63295 00 00Erloumlse aus Standbauten 85280 55483 51337 64137 59500Erloumlse aus Gaststaumlttenpacht 00 829 1484 11236 3230Erloumlse aus Kataloganzeigen 48322 41368 41552 62208 42058Touristische Rahmenve-ranstHotelservice

4666 3441 2327 3172 2629

Erloumlse aus Elektro -Sanitaumlrinstallation

47340 36265 31661 50293 37591

Sonstige Erloumlse 97259 65496 66160 50873 25292Gesamt 402166 280331 264550 267966 176673

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Bilanz der Koelnmesse Service GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Immaterielle Vermoumlgens-gegenstaumlnde 239 442 214

36 40

Sachanlagen 949 199 263 376 605 Umlaufvermoumlgen Forderungen u a 67656 60774 43913 29549 25623Sonstige Vermoumlgensge-genstaumlnde 3601 5931 5116

2732 2543


765

GUV der Koelnmesse Service GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Umsatzerloumlse 402166 280331 264550 247966 176673Sonstige betriebliche Ertraumlge 2363 2695 4980 362 381Veranstaltungsbezogener Aufwand 286009 197884 206735 177939 132572Personalaufwand 25857 19834 12702 12140 11671Abschreibungen 740 241 133 309 420Sonstige betriebliche Aufwendungen 19593 20162 21320 29828 20070Zinsertraumlge 12 06 23 02 136Zinsaufwendungen 05 18 09 12 13Ergebnis d gewoumlhnlichen Ge-schaumlftstaumltigkeit 72337 44893

28654 28102 12444

Steuern 00 00 00 01 01 Unternehmensergebnis 72337 44893 28654 28101 12443 GewinnabfuumlhrungVerlustuumlbernahme - 72337 - 44893 - 28654 - 28101 - 12443 Jahresergebnis 00 00 00 00 00

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der Koelnmesse Service GmbH


Erfolgsplan Ansatz 2007 Tsd euro Umsatzerloumlse 33801 Sonstige betriebliche Ertraumlge 0 Gesamtleistung 33801 Veranstaltungsbezogener Aufwand 23243 Personalaufwand 2429 Abschreibungen 47 Sonstige betriebliche Aufwendungen 2840 Finanzergebnis 0 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 5242 Steuern 0 Jahresergebnis 5242

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Finanzplan

Ansatz 2007

Tsd euro

Mittelbedarf

Investitionen 50 Jahresuumlberschuss (Gewinnabfuumlhrung) 5242 Summe Mittelbedarf 5292

Mittelherkunft

Eigenfinanzierung aus Abschreibungen 47 Eigenfinanzierung aus Gewinn 5242

Summe Mittelherkunft 5289 Finanzuumlber-unterdeckung - 3

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Lagebericht 2006

der

Koelnmesse Service GmbH (Kms)

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Die Koelnmesse Service GmbH blickt auf ein erfolgreiches Geschaumlftsjahr 2006 zuruumlck Auch im siebten Jahr ihres Bestehens konnte die Gesellschaft das Geschaumlft ausbauen und zei-gen dass ihre Dienstleistungen erfolgreich vermarktet wurden

Im Geschaumlftsbereich Aussteller-Services konnten folgende Erfolge erzielt werden

Im Geschaumlftsfeld Standbau-Services wurden 2006 uumlber 3000 Aussteller betreut und mit diesen ca 60000 qm Standflaumlche bebaut Das Angebot von Komplettpaketen die neben der Standbauleistung auch die Standflaumlche und weitere Dienstleistungen wie zB Reinigung und Abfallentsorgung enthalten wurde sehr gut angenommen Inzwischen resultieren mehr als 30 der Auftraumlge aus den Komplettpaketen Im ersten vollen Geschaumlftsjahr fuumlr den Indi-vidualstandbau wurden mit Intersnack (ISM) und STIHL (spoga+gafa) zwei Marktfuumlhrer lang-fristig als Standbaukunden gewonnen Das medienforumnrw 2006 wurde ebenfalls vollstaumln-dig von der Koelnmesse Service GmbH gebaut

Im Geschaumlftsfeld Technik-Services wurden weitere Vereinfachungen fuumlr die Aussteller er-reicht Mittlerweile werden 24 Dienstleistungen durch die Koelnmesse Service GmbH im Vor-feld der Veranstaltung betreut und im Vertriebs-Service-Center abgerechnet Weitere vier Dienstleistungen werden 2007 folgen Die Durchfuumlhrung der Deckenabhaumlngungen wurde auf dem gesamten Gelaumlnde einem spezialisierten Dienstleister uumlbertragen Somit ist sicherge-stellt dass alle sicherheitstechnischen Richtlinien konsequent eingehalten werden

Das Pflichtenheft fuumlr das Koelnmesse Service Portal wurde erstellt und es wurde bereits mit der Programmierung begonnen Der Start des Koelnmesse Service Portals erfolgt planmaumlszligig zu den Messen 2008

Im Geschaumlftsfeld Marketing-Services wurde das webbasierte Tool Business-Matchmaking mit dem Besucher und Aussteller bereits im Vorfeld der Messe in Kontakt treten koumlnnen erfolgreich eingefuumlhrt Im Ergebnis wurden insgesamt uumlber 700 Besucheranfragen gestellt und uumlber 10000 Antworten von den Ausstellern gegeben Neue Werbeflaumlchen im Bereich der Suumldhallen wurden erschlossen und erstmalig bei der photokina angeboten Der neue Service AcquisitionSuccess unterstuumltzt den Aussteller bei der Kundenakquisition vor waumlh-rend und nach der Messe durch eine webbasierte Erstellung von Kommunikationstakten Die Event-Services wurden 2006 neu strukturiert und Kooperationsvertraumlge mit Partneragentu-ren abgeschlossen Fuumlr die Messekataloge wurden neue Werbeformen entwickelt und er-folgreich den Ausstellern zu den Herbstveranstaltungen angeboten

Im Geschaumlftsbereich Besucher-Services konnten folgende Erfolge erzielt werden

Im Geschaumlftsfeld Hotel-Reise-Services konnte die Struktur der Partnerhotels in 2006 bei-behalten werden Im Jahr 2006 wurden uumlber 40000 roomnights vermittelt Als zusaumltzlicher

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Service wurde die Vermittlung von Privatzimmern in Kooperation mit einer externen Agentur aktiviert Das Angebotsportfolio fuumlr den Messebesucher konnte damit erneut ausgeweitet und auch im Niedrigpreissegment verbessert werden Weitere Serviceverbesserung ist das Angebot von kurzfristigen online Hotelbuchungen in den Eingaumlngen In das Geschaumlftsfeld wurden im ersten Halbjahr weitere Reisethemen integriert In Kooperation mit der Deutschen Bahn werden Sonderpreise zu ausgewaumlhlten Veranstaltungen angeboten Ebenfalls konnte eine Kooperation mit Thalys fuumlr die Bahnanbindung nach Bruumlssel und Paris vereinbart wer-den Seit Ende September 2006 wurde in Kooperation mit expedia die Moumlglichkeit geschaf-fen auch Fluganreisen und Reisepakete online zu buchen

Im Geschaumlftsfeld Gastronomie-Services wurde erstmalig ein Umsatz von uumlber EUR 110 Mio erzielt Die vorhandenen Potenziale werden somit zunehmend besser ausgeschoumlpft Zur imm 2006 wurden die gastronomischen Outlets in den Nordhallen in Betrieb genommen Es erfolgte die Umsetzung erster mobiler Gastronomie-Konzepte in den Hallen und auf dem neuen Boulevard Des Weiteren wurden im Verlauf des Jahres das Cafeacute Bell im neuen Suumld-eingang sowie die Piazza mit zwei festen Gastronomieflaumlchen in Betrieb genommen Zur ART COLOGNE wurde ein hochwertiges Gastronomiekonzept erarbeitet und umgesetzt Das Bankettgeschaumlft konnte 2006 ebenfalls deutlich ausgeweitet werden

Im Geschaumlftsfeld Aufenthalts-Services wurde mit Inbetriebnahme des noumlrdlichen Boule-vards ein neues Shopangebot realisiert Die konzeptionelle und vertragliche Ausrichtung des Einzelhandels wurde entsprechend angepasst Die Betreuung der sanitaumlren Anlagen wurde im Hinblick auf die neuen Anspruumlche an die Aufenthaltsqualitaumlt einem intensiven Fokus un-terstellt beginnend mit der Einbringung beim Bau oder Umbau der Anlagen Die Besucherin-formation (Infoscout) durch Hostessen wurde ebenfalls verbessert

Im Geschaumlftsfeld Besucherlogistik wurden die neuen Eingaumlnge Nord und Suumld in Betrieb genommen Das im Januar 2006 fuumlr das Nordhallengelaumlnde realisierte neue Wegeleit- und Informationssystem wurde fuumlr die Herbstmessen auf das gesamte Suumldgelaumlnde ausgeweitet Das neue Besucherregistrierungs- und Zugangskontrollsystem (VOTES) wurde fuumlr die gro-szligen Eigenveranstaltungen der Koelnmesse erfolgreich eingesetzt Das bisherige Projekt wurde in den Regelprozess Besucherlogistik uumlberfuumlhrt In diesem Zusammenhang wurde das Team um den Funktionsbereich Ticketing erweitert


Die Dienstleistungen der Koelnmesse Service GmbH haben sich bei den Ausstellern und Besuchern der Koelnmesse fest etabliert Die Qualitaumlt der Vertragspartner mit ihren Leistun-gen und die aktive Vermarktung der Services haben dazu gefuumlhrt dass der Umsatz mit EUR 402 Mio mehr als 16 uumlber der Ursprungsplanung lag Der Umsatz stellt den bisher houmlchsten Umsatz in der Geschichte der Koelnmesse Service GmbH dar und ist vor allem durch das starke Veranstaltungsjahr verursacht

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Entsprechend konnte das Ergebnis vor Gewinnabfuumlhrung um EUR 27 Mio auf EUR 72 Mio gesteigert werden einem neuen Houmlchstwert

Im Jahr 2006 wurden erstmals alle besucherrelevanten Dienstleistungen vor Ort aus einer Hand durch die Koelnmesse Service GmbH gesteuert Die spuumlrbare Verbesserung der Kun-denzufriedenheit und somit eine erhoumlhte Kundenbindung zeigt sich beispielsweise in der Bewertung von Freundlichkeit und Hilfsbereitschaft der Mitarbeiter in den Eingangs- oder Kassenbereichen Uumlber 75 der Besucher bewerteten dieses Kriterium als (sehr) gut Dazu beigetragen haben der einheitliche Auszligenauftritt und die Umsetzung unseres Serviceleitbil-des

Die Moumlglichkeiten zusaumltzlicher Erloumlsgenerierung durch Dienstleistungen fuumlr Besucher wur-den genutzt Die Gastronomie hat erstmals einen Umsatz von uumlber EUR 110 Mio erreicht ebenfalls wurden im neu strukturierten Einzelhandel und bei der Parkraumbewirtschaftung Ergebnisverbesserungen erzielt

Die Finanzmittel zum Ende des Geschaumlftsjahres belaufen sich auf TEUR 268 gegenuumlber TEUR 345 im Vorjahr Die Koelnmesse Service GmbH ist in das Cash Management System der Muttergesellschaft Koelnmesse GmbH einbezogen Die Bilanzsumme hat sich gegen-uumlber dem Vorjahr geringfuumlgig um TEUR 425 auf TEUR 7505 erhoumlht Auf der Aktivseite sind im Wesentlichen das Anlagevermoumlgen durch Neuinvestitionen insbesondere in Gastrono-mieausstattung sowie die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gestiegen Auf der Passivseite haben sich im Wesentlichen die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistun-gen erhoumlht Durch die Erhoumlhung der Bilanzsumme ist die Eigenkapitalquote von 71 in 2005 auf 67 in 2006 gesunken


Die wirtschaftliche Entwicklung der Koelnmesse Service GmbH bleibt wesentlich von der Geschaumlftsentwicklung der Koelnmesse GmbH abhaumlngig Als verantwortlicher Servicepartner fuumlr die Dienstleistungen rund um die Ausstellerflaumlche ist die Gesellschaft auf eine kontinuier-liche Auslastung der Hallenkapazitaumlten angewiesen

Der Wegfall einzelner Messetage oder einer Veranstaltung bzw ein Wechsel innerhalb der Ausstellerstruktur tangiert sowohl die Vermoumlgens- als auch die Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft Auch wirken sich turnusbedingt schwache Messejahre wie 2007 auf das Er-gebnis der Gesellschaft aus Vor diesem Hintergrund erwartet die Gesellschaft fuumlr 2007 deutliche niedrigere Werte bei Umsatz und Ergebnis als 2006


774


Es sind nach dem Bilanzstichtag keine Ereignisse bekannt geworden die eine andere Dar-stellung der Lage des Unternehmens im Rahmen der Berichtspflicht nach sect 289 Abs 1 HGB nach sich gezogen haumltten


Die Koelnmesse Service GmbH hat sich mit ihren Dienstleistungen im Markt etabliert Wachstumspotenziale koumlnnen uumlber neue Dienstleistungen und die weiterhin konsequente Marktbearbeitung vor allen in den beratungsintensiven Bereichen (zB Standbau und Marke-ting-Services) erzielt werden

Das Produktportfolio fuumlr Aussteller wird fuumlr das Jahr 2007 abgerundet Die wirtschaftliche Entwicklung dieses Geschaumlftsbereiches wird weiterhin maszliggeblich durch den Akquisitionser-folg bei den Marketing- und Standbau-Services beeinflusst

Die Gesellschaft erwartet fuumlr 2007 einen Umsatz von EUR 327 Mio bei einem Ergebnis von rund EUR 48 Mio Fuumlr das Geschaumlftsjahr 2008 wird mit einem Umsatz und einem Ergebnis auf gleichem Niveau gerechnet

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Flughafen KoumllnBonn GmbH (FKB)

Waldstraszlige 247 51129 Koumlln wwwkoeln-bonn-airportde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Michael Gravens Vorsitzender Herr Wolfgang Klapdor Aufsichtsrat Herr Dr Volker Hauff Vorsitzender Herr Peter Marquardt 1 stellv Vors Herr Martin Boumlrschel 2 stellv Vors Herr Robert Scholl 3 stellv Vors Herr Nuretdin Aydin Herr Dr Wolfgang Beckers-Schwarz bis 30052007 Herr Bernd Drewes Herr Binali Edis Herr Joumlrg Frank Herr Dr Willi Hausmann ab 05032007 Herr Arno Hospes ab 31052007 Herr Guumlnter Kozlowski Frau Waltraud Mayer Herr Dr Volker Oerter bis 29012007 Herr Thilo Eckehard Schmidt Herr Peter Michael Soeacutenius Frau Petra von Wick Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens sind der Betrieb und der Ausbau des Verkehrsflughafens KoumllnBonn einschlieszliglich der Versorgung Dritter mit elektrischer Energie auf dem Gebiet des Flughafens sowie die Durchfuumlhrung aller damit verbundenen Nebengeschaumlfte

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 10821000 Euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 3367000 Euro = 3112 v H Stimmanteil der Stadt Koumlln 3112 v H Mitgesellschafter - Bundesrepublik Deutschland 3348000 Euro = 3094 v H - Beteiligungsverwaltungsgesellschaft des Landes Nordrhein-Westfalen mbH (BVG) 3348000 Euro = 3094 v H - Stadtwerke Bonn GmbH 656000 Euro = 606 v H - Rhein-Sieg-Kreis 64000 Euro = 059 v H - Rheinisch-Bergischer Kreis 38000 Euro = 035 v H Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln Ausgabehaushaltsstelle 821072600009 Z an Flughafen KoumllnBonn GmbH gem Finanzierungsvertrag 821092600005 K an die Flughafen KoumllnBonn GmbH gem Finanzierungsvertrag Betriebswirtschaftliche Kennzahlen 2006 2005 2004 2003 Mio Euro Mio Euro Mio Euro Mio Euro Umsatzerloumlse 2562 2446 2288 2154 Personalaufwand 934 919 916 869 Ergebnis der betrieblichen Taumltigkeit 217 207 180 212 Investitionen 299 274 421 233 Abschreibungen auf Sachanlagen 355 355 346 369 Anlagevermoumlgen 3849 3911 4055 3972 Eigenkapital 606 555 525 525 Bilanzsumme 4102 4187 4321 4200 Mitarbeiter incl Auszubildende (zum 3112)

1906

1904

1912

1882

Anteile an der Bilanzsumme (in vH) Eigenkapital Fremdkapital zum 31122006 147 853 zum 31122005 133 867 zum 31122004 121 879 zum 31122003 125 875 zum 31122002 111 889

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zum 31122006 157 zum 31122005 142 zum 31122004 130 zum 31122003 132 zum 31122002 118 Leistungskennzahlen 2006 2005 2004 2003 Flugbewegungen Tsd 1517 1546 1527 1534Fluggaumlste Tsd 99077 94793 84064 78383Luftfracht Tsd t 6983 6509 6133 5274Luftpost Tsd t 56 67 104 126

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Bilanz

der Flughafen KoumllnBonn GmbH


AKTIVA

Anlagevermoumlgen Sachanlagen immaterielle Vermoumlgensgegenstaumlnde 3836 3898 4043

3959 4111

Finanzanlagen 13 13 13 13 14 Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 13 13 12 12 12Forderungen u sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde 215 224 209

193 193

Fluumlssige Mittel 18 34 40 15 17 Rechnungsabgrenzung 06 06 04 09 05 4102 4187 4321 4200 4383

PASSIVA

Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 108 108 108 108 108Kapitalruumlcklage 537 537 537 537 537GewinnVerlustvortrag -39 -89 -119 -119 -160 606 556 525 525 485 Ruumlckstellungen 430 433 469 362 538Verbindlichkeiten 3065 3193 3321 3307 3356 Rechnungsabgrenzung 01 06 06 05 05 4102 4187 4321 4200 4383

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GUV


31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Mio Euro Mio Euro Mio Euro Mio Euro Mio Euro Umsatzerloumlse 2562 2446 2288 2154 1788andere aktivierte Eigen-leistungen 06 03 04

01 04

Sonstige betriebliche Ertraumlge 28 43 36

67 226

Materialaufwand 824 696 595 561 341Personalaufwand 934 919 916 869 776Abschreibungen 357 355 346 369 359Sonstige betriebliche Aufwendungen 263 315 290

211 139

Finanzergebnis -125 -134 -143 -143 -155 Ergebnis der gewoumlhnl Geschaumlftstaumltigkeit 93 72 37

70 248

Steuern 42 42 37 29 89Jahresuumlberschuss - fehlbetrag 50 30 00

41 160

Verlustvortrag -89 -119 -119 -160 -320 Bilanzgewinn -verlust -39 -89 -119 -119 -160

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2007

Mio Euro

ERFOLGSPLAN

Umsatzerloumlse 2653 Andere aktivierte Eigenleistungen 01 Sonstige betriebliche Ertraumlge 08 Summe der betrieblichen Ertraumlge 2662 Anlagenunterhaltung 195 Materialaufwand 542 Personalaufwand 953 Abschreibungen 348 Sonstige betriebliche Aufwendungen 387 Summe der betrieblichen Aufwendungen 2425 Betriebsergebnis 237 Finanzergebnis -127 Steuern -55 Jahresergebnis 55

FINANZPLAN

EINNAHMEN Eigenmittel (AbschreibungenJahresergebnis) 403 Fremdmittel (Bankkredite) 573 Summe Einnahmen 976 AUSGABEN Hochbau 157 Tiefbau 65 Betriebsanlagen 107 Sonstiges (incl Verbrauch Ruumlckst u Mittel Vorjahre) 340 Kreditwirtschaft u a 307 Summe Ausgaben 976

781

Lagebericht 2006

der

Flughafen KoumllnBonn GmbH

782

783

Gesamtwirtschaftliches Umfeld und Branchensituation 2006 war ein deutlicher Konjunkturanstieg der deutschen Wirtschaft (25 ) zu verzeichnen Erstmals nach fuumlnf Jahren wurden wieder die Maastricht-Kriterien erreicht Fuumlr 2007 wird mit einer weiteren Konjunkturbelebung gerechnet die auch einen deutlichen Ruumlckgang der Ar-beitslosenquote zur Folge haben sollte

Auch die Weltwirtschaft blieb auf solidem Wachstumskurs Dies wird sich 2007 fortsetzen und den Flughafen KoumllnBonn als internationale Luftverkehrsdrehscheibe beguumlnstigen Die Luftfahrtbranche war 2006 mit einer Wachstumsrate von 29 gemessen an den Flug-zeugbewegungen ein bedeutender Wachstumsmotor Dies wird sich auch nach Experten-meinung 2007 fortsetzen dabei prognostizieren sie den Low-Cost-Carriern die groumlszligten Zu-wachsraten Auf die hohen Kerosinpreise reagierten die meisten Fluggesellschaften mit ei-nem Treibstoffzuschlag auf die Ticketpreise Dieser hatte jedoch keine sichtbare negative Auswirkung auf das Passagierwachstum

Verkehrsentwicklung Nach einem uumlberdurchschnittlichen Anstieg der Passagierzahlen um 734 und der Fracht um 299 in den drei Vorjahren konnte auch in 2006 ein Wachstum erzielt werden und zwar um 45 auf 99 Millionen bei den Passagieren und um 73 auf 698273 t bei der Fracht Das Wachstum erreichte damit nicht ganz den Bundesdurchschnitt mit 53 und 93 Die Passagierzahl der Low-Cost-Carrier stieg um 9 und hat einen Anteil von 68 an der Ge-samtpassagierzahl Die Flugzeugbewegungen gingen um 19 zuruumlck (Bundesdurchschnitt +30) bei einem Anstieg der Houmlchstabfluggewichte um 3 Hiermit wird der seit Jahren bestehende positive Trend zum groumlszligeren Fluggeraumlt sowohl bei den Passagier- wie auch bei den Frachtflugzeu-gen weiter fortgesetzt Insgesamt konnte die Flughafengesellschaft gemessen in Verkehrseinheiten ihren 4 Platz und im Frachtumschlag den 2 Platz in Deutschland behaupten Im liberalisierten Markt der Bodenverkehrsdienstleistungen hat der Airport keine weiteren Marktanteile abgegeben und hielt in diesem Segment einen Anteil von durchschnittlich 87

Ertragslage Die positive Verkehrsentwicklung findet ihren Ausdruck in der Steigerung der Umsatzerloumlse um 47 auf 2562 Mio EURO Wie in den Vorjahren lag auch in 2006 die Umsatzsteige-rung im Non-Aviation-Bereich mit 93 deutlich uumlber den Steigerungsraten im Aviation-Bereich (4 ) der die Hauptzuwachsraten durch die Low-Cost-Carrier generierte Ein weiterer konsequent betriebener Ausbau der Parkplaumltze sowie Shop- und Buumlroflaumlchen begruumlndete den uumlberdurchschnittlichen Anstieg der Non-Aviation-Erloumlse

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Die betrieblichen Aufwendungen stiegen um 41 auf 2379 Mio EURO Hier lagen die houmlchsten Steigerungen im Materialaufwand Die Personalkosten der groumlszligte Aufwandsblock mit 934 Mio EURO erhoumlhten sich um 16 Die Produktivitaumltssteigerung lag im Jahr 2006 bei 11 Die Anzahl der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter erhoumlhte sich zum Bilanzstichtag gegenuumlber dem Vorjahr um 16 auf 1931 Personen Die sonstigen betrieblichen Aufwendun-gen reduzierten sich um 163 Trotz hoher Ausgaben fuumlr die Anlagenunterhaltung konnte die Gesellschaft das Ergebnis um 667 auf 50 Mio EURO steigern

Vermoumlgens- und Finanzlage Die Gesellschaft investierte 2006 299 Mio EURO Diese Investitionen konnten voll aus dem Cashflow der laufenden Geschaumlftstaumltigkeit finanziert werden Zu den bedeutenden Investitionen zaumlhlt der Bau eines Verwaltungsgebaumludes fuumlr die Ger-manwings die gleichzeitig mit dem Einzug diesen Standort als Hauptsitz waumlhlte Des Weite-ren wird im Abflugbereich des Terminal 1 der letzte Abschnitt um- und ausgebaut Die Inbe-triebnahme soll zum Sommerflugplan 2007 erfolgen Hier werden zusaumltzliche Abfertigungs-anlagen Shops und eine moderne Lounge entstehen Durch den Ausbau von Rollwegen erfuumlllt der Flughafen im vollen Umfang die Anforderungen des Airbuses 380 Mit dem Bau einer zentralen Sicherheitskontrollstelle wurden die gesetzli-chen Anforderungen und die EU-Vorgaben umgesetzt Des Weiteren wurde investiert im Bereich der Vorfelder Parkhaumluser und Plaumltze Werkstaumlt-ten Software sowie Fahrzeuge und Geraumlte so dass ein stoumlrungsfreier Betrieb gewaumlhrleistet ist Die Verschuldung bei den Banken konnte in 2006 von 272 Mio EURO auf 258 Mio EURO zuruumlckgefuumlhrt werden Alle langfristigen Darlehen wurden planmaumlszligig getilgt Im kurzfristigen Bereich wurden die Kredite nicht im geplanten Umfang in Anspruch genommen Zusaumltzlich hat die Gesellschaft 2006 kurzfristige Kredite von 62 Mio EURO in langfristige mit einer Zinsfestschreibung von 10 Jahren umgeschuldet so dass ein eventueller weiterer Zinsanstieg auf das Ergebnis der Folgejahre aus der bestehenden Verschuldung keine Be-deutung haben wird Derivate oder aumlhnliche spekulative Finanzinstrumente haumllt die Gesellschaft nicht in ihrem Portefeuille In den Bereichen Liquiditaumlt und Forderungsausfaumllle werden zur Zeit keine Risiken gesehen

Nachtragsbericht Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung nach dem Abschlussstichtag sind nicht eingetreten

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Risiken und Chancen Die Gesellschaft verfuumlgt seit Jahren uumlber ein Risikomanagementsystem Jeder Mitarbeiterin ist verpflichtet erkannte Risiken zu melden Die Gesellschaft fuumlhrt davon unabhaumlngig zwei-mal pro Jahr Risikoinventuren durch wobei wesentliche Risiken (ab 10 Mio EURO) sofort an den Risikomanagementbeauftragten zu melden sind der sie unmittelbar an die Ge-schaumlftsfuumlhrung weiterleitet Nach den Risikoinventuren finden Risikokomiteesitzungen statt In den Sitzungen werden die gemeldeten Risiken nochmals bewertet und deren Betreuung an Verantwortliche delegiert Die Houmlhe der angedachten jaumlhrlichen Erbbauzinsforderungen eines Hauptgesellschafters von ca 137 Mio EURO p a ab 2001 (bisher ca 05 Mio EURO p a) koumlnnte jedoch in Zukunft bei der Gesellschaft zu erheblichen Jahresfehlbetraumlgen und Liquiditaumltsbelastungen fuumlhren Bis zum 31 Dezember 2006 sind insgesamt Forderungen von 993 Mio EURO zu-zuumlglich Zinsen von ca 29 Mio EURO aufgelaufen Die Gesellschaft geht jedoch aufgrund eines Ende Maumlrz 2006 ergangenen Urteils des Landgerichts Koumlln und des zwischenzeitlich vorliegenden Gutachtens eines vom Gericht bestellten Gutachters von einer maximalen ndash im Jahresabschluss durch eine entsprechende Ruumlckstellung abgedeckten ndash Belastung bis zum Bilanzstichtag von ca 98 Mio EURO aus Zur Bewaumlltigung dieses Risikos fuumlhrt die Gesell-schaft Kaufverhandlungen uumlber den Erwerb des Grundstuumlcks mit einem Hauptgesellschafter die im Laufe des Jahres 2007 abgeschlossen werden koumlnnten Des Weiteren ist die bestehende Betriebsgenehmigung (guumlltig bis 31 Oktober 2015) fuumlr den 24-Stunden-Betrieb von erheblicher Bedeutung Zur Zeit ist weder eine rechtliche noch rich-terliche Einschraumlnkung zu erwarten Um dies jedoch fuumlr die Zukunft zu sichern unternimmt die FKB erhebliche Anstrengungen im Bereich des Laumlrmschutzes fuumlr die umliegenden An-wohner indem sie die Aufwendungen fuumlr den Einbau von Schallschutzfenstern sowie Dach-isolierungen uumlbernimmt Durch die Teilabwanderung zweier Frachtgesellschaften zum Winterflugplan 2007 erwartet die Gesellschaft fuumlr die zwei Folgejahre Erloumlsschmaumllerungen von 78 bzw 5 Durch Neuakquisitionen und das Wachstum der anwesenden Gesellschaften soll dieser Verlust 2010 ausgeglichen sein Insgesamt blickt der Koumlln Bonn Airport sehr optimistisch in die Zukunft Bedingt durch keine einschraumlnkenden Kapazitaumltsengpaumlsse sowohl im Terminalbereich als auch im Bereich der Start- und Landebahnen kann die bereits erworbene Marktfuumlhrerschaft in Deutschland in den Segmenten der Low-Cost-Verkehre und der Integrator Frachtdienste weiter untermauert werden Ein weiterer konsequenter Ausbau des internationalen Streckennetzes bleibt Planungsbe-standteil der naumlchsten Jahre Hierzu zaumlhlt insbesondere die Erschlieszligung des asiatischen wie auch des nordamerikanischen und suumldamerikanischen Marktes Zusaumltzlicher Schwer-punkt des Koumlln Bonn Airports besteht in der Erweiterung der Tagesfracht Beguumlnstigt wird der Verkehrszuwachs durch eine hohe Dienstleistungs- und Produktionsan-siedlung in der Region Das vorhandene Autobahn- und Schienennetz das auch fuumlr den

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Guumlterverkehr geeignet ist unterstuumltzt diese Entwicklung Die aumluszligerst guumlnstigen klimatischen Bedingungen sind ein weiterer Gesichtspunkt So zaumlhlt der Airport zu den nebelaumlrmsten und winterunabhaumlngigsten Flughaumlfen Deutschlands Auf Basis der vorgenommenen und zukuumlnftigen Ausbautaumltigkeiten und der erwarteten kor-respondierenden Aufwandsentwicklung laumlsst sich unter Beruumlcksichtigung einer voraus-schauenden und vorsichtigen Einschaumltzung der erwarteten Erloumlsentwicklung derzeit kein bestandsgefaumlhrdendes Risikopotential erkennen Prognosebericht Der Flughafen KoumllnBonn rechnet fuumlr 2007 sowohl mit einem Passagier- wie auch einem Frachtwachstum von 5 Vor allem die Low-Cost-Carrier erweitern ihr Streckennetz ab dem Sommerflugplan 2007 um weitere 17 suumldeuropaumlische Destinationen Insgesamt werden 100 Destinationen von den Low-Cost-Carriern angeflogen Die Umsatzerloumlse sollen um 36 auf 2653 Mio EURO und die betrieblichen Aufwendun-gen auf 2077 Mio EURO steigen Die Gesellschaft plant Investitionen in Houmlhe von 718 Mio EURO Als bedeutendste Maszlignahme gilt der Bau eines neuen Frachtzentrums Des Weiteren soll die Ankunftsebene im Terminal 1 mit zusaumltzlichen Shops Check-In-Anlagen und Kontroll-stellen fertiggestellt werden Zusaumltzlich wird das Parkhaus 3 ein Hangar und das Entwaumlsse-rungssystem erweitert Um den Wachstumsvereinbarungen die mit den Low-Cost-Carriern geschlossen wurden Rechnung zu tragen werden weitere Vorfelder gebaut und die Ge-paumlcksortieranlagen den Erfordernissen angepasst Die dafuumlr benoumltigten Kredite werden oh-ne Grundstuumlckskauf bei ca 57 Mio EURO liegen Die auf Grund der durchgefuumlhrten und weiter geplanten Investitionen entstehenden Finan-zierungskosten Abschreibungen und Instandsetzungsaufwendungen sind hinreichend in den mittelfristigen Erfolgsrechnungen beruumlcksichtigt worden und sollen auch mit Hilfe ver-staumlrkter Marketingaktivitaumlten durch die Geschaumlftstaumltigkeit der Folgejahre erwirtschaftet wer-den Insgesamt rechnet die Gesellschaft fuumlr 2007 ohne Beruumlcksichtigung des geplanten Grund-stuumlckskaufes mit einem Jahresuumlberschuss von 55 Mio EURO

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KoumllnTourismus GmbH

Unter Fettenhennen 19 50667 Koumlln wwwkoelndetourismuskoelntourismus

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Josef Sommer Herr Karl-Heinz Merfeld bis 30092007 Aufsichtsrat Herr Dr Martin Schoser Vorsitzender Herr Alfred Schultz stellv Vorsitzender Herr Dr Hans-Georg Boumlgner Frau Susana Dos Santos Herrmann Herr Markus Hock Herr Dr Ulrich Houmlver Herr Marco Mendorf Frau Elisabeth Thelen

Unternehmenszweck Gegenstand der Gesellschaft ist die Positionierung Koumllns und seiner Region als attrak-tive Tourismus- und Kongress Destination im nationalen und internationalen Markt und damit einhergehend die Erhoumlhung der Wertschoumlpfung aus dem Tourismus und dem Kongresswesen fuumlr die Wirtschaft in der Stadt und der Region

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Stammkapital der Gesellschaft 500000 euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 500000 euro Stimmanteil der Stadt Koumlln 100


2006

euro

Umsatz 2771722Materialaufwand 1543736Personalaufwand 2429012 Mitarbeiter (zum 3112) 84Auszubildende 1

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Bilanz der Koumlln Tourismus GmbH

31122006 31122005AKTIVA euro euro

Anlagevermoumlgen Imm Vermoumlgensgegenst 23515 12914Grundstuumlcke u grundstuumlcksgleiche Rechte u Bauten einschl Bauten

6153184 6061034

Betriebs- und Geschaumlftsausstattung 637291 562517Geleistete Anzahlungen u Anlagen im Bau

0 91259

Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 302650 461521Forderungen 413222 278592Wertpapiere 504550 504550Kassenbestand 88512 479303

8122923 8451690

PASSIVA

Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 500000 500000Kapitalruumlcklage 3549174 4097999



8122923 8451690

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GUV der KoumllnTourismus GmbH

31122006 31122005 euro euro Umsatzerloumlse 2771722 1903976

Sonst betriebliche Ertraumlge 155311 80539

Materialaufwand -1543736 -1149234

Personalaufwand -2429012 -2085768

Abschreibungen -205075 -216914

Sonst betriebliche Aufwendungen -2546206 -2212317

Zinsertraumlge uauml 29819 57316

Zinsaufwand uauml -98557 -55378

Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit -3865734 -3677780

Steuern -119091 -4163

Jahresfehlbetrag -3984825 -3681943 Entnahme aus der Kapitalruumlcklage 548825 445943 Verlustausgleich durch den Gesellschafter 3436000 3236000

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Wirtschaftsplan 2007 der KoumllnTourismus GmbH

2007

euro

Erfolgsplan

Umsatzerloumlse 2415000Mieteinnahmen 106500Betriebskostenzuschuss 3236000Zukunftsprojekte 189500Sachkosten -1945950Beamtenbezuumlge Beihilfen -646300Personalaufwand dav Lohn und Gehalt -2493950Wareneinsatz Fremdleistungen

-576500

Zinsaufwand -108500Jahresergebnis 0

Finanzplan

Einnahmen Eigenerwirtschaftete Mittel 2415000Mieteinnahmen 106500Betriebskostenzuschuss 3236000Zukunftsprojekte 189500

Summe 5947000

Ausgaben Aufwendungen 5707000Abschreibungen 240000

Entnahme aus der Kapitalruumlcklage 0 Summe 5947000

792

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Lagebericht 2006

der


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Geschaumlftsverlauf und wirtschaftliche Lage Tourismus in Koumlln Das Staumldtereiseziel Koumlln verzeichnet auch 2006 weiter steigende Gaumlstezahlen Mit 2423256 Ankuumlnften (+40 im Vergleich zum Vorjahr) und 4282428 Uumlbernachtungen (+41) in der offiziellen Beherbergungsstatistik ist das Rekordergebnis aus dem Jahr 2005 uumlbertroffen worden Die kontinuierlich positive Entwicklung der letzten Jahre setzte sich fort und Koumlln ist bei Reisenden beliebt wie nie Waumlhrend die Zahl der Inlandsgaumlste mit 1630532 (-02) auf hohem Niveau konstant blieb konnte die Zahl der auslaumlndischen Gaumlste um 124auf 792724 gesteigert werden Dies entspricht einem Zuwachs von 87176 internationalen Uumlbernachtungsgaumlsten und ist vor dem Hintergrund dass bereits 2005 im Jahr des Weltjugendtages in Koumlln deutlich mehr Aus-landsgaumlste gezaumlhlt werden konnten besonders bemerkenswert Der staumlrkste Monat war nicht - wie erwartet - der Fuszligball-WM-Monat Juni sondern der Sep-tember mit knapp einer halben Million Uumlbernachtungen Diese Entwicklung ist bedingt durch einen Verdraumlngungseffekt der WM der insbesondere das Kongress- und Tagungsgeschaumlft in den Monaten nach der WM befluumlgelte Die groumlszligten Steigerungsraten wurden allerdings im Juni erreicht Dank der FIFA WM stieg die Zahl der Uumlbernachtungen allein in diesem Monat um 216 auf uumlber 400000 Die wichtigsten Auslands-Quellmaumlrkte mit mehr als 10 Anstieg der Uumlbernachtungen waren die Niederlande Frankreich Schweiz Belgien Brasilien Japan Russland und die Arabi-schen Golfstaaten Neben Deutschland und England waren dies auch die Laumlnder wo in den zuruumlck liegenden Jahren Schwerpunkte in der Marktbearbeitung durch die KoumllnTourismus GmbH gesetzt wurden Mit inzwischen mehr als 101 Millionen Tagesbesuchern im Jahr zaumlhlt Koumlln nach Berlin und Hamburg und noch vor Muumlnchen zu den drei meistbesuchten Staumldtezielen bei Kurzreisen ohne Uumlbernachtung in Deutschland Shopping war dabei wieder ein herausragendes Reise-motiv was sich in steigenden Einzelhandelsumsaumltzen - vor allem am Jahresende bei den erfolgreichen Weihnachtsmaumlrkten - zeigte Entwicklung von KoumllnTourismus und Marktbearbeitung Die Marktbearbeitung stand 2006 ganz im Zeichen der FIFA WM Es galt mithilfe dieses fuumlr die Stadt einmaligen Groszligereignisses mit weltweiter Beachtung das Profil Koumllns als attrakti-ves Reiseziel weiter zu schaumlrfen Um die Aufmerksamkeit die sich auf 5 Laumlnderspiele im Juni konzentrierte auf moumlglichst viele Reiseanlaumlsse im gesamten Jahr zu erweitern wurde mit dem Themenschwerpunkt Sportstadt Koumlln gearbeitet Uumlberaus erfolgreich waren die Maszlignahmen der KoumllnTourismus GmbH auf dem im Vorfeld intensiv bearbeiteten Markt Brasilien Die bereits im Jahr 2005 gestartete Werbekampagne mit dem Reiseveranstalter Planeta Brasil hat nicht nur den Bekanntheitsgrad Koumllns erhoumlht

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sondern auch zu deutlichen Buchungssteigerungen gefuumlhrt Diese haben trotz des schlech-ten Abschneidens der brasilianischen Nationalmannschaft unsere Erwartungen uumlbertroffen So konnten fuumlr Koumlln 6250 zusaumltzliche Gaumlste und 37500 zusaumltzliche Uumlbernachtungen allein aus Brasilien fuumlr die Koumllner Beherbergungsbetriebe generiert werden Wir waren im Lagebe-richt 2005 optimistisch von 5000 Gaumlsten und 30000 Uumlbernachtungen ausgegangen Eine besondere Herausforderung stellte die FIFA WM fuumlr KoumllnTourismus auch im Bereich Besucherservice dar Dank guter Vorbereitung mit zahlreichen Schulungsmaszlignahmen und optimierter Kundenorientierung nach dem Umbau des Service Centers am Dom konnte die-se wichtige Aufgabe ohne Pannen oder nennenswerte Zwischenfaumllle fuumlr die Stadt erfolgreich erfuumlllt werden Koumlln hat sich wie bereits im Jahr davor beim Weltjugendtag als hervorragen-der Gastgeber praumlsentiert Dazu hat das Team von KoumllnTourismus einen wichtigen Beitrag leisten koumlnnen Als sehr wirkungsvoll koumlnnen 2006 auch die Marketingmaszlignahmen in den USA gesehen werden Gemeinsam mit der DZT der Deutschen Zentrale fuumlr Tourismus und sowie den Staumldten Amsterdam und Bruumlssel und weiteren Touristikpartnern wurde fuumlr die drei Kulturdes-tinationen geworben (ABC-Kampagne) Die seit Mai bestehende direkte Flugverbindung zwi-schen New York und Koumlln von Continental Airlines ist ebenso integraler Bestandteil dieser Kampagne wie eine Reihe von Journalistenreisen mit Ziel Koumlln Ende Oktober schlieszliglich trafen sich auf Einladung von KoumllnTourismus die Mitglieder des US Advisory Boards der DZT in der Domstadt Ihm gehoumlren fuumlhrende amerikanische Touristiker an die in Fachvortraumlgen wertvollen Markt know-how an ca 80 touristische Leistungstraumlger aus Koumlln und der Region weitergaben Trotz der Schwaumlche des US-Dollars gegenuumlber dem Euro haben 2006 wieder deutlich mehr Amerikaner (plus 151) Koumlln besucht als im Jahr davor Wirtschaftliche Lage von KoumllnTourismus Das Groszligereignis Fuszligball WM hat in erster Linie Jahr 2006 gepraumlgt In der Zeit von 14-16052006 fand der Germany Travel Mart 2006 mit einer Abendveranstaltung als die wich-tigste Maszlignahme zur Foumlrderung des internationalen Tourismus in Koumlln statt Ab Mai 2006 besteht die Direktverbindung von New York nach Koumlln Mit dieser Verbindung eroumlffnen sich groszlige Chancen auf dem wichtigen Quellenmarkt USA als wichtige Maszlignahme wurde die ABC Kultur-Staumldtereisen-Kampagne Continental durchgefuumlhrt Trotz hohen Kostenbewusstseins ist es nicht gelungen den Jahresfehlbetrag zu verringern Im Jahr 2005 schlug dieser mit 3682 Teuro zu Buche 2006 ist er um 303 Teuro auf 3985 Teuro ge-stiegen davon wurden 3436Teuro durch den Gesellschafter bdquoStadt Koumllnldquo ausgeglichen und 549 Teuro der Kapitalruumlcklage entnommen Das Rohergebnis konnte um 746 Teuro weiter gesteigert werden Die Aufwendungen von insgesamt 4520 Teuro im Jahr 2005 und 5179 Teuro im Jahr 2006 bein-halten im Wesentlichen Personalkosten inklusive der Kosten fuumlr staumldtische Beamte im Dienste der KoumllnTourismus GmbH Sie betrugen im Jahr 2006 3136 Teuro (2725 Teuro in 2005) Die Aufwendungen fuumlr Verwaltung sind im Jahr 2006 um 42 Teuro gesunken

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Die Unterhaltung des Gebaumludes Unter Fettenhennen hat einen groszligen Teil der Aufwen-dungen in Anspruch genommen 203 Teuro mussten im Jahr 2006 aufgewendet werden Zu-saumltzlich musste im Jahr 2006 die Auszligenverkleidung des Dienstgebaumludes Unter Fettenhen-nen erneuert werden diese Sanierungsmaszlignahme hat Aufwendungen in Houmlhe von 273 Teuro verursacht Die hohen Warenbestaumlnde im Jahr 2005 mit 461 Teuro konnten im Jahr 2006 auf 303 Teuro ge-senkt werden dies bedeutet einen Abbau um 158 Teuro die Umschlagsgeschwindigkeit betraumlgt 048 Jahre die Umschlagsdauer 21 Jahre es wird weiter an einer Erhoumlhung der Um-schlagsgeschwindigkeit gearbeitet auch soll das Sortiment bereinigt werden Artikel die nur zoumlgerlich Absatz finden sollen durch Sonderverkaumlufe ausverkauft werden Penner werden aus dem Sortiment genommen Den Aufwendungen standen Ertraumlge von insgesamt 1985 Teuro im Jahr 2005 und 2925 Teuro im Jahr 2006 gegenuumlber die sich wie folgt aufgliedern

2006 2005Teuro Teuro

Umsatzerloumlse aus Verkaufsartikel 1480 988Vermittlung von Stadtfuumlhrungen und Hotelzimmern 543 403Events 564 43Uumlbrige 185 470 2772 1904Sonstige betriebliche Ertraumlge aus Vermietungen 128 32Uumlbrige 25 49 153 81Zinsertraumlge 31 57 Ertraumlge insgesamt 1198 2042 Die Vermoumlgenslage des Betriebes ist solide Das Anlagevermoumlgen ist mit 59 durch Eigen-kapital gedeckt Aufgrund der restlichen Baumaszlignahmen kam es zu einer weiteren Erhouml-hung des Anlagevermoumlgens um 86 Teuro Die Finanzlage ist angespannt der Verschuldungs-grad ist 2005 von 39 auf 2006 mit 42 gestiegen die Barliquiditaumlt weist zum Stichtag eine Unterdeckung aus Ausblick Im Jahr 2007 prognostiziert KoumllnTourismus knapp 25 Millionen Gaumlsteankuumlnfte und 45 Milli-onen Uumlbernachtungen Dies wuumlrde einem weiteren Wachstum von gut 2 entsprechen und kann nur durch konsequente Umsetzung eines ambitionierten Marktetingplanes erreicht wer-den Mit der Konzentration auf das Schwerpunktthema Kunst- und Kulturstadt die deutsch-landweit durchgaumlngig erfolgt kann von einer wirkungsvollen Verstaumlrkung ausgegangen wer-

798

den Auch der Imagegewinn und deutlich gestiegene Bekanntheitsgrad Koumllns nach den her-ausragenden Groszligereignissen Weltjugendtag und FIFA WM beeinflusst die Marktetingmaszlig-nahmen von KoumllnTourismus positiv 2007 gibt es mit der Handball WM im Februar sowie dem 31 Deutschen Evangelischen Kirchentag im Juni wieder 2 Veranstaltungen die zusaumltz-liche Aufmerksamkeit und Gaumlste nach Koumlln bringen Mit attraktiven Reisepaketen welche die guumlnstigen Bruumlckentage im Kalender beruumlcksichtigen soll auf dem Hauptquellmarkt Deutschland der 2006 stagnierte wieder Boden gut gemacht werden Im Segment Ge-schaumlftsreisen stehen die Neuauflage der Kongressbroschuumlre und des Koumllner Kongress- und Eventtages auf der Agenda Die Neugestaltung des Internet-Auftritts mit einem moderneren Shop und optimiertem Hotelbuchungsmoumlglichkeiten durch die Zusammenarbeit mit dem Koumllner Unternehmen HRS werden wichtige Meilensteine Der anhaltend starke Trend zu Kurzreisen zu Lasten der klassischen Haupturlaubsreise wird dabei ebenso helfen wie die spuumlrbare Erholung auf dem Arbeitsmarkt Faktoren welche die Tourismusentwicklung hemmen sind die Mehrwertsteuererhoumlhung und die Relation des Euro-Kurses zum US Dollar Der neue Rheinauhafen wird sich zu einem Anziehungspunkt fuumlr Besucher aus aller Welt weiterentwickeln Mit seinen architektonischen und staumldtebaulichen Neuerungen und vielen neuen Veranstaltungen wie etwa dem Hafenfestival im August oder RHEINDESIGN im Juni kann das Gebiet zwischen Schokoladenmuseum Sport- und Olympiamuseum und Kap am Suumldkai als Magnet fuumlr die Entdeckung der Rheinmetropole fungieren Der Neubau des Kunstmuseums Kolumba staumlrkt das Alleinstellungsmerkmal des Klerikalen Koumllns und sorgt ebenso fuumlr zusaumltzliche Aufmerksamkeit wie die Eroumlffnung des Cologne Sience Centers Odysseum im Jahr 2008 Dann wird der Vermarktungsschwerpunkt beim Thema Familienerlebnis Koumlln liegen

799

Sozial-Betriebe-Koumlln gGmbH

Boltensternstraszlige 16 50735 Koumlln wwwsbk-koelnde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Otto B Ludorff Aufsichtsrat Herr Dr Ralf Heinen Vorsitzender Herr Bernard Ensmann stellv Vorsitzender Frau Marlis Bredehorst ab 31082007 Frau Annemarie Fleischmann Frau Elisabeth Freke Herr Josef Gerlach Herr Ossi Helling Herr Walter Kluth Frau Marion Krohn-Muheibesch Herr Hans Heinrich Lierenfeld Herr Mark Steffen Pohl Frau Monika Rotsch-Schultes Herr Ralf Schnuis bis 30062007

Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Beratung Unterbringung Betreuung Versor-

gung und Pflege alter behinderter oder psychisch kranker Menschen die haumlusliche

Pflege sowie weitere entsprechende Angebote fuumlr diesen Personenkreis der Betrieb

von Werkstaumltten fuumlr Behinderte die Aus- und Weiterbildung in pflegerischen pflegena-

hen betreuerischen handwerklichen und kaufmaumlnnischen Berufen Weiterer Gegens-

tand ist die Funktion als zentraler Beschaumlftigungstraumlger im Rahmen beruflicher und so-

zialer Rehabilitation nach dem Sozialgesetzbuch

800


Stammkapital der Gesellschaft 45 Mio euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 45 Mio euro Stimmanteil der Stadt Koumlln 100


2006 2005 euro euroUmsatzerloumlse 67607181 65166925 Personalaufwand 48626214 46698631 Durchschnittl Zahl der waumlhrend des Geschaumlftsjahres beschaumlftig-ten Arbeitnehmer

1072 1035

Besondere Bemerkungen

Der Rat der Stadt Koumlln hat in seiner Sitzung am 22062006 die Gruumlndung der Sozial-

Betriebe Koumlln (SBK) gGmbH beschlossen Die Uumlbertragung des Betriebes und des

Sondervermoumlgens der bis dato gefuumlhrten eigenbetriebsaumlhnlichen Einrichtung Zentren

fuumlr Senioren und Behinderte der Stadt Koumlln erfolgte im Rahmen einer Ausgliederung

nach sect 168 des Umwandlungsgesetzes auf die neu gegruumlndete Gesellschaft mit wirt-

schaftlicher Wirkung zum 01012006 Die Gruumlndung der Gesellschaft erfolgte tatsaumlch-

lich mit der Eintragung in das Handelsregister am 16102006

801

Bilanz der SBK gGmbH

31122006 01012006euro euro

AKTIVA


71315128 70167782

Techn Anlagen u Maschinen 1648676 1804103Betriebs- und Geschaumlftsausstattung 2428219 1957902Geleistete Anzahlungen u Anlagen im Bau

217828 1925175

Ausleihungen an Gesellschafterin Stadt Koumlln

2039290 566345

Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 835275 881107Forderungen sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde

16445408 8892051

Kassenbestand 22865624 28466999


118156310 115220637

PASSIVA

Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 45000000 45000000Kapitalruumlcklage 11908626 11908626Jahresuumlberschuss 1540069

Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermoumlgens

3052570 3207619




118156310 115220637

802

GUV der SBK gGmbH

31122006 euro Umsatzerloumlse 67607181

Erhoumlhung des Bestands an fertigen + unferti-gen Erzeugnissen

- 61898

Sonst betriebliche Ertraumlge 5764951



Abschreibungen 3403080

Sonst betriebliche Aufwendungen 10162493

Zinsertraumlge uauml 862981

Zinsaufwand uauml 485598


Steuern 76091


803

Wirtschaftsplan 2007 der SBK gGmbH

2007 Tsd euro

Erfolgsplan

Umsatzerloumlse 66876Sonstige betriebliche Ertraumlge 5670Materialaufwand 10347Personalaufwand 49546Abschreibungen 3087Sonstige betriebliche Aufwendungen

9539

Zinsergebnis -52Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit

78370

Steuern 78370Jahresergebnis 0

Finanzplan

Einnahmen Eigenmittel 3087Zuschuumlsse 0Kredite vom Kreditmarkt 7325

10412

Ausgaben Baumaszlignahmen 4674Techn Anlagen Maschinen Einrichtung u Ausstattung

4821

Tilgung von Krediten 91610412

804

805

Lagebericht 2006

der

SBK Zentren fuumlr Senioren und Behinderte der Stadt Koumlln

806

Geschaumlft und Rahmenbedingungen

Unternehmensgegenstand

Die SBK Sozial-Betriebe-Koumlln gGmbH bieten aufeinander abgestimmte vernetzte Leistungen fuumlr Senioren und behinderte Menschen an Derzeit ist sie an 16 Standorten im Koumllner Stadt-gebiet mit folgenden DienstleistungenAngeboten vertreten

bull vollstationaumlre Pflege von Seniorinnen und Senioren juumlngeren neurologisch erkrank-ten Pflegebeduumlrftigen sowie beatmeten Menschen

bull teilstationaumlre Pflege von Seniorinnen und Senioren (Tagespflege Kurzzeitpflege) bull stationaumlre Betreuung von mehrfach schwerstbehinderten Menschen bull stationaumlre Betreuung von geistig behinderten Menschen (heimgebunden und als Au-

szligenwohngruppen) bull betreutes Wohnen von geistig behinderten Menschen bull vollstationaumlre Betreuung von psychisch kranken Frauen (Wohnprojekt fuumlr Frauen) bull vollstationaumlre Betreuung von chronisch psychisch kranker alter Menschen sowie de-

ren Pflege bull Vermietung von Seniorenwohnungen mit Serviceangebot (Service-Wohnen) bull haumlusliche Pflege von Seniorinnen und Senioren nach SGB V SGB XI und SGB XII bull Werkstaumltten fuumlr behinderte Menschen bull Zentraler Beschaumlftigungstraumlger fuumlr Integrationsjobs bull haushaltsnahe Dienstleistungen fuumlr Seniorinnen und Senioren (Koumllner R(h)einperlen) bull bdquoOp Joumlckldquo Begleitservice fuumlr Seniorinnen und Senioren bull niederschwellige Betreuung durch Ehrenamtler-innen (SenioAss) bull Ausbildung am Fachseminar fuumlr Altenpflege bull Fortbildung fuumlr Beschaumlftigte der SBK und Fachkraumlfte anderer Traumlger in der Weiter-

entwicklung fachlicher sozialer und persoumlnlicher Kompetenzen bull Ergaumlnzende Angebote (KoumllnVital Koumllner Alzheimer Forum Altenstagesstaumltte bdquoSenio-

rentreff Riehlldquo Netzwerkkoordination Seniorennetzwerk Riehl IT-Bildung fuumlr Senio-ren)

Hinzu kommen zentrale Einrichtungen der SBK gGmbH wie die Zentralkuumlche die hauseige-nen Reinigungs- Hauswirtschafts- Transport- und Handwerkerdienste sowie die zentralen Serviceabteilungen

Rechtlicher und organisatorischer Aufbau

Die SBK Sozial-Betriebe-Koumlln gGmbH mit Sitz in Koumlln ist durch Ausgliederung der eigenbe-triebsaumlhnlichen Einrichtung SBK ndash Zentren fuumlr Senioren und Behinderte der Stadt Koumlln ruumlckwirkend zum 01012006 nach den Vorschriften des Umwandlungsgesetzes entstanden Die Eintragung in das Handelsregister der Stadt Koumlln erfolgte am 16102006

807

Branchenbezogene Rahmenbedingungen

Der Altenpflegemarkt in Deutschland befindet sich weiterhin auf Wachstumskurs Die Prog-nosen der demografischen Entwicklung fuumlr die Bundesrepublik Deutschland und das Land Nordrhein-Westfalen zeigen einen stark steigenden Anteil alter und hochaltriger Menschen in der Gesellschaft auf Damit geht eine steigende Zahl von Pflegebeduumlrftigen einher Von besonderer Relevanz ist dabei auch die mit zunehmendem Lebensalter steigende Wahr-scheinlichkeit an einer Demenz vom Typ Alzheimer zu erkranken die ein besonderes Pfle-gearrangement erforderlich macht Gleichzeitig sinkt die Wahrscheinlichkeit dass die Pflege - aufgrund der houmlheren Mobilitaumlt der Kinder und Veraumlnderung der Familienstrukturen (Sin-glehaushalte bdquoPatchwork-Familienldquo) - innerhalb der Familien wie bisher uumlbernommen wird Ebenfalls steigend wird der Anteil juumlngerer Menschen prognostiziert die pflegebeduumlrftig wer-den Der Anteil von Menschen die einer organisierten Betreuung wegen geistiger oder psychi-scher Behinderung beduumlrfen waumlchst ebenfalls Diesen steigenden Beduumlrfnissen stehen Luumlcken in der Finanzierung der notwendigen Auf-wendungen gegenuumlber Krankenkassen Pflegekassen Rentenversicherungskassen und die Sozialhilfetraumlger sehen sich steigenden Aufwendungen bei stagnierenden oder die Mehraufwendungen nicht de-ckenden Einnahmen ausgesetzt Dies hat sowohl Auswirkungen auf die Entgelte der Einrich-tungen wie auch auf die Inhalte der Leistungen Diesen geaumlnderten Rahmenbedingungen muumlssen sich die Anbieter von Pflegeleistungen stellen Folge der allgemein anerkannten Rahmenbedingungen ist ein hohes Investitionsaufkommen in die Erweiterung bestehender bzw in den Bau neuer Einrichtungen

Geschaumlftsverlauf

In der Sparte bdquoPflegeleistungenldquo sind die SBK auf dem Regionalmarkt Koumlln fuumlr den Bereich stationaumlre und teilstationaumlre Pflege nach wie vor Marktfuumlhrer Um diese Position gegenuumlber neuen Anbietern am Markt zu sichern wurden die im Vorjahr begonnenen umfangreichen Umbau- und Renovierungsarbeiten fortgefuumlhrt bzw abgeschlossen Die Neubaumaszlignahme am Standort Suumllz (Pflegeheim mit 86 Plaumltzen verbunden mit einem Komplex mit 12 Service-Wohnungen einer Gewerbeeinheit und Tiefgaragenplaumltzen) konnte im Berichtsjahr fertig gestellt und in Betrieb genommen werden Die im Vorjahr eingefuumlhrten Angebote fuumlr MRSA-Patienten (multiresistente Keime) sowie fuumlr juumlngere neurologisch erkrankte Menschen wurden etabliert Die Entwicklung eines neuen Angebotes dauerbeatmete Patienten zu betreuen konnte ab-geschlossen werden Nach erfolgtem Umbau der Raumlumlichkeiten und nach Abschluss eines entsprechenden Versorgungsvertrages ist die Betriebsaufnahme im Juni 2007 vorgesehen Diese Maszlignahmen sowie das Engagement aller Mitarbeiter trugen dazu bei insgesamt mit 987 erneut einen zufrieden stellenden Auslastungsgrad zu erreichen Der Bereich bdquoBetreuung behinderter Menschenldquo hat die Entwicklung zur Ambulantisierung aufgegriffen Das seit 2005 bestehende Geschaumlftsfeld bdquoambulante Fachleistungsstundenldquo wurde weiter ausgebaut Im Wirtschaftsjahr 2006 gelang es auch in der Sparte bdquoWerkstaumlttenleistungldquo wieder eine 100ige Auslastung zu erreichen

808

Mit der uumlbrigen bereits beschriebenen Angebotspalette konnte die Position der Gesellschaft am Koumllner Markt gefestigt werden Insbesondere hat sich das neue Geschaumlftsfeld bdquoIn-Jobs-Koumllnldquo in kurzer Zeit etablieren und einen arbeitsmarktpolitischen Beitrag leisten koumlnnen Zusammenfassend ist festzuhalten dass der Geschaumlftsverlauf im Jahre 2006 bei teilweise schwierigen Rahmenbedingungen und mannigfaltigen Anforderungen von der SBK Sozial-Betriebe-Koumlln gGmbH auch im Jahr der Umwandlung in eine rechtlich selbstaumlndige Kapital-gesellschaft zufrieden stellend war Ertrags- Finanz- und Vermoumlgenslage

Ertragslage

Das Wirtschaftsjahr 2006 schlieszligt mit einem Jahresergebnis in Houmlhe von Mio 154 EUR ab Dieses Ergebnis ist gepraumlgt durch die gute Auslastung von 987 im Altenpflegebereich 989 im Bereich Service Wohnen und 998 in der Betreuung Behinderter Menschen Ins-gesamt wurde ein Gesamtumsatz von Mio 676 EUR erwirtschaftet Im Jahresvergleich sind die Umsatzerloumlse damit um Mio +24 EUR gestiegen Durch den Abschluss von verschiedenen Baumaszlignahmen konnten wieder alle Plaumltze in der stationaumlren Altenpflege genutzt werden Die neu gewonnene Attraktivitaumlt zeigte sich gleichzeitig in einer verbesserten Belegung Insgesamt wurden gegenuumlber 2005 rd 19000 Tage mehr geleistet Im Bereich Betreuung behinderter Menschen ergibt sich eine Umsatzsteigerung durch den Ausbau der ambulanten Betreuung Die Werkstatt fuumlr behinderte Menschen zeigt einen Umsatzanstieg der Produktionserloumlse um +5 Hierzu tragen im Wesentlichen die Geschaumlftsfelder Konfektionierung und Metallverar-beitung aber auch neue Aufgabengebiete wie die Sicherheitspruumlfung und das Lebensmittel-geschaumlft mit Lieferservice auf dem Gelaumlnde in Riehl bei Entsprechend dieser Entwicklung stieg die Zahl der behinderten Beschaumlftigten um 19 auf durchschnittlich 536 Personen und somit auch die Houmlhe der Zuschuumlsse Die Entwicklung der Personal- und Sachkosten steht in Abhaumlngigkeit zu den gestiegenen Umsatzerloumlsen Innerhalb des Materialaufwandes stiegen die Kosten fuumlr Lebensmittel und Wirtschaftsbedarf proportional zur Belegungssteigerung Auch die Houmlhe des Anstiegs fuumlr Produktionsmaterial der Werkstatt fuumlr behinderte Menschen verlief parallel zur Umsatzentwicklung Hinzu kommen houmlhere Kosten fuumlr Wasser Energie und Brennstoffe durch allgemeine Preis-steigerungen Die Steigerung der Personalaufwendungen ist u a auf den Anstieg der Vollkraumlfte auf insge-samt 1017 Vollkraumlfte (+32) zuruumlckzufuumlhren Darin enthalten sind 43 Vollkraumlfte die an ei-nem Programm zur Wiedereingliederung in den Arbeitsmarkt teilnehmen Dem entsprechen-den Personalaufwand stehen Erstattungen in gleicher Houmlhe in den sonstigen betrieblichen Ertraumlgen gegenuumlber Sie durchlaufen Schulungen zur Qualifizierung und umfangreiche Be-gleitung und Anleitung am Einsatzort Die durchschnittlichen Personalkosten je Vollkraft blieben nahezu unveraumlndert

809

Bedingt durch die Fertigstellung des Neubaus in Suumllz stiegen die Abschreibungen auf imma-terielle Vermoumlgensgegenstaumlnde des Anlagevermoumlgens und Sachanlagen um TEUR 310 Mit Ausnahme des Pflegeheimgebaumludes das im Vermoumlgenshaushalt der Stadt Koumlln verbleibt und von dieser gemietet wird erhoumlht insbesondere der Gebaumludeteil fuumlr die Woh-nungen und Einrichtung und Ausstattung fuumlr den gesamten Komplex das Anlagevermoumlgen Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Houmlhe von Mio 98 EUR beinhalten Instandhal-tungsaufwendungen von Mio 36 EUR Dies entspricht der guten Instandhaltungsquote von 53 Weiterhin sind Aufwendungen in Houmlhe von TEUR 493 fuumlr im Berichtsjahr neu abgeschlosse-ne Altersteilzeitvertraumlge enthalten Es handelt sich um die vom Unternehmen zu zahlenden Aufstockungsbetraumlge denen seitens der Arbeitnehmer keine Leistungen entgegenstehen Zum Teil erfolgt falls fuumlr den Ausscheidenden ein Arbeitsloser bzw Auszubildender einge-stellt werden kann eine Refinanzierung uumlber das Arbeitsamt Dies ist jedoch nicht immer moumlglich Zurzeit befinden sich 26 Mitarbeiter entweder in der Arbeits- oder in der Freistellungsphase einer Altersteilzeit weitere 13 haben entsprechende Vertraumlge unterzeichnet Das Zinsergebnis konnte um TEUR +508 gesteigert werden Dies ist einerseits auf die Anla-ge zu houmlheren Zinssaumltzen zuruumlckzufuumlhren Andererseits wurden durch Verschiebungen im Mittelabfluss die Anlage der Liquiden Mittel optimiert

Vermoumlgens- und Finanzlage

Die Vermoumlgenslage der SBK Sozial-Betriebe-Koumlln gGmbH ist ausgewogen Der Bilanzver-gleich bezieht sich auf die Werte der Eroumlffnungsbilanz zum 112006 Das Anlagevermoumlgen wird uumlber 100 durch Eigenkapital Sonderposten und langfristiges Fremdkapital gedeckt Somit sind die langfristig gebundenen Vermoumlgenswerte auch durch langfristig bereitgestellte Mittel finanziert Der Deckungsgrad bezogen auf Eigenkapital und Sonderposten betraumlgt uumlberdurchschnittliche 84 Die Kapitalbindung in den Forderungen hat sich im Berichtsjahr um 4 Tage erhoumlht bleibt aber mit 29 Tagen bedingt durch die unterschiedlichen Zahlungsziele der Kostentraumlger im Rahmen Die Gesellschaft verfuumlgt zum 31122006 uumlber eine Liquiditaumlt in Houmlhe von Mio 229 EUR Die Liquiditaumlt ist als ausreichend zu bezeichnen Um jedoch groumlszligere Bauprojekte durchzu-fuumlhren bedarf es zusaumltzlicher Fremdmittel Im Berichtsjahr wurden keine weiteren Fremdmittel aufgenommen Zurzeit betraumlgt die durchschnittliche Verzinsung der bestehenden Darlehen 163 Die zum 31 Dezember 2006 passivierten Ruumlckstellungen sind mit Mio 191 EUR um Mio 16 EUR houmlher als zum 31 Dezember 2005 Wesentliche Ursache hierfuumlr sind ungewisse Verbindlichkeiten houmlhere Belastungen aus Altersteilzeitvertraumlgen sowie aus Beihilfever-pflichtungen

810

Nachtragsbericht Uumlber folgende Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung die nach Schluss des Geschaumlftsjahres eingetreten sind ist zu berichten Die Entgeltverhandlungen im Behindertenbereich konnten nur mit einer Kuumlrzung des Bud-gets beendet werden Mit Wirkung zum 142007 musste eine Absenkung der Entgelte hin-genommen werden Trotz aller Anstrengungen konnten bisher noch keine Pflegesatzvereinbarungen im Bereich der Leistungen nach SGB XI abgeschlossen werden Bericht uumlber die Risiken und Chancen Auch im Wirtschaftsjahr 2006 wurde im Rahmen des Risikomanagements eine Analyse aller Geschaumlftsfelder sowie aller betrieblichen Teilfunktionen der SBK betrieben Dabei unter-scheidet das Risikomanagement in bdquoaktuelle Risikenldquo und bdquomittel- sowie langfristige Risikenldquo Das strategische Controlling schaumltzt die Risiken und Chancen sowie Staumlrken und Schwauml-chen fuumlr die Unternehmensbereiche wie folgt ein

Entgeltsituation

Die Verhandlung uumlber Entgelterhoumlhungen fuumlr den Pflegebereich gestaltet sich sehr schwie-rig Kostenerhoumlhungen koumlnnen tendenziell nicht durch entsprechende Steigerungen der Pflegesaumltze aufgefangen werden Weitere Rationalisierungsmassnahmen sind daher erfor-derlich Im Behindertenbereich sind bereits im laufenden Jahr Entgeltabsenkungen durch Rationali-sierungsmaszlignahmen aufzufangen

Tarifentwicklung

Stationaumlre Alten- und Behindertenpflege benoumltigt hohe Personalkapazitaumlten und ist damit insbesondere durch eine ausgepraumlgte Lohnkostenabhaumlngigkeit gekennzeichnet 68 des Gesamtaufwandes stellen Personalkosten dar Die Erhoumlhung der Personalkosten infolge von Tarifsteigerungen in 2007 ist auf die Zahlung von zwei Einmalzahlungen beschraumlnkt Die weitere Entwicklung wird ndash wie in der uumlbrigen Wirtschaft auch ndashvon einem Nachholbedarf gekennzeichnet sein Sollte dieser realisiert werden sind je nach Umfang einschneidende Maszlignahmen nicht ausgeschlossen da eine Weitergabe der Personalkostenerhoumlhungen uuml-ber Preissteigerungen wettbewerbsbedingt kaum moumlglich sein wird Eventuell bestehende Preisnachteile muumlssen durch eine weitere Intensivierung von weichen Faktoren wie Freundlichkeit der Mitarbeiter und Umfang der Serviceangebote ausgeglichen werden

811

Ausstattung

Das Durchschnittsalter der von der SBK genutzten Gebaumlude konnte in 2006 gesenkt wer-den Das Neubauprojekt am Standort Suumllz der Umbau des Pflegeheims 1 in Riehl und die optische Sanierung des Pflegheims 8 haben hier Verbesserungen gebracht Im Geschaumlfts-jahr 2007 soll mit der grundlegenden Sanierung des Pflegeheims AV auf dem Gelaumlnde in Riehl begonnen werden Zahlreiche Einzelmaszlignahmen zur Sanierung in den Auszligenheimen sowie den Wohnheimen befinden sich in der Planung Hierfuumlr wurden weitere Aufwands-ruumlckstellungen gebildet Der Vermoumlgensplan sieht fuumlr 2007 Investitionen in Baumaszlignahmen Houmlhe von TEUR 4675 sowie in Technischen Anlagen sowie Einrichtungen und Ausstattungen in Houmlhe von TEUR 4821 vor

Werkstatt fuumlr behinderte Menschen (WfbM)

Die 2006 eingeleiteten Anstrengungen zur Gewinnung von potenziellen Neukunden bzw Auftragserweiterungsmoumlglichkeiten mit Altkunden werden auch in den Folgejahren Schwer-punkt der Strategie der Werkstaumltten sein Es gilt die Abhaumlngigkeit von einigen Groszligkunden weiter zu reduzieren um die hierdurch bestehenden Risiken abzuschwaumlchen Ein weiterer Schwerpunkt ist die Sicherstellung der Auslastung der Plaumltze in den Werkstaumlt-ten Poll und Bickendorf Zur Attraktivitaumltssteigerung fuumlr die betreuten Mitarbeiter wird auch weiterhin nach neuen Ar-beitsfeldern gesucht So wurde im Jahre 2006 der Betrieb eines Lebensmittelladens auf dem Betriebsgelaumlnde in Koumlln- Riehl uumlbernommen Neben der Gaumlrtnerei sind mit dem Lebensmit-telladen nunmehr 2 Auszligenstandorte der Werkstaumltten etabliert Neben der Aktualisierung und Erweiterung des Angebotes an individuellen Arbeitsplaumltzen gilt es nunmehr durch kontinuierliche Verbesserungen der Rahmenbedingungen (Bau- und Sa-nierungsmaszlignahmen Arbeitsplatzgestaltung) sowie der arbeitsbegleitenden Maszlignahmen die individuelle Foumlrderung weiter aktiv zu verbessern Prognosebericht Der Aufbau weiterer stationaumlrer Kapazitaumlten wird voraussichtlich zu einem Uumlberangebot und damit zu geringeren Auslastungen fuumlhren Damit wird ein wirtschaftlicher Betrieb der Einrich-tungen erschwert werden Es wird weiterhin notwendig sein neue Geschaumlftsfelder zu entwi-ckeln um zum einen die zu erwartenden Einbuszligen in den herkoumlmmlichen Bereichen aus-zugleichen und um andererseits neue Taumltigkeitsfelder zu eruieren mit denen die Beduumlrfnis-se von Senioren und Behinderten erfuumlllt werden koumlnnen Dies ist jedoch nicht nur eine Ver-pflichtung gegenuumlber den Mitarbeitern und BewohnernBetreuten es handelt sich auch um Chancen die SBK Sozial-Betriebe-Koumlln gGmbH einem breiterem Bevoumllkerungsanteil be-kannt und interessant zu machen

812

Sonstige Erlaumluterungen Unter der Uumlberschrift bdquoQualitaumltssicherungldquo wird im ganzen Unternehmen an der Zertifizierung nach der Norm DIN-EN-ISO 9001-2000 von Teilbereichen gearbeitet Die Zertifizierung im Bereich bdquoEingliederungshilfenldquo und der Altenpflegschule wurde im Berichtsjahr erfolgreich abgeschlossen Bereits seit Jahren sind die Werkstaumltten fuumlr behinderte Menschen zertifiziert Die Zertifizierung des Pilotprojekts in der stationaumlren Altenpflege ist in 2007 abgeschlossen worden Der Zertifizierungsprozess wird fortgesetzt Daruumlber hinaus verliefen alle routinemaumlszligig anfallenden Pruumlfungen des medizinischen Diens-tes der Krankenkassen bzw der Heimaufsicht sehr positiv

813

Kliniken der Stadt Koumlln gGmbH Neufelder Straszlige 34 51058 Koumlln

wwwkliniken-koelnde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Wilhelm Hecker Herr Prof Dr Jekabs U Leititis Aufsichtsrat Herr Michael Paetzold Vorsitzender Frau Ursula Gaumlrtner stellv Vorsitzende Frau Katrin Barion Herr Hans-Werner Bartsch Frau Marlis Bredehorst Frau Polina Frebel Herr Dr Ralf Heinen Herr Manfred Kaune Herr Michael Krakau Frau Uschi Roumlhrig Herr Hartmut Steffens Herr Thomas Stiefelhagen Herr Arif Uumlnal Unternehmenszweck Zweck der Gesellschaft ist die Foumlrderung

bull des oumlffentlichen Gesundheitswesens insbesondere durch die bedarfsgerechte Versor-gung der Bevoumllkerung der Stadt Koumlln vor allem durch ambulante vor- nach- voll- und teilstationaumlre Krankenversorgung mit leistungsfaumlhigen wirtschaftlich gesicherten Kran-kenhaumlusern und Rehabilitationseinrichtungen sowie die medizinisch zweckmaumlszligige und ausreichende Versorgung der in diesen Krankenhaumlusern und Rehabilitationseinrich-tungen behandelten Patientinnen und Patienten

bull der Aus- Fort- und Weiterbildung insbesondere durch die Bereithaltung theoretischer undoder praktischer Lehrangebote vor allem im Bereich der medizinischen Berufe und der Pflegeberufe Daruumlber hinaus kann die Gesellschaft in saumlmtlichen anderen Berufen ausbilden soweit sie dazu uumlber die rechtlichen und fachlichen Voraussetzungen verfuumlgt

bull der Forschung und Lehre im Bereich der Medizin und der Pflege insbesondere im Rah-men des Betriebs von Akademischen Lehrkrankenhaumlusern in Zusammenarbeit mit Hochschulen und Hochschuleinrichtungen

Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb von Kliniken einschlieszliglich der Schulen fuumlr Pflegeberufe

814

Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 17000000 Euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 17000000 Euro = 10000 v H Stimmanteil der Stadt Koumlln 10000 v H Unternehmensverbindungen Stammkapital Beteiligung v H RehaNova Koumlln Neurologische Rehabilitationsklinik GmbH

25750 Euro

13390 Euro

52

Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln entfaumlllt Betriebswirtschaftliche Kennzahlen

Hinweis Bei den Vergleichszahlen 2003 handelt es sich um Zahlen der eigenbetriebsaumlhnlichen Einrichtung bdquoKliniken der Stadt Koumllnldquo (s a Besondere Anmerkun- gen)

2006 2005 2004 2003 Mio Euro Mio Euro Mio Euro Mio Euro Umsatzerloumlse 2093 1972 1874 1816 Personalaufwand 1451 1377 1341 1345 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit

28

33

02

01

Investitionen 181 140 166 92 Abschreibungen auf Sachanlagen 135 126 130 132 Anlagevermoumlgen (o Finanzanlagen) 1543 1499 1494 1460 Eigenkapital 383 362 330 329 Bilanzsumme 2338 2293 2219 2154 Mitarbeiter (durchschnittliche VK) 25649 24893 25231 25778 Anteile an der Bilanzsumme (in vH) Eigenkapital Fremdkapital zum 31122006 3594 6406 zum 31122005 3600 6400 zum 31122004 3570 6430 zum 31122003 3724 6276 Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (in vH)

zum 31122006 5395 zum 31122005 5458 zum 31122004 5258 zum 31122003 5488

815

Besondere Anmerkungen Mit notarieller Beurkundung vom 29062004 wurde der Betrieb und das Sondervermoumlgen der eigenbetriebsaumlhnlichen Einrichtung bdquoKliniken der Stadt Koumllnldquo gemaumlszlig sectsect 168 ff 158 ff 123 ff Umwandlungsgesetz mit wirtschaftlicher Wirkung zum 01012004 im Zuge der Neu-gruumlndung der bdquoKliniken der Stadt Koumlln gGmbHldquo auf diese ausgegliedert Die Ausgliederung wurde mit Eintragung der bdquoKliniken der Stadt Koumlln gGmbHldquo im Handelsre-gister am 14072004 (HRB 53323) wirksam Mit der Ausgliederung ist auch der bislang im Sondervermoumlgen bdquoKliniken der Stadt Koumllnldquo gehaltene Geschaumlftsanteil der Stadt von 52 an der RehaNova Koumlln Neurologische Reha-bilitationsklinik GmbH auf die bdquoKliniken der Stadt Koumlln gGmbHldquo uumlbergegangen

816

Bilanz

der Kliniken der Stadt Koumlln gGmbH

Hinweis Bei den Vergleichszahlen 2003 handelt es sich um Zahlen der eigenbetriebsaumlhnlichen Einrichtung bdquoKliniken der Stadt Koumllnldquo

31122006 31122005 31122004 31122003 Mio Euro Mio Euro Mio Euro Mio Euro AKTIVA A Anlagevermoumlgen Immat Vermoumlgens-

gegenstaumlnde 09 05

02 02 Sachanlagen 1534 1493 1491 1458 Finanzanlagen 14 14 13 02 B Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 82 78 72 70 Forderungen sonstige

Vermoumlgensgegenstaumlnde 300 342

392 431 Kassenbestand 396 358 247 191 C Rechnungsabgrenzung 03 04 02 01 2338 2293 2219 2154

PASSIVA

A Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 170 170 170 170 Kapitalruumlcklage 159 159 159 159 Gewinnruumlcklagen 32 01 00 00 Jahresuumlberschuss 22 32 01 00 383 362 330 329 B Sonderposten Zuwend z

Finanz Anlagevermoumlgen 914 928

925 947 C Ruumlckstellungen 509 475 442 376 D Verbindlichkeiten 532 529 523 503 E Rechnungsabgrenzung 00 00 00 00 2338 2293 2219 2154

817

GUV



31122006 31122005 31122004 31122003 Tsd Euro Tsd Euro Tsd Euro Tsd Euro Umsatzerloumlse 209274 197226 187388 0Erhoumlh Bestand unfert Leistungen 335 662 62 0Erloumlse allg Krankenhausleistungen 0 0 0 166556Erloumlse Wahlleistungen 0 0 0 2052Erloumlse ambulante Leistungen 0 0 0 3801Nutzungsentgelte Aumlrzte 0 0 0 9205Sonst betriebliche Ertraumlge 26678 25821 29263 28172 Personalaufwand 145079 137709 135162 134548Materialaufwand 49343 45082 45126 42845 Abschreibungen 13453 12623 12971 13195Sonstige betriebl Aufwendungen 25538 24591 22559 21868 Zinsen u auml Ertraumlge 1027 552 336 308Zinsen u auml Aufwendungen 1102 1002 1046 1068 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 2799 3253

184 132

Steuern -629 -79 -79 -102 Jahresuumlberschuss -fehlbetrag 2170 3173 104 29

818

Wirtschaftsplan 2007 der Kliniken der Stadt Koumlln gGmbH

2007

ERFOLGSPLAN Tsd EuroErloumlse allg Krankenhausleistungen 192826Erloumlse Wahlleistungen 3583Erloumlse ambulante Leistungen 6105Nutzungsentgelte Aumlrzte 9400Zuweisungen u Zuschuumlsse der oumlffentlichen Hand 795Sonst betriebliche Ertraumlge 15473 Personalaufwand 148521Materialaufwand 49526 Abschreibungen (auf nicht gefoumlrderte Anlageguumlter) 4000Sonstige betriebliche Aufwendungen 25156 Zinsertraumlge u auml 300Zinsaufwendungen u auml 962 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 270 Steuern 80 Jahresergebnis 237

VERMOumlGENSPLAN EINNAHMEN Foumlrdermittel nach sect 21 KHG 234Foumlrdermittel nach sect 25 und 26 KHG 6234Eigenmittel 22080Fremdmittel (Kredite) 0

Su Einnahmen 28548AUSGABEN Einzelgefoumlrderte Investitionen gem sect 21 KHG 234Pauschalgefoumlrderte Investitionen gem sect 25 KHG 6234Tilgung fuumlr nicht gefoumlrderte Darlehen 443Nicht durch Foumlrdermittel finanzierte Maszlignahmen 21637

Su Ausgaben 28548

819

Lagebericht 2006

der

Kliniken der Stadt Koumlln gGmbH

820

821

Geschaumlfts- und Rahmenbedingungen Die Kliniken der Stadt Koumlln wurden mit Wirkung zum 1 Januar 2004 durch Ausgliederung zur Neugruumlndung aus einem Eigenbetrieb der Stadt Koumlln in eine gemeinnuumltzige Gesellschaft mit beschraumlnkter Haftung umgewandelt Alleingesellschafter ist die Stadt Koumlln

In Koumlln und Umgebung sind die Kliniken der Stadt Koumlln gGmbH (im folgenden bdquoKlinikenldquo) neben der Universitaumltsklinik Koumlln der groumlszligte Anbieter im Bereich der Regel- und Maximal-versorgung Die Kliniken betreiben drei in den Koumllner Stadtteilen Merheim Holweide und Riehl gelegene Krankenhaumluser mit 1430 Betten eine Kinder- und Jugendpsychiatrie mit 60 Betten sowie eine Schule fuumlr Gesundheits- Kranken- und Kinderkrankenpflege und tragen damit in der Region einen wichtigen Beitrag zur Sicherung der Versorgung der Bevoumllkerung bei

Die Finanzierung der Kliniken erfolgt im Wesentlichen durch oumlffentliche Kostentraumlger Dabei sollen gemaumlszlig sect 4 Krankenhausfinanzierungsgesetz die Investitionskosten im Wege der oumlf-fentlichen Foumlrderung uumlbernommen und die Krankenhausleistungen durch eine leistungsge-rechte Verguumltung finanziert werden (duale Finanzierung) Die Verguumltung der Leistungen wurde in allen Krankenhaumlusern in den Jahren 20032004 von tagesgleichen Pflegesaumltzen auf ein Fallpauschalensystem umgestellt (DRG) Ziel dieser Umstellung soll es sein alle Krankenhaumluser - zunaumlchst landesweit - bis 2009 auf ein einheitliches Preisniveau umzustel-len (Konvergenzphase)

Der Krankenhausmarkt befindet sich derzeit im Wandel und wird maszliggeblich beeinflusst durch gesundheitspolitische Restriktionen und Investitionsstau Tarif- und allgemeine Kos-tenerhoumlhungen fuumlhren nicht zu angemessenen Budgeterhoumlhungen Daruumlber hinaus werden die Budgets der Krankenhaumluser zur Sanierung der Krankenkassen mit einem Pauschalab-schlag gekuumlrzt Mehrleistungen sollen erbracht werden die Finanzierung durch die Kosten-traumlger erfolgt jedoch nur anteilig Dies bedeutet dass die Krankenhaumluser zukuumlnftig mehr denn je unter extremen Kostendruck geraten werden was in Anbetracht der geringen Um-satzrenditen bei oumlffentlichen Haumlusern zu existenziellen Problemen fuumlhren kann

Erschwerend kommt hinzu dass die Laumlnder ihrer Investitionsfoumlrderungsverpflichtung auf-grund leerer Haushaltskassen nicht mehr hinreichend nachkommen koumlnnen

Dieser schwierigen Situation haben sich die Kliniken bereits in den beiden vergangenen Jah-ren erfolgreich gestellt Auch zukuumlnftig sollen Leistungswachstum und Kostenkonsolidierung sowie Prozessoptimierung positive Jahresergebnisse bringen die notwendig sind um die noumltigen Instandhaltungsmaszlignahmen finanzieren zu koumlnnen

822

Geschaumlftsverlauf und Lage der Gesellschaft Das Geschaumlftsjahr 2006 schlieszligt mit einem Jahresuumlberschuss von euro 22 Mio (Vorjahr euro 32 Mio) und wird von der Geschaumlftsfuumlhrung positiv gewertet

Folgende Leistungsdaten liegen den Geschaumlftsjahren zu Grunde

2006 2005 2004Bettenkapazitaumlt (tatsaumlchliche Betten) 1490 1445 1476 NutzungsgradAuslastung () 757 730 740 Pflegetage1 403075 384830 399745 Fallzahl2 55661 51026 48047 Verweildauer 76 78 86 Die stationaumlren DRG-Leistungen konnten aufgrund erhoumlhter Bettenzahl und besserer Aus-lastung trotz der Leistungsausfaumllle waumlhrend der Streikwochen um 48 ausgeweitet wer-den Die im November 2005 eroumlffnete Kinder- und Jugendpsychiatrie wurde von der Oumlffent-lichkeit sehr gut angenommen und war das gesamte Jahr 2006 sehr gut ausgelastet

Die Ertragslage fuumlr den Zeitraum 1 Januar bis 31 Dezember 2006 stellt sich damit wie folgt dar

2006 2005 2004 Teuro Teuro TeuroUmsaumltze 209333 197813 186970Sonstige betriebliche Ertraumlge 16001 13697 13055Betriebliche Ertraumlge 225334 211510 200025 Personalaufwendungen 145053 137709 134071Materialaufwendungen 49294 44791 44996Zinsaufwendungen 1032 1002 1046Sonstige betriebliche Aufwendungen 23671 23284 19079Betriebliche Aufwendungen 219050 206786 199192Betriebsergebnis 6284 4724 833 Investitionsergebnis -3630 -2709 -3013Operatives Ergebnis 2654 2015 -2180 Neutrales Ergebnis -484 1158 2284 Jahresergebnis 2170 3173 104 Das Betriebsergebnis hat sich im Jahr 2006 gegenuumlber dem Vorjahr um euro 16 Mio bzw 330 verbessert Diese Ergebnisverbesserung ist im Wesentlichen auf das Maximalver-

823

sorgungshaus Merheim zuruumlckzufuumlhren in dem das Betriebsergebnis um euro 19 Mio gestei-gert werden konnte _____________ 1 inkl teilstationaumlre Pflegetage 2 nach DRG-Definition inkl Uumlberlieger Im Einzelnen traten folgende Veraumlnderungen ein Die Umsatzerloumlse konnten um euro 116 Mio bzw 59 gesteigert werden Etwa euro 63 Mio der Umsatzsteigerung entfallen auf den ganzjaumlhrigen Betrieb der in November 2005 eroumlffne-ten Kinder- und Jugendpsychiatrie euro 27 Mio auf Leistungssteigerungen im DRG-Bereich und euro 26 Mio auf vermehrte ambulante Leistungen und Privatliquidationen Bei den Privatli-quidationen ist jedoch zu beruumlcksichtigen dass der genannten Erhoumlhung auch rd euro 11 Mio mehr Personalaufwand wegen Uumlberfuumlhrung des Liquidationsrechts auf die Kliniken bei Chefarzt-Neuvertraumlgen gegenuumlbersteht

Der Anstieg der sonstigen betrieblichen Ertraumlge ist im Wesentlichen auf den erhoumlhten Um-satz von Zytostatika durch die Apotheke zuruumlckzufuumlhren

Der Personalaufwand hat sich gegenuumlber dem Vorjahr deutlich erhoumlht Die Erhoumlhungen sind hauptsaumlchlich zuruumlckzufuumlhren auf die ganzjaumlhrig betriebene Kinder- und Jugendpsychiatrie Tarifaumlnderungen ab 182006 und die daraus resultierenden Gehaltserhoumlhungen sowie die bereits genannten Steigerungen aufgrund der Uumlberfuumlhrung des Privatliquidationsrechts der Chefaumlrzte auf die Kliniken Die Personalaufwandsquote konnte jedoch von 651 in 2005 auf 644 in 2006 gesenkt werden

Der seit dem 01102005 in Kraft getretene Tarifvertrag fuumlr den oumlffentlichen Dienst (TVoumlD) wurde mit Wirkung zum 182006 durch den Tarifvertrag fuumlr Aumlrzte und Aumlrztinnen an kommu-nalen Krankenhaumlusern (TV-Auml) und den TVoumlD fuumlr Krankenhaumluser (TVoumlD-K) abgeloumlst die bereits in 2006 eine Kostensteigerung von ca 07 (5 Monate) mit sich brachte und sich in 2007 ganzjaumlhrig noch einmal mit ca 10 auswirken wird

Der Anstieg im Materialaufwand ist mit Teuro 35 Mio bzw 110 auf den medizinischen Be-darf zuruumlckzufuumlhren der sich uumlberproportional zur Leistungs- und Umsatzentwicklung erhoumlh-te

Im Geschaumlftsjahr 2006 wurden Investitionen i H v euro 180 Mio vorgenommen die i H v euro 104 Mio mit Eigenmittel finanziert wurden Der gegenuumlber den Vorjahren aufgrund ab-nehmender Foumlrderpolitik bedingte erhoumlhte Eigenmitteleinsatz fuumlhrte zur Verschlechterung des Investitionsergebnisses und damit auch des operativen Ergebnisses Die Investitionen betrafen im Wesentlichen den Neubau der Endoskopie sowie den Umbau der chirurgischen Intensivstation in Merheim sowie der Gynaumlkologie und der HNO-Abteilung in Holweide Die Finanzierungsquote des Anlagevermoumlgens durch Zuwendungen und Zuschuumlsse betrug zum Bilanzstichtag 59 Das Anlagevermoumlgen ist vollstaumlndig durch langfristige Finanzierungs-mittel gedeckt

824

Nach Verrechnung des operativen Ergebnisses von euro 27 Mio (Vorjahr euro 20 Mio) mit den neutralen Einfluumlssen von - euro 05 Mio ergibt sich ein Jahresuumlberschuss von euro 22 Mio

Der einfache Cash-Flow der Jahresuumlberschuss bereinigt um die zahlungsunwirksamen Ei-genmittelabschreibungen belief sich in 2006 auf euro 58 Mio (Vorjahr euro 60 Mio)

Die Eigenmittelquote (Eigenkapital und Sonderposten) betrug zum Stichtag auf 555 (Vor-jahr 562 ) und ist ein Indiz fuumlr eine solide Finanzierungsstruktur Saumlmtlich langfristig im Unternehmen gebundenes Vermoumlgen ist mit langfristigen Mitteln finanziert

Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschaumlftsjahres Zwischen den Kliniken und der RehaNova Koumlln Neurologische Rehabilitationsklinik GmbH Koumlln (im folgenden RehaNova) wurde am 21 Dezember 2005 erstmals eine Patronatsver-einbarung geschlossen in der sich die Kliniken verpflichten die RehaNova finanziell so aus-gestattet zu halten dass diese in der Lage ist ihren saumlmtlich faumllligen Verpflichtungen nach-zukommen oder eine drohende Uumlberschuldung beseitigt wird Die Patronatsvereinbarung belaumluft sich auf Teuro 1664 und wurde mit Vereinbarung vom 15122006 bis 31122007 ver-laumlngert

Des Weiteren sind nach dem Schluss des Geschaumlftsjahres keine Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung eingetreten

Prognosebericht inklusive Risikodarstellung Die Kliniken werden auch im Jahr 2007 ihre strategische Ausrichtung weiterverfolgen Leis-tungswachstum Sicherung der qualitativ hochwertigen Versorgung der Patienten und Aus-schoumlpfen von Kosteneinsparpotentialen bestimmen den Weg Die Geschaumlftsfuumlhrung hat alle Maszlignahmen fuumlr die Jahre 2005 bis 2009 die zur Sicherung und Weiterentwicklung der Klini-ken beitragen sollen in einem Masterplan zusammengefasst

Bis Ende Maumlrz 2007 konnten gegenuumlber dem Vorjahresvergleichszeitraum bereits wieder deutliche Leistungssteigerungen verzeichnet werden Auch fuumlr das Jahr 2007 wird somit - unter Beruumlcksichtigung gewisser Risikofaktoren ndash ein positives Ergebnis erwartet Positive Ergebnisse sind auch zukuumlnftig fuumlr die geplanten Investitionen wie zum Beispiel die Stati-onssanierungen in allen Haumlusern erforderlich

Die krankenhausindividuell vereinbarten Basisfallwerte fuumlr Merheim und Riehl liegen uumlber dem Landesbasisfallwert von Nordrhein-Westfalen Damit wird das Budget dieser beiden Haumluser bis zum Jahre 2009 eine schrittweise Angleichung an das Landesniveau erfahren

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(Konvergenzphase) Ziel ist es diese Budgetkuumlrzungen durch eine entsprechende Anzahl an Mehrfaumlllen zu kompensieren Dies ist den Kliniken im Berichtsjahr wie auch bereits im Vorjahr erfolgreich gelungen Fuumlr die Patientenakquise haben die Kliniken Netzwerke zu anderen Akteuren im Gesundheitswesen geknuumlpft um damit zusaumltzliche Einkommensquel-len zu oumlffnen Patientenzustroumlme zu sichern und Skalen- und Verbundvorteile zu realisieren Hierzu zaumlhlen Kooperationen mit niedergelassenen Aumlrzten und anderen Krankenhaumlusern oder auch integrierte Versorgungsmodelle

Zudem wird fuumlr das Kinderkrankenhaus Riehl auch in den kommenden Budgetverhandlun-gen versucht wieder die Einstufung als besondere Einrichtung nach sect 17 b Abs 1 KHG zu erhalten

Sowohl Erhoumlhungen im oumlffentlichen Tarif oder in den Beitraumlgen zur Zusatzversorgungskasse als auch allgemeine Kostensteigerungen z B in Form der Umsatzsteuererhoumlhung werden nicht durch adaumlquate Budgetsteigerungen kompensiert sondern sind von den Kliniken nur durch Mehrleistungen und Umsatzwachstum zu kompensieren Dies gilt ebenso fuumlr den mit der Gesundheitsreform beschlossenen Solidarbeitrag in Form eines pauschalen Rech-nungsabschlags von 05 auf alle stationaumlren DRG-Erloumlse und die Verlaumlngerung der soge-nannten Anschubfinanzierung fuumlr die integrierte Versorgung nach sect 140 d des fuumlnften Sozi-algesetzbuches nach der die Kliniken bis zu 1 ihrer Einnahmen an die Krankenkassen abzufuumlhren haben

Im Land Nordrhein-Westfalen sind die zur Verfuumlgung stehenden Mittel fuumlr die naumlchsten Jah-re bereits schon heute fuumlr eingegangene Investitionsantraumlge verplant Dies bedeutet fuumlr die Kliniken dass die im Masterplan fixierten Sanierungs- und Investitionsmaszlignahmen vorwie-gend mit Eigenmitteln bzw Darlehen zu finanzieren sind was in Anbetracht der restriktiven Gesundheitspolitik die wirtschaftliche Lage der Kliniken zusaumltzlich belasten wird

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RehaNova Koumlln

Neurologische Rehabilitationsklinik GmbH Ostmerheimer Str 200 51109 Koumlln

wwwrehanovade

Geschaumlftsfuumlhrung Frau Dr Petra Becker Herr Dr Heinz-Walter Ortwein Aufsichtsrat Herr Michael Paetzold Vorsitzender Frau Dr Ursula Becker stellv Vorsitzender Frau Marlis Bredehorst Herr Wilhelm Hecker Herr Dr Hartmut Friederich Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb einer neurologischen Rehabilitationsklinik fuumlr Schaumldel-Hirn-Patienten in Koumlln-Merheim fuumlr Mitglieder der gesetzlichen Kranken- versicherung der Berufsgenossenschaften Rentenversicherungstraumlger und fuumlr Privat- patienten Die Gesellschaft wird in enger Kooperation mit dem Krankenhaus Koumlln-Merheim betrieben

830

Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 2575000 Euro Kapitalanteil der Kliniken der Stadt Koumlln gGmbH 1339000 Euro = 520 Stimmanteil der Kliniken der Stadt Koumlln gGmbH 520 Mitgesellschafter RehaNova Gesellschaft fuumlr innovative Rehabilitation mbH 1236000 Euro = 480 Unternehmensbeteiligungen keine Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Mit notariellem Kauf- und Abtretungsvertrag vom 05021997 hatte die Stadt Koumlln einen Ge-schaumlftsanteil von 52 an der RehaNova Koumlln Neurologische Rehabilitationsklinik GmbH uumlbernommen Der Geschaumlftsanteil wurde im Sondervermoumlgen ldquoKliniken der Stadt Koumllnrdquo gehalten

Mit der Ausgliederung der eigenbetriebsaumlhnlichen Einrichtung bdquoKliniken der Stadt Koumllnldquo auf die bdquoKliniken der Stadt Koumlln gGmbHldquo (Eintragung im Handelsregister 14072004) ist auch der bislang im Sondervermoumlgen bdquoKliniken der Stadt Koumllnldquo gehaltene Geschaumlftsanteil (s o) an der RehaNova Koumlln Neurologische Rehabilitationsklinik GmbH auf die bdquoKlinken der Stadt Koumlln gGmbHldquo uumlbergegangen Die Gesellschaft hat das operative Geschaumlft mit Fertigstellung des von den Kliniken der Stadt Koumlln errichteten Gebaumludes gegen Mitte April 1999 aufgenommen Da sich der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag (bilanzielle Uumlberschuldung) zum 31122006 auf rd 2548 Tsd euro belaumluft entfaumlllt die uumlbliche Darstellung des prozentualen Anteiles von Eigen- und Fremdkapital an der Bilanzsumme sowie die Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital

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Bilanz der RehaNova Koumlln

Neurologische Rehabilitationsklinik GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Euro Euro Euro Euro Euro

AKTIVA Aufwend f d Ingangsetzung d Geschaumlftsbetriebes 0 0

0

0 214778

Anlagevermoumlgen Immaterielle Vermoumlgensgegens-taumlnde 0 143

569

1187 1807

Sachanlagen 385615 395312 488521 611922 377182 Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 112500 90800 88500 88500 88500Forderungen u sonst Vermouml-gensgegenstaumlnde 2745361 3187785

2606755

2227620 2323490

Guthaben bei Kreditinstituten 13462 3750 2107 9544 5088 Rechnungsabgrenzungsposten 3233 0 3905 4453 5339 Nicht durch Eigenkapital ge-deckter Fehlbetrag 2548630 2648848

2718586

2906200 2655069

5696302 6326639 5908942 5848239 5671253 PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 25750 25750 25750 25750 25750Verlustvortrag -2674598 -2744336 -2931950 -2680819 -2543053Jahresuumlberschuss -fehlbetrag 100218 69738 187615 -251132 -137765Nicht durch Eigenkapital ge-deckter Fehlbetrag 2548630 2648848

2718586

2906200 2655069

Ruumlckstellungen Sonst Ruumlckstellungen 538000 577445 598065 598065 621400 Verbindlichkeiten 5158302 5749193 5360277 5239368 5047108 Rechnungsabgrenzungsposten 0 0 10806 10806 2745 5696302 6326639 5908942 5848239 5671253

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GUV der RehaNova Koumlln




Andere aktivierte Eigenleis-tungen 0 0 4000

13158 0

Sonstige betriebliche Ertraumlge 438993 414196 496785 473503 1107747

Materialaufwand

Aufw f Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe u bez Waren -1944705 -2179264 -2189079

-2110254 -1938475

Aufw f bezogene Leistungen -1749378 -1928661 -1809491

-1695175 -1894076

Personalaufwand Loumlhne u Gehaumllter -8263773 -8422736 -8169709 -8050248 -8012495

Soz Abgaben u Aufwend fuumlr Altersversorgung -2187100 -2298979 -2150262

-2125715 -1994355

Abschreibungen -81772 -149282 -185933 -437288 -510844

Sonstige betriebliche Auf-

wendungen -2933247 -3168717 -3110237

-3224920 -3455545

Sonstige Zinsen und aumlhnliche Ertraumlge 306 1331 649

772 209

Zinsen und aumlhnliche Aufwen-

dungen -252825 -224319 -227192

-250234 -215477

Ergebnis d gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 100768 70288 188071

-250670 -137617


Jahresergebnis 100218 69738 187615 -251132 -137765

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Wirtschaftsplan 2007 der RehaNova Koumlln


2007 Euro ERFOLGSPLAN Erloumlse aus allgemeinen Reha-Leistungen 17063329 Erloumlse aus Wahlleistungen 200000 Erloumlse aus ambulanten Reha-Leistungen 45000 Nutzungsentgelte der Aumlrzte 330000 Sonstige betriebliche Ertraumlge 192181 Sonstige Erloumlse 319600 Personalaufwand -10529309 Materialaufwand -3479600 Abschreibungen -205000 Sonst betriebliche Aufwendungen -2932340 Zinsertraumlge 0 Zinsaufwendungen -200000 Ergebnis der gewoumlhnl Geschaumlftstaumltigkeit 803861 Steuer 0 voraussichtliches Jahresergebnis 803861 VERMOumlGENSPLAN Einnahmen Eigenmittel 475000 Fremdmittel (Darlehen) Ausgaben Immaterielle Vermoumlgensgegenstaumlnde 40000 Migration EDV-Hardware 110000 Umbau Patientenzimmer 150000 Beschaff mediz Geraumlte u Ausstattungen 100000 Ausstattungen Stationen 50000 Div Ersatz- und Ergaumlnzungsbeschaffungen 25000 STELLENPLAN 2007 Angestellte (Vollstellen) 2320

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Lagebericht 2006

der

RehaNova Koumlln Neurologische Rehabilitationsklinik GmbH

836

837

Strukturangaben

Der Markt fuumlr neurologische (Fruumlh-)Rehabilitation ist wie der gesamte Gesundheits-markt durch die Sparbemuumlhungen von Seiten der Bundesregierung und der Gesetzli-chen Krankenkassen gepraumlgt Die Leistungen der Rehabilitation sind im Rahmen des SGB IV auf ein Wachstum entsprechend der Grundlohnsumme gedeckelt Dies wider-spricht dem durch demographische Entwicklungen und medizinischen Fortschritt her-vorgerufenen faktischen Bedarf Auf der Anbieterseite versuchen insbesondere Akut-haumluser in den Markt einzutreten und Fruumlhrehabilitationsleistungen im Rahmen der DRG-Abrechnung abzugeben

Die Rehaklinik der RehaNova Koumlln GmbH befindet sich in einem gezielt fuumlr die Be-handlung von schaumldel-hirnverletzten Rehapatienten konzipierten Gebaumlude welches uumlber insgesamt 9 Stationen mit insgesamt 132 Soll-Betten verfuumlgt und dient vorrangig der ortsnahen Rehabilitation neurologischer und neurochirurgischer Patienten Eine dieser Stationen wird als Intensivstation gefuumlhrt und verfuumlgt uumlber 7 Beatmungs- und 10 Uumlberwachungsplaumltze Hierdurch ist die Rehaklinik in der Lage auch schwerstbetroffe-ne Patienten zu rehabilitieren Ebenfalls verfuumlgt die Rehaklinik uumlber eine geschlossene Station fuumlr weglaufgefaumlhrdete Patienten und eine Hygienestation fuumlr isolierpflichtige Patienten Die Gebaumludestruktur ist dezentral angelegt zentrale Einrichtungen sind die Ausnahme (wie zB das Bewegungsbad) da die einzelnen Funktionen auch raumlumlich so weit wie moumlglich den Stationen zugeordnet wurden Die Rehaklinik wird in enger Kooperation mit dem Krankenhaus Koumlln-Merheim betrieben die Leistungsverflechtun-gen und Leistungspreise sind im Rahmen eines Kooperationsvertrages geregelt

Geschaumlftsverlauf

Das Geschaumlftsjahr 2006 weist einen Jahresuumlberschuss von 100 Tsd euro aus (Jahres-uumlberschuss 2005 70 Tsd euro) das Geschaumlftsergebnis betraumlgt 79 Tsd euro (Vorjahr 199 Tsd euro) Unter Beruumlcksichtigung der Verlustvortraumlge ergibt sich ein nicht durch Eigen-kapital gedeckter Fehlbetrag von 2549 Tsd euro (Vorjahr 2649 Tsd euro) der durch Patro-natserklaumlrungen der Kliniken der Stadt Koumlln gGmbH und der ABG Management GmbH amp Co KG Koumlln abgedeckt ist Die aktuellen Patronatserklaumlrungen sind bis zum 31122007 befristet die Verlaumlngerung ist vorgesehen

Die Nachfrage nach stationaumlren Leistungen war in 2006 gut so dass im Jahresdurch-schnitt ein Auslastungsgrad der 132 Soll-Betten von 8989 (43294 Pflegetage bei 43697 Berechnungstagen) erreicht wurde (Vorjahr 9150 )

838

Im Geschaumlftsjahr wurde die Gesamtbettenzahl der Gesellschaft korrigiert (von 120 auf 132) und damit einhergehend auch der Grad der Auslastung entsprechend fuumlr die Vor-jahre geaumlndert

In 2006 ergab sich folgende stationaumlre Einnahmenstruktur

Pflegesatz Euro Berechnungstage BT-Anteil Umsatz UmsatzanteilPhase B 49595 23615 54 11711859 72 Phase C 23008 18534 42 4264303 26 Phase D 16361 1548 4 2532686 2

43697 100 162294301 100

Der Umsatzanteil der Phase B blieb gegenuumlber dem Vorjahr konstant Die durch-schnittliche Verweildauer aller Patienten reduzierte sich im Jahr 2006 auf 562 Tage (2005 604 Tage)

Die Wahlleistung Einbettzimmer verringerte sich gegenuumlber 2005 deutlich da in 2006 erheblich weniger arabische Patienten behandelt wurden durchschnittlich lagen 55 Patienten (Vorjahr 116) in Einzelzimmern Auf einen Ausbau der Ambulanz und der Tagesklinik wurde auch in 2006 verzichtet da diese Bereiche bislang keine Kostende-ckung erwarten lieszligen und die moumlglichst hohe Auslastung des stationaumlren Bereichs absolute Prioritaumlt hat

Insgesamt wurden in 2006 17074 Tsd euro Umsatzerloumlse (Vorjahr 18027 Tsd euro) und 439 Tsd euro sonstige betriebliche Ertraumlge (Vorjahr 414 Tsd euro) erwirtschaftet darin sind 30 Tsd euro periodenfremde Ertraumlge (Vorjahr 46 Tsd euro) enthalten Die den Erloumlsen zu Grunde liegenden Leistungen fuumlhrten zu einem Personalaufwand von 10451 Tsd euro (Vorjahr 10722 Tsd euro) einem Materialaufwand von 3694 Tsd euro (Vorjahr 4108 Tsd euro) und sonstigen betrieblichen Aufwendungen von 2933 Tsd euro (Vorjahr 3169 Tsd euro) hierin enthalten sind 9 Tsd euro periodenfremde Aufwendungen (Vorjahr 175 Tsd euro) Die Durchschnittskosten je Berechnungstag gingen gegenuumlber dem Vorjahr auf 398 euro zuruumlck (2005 413 euro) Die Forderungsintensitaumlt ist insbesondere aufgrund der Reduzierung der Belegung der Betten mit arabischen Patienten und der damit verbundenen verbesserten Zahlungs-ziele von 499 im Vorjahr auf 438 recht deutlich gesunken Die insgesamt kuumlrzer gewordenen Zahlungsziele spiegeln sich auch in der Reduzierung der Debitorenziele von 21 Monaten in 2005 auf 18 Monate in 2006 wieder Die Personalquote stieg im Geschaumlftsjahr mit 612 gegenuumlber dem Niveau des Vor-jahres (595 ) deutlich an Der Personalaufwand je Mitarbeiter hat sich gegenuumlber den Vorjahren mit 46 Tsd euro konstant gehalten

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Des Weiteren konnte die Materialquote mit 216 (Vorjahr 228 ) gegenuumlber dem Niveau des Vorjahres reduziert werden Dies resultiert im Wesentlichen aus einer Ver-fahrensumstellung bei der Medikamentierung sowie einer geaumlnderten Aufnahmepolitik Aufgrund der geringen zur Verfuumlgung stehenden liquiden Mittel konnten im Geschaumlfts-jahr keine groumlszligeren Investitionen in das Anlagevermoumlgen getaumltigt werden Dadurch bedingt stieg der Anlagenabnutzungsgrad erneut an und belaumluft sich auf 738 (Vor-jahr 721 )

Im Geschaumlftsjahr 2006 ist es gelungen einen Umsatzruumlckgang von 953 Tsd euro durch Kostensenkungen in allen Bereichen zu kompensieren und ein positives operatives Jahresergebnis zu erwirtschaften Die Einsparmaszlignahmen fuumlhrten nicht zu einer Be-eintraumlchtigung des medizinisch-rehabilitativen Standards der Klinik Hier wirkte sich der in 2006 abgeschlossene Aufbau des Uumlberleitmanagements und die gezielte Steuerung der Patientenaufnahme positiv aus Beguumlnstigt wurde diese Entwicklung durch eine niedrige Personalfluktuation und somit verringerten Einarbeitungsaufwand Risiken der kuumlnftigen Entwicklung Bedingt durch die niedrige Kapitalausstattung und die kurzfristige Fremdfinanzierung der Gesellschaft besteht auch weiterhin ein erhebliches Liquiditaumltsrisiko Trotz Verbes-serung der Liquidationssituation in 2006 sind die bestehenden Betriebsmittellinien im-mer noch zu rd 84 ausgeschoumlpft Da eine Zufuumlhrung von Eigenkapital zur Verbes-serung der Liquiditaumltslage der Gesellschaft nicht geplant ist und die internen Moumlglich-keiten zur Verbesserung der Liquiditaumlt durch strafferes Forderungsmanagement Aus-schoumlpfung von Zahlungszielen und restriktive Investitionspolitik weitgehend ausgenutzt sind haumlngt die Verbesserung der Liquiditaumltssituation von der Steigerung der Ertrags-kraft der Gesellschaft ab Aufgrund der hohen Inanspruchnahme von Betriebsmittelkrediten ist auch in dem stei-genden Zinsniveau ein Risiko fuumlr die Gesellschaft zu sehen Auch die Rehaklinik unterliegt den allgemeinen Risiken von denen alle stationaumlren Einrichtungen des Gesundheitswesens betroffen sind Risiken die aus den Einspa-rungsbemuumlhungen von Bundesregierung und Krankenkassen resultieren Das gravie-rendste Risiko fuumlr die Gesellschaft besteht in Belegungseinbruumlchen Vorrangiges Ziel der Geschaumlftspolitik ist es daher die Vollauslastung zu sichern und insbesondere den Belegungsanteil mit nicht intensivmedizinisch behandelten Patienten der Phase B wei-ter zu steigern um notwendige Deckungsbeitraumlge zu erwirtschaften Dies setzt voraus dass die RehaNova fruumlhzeitig uumlber solche potentiellen Rehapatienten informiert ist um gezielt Kostenuumlbernahmen und Aufnahmen vorzubereiten Diese Verknuumlpfung von Akquise und Service wird durch das weiter ausgebaute Uumlberleitmanagement wahrge-nommen

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Ein spezielles Risiko liegt darin dass eine Anpassung der Leistungsstruktur und des Leistungsvolumens an die Ertragslage zunehmend schwierig wird Insbesondere die allgemein zunehmende Zahl der isolierpflichtigen Patienten mit multiresistenten Kei-men und die zunehmenden Beatmungsfaumllle stellen ein nicht zu unterschaumltzendes Kos-ten- und Ertragsrisiko dar Allerdings ist es entgegen dem allgemeinen Trend in 2006 gelungen die Zahl der MRSA-Patienten zu reduzieren Es ist eine der Zielsetzungen des Uumlberleitmanagements die Aufnahme von Patienten ohne Rehapotential oder von akut behandlungsbeduumlrftigen Patienten zu vermeiden Es ist seit Einfuumlhrung der DRGs deutlich erkennbar dass einweisende Krankenhaumluser den Aufnahmedruck auf die Rehakliniken erhoumlhen und auf fruumlhzeitige Uumlbernahme draumlngen obwohl teilweise die Akutbehandlungen noch nicht abgeschlossen sind Im Rahmen des weiteren Ausbaues des Uumlberleitmanagements soll der optimale Verle-gungszeitpunkt gemeinsam mit dem abgebenden Krankenhaus und der Krankenkasse festgelegt werden Die Pflegesaumltze der RehaNova sind seit 6 Jahren unveraumlndert Um den gestiegenen Anforderungen und der allgemeinen Kostenentwicklung Rechnung zu tragen wurden in 2006 die Verhandlungen uumlber eine Erhoumlhung der Pflegesaumltze aufgenommen In die-sen Verhandlungen haben die Krankenkassen die hohe Leistungsqualitaumlt der Reha-Nova bestaumltigt jedoch einer Pflegesatzanhebung nicht zugestimmt Auch in absehba-rer Zukunft ist nicht mit einer nennenswerten Aumlnderung der Pflegesatzsituation zu rechnen Wesentlicher Kostenfaktor ist der Personalaufwand Maszlignahmen zur Kostensteuerung muumlssen auch zukuumlnftig darauf hinzielen die Effizienz des Personaleinsatzes perma-nent zu steigern Dies wird durch horizontale und vertikale Umstrukturierungen inner-halb des Personals sowie durch geeignete Weiterbildungsmaszlignahmen im Rahmen des hauseigenen Schulungsinstitutes realisiert Die Stellenplaumlne sind den Belegungs-schwankungen zeitnah anzupassen Um dies sicher zu stellen werden die vorhande-nen Planungsinstrumente fuumlr den Personaleinsatz laufend verbessert und die Reakti-onszeit bei Auslastungsaumlnderungen verringert Im Sachkostenbereich ist die fuumlr 2007 vorgenommene Mehrwertsteuererhoumlhung von negativer Relevanz Die Mehrbelastung hieraus schaumltzen wir derzeit mit 105 Tsd euro Die Auswirkungen dieser extern verursachten Kostenerhoumlhung muumlssen im Rahmen des operativen Geschaumlfts aufgefangen werden Um dies zu erreichen werden die Arti-kelkataloge weiter standardisiert Die bereits in 2005 und 2006 erreichte Senkung der Arzneimittelkosten wird 2007 durch ein noch zeitnaumlheres Controlling fortgesetzt Au-szligerdem wird das Einkaufs- und Logistikkonzept abgeaumlndert um in den dafuumlr geeigne-ten Produktbereichen verstaumlrkt Sonderangebote wahrnehmen zu koumlnnen Ebenfalls wurde in 2006 eine Mietreduktion in Houmlhe von 60 Tsd euro p a wirksam die die Sach-kosten auch in der Zukunft entlastet Flankierend wird das interne Qualitaumltsmanagementsystem weiter ausgebaut damit der steigende Kostendruck nicht zu einer Beeintraumlchtigung der Rehabilitationsleistung fuumlhrt Als externe Qualitaumltssicherungsmaszlignahme nimmt die Gesellschaft am QS-Reha

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Verfahren des Bundesverbandes der gesetzlichen Krankenversicherung teil Eine Zer-tifizierung nach DIN ISO wird intern vorbereitet Der jaumlhrliche Qualitaumltsbericht wird auch den Krankenkassen zugeleitet

Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschaumlftsjahres Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung haben sich nach Schluss des Geschaumlftsjahres nicht ergeben

Voraussichtliche Entwicklung Auch in 2006 wurde der Konsolidierungsprozess erfolgreich fortgefuumlhrt und trotz des durch die Verringerung arabischer Patienten eingetretenen Einnahmenruumlckgangs ein positives Jahresergebnis erzielt Im Zeitpunkt der Erstellung des Lageberichtes geht die Geschaumlftsfuumlhrung davon aus dass sich auch fuumlr 2007 aufgrund der in 2006 abge-schlossenen und fuumlr 2007 eingeleiteten Rationalisierungs- und Strukturverbesserungs- maszlignahmen ein deutlich houmlherer Jahresuumlberschuss ausweisen laumlsst und sich die Ge-sellschaft in den kommenden Jahren weiter aus eigener Kraft positiv entwickeln wird Die Vermeidung von Liquiditaumltsengpaumlssen und die sukzessive Verbesserung der all-gemeinen Liquiditaumltssituation wird auch in den naumlchsten Jahren das operative Ge-schaumlft bestimmen Durch die schon eingetretene Liquiditaumltsverbesserung ist es moumlg-lich bislang aufgeschobene Investitionen nachzuholen Den restriktiven Rahmenbedingungen des Gesundheitswesens und den Konsequen-zen des geaumlnderten Finanzierungssystems im vorgelagerten Krankenhausbereich soll durch eine Fortfuumlhrung des internen Konsolidierungsprozesses sowie eine gezielte Leistungsausweitung begegnet werden Da die baulichen Kapazitaumlten und das Ge-nehmigungsverhalten der Krankenkassen einer Leistungsausweitung enge Grenzen setzen wird der Schwerpunkt der betrieblichen Aktivitaumlten darin bestehen muumlssen das Kostenniveau zu senken Leerkosten zu vermeiden und fixe Kosten zu variabilisieren sowie time lags zwischen Belegungsruumlckgaumlngen und Kostenruumlckfuumlhrungen so weit wie moumlglich zu vermeiden Die geschilderten Maszlignahmen auf der operativen Ebene werden ergaumlnzt um die regi-onale und uumlberregionale Koordination der Leistungserbringer in der neurologischen Rehabilitation z B zur Vermeidung ungesunder Dumpingsituationen So ist die Ge-sellschaft Gruumlndungsmitglied der Arbeitsgemeinschaft neurologischer Rehakliniken im Rheinland sowie des 2005 daraus hervor gegangenen Bundesverbandes fuumlr neurolo-gische Rehabilitation der mittlerweile direkt wie auch indirekt uumlber die Mitgliedsver-baumlnde 25 Mio Betroffene vertritt und ein entsprechendes politisches Gewicht entwi-ckelt hat Auf die Intervention dieses Bundesverbandes ist es zuruumlckzufuumlhren dass die Rehabilitation allgemein als Pflichtleistung der Krankenkassen gesetzlich festgeschrie-

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ben und die urspruumlngliche Absicht des Gesetzgebers nur die geriatrische Rehabilitati-on und Mutter-Kind-Kuren explizit als Pflichtleistung zu etablieren vermieden wurde

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KoumllnMusik

Betriebs- und Servicegesellschaft mbH Bischofsgarten Str 1 50667 Koumlln

wwwkoelner-philharmoniede

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Louwrens Langevoort

Aufsichtsrat Herr Dr Hans-Georg Boumlgner Vorsitzender Herr Dr Lothar Lemper stellv Vorsitzender Herr Prof Dr Norbert Seidel stellv Vorsitzender Frau Teresa De Bellis Herr Prof Georg Quander Herr Fritz Schramma Herr Peter Soumlrries Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens sind der Betrieb und die Nutzung des Konzertsaales Koumllner Philharmonie sowie die Erbringung der damit verbundenen Serviceleistungen

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 284950 Euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 256250 Euro = 8993 Stimmanteil der Stadt Koumlln 8993 Mitgesellschafter Westdeutscher Rundfunk Koumlln (1007) Unternehmensverbindungen MusikTriennale Koumlln GmbH (49) Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln Zum 01011997 wurde der Betrieb gewerblicher Art Philharmonie in das Sondervermoumlgen des Eigenbetriebs Veranstaltungszentrum Koumlln eingebracht Die Verlustabdeckung der KoumllnMusik GmbH wurde daher ab diesem Zeitpunkt aus dem Sondervermoumlgen geleistet Ab dem Geschaumlftsjahr 2005 werden die Mittel fuumlr den Verlustausgleich wieder unmittelbar bei Hst 873071503007 Betriebskostenzuschuss KoumllnMusik aus dem staumldtischen Haushalt bereitgestellt Mit Einfuumlhrung des Neuen Kommunalen Finanzmanagements (NKF) ab dem Jahr 2008 erfolgt die Bereitstellung der Mittel als sogenannter Transferaufwand im NKF Teil-plan sonstige Kulturfoumlrderung bei Kostenstelle S030009023

Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Anteile Eigenkapital und Fremdkapital an der Bilanzsumme

Eigenkapital Fremdkapital zum 31122006 4061 5939 zum 31122005 4605 5395 zum 31122004 5253 4747 zum 31122003 5154 4846 zum 31122002 5486 4514 Geschaumlftsentwicklung Im Geschaumlftsjahr 2006 hat die Gesellschaft ein Programm mit insgesamt 356 Veranstaltun-gen durchgefuumlhrt Erstmals in 2006 wurden dabei 21 Konzerte auszligerhalb der Philharmonie in verschiedenen Stadtteilen Koumllns als Projekt ldquoPhilharmonie Veedelldquo durchgefuumlhrt die im Wesentlichen auf Kinder und Familien ausgerichtet waren Die Oumlffnung der Philharmonie zur kostenlosen halbstuumlndigen Teilnahme an Konzertproben der Hausorchester war ein weiteres neues Projekt in 2006 unter dem Motto ldquoPhilharmonie Lunchldquo Insgesamt stellte sich die Programmstruktur wie folgt dar

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2006 2005 2004 2003 2002Eigenveranstaltungen der KoumllnMusik 123 137 100 118 113

Coproduktionen 10 4 11 9 15

Konzertsaalvermietungen 223 227 249 236 239Summe 368 360 363 367

Mitarbeiter (im Jahresdurchschnitt) 55 54 55 53 54 Die KoumllnMusik GmbH ist eine Betriebsgesellschaft Die wesentlichen Betriebsgrundlagen werden im Betrieb gewerblicher Art Philharmonie der Stadt Koumlln gehalten und der GmbH entgeltlich zur Verfuumlgung gestellt

Besondere Anmerkungen

Die KoumllnMusik hat das Geschaumlftsjahr 2006 mit einem Jahresfehlbetrag in Houmlhe von 41693 Tsd euro (Vorjahr 42949 Tsd euro) abgeschlossen so dass der im Wirtschaftsplan 2006 veranschlagte Jahresfehlbetrag von 42958 Tsd euro um 1265 Tsd euro (29 ) unter-schritten wurde Entsprechend der bei der Feststellung des Wirtschaftsplans 2006 getroffenen Vereinbarung den og Planverlust durch Zuschuumlsse der Stadt Koumlln in Houmlhe von 30000 Tsd euro und mit einer Entnahme von 12958 Tsd euro aus der Kapitalruumlcklage der Gesellschaft auszugleichen hat die Stadt Koumlln unterjaumlhrig den vereinbarten Anteil an die KoumllnMusik abgefuumlhrt Die Koumlln-Musik hat die unterjaumlhrigen Zahlungen vorerst in voller Houmlhe in die Kapitalruumlcklage einge-stellt und den gesamten Verlust 2006 durch eine entsprechende Entnahme ausgeglichen Durch die Zuschuumlsse der Stadt und die anschlieszligende Entnahme zur Abdeckung des Jah-resfehlbetrages 2006 in Houmlhe von 41693 Tsd euro verringerte sich die Kapitalruumlcklage der Gesellschaft per Saldo um rd 11693 Tsd euro auf 30739 Tsd euro

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Bilanz der KoumllnMusik GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Immat Vermoumlgensgegenst 1575 379 321 132 89Sachanlagen 4461 4544 5136 4735 4491Finanzanlagen 127 127 127 127 127 Umlaufvermoumlgen Forderungen u sonst Ver-moumlgensgegenstaumlnde 7588 8142 17297

12593 10838

Wertpapiere 19888 20337 20337 20337 20336Liquide Mittel 48758 64557 67525 73163 77267 Rechnungsabgrenzung 313 235 111 207 291

82710 98321 110854 111294 113439 PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 2850 2850 2850 2850 2850Kapitalruumlcklage 30738 42432 55380 54515 59385Jahresuumlberschuss -fehlbetrag - 41693 - 42949 - 29135

- 36660 - 27286

Einz d Gesellschafterin 30000 30000 30000 31790 35790Gewinnvortrag 00 00 00 00 00ZufuumlhrgEntn Kapitalruumlckl - 11693 - 12949 - 865 4870 - 8504 Ruumlckstellungen 9887 9405 9835 9603 8596 Verbindlichkeiten 38635 42995 42185 43704 42125 Rechnungsabgrenzung 600 639 604 622 483 82710 98321 110854 111294 113439

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GUV der KoumllnMusik GmbH


Umsatzerloumlse 78247 79894 75542 85610 85046Sonstige betriebl Ertraumlge 6989 7543 8866 7774 13591Aufwand f bez Waren u Leistungen

50199 56043 35864

55316 54520

Personalaufwand 44332 43638 43736 43903 38541Abschreibungen 1992 1951 2007 1711 1285Sonstige betriebliche Auf-wendungen

31956 30521 34142

31750 34756

Zinsen u auml Ertraumlge 2006 1931 2226 2642 3199Abschr auf Wertpapiere des Umlaufvermoumlgens

449 00 00

00 00

Aufwendungen aus Ver-lustuumlbernahme

00 00 00

00 00

Zinsen u auml Aufwendun-gen

00 01 07

00 06

Ergebnis d gew Ge-schaumlftstaumltigkeit

- 41686 - 42786 - 29122

- 36654 - 27272

Auszligerordentliche Ertraumlge 00 00 00 00 00Steuern 07 163 13 06 14 Jahresuumlberschuss -fehlbetrag

- 41693 - 42949 -29135

-36660 -27286

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Wirtschaftsplan 2007 der KoumllnMusik GmbH

ERFOLGSPLAN Ansatz

2007 Tsd euro

Ertraumlge Umsatzerloumlse 83432 Sonstige betriebliche Ertraumlge 5605 Zinsen u aumlhnliche Ertraumlge 1695 Periodenfremde Neutrale Ertraumlge 00 Summe Gesamtertraumlge 90732 Aufwendungen Aufwendungen fuumlr bezogene Leistungen 53884 Personalaufwand 46955 Abschreibungen u Wertberichtigungen 2239 Betriebskosten Konzertsaal 5072 Kosten KoumllnTicket 7083 Oumlffentlichkeitsarbeit u Werbung 9090 Allgemeine Verwaltungskosten 9229 Uumlbrige Aufwendungen 1815 Zinsen u auml Aufwendungen 33 Steuern 12 Summe Gesamtaufwendungen 135412 Jahresfehlbetrag 44680 FINANZPLAN Mittelherkunft Eigenmittel aus Abschreibungen 2250 Verminderung Kapitalruumlcklage 16539 Verlustabdeckung d Ges Stadt Koumlln 30000 Summe 48789 Mittelverwendung Immaterielle Vermoumlgensgegenstaumlnde 420 Betriebs- und Geschaumlftsausstattung 3562 Sonstige Finanzanlagen 127 Jahresfehlbetrag 44680 Summe 48789

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Lagebericht 2006

der

KoumllnMusik

Betriebs- und Servicegesellschaft mbH

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Geschaumlftsverlauf und Rahmenbedingungen

Entwicklung von Branche und Gesamtwirtschaft Gesamtwirtschaftlich konnte in den letzten Jahren in Deutschland ein Konjunkturaufschwung festgestellt werden welcher sich auch in den naumlchsten Jahren fortsetzen soll Fuumlr den Be-reich der Kultur konnte ein Aufschwung bisher noch nicht festgestellt werden Es bleibt ab-zuwarten und zu hoffen dass sich der allgemeine positive Trend auch auf die kulturellen Einrichtungen uumlbertraumlgt und die Teilnahmebereitschaft an dem reichhaltigen Kulturangebot zukuumlnftig steigen wird

Umsatz- und Veranstaltungsentwicklung Im Geschaumlftsjahr 2006 wurden in der Koumllner Philharmonie 356 Veranstaltungen durchge-fuumlhrt davon 123 KoumllnMusik-Veranstaltungen (Vorjahr 368 Veranstaltungen davon 137 KoumllnMusik-Veranstaltungen) Neben dem Veranstaltungsprogramm in der Koumllner Philharmo-nie fuumlhrte die KoumllnMusik GmbH erstmals 21 Konzerte in verschiedenen Koumllner Stadtteilen auf Die Abonnementzahlen der KoumllnMusik GmbH entwickelten sich in 2006 auf einem hohen gleich bleibend stabilen Niveau Insbesondere das Kinder-Abonnement stieg aufgrund der intensiven Foumlrderung der Kinder und Jugend durch die Schul- und Response-Projekte uumlber-proportional an Nach dem groszligen Erfolg der Abonnementreihe Portrait in der Spielzeit 20052006 der groszligen japanischen Pianistin Mitsuko Uchida stellte die KoumllnMusik in der Spielzeit 20062007 die Bratschistin Tabea Zimmermann vor Das Programm reichte von Bach-Triosonaten uumlber Streichquartette von Mozart bis hin zu den experimentierfreudigen und herausfordernden Zeitgenossen Luciano Berio George Benjamin und Gyoumlrgy Ligeti Im September des Jahres feierte die Koumllner Philharmonie ihr 20-jaumlhriges Bestehen In einer Festwoche wurden Werke der Komponisten Peter Eoumltvoumls Richard Strauss Hector Berlioz Brett Dean und Fraser Trainer aufgefuumlhrt Die Werke wurden von den beiden Hausorches-tern dem Guumlrzenich-Orchester Koumlln unter der Leitung von Markus Stenz und dem WDR Sinfonieorchester Koumlln unter der Leitung von Semyon Bychkov sowie der beiden staumlndigen Gastorchester dem Ensemble Intercontemporain und dem Chamber Orchestra of Europe unter der Leitung von Peter Eoumltvoumls dargeboten Ebenfalls konnten Kompositionen von Karl-heinz Stockhausen und dem Chor der schreienden Maumlnner unter der Leitung von Petri Sirviouml dem Festpublikum dargeboten werden Im November veranstaltete die Gesellschaft eine spektakulaumlre Reihe mit dem Titel bdquoWeltbuumlr-ger Strawinskyldquo In sechs Auffuumlhrungen wurde das breite Schaffenswerk des Jahrhundert-komponisten Igor Strawinsky durch das City of Birmingham Orchestra und der Birmingham Contemporary Group dargeboten

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Ebenfalls startete die KoumllnMusik GmbH in diesem Jahr zwei neue Projekte In dem Projekt bdquoPhilharmonie Lunchldquo oumlffnet die Philharmonie in der Regel Donnertag mittags den Konzertsaal und laumldt den Besucher ein fuumlr eine halbe Stunde unentgeltlich den Kon-zertproben der beiden Hausorchester beizuwohnen Mit bdquoPhilharmonie Veedelldquo startete die KoumllnMusik ein zweites Projekt in dem unterschiedli-che Reihen in verschiedenen Wohngebieten der Stadt Koumlln dargeboten werden Die Reihe bdquoBabyldquo richtet sich an Schwangere und Babys mit ihren Muumlttern und Vaumltern die gemeinsam bei klassischer Musik entspannen wollen bdquoFamilieldquo ist auf Kleinkinder zugeschnitten die mit ihren Eltern die Welt der Musik von der Klassik bis zur Moderne spielerisch kennen lernen wollen bdquoSchuleldquo ermoumlglicht Schulklassen am Vormittag fuumlr sich Musik zu entdecken und bdquoFuumlr alleldquo richtet sich an alle Erwachsenen die am Abend Lust auf ein moderiertes Konzert in unmittelbarer Naumlhe haben Beide Projekte erhielten uumlberaus groszligen Zuspruch so dass diese Projekte in den naumlchsten Spielzeiten fortgesetzt werden Die seit Jahren stattfindenden Baumaszlignahmen des Nord-Suumld-Stadtbahn-Baus in unmittel-barer Naumlhe zur Koumllner Philharmonie fuumlhrten auch in 2006 zu erheblichen Behinderungen im Zugangsbereich zur Koumllner Philharmonie und im Zufahrtsbereich der umliegenden Parkhaumlu-ser Hinzu kamen starke Laumlrmbeeintraumlchtigungen in unmittelbarer Naumlhe von Verwaltungs-raumlumen welche nur durch den Einbau zusaumltzlicher Schallisolierungen gemildert werden konnten Nur durch intensive und permanente Bemuumlhungen konnten Loumlsungen gefunden werden die Image-Schaumlden der Philharmonie abwenden konnten Die in den letzten Geschaumlftsjahren beobachteten Absatzschwierigkeiten bei den Eigenver-anstaltungen insbesondere im Hochpreissegment werden aller Voraussicht nach in diesem Jahr ihre Talsohle ereicht haben Eine Steigerung der Absatzzahlen wurde nicht beobachtet jedoch konnten gravierende Nachfrageruumlckgaumlnge vermieden werden Aufgrund der langfris-tigen Planungen im Bereich der Konzertveranstaltungen bleibt abzuwarten ob sich in den naumlchsten Jahren eine Erholung des Konsumverhaltens der Bevoumllkerung einstellt und wieder steigende Besucherzahlen im Hochpreissegment zu verzeichnen sein werden Die Gesellschaft erfuumlllt ihren satzungsgemaumlszligen Auftrag des Betriebs zur vielfaumlltigen an den Interessen aller Bevoumllkerungskreise orientierten Nutzung des Konzertsaales Koumllner Philhar-monie und die Erbringung der damit verbundenen Serviceleistungen Sie schlieszligt mit ihrem eigenen Programmangebot insbesondere eine Luumlcke die von den privaten Veranstaltern aus Rentabilitaumltsuumlberlegungen nicht geschlossen werden kann

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Investitionen Im laufenden Geschaumlftsjahr 2006 sind mit einem Gesamtvolumen von EUR 31048559 nur verhaumlltnismaumlszligig geringe Investitionen durchgefuumlhrt worden die im Wesentlichen die techni-sche Ausruumlstung der Koumllner Philharmonie sowie EDV-Hard- und Software betrafen

Finanzierungsmaszlignahmen bzw ndashvorhaben Zur Finanzierung der Gesellschaft stehen zurzeit ausreichende liquide Mittel in Houmlhe von TEUR 4876 und Wertpapiere des Umlaufvermoumlgens von TEUR 1989 zur Verfuumlgung Die KoumllnMusik GmbH erhaumllt zudem einen jaumlhrlichen Zuschuss von der Stadt Koumlln in Houmlhe von TEUR 3000 Da dieser Zuschuss zur Verlustabdeckung langfristig nicht ausreicht wurde vom Rat der Stadt Koumlln beschlossen den Zuschuss ab 2008 auf TEUR 4789 2009 auf TEUR 4835 und 2010 auf TEUR 4623 anzuheben Weitere Finanzierungsmaszlignahmen wurden nicht ergriffen

Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter

Zum 31122006 beschaumlftigte die Gesellschaft wie im Vorjahr 55 Mitarbeiterinnen und Mitar-beiter Um auf Nachfrageschwankungen programmatischer Konzertveranstaltungen reagie-ren zu koumlnnen werden neben den Stammmitarbeiterinnen und -mitarbeitern zusaumltzlich meist studentische Teilzeitbeschaumlftigte auf Stundenbasis beschaumlftigt

Wichtige Vorgaumlnge des Geschaumlftsjahres Die Geschaumlftsfuumlhrung hat im Jahr 2006 in mehren Sitzungen mit dem Aufsichtsrat und den Gesellschaftern die zukuumlnftige finanzielle Situation der Gesellschaft diskutiert In einer au-szligerordentlichen Sitzung berichtete die Gesellschaft uumlber moumlgliche Einsparmaszlignahmen und Steigerung von Umsatzerloumlsen sowie uumlber die zukuumlnftige finanzielle Ausstattung des Unter-nehmens Aufgrund der bereits in den vergangenen Jahren erfolgten Kostenreduktionen wurde die zusaumltzliche Erschlieszligung neuer Erloumlspotentiale beschlossen sowie ein Antrag an den Rat der Stadt Koumlln auf Erhoumlhung der jaumlhrlichen Zuschuumlsse ab dem Geschaumlftsjahr 2008 gestellt

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Erlaumluterungen zur Ertrags- und Vermoumlgenslage Ertragslage Die Gesamtertraumlge betragen im Geschaumlftsjahr 2006 TEUR 87241 (Vorjahr TEUR 89368) Demgegenuumlber belaufen sich die Gesamtaufwendungen in 2006 auf TEUR 128934 (Vor-jahr TEUR 132316) so dass fuumlr das Jahr 2006 ein Jahresfehlbetrag von TEUR 41693 (Vorjahresfehlbetrag TEUR 42948) erzielt wurde Hiermit wurde der im Erfolgsplan 2006 ausgewiesene Planjahresfehlbetrag um TEUR 1265 unterschritten Der Rohertrag stieg gegenuumlber dem Vorjahr um TEUR 420 auf TEUR 2804 (Vorjahr TEUR 2385) Ursaumlchlich fuumlr die Rohertragssteigerung sind trotz leichter Umsatzruumlckgaumlnge im We-sentlichen Einsparungen im Bereich der Leistungsaufwendungen welche die Umsatzerloumls-minderungen uumlberkompensierten Gegenuumlber dem Vorjahr stiegen die Kosten insgesamt um TEUR 213 auf TEUR 7816 an Ursaumlchlich fuumlr die planmaumlszligigen Kostensteigerungen sind im Personalbereich gestiegene tarifliche Lohn- und Lohnnebenkosten und in den Vertriebsaufwendungen houmlhere Kosten fuumlr Oumlffentlichkeitsarbeit und Ticketvertriebskosten Aus dem Veranstaltungsgeschaumlft erzielt die Gesellschaft wie in den Vorjahren Verluste die insbesondere aus dem defizitaumlren Eigenveranstaltungsprogramm resultieren Vermoumlgenslage Die Bilanzsumme verminderte sich gegenuumlber dem Vorjahr um TEUR 1561 Bestimmend fuumlr die Reduzierung der Aktivseite war ein Ruumlckgang der fluumlssigen Mittel wel-che im Wesentlichen auf den eigenfinanzierten Anteil des Jahresfehlbetrages der Gesell-schaft zuruumlckzufuumlhren ist Auf der Passivseite hat sich das Eigenkapital aufgrund des nicht durch Zuschuumlsse gedeck-ten Anteils am Jahresfehlbetrag von TEUR 4528 um TEUR 1169 auf TEUR 3359 vermin-dert

Nachtragsbericht Wesentliche Vorgaumlnge nach Abschluss des Geschaumlftsjahres haben sich nicht ereignet

855

Risikobericht

Das Risikomanagement-System ist als internes Kontrollsystem ausgerichtet auf die Kauf-maumlnnische Leitung und den Geschaumlftsfuumlhrer Moumlgliche Risiken werden regelmaumlszligig in den turnusmaumlszligigen Aufsichtsratssitzungen und Gesellschafterversammlungen diskutiert Ziel des Risikomanagementsystems ist dass die Geschaumlftsfuumlhrung wesentliche Risiken fruumlhzeitig erkennen und geeignete gegensteuernde Maszlignahmen einleiten kann Unternehmensrisiko Risiken die den Fortbestand des Unternehmens gefaumlhrden koumlnnen sind derzeit nicht er-kennbar Gesamtwirtschaftliches Branchenrisiken Konjunkturelle Entwicklungen der Gesamtwirtschaft koumlnnen das Geschaumlft durch veraumlndertes Konsumverhalten der Besucher beeinflussen und sich sowohl positiv als auch negativ auf Umsatz und Unternehmensergebnis auswirken Unternehmensspezifische und Betriebsrisiken Der Betrieb der Koumllner Philharmonie ist in hohem Maszlige von der Zuverlaumlssigkeit der techni-schen Ausruumlstung des Konzertsaales abhaumlngig Dem Risiko eines ungeplanten Ausfalls bzw einer Uumlberalterung des Ausstattungsniveaus begegnen wir durch einen hohen Sicher-heitsstandard sowie die qualifizierte regelmaumlszligige Durchfuumlhrung von Pruumlf- Wartungs- und Instandhaltungsarbeiten Liquiditaumltsrisiko Ein Risiko wuumlrde sich ergeben wenn die Liquiditaumltsreserven fuumlr die zeitgerechte Erfuumlllung der finanziellen Verpflichtungen nicht mehr ausreichen Zur Deckung des Kapitalbedarfs ste-hen grundsaumltzlich die fluumlssigen Mittel und Wertpapiere des Umlaufvermoumlgens in Houmlhe von TEUR 6865 zur Verfuumlgung Das Risiko wird daher als aumluszligerst gering eingestuft Rechtliche Risiken Bei planmaumlszligigem Verlauf der Geschaumlftsentwicklung ergibt sich im Verlauf des Geschaumlftsjah-res weder eine Zahlungsunfaumlhigkeit noch eine Uumlberschuldung Existenzielle Risiken der zukuumlnftigen Entwicklung sind aus heutiger Sicht nicht zu erwarten Die Gesellschaft ist aufgrund ihres satzungsmaumlszligigen Auftrages auf Zuschuumlsse der Gesell-schafterin Stadt Koumlln angewiesen

856

Prognosebericht Das Geschaumlftsjahr 2007 sieht fuumlr die KoumllnMusik GmbH ein aumlhnliches Geschaumlftsvolumen wie in den Vorjahren vor Der Aufsichtsrat hat in der Sitzung am 11 Dezember 2006 den von der Geschaumlftsfuumlhrung vorgelegten Wirtschaftsplan 2007 bestehend aus Erfolgsplan Finanzplan und Stellenplan eingehend beraten und befuumlrwortet Die Gesellschafterversammlung hat den Wirtschaftsplan 2007 mittels Umlaufbeschlussverfahren festgestellt Der Erfolgsplan 2007 schlieszligt mit einem Plan-Jahresfehlbetrag von TEUR 44680 ab Die Plan-Ertraumlge fuumlr das Wirtschaftsjahr 2007 belaufen sich auf TEUR 90732 die Plan-Aufwendungen auf TEUR 135412 Bei der Planung wurde auf eine ausgewogene Pro-grammplanung geachtet um den Plandeckungsfehlbetrag auf eine unabdingbare Houmlhe zu begrenzen Der Betriebskostenzuschuss der Gesellschafterin Stadt Koumlln wurde auf TEUR 3000 festgesetzt so dass der Finanzplan 2007 neben dem Gesellschafterzuschuss eine zusaumltzliche Ruumlcklageninanspruchnahme von TEUR 14680 vorsieht Um die Vorgabe des Plan-Zuschuszligbedarfs einzuhalten hierbei sind auch die trotz des all-gemeinen wirtschaftlichen Aufschwungs geringer werdenden Sponsorenertraumlge auszuglei-chen sind die Sparmaszlignahmen der letzten Jahre beizubehalten bzw weiter fortzuentwi-ckeln Zusaumltzliche Aufwendungen insbesondere durch allgemeine Kostensteigerungen oder sich aumlndernde Arbeits- und Sozialgesetze wuumlrden fuumlr die Gesellschaft zusaumltzliche nicht gedeckte Defizite bedeuten die bei Beibehaltung ihres satzungsgemaumlszligen Auftrages nicht kompensiert werden koumlnnen Auf Grund dieser moumlglichen zukuumlnftigen Entwicklungen kann die Gesellschaft ihre Aufgaben nur dann im bisherigen Rahmen weiter wahrnehmen wenn eine ausreichende finanzielle Ausstattung gesichert ist und eine Aufzehrung des derzeit noch ausreichend dotierten Ei-genkapitals vermieden werden kann

857

MusikTriennale Koumlln GmbH

Bischofsgartenstr 1 50667 Koumlln wwwmusiktriennalekoelnde


Aufsichtsrat Herr Dr Hans-Georg Boumlgner Vorsitzender Herr Dr Lothar Lemper stellv Vorsitzender Herr Prof Dr Norbert Seidel stellv Vorsitzender Frau Teresa De Bellis Herr Prof Georg Quander Herr Fritz Schramma Herr Peter Soumlrries Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Erarbeitung der kuumlnstlerischen wirtschaftlichen und organisatorischen Konzeption sowie die Durchfuumlhrung des Festivals KoumllnTriennale

858

Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 26000 Euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 13260 Euro = 51 Stimmanteil der Stadt Koumlln 51 Mitgesellschafter KoumllnMusik GmbH 49 Unternehmensverbindungen keine Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln Ausgabehaushaltsstelle 335271700007 Zuschuss fuumlr Koumllner Triennale Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Die GmbH wurde am 22071991 gegruumlndet Anteil Eigenkapital und Fremdkapital an der Bilanzsumme Eigenkapital Fremdkapital zum 31122006 723 277 zum 31122005 842 158 zum 31122004 211 789 zum 31122003 796 204 zum 31122002 927 73 Eine Aussage zur Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital entfaumlllt da die Gesellschaft nicht uumlber Anlagevermoumlgen verfuumlgt Besondere Anmerkungen Die Gesellschaft erwirtschaftete im Geschaumlftsjahr 2006 das der Vorbereitung der naumlchsten Triennale im Jahr 2007 dient einen Jahresfehlbetrag in Houmlhe von 151 Tsd euro Er ergibt sich aus Ertraumlgen von rd 164 Tsd euro und einem Gesamtaufwand von rd 315 Tsd euro und hat im Wesentlichen seine Ursache in den konzeptionellen und planerischen Vorbereitungen fuumlr die kommende Triennale Fuumlr die Planung und Durchfuumlhrung der im Zeitraum 2004 bis 2010 vorgesehenen drei Trien-nalen sind seitens der Stadt Koumlln Mittel in Houmlhe von insgesamt 3000 Tsd euro vorgesehen

859

Bilanz der MusikTriennale Koumlln GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Immat Vermoumlgensgegenst 00 00 00 00 00Sachanlagen 00 00 00 00 00Umlaufvermoumlgen Forderungen u sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde 68 27 195

84 59

Liquide Mittel 2210 2318 7271 2900 3570Rechnungsabgrenzung 16 00 00 00 00 2294 2345 7466 2984 3629 PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 260 260 260 260 260EntnahmeZufuumlhrung Kapi-talruumlcklage

2913 2415 2114 3105 3503

Jahresergebnis - 1514 - 701 - 7039 - 991 - 398Ausgleich des Gesellschafters 00 00 6240

00 00

Fremdkapital Ruumlckstellungen 172 103 111 102 74 Verbindlichkeiten 463 268 5780 508 190 2294 2345 7466 2984 3629

860

GUV der MusikTriennale Koumlln GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002

Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Umsatzerloumlse 1255 00 7023 00 01Sonstige betriebliche Ertraumlge 355 22 10770 1050 131Aufwand f bez Leistungen 1324 27 17155 15 00Personalaufwand 1059 448 858 871 395Abschreibungen auf Sachan-lagen 00 00

00

00 00

Sonstige betriebliche Auf-wendungen 770 272

6829

1191 191

Zinsen u auml Ertraumlge 29 24 56 36 56Zinsen u auml Aufwendungen 00 00 00 00 00 Ergebnis d gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit - 1514 - 701

- 6993

- 991 - 398

Steuern 00 00 46 00 00 Jahresuumlberschuss-fehlbetrag

- 1514 - 701

- 7039

- 991 - 398

861



Erfolgsplan Ansatz 2007 Tsd euro Ertraumlge Umsatzerloumlse 16998 Sonstige betriebliche Ertraumlge 5700 Summe der Ertraumlge 22698 Aufwendungen Aufwendungen f bezogene Leistungen 19693 Personalaufwand 1107 Sonstige betriebliche Aufwendungen 8338 Summe der Aufwendungen 29138 Jahresfehlbetrag 6440 Finanzplan Auf die Erstellung eines Finanzplanes wurde ausdruumlcklich verzichtet da die MusikTriennale Koumlln GmbH grundsaumltzlich keine aktivierungspflichtigen Wirtschaftsguumlter investiert viel-mehr werden diese bei der KoumllnMusik GmbH vorgehalten und gegen entsprechendes Entgelt in Anspruch genommen

862

863

Lagebericht 2006

der


864

865

Umsatzentwicklung

Die Gesellschaft fuumlhrt in einem Dreijahreszyklus eine MusikTriennale in Koumlln durch In Vor-bereitung auf die anstehende MusikTriennale 2007 wurde im Geschaumlftsjahr eine Opernpro-duktion bdquoAngels in Americaldquo in den Niederlanden durchgefuumlhrt Hieraus resultieren sowohl Umsatzerloumlse wie auch Aufwendungen fuumlr bezogene Leistungen Weitere Veranstaltungen wurden nicht durchgefuumlhrt da die Gesellschaft derzeit die letzten Vorbereitungen fuumlr die an-stehende MusikTriennale 2007 plant

Investitionen

Aufgrund des Geschaumlftsbesorgungsvertrages mit der KoumllnMusik GmbH wurden im Ge-schaumlftsjahr 2007 keine Investitionen durchgefuumlhrt

Finanzierungsmaszlignahmen bzw -vorhaben

Zur Finanzierung der Gesellschaft stehen derzeit liquide Mittel in Houmlhe von TEUR 221 zur Verfuumlgung Die Gesellschaft erhaumllt zur Durchfuumlhrung der MusikTriennale einen Zuschuss von TEUR 1023 pro MusikTriennale welcher in jaumlhrlichen Teilbetraumlgen zur laufenden Fi-nanzierung der Gesellschaft bereitgestellt wird Fuumlr 2007 besteht noch ein Teilbetrag von TEUR 793 bereit

Weitere Finanzierungsmaszlignahmen wurden nicht getroffen


Zum 31122006 beschaumlftigte die Gesellschaft drei Mitarbeiter wovon mit zwei Mitarbeitern Zeitvertraumlge zur Durchfuumlhrung des Festivals in 2007 abgeschlossen wurden

Wichtige Vorgaumlnge des Geschaumlftsjahres Wichtige Vorgaumlnge des Geschaumlftsjahres haben sich nicht ereignet

866

Erlaumluterungen zur Ertrags- und Vermoumlgenslage

Ertragslage

Die Gesamtertraumlge betragen im Geschaumlftsjahr 2006 TEUR 1639 (Vorjahr TEUR 46) Dem-gegenuumlber belaufen sich die Gesamtaufwendungen in 2006 auf TEUR 3153 (Vorjahr TEUR 747) so dass fuumlr das Geschaumlftsjahr 2006 ein Jahresfehlbetrag von TEUR 1514 (Vorjahres-fehlbetrag TEUR 701) erzielt wurde Die Aufwendungen stiegen gegenuumlber dem Vorjahr um TEUR 2406 an Ursaumlchlich fuumlr die Steigerung sind neben den Produktionskosten fuumlr die Musikoper die intensiven Vorbereitungen und Vorlaufkosten fuumlr die anstehende MusikTrien-nale in 2007

Aufgrund der intensiveren Planungen fuumlr die MusikTriennale betrug der Planjahresfehlbetrag fuumlr das Geschaumlftsjahr 2006 TEUR 3354 Dieser Fehlbetrag konnte um TEUR 1840 unter-schritten werden Dies ist im wesentlichen durch die zeitlich verschobene Erstellung des Programmbuches fuumlr die MusikTriennale 2007 bedingt

Vermoumlgenslage

Die Bilanzsumme blieb zum Vorjahr nahezu gleich und verminderte sich um TEUR 5 Der im Geschaumlftsjahr 2006 erzielte Verlust wurde durch Zuschuumlsse der Gesellschafter in Houmlhe von TEUR 120 teilweise gedeckt so dass das Eigenkapital lediglich um TEUR 31 gesunken ist


Risikobericht

Das Risikomanagement-System ist aufgrund des Geschaumlftsbesorgungsvertrages auf die KoumllnMusik GmbH uumlbertragen Moumlgliche Risiken werden regelmaumlszligig in den turnusmaumlszligigen Aufsichtsratssitzungen und Gesellschafterversammlungen diskutiert Ziel des Risikomana-gementsystems ist dass die Geschaumlftsfuumlhrung wesentliche Risiken fruumlhzeitig erkennen und geeignete gegensteuernde Maszlignahmen einleiten kann

867

Unternehmensrisiko

Risiken die den Fortbestand des Unternehmens gefaumlhrden koumlnnen sind derzeit nicht er-kennbar

Gesamtwirtschaftliche Branchenrisiken

Konjunkturelle Entwicklungen der Gesamtwirtschaft koumlnnen das Geschaumlft durch veraumlndertes Konsumverhalten der Besucher beeinflussen und sich sowohl positiv als auch negativ auf Umsatz und Unternehmensergebnis auswirken

Unternehmensspezifische und Betriebsrisiken

Die Durchfuumlhrung des Festivals MusikTriennale 2007 ist im Wesentlichen von dem Gesell-schafter KoumllnMusik GmbH aufgrund des Geschaumlftsbesorgungsvertrages abhaumlngig Die Ge-sellschaft ist zur Finanzierung des Festivals neben den Foumlrdermitteln der Kunststiftung NRW und der Kulturstiftung des Bundes von Sponsorenbeitraumlgen abhaumlngig Dem Risiko eines ungeplanten Ausfalls bzw Ruumlcktritts von avisierten Sponsorenmitteln begegnen wir durch fruumlhzeitige vertragliche Absicherungen mit den Sponsoren

Liquiditaumltsrisiko

Ein Risiko wuumlrde sich ergeben wenn die Liquiditaumltsreserven fuumlr die zeitgerechte Erfuumlllung der finanziellen Verpflichtungen nicht mehr ausreichen Zur Deckung des Kapitalbedarfs ste-hen grundsaumltzlich die fluumlssigen Mittel in Houmlhe von TEUR 221 zur Verfuumlgung Das Risiko wird daher als gering eingestuft

Rechtliche Risiken

Bei planmaumlszligigem Verlauf der Geschaumlftsentwicklung ergibt sich im Verlauf des Geschaumlftsjah-res weder eine Zahlungsunfaumlhigkeit noch eine Uumlberschuldung

Existenzielle Risiken der zukuumlnftigen Entwicklung sind aus heutiger Sicht nicht zu erwarten Die Gesellschaft ist aufgrund ihres satzungsmaumlszligigen Auftrages auf Zuschuumlsse der Gesell-schafterin Stadt Koumlln angewiesen

868

Prognosebericht

Im Geschaumlftsjahr 2007 findet die fuumlnfte MusikTriennale statt

Der Aufsichtsrat hat in der Sitzung am 11 Dezember 2006 den von der Geschaumlftsfuumlhrung vorgelegten Wirtschaftsplan fuumlr die MusikTriennale 2007 bestehend aus Erfolgsplan und Stellenplan eingehend beraten und befuumlrwortet Die Gesellschafterversammlung hat den Wirtschaftsplan fuumlr die MusikTriennale 2007 mittels Umlaufbeschlussverfahren festgestellt

Der Erfolgsplan schlieszligt mit einem Plan-Jahresfehlbetrag von TEUR 10495 ab Die Plan-Ertraumlge belaufen sich auf TEUR 22744 die Plan-Aufwendungen auf TEUR 33239 Bei der Planung wurde auf eine ausgewogene Programmplanung geachtet um den Plandeckungs-fehlbetrag auf eine unabdingbare Houmlhe zu begrenzen Der Betriebskostenzuschuss der Ge-sellschafterin Stadt Koumlln wurde fuumlr die MusikTriennale 2007 auf TEUR 1023 festgesetzt und bereits in Teilbetraumlgen fuumlr die Jahre 2005 und 2006 von insgesamt TEUR 230 abgerufen Fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 ist noch ein Zuschuss von TEUR 793 vorgesehen

Auf Grund der aktuellen kommunalen Haushaltssituation ist die Geschaumlftsfuumlhrung bemuumlht die Finanzierung der Triennale 2007 durch den staumldtischen Zuschuss den Beitrag des WDR und die Foumlrdermittel der Kunststiftung NRW und der Kulturstiftung des Bundes so niedrig wie moumlglich zu halten und die Triennale verstaumlrkt aus eigenen Mitteln und Sponsorenbeitrauml-gen zu finanzieren Obwohl sich derzeit die gesamtwirtschaftlichen Bedingungen deutlich verbessert haben hat dies bisher noch keinen Niederschlag in der Bereitschaft zu houmlherem Sponsoring gefuumlhrt Auch im privaten Sektor ist derzeit noch eine Zuruumlckhaltung zu beo-bachten Es bleibt abzuwarten und zu hoffen dass sich der allgemeine positive Trend auch auf die kulturellen Einrichtungen uumlbertraumlgt und die Teilnahmebereitschaft an dem reichhalti-gen Kulturangebot zukuumlnftig steigen wird

So kann die Geschaumlftsfuumlhrung fuumlr die Triennale 2007 ebenfalls ein sehr attraktives Pro-gramm vorlegen und ist zuversichtlich die Deckung der Finanzierung sicherstellen zu koumln-nen wobei sich die Erloumlssituation angesichts der vorstehend beschriebenen sich moumlgli-cherweise verschlechternden Rahmenbedingungen als schwierig erweisen kann

869

AG Zoologischer Garten Koumlln Riehler Straszlige 173 50735 Koumlln

wwwzoo-koelnde

Vorstand Herr Prof Dr Gunther Nogge bis 31012007 Herr Theo Pagel ab 01022007 Herr Christopher Landsberg ab 01072007 Aufsichtsrat Herr Walter Grau Vorsitzender Frau Monika Moumlller 1 stellv Vorsitzende Herr Peter Zwanzger 2 stellv Vorsitzender Frau Bettina Helbing Herr Reinhard Houben Herr Bruno Kummetat Herr Michael Neubert Herr Bernd Streitberger Frau Bettina Tull Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Anlage und der Betrieb eines Zoologischen Gartens in Koumlln - verbunden mit der Foumlrderung und wissenschaftlichen Forschung auf dem Gebiet der Zoologie und der Verbreitung naturwissenschaftlicher Kenntnisse in allen Bevoumllkerungs-kreisen

870

Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 139500 euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 123401 euro = 8846 Stimmanteil der Stadt Koumlln 8846 Mitgesellschafter diverse Kleinaktionaumlre Unternehmensverbindungen keine Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln Einnahmehaushaltsstelle 322033000009 Veraumluszligerungserloumls Zoo-Aktien Ausgabehaushaltsstellen 323071500009 (Betriebskosten-) Zuschuss an die AG Zoo 323098500008 (Investitionskosten-) Zuschuss an die AG Zoo 323098510009 Investitionszuschuss (Weiterleitung Aktien-Verkaufserloumls)

Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Anteil Eigenkapital und Fremdkapital an der Bilanzsumme

Eigenkapital Fremdkapital zum 31122006 344 656 zum 31122005 3145 6855 zum 31122004 2679 7321 zum 31122003 2000 8000 zum 31122002 2850 7150 zum 31122001 1684 8316 Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital zum 31122006 3981 zum 31122005 3482 zum 31122004 3059 zum 31122003 2000 zum 31122002 2521 Von der Stadt Koumlln geleistete Zuschuumlsse (Hpl-Ergebnisse)

871

Betriebskostenzuschuumlsse 2007 4545000 euro 2006 4545000 euro 2005 4545000 euro 2004 5050000 euro 2003 5050000 euro Zusaumltzlich werden seit 1999 die in fruumlheren Jahren kostenlosen Zoobesuche durch Kin-

der aus Koumllner Schulen und Kindertagesstaumltten erstattet (2005 86895 euro im Vorjahr 83541 euro

Investitionskostenzuschuumlsse 2007 138000 euro 2006 138000 euro 2005 138000 euro 2004 138000 euro 2003 138000 euro 2002 138000 euro Personalentwicklung Die AG ZOO hatte in durchschnittlich 2006 150 Beschaumlftigte und in 2005 146 Mitarbeiterin-nen und Mitarbeiter Geschaumlftsentwicklung Der Kartenverkauf (abzuumlglich Sonderveranstaltungen Freikarten und VIP-Karten) entwickel-te sich wie folgt

2006 Dauerkarten (ungeachtet Verkauf Gutscheine)

22113 (3477)

Koumllner Schuumller Kita-Kinder 31616 Uumlbrige Eintrittskarten 947618 Summe 1001347

Besondere Anmerkungen Der Rat hat am 25111993 in nichtoumlffentlicher Sitzung beschlossen dass aus dem stadtei-genen Bestand 667 Aktien der AG Zoo zum Preis von 1500 bis 1800 DM zum Verkauf an-geboten werden Der Verkaufserloumls soll der AG Zoo fuumlr Investitionen zur Verfuumlgung gestellt werden Bis zum offiziellen Ende der Verkaufsaktion zum Jahresende 1995 wurden lediglich 46 Aktien zum Festpreis von 1800 DMStuumlck abgesetzt Kaufwillige konnten bzw koumlnnen jedoch auch nach offizieller Beendigung der Verkaufsaktion weiterhin staumldtische Aktien er-werben In den Jahren 1996 ndash 2001 wurden danach weitere 14 Aktien zu einem Stuumlckpreis von zuletzt 1500 DM veraumluszligert Der insoweit im Zeitraum 1994 ndash 2002 erzielte Verkaufser-loumls von insgesamt 104600 DM oder 53481 euro wurde der AG Zoo als Investitionskostenzu-schuss zur Verfuumlgung gestellt Ab dem 01012002 wird vor dem Hintergrund der Euro-Umstellung bei weiteren Verkaumlufen aus dem stadteigenen Aktienbestand ein Stuumlckpreis von 750 euro (146687 DM) zugrunde ge-legt

872

Bilanz der AG Zoo

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Euro Euro Euro Euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Immat Vermgegenst 95458 114913 112014 102078 3549Sachanlagen 18964515 17940352 17835665 11965849 3926212Finanzanlagen 225000 225000 225000 12292927 3988077 Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 33176 40154 18824 20978 88001Forderungen u sonst Ver-moumlgensgegenstaumlnde

384336 146828 143318 332552 314630

Liquide Mittel 2633768 1774909 2416113 8811536 4035425 22336253 20242156 20750934 21457995 12355893 PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 139500 139500 139500 139500 139500Kapitalruumlcklagen 51928 51928 51928 51928 51928Gewinnruumlcklagen 6830078 5771211 4734635 3712478 1240001Bilanzgewinn 656231 402636 633939 388217 2084260Sonderposten (Zweckgeb Mittel)

0 0 0 0 463911

Ruumlckstellungen 2441614 1283897 945676 998772 804889 Verbindlichkeiten 12216902 12592984 14245255 16167099 7571404 Rechnungsabgrenzung 0 0 0 0 0 22336253 20242156 20750934 21457995 12355893

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GUV der AG ZOO

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Euro Euro Euro Euro Euro Umsatzerloumlse 9783459 8022570 7396212 6332783 5834891Ertraumlge aus Zuschuumlssen 44467361 4671105 5153543 5188000 5271000Ertraumlge a Aufloumlsg Son-derposten

0 0 0 464000 203000

Sonst betriebl Ertraumlge 2205227 1586137 1244915 1210820 1101217Materialaufwand -2157847 -1936369 -1845369 - 2149011 - 1620182Personalaufwand -7379252 -6429996 -6391301 - 5908883 - 5790670Abschreibungen -924836 -864509 -684078 - 295486 - 278138Sonst betriebl Aufwand -4290195 -3634715 -2999565 - 3658642 - 3010173Einstellung in Sonderpos-ten

0 0 0 0 0

Zinsertraumlge u auml 46835 31099 76034 251154 276127Zinsaufwand -572555 -598492 -641312 - 655093 - 400647 Ergebnis d gewoumlhnl Ge-schaumlftstaumltigkeit 1378168 846829 1309078

779641 1579246

Steuern vom Einkommen und Ertrag

-62268 -38233 -38200 0 0

Sonstige Steuer -34378 -3324 -2999 - 3207 - 3262Auszligerordentl Ergebnis 0 0 0 0 33665 Jahresfehlbetrag-uumlberschuss

1312463 805273 1267879 776434 1609649

Gewinn-Verlustvortrag a d Vorjahr

402636 633939 388217 2084260 1211088

Einstellung in satzungsgemaumlszlige Ruumlcklagen 0 o 0Einstellungen in Ruumlcklage Elefantenpark

3137769 804825

Entnahme aus der Investi-tionsruumlcklage Elefanten-park

-1058868 -1036576 -1022156 665292 0

Bilanzgewinn-verlust 656231 402636 633939 388217 2084260

874

Wirtschaftsplan 2007 der AG ZOO

Planansatz 2007

Euro INVESTITIONSPLAN Einnahmen Abschreibung auf Anla-gevermoumlgen

903148

Jahresuumlberschuss 328170 Investitionszuschuss Stadt Koumlln

138000

Einnahmen Gesamt 1369319 Ausgaben Betriebs- und Geschaumlfts-ausstattung

187196

Investition Elefantenpark 0 Orang Utan Auszligengehe-ge

0

Hippo-Aquarium 300000 Sonstige Tierhaumluser und Gehege

51293

Tilgung Leopardenhaus 493099 Tilgung Regenwaldhaus 50950 Tilgung Elefantenpark 50950 Ausgaben Gesamt 1133488 Liquiditaumltsuumlberdeckung (+) -unterdeckung (-)

235830

Finanzmittel per 0101 1753694 Finanzmittel per 3112 1989524

875

Lagebericht 2006

der

AG Zoologischer Garten Koumlln

(AG Zoo)

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Geschaumlftsverlauf und Rahmenbedingungen Das Geschaumlftsjahr 2006 zeichnete sich durch eine im Vorjahresvergleich erneut verbesserte Besucherentwicklung aus und schloss nach der Berechnungsmethode des Verbands deut-scher Zoodirektoren- mit einer Gesamtbesucherzahl von 1579972 einem nochmaligen Plus von 279 gegenuumlber dem Vorjahr (1235286) 1965 hatten die Besucher erstmals in der Geschichte des ZOOs die Millionengrenze durchbrochen 2006 geschah dies nun schon zum 20 Mal und das Geschaumlftsjahr war somit das erfolgreichste Jahr in der langjaumlhrigen Geschichte des Koumllner ZOOs Auch der Trend zum Kauf einer Jahreskarte setzte sich fort 25590 konnten im Berichtsjahr abgesetzt werden Das entspricht einem Plus von sensationellen 615 (Vorjahr 15841) Diese Steigerung ist zum einen darauf zuruumlckzufuumlhren dass immer mehr Menschen das Beduumlrfnis haben den ZOO nicht nur einmal sondern mehrfach im Jahr aufzusuchen Zum anderen reflektiert es das allgemein houmlhere Preisbewusstsein in der Bevoumllkerung Waumlhrend naumlmlich die Tarife fuumlr Tagesbesucher uumlber die Jahre immer wieder angehoben werden mussten ist der Preis fuumlr die Jahreskarte stabil geblieben Die Jahreskarte ist daher immer preisguumlnstiger geworden und rechnet sich jetzt schon bei fuumlnf Zoobesuchen im Jahr Bereits seit 2005 koumlnnen Karten schon im Vorverkauf bei bdquoKoumllnTicketldquo erworben werden Im Berichtsjahr konnten uumlber diese Vertriebsschiene knapp 16000 Tickets verkauft werden mit weiter wachsender Tendenz Durch das im Vorverkauf erworbene Ticket erspart man sich nicht nur das Anstehen an der Zookasse sondern hat auch noch den Fahrpreis fuumlr die Hin- und Ruumlckfahrt bei Benutzung oumlffentlicher Verkehrsmittel inkludiert Das alles zu einem Preis von EUR 1300 im gesamtem Gebiet des bdquoVerkehrsverbundes Rhein-Sieg (VRS)ldquo also von Bad Honnef bis Moumlnchengladbach und von Schwelm im Sauerland bis Blankenheim in der Eifel Nachdem mit der Eroumlffnung des Elefantenparks das groumlszligte Bauprojekt im Koumllner ZOO im Jahr 2004 abgeschlossen werden konnte waren die darauf folgenden Jahre eher von Kon-solidierung gepraumlgt Aus diesem Grund standen im Vorjahr zunaumlchst einmal kleinere Bau-maszlignahmen zur Steigerung des Besucherkomforts im Vordergrund Im Berichtsjahr wurde wieder vermehrt in Tieranlagen investiert So entstand am Zooeingang eine sog bdquoSchau-fensteranlageldquo fuumlr Nashornleguane Dringend notwendige Sanierungsmaszlignahmen im Madagaskarhaus wurden 2006 abge-schlossen und das Haus wieder der Oumlffentlichkeit zugaumlnglich gemacht Die Modernisierung des Aquariums sowie des Insektariums konnte fortgefuumlhrt und kleinere Einzelbecken zu grouml-szligeren Becken verbunden werden Im Spaumltsommer wurde schlieszliglich mit den Bauarbeiten fuumlr eine Stahlnetzabdeckung der Orang-Utan-Auszligenanlage begonnen die im laufenden Jahr 2007 endguumlltig fertig gestellt worden ist und eine erhebliche Verbesserung der Orang-Haltung darstellt Das Gehege kann jetzt so eingerichtet werden dass die Baumbewohnen-den Orangs auch die oberen Gehegebereiche tatsaumlchlich nutzen koumlnnen

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Erlaumluterungen zur Ertrags- Vermoumlgens- und Finanzlage

Umsatz und Ertragsentwicklung Im Jahr 2006 konnten auf Grund der positiven Besucherentwicklung Erloumlse aus Eintritts-karten sowie aus dem Verkauf von Zusatzgeschaumlften wie ZOO-Fuumlhrungen Bollerwagen Schlieszligfaumlchern etc in Houmlhe von TEUR 9783 im Vergleich zu TEUR 8023 im Vorjahr er-zielt werden Dies entspricht einer Steigerung im Vergleich zum Vorjahr um 219 Der Aufwand fuumlr Personal ist auf TEUR 7379 gestiegen Dies bedeutet rd 75 der Um-satzerloumlse des Zoos werden zur Finanzierung der Personalkosten benoumltigt Der Ei-genanteil an den Gesamteinnahmen der Gesellschaft konnte im Berichtsjahr nochmals um weitere 5 -Punkte auf nunmehr 72 (i Vj 67 ) des Gesamtanteils der Einnahmen ge-steigert werden Zu diesem erfreulichen Ergebnis hat auch die seit 2004 in Eigenregie be-triebene ZOO Gastronomie GmbH beigetragen Diese konnte die an den ZOO abzufuumlhren-den Pachterloumlse um rund TEUR 89 d h nochmals rund 369 auf TEUR 330 steigern Demgegenuumlber blieb der Zuschuss der Mehrheitsgesellschafterin Stadt Koumlln nahezu un-veraumlndert Von dieser wurden insgesamt Zuschuumlsse in Houmlhe von TEUR 4667 (i Vj TEUR 4671) gezahlt Die kleine Differenz haumlngt mit dem Abrechnungsverfahren bei den von der Stadt Koumlln erstatteten Eintritten der ZOO-Schule zusammen

Vermoumlgenslage Sachanlagevermoumlgen und sonstiges Vermoumlgen des ZOOs stehen sich in einem Verhaumlltnis von 849 zu 151 gegenuumlber Als Dienstleistungsunternehmen produziert der ZOO kei-ne Guumlter sondern praumlsentiert Tiere in artgerechten und besucherattraktiven Anlagen Genau dies ist es aber wofuumlr letztlich das Eintrittsgeld erhoben wird Insofern stellt das Sachanla-gevermoumlgen neben dem Tierbestand den eigentlichen Wert des ZOOs dar Die Eigenkapitalquote des ZOOs betrug per 31122006 344 (i Vj 314 ) Der Bau des Elefantenparks stellt eine dauerhafte Mittelverwendung fuumlr satzungsmaumlszligige steuerbeguumlns-tigte Zwecke im ideellen Bereich dar In Houmlhe der getaumltigten Investitionen wird eine gebun-dene Ruumlcklage gebildet werden Dies entspricht den Erfordernissen der steuerlichen Mittel-verwendungsrechnung Aus dem haumllftigen Jahresuumlberschuss 2006 und dem haumllftigen Jah-resuumlberschuss des Vorjahres konnte die Ruumlcklage mit TEUR 1059 auf TEUR 6830 dotiert werden Zur Eigenkapitalentwicklung im Einzelnen wird auf den Anhang verwiesen Betrachtet man die Werte in ihrer Gesamtheit laumlsst dies auf einen gesunden Zustand des Unternehmens schlieszligen was dem ZOO in Hinblick auf Fremdkapitalgeber auch zukuumlnftig zugute kommen wird Allerdings darf im Rahmen dieser Betrachtung nie der nicht unerhebli-che Anteil an staumldtischen Zuschuumlssen unberuumlcksichtigt bleiben Rechnet man diesen her-

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aus handelt es sich bei der AG Zoologischer Garten Koumlln nach wie vor um ein defizitaumlres Unternehmen wenn auch mit einem steigenden Anteil an Eigeneinnahmen

Finanzlage Der ZOO verfuumlgt zum Bilanzstichtag uumlber liquide Mittel in Houmlhe von TEUR 2634 Dem ste-hen Bankverbindlichkeiten von TEUR 11587 gegenuumlber wovon TEUR 666 binnen eines Jahres getilgt werden Insofern war und ist die Zahlungsfaumlhigkeit jederzeit gegeben Gleichzeitig konnte der ZOO incl des staumldtischen Zuschusses einen Cash-Flow von TEUR 2407 (i Vj TEUR 1822) erzielen

Kennzahlen Kennzahlen zur Finanzlage 2006 Vorjahr Sachanlagenintensitaumlt 849 886 Kennzahlen zur Ertragslage 2006 Vorjahr Rohertragsquote 779 759 Personalintensitaumlt 690 801 ___ Wert ohne Aufwand aus Zufuumlhrung Pensionsruumlckstellung (vgl auch D VIII) Nachtragsbericht Nach Ablauf des Geschaumlftsjahres 2006 sind uumlber die bereits dargestellten Entwicklungen hinaus keine weiteren Ereignisse eingetreten die fuumlr die Gesellschaft von wesentlicher Be-deutung sind und zu einer veraumlnderten Beurteilung des Unternehmens fuumlhren koumlnnten Allerdings ist der Geschaumlftsverlauf bei den Tagesbesuchern in den ersten 3 Monaten auf-grund der guten Wetterlage genau entgegengesetzt zum Vorjahr auszligerordentlich zu-friedenstellend Am 16042007 wurde zudem ein weiteres Elefantenkalb geboren das be-reits fuumlr groszliges Besucherinteresse sorgt Insofern ist auch zu erwarten dass sich die im Prognosebericht getroffenen Aussagen bestaumltigen und die Umsatz- und Ergebniserwar-tungen erreicht werden Sollten sich der in den ersten 3 Monaten abzeichnende Trend fortsetzten koumlnnten die Er-gebniserwartungen sogar uumlbertroffen werden Eine zum 01042007 vorgenommene Preis-erhoumlhung bei den Erwachsenentickes um EUR 100 auf nunmehr EUR 1300 hat bisher kei-ne negativen Reaktionen hervorgerufen Parallel dazu hat der ZOO zum gleichen Termin

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eine sog bdquoFamilienjahreskarteldquo eingefuumlhrt die fuumlr weiteres Wachstum bei den Jahreskarten sorgen soll Risikobericht Risikomanagementsystem Das Risikomanagementsystem der Gesellschaft ist darauf ausgerichtet dass die Unter-nehmensleitung wesentliche Risiken fruumlhzeitig erkennen und gegensteuernde Maszlignahmen einleiten kann Das Risikomanagementsystem ist integraler Bestandteil des gesamten Pla-nungs- Steuerungs- und Berichterstattungsprozesses in allen Unternehmensbereichen Es zielt auf die systematische Identifikation Beurteilung Kontrolle und Dokumentation von Risi-ken ab Dabei werden Risiken unter Beachtung definierter Kategorien vom Vorstand identifi-ziert und hinsichtlich ihrer Eintrittswahrscheinlichkeit und moumlglichen Schadenshoumlhe bewer-tet Unternehmensrisiko Risiken die den Fortbestand des Unternehmens gefaumlhrden koumlnnen sind derzeit nicht er-kennbar Gesamtwirtschaftliche und Branchenrisiken Die Gesellschaft ist von Branchenrisiken und konjunkturellen Risiken weitgehend un-abhaumlngig Allerdings fuumlhrt der erhoumlhte Mehrwertsteuersatz zu einer nicht unerheblichen Be-lastung da der ZOO aufgrund der Mehrwertsteuerbefreiung von Zooeintrittskarten nicht zum Vorsteuerabzug berechtigt ist und insofern uumlber die Mehrwertsteuer wie ein Endverbraucher belastet wird Daruumlber hinaus stellt die Wettersituation insbesondere in den Schulferien an Sonn- und Fei-ertagen sowie bei vom ZOO durchgefuumlhrten Sonderveranstaltungen einen nicht un-erheblichen Erfolgs- bzw Risikofaktor dar Die Zahl der Besucher korreliert stark mit dem Wetter denn der ZOO ist ein bdquoSchoumln-Wetter-Erlebnisldquo Die Wetterlage ist natuumlrlich nicht der allein entscheidende Faktor Sie entscheidet aber sehr wohl daruumlber ob zu bestimmten Zei-ten eine uumlberdurchschnittliche Besucherzahl generiert werden kann und das Jahr damit ins-gesamt erfolgreich abgeschlossen werden kann oder nicht

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Unternehmensspezifische und Betriebsrisiken Unternehmensspezifische Risiken bestehen vor dem Hintergrund der allgemeinen Kos-tensteigerungsrate und einer drohenden weiteren Kuumlrzung des Betriebskostenzuschusses durch die Stadt Koumlln fuumlr die kommenden Jahre Waumlhrend der Zuschuss fuumlr 2007 in ver-aumlnderter Houmlhe im Haushalt der Stadt Koumlln eingestellt ist gibt es im Rahmen einer mittel-fristigen Finanzplanung zum heutigen Zeitpunkt keine Sicherheit dass die Stadt Koumlln keine weitere Kuumlrzung vornimmt auch wenn sich die staumldtische Haushaltslage leicht zu verbes-sern scheint Sollten die Zuschuumlsse weiter gekuumlrzt oder gar vollstaumlndig gestrichen werden sind kurz-fristige Eintrittspreiserhoumlhungen unentbehrlich die auf die weitere Besucherentwicklung ei-nen negativen Einfluss nehmen koumlnnen Inwieweit durch Kostensenkungen eine solche Ent-wicklung verhindert werden kann erscheint zumindest fraglich Weitere Risiken ergeben sich durch die staumlndig wachsende Regelungsdichte durch die der ZOO mit immer weiteren Auflagen und Verpflichtungen belastet wird Waumlhrend das Vorjahr durch eine Vielzahl von Schutzmaszlignahmen gegen die Vogelgrippe gepraumlgt war sind im Be-richtsjahr europaweit neue Tiertransport-Vorschriften verabschiedet worden Diese sind si-cherlich fuumlr den Bereich des landwirtschaftlichen Nutztiertransports sinnvoll sind aber fuumlr den Transport wertvoller Zootiere nicht von Noumlten verursachen jedoch zusaumltzlichen buumlrokra-tischen Aufwand Hinzu kommen verschiedenste Umweltauflagen und das Problem dass der ZOO als sog bdquoLandschaftsschutzgebietldquo deklariert ist und damit selbst das Schneiden von Straumluchern grundsaumltzlich genehmigungspflichtig ist Die bereits im Jahr 2005 beantragte Genehmigung nach der EU-Richtlinie 199922 EG (sog bdquoZOO-Richtlinieldquo) wurde auch im Geschaumlftsjahr nicht erteilt und liegt bis heute nicht vor Waumlhrend die Vollziehung von Auflagen peinlich genau uumlberwacht wird lassen sich die zu-staumlndigen Behoumlrden bei der Erteilung dieser Genehmigung sehr viel Zeit Dabei bestehen noch nicht einmal Anhaltspunkte dafuumlr dass dem ZOO die Genehmigung nicht erteilt wer-den soll vielmehr ist die Verzoumlgerung wohl darauf zuruumlckzufuumlhren dass die Bearbeitung der Genehmigungserteilung nicht mit der notwenigen Prioritaumlt erfolgt Gleichwohl geht der ZOO davon aus dass die erforderliche Genehmigung wenigstens bis zum Ende des Geschaumlfts-jahres 2007 vorliegen soll Allerdings muss hier darauf hingewiesen werden dass eine ent-sprechende Zusage bereits fuumlr das Berichtsjahr gegeben wurde und der ZOO keinerlei Ein-fluss auf den Zeitpunkt der Erteilung einer solchen Genehmigung hat Weitergehende unternehmensspezifische oder sonstigen betrieblichen Risiken sind zum heutigen Zeitpunkt nicht zu erwarten

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Liquiditaumltsrisiko Im Hinblick auf die bereits dargelegten Bilanzrelationen und in Anbetracht jahreszeitlicher Schwankungen der Erloumlse bei relativ konstanter Kostenverteilung kann allenfalls saisonal bedingt die voruumlbergehende Inanspruchnahme von Kontokorrentkrediten notwendig werden Mit Hilfe eines entsprechenden Cash-Managements hat der ZOO in der Vergangenheit im-mer sicherstellen koumlnnen dass keine derartigen Engpaumlsse auftreten Fuumlr die Zukunft steht dies daher auch nicht zu befuumlrchten Finanzinstrumente und Derivate Die Gesellschaft setzt keine Finanzinstrumente und Derivate ein IT-Risiken Risiken bei der Entwicklung von IT-Loumlsungen zur Unterstuumltzung der Geschaumlftsprozesse steuern wir durch einen verbindlichen Prozess fuumlr die Planung das Management und die Auditierung von IT-Projekten Aufgrund der Tarifumstellung zum 01102005 auf den neuen TVoumlD wird die bisher von uns eingesetzte Lohnbuchhaltungssoftware vom Hersteller nicht weiter gepflegt Aus diesem Grund ist es erforderlich geworden zum 01012007 eine vollstaumlndig neue Lohnbuchhal-tungssoftware anzuschaffen Die Umstellung ist zu diesem Zeitpunkt reibungslos erfolgt Das neue Programm laumluft mit Ausnahme uumlblicher kleinerer bdquoKinderkrankheitenldquo nahezu reibungs-los Rechtliche Risiken Im Geschaumlftsjahr 2006 hat der am 01022007 in den Ruhestand getretene Vorstand Klage auf Zahlung einer Rente gegen den ZOO eingereicht Nach dem Urteil in erster Instanz vor dem Landgericht Koumlln konnte der ehemalige Vorstand seine Rechtsauffassung weitgehend durchsetzen Uumlber das weitere Vorgehen wird der Aufsichtsrat kurzfristig beraten Die vom fruumlheren Vorstand eingeklagte Rentenforderung ist erheblich und stellt fuumlr den ZOO im Falle einer Zahlungspflicht eine groszlige Belastung dar Aus diesem Grund hat der ZOO im vorlie-genden Jahresabschluss hierfuumlr eine Ruumlckstellung in Houmlhe von TEUR 633 gebildet Weitere gegen die Gesellschaft gerichtete Gerichtsverfahren sind nicht anhaumlngig

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Prognosebericht Mit Blick auf die Besucherentwicklung geht der ZOO erneut optimistisch in das neue Ge-schaumlftsjahr und rechnet mit Umsatzerloumlsen und einem Jahresergebnis mindestens auf Vor-jahresniveau Wie bereits erwaumlhnt war das 1 Quartal mit einem Besucherplus von rund 34 bei den Tagesbesuchern und knapp 60 bei den Jahreskarten im Gegensatz zum Vor-jahreszeitraum bereits auszligerordentlich erfolgreich Allerdings spielen hier Wettereinfluumlsse eine nicht unerhebliche Rolle War es im Vorjahreszeitraum lange Zeit viel zu kalt und nass war das Wetter von Januar bis Maumlrz 2007 ungewoumlhnlich mild und trocken Der ZOO verlaumlsst sich aber nicht nur auf das Wetter sondern auch auf seine Elefanten die Anfang April fuumlr weiteren Nachwuchs sorgten Der ZOO ist allerdings davon uumlberzeugt dass sich der durch die erste Elefantengeburt ausgeloumlste Besucheransturm nicht zwangslaumlufig wiederholen laumlsst dass aber das Elefantenbaby bdquoMing Jungldquo gleichwohl wieder ein Besu-chermagnet sein wird Weiterer Elefantennachwuchs kuumlndigt sich zudem an so dass wir unseren Gaumlsten vermutlich Mitte 2007 einen richtigen Elefantenkindergarten praumlsentieren koumlnnen Insofern schaumltzen wir auch die weitere Besucherentwicklung durchweg positiv ein Der ZOO kann aber auch mit anderen Attraktionen aufwarten Hier sei vor allem die neu er-oumlffnete Orang-Utan-Auszligenanlage genannt die mit Saisonbeginn planmaumlszligig fertig gestellt werden konnte Daruumlber hinaus befindet sich gerade eine Voliegravere fuumlr suumldamerikanische Groszligpapageien im Aufbau Deren Eroumlffnung ist fuumlr Mitte 2007 geplant All das wird unserer Einschaumltzung nach auch zu einem nochmals steigenden Anteil an Jah-reskarten fuumlhren Konnten im Geschaumlftsjahr 2006 erfreulicherweise uumlber 25000 dieser Ti-ckets abgesetzt werden erwartet der ZOO fuumlr das laufende Jahr noch einmal ein leichtes Wachstum und kalkuliert mit 30000 Stuumlck Diese Hoffnung wird durch die im ersten Quartal bereits abgesetzte Menge von uumlber 8000 Stuumlck genaumlhrt was einem Plus im Vergleich zum Vorjahreszeitraum von nahezu 60 entspricht Daruumlber hinaus hat der ZOO Anfang April die neue bdquoFamilienjahreskarteldquo eingefuumlhrt die den Verkauf der Jahreskarten weiter ankurbeln soll Weiterhin ist festzustellen dass immer mehr Jahreskarteninhaber von der seit Mitte 2005 bestehenden Moumlglichkeit der automatischen Verlaumlngerung per Bankeinzug Gebrauch machen Auszligerdem werden Tagestickets auf neu gekaufte Jahreskarten angerechnet so dass sich fuumlr 2007 die dargestellten Wachstumspo-tenziale ergeben Bereits jetzt steht fest dass ohne den mit Beginn der Osterferien 2006 eroumlffneten neuen Jahreskartenschalter am ZOO-Haupteingang der Andrang auf die Jahres-karten nicht haumltte bewaumlltigt werden koumlnnen Daruumlber hinaus ist auch fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 wieder eine Vielzahl von Sonder-veranstaltungen geplant bdquoMarlars 1 Geburtstagldquo bdquoSommernacht in ZOO amp Floraldquo bdquoMada-gaskartageldquo sowie bdquoHalloweenldquo seien an dieser Stelle nur exemplarisch erwaumlhnt Mit den bdquoFamilientage im Koumllner ZOOldquo ist 2005 eine neue Veranstaltungsreihe konzipiert worden Wegen des groszligen Erfolges wird auch diese Veranstaltungsreihe 2007 fortgesetzt Ein be-sonderes Ereignis wird auch das 25jaumlhrige Jubilaumlum des Foumlrdervereins der bdquoFreunde des Koumllner ZOOs e Vldquo darstellen und zusaumltzliche Gaumlste in den ZOO locken

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Schlieszliglich geht der ZOO auch in Hinblick auf den Gastronomiebetrieb von weiterem wenn auch moderaterem Wachstum aus Mit dem im April 2007 neu eroumlffneten bdquoLoumlwen-Snackldquo (Arbeitstitel) sowie den anderen Gastronomiestationen hat die ZOO Gastronomie Stuumlck fuumlr Stuumlck ihr Konzept umgesetzt in Preis und Angebot klar definierte Gastronomiestandorte auf dem ZOO-Gelaumlnde zu schaffen deren Produktpalette fuumlr jeden ZOO-Besucher leicht zu er-kennen ist Abschlieszligend muss an dieser Stelle wie in jedem Jahr darauf hingewiesen werden dass insbesondere bei der Darstellung der Planung und Prognose fuumlr das Folgejahr stets zu be-achten ist dass der Zoobesuch sehr starken jahreszeitlichen Schwankungen unterliegt Auf Grund der Geburt des Elefantenbabys bdquoMing Jungldquo geht der ZOO aber unabhaumlngig von Wet-ter und sonstigen negativen Einfluumlssen grundsaumltzlich optimistisch in das Jahr 2007 und hofft daher darauf das sehr gute Vorjahresergebnis bei den Besucherzahlen wenigstens halten wenn nicht am Ende doch noch einmal leicht steigern zu koumlnnen

Bericht des Vorstands uumlber Beziehungen zu verbundenen Unter-nehmen

Auch 2006 verfolgte der ZOO die satzungsgemaumlszligen Ziele naumlmlich durch Haltung und Zucht bedrohter Arten einen Beitrag zur Erhaltung der Tierwelt unserer Erde zu leisten zoologi-sche Forschung zu foumlrdern und allen Bevoumllkerungsschichten den Zugang zu na-turwissenschaftlichen Kenntnissen zu ermoumlglichen Im Verhaumlltnis zur Stadt Koumlln gilt die AG Zoologischer Garten Koumlln als abhaumlngiges Unternehmen i S von sect 17 AktG Die Schlusser-klaumlrung in dem vom Vorstand erstatteten Bericht uumlber Beziehungen zu verbundenen Unter-nehmen gemaumlszlig sect 312 AktG hat folgenden Wortlaut Nach den Umstaumlnden die dem Vorstand im Zeitpunkt bekannt waren in dem die Rechts-geschaumlfte vorgenommen wurden hat die Gesellschaft bei jedem Rechtsgeschaumlft eine an-gemessene Gegenleistung erhalten Durch einzelne Maszlignahmen die im Interesse oder auf Veranlassung der Stadt Koumlln getroffen worden sind wurde die Gesellschaft zwar benachtei-ligt jedoch wurden die Nachteile durch andere Maszlignahmen der Stadt Koumlln ausgeglichen

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(AG ZOO)


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ZOO Gastronomie GmbH

Riehler Straszlige 173 50735 Koumlln

Geschaumlftsfuumlhrer Herr Christopher Landsberg Die ZOO Gastronomie GmbH ist eine 100 Tochter der AG ZOO Koumlln und befindet sich auf dem Gelaumlnde des Koumllner ZOOs

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Hauptverkaufs- standorte ZOO Restaurant und Imbiss am Elefantenpark Snack Point

Alle Verkaufsorte werden in Selbstbedienung mit Sitzplaumltzen innen und auszligen angeboten

Produkte und Preise Imbissangebot mit Pommes frites Wuumlrstchen und Schnitzel

und Taumlglich wechselnde Menuumls Salat und Dessertbuffet im Restaurant Impuls-Eis Kuchen und Handelswaren Kaffeespe-zialitaumlten alkoholfreie Getraumlnke Bier Wein

Personal In 2006 hat die Gesellschaft durchschnittlich 54 Mitarbeiter

beschaumlftigt Die Berechnung erfolgt methodisch nach sect 267 Abs 5 HGB

Geschaumlftsentwicklung Die fuumlr die ZOO Gastronomie relevante Saison beginnt im Maumlrz und endet im Oktober Waumlhrend dieser Zeit wird die maximale Verkaufskapazitaumlt genutzt Auszligerhalb der Saison bleibt nur das Zoo Restaurant und waumlhrend der besucherstaumlrkeren Tage eini-ge mobile Verkaufsstationen geoumlffnet

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Bilanz der Zoo-Gastronomie GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 Euro Euro Euro Euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Immat Vermgegenst 119985 129990 139995 0Sachanlagen 345369 470412 586308 0Finanzanlagen 0 0 0 0 Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 28060 19546 33086 0Forderungen u sonst Vermouml-gensgegenstaumlnde

41011 36106 32494 0

Liquide Mittel 316895 41553 26796 424999 Rechnungsabgrenzungsposten 4967 5777 2534 0 856287 703385 821213 424999 PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 25000 25000 25000 25000Kapitalruumlcklagen 200000 200000 200000 200000Bilanzverlust 62611 -113035 -117206 -1001 Ruumlckstellungen 495747 455461 446859 1000 Verbindlichkeiten 44884 53114 131351 200000 Rechnungsabgrenzung 28045 82845 135209 0 856287 703385 821213 424999

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GUV der Zoo-Gastronomie GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 Euro Euro Euro Euro Umsatzerloumlse 2834731 2152809 1749848 0Sonst betriebl Ertraumlge 31174 38166 43921 0Materialaufwand -789722 -622534 -522846 0Personalaufwand -846094 -755371 -636370 0Abschreibungen -183226 -164653 -140362 0Sonst betriebl Aufwand -832768 642668 -606572 -1001Zinsertraumlge u auml 4410 1017 6111 0Zinsaufwand -313 -2049 -9389 0 Ergebnis d gewoumlhnl Geschaumlftstaumltig-keit

218192 4717-115659 -1001

Steuern vom Einkommen und Ertrag -41817 0 0 0Sonstige Steuer -729 -546 -546 0Auszligerordentl Ergebnis Jahresfehlbetrag-uumlberschuss 175646 4171 -116205 -1001Gewinn-Verlustvortrag a d Vorjahr

-113035 -117206 -1001 0

Bilanzgewinn-verlust 62611 -113035 -117206 1001

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Wirtschaftsplan 2007 der Zoo-Gastronomie GmbH

ERFOLGSPLAN Euro Ertraumlge Umsatzerloumlse 2360000 Sonst Betr Erloumlse 37800 Aufwendungen Wareneinsatz 685580 Personal 771000 Raumkosten inkl Pacht 414550 VersBeitraumlgebetriebl Steuern 5730 besondere Kosten 41400 Kfz-Kosten 21300 WerbeReisekosten 9600 Abschreibungen 162000 Betriebs- und Instandhaltungskosten 24000 Sonstige Kosten 178660 Gesamt 1628240 Betriebsergebnis 83980

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Lagebericht 2006

der

Zoo-Gastronomie GmbH

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Geschaumlftsverlauf und Rahmenbedingungen Die ZOO-Gastronomie GmbH wurde Ende des Jahres 2003 als 100 ige Tochterge-sellschaft der Aktiengesellschaft Zoologischer Garten Koumlln gegruumlndet und hat durch Vertrag mit der Cornelius Schuler GmbH amp Co Stuttgart ab 01012004 das Erbbaurecht am Zoo-Restaurant sowie den kompletten Gastronomiebetrieb im Koumllner Zoo uumlbernommen Ziel dieses Vorhabens war es den Gastronomie-Betrieb im Koumllner Zoo unter eine ein-heitliche Leitung mit der Aktiengesellschaft Zoologischer Garten Koumlln zu stellen da die Qua-litaumlt des gastronomischen Angebots ein wesentlicher Bestimmungsfaktor fuumlr die Zu-friedenheit der Zoo-Besucher ist Nur so konnte sich die Aktiengesellschaft Zoologischer Garten Koumlln die notwendigen Gestaltungsmoumlglichkeiten sichern um auf den in der Ver-gangenheit erkannten Verbesserungsbedarf angemessen reagieren zu koumlnnen Bereits im ersten Jahr ihres Bestehens konnte die Zoogastronomie den Umsatz um 10 im Vergleich zu dem von der Fa Schuler in ihrem letzten Jahr erwirtschafteten Umsatz steigern Im Berichtsjahr konnte dieses Ergebnis nun noch weiter verbessert und ein nochmaliges Umsatzplus um 317 im Vergleich zum Jahr 2005 erwirtschaftet werden Insgesamt hat die ZOO Gastronomie GmbH Umsatz und Ertrag seit ihrem Bestehen alljaumlhrlich mit zweistel-ligen Zuwachsraten steigern koumlnnen In der Ruumlckbetrachtung erweist sich daher die Ent-scheidung zur Uumlbernahme des Gastronomiebetriebs als richtig

Erlaumluterungen zur Ertrags- Vermoumlgens- und Finanzlage Umsatz- und Ertragsentwicklung Die Gewinn- und Verlustrechnung des Jahres 2006 weist folgende Kennziffern auf 2006

Teuro in vom

Umsatz

2005 Teuro

in vom Umsatz

Umsatz 2835 1000 2153 1000Rohertrag 2045 721 1531 711Personalaufwand 846 298 755 351Jahresuumlberschuss 176 06 4 02

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Im vorangegangenen Geschaumlftsjahr konnten die Umsatzerloumlse erneut um 317 erhoumlht werden Nachdem bereits im letzten Jahr ein kleiner Jahresuumlberschuss erwirtschaftet wurde konnte dieser im Berichtsjahr erstmals nennenswert auf Teuro 176 gesteigert werden Dieses Ergebnis ist auch deshalb besonders erfreulich da die ZOO-Gastronomie GmbH im ver-gangenen Jahr nur vereinzelte sehr moderate Preiserhoumlhungen bei ausgewaumlhlten Produk-ten vorgenommen hat Die Pacht an die Aktiengesellschaft Zoologischer Garten Koumlln belief sich in 2006 auf Teuro 330 Waumlhrend die Rohertragsquote mit rund 72 im Vorjahresvergleich nahezu unveraumlndert geblieben ist ergibt sich bei den Personalkosten eine deutlich verbesserte Quote denn bei diesen ergibt sich eine im Vergleich zu den Umsatzerloumlsen mit einem Plus von 317 eine nur unterproportionale Steigerung von nur 121 Ergebnisbelastend wirken sich auch weiterhin die aus dem Anschaffungsvorgang stam-mende Leibrente in Houmlhe Teuro 74 (Bruttozahlung Teuro 82 abzuumlgl Verbrauch Ruumlckstellung Teuro 8) die die Gesellschaft zu tragen hat sowie die Abschreibungen auf die Anschaffungskosten fuumlr den Gastronomie-Betrieb aus Das uumlbernommene Erbbaurecht am Zoo-Restaurant hatte zum Zeitpunkt der Uumlbernahme nur noch eine rd 4-jaumlhrige Restlaufzeit Aus diesem Grund sind die derzeit zu verrechnenden Abschreibungen mit Teuro 114 auch vergleichsweise hoch Bis zum 31012008 wird das Erbbaurecht vollstaumlndig abgeschrieben sein und diese Ergeb-nisbelastung entfallen Vermoumlgens- und Finanzlage Zum Jahresabschluss 31122006 liegen folgende Kennziffern vor 2006

Teuro in der Bilanz-summe

2005 Teuro

in der Bilanzsum-

me Eigenkapital 288 336 112 159 Anlagevermoumlgen 465 543 600 854 Cash-Flow1) 351 152 Der Anlagendeckungsgrad unter Beruumlcksichtigung von Eigenkapital langfristigen Ruumlck-stellungen und langfristigen Passiven Rechnungsabgrenzungsposten betraumlgt 1512 Die Gesellschaft weist einen Cash-Flow1) in Houmlhe von TEUR 351 aus die Zahlungsfaumlhigkeit war jederzeit gegeben

1 Cash-Flow = Jahresergebnis + Abschreibungen +- Zu-Abnahme langfristiger Ruumlckstellungen

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Nachtragsbericht Nach Ablauf des Geschaumlftsjahres 2006 sind uumlber die bereits dargestellten Entwicklungen hinaus keine weiteren Ereignisse eingetreten die fuumlr die Gesellschaft von wesentlicher Be-deutung sind und zu einer veraumlnderten Beurteilung des Unternehmens fuumlhren koumlnnten Im Vergleich zum Vorjahreszeitraum hat sich der Geschaumlftsverlauf bei den Tagesbesuchern im ZOO in den ersten 3 Monaten aufgrund der sehr guten Witterung auszligerordentlich positiv entwickelt so dass die Vorjahresumsaumltze bereits uumlbertroffen werden konnten Im Uumlbrigen ist zu erwarten dass sich die im Prognosebericht getroffenen Aussagen bestaumltigen

Risikobericht Unternehmensrisiko Risiken die den Fortbestand des Unternehmens gefaumlhrden koumlnnen sind derzeit nicht er-kennbar

Gesamtwirtschaftliche und Branchenrisiken Die Gesellschaft ist von Branchenrisiken weitgehend unabhaumlngig entscheidend ist vielmehr die Zahl der Besucher des Koumllner Zoos die potentielle Kunden der ZOO-Gas-tronomie GmbH sind Es wird eine weiterhin positive Entwicklung der Besucherzahlen erwartet

Unternehmensspezifische und Betriebsrisiken Auf der Kostenseite sind fuumlr 2007 keine groumlszligeren Ausgaben geplant Gleichwohl sind uner-wartete Belastungen vor allem aufgrund des maroden Zustands der Bausubstanz von ZOO-Restaurant und Elefanten-Imbiss nicht voumlllig auszuschlieszligen Unter Umstaumlnden muumlssen hier wie im Vorjahr auch kurzfristig Sanierungsmaszlignahmen ein-geleitet werden um den Geschaumlftsbetrieb aufrechtzuerhalten Die Entwicklung der Leibrentenzahlung ist naturgemaumlszlig nicht prognostizierbar Die gebildete Ruumlckstellung deckt diese Verpflichtung jedoch ab Die Abschreibungen werden nach Auslaufen der Abschreibungen auf das Erbbaurecht am Zoo-Restaurant ab 2008 um rd Teuro 114 p a zuruumlckgehen

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Liquiditaumltsrisiko Das Liquiditaumltsrisiko hat sich im Vergleich zum Vorjahr deutlich vermindert Die deutlich ver-besserte Einnahmesituation traumlgt bei gleichzeitigem Wegfall der Anlaufinvestitionen zuneh-mend dazu bei die Kassenlage der Gesellschaft zu verbessern Insofern ist es zurzeit nicht zu erwarten dass - wie noch im Vorjahr berichtet - eine Staumlrkung der Finanzlage durch die Muttergesellschaft kurzfristig erforderlich wird

Finanzinstrumente und Derivate Die Gesellschaft setzt keine Finanzinstrumente und Derivate ein

Rechtliche Risiken Derzeit sind gegen die Gesellschaft keinerlei Gerichtsverfahren anhaumlngig

Prognosebericht Neben den Besucherzahlen des Koumllner ZOOs die die wesentliche Bestimmungsgroumlszlige fuumlr die Entwicklung der ZOO-Gastronomie GmbH darstellen spielen selbstverstaumlndlich auch Qualitaumlt und Angebot eine nicht zu unterschaumltzende Rolle Aus diesem Grund wurden auch weitere Schritte in Bezug auf eine Qualitaumltssteigerung und Angebotserweiterung unternom-men Wie im letzten Jahr berichtet hat sich die Einfuumlhrung eines speziellen fuumlr den ZOO-Betrieb entwickelten Hamburgers (Jumbo-Burger) mit Saisonbeginn Anfang April 2006 als erfolg-reich herausgestellt Dieser Hamburger wird auch 2007 wieder ein wesentlicher Bestandteil des Angebots sein Daruumlber hinaus wurde mit Beginn der Osterferien 2007 neben dem Afrikastall ein neuer Ver-kaufsstandort eroumlffnet und der Tiger-Snack naumlher an den Hauptweg geruumlckt Beide Maszlig-nahmen haben sich auf Anhieb bewaumlhrt wobei aber einschraumlnkend darauf hingewiesen werden muss dass sich die Besucherzahlen aufgrund der auszligerordentlich guten Wetterlage waumlhrend der Osterferien entsprechend positiv entwickelt haben Die guten Umsaumltze haumlngen also auch mit den hohen Besucherzahlen zusammen Allerdings wird es durch die Umstel-lung bzw Ergaumlnzung der Verkaufsflaumlchen moumlglich die groumlszligeren Besucherzahlen gastrono-mietechnisch zu bedienen Auch fuumlr 2007 werden weitere Elefantengeburten erwartet so dass wir auch fuumlr dieses Jahr zumindest mit einer vergleichbaren hohen Besucherzahl wie 2006 rechnen Der ZOO hat mit

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Beginn der Osterferien als weitere Attraktion eine neue Freianlage fuumlr Orang Utans eroumlffnet und wird mit Beginn der Sommerferien eine neue Papageienvoliere errichten Der ZOO geht dabei davon aus dass durch diese Maszlignahmen die Besucherzahlen auch im Jahr 2007 zumindest auf Vorjahresniveau gehalten werden koumlnnen Die Qualitaumlt der Speisen bei angemessenen Preisen und damit einhergehend die Zufrie-denheit der Besucher wird auch weiterhin oberstes Ziel der ZOO-Gastronomie GmbH sein wobei gleichzeitig auf Effizienz und guumlnstige Beschaffung geachtet wird Demzufolge ist be-absichtigt 2007 Umsatz und Rohertrag gegenuumlber 2006 mindestens zu halten bzw noch leicht auszubauen Dies setzt aber auch fuumlr 2007 eine bdquogastronomiefreundliche Wetterlageldquo sowie eine hohe Besucheranzahl im Koumllner ZOO voraus

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Koumllner Sportstaumltten GmbH

RheinEnergieStadion ndash Tribuumlne Ost Aachener Str 999 50933 Koumlln wwwkoelnersportstaettende

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Hans Ruumltten Aufsichtsrat Herr Herbert Gey Vorsitzender Herr Wolfgang Bosbach stellv Vorsitzender Herr Ulrich Breite Herr Juumlrgen Graichen Herr Alfred Hoffmann Herr Manfred Kaune Herr Andreas Koumlhler Herr Peter Kron Herr Franz Philippi Frau Elisabeth Thelen Frau Bettina Tull Herr Henk van Benthem Frau Karin Wiesemann Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Durchfuumlhrung sportlicher kultureller und unterhalten-der Veranstaltungen die Errichtung und der Betrieb der dazu notwendigen Einrichtungen sowie die Foumlrderung des Amateursports im Rahmen der gegebenen Moumlglichkeiten

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 4600000 Euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 4600000 Euro Stimmanteil der Stadt Koumlln 1000 Unternehmensverbindungen keine

Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln Einnahmehaushaltsstelle 872014200002 Mieten und Pachten von der GmbH Ausgabehaushaltsstelle 872071503009 Verlustabdeckung Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Anteile Eigenkapital und Fremdkapital an der Bilanzsumme

Eigenkapital Fremdkapital zum 31122006 3141 6859 zum 31122005 3035 6965 zum 31122004 3137 6863 zum 31122003 3377 6623 zum 31122002 3283 6717 Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital

zum 31122006 3309 zum 31122005 3181 zum 31122004 3320 zum 31122003 3486 zum 31122002 3703 Mitarbeiter (zum 3112) 59 (ohne Geschaumlftsfuumlhrung) Auszubildende 1

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Bilanz der Koumllner Sportstaumltten GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 euro euro euro euro euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Immat Vermoumlgensge-genstaumlnde

234918 287453 202017 22501 39649

Sachanlagen 161805043 163663906 161516512 127663432 80993876Finanzanlagen 40112 41008 21670 22589 23279Umlaufvermoumlgen Forderungen und sonst Vermoumlgensgegenstaumlnde

4280747 5086514 4034298 4038955 10297935

Liquide Mittel 2255686 646114 5317500 25506 70964 Rechnungsabgrenzung 2146709 2175901 117278 24648 6724 170763215 171900896 171209275 131797631 91432428 PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 4600000 4600000 4600000 4600000 4600000Kapitalruumlcklagen 46246751 47777551 49308351 41639351 27113928Bilanzgewinn-verlust 2788980 -205085 -202640 -1726461 -1697174 Ruumlckstellungen 1801382 2976992 1693000 1095000 731300Verbindlichkeiten 115326102 116703921 115747058 86128176 60570837 Rechnungsabgrenzung 0 47517 63506 61565 113538 170763215 171900896 171209275 131797631 91432428

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GUV der Koumllner Sportstaumltten GmbH


Umsatzerloumlse 12858415 9615970 6526335 3943975 2807349Sonstige betriebl Ertraumlge 3944171 5209914 528273 357529 1137775Materialaufwand -6973408 -4862324 -4214455 -2072049 -1318365Personalaufwand -2943297 -2836463 -2712871 -2456091 -2221851Abschreibungen -5666432 -5550293 -2103252 -1356894 -1041629Sonstige betriebl Aufwend -4598621 -7077853 -1953689 -1082913 -1400632Zinsen u auml Ertraumlge 21338 19555 29375 37215 6048Aufwendungen aus Ver-lustuumlbernahme 0 0 0

0 -14248

Zinsen u auml Aufwendungen -5109109 -4915960 -1166286 -398801 -320503 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit -8466942 -10397454 -5066569 -3028028 -2366056Steuern -1474 -27571 -2563 -1259 -1330Ertraumlge aus Verlustuumlber-nahme 9931681 8891780 0

0 0

Jahresuumlberschuss-fehlbetrag 1463265 -1533245 -5069133

-3029287 -2367386

Verlustvortrag -205085 -202640 -1726461 -1697174 -1922983Entnahmen aus der Kapital-Gewinnruumlcklage 1530800 1530800 6592954

3000000 2593195

Bilanzgewinn-verlust 2788980 -205085 -202640 -1726461 -1697174

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ERFOLGSPLAN

2007

euro Ertraumlge Umsatzerloumlse - aus Sportveranstaltungen 655660- Zahlungen Sportamt 137039- Eis- und Schwimmstadion 0- aus sonst VeranstaltungenKonzerteWerbung 1958170Miet- und Pachterloumlse 5316028Sonstige betriebliche Ertraumlge 1685485Zinsertraumlge 6000 Summe Ertraumlge 9758381 Aufwendungen Gemeinkosten -6494561Personalaufwand -2249469Abschreibungen -6028200Zinsaufwendungen -6422591Sonst Steuern -6000 Summe Aufwendungen -21200821 operatives Ergebnis -11442440 Aufloumlsung RAP (Sportplaumltze Salzburger Weg) -61538Aufloumlsung Kapitalruumlcklage eingebrachte Sta-dienBauten 1533411 Verlust -9970567 Ausgleich Gewinnvortrag 0 Verlustuumlbernahme Stadt Koumlln -9970567

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Lagebericht 2006

der


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Geschaumlftsverlauf Die Betrachtung des Gesamtumsatzes der Koumllner Sportstaumltten GmbH ist wesentlich von der Ligazugehoumlrigkeit des 1 FC Koumlln abhaumlngig Im Berichtsjahr spielte die Profimannschaft im 1 Halbjahr in der 1 Bundesliga und im 2 Halbjahr in der 2 Fuszligballbundesliga Der Gesamt-umsatz lag 2006 bei 12858 TEuro (Vorjahr 9916 TEuro ) Das Gesamtergebnis vor Ertraumlgen aus Verlustuumlbernahme von -8468 TEuro (Vorjahr TEuro -10425) teilt sich auf die Betriebsstaumltten wie folgt auf 2006 Vorjahr RheinEnergieStadion -4595 - 6850 TEuro

Abelbauten

Verwaltung Parkplaumltze -2480 - 2403 TEuro

Eis- und Schwimmstadion -839 -559 TEuro

Albert-Richter-Radstadion -261 -317 TEuro

Reit- und Baseballstadion -15 -9 TEuro

Suumldstadion -233 -222 TEuro

Stadion Houmlhenberg -254 -233 TEuro

Oumlffentliche Golfanlage +209 +169 TEuro

Wirtschaftliche Lage und zukuumlnftige Entwicklung Das Stammkapital der Koumllner Sportstaumltten GmbH liegt bei unveraumlndert 4600 Teuro Die Kapital-ruumlcklage hat eine Houmlhe von 46247 Teuro Bis auf die oumlffentliche Golfsportanlage in RoggendorfThenhoven kann in allen betriebenen Sportstaumltten der vorhandene Aufwand nicht durch die dort zu erzielenden Erloumlse gedeckt werden Die Gesellschaft ermoumlglicht im Rahmen ihrer Betriebsstaumlttenfuumlhrung den Amateur- und Breitensport und wirkt an der Umsetzung eines Stadtmarketingkonzeptes fuumlr eine Stadt mit einem weltweiten Bekanntheitsgrad mit Fuumlr das Jahr 2007 wird nach Planung ein Verlust von Teuro 9970 (Vorjahr Teuro 11432) erwartet Das Ergebnis soll nach Moumlglichkeit verbessert werden Im Jahr 2006 fuumlhrte in erster Linie die FIFA Fuszligball WM 2006 zu dem auszligergewoumlhnlich guten Ergebnis

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Die Gesellschaft ist auch weiterhin auf die Zuzahlung ihrer Gesellschafterin angewiesen um liquide zu bleiben Ohne Stuumltzung durch die Gesellschafterin ist die Gesellschaft nicht le-bensfaumlhig Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschaumlfts-jahres

Am 01012007 ging der Betrieb des Eis- und Schwimmstadions an die Koumlln Baumlder GmbH uumlber Damit endete auch der Betreibervertrag zwischen der Koumllner Sportstaumltten GmbH und der Stadt Koumlln Im Rahmen des Uumlbergangs des Eis- und Schwimmstadions wurde den Mit-arbeiter vor Ort eine Uumlberleitungsvereinbarung angeboten Diese wurde von der Gewerk-schaft verdi nicht akzeptiert So wurde jedem Mitarbeiter eine Einzelvereinbarung angebo-ten Drei Mitarbeiterinnen haben das Angebot nicht angenommen Hier sind inzwischen au-szligergerichtliche Einzelvereinbarungen zur Beendigung der Arbeitsverhaumlltnisse getroffen wor-den

Entwicklung der einzelnen Betriebsstaumltten Das Jahr 2006 war wesentlich durch die FIFA Fuszligball WM 2006 gepraumlgt Das RheinEner-gieStadion war Austragungsstaumltte von 5 Spielen Die Abwicklung der Veranstaltungen mit einem sehr groszligen Umfang an Umbauarbeiten im und um das RheinEnergieStadion wurde durch die Gesellschaft vorbildlich erledigt Waumlhrend der fuumlnf Spiele und im gesamten Miet-zeitraum gab es keine nennenswerten Probleme Auch das wirtschaftliche Ergebnis der FI-FA Fuszligball WM 2006 ist sehr positiv (+851 Teuro) Das WM OK 2006 hat nach der FIFA Fuszlig-ball Weltmeisterschaft eine auszligervertragliche Sonderzahlung in Houmlhe von 15 Meuro gezahlt Die Gesellschafterin hat die im Wirtschaftplan beruumlcksichtigte Verlustuumlbernahme um die o-ben genannte auszligervertragliche Sonderzahlung gekuumlrzt Im Anschluss an die Weltmeisterschaft fand ein Konzert der weltberuumlhmten Rock Gruppe bdquoRolling Stonesldquo im RheinEnergieStadion mit uumlber 35000 Zuschauern statt Zusammen mit den zwei Robbie Williams Konzerten auf den Jahnwiesen vor dem RheinEnergieStadion mit jeweils 80000 Zuschauern fanden in Koumlln die Konzert-Highlights des Jahres statt Einmalig in der bisherigen Geschichte der Open-Air-Konzerte ist sicherlich das Open-Air-Konzert der Punk-Rock-Gruppe bdquoDie Aumlrzteldquo zu Silvester 2006 mit 45000 begeisterten Zuschauern Die-ses einmalige Konzert rundete eine erfolgreiches und wahrscheinlich einmaliges Jahr ab Die Vermarktung Business-Bereiches in der Westtribuumlne des Stadions konnte weiter gestei-gert werden Auch die Anzahl der Stadionfuumlhrungen konnte weiter erhoumlht werden Trotz dieser Erfolge in der Vermarktung des RheinEnergieStadions bleibt die Notwendigkeit fuumlr die Koumllner Sportstaumltten GmbH unabdingbar innerhalb des Sportparks Muumlngersdorf Regie fuumlhren zu koumlnnen Die Gesellschaft ist in der Akquisition neuer Kunden und Partner erst dann marktreif wenn wir die zur Verfuumlgung stehenden Flaumlchen und Raumlume ohne vorherige Absprache mit Dritten ndash und mit allen hieraus entstehenden Reibungsverlusten ndash planen und nutzen koumlnnen Einschraumlnkungen der Aktivitaumlten aus Gruumlnden die in anderen Nutzungen

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liegen wie etwa Breitensport oder Schulsport verschlechtern unsere Marktsituation nachhal-tig Kreative und wirtschaftlich sinnvolle Investitionen koumlnnen dem Sportpark dann ein ver-aumlndertes auf jeden Fall aber besser zu nutzendes Portfolio verleihen Die Lage der von der Gesellschaft betriebenen und zu vermarktenden Sportstaumltten wird wie folgt im einzelnen und mit Blick auf die Zukunft und Risikobeurteilung dargestellt RheinEnergieStadion

Im Berichtsjahr stieg der 1 FC Koumlln in die 2 Fuszligballbundesliga ab Die Besucherzahl blieb jedoch auch in der 2 Bundesliga sehr hoch Wie bereits erwaumlhnt war die FIFA Fuszligball WM im Juni des Jahres der absolute Houmlhepunkt im Betrachtungszeitraum Neben den bdquoFuszligballveranstaltungenldquo trugen die Cologne Centurions in den Monaten April bis Juni ihre fuumlnf Spiele innerhalb der NFL Europe im RheinEnergieStadion aus Leider blieb die Besucherzahl auch in der dritten Saison hinter den Erwartungen zuruumlck Neben diesen sportlichen Groszligveranstaltungen fanden zwei Open-Air-Konzerte im Rhein-EnergieStadion sowie Tagungen und Kongresse im Lounge-Bereich der Westtribuumlne des RheinEnergieStadions statt Neben den Open-Air-Konzerten der Rolling Stones und der bdquoAumlrzteldquo im RheinEnergieStadion fanden auf den Jahnwiesen zwei Konzerte von Robbie Wil-liams statt Auch die Konzerte auf den Jahnwiesen wurden durch die Koumllner Sportstaumltten akquiriert und abgewickelt Diese Konzerte haben die einmaligen Moumlglichkeiten im Sportpark Muumlngersdorf aufgezeigt Radstadion Albert-Richter-Radbahn

Das Radstadion ist eine reine Trainingsstaumltte von Koumllner Vereinen Schulen Kader-Teams des Verbandes und auswaumlrtigen Auswahlmannschaften Die strukturellen Maumlngel des Radstadions wie die fehlende Uumlberdachung des Innenraums Nicht-Erreichbarkeit des Innenraums fuumlr groumlszligere Fahrzeuge usw sind bekannt Diese Nut-zungsmoumlglichkeit der Betriebsstaumltte ist ausschlieszliglich der Foumlrderung des Amateur- und Brei-tensports zuzuordnen In dem teilweise ausgebauten Verwaltungstrakt des Hauses sind die Koumlln Marathon GmbH und das staumldtische Fanprojekt 1FC Koumlln eV untergebracht Weitere Vermarktungsmoumlglichkeiten liegen im Bereich der Vermietung der Bahn an Natio-nalmannschaften Hier treffen wir jedoch haumlufig auf die Tatsache dass diese Teams vom Sportamt der Stadt Koumlln in die von dort gebuchte und bezahlte Nutzungszeit Raumlume ge-nommen werden und somit die Gesellschaft keine zusaumltzlichen Einnahmen generieren kann

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Reit- und Baseball-Stadion

Auf dieser Sportanlage findet ausschlieszliglich Amateursport der in Koumlln beheimateten Base-ballmannschaften der nationalen Spitze statt Fuumlr diese genutzten Stunden erhaumllt die Gesellschaft Zahlungen der Sportverwaltung aus den dort vorhandenen Foumlrdermitteln fuumlr den Amateursport Suumldstadion

Im Jahr 2006 trug der SC Fortuna Koumlln seine Heimspiele in der Verbandsliga im Suumldstadion aus Die U 23 des 1 FC Koumlln trug Anfang des Jahres noch 6 sicherheitsrelevante Spiele im Suumldstadion aus Mit Fertigstellung des Umbaus am Geiszligbockheim sind die Spiele der U 23 dort hin verlegt worden Neben der Fuszligball Nutzung traumlgt die 1 Bundesligamannschaft der Footballer bdquoCologne Falconsldquo ihre Heimspiele im Suumldstadion aus Die Parkplaumltze des Suumldstadions haben sich inzwischen zu einem festen Austragungsort der groszligen Zirkusveranstaltungen in unserer Stadt etabliert Im Jahr 2006 machte das Musical bdquoKapitain Blaubaumlrldquo auf den Parkplaumltzen des Suumldstadions Station Maumlrkte und kleinere Shows fuumlhrten im Jahr 2006 zu einer hohen Auslastung der Parkplaumltze Die Vermarktung dieser Nebenflaumlchen ist zwingend erforderlich um weitere Einnahmemoumlg-lichkeiten und damit Kostendeckungsbeitraumlge zu generieren Im Rahmen der FIFA Fuszligball WM 2006 ist das Suumldstadion als Trainingsstaumltte fuumlr verschie-dene WM-Teilnehmer genutzt worden

Sportpark Houmlhenberg

Das Hauptspielfeld ( Rasenplatz mit Tribuumlnenanlage ) des Sportparks ist nach wie vor die Heimstaumltte der 1 Mannschaft des SCB Viktoria Koumlln eV Die vom Verein zu zahlende Pacht beruumlcksichtigt dass die Pflege- und Instandhaltungsauf-wendungen und ndasharbeiten in eigener Regie durch den Verein durchgefuumlhrt werden Somit ist das wirtschaftliche Ergebnis dieser Sportanlage von der Zahlungsfaumlhigkeit dieses ausschlieszliglichen Nutzers abhaumlngig Das Betriebsergebnis ist wesentlich von dem hohen Aufwand durch Abschreibung gepraumlgt Im Rahmen der FIFA Fuszligball WM 2006 ist der Sportpark Houmlhenberg als Trainingsstaumltte fuumlr verschiedene WM-Teilnehmer genutzt worden Eis- und Schwimmstadion Lentstraszlige

Die Umsatzzahlen im Eis- und Schwimmstadion haumlngen zum groumlszligten Teil von Faktoren ab welche durch die Gesellschaft nicht zu beeinflussen sind 1) Besucheraufkommen im Freibad (wetterabhaumlngig)

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2) Besucheraufkommen in der Wintersaison

Trotz der sehr wenigen Sommerwochen im Jahr 2006 konnte der geplante Umsatz innerhalb der Sommersaison leicht uumlbertroffen werden Auch der Umsatz innerhalb der Wintersaison blieb gering uumlber den im Wirtschaftsplan 2006 eingestellten Werten Auf Grund der zu bildenden Ruumlckstellungen fuumlr die Mitarbeiter welche das Angebot einer Uumlberleitung per 01012007 zur KoumllnBaumlder GmbH nicht angenommen haben weist der Be-reich Personalkosten eine starke negative Abweichung auf Im Bereich der Energiekosten liegt ebenfalls eine signifikante negative Abweichung vor da auf Grund der milden Temperaturen im Winter ein groszliger Energieaufwand zur Eisbereitstel-lung benoumltigt worden ist In den weiteren Aufwandsarten konnte die Gesellschaft jedoch Ein-sparungen gegenuumlber Budget generieren so dass im Vergleich zum Wirtschaftsplan 2006 in dieser Kostenstelle eine positive Abweichung vorliegt Fuumlr die Nutzung der Eiszeiten durch die Amateur- und Breitensportvereine bzw ndashgruppen zahlte das Sportamt der Stadt insgesamt ca 122 Teuro Neben den Boxern des SC Colonia sind die langjaumlhrigen Paumlchter der Sauna und des Schlitt-schuh- und Inliner-Zubehoumlrladens die staumlndigen Mieter innerhalb der Freizeitanlage Lentstraszlige Das Besucherbistro sbquoKleine Oasersquo ist seit dem Jahre 2002 an die Familie Stahl verpachtet Wie bereits erwaumlhnt ist der Betrieb des Eis- und Schwimmstadions ab dem 01012007 nicht mehr in der Verantwortung der KoumllnerSportstaumltten GmbH

Oumlffentliche Golfanlage RoggendorfThenhoven

Mit dem Betreiber Andrew Clark ist mit Wirkung vom 01 Januar 2002 fuumlr eine feste Laufzeit von 5 Jahren mit einer Option auf weitere 5 Jahre ein Betreibervertrag geschlossen worden Im Dezember 2005 wurde diese Option gewaumlhlt so dass per 01 Januar 2007 eine Verlaumln-gerung um weitere fuumlnf Jahre erfolgt ist Mit mehr als 42000 Golfrunden erfreut sich die Anlage einer weiterhin guten Auslastung von 72 Die Nicht-Clubmitglieder haben hieran einen Anteil von fast 27 der Gesamtkapazi-taumlt in Houmlhe von 58000 Runden Auszligerdem findet die Driving-Range mit uumlber 5000 Personen und insgesamt 67500 Eimern Golfbaumllle bei Gaumlsten und Besuchern der Anlage groszligen Zuspruch Inklusiv der durchgefuumlhrten Turniere spielen die Mitglieder des Ford Golf-Clubs fast 26500 Runden und erreichen hierdurch einen Auslastungsanteil von 63 Die provisorisch waumlhrend der Bauzeit aufgestellten Container welche in den letzten Jahren sowohl vom Club als auch vom Betreiber genutzt wurden sind kaum noch nutzbar Die Con-tainer sowie der gesamte Aufbau (Boden etc) waren nicht auf eine Dauernutzung ausge-

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richtet Eine alternative Loumlsung muss sowohl fuumlr den Verein als auch fuumlr den Betreiber ge-funden werden Das Trinkwasser wird durch eine eigene Brunnenlage gewonnen Wie sich im letzten Jahr herausstellte entsprach die Trinkwassergewinnung nicht den Trinkwasser-richtlinien Durch den Einbau von speziellen Filteranlagen ist das Problem beseitigt worden Auch treten vermehrt Maumlngel im Haus auf Die Gesellschaft steht im engen Kontakt mit dem Ford-Golfclub da die aufkommenden Probleme auf Fehler in der Planung und der Bauaus-fuumlhrung zuruumlckzufuumlhren sind

Personalentwicklung der Gesellschaft

Zum Bilanzstichtag hatte die Gesellschaft 36 fest angestellte Mitarbeiterinnen auszligerdem einen Mitarbeiter im Veranstaltungsmanagement der von der Stadt Koumlln zugewiesen ist Durchschnittlich wurden 23 Aushilfen beschaumlftigt diese wurden ua im Eis- und Schwimm-stadion eingesetzt um die saisonalen Schwankungen auszugleichen Die veranstaltungsbe-dingten Spitzen im RheinEnergieStadion wurden durch studentische Aushilfskraumlfte ausgegli-chen Mit dieser flexiblen Einsatzmoumlglichkeit von qualifiziertem Personal ist es der Gesell-schaft moumlglich auf die verschiedensten Anforderungen der einzelnen Veranstalter unmittel-bar und zufrieden stellend reagieren zu koumlnnen Seit dem 30 September 2002 ist der im Jahre 1999 geschlossene Manteltarifvertrag mit der Gewerkschaft verdi in einem gekuumlndigten Zustand Mit dem Betriebsrat der Gesellschaft wurde im Juli 2004 eine dem Verhandlungsergebnis der Tarifparteien entsprechende Be-triebsvereinbarung getroffen und umgesetzt Der Manteltarifvertrag ist nach wie vor von den zustaumlndigen Vertretern der Gewerkschaft verdi nicht unterzeichnet

Finanzinstrumente

Im Rahmen der Umschuldung eines Darlehens fuumlr den Golfplatz hat die Gesellschaft im Jahr 2005 zur Absicherung der variablen Finanzierung auf Basis des 3-Monats-Euribor einen Flor bei 2 und einen Cap bei 4 eingesetzt Die Darlehenssumme betrug 1385000 euro Die Gesellschaft hat in Abstimmung mit der Gesellschafterin ein SWAP-Geschaumlft mit der Sparkasse KoumllnBonn uumlber Teuro 65000 per 1 Januar 2004 abgeschlossen Hierdurch soll der Zins fuumlr Kreditmittel die fuumlr die Finanzierung des RheinEnergieStadions zu kurzfristigen Zinssaumltzen aufzunehmen sind abgesichert werden Zum Bilanzstichtag sind alle Darlehen im Zusammenhang mit der Finanzierung des RheinEnergieStadions auf 3-Monats-EURIBOR- oder EONIA-Basis aufgenommen Die Gesellschaft beobachtet bei nicht gesi-cherten Teilen die Zinsentwicklung um gegebenenfalls Festzinsvereinbarungen einzugehen Ein Risiko im Vergleich zu von Anfang an aufgenommenen Festzinsdarlehen besteht auch weiterhin nicht

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Chancen + Risiken Die Gesellschaft sieht die Chance die Auslastung des RheinEnergieStadions besonders der Business-Bereiche zu erhoumlhen Dies soll durch eine weitere Optimierung in der Struktu-rierung der Vermarktungsaktivitaumlten geschehen Freigewordene Potentiale nach der FIFA Fuszligball Weltmeisterschaft 2006 werden so sinnvoll und effektiv eingesetzt Die Verbesse-rung der Infrastruktur und der technischen Gegebenheiten koumlnnten die Chancen einer Ver-marktung der weiteren Sportstaumltten erhoumlhen Besonders im Radstadion sieht die Gesell-schaft Potential die Auslastungen neben dem Breitensport zu erhoumlhen Ein Ausbau des Radstadions im besonderen eine Uumlberdachung wuumlrde die Attraktivitaumlt des Radstadions erheblich steigern und fuumlr Veranstaltungen wie Zirkus Comedy und kleine Konzerte sehr interessant machen Ein Umsatzrisiko besteht fuumlr die Gesellschaft falls der 1 FC Koumlln aus der 2 Liga in die Re-gionalliga absteigen sollte Fuumlr diesen Fall besteht zwischen dem 1 FC Koumlln und der Koumllner Sportstaumltten GmbH keine vertragliche Regelung

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Stadtbahngesellschaft Rhein-Sieg mbH (SRS)

Scheidtweiler Str 38 50933 Koumlln

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Walter Reinarz Herr Prof Dr Hermann Zemlin Aufsichtsrat Herr Walter Grau Vorsitzender Herr Horst Naaszlig 1 Stellvertreter Herr Otto Jung 2 Stellvertreter Herr Karl-Hans Ganseuer 3 Stellvertreter Herr Juumlrgen Braun Herr Walter Esser Herr Rainer Gleszlig Herr Dr Dieter Gluumlck Herr Bruno Goumlrg Herr Bernhard Hadel Herr Wolfgang Henseler Herr Franz Huhn Herr Hans-Theo Klug Herr Jochen Kroumlger Herr Peter Meyer Herr Wendel Mispelkamp Herr Peter Muumlller Herr Karl-Peter Nahlen Frau Monika Oestreich Herr Michael Schroerluumlcke Herr Bernd Streitberger Herr Manfred Waddey Herr Gerald Wolter Frau Edith Wurbs Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Planung der Bau und Betrieb einer Stadtbahn im Verkehrsraum KoumllnBonn

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 778240 euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 389120 euro = 5000 Stimmanteil der Stadt Koumlln 5000 Mitgesellschafter Stadt Bonn und andere Umlandgemeinden



Umsatz einschl Bestandsveraumlnderungen 1256 1367 981 508 2993Materialaufwand 1064 1114 657 168 2656Personalaufwand 291 304 283 303 284Unternehmensergebnis -76 -59 9 26 6Sachanlagen 4 6 6 21 29Eigenkapital 732 808 868 858 832Bilanzsumme 3761 5174 4729 9082 8469




zum 31122006 1947 8053zum 31122005 1562 8438zum 31122004 1834 8166zum 31122003 945 9055zum 31122002 983 9017 Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (in vH)


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Bilanz der SRS GmbH


AKTIVAAnlagevermoumlgenSachanlagen u immat Vermoumlgensgegenstaumlnde 36 62 56 210 291

Finanzanlagen 135 131 128 199 194

UmlaufvermoumlgenVorraumlte (unfertige Leistungen) 1080 12467 1940 2066 3330Forderungen u sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde 9613 4642 5937 17888 55215


Rechnungsabgrenzung - - - 01 02

37612 51738 47291 90822 84690

PASSIVA

EigenkapitalGezeichnetes Kapital 7782 7783 7783 7783 7782Andere Gewinnruumlcklagen 302 894 802 540 483Jahresuumlbersch-fehlbetrag -762 -592 92 263 57



Rechnungsabgrenzung - - - - -

37612 51738 47291 90822 84690

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GuV der SRS GmbH



Bestandsveraumlnderung an unfertigen Leistungen -11387 10528 -126 -1265 -49843

Sonstige betriebl Ertraumlge 49 32 408 311 207



Abschreibungen -25 -25 -47 -86 -98

So betriebl Aufwendungen -485 -492 -835 -856 -939


Zinsaufwand uauml -04 00 -02 -01 -23

Ergebnis der gewoumlhnl Geschaumlftstaumltigkeit -762 -592 93 264 58

Sonstige Steuern - - -01 -01 -

Jahresuumlberschuss-fehlbetrag -762 -592 92 263 57

Verlustvortrag -592 - - - -

Entnahme aus anderen Gewinnruumlcklagen 592 - - - -

Bilanzverlust -762 -592 92 263 57

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Wirtschaftsplan 2007 der SRS GmbH

2007Tsd euro

ERFOLGSPLANUmsatzerloumlse 805Veraumlnderung des Bestandes an unfertig 0Sonst betriebl Ertraumlge 0Materialaufwand 640Personalaufwand 252Abschreibungen 3Sonst betriebl Aufwendungen 63Zinsertraumlge uauml 6Zinsaufwendungen uauml 5Steuern 0

JahresuumlberschussJahresfehlbetrag -152

FINANZPLANEINNAHMENEigenmittel aus Abschreibungen 3Sonstige Eigenmittel

AUSGABENBetriebs- und Geschaumlftsausstattung 3Fahrzeuge

STELLENUumlBERSICHT AnzahlGeschaumlftsfuumlhrung 2PlanungTechnik 2kfm Verwaltung 2Gesamtzahl der Stellen 6

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Lagebericht 2006

der

Stadtbahngesellschaft Rhein-Sieg mbH

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GESCHAumlFTSENTWICKLUNG Vor uumlber 30 Jahren wurde die Stadtbahngesellschaft Rhein-Sieg mbH gegruumlndet um den kommunalen schienengebundenen oumlffentlichen Personennahverkehr im Verkehrsgebiet Rhein-Sieg zu foumlrdern Die oumlffentliche Zwecksetzung der Gesellschaft ist nach dem Gesellschaftsvertrag die Pla-nung der Bau und Betrieb einer Stadtbahn im Verkehrsraum Koumlln - Bonn Auf den Teilbe-reich Betrieb ist bisher verzichtet worden dieser wird von den drei in der Region taumltigen kommunalen Schienenverkehrsunternehmen durchgefuumlhrt Die Gesellschaft ist im Geschaumlftsjahr 2006 ihrer oumlffentlichen Zwecksetzung durch die unter dem nachfolgenden Abschnitt bdquoSRS-Maszlignahmenldquo dargestellten Maszlignahmen uneinge-schraumlnkt nachgekommen

SRS-Maszlignahmen

Die Stadtbahngesellschaft ist derzeit Zuschussempfaumlnger und Koordinator der stadtbahn-maumlszligigen Umruumlstung und des Ausbaus der Vorgebirgsbahn und der Linie 1 der KVB AG Im Jahre 1986 wurde der durchgehende Stadtbahnbetrieb auf der Vorgebirgsstrecke - Li-nie 18 - zwischen den Staumldten Koumlln und Bonn aufgenommen Die urspruumlngliche Planung aus dem Jahre 1991 sah noch einen durchgehenden zweigleisi-gen Ausbau der Strecke zwischen Bonn-Dransdorf und Bruumlhl Mitte vor Bedingt durch die finanziellen Moumlglichkeiten und die betriebstechnische Abwicklung ist die Planung mehrfach angepasst worden In Abstimmung mit der Bezirksregierung Koumlln werden aktuell nur noch zwei Streckenabschnitte zweigleisig ausgebaut Es handelt sich dabei um die Bereiche zwischen

Roisdorf West und Alfter (Baustufe A 1) und

Bruumlhl Mitte und Bruumlhl-Badorf (Baustufe A2)

In Abstimmung mit dem Infrastrukturvorhalter HGK AG den Betreibern KVB AG und SWBV GmbH sowie den beteiligten Kommunen wurde zunaumlchst auch aus betrieblichen Gruumlnden wegen des zusaumltzlichen Haltepunktes Bornheim Rathaus der Abschnitt Alfter ndash Roisdorf West vorgezogen Dieser Haltepunkt liegt im eingleisigen Streckenabschnitt so dass die verlaumlngerten Fahrzeiten eine zusaumltzliche Wartezeit von 5 Minuten im Bahnhof Bornheim ver-ursachten Die Baustufe A 1 wurde im Jahr 2006 zweigleisig ausgebaut und im Oktober in Betrieb ge-nommen Diese Maszlignahme war zwingend notwendig um einen durchgehenden 20-Minuten-Takt der Linie 18 mit Taktverdichtung durch die Linie 68 bis zum Bahnhof Bornheim zu ge-waumlhrleisten Die zusaumltzliche Wartezeit war damit nicht mehr erforderlich Um eine Foumlrderung des Bereiches der Baustufe A 2 zu erreichen ist seitens der Bezirksre-gierung Koumlln eine verbindliche Bestellung der Verkehrsmehrleistungen von der Stadt Bruumlhl

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fuumlr den 10-Minuten-Takt zur Bedingung gemacht worden Dies wurde mittlerweile von der Stadt Bruumlhl positiv entschieden Im Integrierten Gesamtverkehrsplan NRW (IGVP) ist diese Maszlignahme ebenfalls verankert Die Planfeststellung fuumlr diesen Bereich soll im Sommer 2007 eingereicht werden Die Kosten der beiden Baustufen sind in einen weiteren Kostenaumlnderungsantrag eingeflos-sen der dem Zuschussgeber zur Pruumlfung vorliegt Ob zu einem spaumlteren Zeitpunkt die verbleibenden eingleisigen Streckenabschnitte noch ausgebaut werden ist abhaumlngig vom entsprechenden Verkehrsaufkommen auf dieser Stre-cke und der Finanzlage bei den Zuschussgebern und den Kommunen Die Bauarbeiten der oberirdischen Teilstrecken 2 und 3 der Ost-West-Stadtbahnstrecke Jun-kersdorf - Bensberg in Koumlln (Stadtbahnlinie 1) sind abgeschlossen Von der Broichstraszlige bis zur Haltestelle Im Hoppenkamp Bensberg musste die Strecke fuumlr die Befahrbarkeit mit dem Niederflur-Stadtbahnwagen hergerichtet werden (Verstaumlrkung der Fahrleitung Anpassung des Oberbaus Ausbau der Bahnsteige) Die Bahnsteige wurden alle behindertengerecht auf eine Houmlhe von 035 m ausgebaut Im weiteren Verlauf ist die Strecke vom oumlstlichen Endpunkt (Haltestelle Im Hoppenkamp) bis Bensberg Zentrum um einen ca 500 m langen Abschnitt in Tunnellage verlaumlngert wor-den Wegen des erheblichen Houmlhenunterschiedes war der Neubau nur bergmaumlnnisch moumlg-lich Am geplanten Endpunkt Bensberg entstand eine Verknuumlpfung mit den die Region be-dienenden Bussen (Busbahnhof mit 13 Stellplaumltzen) sowie eine P+R-Tiefgarage mit 126 Einstellplaumltzen Ein Kostenaumlnderungsantrag fuumlr diesen Teilabschnitt liegt dem Zuschussgeber zur Genehmi-gung vor Die Gesamtkosten belaufen sich auf 385 Mio EUR und die zuwendungsfaumlhigen Kosten auf 364 Mio EUR Sobald das abschlieszligende Pruumlfungsergebnis vorliegt kann eben-falls mit der Abrechnung der Gesamtmaszlignahme begonnen werden Zur weiteren Attraktivierung des Stadtbahnsystems zaumlhlt auch die Errichtung von P+R-Anlagen an Stadtbahn- und S-Bahnhaltestellen Das System Park-and-ride die Verknuumlp-fung oumlffentlicher und individueller Verkehrsmittel erfreut sich zunehmender Beliebtheit In den vergangenen Jahren ist in der Region ein sehr umfassendes P+R-Angebot entstanden Bedingt durch steigende Motorisierung und die zunehmend kritischer werdende Parkraumsi-tuation in den Stadtzentren nimmt die Nachfrage nach Stellplaumltzen an Haltestellen staumlndig zu Die hohen Auslastungsquoten der fertig gestellten Anlagen zeigen dass dieses Angebot den Beduumlrfnissen der Fahrgaumlste entspricht In einer 1 Baustufe ist am Bahnhof in Alfter-Witterschlick eine Buswendeanlage mit 2 Bus-stellplaumltzen errichtet worden In der 2 Baustufe wird voraussichtlich im Jahre 2007 der Aus-bau einer P+R-Anlage mit 50 Stellplaumltzen erfolgen Daruumlber hinaus wurden in einem 1 Bauabschnitt an der Haltestelle Koumlln-Weiden West zu-naumlchst 430 Stellplaumltze davon 13 fuumlr Mobilitaumltsbehinderte 7 Busstellplaumltze 40 uumlberdachte B+R-Plaumltze sowie 20 Fahrradboxen errichtet Die Gesamtkosten belaufen sich auf rd 28 Mio EUR

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Diese P+R-Anlage wurde auszligerordentlich gut angenommen und die Kapazitaumltsgrenze er-reicht In einem 2 Bauabschnitt sollen in 2007 die Stellplaumltze auf ca 700 erhoumlht werden Im Gebiet der SRS stehen auf 54 P+R-Anlagen an Stadtbahn- und S-Bahnstrecken nunmehr fast 7500 Stellplaumltze den Nutzern des oumlffentlichen Nahverkehrs zur Verfuumlgung

KVB-Maszlignahmen Der Bau der Nord-Suumld-Stadtbahn schreitet planmaumlszligig voran In einer 1 Baustufe wird die neue Tunnelstrecke vom Breslauer Platz durch das Severins-viertel in Richtung Suumlden bis zur Bonner Straszlige mit einer oberirdischen Haltestelle bdquoMarkt-straszligeldquo gefuumlhrt Die Streckenlaumlnge betraumlgt etwas uumlber 4 km in Tieflage in weiten Teilen in zwei parallel gefuumlhrten Roumlhren Die 2 Baustufe sieht die Verknuumlpfung mit dem Streckenabschnitt Rodenkirchen ndash Ubierring im Bereich der Rheinuferstrecke vor Die entsprechenden Planungen befinden sich in der Endphase Die Investitionen der 1 Baustufe belaufen sich Ende des Jahres 2006 auf rd 890 Mio EUR Die Neubaustrecke soll 2010 in Betrieb genommen werden und spaumlter u a die Linie 16 auf-nehmen Die Linie 16 faumlhrt in dem heute vorhandenen Nord-Suumld-Stadtbahntunnel (Neu-marktPoststraszlige) in Koumlln der aufgrund seiner hohen Belastung mit Zugfolgen von teilweise nur 90 Sekunden betriebliche Instabilitaumlten und Fahrplanungenauigkeiten verursacht und damit durch Verzoumlgerungen zu einem geminderten qualitativen Betriebsablauf auf der ge-samten Strecke fuumlhrt Dies soll sich durch den neuen Tunnel aumlndern der dadurch nicht nur von hoher Bedeutung fuumlr die Stadt Koumlln sondern auch fuumlr die gesamte Region ist Die Arbeiten der 2 Baustufe fuumlr die Verlaumlngerung der Linie 1 von Weiden Schulstraszlige bis zur Stadtgrenze (Bonnstraszlige) mit der Verknuumlpfung mit der S-Bahnstrecke Koumlln ndash Horrem begannen im November 2004 Neben der Stadtbahnstrecke war auch die Anlage eines leis-tungsfaumlhigen P+R-Platzes geplant Die SRS zeichnete sich fuumlr die Finanzierung und den Bau der P+R-Anlage verantwortlich Integraler Bestandteil der Verknuumlpfung war auszligerdem noch die Errichtung des S-Bahnhaltepunktes Koumlln-Weiden West Die Gesamtkoordination der Maszlignahme hatte der VRS uumlbernommen Die Inbetriebnahme war planmaumlszligig am 01 Juni 2006 rechtzeitig zur Fuszligballweltmeisterschaft die auch im Muumln-gersdorfer RheinEnergie-Stadion ausgetragen wurde

SWBSSB-Maszlignahmen Im rechtsrheinischen Bonner Stadtgebiet wurde der stadtbahnmaumlszligige Ausbau der Linie 66 wegen der Schwierigkeiten der staumldtebaulichen Gestaltung des Konrad-Adenauer-Platzes und des Bertha-von-Suttner-Platzes in mehrere Baustufen unterteilt Der Gesamtabschnitt vom Hauptbahnhof bis Vilich-Muumlldorf sieht ua eine Vielzahl einzelner Maszlignahmen vor Vor-rangschaltung fuumlr die Stadtbahn Hochbahnsteige fuumlr die Haltepunkte die im Straszligenniveau liegen Verbesserung der Bahnstromversorgung Anpassung der DB-Bruumlcke Vilich techni-

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sche Sicherung des BUuml Gartenstraszlige und Erstellung eines besonderen Bahnkoumlrpers dort wo die Stadtbahn mit dem Individualverkehr im Mischverkehr faumlhrt Die 1 Baustufe des Teilabschnittes Bonn (Kostenvolumen rd 87 Mio EUR) verlaumluft planmaumlszligig und wird in 2007 voraussichtlich fertig gestellt Im Rahmen der 2 Baustufe des Teilabschnittes Bonn (darin u a enthalten der Neubau von 2 Unterwerken am Bruumlckenkopf Kennedybruumlcke und im Bereich Stadthaus) wurde der Hal-tepunkt Vilich-Muumlldorf bereits aus- und umgebaut Zuruumlckgestellt und Gegenstand eines eigenen Foumlrderantrages ist der Haltepunkt Vilich weil dort im Zuge der Flughafen-S-Bahn ein Verknuumlpfungspunkt zwischen Stadtbahn und S-Bahn entstehen soll Fuumlr den Bereich Bertha-von-Suttner-Platz wurde ein staumldtebaulicher Wettbewerb durchge-fuumlhrt Die Planungen sahen urspruumlnglich fuumlr diesen Bereich eine Tieferlegung der Gleise vor Der Haltepunkt wurde im Berichtsjahr attraktiv und nutzerfreundlich umgebaut Die Inbe-triebnahme der kombinierten HochFlachbahnsteige mit einer Glasuumlberdachung erfolgte im September 2006 In der 1 Baustufe steht damit nur noch der Bau der Hochbahnsteige an der Haltestelle Stadthaus an Die Kennedybruumlcke soll zu Gunsten des oumlffentlichen Nahverkehrs verbreitert werden Die aktuellen Planungen sehen fuumlr den OumlPNV-Verkehr einen besonderen Bahnkoumlrper vor Der Baubeginn ist fuumlr 2007 vorgesehen Ein wesentlicher Teil der Beschleunigungsmaszlignahme der Linie 66 auf dem Stadtgebiet von Sankt Augustin war neben den Investitionen fuumlr die Gleisanlagen Fahrleitung und Fahr-stromversorgung die Errichtung von sieben Hochbahnsteigen Alle Umruumlstungsmaszlignahmen fuumlr die Fahrgaumlste sind abgeschlossen Lediglich die Ertuumlchtigung der Schrankenanlage an der Arnold-Janssen-Straszlige stand noch aus Der Baubeginn hierfuumlr war im Jahre 2005 Bau-technisch konnten die Arbeiten im Berichtsjahr abgeschlossen werden In der Planung ist noch eine Aufzugsanlage an der Haltestelle Sankt Augustin Markt da eine niveaugleiche Querung der Gleise von der Genehmigungsbehoumlrde verweigert wurde Nachdem ausschlieszliglich Stadtbahnwagen auf dem Streckenabschnitt zwischen Bonn Ober-kassel Koumlnigswinter und Bad Honnef eingesetzt wurden war es moumlglich im gesamten Stre-ckenverlauf die Haltestellen mit Hochbahnsteigen auszuruumlsten Die Haltepunkte im Stadtge-biet Bonn werden als kombinierte HochFlachbahnsteige erstellt und kuumlnftig sowohl von Stadtbahnwagen als auch von Niederflur-Straszligenbahnen angefahren Die Bahnsteignachruumlstungen der 10 Haltepunkte (davon 4 auf Bonner Stadtgebiet) began-nen auf dem Stadtgebiet von Koumlnigswinter Dort sind die Nachruumlstungen bis auf 2 Haltestel-len weitestgehend abgeschlossen Die Bauarbeiten an der Haltestelle Koumlnigswinter Faumlhre begannen in 2006 Danach steht nur noch die Haltestelle Clemens-August-Straszlige in naher Zukunft zum Ausbau an

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Umsatz und Aufwand Die Umsatzerloumlse der Gesellschaft stammen im Wesentlichen aus dem Bau der P-B+R-Anlagen (TEUR 2237) sowie aus der Umruumlstung von Stadtbahnstrecken (TEUR 106) Die Umsatzerloumlse erhoumlhten sich auf TEUR 2394 da zwei Projekte fertig gestellt und abge-rechnet worden sind Die Umsatzerloumlse sind im Zusammenhang mit der Bestandsminderung in Houmlhe von TEUR 1139 zu betrachten die bedingt ist durch die Fertigstellung der P+R-Anlage Koumlln-Weiden West an der Bonnstraszlige und der Buswendeanlage Alfter-Witterschlick Der Gesamtleistung des Unternehmens (Summe der Umsatzerloumlse abzuumlglich Bestandsmin-derung) stehen Aufwendungen fuumlr bezogene Leistungen in Houmlhe von TEUR 1064 gegen-uumlber Der Unterschied aus Gesamtleistung abzuumlglich Materialaufwand zusammen mit den sonsti-gen betrieblichen Ertraumlgen und dem Ertragsaldo aus dem Finanzergebnis reichten nicht aus um den Personalaufwand zusammen mit den uumlbrigen Sachaufwendungen und dem Neutra-len Ergebnis auszugleichen Es verbleibt ein Jahresfehlbetrag von TEUR 76

Ergebnis Das Geschaumlftsjahr 2006 schlieszligt mit einem Jahresfehlbetrag von EUR 7619898 (i Vj TEUR 59) ab Der Jahresfehlbetrag soll auf Vorschlag der Geschaumlftsfuumlhrer gemaumlszlig sect 2 Abs (3) und sect 7 Abs (2) bis (4) des Gesellschaftsvertrages durch eine Entnahme aus anderen Gewinnruumlcklagen (TEUR 30) sowie durch Nachschuumlsse der Gesellschafter (TEUR 46) aus-geglichen werden

Investition und Finanzierung Eigene Investitionen der Stadtbahngesellschaft betreffend die immateriellen Vermoumlgensge-genstaumlnde sowie die Betriebs- und Geschaumlftsausstattung wurden nicht getaumltigt

Vermoumlgens- und Kapitalstruktur Die Bilanzsumme verminderte sich um TEUR 1413 Ursache hierfuumlr war im Wesentlichen der Ruumlckgang der Bestaumlnde im kurzfristigen Vermoumlgens- und Schuldenbereich waumlhrend sich das langfristig gebundene Vermoumlgen und die langfristigen Mittel nur wenig veraumlnderten Auf der Aktivseite stand im Wesentlichen die Erhoumlhung der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen um TEUR 280 der Forderungen gegen Gesellschafter um TEUR 42 und der sonstigen Vermoumlgensgegenstaumlnde um TEUR 175 einer Verminderung des Bestands an un-fertigen Leistungen um TEUR 1139 und der fluumlssigen Mittel um TEUR 769 gegenuumlber Auf der Passivseite nahmen im Wesentlichen die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen um TEUR 197 sowie die sonstigen Verbindlichkeiten um TEUR 55 zu bei einem Ruumlckgang der erhaltenen Anzahlungen um TEUR 1588

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Das langfristig gebundene Vermoumlgen reduzierte sich geringfuumlgig da keine Investitionen ge-taumltigt wurden Das Eigenkapital reduzierte sich als Folge der Entnahme aus anderen Ge-winnruumlcklagen und des Jahresfehlbetrages AUSBLICK

Die politischen und wirtschaftlichen Rahmenbedingungen haben sich im Oumlffentlichen Perso-nen-Nahverkehr (OumlPNV) in den letzten Jahren umfassend veraumlndert Bahnstrukturreform und Regionalisierung sind nur zwei Kennzeichen dieser Veraumlnderungen Um kuumlnftigen Anforderungen gewachsen zu sein besteht ein Ausbaubedarf zur Ergaumlnzung Vervollstaumlndigung und Qualitaumltsverbesserung der bestehenden Netze Das Angebot im OumlPNV muss weiter modernisiert und verbessert werden Hierzu zaumlhlen u a Netzerweiterun-gen der fahrgastfreundliche Ausbau von Haltestellen Beschleunigungsmaszlignahmen sowie letztlich auch Kapazitaumltserweiterungen durch den Einsatz von Drei-Wagen-Zuumlgen Die Kommunen sind an dem weiteren Ausbau und der Attraktivierung des Nahverkehrs inte-ressiert Wegen der zurzeit angespannten finanziellen Lage muss bei der Realisierung je-doch auch verstaumlrkt die Finanzierbarkeit der Investitionen und des Betriebes beruumlcksichtigt werden Daruumlber hinaus werden Landesvorhaben im Bereich Straszlige und Schiene im Rahmen der Integrierten Gesamtverkehrsplanung (IGVP) nach einheitlichen Kriterien bewertet und einer Prioritaumltenreihung fuumlr die Aufstellung des Verkehrsinfrastrukturbedarfsplanes NRW unterzo-gen Die Rangfolge und die Einstufung in diesen Bedarfsplan koumlnnen in Zeiten knapper fi-nanzieller Mittel als Entscheidungskriterium fuumlr die jeweiligen Investitionen herangezogen werden damit sie dort erfolgen wo sie dringend benoumltigt werden

SRS-Maszlignahmen Langfristig gibt es Plaumlne die Linie 1 in Bensberg bis in Houmlhe der BAB-Anschluss-Stelle Moitzfeld zu verlaumlngern Die SRS unterstuumltzt diese Uumlberlegungen Damit wuumlrden vorhande-ne und geplante Siedlungsschwerpunkte in Bensberg mit der Schiene erschlossen Der vor-gesehene Endpunkt an der Autobahn ermoumlglicht daruumlber hinaus die Anlage eines groszligen bedarfsgerechten P+R-Platzes mit 2000 Stellplaumltzen In einer technischen Machbarkeitsstudie soll die rechtsrheinische Schienenverbindung zwi-schen Koumlln - Niederkassel - Troisdorf - Bonn dargestellt werden Der Untersuchungsraum erstreckt sich von der Ausfaumldelung der vorhandenen Stadtbahn oumlstlich der Kennedybruumlcke in Beuel bis zur Endschleife der Linie 7 in Porz-Zuumlndorf und hat eine Streckenlaumlnge von rd 183 km mit 21 neuen Haltestellen Vorgabe der Untersuchung ist die Erschlieszligung der dortigen Wohn- und Gewerbegebiete unter weitgehender Nutzung vorhandener Gleistrassen Folgende Arbeitsschritte sind angedacht

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- Analyse und Prognose des zu erwartenden Verkehrsaufkommens - Bautechnische Studien- und Kostenschaumltzung - Wirtschaftlichkeitsberechnung Die Realisierung dieses Projektes erfolgt aktuell mit einem 1 Abschnitt in Porz-Zuumlndorf Wahner Straszlige - Ranzeler Straszlige fuumlr den das Planfeststellungsverfahren beantragt wurde Das Eroumlrterungsgespraumlch im Rahmen der Planfeststellung hat im Dezember 2002 stattge-funden Bis auf noch zu klaumlrende Grundstuumlcksangelegenheiten konnte allen Anregungen durch Planungsaumlnderungen Rechnung getragen werden Die Maszlignahme ist bei der Fortschreibung des OumlPNV-Landesprogramms 2006-2010 nicht beruumlcksichtigt worden Ebenfalls nicht im OumlPNV-Landesprogramm beruumlcksichtigt ist der Anschluss des Zentrums Huumlrth an die Stadtbahn Koumlln durch die Verlaumlngerung der Linie 19 bis Huumlrth Zentrum Durch Aufgabe des Guumlterbahnhofs Kendenich durch die HGK AG kann die Linienfuumlhrung suumldlich der heutigen Haltestelle Huumlrth-Hermuumllheim optimiert werden Der Zuschussantrag fuumlr diese Strecke die auch einen ca 600 m langen Neubau der Gleis-anlagen im Boulevard in Huumlrth beinhaltet wurde Anfang 2002 gestellt Gegenstand dieses Finanzierungsantrages ist die Optimierung der vorhandenen Stellwerke und der BUuml-Anlagen im Streckenabschnitt Huumlrth-Efferen bis Huumlrth-Hermuumllheim sowie der Neubau im Abschnitt Huumlrth-Hermuumllheim bis Huumlrth Zentrum Auf Bornheimer Stadtgebiet an der Linie 1663 ist eine 90 m lange eingleisige Wendeanlage in Hersel noumlrdlich der Roisdorfer Straszlige geplant Im Entwurf des Nahverkehrsplanes Bonn ist die Verlaumlngerung der Linie 63 in Spitzenzeiten uumlber den Haltepunkt Tannenbusch-Mitte hinaus bis Hersel vorgesehen Neue Entwicklungen in der Bahnuumlbergangssicherungstechnik ermoumlglichen die zeitliche Minimierung der einzelnen Schrankenschlieszligzeiten so dass durch zusaumltzliche Fahrten in der Morgen- und Nachmit-tagsspitze die taumlgliche Gesamtschlieszligzeit des Bahnuumlbergangs nicht erhoumlht wird Weitergefuumlhrt wird der Ausbau der P+R-Anlagen an leistungsfaumlhigen Schienenstrecken Diese Gesamtverkehrsloumlsung d h das Funktionieren der intelligenten Kombination von Stadtbahnstrecken und P+R-Anlagen fuumlr die Bewaumlltigung der groszligen Verkehrsstroumlme muss konsequent und systematisch weiterbetrieben werden Die vorhandene Anzahl an Stellplaumlt-zen reicht bei weitem nicht aus Durch die weiter wachsenden Pendlerverkehre und die zu-nehmend schwieriger werdende Parkraumsituation in den Zentren Koumlln und Bonn waumlchst die Nachfrage nach Stellplaumltzen staumlndig Die SRS beabsichtigt am S-Bahnhof in Porz-Wahn eine Parkierungsanlage mit 300 Stell-plaumltzen zu errichten Die Planungen gehen von einer P+R-Anlage in zwei Ebenen aus Die Kosten werden rd 27 Mio EUR betragen Daruumlber hinaus stehen fuumlr die naumlchsten Jahre weitere Maszlignahmen an P+R-Anlagen in Hangelar Ost (Sankt Augustin) sowie die Erweiterung bestehender P+R-Anlagen in Koumlln-Thielenbruch Koumlln-Bocklemuumlnd und auf Bornheimer Stadtgebiet (Merten und Bornheim Mit-te)

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Die Verbesserung des B+R (Bike-and-ride)-Angebotes fuumlr die Verkehrsteilnehmer die Fahr-raumlder als Zubringer zur Stadtbahn benutzen durch die Installation von modernen uumlberdach-ten Fahrradabstellanlagen und Fahrradboxen zaumlhlt ebenfalls zu den zukuumlnftigen Aufgaben der Stadtbahngesellschaft

KVB-Maszlignahmen Langfristig soll ein Teil der Ost-West-Stadtbahn zwischen Neumarkt und Heumarkt tiefer gelegt und die Guumlrtelbahn bis an den Rhein verlaumlngert werden Dies sind fuumlr Koumlln in den naumlchsten Jahren die mit Abstand wichtigsten Stadtbahnprojekte In der 2 Ausbaustufe soll die Strecke der Linie 3 bis in den Ortskern von Mengenich verlaumln-gert werden Zurzeit wird eine oberirdische Loumlsung der Streckenfuumlhrung untersucht da die unterirdische Erschlieszligung des Goumlrlitzer-Zentrums derzeit nicht finanzierbar ist

SWBSSB-Maszlignahmen Die Beratungen uumlber die Trassenplanung der Hardtbergbahn wurden mit Ratsbeschluss vom Januar 2002 abgeschlossen das Planfeststellungsverfahren eingeleitet und die Offenlage durchgefuumlhrt Kernpunkt bergmaumlnnisch aufzufahrender Tunnel unter der Suumldstadt Zurzeit werden die Einspruumlche vom Regierungspraumlsidenten Koumlln ausgewertet und bearbeitet Die Strecke zwischen Hauptbahnhof (unterirdisch) und Hardtberg uumlber Duisdorf hat eine Gesamtlaumlnge von 8 km und beinhaltet 15 Haltestellen Mit einem Baubeginn (Kosten rd 216 Mio EUR) ist erst im Jahre 2008 zu rechnen In einem 1 Bauabschnitt soll der 33 km lange Bereich zwischen Hbf und Duisdorf ausge-baut werden Die Kosten dieses Abschnittes der zur Haumllfte im Tunnel verlaufen wird betra-gen 1624 Mio EUR Daruumlber hinaus stehen Planungen fuumlr den Bau einer regionalen Stadtbahn ndash ausschleifend aus der S 13 ndash in Ramersdorf an Es ist vorgesehen mit der S-Bahn uumlber die Suumldbruumlcke den Bonner Hauptbahnhof zu erschlieszligen sowie eine Weiterfuumlhrung der Stadtbahn bis Bornheim auf der Trasse der Vorgebirgsbahn Wegen des hohen Fahrgastaufkommens auf der Linie 66 wird derzeit uumlberlegt die Bahn-steige auf 70 m zu verlaumlngern um dem aktuellen Fahrzeugkonzept der SWB Rechnung zu tragen

Risiken der kuumlnftigen Entwicklung Eine Bewertung und Uumlberpruumlfung der Risikosituation ergab dass die Zukunftsfaumlhigkeit der Gesellschaft grundsaumltzlich durch die Umsetzung der geplanten Projekte gesichert waumlre und zum gegenwaumlrtigen Zeitpunkt keine operativen Risiken bestaumlnden die den Fortbestand der Gesellschaft gefaumlhrden wuumlrden

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Gleichwohl sei darauf hingewiesen dass von Seiten des Zuschussgebers mitgeteilt wurde dass fuumlr OumlPNV-Investitionen in den naumlchsten Jahren wesentlich geringere Mittel zur Verfuuml-gung gestellt werden Auf Basis aktueller detaillierter Planungen laumlsst sich daher ableiten dass kurzfristig die Maszlignahmen an denen die SRS beteiligt ist nicht bzw mit deutlich redu-ziertem Umfang umgesetzt werden Weiter wird deutlich dass Infrastrukturmaszlignahmen von Seiten der Bewilligungsbehoumlrde aktuell in einen direkten Zusammenhang mit der Auswei-tung von Verkehrsleistungen gestellt werden Hierfuumlr fehlen derzeit den Aufgabentraumlgern allerdings ebenfalls die finanziellen Moumlglichkeiten Daruumlber hinaus wurden mit Wirkung zum 01012005 die Rahmenbedingungen fuumlr die Foumlr-derung von neuen OumlPNV-Projekten deutlich veraumlndert Die Foumlrdersaumltze sanken von bislang 90 der zuwendungsfaumlhigen Kosten auf 85 (fuumlr Stadtbahn-OumlPNV-Maszlignahmen) bzw auf 75 bei P+R-Maszlignahmen Dies bedeutet dass die jeweiligen Kommunen einen houmlhe-ren Eigenanteil tragen muumlssen Auch diese Aumlnderung wird eher zu einem weiteren Ruumlck-gang von Maszlignahmen fuumlhren Da die Finanzierung der SRS derzeit ausschlieszliglich uumlber Honorare aus der Bearbeitung und Planung von Stadtbahnprojekten sowie P+R-Anlagen erfolgt laumlsst sich ableiten dass sich die fuumlr die naumlchsten Jahre vorgesehenen Ertraumlge aus den bestehenden Projekten nicht in der geplanten Zeitachse realisieren lassen Konkret bedeutet dies dass sich die kurz- und mittelfristige Ertragssituation der Gesellschaft weiter verschlechtern wird Bedingt durch die veraumlnderten Rahmenbedingungen sind in den Jahren 2007 bis 2011 mit Jahresfehlbetraumlgen in der Groumlszligenordnung von TEUR 150 bis TEUR 296 zu rechnen die von den Gesellschaftern durch Nachschuumlsse auszugleichen waumlren Auch die schrittweise Gene-rierung von Einnahmen durch neue Geschaumlftsfelder in den Bereichen Bauuumlber-wachung und Projektmanagement fuumlr P+R-Anlagen und Stadtbahnstrecken veraumlndert an dieser Entwick-lung nichts Wesentliches Da wesentliche Aumlnderungen in den naumlchsten Jahren nicht zu erwarten und insbesondere neue Investitions- und Zuschussmaszlignahmen nicht absehbar sind hat die Geschaumlftsfuumlhrung die Liquidation der Gesellschaft vorgeschlagen In einem auszligerordentlichen Gesellschaftergespraumlch sowie in der Gesellschafterversamm-lung im Dezember 2006 wurde nochmals aktuell uumlber die Zukunftsperspektiven der Gesell-schaft und den Vorschlag der Geschaumlftsfuumlhrer zur Liquidation beraten Die Gesellschafter-versammlung beauftragte in Anbetracht der fehlenden wirtschaftlichen Basis die Geschaumlfts-fuumlhrer entsprechende Schritte fuumlr eine Liquidation der Gesellschaft vorzubereiten Die Auf-loumlsung soll in einer Gesellschafterversammlung im Jahre 2007 beschlossen werden Als Wirksamkeitsdatum der Liquidation ist spaumltestens das Ende des Geschaumlftsjahres 2007 vor-gesehen

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WEITERE INFORMATIONEN ZUM GESCHAumlFTSJAHR

Personalbestand Der Personalbestand wies am 31122006 insgesamt 7 Mitarbeiter aus Personalbestand jeweils zum 3112 2005 2006 Geschaumlftsfuumlhrer 2 2 Angestellte 6 5 8 7 = =

Personalaufwand Der Personalaufwand hat sich im Einzelnen wie folgt entwickelt Personalaufwand in TEUR 2005 2006 Gehaumllter 247 235 Soziale Abgaben und Aufwendungen fuumlr Unterstuumltzung 39 38 Aufwendungen fuumlr Altersversorgung 18 18 ----- ----- 304 291 === ===

Tarifabschluss Fuumlr das Geschaumlftsjahr 2006 erhielten die Angestellten eine Einmalzahlung in Houmlhe von 300 EUR

Beitrag zur Alterssicherung Die Gesellschaft traumlgt zur Alterssicherung der Mitarbeiter und ihrer Familien bei Neben der Grundabdeckung durch die gesetzliche Rentenversicherung werden die Mitarbeiter im Ru-hestand oder deren Angehoumlrige eine Zusatzrente uumlber die Zusatzversorgungskasse der Stadt Koumlln (ZVK) erhalten Zum Aufbau einer Kapitaldeckung bei der ZVK zahlte der Arbeitgeber in 2006 einen Zusatz-beitrag von 29 zu dem festgeschriebenen Umlagesatz von 55

Dank an die Mitarbeiter Die Geschaumlftsfuumlhrer sprechen allen Mitarbeitern fuumlr die im Berichtsjahr geleistete Arbeit Dank und Anerkennung aus

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Koumllner Gesellschaft fuumlr Arbeits- und

Berufsfoumlrderung mbH (KGAB) Am Justizzentrum 7 50939 Koumlln

wwwkgabmbhde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Harry Meurer Herr Rolf-Juumlrgen Lorenz Aufsichtsrat Herr Ralph Scherbaum Vorsitzender Herr Bernhard Ensmann stellv Vorsitzender Frau Marlis Bredehorst Frau Gabriele Breuksch-Dickhoff Herr Rainer Buumllles Herr Walter Fuchs-Stratmann Herr Dr Ralf Heinen Herr Ossi Helling Herr Bernhard Koke Herr Peter Kruumlcker Herr Hans Heinrich Lierenfeld Herr Peter Michael Soeacutenius Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Organisation und Durchfuumlhrung eines Beschaumlfti-gungs- und Qualifikationsprogramms fuumlr arbeitslose Koumllner Einwohner Auszligerdem ist das Unternehmen berechtigt in den neuen Bundeslaumlndern in begrenztem Rahmen Beratungs-leistungen fuumlr dort entstehende Beschaumlftigungsgesellschaften zu erbringen

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 26000 Euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 19500 Euro = 7500 Stimmanteil der Stadt Koumlln 7500 Mitgesellschafter Caritasverband fuumlr die Stadt Koumlln 1250 Evangelischer Stadtkirchenverband Koumlln 1250 Unternehmensverbindungen keine

Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln Ausgabehaushaltsstellen 873071502009 Verlustabdeckung Koumllner Beschaumlftigungs GmbH 791071500007 Maszlignahmen 2 Arbeitsmarkt Arbeit fuumlr Koumlln 791094020009 Maszlignahmen 2 Arbeitsmarkt Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Anteil Eigenkapital und Fremdkapital an der Bilanzsumme (in vH) Eigenkapital Fremdkapital zum 31122006 1637 8363zum 31122005 764 9236zum 31122004 1334 8665zum 31122003 1732 8268zum 31122002 1639 8361 Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (in vH) zum 31122006 2420 zum 31122005 1522 zum 31122004 2405 zum 31122003 2652 zum 31122002 3096 Mitarbeiter (zum 3112) 222Auszubildende - Besondere Anmerkungen

Die KGAB schlieszligt das Geschaumlftsjahr 2006 mit einem Verlust in Houmlhe von 316 Tsd euro vor Verlustuumlbernahme durch die Stadt Koumlln ab (Vj 945 Tsd euro) Damit konnte das Ergebnis im Vergleich zum Vorjahr um 629 Tsd euro verbessert werden Durch die unterjaumlhrige Zahlung des staumldtischen Betriebskostenzuschusses 2006 in Houmlhe von 384 Tsd euro verbleibt der Ge-sellschaft ein Jahresuumlberschuss in Houmlhe von rd 68 Tsd euro Der Jahresuumlberschuss 2006 in Houmlhe von 68 Tsd euro soll auf neue Rechnung vorgetragen werden und reduziert den bestehenden Verlustvortrag der Vorjahre in Houmlhe von 145 Tsd euro auf 77 Tsd euro Fuumlr den Haushalt der Stadt Koumlln ergeben sich keine Auswirkungen

937

Bilanz der Koumllner Gesellschaft fuumlr Ar-

beits- und Berufsfoumlrderung mbH (KGAB)

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 euro euro euro euro euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Immaterielle Vermoumlgens-gegenstaumlnde

308 7174 14576 706 3523

Sachanlagen 847131 891500 939890 1031410 1148184 Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 116299 90591 107091 145180 100985Forderungen 280587 681381 641858 380285 894394Liquide Mittel 2464 110749 4056 5451 9345 Rechnungsabgrenzung 6393 9408 12416 17417 18694 1253181 1790802 1719886 1580448 2175126 PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 26000 26000 26000 26000 26000Kapitalruumlcklage 255646 255646 255646 255646 255646Verlustvortrag -144827 -54942 -18302 21000 -152957Jahresuumlberschuss -fehlbetrag

68299 -89884 -36640 -39302 173957

Sonderposten Investitions-zuschuss

0 2649 5692 20814 107768


938

GUV der Koumllner Gesellschaft fuumlr Ar-



Umsatzerloumlse 1486227 1380293 1752735 1577786 1810100Sonst betriebl Ertraumlge ua 1201949 629146 1079076 2062128 2542513


Sonst betriebl Aufwand -877441 -712036 -631254 -589429 -613436Zinsertraumlge u auml 0 0 0 534 0

Zinsaufwand -72616 -75948 -71925 -70228 -69809


-306197 -934954 -869302 -699424 -572395

Sonstige Steuern -9504 -9931 -11164 -9879 -15848Ertraumlge aus Verlustuumlber-

nahme 384000 855000 843826 670000 762200

Jahresuumlberschuss

-fehlbetrag 68299 -89884 -36640 -39302 173957

939

Wirtschaftsplan 2007 der Koumllner

Gesellschaft fuumlr Arbeits- und Berufsfoumlrderung mbH (KGAB)

2007Tsd euro

ERFOLGSPLAN Erloumlse Bereich Dienstleistungen 368Erloumlse Bereich Handwerk 936Mitarbeitergebundene Zuschuumlsse 2060Sonstige Ertraumlge 5Betriebskosten -795Personalaufwendungen -2414Allgemeine Verwaltungskosten -140Versicherungen und Beitraumlge -30Sonstige Aufwendungen -40 Zinsaufwendungen -100Abschreibungen -110 Jahresergebnis -260 FINANZPLAN Mittel am 0101 -700 Mittelverwendung

Ersatzinvestitionen 50Darlehenstilgungen 0Fehlbetrag 260

Mittelherkunft

Abschreibungen 110Betriebskostenzuschuss Stadt Koumlln 260Zwischenkredit 50

Mittel am 31122005 -590 STELLENPLAN Geschaumlftsfuumlhrung mit Sekretariat 2Bereich zentrale Aufgaben 5Bereich Sozialwesen 1Bereich Dienstleistungen 397Bereich Handwerk 83 Gesamtstellenzahl 488

940

941

Lagebericht 2006

der


Berufsfoumlrderung mbH (KGAB)

942

943

Geschaumlftsverlauf Das Geschaumlftsjahr 2006 wurde mit einem Gewinn iHv Teuro 68 nach unterjaumlhrigem Betriebs-kostenzuschuss iHv Teuro 384 abgeschlossen Damit hat das Unternehmen das beste Be-triebsergebnis seit seiner Gruumlndung in 1989 erzielt Die Entwicklung der kontinuierlichen Reduzierung des Fehlbetrages konnte wieder aufgenommen werden Der Geschaumlftsverlauf war maszliggeblich beeinflusst durch die geringer als erwartete Entwick-lung in der Besetzung der Foumlrderarbeitsplaumltze und dem daraus resultierenden geringen als geplanten Mitarbeiterinnenbestand im Jahresdurchschnitt Unguumlnstig ausgewirkt hat sich daruumlber hinaus eine Auftragsschwaumlche fuumlr den Bereich Handwerk im Ersten Quartal 2006 Auftraumlge des Hauptgesellschafters Stadt Koumlln gingen auch aufgrund der angespannten Haushaltssituation der Stadt nur zoumlgerlich und geringem Volumen ein Die Auswirkungen dieser Faktoren auf das wirtschaftliche Ergebnis konnten vom Unternehmen jedoch in vol-lem Umfang aufgefangen werden Das Unternehmen hat in 2006 seine betrieblichen Ressourcen kontinuierlich weiterentwi-ckelt

Die Zertifizierung nach DIN EN ISO 9001 2000 aus dem Juli 2003 durch eine unabhaumlngige Zertifizierungsgesellschaft wurde im Juli 2006 nach einem bdquoWiederholungsauditldquo der TUumlV Rheinland Industrieservice GmbH in vollem Umfang bestaumltigt Damit wurde und wird festge-stellt dass das seit 1996 im Rahmen der Sanierung und Konsolidierung des Unternehmens entwickelte und im Unternehmen implementierte Managementsystem der internationalen Norm entspricht und damit vergleichbar ist mit dem Standard vieler Unternehmen des 1 Ar-beitsmarktes

Auf diese Weise sind die betrieblichen Voraussetzungen fuumlr die Erfuumlllung der Unterneh-mensziele Foumlrderung der Mitarbeiterinnen und Wirtschaftlichkeit durch Dritte eindeutig bes-taumltigt worden Die konsequente Verfolgung des Qualitaumltsgedankens im Unternehmen fuumlhrt nicht nur zu einer stetigen Steigerung in der Kundenzufriedenheit durch Verbesserung der erstellten Produkte und erbrachten Dienstleistungen sondern leistet auch einen erheblichen Beitrag zur wirtschaftlichen Nutzung der Ressourcen der Gesellschaft Zur Entwicklung in den Bereichen Die im Wirtschaftsplan 2006 ausgewiesenen Umsatzerloumlse einschlieszliglich der Projektzu-schuumlsse und der Zuschuumlsse fuumlr Qualifizierung und Foumlrderung die Bereiche Handwerk und Dienstleistungen konnten in der geplanten Houmlhe nahezu realisiert werden

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 Umsatzerloumlse einschlieszliglich Projekt-zuschuumlsse in Teuro in Teuro in Teuro in Teuro in Teuro in Teuro in Teuro

Bereich Handwerk 1165 1139 1356 1104 1314 1085 1231 Bereich Dienstleistungen 1117 647 619 588 565 836 1400 insgesamt 2282 1786 1975 1692 1879 1931 2631

944

Bei den Mitarbeiterzahlen gab es zu 2005 eine positive Entwicklung Konnten in 2005 ledig-lich 34 der geplanten 165 besetzten Integrationsjobs realisiert werden konnte in 2006 der Besetzungsgrad auf 80 gesteigert werden und dies bei geplanten 196 besetzten Integrati-onsjobarbeitsplaumltzen Der Mitarbeiterbestand hat sich im Geschaumlftsjahr wie folgt entwickelt Mitarbeiter ge-

samt Mitarbeiter unge-

foumlrdert befristet

Mitarbeiter un-gefoumlrdert unbe-

fristet

Mitarbeiter ge-foumlrdert befristet

01012006 182 5 22 155 31122006 222 3 19 200 Mitarbeiterinnen auf Foumlrderarbeits-plaumltzen im Jahresdurchschnitt nach BereichenGewerken

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

Gewerk GaLa 260 179 199 220 72 103 221 Gewerk Schlosserei 49 34 59 69 17 48 85 Gewerk Schreinerei 39 36 45 43 17 24 25 Bereich Handwerk 381 264 286 356 106 175 331

Bereich Dienstleistungen 2169 1082 952 745 441 573 1267 Die Entwicklung der Mitarbeiterzahlen in Integrationsjobs stellt sich uumlber die Jahre 2005 2006 wie folgt dar Schnitt Jan Feb Maumlr Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dez

2005

87 102 118 207 368 548 713 840 1041 1091 1210 14302006 1582 1688 1693 1550 1535 1462 1446 1423 1460 1725 1770 1839 Im Mai 2006 hat das Unternehmen ein ESF-gefoumlrdertes Qualifizierungsprojekt bdquoJOB-PLUSldquo begonnen Zum 31122006 waren 18 Mitarbeiter in diesem Projekt taumltig Die realisierten Umsatzerloumlse 2006 fuumlr den Bereich Handwerk belaufen sich auf Teuro 1054 und liegen damit 3 uumlber dem Ansatz im Wirtschaftsplan 2006 Gegenuumlber dem Vorjahr konnten die Umsatzerloumlse um Teuro 79 gesteigert werden

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 Umsatzerloumlse in Teuro in Teuro in Teuro in Teuro in Teuro in Teuro in Teuro

Bereich Handwerk 1165

1139 1356 1104 1314 975 1054 Gewerk GaLa 855 810 954 742 844 625 715 Gewerk Schlosserei 182 177 220 239 320 275 306 Gewerk Schreinerei 128 152 182 123 150 75 33

Das Gewerk Schreinerei wurde zum 30062006 betriebsbedingt geschlossen Die Entwicklung im Gewerk GaLa im ersten Quartal 2006 war unguumlnstig konnte jedoch im Laufe des Berichtsjahres aufgefangen werden so dass die Ansaumltze im Wirtschaftsplan 2006 erreicht werden konnten Die gewerkebezogenen Kosten und ein Anteil an den Overhead-kosten konnten vom Gewerk erwirtschaftet werden Die Entwicklung im Gewerk Schlosserei war gut der Ansatz im Wirtschaftsplan 2006 wurde erreicht Der Kostendeckungsbeitrag des Gewerkes wurde erwirtschaftet

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Die Entwicklung im Gewerk Schreinerei nahm den erwartet unguumlnstigen Verlauf Das Ge-werk wurde zum 30062006 betriebsbedingt geschlossen da das Gewerk bereits uumlber einen laumlngeren Zeitraum seine gewerkebezogenen Kosten aufgrund der andauernden Auftrags-schwaumlche nicht erwirtschaften konnte Die fuumlr 2006 geplanten Umsatzerloumlse im Bereich Dienstleistungen wurden erreicht Sie be-trugen Teuro 441 und liegen somit 10 uumlber dem Ansatz im Wirtschaftplan 2006 Die seit Jahren sinkenden Umsatzerloumlse sind bedingt in dem Wegfall des Friedhofservice im 2000 sowie in der Umsteuerung der arbeitsmarktpolitischen Instrumente So wurden in den Jahren 2001 bis 2005 in erheblichem Umfang ABM durchgefuumlhrt und so im Projekt die bdquoSau-bereStadtldquo die Finanzierungsluumlcke die sich der Teilfoumlrderung der Arbeitsverwaltung ergab durch den Hauptgesellschafter in Form von Projektzuschuumlssen ausgeglichen und in den Umsatzerloumlsen beruumlcksichtigt


Bereich Dienstleistungen 1117 647 619 588 565 468 441 In den ServiceDiensten wurden die in 2005 durchgefuumlhrten Dienste auch in 2006 fortgefuumlhrt so ua die Auftraumlge bdquoPhilharmonieldquo bdquoZooldquo bdquoParkhausServiceldquo bdquoHausServiceldquo Bei den bdquoFahrradboxenldquo hat der erwartete Ausbau nicht stattgefunden In 2006 wurden 10 Fahrradboxen neu eingerichtet Zum Ende des Jahres wurden 138 Boxen betreutverwaltet Im Bereich Sozialwesen gab es keine organisatorischen und personellen Veraumlnderungen Im Bereich Zentrale Aufgaben gab es keine organisatorischen und personellen Veraumlnderun-gen

Die Foumlrderung der Mitarbeiterinnen im Unternehmen wurde in 2006 weiter intensiviert Sie ist darauf ausgerichtet die Chancen fuumlr den 1 Arbeitsmarkt zu erhalten bzw zu verbessern Die Foumlrderung erfolgt sowohl im Bezug auf die persoumlnliche soziale gesundheitliche metho-dische und fachliche Kompetenz Neben der Foumlrderung am Arbeitsplatz wurden berufsfachliche Seminare durchgefuumlhrt so ua KompetenzerweiterungProfiling Unterrichtung nach sect 34 Bewachungsverordnung Vor-bereitung auf die Sachkundepruumlfung nach sect 34 Bewachungsverordnung Deeskalationstrai-ning Ersthelferausbildung Flurfoumlrderschein Motorsaumlgenschein Erdbaumaschinenschein neu hinzugekommen sind Seminare zur Verbesserung der Kommunikation und des wirt-schaftlichen Verhaltens

Investitionen

In 2006 wurden wie im Vorjahr nur Ersatzinvestitionen vorgenommen Es wurden keine Eigenleistungen aktiviert

946

Finanzen und Liquiditaumlt

Die Liquiditaumlt der Gesellschaft wird durch regelmaumlszligige Zufuumlhrung fluumlssiger Mittel in Form eines unterjaumlhrigen Betriebskostenzuschusses durch die Mehrheitsgesellschafterin Stadt Koumlln sichergestellt Die Gesellschaft konnte unterjaumlhrig kurzfristiges Fremdkapital abbauen und hat den Termingeldkredit bei der Sparkasse KoumllnBonn um Teuro 500 zuruumlckgefuumlhrt Neue Darlehen wurden in 2006 nicht aufgenommen Auszligerhalb der Multifunktionskreditlinie hat das Unternehmen keine Darlehensverpflichtungen mehr Oumlffentliche Zwecksetzung und Zweckerreichung Zweck des Unternehmens ist die Organisation und die Durchfuumlhrung eines Beschaumlftigungs- und Qualifizierungsprogramms fuumlr arbeitslose Koumllner Einwohner Im Geschaumlftsjahr 2006 hat die Gesellschaft 386 Beschaumlftigungsvereinbarungen und 37 Arbeitsvertraumlge mit der Zielset-zung der individuellen Qualifizierung und Foumlrderung mit arbeitslosen Koumllner Buumlrgerinnen abgeschlossen Sie hat ein nach dem Europaumlischen Sozialfonds gefoumlrdertes Qualifizie-rungsprojekt akquiriert und umgesetzt und daruumlber hinaus ein Vielzahl von Qualifizierungs-angeboten sowie eine intensive Foumlrderung am Arbeitsplatz realisiert und damit den Zweck erreicht Nach Ablauf des Geschaumlftsjahres 2006 haben sich keine nennenswerten Ereignisse erge-ben die fuumlr das Unternehmen von wesentlicher Bedeutung sind Vorausschauende Entwicklung Der Wirtschaftsplan 2007 wurde im Januar 2007 dem Aufsichtsrat und der Gesellschafter-versammlung vorgelegt und beraten Der Wirtschaftsplan 2007 sieht Erloumlse von insgesamt Teuro 3369 fuumlr die 4 Bereiche bei einem Angebot von 462 Foumlrderarbeitsplaumltzen und einem Besetzungsgrad von 48 vor Fuumlr den Bereich Handwerk sind Teuro 936 als Erloumlse eingestellt die Voraussetzung ist jedoch wie jedes Jahr ein ausreichendes Auftragsvolumen und eine zufriedenstellende Besetzung der Foumlrderarbeitsplaumltze Zum Jahresbeginn 2007 waren im Bereich Handwerk 41 der 70 Foumlrderarbeitsplaumltze fuumlr Helfer besetzt Fuumlr den Bereich Dienstleistungen sind fuumlr 2007 als Erloumlse Teuro 368 eingestellt Zum Jahresbeginn 2007 waren im Bereich Dienstleistungen 138 der 390 Foumlrderarbeitsplaumlt-ze fuumlr Helfer besetzt Zum 01012007 ist im Bereich Zentrale Aufgaben 1 der 2 Foumlrderarbeitsplaumltze besetzt Im Programm bdquoJOB-PLUSldquo sind zum 01012007 18 Mitarbeiter taumltig

947

Das Qualifizierungs- und Foumlrderangebot des Unternehmens an die Mitarbeiterinnen wird auch in 2007 ausgebaut und um adaumlquate Module erweitert werden

Es ist weiterhin in den ServiceDiensten sehr wichtig eine Vielzahl unterschiedlicher Dienste wie zB bdquoPhilharmonieldquo bdquoKurierfahrtenldquo bdquoBetreuung von Fahrradboxenldquo auszufuumlhren um interessierten und geeigneten Mitarbeiterinnen die Moumlglichkeit zu bieten eine moumlglichst groszlige Zahl von Taumltigkeiten mit unterschiedlichen Belastungen kennen zu lernen und die damit verbundenen besonderen Anforderungen einzuuumlben damit diese ihre Chancen auf eine Reintegration in den 1 Arbeitsmarkt verbessern koumlnnen Die in 2004 wieder aufge-nommenen Arbeiten bdquoKoumllnImageDieSaubereStadtldquo werden auch in 2007 im Rahmen des Park-ampSpielplatz-Service fortgefuumlhrt Fuumlr den Bereich Sozialwesen sind fuumlr 2007 keine Veraumlnderungen geplant Die bdquoBetriebliche soziale Beratungldquo wird weiterhin Unterstuumltzung fuumlr alle Mitarbeiterinnen ermoumlglichen ua durch die Foumlrderung der sozialen persoumlnlichen und methodischen Kompe-tenzen und der Gesundheit der Mitarbeiterinnen Fuumlr den Bereich Zentrale Aufgaben sind fuumlr 2007 keine groumlszligeren Veraumlnderungen geplant Es gilt weiterhin die Arbeitsorganisation zu verbessern um zeitlich begrenzte Arbeitsspitzen auszugleichen Grundsaumltzlich werden sowohl in der Personalverwaltung als auch im Rech-nungswesen je zwei Arbeitsplaumltze fuumlr einen befristet beschaumlftigte und gefoumlrderte Mitarbei-terinnen bereit gehalten An Investitionen sind in 2007 im wesentlichen Ersatzinvestitionen geplant Bezuumlglich Liquiditaumlt sind keine neuen Darlehen vorgesehen Die Gesellschaft ist auch in 2007 auf einen unterjaumlhrigen Betriebskostenzuschuss zum Aus-gleich des Fehlbetrages durch den Hauptgesellschafter angewiesen da ansonsten ein Li-quiditaumltsengpass entstehen wird Zusammenfassung

Fuumlr das Jahr 2007 stellt sich eine veraumlnderte Situation fuumlr das Unternehmen dar Mit der Einfuumlhrung der Arbeitsmarktreformen wird der Aufwand den das Unternehmen im Zusammenhang mit der Foumlrderung und Qualifizierung von Mitarbeiterinnen in Integrations-jobs hat seitens des Auftraggebers ArGe durch Pauschalen nach SGB II bezuschusst Dies wirkt sich auf das Betriebsergebnis des Unternehmens unmittelbar aus und wurde auch im Wirtschaftsplan 2007 beruumlcksichtigt Mit Wirkung ab Maumlrz 2007 hat die ARGE-Koumlln nunmehr die Fallpauschalen fuumlr die Traumlger um 83 gesenkt Dies bringt Einnahmeausfaumllle in Houmlhe von rd Teuro 66 fuumlr das Unternehmen mit sich Zum 01012007 sind 179 Mitarbeiterinnen in Integrationsjobs im Unternehmen taumltig

948

Die Bewerberzufuumlhrung durch die ArGe- Koumlln ist zum Ende des ersten Quartals 2007 an-steigend Bei einer konsequenten Beibehaltung der Zuweisungsquote durch die ArGe-Koumlln kann erwartet werden dass das Unternehmen in 2007 die geplanten Erloumlse aus der Beset-zung von 225 Integrationsjobarbeitsplaumltzen erreichen kann Die geplante Entwicklung des Unternehmens und des Betriebsergebnisses fuumlr 2007 ist je-doch in Frage gestellt wenn fuumlr die geplanten Arbeitsplaumltze im Bereich Handwerk und im Bereich Dienstleistungen keine ausreichende Zahl von Bewerberinnen von der ArGe-Koumlln und der Agentur fuumlr Arbeit - Koumlln angeworben werden koumlnnen Das Unternehmen kann die Zielplanung 2007 nur erreichen wenn mit einer verlaumlsslichen der Kapazitaumlt des Unternehmens angepassten Mitarbeiterinnenzahl geplant und gearbeitet werden kann und die bestehenden betrieblichen Ressourcen im Unternehmen ausgelastet und weiterentwickelt werden koumlnnen Insbesondere die systematische Entwicklung der Res-sourcen im Unternehmen hat zur Erreichung der Unternehmensziele Foumlrderung der Mitar-beiterinnen und in der Folge der Wirtschaftlichkeit seit 1996 maszliggeblich beigetragen Ebenso notwendig wie die Besetzung der vorhandenen Arbeitsplaumltze mit Begruumlndung von Beschaumlftigungsverhaumlltnissen ist die Realisierung von bdquoneuenldquo AuftraumlgenProjekten wie sie im Wirtschaftsplan 2007 erneut eingestellt worden sind Im Haushalt der Stadt Koumlln 2007 ist der Ansatz im Verwaltungshaushalt bei 801 Amt fuumlr Wirtschaftsfoumlrderung zu bdquo0ldquo gestellt der Ansatz im Vermoumlgenshaushalt bei 801 Amt fuumlr Wirtschaftsfoumlrderung verbleibt auf nied-rigem Niveau somit erfolgt die Auftragsvergabe der Aumlmter der Stadt Koumlln in erheblichem Umfang mit eigenen Mitteln der Haushalte der Fachaumlmter Dies erschwert die Auftragsge-winnung insbesondere die neuer zusaumltzlicher Auftraumlge Trotz dieser Rahmenbedingungen erwarten Gesellschafter und Aufsichtsrat von der Ge-schaumlftsfuumlhrung dass das Unternehmen zunehmend effizient und qualifiziert arbeitet dh das neben der Foumlrderung der Mitarbeiterinnen das geplante Betriebsergebnis erreicht wird Die Arbeitsmarkt-Entwicklung in Koumlln ist derzeit positiv Es wird fuumlr das Jahr 2007 von einer weiteren Entspannung auf dem Arbeitsmarkt ausgegangen Jedoch ist zu erwarten dass die Zahl der bdquoLangzeitarbeitslosenldquo weiterhin ansteigt ebenso wie die Anzahl der aumllteren arbeits-losen Menschen Aufgrund dieser Entwicklung sollte davon ausgegangen werden - auch unabhaumlngig von der Umsetzung der Reformen in der Arbeitsmarktpolitik - dass der Bedarf an Arbeitsplaumltzen bei Unternehmen des 2 Arbeitsmarktes wie bei der Koumllner Gesellschaft fuumlr Arbeits- und Berufsfoumlrderung mbH ua zur Vorbereitung auf Arbeitsplaumltze in Betrieben des 1Arbeitsmarktes weiter steigen wird Grundsaumltzlich sollte es im Interesse der Stadt Koumlln dem Hauptgesellschafter und den weite-ren Gesellschaftern - Caritasverband fuumlr die Stadt Koumlln eV und Evangelischer Stadtkir-chenverband Koumlln und insbesondere im Interesse der ARbeitsGEmeinschaft-Koumlln liegen dass die vorgehaltenen Arbeitsplaumltze bei der Koumllner Gesellschaft fuumlr Arbeits- und Berufsfoumlr-derung mbH mit der Zielsetzung Foumlrderung der Mitarbeiterinnen und Wirtschaftlichkeit be-setzt werden Auf diese Weise wird arbeitsmotivierten aumllteren Menschen die Moumlglichkeit er-oumlffnet sich unter betrieblichen Bedingungen auf Taumltigkeiten in Betrieben des 1 Arbeitsmark-

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tes neu vorzubereiten und ggf zukuumlnftig durch Erwerbstaumltigkeit am 1 Arbeitsmarkt ihr Ein-kommen sichern und dabei vielleicht gaumlnzlich unabhaumlngig von Transferleistungen der ARGE der Agentur fuumlr Arbeit bzw der Stadt Koumlln zu werden Die Stadt Koumlln ist mit der Koumllner Gesellschaft fuumlr Arbeits- und Berufsfoumlrderung mbH als Un-ternehmen am 2 Arbeitsmarkt mit engagierten Mitarbeitern einer eindeutigen Unterneh-mensorganisation und dem entsprechenden Qualitaumltsmanagement gut bdquogeruumlstetldquo und vorbe-reitet um eine groszlige Zahl von arbeitslosen Buumlrgerinnen und Buumlrgern die bdquounter Unterneh-mensbedingungenldquo arbeiten wollen Arbeitsplaumltze zu bieten Die Zukunft des Unternehmens ist nach wie vor davon abhaumlngig was der Rat der Stadt Koumlln zur Arbeitsmarkt- und Beschaumlftigungspolitik entscheidet

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GIZ Gruumlnder- und Innovationszentrum GmbH im Technologiepark Koumlln

Eupener Str 161 50933 Koumlln wwwgiz-koelnde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Michael Susan Aufsichtsrat Herr Alfred Schultz Vorsitzender Herr Joachim Jesse Herr Bernd Kombuumlchen Herr Stefan J Kuumlhnapfel Herr Werner Stuumlttem Herr Volker Wabnitz Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Errichtung und der Betrieb eines Gruumlnder- und Inno-vationszentrums mit dem die Gruumlndung neuer Unternehmen sowie die Entwicklung junger Unternehmen die neue Technologien Guumlter oder Verfahren entwickeln produzieren und vermarkten gefoumlrdert werden

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Sonstige Unernehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 60000 Euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 16560 Euro = 276 Stimmanteil der Stadt Koumlln 276 Mitgesellschafter LIAG Lammerting Industriebau AG amp Cie KG 674 Koumllner Bank eG 50 Unternehmensverbindungen keine Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln Ausgabehaushaltsstelle 849071500003 Verlustabdeckung GIZ Koumlln GmbH Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Anteile Eigenkapital und Fremdkapital an der Bilanzsumme (in vH) Eigenkapital Fremdkapital zum 31122006 6046 3954 zum 31122005 5109 4891 zum 31122004 3880 6120 zum 31122003 3217 6783 zum 31122002 3755 6245 Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (in vH) zum 31122006 10000 zum 31122005 10000 zum 31122004 10000 zum 31122003 10000 zum 31122002 10000 Die Gesellschaft beschaumlftigte 2006 einschlieszliglich der Geschaumlftsfuumlhrung 2 Mitarbeiter Besondere Anmerkungen Die Hauptaufgabe der GIZ besteht in der Foumlrderung technologieorientierter Jungunterneh-mer dh junge Wissenschaftler und Techniker werden dabei unterstuumltzt ihre Erkenntnisse und Ideen wirtschaftlich durch Gruumlndung eines eigenen Unternehmens zu verwerten Hierzu hat die Gesellschaft in Koumlln-Braunsfeld von der Lammerting Immobilien Gruppe (LIG) Gewerbeflaumlchen angemietet die an Jungunternehmer weitervermietet werden Die Vertraumlge haben in der Regel eine Laufzeit von 3 Jahren wobei die Miete des 1 Jahres mit Ruumlcksicht auf die uumlblichen Startschwierigkeiten neu gegruumlndeter Firmen niedrig bemessen ist und erst in den Folgejahren ansteigt Neben Gemeinschaftseinrichtungen fuumlr Buumlrokommunikation bietet das GIZ eine kostenlose wirtschaftliche Beratung an

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Bilanz der GIZ Gruumlnder- und Innovationszentrum GmbH

im Technologiepark Koumlln

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 euro euro euro euro euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Immat Vermoumlgensg 1 1 1 6 6Sachanlagen 17 302 10370 2015 2244Umlaufvermoumlgen Forderungen u a 11140 17152 70746 114577 57519Liquide Mittel 85920 96384 72291 68340 195252Rechnungsabgrenzung 2162 3603 1222 1551 1727 99240 117442 154630 186489 256748 PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 60000 60000 60000 60000 60000Gewinnruumlcklagen 0 0 0 25925 25925Gewinnvortrag 0 0 0 10484 67257Jahresuumlbersch-fehlbetr 0 0 0 -36410 -56773Ruumlckstellungen 4750 9770 51720 61745 87530Verbindlichkeiten 24004 41276 33526 54379 67258Rechnungsabgrenzung 10485 6396 9384 10365 5550 99240 117442 154630 186489 256748

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GUV der GIZ Gruumlnder- und Innovations-

zentrum GmbH im Technologiepark Koumlln

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002

euro euro euro euro euro Umsatzerloumlse 380075 371126 397447 534441 606230Sonst betriebl Ertraumlge 2823 18926 27337 23202 21675Aufwendungen fuumlr bez Leistungen -298682 -316279 -

- -

Personalaufwand -21706 -24097 -147255 -158961 -174375Abschreibungen -285 -1972 -1464 -2092 -2562Sonst betriebl Aufwand -95148 -113379 -473927 -491624 -513440Zinsertraumlge uauml 514 387 436 2794 5700Zinsaufwendungen uauml 0 -52 -122 0 0Ertraumlge aus Verlustuumlber-nahme durch Gesellsch 32409 65339 197547

55829 0

Ergebnis der gewoumlhnl Geschaumlftstaumltigkeit 0 0 0 -36410 -56773 Jahresergebnis 0 0 0 -36410 -56773

955

Wirtschaftsplan 2007 der GIZ Gruumln-der- und Innovationszentrum GmbH


2007ERFOLGSPLAN euro Mietertraumlge 385300kalk Mietausfall 1 -11559Nebenkostenvorauszahlungen 76518Ertraumlge aus Serviceleistungen 2000Gesamtleistung 452259 Mietaufwendungen ndash vermietete Raumlume -275500Nebenkostenaufw ndash vermietete Raumlume -76518FremdleistungBeratung -14400Public RelationsMarketing -16200Verwaltungskosten TPM -4392MaterialFremdleistungseinsatz -387010 Personalkosten -27625Mietaufwendungen -Verwaltung -10200Nebenkosten Verwaltung -9600Reinigung -2400betriebl Aufwendungen -16050Abschreibungen 0Mieten BGA Leasing Maschinen -9984Rechts- u Beratungskosten -9420sonstige Zinsen aumlhnl Aufwendungen -800Summe Verwaltungskosten -86079 Betriebsergebnis -20830 CASH-FLOW-PLANUNG Liquiditaumlt zum 01012007 67697 Einnahmen Mieterloumlse 541510Serviceleistungen 2399Steuererstattungen 123Festgeld 14477BKZ Gesellschafter 2007 7897 Ausgaben Lieferanten -509954Ust-Voranmeldung -17790Loumlhne u Gehaumllter -26944sonstige Zinsen aumlhnl Aufwendungen -800 Liquiditaumlt zum 31122007 78615

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Lagebericht 2006

der

GIZ Gruumlnder- und Innovationszentrum GmbH im TechnologiePark Koumlln

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Geschaumlftsverlauf und Lage der Gesellschaft Das abgelaufene Geschaumlftsjahr schlieszligt mit einem Fehlbetrag vor Verlustuumlbernahme von EUR 3240927 ab Die Gesellschafter - Stadt Koumlln LIAG Lammerting Industriebau GmbH amp Cie KG und Koumllner Bank eG - haben sich verpflichtet diesen Fehlbetrag in voller Houmlhe zu uumlbernehmen und unterjaumlhrig im Einlagewege bereits entsprechende Betriebskostenzu-schuumlsse zu leisten Aufgrund der Verlustuumlbernahme durch die Gesellschafter ergab sich ein ausgeglichenes Jahresergebnis so dass das Stammkapital der Gesellschaft (EUR 6000000) erhalten bleibt

Der durch die Geschaumlftsfuumlhrung aufgestellte Erfolgsplan fuumlr das Wirtschaftsjahr 2006 sah urspruumlnglich einen Fehlbetrag vor Verlustuumlbernahme von EUR 5360700 vor welcher je-doch aufgrund der sehr positiven Geschaumlftsentwicklung und des einhergehenden Kotenma-nagements um EUR 2119800 unterschritten werden konnte Aufgrund des sich erfolgreich durchgesetzten neuen Vermietungskonzepts und hierzu das parallel wirkende Kostenmanagement konnte der noch im Geschaumlftsjahr 2004 sich ergeben-de Fehlbetrag in Houmlhe von EUR 19800000 bereits im Geschaumlftsjahr 2005 auf EUR 6500000 reduziert werden und nunmehr im Geschaumlftsjahr 2006 auf EUR 3240900 als sich ergebender Fehlbetrag abgebaut werden Mieterbewegung Zum 01012006 wurden im GIZ 32 Gruumlnderfirmen als Mieter betreut Das GIZ konnte im Jahr 2006 elf Zugaumlnge und acht Abgaumlnge verzeichnen so dass sich zum 31122006 ein Bestand von 35 Gruumlnderunternehmen im GIZ befinden Die von den Gruumlndungsunterneh-men genutzten Mietflaumlchen betrugen zum 01012006 3318 msup2 und zum 31122006 4126 msup2 Somit konnte der Bestand von betreuten Gruumlndungsunternehmen aufgebaut werden und es laumlsst sich bereits jetzt feststellen dass diese positive Entwicklung fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 weitergefuumlhrt werden kann PR- und Aquisitionsarbeit Das GIZ praumlsentierte sich auf saumlmtlichen NUK-Veranstaltungen von denen eine Veranstal-tung in den Geschaumlftsraumlumen des GIZ abgehalten wurde Daruumlber hinaus nahm das GIZ mit einem eigenen Stand an der seitens USK - Unternehmerstart Koumlln - in den Raumlumlichkeiten der Industrie- und Handelskammer abgehaltenen Gruumlnder- und Nachfolgermesse teil Veroumlf-fentlichungen wurden in diversen Printmedien vorgenommen Im oumlrtlichen Regionalfernse-hen - CenterTV - wurde uumlber und mit dem GIZ eine einwoumlchige Sendereihe zum Thema E-xistenzgruumlndungen abgehalten welche als Videomitschnitt auf unserer Homepage hinterlegt sind Besonders hervorzunehmen ist dass drei im GIZ ansaumlssige Gruumlnderunternehmen mit oumlffent-lichen Preisen geehrt wurden So erhielt das Gruumlnderunternehmen TumorTec GmbH den Innovationspreis der Stadt Koumlln die NeosArt GmbH den 1 Platz im Existenzgruumlnder-

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Wettbewerb der Koumllner Wirtschaftsjunioren sowie das Unternehmen Querwaldein die Aus-zeichnung der UN-Dekade bdquoBildung fuumlr nachhaltige Entwicklungldquo anlaumlsslich der UNESCO-Tagung vom 28022007 Mitarbeiterentwicklung Im Kalenderjahr 2006 war neben dem unentgeltlich taumltigen Geschaumlftsfuumlhrer eine Vollzeit-Sekretariatskraft taumltig Eine Halbtags-Sekretariatskraft war aufgrund des steigenden Ge-schaumlftsverlaufs nicht mehr ausreichend Neben den festangestellten Mitarbeitern war zum 31122006 ein freiberuflicher Berater fuumlr das GIZ taumltig Voraussichtliche Entwicklung sowie Chancen und Risiken der zu-kuumlnftigen Entwicklung Die unter dem 21032007 aufgestellte Planrechnung (Ergebnisplanung Cashflow-Hochrechnung) fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 sieht einen Fehlbetrag vor Verlustuumlbernahme in Houmlhe von EUR 2083000 vor Die Cashflow-Planung beruumlcksichtigt als Besonderheit dass seitens der Gesellschafter ein Verlustausgleich getaumltigt wird der Mitte des Jahres aufgrund der vorliegenden Planung mit einem 80igen Vorabausgleich als Vorauszahlung geleistet wird sowie die restlichen 20 nach Feststehen des Jahresabschlusses Die vorgenannte Planung befindet sich derzeit zur Verabschiedung im Umlauf und soll auf der am 16042007 stattfindenden Aufsichtsratssitzung beschlossen und den Gesellschaftern mit der Bitte um Zustimmung empfohlen werden Die entsprechende Gesellschafterversammlung ist fuumlr den 08052007 terminiert wobei ggf im Vorhinein per Umlaufbeschluss die Planrechnung ge-nehmigt werden kann Mit Schreiben vom 05042007 hat bereits die Beteiligungsverwaltung der Stadt Koumlln die Empfehlung an die staumldtischen Aufsichtsraumlte gegeben dem Plan zuzu-stimmen Mit der Planungsrechnung fuumlr das Jahr 2007 wurde auch eine mittelfristige Prognose fuumlr die Jahre 2008 bis 2010 abgegeben welche eine weitere Tendenz zur Minderung der jaumlhrlichen Verluste erkennen laumlsst und erstmals im Jahre 2010 mit einem positiven Betriebsergebnis enden soll aus dem sich die zukuumlnftigen Chancen fuumlr das GIZ ergeben Die Geschaumlftsfuumlhrung geht bei ihrer Planung jedoch davon aus dass die zu erwartenden Fehlbetraumlge von den Gesellschaftern durch Einlagen unterjaumlhriger Betriebszuschuumlsse in dem zur Abwendung einer Bestandsgefaumlhrdung erforderlichen Umfange ausgeglichen wer-den Vor diesem Hintergrund wurde der Jahresabschluss unter Zugrundelegung der Praumlmis-se der Unternehmensfortfuumlhrung aufgestellt

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RTZ Rechtsrheinisches

Technologie- und Gruumlnderzentrum Koumlln GmbH

Gottfried-Hagen-Str 60 - 62 51105 Koumlln wwwrtzde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Dr Heinz Bettmann Herr Norbert Guumlnnewig Aufsichtsrat Der Gesellschaftsvertrag sieht die Bildung eines Aufsichtsrates nicht vor Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb des Rechtsrheinischen Technologie- und Gruumlnderzentrums Koumlln mit dem allgemein der Technologietransfer und speziell die Gruumln-dung neuer Unternehmen sowie die Entwicklung junger Unternehmen die neue Technolo-gien Dienstleistungen Guumlter oder Verfahren entwickeln produzieren und vermarkten ge-foumlrdert wird

962

Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 28160000 Euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 13952000 Euro = 49545 Stimmanteil der Stadt Koumlln 49545 Mitgesellschafter - SKB Kapitalbeteiligungsgesellschaft KoumllnBonn mbH 13952000 Euro = 49545 - Verein zur Foumlrderung der rechtsrheinischen gewerblichen Wirtschaft Koumlln 256000 Euro = 091 Unternehmensbeteiligungen keine Mitarbeiter (zum 31122006) 6 Auszubildende 0 Besondere Anmerkungen Das Taumltigkeitsfeld und die Zielsetzung der Gesellschaft ist darauf ausgerichtet dass diese Gruumlndern und Jungunternehmen preisguumlnstige und anforderungsgerechte Betriebsraumlume Service-Einrichtungen und eine Zentrums-Management anbieten wird Die Leistungen des Zentrums-Management liegen in erster Linie in einer betriebswirtschaftlichen und techni-schen Beratung der im Zentrum ansaumlssigen Unternehmen sowie in der Vermittlung von Kon-takten zu Wirtschafts- und Forschungsinstituten in der Wirtschaftsregion Koumlln Zum Aufbau der Betriebsstruktur erhielt die Gesellschaft eine Anschubfinanzierung durch das Ministerium fuumlr Wirtschaft Mittelstand Technologie und Verkehr des Landes NW Der Foumlrderzeitraum endete zum 31122002

Mit notarieller Beurkundung vom 23062006 wurde die RTZ Rechtsrheinisches Technologie- und Gruumlnderzentrum Koumlln GmbH mit wirtschaftlicher Wirkung zum 01012006 auf die RTZ Besitzgesellschaft Rechtsrheinisches Technologiezentrum Koumlln mbH verschmolzen Die insoweit verschmolzene Gesellschaft firmiert weiterhin unter dem Firmennamen RTZ Rechtsrheinisches Technologie- und Gruumlnderzentrum Koumlln GmbH Da sich der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag (bilanzielle Uumlberschuldung) zum 31122006 auf rd 430 Tsd euro belaumluft entfaumlllt die uumlbliche Darstellung des prozentualen An-teiles von Eigen- und Fremdkapital an der Bilanzsumme sowie die Finanzierung des Anlage-vermoumlgens durch Eigenkapital

963

Bilanz der RTZ Rechtsrheinisches Techno-

logie- und Gruumlnderzentrum Koumlln GmbH

31122006 Tsd euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Immat Vermoumlgens- gegenstaumlnde

0

Sachanlagen 2595 Umlaufvermoumlgen Forderungen und sonst Vermoumlgensgegenstaumlnde

44

Guthaben bei Kreditinstituten

452

Rechnungs- abgrenzungsposten

1

Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

430

3522PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 282 Kapitalruumlcklage 0 Bilanzverlust -711 Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

430

Sonderposten aus Investi-tionszuschuumlssen

297

Ruumlckstellungen 114Verbindlichkeiten 3104Rechnungs- abgrenzungsposten

6

3522

964

GUV

der RTZ Rechtsrheinisches Techno-logie- und Gruumlnderzentrum

Koumlln GmbH

31122006

Tsd euro Umsatzerloumlse 637 Sonst betriebl Ertraumlge 480 Grundstuumlcksaufwendungen - 235 Personalaufwand - 260 Abschreibungen - 149 Sonstige betriebliche Aufwendungen

- 136

Zinsertraumlge 8 Zinsaufwand - 160 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit

183

Verlustvortrag aus dem Vorjahr

- 994

Entnahme aus der Kapital-ruumlcklage

99

Bilanzverlust - 711

965

Wirtschaftsplan 2007 der RTZ Rechtsrheinisches Techno-


ERFOLGSPLAN Tsd euro ERTRAumlGE 1 Mieten (incl Nebenkosten) 50902 Dienstleistungen fuumlr Dritte 8003 Ertraumlge aus Serviceleistungen 1204 Sonstige Ertraumlge 200 AUFWENDUNGEN 5 Neben- und Betriebskosten 20006 Instandhaltung 1507 Personal 26708 Oumlffentlichkeitsarbeit 4009 Sachkosten 40010 Serviceleistungen 5011 Buchhaltung u Jahresabschluss 22012 Beratung 10013 Abschreibungen 89014 Sonstiges 350 Betriebsergebnis - 1020 15 Zinsertraumlge 2016 Zinsaufwendungen - 1340 Jahresergebnis - 2340 INVESTITIONS- UND FINANZPLAN 1 Mittelverwendung Invest Betriebsausstattung u Technische Geraumlte 3002 Mittelherkunft Eigenmittel (Abschreibungen) 890 Ergebnis Investitionsplan 590 3 Liquiditaumlts-Deckungsluumlcke Ergebnis Erfolgsplan 2007 - 2340 Ergebnis Investitionsplan 590 - 17504 Finanzierung Liquiditaumlts-Deckungsluumlcke Liquiditaumlt zum 01012007 3827 Gesamtfehlbetrag 2007 - 1750 Zinsaufwand (gestundet) 1340 Freie Liquiditaumlt zum 31122007 3417

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967

Lagebericht 2006

der

RTZ Rechtsrheinisches Technologie- und Gruumlnderzentrum Koumlln GmbH

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Struktur und Aufgabe der Gesellschaft Bis zum 31 Dezember 2006 bestand die Aufgabe der RTZ Besitzgesellschaft Rechtsrheini-sches Technologiezentrum mbH (RTZ Besitzgesellschaft) darin das RTZ-Gebaumlude fuumlr Maszlig-nahmen im Zusammenhang mit der Foumlrderung des Technologietransfers zu errichten und an die Betreibergesellschaft zu vermieten Mieter und Betreiber des Technologie- und Gruumlnder-zentrums war bis zum 31 Dezember 2006 die RTZ Rechtsrheinisches Technologie- und Gruumlnderzentrum Koumlln GmbH (RTZ Betriebsgesellschaft) Aufgabe der RTZ Betriebsgesell-schaft war die Foumlrderung der Gruumlndung und Entwicklung junger Unternehmen die neue Technologien Produkte oder Verfahren entwickeln Diesen Unternehmen sollten Beratungs-leistungen und Mietraumlume angeboten werden Aus Gruumlnden von Synergieeffekten wurde mit Wirkung zum 01 Januar 2006 eine Verschmelzung der RTZ Betriebsgesellschaft auf die RTZ Besitzgesellschaft angestrebt Im Vorfeld dieser Verschmelzung hatten mit Wirkung zum 01 Januar 2006 die Gesellschaf-ter Kreissparkasse Koumlln und IHK zu Koumlln an der RTZ Betriebsgesellschaft sowie die LEG Standort- und Projektentwicklung Koumlln GmbH ihre Geschaumlftsanteile an beiden Gesellschaf-ten auf die SKB Kapitalbeteiligungsgesellschaft KoumllnBonn mbH (SKBB) uumlbertragen Die Ver-schmelzung wurde am 23 Juni 2006 ruumlckwirkend zum 01 Januar 2006 vollzogen Im Zuge dieser Verschmelzung wurde das Stammkapital der Besitzgesellschaft von 256000-- EUR auf 281600-- EUR erhoumlht und der Gesellschaftszweck dahingehend geaumlndert dass die bisherigen Aufgaben der RTZ Betriebsgesellschaft uumlbernommen wurden Die Aufgabenstel-lung der Gesellschaft umfasst damit verschiedene Aktivitaumlten zur Foumlrderung der Wirtschafts-region Koumlln wobei einer der Schwerpunkte im Bereich der Biotechnik liegt Der Name der RTZ Besitzgesellschaft wurde aus Gruumlnden der Kontinuitaumlt des Betriebes in RTZ Rechtsrheinisches Technologie- und Gruumlnderzentrum Koumlln GmbH (RTZ Koumlln GmbH) geaumlndert Gleichzeitig hat die SKB Kapitalbeteiligungsgesellschaft KoumllnBonn mbH einen Teil der erworbenen Anteile auf die Stadt Koumlln uumlbertragen so dass diese beiden Gesellschafter nun uumlber je 4955 der Gesellschaftsanteile verfuumlgen Der Anteil des Gesellschafters Ver-ein zur Foumlrderung der rechtsrheinischen gewerblichen Wirtschaft e V liegt bei 09 Die neue Gesellschaft hat ihren Sitz im RTZ-Gebaumlude Betrieb und Aktivitaumlten der RTZ Koumlln GmbH Entsprechend der Aufgabenstellung standen bei der RTZ Koumlln GmbH im Jahre 2006 zum einen die Information und Beratung und von technologieorientierten Existenzgruumlndern und zum anderen die Unterbringung und Betreuung von Gruumlnderfirmen im RTZ-Gebaumlude im Vordergrund Daruumlber hinaus erbringt die RTZ Koumlln GmbH Dienstleistungen fuumlr die BioFactory Cologne einem Buumlro- und Laborgebaumlude fuumlr Life-Science-Unternehmen im Technologiepark bdquoHagen-Campusldquo Diese umfassen sowohl Aktivitaumlten zur Vermarktung des Gebaumludes als auch die Betreuung der Mieter Die RTZ Koumlln GmbH ist insbesondere auch am Aufbau des Technologieparks bdquoHagenCampusldquo und auch des Biotechnik-Standortes Koumlln ein Da technologieorientierte Gruumlndungen insbesondere aus dem Technologietransfer resultieren ist die RTZ Koumlln GmbH

970

hier besonders engagiert Dazu gehoumlrt auch die Foumlrderung von Gruumlndungen aus Hochschu-len weshalb das RTZ im bdquohochschulgruumlndernetz cologneldquo (hgnc) aktiv mitwirkt So fuumlhrt der Geschaumlftsfuumlhrer Dr Heinz Bettmann beispielsweise in jedem Sommersemester an der Uni-versitaumlt zu Koumlln eine Gruumlnderuumlbung fuumlr Studierende Koumllner Hochschulen durch Bei den Aktivitaumlten zum weiteren Ausbau des Biotechnik-Standortes Koumlln sind die Koopera-tionen mit den Netzwerken bdquoBioPartners Cologneldquo und bdquoBioCologneldquo hervorzuheben Hier gibt es gemeinsame Beteiligungen an Veranstaltungen wie Messen und Kongresse Ver-bunden mit Anzeigen und anderen Publikationen dient dies auch der Vermarktung des L3S3-Labors im RTZ Geschaumlftsentwicklung der RTZ Koumlln GmbH Geschaumlftsverlauf und Ertragslage Die Darstellungen zur Ertragslage schlieszligen an die Entwicklungen der beiden ehemaligen RTZ-Gesellschaften an Im Verlauf des Jahres 2006 gab es eine lebhafte Nachfrage bezuumlglich Gruumlnderbeartung und Anmietung von Raumlumen Dabei war eine verstaumlrkte Nachfrage von Gruumlndern aus dem Bereich Biotechnik festzustellen Zu Beginn des Jahres 2006 waren 27 Technologieunter-nehmen im RTZ angesiedelt Bis zum Ende des Jahres 2006 verlieszligen insgesamt 12 Unter-nehmen nach erfolgreicher Start-Phase das Zentrum Im Gegenzug zogen 10 Gruumlnder bzw Jungunternehmen wieder ein darunter vier Biotech-nik-Unternehmen Damit hatten am 31 Dezember 2006 insgesamt 25 Technologieunter-nehmen ihren Sitz im RTZ-Gebaumlude Zu diesen 25 Technologieunternehmen zaumlhlen insgesamt sieben Unternehmen aus dem Bereich Biotechnik eines dieser Unternehmen hat nach wie vor das L3S3-Labor als Betreiber angemietet Zum Berichtszeitpunkt waren be-reits drei weitere Unternehmen Mieter im RTZ unter Ihnen auch die Ausgruumlndung eines Un-ternehmens aus den USA Waumlhrend von den vorhandenen 2950 qm Buumlroflaumlchen zum Ende des Jahres 2006 noch rund 410 qm zur Verfuumlgung standen waren die 980 qm Laborflaumlchen vollstaumlndig belegt Damit ergibt sich eine Belegung der Nutzflaumlchen im RTZ-Gebaumlude zu etwa 90 zum Ende des Jahres 2006 Die Vermietungsquote und somit die Mieteinnahmen konnten gegenuumlber den Vorjahreswerten der ehemaligen RTZ Betriebsgesellschaft weiter verbessert werden Fuumlr die genannten Dienstleistungen zur Vermarktung und Verwaltung der Bio-Factory Cologne sowie zur Betreuung der dort ansaumlssigen Mieter konnten in 2006 Einnahmen fuumlr die RTZ Koumlln GmbH in Houmlhe von 82000-- EUR erzielt werden Mit Mieteinnahmen von rund 377000-- EUR und den Einnahmen aus der Kooperation mit der bdquoBioFactory Cologneldquo in Verbindung mit leicht reduzierten Aufwendungen konnte das gemaumlszlig Wirtschaftsplan angestrebte Ergebnis leicht uumlbertroffen werden

971

Personalentwicklung Zu Beginn des Geschaumlftsjahres 2006 beschaumlftigte die RTZ Besitzgesellschaft zwei Ge-schaumlftsfuumlhrer Im Zuge der Verschmelzung wurden die bisherigen Geschaumlftsfuumlhrer der RTZ Besitzgesellschaft von ihren Aufgaben entbunden Als Geschaumlftsfuumlhrer der RTZ Koumlln GmbH wurden die Geschaumlftsfuumlhrer der ehemaligen RTZ Betriebsgesellschaft berufen Daruumlber hin-aus wurden alle Mitarbeiter der RTZ Betriebsgesellschaft uumlbernommen Damit beschaumlftigt die RTZ Koumlln GmbH insgesamt sechs Mitarbeiter Auszliger den beiden Geschaumlftsfuumlhrern sind eine Sachbearbeiterin fuumlr den Bereich BiotechnikOumlffentlichkeitsarbeit eine halbtags be-schaumlftigte Sachbearbeiterin im Bereich Verwaltung und ein Sachbearbeiter fuumlr Aufgaben im Zusammenhang mit dem Betrieb des L3S3-Labors und anderer technischer Gebaumludefunkti-onen beschaumlftigt Zum Maumlrz 2006 hatte die RTZ Betriebsgesellschaft einen Hausmeister neu eingestellt der ebenfalls uumlbernommen wurde und dessen Aufgaben insbesondere auch im Zusammenhang mit den Dienstleistungen fuumlr die BioFactory Cologne zu sehen sind Gesamtbeurteilung Chancen und Risiken Aufgrund der vorhandenen Eigenkapitalausstattung der vorhandenen liquiden Mittel und des Anlagevermoumlgens sowie der aktuellen sich konform zum Wirtschaftsplan entwickelnden Ertragslage wird die wirtschaftliche Lage der Gesellschaft positiv beurteilt Seitens der Ge-schaumlftsleitung werden die IST-Zahlen monatlich mit den Soll-Zahlen des Wirtschaftsplans abgeglichen Dies erlaubt im Bedarfsfall angemessene Reaktionen In Zusammenhang mit der Erstellung des jaumlhrlichen Wirtschaftsplanes wird auch eine mittel-fristige Planung ausgearbeitet die eine Abschaumltzung der Entwicklung uumlber mehrere Jahre hinaus erlaubt Gemaumlszlig Aufgabenstellung bestehen die Ertraumlge im Wesentlichen aus Ein-nahmen aus den Mietvertraumlgen mit Gruumlnderunternehmen Die Anzahl und Dauer der aktuell mit diesen Mietern bestehenden Mietvertraumlgen sichert die mittelfristige Ertragslage weiter ab Das RTZ als Technologie- und Gruumlnderzentrum und wirksames Element der Wirtschaftsfoumlr-derung hat sich bewaumlhrt Die Akzeptanz die Nachfrage und die bisherige Bilanz im Sinne der Schaffung neuer Unternehmen und Arbeitsplaumltze koumlnnen als uumlberdurchschnittlich gut bezeichnet werden Gleichwohl koumlnnen Zentren dieser Groumlszligenordnung und Betriebsart kaum Gewinne erwirtschaften so dass ein Verlustausgleich durch die Gesellschafter auf Dauer erforderlich sein wird Ausblick Die zukuumlnftige Geschaumlftsentwicklung der RTZ Koumlln GmbH wird wie folgt erwartet Im Jahre 2007 ist mit dem Auszug von bis zu fuumlnf Unternehmen zu rechnen Zum Berichtszeitpunkt sind bereits drei neue Gruumlnderunternehmen in das Zentrum eingezogen (s o) Anfragen weiterer Existenzgruumlnder auch aus dem Bereich Biotechnik liegen vor so dass im Verlauf des Jahres 2007 nicht mit einem Ruumlckgang der Vermietungsquote zu rechnen ist Auch im Jahre 2007 wird die Information Beratung und Aufnahme neuer Gruumlnderfirmen die Hauptaufgabe darstellen Die Unterstuumltzung des weiteren Ausbaus des Technologieparks bdquoHagen-Campusldquo - hier insbesondere die Kooperation mit der bdquoBioFactory Cologneldquo ndash sowie

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verschiedene Aktivitaumlten zur Gruumlnderfoumlrderung zum Technologietransfer und zur Foumlrderung des Biotechnik-Standortes Koumlln werden dabei ebenfalls fortgesetzt Der Geschaumlftsverlauf in den bisherigen acht Jahren (der ehemaligen RTZ Betriebsgesell-schaft) hat die Erwartungen grundsaumltzlich leicht uumlbertroffen Im Jahre 2007 wird mit ver-gleichbaren Verhaumlltnissen gerechnet Mieteinnahmen werden in aumlhnlicher Groumlszligenordnung wie 2006 erwartet Auf der Basis der aktuellen Entwicklung wird die mittelfristige Wirtschafts-planung laufend aktualisiert Fuumlr das Jahr 2007 ist auch vor dem Hintergrund der anhalten-den Nachfrage eine Verbesserung der negativen Ertragssituation jedoch kaum zu erwarten Trotz der aktuellen nach wie vor guten Nachfragesituation koumlnnen auch in den Folgejahren negative Ergebnisse nicht ausgeschlossen werden Diese Situation ist in erster Linie durch die ndash erfolgreiche ndash Wirkung des RTZ als Instrument der Wirtschaftsfoumlrderung begruumlndet Soweit die ggf eintretenden Verluste durch die Gesellschafter getragen werden sind keine Risiken der kuumlnftigen Entwicklung sowie bestandsgefaumlhrdende Risiken der Gesellschaft er-kennbar Durch die seitens der Gesellschafter vollzogene Verschmelzung sind Liquiditaumlts-engpaumlsse nicht zu erwarten Seit Abschluss des Geschaumlftsjahres 2006 sind Ereignisse von besonderer Bedeutung nicht eingetreten

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ekzbibliotheksservice GmbH

Postfach 1542 72 705 Reutlingen wwwekzde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Dr Joumlrg Meyer Aufsichtsrat Herr Michael Sieber Vorsitzender Frau Juliane Funke Frau Claudia Geck Herr Robert Hahn Herr Dr Norbert Kamp Herr Dr Detlef Kulmann Frau Barbara Lison Herr Dr Heinz-Juumlrgen Lorenzen Frau Hannelore Melka Frau Beate Moumlllers Herr Leo Prawitt Frau Dr Carola Schelle-Wolf Frau Hella Schwemer-Martienszligen Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Entwicklung und der Vertrieb bibliotheksspezifischer Produkte (Buumlcher Medien Ausstattungen uam) und Dienstleistungen fuumlr oumlffentliche Biblio-theken und andere Einrichtungen im Inland und Ausland

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft

2181120 Euro

Kapitalanteil der Stadt Koumlln 40960 Euro

= 1878 Stimmanteil der Stadt Koumlln = 1878 Mitgesellschafter Stand 31122006

10 Bundeslaumlnder 30 Staumldte 1 Landkreis 2 sonstige Koumlrperschaften 1 natuumlrliche Per-son

Unternehmensverbindungen Stadtbibliothek Schriersheim GmbH Stammkapital 71000 Euro Anteil ekz 40 Stadtbibliothek Siegburg GmbH Stammkapital 137000 Euro Anteil ekz 40 SBDbibliotheksservice AG Bern Grundkapital 2390000 CHF Anteil ekz 40 DiViBib GmbH Wiesbaden Stammkapital 50000 Euro Anteil ekz 51 EasyCheck Verwaltungs GmbH Goumlppingen Stammkapital 25000 Euro Anteil ekz 51 EasyCheck GmbH amp Co KG Goumlppingen Stammkapital 25000 Euro Anteil ekz 51 Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln Einnahmehaushaltstelle 352021000000 Dividende aus der

Beteiligung an der ekz Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Anteil Eigenkapital und Fremdkapital an der Bilanzsumme (in vH) Eigenkapital Fremdkapital zum 31122006 1947 8053 zum 31122005 1564 8436 zum 31122004 1405 8595 zum 31122003 1417 8583 zum 31122002 1894 8106

975

Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (in vH) zum 31122006 2944 zum 31122005 2305 zum 31122004 2410 zum 31122003 2191 zum 31122002 2759 Geschaumlftsentwicklung Die Umsatzerloumlse werden in folgenden Bereichen erzielt 2006

Tsd euro2005

Tsd euro

Geschaumlftsfeld Medien 249697 240114

Geschaumlftsfeld Bibliotheksausstattung 111444 116274

Nebenerloumlse 3114 4058

364255 360446 Mitarbeiter incl Auszubildende (durchschnittlich) 231 233 Besondere Anmerkungen 1 Zur Aufnahme von Gesellschaftern aus den neuen Bundeslaumlndern sollte das urspruumlng-

liche Stammkapital von 40 Mio DM um max 12 Mio DM erhoumlht werden (GV-Beschluss vom 06031991) Der endguumlltige Betrag richtete sich nach der Houmlhe der bis zum Frist-ablauf (31121993) abgegebenen Uumlbernahmeerklaumlrungen Die endguumlltige Kapital-erhoumlhung erfolgte mit Wirkung vom 01011994 in Houmlhe von 260000 DM Im Vorgriff auf die zum 01012002 anstehende Waumlhrungsumstellung hat die Gesellschafter-versammlung am 22062001 das Stammkapital der Gesellschaft auf 2181120 Euro er-houmlht Die Erhoumlhung erfolgte aus Mitteln der Gesellschaft

2 Mit Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 20061995 wurde die Zahl der Auf-

sichtsratsmitglieder auf 12 Mandate + Vorsitz begrenzt Erstmalige Umsetzung des v g Grundsatzbeschlusses erfolgte mit Beschlussfassung der Gesellschafterversammlung vom 25061996

3 Im Geschaumlftsjahr 2006 schuumlttete die GmbH keine Dividende aus 4 Auf der Grundlage des Ratsbeschlusses vom 19062007 hat die Stadt Koumlln ihren an der

ekz GmbH gehaltenen Geschaumlftsanteil i H v nominal 40960 Euro mit notariellen Kauf- und Abtretungsvertrag vom 27062007 zum Nominalwert an einen Mitgesellschafter ver-aumluszligert

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Bilanz der ekzbibliotheksservice GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Euro Euro Euro Euro Euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Imm Vermoumlgensgegenst 406024 367412 173909 314810 545199Sachanlagen 10095828 10583090 9122595 9714583 11198983Finanzanlagen 1837081 1074078 1074078 1145 1812244 Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 1750958 1527536 2031997 2197150 2142590Forderungen 2515607 1977938 2422760 2273089 2469731Liquide Mittel 2018067 2177624 2936604 1627346 1529875 Rechnungsabgrenzung 37112 19501 27492 5245 43871 18660678 17727553 17789437 17277570 19742493 PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 2181120 2181120 2181120 2181120 2181120Kapitalruumlcklage 38040 38040 6340 6340 6340Gewinnruumlcklagen 2115453 2115453 2115453 2115453 4026619Bilanzgewinn -verlust -702286 -1562617 -1803873 -1854470 -2474121 Ruumlckstellungen 11227060 10896151 10885996 11362889 11410443 Verbindlichkeiten 3797440 4059406 44044001 3466238 4592091 Rechnungsabgrenzung 3850 0 0 0 0 18660678 17727553 17789437 17277570 19742493

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GUV der ekzbibliotheksservice GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002

Euro Euro Euro Euro Euro Umsatzerloumlse 36425541 36044614 35680440 34484154 34957013Erhoumlh Vermind des Bestandes an fertig u unfertig Erzeugnissen -77279 -323194 -106160

-21810 -57690Sonst betriebl Ertraumlge 720381 765404 1201021 1217163 388398Materialaufwand -21383165 -20473627 -20623970 -19409026 -19160950Personalaufwand -11124064 -11464469 -11380323 -11668067 -13166442Abschreibungen -1001111 -840726 -1118031 -1781877 -1143355Sonstige betriebliche Aufwendungen -3187275 -3183382 -3011006

-2767877 -3496534

Ertraumlge aus Beteiligun-gen 10104 0 0

0 0

Ertraumlge aus anderen Wertpapieren etc 99 0 0

3816 35668

Zinsen u auml Ertraumlge 18038 24185 10939 9577 8672Abschreibungen auf Fi-nanzanlagen 0 0 0

-313278 0

Zinsen u auml Aufwendg -2629 -682 -1610 -5184 -7594 Ergebnis d gewoumlhnl Geschaumlftstaumltigkeit 398639 548123 651300

-252409 -1642813

Auszligerord Ertraumlge 0 0 72679 0 0Auszligerord Aufwendg -93000 -257804 -632370 -1000216 -791949Steuern 554693 -49064 -41011 -38891 -39358 Jahresfehlbetrag -uumlberschuss 860332 241256 50597

-1291516 -2474121

Verlustvortrag aus dem Vorjahr -1562617 -1803873 -1854470

-2474121 -239011

Einstellung in Ruumlcklagen 0 0 0 0 0Entnahme aus Gewinn-ruumlcklagen 0 0 0

1911167 239011

Bilanzgewinn -verlust -702286 -1562617 -1803873 -1854470 -2474121 Ein Wirtschaftplan liegt nicht vor

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Lagebericht 2006

der


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Grundsaumltzliche Anmerkungen zur Unternehmenssituationzum Geschaumlftsver-lauf Das Geschaumlftsjahr 2006 hat eindeutig gezeigt dass die Reorganisation im Medienbereich (insbesondere Medienhandel) gute Fortschritte gemacht hat im Ausstattungsbereich konnte die Moumlbelabteilung nach der guten Entwicklung in 2005 in diesem Jahr den Weg nicht fort-setzen Sonderbelastungen durch die Einfuumlhrung des neuen ERP-Systems und der notwen-digen Zusammenfuumlhrung der Bereiche Material Technik und Moumlbel haben insgesamt zu einem signifikanten Umsatzruumlckgang gefuumlhrt Durch ein gutes Material- und Technikgeschaumlft hat der Ausstattungsbereich dennoch mit positivem Ergebnis abgeschlossen Unterstuumltzt durch ein starkes 2 Halbjahr im Mediengeschaumlft konnte die ekz insgesamt wieder ein positives Ergebnis erzielen Im Jahresverlauf wurde deutlich dass die in 2004 entschiedenen Veraumlnderungen des internen Logistikbereichs nun voll zum Tragen gekommen sind Die Durchlaufzeit und Tageskapazitaumlten sind nochmals signifikant gesunken bzw gestiegen wobei auf der Kostenseite die in 2005 verabschiedeten Einsparungen gegriffen haben Somit konnten die Umsaumltze und Deckungsbeitraumlge im Medienverkauf und bei der -bearbeitung die Unterdeckung in den Lektorats- und Informationsdiensten uumlberkompensieren Die in diesem Bereich in 2005 eingeleiteten Maszlignahmen wurden in 2006 planmaumlszligig weitergefuumlhrt und werden ebenfalls planmaumlszligig in 2007 ihren Abschluss finden Ab 2008 sollten dann zunehmend Verbesserungen zu verzeichnen sein Wie mehrfach an anderer Stelle erwaumlhnt schreitet der Konsolidierungs- und Reorga- nisationsprozess uumlberwiegend planmaumlszligig voran Wegen der Komplexitaumlt der einzelnen Projekte (Lektoratsmanagementsystem Medienbruchfreie Kommunikation) werden wir den veranschlagten Zeitzrahmen benoumltigen Im Moumlbelbereich muumlssen wir verstaumlrkt gegensteuern durch die Neubesetzung der Position des Ausstattungsleiters ab dem 1 September 2006 und den inzwischen eingeleiteten Maszlig-nahmen (bis hin zur ISO-Zertifizierung im 3 Quartal 2007) werden wir die hier identifizierten Probleme loumlsen Positiv entwickelt sich die RFID-Tochter EasyCheck GmbH amp Co KG Goumlppingen Erste Markterfolge konnten im Gruumlndungsjahr verzeichnet werden der Verlust lag unter der Planung Der Auftragsstand Ende 2006 sowie zahlreiche Ausschreibungen fuumlr 2007 lassen hoffen dass der Break-Even planmaumlszligig oder fruumlher erreichbar ist Mit der Beteiligung der DiViBib GmbH war der Gedanke verbunden fuumlr die oumlffentlichen Bibliotheken Medienangebote auf digitalvirtuelle Inhalte als Download uumlber das Internet ihren Nutzern anzubieten 2006 wurde genutzt um die technologische Plattform zu entwickeln und gemeinsam mit den Partnerbibliotheken das Angebot zu optimieren Fuumlr Deutschland und Oumlsterreich wird die Markteinfuumlhrung in 2007 stattfinden Es herrscht uumlber-

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wiegend starkes Interesse wenn natuumlrlich auch skeptische Stimmen zu houmlren sind Erfreu-lich und unplanmaumlszligig ist das Interesse auf dem europaumlischen Markt So konnte die Plattform bereits an die Schweiz verkauft werden und es bestehen vielversprechende Kontakte zu weiteren Laumlndern Marktentwicklung Grundsaumltzlich bleibt die schwierige Marktsituation auch in 2006 bestehen Ankuumlndigungen von erhoumlhten Steuerschaumltzungen muumlssen sich nicht absehbar positiv fuumlr die oumlffentlichen Bibliotheken auswirken Aus diesem Grund gehen wir nach wie vor von einem leicht ruumlcklaumlu-figen bis konstanten Marktvolumen aus Der Moumlbelmarkt insbesondere in Frankreich war durch viele Projektverzoumlgerungen gepraumlgt Insgesamt fuumlr Europa erwarten wir dass die positive Konjunktur und damit verbundene hohe Steuereinnahmen zur Aufloumlsung einiger Investitionsstaus bei den Bibliotheksbauten fuumlhren koumlnnen Ob dies so in 2007 passiert oder zeitlich gestreckt ist sei dahingestellt Umsatz- und Auftragsentwicklung Auch hier stellt sich das Bild des Gesamtunternehmens geteilt dar Waumlhrend der Medienum-satz im 3 Jahr hintereinander gesteigert werden konnte (seit 2003 um + 10 ) musste im Ausstattungsbereich wieder ein Umsatzruumlckgang verzeichnet werden Investitionen und Finanzierung Nach Investitionen in Houmlhe von 2509 Tsd EUR in 2005 wurden in 2006 wieder 1316 Mio EUR in die Reorganisation der ekz-interenen Prozesse sowie zur Anschubfinanzierung der neuen Geschaumlfte investiert Der Wert der Abschreibung stieg auf 1001 Mio EUR (Vorjahr 841 Tsd EUR) und belaumluft sich auf ca 28 der Gesamtleistung Wie auch in den Vor- jahren wurde das Investitionsvolumen komplett aus den eigenen Mitteln finanziert Beson-ders positiv anzumerken ist hierbei dass der Saldo Banken im Stichtagsvergleich 31122005 zu 31122006 nahezu konstant positiv geblieben ist ( 160 Tsd EUR) Nicht finanzielle Leistungsindikatoren a) PersonalbereichArbeitnehmerbelange Auch in 2006 konnten die Personalkosten moderat zuruumlckgefuumlhrt werden und verfehlen inkl den Aufwendungen fuumlr die Altersversorgung nur knapp den Zielkorridor von 25 bis 30 Personalkostenanteil Unter Nicht-Beruumlcksichtigung der Sonderbelastung zur Altersteilzeit aufgrund der auslaufenden Vertrauensschutzklausel waumlre dieses Ziel erreicht worden Zum 31122006 waren 233 Personen beschaumlftigt (204 Vollzeitstellen) Diese Zahl wird auf absehbare Zeit konstant bleiben da mit Betriebsrat und Gewerkschaft im Herbst ein Beschaumlftigungssicherungs- und Standortsicherungsvertrag abgeschlossen wurde bei Erhoumlhung der Arbeitszeit um 3 Stunden pro Woche ohne Lohnausgleich Gleichzeitig wurde vereinbart dass fuumlr die Belegschaft ab 2008 eine erfolgsabhaumlngige Gehaltskomponente ein-

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gefuumlhrt wird bei nur moderaten Lohnsteigerungen Der Vertrag laumluft bis 31122010 und bietet somit planbare Rahmenbedingungen bei diesem Kostenblock und andererseits dem Unternehmen 85 mehr Arbeitsleistung bei konstanten Kosten In einer Abfrage haben 90 der Mitarbeiter diesem Modell zugestimmt Neben den monetaumlren Komponenten wurden weitere Projekte zur Staumlrkung der Potenziale der Mitarbeiter realisiert Erwaumlhnenswert ist die Einfuumlhrung des Fuumlhrungskraumlftenachwuchs-programms die Realisierung des Intranet einem wichtigen Baustein in unserem Wissens-managementprogramm sowie die Einfuumlhrung des betrieblichen Vorschlagwesens Viele weitere Projekte im Rahmen der BSC sind potenzialorientiert und werden schrittweise reali-siert Ein nicht unerheblicher Anteil unserer betrieblichen Aufwendungen flieszligen in diesen Bereich b) Umweltbelange Das Geschaumlft der ekz ist grundlegend wissens- und dienstleistungsgetrieben Grundsaumltzli-che Umweltbelastungen existieren nicht Die fuumlr die Medienbearbeitung eingesetzten Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe entsprechen den Umweltschutzbestimmungen Nach Moumlglichkeit wird Verpackungsmaterial reduziert und bei gegebenem Anlass werden Mehrwegpackungen genutzt c) Kunden-Lieferantenbeziehungen Im Bucheinkauf bestehen die branchenuumlblichen Kunden-Lieferantenbeziehungen Aufgrund der Buchpreisbindung und hohem Organisationsgrad der Parteien im Boumlrsenverein bewegen sich die Kontakte im buchhaumlndlerischen Rahmen Im AV-Medienbereich konnten die guten Beziehungen weiter vertieft werden Margenver- besserungen waren die Folge Lieferantenwechsel sind auch hier nur begrenzt moumlglich Im Moumlbelbereich wurden besondere Programme fuumlr das Lieferantenmanagement ab Herbst 2006 ins Leben gerufen Die Einstellung eines neuen Mitarbeiters der sich ausschlieszliglich um Disposition und Lieferantenkontakte kuumlmmern soll ist ein Bestandteil Die ISO-Zertifizierung wird daruumlber hinaus die notwendige Prozesssicherheit bringen Ebenso wurde der Einkaufsbereich neu strukturiert Mit der in 2006 eingefuumlhrten ERP-Software bei Moumlbel ist jetzt ein effizienteres Einkaufsmanagement moumlglich Mittelfristig wird sich hier eine veraumlnderte Arbeitsweise auch in der Produktentwicklung niederschlagen welche wichtige Liefe-ranten bereits in die Entwicklungsphase einbezieht und kostenoptimierte Produktentwick- lungen foumlrdern soll Darstellung der Lagefinanzielle Leistungsindikatoren Ertragslage Das Betriebsergebnis betraumlgt 990 Tsd EUR und war damit im Vergleich zum Vorjahr um 18 Tsd EUR houmlher Durch houmlhere Wareneinstaumlnde (wegen des Umsatzmix) lag das Roh-

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ergebnis noch um 283 Tsd EUR unter dem Vorjahreswert Einsparungen im Personal- aufwand aufgrund der verbesserten Ablaumlufe konnten dies uumlberkompensieren Die Erhoumlhung der Abschreibungen wurde durch die Verbesserung der sonstigen laufenden betrieblichen Ertraumlge (Vollvermietung Storlachstraszlige und Einzug Bundesnetzagentur im Dezember) nahe-zu ausgeglichen Das neutrale Ergebnis in Houmlhe von 89 TEUR war im Wesentlichen beeinflusst durch Auf- loumlsungen nicht verbrauchter Ruumlckstellungen Die Aufwendungen fuumlr die Altersversorgung betrugen 727 Tsd EUR gegenuumlber 539 Tsd EUR im Vorjahr Sie waren durch einen Einmalbetrag von 63 Tsd EUR belastet augrund der Umstellung des Finanzierungsverfahrens der gesetzlichen Insolvenzversicherung auf voll-staumlndige Kapitaldeckung Im Vorjahr hatten wir eine Entlastung aufgrund der Umstellung der Heubecktafeln in Houmlhe von 128 Tsd EUR Aufgrund der noch nicht ganz abgeschlossenen Restrukturierung sind im auszligerordentlichen Ergebnis noch einmal Kosten in Houmlhe von 93 Tsd EUR fuumlr Abfindungen und Rechtsan-waltskosten eingestellt (im Vorjahr 258 Tsd EUR) Durch das am 12 Dezember 2006 im Bundesgesetzblatt verkuumlndete bdquoGesetz uumlber steuerliche Begleitmaszlignahmen zur Einfuumlhrung der Europaumlischen Gesellschaft und zur Aumlnderung weiterer steuerlicher Vorschriftenldquo wird unter anderem das bisherige System der Koumlrper-schaftsteuerminderung durch eine ratierliche Auszahlung des Koumlrperschaftsteuerguthabens ersetzt Dies fuumlhrte zu einer einmaligen abgezinsten Aktivierungspflicht des Koumlrperschaft- steuerauszahlungsanspruches in Houmlhe von 599 Tsd EUR Bereinigt um diesen Koumlrperschaftsteuereffekt laumlge das Jahresergebnis bei 261 Tsd EUR und damit 20 Tsd EUR uumlber Vorjahr Unter Anrechnung der anteilsmaumlszligigen Verluste EasyCheck und DiViBib schloumlsse die ekz mit einem leicht positiven Ergebnis ab Damit ist es das dritte positive Jahresergebnis in Folge nach Beginn der Sanierungen in 2002 Ohne Beruumlcksichtigung des KSt-Effektes laumlge die EK-Rendite und Umsatzrendite auf Vor- jahresniveau aber noch immer unbefriedigend LiquiditaumltFinanzlage Am 31 Dezember 2006 betrug der Finanzmittelbestand 2018 Tsd EUR und war damit na-hezu konstant zum Vorjahr (im Vorjahr 2178 Tsd EUR) Besonders positiv hierbei ist zu vermerken das neben den Investitionen in Houmlhe von 1316 Mio EUR Abfluumlsse an die ekz-Pensionaumlre und an den Pensionssicherungsverein in Houmlhe von 829 Tsd EUR ausbezahlt wurden

Der Cash-flow aus laufender Geschaumlftstaumltigkeit betrug 1152 Tsd EUR

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Vermoumlgenslage Die Vermoumlgenslage der Gesellschaft ist nachteilig gepraumlgt durch den hohen Bestand an Ruumlckstellungen fuumlr Altersversorgung Die Eigenkapitalbasis konnte aufgrund des positiven Ergebnisses (inkl Koumlrperschaftsteuer-Effekt) verbessert werden Mit einer Quote von 195 ist die Eigenkapitaldecke nach wie vor nicht als tragfaumlhig zu bezeichnen Eine sukzessive Verbesserung ist uumlber die naumlchsten Jahre anzustreben Erstes Ziel ist die Auffuumlllung der satzungsmaumlszligigen Ruumlcklage sowie die Tilgung des bestehenden Verlustvortrags

Voraussichtliche Entwicklung Nach letzten Anpassungen im Projekt bdquoWarenflussoptimierungldquo laumluft im Produktions- und Logistikbereich ein kontinuierliches Verbesserungsprogramm welches Qualitaumlt Schnellig-keit Fehlerfreiheit und Kostenreduktion zum Ziel hat Die in 2006 begonnenen Groszligprojekte der Modernisierung der Informationsdienste im Lektoratsbereich und der Einfuumlhrung der bdquoMedienbruchfreien Kommunikationldquo zur Recherche und Erwerbung befindet sich in 2007 in der entscheidenden Phase Der Abschluss ist noch fuumlr dieses Jahr vorgesehen Somit kann fuumlr 2007 konstatiert werden dass wir uns planmaumlszligig auf den Weg der zukunftsorientierten Aufstellung des Medienbereichs inkl Der Steigerung der Effizienz der Lektoratsdienste be-finden Im Vergleich zum Vorjahr befinden wir uns in der Realisierungsphase Die wirtschaft-lichen Erfolge koumlnnen sich erst in 2008 und spaumlter einstellen Die Balanced Scorecard (BSC) als ganzheitliches Strategieinstrument ist gut eingefuumlhrt und wird verstaumlrkt gelebt Der Strategieuumlberpruumlfungstermin hat bereits im Januar 2007 stattgefunden Die Ergebnisse und strategische Aktionen wurden bereits in einer Gesamthaus-veranstaltung praumlsentiert Gerade laufen die Detailpraumlsentationen in den Abteilungen Daruumlber hinaus wurde das Risikomanagement weiter verfeinert und in einem revolvierenden Uumlberpruumlfungsprozess uumlberfuumlhrt Insgesamt wird fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 mit einem moderaten Umsatzwachstum gerech-net Bei Realisierung der Chancen im Medienbereich und Konsolidierung der Moumlbelumsaumltze rechnen wir mit einer Verbesserung der Ertragslage a) Chancenbericht Im Rahmen einer mittelfristigen Betrachtung kann davon ausgegangen werden dass die eingeleiteten Maszlignahmen im Bereich des Medienbezugs der Medienbearbeitung und der Lektoratsdienste zu einer Verbesserung der Ertragssituation und auch Umsatzausweitung beitragen koumlnnen

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Die Investitionen in die neuen Gesellschaften geben Anlass zur Annahme dass die ge-wuumlnschten Wachstumsziele des Unternehmens realisierbar sind ndash bei allen Unwaumlgbarkeiten der Zukunft b) Risikobericht Ein stetes und elementares Risiko bleibt die hohe Abhaumlngigkeit der ekz von der Entwicklung der Medienbudgets der Bibliotheken Die finanzielle Lage der oumlffentlichen Haushalte ist kaum vorhersehbar Die Bereiche Moumlbel Material und Technik unterliegen den herkoumlmmlichen Wettbewerbs- risiken eines unregulierten Marktes Grundsaumltzlich fuumlhren die eingeleiteten und teilweise umgesetzten Restrukturierungs- maszlignahmen zur Verringerung der Anfaumllligkeit von Umsatzschwankungen Die Spielraumlume bleiben allerdings gering solange Wareneinstandskosten und Personalkosten ca 90 der gesamten Aufwandsposition ausmachen Eine sprunghafte Verbesserung ist hier nicht zu erzielen sondern nur mittelfristig durch permanente Optimierung zu erreichen

Zweigniederlassungen

Die Zweigniederlassung in Oumlsterreich ist umsatz- und ertragsmaumlszligig stabil Das Ergebnis in Frankreich war enttaumluschend Die hohe Abhaumlngigkeit vom Projektgeschaumlft Moumlbel bedingt ein stark volatiles Geschaumlft Neben verstaumlrkten Anstrengungen um mehr Projekte zu akquirieren laufen derzeit Gespraumlche um das Materialgeschaumlft an eine frankreichweit agierende Vertriebsorganisationen zu uumlbergeben Wir erhoffen uns dadurch neue Impulse und stabilere Geschaumlftsgrundlage

Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschaumlfts-jahres Keine

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Jugendzentren Koumlln

Gemeinnuumltzige Betriebsgesellschaft mbH (JugZ)

Christianstr 82 50825 Koumlln wwwjugzde

Geschaumlftsfuumlhrung Frau Almut Gross Aufsichtsrat Frau Carola Blum Vorsitzende Herr Dr Ralf Heinen seit 17082007

stellv Vorsitzender Frau Dr Agnes Klein stellv Vorsitzende

seit 15112006 Herr Guido Kahlen stellv Vorsitzender

bis 14112006 Herr Jochen Ott stellv Vorsitzender

bis 06022007 Frau Yvonne Gebauer Herr Hans Heinrich Lierenfeld Frau Dagmar Paffen (seit07022007) Frau Gabriele Schlitt Herr Axel Zarinebaf Chahir Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die selbstlose Foumlrderung der Kinder- und Jugendhilfe Hierzu betreibt die Gesellschaft insbesondere Einrichtungen die an die Interessen junger Menschen anknuumlpfen und von ihnen mitbestimmt und mitgestaltet werden sie zur Selbst-bestimmung befaumlhigen und zu gesellschaftlicher Mitverantwortung und zu sozialem Enga-gement anregen und hinfuumlhren

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 55000-- Euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 28050-- Euro= 510 Mitgesellschafter Verein Jugendhilfe Koumlln eV 26950-- Euro = 490 Betriebswirtschaftliche Kennzahlen


Zuwendungen oumlffentl Kostentraumlger 45617 45504 42168 42846 41646

Sonstige betriebliche Ertraumlge 9915 9183 7536 4751 7451Personalaufwand 36067 33090 31683 32523 29620Abschreibungen 668 850 911 1230 1377Sonstige betriebl Aufwendungen 19004 20730 19244 16919 16984

Ergebnis d gewoumlhnl Geschaumlftstaumltigkeit 49 222 -1908 - 284 6 1440


Mitarbeiter (zum 3112) 130 69 64 64 60

Anteile Eigen- und Fremdkapitalan der Bilanzsumme (in vH)

zum 31122006zum 31122005zum 31122004zum 31122003zum 31122002

Eigenkapital Fremdkapital430570

643

514517422357

578

486483

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Bilanz der Jugendzentren Koumlln gGmbH


AktivaAnlagevermoumlgenSachanlagen ua 6915 5880 1818 2051 2715UmlaufvermoumlgenForderungen 823 149 76 511 996Fluumlssige Mittel 7316 10466 11632 11553 11248Rechnungsabgrenzung 36 02 00 02 02

15090 16497 13526 14117 14961

PassivaEigenkapitalgezeichnetes Kapital 550 550 550 550 550Ruumlcklagen 5402 5603 5683 8984 7460Bilanzgewinn-verlust 508 281 00 -1372 1493

Sopo m Ruumlcklageanteil 4275 3166 598 280 235FremdkapitalRuumlckstellungen 3177 3986 3582 2841 2773Verbindlichkeiten 1079 2797 2928 2688 2395Rechnungsabgrenzung 99 114 185 146 55

15090 16497 13526 14117 14961

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GUV der Jugendzentren Koumlln gGmbH


Zuwendungen oumlffentlicher Kostentraumlger 45617 45505 42168 42846 41646

Sonstige betriebliche Ertraumlge 9915 9183 7536 4751 7451Personalaufwand 36067 33090 31683 32523 29620Abschreibungen 668 850 911 1230 1377Sonstige betriebliche Aufwendungen 19004 20730 19244 16919 16984

Zinsen und aumlhnliche Ertraumlge 281 213 233 234 327Zinsen und aumlhnliche Aufwendungen 25 09 07 05 03

ERGEBNIS DER GEWOumlHNL GESCHAumlFTSTAumlTIGKEIT 49 222 -1908 -2846 1440

Auszligerordentliche Aufwendungen 00 00 00 00 1413Steuern 22 21 21 20 22

JAHRESUumlBERSCHUSS-FEHLBETRAG 27 201 -1929 -2866 05

Gewinn-Verlustvortrag 281 00 -1372 1494 1488Entnahme aus Kapitalruumlcklage 200 80 79 00 00Entnahme aus Gewinnruumlcklage 00 00 3222 00 00

BILANZGEWINN 508 281 00 -1372 1493

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der Jugendzentren Koumlln gGmbH

2007Euro

ERFOLGSPLAN

Zuwendungen oumlffentlicher Kostentraumlger 44936910Sonstige betriebliche Ertraumlge 7610610Personalaufwand 35562560Abschreibungen auf Sachanlagen 850000Sonstige betriebliche Aufwendungen

- Betreuungsaufwand 9445760- Raumkosten 5931130- Verwaltungskosten 1999640

Sonstige Zinsen und aumlhnliche Ertraumlge 230000Zinsen und aumlhnliche Aufwendungen 20450

ERGEBNIS DER GEWOumlHNLICHEN GESCHAumlFTSTAumlTIGKEIT -1032020


JAHRESUumlBERSCHUSS -FEHLBETRAG -1053310

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Lagebericht 2006

der

Jugendzentren Koumlln gemeinnuumltzige Betriebsgesellschaft mbH

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Darstellung des Geschaumlftsverlaufs Unsere Gesellschaft hat zum 01 Januar 1998 von der Stadt Koumlln die Traumlgerschaft fuumlr 19 Jugendeinrichtungen uumlbernommen In 2006 hatte die Gesellschaft die Traumlgerschaft fuumlr 21 Jugendeinrichtungen in der Stadt Koumlln Daruumlber hinaus fuumlhrt unsere Gesellschaft in Abstim-mung mit der Stadt Koumlln auch Uumlbermittagsbetreuungen in einigen Jugendeinrichtungen durch Seit dem 01042003 befindet sich das bdquoKoumllner Fanprojektldquo in Traumlgerschaft der Ge-sellschaft Zweck des bdquoKoumllner Fanprojektldquo ist die Bildung und Erziehung Jugendlicher und junger Erwachsener wobei ua auf der Grundlage des bdquoNationalen Konzepts fuumlr Sport und Sicherheitldquo zu einer Eindaumlmmung von Gewalt in Zusammenhang mit Fuszligballspielen beige-tragen werden soll Im Sommer 2005 hat der Rat der Stadt Koumlln einen Doppelhaushalt fuumlr die Jahre 20052006 beschlossen Im Rahmen dieses Doppelhaushaltes wurden fuumlr unsere Gesellschaft als Be-triebskostenzuschuss Mittel in Houmlhe von 3871 Teuro eingestellt Somit betreibt die Gesellschaft 21 Jugendeinrichtungen und das bdquoKoumllner Fanprojektldquo an ver-schiedenen Standorten in der Stadt Koumlln Die Jugendeinrichtungen stehen fuumlr Jugendliche allgemein offen Die Realisierung des Gesellschaftszwecks erfolgt in Abstimmung mit den Gremien der Gesellschaft und in enger Zusammenarbeit mit dem Jugendamt der Stadt Koumlln Die Raumlumlichkeiten sind in 19 Einrichtungen von der Stadt Koumlln angemietet worden Neben einer symbolischen Miete traumlgt die Gesellschaft saumlmtliche Haus- und Grundstuumlcksaufwen-dungen einschlieszliglich der Reparaturen an Dach und Fach Fuumlr drei Einrichtungen bestehen Vertraumlge mit fremden Dritten Fuumlr das Betreiben der Jugendeinrichtungen erhaumllt unsere Gesellschaft Zuwendungen der Stadt Koumlln Das bdquoKoumllner Fanprojektldquo wird aus Mitteln des DFB-Deutscher Fuszligballbund des Landes und der Stadt finanziert Die Finanzierung der Uumlbermittagsbetreuung erfolgt durch Zuwendungen des Landes und der Stadt Die Gesellschaft ist somit im wesentlichen abhaumln-gig von den Mittelzuweisungen die damit den Umfang und die Moumlglichkeiten unserer Arbeit bestimmen Die Verfolgung eigenwirtschaftlicher Zwecke ist keine Aufgabe der Gesellschaft Eigene Einnahmen sind nur in einem untergeordneten Umfang aus Raumvermietungen Ab-gabe von Speisen und Getraumlnke an Jugendliche Veranstaltungsmaszlignahmen Spenden und Zinsen zu erzielen Das wirtschaftliche Bestreben ist vor diesem Hintergrund alleine auf den effizienten Einsatz der oumlffentlichen Mittel gerichtet In 2006 weist die Gesellschaft ein positives Jahresergebnis aus Den Ertraumlgen des Jahres 2006 von TEUR 55812 stehen Aufwendungen von TEUR 55118 sowie Abschreibungen von TEUR 668 gegenuumlber so dass als Saldo ein Jahresuumlberschuss von TEUR 26 ausge-wiesen wird Die Gesellschaft verfuumlgte im Jahresverlauf zu jeden Zeitpunkt uumlber die notwendige Liquiditaumlt um ihren Zahlungsverpflichtungen nachkommen zu koumlnnen Investitionen die die Gesell-schaft taumltigt sind regelmaumlszligig durch Zuschuumlsse Spenden oder im Rahmen des Wirtschafts-planes abgedeckt

996

Die Gesellschaft ist somit im Jahr 2006 erfolgreich ihrem Gesellschaftszweck nachgekom-men Im Jahr 2006 hat die Gesellschaft im Durchschnitt 3555 Mitarbeiter beschaumlftigt Hierbei handelt es sich um die Mitarbeiter die in den Bereichen der offenen Jugendarbeit (Planstel-len Honorarkraumlfte) der Uumlbermittagsbetreuung in zusaumltzlichen Projekten (Projektbezogene Stellen) und der Reinigung taumltig sind Die Geschaumlftsfuumlhrung wird in Teilzeit ausgefuumlhrt Zur fachlichen Qualitaumltssicherung beschaumlf-tigen wir zwei FachberaterInnen Die Gesellschaft verfuumlgt uumlber 495 Planstellen im paumldago-gischen Bereich diese waren in 2006 mit durchschnittlich 71 paumldagogischen Fachkraumlften (hiervon durchschnittlich 335 Teilzeitkraumlfte) besetzt Im weiteren standen durchschnittlich 375 Berufspraktikanten und 32 sonstige Mitarbeiter fuumlr den offenen Jugendbereich zur Ver-fuumlgung An zusaumltzlichen Mitarbeitern wurden durchschnittlich 246 Kraumlfte beschaumlftigt die in dem Be-reich Uumlbermittagsbetreuung und in der Offenen Arbeit (Projekte und Angebote) eingesetzt wurden

Darstellung der Lage In 2006 hat die Gesellschaft an den 21 Standorten der Jugendeinrichtungen neben offenen Angeboten auch vielfaumlltige Gruppenangebote Projekte und uumlbergreifende Maszlignahmen durchgefuumlhrt Daruumlber hinaus fuumlhrt die Gesellschaft in 10 Einrichtungen Uumlbermittagsbetreu-ung durch In diesem Rahmen werden derzeit ca 230 Kinder betreut In Koumlln erfolgt derzeit der Auf- und Ausbau der offenen Ganztagsschulen Die Gesellschaft ist in diesem Zusam-menhang auch Kooperationspartner fuumlr Grundschulen Seit 2006 besteht die Kooperation mit einer Grundschule in 2007 werden zwei weitere Kooperationen abgeschlossen In allen Einrichtungen wurden im Laufe des Jahres Reparaturen und Instandhaltungsmaszlig-nahmen durchgefuumlhrt In 10 Einrichtungen wurde der Standard durch bauliche Maszlignahmen verbessert Unsere Gesellschaft ist in der Stadt Koumlln der Traumlger mit den meisten Jugendein-richtungen Der Gesellschaft ist es somit auch in 2006 gelungen einen wichtigen Versor-gungsbaustein im Rahmen der offenen Jugendarbeit in der Stadt Koumlln vorzuhalten Wir ge-hen davon aus dass auch kuumlnftig in der Stadt Koumlln ein hoher Bedarf an Angeboten fuumlr Ju-gendliche in Form von offener Jugendarbeit bestehen wird

Ausblick auf das laufende Geschaumlftsjahr 2007 Fuumlr das Jahr 2007 erfolgte im Haushalt der Stadt Koumlln fuumlr die Finanzierung unserer Jugend-einrichtungen ein um TEUR 50 reduzierter Mittelansatz in Houmlhe des Jahres 2006 Unsere Gesellschaft verfuumlgt auf Basis der derzeit bekannten Eckdaten sowohl uumlber die not-wendige Liquiditaumlt als auch Ruumlcklagen

997

AV-Gruumlnderzentrum

NRW GmbH Rathaus Spanischer Bau 50667 Koumlln

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Michael Schmid-Ospach Aufsichtsrat Der Gesellschaftsvertrag sieht die Bildung eines Aufsichtsrates nicht vor Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Einrichtung und der Betrieb eines Zentrums fuumlr die Gruumlnder neuer Unternehmen sowie die Entwicklung junger Unternehmen die aus dem Be-reich der Film- und Fernsehwirtschaft kommen und insbesondere als Unternehmensziel die Erstellung von Film und Fernsehproduktionen haben

998

Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 5000000 Euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 1255000 Euro = 251 Stimmanteil der Stadt Koumlln 251 Mitgesellschafter Filmstiftung Nordrhein-Westfalen GmbH Duumlsseldorf 1255000 Euro = 251 emc Europaumlisches Zentrum fuumlr Medienkompetenz Marl 1255000 Euro = 251 MMC Medien-Produktions- und Dienstleistungs GmbH Koumlln 1135000 Euro = 227 Industrie und Handelkammer zu Koumlln Koumlln 100000 Euro = 20 Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Die Gesellschaft wurde durch notariell beurkundeten Vertrag vom 10052005 errichtet und am 17062005 ins Handelsregister eingetragen Die Gesellschaft hat im Herbst 2005 das operative Geschaumlft aufgenommen Weitere wirtschaftliche Kennzahlen und Daten liegen daher derzeit nicht vor

999

Bilanz der AV-Gruumlnderzentrum NRW GmbH


Aktiva Anlagevermoumlgen Sachanlagen ua 34 00 Umlaufvermoumlgen Sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde 404 03Fluumlssige Mittel 1978 1129Rechnungsabgrenzung 74 00

2490 1132

Passiva Eigenkapital gezeichnetes Kapital 500 500 Fremdkapital Ruumlckstellungen 1668 567Verbindlichkeiten 320 65Rechnungsabgrenzung 02 00 2490 1132 Die Gesellschaft wurde durch notariell beurkundeten Vertrag vom 10052005 errichtet und am 17062005 ins Handelsregister eingetragen

1000

GUV der AV-Gruumlnderzentrum NRW GmbH

31122006 31122005 Tsd euro Tsd euro Umsatzerloumlse 00 00 Sonstige betriebliche Ertraumlge 2700 650 Materialaufwand 1722 00 Personalaufwand 535 00 Abschreibungen 26 00 Sonstige betriebliche Aufwendungen 428 652 Zinsen und aumlhnliche Ertraumlge 11 02 Zinsen und aumlhnliche Aufwendungen 00 00 Ergebnis der gewoumlhnlichen Ge-schaumlftstaumltigkeit 00 00

1001

Wirtschaftsplan 2007 der AV-Gruumlnderzentrum NRW GmbH

Erfolgsplan Ansatz

2007

Euro





Mieten Mietnebenkosten 33819


Finanzergebnis 100100


Sonstige Steuern 0

Jahresergebnis 6925

1002

1003

Lagebericht 2006

der

AV-Gruumlnderzentrum NRW GmbH

1004

1005

Geschaumlftsbereich Bereits Ende des Jahres 2005 hatte sich durch die mit Zuwendungsbescheid des Landes vom 29122005 erfolgte Foumlrderzusage die ausschlieszliglich die Verwendung fuumlr Personal- und Sachkosten ermoumlglicht die Notwendigkeit der Modifizierung des urspruumlnglich geplanten Geschaumlftsbereichs ergeben In der Folge wurde Anfang 2006 das Modell der Foumlrderung von Gruumlnderinnen und Gruumlndern aus dem Bereich der Film- und Fernsehproduktion durch Sti-pendien und deren inhaltliche Beratung und Begleitung weiterentwickelt und mit den Gesell-schaftern und Foumlrderern abgestimmt Jeweils 10 Unternehmen in den Jahren 2006 und 2007 ausgewaumlhlt mit einem geeigneten Auswahlverfahren erhalten danach fuumlr den Zeitraum eines Jahres ein Stipendium das eine finanzielle Unterstuumltzung von je 10000 euro umfasst Diese Mittel sollen ausschlieszliglich der Fi-nanzierung unternehmensbezogener Ausgaben dienen Mit dem Stipendium verbunden ist eine kostenlose aber auch verpflichtende Teilnahme der Gruumlnderinnen und Gruumlnder an ei-nem begleitenden Beratungs- und Coaching ndash Programm das in Abstimmung mit der Lan-desanstalt fuumlr Medien entwickelt wurde Es dient dazu die unternehmerischen Kompetenzen der jungen Unternehmerinnen und Unternehmer weiter zu entwickeln Daruumlber hinaus sollen die Existenzgruumlnder im Hinblick auf ihre Verantwortung als Produzenten medialer Inhalte sensibilisiert werden und Gelegenheit bekommen uumlber die Referenten Kontakte in die Me-dienbranche zu knuumlpfen Am 01072006 haben 10 StipendiatenUnternehmen die durch eine Fachjury ausgewaumlhlt wurden ihr bis zum 30062007 dauerndes Stipendium begonnen Ende Dezember 2006 wurde der 2 Jahrgang von 10 Stipendiaten ebenfalls durch eine Jury ausgewaumlhlt (Stipendium 01012007 ndash 31122007) Finanzierung Die Taumltigkeit der Gesellschaft wurde im Jahr 2006 ausschlieszliglich uumlber oumlffentliche Mittel fi-nanziert Die Foumlrdermittel des Landes NRW (100000 euro) der Filmstiftung NRW GmbH (40000 euro) der Stadt Koumlln (40000 euro) und der Sparkasse KoumllnBonn (30000 euro) wurden im Jahr 2006 abgerufen Die Mittel der Landesanstalt fuumlr Medien NRW (40000 euro) die ausschlieszliglich an die Verwen-dung fuumlr das Beratungs- und Coaching - Programm der Stipendiaten gebunden sind wurden nur in Houmlhe von 20000 euro abgerufen Weitere 20000 euro konnten zur weiteren Verwendung fuumlr den ersten Stipendiatenjahrgang auf das Jahr 2007 uumlbertragen werden Eine fuumlr das Jahr 2006 avisierte Foumlrderung der Verwertungsgesellschaft der Film- und Fern-sehproduzenten mbH in Houmlhe von 20000 euro wurde Anfang 2007 abgerufen Da der erste Stipendiatenjahrgang erst Mitte des Jahres 2006 begonnen hat wurden in 2006 lediglich Foumlrdermittel in Houmlhe von 50000 euro an die Stipendiaten ausgezahlt Nicht verwendete Mittel aus den Jahren 2005 und 2006 wurden zur Abdeckung zukuumlnftiger Verluste einer zweckgebundenen Ruumlcklage zugefuumlhrt

1006

Fuumlr das Jahr 2007 stehen Foumlrdermittel in gleicher Houmlhe wie in 2006 zur Verfuumlgung Geschaumlftsfuumlhrung Bis zum 30042006 hatte Herr Schmid-Ospach Geschaumlftsfuumlhrer der Filmstiftung NRW GmbH nebenamtlich die Geschaumlftsfuumlhrung der AV-Gruumlnderzentrum NRW GmbH inne Am 27032006 wurde in einer auszligerordentlichen Gesellschafterversammlung die hauptamtliche Geschaumlftsfuumlhrerin Frau Barbara Skora zum 01052006 berufen Geschaumlftsraumlume Am 01052006 hat die AV-Gruumlnderzentrum NRW GmbH ihren Betrieb in den Raumlumen Carlswerkstr 13 51063 Koumlln aufgenommen Perspektive Vor dem Hintergrund der zum Ende des Jahres 2007 auslaufenden Foumlrderung des AV-Gruumlnderzentrums besteht die Notwendigkeit auf der Basis der seit dem 01052006 ge-machten Erfahrungen die weiteren Taumltigkeitsbereiche ab 2008 festzulegen und Finanzie-rungsmoumlglichkeiten zu erschlieszligen Es muumlssen vor allem Uumlberlegungen im Vordergrund stehen die zu einem laumlngerfristigen Bestehen des Gruumlnderzentrums fuumlhren damit aufge-baute Kompetenz und die fuumlr die Taumltigkeit notwendige Akzeptanz in der Branche erhalten bleiben

1007

Auswirkungen der Beteiligungen auf den staumldt Haushalt 2007

Hst Bezeichnung Art Haushaltsplan-

ansatz 2007 Euro

Ergebnis 2006

Euro

SWK-Konzern 813022000000 Konzessionsabgabe der GVG Rhein-Erft GmbH EVerw 140000 39408 823071508001 Finanzbeitrag an VRS GmbH AVerw 168000 167500 830011000007 Werbenutzungsentgelt Stadtwerke Koumlln GmbH EVerw 1600000 1325185 830021000005 Gewinnausschuumlttung SWK EVerw 76000000 40239000 830022000004 Konzessionsabgabe der GEW-RheinEnergie AG EVerw 72000000 70330143 830071502009 Wegekostenzuschuss an die KVB AG AVerw 0 0 830071503007 Infrastrukturkostenzuschuss an HGK AG AVerw 0 0 GAGGrubo-Konzern 620021000000 Dividende GAG fuumlr Wohnungsbau EVerw 5800000 5856982 620021002006 Gewinnausschuumlttung Grubo EVerw 1000000 1119754 620072500007 Aufwandszuschuumlsse GAG und Grubo -2 Foumlrderweg- AVerw 395000 430000 873092510221 Kredit Wohnungsbaugesellschaft WB 2000 AVerm 1830000 1727657 620021001008 Gewinnausschuumlttung GWG EVerw 9800 12210

1008


ansatz 2007 Euro

Ergebnis 2006

Euro

Flughafen KoumllnBonn GmbH 821072600009 Z an FKB gem Finanzierungsvertrag AVerw 0 0 821092600005 K an die Flughafen KoumllnBonn GmbH AVerm 0 0 AG Zoologischer Garten Koumlln 323071500009 Zuschuss an die AG Zoologischer Garten AVerw 4545000 4529361 323098500008 Zuschuss an die AG Zoologischer Garten AVerm 138000 138000 Koumllner Sportstaumltten GmbH 872071503009 Verlustabdeckung AVerw 9971000 11431681 Koumllner Gesellschaft fuumlr Arbeits- und Berufsfoumlrde-

rung

873071502009 Verlustabdeckung Koumllner Beschaumlftigungs-GmbH AVerw 260000 926000

1009


ansatz 2007 Euro

Ergebnis 2006

Euro

Verband der kommunalen Aktionaumlre des RWE 873071500003 Zuschuss an den VkA AVerw 0 0 RWE AG 817022003005 Konzessionsabgabe der RWE AG EVerw 0 0 873021000005 Dividende aus RWE-Aktien EVerw 0 184972 GIZ Gruumlnder- und Innovationszentrum im Techno-

logiepark Koumlln GmbH

849071500003 Verlustabdeckung GIZ AVerw 13000 14017 Koumlln Tourismus GmbH 790071500009 Z an KoumllnTourismus AVerw 3725500 3236000

1010

1011

Beteiligungsrelevante Ratsbeschluumlsse im Berichtszeitraum Sitzung am

Beschlusstitel

TOP

Ds-Nr

Be- schluss-buch- Nr

141106 Antrag der FDP-Fraktion vom 30 Oktober 2006 betreffend bdquoWiederherstellung des Daches der Flora in den Vorkriegszustandldquo

22 1671006 1783

141106 Antrag der Fraktion pro Koumlln vom 19 September 2006 betreffend bdquoKeine Erhoumlhung der Sitzungsgel-der fuumlr die Rheinenergie-Aufsichtsraumlteldquo

23 1442006 1784

141106 Stadtentwaumlsserungsbetriebe Koumlln AoumlR (StEB) Wirtschaftsplan fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007

926 1660006 1842

141106 Unterrichtscontainer fuumlr die Zooschule 929 1726006 1845 141106 SBK gGmbH

Entsendung von Aufsichtsratmitgliedern 161 1332006 1852

141106 AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Koumlln GmbH amp Co KG Entsendung eines Aufsichtsratsmitgliedes

162 1697006 1853

141106 AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesell-schaft Koumlln mbH Entsendung eines Aufsichtsratsmitgliedes

163 1698006 1854

141106 Jugendzentren Koumlln gGmbH Entsendung eines Aufsichtsratsmitgliedes

164 1723006 1855

141206 Antrag des Koumllner Buumlrger Buumlndnisses vom 26 No-vember 2006 betreffend bdquoWirtschaftlichkeit des am 6 August 2004 zwischen der Stadt Koumlln (eigenbe-triebsaumlhnliche Einrichtung Veranstaltungszentrum Koumlln) und der Grundstuumlcksgesellschaft Koumlln Messe 15 bis 18 GbR geschlossenen Vertrages insbeson-dere Angemessenheit des Mietzinsesldquo Aumlnderungsantrag der Fraktion Die LinkeKoumlln und des Koumllner Buumlrger Buumlndnisses vom 12 Dezember 2006

215 1865006 1914006

1885 1886

141206 Dringlichkeitsantrag der CDU-Fraktion SPD-Fraktion Fraktion Buumlndnis 90Die Gruumlnen und FDP-Fraktion vom 12 Dezember 2006 betreffend bdquoPruuml-fung der Entscheidung fuumlr den Bau der neuen Mes-sehallen durch den Esch-Oppenheim-Fonds durch das Rechnungspruumlfungsamtldquo

2111 1922006 1887

141206 Antrag der Fraktion pro Koumlln vom 27 November 2006 betreffend bdquoResolution gegen eine Erhoumlhung der Sitzungsgelder fuumlr die Rheinenergie-Aufsichtsraumlteldquo

218 1840006 1892

1012

Sitzung am

Beschlusstitel

TOP

Ds-Nr

Be-schluss-buch- Nr

141206 Uumlbertragung der Anliegerreinigungsverpflichtung auf die Abfallwirtschaftsbetriebe Koumlln GmbH amp Co KG

913 1750006 1933

141206 Beauftragung der Abfallwirtschaftsbetriebe mit der Reinigung nach sect 9 des Straszligen- und Wegegeset-zes NW

922 1810006 1942

141206 GAG Immobilien AG ndash Mieter werden Eigentuumlmer 925 1824006 1945 141206 Uumlbertragung Eis- und Schwimmstadion Lentstraszlige

in die KoumllnBaumlder GmbH 936 1886006 1956

141206 Stadtwerke Koumlln GmbH Verkauf und Uumlbertragung eines Geschaumlftsanteils von 1 an der KAW

245 1925006 1984

060207 Verband der kommunalen RWE-Aktionaumlre GmbH hier Veraumluszligerung der Geschaumlftsanteile

920 0102007 2026

060207 Entsendung eines Mitgliedes in den Aufsichtsrat der Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Koumlln mbH

165 0113007 2040

270307 Koelnmesse GmbH Nachfolgeorganisation in Indien - Verkauf der Anteile an der Cidex Trade Fairs Limited Neu Dehli Indien - Gruumlndung einer Tochtergesellschaft in Indien

914 0300007 2137

150507 Baumlderkonzept hier Vorlagen zu Anregungen der Bezirksvertretun-gen Antraumlge der Ratsfraktionen und Ratsmitglieder Aumlnderungsantrag der SPD-Fraktion und der Frakti-on Buumlndnis 90Die Gruumlnen vom 14 Mai 2007 betreffend Baumlderkonzept Aumlnderungsantrag der CDU-und FDP-Fraktion vom 15 Mai 2007 Mittelfristiges Baumlderkonzept der KoumllnBaumlder GmbH

23 A0223007 A0227007

2183 2184

150507 Antrag der Fraktion Die LinkeKoumlln und von Rats-mitglied Herr Dr Muumlser (Koumllner Buumlrger Buumlndnis) vom 30April 2007 betr bdquoKeine Baumlderschlieszligungen ndash Erstellung eines Masterplans Baumlderldquo

238 A0188007 2185

150507 Beteiligungsbericht 2006 916 0424007 2207 150507 Abschluss einer Sponsorenvereinbarung mit der

RheinEnergie AG uumlber die Betriebskostenuumlbernahme fuumlr fuumlnf staumldtische Brun-nen

921 0462007 2211

1013

Sitzung am

Beschlusstitel

TOP

Ds-Nr

Be-schluss-buch- Nr

190607 Jahresabschluss 2006 der Stadtentwaumlsserungsbe-triebe Koumlln AoumlR (StEB)

99 0522007 2300

190607 Verwendung des Jahresuumlberschusses 2006 der Stadtwerke Koumlln GmbH (SWK)

931 0625007 2323

190607 GAG Immobilien AG Satzungsaumlnderung 932 0615007 2324 190607 Transparenz von Managergehaumlltern und Abfindun-

gen 933 0618007 2325

190607 Liquidation der Stadtbahngesellschaft Rhein-Sieg mbH (SRS)

936 0164007 2328

190607 ekzbibliotheksservice GmbH hier Verkauf des staumldt Anteils

2411 0626007 2369

190607 RheinEnergie AG hier Beteiligung an der MVV Energie AG

2414 0643007 2371

300807 Ausbau des Hafens Koumlln-Godorf 20 0671007 2390 300807 Gemeinsamer Dringlichkeitsantrag der CDU-

Fraktion der SPD-Fraktion und der Fraktion Buumlnd-nis 90Die Gruumlnen und der FDP-Fraktion vom 29 August 2007 betreffend bdquoRegularien fuumlr Aufsichts-ratsreisen staumldtischer Beteiligungsgesellschaftenldquo

2114 A0393007 2407

300807 Berichterstattung der KVB uumlber die Restrukturie-rungserfolge im Geschaumlftsjahr 2006

92 0669007 2422

300807 Koelnmesse GmbH Tochtergesellschaft Groszligbritannien hier Erweiterung des Vertretungsgebietes

917 0810007 2434

300807 GEW Koumlln AG hier Verschmelzung der WESTEND GmbH auf die NetCologne GmbH

920 0834007 2437

300807 SBK Sozial-Betriebe-Koumlln gGmbH hier Entsendung eines Aufsichtsratsmitgliedes

163 0830007 2442

180907 SBK gGmbH Uumlbernahme einer Ausfallbuumlrgschaft durch die Stadt Koumlln

924 0907007 2495

180907 RheinEnergie AG hier Gruumlndung einer Tochtergesellschaft GT-HKW Niehl GmbH

925 0908007 2496

180907 KVB AG hier Entsendung eines Aufsichtsratsmitgliedes

162 A0429007 2503

Vorwort

Uumlbersicht der direkten Beteiligungen der Stadt Koumlln

Uumlbersicht Stadtwerke-Konzern (einschl Ergebnisbeitraumlge der Gesellschaften)13

1) Stadtwerke Koumlln GmbH (SWK)


AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Koumlln Verwaltung GmbH

Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Koumlln mbH (AVG)

Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Koumlln mbH (WSK)13

Koumllner Auszligenwerbung GmbH (KAW)13

Radio Koumlln GmbH amp Co KG13

2) GEW Koumlln AG

RheinEnergie AG13

AggerEnergie

Belkaw GmbH

Boden-Forschungs- und Sanierungszentrum Koumlln GmbH

Colonia Cluj-Napoca Energie SRL

Energieversorgung Dormangen GmbH

Energieversorgung Leverkusen GmbH

Energotec Energietechnik GmbH

Gasversorgungsgesellschaft Rhein-Erft mbH13

RheinEnergie Beteiligungen GmbH

Rheinische Netzgesellschaft13


Stadtwerke Troisdorf GmbH13

NetCologne

Brunata Waumlrmemesser GmbH - Schultheiss GmbH amp Co

METRONA Waumlrmemesser Gesellschaft - Schultheis GmbH amp Co13

Unternehmensverwaltungsgesellschaft METRONA mbH13

Verwaltungsgesellschaft Schultheiss mbH13

3) Koumllner Verkehrs-Betriebe AG (KVB)13

Koumllner Seilbahn GmbH

RC-Data13

Schilling13

Westigo13

4) Haumlfen und Guumlterverkehr Koumlln AG (HGK)13


Rheinfaumlhre Koumlln-LangelHitdorf GmbH13

5) KoumllnBaumlder GmbH13

6) Stadtentwaumlsserungsbetriebe Koumlln AoumlR (StEB)13

7) GAG Immobilien AG



8) Grund und Boden GmbH (Grubo13)

Grund und Boden Baubetreuung GmbH13

modernes Koumlln Gesellschaft fuumlr Stadtentwicklung mbH13

9) Gemeinnuumltzige Wohnungs-GmbH Rhein-Erft (GWG13)

10) KOumlLNKONGRESS Betriebs- und Service GmbH13

11) Koumllnmesse GmbH13

Koumllnmesse Ausstellungen GmbH

Koumllnmesse International GmbH13

Koumllnmesse Service GmbH13

12) Flughafen KoumllnBonn GmbH (FKB)

13) KoumllnTourismus GmbH13

14) Sozial-Betriebe-Koumlln gGmbH (SBK)13

15) Kliniken der Stadt Koumlln gGmbH13

RehaNova Koumlln Neurologische Rehabilitationsklinik GmbH13

16) KoumllnMusik Betriebs- und Service GmbH (KoumllnMusik)


18) AG Zoologischer Garten Koumlln13

Zoo Gastronomie GmbH13

19) Koumllner Sportstaumltten GmbH13

20) Stadtbahngesellschaft Rhein-Sieg GmbH (SRS)

21) Koumllner Gesellschaft fuumlr Arbeits- und Berufsfoumlrderung mbH (KGAB)

22) 13GIZ Gruumlnder- und Innovationszentrum im Technologiepark Koumlln GmbH

23) RTZ Rechtsrheinisches Technologie- und Gruumlnderzentrum Koumlln GmbH

24) ekzbibliotheksservice GmbH

25) Jugendzentren Koumlln Gemeinnuumltzige Betriebsgesellschaft mbH13 (JugZ)

26) AV Gruumlnderzentrum NRW GmbH

Auswirkungemn der Beteiligungen auf den Haushalt 200713

Beteiligungsrelevante Ratsbeschluumlsse 2006200713


(Fortsetzung)

Seite

NetCologne ___________________________________________________ 343

BrunataMETRONA

Brunata Waumlrmemesser GmbH ndash Schultheiss GmbH amp Co ___________ 357

METRONA Waumlrmemesser Gesellschaft ndash Schultheiss GmbH amp Co ____ 371

Unternehmensverwaltungsgesellschaft METRONA mbH ____________ 383

Verwaltungsgesellschaft Schultheiss mbH _______________________ 387

3) Koumllner Verkehrs-Betriebe AG (KVB) ___________________________________ 391

Koumllner Seilbahn GmbH __________________________________________ 427

RC-Data ______________________________________________________ 439

Schilling ______________________________________________________ 449

Westigo ______________________________________________________ 453

4) Haumlfen und Guumlterverkehr Koumlln AG (HGK) ________________________________ 465

HTAG Haumlfen und Transport AG ___________________________________ 483

Rheinfaumlhre Koumlln-LangelHitdorf GmbH ______________________________ 497

Band 2

5) KoumllnBaumlder GmbH __________________________________________________ 509

6) Stadtentwaumlsserungsbetriebe Koumlln AoumlR (StEB) ___________________________ 541

7) GAG Immobilien AG ________________________________________________ 567

GBA Projektentwicklung GmbH ___________________________________ 595

GAG Servicegesellschaft mbH ____________________________________ 609

8) Grund und Boden GmbH (Grubo) _____________________________________ 623

Grund und Boden Baubetreuung GmbH _____________________________ 643

modernes Koumlln Gesellschaft fuumlr Stadtentwicklung mbH _________________ 659

9) Gemeinnuumltzige Wohnungs-GmbH Rhein-Erft (GWG) ______________________ 671

10) KOumlLNKONGRESS Betriebs- und Service GmbH _________________________ 695


(Fortsetzung)

Seite

11) Koumllnmesse GmbH _________________________________________________ 711

Koelnmesse Ausstellungen GmbH _________________________________ 733

Koelnmesse International GmbH __________________________________ 747

Koelnmesse Service GmbH ______________________________________ 761

12) Flughafen KoumllnBonn GmbH (FKB) ____________________________________ 775

13) KoumllnTourismus GmbH_______________________________________________ 787

14) Sozial-Betriebe-Koumlln gGmbH (SBK) ___________________________________ 799

15) Kliniken der Stadt Koumlln gGmbH _______________________________________ 813

RehaNova Koumlln Neurologische Rehabilitationsklinik GmbH ______________ 829

16) KoumllnMusik Betriebs- und Service GmbH (KoumllnMusik) ______________________ 843

17) MusikTriennale Koumlln GmbH __________________________________________ 857

18) AG Zoologischer Garten Koumlln ________________________________________ 869

Zoo Gastronomie GmbH _________________________________________ 887

19) Koumllner Sportstaumltten GmbH ___________________________________________ 901

20) Stadtbahngesellschaft Rhein-Sieg GmbH (SRS) __________________________ 917

21) Koumllner Gesellschaft fuumlr Arbeits- und Berufsfoumlrderung mbH (KGAB) ___________ 935

22) GIZ Gruumlnder- und Innovationszentrum im Technologiepark Koumlln GmbH _______ 951

23) RTZ Rechtsrheinisches Technologie ndash und Gruumlnderzentrum Koumlln GmbH ______ 961

24) ekzbibliotheksservice GmbH _________________________________________ 973

25) Jugendzentren Koumlln Gemeinnuumltzige Betriebsgesellschaft mbH (JugZ) _________ 987

26) AV Gruumlnderzentrum NRW GmbH _____________________________________ 997

Auswirkungen der Beteiligungen auf den Haushalt 2007 ________________________ 1007

Beteiligungsrelevante Ratsbeschluumlsse 20062007 _____________________________ 1011

I

Vorwort Mit den nachfolgenden Informationen setzt die Verwaltung ihre jaumlhrliche Berichterstattung uumlber die Beteiligungen der Stadt Koumlln an Unternehmen des privaten Rechts sowie uumlber die nach sect 114a GO NRW errichtete Anstalt des oumlffentlichen Rechts die Stadtentwaumlsserungsbe-triebe Koumlln fort Sie verfolgt damit das Ziel Rat und Buumlrgerinnen und Buumlrger fortlaufend und umfassend uumlber die Formen den Umfang und die Ergebnisse privat- und oumlffentlichrechtli-cher Betaumltigungen der Stadt zu unterrichten Der Beteiligungsbericht 2007 Die Angaben im vorliegenden Beteiligungsbericht basieren im Wesentlichen auf dem Er-kenntnisstand 31102007 Der formale Aufbau entspricht den bewaumlhrten Strukturen der Vor-jahre So enthaumllt er zu jedem Unternehmen Angaben uumlber - die Besetzung der Organe - den Zweck der Gesellschaft - die wesentlichen Unternehmensdaten - die wichtigsten betriebswirtschaftlichen Kennzahlen - die Entwicklung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung (GuV) der letzten 5

Jahre - den Wirtschaftsplan 2007 Unternehmensspezifische Besonderheiten sind im Einzelfall vermerkt und bei Bedarf unter der Uumlberschrift bdquoBesondere Anmerkungenldquo erlaumlutert Bei den betriebswirtschaftlichen Kennzahlen der Bilanz und der Jahreserfolgsrechnung wer-den zusammengefasste Daten abgebildet Im Einzelfall koumlnnen sich deshalb geringfuumlgige Abweichungen zu den detaillierten Einzelpositionen in den Jahresabschlussberichten oder unwesentliche Rundungsdifferenzen bei den Summenbildungen ergeben Die Aussagekraft dieses Berichtes wird hierdurch aber in keinem Fall beeintraumlchtigt Die Lageberichte 2006 der Geschaumlftsfuumlhrungen bzw der Vorstaumlnde der jeweiligen Unter-nehmen sind ebenfalls beigefuumlgt Eine Ausnahme stellen lediglich einige mittelbare Beteili-gungen dar bei denen die Stadt Koumlln aufgrund ihres geringen Anteils am Stammkapital die-ses Unternehmens de facto keinen Einfluss auf deren Geschaumlftsgebaren nehmen kann Die Einhaltung der oumlffentlichen Zwecksetzung der Unternehmen ergibt sich aus den nachfol-genden Informationen zu jeder einzelnen Gesellschaft Im Uumlbrigen wird hierzu auf den ent-sprechenden Bericht im Band bdquoAnlagenldquo des Haushaltsplans 20062007 verwiesen Die Verwaltung wird den vorliegenden Bericht nach Behandlung im Rat den Einwohnern Koumllns zugaumlnglich machen Zudem erfolgt eine Veroumlffentlichung des Datenmaterials auf CD-Rom sowie im Intranet und Internetauftritt der Stadtverwaltung Koumlln um die Handhabung und Recherche fuumlr Interessierte zu erleichtern

II

Vertretung des Gesellschafters Stadt Koumlln in den Haupt- bzw Gesellschafter-versammlungen Die Ausuumlbung des Stimmrechtes und die Wahrnehmung der uumlbrigen Interessen der Stadt Koumlln in Haupt- und Gesellschafterversammlungen der wirtschaftlichen Unternehmen erfolgt grundsaumltzlich durch den Stadtkaumlmmerer (Ratbeschluss vom 29061960 Nr 832 des Be-schlussbuches) Soweit der Stadtkaumlmmerer tatsaumlchlich oder aus Rechtsgruumlnden das Stimmrecht nicht wahr-nehmen kann wird fuumlr die Ausuumlbung des Stimmrechts und die Wahrnehmung der uumlbrigen In-teressen der Stadt Koumlln in den Haupt- und Gesellschafterversammlungen der Amtsleiter der Kaumlmmerei sein Vertreter im Amt oder der Abteilungsleiter der Beteiligungsverwaltung be-stellt soweit in deren Person keine tatsaumlchlichen oder rechtlichen Hinderungsgruumlnde vorlie-gen (Beschluss des Rates vom 03051994 Nr 518 des Beschlussbuches)

III

IV

Kapitalverflechtung im Stadtwerke-Konzern Koumlln mit Beteiligungen


KoumllnBaumlder GmbH77 Mio euro

Abfallwirtschafts-betriebe Koumlln GmbH amp

Co KG1500 Mio euro


KVB AG783 Mio euro

HGK AG263 Mio euro


Regionalverkehr Koumlln GmbH

36 Mio euro

CTS Container-Teminal GmbH

006 Mio euroAbfallentsorgungs- u Verwertungsges mbH

87 Mio euro

19 weitere Beteiligungen

Koumllner Seilbahn GmbH025 Mio euro

BGE Eisenbahn Guumlterverkehr

Gesellschaft mbH051 Mio euro

Wohnungsgesell-schaft der Stadtwerke

Koumlln mbH92 Mio euro

NetCologne Gesell-schaft fuumlr Tele-

kommunikation mbH921 Mio euro

Rail Consult GmbH iL003 Mio euro

Rheinfaumlhre Koumlln-Langel Hitdorf GmbH

008 Mio euro

Koumllner Aussen-Werbung GmbH

153 Mio euro


DKS Dienstleistungs-gesellschaft fuumlr

Kommunikationsanl mbH

006 Mio euro

Radio KoumllnGmbH amp Co KG

051 Mio euro

Stadtwerke Duumlsseldorf AG

11749 Mio euro



Haumlfen und Transport AG

72 Mio euro

modernes koumlln GmbH21 Mio euro

KCG Knapsack Cargo GmbH

01 Mio euro

250

740

100

501

100

490

386

800

20

100

100

490

100

100

510

500

100

150

180

260

545900900

245250


01 Mio euro

125

Westigo GmbH02 Mio euro

RC-Data GmbH003 Mio euro

245

250

RVG Rheinauhafen-verwaltungsges mbH

0025 Mio euro260

Koumllner Schulbus-verkehr GmbH

01 Mio euro

100

250

V



NetCologne Gesellschaft fuumlr Telekommunikation

mbH921 Mio euro




Stadtwerke Duumlsseldorf AG11749 Mio euro

Belkaw GmbH229 Mio euro


256 Mio euro


1100 Tsd euro

BFSZ Boden-Forschungs- und

Sanierungszentrum Koumlln GmbH

260 Tsd euro

AggerEnergie GmbH321 Mio euro


113 Mio euro

RNG Rheinische NETZGesellschaft mbH

35 Mio euro

ASEW Energie und Umwelt Service GmbH amp

Co KG182 Tsd euro

Gasversorgungsgesell-schaft Rhein-Erft mbH

170 Mio euro

evd energieversorgungdormagen GmbH

45 Mio euro

EVL Energieversorgung Leverkusen GmbH amp Co

KG220 Mio euro

EnW Energie- und Wasserversorgung Bonn

GmbH753 Mio euro

EEX European Energy Exchange AG

401 Mio euro

CCNE COLONIA-CLUJ-NAPOCA-Energie SRL

129 Mio RON

800

20

100

100

386

100

714

100

656

573

500

490

490

490

251

137

100

622

333

GWZ Gas- und Wasser-wirtschaftszentrum GmbH

amp Co KG39 Mio euro

39

rhenag400 Mio euro

05


900

REB RheinEnergie Beteiligungen GmbH

250 Tsd euro

100

GT-HKW Niehl GmbH250 Tsd euro

MVV Energie AG1687 Mio euro

100

161

VI

-1500

-1000

-500

00

500

1000

1500

2000

Ergebnisbeitraumlge der Unternehmen 2006

1905

- 1054

32

- 110

96

864

GEW KVB HGK KoumllnBaumlder SWK (Eigenergebnis)

SWK (Jahresuumlberschuss)

in Mio euro

VII

Beteiligungsuumlbersicht des Konzerns (Konsolidierungskreis)

Stadtwerke Koumlln GmbH Stammkapital 1856 Mio euro

GEW Koumlln AG 2557 Mio euro KVB AG 783 Mio euro AWB KG 150 Mio euro HGK AG 263 Mio euro KoumllnBaumlder GmbH 77 Mio euro WSK mbH 92 Mio euro AVG mbH 87 Mio euro

RheinEnergie AG 4000 Mio euro BrunataMETRONA01280026 Mio euro NetCologne GmbH 92 Mio euro

Haumlfen und Transport AG72 Mio euro

Gasversorgungsges Rhein-Erft mbH 170 Mio euro AggerEnergie GmbH 321 Mio euro BELKAW GmbH 229 Mio euro Rheinische NETZGesellschaft mbH 31 Mio euro

VIII

Ertraumlge aus Beteiligungen in Tsd euro

1431

306

611732

836

1031

348169348

0

300

3042225

1830

200

400

600

800

1000

1200

1400

2002 2003 2004 2005 2006

KKoumloumlllnneerr AAuusssseennwweerrbbuunngg RRaaddiioo KKoumloumlllnn mmooddeerrnneess kkoumloumlllnn

1


Parkguumlrtel 24 50823 Koumlln wwwstadtwerkekoelnde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Werner Boumlllinger Sprecher Herr Dr Rolf Martin Schmitz Aufsichtsrat Herr Martin Boumlrschel Vorsitzender Herr Peter Densborn stellv Vorsitzender Herr Dirk Beyer Herr Walter Buumlchner Herr Joumlrg Frank Herr Karl-Heinz Frede Herr Joumlrg Gonsior Herr Norbert Graefrath Herr Winrich Granitzka Herr Norbert Holzem Herr Gerhard Houmlsbacher Herr Helmut Jung Herr Guido Kahlen seit 11092006 Herr Karl Juumlrgen Klipper Herr Walter Kluth Herr Hans Loumlder Frau Barbara Moritz Herr Siegmund Potulski Herr Ralph Sterck Herr Michael Zimmermann Unternehmenszweck Unternehmensgegenstand der Stadtwerke Koumlln GmbH als Konzernholding ist - die Versorgung mit Elektrizitaumlt Gas Wasser und Waumlrme - die Beteiligung an Unternehmen die Telekommunikationsnetze einschlieszliglich Tele-

kommunikationsdienstleistungen betreiben - der Betrieb von gemeinnuumltzigen Stiftungen zur Foumlrderung von Wissenschaft Forschung

Erziehung Bildung Kultur und Familie - die Bedienung des oumlffentlichen und nichtoumlffentlichen Verkehrs - der Betrieb von Haumlfen - die Durchfuumlhrung von Aufgaben der Entsorgung einschlieszliglich der Abfallsammlung Straszligenreinigung und Winterwartung sowie die Erbringung von Dienstleistungen im Bereich der Abwasserentsorgung - die Entwicklung und Foumlrderung von Liegenschaften vornehmlich der Liegenschaften von Konzerngesellschaften - Werbung und Rundfunk sowie der Betrieb von Baumldern im Stadtgebiet Koumlln

2

Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 18555 Mio euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 18555 Mio euro = 100 Stimmanteil der Stadt Koumlln 100 Beteiligungen der Gesellschaft bull Organgesellschaften GEW Koumlln AG KVB AG HGK AG WSK GmbH KoumllnBaumlder GmbH bull weitere Beteiligungen der Gesellschaft

- Grund- Stammkapital Kapitalanteil SWK - Tsd euro - AWB Koumlln GmbH amp Co KG 15000 100- AWB Verwaltung GmbH 50 100- AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Koumlln mbH 8700 501- Koumllner Auszligenwerbung GmbH 1534 490- modernes koumlln Gesellschaft fuumlr Stadtentwicklung GmbH 2100 250

- Radio Koumlln GmbH amp Co KG 511 250-

Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln Einnahmehaushaltsstelle 830021000005 Gewinnausschuumlttung SWK

3

Betriebswirtschaftliche Kennzahlen KONZERN 2006 2005 2004 2003 2002

Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro Umsatzerloumlse 42435 35198 30256 25604 21366Materialaufwand 31135 24749 19437 15027 12077Personalaufwand 5616 24749 5391 5513 5058Konzernbilanzgewinn-verlust 1095 1906 636 273 185Sachanlagen 22942 22261 21512 20455 20009Investitionen 3760 3568 4026 3214 3193Abschreibungen 2318 2155 2030 2083 2013Eigenkapital 11571 10938 9088 9462 9262Bilanzsumme 38226 35650 32362 31266 29491 Mitarbeiter (zum 3112) 10154 10030 9915 10120 10298davon Auszubildende ohne AWB 337 322 245 235

davon Mitarbeiter der SWK GmbH 138 134 131Auszubildende 3 2 2

4

Anteile an der Bilanzsumme der SWK GmbH (in vH)



5

Konzern - Bilanz der SWK GmbH


AKTIVAAnlagevermoumlgen

Sachanlagen u immaterielle Vermoumlgensgegenstaumlnde 23280 22608 21874 20856 20446

Finanzanlagen 3548 3654 2323 2362 2820

UmlaufvermoumlgenVorraumlte 1049 1030 837 689 444Forderungen 5108 4375 4435 4961 4528Fluumlssige Mittel Wertpapiere 5119 3860 2741 2245 1060


38226 35650 32362 31266 29491

PASSIVAEigenkapital Gezeichnetes Kapital 1856 1856 1856 1856 1856 Kapitalruumlcklage 2479 2479 2479 2479 2671 Gewinnruumlcklagen 3263 1857 1480 2122 1881 Konzernergebnis 1095 1906 636 273 185

Ausgleichsposten Anteile anderer Gesellschafter 2879 2841 2637 2732 2669

Sonderposten mit Ruumlcklageanteil 00 00 00 255Empfangene Ertragszuschuumlsse und Investitionszuwendungen 3847 3532 2889 2493 1838




38226 35650 32362 31366 29491

6

Konzern - GuV der SWK GmbH


Umsatzerloumlse (Gesamtleistung) 42641 35435 30484 25758 21495

Sonstige betriebl Ertraumlge 1901 3314 1421 1299 1438Materialaufwand -31135 -24749 -19437 -15027 -12077Personalaufwand -5616 -5474 -5391 -5513 -5058Abschreibungen -2436 -2308 -2307 -2203 -2139Sonstige betriebliche Aufwendungen uauml -2950 -2682 -2725 -2935 -2656

Finanzergebnis -43 -171 -213 -269 -110

ERGEBNIS DER GEWOumlHNL GESCHAumlFTSTAumlTIGKEIT 2362 3365 1832 1110 893

Steuern -689 -742 -758 -480 -459

JAHRESUumlBERSCHUSS-FEHLBETRAG 1673 2623 1074 630 434

Anderen Gesellschaftern zustehender Gewinn -475 -596 -422 -324 -278

Auf andere Gesellschafter entfallender Verlust 00 00 00 16 75

Einstellung in andere Gewinnruumlcklagen -103 -94 00 -43 00

Ausgleichsposten f Anteile anderer Gesellschafter 00 00 -16 -06 -46

Vorabausschuumlttung 00 -27 00 00 00

KONZERNERGEBNIS 1095 1906 636 273 185

7

Bilanz der SWK GmbH


AKTIVA

Anlagevermoumlgen

3648 4560 3820 3070 3210 Finanzanlagen 5462976 5414330 5540680 5682160 5661950

UmlaufvermoumlgenVorraumlte 1820 1820 480 820 810Forderungen 2922937 3493800 3233540 2828850 2363640Fluumlssige Mittel u Wertpapiere 493666 628110 263470 1495190 294150


8885057 9543140 9042030 10010110 8323790

PASSIVA

EigenkapitalGezeichnetes Kapital 1855500 1855500 1855500 1855500 1855480Kapitalruumlcklage 2030678 2030680 2030680 2030680 2265760Gewinnruumlcklagen 240114 136560 42750 42720 413850Bilanzgewinn 760000 510000 300000 300000 101090

Ruumlckstellungen 518376 479670 494010 466740 349370Verbindlichkeiten 3480389 4530730 4319090 5314470 3338240Rechnungsabgrenzung 00 00 00 00 00

8885057 9543140 9042030 10010110 8323790

Sachanlagen u immat Vermoumlgensgegenstaumlnde

8

GuV der SWK GmbH


1937241 1802960 1413960 1384720 1202560

Sonst betrieblichen Ertraumlge 408378 391000 304710 299350 315160


Abschreibungen -2607 -50470 -12090 -1950 -2480

-74570 -72460 -70040 -67900 -75390

Finanzergebnis 100709 93940 65210 29170 -30

-1168926 -1197310 -1155190 -1055420 -1077260

1104524 875400 455570 496740 274470

-234927 -237840 -150100 -142960 -167020


Jahresfehlbetrag -uumlberschuss 863556 630810 300030 342720 101060

Entnahme Kapitalruumlcklage 00 00 00 00 00

Vorabausschuumlttung 00 27000 00 00 00

-103556 -93810 -30 -42720 00

00 00 00 00 00

Bilanzgewinn 760000 510000 300000 300000 101060

Steuern v Einkommen u Ertrag

Einstellung in andere Gewinnruumlcklagen

Entnahme aus anderen Gewinnruumlcklagen

Gewinne aus Gewinnabfuumlhrungsvertraumlgen


Aufwendungen aus Verlustuumlbernahmen

Ergebnis d gew Geschaumlftstaumltigkeit

9

Wirtschaftsplan 2007 der SWK GmbH

2007

ERFOLGSPLAN Tsd euroAus Gewinnabfuumlhrungsvertraumlgen erhaltene Gewinne 155761Sonstige betriebliche Ertraumlge 44949Materialaufwand 0Personalaufwand -9954Abschreibungen -332Sonstige betriebliche Aufwendungen -7518Ertraumlge aus Beteiligungen 7120Ertraumlge aus der Ausleihung des Finanzanlagevermoumlgens

2358

Zinsertraumlge u auml 10646Aufwendungen aus Verlustuumlbernahme -122848Zinsaufwand u auml -13441

Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 66741Steuern -30106

JAHRESUumlBERSCHUSS 36635Einstellung in Gewinnruumlcklagen 0Entnahme aus Ruumlcklagen 3365BILANZGEWINN-VERLUST 40000

FINANZPLAN Tsd euroEINNAHMENEigenmittel 19278Fremdmittel 23060Summe Einnahmen 42338

AUSGABENSachanlagen 642Ausleihungen an Tochterunternehmen 22000Kapitalzufuumlhrungen an Tochterunternehmen 10494Arbeitgeberdarlehen 80Darlehenstilgung 9122Summe Ausgaben 42338

STELLENUumlBERSICHTAnzahl

Mitarbeiter 137Auszubildende 4


10

11

Lagebericht 2006

der


12

13

Konzernstruktur Unternehmensgegenstand Unternehmensgegenstand der Stadtwerke Koumlln GmbH (SWK) als Konzernholding ist - die Versorgung mit Elektrizitaumlt Gas Wasser und Waumlrme - die Beteiligung an Unternehmen die Telekommunikationsnetze einschlieszliglich Telekom-

munikationsdienstleistungen betreiben - der Betrieb von gemeinnuumltzigen Stiftungen zur Foumlrderung von Wissenschaft Forschung

Erziehung Bildung Kultur und Familie - die Bedienung des oumlffentlichen und nichtoumlffentlichen Verkehrs - der Betrieb von Haumlfen - die Durchfuumlhrung von Aufgaben der Entsorgung einschlieszliglich der Abfallsammlung

Straszligenreinigung und Winterwartung sowie die Erbringung von Dienstleistungen im Be-reich der Abwasserentsorgung

- die Entwicklung und Foumlrderung von Liegenschaften vornehmlich der Liegenschaften von Konzerngesellschaften

- Werbung und Rundfunk - sowie der Betrieb von Baumldern im Stadtgebiet von Koumlln Alleinige Gesellschafterin ist die Stadt Koumlln Zentrale Aufgaben des Konzernverbundes werden von SWK wahrgenommen Mit den Toch-terunternehmen GEW KVB HGK und KoumllnBaumlder bestehen Beherrschungs- und Ergebnis-abfuumlhrungsvertraumlge Tochtergesellschaften der SWK Zur Erfuumlllung ihrer Aufgaben bedient sich die SWK folgender Tochterunternehmen - GEW Koumlln AG (GEW)

Beteiligungsquote 90 Mitgesellschafter Stadt Koumlln 10

- Koumllner Verkehrs-Betriebe AG (KVB) Beteiligungsquote 90 Mitgesellschafter Stadt Koumlln 10

- Haumlfen und Guumlterverkehr Koumlln AG (HGK) Beteiligungsquote 545 Mitgesellschafter Stadt Koumlln 392 Erftkreis 63

- KoumllnBaumlder GmbH (KoumllnBaumlder) Beteiligungsquote 74 Mitgesellschafter Stadt Koumlln 26

- Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Koumlln mbH (WSK) Beteiligungsquote 100

14

- AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Koumlln GmbH amp Co KG (AWB) Beteiligungsquote 100

- AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Koumlln Verwaltung GmbH (AWB Verwaltung) Beteiligungsquote 100

- AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Koumlln mbH (AVG) Beteiligungsquote 501 Mitgesellschafter REMONDIS GmbH Rheinland 499

und verschiedener weiterer Beteiligungsunternehmen Neben den Toumlchtern der SWK werden auch Tochterunternehmen der GEW der RheinEner-gie und der HGK als vollkonsolidierte Gesellschaften in den Konzernabschluss einbezogen Tochtergesellschaften der GEW Die GEW haumllt die Anteile an den folgenden in den Konzernabschluss einzubeziehenden Tochterunternehmen - RheinEnergie AG Koumlln (RheinEnergie)

Beteiligungsquote der GEW 80 - Brunata Waumlrmemesser-Gesellschaft Schultheiss

GmbH amp Co Huumlrth (Brunata) Beteiligungsquote der GEW 100

- METRONA Waumlrmemesser-Gesellschaft Schultheiszlig GmbH + Co Huumlrth (METRONA) Beteiligungsquote der GEW 100

- NetCologne Gesellschaft fuumlr Telekommunikation mbH Koumlln (NetCologne) Beteiligungsquote der GEW 100

Tochtergesellschaften der RheinEnergie Die folgenden Konzerntoumlchter werden uumlber die RheinEnergie einbezogen - Bergische Licht- Kraft- und Wasserwerke (BELKAW) GmbH

Beteiligungsquote der RheinEnergie 100 - AggerEnergie GmbH Gummersbach (AggerEnergie)

Beteiligungsquote der RheinEnergie 656 - Gasversorgungsgesellschaft mbH Rhein-Erft Huumlrth (GVG)

Beteiligungsquote der RheinEnergie 573 - Rheinische NETZGesellschaft mbH Koumlln (RNG)

Beteiligungsquote der RheinEnergie 644 Die beiden Tochterunternehmen der BELKAW die Gasversorgung Lindlar (GVL) GmbH Lindlar und die Rheinisch-Bergische Versorgungsgesellschaft mbH (RBV) Bergisch Glad-bach an denen die BELKAW im Vorjahr zu 500 (GVL) bzw 4898 (RBV) beteiligt war wurden im Geschaumlftsjahr auf diese verschmolzen

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Die AggerEnergie ist im Geschaumlftsjahr 2006 aus der Verschmelzung der Konzerntochter Gasgesellschaft Aggertal mbH (Aggergas) mit der Stromversorgung Aggertal GmbH ent-standen die als assoziiertes Unternehmen in den Konzernabschluss einbezogen war Die RNG die zum 1 Januar 2006 den operativen Betrieb aufgenommen hat wurde erstmals als Tochtergesellschaft in den Konzernabschluss einbezogen Tochtergesellschaft der HGK Uumlber die HGK wird die HTAG Haumlfen und Transport AG Duisburg in den Konzernabschluss einbezogen deren Anteile die HGK zu 100 besitzt Geschaumlftsverlauf wirtschaftliche Lage und Ertragslage Holding Der Bilanzgewinn der SWK aus dem Jahr 2005 in Houmlhe von 510 Mio euro wurde an die Stadt Koumlln ausgeschuumlttet Die Holding erzielte im Geschaumlftsjahr einen Jahresuumlberschuss von 864 Mio euro Dazu haben die Gewinnabfuumlhrungen der GEW und der HGK beigetragen sowie die positiven Ergebnisse von AWB AVG und SWK Der Jahresuumlberschuss wurde gemindert durch die Verlustaus-gleichsanspruumlche von KVB und KoumllnBaumlder


Gewinnabfuumlhrung GEW 1905 1802 Gewinnabfuumlhrung HGK 32 01 Verlustausgleich KoumllnBaumlder -11 -109 Verlustausgleich KVB -1059 -1088 Gewinnanteil AWB 46 31 Gewinnausschuumlttung AVG 39 46 Sonstige Beteiligungsertraumlge 2 16 Finanzergebnis -04 01 Sonstige betriebliche Ertraumlge 408 391 Personalaufwand -95 -92

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Abschreibungen -03 -5 Sonstige betriebliche Aufwendungen -74 -73 Steuern -241 -245 Jahresuumlberschuss 864 631 Aus dem Jahresuumlberschuss hat die SWK einen Betrag von 104 Mio euro in die Gewinnruumlckla-gen eingestellt Danach verbleibt ein Bilanzgewinn von 760 Mio euro der im Jahr 2007 an die Stadt Koumlln ausgeschuumlttet werden soll Die wirtschaftliche Lage der SWK und des Konzerns wird vor allem durch den Geschaumlftsver-lauf der GEW mit ihrer Tochtergesellschaft RheinEnergie und der KVB bestimmt GEW Die geschaumlftlichen Aktivitaumlten der GEW beschraumlnken sich auf die Stellung einer Holding Die Gesellschaft beschaumlftigt keine Arbeitnehmer Alle notwendigen Aktivitaumlten werden dienstleis-tend von Mitarbeitern der RheinEnergie durchgefuumlhrt Die Vermoumlgens- Finanz- und Ertragslage der GEW wird entscheidend von der Beteiligung an der RheinEnergie und ihren Beteiligungsgesellschaften im Versorgungsbereich bestimmt Aufgrund des bestehenden Ergebnisabfuumlhrungsvertrages fuumlhrt die RheinEnergie ihr Ergeb-nis an die GEW ab Die auszligen stehenden Aktionaumlre der RheinEnergie erhalten eine Aus-gleichszahlung nach sect 304 Aktiengesetz RheinEnergie Arbeit der Regulierungsbehoumlrden Das Jahr 2006 war fuumlr die Energiewirtschaft durch Aktivitaumlten der Regulierungsbehoumlrden auf Bundes- und Landesebene gepraumlgt Die Behoumlrden haben ihre Arbeit nach dem neuen Ener-giewirtschaftsgesetz (EnWG) inzwischen voll aufgenommen Von besonderer Bedeutung waren die Netzentgelt-genehmigungsverfahren im Strom- und Gasbereich Die Entgeltge-nehmigungen fuumlr die Gasnetze der Rheinische NETZGesellschaft mbH wurden am 18 De-zember 2006 erteilt fuumlr Strom lagen diese bis zum Jahresende 2006 nicht vor Die Anreizregulierung soll das bisherige System der Entgeltgenehmigungen ersetzen Deren Start ist nach einem Eckpunktepapier des Bundeswirtschaftsministeriums (BMWi) vom No-vember 2006 fuumlr den 1 Januar 2009 vorgesehen Fuumlr die betroffenen Unternehmen wird es bis dahin noch eine zweite Entgeltgenehmigungsrunde geben Nach den Vorstellungen des BMWi sollen verstaumlrkt Effizienzkriterien gelten die sich nicht am bdquodurchschnittlichenldquo Netz-betreiber sondern am bdquobestenldquo ausrichten sollen

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Die Bundesnetzagentur (BNetzA) hat im November entschieden fuumlr den Gasnetzzugang ausschlieszliglich das neu entwickelte Zweivertragsmodell zuzulassen Dadurch muumlssen fast alle bestehenden Gasbezugsvertraumlge deutscher Gasversorger an die neuen Regeln ange-passt werden Rechtliche Rahmenbedingungen veraumlndert Am 1 August 2006 ist das bdquoGesetz zur Neuregelung der Besteuerung von Energieerzeug-nissen und zur Aumlnderung des Stromsteuergesetzesldquo das Energiesteuergesetz in Kraft ge-treten Damit ist die europaumlische Energiesteuer-Richtlinie in deutsches Recht umgesetzt worden Daneben sind im Jahr 2006 die neuen Anschlussverordnungen Strom und Gas in Kraft getreten die Grundversorgungsverordnungen fuumlr Strom und Gas sowie das Gesetz zur Aumlnderung des Erneuerbare-Energien-Gesetzes Letzteres soll dazu beitragen den Anteil erneuerbarer Energie an der Stromversorgung bis 2020 auf mindestens 20 zu steigern Entwicklungen auf europaumlischer Ebene Die Europaumlische Kommission hat den Entwurf eines Gruumlnbuchs fuumlr eine europaumlische Ener-giepolitik vorgestellt Im Vordergrund stehen das Thema Versorgungssicherheit und die Ent-wicklung einer gemeinsamen Energie-Auszligenpolitik besonders gegenuumlber den Lieferlaumlndern von Primaumlrenergie wie Russland und den OPEC-Staaten Fuumlr die innereuropaumlische Energie-politik sieht der Entwurf die Vollendung des Energiebinnenmarktes als oberste Prioritaumlt vor Die Kommission spricht sich fuumlr praumlzisere Vorschriften zur rechtlichen und organisatorischen Entflechtung aus Auszligerdem sollen die Befugnisse und Kompetenzen der Regulierungsbe-houmlrden staumlrker harmonisiert werden Auch uumlber eine intensivere Koordination der Uumlbertra-gungsnetzbetreiber wird nachgedacht Hohes Preisniveau auf Beschaffungsmaumlrkten Das Preisniveau auf den fuumlr die RheinEnergie wichtigen Beschaffungsmaumlrkten fuumlr Oumll Im-portkohle Strom und Erdgas bewegte sich im Jahr 2006 weiterhin auf hohem Niveau Ledig-lich die Strompreise im Groszlighandelsmarkt brachen Ende April ein Bereits Mitte Mai erholten sie sich jedoch wieder deutlich Im diesem Umfeld trug der Energiehandel der RheinEnergie durch seine Aktivitaumlten und den Einsatz geeigneter Absicherungsinstrumente auf dem Stromgroszlighandels-markt zum guten Unternehmensergebnis bei Wettbewerb um Kunden Im Jahr 2006 zeigten sich erstmals deutliche Reaktionen der Kunden aus der Koumllner Region auf die aus ihrer Sicht hohen Strom- und Energiepreise Bei Privat- und Gewerbekunden war die Wechselbereitschaft jedoch eher gering Die Verlustquote im Kerngebiet der RheinEner-gie hat sich auf Vorjahresniveau stabilisiert Die Mengenverluste im Kerngebiet konnten auch 2006 mehr als ausgeglichen werden Houmlhere Strompreise Die Tarifpreise und die Preise fuumlr die tarifaumlhnlichen Sonderabkommen wie fairRegio wurden zum 1 Januar bzw zum 1 April um rund 6 erhoumlht Die Preise groumlszligerer Geschaumlftskunden mit Sondervertraumlgen wurden wie auch in den vergangenen Jahren individuell vereinbart Das jeweilige Preisniveau orientierte sich am Wettbewerbsmarkt

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Anpassung der Gaspreise Die Arbeitspreise fuumlr Erdgas folgten der Entwicklung der Heizoumllpreise Die im Verlauf des Jahres weiter gestiegenen Heizoumllpreise fuumlhrten deshalb zu weiteren Preissteigerungen bei Erdgas Dies galt sowohl fuumlr die Beschaffung als auch fuumlr den Verkauf von Erdgas Die Fernwaumlrmepreise erhoumlhten sich zeitlich verzoumlgert ebenfalls Wasserpreise stabil Die Wasserpreise in den Versorgungsgebieten Koumlln Pulheim und Frechen waren das ge-samte Jahr 2006 uumlber stabil Sondervertragspreise und Trinkwasserlieferungen an Weiter-verteiler erhoumlhten sich individuell im Rahmen der jeweiligen Preisanpassungsbestimmungen Strom- und Waumlrmeabsatz gestiegen andere Sparten ruumlcklaumlufig Im Geschaumlftsjahr 2006 konnte die RheinEnergie folgende Absatzzahlen in den einzelnen Sparten erreichen Strom 43915 GWh (+ 164 ) Erdgas 9201 GWh (- 29 ) Waumlrme 1494 GWh (+ 08 ) Dampf 6 GWh (- 14 ) und Wasser 896 Mio msup3 (- 32 ) Umsatzerloumlse weiter gestiegen Die RheinEnergie hat im Geschaumlftsjahr 2006 Umsatz und zentrale Ergebnisgroumlszligen gegen-uumlber dem Vorjahresniveau trotz des insgesamt schwierigen Umfeldes fuumlr die Versorgungs-wirtschaft leicht steigern koumlnnen Vom Gesamtumsatz ohne Strom- und Erdgassteuer in Houmlhe von 32875 Mio euro entfallen auf die Verkaufserloumlse nach Sparten Strom 24275 Mio euro Gas 4086 Mio euro Waumlrme 1082 Mio euro und Wasser 1273 Mio euro Das Unternehmenser-gebnis erreicht 1854 Mio euro Von dem Unternehmensergebnis erhalten die beiden Gesell-schafter der RWE-Gruppe Ausgleichszahlungen nach sect 304 AktG in Houmlhe von 302 Mio euro der restliche Gewinn von 1552 Mio euro wird an den mit 80 beteiligten Mehrheitsgesell-schafter GEW Koumlln AG abgefuumlhrt Zu diesem Ergebnis haben auch die Tochterunternehmen der RheinEnergie ndash BELKAW AggerEnergie und GVG ndash sowie die sonstigen Beteiligungen beigetragen Taumltigkeit der RNG Zur Umsetzung der Unbundlingvorgaben des EnWG wurde zum 1 Oktober 2005 die Rheini-sche NETZGesellschaft mbH (RNG) gegruumlndet Sie nahm zum 1 Januar 2006 ihren operati-ven Geschaumlftsbetrieb auf Die Gesellschafter RheinEnergie BELKAW Energieversorgung Leverkusen (EVL) sowie SW Leichlingen verpachten ab dem 1 Januar 2006 ihre Elektrizi-taumlts- und Gasnetze an die RNG Weitere Tochterunternehmen der GEW NetCologne Auch die anderen Tochtergesellschaften der GEW haben die Erwartungen erfuumlllt Die Net-Cologne ist bei Umsatz- und Kundenzahlen weiter auf Wachstumskurs Im Geschaumlftsjahr 2006 stieg der Umsatz um 176 auf 2404 Mio euro damit verbunden konnte ein Jahres-uumlberschuss von 159 Mio euro erwirtschaftet werden

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BrunataMETRONA-Gruppe Die BrunataMETRONA-Gruppe erzielte bei einem gegenuumlber dem Vorjahr auf 673 Mio euro gesteigerten Umsatz ein Ergebnis in Houmlhe von 99 Mio euro Beteiligung an der Stadtwerke Duumlsseldorf AG Im Geschaumlftsjahr 2006 hat die GEW eine Dividende in Houmlhe von 9 Mio euro von der Stadtwer-ke Duumlsseldorf AG vereinnahmt Sonstige geschaumlftliche Aktivitaumlten Die sonstigen geschaumlftlichen Aktivitaumlten der GEW resultieren insbesondere aus dem Aktien-besitz an der RW Holding AG sowie einer langfristigen Ausleihung Im Geschaumlftsjahr 2006 hat die GEW den restlichen Teil ihrer RWE-Aktien veraumluszligert und hieraus einen einmaligen Ertrag in Houmlhe von 35 Mio euro erzielt Jahresergebnis 2006 Die GEW kann auf ein erfolgreiches Geschaumlftsjahr 2006 zuruumlckblicken Neben der gestiege-nen Gewinnabfuumlhrung seitens der RheinEnergie haben insbesondere die einmaligen Gewin-ne aus dem Verkauf der RWE-Aktien zu diesem Ergebnis beigetragen Vor dem Hintergrund der in Vorjahren erfolgten erheblichen Investitionen in Finanzanlagen wird zur Aufrechterhal-tung der finanzwirtschaftlichen Struktur der Gesellschaft der erzielte Veraumluszligerungsgewinn in Houmlhe von 35 Mio euro den Gewinnruumlcklagen zugefuumlhrt Die Gewinnabfuumlhrung an die SWK be-laumluft sich fuumlr das Jahr 2006 auf 1905 Mio euro (im Vorjahr 1802 Mio euro) KVB Strategiekonzept fordert konsequente Marktausrichtung Mit der Umsetzung des Strategiekonzeptes bdquoProfil Zukunftldquo das vom Aufsichtsrat im Maumlrz 2004 verabschiedet wurde wurde eine konsequente Marktausrichtung initiiert die durch interne Konsolidierung und Wachstum erreicht werden soll Die KVB will bis Ende 2009 die Realisierung eines Restruk-turierungspotenzials von 276 Mio euro erreicht haben Bis Ende 2005 konnten ndash in einem besonderen Wirtschaftspruumlfer-Testat nachgewiesen ndash schon 182 Mio euro realisiert werden FIFA-Fuszligball-WM ndash das Groszligereignis 2006 Die Verkehrsunternehmen und -verbuumlnde in Deutschland sind stolz zu der gelungenen FI-FA-Fuszligball-WM 2006 in Deutschland einen entscheidenden Beitrag geleistet zu haben Die KVB konnte 15 Mio zusaumltzliche Fahrgaumlste verzeichnen An den fuumlnf WM-Spieltagen in Koumlln wurden allein im Stadionverkehr uumlber 300000 Fahrten gezaumlhlt

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Neue EU-OumlPNV-Verordnung Nachdem die EU-Verkehrsminister im Juni 2006 eine politische Einigung uumlber die neue OumlPNV-Verordnung erzielt und diese im Dezember 2006 formell beschlossen haben laufen zurzeit die politischen Verhandlungen in der 2 Lesung des Europaumlischen Parlaments (EP) die Schlussabstimmung dort ist fuumlr Mai 2007 vorgesehen Ein Vermittlungsverfahren ist moumlg-lich Der Vorschlag der Verkehrsminister sieht neben der Moumlglichkeit von Ausschreibungen oumlffentlicher Dienstleistungsauftraumlge auch die Option der Selbsterbringung oumlffentlicher Ver-kehrsleistungen durch zustaumlndige oumlrtliche Behoumlrden oder deren Vergabe ohne Ausschrei-bung an einen internen Betreiber vor Allerdings lassen die vorliegenden Formulierungen noch Fragen offen Der Ausschuss fuumlr Verkehr und Fremdenverkehr des Europaumlischen Par-laments hat Ende Maumlrz 2007 beschlossen dem EP-Plenum tief greifende Aumlnderungsantraumlge zum gemeinsamen Standpunkt vorzuschlagen Bis zur Schlussabstimmung im EP am 9 Mai 2007 soll im Rahmen eines informellen Trialogs versucht werden die unterschiedlichen Vor-stellungen zwischen Rat und Kommission auf der einen Seite und der EP-Ausschussmehrheit auf der anderen Seite anzunaumlhern Folglich ist zurzeit noch keine Aus-sage uumlber den endguumlltigen Inhalt der Verordnung moumlglich Betrauungsregelung Der Rat der Stadt Koumlln hat die KVB auf der Basis der vom EuGH aufgestellten Kriterien mit der Erfuumlllung gemeinwirtschaftlicher Verpflichtungen im Rahmen der Durchfuumlhrung des OumlPNV betraut Hinsichtlich der im jaumlhrlichen Lagebericht geforderten Tendenzaussage zur Einhaltung des maximal zulaumlssigen Ausgleichsbetrages ist festzustellen dass auf Basis des Jahresabschlusses 2006 und der von der KVB vorgenommenen uumlberschlaumlgigen Ermittlung der Ist-Kosten der gemeinwirtschaftlichen Verpflichtungen die in der Betrauungsregelung vorgegebenen Soll-Werte fuumlr das Jahr 2006 eingehalten werden koumlnnen Nord-Suumld Stadtbahn Seit rund 20 Jahren verfolgt die Stadt Koumlln das Projekt einer Nord-Suumld Stadtbahn die den Bereich des Hauptbahnhofes und die noumlrdlichen Stadtteile direkt mit der Altstadt der Suumld-stadt und den anderen im Koumllner Suumlden gelegenen Stadtteilen verbinden soll Anfang 2004 konnte mit den vorbereitenden Arbeiten fuumlr den Bau der 1 Baustufe vom Breslauer Platz bis zur kuumlnftigen Haltestelle Marktstraszlige begonnen werden Seit Mai 2006 sind mittlerweile die eigentlichen Tunnelanlagen im Bau Aus suumldlicher Richtung werden zwei Tunnelroumlhren von der Marktstraszlige bis zum Kurt-Hackenberg-Platz gebaut von denen bereits ein wesentlicher Teil im Rohbau fertig gestellt wurde Die beiden Tunnelroumlhren im Nord-Bereich (vom Bres-lauer Platz unter dem Hauptbahnhof hindurch zur Philharmonie) wurden 2006 bereits im Rohbau fertig gestellt Das Zusammenfuumlhren des Nord- und Suumld-Bereiches ist fuumlr 2007 un-ter dem Kurt-Hackenberg-Platz geplant Stadtbahnvertrag zur 2 Baustufe abgeschlossen Im Februar 2006 wurde der Stadtbahnvertrag zur 2 Baustufe der Anbindung an die Rhein-ufer-Strecke zwischen der Stadt Koumlln und der KVB abgeschlossen Nach den foumlrder- ge-nehmigungs- und planungstechnischen Vorarbeiten soll Ende 2007 mit den Bauarbeiten begonnen werden

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Westigo erschlieszligt SPNV Das neue Geschaumlftsfeld Schienenpersonennahverkehr (SPNV) soll durch die neu gegruumlnde-te Tochtergesellschaft Westigo GmbH Eisenbahnverkehrsunternehmen erschlossen werden Die Gesellschaft wird im Koumllner Verkehrseinzugsbereich Planungs- und Betriebsleistungen im SPNV erbringen und soll uumlber die Teilnahme an Ausschreibungen Auftraumlge erhalten Investitionen in Niederflur-Stadtbahnwagen und Gelenkbusse Nachdem bereits 2005 die ersten sechs Zuumlge des neuen K 4500-Niederflur-Stadtbahnwagens im regulaumlren Linieneinsatz verkehrten sind im Ge-schaumlftsjahr 36 weitere hinzugekommen Im August 2007 sollen alle 69 Fahrzeuge im Einsatz sein Mit moderner Technik warten auch die 15 neuen MB-Evobus Citaro-Gelenkbusse auf die als Ersatz fuumlr ausrangierte Fahrzeuge von 1994 angeschafft wurden und die neue Flotte auf nunmehr 55 Fahrzeuge verstaumlrken Fahrgastzahl im OumlPNV abermals gestiegen Der im Verband Deutscher Verkehrsunternehmen (VDV) organisierte oumlffentliche Personen-nahverkehr (OumlPNV) in Deutschland konnte die im Vorjahr erzielte hohe Zahl an Fahrgaumlsten im Jahr 2006 nochmals um 19 auf 95 Mrd befoumlrderte Personen steigern Offensichtlich fuumlhrt das teurer gewordene Autofahren dazu dass gerade in den Ballungsgebieten immer mehr Menschen auf Busse und Bahnen umsteigen Entsprechend dem allgemeinen Trend hat sich auch das Fahrgastaufkommen bei den Unternehmen im Verkehrsverbund Rhein-Sieg (VRS) entwickelt Ohne Beruumlcksichtigung der Sondereinfluumlsse aus den Groszligereignis-sen der beiden letzten Jahre (Weltjugendtag im Jahr 2005 und Fuszligballweltmeisterschaft im Jahr 2006) stieg die Fahrgastzahl um 11 bzw 55 Mio Fahrgaumlste KVB haumllt Fahrgastzahl auf hohem Niveau Auch wenn die Fuszligballweltmeisterschaft der KVB nicht so viele zusaumltzliche Fahrgaumlste be-scherte wie der Weltjugendtag konnte sie die Anzahl der Fahrgaumlste im Jahr 2006 mit 2455 Mio auf einem hohen Niveau halten Ohne Beruumlcksichtigung der Sondereinfluumlsse aus dem Weltjugendtag kann die KVB sogar ein leichtes Plus von 10 verzeichnen 260000 Stammkunden Die langjaumlhrige Tendenz dass sich Fahrgaumlste vorzugsweise als Dauer- oder Stammkunden an ihr Verkehrsunternehmen binden hat sich bei der KVB auch 2006 wieder bestaumltigt Ins-gesamt war mit 260000 Stammkunden jeder vierte Koumllner KVB-Stammkunde Zuwachs bei den Fahrgelderloumlsen Bei den Fahrgelderloumlsen konnte die KVB wiederum einen deutlichen Zuwachs von 38 erzielen Dieser geht zum einen auf die Tarifanhebung im Jahr 2006 zuruumlck macht aber auch die Erfolge bei Akquisition und Verkauf von ZeitTickets deutlich allein in diesem Be-reich wurden 78 Mio euro mehr erloumlst Diese Entwicklung ging allerdings zu Lasten des BarTi-cket-Verkaufs wo Einbuszligen von 17 Mio euro hingenommen werden mussten Umsatzerloumlse gestiegen Diese positive Verkaufsentwicklung verbesserte die Umsatzerloumlse der KVB insgesamt um 35 auf 177 2 Mio euro trotz deutlich reduzierter Abgeltungszahlungen

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Durchschnittserloumls weiter gestiegen Der Durchschnittserloumls je Fahrgast ndash nach Einnahmenzuteilung durch den VRS ndash verbesser-te sich im Vergleich zum Vorjahr um 33 Cent auf 673 Cent Personalaufwand leicht gestiegen Der Personalaufwand der bei Verkehrsunternehmen wegen der hohen Personalintensitaumlt klassisch die bedeutendste Aufwandposition darstellt hat 2006 um 16 bzw 25 Mio euro auf 1599 Mio euro zugenommen Der Anteil des Personalaufwands an der Gesamtleistung nahm um 20 auf 869 ab Unternehmensergebnis verbessert Das Unternehmensergebnis verbesserte sich im Geschaumlftsjahr um 27 von - 1088 Mio euro auf - 1059 Mio euro Nach dem Organschaftsvertrag wird der Verlust durch die SWK ausgegli-chen Aufwanddeckungsgrad verbessert Der Aufwanddeckungsgrad verbesserte sich von 654 im Vorjahr um 15 auf 669 Die deutlich gestiegenen Umsatzerloumlse und sonstigen betrieblichen Ertraumlge bewirkten in Verbindung mit wirtschaftlichstem Haushalten dass trotz der weiter gekuumlrzten Abgeltungs-zahlungen die Summe aller Ertraumlge die Aufwendungen in groumlszligerem Umfang abdeckten als im Vorjahr HGK Transportaufkommen in Rekordhoumlhe Die Menge der in Deutschland im vergangenen Jahr auf der Schiene transportierten Guumlter ist um 8 oder 255 Mio t gestiegen Dies ist das houmlchste Transportaufkommen im Eisen-bahnguumlterverkehr seit der Wiedervereinigung Verkehrsaufkommen gestiegen Auch die HGK konnte ihr Verkehrsaufkommen im Eisenbahnguumlterverkehr gegenuumlber dem Vorjahr um 102 auf 12788 Tsd t steigern Das Wachstum im HGK-eigenen Verkehr be-trug 82 (9574 Tsd t) Infolge der konjunkturellen Entwicklung und des Erwerbs der In-dustriebahn Zons-Nievenheim nahm auch der Kooperationsverkehr mit der Railion Deutsch-land AG zu er stieg um 167 auf 3214 Tsd t Bei den HGK-eigenen Verkehren hatte der Fernverkehr mit einer Steigerung von 136 gegenuumlber dem Vorjahr den groumlszligten Anteil Der internationale Guumlterverkehr der HGK nach den Niederlanden und Belgien konnte mit neuen Verbindungen nach Vlissingen Vlaadingen Amsterdam und Rotterdam ausgebaut werden Der Guumlterverkehr in die Schweiz wurde verstaumlrkt Erstmalig liefen auch Zuumlge von verschiedenen Ladestellen in Deutschland nach Polen

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Umschlagaufkommen steigt weiter Die HGK konnte das Umschlagsaufkommen in den Koumllner Haumlfen wieder auf uumlber 10 Mio t steigern Mit 10722 Tsd t uumlbertrafen die Haumlfen das Vorjahresergebnis um 29 Das Auf-kommen im Kombinierten Ladungsverkehr entwickelt sich weiterhin mit dynamischen Wachstumsraten Uumlber alle Verkehrstraumlger hinweg wurden im Geschaumlftsjahr 509876 TEUR (+ 189 ) verladen Vermietung leicht ruumlcklaumlufig Die Umsatzerloumlse aus der gewerblichen Vermietung und Verpachtung lagen insgesamt um 23 unter dem Vorjahresniveau Mehrere Mieter der HGK gerieten in Insolvenz was sich negativ auf die Mieteinnahmen ausgewirkt hat Fahrweg Die Infrastrukturnutzungsbedingungen wurden in Abstimmung mit der Bundesnetzagentur uumlberarbeitet und Ende 2006 neu veroumlffentlicht Die Fahrwegkosten der HGK betrugen im Geschaumlftsjahr knapp 182 Mio euro Im Rahmen eines Mitbenutzungsvertrages mit der KVB haumllt die HGK die Bahnanlagen der Stadtbahnlinien 7 16 und 18 gegen Entgelt vor und in-stand Gesamtaufwand gestiegen Ohne Beruumlcksichtigung erfolgsneutraler Positionen betrug der Gesamtaufwand der HGK 1215 Mio euro (im Vorjahr 1074 Mio euro) Der Anteil des Personalaufwands lag bei 292 auf den Materialaufwand (einschlieszliglich bezogener Leistungen) entfielen 440 Der Aufwand im Berichtsjahr stieg im Vergleich zum Vorjahr um 131 an Dies ist auf die Ausweitung der Geschaumlftstaumltigkeit im Guumlterverkehr und erhoumlhte Aufwendungen fuumlr die Instandhaltung der Infrastruktur zuruumlckzufuumlhren Ergebnis verbessert Trotz der schwierigen gesamtwirtschaftlichen Situation konnte das Unternehmensergebnis des Vorjahres mit 53 Mio euro um 34 Mio euro uumlbertroffen werden Davon wurden 51 Tsd euro als Garantiedividende an den Rhein-Erft-Kreis und 32 Mio euro aufgrund des Organschaftsvertra-ges an die SWK abgefuumlhrt Die verbleibenden 20 Mio euro konnten den Gewinnruumlcklagen zu-gefuumlhrt werden Auch HTAG verbessert Ergebnis Auch die HTAG als Tochterunternehmen der HGK konnte bei den Umsatzerloumlsen eine deutliche Verbesserung verzeichnen Mit einer Steigerung um rd 19 Mio euro auf rd 86 Mio euro liegen sie knapp 30 uumlber dem Niveau der Vorjahreserloumlse KoumllnBaumlder Die Baumlderbranche hat allgemein mit Besucherruumlckgaumlngen und erhoumlhten Energiekosten zu kaumlmpfen Daraufhin werden in vielen Kommunen Baumlder geschlossen

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Unternehmensziel Die KoumllnBaumlder investieren jedoch weiterhin konsequent in die bedarfsorientierte Umgestal-tung ihrer Baumlder zu sport- und freizeitgerechten Anlagen mit marktgerechten Sauna- und Fitnessangeboten so dass die attraktivierten und modernisierten Betriebe eine fast kontinu-ierlich steigende Zahl von Besuchern verzeichnen koumlnnen Dabei verfolgt die Gesellschaft unveraumlndert ihren Auftrag der Koumllner Bevoumllkerung fuumlr Sport- Freizeit- Schul- und Vereins-zwecke ein Baumlderangebot zu attraktiven Konditionen anzubieten Das im Jahr 2003 begon-nene Restrukturierungskonzept wurde auch im Jahr 2006 erfolgreich weitergefuumlhrt Attraktivierung Modernisierung und Sanierung Das Houmlhenbergbad im Koumllner Osten wurde nach seiner Erweiterung und Generalmoderni-sierung zum 1 Juni 2006 wieder eroumlffnet Das Bad ist nun ein hochwertiges sportgerechtes Freizeitbad mit Saunalandschaft Hamam und groszligzuumlgigem Auszligenbereich Die weitere Planung fuumlr das neue Ossendorfbad im Koumllner Norden das bis zum Fruumlhsom-mer 2008 fertiggestellt sein soll wurde im Geschaumlftsjahr intensiv vorangetrieben Fuumlr die Modernisierung des Stadionbades und des Zollstockbades wurden Architektenwettbewerbe durchgefuumlhrt Erste Planungen wurden auch fuumlr das bdquoEis- und Schwimmstadion an der Lentstraszligeldquo erstellt Das Stadion das komplett neu gebaut werden soll wurde zum 1 Januar 2007 auf die KoumllnBaumlder uumlbertragen Ertragslage Die Umsatzerloumlse waren mit 7264 Tsd euro (81 ) deutlich houmlher als im Vorjahr Dazu hat im Wesentlichen die Wiedereroumlffnung des Houmlhenbergbades beigetragen Der Geschaumlftszweig Sauna erwirtschaftete ein Umsatzplus von 6 waumlhrend die Umsaumltze im Bereich Fitness leicht ruumlcklaumlufig waren Die Kursangebote entwickelten sich weiter positiv Der Materialaufwand erhoumlhte sich um 968 Tsd euro bzw 176 Deutlich houmlhere Aufwendun-gen fuumlr Energie und Wasser aber auch die Wiedereroumlffnung des Houmlhenbergbades haben hierzu beigetragen Der Personalaufwand konnte durch Restrukturierungsmaszlignahmen um 119 Tsd euro (- 15 ) gemindert werden Das zum Vorjahr verschlechterte Finanzergebnis ist auf die Finanzierung der Generalmodernisierung des Houmlhenbergbades zuruumlckzufuumlhren Verlustausgleich durch SWK Der Unternehmensverlust und damit auch die Verlustuumlbernahme durch die SWK betraumlgt 110 Mio euro gegenuumlber 109 Mio euro im Vorjahr Der Verlust je Besucher verringerte sich auf 529 euro (im Vorjahr 545 euro) AWB Die AWB ist im Gebiet der Stadt Koumlln in den Bereichen Straszligen- und Flaumlchenreinigung so-wie Sammlung und Transport von Abfaumlllen taumltig Dabei bilden das Kerngeschaumlft der AWB die Leistungen die durch kommunale Satzungen der Stadt Koumlln fuumlr die Straszligenreinigung und Abfalllogistik definiert sind und mit deren Durchfuumlhrung die AWB beauftragt ist Durch effi-ziente Leistungen und umfassenden Service werden hierbei Aufgaben einer modernen Da-seinsvorsorge durch die AWB erbracht

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Leistungsverbesserung und wettbewerbsfaumlhige Strukturen Auch im Jahr 2006 lagen die Schwerpunkte der Geschaumlftsentwicklung in der Festigung wett-bewerbsfaumlhiger Strukturen der Senkung von Kosten und der erfolgreichen Umsetzung zu-saumltzlicher Betaumltigungsfelder im Sinne einer kontinuierlichen Leistungsverbesserung Einfuumlhrung des Holsystems Die im Jahr 2004 begonnene Einfuumlhrung des Holsystems fuumlr Papier Pappe Kartonage und Leichtverpackungen uumlber Blaue und Gelbe Tonnen wurde 2006 fortgefuumlhrt und soll bis Ende 2007 im gesamten Koumllner Stadtgebiet umgesetzt werden Bis Ende 2006 verfuumlgten in den umgestellten Stadtbezirken zwischen 73 und 84 aller Grundstuumlcke uumlber Wertstoffton-nen Vor dem Hintergrund dass die Biotonne seit dem 1 Januar 2006 durch eine Einheits-gebuumlhr fuumlr Graue Tonne und Biotonne kostenfrei angeboten wird und aufgrund von intensi-ver Werbung der AWB waren zum Jahresende 27800 Biotonnen im Stadtgebiet vorhanden gegenuumlber 8672 Biotonnen im Vorjahr Generierung von Groszligauftraumlgen Auch im Geschaumlftsjahr 2006 hatten die Groszligauftraumlge der Stadt Koumlln eine wesentliche Be-deutung fuumlr die AWB Hierzu gehoumlrten die Entsorgung der Koumllner Wochenmaumlrkte die Ent-sorgung von Abfaumlllen auf Friedhoumlfen und die Entfernung wilder Muumlllablagerungen ebenso wie die Abwicklung der Reinigung nach Karnevalsveranstaltungen Auch die Akquisition und Abwicklung von privatwirtschaftlichen Einzelauftraumlgen in den Bereichen Reinigung und Ab-fallbeseitigung konnte im Jahr 2006 wiederum gesteigert werden Positive Umsatzentwicklung Der Gesamtumsatz hat sich 2006 erneut positiv entwickelt Er liegt um 65 Mio euro uumlber dem Umsatz des letzten Jahres und rd 22 Mio euro uumlber dem Planansatz Ursaumlchlich fuumlr die Um-satzsteigerung sind der Zuwachs an Biotonnen die Preisgleitung bei der satzungsgemaumlszligen Hausmuumlllsammlung und Reinigung sowie der Zusatzauftrag zur Umstellung der Wertstoffer-fassung auf das Holsystem Jahresergebnis erneut verbessert Bei den Kosten ergaben sich umsatzbedingt leichte Uumlberschreitungen der Prognose Die AWB erzielte einen Jahresuumlberschuss von 46 Mio euro gegenuumlber 31 Mio euro im Vorjahr der uumlber den Erwartungen aus dem Wirtschaftsplan 2006 lag AVG Die AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Koumlln mbH ist nach ihrem sat-zungsgemaumlszligen Zweck sowie aufgrund der mit der Stadt Koumlln geschlossenen Vertraumlge zu-staumlndig fuumlr Planung Bau und Betrieb von Einrichtungen der Entsorgungswirtschaft Dement-sprechend hat das Unternehmen folgende Aufgabenschwerpunkte bull Betrieb der Restmuumlllverbrennungsanlage (RMVA) in Koumlln einschlieszliglich der vorgeschalte-

ten Homogenisierungsanlage bull Betrieb der Deponie Vereinigte Ville

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bull Zusammenarbeit mit den Beteiligungsgesellschaften fuumlr Kompostierung sowie die Behand- lung und Verwertung von Baustellen- und Gewerbeabfaumlllen Umsatzerloumlse nochmals gesunken Im Geschaumlftsjahr 2006 fielen die Umsatzerloumlse der AVG nochmals von 1305 Mio euro im Vor-jahr auf 1216 Mio euro Ursaumlchlich hierfuumlr war der Ruumlckgang der kommunalen Mengenanliefe-rungen zur RMVA Zudem wurde der Satzungspreis je Tonne nochmals abgesenkt so dass die Umsaumltze aus diesen Mengen um uumlber 15 Mio euro sanken Positiv entwickelten sich dage-gen weiterhin die Erloumlse aus der sonstigen thermischen Verwertung und der aktuellen Ener-giegewinnung mit einer Steigerung von rd 12 Mio euro gegenuumlber dem Vorjahr Im Kostenbereich wirkte sich vor allem der geringere Gasverbrauch in der RMVA durch ei-nen Umbau der Abgasreinigung und die Anpassung des Instandhaltungsvertrags fuumlr die RMVA positiv aus Die uumlbrigen Kostenansaumltze waren nahezu deckungsgleich mit den Plan-ansaumltzen Der Jahresuumlberschuss fiel im Wesentlichen bedingt durch die Umsatzruumlckgaumlnge mit 115 Mio euro geringer aus als im Vorjahr (154 Mio euro) Konzern Oumlffentliche Zwecksetzung erfuumlllt SWK und der Konzernverbund haben die oumlffentliche Zwecksetzung erfuumlllt die ihr von der Stadt Koumlln im Rahmen der Daseinsvorsorge uumlbertragen wurde Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit Das Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit des Konzerns liegt mit 2362 Mio euro um 1003 Mio euro unter dem des Vorjahres Den Ergebnisruumlckgang verursachten im Wesentli-chen Einmaleffekte aus den Verkaumlufen von RWE-Aktien die im Vorjahr deutlich houmlher waren als im Geschaumlftsjahr Nach Beruumlcksichtigung des gegenuumlber dem Vorjahr um 53 Mio euro ge-ringeren Steueraufwandes ergibt sich ein Jahresuumlberschuss vor Drittanteilen von 1673 Mio euro (im Vorjahr 2623 Mio euro) Auszligenumsaumltze gestiegen Die Auszligenumsatzerloumlse des Konzerns (ohne Stromsteuer) sind um rund 723 Mio euro gegen-uumlber dem Vorjahr gestiegen Diese Entwicklung ist im Wesentlichen auf die Umsatzsteige-rungen bei der RheinEnergie der NetCologne und der HGKHTAG zuruumlckzufuumlhren

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Auszligenumsatzerloumlse 2006 2005 Veraumlnderung

(ohne Energiesteuer) Mio euro Mio euro zum Vorjahr in

RheinEnergie 3263 2727 197 NetCologne 233 191 22 AWB AVG 202 206 -19 KVB 177 171 35 HGK HTAG 173 144 201 RNG 113 - - Brunata METRONA 67 66 15 WSK 8 8 - KoumllnBaumlder 7 7 - Gesamt 4243 3520 205

RheinEnergie mit ihren konsolidierten Tochtergesellschaften auszliger RNG

Konzernauszligenumsatzerloumlsein Mio Euro

0500

10001500200025003000350040004500

2002 2003 2004 2005 2006

WSKKoumllnBaumlderBrunataMETRONARNGHGK HTAGKVBAWBAVGNetCologneRheinEnergie

RheinEnergie mit ihren konsolidierten Tochtergesellschaften (auszliger RNG)

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Sonstige betriebliche Ertraumlge geringer Die sonstigen betrieblichen Ertraumlge sind mit 1901 Mio euro um 1413 Mio euro geringer als im Vorjahr Den Ruumlckgang verursachten groumlszligtenteils Einmaleffekte aus den Verkaumlufen von RWE-Aktien die im Vorjahr deutlich houmlher waren als im Geschaumlftsjahr Materialaufwand houmlher Der Anstieg des Materialaufwandes um 6386 Mio euro (258 ) ist im Wesentlichen auf Stei-gerungen des Materialaufwandes bei der RheinEnergie als Folge der Umsatzausweitung zuruumlckzufuumlhren Personalaufwand gestiegen Im Geschaumlftsjahr wurden im Konzern 86 Mio euro (21 ) mehr fuumlr Loumlhne und Gehaumllter auf-gewendet als im Vorjahr bei einem um 09 houmlheren durchschnittlichen Personalbestand im Konzern Die Sozialen Abgaben und Aufwendungen fuumlr Altersversorgung und Unterstuumlt-zung sind mit 56 Mio euro um 43 gestiegen Abschreibungen houmlher Die Abschreibungen auf immaterielle Vermoumlgensgegenstaumlnde und Sachanlagen erhoumlhten sich um 167 Mio euro (74 ) Besseres Finanzergebnis Die Verbesserung des Finanzergebnisses um 128 Mio euro gegenuumlber dem Vorjahr ist zum groumlszligten Teil auf houmlhere Ertraumlge aus anderen Beteiligungen zuruumlckzufuumlhren Daneben ergibt sich auch bei den Zinsertraumlgen eine Verbesserung aufgrund der verbesserten Liquiditaumltssi-tuation sowie gestiegener Zinsen Vermoumlgenslage Weiter steigende Bilanzsumme Die Konzernbilanzsumme ist auch im Geschaumlftsjahr 2006 noch einmal deutlich gestiegen (72 ) Den groumlszligten Anteil an der Steigerung hatte die KVB mit ihren hohen Investitionen Auszligerdem hat das Vermoumlgen der fruumlheren Stromversorgung Aggertal GmbH dazu beigetra-gen das uumlber die AggerEnergie erstmals in den Konzern einbezogen wurde Die Relation von Eigenkapital zu mittel- und langfristigem Fremdkapital liegt bei 45 zu 55 (Vorjahr 45 zu 55) Das Anlagevermoumlgen war durch Eigenkapital zu 43 (Vorjahr 42 ) und durch mittel- und langfristiges Kapital zu 97 (Vorjahr 92) gedeckt

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2006 2005 Bilanzstruktur Mio euro

Mio euro

Anlagevermoumlgen 268280 702 262620 737 Vorraumlte 1049 27 103 29 Forderungen und Rech- nungsabgrenzungsposten 591 155 5217 146 Fluumlssige Mittel 4439 116 3141 88 Gesamtvermoumlgen 382260 100 356500 100 Eigenkapital 115710 303 109380 307 Mittel- und langfristiges Fremdkapital 143830 376 133420 374 Kurzfristiges Fremdkapital 122720 321 113700 319 Gesamtkapital 382260 100 356500 100

Bilanzstruktur 20052006 (in )


2006 2005 2006 2005

Eigenkapital Mittel- und langfristiges Fremdkapital Kurzfristiges Fremdkapital

Anlage- vermoumlgen Vorraumlte Forderungen Fluumlssige Mittel

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Finanzlage Solide Innenfinanzierungskraft Der Cashflow erhoumlhte sich gegenuumlber dem Vorjahr um 998 Mio euro und fuumlhrte im Geschaumlfts-jahr zu einem Zufluss von 3953 Mio euro Im Verhaumlltnis zum Konzernumsatz (ohne Energie-steuer) machte er 93 aus im Vergleich zu 84 im Vorjahr Der Wert zeigt nach wie vor eine solide Innenfinanzierungskraft des Konzerns Die Investitionen des Konzerns in Sachanlagen immaterielle Vermoumlgenswerte und Finanz-anlagen sind mit 3931 Mio euro um 1708 Mio euro geringer als im Vorjahr (5639 Mio euro) Der Ruumlckgang ist verursacht durch die hohen Investitionen in Finanzanlagen bei der GEW im Vorjahr Den Investitionen stehen deutlich geringere Einnahmen aus Anlagenabgaumlngen und Investitionszuschuumlssen gegenuumlber so dass sich ein Mittelabfluss aus der Investitionstaumltig-keit von 2353 Mio euro ergibt Kapitalflussrechnung (Kurzfassung) 2006 2005 Mio euro Mio euro Cashflow 3953 2955

Mittelzufluss aus laufender Geschaumlftstaumltigkeit 4065 3683

Mittelabfluss aus der Investitionstaumltigkeit -2353 -1755Mittelabfluss aus der Finanzierungstaumltigkeit -413 -949 Veraumlnderung des Finanzmittelbestands 1299 979 Fluumlssige Mittel am 11 314 2161Fluumlssige Mittel am 3112 4439 314 Eine detaillierte Kapitalflussrechnung ist im Anhang des Konzernabschlusses enthalten

Investitionen bei der RheinEnergie Die Investitionen in immaterielle Vermoumlgensgegenstaumlnde und Sachanlagen des Jahres 2006 bei der RheinEnergie beinhalten im Wesentlichen laufende Ersatz- und Erweiterungs-investitionen KVB Das hohe Investitionsniveau der Vorjahre hat die KVB im Jahr 2006 nochmals uumlberschritten und mit 2057 Mio euro (im Vorjahr 1780 Mio euro) wieder ganz erheblich in neue Sachanlagen und immaterielle Vermoumlgensgegenstaumlnde investiert 971 der Investitionen entfielen auf den Bereich Stadtbahn lediglich 29 auf den Omnibusbereich

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Nord-Suumld Stadtbahn und Fahrzeugbeschaffungen erfordern hohe Investitionen Groumlszligtes und herausragendes Einzelprojekt war im Geschaumlftsjahr mit einem Volumen von 1503 Mio euro der Bau der Nord-Suumld Stadtbahn Im Rahmen der Erweiterung und Modernisie-rung des Fahrzeugparks wendete die KVB fuumlr die Beschaffung von 36 niederflurigen Stadt-bahnwagen 125 Mio euro auf sowie fuumlr 15 niederflurige Gelenk-Busse 46 Mio euro Auf Stre-cken- und Bahnsteigbaumaszlignahmen auszligerhalb des Nord-Suumld Stadtbahn-Projektes entfielen 236 Mio euro In die Umsetzung verschiedener weiterer Projekte sowie in Betriebs- und Ge-schaumlftsausstattung investierte die KVB weitere 147 Mio euro Investitionen bei der HGK Die Investitionen belaufen sich im abgelaufenen Geschaumlftsjahr auf insgesamt 299 Mio euro An den Investitionen waren der Guumlterverkehr mit 33 Mio euro die Haumlfen mit 29 Mio euro der Fahrweg mit 216 Mio euro und die spartenuumlbergreifenden Investitionen mit 21 Mio euro beteiligt Investitionen bei NetCologne Das Investitionsvolumen fuumlr immaterielles Vermoumlgen und Sachanlagen betrug im abgelaufe-nen Geschaumlftsjahr insgesamt 467 Mio euro und entspricht damit dem Niveau des Vorjahres Wesentlichen Anteil daran hatten die sogenannten Switcherweiterungen Investitionen in ein Rechenzentrum und Investitionen in Betriebs- und Geschaumlftsausstattung fuumlr einen Neubau Investitionen bei den uumlbrigen Gesellschaften Bei den uumlbrigen Gesellschaften erfolgen Ersatz- und Erweiterungsinvestitionen im uumlblichen Umfang Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter Personalstand leicht erhoumlht Zum Jahresende waren mit 10154 Mitarbeitern 124 Mitarbeiter mehr als im Vorjahr im Kon-zern beschaumlftigt Im Wesentlichen geht dies auf die houmlheren Personalstaumlnde bei NetCo-logne AWB und KVB zuruumlck Im Jahresdurchschnitt war ein gegenuumlber dem Vorjahr um 09 houmlherer Personalstand (ohne Auszubildende) zu verzeichnen

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Personalbestand Veraumlnderungnach Konzerngesellschaften zum Vorjahrjeweils zum 3112

2006 2005

in KVB 3177 3144 1 RheinEnergie 2954 3002 -16 AWB 1310 1268 33 NetCologne 723 660 95 HGK 611 615 -07 Brunata 380 397 -43 AVG 198 194 21 KoumllnBaumlder 174 178 -22 SWK 135 132 23 BELKAW 133 146 -89 AggerEnergie 115 110 45 GVG 93 91 22 HTAG 86 83 36 RNG 54 - - WSK 11 10 10 Gesamt 10154 10030 12

Im Geschaumlftsjahr entstanden aus der Verschmelzung der Stromversorgung Aggertal GmbH auf die Gasgesellschaft Aggertal mbH

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Entwicklung Personalbestand

8000

9000

10000

11000

2002 2003 2004 2005 2006

Auszubildende

Mitarbeiter

Von der Moumlglichkeit des Vorruhestandes machten im Geschaumlftsjahr 20 Mitarbeiter (gegen-uumlber 40 im Vorjahr) Gebrauch Frauenanteil im Konzern Der Anteil der Frauen erhoumlhte sich geringfuumlgig von 211 im Vorjahr auf 212 Rund 60 der Belegschaft war zehn Jahre und laumlnger im Konzern beschaumlftigt Das Durchschnittsal-ter der Mitarbeiter betraumlgt 43 Jahre Jeder achte Beschaumlftigte ist 30 Jahre oder juumlnger und jeder dritte juumlnger als 40 Jahre Betriebszugehoumlrigkeit

Betriebszugehoumlrigkeit der Mitarbeiter in Jahren

0 200 400 600 800 1000 1200 1400 1600 1800

uumlber 35

31 - 35

26 - 30

21 - 25

16 - 20

11 - 15

6 - 10

1 - 5

bis 1

MaumlnnerFrauen

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Altersstruktur

Gesundheitsmanagement im Konzern Im Rahmen des Projektes bdquoGanzheitliche Gesundheitsprophylaxeldquo wurde den Mitarbeitern des Konzerns auch im Jahr 2006 wieder durch zahlreiche Bewegungs- und Ernaumlhrungskur-se der Einstieg in einen gesuumlnderen Lebensstil erleichtert 280 Mitarbeiter nahmen diese Angebote in 48 Kursen wahr Alle Teilnehmer der Ernaumlhrungsberatung und der Ernaumlhrungs-sprechstunde wurden durch Laborprofil und Koumlrperanalyse auf Risikofaktoren wie z B Bluthochdruck Diabetes mellitus und Fettstoffwechselstoumlrungen untersucht Daneben wird eine Reihe weiterer Moumlglichkeiten angeboten sich aktiv um die Gesundheit zu kuumlmmern Hierzu gehoumlrten im Geschaumlftsjahr beispielsweise Vorsorgetests zur Fruumlher-kennung von Darmkrebs Grippeschutzimpfungen und Raucherentwoumlhnungskurse Qualifizierte Mitarbeiter Veraumlnderte Bedingungen in sich oumlffnenden Maumlrkten der Einsatz neuer Technologien und die staumlndige Weiterentwicklung der Organisationsstrukturen erfordern von den Mitarbeitern und ihren Vorgesetzten eine hohe Leistungsbereitschaft Investitionen in die Aus- und Weiterbil-dung ermoumlglichen die Verbesserung der Arbeitsqualitaumlt und -effizienz und sichern den Un-ternehmen die erforderliche Kompetenz im Wettbewerb Sie bieten zudem den Mitarbeitern Aufstiegs- und Entwicklungsmoumlglichkeiten Im Konzern wurde daruumlber hinaus 201 unternehmensfremden Diplomanden Referendaren und Praktikanten die Moumlglichkeit gegeben in unterschiedlichen Berufsbildern taumltig zu wer-den

Altersstruktur der Mitarbeiter in Jahren

0 200 400 600 800 1000 1200 1400 1600

61 - 65

56 - 60

51 - 55

46 - 50

41 - 45

36 - 40

31 - 35

26 - 30

21 - 25

16 - 20

MaumlnnerFrauen

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Ende 2006 befanden sich 337 (Vorjahr 322) Mitarbeiter in der Ausbildung davon 124 im kaufmaumlnnischen und 213 im technischen Bereich Beitrag zur Alterssicherung Die Unternehmen tragen zur Alterssicherung der Mitarbeiter und ihrer Familien bei Neben der Grundabdeckung durch die gesetzliche Rentenversicherung erhalten die Mitarbeiter im Ruhestand oder deren Angehoumlrige eine Zusatzrente uumlber die Zusatzversorgungskasse der Stadt Koumlln (ZVK) bzw die Rheinische Zusatzversorgungskasse (RZVK) Auszligerdem bieten die Konzernunternehmen den Beschaumlftigten verschiedene Moumlglichkeiten zum Aufbau einer eigenfinanzierten Altersvorsorge im Rahmen der Entgeltumwandlung an Moumlglichkeit der Vermoumlgensbeteiligung Wie in den Vorjahren haben die Konzernunternehmen ihren Mitarbeitern die Moumlglichkeit zur Vermoumlgensbeteiligung angeboten Insgesamt haben 2006 rund 76 der anspruchsberech-tigten Mitarbeiter dieses Angebot genutzt und mit dem Unternehmen einen Darlehensvertrag abgeschlossen Werkswohnungen Zum Ende des Jahres standen den Mitarbeitern ca 1970 Werkswohnungen zur Verfuumlgung Vor dem Hintergrund dass die Foumlrderung des sozialen Wohnungsbaus ruumlcklaumlufig ist kommt dem Angebot an preiswerten Wohnungen nach wie vor groszlige Bedeutung zu Dank an die Mitarbeiterinnen Mitarbeiter und Betriebsrat Die Geschaumlftsfuumlhrung spricht allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern fuumlr die im Jahre 2006 geleistete Arbeit Dank und Anerkennung aus Ebenso dankt sie dem Betriebsrat fuumlr die ver-trauensvolle Zusammenarbeit im abgelaufenen Geschaumlftsjahr Nachhaltigkeit Forschung und Entwicklung Nachhaltigkeit sowie Umweltschutz und Arbeitsschutz sind neben den rein wirtschaftlichen Erfolgen wichtiger Teil der Unternehmensleitbilder der Konzerngesellschaften Unsere Un-ternehmen sehen in der staumlndigen Verbesserung ihrer Umweltbilanz einen Beitrag zur per-manenten Verbesserung der Lebensqualitaumlt der Bevoumllkerung in der Region Das kommt in den Umweltschutz- und Arbeitssicherheitsleitlinien zum Ausdruck Die Unternehmen verfol-gen das Ziel ihre Leistungen an die Buumlrger ressourcenschonend emissions- und schad-stoffarm zu erbringen Sie arbeiten an zahlreichen Vorhaben zur Entwicklung und Erprobung neuer Techniken die dazu dienen die Versorgungs- und Verkehrssicherheit den Umwelt-schutz und die Wirtschaftlichkeit langfristig zu steigern

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RheinEnergie Bioenergie Die Nutzung erneuerbarer Energien ist bei der RheinEnergie im Jahr 2006 weiter entwickelt worden Im Fokus steht dabei die Nutzung regional verfuumlgbarer Energiequellen insbesonde-re von Biomasse Biomasse hat den Vorteil dass sie speicherfaumlhig ist und damit der Ener-gienachfrage angepasst werden kann Besondere Bedeutung hat die Erzeugung von Biogas Die RheinEnergie und Landwirte erarbeiten Konzepte fuumlr Biogasanlagen an mehreren Standorten in der Region Um gemeinsam mit den Partnern aus der Landwirtschaft Betrei-bergesellschaften gruumlnden zu koumlnnen beabsichtigt die RheinEnergie eine Tochtergesell-schaft mit dem Namen bdquoRheinEnergie Biokraft GmbHldquo zu gruumlnden Brennstoffzelle im Klaumlrwerk Koumlln-Rodenkirchen Das Kernaggregat der seit dem Jahr 2000 betriebenen Brennstoffzelle im Klaumlrwerk Roden-kirchen wurde nach 40000 Betriebsstunden zur technischen Uumlberholung zum Hersteller in die USA gegeben Damit wird der Betrieb fuumlr weitere drei bis vier Jahre gesichert Finanziert wird das Vorhaben unter anderem mit Foumlrdermitteln des Landes NRW Langzeiterfahrungen helfen der Forschung die viel versprechende Brennstoffzelle fuumlr ein groumlszligeres Anwendungs-spektrum und neue Maumlrkte zu nutzen Kooperation fuumlr den Gewaumlsserschutz Im Jahr 2006 kann die RheinEnergie auf 20 Jahre erfolgreicher Kooperation von Wasser-wirtschaft und Landwirtschaft fuumlr den Gewaumlsserschutz zuruumlckblicken Mittlerweile sind die Grundwasservorkommen in den Kooperationsgebieten frei von Pflanzenbehandlungsmitteln aus der Landwirtschaft Die Nitratwerte konnten dort fast uumlberall gesenkt werden Das Ziel der RheinEnergie durch vorbeugenden Gewaumlsserschutz an ihre Kunden ein weitgehend naturbelassenes Trinkwasser zu liefern das ausschlieszliglich mit natuumlrlichen Verfahren aufbe-reitet ist wird durch die Kooperationen nachhaltig unterstuumltzt Energreen-Projekte Energreen ist die Premium-Strommarke der RheinEnergie Freiwillig koumlnnen umweltbewuss-te Kunden einen Preisaufschlag auf ihren bezogenen Strom bezahlen Diesen Aufschlag investiert die RheinEnergie in den Bau von Anlagen zur Erzeugung von Strom aus erneuer-barer Energie in der Region Mit den Mitteln wurden im Rahmen des seit 2005 laufenden Foumlrderprogramms bdquoSolarenergie macht Schuleldquo im Jahr 2006 weitere drei Anlagen unter-stuumltzt KVB Sicherheit und Service im OumlPNV Die KVB hat sich bei der Weiterentwicklung und Einfuumlhrung neuer Techniken im Geschaumlfts-jahr wiederum schwerpunktmaumlszligig der Sicherheit und dem Service im OumlPNV gewidmet Im Wesentlichen betrafen diese Investitionen die Einfuumlhrung digitaler Funktechnik im Rahmen des rechnergesteuerten Beschleunigungs- und Betriebsleitsystems sowie Zugsicherungs- und Kommunikationsanlagen Auszligerdem wurde in Fahrgast-Info-Systeme sowie Nachrich-ten- und Netzleittechnik investiert

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Umwelterklaumlrung aktualisiert Im Rahmen des Umweltaudits 2006 wurde eine aktualisierte Umwelterklaumlrung erstellt ge-pruumlft und fuumlr guumlltig erklaumlrt In ihr hat die KVB ihre umweltrelevanten Daten wie z B Informa-tionen uumlber das Abfall- bzw Reststoffaufkommen den Frisch- und Schmutzwasser-Umsatz sowie den Immissions-Ausstoszlig nachgewiesen und die 2006 umgesetzten Projekte und Ziele dargestellt HGK bietet Alternativen zum Straszligenverkehr Im Bemuumlhen um geringere Emissionen sind Haumlfen und Eisenbahn unverzichtbare zukunfts-orientierte Alternativen zum Straszligenverkehr Eisenbahn und Haumlfen als Teil einer oumlkologisch orientierten Transportkette tragen wesentlich dazu bei die Lebensqualitaumlt zu verbessern Marketing Kommunikation und gesellschaftliches Engagement Innovativ und flexibel entwickeln die Unternehmen Servicequalitaumlt und Kundenbindung wei-ter Dabei gehoumlrt es zum Selbstverstaumlndnis der Konzernunternehmen offen und glaubwuumlr-dig mit Kunden Buumlrgern und Medien zu kommunizieren Vertrauen zu schaffen ist ein zent-rales Anliegen Sachgerechte Informationen uumlber wichtige Entwicklungen und Ereignisse in den Unternehmen tragen ebenso dazu bei wie gezielte Engagements im gesellschaftlichen Leben der Stadt und der Region RheinEnergie Gesellschaftliches Engagement in Stiftungen Die RheinEnergie foumlrdert soziale wissenschaftliche und kulturelle Projekte mit drei Stiftun-gen Die aumllteste der drei Stiftungen die RheinEnergieStiftung JugendBeruf Wissenschaft hat bislang erfolgreich 60 soziale und 45 wissenschaftliche Projekte in Koumlln gefoumlrdert Die Schwerpunkte der Foumlrderung sind Chancengleichheit und Integration leistungsschwacher und sozial benachteiligter Jugendlicher beim Start ins Berufsleben Foumlrderung von Hochbe-gabten Projekte der Wissenschaft und Forschung verschiedener Institute und Fachrichtun-gen Das Stiftungskapital betraumlgt rund 27 Mio euro Im Jahr 2006 haben zwei weitere Stiftungen der RheinEnergie mit einem Stiftungskapital von jeweils 15 Mio euro ihre Arbeit aufgenommen die bdquoRheinEnergieStiftung Familieldquo und die bdquoRheinEnergieStiftung Kulturldquo Die RheinEnergieStiftung Familie foumlrdert Projekte der Familienbildung -beratung und -erholung die nicht oder nur unzureichend finanziell unterstuumltzt werden Im Jahr 2006 wurden von der RheinEnergieStiftung Familie erstmals 17 Projekte zur Foumlrderung bewilligt Die RheinEnergieStiftung Kultur unterstuumltzt Kunstprojekte und Veranstaltungen in Musik bildender und darstellender Kunst Im Mittelpunkt stehen Projekte die wegen unzureichen-der finanzieller Unterstuumltzung nicht umsetzbar waumlren Die Stiftung begruumlszligt besonders den Auf- und Ausbau von Verbindungen zwischen Koumlln und benachbarten Staumldten und Gemein-

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den Mit Aufnahme der Foumlrderarbeit hat die RheinEnergieStiftung Kultur im Jahr 2006 insge-samt 21 Projekte bezuschusst Energiesparen per Scheckheft Im Oktober startete die RheinEnergie fuumlr ihre Privatkunden ein Angebot zur effizienten Nut-zung von Energie Das bdquoEnergieeffizienz-Scheckheftldquo buumlndelt vielfaumlltige Angebote und Dienstleistungen die die Kunden abrufen konnten Mit Anzeigen und Houmlrfunkwerbung infor-mierte die RheinEnergie uumlber die Aktion Die Bereiche Vertrieb Marketing und Unterneh-menskommunikation konzipierten und realisierten das Projekt gemeinsam Auch die Part-nergesellschaften GVG und BELKAW integrierten das Scheckheft in ihre Werbung und Oumlf-fentlichkeitsarbeit Erlebnistag im Heizkraftwerk Koumlln-Niehl Mehrere tausend Besucher kamen am 23 September zum Erlebnistag bdquoEnergie entdeckenldquo ins Heizkraftwerk Niehl Bei Rundgaumlngen mit Multimediapraumlsentationen anhand von Infor-mationstafeln und als Zuhoumlrer von Gespraumlchsrunden mit Fachleuten informierten sich die Besucher uumlber die moderne Gas- und Dampfturbinenanlage Ein Begleitprogramm sorgte fuumlr weitere Abwechslung und Unterhaltung KVB Infratest-Kundenbarometer Im Jahr 2006 wurden erneut Interviews in Zusammenarbeit mit TNS Infratest durchgefuumlhrt um den Zufriedenheitsgrad der Kunden zu ermitteln Der Fragebogen umfasste vielfaumlltige Aspekte des Nahverkehrs Die Beurteilung erfolgte anhand von Leistungsmerkmalen des OumlPNV wie z B der Sauberkeit an Haltestellen oder Taktfrequenzen Die Ergebnisse der Feldarbeit die bereits im Oktober endete liegen nun vor Fuumlr die KVB ist die Aussage von Bedeutung dass die Zufriedenheit der Kunden deutlich gestiegen ist Auch bei der Frage nach Verbindungen bzw Anschluumlssen erhielt die KVB verbesserte Noten Minimal schlech-tere Bewertungen gab es ausschlieszliglich bei der Sauberkeit von Fahrzeugen bzw Haltestel-len Neue Vertriebswege Internet und Handy ermoumlglichen den Ticketerwerb zu jeder Zeit und an jedem Ort Weitge-hend unabhaumlngig sind die Stammkunden der KVB im Abonnement und mit Job- und Semes-terTickets Zur Attraktivierung der wesentlichen Anlaufadressen der Kunden fuumlr die persoumlnli-che Beratung hat die KVB im Jahr 2006 die Vertriebsstelle DomHauptbahnhof sowie das KundenCenter Muumllheim renoviert und modernisiert Die Aktualisierung der Vertriebsstellen-kennzeichnung entsprechend dem Corporate Design hat die KVB bei den eigenen und priva-ten Vertriebsstellen im Wesentlichen abgeschlossen

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HGK Mehr Wettbewerb Sowohl der HGK-eigene als auch der Kooperationsverkehr mit der Railion Deutschland AG haben zugenommen Die HGK hat besonders auf den Fernstrecken nennenswerte Marktan-teile erzielt Sie verstaumlrkt die Auslastung ihres bundesweiten Verkehrsnetzes Einen weiteren Beitrag zur Marktstaumlrkung leistet die Lizenz fuumlr die Niederlande die der HGK nun eigene durchgehende Transporte ermoumlglicht Das Augenmerk gilt daneben weiterhin dem Eisen-bahnguumltertransport in der Region Koumlln Rhein-Erft deren Bedeutung als Wirtschaftsstandort die HGK mit Transport- und Infrastrukturleistungen maszliggeblich unterstuumltzt Neue Unternehmensbroschuumlre Neben der Teilnahme an verschiedenen Fachmessen bildete das Jubilaumlumsjahr der Gruumln-dung der Rheinuferbahn vor 100 Jahren ein Schwerpunktthema der Oumlffentlichkeitsarbeit der HGK Auszligerdem wurde im Jahr 2006 eine neue Unternehmensbroschuumlre der HGK entwor-fen die der nationalen und internationalen Taumltigkeit des Unternehmens in Design und Infor-mationsgehalt angemessen ist Nachtragsbericht RheinEnergie Anteile an der rhenag Rheinischen Energie AG erworben Mit Wirkung zum 1 Januar 2007 hat die RheinEnergie 251 der Anteile an der rhenag Rheinische Energie AG (rhenag) Koumlln erworben Mit diesem Schritt wurde eine bereits im Jahr 2002 im Zuge der Gruumlndung der RheinEnergie mit der RWE-Gruppe vereinbarte Option umgesetzt Vertriebsniederlassung der rhenag wird eingebracht Im ersten Quartal 2007 haben RheinEnergie und die RWE-Gruppe Verhandlungen uumlber eine ebenfalls im Jahr 2002 vereinbarte Option zum Abschluss gebracht die Vertriebsniederlas-sung Westlicher Rhein-Sieg Kreis der rhenag in die RheinEnergie einzubringen Im Gegen-zug wird die RWE-Gruppe Anteile an der RheinEnergie in Houmlhe von etwa 164 aus einer entsprechenden Kapitalerhoumlhung erhalten die im 2 Quartal 2007 durchgefuumlhrt werden soll KVB Koumllner Schulbusverkehr GmbH gegruumlndet Im Januar 2007 hat die KVB gemeinsam mit der Interessengemeinschaft Koumllner Busunter-nehmer GmbH eine neue Tochtergesellschaft die Koumllner Schulbusverkehr GmbH (KSV) gegruumlndet Der Anteil der KVB betraumlgt 51 Unternehmensgegenstand der KSV ist die Durchfuumlhrung von Schuumllerspezial-verkehren und die Befoumlrderung von Schuumllern mit Bussen im Gebiet des Verkehrsverbundes Rhein-Sieg Ziel der Gruumlndung ist es durch die Aus-

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schoumlpfung betrieblicher Optimierungspotentiale dem stetig steigenden Kostendruck im Be-reich des Schuumllerspezialverkehrs zu begegnen Weitere Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag haben sich nicht ergeben Risikobericht Chancen und Risiken im Wettbewerb Die Konzernunternehmen bewegen sich in zunehmend liberalisierten und sich schnell ver-aumlndernden Maumlrkten in denen neue Chancen aber auch neue Risiken mit einer entsprechen-den Dynamik liegen Dazu gehoumlrt neben einem verschaumlrften Wettbewerb auch die wachsen-de Komplexitaumlt der angewendeten Technologien Um Chancen bestmoumlglich nutzen zu koumln-nen bei gleichzeitiger aktiver Steuerung und Kontrolle der Risiken sehen sich die Unter-nehmen deshalb in der Verantwortung ihre Fuumlhrungsinstrumente staumlndig an die neuen An-forderungen anzupassen und zu optimieren Gleichzeitig sind die Konzernunternehmen ge-setzlich zur Einrichtung und Dokumentation eines Systems zur Fruumlherkennung bestandsge-faumlhrdender Risiken (Risikomanagement-System) verpflichtet Risikomanagement-System Risikomanagement wird in Ergaumlnzung der vorhandenen Steuerungs- und Kontrollsysteme im Konzern als permanenter Prozess verstanden der in die unternehmensinternen Ablaumlufe integriert ist Die Unternehmen haben in Anlehnung an eine maszliggebliche Konzernleitlinie Leitlinien zum Risikomanagement erlassen in denen die Verfahrensweisen der Risikoanaly-se und der Berichterstattung festgelegt sind Fuumlr den Energiehandel der RheinEnergie sind zusaumltzliche Regelungen im bdquoHandbuch Risikomanagementldquo festgelegt das auch im Ge-schaumlftsjahr 2006 aktualisiert und an laufende Entwicklungen angepasst wurde Daruumlber hin-aus findet eine Berichterstattung und Konsolidierung aller wesentlichen Risiken auf der Kon-zernebene statt Risikomanager unterstuumltzen die Risikoverantwortlichen in den einzelnen Bereichen und sind fuumlr die Berichterstattung an die Geschaumlftsleitung verantwortlich Die Ge-sellschaften und der Konzern erheben ihre relevanten Risiken regelmaumlszligig systematisch und analysieren und dokumentieren sie hinsichtlich Eintrittswahrscheinlichkeit und Schadenspo-tenzial sowie der vorhandenen Maszlignahmen und Moumlglichkeiten zur Risikobegrenzung Die Berichterstattung erfolgt grundsaumltzlich vierteljaumlhrlich unter Beruumlcksichtigung von Schwellen-werten die an die individuellen Gegebenheiten der einzelnen Unternehmen angepasst sind Bei Uumlberschreitung bestimmter Schwellenwerte sind sofortige Meldungen erforderlich Die konzernweite Unternehmensrevision pruumlft die Ablaumlufe des Systems sowie dessen Wirksam-keit und Angemessenheit Risiken der kuumlnftigen Entwicklung Da die SWK hauptsaumlchlich Holdingfunktionen uumlbernimmt sind etwaige Risiken der SWK fast ausschlieszliglich mit den Beteiligungen verbunden Insoweit greift die SWK auf die in den Tochtergesellschaften eingerichteten Risikomanagementsysteme zuruumlck Die Konzerngesellschaften sind verschiedensten unternehmensindividuellen Risiken ausge-setzt bei denen in der Regel die Markt- Investitions- und Betriebsrisiken dominieren

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Gemeindeordnung NRW Die kommunalen Unternehmen unterliegen bereits nach der derzeit guumlltigen Gemeindeord-nung Nordrhein-Westfalens zahlreichen Restriktionen die ihre wirtschaftliche Betaumltigungs-freiheit einschraumlnken So ist die wirtschaftliche Betaumltigung von kommunalen Unternehmen an einen oumlffentlichen Zweck gebunden und unterliegt strengen Auflagen und Genehmigun-gen Die kommunalen Unternehmen befinden sich also in einem Spannungsverhaumlltnis zwi-schen den wettbewerbs-rechtlichen Vorgaben der Maumlrkte auf denen sie jeweils taumltig sind und denen der Gemeindeordnung Trotz der bestehenden Wettbewerbseinschraumlnkungen plant die Landesregierung Nordrhein-Westfalens eine Verschaumlrfung der Gemeindeordnung und der damit verbundenen Auflagen fuumlr die wirtschaftliche Betaumltigung kommunaler Unternehmen So haben sich die Regierungs-fraktionen CDU und FDP gemaumlszlig dem bestehenden Koalitionsvertrag im Dezember 2006 auf eine Neuordnung der Gemeindeordnung verstaumlndigt Damit soll insbesondere eine Aumlnde-rung des sect 107 der Gemeindeordnung verbunden sein Nach dem Grundsatz bdquoPrivat vor Staatldquo sollen sich Staumldte und Gemeinden zukuumlnftig nur noch dann als Unternehmer betaumlti-gen duumlrfen wenn ein bdquodringenderldquo oumlffentlicher Zweck vorliegt der von privaten Unternehmen nicht ebenso gut und wirtschaftlich erfuumlllt werden koumlnnte Diese Aumlnderung wuumlrde die Weiterentwicklung der Konzernunternehmen massiv behindern Es ist zwar ein Bestandsschutz fuumlr vorhandene wirtschaftliche Aktivitaumlten vorgesehen die nach der heutigen Gemeindeordnung zulaumlssig ausgeuumlbt werden Es zeichnet sich jedoch ab dass dieser Bestandsschutz voumlllig unzureichend ist um im nationalen und europaumlischen Wettbewerb langfristig bestehen zu koumlnnen Marktpreisrisiken im Energiebereich Bei den Konzernunternehmen im Energiesektor ergeben sich Risiken vor allem aus dem Strombereich Diese werden in starkem Maszlige von der Entwicklung der Marktpreise fuumlr Strom fossile Brennstoffe und CO2-Zertifikate beeinflusst Wenngleich die Unternehmen versuchen diese Risiken durch vertragliche Vereinbarungen und Absicherungsgeschaumlfte zu kompensieren verbleibt das Risiko dass etwaige Steigerungen auf der Beschaffungsseite nicht vollstaumlndig auf der Absatzseite weitergegeben werden koumlnnen Ergebnisrisiken im Netzbereich Fuumlr die Gasnetze der RheinEnergie wurden die Netzentgelte am 18 Dezember 2006 durch die Bundesnetzagentur gegenuumlber der RNG festgestellt Gegenuumlber dem beantragten Kos-tenvolumen ergibt sich eine Kuumlrzung von 11 Die RNG hat dagegen Beschwerde einge-legt Fuumlr den Strombereich lag bis zum Ende des ersten Quartals 2007 noch keine Geneh-migung vor Es ist allerdings davon auszugehen dass es auch dort zu Kuumlrzungen gegen-uumlber dem beantragten Kostenvolumen kommen wird Die Kuumlrzungen werden substanzielle Auswirkungen auf die Ertragslage der Konzernunternehmen im Energiebereich haben Wettbewerbsintensivierung Daruumlber hinaus wird es aufgrund der weiteren Liberalisierung der Strom- und Gasmaumlrkte dem Eintritt neuer Anbieter und der damit einhergehenden Intensivierung des Wettbewerbs zum Wegfall entsprechender Margen und Deckungsbeitraumlge mit entsprechenden negativen Ergebniseffekten kommen

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KVB OumlPNV-typische Marktrisiken Im OumlPNV wird sich durch die von der EU angestrebte Liberalisierung des Verkehrsmarktes mit einem bdquokontrolliertenldquo Wettbewerb sowie angesichts der uumlbrigen Rahmenbedingungen die Lage entscheidend weiter veraumlndern Den hieraus entstehenden Geschaumlftsrisiken laumlszligt sich nur mit einer verbesserten Wirtschaft-lichkeit begegnen um weiteres Wachstum zu ermoumlglichen neue Maumlrkte zu erschlieszligen und fuumlr sinnvolle Kooperationen offen zu sein Die KVB verfolgt daruumlber hinaus die Strategie die von der EuGH-Rechtsprechung aufgestellten Kriterien zu erfuumlllen und durch die Umsetzung ihres Restrukturierungsprogramms Wettbewerbsfaumlhigkeit zu erreichen Daruumlber hinaus sol-len in naher Zukunft zusaumltzliche Erloumlse durch die Erfolg versprechende Teilnahme an Aus-schreibungen im Schienen-Personen-Nahverkehr in der Region erzielt werden HGK Investitionsrisiken Die HGK sieht die Schwerpunkte ihrer Risikostruktur bei den Finanz- Markt- und Strategieri-siken Insbesondere die notwendigen hohen Investitionen in Infrastruktur und technisches Equipment zwecks Erschlieszligung neuer Maumlrkte und Verkehre beinhalten Risiken die nicht mit vorsorglichen Gegenmaszlignahmen vollstaumlndig steuerbar sind Keine bestandsgefaumlhrdenden Risiken Die Ergebnisse des Risikomanagements des Geschaumlftsjahres 2006 lassen die Aussage zu dass keine den Fortbestand eines Konzernunternehmens oder des Konzerns gefaumlhrdende Risiken bestanden haben und aus heutiger Sicht auch fuumlr die absehbare Zukunft nicht er-kennbar sind

Prognosebericht GEW Die Vermoumlgens- Finanz- und Ertragslage der GEW wird entscheidend von der Tochterge-sellschaft RheinEnergie und ihren Beteiligungsgesellschaften bestimmt RheinEnergie Neues Gemeinschaftskraftwerk Koumlln-Niehl Am Standort Niehl soll ein neues Steinkohlekraftwerk entstehen Traumlger des Kraftwerks soll eine Betreibergesellschaft werden in der sich neben der RheinEnergie weitere Partner en-gagieren Die Anlage soll in Kraft-Waumlrme-Kopplung 800 Megawatt Strom und 300 Megawatt Fernwaumlrme erzeugen Es werden dauerhaft mehr als 100 Arbeitsplaumltze geschaffen Die strengen Grenzwerte des Bundesimmissionsschutzgesetzes werden durch eine umfassende Rauchgasreinigung und weitere Reinigungsvorrichtungen eingehalten Der Einsatz moderns-

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ter Technik ermoumlglicht es houmlchste Wirkungsgrade zu erreichen Die Emissionen an Kohlen-dioxid werden um 20 unter den heute uumlblichen Kohlendioxid-Emissionen deutscher Kraft-werke liegen Ausgliederung der energiewirtschaftlichen Beteiligungen Fuumlr 2007 ist geplant die energiewirtschaftlichen Beteiligungen der RheinEnergie auf die im Jahr 2006 gegruumlndete RheinEnergie Beteiligungen GmbH auszugliedern Gleichzeitig sollen die Bereiche Beteiligungsmanagement Beteiligungscontrolling und energiewirtschaftliches Netzwerk in der RheinEnergie Beteiligungen GmbH zusammengefuumlhrt werden Die entspre-chenden Mitarbeiter sollen im dritten Quartal 2007 auf der Basis eines ausgehandelten Per-sonaluumlberleitungsvertrages in die neue Gesellschaft uumlbernommen werden Nach der Reali-sierung dieser Maszlignahmen werden die energiewirtschaftlichen Beteiligungen aus einer Hand betreut Ende der ersten CO2-Handelsperiode Das Jahr 2007 wird erneut von intensiven Diskussionen uumlber die weitere Ausgestaltung des CO2-Emissionshandels gepraumlgt sein Hierbei wird es nach den Auseinandersetzungen zwi-schen der Bundesregierung und der EU-Kommission uumlber das Mengenbudget bis zur Jah-resmitte politische Diskussionen uumlber die konkreten Zuteilungsregeln an die einzelnen han-delspflichtigen Anlagen geben Zugleich wird erwartet dass die Bundesregierung mit der Praumlsidentschaft des EU-Rates und des G8-Gipfels Vorschlaumlge fuumlr die Post-Kyoto-Phase nach 2012 vorlegt Fuumlr eine gewisse Investitionssicherheit sind rechtzeitige Festlegungen auf Rahmenbedingungen des weiteren CO2-Handelsregimes wuumlnschenswert Da am 31 Dezember 2007 die erste CO2-Handelsperiode endet und eine Uumlbertragung von Zertifikaten von bzw nach 2008 nicht zugelassen ist kann mit sehr schwankenden Preisentwicklungen zum Ende 2007 gerechnet werden Umsatz- und Ergebniserwartung Mit der derzeitigen Struktur hat sich die RheinEnergie zu einem regionalen Versorgungsun-ternehmen und Energiedienstleister entwickelt Diese geografische Ausrichtung bietet be-sondere Chancen und Perspektiven zur optimalen Marktbearbeitung in der Region und zur Erschlieszligung groszliger Synergiepotenziale Die RheinEnergie geht davon aus bei einem Umsatz von mehr als ca 3 Mrd euro im Jahr 2007 ein Unternehmensergebnis von mehr als 170 Mio euro erwirtschaften zu koumlnnen Sonstige Toumlchter und Beteiligungen der GEW Aus der Beteiligung der GEW an der Stadtwerke Duumlsseldorf AG wird fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 eine Dividende erwartet die mindestens auf dem Niveau des Vorjahres liegt so dass sich eine auskoumlmmliche Verzinsung des eingesetzten Kapitals ergibt Fuumlr die NetCologne wird im Geschaumlftsjahr 2007 trotz des intensiven Wettbewerbs im Tele-kommunikationsmarkt eine weitere Verbesserung der Ertragslage und damit auch der Aus-schuumlttung an die GEW erwartet Fuumlr die BrunataMETRONA-Gruppe geht der Vorstand sowohl beim Umsatz als auch beim Ergebnis von dem Vorjahr entsprechenden zufrieden stellenden Werten aus

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Die GEW befindet sich in Verhandlungen uumlber weitere Beteiligungserwerbe die im Jahr 2007 zu entsprechenden Investitionen fuumlhren koumlnnen Fuumlr das Unternehmen wird ein Unter-nehmensergebnis von mehr als 170 Mio euro erwartet KVB OumlPNV-Nachfrage wird weiter wachsen Fuumlr das Jahr 2007 wird damit gerechnet dass im OumlPNV die hohen Vorjahreswerte bei den Fahrgastzahlen ndash gestuumltzt auf Berufs- und Schuumllerfahrten oumlkologisches Umdenken und neue Kunden aufgrund houmlherer Kosten fuumlr das Autofahren ndash erneut gesteigert werden koumln-nen Die KVB sieht die Entwicklung etwas verhaltener und rechnet nur mit einem geringen Anstieg der Fahrgastzahlen Deutlicher Anstieg der Fahrgelderloumlse erwartet Aufgrund der zum 1 Januar 2007 vorgenommenen Tarifanpassung des VRS in Houmlhe von durchschnittlich 54 rechnet die KVB mit einer Erhoumlhung ihrer zugeschiedenen Fahrgeld-erloumlse auf rund 150 Mio euro Nicht zuletzt auch aufgrund der gesetzlich verfuumlgten Pauschalkuumlrzungen bei den Abgel-tungszahlungen duumlrfte die Gesamtleistung im Jahr 2007 ohne periodenfremde Verkehrserlouml-se bei gut 185 Mio euro liegen Personalbestand waumlchst wieder Die Zahl der aktiven Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der KVB ndash einschlieszliglich Nord-Suumld Stadtbahn-Mitarbeiter Auszubildende und Altersteilzeitler in Ruhephase ndash wird im Jahres-durchschnitt 2007 voraussichtlich bei etwa 3060 liegen und damit ein Plus von rund 1 aufweisen Im Vergleich zum Houmlchststand vom Januar 1992 (4000) waumlre dies ein Ruumlckgang um etwa ein Viertel Im gleichen Zeitraum ist die Produktivitaumlt des Unternehmens ndash gemes-sen an der Entwicklung der Platzkilometer je Mitarbeiter ndash um zwei Drittel gestiegen Neuer Betriebsbereich Betriebssteuerung Mit dem Ziel die Steuerung des Bahn- und Busbetriebs zu optimieren und die Aktivitaumlten bei Netz-Trennungen und Sonderveranstaltungen zentral zu verbessern wird zum 1 Mai 2007 ein neuer Bereich Betriebssteuerung eingerichtet Er soll sicherstellen dass die Aktivitaumlten aller am Fahrbetrieb beteiligten Bereiche zentral und zum Wohle der Kunden optimal koordi-niert werden Evangelischer Kirchentag in Koumlln Nach zwei Jahren mit herausragenden fahrgaststarken Groszligereignissen ndash Weltjugendtag mit Papstbesuch und FIFA-Fussball-WM ndash die beide erfolgreich abgewickelt wurden steht 2007 der 31 Deutsche Evangelische Kirchentag an Die Planungsvorbereitungen zu dieser 5-taumlgigen Groszligveranstaltung im Juni laufen seit Monaten Es werden 100000 Dauerteil-nehmer und an Spitzentagen bis zu 400000 Besucher erwartet

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Investitionen und Finanzierung Bei den zukunftsgerichteten Investitionen die uumlberwiegend der Bindung und Hinzugewin-nung von Fahrgaumlsten dienen konzentriert sich die KVB in den kommenden Jahren auf die Fertigstellung der Nord-Suumld Stadtbahn sowie die Beschaffung von neuen Fahrzeugen Von den fuumlr 2007 geplanten Investitionen in Houmlhe von 2471 Mio euro betreffen 1561 Mio euro die Nord-Suumld Stadtbahn Da die Investitionen voraussichtlich nur zu rund 165 aus eigenen Mitteln finanziert werden koumlnnen kommt den zuflieszligenden Investitionszuschuumlssen mit 245 eine besondere Bedeutung zu Die verbleibenden 59 der geplanten Investitionsausga-ben und die teilweise Vorfinanzierung der Zuschuumlsse werden durch Fremdmittel gedeckt HGK Positive Ertragsaussichten Aufgrund von Mengensteigerungen der Aufnahme von Neuverkehren und Preiserhoumlhungen wird sich die Ertragslage des Eisenbahnguumlterverkehrs auch im Jahr 2007 verbessern Im Bereich des Hafen- und Umschlagbetriebes wird aufgrund langfristig vertraglich vereinbarter Mengensteigerungen im konventionellen Umschlag ebenfalls mit Ertragssteigerungen ge-rechnet Nutzung neuer Marktchancen Aufgrund der in der Zukunft steigenden Transportmengen sieht die HGK auch in den kom-menden Jahren gute Chancen neue regionale und internationale Verkehre aufzubauen Durch die landesweite Zulassung in den Niederlanden und Kooperationspartner in der Schweiz besteht fuumlr die HGK die Moumlglichkeit uneingeschraumlnkt grenzuumlberschreitende Trans-porte in beide Laumlnder als Frachtfuumlhrer durchzufuumlhren Gute Entwicklungschancen sieht die HGK auch im Umschlagbereich Der Bau des Terminals Nord und der Ausbau des Hafens Koumlln-Godorf zur Nutzung der vorhandenen Wachstums-chancen sind deshalb unverzichtbar Noch im Verlauf des Jahres 2007 erwartet die HGK eine Entscheidung des Rates der Stadt Koumlln uumlber den Ausbau des Hafens Koumlln-Godorf Investitionen Der Investitionsplan 2007 weist fuumlr die Bereiche Cargo Guumlterverkehrsnetz Haumlfen und Um-schlag sowie Liegenschaften ein Volumen von 624 Mio euro aus welches aus eigenen Mitteln und oumlffentlichen Zuschuumlssen finanziert wird Auf die Bahnanlagen des Personenverkehrs entfallen 114 Mio euro Die Finanzierung dieser Investitionsausgaben erfolgt mit oumlffentlichen Zuschuumlssen und durch die KVB Positives Ergebnis erwartet Die HGK erwartet auch fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 ein positives Ergebnis

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KoumllnBaumlder Fortfuumlhrung des Eis- und Schwimmstadions Lentstraszlige Im Dezember 2006 hat der Rat der Stadt Koumlln beschlossen das Eis- und Schwimmstadion an der Lentstraszlige zum 1 Januar 2007 auf die KoumllnBaumlder GmbH zu uumlbertragen Der Auf-sichtsrat der Gesellschaft hat sich fuumlr ein Fortfuumlhrungskonzept entschieden das auf dem Gelaumlnde den Neubau einer 1800 qm groszligen Eishalle sowie eine Auszligeneisflaumlche von 900 qm vorsieht Auszligerdem sollen dort eine Saunalandschaft ein Hallenbad mit einem 25-m-Becken einem Lehrschwimmbecken und einer Kinderspiellandschaft sowie ein Naturbade-see entstehen Neubau in Ossendorf und weitere Projekte Als weitere fuumlr die KoumllnBaumlder wichtige Projekte stehen weiterhin der Neubau des Ossen-dorfbades auf dem Programm sowie die Generalmodernisierungen des Stadionbades (ab September 2007) und des Zollstockbades (ab September 2008) Zur Vergroumlszligerung des Fit-nessbereiches im Agrippabad soll auf dem Dach des Bades ein groszliger Mehrzweck-Gymnastikraum mit Domblick entstehen Insgesamt sind fuumlr Neubau- und Modernisierungsmaszlignahmen im Jahr 2007 Investitionen in Houmlhe von 179 Mio euro geplant Anpassung der Eintrittspreise Angesichts der prognostizierten Entwicklung der Energiekosten und steigender Personalkos-ten mussten die Eintrittspreise zum 1 Februar 2007 modifiziert werden Umsatz- und Ergebniserwartung Die KoumllnBaumlder haben fuumlr das Wirtschaftsjahr 2007 Umsatzerloumlse von 77 Mio euro geplant Die Gesellschaft rechnet mit einem Verlust von 125 Mio euro AWB Zusaumltzliche Leistungen Neben den Erloumlsen aus den Vertraumlgen fuumlr Abfallbeseitigung und Straszligenreinigung mit der Stadt Koumlln werden noch Erloumlse fuumlr zusaumltzliche Leistungen in den Bereichen Abfallbeseiti-gung und Straszligenreinigung in Houmlhe von insgesamt rd 171 Mio euro geplant Diese betreffen uumlberwiegend Leistungen fuumlr die Stadt Koumlln auszligerhalb der satzungsgemaumlszligen Leistungen wie z B die Umstellung der Wertstofferfassung auf das Holsystem die Reinigung allgemein genutzter Flaumlchen die Umsetzung des Elektronikschrottgesetzes die Friedhofsentsorgung und die Entsorgung der Koumllner Wochenmaumlrkte Umsatz und Ergebnis Die AWB rechnet im Jahr 2007 mit Umsatzerloumlsen von 996 Mio euro und einem Gewinn von 43 Mio euro

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AVG Die Kapazitaumlt der RMVA wird auch im Jahr 2007 soweit wie moumlglich ausgeschoumlpft werden Weitere Umsatzeinbuszligen Bei Zugrundelegung annaumlhernd gleicher Zulieferungsmengen staumldtischer Abfaumllle zur RMVA wie im Geschaumlftsjahr 2006 wird der Umsatz fuumlr diesen Bereich durch die fuumlr 2007 nochmals deutlich abgesenkten Entgelte geringer ausfallen Sollten aus dem Anschluss der letzten Stadtbezirke an das Holsystem fuumlr Papier und Leichtstoffe ein weiterer Mengenruumlckgang staumldtischer Mengen resultieren koumlnnte er voraussichtlich uumlber die Verarbeitung weiterer Fremdmengen kompensiert werden Deponie Vereinigte Ville Fuumlr die Deponie Vereinigte Ville bildet weiterhin die konsequente Akquisition von inerten mineralischen Abfaumlllen eine der wesentlichen Aufgaben Die Errichtung der Rost-ascheaufbereitungs- und Konditionieranlage soll zusaumltzliche Mengen fuumlr die Deponie si-chern Daruumlber hinaus plant die AVG den Bau eines Blockheizkraftwerkes in dem das De-poniegas kuumlnftig wirtschaftlich effizienter als bisher verwertet werden soll Umsatz und Ergebnis Die Gesellschaft hat fuumlr das Jahr 2007 Umsatzerloumlse von 1153 Mio euro geplant und geht von einem positiven Unternehmensergebnis aus Konzernplanung Positives Ergebnis erwartet Bei einem Konzernumsatz von mehr als 3 Mrd euro wird auf Basis der Wirtschaftsplaumlne der SWK und der Tochterunternehmen ein positives Ergebnis fuumlr SWK und den Konzern erwar-tet Die mittelfristigen Investitions- und Finanzplaumlne der Konzernunternehmen sehen fuumlr 2007 Investitionen von rd 700 Mio euro vor Diese werden durch Eigenmittel Zuschuumlsse und Darlehen finanziert Die Stadt Koumlln erwartet aus dem Ergebnis des Jahres 2007 eine Aus-schuumlttung in Houmlhe von 80 Mio euro

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GmbH amp Co KG Maarweg 271 50825 Koumlln

wwwawbkoelnde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Heinz Schuumlrheck Herr Herbert Winkelhog Aufsichtsrat Herr Dr Michael Paul Vorsitzender Herr Dr Alexander Fladerer stellvertr Vorsitzender Herr Goumltz Bacher Herr Michael Berndheuser Herr Werner Boumlllinger Frau Marlis Bredehorst Herr Gerd Brust Frau Polina Frebel Herr Rolf-Werner Jucken Herr Hans-Heinrich Lierenfeld Herr Hans Loumlder Herr Gaetano Magliarisi Herr Dr Rolf Martin Schmitz Herr Wolfgang Simons Herr Peter Sterzl Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist im Wesentlichen die Abfallbeseitigung Straszligenreinigung und Winterwartung im Stadtgebiet Koumlln die Erbringung von Dienstleistungen im Bereich der Entsorgungs- und Recyclingwirtschaft sowie die Erbringung aller im Zusammenhang mit den vorher genannten Dienstleistungen anfallenden Hilfs- und Nebentaumltigkeiten

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 15000000 euro Beteiligungsverhaumlltnisse Persoumlnlich haftende Gesellschafterin AWB Abfallwirtschaftbetriebe Koumlln Verwal-tung GmbH Koumlln

ohne Kapitaleinlagen

Kommanditistin Stadtwerke Koumlln GmbH Koumlln 15000000 euro Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Anteil Eigenkapital und Fremdkapital an der Bilanzsumme Eigenkapital Fremdkapital zum 31122006 2270 7730 zum 31122005 1995 8005 zum 31122004 1726 8274 zum 31122003 1758 8242 zum 31122002 2071 7929 Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital zum 31122006 2552 zum 31122005 2396 zum 31122004 2143 zum 31122003 2000 zum 31122002 2219 Mitarbeiter zum 31122006 1310 Auszubildende 18

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Bilanz der AWB GmbH amp Co KG


AKTIVA

Anlagevermoumlgen Imm Vermoumlgens- gegenstaumlnde

107 140 134 162 312




92631 94742 99945 93736 77757

PASSIVA

Eigenkapital Kapitalanteile 15000 15000 15000 15000 15000Gewinnruumlcklagen 1443 828 473 220 0Verlustvortrag 0 0 0 0 -572Jahresuumlberschuss-fehlbetrag

4583 3077 1775 1263 1672



Rechnungsabgrenzung 44 66 88 110 -

92631 94742 99945 93736 77757

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GUV der AWB GmbH amp Co

KG



Andere akt Eigenleistungen 0 0 61 0 0 Sonst betriebl Ertraumlge 7320 7446 9719 5762 5928



Abschreibungen -8917 -7707 -8569 -7867 -7621

Sonst betriebl Aufwendungen -6774 -6500 -6882 -7153 -7284

Finanzergebnis -1860 -1947 -2327 -2176 -1711


6414 4309 3883 1898 2570

Steuern -1830 -1232 -2108 -635 -898


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AWB GmbH amp Co KG

2007Tsd euro

ERFOLGSPLAN Umsatzerloumlse 99610Aktivierte Eigenleistung Sonstige betriebl Ertraumlge 6406 Materialaufwand -14386Personalaufwand -67786Abschreibungen u Wertberichtigungen -8496Sonstige betriebliche Aufwendungen -7590Sonstige Zinsen und aumlhnliche Ertraumlge 25Zinsen und aumlhnliche Aufwendungen -1764 Ergebnis der gewoumlhnl Geschaumlftstaumltigkeit 6020 Steuern vom Einkommen und Ertrag -1400Sonstige Steuern -280 Jahresergebnis 4340 FINANZPLAN

Finanzmittelbestand zum 0101 1000 Mittelherkunft Eigenmittel aus Abschreibungen 8495Anlagenabgaumlnge 2250Jahresuumlberschuss 4340Erhoumlhung der Ruumlckstellungen 0Kreditaufnahme 0 Summe 15085 Mittelverwendung Investitionen 14239Erhoumlhung Finanzanlagen 0Darlehenstilgung 1735Gewinnabfuumlhrung 3183 Summe 19157 Finanzbedarf-uumlberschuss zum 3112 -3072

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Lagebericht 2006

der


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Umfeld der Geschaumlftsaktivitaumlten Fuumlr die AWB als leistungsstarkem Dienstleister vor Ort steht die Orientierung an den Wuumln-schen und Beduumlrfnissen unserer Kunden im Mittelpunkt des Handelns Kundenorientierung ist fuumlr uns dabei mehr als nur eine Erbringung von verschiedensten Leistungen zur Erfuumlllung abgeschlossener Vertraumlge Durch effiziente Leistung und umfassenden Service erfuumlllt die AWB Aufgaben einer modernen Daseinsvorsorge dies wird auch durch verschiedene Mess-groumlszligen im Lagebericht 2006 deutlich Dies gilt sowohl fuumlr unser Kerngeschaumlft die Erbrin-gung von Leistungen die durch kommunale Satzungen der Stadt Koumlln fuumlr die Straszligenreini-gung und Abfalllogistik definiert sind als auch fuumlr diverse Serviceangebote rund um Abfall-Logistik und Stadtreinigung die wir daruumlber hinaus fuumlr unsere Kunden die Stadt Koumlln und ihre Buumlrgerinnen und Buumlrger erbringen

Die ordnungspolitischen Diskussionen der letzten Jahre sowie die Entwicklungen in ver-schiedenen anderen Sektoren der oumlffentlichen Daseinsvorsorge haben deutlich werden las-sen dass nicht entscheidend ist ob derjenige der die Dienstleistungen von allgemeinem wirtschaftlichem Interesse erbringt in oumlffentlicher oder privater Hand ist Ausschlaggebend ist vielmehr die Art und Weise der Leistungserbringung Als privatrechtlich organisiertes Un-ternehmen der oumlffentlichen Hand sehen wir uns in dieser Perspektive zur kontinuierlichen Modernisierung unserer Unternehmensstrukturen sowie unseres Leistungs- und Servicean-gebotes verpflichtet Leitmaxime fuumlr die Aufstellung unseres Unternehmens war und ist es seit unserer Gruumlndung im Jahr 2001 die wirtschaftlichen Grundsaumltze mit Qualitaumlts- und Umweltstandards und vor allem mit groumlszligtmoumlglicher Effizienz der Leistungserbringung in Ein-klang zu bringen Dies ist in unserer Qualitaumltspolitik verankert der wir uns bei der Erbringung unserer vielfaumlltigen Leistungen fuumlr unsere Kunden ganz besonders verpflichtet fuumlhlen Die Kundenorientierung ist auch zentrales Element unseres Unternehmensleitbildes Die in den letzten Jahren erreichten Steigerungen unserer Leistungsfaumlhigkeit sowie unser Programm fuumlr die kommenden Jahre versetzen uns in eine starke Lage auf dem Koumllner Markt fuumlr Abfall-Logistik und Sauberkeit Bereits heute messen wir uns mit vergleichbaren Unternehmen ndash nicht nur aus dem oumlffentlichen Sektor ndash im Rahmen von Kennzahlenverglei-chen (Benchmarking) Dadurch wurden uns im abgelaufenen Geschaumlftsjahr Verbesserungs-ansaumltze aber auch Staumlrken unserer Wettbewerbsposition aufgezeigt Im Rahmen der unten beschriebenen Schwerpunkte unserer Geschaumlftsentwicklung wird auf einzelne Projekte und Maszlignahmen naumlher eingegangen Neben weiter verbessertem Kundenservice und Leis-tungssteigerungen bleibt es unser Ziel weiterhin hochwertige Dienstleistungen fuumlr unsere Kunden zu erbringen Dies bezieht sich selbstverstaumlndlich auf unsere Kernkompetenzen in den Bereichen Straszligen- und Flaumlchenreinigung sowie Sammlung und Transport von Abfaumlllen aber auch auf das Leistungs- und Servicespektrum unserer Werkstatt Ein besonderer Aspekt unseres Serviceangebots liegt bei den Reinigungsleistungen die wir in und fuumlr Koumlln erbringen Wir sehen es unveraumlndert als eine besondere Herausforderung an durch Verbesserung unserer Reinigungsqualitaumlt einen entscheidenden Beitrag zu den Anstrengungen von Politik und Verwaltung in Koumlln fuumlr mehr Sauberkeit auf Straszligen und Plaumltzen unserer Stadt zu leisten Allerdings ist das Thema Reinigung noch in einem umfas-senderen Sinne anzusprechen Mit unserer Kompetenz und Leistungsstaumlrke sind wir fuumlr die Stadt Koumlln auch der Partner fuumlr eine komplette Uumlbernahme aller Reinigungsleistungen die

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zur Zeit noch von verschiedenen Institutionen erbracht werden ndash nicht zuletzt wegen der dadurch zu erzielenden Synergieeffekte In diesem Zusammenhang ist auch die Beauftra-gung durch die Stadt Koumlln zur Entfernung von wildem Muumlll von oumlffentlich frei zugaumlnglichen Flaumlchen im Koumllner Stadtgebiet zu sehen die in 2006 noch ausgeweitet wurde Sowohl hier als auch bei verschiedenen Events wie beispielsweise bei der Fuszligball-Weltmeisterschaft konnten wir im vergangenen Jahr unsere Leistungsfaumlhigkeit erfolgreich unter Beweis stellen Schwerpunkte der Geschaumlftsentwicklung Die Schwerpunkte der Geschaumlftsentwicklung lagen 2006 im Sinne einer kontinuierlichen Leistungsverbesserung unveraumlndert in der Festigung wettbewerbsfaumlhiger Strukturen der Senkung von Kosten und der erfolgreichen Umsetzung zusaumltzlicher Betaumltigungsfelder Dabei druumlckt sich unsere hohe Leistungsstaumlrke in vielen Messgroumlszligen aus Leistungsspektrum und Kundenorientierung

Einfuumlhrung Holsystem Die im Jahr 2004 begonnene Einfuumlhrung des Holsystems fuumlr Papier Pappe Kartonage (PPK) und Leichtverpackungen (LVP) uumlber Blaue und Gelbe Tonnen wurde 2006 fortgefuumlhrt und soll bis Ende 2007 im gesamten Koumllner Stadtgebiet umgesetzt werden Die bisher praktizierte Presse- und Oumlffentlichkeitsarbeit hat sich als sehr erfolgreich gezeigt Sie wurde daher in den 2006 folgenden Stadtbezirken Ehrenfeld Kalk und Nippes fortge-setzt Dies beinhaltete folgende Maszlignahmen in den jeweiligen Gebieten

bull Informationen fuumlr die Hauseigentuumlmer mit allen wesentlichen Informationen uumlber die Einfuumlhrung mit vorgedruckter Bestellkarte

bull Information fuumlr alle Mieter uumlber die Einfuumlhrung bull Aufkleber fuumlr die Tonnen mit dem Abfuhrtag bull Abfuhrkalender mit den Abfuhrtagen bull Pressemitteilungen und Anzeigenschaltungen in der Startphase und zum Zeitpunkt

des Abzuges der Wertstoffcontainer bull Handzettel und Anzeigenschaltungen zur richtigen Befuumlllung der Blauen und Gel-

ben Tonne bull Bereitstellung aller Informationen auf der Homepage wwwawbkoelnde bull Bereitstellung des Abfuhrkalenders 2007 in allen angeschlossenen Stadtbezirken

Im September 2006 war es geschafft Die Haumllfte aller Grundstuumlcke unserer Stadt war mit Blauen undoder Gelben Tonnen ausgestattet Bis Ende Dezember konnten weitere Objekte versorgt werden so dass das Jahr mit uumlber 68000 an das Holsystem angeschlossenen Grundstuumlcken (56 aller Grundstuumlcke in Koumlln) abgeschlossen werden konnte Im vierzehn-taumlgigen Rhythmus wurden durch die AWB fast 79000 Blaue Tonnen und durch Remondis fast 74000 Gelbe Tonnen geleert In der nachfolgenden Tabelle sind die bis Ende des Jahres 2006 je Stadtbezirk erreichten Anschlussquoten im Einzelnen aufgefuumlhrt

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Bezirk Anschlussgrad Blaue Tonne

Anschlussgrad Gelbe Tonne

Anschlussgrad Blaue undoder Gelbe Tonnen

1 (nur Neustadt-Suumld) 73 67 73 2 (Rodenkirchen) 75 66 77 3 (Lindenthal) 77 69 84 4 (Ehrenfeld) 75 70 77 5 (Nippes) 74 70 76 7 (Porz) 83 80 84 8 (Kalk) 78 75 80

In den umgestellten Stadtbezirken verfuumlgten zwischen 73 und 84 aller Grundstuumlcke uumlber Wertstofftonnen waumlhrend es ein Jahr zuvor erst 70 bis 81 waren Die Akzeptanz des Holsystems konnte demnach auch in den bereits 2004 und 2005 angeschlossenen Be-zirken weiter gesteigert werden Sicherlich fuumlhrte auch der fortschreitende Abzug der Depot-container fuumlr Papier Pappe und Kartonage sowie Leichtverpackungen zu einer weiteren Erhoumlhung Bei insgesamt fast 8500 Ortsterminen wurden Hauseigentuumlmer und Hausverwaltungen seit Beginn der Umstellung im Jahr 2004 durch unser Wertstoff-Beraterteam betreut Allein 2006 wurde dieses Beratungsangebot fast 3900 mal in Anspruch genommen Fragen zur erfor-derlichen Tonnenausstattung und zur Standortwahl wurden unter Beruumlcksichtigung der oumlrtli-chen Gegebenheiten beantwortet und Loumlsungsvorschlaumlge fuumlr problematische Standorte un-terbreitet Die Zusammenarbeit mit den Unternehmen der Koumllner Wohnungswirtschaft entwickelte sich besonders positiv Zusaumltzlich zur Betreuung vor Ort wurde ein regelmaumlszligiger Informations-austausch am Runden Tisch mit Vertretern der Arbeitsgemeinschaft Koumllner Wohnungsun-ternehmen eingerichtet der auch im kommenden Jahr weiter fortgesetzt werden soll Biotonne Um das Interesse der Koumllner Buumlrger an der Biotonne zu erhoumlhen wird diese seit dem 01012006 kostenfrei angeboten das ist durch die bestehende Einheitsgebuumlhr fuumlr die Graue Tonne und die Biotonne moumlglich geworden Mit entsprechenden Anzeigen Handzetteln Informationsbroschuumlren und Pressemitteilungen sowie durch Akquisitionseinsaumltze unserer Kundenberater auf Wochenmaumlrkten und bei Bau- und Gartencentern informierten wir die Koumllner uumlber die Vorteile der kostenfreien Biotonne Die Stand- und Verteilaktionen orientierten sich dabei zeitlich an den Stadtbezirken in denen die Einfuumlhrung des Holsystems bereits abgeschlossen war um so Uumlberschneidungen mit den Werbemaszlignahmen fuumlr die Blauen und Gelben Tonnen zu vermeiden Es handelte sich hierbei um die Stadtbezirke Rodenkirchen Lindenthal Ehrenfeld Nippes Porz und Kalk Aufgrund dieser intensiven Werbung und vor dem Hintergrund dass die Biotonne kostenfrei ist waren im gesamten Stadtgebiet zum Jahresende 27800 Biotonnen vorhanden In Bezug auf die Behaumllterzahl vom Dezember 2005 die bei 8672 Biotonnen lag bedeutete das ein

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Wachstum um 220 Bis Ende 2006 waren 22 der Koumllner Haushalte an die Biotonne an-geschlossen Groszligauftraumlge fuumlr die Stadt Koumlln Wie in den Vorjahren hatten auch im Geschaumlftsjahr 2006 die Groszligauftraumlge der Stadt Koumlln im Bereich der Zusatzleistungen eine wesentliche Bedeutung Die Entsorgung saumlmtlicher Koumll-ner Wochenmaumlrkte (bei uumlber 3000 Wochenmarkttagen im Jahr) wurde ebenso fortgesetzt wie die Einsammlung und Entsorgung von Abfaumlllen auf 46 Friedhoumlfen Die Regelungen zur Abwicklung der Reinigung nach Karnevalsveranstaltungen und der Reinigung von Sonder-flaumlchen und an Schienenweggrundstuumlcken konnten mit der Stadt Koumlln im Jahr 2006 ab-schlieszligend vertraglich fixiert werden Die vertragliche Vereinbarung zur Umsetzung der Vor-gaben des Elektro- und Elektronikgeraumltegesetzes (ElektroG) wurde konkretisiert Entspre-chend den gesetzlichen Vorgaben wurde in Koumlln ein kombiniertes Hol- und Bringsystem ein-gefuumlhrt Auch die Arbeiten zum Abschluss des Vertrages uumlber die Einfuumlhrung eines Holsys-tems zur Wertstofferfassung von Papier Pappe Kartonage (PPK) in Koumlln wurden weiterge-fuumlhrt Die Entfernung von wilden Muumlllablagerungen von oumlffentlich frei zugaumlnglichen Flaumlchen im Auftrag der Stadt Koumlln wurde ebenfalls fortgesetzt Die Zahl der Meldungen uumlber bdquoWilden Muumlllldquo belief sich im Jahr 2006 auf uumlber 5000 Stuumlck In den Stadtbezirken Innenstadt Ro-denkirchen Lindenthal und Chorweiler sowie im gesamten rechtsrheinischen Bereich erfolg-te in uumlber 250 Gruumlnanlagen und auf uumlber 300 Spielplaumltzen eine regelmaumlszligige Kontrolle und die Entfernung von wilden Muumlllablagerungen Eine Erweiterung des Leistungsbereiches im Jahr 2007 auf insgesamt 1285 zu reinigende Flaumlchen (Gruumlnanlagen und Spielplaumltze) wurde in Angriff genommen Daruumlber hinaus wurden verschiedene Aktivitaumlten im Zusammenhang mit dem staumldtischen Maszlignahmenprogramm bdquoSauberkeit in Koumllnldquo vorbereitet Hierbei geht es primaumlr darum die verschiedenen Reinigungszustaumlndigkeiten in einer Hand bei der AWB zu buumlndeln Einzelpro-jekte hierbei sind die Uumlbernahme der Verpflichtung zur Anliegerreinigung vom Amt fuumlr Land-schaftspflege und Gruumlnflaumlchen die Uumlbernahme von Straszligenreinigungsleistungen fuumlr das Amt fuumlr Straszligen- und Verkehrstechnik sowie die Reinigung von Tunnelanlagen fuumlr das Amt fuumlr Bruumlcken- und Stadtbahnbau Weitere Leistungen fuumlr unsere Kunden Die Akquisition und Abwicklung von privatwirtschaftlichen Einzelauftraumlgen auf den Feldern Reinigung und Abfallbeseitigung konnte im Jahr 2006 wiederum gesteigert werden Es wur-den insgesamt uumlber 1000 Einzelauftraumlge abgewickelt Im Bereich Reinigung liegen die Taumltigkeitsschwerpunkte in der Saumluberung von verschiede-nen Gelaumlnden und nach diversen Events Auch im Jahr 2006 erfolgte die Reinigung bei saumlmtlichen relevanten publikumswirksamen Veranstaltungen auf oumlffentlichem Straszligenland im Koumllner Stadtgebiet (u a CSD Koumllner Lichter KoumllnMarathon) durch die AWB Auch mit

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der Reinigung der verschiedenen Veranstaltungsorte und der Abfallentsorgung im Rahmen der Fussball-Weltmeisterschaft wurde die AWB beauftragt Besonders erwaumlhnenswert ist daruumlber hinaus die im Jahr 2006 erfolgte Beauftragung zur kontinuierlichen Reinigung des Koumllner Messegelaumlndes Kundenkommunikation Pressearbeit Im Rahmen der Pressearbeit versandten wir 2006 rund 40 Pressemitteilungen an die Koumllner Medien Unsere Kunden koumlnnen so wichtige Informationen wie verschobene Abfuhrtage bei der Muumlllabfuhr alles uumlber unseren Winterdienst Laubbeseitigung und vieles mehr der Koumll-ner Tagespresse dem lokalen Rundfunk und Fernsehen entnehmen Insgesamt wurden 2006 uumlber 250 Presseanfragen beantwortet Service-Center Im Service-Center der AWB wurden 2006 an den Hotlines des Sperrmuumlll-Services und der Kundenberatung fast 276000 Anrufe bearbeitet Durch den Sperrmuumlll-Service wurden auf Grund der geaumlnderten rechtlichen Vorgaben neben den kostenfreien und kostenpflichtigen Terminen fuumlr die Abholung von Sperrmuumlll und Gruumln-schnitt auch Termine fuumlr die Entsorgung von groumlszligeren Elektroaltgeraumlten vergeben Diese Neuerung wirkte sich zwar nicht auf die Anzahl der bearbeitenden Telefonate aus denn im Allgemeinen wurde waumlhrend des selben Gespraumlches sowohl die Entsorgung von Sperrmuumlll als auch die der Elektroaltgeraumlte geregelt jedoch hat der Aufklaumlrungsbedarf der Kunden und somit die Dauer der Einzelgespraumlche deutlich zugenommen An der Service-Hotline der Kundenberatung nahm die Zahl der bearbeiteten Telefonate hin-gegen um mehr als 33 zu Der weiter gestiegene Beratungs- und Betreuungsbedarf war besonders auf die zunehmende Ausweitung des Holsystems und die deutliche Erhoumlhung der Biotonnen-Anschluumlsse zuruumlckzufuumlhren Die in den vergangenen Jahren eingeleiteten Maszlignahmen zur Kundenorientierung wurden 2006 ausgeweitet Zur Verbesserung der Kommunikation mit dem breit gefaumlcherten Kun-denkreis wurden regelmaumlszligige Coachings der Servicemitarbeiter an ihren Telefonarbeitsplaumlt-zen eingefuumlhrt Die Bearbeitung und Auswertung der im Service-Center eingehenden Re-klamationen wurde durch die Einfuumlhrung eines EDV gestuumltzten Beschwerdemanagements weiter verbessert Anhand des Beschwerdemanagements soll zukuumlnftig der weitere Optimie-rungsbedarfes aufgedeckt und der Informationsaustausch verbessert werden Abfallkalender

Der Abfallkalender 2007 wurde Mitte Dezember an alle Koumllner Haushalte Gewerbebetriebe und Postfachkunden verteilt Er wurde in einer Auflage von 620000 Stuumlck erstellt

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Getrennte Sammlung von Elektro-Altgeraumlten ab dem 24032006 Die Umstellung wurde bereits im Abfallkalender 2006 ausfuumlhrlich dargestellt Alle Haushalte Koumllns wurden zusaumltzlich mit Handzetteln uumlber die Veraumlnderungen informiert AWB auf der ENTSORGA-ENTECO Vom 2410 bis 27102006 fand auf dem Gelaumlnde der KoumllnMesse wieder die weltgroumlszligte Fachmesse fuumlr Abfallwirtschaft und Umwelttechnik die ENTSORGA-ENTECO statt Die AWB war gemeinsam mit der AVG zum Thema bdquoAbfallwirtschaft in Koumllnldquo als Mitaussteller auf dem Messestand des Verbandes kommunale Abfallwirtschaft und Stadtreinigung im Ver-band kommunaler Unternehmen eV (VKS im VKU) vertreten AWB bei Groszligevents Die AWB ist der Event-Reiniger Koumllns Dies wird in jedem Jahr unter Beweis gestellt bei der Reinigung im Karneval bei den Koumllner Lichtern oder Silvester 2006 gab es durch die FIFA Fuszligballweltmeisterschaft besondere Anforderungen zu bewaumlltigen da Koumlln ein Austra-gungsort war Wir waren darauf weltmeisterlich vorbereitet und haben Beachtliches geleistet Neuer Slogan AWB Fuumlr ein sauberes Koumlln Fuumlr Sie Der neue Slogan der im Rahmen einer Pressekonferenz im Dezember bekannt gegeben wurde zeigt wofuumlr wir als AWB stehen Wir wollen mit allen gemeinsam ein sauberes Koumlln damit sich alle Einwohner und auch die vielen Gaumlste wohl fuumlhlen Fuumlr dieses groszlige Ziel uuml-bernehmen wir auch gerne zusaumltzliche Aufgaben Der neue Slogan wird auf allen Fahrzeugen allen Werbemitteln und Anzeigen erscheinen und befindet sich bereits auf der Titelseite des Abfallkalenders 2007 Leistungserbringung und Produktivitaumlt Damit zufriedene Kunden und wirtschaftlicher Erfolg in Einklang miteinander stehen ist ne-ben bedarfsorientierter Ergaumlnzung unseres Serviceangebotes und diversen sonstigen Maszlig-nahmen eine effiziente und kostenbewusste Leistungserbringung erforderlich Hier haben wir 2006 erneut viele Maszlignahmen ergriffen die uumlberwiegend auf dem in den vergangenen Jah-ren dargestellten Kostensenkungs- und Effizienzsteigerungskonzept aufbauen bzw aus die-sem entstanden sind Im Einzelnen moumlchten wir folgende Punkte hervorheben

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Muumlllabfuhr Leistungsgroumlszlige Produktivitaumlt Seit 2003 wird monatlich eine Produktivitaumltskennzahl fuumlr den Leistungsbereich Restabfall ermittelt die die durchgefuumlhrten Leerungen und die eingesetzten Produktionsfaktoren be-ruumlcksichtigt Im Durchschnitt konnten wir die bereits relativ hohe Produktivitaumlt der Restabfall-beseitigung gegenuumlber 2005 trotz erheblicher Aufgabenzuwaumlchse halten Insbesondere die Einfuumlhrung des Holsystems fuumlr Papier und die erhebliche Ausweitung der Abfuhr von Bio-Tonnen bei gleichzeitiger Reduzierung der Restmuumlllgefaumlszlige belastete naturgemaumlszlig die Pro-duktivitaumlt Durch effiziente laufende Planung und Optimierung der Reviere konnte jedoch ein Absinken der Produktivitaumlt in der Abfallbeseitigung in 2006 vermieden werden Ein wesentliches Instrument hierzu war unsere Tourenplanung Die sukzessive Einfuumlhrung des Holsystems fuumlr die Papiersammlung und der damit verbundene Anschluss von annauml-hernd 23 des Stadtgebietes an die bdquoblaue Tonneldquo sowie der kontinuierliche Ausbau der Bio-muumlllabfuhr bestimmten daher in 2006 im Wesentlichen die Tourenplanung Mit Hilfe von GPS-Unterstuumltzung soll in den kommenden Jahren eine weitere Optimierung der Wegstre-cken in den Hausmuumlllrevieren erreicht werden Daher wurde Ende 2006 ein Testversuch gestartet bei dem in ausgewaumlhlten Fahrzeugen GPS dazu eingesetzt wurde die Revierfahr-ten abzubilden Das Holsystem fuumlr Papier wurde 2006 planmaumlszligig in den Stadtbezirken Ehrenfeld Kalk und Nippes aufgebaut In allen drei Stadtbezirken wurden insgesamt rd 61650 Gefaumlszlige aufge-stellt Davon sind rd 31000 Blaue Tonnen welche auch von uns entleert werden der Rest sind gelbe Tonnen die durch uns aufgestellt jedoch von einem anderen Unternehmen ent-leert werden In den neu angeschlossenen Bezirken konnte eine Anschlussquote fuumlr die Pa-piertonne zwischen 74 ndash 78 erreicht werden Die Bio-Tonne erlebte einen Bestellboom seit sie ab 2006 ohne zusaumltzliche Kosten fuumlr die Buumlrger angeboten wird Im vergangenen Jahr konnten wir rund 20000 zusaumltzliche Bio-Tonnen aufstellen Die von uns insgesamt gesammelte Sperrmuumlllmenge in Koumlln ist im Vergleich zu 2005 um 31 gestiegen Dies trotz der seit Maumlrz 2006 getrennten Elektronik-Altgeraumlte-Sammlung Be-zogen auf das Bringsystem also die Abgabe von Sperrgut auf unseren beiden Abfallcentern betraumlgt die Steigerung zum Vorjahr sogar 9 Leistungsgroumlszlige Servicestandard 2006 haben wir den guten Service der Koumllner Muumlllabfuhr weiter ausgebaut Folgende Leis-tungen wurden dabei von unseren Kunden gerne in Anspruch genommen

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- Die Abfallcenter

In 2006 wurden von den Kunden rd 53300 Tonnen Sperrgut Schrott Kuumlhlgeraumlte (bis Maumlrz) Gruumlnschnitt und PapierPappe zu unseren Abfall-Centern gebracht dort verladen und abtransportiert Das sind rund 27 mehr als im Vorjahr ndash und das trotz der separaten Elektro-Altgeraumlte-Sammlung ab Maumlrz 2006 Die Annahme von Kleinmengen an Baumischabfaumlllen sowie Bau- und Abbruchholz an dem Abfallcen-ter Butzweiler Straszlige wurde verstaumlrkt in Anspruch genommen Hier konnten Um-satzsteigerungen von 18 (Baumischabfall) bzw 37 (Bau- und Abbruchholz) er-zielt werden

- Elektro-Altgeraumlte Seit Maumlrz 2006 erfolgte im Rahmen der Umsetzung der E-Schrott-Bestimmungen eine separate Sammlung von Elektro-Geraumlten im Bring- und Holsystem Im Holsystem wurden bis Jahresende in rd 25000 Auftraumlgen insgesamt rd 41000 Geraumlte abgefahren die sich wie folgt aufteilen

Gruppe 1 Haushaltsgroszliggeraumlte 9670

Gruppe 2 Kuumlhlschraumlnke 11028 Gruppe 3 FernsehgeraumlteMonitoreComputer 20864 Gesamtstuumlckzahl 41562

Fuumlr das Bringsystem richteten wir auf den Abfallcentern sowie auf unserem Be-

triebshof Maarweg Sammelstellen fuumlr alle vom Gesetzgeber vorgesehenen Grup-pen ein Von Maumlrz bis Dezember 2006 wurden insgesamt 813 Container mit Elektro-Altgeraumlten gesammelt davon 554 auf dem Abfallcenter Rolshover Straszlige 239 auf dem Abfallcenter Butzweiler Straszlige und 20 auf dem Betriebshof Maarweg

- Sperrgut-Express-Service

Das Angebot das Sperrgut schon am uumlbernaumlchsten Arbeitstag abzuholen den so genannten Sperrgut-Express Service haben unsere Kunden in 2006 1637mal in Anspruch genommen

- Sperrgut Vollservice

Nach wie vor sehr interessiert sind die Kunden auch an unserem Angebot das Sperrgut durch unsere Mitarbeiter aus dem Haus tragen zu lassen 2006 wurden 628 Auftraumlge dieses Service in Anspruch genommen

- Gruumlnschnittabfuhr Zusaumltzlich zur kostenlosen Gruumlnschnittabfuhr im Fruumlhjahr und Herbst eines jeden Jahres bieten wir bereits seit einigen Jahren einen (kostenpflichtigen) Gruumlnschnitt-service nach vorheriger Terminvereinbarung an Dass dieser Service nicht nur un-sere Leistungsfaumlhigkeit sondern auch unsere Kundenorientierung ausdruumlckt zeigt sich darin dass trotz der massiven Zunahme an aufgestellten Bio-Tonnen und den beiden kostenlosen Abfuhren in 2006 bei 109 Auftraumlgen insgesamt 288 cbm Gruumln-schnitt abgefahren wurden

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Straszligenreinigung Qualitaumltsmessung durch Beschwerdemanagement Qualitaumlt in der Straszligenreinigung spiegelt sich nicht nur im standardisierten Fachurteil inter-ner und externer Qualitaumltskontrolleure wieder sondern mindestens ebenso im Kundenurteil Daher setzt die Beurteilung unserer Leistung die Qualitaumltsmessung auf dem Beschwerde-management auf Unser Beschwerdemanagement hat dabei zwei Facetten das passive Beschwerdemanagement in dem saumlmtliche Beschwerden Anregungen und Hinweise der Kunden erfasst und ausgewertet werden und das aktive Beschwerdemanagement das re-gelmaumlszligige Kundenbefragungen durch unsere Gruppenleiter abbildet Mit dem Jahr 2006 liegt der dritte vollstaumlndige Jahresuumlberblick uumlber die Beschwerdehaumlufig-keit und die Beschwerdegruumlnde in Sachen Sauberkeit und Reinigung vor Wir haben im Fol-genden einige relevante Messgroumlszligen zusammengestellt wobei wir fuumlr Vergleichszwecke die Vorjahreswerte in Klammern gesetzt haben Insgesamt fuumlhrte die Straszligenreinigung 530496 (Vorjahr 536208) Reinigungseinsaumltze durch Der Ruumlckgang der Zahl der Einsaumltze gegenuumlber dem Vorjahr ist auf die Reduzierung der Depotcontainersammelplaumltze als Folge der Umstellung auf ein Holsystem bei Papier und Verpackungsabfaumlllen zuruumlckzufuumlhren Dabei wurden 2155 (Vorjahr 2446) Beschwerden erfasst und bearbeitet 12 weniger als in 2005 Das entspricht einer Beschwerdequote von 041 (046 ) Von diesen Beschwerden betreffen 51 (42 ) die klassische Reinigungsleistung der AWB 19 (22 ) die Verschmutzung oumlffentlicher Flaumlchen durch Unrat und Sperrgut und 11 (13 ) die mangelhafte Reinigung der Glas- und Papiercontainer-Standorte In 19 (22 ) aller Faumllle war die AWB auf Grund der aktuellen Auftragslage in 2006 nicht zustaumlndig Es zeigt sich dass viele Buumlrger Koumllns jegliche Verschmutzung auf oumlffentlicher Flaumlche der AWB zurechnen Interessant ist hier ein laumlngerfristiger Vergleich mit den Vorjahren In den Kategorien Unrat und Sperrgut sowie Unzustaumlndigkeit konnte bereits im dritten Jahr ein deutlicher Ruumlckgang des Beschwerdeaufkommens verzeichnet werden Gegenuumlber dem Vorjahr wo noch ein leichter Anstieg bei den Beschwerden betreffend die Depotcontainerstandorte festgestellt werden musste sind nunmehr auch in diesem Bereich die eingehenden Meldungen deutlich zuruumlckgegangen Lediglich im Bereich mangelhafte Reinigung ist ein Anstieg zu verzeich-nen der sich prozentual ndash aufgrund des Ruumlckgangs in den anderen Kategorien ndash deutlicher darstellt als in absoluten Zahlen Dieser Anstieg begruumlndet sich einerseits durch den verstaumlr-ken Winterdienst bis in den Maumlrz hinein wodurch satzungsgemaumlszlige Reinigungen ausfallen mussten andererseits durch die Fuszligball-WM die insbesondere in der Innenstadt zu einem erhoumlhten Verschmutzungsaufkommen beigetragen hat Im aktiven Beschwerdemanagement wurden auch im Jahr 2006 wieder mehr als 400 Ge-spraumlche mit Buumlrgervereinen Interessensgemeinschaften und sonstigen Multiplikatoren ge-

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fuumlhrt die dazu dienten praumlventiv Kundenanforderungen zu ermitteln und Reinigungsleistun-gen darauf abzustellen Es zeigt sich dass wir auf diese Weise ein effizientes Instrument geschaffen haben uumlber Qualitaumltsmessung eine Verstaumlrkung der Kundenorientierung und Leistungsfaumlhigkeit zu errei-chen Erweiterung der Auftragslage Im Jahr 2006 konnten wir fuumlr die Stadt Koumlln die zusaumltzliche Reinigung von oumlffentlichen Flauml-chen uumlbernehmen die nicht uumlber das Satzungsgeschaumlft abgedeckt sind Durch die Uumlber-nahme dieses so genannten bdquoLittering-Auftragesldquo wurden im Jahr 2006 regelmaumlszligige Reini-gungen in ausgewaumlhlten Gruumlnanlagen und Spielplaumltzen in sieben von neun Stadtbezirken ausgefuumlhrt Dabei wurden auch die Aufgaben der ehemaligen bdquoStadt-Service-Teamsldquo durch die AWB uumlbernommen Hierfuumlr wurden zusaumltzlich zwei Reinigungstrupps zur Beseitigung wilder Unratablagerungen von oumlffentlichen Flaumlchen eingesetzt Insgesamt sind fuumlr diesen Groszligauftrag im Interesse einer sauberen Stadt mehr als 40 Mitarbeiter zusaumltzlich taumltig Alle Meldungen uumlber wilde Ablagerungen von Unrat konnten in der Regel innerhalb von 48 Stunden nach Eingang beseitigt werden In Abstimmung mit dem Ordnungsamt der Stadt Koumlln wurden im Jahr 2006 alleine mehr als 2500 Schrottfahrraumlder von den Koumllner Straszligen und Plaumltzen entfernt Im Fruumlhjahr 2006 haben wir zur vollsten Zufriedenheit des Auftraggebers eine Tunnelreini-gung mittels eines Spezialgeraumltes in Bonn-Bad Godesberg durchgefuumlhrt Wir sehen hierin ein neues Betaumltigungsfeld in dem wir unsere Leistungsfaumlhigkeit unter Beweis stellen koumln-nen Zum Jahresende erfolgte dann auch eine Beauftragung durch die Stadt Koumlln zur Wand-reinigung in vier Tunnelbauwerken auf Koumllner Stadtgebiet Die Reinigungen konnten noch im Dezember erfolgreich ausgefuumlhrt werden Im Rahmen eines weiteren Groszligauftrages wird seit August 2006 die Auszligenreinigung der Koumlln-Messe durchgefuumlhrt Insbesondere bei Groszligmessen werden hier nach Auf- und Abbau der Messestaumlnde Reinigungseinsaumltze sogar waumlhrend der Nacht durchgefuumlhrt Daneben er-folgen selbstverstaumlndlich auch begleitende Reinigungen waumlhrend der laufenden Veranstal-tungen Werkstatt Ein weiterer wesentlicher Erfolgsfaktor der AWB ist der kontinuierliche Umbau unserer Werkstatt zu einem kundenorientierten Dienstleister Nach Abschluss wesentlicher Neue-rungen in den Vorjahren bietet unsere Werkstatt nunmehr marktkonforme Preise fuumlr alle In-standsetzungsarbeiten an Fahrzeugen an wobei die Wuumlnsche der internen wie externen Kunden stets im Vordergrund stehen Sicherheit und Qualitaumlt genieszligen dabei houmlchste Priori-taumlt

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Die Werkstatt orientiert sich mit ihren flexiblen Oumlffnungszeiten konsequent an den Beduumlrfnis-sen ihrer Kunden Durch unseren Werkstattwagen koumlnnen daruumlber hinaus Auszligenmontagen vor Ort durchgefuumlhrt werden Zusaumltzlich bieten wir einen Uumlberfuumlhrungsservice fuumlr Kunden-fahrzeuge an Effiziente Leistung und umfassender Service sind die grundlegenden Prinzipien der Leis-tungserbringung Regelmaumlszligige Kundengespraumlche und Kundeninformationen geben uns die Gelegenheit noch besser auf die Kundenwuumlnsche einzugehen so dass mittlerweile neben allgemeinen Wartungs- und Reparaturarbeiten auch Spezialleistungen wie Klimaservice und Nachruumlstungsservice zu unseren festen Leistungsbestandteilen zaumlhlen Dies ist ein wesent-licher Beitrag zur Zukunftsfaumlhigkeit der AWB Die Leistungsstaumlrke unserer Werkstatt druumlckt sich in den 13390 Werkstattauftraumlgen aus die in 2006 erfolgreich bearbeitet wurden Dabei wurden insgesamt 72562 Auftragsstunden im Dienste unserer Kunden geleistet Flaumlchenmanagement Standortkonzept Die grundsaumltzliche Zielsetzung des Flaumlchenmanagements bei der AWB ist es unveraumlndert Effizienzsteigerungs- und Kosteneinsparpotentiale im Bereich des Gebaumlude- und Flaumlchen-managements zu erschlieszligen Schwerpunkte 2006 waren neben der optimalen Bewirtschaf-tung aller unserer Gebaumlude und Flaumlchen verschiedene Einzelmaszlignahmen von herausra-gender Bedeutung Nach Kuumlndigung des Mietverhaumlltnisses Rolshover Straszlige in Koumlln-Poll wird der Betrieb des Abfallcenters zum 31122007 eingestellt Als Ersatz haben wir an der August-Horch-Straszlige in Porz-Gremberghoven im Gewerbegebiet Airport-Business-Park ein Grundstuumlck von ca 13200 msup2 erworben um dort ein kundenfreundliches und zukunftsweisendes neues Abfall-center zu errichten Wir werden hier im Jahr 2007 eine moderne Anliefererstelle fuumlr die Koumll-ner Buumlrger einweihen koumlnnen Nicht zuletzt wegen der Uumlbernahme neuer Auftraumlge und des daher erweiterten Personal- und Fahrzeugbedarfs wird der Standort Gieszligener Straszlige zur Zeit unter logistischen Ge-sichtspunkten uumlberplant und teilsaniert Die Planung und der notwendige Umbau sollen bis Ende 2008 abgeschlossen sein Der ehemals von der Straszligenreinigung genutzte Standort Oskar-Jaumlger-Straszlige 158 in Koumlln-Ehrenfeld wurde verkauft Der wirtschaftliche Uumlbergang des Grundstuumlcks erfolgt zum 01042007 Bis zu diesem Zeitpunkt konnte das Objekt vermietet werden Daneben wurden auch in 2006 unsere 8 aktuellen Standorte mit einer Gesamtflaumlche von rd 142358 m2 bewirtschaftet Neben der optimierten Flaumlchennutzung und Gebaumludeinstandhal-tung steht dabei der Energieverbrauch im Fokus unseres Handelns Insgesamt werden fuumlr die Nutzung unserer Betriebsstandorte im Jahr rd 586171 m3 Erdgas und 2569022 kWh Strom benoumltigt Diese Werte geben einen Eindruck von der Dimension des Energiebedarfs der von uns gegenwaumlrtig benoumltigt wird

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Materialwirtschaft Als oumlffentlicher Auftraggeber hat die AWB im Jahr 2006 insgesamt 270 EU-weite und natio-nale Vergabeverfahren mit einem Volumen von Mio euro 262 durchgefuumlhrt Sowohl Anzahl als auch Volumen der vergebenen Auftraumlge sind Messgroumlszligen unserer Bedeutung als regionaler aber auch uumlberregionaler Partner auf unseren Beschaffungsmaumlrkten Preissteigerungen konnten auch 2006 vielfach durch die Leistungsfaumlhigkeit unserer Materi-alwirtschaft abgewehrt werden Fuumlr die AWB lag der Preisanstieg fuumlr die spezifischen Kos-tentreiber (Mineraloumlle Staumlhle und Energie) bei durchschnittlich 51 Dem gegenuumlber steht ein durchschnittlicher bundesweiter Anstieg des Erzeugerpreisindex von 83 Die zunehmende Buumlndelung von Beschaffungen der Gesellschaften im Konzernverbund der Stadtwerke Koumlln hat wesentlich zur Preisstabilitaumlt und Qualitaumltserhaltung der Produkte sowie Leistungen beigetragen Die seit 01022006 in Deutschland geltende EU- Vergaberichtlinie hat nun alle Vergaben im Bereich von Bau- Liefer- und Dienstleistungen erfasst Obwohl der oumlffentliche Auftraggeber AWB damit keine vergaberechtsfreie Raumlume mehr besitzt erwirtschaften wir durch rechtssi-chere Anwendung der EU- Vorgaben weiterhin Einkaufsvorteile Qualitaumltsmanagement Ein zentraler Baustein unsere Geschaumlftspolitik ist das Qualitaumltsmanagement Bereits mit Beginn unserer Taumltigkeit im Jahre 2001 haben wir die Qualitaumltspolitik und die Unterneh-mensleitbilder als grundlegenden Orientierungsrahmen des unternehmerischen Handelns der AWB definiert und damit strategische wie operative Unternehmensziele vorgegeben Die AWB wurde daraufhin sowohl nach der Entsorgungsfachbetriebeverordnung als auch nach DIN EN ISO 90012000 zertifiziert Durch diese beiden Zertifizierungssysteme werden die Unternehmensprozesse der AWB insbesondere mit der Zielsetzung einer hohen qualita-tiven Leistungserbringung kontinuierlich einer objektiven Pruumlfung unterzogen Im November 2006 erfolgte bereits die fuumlnfte erfolgreiche Zertifizierung als Entsorgungsfachbetrieb in Fol-ge Die Zertifizierung gemaumlszlig Qualitaumltsmanagementsystem DIN EN ISO 90012000 wurde zuletzt im November 2004 durchgefuumlhrt und erfolgt alle drei Jahre

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Personal Wir beschaumlftigten 2006 im Jahresdurchschnitt 1296 Mitarbeiter davon 16 Auszubildende Die von uns erbrachten Leistungen in den Bereichen Straszligenreinigung und Muumlllabfuhr sind besonders personalintensiv was bei dem von uns erbrachten Leistungsumfang in einer Groszligstadt wie Koumlln naturgemaumlszlig eine hohe Mitarbeiterzahl nach sich zieht Entsprechend ist der Personalaufwand mit ca 68 der groumlszligte Kostenblock Gleichzeitig ist unser Personal auch unser groumlszligter Erfolgsfaktor und die Grundlage unserer Leistungsfaumlhigkeit Die Personalzahlen haben sich stichtagsbezogen wie folgt entwickelt

Stichtag

31122005 31122006

Anzahl Beschaumlftigungsverhaumlltnisse (Voll- und Teilzeit) ein-

schlieszliglich Auszubildende

1268 1310

davon ruhend (wg Langzeiterkrankungen Erziehungsurlaub

etc)

66 45

Davon Auszubildende 17 18

Neben laufenden Neueinstellungen von 66 Mitarbeiterinnen im Zusammenhang mit den Leistungsausweitungen in 2006 haben wir im Zusammenhang mit der Uumlbernahme der Auf-gaben der bdquoStadt-Service-Teamsldquo der Stadt Koumlln im Maumlrz 2006 auch 9 Personen von der Stadt Koumlln uumlbernommen Eine zentrale Aufgabe des Personalmanagements in 2006 war die Einfuumlhrung eines Sys-tems zur Zahlung von leistungs- und erfolgsorientiertem Entgelt wie es der bei uns geltende Tarifvertrag fuumlr den oumlffentlichen Dienst (TVoumlD) vorsieht Der Tarifvertrag gibt dabei lediglich die Rahmenbedingungen vor die durch eine Betriebs-vereinbarung konkretisiert werden muumlssen Die Verhandlungen mit dem Betriebsrat fuumlhrten im Herbst 2006 zu dem Abschluss einer entsprechenden Betriebsvereinbarung Damit sind ab 2007 alle Mitarbeiterinnen der AWB in ein Praumlmiensystem eingebunden Bestehende Praumlmienvereinbarungen wurden in die neue Betriebsvereinbarung uumlbernom-men Fuumlr die Mitarbeiterinnen die bisher in keiner Regelung erfasst waren wurde verein-bart dass Praumlmienzahlungen auf Grund von Zielvereinbarungen moumlglich sind Erstmalig werden daher im Januar 2007 mit den Mitarbeiterinnen Zielvereinbarungen ver-einbart Neben der Erfuumlllung der tariflichen Vorgaben versprechen wir uns davon eine weite-

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re Steigerung der Leistungsbereitschaft unserer Mitarbeiter Hierfuumlr steht in 2007 laut Pla-nung ein Gesamtbudget von rd Tsd euro 1100 zur Verfuumlgung Im Uumlbrigen stellt sich die AWB der gesellschaftlichen Verantwortung junge Menschen fuumlr unser Unternehmen zu interessieren und ihnen eine qualifizierte Ausbildung zu geben Seit Jahren bildet die AWB daher sogar uumlber den eigenen Bedarf hinaus aus Am 31 Dezember 2006 waren insgesamt 18 Auszubildende bei uns beschaumlftigt Neben gewerblich-technischen und kaufmaumlnnischen Berufen bilden wir auch im Berufsbild bdquoFachkraft fuumlr Kreis-lauf- und Abfallwirtschaftldquo aus Daneben hat die fachbezogene Fortbildung eine hohe Prioritaumlt Zur Sicherstellung einer kon-tinuierlichen Fortbildung und damit zur Verbesserung unserer Leistungsqualitaumlt haben auch im Jahr 2006 zahlreiche Mitarbeiter an Schulungen teilgenommen wie es die in den Fachbe-reichen regelmaumlszligig aufgestellten Fortbildungs- und Qualifizierungsplaumlne vorsehen Daruumlber hinaus haben wir auch 2006 zahlreichen jungen Menschen Praktikumsplaumltze zur Verfuumlgung gestellt Wirtschaftliche Entwicklung Ertragslage Im Wirtschaftsplan fuumlr das Geschaumlftsjahr 2006 hatten wir uns die Erreichung eines positiven Gesamtergebnisses von Tsd euro 2048 zum Ziel gesetzt Tatsaumlchlich konnten wir ein Ergebnis in Houmlhe von Tsd euro 4583 erzielen und damit eine Verbesserung um Tsd euro 2535 Der Gesamtumsatz hat sich 2006 sehr positiv entwickelt Er liegt um rd Tsd euro 6543 uumlber dem Umsatz des letzten Jahres und rd Tsd euro 2226 uumlber dem Planansatz Die Planuumlber-schreitungen haben zu etwa zwei Dritteln im Bereich der Abfallbeseitigung und einem Drittel im Leistungsbereich der Straszligenreinigung ihre Ursachen Im Einzelnen werden die Gruumlnde nachfolgend erlaumlutert Die Umsaumltze in der satzungsgemaumlszligen Hausmuumlllsammlung liegen rd Tsd euro 895 uumlber dem Plan und rd 1580 uumlber dem Vorjahr Wesentlicher Grund hierfuumlr ist ein geringerer Behaumllter-ruumlckgang aufgrund der Umstellung der Wertstofferfassung auf das bdquoHolsystem als prognosti-ziert Insbesondere durch den Zusatzauftrag zur Umstellung der Wertstofferfassung auf das Hol-system mit einem Umsatzvolumen von rd Tsd euro 3481 und diversen kleineren Auftraumlgen konnte eine Umsatzsteigerung bei den Zusatzleistungen Abfallbeseitigung gegenuumlber dem Vorjahr von insgesamt rd Tsd euro 3353 erreicht werden Gegenuumlber dem Plan stiegen die Zusatzleistungen um rd Tsd euro 914 Die Steigerung gegenuumlber dem Plan resultiert uumlberwie-gend aus Mehrumsaumltzen im Bereich der Umstellung der Papiersammlung auf das Holsystem (rd Tsd euro 425) und sonstigen Auftraumlgen mit verschiedenen Kunden

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Die satzungsgemaumlszligen Reinigungsleistungen entsprechen in etwa dem Planansatz fuumlr 2006 und liegen auf Grund der Preisgleitung rd Tsd euro 928 uumlber dem Vorjahr Im Bereich der Zusatzleistungen Straszligenreinigung konnten gegenuumlber dem Plan Tsd euro 599 mehr erzielt werden Diese Steigerung resultiert aus weitergegebenen Preissteigerungen und aus einer leichten Steigerung der Auftragslage Die Werkstattumsaumltze liegen rd Tsd euro 357 unter dem Plan und rd Tsd euro 212 unter dem Vorjahr Auftragsruumlckgaumlnge gegenuumlber dem Vorjahr waren insbesondere mit Remondis (-Tsd euro 127) und im Stadtwerke-Konzern (-Tsd euro 77) zu verzeichnen Bei den sonstigen betrieblichen Ertraumlgen aus Altpapierverkaumlufen liegen die tatsaumlchlichen Erloumlse des Jahres 2006 um Tsd euro 527 uumlber dem Planansatz Der Grund hierfuumlr liegt eben-falls in der Ausweitung des Holsystems PPK Durch die Ausweitung konnten houmlhere Mengen Altpapier gesammelt und verwertet werden als geplant Die Verwertungskosten fuumlr das Alt-papier liegen dem entsprechend rd Tsd euro 412 uumlber dem Plan Gegenuumlber 2005 konnten die Erloumlse fuumlr die Altpapierverwertung um rd Tsd euro 721 gesteigert werden Weiterhin konnten 2006 Tsd euro 371 an Buchgewinnen aus Fahrzeugverkaumlufen realisiert wer-den die nicht geplant waren Im Vergleich zum Wirtschaftsplan entstanden um Tsd euro 916 houmlhere Materialaufwendungen Als Gruumlnde sind houmlhere Betriebskosten fuumlr die Fahrzeuge auf Grund der Ausweitung der Zusatzleistungen und die houmlheren Verwertungskosten fuumlr Altpapier auf Grund der uumlber Plan liegenden Sammelmengen zu nennen Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen liegen insgesamt um Tsd euro 290 bzw 44 uumlber dem Plan und um Tsd euro 274 bzw 42 uumlber dem Vorjahreswert Bei den Kosten fuumlr In-standhaltung wurde der Planansatz um rd Tsd euro 286 uumlberschritten da einige Instandhal-tungsmaszlignahmen auf dem Betriebshof Gieszligener Straszlige die fuumlr 2007 geplant waren bereits in 2006 erforderlich waren Die Personalkosten bilden mit rd 68 der betrieblichen Aufwendungen den Hauptkosten-block Dies resultiert aus den personalintensiven Dienstleistungen der AWB Die laufenden Kosten fuumlr Loumlhne und Gehaumllter sowie die Arbeitgeberanteile zur Sozialversicherung entspre-chen praktisch dem Wirtschaftsplan (Planunterschreitung von Tsd euro 803 bzw 125) Ver-schiebungen zwischen den direkten Lohn- und Gehaltsaufwendungen und den sonstigen Personalkosten resultieren im Wesentlichen daraus dass ein Teil der als Personalruumlckstel-lungen im Jahresabschluss abgebildeten Kosten in der Planung unmittelbar in den Lohn- und Gehaltsaufwendungen enthalten waren Die Abschreibungen liegen um Tsd euro 362 bzw 42 uumlber dem Plan was sich im Wesentli-chen aus der Verkuumlrzung von Abschreibungsdauern fuumlr Kehrmaschinen auf Grund geringe-rer betriebsgewoumlhnlicher Nutzungsdauern ergibt Das Finanzergebnis verbessert sich trotz houmlherer Investitionen um Tsd euro 170 (84) ge-genuumlber dem Planwert bzw Tsd euro 87 (44) gegenuumlber dem Vorjahreswert Die in 2006 durchgefuumlhrte Sondertilgung in Houmlhe von Tsd euro 8000 fuumlhrte zwar zu geringeren Zinsertrauml-gen von rd Tsd euro 170 gegenuumlber dem Vorjahr die Zinsaufwendungen sanken allerdings

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um rd Tsd euro 257 so dass sich hieraus per Saldo die Verbesserung des Finanzergebnisses ergab Zusammenfassend laumlsst sich festhalten dass die Ergebnisverbesserung gegenuumlber dem Plan im Wesentlichen aus zusaumltzlichen Leistungen die uumlberwiegend fuumlr die Stadt Koumlln er-bracht werden sowie aus nicht geplanten Buchgewinnen aus dem Verkauf ausgedienter Fahrzeuge resultiert Auch der im Vergleich zur Planung geringer ausgefallene Behaumllter-ruumlckgang bei den Restmuumlllbehaumlltern traumlgt zu der Ergebnisverbesserung bei Vermoumlgens- und Finanzlage Die Vermoumlgens- und Finanzlage der AWB stellt sich ebenfalls positiv dar Insgesamt liegen die in 2006 durchgefuumlhrten Investitionen um Tsd euro 1210 bzw rd 9 un-ter den geplanten Werten Die Unterschreitung der geplanten Investitionen ergibt sich aus zeitlichen Verschiebungen hinsichtlich von Lieferterminen Verschiebungen zwischen den einzelnen Anlageklassen bzw den Bereichen Straszligenreinigung Abfallbeseitigung Werkstatt und Verwaltung gleichen sich insgesamt aus Der Cashflow aus laufender Geschaumlftstaumltigkeit belaumluft sich auf Tsd euro 14762 Unter Beruumlck-sichtigung der Mittelzu- und -abfluumlsse aus der Investitions- und Finanzierungstaumltigkeit ergibt sich zum 31 Dezember 2006 ein Finanzmittelbestand von Tsd euro 1989 Eine detaillierte Kapitalflussrechnung ist als Anlage beigefuumlgt Als Anlage zum Lagebericht sind ergaumlnzend zu den hier gemachten Erlaumluterungen ver-schiedene betriebswirtschaftliche Kennzahlen zur Ertragslage sowie zur Vermoumlgens- und Finanzlage angegeben Chancen und Risiken der zukuumlnftigen Entwicklung Hinsichtlich der allgemeinen Lage sowohl auf den Beschaffungs- als auch auf den Absatz-maumlrkten ist die AWB aktuell keinen nennenswerten geschaumlftsgefaumlhrdenden Risiken ausge-liefert Dies gilt umso mehr als die Leistungsvertraumlge fuumlr Straszligenreinigung und Abfallbeseiti-gung mit der Stadt Koumlln noch bis zum 31 Dezember 2013 laufen Hervorzuheben ist die Entscheidung der Stadt Koumlln von der im Entsorgungsvertrag mit der AWB niedergelegten Option uumlber eine 5 -ige Ausschreibung der Restmuumlllentleerungen ab 2008 keinen Gebrauch zu machen Wir sehen hierin zum einen die Anerkennung dass die mit Gruumlndung der AWB verbundenen Erwartungen im Hinblick auf Leistungs- und Kundenorientierung er-faumlllt wurden zugleich aber auch die Verpflichtung diesen Kurs konsequent fortzusetzen Nach wie vor praumlgt den kommunalen Abfallmarkt die Frage bdquoprivat oder kommunalldquo Die aktuell zur Novellierung anstehende nordrhein-westfaumllischen Gemeindeordnung versucht kommunale Infrastrukturdienstleistungen zugunsten privater Wirtschaftstaumltigkeit zuruumlckzu-draumlngen Zwar sollen Leistungen der Abfallwirtschaft und Straszligenreinigung grundsaumltzlich

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auch weiterhin von den restriktiven Voraussetzungen fuumlr kommunale Wirtschaftstaumltigkeit freigestellt bleiben Das soll jedoch nicht gelten fuumlr Taumltigkeiten auszligerhalb des eigenen Stadt-gebiets Damit wird kommunalen Unternehmen das vorenthalten was fuumlr private Unternehmen als selbstverstaumlndlich gilt und trotz des anhaltenden Trends zur Monopolisierung in der privaten Entsorgungswirtschaft hingenommen wird naumlmlich durch Zusammenarbeit mit anderen kommunalen Unternehmen Groumlszligenvorteile zu erzielen Zu befuumlrchten ist daszlig damit auch Loumlsungen auf der Grundlage des Gesetzes uumlber kommunale Gemeinschaftsarbeit erheblich erschwert werden die trotz des kommunalfeindlichen europaumlischen Vergaberechts (Stich-wort bdquoInhouseldquo-Geschaumlfte) bislang noch moumlglich waren Ungerecht ist es dann auch wenn kommunale Unternehmen immer wieder dem Vorwurf begegnen sie seien nicht wirtschaft-lich und koumlnnten mit den bdquoPrivatenldquo nicht mithalten es draumlngt sich der Eindruck auf dass der Gesetzgeber gerade diejenigen Voraussetzungen erst schafft die ihm dann den Vorwand zu weiteren Einschnitten geben Unmittelbar ergeben sich fuumlr die AWB jedoch keine Auswirkungen Ihre Strategie zielt vor-rangig auf das Stadtgebiet Koumlln Hier will sie der kommunale Dienstleister der Abfall-Logistik und Stadtreinigung sein Konkret heiszligt das zweierlei

bull Zum einen muss die Leistung hohen Qualitaumltsstandards entsprechen In diesem Sinne werden wir unsere Qualitaumltspolitik konsequent fortsetzen

bull Zum anderen erfordern Infrastrukturdienstleistungen neben der reinen Leistungs-erbringung eine strategischen Partnerschaft hier gilt es vor allem Konzepte zu entwickeln und bdquomit langem Atemldquo umzusetzen die erst durch Beharrlichkeit zu einem verbesserten Stadtbild fuumlhren

Konsequent haben sich daher unser Gesellschafter die Stadtwerke Koumlln GmbH und die Stadt Koumlln entschieden die Gesellschafterstrukturen unveraumlndert zu lassen die AWB bleibt damit zu 100 ein kommunales Unternehmen Gleichzeitig uumlbernimmt die AWB die Erfuumll-lung weiterer kommunalen Infrastrukturdienstleistungen der Abfall-Logistik und Stadtsauber-keit zu nennen sind die Ausweitung des Auftrags zur Sauberhaltung oumlffentlicher Flaumlchen (sog bdquoLitteringldquo-Auftrag) und der Aufbau der Sammlungslogistik bei Papier- und bei Bioton-ne die Sammlungslogistik der AWB wird sich daher bis Anfang 2008 fast verdoppelt haben Wir gehen daher davon aus dass sich der Umfang kommunaler Leistungserbringung im Jahr 2007 noch ausweiten und dann weitgehend stabil bleiben wird Fragen wirtschaftlicher Optimierung im Sinne weiterer Kostensenkung bleiben daher auf der Tagesordnung Zur systematischen Erkennung und Steuerung der Risiken in der Geschaumlftstaumltigkeit der AWB existiert ein Risikomanagement Die Anforderungen des Gesetzes zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich (KonTraG) werden dabei beruumlcksichtigt

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Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschaumlftsjahres liegen nur in dem Maszlige vor wie sie im vorliegenden Jahresabschluss beruumlcksichtigt sind Ausblick Wir planen fuumlr die kommenden Jahre bei unveraumlnderten gesamtwirtschaftlichen Rahmenbe-dingungen weiterhin positive Ergebnisse Zu diesem Zweck werden wir in der vor uns lie-genden Zeit weitere Wirtschaftlichkeitssteigerungen erreichen muumlssen Zusammenfassend laumlsst sich festhalten dass wir fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 bei Umsatzer-loumlsen von rd Tsd euro 99610 ein Ergebnis von Tsd euro 5740 vor Steuern (Gewerbesteuer) pla-nen was einem Ergebnis nach Steuern in Houmlhe von Tsd euro 4340 entspricht Neben den Erloumlsen aus den Vertraumlgen fuumlr Abfallbeseitigung und Straszligenreinigung mit der Stadt Koumlln werden noch Erloumlse fuumlr zusaumltzliche Leistungen in den Bereichen Abfallbeseiti-gung und Straszligenreinigung in Houmlhe von insgesamt rd Tsd euro 17100 geplant Diese betref-fen uumlberwiegend Leistungen fuumlr die Stadt Koumlln auszligerhalb der satzungsgemaumlszligen Leistungen wie zB die Umstellung der Wertstofferfassung auf das Holsystem die Reinigung allgemein genutzter Flaumlchen (bdquoLitteringldquo) die Umsetzung des Elektronikschrottgesetzes die Friedhofs-entsorgung und die Entsorgung der Koumllner Wochenmaumlrkte Neben den Umsatzerloumlsen planen wir noch sonstige betriebliche Ertraumlge in Houmlhe von Tsd euro 6406 Davon entfallen Tsd euro 5744 auf Erloumlse aus der Altpapierverwertung Der so geplanten Betriebsleistung in Houmlhe von Tsd euro 106016 stehen insgesamt Aufwen-dungen in Houmlhe von Tsd euro 98537 gegenuumlber Der uumlberwiegende Teil dieser Aufwendungen betrifft mit Tsd euro 67786 Personalkosten Verbleibt ein Betriebsergebnis in Houmlhe von Tsd euro 7479 was bei einem negativen Finanzer-gebnis in Houmlhe von Tsd euro 1739 und Gewerbesteueraufwand in Houmlhe von Tsd euro 1400 zu einem positiven Jahresergebnis von Tsd euro 4340 fuumlhren soll Fuumlr das Jahr 2008 halten wir aktuell ein positives Jahresergebnis von Tsd euro 4220 fuumlr realis-tisch was bis zum Jahr 2011 auf Tsd euro 5045 ansteigen soll Zusammenfassung Das Hauptziel der Geschaumlftsfuumlhrung die Wettbewerbsfaumlhigkeit und die Effizienz der AWB auch im sechsten Jahr weiter zu steigern bei gleichzeitiger Ausrichtung des Serviceangebots an den Wuumlnschen unserer Kunden wurde erreicht Zahlreiche im vorliegenden Text aufge-fuumlhrte Messgroumlszligen zeigen die erreichte Leistungsfaumlhigkeit

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Die wesentlichen hierfuumlr maszliggeblichen Schritte und Maszlignahmen haben wir in dem vorlie-genden Lagebericht angesprochen Auf diese Weise konnte das gute Jahresergebnis des Vorjahres deutlich verbessert werden Allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern der AWB die mit ihrem Einsatz zum Gelingen unse-rer Aufgaben in dem abgelaufenen Jahr 2006 beigetragen haben sagen wir auch an dieser Stelle unseren ganz besonderen Dank Unseren Kunden danken wir fuumlr das entgegengebrachte Vertrauen

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AWB Abfallwirtschaftsbetriebe

Koumlln Verwaltung GmbH Maarweg 271 50825 Koumlln

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Heinz Schuumlrheck Die Organe der Gesellschaft sind die Geschaumlftsfuumlhrung und die Gesellschafterversammlung Ein Aufsichtsrat besteht nicht Unternehmenszweck Geschaumlftsfuumlhrung und Beteiligung als persoumlnlich haftende Gesellschafterin an der AWB Ab-fallwirtschaftsbetriebe Koumlln GmbH amp Co KG

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 50000 euro Beteiligungsverhaumlltnisse Stadtwerke Koumlln GmbH Koumlln 50000 euro Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Anteil Eigenkapital und Fremdkapital an der Bilanzsumme Eigenkapital Fremdkapital zum 31122006 8986 1014 zum 31122005 9002 998 zum 31122004 7592 2408 zum 31122003 7961 2039 zum 31122002 7557 2443 Mitarbeiter (zum 3112) - Auszubildende -

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Bilanz der



AKTIVA


Umlaufvermoumlgen Forderungen gegenuumlber verbun-denen Unternehmen

220456 96018 145952 89883 54959

Sonstige Forderungen 0 0 2825 2029 1120Guthaben bei Kreditinstituten 116233 125283 44145 45153 50072

336690 221301 192921 137064 106151

PASSIVA

Eigenkapital gezeichnetes Kapital 50000 50000 50000 50000 50000Gewinnvortrag 149224 96473 59116 30221 -666Jahresuumlberschuss-fehlbetrag 103340 52751 37357 28895 30887



336690 221301 192921 137064 106151

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GuV der




Sonst betriebl Aufwendun-gen

-7263 -10302 -5832 -11256 -5176


Zinsen uauml Aufwendungen -45 -965


135957 85551 51090 39228 51787

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

-32617 -32800 -13733 -10333 -20900

Jahresuumlberschuss-fehlbetrag 103340 52751 37357 28895 30887 Ein Wirtschaftsplan der AWB Koumlln Verwaltung GmbH wird nicht er-stellt

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Lagebericht 2006

der


Verwaltung GmbH

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Die AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Koumlln Verwaltung GmbH (kurz AWB GmbH) ist als persoumln-lich haftende Gesellschafterin an der AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Koumlln GmbH amp Co KG (kurz AWB KG) ebenfalls mit Sitz in Koumlln beteiligt Sie hat die Geschaumlftsfuumlhrung der AWB GmbH amp Co KG inne Die Stadtwerke Koumlln GmbH ist alleinige Gesellschafterin der AWB GmbH Das Beteiligungs-verhaumlltnis an der AWB GmbH und der AWB KG ist identisch Die AWB GmbH ist unter HRB 34570 am 12 Dezember 2000 in das Handelsregister beim Amtsgericht Koumlln eingetragen Das Geschaumlftsjahr 2006 schlieszligt mit einem Jahresuumlberschuss von euro 10334048 ab Neben der Risikopraumlmie von der AWB KG resultieren die Ertraumlge der Gesellschaft aus Zinsertraumlgen Die ausgewiesenen Aufwendungen betreffen hauptsaumlchlich Steueraufwendungen und Auf-wendungen fuumlr Jahresabschlusskosten Die wesentlichen Risiken der AWB GmbH sind bestimmt durch die operativen Risiken der AWB KG Die Risiken der AWB KG werden im Rahmen des Risikomanagementsystems laufend gesteuert und uumlberwacht Die Risiken werden in die vierteljaumlhrliche Berichterstattung an die Konzernmutter einbezogen Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschaumlftsjahres haben sich nicht ereignet

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Koumlln mbH (AVG) Gestemuumlnder Str 23 50735 Koumlln

wwwavgkoelnde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Peter-Olaf Hoffmann Herr Herbert Winkelhog Aufsichtsrat Herr Dr Michael Paul Vorsitzender Herr Thomas Conzendorf stellv Vorsitzender Herr Goumltz Bacher Frau Marlis Bredehorst Herr Dr Andreas Bruckschen Herr Gerhard Brust Frau Margret Dresler-Graf Herr Dr Ansgar Fendel Herr Alexander Fladerer Frau Polina Frebel Herr Stephan Gatter Herr Joumlrg Gonsior Herr Johannes-Werner Hamm Herr Reinhard Hohenstein Herr Juumlrgen Mauthe Frau Petra May Herr Dr Ralf Martin Schmitz Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens sind die Planung (einschl des Betreibens von Planfest-stellungsverfahren und Altlastensanierung) der Bau und der umweltfreundliche Betrieb von Einrichtungen der Entsorgungswirtschaft insbesondere von Anlagen zur Kompostie-rung Gewerbeabfallaufbereitung Baustellenabfallaufbereitung zur thermischen Abfall-behandlung incl Schadstoffentfrachtung sowie die Vermarktung der in den Einrichtungen gewonnenen Wertstoffe und Energie

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 8700000 euro Gesellschafter Stadtwerke Koumlln GmbH 4358700 euro 501 Remondis GmbH Rheinland 4341300 euro 499

Unternehmensverbindungen Stammkapital insg Anteil AVG bull BAV Baustellenabfall- Verwertung GmbH 102258376 euro 251 bull GVG Gewerbeabfallsortierung und Verwertung


bull KVK Kompostierung und Verwertung


Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln Hst 720095020007 Muumllldeponie VV 2 Teil Betriebswirtschaftliche Kennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002


Umsatz 121642 130534 151074 136618 134750Jahresuumlberschuss 11541 15446 18384 6790 5872Eigenkapital 49172 45355 39100 24066 20212Bilanzsumme 360801 402222 489374 498376 519713

Mitarbeiter (zum 3112) 198 194 187 188 188Auszubildende 7 5 2 Anteile an der Bilanzsumme (in vH) Eigenkapital Fremdkapital zum 31122006 136 864 zum 31122005 113 887 zum 31122004 80 920 zum 31122003 48 952 zum 31122002 39 961 Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (in vH) zum 31122006 161 zum 31122005 133 zum 31122004 100 zum 31122003 56 zum 31122002 43

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Bilanz der AVG


AKTIVA

Anlagevermoumlgen Sachanlagen u immaterielle Vermoumlgensgegenstaumlnde 304835 340331 388315

426926 466378

Finanzanlagen 849 845 833 788 788

Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 4246 4017 3786 3281 2796Forderungen 8082 8905 22265 12494 7182Wertpapiere 37987 37987 37987 10000 10000Liquide Mittel 8 2833 24495 32641 17870


Bilanzsumme 360801 402222 489374 498376 519713

PASSIVA

Eigenkapital 49172 45355 39100 24066 20212 Gezeichnetes Kapital 8700 8700 8700 8700 8700 Gewinnvortrag 28931 21208 12016 8577 5641 Jahresuumlberschuss 11541 15446 18384 6790 5872




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GuV der AVG


Umsatzerloumlse 121642 130534 151074 136618 134750sonstige betriebliche Ertraumlge und aktivierte Eigenleistung

6093 20064 13991 2220 2181

Materialaufwand -30944 -35735 -33084 -32945 -33856Personalaufwand -10872 -10897 -10873 -10583 -10508Abschreibungen auf imm Ver-moumlgen und Sachanlagen

-38799 -38416 -40246 -40236 -40339

Sonst betriebl Aufwendungen -7713 -14255 -23186 -13280 -8563Ertraumlge aus Beteil u Wertp 234 267 605 508 606Zinsertraumlge 605 1577 1000 928 1078Zinsaufwand -19712 -24221 -26248 -29496 -31226Abschr auf Finanzanlagen -4 -10 -12 0 -18

Ergebnis der gewoumlhnl Ge-schaumlftstaumltigkeit

20530 28907 33021 13734 14104

Sonstige Steuern -263 -248 -226 1869 -600Steuern v Einkommen und Er-trag

-8727 -13213 -14411 -8814 -7633


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Wirtschaftsplan 2007 der AVG

2007

Erfolgsplan in Tsd euro

Umsatzerloumlse 98964 Sonst betriebliche Ertraumlge 22313 Aufwendungen fuumlr bezogene Leistungen -38661 Personalaufwand -11711 Abschreibungen -40984 Sonstige Aufwendungen -3507 Ertraumlge aus Beteiligungen 300 Zinsertraumlge uauml 300 Zinsaufwendungen uauml -16472 Steuern -5318


Finanzplan

Mittelherkunft Jahresuumlberschuss 5225 Abschreibungen 40984 Mittel aus Ruumlckstellung Deponie Stadt Koumlln 4171 Mittel aus Bestand fuumlr Sondertilgung 2006 Summe Einnahmen 50380

Mittelverwendung Investitionen Restmuumlllverbrennungsanlage 7912 Deponie Vereinigte Ville 4171 Uumlbrige Investitionen 412 Darlehenstilgungen 32660 Gewinnausschuumlttung 5225 Summe Ausgaben 50380

Stellenuumlbersicht

Leitung und allgemeine Verwaltung 220 Finanzen Steuern Rechnungswesen EDV 80 Technische Verwaltung 40 Betriebspersonal 1325 Allgemeine Dienste 235

Gesamtstellenzahl 1900

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Lagebericht 2006

der


Koumlln mbH (AVG)

92

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Entwicklung und wirtschaftliche Lage Die am 23061992 gegruumlndete Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Koumlln mbH (nachfolgend AVG) ist nach ihrem satzungsgemaumlszligen Zweck sowie aufgrund der mit der Stadt Koumlln geschlossenen Vertraumlge zustaumlndig fuumlr Planung Bau und Betrieb von Einrichtun-gen der Entsorgungswirtschaft Entsprechend dieser Zweckbestimmung hat die AVG im Ge-schaumlftsjahr 2006 folgende Aufgabenschwerpunkte zu verzeichnen

bull Betrieb der Restmuumlllverbrennungsanlage einschlieszliglich der vorgeschalteten Ho-

mogenisierungsanlage (RMVA) bull Betrieb der Deponie Vereinigte Ville bull Zusammenarbeit mit den Beteiligungsgesellschaften fuumlr Kompostierung sowie fuumlr

die Behandlung und Verwertung von Baustellen- und Gewerbeabfaumlllen Entwicklung

Restmuumlllverbrennungsanlage

Im Geschaumlftsjahr 2006 wurde die RMVA Koumlln ganzjaumlhrig von der AVG im genehmigten Re-gelbetrieb betrieben

Aufgrund der uumlberdurchschnittlich hohen Verfuumlgbarkeit der Anlage konnten in der RMVA im Jahr 2006 insgesamt 649661 t Abfaumllle verbrannt werden

Mit der Verbrennungsenergie wurden 399112 MWh Strom und 227406 t Ferndampf er-zeugt

Die Erloumlse aus der Energiegewinnung konnten aufgrund des nochmals gestiegenen spezifi-schen Preises und der nach wie vor hohen Heizwerte der angelieferten Sortierreste um rund 10 Mio euro gesteigert werden

Trotz gestiegenen Aufwandes fuumlr Instandhaltungsmaszlignahmen wie zB durch den teilweise notwendigen Austausch von Kesselwaumlnden war die RMVA mit einer Zeitverfuumlgbarkeit von 9545 im abgelaufenen Geschaumlftsjahr wiederum sehr erfolgreich

Maszliggeblich fuumlr diese hohe Verfuumlgbarkeit war auch die weitere Optimierung der Jahresrevisi-onen die fuumlr jeweils zwei Verbrennungslinien im MaiJuni bzw NovemberDezember 2006 durchgefuumlhrt wurden Die ebenfalls im NovemberDezember 2006 durchgefuumlhrte Turbinen-revision bestaumltigte den guten Zustand von Turbine und Generator

94

Die Umruumlstung von gas- auf dampfbetriebene Waumlrmetauscher vor dem Katalysator in der Abgasreinigungsanlage wurde abgeschlossen

Der Investitionsumfang in Houmlhe von rund 23 Mio euro fuumlr den Bereich der RMVA entsprach dem genehmigten Wirtschaftsplan 2006

Das Konzept der vorbeugenden und begleitenden Wartung und Instandhaltung bewaumlhrte sich auch im Jahr 2006

Die Emissionsdaten der RMVA lagen auch im Jahr 2006 wieder deutlich unter den Geneh-migungswerten

Verfuumlgbarkeit und Emissionsverhalten haben erneut in eindrucksvoller Weise die Leistungs-faumlhigkeit der RMVA bestaumltigt

Kompostierungsanlage (KA-Niehl)

Im Jahr 2006 wurde die Kapazitaumlt der KA-Niehl genehmigungsrechtlich von 62 000 ta um 18 000 ta auf insgesamt 80 000 ta erhoumlht Diese Kapazitaumltserhoumlhung bezieht sich allerdings nicht auf den eigentlichen Kompostierungsprozess sondern nur auf die Shredderleistung zur Herstellung von so genanntem Erstshreddergut aus Gruumlnschnitt und Astwerk Dieses Erst-shreddergut das zum Beispiel im Tagebau zur Staubflugminimierung eingesetzt wird kann nunmehr bei Bedarf und Verfuumlgbarkeit ausreichenden Gruumlnschnitts hergestellt werden ohne die eigentliche Anlagenkapazitaumlt zu belasten Im Jahr 2006 wurden rund 14 900 t Erstshred-dergut hergestellt und vermarktet

Insgesamt wurden in 2006 rund 73 500 t biogene Abfaumllle in der KA-Niehl angenommen und verarbeitet Hiervon entfielen rund 24 000 t auf Anlieferungen der Stadt Koumllndurch AWB (rund 21 000 t) und der Stadt KoumllnAmt fuumlr Landschaftspflege und Gruumlnflaumlchen (3 000 t)

Besonders die Anlieferungen des Bioabfalls aus der Biotonne entwickelten sich sehr erfreu-lich seitdem die Biotonne wieder ohne separate Gebuumlhr zur Verfuumlgung gestellt wird Mit rund 12 500 t war gegenuumlber dem Vorjahr eine Steigerung um uumlber 120 zu verzeichnen Wenn sich die Entwicklung in dieser Form fortsetzt kann die im Jahr 1997 zugelieferte Ton-nage aus der Biotonne von uumlber 20 000 t deutlich uumlberschritten werden Das Amt fuumlr Land-schaftspflege und Gruumlnflaumlchen stellt seine Zulieferungen ab dem Jahr 2007 ein

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Die weiteren Zulieferungen setzten sich aus gewerblichen Koumllner Mengen (rund 11 700 t) vorzugsweise aus Garten- und Landschaftsbaubetrieben und Kontingentmengen (rund 37 800 t) zur Auslastung der KA-Niehl zusammen

Kuumlhlgeraumlteentsorgung

Die seit 1994 betriebene Kuumlhlgeraumlteentsorgung in Koumlln-Rodenkirchen musste aufgrund der Regelungen des Elektroaltgeraumltegesetzes und der dort vorgenommenen Neuzuordnung der Entsorgungsverantwortlichkeiten zum 31052006 eingestellt werden Bereits Ende Maumlrz 2006 wurden die letzten Kuumlhlgeraumlte angenommen Bis zu diesem Zeitpunkt wurden in 2006 noch 4 953 Kuumlhlgeraumlte angeliefert

Insgesamt hat die Kuumlhlgeraumlteentsorgung seit 1994 mehr als 344 000 Kuumlhlgeraumlte verarbeitet und damit neben der Erfassung von wieder verwertbaren Stoffen einen Beitrag zur Siche-rung der Ozonschicht durch die Fassung von FCKW geleistet

Deponie Vereinigte Ville

Seit dem 01062005 duumlrfen auf der Deponie nach den Vorgaben der TA Siedlungsabfall (TASI) keine unvorbehandelten organischen Abfaumllle mehr angenommen werden Seither kommen im praktischen Vollzug der TASI fuumlr die Ablagerung nur noch mineralische bzw inertisierte Abfaumllle in Betracht Damit wurde das akquirierbare Abfallspektrum deutlich einge-grenzt

Dennoch ist es gelungen in 2006 rund 615 000 t zu verarbeiten Hiervon wurden rund 330 000 t beseitigt und rund 285 000 t als Abdeckmaterial zur Baufeldbeschwerung zur Einrich-tung von neuen Schuumlttfeldern und im Wegebau verwertet

Nach dem Ende der bdquoOrganikphaseldquo wurde mit der flaumlchigen Abdeckung der mit organischen Abfaumlllen bewirtschafteten Ablagerungsbereiche begonnen Diese Maszlignahme konnte in 2006 weitestgehend abgeschlossen werden

Auch die Baufeldvorbereitung fuumlr die Rostascheaufbereitungs- und Konditionierungsanlage (RAKA) konnte im Hinblick auf die erforderliche Beschwerung abgeschlossen werden Es ist vorgesehen die heute noch am Standort Geestemuumlnder Str betriebene Rostascheaufberei-

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tung auf die Deponie VV zu verlagern die Rostascheaufbereitungsanlage dort um eine Konditionierungsanlage zu erweitern und so dauerhaft Mengenstroumlme fuumlr die Deponie VV zu sichern In dieser Anlage koumlnnen dann naumlmlich nicht nur Koumllner Mengen sondern auch anderweitige Drittmengen verarbeitet werden

Die Genehmigung fuumlr die Anlage liegt vor Die Elektroversorgung ist bereits installiert Die Realisierung der Anlagentechnik ist in 2007 vorgesehen

Nach Beendigung der Ablagerung organischer Abfaumllle wurde die Gasfassung in 2006 erwei-tert und an den aktuellen Verfuumlllungsstand angepasst Insgesamt wurden im Jahr 2006 auf Basis des zwischen Stadt Koumlln und RWE (ehemals Rheinbraun) abgeschlossenen Vertrages rd 19 Mio cbm gefasstes Deponiegas an RWE abgegeben und von RWE verwertet

In 2006 wurden insgesamt rd 101000 cbm Sickerwasser gefasst und in der Sickerwasser-reinigungsanlage gereinigt Im Vergleich zum Vorjahr zeigte die Belastung des Rohsicker-wassers leicht abnehmende Tendenz

Die zwischen AVG und Stadt Koumlln vereinbarte Vertragsanpassung ermoumlglicht uumlber die Be-triebskostendeckungszusage der Stadt fuumlr die AVG auch weiterhin einen wirtschaftlichen Betrieb der Deponie Vereinigte Ville

Mit dem Ziel weitere Deckungsbeitraumlge fuumlr die Deponie VV zu erwirtschaften pruumlfen Ver-waltung und AVG die Moumlglichkeit Abfaumllle aus staumldtischen Baumaszlignahmen verpflichtend der Deponie VV zuzuweisen Auf diese Weise koumlnnten die fuumlr die Entsorgung gezahlten Ent-gelte fuumlr die Finanzierung der Deponiekosten nutzbar gemacht werden

Beteiligungsgesellschaften

Die AVG ist zur Erledigung ihrer vertragsgemaumlszligen Aufgaben an verschiedenen Unterneh-men beteiligt

bull KVK ndash Kompostierung und Verwertung Gesellschaft Koumlln mbH (KVK)

bull GVG ndash Gewerbeabfallsortierung und Verwertung Gesellschaft Koumlln mbH (GVG)

bull BAV ndash Baustellenabfallverwertung GmbH (BAV)

Die wirtschaftliche Situation der KVK war seit dem Urteil des OVG Muumlnster zu den Gebuumlh-renklagen und dem damit verbundenen Wegfall der Quersubventionierung der Biotonne seit

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1998 problematisch da seither die zugelieferten Mengen und die hiermit verbundenen Um-saumltze aus der Biotonne nach massiven Mengeneinbruumlchen auf niedrigem Niveau verharrten

Nach einem Urteil des OVG Muumlnster aus Dezember 2003 wurde nach zwischenzeitlicher Aumlnderung des Landesabfallgesetzes die Quersubventionierung der bdquoVorhaltekosten eines Bioabfallkompostierungssystemsldquo fuumlr zulaumlssig erklaumlrt

Ab dem Jahr 2006 macht die Stadt Koumlln von der Moumlglichkeit der vollstaumlndigen Querfinanzie-rung Gebrauch Die nun voumlllig entgeltfreie Nutzung der Biotonne auf freiwilliger Basis hat die Anliefermengen spuumlrbar ansteigen lassen und naumlhrt die Hoffnung dass mittelfristig wieder die Groumlszligenordnung des Jahres 1997 vor dem Wegfall der Quersubventionierung erreicht werden kann

Der in den letzten Jahren bereits festzustellende positive Trend in der Entwicklung der Anla-gen von GVG und BAV hat sich in 2006 fortgesetzt was sich in der Entwicklung der wirt-schaftlichen Situation im Ergebnis vor Steuern beider Gesellschaften widerspiegelt

Wirtschaftliche Lage

Im Geschaumlftsjahr 2006 fielen die Umsatzerloumlse nochmals deutlich auf eine Gesamtsumme von 1277 Mio

Die kommunalen Mengenanlieferungen zur RMVA sind im Vergleich zum Vorjahr deutlich zuruumlckgegangen Zudem sanken durch die nochmalige Absenkung des Satzungspreises um 3693 euro je Tonne die aus diesen Mengen generierten Umsaumltze um uumlber 150 Mio euro Dem-gegenuumlber stiegen die Erloumlse aus der sonstigen thermischen Verwertung deutlich um uumlber 110 Mio euro Die Erloumlse aus der aktuellen Energiegewinnung erhoumlhten sich ebenfalls um rund 10 Mio euro

Im Bereich der Deponie konnten durch die Akquisition zusaumltzlicher Mengen und die Be-schwerungsmaszlignahme fuumlr das Baufeld der Rostasche- Aufbereitungs- und Konditionie-rungsanlage (RAKA Ville) die Ablagerungsentgelte soweit gesteigert werden dass der Be-trag der durch die Stadt Koumlln zu erstattenden Betriebskosten fuumlr 2006 deutlich geringer als erwartet ausfallen wird

Die uumlbrigen Einnahmebereiche entwickelten sich weitgehend konstant

Im Kostenbereich wirkte sich vor allem der geringere Gasverbrauch in der RMVA durch den erfolgten Umbau der Abgasreinigung und die erreichte Anpassung des Instandhaltungsver-

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trages fuumlr die RMVA positiv aus Die uumlbrigen Kostenansaumltze waren nahezu deckungsgleich mit den Planansaumltzen

Die Personalkosten von rund 110 Mio euro beinhalten die sich aus den tariflichen Regelungen ergebenden Auswirkungen sowie die Aufwendungen fuumlr Produktiv- und Leistungspraumlmien

Die Gesellschaft beschaumlftigte im Jahresdurchschnitt 190 Mitarbeiter (einschlieszliglich Auszu-bildende)

Die Gewinn- und Verlustrechnung schlieszligt mit einem deutlichen Uumlberschuss nach Steuern von rund 115 Mio euro ab

Die Geschaumlftsentwicklung konnte in 2006 durch die Wahrnehmung und Realisierung von auszligerplanmaumlszligigen Ergebnis verbessernden zusaumltzlichen Umsaumltzen erfolgreicher als ge-plant gestaltet werden

Die AVG fuumlhrt ein Prozess begleitendes Risikomanagement Moumlgliche Risiken werden auf-genommen untersucht und bewertet Nach dem Ergebnis der Risikobewertung in 2006 sind sowohl fuumlr das laufende Jahr 2007 wie auch fuumlr das kommende Geschaumlftsjahr 2008 keine gravierenden Aumlnderungen zu erwarten

Die Finanz- und Vermoumlgenslage der AVG ist gesichert

Ausblick Die Kapazitaumlt der RMVA wird auch im Jahr 2007 soweit wie moumlglich ausgeschoumlpft werden

Der intensive Erfahrungsaustausch mit anderen Anlagenbetreibern im Regierungsbezirk Koumlln und in NRW wird fortgesetzt

Im Hinblick auf die Energieerloumlse wird fuumlr 2007 von einer leicht positiven Entwicklung ausge-gangen

Bei Zugrundelegung annaumlhernd gleicher Zulieferungsmenge staumldtischer Abfaumllle zur RMVA wie in 2006 wird jedoch der Umsatz fuumlr diesen Bereich durch die fuumlr 2007 nochmals deutlich abgesenkten Entgelte geringer ausfallen

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Sollten aus dem Anschluss der letzten Stadtbezirke an das Holsystem fuumlr Papier und Leicht-stoffe ein weiterer Mengenruumlckgang staumldtischer Mengen resultieren koumlnnte er voraussicht-lich uumlber die Verarbeitung weiterer Fremdmengen kompensiert werden

Im Jahr 2007 wird eine weitere Optimierungsmaszlignahme in der Abgasreinigung der RMVA durchgefuumlhrt werden Die derzeitige Abkuumlhlung der Abgase hinter dem Gewebefilter durch eine Pfeifenquenche fuumlhrt im Betrieb zu erheblichen Druckverlusten Die Umruumlstung auf den Betrieb mit einer Duumlsenquenche wird diesen hohen abgasseitigen Druckverlust erheblich reduzieren Die Zustimmung zur technischen Umruumlstung durch das staatliche Umweltamt liegt der AVG bereits vor

Der reduzierte Druckverlust ermoumlglicht zudem eine bessere Nutzung der Anlagentechnik (Erhoumlhung der Durchsatzleistung) Der Genehmigungsantrag zur Aumlnderung der Jahres-durchsatzleistung ist in Vorbereitung Das Genehmigungsverfahren mit Oumlffentlichkeitsbeteili-gung wird im Laufe des Jahres 2007 stattfinden

Fuumlr die Deponie Vereinigte Ville bildet weiterhin die konsequente Akquisition von iner-tenmineralischen Abfaumlllen eine der wesentlichen Aufgaben Die Errichtung der Rosta-scheaufbereitungs- und Konditionierungsanlage soll zusaumltzliche Mengen fuumlr die Deponie sichern Daruumlber hinaus plant die AVG den Bau eines Blockheizkraftwerkes in dem das De-poniegas kuumlnftig wirtschaftlich effizienter als bisher verwertet werden soll Alle diese Maszlig-nahmen sollen dazu beitragen fuumlr die Deponie nach Beendigung der Ablagerungsphase fuumlr organische Abfaumllle zusaumltzliche Deckungsbeitraumlge zu erwirtschaften um den Verlustaus-gleich durch die Stadt Koumlln weiter zu verringern

Fuumlr die Kompostierungsanlage wird die Akquisition weiterer Bioabfaumllle auszligerhalb des Stadt-gebietes zur Erzielung von Kostendeckungsbeitraumlgen fortgesetzt Ob sich die erfreuliche Mengenentwicklung durch die erfolgte Maszlignahme der vollstaumlndigen Quersubventionierung der Biotonne in 2007 fortsetzt bleibt abzuwarten

Das Risikomanagement wird kontinuierlich fortgesetzt

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Wohnungsgesellschaft der

Stadtwerke Koumlln mbH (WSK) Parkguumlrtel 24 50823 Koumlln

httpwwwstadtwerkekoelnde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Dr Rolf Martin Schmitz Sprecher Herr Werner Boumlllinger Aufsichtsrat Herr Wolfgang Simons Vorsitzender Herr Walter Kluth 1 stellv Vorsitzender Herr Siegmund Potulski 2 stellv Vorsitzender Herr Hans Werner Bartsch Herr Peter Densborn Herr Herbert Gey Herr Frank Heckenbuumlcker Frau Maria Kroumlger Frau Monika Rotsch-Schultes Frau Helga Schlapka Frau Sabine Ulke Frau Brigitta von Buumllow

Unternehmensgegenstand Gegenstand des Unternehmens ist die Errichtung und Bewirtschaftung von Dienst- und Werkmietwohnungen fuumlr Beschaumlftigte der Stadtwerke Koumlln GmbH und der mit ihr verbundenen Unternehmen

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 9204000 euro Kapitalanteil Stadt Koumlln 0 Stimmanteil Stadt Koumlln 0 Gesellschafter Stadtwerke Koumlln GmbH 100 Beteiligungen der Gesellschaft keine Kein Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln

Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Anteil Eigen- und Fremdkapital an der Bilanzsumme (in vH) Eigenkapital Fremd-

kapital zum 31122006 2102 7898 zum 31122005 2020 7980 zum 31122004 1935 8065 zum 31122003 1933 8067 zum 31122002 2055 7945 Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (in vH) zum 31122006 221 zum 31122005 212 zum 31122004 202 zum 31122003 202 zum 31122002 214

Leistungskennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002

Wohnanlagen der WSK

Zahl der Haumluser 131 131 131 131 131Zahl der Wohnungen 1417 1417 1417 1409 1409Gewerbliche Einheiten 25 24 24 24 24Garagen und Einstellplaumltze 460 741 741 741 741Verwaltete Wohnungen der Organgesellschaften 553 553

543

540 545

Mitarbeiter (zum 3112) 10 10 10 10 10Auszubildende 0 0 0 0 0 Investitionen (in Tsd euro) 57 55 1054 1261 27

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Bilanz der WSK GmbH




Vorraumlte 2133 2007 2002 1970 1750Forderungen u sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde 466 329 304 524 346Fluumlssige Mittel 228 139 185 94 103


Gezeichnetes Kapital 9204 9204 9204 9204 9204Kapitalruumlcklage 192 192 192 192 192Gewinnruumlcklage 2403 2068 1769 176 2355

Ruumlckstellungen 1250 1279 923 1148 982 Verbindlichkeiten 43011 43935 45539 45389 44409 7663 7744 7893 7861 7767Rechnungsabgrenzung 68 53 0 41 39 56128 56731 57697 57737 57180

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GuV der WSK GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Umsatzerloumlse u Bestandsveraumlnderungen 8615 8523 8362 8524 8163Sonstige betriebl Ertraumlge 271 171 338 237 437Aufwendungen fuumlr Hausbewirtschaftung 4054 3766 4185 4453 3811Personalaufwand 658 659 673 645 592Abschreibungen 993 1012 974 948 946Sonstige betriebliche Aufwendungen 668 694 457 618 504Zinsertraumlge uauml 0 2 5 8 46Zinsaufwand uauml 1908 1993 2109 2349 2345 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 605 571 306 -244 448Sonstige Steuern 269 273 273 349 296 Jahresuumlberschuss 335 299 6 -593 152Einstellung in die Gewinnruumlcklage -335 -299 -6 0 152Entnahme aus der Gewinnruumlcklage 0 0 0 593 0 Bilanzgewinn 0 0 0 0 0

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Wirtschaftsplan 2007 der WSK GmbH

2007 Tsd euro ERFOLGSPLAN Umsatzerloumlse inkl Bestandsveraumln-derungen

8661

Sonstige betriebliche Ertraumlge 166 Aufwand fuumlr Hausbewirtschaftung 4359Personalaufwand 688Abschreibungen 988Sonstige betriebliche Aufwendungen 669Zinsen uauml Aufwendungen 1838 Ergebnis der gewoumlhnlichen Ge-schaumlftstaumltigkeit 285Steuern vom Einkommen und Ertrag 0Sonstige Steuern 285Jahresuumlberschuss 0 FINANZPLAN Einnahmen

Eigenmittel aus Abschreibungen 988Fremdmittel 1096

2084 Ausgaben

Ausbau- u Neubauinvestitionen Modernisierungsmaszlignahmen

Betriebs- und Geschaumlftsausstattung 39Kreditwirtschaft (Darlehenstilgungen) 2045 2084 STELLENPLAN Personen Angestellte 8Gewerbliche Mitarbeiter 2 10

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Lagebericht 2006

der

Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Koumlln mbH (WSK)

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Geschaumlftsentwicklung Wohnungsmarkt Dem bereits im letzten Jahr vor allem in der Rheinschiene erkennbaren Trend steigender Mieten der auch durch den juumlngsten Mietspiegel bestaumltigt wird steht ein weiter steigender Bedarf der einkommensschwachen Haushalte an preisguumlnstigem Wohnraum entgegen Ob-wohl in den Groszligstaumldten der Region bis zu 50 aller fertig gestellten Wohnungen mit Lan-desmitteln gefoumlrdert werden hat sich das Niveau der Baufertigstellungen im Vergleich zu den neunziger Jahren deutlich abgeschwaumlcht Zwar sind landesweit anhaltende Bevoumllke-rungsruumlckgaumlnge zu verzeichnen doch die Wanderungssalden insbesondere der nichtdeut-schen Bevoumllkerung gleichen zumindest den Sterbeuumlberschuss aus Wir werden uns also in Zukunft bei sinkenden Einwohnerzahlen einer wachsenden Zahl aumllterer Personen und Men-schen mit Migrationshintergrund gegenuumlbersehen Das hat zum einen zur Folge dass es in den preisguumlnstigen Teilmaumlrkten weitere Engpaumlsse geben wird zum andern aber auch dass die Nachfrage nach altengerechtem und barrierefreiem Wohnraum weiter steigt Die Aufga-be der WSK in der Stadt Koumlln fuumlr den Stadtwerke Konzern einen Beitrag zur Wohnungsver-sorgung zu leisten bleibt auch in den kommenden Jahren unveraumlndert bestehen Wohnungsbewirtschaftung Der Leerstand bei der WSK hat sich trotz eines leichten Anstiegs auf sehr niedrigem Niveau stabilisiert Im oumlffentlich gefoumlrderten Bereich verzeichneten wir zum 31122006 sieben leer stehende Wohnungen von denen fuumlr fuumlnf jedoch schon ein Vorschlag zur Neubelegung vor-liegt Fuumlr die vier leer stehenden freifinanzierten Wohnungen gibt es zum selben Zeitpunkt einen Neubelegungsvorschlag Der Leerstand liegt damit immer noch unter einem Prozent Dem stehen 220 (2005 232) Anfragen aus dem Konzern und 497 (2005 473) externe Be-werbungen gegenuumlber Im Gewerbebereich verzeichnen wir zum 31122006 zwei leer ste-hende Gewerbe Bei einem Objekt laufen zur Zeit Verhandlungen fuumlr eine zeitnahe Neuver-mietung Ertragslage Der Jahresuumlberschuss der Gesellschaft betraumlgt 335 Tsd Euro (Vorjahr 299 Tsd Euro) Die Umsatzerloumlse aus der Hausbewirtschaftung einschlieszliglich der Bestandsveraumlnderungen waren um 72 Tsd Euro houmlher als im Vorjahr und erreichten 8156 Tsd Euro Die Umsatzerloumlse aus Verwaltungsleistungen stiegen um20 Tsd Euro auf 454 Tsd Euro Die sonstigen betrieblichen Ertraumlge sind vor allem durch Schadensersatzanspruumlche um 100 Tsd Euro houmlher als im Vorjahr

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Die Aufwendungen fuumlr die Hausbewirtschaftung erhoumlhten sich um 288 Tsd Euro Dies be-gruumlndet sich im Wesentlichen durch gestiegene Betriebskosten (115 Tsd Euro) sowie er-houmlhte Aufwendungen fuumlr die Instandhaltung (155 Tsd Euro) Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen verringerten sich um 26 Tsd Euro Vermoumlgens- und Finanzlage Die Bilanzsumme hat sich gegenuumlber dem Vorjahr um insgesamt 603 Tsd Euro auf 56128 Tsd Euro vermindert Das ausgewiesene Anlagevermoumlgen umfasst mit 53289 Tsd Euro hauptsaumlchlich die Grundstuumlcke und Gebaumlude der Gesellschaft Die langfristigen Vermouml-genswerte betragen 949 der Bilanzsumme (Vorjahr 956 ) Das Eigenkapital erhoumlhte sich durch eine Zufuumlhrung zu der Bauerneuerungsruumlcklage um 335 Tsd Euro und erreichte mit 11799 Tsd Euro 210 der Bilanzsumme (Vorjahr 202 ) Die langfristigen Verbind-lichkeiten verringerten sich um 2027 Tsd Euro auf 33364 Tsd Euro und auf 594 der Bilanzsumme (Vorjahr 624 ) Die Liquiditaumlt der Gesellschaft ist durch die Einbeziehung in das Cash-Management-System der Muttergesellschaft jederzeit gewaumlhrleistet Umweltschutz Den Anforderungen des Umweltschutzes wurde die WSK im bisherigen Umfang gerecht Neben Waumlrmedaumlmm- und Fenstererneuerungsmaszlignahmen an einigen Gebaumluden war das Jahr jedoch durch das Warten auf die endguumlltige Ausgestaltung des Energiepasses gepraumlgt Sobald die Energieausweise fuumlr alle Objekte erstellt sind koumlnnen Konsequenzen zur ener-getischen Ertuumlchtigung der Haumluser gezogen werden Mitarbeiter Zum Jahresende waren 10 Mitarbeiter und 11 nebenberufliche Hausmeister beschaumlftigt 4 Mitarbeiter hatten bis zum Bilanzstichtag Altersteilzeitvertraumlge abgeschlossen Risikobericht Das bestehende Risikofruumlherkennungssystem gibt quartalsmaumlszligig einen Uumlberblick uumlber be-stehende Risiken und deren evtl Veraumlnderungen Durch die Einfuumlhrung des SAP gestuumltzten Systems bdquoBlue Eagleldquo ist es in Folge von Anlaufschwierigkeiten zu einem verzoumlgerten Mahn-verfahren gekommen Hierdurch stieg das Risiko von Forderungsausfaumlllen Bestandsgefaumlhrdende Risiken bestehen zurzeit nicht

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Oumlffentliche Zwecksetzung bzw Zweckerreichung (Berichterstattung gemaumlszlig sect 108 Abs 2 Nr 2 GO NW) Die WSK stellt ihrem Geschaumlftszweck folgend den Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern des Stadtwerke Konzerns gut ausgestattete Wohnungen zu angemessenen Bedingungen zur Verfuumlgung Mit ihren oumlffentlich gefoumlrderten Wohnungen unterstuumltzt sie zudem die Stadt Koumlln bei der Wohnraumversorgung Ausblick Nachdem die Diskussion um den Energiepass mit einem Kompromiss der Regierungskoali-tion beendet wurde wird die WSK die Zeit bis zum 31122007 nutzen um verbrauchsorien-tierte Energieausweise erstellen zu lassen Diese haben dann eine Guumlltigkeitsdauer von 10 Jahren Neben diesen kurzfristigen Aktivitaumlten kommen mittelfristig in Folge der demografi-schen Veraumlnderungen groszlige Herausforderungen auf die WSK zu Der bereits erwaumlhnten Zunahme aumllterer Menschen muss durch neue Wohnformen fuumlr ein selbstaumlndiges und siche-res Wohnen im Alter Rechnung getragen werden und zwar schwerpunktmaumlszligig nicht mit der Errichtung von Heimplaumltzen sondern mit Hilfestellungen die es den aumllteren langjaumlhrigen Mietern gestatten solange wie moumlglich ein selbst bestimmtes Leben in der vertrauten Woh-nung zu fuumlhren Die WSK wird ihre Bemuumlhungen in dieser Richtung noch weiter verstaumlrken Fuumlr das Jahr 2007 wird ein kontinuierlicher Geschaumlftsverlauf mit geringen Leerstaumlnden und mit einem ausgeglichenen Ergebnis gerechnet

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Bonner Wall 33 - 35 50677 Koumlln

wwwkawde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Udo Muumlller (bis 31122006) Herr Klaus Wagner Aufsichtsrat Herr Alfried Buumlhrdel Vorsitzender Herr Werner Boumlllinger stellv Vorsitzender Herr Bernd Eberding Herr Dieter Hassel Herr Dr Rolf Martin Schmitz Herr Dirk Stroer

Unternehmenszweck Werbegeschaumlfte aller Art insbesondere in und an Anlagen und Einrichtungen der Stadt Koumlln sowie ihren Eigen- und Beteiligungsgesellschaften

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 1534 Tsd euro Beteiligungsverhaumlltnisse bis 31122006 Stroumler City Marketing GmbH Koumlln 50 v-HSWK Koumlln GmbH 50 vH seit 01012007 Stroumler City Marketing GmbH Koumlln 51 v-HSWK Koumlln GmbH 49 vH



Umsatz 18472 16929 16265 16624 17176Materialaufwand 10107 9043 8603 9306 9540Personalaufwand 968 910 947 983 1126Jahresuumlberschuss 3049 2061 1671 1384 1222


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Bilanz der Koumllner Aussenwerbung GmbH


AKTIVA

AnlagevermoumlgenImm Vermoumlgensgegenst 4256 476 547 619 542Sachanlagen 35580 3756 4167 4020 3932Finanzanlagen 217 28 27 26 26



80428 8292 7336 7374 7858

PASSIVA

EigenkapitalGezeichnetes Kapital 15340 1534 1534 1534 1534Ruumlcklagen etc 30676 2880 2490 2282 2040


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GuV der Koumllner Aussenwerbung GmbH






Abschreibungen -6230 -6210 -684 -673 -736

Sonst betriebliche Aufwendungen

-26581 -30663 -3710 -3592 -3887


Zinsaufwand uauml -138 -175 -21 -25 -39


49827 34685 2779 2431 1912

Steuern -19337 -14072 -1108 -1048 -690


Vorabgewinnausschuumlttung -8000 00

Bilanzgewinn 22490 20613

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der Koumllner Aussenwerbung GmbH

2007Tsd euro

Geschaumlftsbereichsergebnis 3995

FI-Ergebnis -35


Forderungsverluste 90


Ergebnis der gew Geschaumlftstaumltigkeit 3867

Steuern 1559


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Lagebericht 2006

der


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Mit einem Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit in Houmlhe von uumlber 5 Mio euro vor Steuern und einem Jahresuumlberschuss in Houmlhe von 31 Mio euro hat die Gesellschaft im Jahre 2006 ihren kontinuierlichen Erfolgsweg fortgesetzt und ein hervorragendes Jahresergebnis erzielt Beim Betriebsergebnis bedeutet dies gegenuumlber dem Vorjahr eine Steigerung uumlber 23 Maszliggeblich fuumlr diese Erfolgszahlen sind die folgenden 3 Effekte

Umsatzsteigerung Unterproportionales Wachstum der Aufwandpositionen Aufloumlsung von Ruumlckstellungen (als Sondereffekt fuumlr das Geschaumlftsjahr 2006)

Die Netto-Umsaumltze (Umsaumltze nach Abzug von Agentur- und Spezialmittlerverguumltungen) konnten gegenuumlber dem Vorjahr auf 185 Mio euro gesteigert werden Dies entspricht einer Umsatzsteigerung in Houmlhe von ca 13 In nahezu allen Werbetraumlgersegmenten welche die KAW anbietet konnten die Umsaumltze gegenuumlber dem Vorjahr ausgebaut oder zumindest gehalten werden Im Bereich der 181-Plakatflaumlchen sind die Umsaumltze der Mega-Lights und der klassischen Groszligflaumlchen stabil auf hohem Niveau bei dem weiteren 181-Premiumwerbetraumlger City-Star (beleuchtete Groszligflauml-che auf Monofuszlig) konnte der Umsatz gegenuumlber dem Vorjahr aufgrund der Bestandserwei-terung deutlich gesteigert werden Erfreulich ist auch dass die Umsaumltze auf den Werbetrauml-gern im Bereich der Kultur- und Veranstaltungswerbung wieder steigen Im Bereich der Hinweismedien steigen Anzahl der Werbetraumlger und Umsaumltze kontinuierlich an nicht zuletzt ein Ergebnis des verstaumlrkten Auszligendienstes Auch bei den Transportmedien (Verkehrsmittelwerbung) sind leichte Umsatzsteigerungen gegenuumlber dem Vorjahr zu verzeichnen Hier schlaumlgt positiv der Verkauf von kurzfristiger Kampagnen-Werbung mittels standardisierter Werbeformate auf den Straszligenbahnen und Bussen zu Buche Auch die Fuszligball-WM 2006 in Deutschland hat der Gesellschaft Umsatzzuwaumlchse gebracht wenn auch nicht in der zunaumlchst erwarteten Form Durch die rechtlichen Restriktionen der FIFA gegenuumlber den Nicht-Sponsoren der WM haben sich viele Kunden vor und waumlhrend der WM mit Werbebuchungen deutlich zuruumlckgehalten Allerdings konnte die Gesellschaft mit Sonderwerbetraumlgern zusaumltzliche WM-Werbeerloumlse erzielen Fuumlr die Gesellschaft hatte die WM 2006 in Koumlln daruumlber hinaus noch eine weitere Bedeutung Im Auftrag der Stadt Koumlln uumlbernahm die KAW die Durchfuumlhrung des so genannten Stadt-Dressings d h das Branding der Stadt mit Fahnen WM-Bannern und der Verkleidung von Zaumlunen etc im oumlf-fentlichen Raum im WM-Design Hierdurch konnte die KAW zu dem positiven Bild der Stadt Koumlln waumlhrend der WM beitragen welches uumlber die internationalen Gaumlste in der Stadt und die Fernsehberichterstattungen in alle Welt vermittelt wurde Besonders hervorzuheben bei den Umsatzsteigerungen ist der Anstieg aus den Bereichen Produktion und ZukaufMittlung Im Jahr 2006 beliefen sich die Umsaumltze hier auf ca 36 Mio euro wobei jeweils ca die Haumllfte auf den Bereich Produktion (Verkauf von fuumlr die Kun-den produzierten Werbefolien und Schilder) und den Bereich ZukaufMittlung (Einkauf von

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Werbeleistungen bei Dritten fuumlr die Kunden) entfaumlllt Der Aufbau des hierfuumlr notwendigen Know-hows insbesondere fuumlr den Verkauf von Produktionsleistungen ist ein wesentlicher Garant dafuumlr dass uumlber Full-Service-Angebote neue Kunden gewonnen werden koumlnnen und hiermit neben dem Verkauf der eigentlichen Medialeistungen auch ein durchaus profitabler Nebengeschaumlftsbereich aufgetan worden ist Bei der Anzahl der groszligformatigen Werbetraumlger hat die KAW im Stadtgebiet von Koumlln auf-grund von Marktgegebenheiten und Standortbewertungen einen gewissen Saumlttigungsgrad erreicht Hierdurch sind die technischen Kosten gegenuumlber den Vorjahren in denen die Ge-sellschaft zum Teil mit zweistelligen Zuwachsraten den Bestand der groszligformatigen Werbe-traumlger erweitert hat nicht in gleichem Maszlige angestiegen Auf der Kostenseite gewinnt auch die Entwicklung Bedeutung dass die Gesellschaft die zuvor geleasten hochpreisigen Wer-betraumlger (Mega-Lights und City-Light-Saumlulen) nach Ablauf der Leasingvertragszeiten zu guumlnstigen Konditionen erworben hat und damit zukuumlnftig die Leasingkosten wegfallen Aufgrund der guten Geschaumlftslage konnte im Berichtsjahr auch ein Finanzergebnis in Houmlhe von ca 100 Teuro erzielt werden Maszliggeblich ndash als Sondereffekt ndash haben im Berichtsjahr zum Ergebnis die Aufloumlsung von Ruumlckstellungen in Houmlhe von insgesamt ca 600 Teuro beigetragen Diese Aufloumlsungen betreffen zum einen (zum kleineren Teil) die teilweise Aufloumlsung von Pensionsverpflichtungen und zum anderen (zum groumlszligeren Teil) die teilweise Aufloumlsung von Ruumlckstellungen wegen Ab-bauverpflichtungen aus kommunalen Werbenutzungsvertraumlgen Selbst bereinigt um das Fi-nanzergebnis und die Aufloumlsung der genannten Ruumlckstellungen betraumlgt das Betriebsergeb-nis nach wie vor uumlber 43 Mio euro gegenuumlber 35 Mio euro im Vorjahr Die Basis des Geschaumlftsjahres 2006 bietet eine sehr gute Ausgangslage fuumlr die Sta-bilisierung der Ertragslage des Unternehmens auf hohem Niveau Die Diversifizierung des Unternehmens in die 3 Produkt- und Vertriebsbereiche Plakatmedien Transportmedien und Hinweismedien mit jeweils attraktivem Werbetraumlgerportfolio und Dienstleistungsangebot hat dem Unternehmen nicht nur Umsatzsteigerungen sondern auch den Ruumlckhalt fuumlr eine kuumlnf-tige Ertragssicherung gebracht Der entwickelte gesunde Mix von nationalen regionalen und lokalen Kunden sowie von hochpreisigen Premium-Werbetraumlgern und kleinteiligem Mengen-geschaumlft machen das Unternehmen deutlich stabiler als ein nahezu monostrukturierter Wer-beanbieter der die KAW in der Ursprungsform einmal war Nicht verkannt werden sollte aber auch dass das Ergebnis in der Spitze wie im Geschaumlftsjahr 2006 von Sondereffekten und auch von einem speziellen Groszligereignis wie der WM 2006 abhaumlngig ist die naturgemaumlszlig nicht jedes Jahr anfallen Schwankungen in der Spitze des Ergebnisses sollten daher kuumlnftig unter diesem Aspekt der jahresbezogenen Sondereinfluumlsse betrachtet und bewertet werden Die Laufzeit des Werbenutzungsvertrages mit der SWK fuumlr den oumlffentlichen Bereich der Stadt Koumlln bietet dem Unternehmen die Voraussetzung die erzielten Erfolge langfristig zu sichern Last but not least war und ist der Erfolg der Gesellschaft nur mit einer engagierten und moti-vierten Mannschaft moumlglich Der Ausbau des Vertriebsauszligendienstes soll weiter forciert werden

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Die Geschaumlftsfuumlhrung spricht den Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern fuumlr die im Jahre 2006 geleistete Arbeit ihren herzlichen Dank aus und bedankt sich ebenfalls bei den Gremien der Gesellschaft Aufsichtsrat und Gesellschafterversammlung fuumlr die Unterstuumltzung

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Radio Koumlln GmbH amp Co KG Im Mediapark 5 50670 Koumlln

wwwradiokoelnde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Dietmar Henkel Aufsichtsrat nicht vorhanden

Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Wahrnehmung folgender Aufgaben die sich aus dem Landesrundfunkgesetz fuumlr den Betrieb lokalen Rundfunks ergeben 1) die zur Produktion und zur Verbreitung des lokalen Rundfunks erforderlichen technischen Einrichtungen zu beschaffen und der Veranstaltergemeinschaft zur Verfuumlgung zu stellen 2) der Veranstaltergemeinschaft die zur Wahrnehmung ihrer gesetzlichen und durch Vereinbarung bestimmten Aufgaben erforderlichen Mittel in vertraglich bestimmtem Umfang zur Verfuumlgung zu stellen 3) Fuumlr die Veranstaltergemeinschaft den in sect 24 Abs 4 Satz 1 LRG genannten Gruppen Produktionshilfen zur Verfuumlgung zu stellen 4) Houmlrfunkwerbung zu verbreiten

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Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 511 Tsd euro Beteiligungsverhaumlltnisse RRB Rheinische Rundfunkbeteiligungsges mbh amp Co KG 75 vHKommanditisteneinlage der SWK GmbH 25 vH


31122006 31122005 31122004 31122003

Jahresuumlberschuss (Tsd euro) 1223 1535 1392 751

Mitarbeiter (zum 3112) Die Gesellschaft beschaumlftigt keine eigenen Mitarbeiter Die redaktionellen Mitarbeiter sind bei der Veranstaltergemein-schaft Radio Koumlln eV angestellt Die Verwaltungs- und Vermark-tungsaufgaben erledigt die HSG Houmlrfunk Service GmbH

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Bilanz der Radio Koumlln GmbH amp Co KG


AKTIVA

AnlagevermoumlgenImm Vermoumlgensgegenst 64 32 2 6Sachanlagen 1820 1978 247 312Finanzanlagen 256 256 26 26

UmlaufvermoumlgenForderungen 16741 21033 1740 1242sonst Vermoumlgensgegenst 1749 1115 220 236Fluumlssige Mittel 04 00 0 1


20661 24497 2298 1828

PASSIVA

EigenkapitalGezeichnetes Kapital 5113 5113 511 511


Verbindlichkeiten 14805 18524 1595 1214


20661 24497 2298 1828

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GuV der Radio Koumlln GmbH amp Co KG


Umsatzerloumlse 52657 57595 5132 4088

Sonst betriebliche Ertraumlge 1353 1385 365 528

Materialaufwand -21 -23 0 0

Personalaufwand -51 -43 -6 -6

Abschreibungen -514 -817 -89 -105

Sonst betriebliche Aufwendungen -38250 -38960 -3710 -3610


Zinsaufwand uauml -387 -524 -5 -1


14999 18855 1696 894

Steuern -2769 -3512 -304 -144

Jahresuumlberschuss 12230 15343 1392 751

Gutschrift auf Gesellschafterkonten 12230 15343 1392 751

Bilanzgewinn 00 00 0 0

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Wirtschaftsplan 2006 der Radio Koumlln GmbH amp Co KG

2007Tsd euro

ERFOLGSPLAN


Honoraraufwand -2194


Abschreibungen -750



Finanzergebnis -150

Steuern -2180

Unternehmensergebnis 9880

130

131

Lagebericht 2006

der

Radio Koumlln GmbH amp Co KG

132

133

Die Gattung Radio hat ihren Marktanteil am Werbemarkt im Jahr 2006 mit 61 auf dem Niveau des Vorjahres gehalten Die Werbeaufwendungen in Deutschland sind in diesem Segment um 51 gestiegen Die von der RMS Radio Marketing Service betreuten privaten Radiosender konnten ihre Werbeumsaumltze um 53 steigern Der zur Rheinland Kombi Koumlln gehoumlrende Sender Radio Koumlln schlieszligt das Geschaumlftsjahr 2006 mit einem Jahresuumlberschuss von Teuro 1223 ab Gegenuumlber dem Vorjahr ist dies zwar eine Verschlechterung um ndashTeuro 312 der Plan fuumlr 2006 wird jedoch um Teuro 320 uumlbertroffen Der Ergebnisruumlckgang zum Vorjahr resultiert hauptsaumlchlich aus den um ndashTeuro 409 niedrigeren Vertriebsprovisionen des Mantelprogrammzulieferers Radio NRW Die geringeren Auszah-lungen entstehen zum einen weil Radio NRW selbst ein schlechteres Ergebnis erreicht hat und zum anderen weil die Reichweite des Senders Radio Koumlln im Maumlrz 2006 mit 254 unter der Reichweite von Maumlrz 2005 (269) lag Dennoch ist Radio Koumlln weiter der reich-weitstaumlrkste Sender in der Stadt Koumlln Die Umsaumltze aus Houmlrfunkwerbung liegen mit rd 43 Mio euro - ohne Gegengeschaumlfte ndash nur knapp unter dem Vorjahresumsatz Der sonstige betriebliche Aufwand liegt mit Teuro 3825 um -18 (-Teuro 71) unter Vorjahr Ent-scheidend hierfuumlr ist insbesondere die um ndashTeuro 155 niedrigere Umlage der HSG Houmlrfunk Service Gesellschaft Bedingt durch das Senderjubilaumlum (15 Jahre) ist der Werbeaufwand in 2006 houmlher als in 2005 Die Kosten der Veranstaltergemein-schaft liegen auf dem Niveau des Vorjahres Die Geschaumlftsfuumlhrung sieht momentan kein besonderes Risiko Fuumlr 2007 wurde ein Gewinn von knapp 10 Mio euro geplant bei leicht steigenden Houmlrfunkwerbeumsaumltzen und leicht ruumlck-laumlufigen Erloumlsen von Radio NRW Die Umsatzeinbuchung im Januar 2007 liegt uumlber Vorjahr und Plan

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135

GEW Koumlln AG


Vorstand Herr Dr Rolf Martin Schmitz Vorstandsvorsitzender Herr Thomas Breuer Herr Dr Dieter Steinkamp Aufsichtsrat Herr Martin Boumlrschel Vorsitzender Herr Siegmund Potulski stellv Vorsitzender Herr Prof Dr Rolf Bietmann Frau Anita Cromme Herr Joumlrg Frank Herr Joumlrg Gonsior Herr Ralf Hentges Frau Ulrike Heuer Frau Helga Humbach Herr Dr Karsten Klemp Herr Karl Juumlrgen Klipper Herr Bernhard Koumlgler-Nizet Herr Hans-Peter Lafos Herr Josef Muumlller Herr Michael Neubert Herr Wolfgang Nolden Herr Hans-Gregor Schielke Herr Peter Michael Soeacutenius Herr Hermann Josef Solscheid Frau Irene Welsch Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Versorgung mit Elektrizitaumlt Gas Wasser und Waumlrme die Erbringung von Dienstleistungen im Bereich der Abwasserentsorgung die Durchfuumlhrung von Aufgaben der Entsorgung die Beteiligung an Unternehmen die Telekommunikations-netze einschlieszliglich Telekommunikationsdienstleistungen betreiben sowie der Betrieb von gemeinnuumltzigen Stiftungen zur Foumlrderung von Wissenschaft Forschung Erziehung Bildung Kultur und Familie

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Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 2557 Mio euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 2557 Mio euro = 10 Stimmanteil der Stadt Koumlln 10 Mitgesellschafter Stadtwerke Koumlln GmbH (90 ) Beteiligungen der Gesellschaft Firma Grund-

Stamm- kapital

Kapital-anteil

Tsd euro bull RheinEnergie AG Koumlln 4000000 8000bull NetCologne Gesellschaft fuumlr Telekommunikation mbH Koumlln 92100 10000bull Stadtwerke Duumlsseldorf AG 1174900 2000 bull Brunata Waumlrmemesser-Gesellschaft Schultheiss GmbH amp Co Huumlrth 1278 10000 bull Verwaltungsgesellschaft Schultheiss GmbH Huumlrth 256 10000bull METRONA Waumlrmemesser-Gesellschaft Schultheiss GmbH amp Co Huumlrth 256 10000bull Unternehmensverwaltungsgesellschaft METRONA mbH Huumlrth 256 10000 bull RW Holding AG 743600 386 Besondere Bemerkungen Mit der Gruumlndung der RheinEnergie AG hat die GEW Koumlln AG zum 01012002 ihr operati-ves Geschaumlft und ndash mit Ausnahme einiger Finanzanlagen ndash auch ihr gesamtes Vermoumlgen in die neu gegruumlndete Gesellschaft ausgegliedert Die GEW Koumlln AG fungiert somit als reine Holdinggesellschaft ohne eigene Umsatzerloumlse Vom Vorstand abgesehen beschaumlftigt die Gesellschaft kein eigenes Personal alle Arbeiten werden dienstleistend von der RheinEner-gie AG erbracht

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Umsatz 000 000 000 000 000Materialaufwand 000 000 000 000 000Personalaufwand 012 013 021 014 035Geschaumlftsergebnis vor Steuer 22277 33850 14999 14130 14995

Gesamtinvestitionen 000 17673 8064 2300 44400Abschreibungen 000 000 000 000 000


Anteile an der Bilanzsumme Eigenkapital

in v H Fremdkapital

in v H Zum 31122006 787 213zum 31122005 754 246zum 31122004 693 307zum 31122003 764 236zum 31122002 806 194 Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital ( in vH) Zum 31122006 938zum 31122005 895zum 31122004 830zum 31122003 928zum 31122002 961

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Bilanz der GEW Koumlln AG

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002Mio Euro Mio Euro Mio Euro Mio Euro Mio Euro

AKTIVA

Anlagevermoumlgen Sachanlagen 00 00 00 00 00Finanzanlagen 8194 8201 6991 6191 5981

Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 00 00 00 00 00Forderungen 1552 1377 1352 1324 1125Wertpapiere 40 Fluumlssige Mittel 25 106 35 01 25


Bilanzsumme 9771 9724 8378 7516 7131

PASSIVA

Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 2557 2557 2557 2557 2557Kapitalruumlcklage 387 388 388 388 388Gewinnruumlcklagen 4740 4391 2858 2799 2799

Sonderposten mit Ruumlcklagean-teil 00 00

00 00 08

Empf Ertragszuschuumlsse 00 00 00 00 00Ruumlckstellungen 03 01 01 03 05Verbindlichkeiten 2084 2387 2574 1769 1374Rechnungsabgrenzung 00 00 00 00 00

Bilanzsumme 9771 9724 8378 7516 7131

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GUV der GEW Koumlln AG


UmsatzAufgrund eines Ge-winnabfuumlhrungsvertrages erhal-tene Gewinne 1552 1377

1352 1270 981 Sonst betriebliche Ertraumlge 350 1788 00 09 19 Materialaufwand 00 00 00 00 00Personalaufwand 01 01 02 01 04 Abschreibungen 00 00 00 00 00Sonstige betriebliche Aufwen-dungen 09 08

06 08 16

Finanzergebnis +336 +229 +155 +143 +519

Ergebnis d gewoumlhnlichen Ge-schaumlftstaumltigkeit 2227 3385

1499 1413 1499

Steuern 27 50 32 29 109 Unternehmensergebnis 2255 3335 1467 1384 1390 Aufgrund eines Gewinnabfuumlh-rungsvertrages abgefuumlhrte Ge-winne 1905 1802

1409 1384 1200

Jahresuumlberschuss 350 1533 59 00 190 Einstellung in andere Gewinn-ruumlcklagen 350 1533

59 00 190


140

Wirtschaftsplan der GEW Koumlln AG

2007

Tsd euro ERFOLGSPLAN Umsatzerloumlse 0 Sonstige betriebliche Ertraumlge 0 Materialaufwand 0 Personalaufwand 130 Abschreibungen 0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 816 Aufgrund eines Gewinnabfuumlhrungsver-trages erhaltene Gewinne

146162

Ertraumlge aus Beteiligungen 37612 Ertraumlge aus Wertpapieren uauml 3589 Zinsen und aumlhnliche Ertraumlge 71 Zinsen und aumlhnliche Aufwendungen 3128 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit +183360 Steuern 4000 Unternehmensergebnis +179360 Gewinnabfuumlhrung 154360 Einstellung in andere Gewinnruumlcklagen 25000 Bilanzgewinn-verlust 0

FINANZPLAN


AUSGABEN Investitionen 0 Kreditwirtschaft (Tilgungen) 7000 Abbau von Verbindlichkeiten 18722 Summe Ausgaben 25722

Personen

Stellenuumlbersicht

Mitarbeiter 0

141

Lagebericht

der

GEW Koumlln AG

142

143


GEW Koumlln AG als Holding Die geschaumlftlichen Aktivitaumlten der GEW Koumlln AG beschraumlnken sich seit dem Jahr 2002 auf die Stellung einer Holding Die Gesellschaft beschaumlftigt keine Arbeitnehmer Alle notwen-digen Aktivitaumlten werden dienstleistend von Mitarbeitern der RheinEnergie AG (vormals GEW RheinEnergie AG) durchgefuumlhrt Die GEW Koumlln AG hat mit der RheinEnergie AG (im Folgenden RheinEnergie genannt) ei-nen Ergebnisabfuumlhrungsvertrag abgeschlossen nach dem die RheinEnergie ihr Ergebnis an die GEW Koumlln AG abfuumlhrt Die auszligen stehenden Aktionaumlre erhalten eine Ausgleichszahlung nach sect 304 Aktiengesetz die von der RheinEnergie ausgezahlt wird

RheinEnergie AG Koumlln Das Jahr 2006 war fuumlr die Energiewirtschaft durch Aktivitaumlten der Regulierungsbehoumlrden auf Bundes- und Landesebene gepraumlgt Die Behoumlrden haben ihre Arbeit nach dem neuen Ener-giewirtschaftsgesetz (EnWG) inzwischen voll aufgenommen Von besonderer Bedeutung waren die Netzentgeltgenehmigungsverfahren im Strom- und Gasbereich Die Entgeltgenehmigungen fuumlr die Gasnetze der RheinEnergie AG wurden der Rheinische NETZGesellschaft mbH am 18 Dezember 2006 erteilt fuumlr Strom lagen diese bis zum Jahresende 2006 nicht vor Das bisherige System der Entgeltgenehmigungen soll durch die Anreizregulierung ersetzt werden deren Start nach einem Eckpunktepapier des Bundeswirtschaftsministeriums (BMWi) vom November 2006 fuumlr den 1 Januar 2009 vorgesehen ist Fuumlr die betroffenen Unternehmen wird es bis dahin noch eine zweite Entgeltgenehmigungsrunde geben Nach den Vorstellungen des BMWi sollen verstaumlrkt Effizienzkriterien gelten die sich nicht am bdquodurchschnittlichenldquo Netzbetreiber sondern am bdquobestenldquo ausrichten sollen Anreizregulierung wird europa- und weltweit als eine wirksame Methode angesehen durch Einfuumlhrung eines bdquoAls-ob-Wettbewerbldquo-Systems vermutete Effizienzreserven der Marktteil-nehmer zu heben und diese in Form von Preissenkungen an den Markt weiterzugeben Die Bundesnetzagentur (BNetzA) hat daruumlber hinaus eine Entscheidung in einem Miss-brauchsverfahren ndash mit erheblichen Auswirkungen fuumlr den Gasnetzzugang in Deutschland getroffen Grund war eine Kooperationsvereinbarung der Gasnetzbetreiber in der sich diese auf Regelungen zur Abwicklung des Gasnetzzugangs durch eine Aufteilung in 19 Marktge-biete verstaumlndigt hatten Die BNetzA hat angekuumlndigt dass sie auf eine Reduzierung der Marktgebiete hinwirken wird

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Die neuen Anschlussverordnungen Strom und Gas (Niederspannungsanschlussverordnung NAV und Niederdruckanschluss-verordnung NDAV) sowie die Grundversorgungsverordnun-gen (StromGVVGasGVV) sind am 8 November 2006 in Kraft getreten Sie regeln was bis-lang einheitlich in den Allgemeinen Versorgungs-bedingungen fuumlr Strom (AVBEltV) und Gas (AVBGasV) geregelt war Zusaumltzlich beruumlcksichtigen sie die durch das neue EnWG geschaf-fene Trennung des Netzbereichs von den Wettbewerbsbereichen Vertrieb und Erzeugung sowie Ergaumlnzungen im Sinne des Verbraucherschutzes Die dynamische Entwicklung der Strompreise setzte sich unter dem Einfluss der CO2-Emissionsrechte im ersten Drittel des Jahres 2006 rasant fort Nachdem die Preise fuumlr die CO2-Zertifikate fuumlr jegliche Handelsperiode anstiegen zog auch der Preis fuumlr das Bench-markprodukt des Strommarktes die Grundlast-Jahreslieferung fuumlr das Jahr 2007 Mitte April deutlich an Auch im Jahre 2006 haben sich die Groszlighandelsmaumlrkte rasant nach oben entwickelt Die Endkundenpreise orientieren sich an dieser Entwicklung so dass die Vertraumlge bei Auslaufen jeweils an die aktuellen Groszlighandelspreise herangefuumlhrt werden Der Gasmarkt in Koumlln war in Bezug auf Wettbewerb eher ruhig Vereinzelte Vorstoumlszlige von Wettbewerbern Anfang des Jahres bei groumlszligeren Industriekunden blieben weitgehend erfolg-los Mit fast allen Gas-Sondervertragskunden wurden 2006 neue Sonderver-traumlge abgeschlos-sen um so den Preisbildungszeitraum der Preisgleit-klausel zwischen Einkauf und Verkauf zu synchronisieren Aufgrund weiter gestiegener Strombeschaffungskosten wurden die Tarifpreise zum 1 Janu-ar um rund 6 und die tarifaumlhnlichen Sonderabkommen wie fairRegio zum 1 April 2006 ebenfalls um rund 6 erhoumlht Die Preise fuumlr groumlszligere Geschaumlftskunden mit Sondervertraumlgen wurden individuell verhandelt und abgeschlossen Die Preise hierfuumlr orientierten sich am jeweiligen Preisniveau im Wett-bewerbsmarkt Die Arbeitspreise fuumlr Erdgas folgten der Entwicklung der Heizoumllpreise Die im Verlauf des Jahres weiter gestiegenen Heizoumllpreise fuumlhrten deshalb zu weiteren Preissteigerungen bei Erdgas Dies galt sowohl fuumlr die Gasbeschaffung als auch fuumlr die Verkaufsseite Auch bei der Fernwaumlrmelieferung erhoumlhten sich die Preise ndash im Vergleich zum Erdgas mit einer gewissen Verzoumlgerung weil der Heizoumllpreis sich bei der Fernwaumlrme etwas spaumlter be-merkbar macht Im Geschaumlftsjahr 2006 konnte die RheinEnergie folgende Absatzzahlen in den einzelnen Sparten erreichen Strom 43915 GWh (+164 ) Erdgas 9201 GWh (-29 ) Waumlrme 1494 GWh (+08 ) Dampf 622 GWh (-14 ) und Wasser 896 Mio cbm (-32 ) Die RheinEnergie konnte ihre Umsatzerloumlse ohne Stromsteuer gegenuumlber dem Vorjahr um 309 auf 3288 Mio euro steigern Das Unternehmenser-gebnis belaumluft sich auf 1854Mio euro

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Auf der Basis der vertraglichen Ver-einbarungen wird an die RWE-Gruppe eine Ausgleichs-zahlung nach sect 304 Aktiengesetz von 302 Mio euro gezahlt und ein Betrag von 1552 Mio euro an die GEW Koumlln AG abgefuumlhrt Die RheinEnergie verfuumlgt unveraumlndert uumlber gute Kennziffern bezuumlglich der Vermoumlgens- Fi-nanz- und Ertragslage NetCologne Gesellschaft fuumlr Telekommunikation mbH Koumlln Die NetCologne GmbH ist bei Umsatz- und Kundenzahlen weiter auf Wachstumskurs Im Geschaumlftsjahr 2006 stieg der Umsatz um 176 auf 2404 Mio euro damit verbunden konnte ein Jahresuumlberschuss von 159 Mio euro erwirtschaftet werden

Stadtwerke Duumlsseldorf AG Im Geschaumlftsjahr 2006 hat die GEW Koumlln AG eine Dividende in Houmlhe von 9 Mio euro von der Stadtwerke Duumlsseldorf AG vereinnahmt

BrunataMETRONA-Gruppe Huumlrth Die BrunataMETRONA-Gruppe erzielte bei einem gegenuumlber dem Vorjahr auf ca 673 Mio euro gesteigerten Umsatz ein Ergebnis in Houmlhe von 99 Mio euro Sonstige geschaumlftliche Aktivitaumlten Die sonstigen geschaumlftlichen Aktivitaumlten der GEW Koumlln AG resultieren insbesondere aus dem Aktienbesitz an der RW Holding AG sowie einer langfristigen Ausleihung Im Geschaumlfts-jahr 2006 hat die GEW Koumlln AG den restlichen Teil ihrer RWE Aktien veraumluszligert und hieraus einen einmaligen Ertrag in Houmlhe von 350 Mio euro erzielt

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Jahresergebnis 2006 GEW Koumlln AG kann auf ein erfolgreiches Geschaumlftsjahr 2006 zuruumlckblicken Neben der ge-stiegenen Gewinnabfuumlhrung seitens der RheinEnergie haben insbesondere die einmaligen Gewinne aus dem Verkauf der RWE Aktien zu diesem Ergebnis beigetragen Vor dem Hin-tergrund der im Vorjahr erfolgten erheblichen Investitionen in Finanzanlagen wird zur Auf-rechterhaltung der finanzwirtschaftlichen Struktur der Gesellschaft der erzielte Veraumluszlige-rungsgewinn in Houmlhe von 350 Mio euro den Gewinnruumlcklagen zugefuumlhrt Die Gewinnabfuumlh-rung an die SWK GmbH belaumluft sich fuumlr das Jahr 2006 auf 1905 Mio euro Die GEW Koumlln AG verfuumlgt uumlber gute finanzwirtschaftliche Kennziffern hinsichtlich der Ver-moumlgens- Finanz- und Ertragslage Oumlffentliche Zwecksetzung bzw Zweckerreichung (Berichterstattung gemaumlszligsect 108 Absatz 2 Nr 2 GO NW) Neben einer angemessenen Eigenkapitalverzinsung werden die Kunden der operativen Tochterunternehmen sicher und im Preisvergleich zum Bundesdurchschnitt guumlnstig mit tele-kommunikations- und energienahen Dienstleistungen bedient bzw mit Strom und Waumlrme unter Einsatz umweltschonender Energieerzeugungstechniken und schadstoffarmer Brenn-stoffe sowie mit Erdgas und Wasser beliefert Risikomanagement Unternehmerisches Handeln ist stets mit Risiken und Chancen verbunden Aufgabe des Ri-sikomanagements ist es Risiken fruumlhzeitig zu erkennen und systematisch zu erfassen zu bewerten und Maszlignahmen zu ihrer Steuerung zwecks Vermeidung bzw Minimierung zu ergreifen Im Rahmen dieser Aufgabe hat der Vorstand fuumlr die risikobezogenen Aktivitaumlten und Maszlig-nahmen eine Risikorichtlinie erlassen in der die Verfahrensweise der Risikoanalyse und Berichterstattung festgelegt werden Bestandteil dieser Risikorichtlinie ist zum einen dass unter Beruumlcksichtigung von bestimmten Schwellenwerten auf vierteljaumlhrlicher Basis eine re-gelmaumlszligige Berichterstattung uumlber Veraumlnderungen von Risiken uumlber dem festgelegten Schwellenwert zu erfolgen hat und beim erstmaligen Eintritt von Risiken unabhaumlngig von der vierteljaumlhrlichen Berichterstattung eine sofortige Meldung zu erfolgen hat Diese Risikobe-richterstattung ist eingebunden in entsprechende Richtlinien des Konzerns Nach der strukturellen Veraumlnderung der GEW Koumlln AG von einer operativen Gesellschaft zu einer Holdinggesellschaft sind etwaige Risiken der GEW Koumlln AG fast ausschlieszliglich mit den Beteiligungen verbunden

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Die Beteiligungsgesellschaften sind in die entsprechende Risikoberichterstattung einbezo-gen Zusammenfassend laumlsst sich sagen dass im Berichtszeitraum keine den Fortbestand des Unternehmens gefaumlhrdenden Risiken bestanden haben und aus heutiger Sicht auch fuumlr die absehbare Zukunft nicht erkennbar sind Ausblick 2007 RheinEnergie AG Auf der Erzeugungsseite ergeben sich Risiken vor allem aus der Stromproduktion Diese wird in starkem Maszlige von der Entwicklung der Marktpreise fuumlr Strom fossile Brennstoffe und CO2-Zertifikate beeinflusst Die bereits vorliegende Netznutzungsgenehmigung fuumlr die Gasnetze und die fuumlr das 2 Quartal erwartete Genehmigung fuumlr die Stromnetze zeigen dass es im Strom- und Gasbe-reich zu nennenswerten Kuumlrzungen der Netzentgelte gegenuumlber dem beantragten Kostenvo-lumen kommen wird Da sich die Kuumlrzungen ganz uumlberwiegend auf die so genannten kalku-latorischen Kosten beziehen bei denen Gegensteuerungsmaszlignahmen ihre Wirkung erst mit erheblicher zeitlicher Verzoumlgerung entfalten koumlnnen werden sich substanzielle Auswirkun-gen auf die Ertragslage der RheinEnergie in Abhaumlngigkeit des Wettbewerbs ergeben Daruumlber hinaus wird es aufgrund der weiteren Liberalisierung der Strom- und Gasmaumlrkte dem Eintritt neuer Anbieter und der damit einhergehenden Intensivierung des Wettbewerbs zum Wegfall entsprechender Margen und Deckungsbeitraumlge mit entsprechenden negativen Ergebniseffekten kommen Die geplante Aumlnderung der Gemeindeordnung wuumlrde zur Folge haben dass die daraus re-sultierenden Vorgaben die Weiterentwicklung der RheinEnergie wie die anderer kommunaler Unternehmen massiv behindern werden Vorgesehen ist zwar ein Bestandsschutz fuumlr vor-handene wirtschaftliche Aktivitaumlten die nach heute geltendem Recht zulaumlssig ausgeuumlbt wer-den Es zeichnet sich jedoch nach dem derzeitigen Entwurf ab dass der angekuumlndigte Be-standsschutz voumlllig unzureichend ist um im europaumlischen Energiewettbewerb langfristig be-stehen zu koumlnnen Mit Wirkung zum 1 Januar 2007 hat die RheinEnergie 251 der Anteile an der rhenag Rheinische Energie AG Koumlln erworben Mit diesem Schritt wurde eine bereits im Jahr 2002 im Zuge der Gruumlndung der RheinEnergie mit der RWE Gruppe vereinbarte Option umge-setzt Im ersten Quartal 2007 haben RheinEnergie und die RWE Gruppe ihre Verhandlungen uumlber die ebenfalls im Jahr 2002 vereinbarte Option erfolgreich zum Abschluss gebracht nach der die rhenag Rheinische Energie AG ihre Vertriebsniederlassung Westlicher Rhein-Sieg Kreis in die RheinEnergie gegen Gewaumlhrung von Anteilen an der RheinEnergie einbringt Die ent-

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sprechende Kapitalerhoumlhung soll im 2 Quartal 2007 durchgefuumlhrt werden und zu einer Er-houmlhung des Anteils der RWE Gruppe an der RheinEnergie AG von etwa 164 fuumlhren Am Standort Niehl soll ein Kraftwerk auf der Brennstoffbasis von Steinkohle entstehen Trauml-ger des Kraftwerks soll eine Betreibergesellschaft werden in der sich neben der RheinEner-gie weitere Partner engagieren Die Anlage soll in Kraft-Waumlrme-Kopplung 800 Megawatt Strom und 300 Megawatt Fernwaumlrme erzeugen Die Vorbereitungen fuumlr ein neues Verwaltungsgebaumlude auf dem Betriebsgelaumlnde am Park-guumlrtel liefen im Jahr 2006 an nachdem der Aufsichtsrat die finanziellen Mittel zur Durchfuumlh-rung eines europaweiten Architektenwettbewerbs freigegeben hatte Die RheinEnergie geht davon aus bei einem Umsatz von ca 3 Mrd euro im Jahr 2007 ein Unternehmensergebnis von mehr als 170 Mio euro erwirtschaften zu koumlnnen die erwartete Ergebnisabfuumlhrung der RheinEnergie an die GEW Koumlln AG wird bei mehr als 140 Mio euro liegen

Sonstige Beteiligungen Aus der Beteiligung an der Stadtwerke Duumlsseldorf AG wird fuumlr das Geschaumlftsjahr eine Divi-dende erwartet die mindestens auf dem Niveau des Vorjahres liegt so dass sich eine aus-koumlmmliche Verzinsung des eingesetzten Kapitals ergibt Fuumlr die NetCologne GmbH wird im Geschaumlftsjahr 2007 trotz intensiven Wettbewerbs im Te-lekommunikationsmarkt eine weitere Verbesserung der Ertragslage und damit auch der Aus-schuumlttung an die GEW Koumlln AG erwartet Fuumlr die BrunataMETRONA-Gruppe geht der Vorstand sowohl beim Umsatz als auch beim Ergebnis von dem Vorjahr entsprechenden zufrieden stellenden Werten aus Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag haben sich bei der GEW Koumlln AG nicht ergeben Investitionen und Finanzierung Die GEW Koumlln AG befindet sich in Verhandlungen uumlber weitere Beteiligungserwerbe die im Jahr 2007 zu entsprechenden Investitionen fuumlhren koumlnnen

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Ergebniserwartung Fuumlr die GEW Koumlln AG wird im Geschaumlftsjahr 2007 ein Ergebnis vor Abfuumlhrung von mehr als 170 Mio Euro erwartet

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GEW Koumlln AG

Beteiligungen

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RheinEnergie AG

Parkguumlrtel 24 50823 Koumlln wwwrheinenergiecom

Vorstand Herr Dr Rolf Martin Schmitz Vorstandsvorsitzender Herr Thomas Breuer Herr Dieter Hassel Herr Volker Staufert Herr Dr Dieter Steinkamp ab 01092007 Herr Bernhard Witschen bis Mai 2008 Aufsichtsrat Herr Prof Dr Rolf Bietmann Vorsitzender Herr Siegmund Potulski stellv Vorsitzender Herr Werner Bierfeld Herr Martin Boumlrschel Herr Juumlrgen Brenig Herr Gerhard Brust Herr Hans-Dieter Erfkemper Herr Joumlrg Gonsior Frau Ulrike Heuer Herr Bernd Huumlbschen Herr Dr Ulrich Jobs Herr Axel Kaske Herr Hans Peter Lafos Herr Josef Muumlller Herr Wolfgang Nolden Herr Hans-Gregor Schielke Frau Claudia Schmidt Herr Fritz Schramma Herr Hermann Josef Solscheid Herr Manfred Waddey Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist gem sect 3 Abs 1 der Satzung die Versorgung mit Elektrizi-taumlt Gas Wasser und Waumlrme und der physische Handel mit Energie Eigengeschaumlfte mit Fi-nanzinstrumenten die Erbringung von Dienstleistungen im Bereich der Abwasserentsorgung sowie die Durchfuumlhrung von Aufgaben der Entsorgung Daneben betreibt das Unternehmen eine gemeinnuumltzige Familienstiftung und eine gemeinnuumltzige Kulturstiftung

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Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 400 Mio euro Kapitalanteil der GEW Koumlln AG 320 Mio euro = 80 vH Stimmanteil der GEW Koumlln AG 80 vH Mitgesellschafter RWE Rhein-Ruhr AG Essen (vormals

RWE Plus AG Essen) 10 vH RWE Rheinland Beteiligungs GmbH Essen

10 vH Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln Einnahmehaushaltsstelle 830022000004 Konzessionsabgabe Beteiligungen der Gesellschaft Firma Grund-

Stammkapital Kapital-anteil

Tsd euro vH bull AggerEnergie GmbH Gummersbach 321413 6563bull ASEW Energie und Umwelt Service GmbH amp Co KG 182 714bull BELKAW GmbH Bergisch Gladbach 228930 10000bull BFSZ Koumlln Bodenforschungs- und Sanierungs-Zentrum GmbH Koumlln 260 10000bull CCNE Colonia Cluj-Napoca-Energie SRL Cluj-Napoca Rumaumlnien 38722 3333bull EEX European Energy Exchange AG 400500 051bull ENERGOTEC Energietechnik GmbH Koumlln 1100 10000bull EnW Energie- u Wasserversorgung BonnRhein-Sieg GmbH Bonn 753250 1371bull evd Energieversorgung Dormagen gmbH Dormagen 45050 4900bull EVL Energieversorgung Leverkusen GmbH amp Co KG 220000 5000bull EVL Verwaltungs- und Beteiligungs-GmbH 250 5000bull GT-HKW Niehl GmbH 250 10000bull GVG Gasversorgungsgesellschaft mbH Rhein-Erft Huumlrth 170000 5734bull GWZ Gas- und Wirtschaftszentrum GmbH amp Co KG Bonn 38860 395bull MVV Energie AG Mannheim 1687000 1610bull RheinEnergie Beteiligungen GmbH Koumlln 250 10000bull Rheinische NETZGesellschaft mbH 35335 6220bull rhenag Rheinische Energie AG 400000 2510bull Stadtwerke Leichlingen GmbH Leichlingen 11330 4900bull Stadtwerke Troisdorf GmbH Troisdorf 255660 4900 Gegenuumlber dem Vorjahresbericht haben sich folgende wesentliche Aumlnderungen ergeben bull Die GT-HKW Niehl GmbH wurde am 25102007 als 100 ige Tochtergesellschaft der

RheinEnergie AG gegruumlndet Unternehmensgegenstand ist das Betreiben des Gasturbinen-Heizkraftwerks in Koumlln-Niehl Mit der Gesellschaftsgruumlndung sind die Voraussetzungen fuumlr eine bedarfsgerechte Zuteilung von CO2-Zertifikaten geschaffen worden

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Da zum 31102007 (Stichtag des Beteiligungsberichts) weder Jahresabschluumlsse noch Wirt-schaftsplanungen der Gesellschaft existent waren wird der GT-HKW Niehl GmbH kein eige-ner Berichtsteil gewidmet

bull Die RheinEnergie AG hat mit Wirkung zum 10102007 von der Stadt Mannheim 161 der

Aktien an der MVV Energie AG erworben Die Stadt Mannheim haumllt nach dieser Transaktion von 501 der MVV-Aktien Die verbleibenden Aktien werden zu 15 von der EnBW AG und zu 188 von freien Aktionaumlren gehalten

bull Die RheinEnergie Beteiligungen GmbH (REB) wurde am 0112 2006 in das Handelsregister

eingetragen Danach wurde zwischen der RheinEnergie AG und der RheinEnergie Beteili-gungen GmbH ein Ergebnisabfuumlhrungsvertrag abgeschlossen der Registereintrag erfolgte vom 14122006 Die REB konnte ihr operatives Geschaumlft bislang jedoch nicht aufnehmen da die Ausgliederung der Beteiligungen aus der RheinEnergie in die REB noch nicht vorge-nommen wurde

bull Der Kreis der Gesellschafter der Rheinische NETZGesellschaft mbH (RNG) wurde aus-

geweitet Hierdurch hat sich die Beteiligungsquote der RheinEnergie AG gegenuumlber dem Vorjahresbericht von 7013 auf 622 verringert

bull Mit wirtschaftlicher Wirkung zum 01012007 hat die RheinEnergie AG von der RWE-Gruppe

251 der Anteile an der rhenag Rheinische Energie AG erworben Mit den Aktienankauf uumlbte die RheinEnergie AG eine Opition aus die im Jahr 2002 mit dem Gesellschafter RWE konsortialvertraglich vereinbart worden war



Umsatzerloumlse (ohne Stromsteuer) 3288 2511 2060 1641 1455Unternehmensergebnis vor Steuern 224 196 183 169 146

Anlagevermoumlgen 717 760 774 747 805Gesamtinvestitionen 50 87 126 125 197Abschreibungen 76 85 71 75 83


Mitarbeiter zum Jahresende 2819 2615 2887 2942 2929Auszubildende 135 122 112 99 103

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Anteile an der Bilanzsumme

Eigenkapital(in vH)

Fremdkapital (in v H)

Zum 31122006 348 652 Zum 31122005 344 656 Zum 31122004 376 624 Zum 31122003 390 610 Zum 31122002 454 546



Leistungskennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002 Stromverkauf GWh 43915 37721 30685 18165 16544Waumlrmeverkauf Tj 1494 1483 1521 1451 1379Dampfverkauf GWh 622 631 645 631 636Gasverkauf GWh 9201 9479 10020 10305 10102Trinkwasserverkauf Tsd cbm 79405 80588 81935 86527 82390Betriebswasserverkauf Tsd cbm 10195 11937 11559 14360 14697

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Bilanz der RheinEnergie AG


AKTIVA

Anlagevermoumlgen

Immat Vermoumlgensgegenstaumlnde 7477 10095 12305 14631 16588 Sachanlagen 472784 514657 539472 510494 473928 Finanzanlagen 236803 235620 221841 222318 314994

Umlaufvermoumlgen

Vorraumlte 36054 31692 13273 13054 11378 Forderungen 504037 626981 570309 675226 408457 Fluumlssige Mittel Wertpapiere 356465 216192 141286 10647 16522


Bilanzsumme 1618747 1637625 1499748 1446910 1242539

PASSIVA

Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital 400000 400000 400000 400000 400000 Kapitalruumlcklage 149739 149739 149739 149739 149739 Gewinnruumlcklagen 14306 14306 14306 14306 14306

Sonderposten mit Ruumlcklageanteil 4526 3929 6444 6098 7173 Empf Ertragszuschuumlsse 79380 89718 100436 111605 123268 Ruumlckstellungen 396883 330269 298380 262555 218096 Verbindlichkeiten 571842 645342 529836 502563 328446 Rechnungsabgrenzung 2071 4322 607 44 1511

Bilanzsumme 1618747 1637625 1499748 1446910 1242539

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GuV der RheinEnergie AG


Umsatzerloumlse 3287518 2511260 2060359 1641436 1455194EigenleistungenBestands-veraumlnderungen

5527 5434 5321 8466 7041

Sonst betrieblichen Ertraumlge 213714 119386 93276 78972 90487Materialaufwand 2920555 2046986 1562208 1129560 984257Personalaufwand 184922 187349 183893 190438 169456Abschreibungen 76286 84790 70388 74625 82515Sonstige betrieblichen Auf-wendungen

147302 158147 192343 193641 177109

Finanzergebnis 45882 40156 35773 31041 9020

Ergebnis d gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit

223576 198962 185945 171651 148405

Steuern 38218 32129 24252 21926 16015 Unternehmensergebnis 185358 166833 161693 149725 132390Ausgleichszahlung gem sect 304 AktG

30153 29069 26461 22750 20000

Gewinnabfuumlhrung nach Un-ternehmensvertrag

155205 137764 135232 126975 98081

Jahresuumlberschuss 0 0 0 0 14309Verlustvortrag aus Vorjahr 0 0 0 0 -3Einstellung in andere Gewinn-ruumlcklagen

0 0 0 0 14306


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Wirtschaftsplan der RheinEnergie AG

2007 Tsd euro ERFOLGSPLAN Umsatzerloumlse (ohne Stromsteuer) 2977113 Andere aktivierte Eigenleistungen 4000 Sonstige betriebliche Ertraumlge 206483 Materialaufwand 2589670 Personalaufwand 190990 Abschreibungen 77358 Sonstige betriebliche Aufwendungen 147491 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstauml-tigkeit

216837

Steuern 39675 Unternehmensergebnis 177162 Garantiedividende 31000 Gewinnabfuumlhrung an GEW Koumlln AG 146162 Jahresuumlberschuss 0 Einstellung in andere Gewinnruumlcklagen 0 Bilanzgewinn-verlust 0

FINANZPLAN


AUSGABEN Stromversorgung Energieerzeugung 39834 Gasversorgung 5683 Wasserversorgung 10190 Waumlrmeversorgung 9920 Allgemeine Dienste 37700 Gemeinsame Bereiche und Anlagen 28629 Betriebsfremde Bereiche 1510 Finanzanlagen Beteiligungen 150600 Kreditwirtschaft (Tilgungen) 14856 Summe Ausgaben 298922

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Lagebericht

der

RheinEnergie AG

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Energiewirtschaftliches und energiepolitisches Umfeld Volkswirtschaftliche Entwicklung Die deutsche Wirtschaft ist im Jahr 2006 kraumlftig gewachsen Nach ersten Berechnungen des Statistischen Bundesamtes war das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt (BIP) um 25 houmlher als im Vorjahr Bei kalenderbereinigter Betrachtung ndash im Jahr 2006 standen zwei Ar-beitstage weniger zur Verfuumlgung als 2005 ndash ergibt sich eine Wachstumsrate des Bruttoin-landsprodukts von 27 fuumlr das Jahr 2006 Das ist die staumlrkste wirtschaftliche Belebung seit dem Boomjahr 2000 Die Wachstumsimpulse im Jahr 2006 kamen sowohl aus dem Inland als auch aus dem Aus-land Anders als in den beiden zuruumlckliegenden Jahren lieferte die inlaumlndische Verwendung jedoch den weitaus groumlszligeren Beitrag zum BIP-Wachstum (+ 17 Prozentpunkte) als der Au-szligenbeitrag (+ 07 Prozentpunkte) Dazu trugen vor allem die Bruttoanlageinvestitionen bei die so stark gestiegen sind wie noch nie nach der Wiedervereinigung Im Inland wurde jedoch nicht nur mehr investiert sondern auch mehr konsumiert Der private Konsum legte nach zwei nahezu stagnierenden Jahren um 06 zu und der Staat erhoumlhte seine Konsumausgaben um 17 Daneben praumlsentierte sich der Auszligenhandel weiterhin sehr dynamisch Die Wachstumsraten der Im- und Exporte haben sich im Vergleich zu 2005 fast verdoppelt Dabei sind die realen Exporte mit 124 wiederum staumlrker gestiegen als die Importe (+ 121 ) Der Staatssektor wies im Jahr 2006 nach vorlaumlufigen Berechnungen ein Finanzierungsdefizit von 465 Mrd euro auf bezogen auf das Bruttoinlandsprodukt in jeweiligen Preisen sind dies 20 Damit wurde erstmals seit dem Jahr 2001 wieder der Referenzwert nach dem Maast-richtvertrag von 3 unterschritten Primaumlrenergieverbrauch im Jahr 2006 leicht gestiegen Nachdem in den vergangenen zwei Jahren der Primaumlrenergieverbrauch in Deutschland leicht ruumlcklaumlufig war stieg er 2006 um 12 an Nach Angaben der Arbeitsgemeinschaft Energiebilanzen erhoumlhte er sich auf nunmehr 493 Mio Tonnen Steinkohleeinheiten (SKE) nach 486 Mio Tonnen SKE im Jahr 2005 Diese Entwicklung wird im Wesentlichen auf die konjunkturelle Entwicklung zuruumlckgefuumlhrt Den deutlichsten Anstieg verzeichneten Erdgas mit einem Plus von 15 und leichtes Heiz-oumll mit einem Plus von 88 wobei der Gesamtverbrauch an Mineraloumllen unveraumlndert blieb Erdgas vergroumlszligerte seinen Anteil am Primaumlrenergieverbrauch auf 228 (Vorjahr 227 ) wobei Mineraloumlle auf 357 zuruumlckgingen (Vorjahr 361 ) Steinkohle wurde sowohl bei der Stromerzeugung als auch im Stahlsektor mit 27 verstaumlrkt eingesetzt wobei der Braunkohleeinsatz um 15 zuruumlckging Die Nutzung der Kernenergie stieg um 27 Unguumlnstige Witterung verringerte die Beitraumlge der beiden wichtigsten erneuerbaren Energiequellen Wind und Wasser zur Stromversorgung um 45 bzw 12 Dem stehen jedoch deutliche Zuwachsraten bei der Nutzung von

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Holz Biokraftstoffen und sonstiger erneuerbarer Energie gegenuumlber Der Anteil der erneuer-baren Energie am Primaumlrenergieverbrauch belief sich 2006 auf 53 gegenuumlber 47 im Vorjahr Energierechtliche Weichenstellungen Das Jahr 2006 war fuumlr die Energiewirtschaft durch Aktivitaumlten der Regulierungsbehoumlrden auf Bundes- und Landesebene gepraumlgt Die Behoumlrden haben ihre Arbeit nach dem neuen Ener-giewirtschaftsgesetz (EnWG) inzwischen voll aufgenommen Von besonderer Bedeutung waren die Netzentgelt-genehmigungsverfahren im Strom- und Gasbereich Die Entgeltgenehmigungen fuumlr die Gasnetze der Rheinische NETZGesellschaft mbH wurden am 18 Dezember 2006 erteilt fuumlr Strom lagen diese bis zum Jahresende 2006 nicht vor Die Anreizregulierung soll das bisherige System der Entgeltgenehmigungen ersetzen Deren Start ist laut einem Eckpunktepapier des Bundeswirtschaftsministeriums (BMWi) vom No-vember 2006 fuumlr den 1 Januar 2009 vorgesehen Fuumlr die betroffenen Unternehmen wird es bis dahin noch eine zweite Entgeltgenehmigungsrunde geben Nach den Vorstellungen des BMWi sollen verstaumlrkt Effizienzkriterien gelten die sich nicht am bdquodurchschnittlichenldquo Netz-betreiber sondern am bdquobestenldquo ausrichten sollen Anreizregulierung wird europa- und weltweit als eine wirksame Methode angesehen durch Einfuumlhrung eines bdquoAls-ob-Wettbewerbldquo-Systems vermutete Effizienzreserven der Marktteil-nehmer zu aktivieren Diese werden in Form von Preissenkungen an den Markt weitergege-ben Die Effizienz als Ausdruck der relativen Produktivitaumlt der einzelnen Unternehmen wird bei dieser Methode durch ein Benchmarking transparent gemacht Auf dessen Basis leitet die Bundesnetzagentur Erloumls- oder Preisobergrenzen ab und will Anreize schaffen durch gesteigerte Produktivitaumlt die Vorgaben der Bundesnetzagentur und die Kosten zu synchroni-sieren Die Bundesnetzagentur (BNetzA) hat daruumlber hinaus eine Entscheidung in einem Miss-brauchsverfahren getroffen ndash mit erheblichen Auswirkungen fuumlr den Gasnetzzugang in Deutschland Grund war eine Kooperationsvereinbarung der Gasnetzbetreiber Darin hatten sich diese auf Regelungen zur Abwicklung des Gasnetzzugangs verstaumlndigt Die Kooperati-onsvereinbarung sah urspruumlnglich zwei Moumlglichkeiten fuumlr die Organisation von Gastranspor-ten vor bull Das Grundmodell ist nach den Vorgaben des EnWG der Zugang auf Basis von nur zwei

Vertraumlgen fuumlr die Einspeisung des Gases bis zur Entnahme beim Endverbraucher (Zwei-Vertrags-Modell)

bull Daneben bestand fuumlr Netzbetreiber laut Kooperations-vereinbarung die Moumlglichkeit das

Einzelbuchungsmodell anzuwenden Dabei sollte der Gastransport auf Basis einer Kette von Einzelvertraumlgen abgewickelt werden Diese Variante wurde von der BNetzA fuumlr un-zulaumlssig erklaumlrt Das hat zur Folge dass bestehende Netzzugangsvertraumlge bzw integ-rierte Liefervertraumlge anzupassen sind

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Die Kooperationsvereinbarung sah auch eine Aufteilung in 19 Marktgebiete vor Die BNetzA hat angekuumlndigt dass sie auf eine Reduzierung der Marktgebiete hinwirken wird Fuumlr Unter-nehmen die mehreren Marktgebieten zugeordnet sind fuumlhrt dies zu einem erheblichen Auf-wand Deshalb begruumlszligt die RheinEnergie AG die bislang zwei vorgelagerten Marktgebieten zugeordnet ist dieses Vorhaben Neben den Maszlignahmen der Regulierungsbehoumlrden gab es weitere Veraumlnderungen der rechtlichen Rahmenbedingungen fuumlr die Energiewirtschaft Am 1 August 2006 ist das bdquoGesetz zur Neuregelung der Besteuerung von Energieerzeug-nissen und zur Aumlnderung des Stromsteuergesetzesldquo das Energiesteuergesetz in Kraft ge-treten Damit ist die europaumlische Energiesteuer-Richtlinie in deutsches Recht umgesetzt worden Das neue Energiesteuergesetz ersetzt das derzeitige Mineraloumllsteuergesetz und aumlndert das Stromsteuergesetz welches jedoch grundsaumltzlich bestehen bleibt Die neuen Anschlussverordnungen Strom und Gas (Niederspannungsanschlussverordnung NAV und Niederdruck-anschlussverordnung NDAV) sowie die Grundversorgungs-verordnungen (StromGVVGasGVV) sind am 8 November 2006 in Kraft getreten Sie re-geln was bislang einheitlich in den Allgemeinen Versorgungsbedingungen fuumlr Strom (AV-BEltV) und Gas (AVBGasV) geregelt war Zusaumltzlich beruumlcksichtigen sie die durch das neue EnWG geschaffene Trennung des Netzbereichs von den Wettbewerbsbereichen Vertrieb und Erzeugung sowie Ergaumlnzungen im Sinne des Verbraucherschutzes Am 24 November 2006 hat der Bundesrat dem bdquoGesetz zur Beschleunigung von Planungs-verfahren fuumlr Infrastrukturvorhabenldquo zugestimmt Damit will man insbesondere dem Investiti-onsstau bei Offshore-Windkraftanlagen begegnen Am 1 Dezember 2006 ist das bdquoGesetz zur Aumlnderung des Erneuerbare-Energien-Gesetzesldquo (EEG) in Kraft getreten Es soll dazu beitragen den Anteil erneuerbarer Energie an der Stromversorgung bis 2020 auf mindestens 20 zu steigern Das geaumlnderte Gesetz sieht Mitteilungs- und Veroumlffentlichungspflichten fuumlr Anlagenbetreiber Netzbetreiber und Energie-versorgungs-unternehmen (EVU) vor erstmals auch die Uumlberwachungs-befugnisse der BNetzA im Bereich erneuerbarer Energie Daruumlber hinaus ist die so genannte Haumlrtefallregelung geaumlndert Unternehmen mit besonders hohem Stromverbrauch werden mehr als bisher von den Kosten befreit die fuumlr Strom aus erneuerbarer Energie entstehen Das geht zu Lasten der anderen Verbraucher Fuumlr die uuml-berwiegende Zahl der Kunden der RheinEnergie fuumlhrt die Aumlnderung zu einem entsprechend houmlheren Aufschlag Das Bundeskartellamt ist hinsichtlich langfristiger Gasliefervertraumlge im Jahr 2006 maszliggeb-lich taumltig geworden In einer Untersagungsverfuumlgung vom 13 Januar 2006 hat es Vertraumlge mit Weiterverteilern fuumlr unzulaumlssig erklaumlrt wenn diese mehr als die Haumllfte des Bedarfs de-cken und eine Laufzeit von mehr als vier Jahren haben Gleiches gilt wenn sie mehr als 80 des Bedarfs decken und eine mehr als zweijaumlhrige Laufzeit haben Die Rechtmaumlszligigkeit der kartellrechtlichen Untersagung wird noch abschlieszligend gerichtlich geklaumlrt

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Entwicklungen auf europaumlischer Ebene Im Maumlrz 2006 stellte die Europaumlische Kommission den Entwurf eines Gruumlnbuchs fuumlr eine Europaumlische Energiepolitik vor Im Vordergrund stehen die Versorgungssicherheit und die Entwicklung einer gemeinsamen Energie-Auszligenpolitik insbesondere gegenuumlber den Liefer-laumlndern von Primaumlrenergie wie Russland und den OPEC-Staaten Fuumlr die innereuropaumlische Energiepolitik sieht der Entwurf die Vollendung des Energiebin-nenmarktes als oberste Prioritaumlt vor Die Kommission spricht sich fuumlr praumlzisere Vorschriften zur rechtlichen und organisatorischen Entflechtung aus Auszligerdem sollen die Befugnisse und Kompetenzen der Regulierungsbehoumlrden staumlrker harmonisiert werden Auch uumlber eine intensivere Koordination der Uumlbertragungsnetzbetreiber wird nachgedacht Aumlhnliche Schlussfolgerungen sind von dem Fortschrittsbericht zur Verwirklichung des EU-Binnenmarktes (Umsetzung der Beschleunigungsrichtlinien in den Mitgliedsstaaten) sowie dem Abschlussbericht der EU-Sektorenuntersuchung zu erwarten Diese waren eigentlich noch fuumlr 2006 angekuumlndigt erschienen aber erst im Januar 2007 Insbesondere die Einfuumlh-rung einer eigentums-rechtlichen Entflechtung ist auf europaumlischer Ebene in der Diskussion ebenso die Einrichtung einer europaumlischen Regulierungsbehoumlrde Wegen mangelnder Oumlffnung der Strom- und Gasmaumlrkte hat die Europaumlische Kommission am 4 April 2006 gegen 17 Mitglieds-staaten (darunter auch Deutschland) ein Vertragsver-letzungs-verfahren eingeleitet Am 10 Dezember 2006 ist gegen 16 dieser Mitgliedsstaaten darunter auch gegen Deutschland die zweite Stufe des Verfahrens eingeleitet worden Die folgenden Maszlignahmen zur Rechtsetzung der Europaumlischen Union aus dem Jahr 2006 sind fuumlr den Energiebereich wichtig Im April 2006 ist die so genannte Energiedienstleistungsrichtlinie in Kraft getreten Diese verpflichtet die Mitgliedsstaaten die Energie-effizienz zu steigern Am 1 Juli 2006 folgte die EU-Verordnung uumlber die Bedingungen fuumlr den Zugang zu Erdgasfernleitungsnetzen Diese Verordnung schreibt im Gassektor europaweit erstmals einheitliche Zugangs- und Entgeltre-gelungen fest Das Europaumlische Parlament hat am 15 November 2006 in zweiter Lesung die so genannte Dienstleistungsrichtlinie verabschiedet Diese will grenzuumlberschreitende Dienstleistungen im EU-Binnenmarkt erleichtern indem buumlrokratische Hindernisse und diskriminierende Rege-lungen in den Mitgliedslaumlndern abgebaut werden Gemeindeordnung NRW Das Energiewirtschaftsgesetz betrachtet die kommunale Energieversorgung als eine norma-le wirtschaftliche Taumltigkeit Kommunale Energieversorgungsunternehmen muumlssen sich wie private Unternehmen dem Wettbewerb stellen Andererseits unterliegen die kommunalen Unternehmen nach der guumlltigen Gemeindeordnung Nordrhein-Westfalens zahlreichen Re-striktionen die ihre wirtschaftliche Betaumltigungsfreiheit teils erheblich einschraumlnken So ist die

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wirtschaftliche Betaumltigung von kommunalen Unternehmen an einen oumlffentlichen Zweck ge-bunden und unterliegt strengen Auflagen und Genehmigungen Die kommunalen Unterneh-men befinden sich also in einem Spannungsfeld zwischen den wettbewerbsrechtlichen Vor-gaben des EnWG und denen der Gemeindeordnung Trotz der bereits bestehenden Einschraumlnkungen plant die Landesregierung Nordrhein-Westfalens die Auflagen fuumlr die wirtschaftliche Betaumltigung kommunaler Unternehmen zu ver-schaumlrfen Insbesondere ist beabsichtigt den sect 107 der Gemeindeordnung zu aumlndern Es soll der Grundsatz bdquoPrivat vor Staatldquo gelten Staumldte und Gemeinden sollen sich nur noch dann als Unternehmer betaumltigen duumlrfen wenn ein bdquodringenderldquo oumlffentlicher Zweck vorliegt der von privaten Unternehmen nicht ebenso gut und wirtschaftlich erfuumlllt werden koumlnnte Energiemarkt Oumllmarkt Der Oumllmarkt befand sich im Jahr 2006 bis Anfang August in einem stetigen Aufwaumlrtstrend Dieser Trend vollzog sich in mehreren Wellen und erreichte Ende Januar und April sowie Mitte Juli jeweils neue Houmlchststaumlnde Am 17 Juli wurde ein Stand von 7805 $ pro Barrel ($bbl) notiert Preissteigernd wirkten sich die politische Entwicklung im Nahen Osten sowie Unwettererwartungen aus In der zweiten Jahreshaumllfte wurden Risikopraumlmien im Oumllmarkt schrittweise abgebaut Der damit einsetzende Abwaumlrtstrend endete auf einem Niveau von rund 60 $bbl auf dem der Oumllpreis sich im Oktober und November bewegte Anfang Dezem-ber stieg er erneut auf rund 64 $bbl an Die Heizoumllpreise entwickelten sich entsprechend der Rohoumllpreise Importkohle Der durchschnittliche Kohlepreis (frei deutsche Grenze fuumlr Kraftwerkssteinkohle) fiel im Lau-fe des Jahres 2006 nach dem Preishoch des Jahres 2005 von rund 65 euro pro Tonne Stein-kohle-einheit (eurot SKE) stetig auf einen Wert von 6150 eurot SKE Strom- und Emissionsmarkt Die dynamische Entwicklung der Strompreise setzte sich unter dem Einfluss der CO2-Emissionsrechte im ersten Drittel des Jahres 2006 rasant fort Die Preise fuumlr die CO2-Zertifikate fuumlr jegliche Handelsperiode stiegen auf uumlber 30 eurot Damit zog auch der Preis fuumlr das Benchmarkprodukt des Strommarktes die Grundlast-Jahreslieferung fuumlr das Jahr 2007 Mitte April auf uumlber 60 euroMWh an Ende April erlebte der Stromgroszlighandelsmarkt seinen bislang groumlszligten Einbruch Innerhalb von zwei Wochen fiel der Peis um circa 13 euroMWh Ursache waren Erwartungen eines deut-lich geringeren CO2-Zertifikatebedarfs fuumlr die erste Handelsperiode 2005 bis 2007 in den meisten europaumlischen Laumlndern Infolge der engen Beziehung zwischen der Preisentwicklung der CO2-Emissionsrechte und Strom-Terminkontrakte ruumlckte der Einfluss von Gas Kohle und Oumll in den Hintergrund

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Ab Mitte Mai erholten sich die Stromgroszlighandelspreise wieder deutlich So bewegte sich die Lieferung im weiteren Verlauf des Jahres innerhalb einer Bandbreite von rund 52 bis 58 euroMWh Beguumlnstigt wurde diese Entwicklung auch durch relativ stabile und milde Temperaturen von September bis Dezember Der Markt reagierte spuumlrbar weder auf den weiteren Verfall der CO2-Emissionszertifikate der ersten Handelsperiode (beginnend ab Mitte September) noch auf den Preisrutsch auf dem Oumll- und Kohlemarkt ab Anfang August Erdgasmarkt Die Erdgaswirtschaft war im Jahr 2006 von zwei Faktoren bestimmt von den durch den Oumll-preis bedingten steigenden Preisen und von der Diskussion zwischen Bundesnetzagentur und Gaswirtschaft uumlber das neue Netzzugangsregime Die Bundesnetzagentur hat im No-vember entschieden fuumlr den Gasnetzzugang ausschlieszliglich das neu entwickelte Zweiver-tragsmodell zuzulassen Deshalb werden fast alle bestehenden Bezugsvertraumlge deutscher Gasversorger an die neuen Regeln angepasst werden muumlssen Energiebeschaffung und -vertrieb Strombeschaffung Der Strombedarf fuumlr die Vertriebskunden wurde durch Eigenerzeugung (306 ) den Groszlig-handelsmarkt (592 ) Fremdeinspeisungen (25 ) und EEG-Bezug (77 ) zur Verfuumlgung gestellt Die Stromerzeugung in eigenen hocheffizienten umweltschonenden Kraft-Waumlrme-Kopplungs-Anlagen bildet ein wesentliches Standbein unserer mehrseitigen Strombeschaf-fung Der Anteil der Eigenerzeugung erhoumlhte sich leicht von knapp 30 im Jahr 2005 auf rund 31 im Jahr 2006 In unseren Energieerzeugungsanlagen (Heizkraftwerke Blockheiz-kraftwerke und Heizwerke) wurden neben Strom auch Waumlrme und Dampf erzeugt uumlberwie-gend mittels Kraft-Waumlrme-Kopplung Wie im Vorjahr wurde dabei zu mehr als 80 Erdgas als Brennstoff eingesetzt Im Umfeld schwankender Brennstoff- und Strompreise trug der Energiehandel der Rhein-Energie durch seine Aktivitaumlten und den Einsatz geeigneter Absicherungsinstrumente auf dem Strom-groszlighandelsmarkt zum guten Unternehmensergebnis bei Erdgasbeschaffung Der RheinEnergie ist es gelungen in dem bewegten Umfeld relativ guumlnstige Beschaffungs-konditionen zu sichern und sich fuumlr die weiteren Entwicklungen angemessen zu positionie-ren Im Jahr 2006 hat die RheinEnergie ihren Kommunalgasbedarf bei ihren bewaumlhrten Partnern EON Ruhrgas RWE Rhein-Ruhr und Wingas gedeckt Zukuumlnftig wird die Rhein-Energie noch staumlrker die neuen Moumlglichkeiten des Wettbewerbsmarktes nutzen

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Strom- und Waumlrmeerzeugung Strom Die Netzeinspeisung der Heizkraftwerke lag im Jahr 2006 um 3 houmlher als im Vorjahr Mit 4 Mio MWh wurde damit der houmlchste Wert der Eigenerzeugungsanlagen uumlberhaupt erreicht Die erneute Steigerung ergab sich durch den erstmals ganzjaumlhrigen Betrieb der neuen Gas- und Dampfturbinen-Anlage (GuD) Koumlln-Niehl Dadurch erhoumlhte sich auch die Netzeinspei-sung in Kraft-Waumlrme-Kopplung um weitere 15 Deren Anteil an der Gesamtnetzeinspei-sung lag um 4 Prozentpunkte houmlher als im Vorjahr Netzeinspeisung der Heizkraftwerke MWh 3949709 davon Netzeinspeisung in Kraft-Waumlrme-Kopplung MWh 1825127

Verhaumlltnis des in Kraft-Waumlrme-Kopplung eingespeisten Stromes zur gesamten Netzeinspeisung 462

Waumlrme Fernwaumlrme Im Vergleich zum Vorjahr ist die Fernwaumlrmeabgabe um knapp 05 zuruumlckgegangen Im ersten Quartal fuumlhrte die vorherrschend kalte Witterung zu einer hohen Abgabe Diese wur-de jedoch im warmen November und Dezember wieder kompensiert Den Anteil der in Kraft-Waumlrme-Kopplung erzeugten Fernwaumlrme konnten wir um weitere 53 erhoumlhen Fernwaumlrmeabgabe der Heiz- und Heizkraftwerke MWh 1516281 davon in Kraft-Waumlrme-Kopplung erzeugte Fernwaumlrme MWh 1400756

Verhaumlltnis der in Kraft-Waumlrme-Kopplung erzeugten Fernwaumlrme zur gesamten Fernwaumlrmeabgabe 924

Dampf Die Abgabe von Prozessdampf lag um 1 niedriger als im Vorjahr Der Dampf stammte zu 980 aus Kraft-Waumlrme-Kopplung Die Lieferung erfolgte zu 750 durch das Heizkraft-werk Koumlln-Merkenich die restlichen 250 lieferte die Restmuumlll-verbrennungsanlage der AVG Koumlln Dampfabgabe an die Kunden MWh 622300 Dampfabgabe Heizkraftwerk Merkenich MWh 469546 davon in Kraft-Waumlrme-Kopplung erzeugter Dampf MWh 460137 Verhaumlltnis des in Kraft-Waumlrme-Kopplung erzeugten Dampfes zur Dampfabgabe Heizkraftwerk Merkenich 980

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Brennstoffeinsatz Wie bereits im Vorjahr hat das Unternehmen zu 850 Erdgas als Brennstoff eingesetzt Durch die hohe Verfuumlgbarkeit der Sammelschienenanlage des Heizkraftwerks Koumlln-Merkenich stieg der Braunkohleeinsatz auf 146 (+ 1 Prozentpunkt) Insgesamt betrug der Brennstoffeinsatz 8876417 MWh Er lag bei einer gesteigerten Pro-duktionsmenge um 01 niedriger im Vergleich zum Vorjahr Der Grund war der hohe Wir-kungsgrad der GuD-Anlage Koumlln-Niehl und deren erstmals ganzjaumlhriger Betrieb Durch die effektive und umweltfreundliche GuD-Technik erhoumlhte sich der Nutzungsgrad nochmals um 12 Prozentpunkte auf 666 Erdgas 7540108 MWh 850 Wirbelschichtbraunkohle 1295389 MWh 146 Heizoumll EL 28422 MWh 03 Tiermehl 12498 MWh 01

Emissionen Die brennstoffbedingten CO2-Emissionen aller Heiz- und Heizkraftwerke (ohne Nahwaumlrme) lagen trotz gestiegener Produktionsmengen auf dem Vorjahresniveau Der leichte Anstieg (+ 14 ) erklaumlrt sich durch den houmlheren Braunkohleeinsatz CO2-Emissionen der Heiz- und Heizkraftwerke t 2002141

Installierte Leistungen der Heizkraft- und Heizwerke am 31 Dezember 2006 Installierte Leistung in MW Strom Fernwaumlrme Heizkraft- und Heizwerke 1 6689 10280

5 nur Anlagen der Kraftwerke (K) Allgemeine Marktbeschreibung (Privat- und Gewerbekunden) Im Jahre 2006 zeigten sich erstmals deutliche Reaktionen der Kunden aus der Koumllner Regi-on auf die aus ihrer Sicht hohen Strom- und Energiepreise Bei Privat- und Gewerbekunden war die Wechselbereitschaft jedoch eher gering Sie stagnierte im Strom auf relativ niedri-gem Niveau Der Einsatz von alternativen Brennstoffen (Holzpellets Erdwaumlrme und Bio-brennstoffe) war nicht nur bei Privatkunden festzustellen Auch Industrie- und Gewerbekun-den zeigten groszliges Interesse an Alternativen zum Erdgas Bei konkreten Umstellungspla-nungen offenbarten sich jedoch oft erhebliche Nachteile gegenuumlber dem Erdgaseinsatz Auch im Jahre 2006 haben sich die Preise auf den Groszlighandelsmaumlrkten rasant nach oben entwickelt Die Endkundenpreise orientierten sich an dieser Entwicklung Auslaufende Ver-traumlge wurden den jeweils aktuellen Groszlighandelspreisen angepasst Im Laufe des Jahres

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2006 hat der Vertrieb mit vielen Sondervertragskunden neue Vertraumlge abgeschlossen bzw neue Preise vereinbart Je nach Laufzeit der alten Vertraumlge bzw der Preisregelungen muss-te der Vertrieb bei den Kunden Preiserhoumlhungen von 20 bis 40 verhandeln Die Verlust-quote im Kerngebiet der RheinEnergie hat sich auf Vorjahresniveau stabilisiert Die Mengen-verluste im Kerngebiet konnten auch 2006 mehr als ausgeglichen werden Der Gas-zu-Gas-Wettbewerb in Koumlln entwickelte sich aber nur verhalten Vereinzelte Vor-stoumlszlige von Wettbewerbern bei unseren groumlszligten Industriekunden zu Anfang des Jahres blie-ben erfolglos Mit fast allen Gas-Sondervertragskunden hat die RheinEnergie 2006 neue Sondervertraumlge abschlieszligen koumlnnen So lieszlig sich der Preisbildungszeitraum der Preisgleit-klausel zwischen Einkauf und Verkauf synchronisieren Der EVU-Markt war auch 2006 die Zielgruppe fuumlr in- und auslaumlndische Anbieter Die Kunden wuumlnschten Vertragsstrukturen die ein Houmlchstmaszlig an Eigenstaumlndigkeit vorsehen Strompreise Aufgrund weiter gestiegener Strombeschaffungskosten hat das Unternehmen die Tarifpreise zum 1 Januar 2006 um rund 6 erhoumlht Das Gleiche galt auch fuumlr die tarifaumlhnlichen Son-derabkommen wie fairRegio zum 1 April 2006 Die Preise fuumlr groumlszligere Geschaumlftskunden mit Sondervertraumlgen wurden wie in den vergangenen Jahren individuell verhandelt und abge-schlossen Die Preise hierfuumlr orientierten sich am jeweiligen Preisniveau im Wettbewerbs-markt Erdgaspreise Die Arbeitspreise fuumlr Erdgas folgten der Entwicklung der Heizoumllpreise Die im Verlauf des Jahres weiter gestiegenen Heizoumllpreise fuumlhrten deshalb zu weiteren Preissteigerungen bei Erdgas Dies galt sowohl fuumlr die Gasbeschaffung als auch fuumlr die Verkaufsseite Bei der Gasvollversorgung erhoumlhten sich die Preise im Fruumlhjahr um rund 9 und zu Beginn der Heizperiode zum 1 Oktober um weitere rund 6 Ebenso aumlnderten sich die Gas-Sondervertragspreise gemaumlszlig den Preisanpassungsbestimmungen Die im Laufe des Jahres stetig gestiegenen Heizoumllpreise lieszligen die Arbeitspreise bis Ende 2006 um insgesamt 26 steigen Aufgrund neuer Preisanpassungsbestimmungen auf der Gasbezugsseite hat die RheinEnergie im Laufe des Jahres alle Standard-Sondervertraumlge auf die neuen Regelungen umgestellt

Waumlrmepreise Auch bei der Fernwaumlrmelieferung erhoumlhten sich die Preise Im Vergleich zum Erdgas voll-zieht sich dies mit einer Verzoumlgerung weil der Heizoumllpreis sich bei der Fernwaumlrme etwas spaumlter bemerkbar macht Zum 1 April erhoumlhte sich der Fernwaumlrmepreis insgesamt um rund 6 zum 1 Oktober 2006 um weitere 9 Die Preise fuumlr die circa 100 Nahwaumlrmekunden erhoumlhten sich im Jahr 2006 zwischen 8 und 10

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Contracting fuumlr Immobilien und Industriemarkt Die positive Entwicklung im Contractingmarkt hielt auch 2006 an In dieser Zeit konnten elf Projekte mit einer Leistung von insgesamt 6 Megawatt abgeschlossen werden Die Investiti-onen belaufen sich auf 08 Mio euro Zu den besonderen Projekten zaumlhlt der Contracting-vertrag fuumlr das ehemalige Eisenbahnausbesserungswerk in Koumlln-Nippes Dort entsteht mit 400 Wohneinheiten das groumlszligte Wohnobjekt dieser Art in Deutschland Die erste Waumlrmeliefe-rung erfolgte am 1 Oktober Fuumlr das Neubaugebiet Widdersdorf Suumld hat der Fachbereich mit dem Projektentwickler ei-nen Rahmenvertrag uumlber das Angebot von Erdgas- und Waumlrmepumpencontracting abge-schlossen In diesem Gebiet steht der Bau von rund 800 Einfamilienhaumlusern und circa 450 Wohneinheiten mit entsprechender Infrastruktur an Absatzzahlen Im Geschaumlftsjahr 2006 konnte die RheinEnergie folgende Absatzzahlen in den einzelnen Sparten erreichen Strom 43915 GWh (+164 ) Erdgas 9201 GWh (-29 ) Waumlrme 1494 GWh (+08 ) und Dampf 622 GWh (-14 ) Nach Kundengruppen ergeben sich in den Sparten folgende Absatzzahlen Stromverkauf 2006 2005 gegen Vorjahr MWh MWh in Tarif und Sonderabkommen 3202123 3220712 -06 Speicherheizung 223606 241487 -74 Sondervertraumlge 5276367 4632563 139 Weiterverteiler 4212492 3645401 156 Vertriebskunden 12914588 11740163 100 Stromhandel 31000736 25981341 193 Stromverkauf 43915324 37721504 164

Erdgasverkauf 2006 2005 gegen Vorjahr MWh MWh in Tarif 112343 112955 -05 Vollversorgung und Sonderabkommen 4153565 4184551 -07 Sondervertraumlge 2985323 3212596 -71 Weiterverteiler 696860 704239 -10 Vertriebskunden 7948091 8214341 -32 Sonstige Erdgasgeschaumlfte 1253318 1264200 -09 Erdgasverkauf 9201409 9478541 -29

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Waumlrmeverkauf 2006 2005 gegen Vorjahr MWh MWh in Sondervertraumlge Fernwaumlrme 1290913 1297577 -05 Sondervertraumlge Nahwaumlrme 203498 185031 100 Waumlrmeverkauf 1494411 1482608 08 Die Absatzsteigerung bei der Nahwaumlrme resultiert uumlberwiegend aus neuen Vertraumlgen Auszligerdem wurden an Sondervertragskunden 622300 (Vorjahr 630956) MWh ( -14 ) Dampf verkauft Wasserwirtschaft Trinkwassergewinnung und ndashbezug Fuumlr die Trinkwasserversorgung betreibt die RheinEnergie links- und rechtsrheinisch acht Gewinnungsanlagen Die gefoumlrderten Rohwaumlsser ndash das sind Grundwaumlsser die teils mit Ufer-filtrat angereichert sind ndash bereiten unsere Wasserfachleute uumlberwiegend in Aktivkohlefiltern auf Fuumlr die Staumldte Frechen und Pulheim bezieht die RheinEnergie Trinkwasser aus den Anlagen der RWE Power Wasserbeschaffung 2006 2005 gegen Vorjahr 1000 msup3 1000 msup3 in Trinkwasser-Foumlrderung 83510 83493 00 Trinkwasser-Bezug 4415 4391 05 Trinkwasser 87925 87884 00 Betriebswasser-Foumlrderung 23141 23831 -29 Abzg Versickerung fuumlr Grundwass-seranreicherung -12832 -11583 108 Betriebswasser 10309 12248 -158 Wasserbeschaffung 98234 100132 -19 Absatzzahlen Im Geschaumlftsjahr 2006 wurden insgesamt 896 Mio m3 (-32 ) Wasser verkauft Nach Kundengruppen ergeben sich folgende Absatzzahlen Wasserverkauf 2006 2005 gegen Vorjahr 1000 msup3 1000 msup3 in Trinkwasser - Tarif 63375 64859 -23 - Sondervertraumlge 5275 5030 49 - Weiterverteiler 10755 10699 05 Trinkwasserverkauf 79405 80588 -15 Betriebswasserverkauf (Sondervertraumlge) 10195 11937 -146 Wasserverkauf 89600 92525 -32

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Wasserpreise Die Trinkwasserpreise in den Versorgungsgebieten Koumlln Pulheim und Frechen blieben das gesamte Jahr 2006 uumlber stabil Sondervertragspreise und Trinkwasserlieferungen an Wei-terverteiler erhoumlhten sich individuell im Rahmen der jeweiligen Preisanpassungsbestimmun-gen Netzwirtschaft Taumltigkeit der Rheinische NETZGesellschaft mbH (RNG) Die gemaumlszlig den Unbundlingvorgaben des EnWG zum 1 Oktober 2005 gegruumlndete Rheini-sche NETZGesellschaft mbH (RNG) nahm zum 1 Januar 2006 ihren operativen Geschaumlfts-betrieb auf Die Gesellschafter RheinEnergie AG Bergische Licht- Kraft- und Wasserwerke (BELKAW) GmbH Energieversorgung Leverkusen (EVL) GmbH amp Co KG sowie Stadtwerke Leichlingen GmbH verpachteten mit Wirkung vom 1 Januar 2006 ihre Elektrizitaumlts- und Gas-netze an die RNG Diese fungierte ab diesem Zeitpunkt als Netzbetreiber fuumlr diese Netze In dieser Funktion beantragte die RNG die Netzentgelte Strom zum 1 Mai 2006 sowie die Netzentgelte Gas zum 1 August 2006 bei der BNetzA fuumlr die relevanten Netze Zwischen-zeitlich liegen fuumlr die Gasnetze entsprechende Bescheide vor (18 Dezember 2006) die Be-scheide fuumlr die Elektrizitaumltsnetze werden fuumlr das 2 Quartal 2007 erwartet Neben diesen Taumltigkeiten wickelt die RNG den Netzzugang mit den in den betroffenen Net-zen taumltigen Netznutzern ab Die Gesellschaft fuumlhrt die noumltige Kommunikation mit den zu-staumlndigen Regulierungs-behoumlrden und Ministerien und entwickelt mit den Netzeigentuumlmern ein risikoorientiertes Bewirtschaftungssystem fuumlr die Netze Im Rahmen der strategischen Entwicklung der RNG wurden mit der Gasversorgungsgesell-schaft mbH Rhein-Erft sowie der evd Dormagen gmbh Gespraumlche gefuumlhrt um die vorgese-hene Verpachtung der Versorgungsnetze an die RNG so bald wie moumlglich umsetzen zu koumlnnen Technischer Netzservice Projekt Nord-Suumld Stadtbahn Im Jahr 2006 hat die RheinEnergie fuumlr den Bau der Nord-Suumld Bahn ihre wesentlichen Maszlig-nahmen abgeschlossen Der Technische Netzservice hat 8 km Wasser- 6 km Gas- und 45 km Fernwaumlrmeleitungen sowie 43 km Stromkabel verlegt Zahlreiche technische Sonderlouml-sungen waren erforderlich Dazu zaumlhlten eine provisorische Gashochdruckleitung eine auf Rohr-Traversen uumlberirdisch verlegte Wasserleitung und die Verlegung von Leitungen in ei-nem Versorgungstunnel Abschlieszligende Restarbeiten sind je nach Gesamtprojektfortschritt noch bis 2009 zu erledigen

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Beteiligungsentwicklung Beteiligungsprojekte Zwei Energieversorgungsunternehmen im Oberbergischen ndash die bdquoStromversorgung Agger-tal GmbHldquo und die bdquoGasgesellschaft Aggertal mbHldquo ndash fusionierten zu einem Unternehmen Seit dem 21 August ist die Gesellschaft unter dem Namen bdquoAggerEnergie GmbHldquo taumltig Sitz des Unternehmens ist Gummersbach Den Weg dazu bereiteten neben den Unternehmen selbst deren Anteilseigner die Kommunen Bergneustadt Engelskirchen Gummersbach Marienheide Morsbach Overath Reichshof Waldbroumll und Wiehl sowie die RheinEnergie AG Die AggerEnergie GmbH mit 195 Mitarbeitern versorgt rund 235000 Einwohner in der oberbergischen Region mit Strom Erdgas und Trinkwasser Kommunen bringen ihre Anteile an RBV und GVL in BELKAW ein Die kommunalen Gesellschafter der Rheinisch-Bergischen Versorgungsgesellschaft mbH (RBV) haben ihre Anteile auf die BELKAW GmbH Bergisch Gladbach uumlbertragen Dies wurde mit wirtschaftlicher Wirkung zum 1 Januar 2006 als so genannte bdquostille Beteiligungldquo vollzogen Diese sieht eine Ergebnisbeteiligung an der BELKAW vor Die kommunalen An-teilseigner aus Burscheid Kuumlrten Leichlingen Lindlar und Odenthal hatten sich mit der RheinEnergie als Eigentuumlmerin der BELKAW einvernehmlich auf eine Verschmelzung der RBV auf die BELKAW verstaumlndigt Neben der RBV verschmolz auch die Gasversorgung Lindlar GmbH (GVL) mit wirtschaftlicher Ruumlckwirkung zum Jahresbeginn auf die BELKAW Diese war bereits geschaumlftsbesorgend fuumlr die RBV und GVL taumltig und versorgt deren Kun-den mit Strom und Gas Arbeiten bei der RheinEnergie Personalwirtschaftliche Entwicklung Im Geschaumlftsjahr 2006 musste der Bereich Personal und Organisation gesetzliche Aumlnderun-gen und Maszlignahmen zur Effizienzsteigerung umsetzen Mit Inkrafttreten des Allgemeinen Gleichbehandlungsgesetzes (AGG) hat der Fachbereich alle Personalprozesse Formulare und betrieblichen Regelungen auf Gesetzeskonformitaumlt gepruumlft Betroffene Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter koumlnnen sich an die Beschwerdestelle im Haus wenden Die Fuumlhrungskraumlfte und der Betriebsrat haben sich in Schulungen informiert Dank neuer und verbesserter Maszlignahmen wie des betrieblichen Eingliederungsmanage-ments konnten die krankheitsbedingten Fehlzeiten im Jahresverlauf deutlich gesenkt wer-den

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Personalstand zum 31 Dezember 2006 Personalstand 31 12 2006 gegen Vor-

jahr maumlnnl weibl Gesamt in Arbeitnehmer 2098 721 2819 -21 Auszubildende 101 34 135 89 Gesamt 2199 755 2954 -16 In der Zahl von 2954 Mitarbeitern ist auch die Anzahl von 132 Mitarbeiterinnen und Mitarbei-tern enthalten die sich zum Stichtag 31 Dezember 2006 in der Freistellungsphase der Al-tersteilzeit befanden Nach Umrechnung der Teilzeitbeschaumlftigten ergibt sich zum 31 Dezember 2006 eine Per-sonalkapazitaumlt (ohne Auszubildende) von 2601 (-17 ) Zu diesem Stichtag wurden 143 Schwer-behinderte bei der RheinEnergie beschaumlftigt Die Schwerbehindertenquote fuumlr das Gesamtjahr 2006 lag weiterhin oberhalb der vom Gesetzgeber geforderten 5 -Grenze Altersstruktur in Jahren 0 4 8 12 16 20

61-65

56-60

51-55

46-50

41-45

36-40

31-35

26-30

21-25

16-20

Frauen Maumlnner

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Betriebszugehoumlrigkeit in Jahren

0 5 10 15 20 25 30 35

46-50

41-45

36 - 40

31 - 35

26 - 30

21 - 25

16 - 20

11 - 15

6 - 10

1 - 5

lt 1

Frauen Maumlnner

Ausbildung Angesichts der Situation auf dem Ausbildungsmarkt hat die RheinEnergie im Jahr 2006 ihr Ausbildungsplatzangebot nochmals um zehn zusaumltzliche Plaumltze erhoumlht Somit waren zum 31 Dezember 2006 insgesamt 135 junge Menschen in Ausbildung bei der RheinEnergie Ab 2007 bietet die RheinEnergie zudem zwei duale Studiengaumlnge an im Bereich Informati-onstechnologie zwei Ausbildungsplaumltze als bdquoFachinformatikerinldquo der Fachrichtungen bdquoSys-temintegrationldquo sowie bdquoAnwendungsentwicklungldquo und im kaufmaumlnnischen Bereich zwei Aus-bildungsplaumltze fuumlr den Beruf bdquoIndustriekaufmann-frauldquo Ein integriertes Hochschulstudium an der FHDW Bergisch Gladbach ergaumlnzt diese Ausbildungen Ziel des Studiums ist der Bache-lorabschluss Gesundheitsmanagement Unter Beruumlcksichtigung der demografischen Entwicklung hat sich die RheinEnergie seit vie-len Jahren auch das Ziel gesetzt die Beschaumlftigten zu einem selbstbestimmten verantwor-tungsvollen Umgang mit ihrer Gesundheit zu befaumlhigen und dadurch die Leistungsfaumlhigkeit langfristig zu erhalten Neben den herkoumlmmlichen betrieblichen Aktivitaumlten zum Gesundheits- und Arbeitsschutz bot die RheinEnergie ihren Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern eine Reihe weiterer Moumlglichkeiten an sich aktiv um ihre Gesundheit zu kuumlmmern Raucherentwoumlhnungskurse unternehmens-weite Vorsorgetests zur Fruumlherkennung von Darmkrebs sowie die alljaumlhrliche Grippeschutz-impfung Personalentwicklung Das Unternehmen foumlrdert konsequent die Qualifizierung und Weiterentwicklung seiner Mit-arbeiterinnen und Mitarbeiter Die erforderlichen fachlichen methodischen und sozialen Kompetenzen werden in individuellen Trainings Seminaren und Fortbildungen bedarfsorien-tiert entwickelt

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Auch auszligerhalb des Arbeitsplatzes foumlrdert die RheinEnergie durch ein breit gefaumlchertes Wei-terbildungsprogramm die Moumlglichkeit zum lebenslangen Lernen Das Kursangebot reicht von Gesundheit und Informationstechnologie bis zu Kommunikation und bdquoEnglish on the jobldquo Sozialleistungen Neben den tarifvertraglichen Leistungen bietet die RheinEnergie ihren Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern weitere attraktive betriebliche Leistungen an Den Schwerpunkt bildete 2006 der Ausbau der eigenfinanzierten betrieblichen Altersversor-gung Zusaumltzlich zur tariflichen Alters-vorsorge gibt es die Moumlglichkeit der bdquoRuumlckgedeckten Unterstuumltzungkasseldquo und der bdquoUnmittelbaren Versorgungszusageldquo Beide Elemente dienen dem Aufbau einer eigenfinanzierten betrieblichen Altersvorsorge in Form der freiwilligen Entgeltumwandlung Nachhaltigkeit Forschung und Entwicklung Projektentwicklung im Bereich Bioenergie Die RheinEnergie hat die Nutzung erneuerbarer Energie im Jahr 2006 weiterentwickelt Im Fokus stand dabei die Nutzung der regional verfuumlgbaren Energiequellen insbesondere von Biomasse Biomasse hat den Vorteil dass sie speicherfaumlhig ist und der Energienachfrage angepasst werden kann Der Schwerpunkt liegt weiterhin auf der Erzeugung von Biogas Die RheinEnergie und Landwirte erarbeiten Konzepte fuumlr Biogas-anlagen an mehr als einem halben Dutzend Standorten in der Region Zwei Standorte befanden sich im Jahr 2006 in der Genehmigungsplanung Zwei weitere Genehmigungsplanungen waren in Vorbereitung Um gemeinsam mit den Partnern aus der Landwirtschaft Betreibergesellschaften gruumlnden zu koumlnnen beabsichtigt die RheinEnergie eine Tochtergesellschaft mit dem Namen bdquoRhein-Energie Biokraft GmbHldquo zu gruumlnden Klaumlrgasbetriebene Brennstoffzelle in Koumlln-Rodenkirchen Das Kernaggregat (Zellstapel) der seit dem Jahr 2000 betriebenen Brennstoffzelle im Klaumlr-werk Rodenkirchen hat die RheinEnergie nach 40000 Betriebsstunden zur technischen Uuml-berholung zum Hersteller in die USA geschickt Damit ist der Betrieb fuumlr weitere drei bis vier Jahre gesichert Finanziert wird das Vorhaben unter anderem mit Foumlrdermitteln des Landes NRW Langzeiterfahrungen helfen der Forschung die vielversprechende Brennstoffzelle fuumlr ein groumlszligeres Anwendungsspektrum und neue Maumlrkte zu nutzen Erfolgreiche Kooperation fuumlr den Gewaumlsserschutz Im Jahr 2006 kann das Unternehmen auf 20 Jahre erfolgreicher Kooperation von Wasser-wirtschaft und Landwirtschaft fuumlr den Gewaumlsserschutz zuruumlckblicken Mittlerweile sind die Grundwasser-vorkommen in den Kooperationsgebieten frei von Pflanzen-behandlungsmitteln aus der Landwirtschaft Die Nitratwerte konnten dort fast uumlberall gesenkt

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werden Das Ziel der RheinEnergie ist es durch vorbeugenden Gewaumlsserschutz ein weitge-hend naturbelassenes Trinkwasser zu liefern das ausschlieszliglich mit natuumlrlichen Verfahren aufbereitet ist Energreen-Projekte der RheinEnergie Energreen ist die Premium-Strommarke der RheinEnergie Freiwillig koumlnnen umweltbewuss-te Kunden einen Preisaufschlag auf ihren bezogenen Strom bezahlen Diesen Aufschlag investiert die RheinEnergie in den Bau von Anlagen zur Erzeugung von Strom aus erneuer-barer Energie in der Region Mit den Mitteln hat die RheinEnergie im Rahmen des seit 2005 laufenden Foumlrderprogramms bdquoSolarenergie macht Schuleldquo 2006 weitere drei Anlagen unter-stuumltzt Die Anlagen auf Schulgebaumluden dienen vorrangig einem paumldagogischen Zweck Die RheinEnergie betrachtet es als ihre Aufgabe bei jungen Menschen fruumlhzeitig das Interesse an zukunftsweisenden Energien und Energietechniken zu wecken Forschung im Schwimmbad In enger Zusammenarbeit mit den KoumllnBaumldern sowie weiteren Partnern hat das Wasserlabor der RheinEnergie ein zweijaumlhriges Forschungsvorhaben erfolgreich abgeschlossen Das Projekt wurde von der bdquoDeutsche Vereinigung des Gas- und Wasserfaches eVldquo (DVGW) gefoumlrdert Ziel des Projektes war der Vergleich einer neuartigen Membrantechnik mit konventioneller Verfahrenstechnik zur Aufbereitung von Schwimmbecken- und Badewasser Dabei erwies sich die Behandlung mit der neuen Ultrafiltration als gleichwertig zur konventionellen Filtrati-on Neuartiges Sanierungsverfahren fuumlr Fernwaumlrmeleitungen Die RheinEnergie engagiert sich seit den 60er Jahren fuumlr den Einsatz von Fernwaumlrme Ne-ben der hocheffizienten Energieerzeugung in den Heiz- und Heizkraftwerken faumlllt dem Fern-waumlrmenetz eine entscheidende Rolle zu Dabei muss neben verringertem Energie- und Wasserverlust vor allem die Versorgungssicherheit gewaumlhrleistet sein Bei der Sanierung schadhafter Leitungsabschnitte wendet die RheinEnergie ein neuartiges Verfahren an bei dem alte Fernwaumlrmerohre bei der Erneuerung so bdquofestgehaltenldquo werden als seien sie im Erdreich verlegt Hierdurch entstehen eine Reihe von Vorteilen wie etwa eine Vereinfachung des Verfahrens und eine wesentliche Reduzierung des erforderlichen Tiefbaus Gesellschaftliches Engagement Aktivitaumlten der Stiftungen 2006 Die aumllteste der drei Stiftungen die RheinEnergieStiftung JugendBeruf Wissenschaft (ehe-mals GEW Stiftung Koumlln) hat bislang erfolgreich 60 soziale und 45 wissenschaftliche Projek-te in Koumlln gefoumlrdert Mit dem neuen Namen fuumlgt sie sich besser in die dreikoumlpfige Stiftungs-familie ein Die Schwerpunkte der Foumlrderung bleiben gleich Chancengleichheit und Integra-tion leistungsschwacher und sozial benachteiligter Jugendlicher beim Start ins Berufsleben

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Foumlrderung von Hochbegabten sowie Projekte der Wissenschaft und Forschung verschiede-ner Institute und Fachrichtungen Die Stiftung unterstuumltzt aus den Ertraumlgen des Stiftungska-pitals von rund 27 Mio euro zu gleichen Teilen die sozialen und wissenschaftlichen Projekte Im Jahr 2006 haben zwei weitere Stiftungen der RheinEnergie mit einem Stiftungskapital von jeweils 15 Mio euro ihre Arbeit aufgenommen die bdquoRheinEnergieStiftung Familieldquo und die bdquoRheinEnergieStiftung Kulturldquo Die RheinEnergieStiftung Familie konzentrierte sich auf Projekte in Koumlln und der Vertragsre-gion der RheinEnergie Seit Herbst unterstuumltzt diese Stiftung Projekte der Familienbildung -beratung und -erholung die nicht oder nur unzureichend finanziell unterstuumltzt werden Im Jahr 2006 hat die RheinEnergieStiftung Familie erstmals 17 Projekte zur Foumlrderung bewilligt Die RheinEnergieStiftung Kultur unterstuumltzt Kunstprojekte und Veranstaltungen in Musik bildender und darstellender Kunst Im Mittelpunkt stehen die Projekte die wegen unzurei-chender finanzieller Unterstuumltzung andernfalls nicht umsetzbar waumlren Die Stiftung begruumlszligt besonders den Auf- und Ausbau von Verbindungen zwischen Koumlln und benachbarten Staumld-ten und Gemeinden Die RheinEnergieStiftung Kultur hat im Jahr 2006 insgesamt 21 Projek-te bezuschusst Energiesparen per Scheckheft Im Oktober startete die RheinEnergie fuumlr ihre Privatkunden ein Angebot zur effizienten Nut-zung von Energie Das bdquoEnergieeffizienz-Scheckheftldquo buumlndelt vielfaumlltige Angebote und Dienstleistungen die die Kunden abrufen konnten Mit Anzeigen und Houmlrfunkwerbung infor-mierte die RheinEnergie uumlber die Aktion Die Bereiche Vertrieb Marketing und Unterneh-menskommunikation konzipierten und realisierten das Projekt gemeinsam Auch die Part-nergesellschaften GVG Rhein-Erft und die BELKAW integrierten das Scheckheft in ihre Werbung und Oumlffentlichkeitsarbeit Erlebnistag im Heizkraftwerk Koumlln-Niehl Mehrere tausend Besucher kamen am 23 September zum Erlebnistag bdquoEnergie entdeckenldquo ins Heizkraftwerk Niehl Bei Rundgaumlngen mit Multimediapraumlsentationen anhand von Infor-mationstafeln und als Zuhoumlrer von Talks mit Fachleuten informierten sich die Besucher uumlber die moderne Gas- und Dampfturbinenanlage Ein Begleitprogramm sorgte fuumlr weitere Ab-wechslung und Unterhaltung Geschaumlftsentwicklung Ertragslage Die RheinEnergie hat im Geschaumlftsjahr 2006 Umsatz und zentrale Ergebnisgroumlszligen gegen-uumlber dem Vorjahr trotz des insgesamt schwierigen Umfeldes fuumlr die Versorgungswirtschaft leicht steigern koumlnnen Vom Gesamtumsatz ohne Strom- und Erdgassteuer in Houmlhe von 32875 Mio euro entfallen auf die Verkaufserloumlse nach Sparten Strom 24275 Mio euro Gas 4086 Mio euro Waumlrme 1082 Mio euro und Wasser 1273 Mio euro

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Das operative Ergebnis des Jahres 2006 war maszliggeblich von den Preisentwicklungen auf den Strom- und Gasmaumlrkten sowie weiteren Effizienzverbesserungen in verschiedenen Un-ternehmensbereichen gepraumlgt Zu diesen Verbesserungen gehoumlrten neben der erstmals ganzjaumlhrigen Nutzung des neuen Heizkraftwerks in Koumlln-Niehl auch weitere Effizienzsteige-rungsmaszlignahmen in den unterschiedlichsten Bereichen des Unternehmens sowie die ver-staumlrkte Zusammenarbeit mit den Beteiligungsgesellschaften Waumlhrend die Rohmarge im Wesentlichen unveraumlndert geblieben ist haben sich die Ergebnisverbesserungen insbeson-dere bei den Abschreibungen und sonstigen betrieblichen Aufwandsposten durch entspre-chende Reduzierungen niedergeschlagen Die insgesamt positive Entwicklung des operati-ven Ergebnisses spiegelt sich in unterschiedlichem Ausmaszlig in allen Sparten wider Waumlhrend die Ertraumlge aus Beteiligungen gegenuumlber dem Vorjahr leicht ruumlcklaumlufig sind ist es zu einem Anstieg des Zinsergebnisses als Folge der planmaumlszligigen Tilgung von Darlehens-verpflichtungen sowie des houmlheren Zinsniveaus fuumlr die kurzfristigen Anlagen gekommen Das Ergebnis vor Zinsen Ertragsteuern und Abschreibungen auf immaterielle Vermoumlgens-gegenstaumlnde des Anlagevermoumlgens und Sachanlagen (= EBITDA) betraumlgt 284 Mio euro das Ergebnis vor Zinsen und Ertragsteuern (= EBIT) belaumluft sich im Geschaumlftsjahr 2006 auf 207 Mio euro das Unternehmensergebnis erreicht 185 Mio euro Von dem Unternehmensergebnis erhalten die beiden Gesellschafter der RWE-Gruppe Ausgleichszahlungen nach sect 304 AktG von 30 Mio euro der restliche Gewinn von 155 Mio euro wird an den mit 80 beteiligten Mehr-heitsgesellschafter GEW Koumlln AG abgefuumlhrt Oumlffentliche Zwecksetzung bzw Zweckerreichung (Berichterstattung gemaumlszlig sect 108 Abs 2 Nr 2 GO NW) An diesem Jahresergebnis partizipierten die Anteilseigner mit einer angemessenen Eigen-kapitalverzinsung Die Kunden sowie die Kunden der Beteiligungsunternehmen wurden auch 2006 wieder sicher und im bundesweiten Vergleich zu wettbewerbsgerechten Preisen mit Strom und Waumlrme Erdgas und Wasser beliefert Dabei wurden umweltschonende Energie-erzeugungstechniken und schadstoffarme Brennstoffe eingesetzt Investitionen und Finanzierung Eine detaillierte Kapitalflussrechnung ist im Anhang enthalten Auf der Basis dieser Kapital-flussrechnung ergibt sich ein Mittelzufluss aus laufender Geschaumlftstaumltigkeit von 379 Mio euro Unter Beruumlcksichtigung des Cash-Flows aus der Investitionstaumltigkeit von - 46 Mio euro sowie aus der Finanzierungstaumltigkeit von -193 Mio euro ergibt sich zum Bilanzstichtag unter Beruumlck-sichtigung des Jahresanfangsbestandes ein Finanzbestand von 3264 Mio euro Die Investitionen in immaterielle Vermoumlgensgegenstaumlnde und Sachanlagen des Jahres 2006 beinhalten im Wesentlichen laufende Ersatz- und Erweiterungsinvestitionen Ein Teil der liquiden Mittel der RheinEnergie wird im Rahmen des Konzern-Cash-Pools durch die Stadtwerke Koumlln GmbH verwaltet die entsprechenden Mittel sind unter den Forde-rungen gegen verbundene Unternehmen ausgewiesen

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Vermoumlgens- und Kapitalstruktur Die Bilanzsumme der RheinEnergie lag zum 31 Dezember 2006 mit 1619 Mio euro geringfuuml-gig unter dem Vorjahresniveau (1638 Mio euro) Der Anstieg in einzelnen Posten des Umlaufvermoumlgens wurde durch die Reduzierung des Anlagevermoumlgens als Folge planmaumlszligiger Abschreibungen uumlberkompensiert Der Anteil des Anlagevermoumlgens an der Bilanzsumme betraumlgt 443 Weitere wesentliche Posten der Ak-tivseite stellen die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie die Forderungen ge-gen die Stadtwerke Koumlln GmbH dar Mit einer Eigenkapitalquote von 348 verfuumlgt die RheinEnergie uumlber eine solide Kapital-ausstattung Das Anlagevermoumlgen ist durch Eigenkapital empfangene Ertragszuschuumlsse sowie langfristiges Fremdkapital zu 1187 gedeckt Risikomanagement Unternehmerisches Handeln ist stets mit Risiken und Chancen verbunden Aufgabe des Ri-sikomanagements ist es Risiken fruumlhzeitig zu erkennen und systematisch zu erfassen zu bewerten und Maszlignahmen zu ihrer Steuerung zwecks Vermeidung bzw Minimierung zu ergreifen Auf der Basis einer Risikoleitlinie des Vorstandes wurde unter Beruumlcksichtigung von be-stimmten Schwellenwerten regelmaumlszligig uumlber Veraumlnderungen von Risiken berichtet Bei erst-maligem Eintritt erfolgt der Bericht unmittelbar Die Risikoberichterstattung ist eingebunden in entsprechende Richtlinien des Konzerns Fuumlr den Energiehandel sind zusaumltzliche Regelungen im bdquoHandbuch Risikomanagementldquo festgelegt Darin sind organisatorische Rahmenbedingungen und Verantwortlichkeiten fest-gehalten Auszligerdem werden Festlegungen und Begrenzungen fuumlr die Risiken definiert und fortgeschrieben die aus dem Energiehandel resultieren Das Risikohandbuch wurde auch im Geschaumlftsjahr 2006 aktualisiert und an laufende Entwicklungen und Neuerungen angepasst Die RheinEnergie fuumlhrt mit allen Fachbereichen systematische Risikoinventuren durch Ziel ist es Risiken zu identifizieren zu analysieren zu bewerten und zu dokumentieren Auf die-ser Basis ergreift das Unternehmen dann Maszlignahmen zur Steuerung Begrenzung und Mi-nimierung von Risiken In die Analysen flieszligen die denkbaren externen Marktrisiken operati-ve Betriebsrisiken sowie finanzwirtschaftliche Risiken mit ein In das Risikomanagement wurden auch ndash entsprechend ihrer Beteiligungs-quote und Wesentlichkeit ndash ausgewaumlhlte Beteiligungsunternehmen einbezogen Unter Beruumlcksichtigung der gegebenen Gegensteuerungs- und Minimierungsmaszlignahmen sind derzeit keine Risiken erkennbar die den Fortbestand des Unternehmens gefaumlhrden Derartige Risiken sind aus heutiger Sicht auch in absehbarer Zukunft nicht zu erkennen

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Wichtige Ereignisse des Geschaumlftsjahres Wechsel an der Spitze des Unternehmens Am 1 Januar 2006 nahm Dr Rolf Martin Schmitz seine Taumltigkeit als Vorstandsvorsitzender der RheinEnergie AG auf Der Aufsichtsrat des Unternehmens hatte ihn im Juli 2005 fuumlr die-se Position bestellt Zu den Geschaumlftsbereichen von Dr Schmitz gehoumlren das Strategische Beteiligungsmanagement Kraftwerke VorstandsbuumlroGrundsatzfragen und Unternehmens-kommunikation Unternehmensstrategie auf dem Pruumlfstand Die RheinEnergie hat eine Bestandsaufnahme ihrer Unternehmensstrategie vorgenommen Fuumlhrungskraumlfte und eine externe Beratungsfirma unterzogen die Strategie des Unterneh-mens einer gruumlndlichen und ergebnisoffenen Pruumlfung Zentrale Fragen waren Wie kann die RheinEnergie der dynamischen Entwicklung des Marktumfeldes auf der Beschaffungs- Netz- und Vertriebsseite begegnen Ob und inwieweit ist die RheinEnergie aus eigener Kraft dauerhaft uumlberlebensfaumlhig Der Strategiecheck ergab dass die RheinEnergie auch unter den verschaumlrften neuen Anfor-derungen kuumlnftig ihre starke Position im Wettbewerbsmarkt behaupten kann Das Unter-nehmen verfolgt die als richtig erkannte Strategie regionaler Partnerschaft mit anderen Un-ternehmen und Kommunen konsequent weiter Fuumlr einzelne Geschaumlftsfelder ist die Koope-ration mit anderen groszligen Kommunal- oder Regionalunternehmen ebenfalls sinnvoll und richtig ndash zum Beispiel beim Kraftwerksbau und -betrieb oder gegebenenfalls beim Energie-handel Ausblick 2007 Risiken der zukuumlnftigen Entwicklung Die geplante Aumlnderung der Gemeindeordnung wuumlrde zur Folge haben dass die daraus re-sultierenden Vorgaben die Weiterentwicklung der RheinEnergie wie auch die anderer kom-munaler Unternehmen massiv behindern wuumlrden Vorgesehen ist zwar ein Bestandsschutz fuumlr vorhandene wirtschaftliche Aktivitaumlten die nach heute geltendem Recht zulaumlssig ausge-uumlbt werden Es zeichnet sich jedoch nach dem derzeitigen Entwurf ab dass der angekuumlndig-te Bestandsschutz voumlllig unzureichend ist um im europaumlischen Energiewettbewerb langfris-tig bestehen zu koumlnnen Auf der Erzeugungsseite ergeben sich Risiken vor allem aus der Stromproduktion Diese wird im starken Maszlige von der Entwicklung der Marktpreise fuumlr Strom fossile Brennstoffe und CO2-Zertifikate beeinflusst Die RheinEnergie versucht diese Risiken durch entspre-chende vertragliche Vereinbarungen und Absicherungs-geschaumlfte zu kompensieren Trotz-dem verbleibt insbesondere mittelfristig das Risiko dass etwaige Steigerungen auf der Be-schaffungsseite nicht vollstaumlndig auf der Absatzseite weitergegeben werden koumlnnen

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Fuumlr die Gasnetze der RheinEnergie hat die Bundesnetzagentur die entsprechenden Entgelte am 18 Dezember 2006 gegenuumlber der Rheinischen NETZGesellschaft mbH festgestellt Gegenuumlber dem beantragten Kostenvolumen ergibt sich eine Kuumlrzung von 11 Die Rhei-nische NETZGesellschaft mbH hat dagegen Beschwerde eingelegt Fuumlr den Strombereich lag bis zum Ende des ersten Quartals 2007 noch keine Genehmigung vor Nach den bishe-rigen Verlautbarungen ist allerdings davon auszugehen dass es auch im Strombereich zu deutlichen Kuumlrzungen gegenuumlber dem beantragten Kostenvolumen kommen wird Daruumlber hinaus besteht das Risiko der so genannten Mehrerloumlsabschoumlpfung im Hinblick auf unter-schiedliche Positionen in der Rechtsprechung Die Kuumlrzungen beziehen sich uumlberwiegend auf die so genannten kalkulatorischen Kosten Hierbei wirken Gegensteuerungsmaszlig-nahmen erst mit erheblicher zeitlicher Verzoumlgerung Deshalb ist mit substanziellen Auswirkungen auf die Ertragslage der RheinEnergie zu rech-nen Aufgrund der fortschreitenden Liberalisierung der Strom- und Gasmaumlrkte neuer Anbieter und intensiveren Wettbewerbs duumlrften entsprechend Margen und Deckungsbeitraumlge wegfal-len was sich negativ auf das Ergebnis auswirken wird Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag Mit Wirkung zum 1 Januar 2007 hat die RheinEnergie 251 der Anteile an der rhenag Rheinische Energie AG Koumlln erworben Mit diesem Schritt wurde eine bereits im Jahr 2002 im Zuge der Gruumlndung der RheinEnergie mit der RWE Gruppe vereinbarte Option umge-setzt Im ersten Quartal 2007 haben die RheinEnergie und die RWE Gruppe ihre Verhandlungen uumlber die ebenfalls im Jahr 2002 vereinbarte Option erfolgreich zum Abschluss gebracht Die Option sieht vor dass die rhenag Rheinische Energie AG ihre Vertriebsniederlassung West-licher Rhein-Sieg Kreis in die RheinEnergie gegen Gewaumlhrung von Anteilen an der Rhein-Energie einbringt Die entsprechende Kapitalerhoumlhung soll im 2 Quartal 2007 durchgefuumlhrt werden und zu einer Erhoumlhung des Anteils an der RWE Gruppe von etwa 164 fuumlhren Gesamtinvestitionen Neubau Gemeinschaftskraftwerk Koumlln-Niehl Am Standort Niehl soll ein Kraftwerk auf der Brennstoffbasis von Steinkohle entstehen Als Traumlger des Kraftwerks ist eine Betreibergesellschaft vorgesehen an der sich neben der RheinEnergie weitere Partner beteiligen Die Anlage soll in Kraft-Waumlrme-Kopplung 800 Me-gawatt Strom und 300 Megawatt Fernwaumlrme erzeugen Ein bedeutender Teil davon wuumlrde unmittelbar der Region zugutekommen Es wuumlrden dauerhaft mehr als 100 Arbeitsplaumltze geschaffen Mit dem Kraftwerk koumlnnte die RheinEnergie ihre eigene Erzeugung verstaumlrken und sich unabhaumlngiger vom Erdgas machen Das Betreiben der Anlage unterliegt dem Bun-des-Immissionsschutzgesetz das strenge Grenzwerte fuumlr den Ausstoszlig von Stickoxiden Kohlenmonoxid Staub und Schwefeldioxid festlegt Die Einhaltung der Grenzwerte stellen die Betreiber mit einer umfassenden Rauchgasreinigung und weiteren Reinigungs-

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vorrichtungen sicher Der Einsatz moderner Technik ermoumlglicht es houmlchste Wirkungsgrade zu erreichen Die Emissionen an Kohlendioxid wuumlrden um 20 unter den heute uumlblichen Kohlendioxid-Emissionen deutscher Kraftwerke liegen Der in Niehl erzeugte Strom soll in das vorhandene Houmlchstspannungsnetz der RWE eingespeist werden Dafuumlr waumlren stre-ckenweise neue Leitungen bzw neue Anlagen im Umspannwerk Fuumlhlingen und in der Schaltanlage Opladen erforderlich Neubau Verwaltungsgebaumlude Die Vorbereitungen fuumlr ein neues Verwaltungsgebaumlude auf dem Betriebsgelaumlnde am Park-guumlrtel liefen im Jahr 2006 an nachdem der Aufsichtsrat die finanziellen Mittel zur Durchfuumlh-rung eines europaweiten Architektenwettbewerbs freigegeben hat Die Fertigstellung des neuen Verwaltungsgebaumludes mit Arbeitsplaumltzen fuumlr circa 1900 Mitarbeiterinnen und Mitar-beiter ist fuumlr das Jahr 2011 vorgesehen Umsatz- und Ergebniserwartung Mit der derzeitigen Struktur hat sich die RheinEnergie zu einem regionalen Versorgungsun-ternehmen und Energiedienstleister ent-wickelt Diese geografische Ausrichtung bietet be-sondere Chancen und Perspektiven zur optimalen Marktbearbeitung in der Region und zur Erschlieszligung groszliger Synergiepotenziale Die RheinEnergie geht davon aus bei einem Umsatz von circa 3 Mrd euro im Jahr 2007 ein Unternehmensergebnis von mehr als 170 Mio euro erwirtschaften zu koumlnnen Beteiligungen Fuumlr 2007 ist geplant die energiewirtschaftlichen Beteiligungen der RheinEnergie in die im Jahr 2006 gegruumlndete RheinEnergie Beteiligungen GmbH auszugliedern Gleichzeitig wer-den das Beteiligungsmanagement Beteiligungscontrolling und Netzwerk in der RheinEner-gie Beteiligungen GmbH zusammengefuumlhrt Es ist beabsichtigt die betreffenden Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter im dritten Quartal 2007 auf der Basis eines ausgehandelten Personaluumlberleitungsvertrages in die neue Gesellschaft uumlberzuleiten Alle Maszlignahmen sind darauf ausgerichtet dass es zu einer Betreuung der energiewirt-schaftlichen Beteiligungen aus einer Hand kommt Energiepolitik in Deutschland Im Jahr 2007 wird der im Maumlrz 2006 von der Bundeskanzlerin initiierte Nationale Energiegip-fel fortgesetzt Die Bundesregierung wird in der zweiten Haumllfte des Jahres 2007 ein energie-politisches Gesamtkonzept vorlegen Es beinhaltet die Sicherheit der Energieversorgung Investitionen in eine zukunftsfaumlhige Stromversorgung wettbewerbsfaumlhige Energiepreise Forschung und Energieeffizienz

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Das Jahr 2007 wird erneut von intensiven Diskussionen uumlber die weitere Ausgestaltung des CO2-Emissionshandels gepraumlgt sein Den Auseinandersetzungen zwischen der Bundesre-gierung und der EU-Kommission uumlber das Mengenbudget wird die politische Diskussion uuml-ber die konkreten Zuteilungsregeln an die einzelnen handelspflichtigen Anlagen folgen Zugleich ist zu erwarten dass die Bundesregierung mit der Praumlsidentschaft des EU-Rates und des G8-Gipfels Vorschlaumlge fuumlr die Post-Kyoto-Phase nach 2012 vorlegt Fuumlr die Investi-tionssicherheit sind rechtzeitige Festlegungen auf Randbedingungen des weiteren CO2-Handelsregimes wuumlnschenswert Am 31 Dezember 2007 endet die erste CO2-Handelsperiode Eine Uumlbertragung von Zertifikaten von bzw nach 2008 ist nicht zugelassen Deshalb ist von stark schwankenden Preisentwicklungen zum Ende 2007 auszugehen Im Gassektor wird die Entwicklung weiterhin davon abhaumlngen ob sich das Netzzugangsre-gime zu einem handhabbaren marktfaumlhigen System weiterentwickelt Hierzu stehen noch Diskussionen uumlber die Anzahl bzw die Verringerung der Marktgebiete an Im September 2006 hat die Bundesregierung den Monitoring-Bericht zum Kraft-Waumlrme-Kopplungs-Gesetz vorgelegt Darin kommt sie zu dem Schluss dass die CO2-Minderungsziele fuumlr 2010 wahrscheinlich nicht erreicht werden Die Bundesregierung will einen Vorschlag zur Novellierung des Gesetzes unterbreiten Bei der Nutzung der erneuerbaren Energie ist fuumlr 2007 eine unterschiedliche Entwicklung zu erwarten Die bislang eher schleppend verlaufenden Projekte der Offshore-Windenergienutzung duumlrften sich dynamisch entwickeln Ob Biomasse verstaumlrkt zur Strom- und Waumlrmeerzeugung genutzt wird haumlngt entscheidend von zwei Faktoren ab von den wei-teren gesetzlichen Rahmenbedingungen und der Preisentwicklung der verschiedenen Bio-massen Die Preisentwicklung bei Biomassen Ende 2006 laumlsst eine eher gedaumlmpfte Ent-wicklung erwarten

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RheinEnergie AG

Beteiligungen

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AggerEnergie GmbH

Alexander-Flemming-Straszlige 2 51643 Gummersbach wwwaggerenergiede

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Werner Becker-Blonigen Herr Frank Roumlttger Aufsichtsrat Herr Dr Klaus Matthias Blau Vorsitzender Herr Dr Rolf Martin Schmitz stellv Vorsitzender Herr Thomas Breuer Herr Christoph Bruumlggen Herr Bernd Dillenburger Herr Paul Eszliger Herr Thorsten Falk Herr Dieter Hassel Herr Andreas Heider Herr Michael Pfeiffer Herr Volker Staufert Herr Bernhard Witschen Gegenstand des Unternehmens Energie- und Wasserversorgung des Aggertales und dessen Nachbargebiete sowie alle da-zugehoumlrigen versorgungswirtschaftlichen Aufgaben und Dienstleistungen zum rationellen und umweltfreundlichen Einsatz von Energie soweit sie moumlglich und wirtschaftlich vertretbar ist

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 32141 Tsd euro Beteiligungsverhaumlltnisse RheinEnergie AG Koumlln 656265 v H Stadt Gummersbach 161341 v H Stadt Wiehl 61855 v H Gemeinde Engelskirchen 43028 v H Stadt Bergneustadt 32277 v H Stadt Overath 24217 v H Gemeinde Marienheide 06119 v H Stadt Waldbroumll 06119 v H Gemeinde Reichshof 05320 v H Gemeinde Morsbach 03459 v H Die AggerEnergie GmbH entstand durch die Verschmelzung der Gasgesellschaft Aggertal mbH und der Stromversorgung Aggertal GmbH mit Handelsregister-Eintrag vom 22082006 Die Verschmelzung erfolgte mit wirtschaftlicher und steuerlicher Ruumlckwirkung zum 01012006 Betriebswirtschaftliche Kennzahlen

31122006 Tsd euro

Umsatz 182552 Personalaufwand 7404 Unternehmensergebnis vor Steuer 20165

Investitionen 7700 Abschreibungen 8365 Eigenkapital 32141 Sachanlagen 56788 Bilanzsumme 118291

Personen

Mitarbeiter 182 Leistungskennzahlen 31122006 Flaumlche des Versorgungsgebietes in km2 682

Einwohner 234876 Kunden rd 150000 Konzessionsgemeinden 10

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Bilanz der AggerEnergie GmbH

31122006Tsd euro

AKTIVA

Anlagevermoumlgen Imm Vermoumlgensgegenst 548Sachanlagen 56788Finanzanlagen 553

Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 921Forderungen 17865Fluumlssige Mittel 41596


Bilanzsumme 118291

PASSIVA

Eigenkapital Stammkapital 32141Ruumlcklagen etc 825Jahresuumlberschuss 12980 Ertragszuschuumlsse 15080 Sonderposten 1367


Verbindlichkeiten 29275


Bilanzsumme 118291

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GUV der AggerEnergie GmbH

31122006 Tsd euro


Sonst betriebl Ertraumlge 1259



Abschreibungen 8365


Zinsertraumlge 580

Ertraumlge aus Beteiligungen 1896

Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlfts-taumltigkeit

20165

Steuern 7228


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Wirtschaftsplan 2007 AggerEnergie GmbH

2007 Tsd euro

ERFOLGSPLAN

Umsatzerloumlse 195556 Sonstige betriebliche Ertraumlge 1244 Materialaufwand 154617 Personalaufwand 6885 Abschreibungen 7570 Sonstige betriebliche Aufwendungen 11129 Sonstige Steuern 38 Operatives Ergebnis 16561 Beteiligungsergebnis + 30 Finanzergebnis + 381 Steuern v Einkommen u Ertrag 6989 Jahresuumlberschuss 9983

FINANZPLAN

EINNAHMEN Eigenmittel aus Abschreibung u Zuschuumlssen 6180 Jahresuumlberschuss 2007 9983 Fremdmittel 0 Summe Einnahmen 16163

AUSGABEN Ausschuumlttung fuumlr Vorjahr 10627 Investitionen 8618 Kreditwirtschaft (Tilgungen) 0 Summe Ausgaben 19245

UNTERDECKUNG -3082

Eine Stellenuumlbersicht wurde nicht erstellt

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Lagebericht 2006

der

AggerEnergie GmbH

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Wirtschaftliche Rahmenbedingungen und Energieversorgung in Deutschland Die deutsche Wirtschaft legte im Jahr 2006 mit 29 houmlher als erwartet zu Die Wachstums-impulse kamen sowohl aus dem Inland als auch aus dem Ausland Der extrem dynamische Auszligenhandel hatte allerdings den deutlich groumlszligeren Anteil an der wirtschaftlichen Belebung Mit dem Anspringen der Binnenkonjunktur gewann die konjunkturelle Entwicklung im Jahr 2006 deutlich an Breite und das sich selbsttragende Moment des Aufschwungs erhoumlhte sich entscheidend Dabei wurde die konjunkturelle Entwicklung 2006 durch Sondereffekte wie z B die Fuszligball-Weltmeisterschaft sowie durch wirtschaftspolitische Maszlignahmen wie etwa die Abschreibungserleichterung beguumlnstigt Hinzu kommen das Auslaufen der Eigenheim-zulage Ende 2005 sowie Vorzieheffekte angesichts der Mehrwertsteuererhoumlhung 2007 Immer deutlicher zeigt sich der Aufschwung mittlerweile auch auf dem Arbeitsmarkt Ange-sichts der guten Verfassung der deutschen Wirtschaft sowie dem nach wie vor robusten weltwirtschaftlichen Wachstum bestehen gute Aussichten dass sich der Aufschwung im Jahr 2007 fortsetzt Energiewirtschaft

Mit insgesamt 494 Millionen Tonnen Steinkohleeinheiten (Mio t SKE) lag der Verbrauch an Primaumlrenergietraumlgern in Deutschland im vergangenen Jahr um 12 uumlber dem Ergebnis des Vorjahres Entscheidend fuumlr diese Entwicklung war die Zunahme des Bruttoinlandspro-dukts um real 29 im Vergleich zum Vorjahr Gebremst wurde der Verbrauchszuwachs durch die anhaltend hohen Energiepreise und die milde Witterung Der Erdgasverbrauch erhoumlhte sich im Jahr 2006 gegenuumlber dem Vorjahr um 15 auf 1126 Mio t SKE Ausschlaggebend waren die Inbetriebnahme neuer Anlagen mit gekoppel-ter Erzeugung von Waumlrme und Strom sowie die konjunkturbedingt vermehrte Nachfrage der Industrie Der Erdgasanteil am Primaumlrenergieverbrauch (PEV) belief sich 2006 auf 228 Die Struktur des Erdgasaufkommens stellte sich in Deutschland 2006 nach der Herkunft wie folgt dar 15 inlaumlndische Foumlrderung und 85 aus Importen Der Erdgasverbrauch nach Sektoren hat sich im Vorjahresvergleich nicht signifikant veraumln-dert Die privaten Haushalte sowie Gewerbe- und Dienstleistungsunternehmen waren mit 47 des gesamten Erdgasverbrauchs die wichtigsten Kundengruppen Auf die Industrie entfie-len 25 14 des Erdgases wurden in Kraftwerken zur Stromerzeugung eingesetzt 14 in den uumlbrigen Sektoren (insbesondere Fernwaumlrmeerzeugung und nichtenergetischer Verbrauch)

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Der Bruttostromverbrauch in Deutschland ist von 6118 TWh im Jahr 2005 um 07 auf 6158 TWh im Jahr 2006 gestiegen (TWh = Mrd kWh) Die deutsche Stromversorgung zeichnet sich durch einen breit diversifizierten Energiemix aus Zu 716 stuumltzt sich die deutsche Stromversorgung auf die drei Saumlulen Kernenergie Braun- und Steinkohle Der Nettostromverbrauch in Deutschland ist 2006 im Durchschnitt uumlber alle Verbrauchs-gruppen im Vergleich zum Vorjahr um 07 gestiegen Nach Abnahmegruppen stellte sich der Stromverbrauch 2006 wie folgt dar Industrie 47 Private Haushalte 26 Klein-verbraucher ndash hierzu zaumlhlen Handel Gewerbe Dienstleistungen und oumlffentliche Einrichtun-gen 24 Verkehr 3 Geschaumlftsentwicklung 2006

Energie- und Wasserversorgung in der Region

Durch Beschluss der Gesellschafterversammlungen von Stromversorgung Aggertal GmbH und Gasgesellschaft Aggertal mbH vom 23 Juni 2006 wurde mit wirtschaftlicher und steuer-licher Ruumlckwirkung auf den 01 Januar 2006 die Stromversorgung Aggertal GmbH auf die Gasgesellschaft Aggertal mbH verschmolzen Gleichzeitig wurde der Firmenname in Agge-rEnergie GmbH geaumlndert Die AggerEnergie betreibt als regionales Dienstleistungsunternehmen die Versorgung mit Strom in 5 Staumldten und Gemeinden und mit Erdgas in 10 Staumldten und Gemeinden der Regi-on Daruumlber hinaus betreibt die Gesellschaft die Wasserversorgung in der Gemeinde En-gelskirchen In der Gemeinde Marienheide und in der Stadt Wiehl wird die Wasserversor-gung in Form von Betriebsfuumlhrungen betrieben Ferner betreibt sie Straszligenbeleuchtungsan-lagen und bietet weitere energienahe Dienstleistungen an Die bedarfsgerechte Belieferung und intensive Betreuung der Kunden sowie der Betrieb der Netze stellen den Grundpfeiler der Unternehmenspolitik dar Der Mengen- und Leistungsbe-darf der Kunden konnte auch im Berichtsjahr jederzeit und in vollem Umfang gedeckt wer-den Absatzzahlen und Kundenentwicklung

Die gesamte an Strom- und fremdversorgte Netznutzungskunden auf dem eigenen Netzge-biet abgegebene Energie stieg 2006 um 08 auf 7702 GWh Es wurden 7952 GWh (+55 ) an vollversorgte Endkunden abgesetzt darunter Sonderver-trags-Groszligkunden (551 ) Haushalts- und Gewerbekunden im Allgemeinen Tarif (353 ) sowie Waumlrmespeicherkunden (49 ) und Haushalts- und Gewerbekunden mit Sonderpreis-regelungen (4 7 ) Insbesondere durch die Akquise von Sondervertragskunden im Export-bereich konnte der Absatz in diesem Segment erheblich gesteigert werden

199

Stromverkauf nach Kundengruppen

2006 2005 Veraumlnde-rung

GWh GWh GWh Haushalts- und Gewerbekunden im Allg Tarif 2807 2840 -33 -12

Haushalts- und Gewerbekunden mit Sonderpreisre-gelungen

375 350 25 71

Waumlrmespeicher 388 375 13 35Sondervertragskunden 4382 3972 410 103

7952 7537 415 55

Die abgegebene Gasmenge verringerte sich aufgrund der wiederum milderen Witterung gegenuumlber dem Vorjahr um 17 auf 18659 MWh Geliefert wurde Erdgas in L-Gas-Qualitaumlt ndash im Wesentlichen aus den hollaumlndischen Feldern sowie aus den Weser-Ems-Gebieten Gasverkauf nach Kundengruppen 2006 2005 Veraumlnderung MWh MWh MWh Haushalte 10975 11285 -310 - 28Oumlffentliche Einrichtungen 2051 2075 -24 - 12IndustrieGewerbe 5633 5620 +13 +02 18659 18980 -321 - 17

Die Anzahl der Gaszaumlhler erhoumlhte sich um 455 Stuumlck auf 46904 Zaumlhler Zum Jahresende wurden damit insgesamt 63522 Kunden mit Erdgas versorgt Den groumlszligten Abnehmerkreis stellen mit 59722 Kunden die privaten Haushalte Im Bereich der oumlffentlichen Einrichtungen sind es 809 Kunden und im Sektor Gewerbe und Industrie beliefern wir 2991 Kunden Preisentwicklung

Zum 01012006 wurden die Stromverkaufspreise im Tarifkundenbereich nach 2 Jahren Preisstabilitaumlt um 078 CtkWh angehoben Der Tarifpreisantrag wurde vom Ministerium fuumlr Wirtschaft Mittelstand und Energie des Landes Nordrhein-Westfalen mit Sitz in Duumlsseldorf genehmigt Wegen der gestiegenen Einkaufskonditionen im Strombeschaffungsmarkt mussten daruumlber hinaus auch die Konditionen der Sondervertraumlge auf houmlherem Preisniveau fixiert werden Durch kontinuierlich angestiegene Heizoumllpreise im Berichtsjahr 2006 die sich zeitverzoumlgert auf unsere Gasbezugspreise auswirkten war eine Erhoumlhung unserer Erdgasverkaufspreise

200

fuumlr die Tarif- und Sondervertragskunden zum 01012006 um 037 CentkWh und nochmals zum 01102006 um 023 CentkWh erforderlich Die hohen Erdgaspreise fuumlhren bei vielen Kunden zu Unverstaumlndnis und oumlffentlicher Kritik wobei seitens der Verbraucherverbaumlnde undifferenzierte Kritik an den Energiepreisen geuumlbt wird Das erklaumlrt die relativ hohe Anzahl von Kunden die die Gaspreiserhoumlhungen nur unter Vorbehalt zahlen oder lediglich Gaspreise aus dem Jahre 2004 zuzuumlglich 2 Preiserhouml-hung akzeptieren In diesem Zusammenhang sind die Auszligenstaumlnde im Berichtsjahr weiter-hin sehr hoch Die Erhoumlhung unserer Erdgasverkaufspreise basiert allein auf den gestiegenen Einkaufs-preisen Die Landeskartellbehoumlrde uumlberpruumlft in regelmaumlszligigen Abstaumlnden die Gaspreisan-passungen Unsere Gaspreiserhoumlhungen wurden in diesem Zusammenhang nicht bean-standet Gasbezugsvertrag mit RWE Rhein-Ruhr

Der Erdgasliefervertrag mit RWE Rhein-Ruhr wurde aufgrund der Unsicherheiten im Zu-sammenhang mit der Umsetzung des neuen Energiewirtschaftsgesetzes vorsorglich fristge-recht zum 30092007 gekuumlndigt Bis zur Beendigung der Vertragslaufzeit wurde mit RWE Rhein-Ruhr eine Interimsvereinbarung fuumlr den Gasbezug abgeschlossen Ertragslage

Von den gesamten Umsatzerloumlsen (einschlieszliglich Energiesteuer) von 1983 Mio euro entfallen auf die Sparte Gas 973 Mio euro auf die Sparte Strom 956 Mio euro auf die Sparte Wasser 20 Mio euro auf die Sparte Waumlrme 08 Mio euro und auf die Sparte Betriebsfuumlhrungen 26 Mio euro Die Umsatzerloumlse aus Strom- und Gasverkauf erhoumlhten sich im Wesentlichen preisbedingt Zu dem Gesamtergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit von 202 Mio euro trugen alle Sparten bei im Wesentlichen die Sparten Strom und Gas Im Rahmen der Verschmelzung wurden die Vermoumlgenswerte steuerneutral zu Buchwerten uumlbernommen Dies fuumlhrte zu einem Unterschiedsbetrag zwischen dem uumlbernommenen Ver-moumlgen und dem Ausgabebetrag fuumlr die im Rahmen der Kapitalerhoumlhung ausgegebenen neuen Anteile Dieser Unterschiedsbetrag ist unter der Position bdquoAuszligerordentliche Aufwen-dungenldquo ausgewiesen Nach Abzug der Ertragssteuern sowie der sonstigen Steuern von insgesamt 72 Mio euro ver-bleibt ein Jahresuumlberschuss von 44 Mio euro Um die Bewertungsdifferenz aufgrund der Uumlbernahme zu Buchwerten zu kompensieren wurden den vorhandenen Ruumlcklagen 86 Mio euro entnommen

Investitionen und Finanzierung

Die Investitionen spiegeln im Wesentlichen die Aktivitaumlten beim Ausbau der regionalen Strom- Gas- und Wasserversorgungsanlagen wider Im Geschaumlftsjahr 2006 betrugen die Investitionen insgesamt 77 Mio euro Die Finanzierung erfolgte aus eigenen Mitteln Es wurden insgesamt 26 km Stromversorgungsleitungen verlegt und 318 neue Strom-Haus-anschluumlsse erstellt Die ehemaligen Elektrizitaumltsgenossenschaften Denklingen und Steimel-hagen wurden gekauft und ins Anlagevermoumlgen (Niederspannungsnetz 29 km und 538

201

Hausanschluumlsse) uumlbernommen Das Straszligenbeleuchtungsnetz erweiterte sich um 20 km Damit betreibt die AggerEnergie in der Sparte Strom 942 Ortsnetzstationen 894 km Mittel-spannungsleitungen 1669 km Niederspannungsleitungen und 912 km Straszligenbeleuch-tungsleitungen Es wurden insgesamt 16 km Gasversorgungsleitungen verlegt und 454 neue Gas-Haus-anschluumlsse erstellt Damit betreibt die AggerEnergie in der Sparte Gas ein Leitungsnetz ein-schlieszliglich der Hausanschlussleitungen in einer Gesamtlaumlnge von 1829 km Dieses Lei-tungsnetz wird uumlber 13 Uumlbernahmestationen gespeist die im Verbund mit 120 Ortsregelan-lagen stehen Der Auftragseingang fuumlr Gas-Hausanschluumlsse hat sich im Berichtsjahr gegenuumlber den Vor-jahren aufgrund ruumlcklaumlufiger Baukonjunktur verringert

Vermoumlgens- und Kapitalstruktur

Die Bilanzsumme der AggerEnergie lag zum 31 Dezember 2006 mit 1183 Mio euro um 426 Mio euro uumlber dem Vorjahreswert Ursaumlchlich fuumlr diesen Anstieg ist die Verschmelzung mit der Stromversorgung Aggertal GmbH Der Anteil des Anlagevermoumlgens an der Bilanzsumme betraumlgt 489 Mit einer Eigenkapitalquote von 388 verfuumlgt die AggerEnergie uumlber eine solide Kapital-ausstattung Das Anlagevermoumlgen ist durch Eigenkapital empfangene Ertragszuschuumlsse sowie durch Sonderposten fuumlr Investitionszuschuumlsse zu 1078 gedeckt Risikomanagement

Das Risikomanagement der AggerEnergie ist in die unternehmerischen Entscheidungen und Geschaumlftsprozesse integriert Es ist darauf ausgerichtet Risiken moumlglichst zu vermeiden bzw fruumlhzeitig zu erkennen Im Berichtsjahr sind keine den Fortbestand des Unternehmens gefaumlhrdende Risiken zu ver-zeichnen Daruumlber hinaus sind aus heutiger Sicht auch fuumlr die nahe Zukunft keine den Fort-bestand des Unternehmens gefaumlhrdende Risiken zu erkennen

Ausblick 2007

SSttrroommaabbssaattzz iinn ddeenn eerrsstteenn MMoonnaatteenn 22000077

Der Stromabsatz in den ersten zwei Monaten 2007 entwickelte sich in etwa auf dem Vorjah-resniveau EEnnttwwiicckklluunngg ddeerr SSttrroommpprreeiissee

Zum 01012007 musste der Arbeitspreis im Tarifkundenbereich durch die stark angestiegen Groszlighandelspreise im Jahr 2006 um 135 CtkWh mit Genehmigung vom Ministerium fuumlr Wirtschaft Mittelstand und Energie des Landes Nordrhein-Westfalen mit Sitz in Duumlsseldorf angehoben werden

202

In den ersten zwei Monaten des Jahres 2007 war ein starkes auf und ab der Boumlrsenpreise an der Stromboumlrse EEX in Leipzig zu beobachten mit zuletzt wieder steigender Tendenz GGaassaabbssaattzz iinn ddeenn eerrsstteenn MMoonnaatteenn 22000077

In den ersten zwei Monaten 2007 betrug der Gasabsatz 460 Mio kWh und lag damit um 255 unter dem Absatz des entsprechenden Vorjahreszeitraumes Der Ruumlckgang der Gasabgabe ist im Wesentlichen auf die sehr milden Temperaturen zuruumlckzufuumlhren Fuumlr das Jahr 2007 erwarten wir bei normalem Witterungsverlauf in den kommenden Monaten einen Erdgasabsatz von rd 18 Mrd kWh

EEnnttwwiicckklluunngg ddeerr EErrddggaasspprreeiissee

Aufgrund der gesunkenen Erdgasbezugspreise konnten unsere Gasverkaufspreise fuumlr Tarif- und Sondervertragskunden nach fast fuumlnf Jahren zum 01012007 um 017 CentkWh ge-senkt werden eine weitere Senkung erfolgt zum 01042007 um 040 CentkWh Da in den vergangenen Jahren die Strom- und Gasverkaufspreise ausschlieszliglich aufgrund von veraumlnderten Bezugspreisen gleichermaszligen angepasst wurden und die aktuellen Strom- und Gaspreise der AggerEnergie auch weiterhin zu den guumlnstigsten in der Region gehoumlren gehen wir davon aus dass sie auch einer Preispruumlfung hinsichtlich Angemessenheit stand-halten

Neue Versorgungsbedingungen fuumlr die Gas- und Stromversorgung

In Folge des neuen EnWG wurden zum 01112006 die bisherigen Verordnungen uumlber All-gemeine Bedingungen fuumlr die Gas- bzw Elektrizitaumltsversorgung durch neue Verordnungen abgeloumlst Durch die neuen Verordnungen werden die Rechtsverhaumlltnisse im Kleinkunden-geschaumlft an die neuen gesetzlichen Rahmenbedingungen angepasst Es gilt im Gas- und Strombereich jeweils eine Verordnung zum Netzanschluss an die Verteilernetze und jeweils eine Verordnung zur Energielieferung an Haushaltskunden im Rahmen der Grundversor-gung Investitionen

Fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 sind Investitionen von insgesamt 86 Mio euro geplant davon ent-fallen 40 Mio euro auf die Erneuerung und Erweiterung der Gasversorgungsanlagen 24 Mio euro auf die Erneuerung und Erweiterung der Stromversorgungsanlagen 10 Mio euro auf die Er-neuerung und Erweiterung der Wasserversorgungsanlagen und 12 Mio euro auf Waumlrmever-sorgungsanlagen sowie Gemeinsames Die Finanzierung der Investitionen erfolgt aus eige-nen Mitteln Durch die Erneuerungsinvestitionen wird auch weiterhin die Versorgungssicherheit gewaumlhr-leistet Der weitere Netzausbau wird sich kuumlnftig staumlrker nach den gesetzlichen Rahmen-bedingungen ausrichten muumlssen Zusammenfuumlhrung von Energie- und Wasserversorgung in der Region

Nachdem die Fusion der Stromversorgung Aggertal GmbH mit der Gasgesellschaft Aggertal mbH im Jahre 2006 beschlossen wurde wird nun uumlber die Einbringung von weiteren Was-serwerken verhandelt

203

Gasversorgung in der Gemeinde Nuumlmbrecht

Seit Ablauf des Gas-Konzessionsvertrages mit der Gemeinde Nuumlmbrecht im Jahre 1998 erfolgt die Erdgasversorgung in Nuumlmbrecht im vertragslosen Zustand Zur Zeit werden Ver-handlungen mit Vertretern der Gemeinde Nuumlmbrecht uumlber die kuumlnftige Gasversorgung ge-fuumlhrt Ziel der AggerEnergie ist der Abschluss eines neuen Konzessionsvertrages Seitens der Kommune wird die Gasversorgung und damit die Uumlbernahme der Konzession durch die Gemeindewerke Nuumlmbrecht bevorzugt Risiken der zukuumlnftigen Entwicklung

Die weitere Liberalisierung der Strom- und Gasmaumlrkte wird zu Preis- und Absatzrisiken fuumlh-ren die sich auf zuruumlckgehende Margen und Deckungsbeitraumlge und somit auf Ergebnisruumlck-gaumlnge auswirken koumlnnen Die Regulierung der Strom- und Gasnetzaktivitaumlten auf der Basis des Energiewirtschaftsge-setzes fuumlhrt in beiden Sparten zu weiter sinkenden Netzentgelten Offen ist in welchem Um-fang sich die Netzentgelte in der Zukunft weiter senken werden und welche Auswirkungen sich dadurch auf Margen und Ergebnisse ergeben koumlnnen VVoorrggaumlaumlnnggee vvoonn bbeessoonnddeerreerr BBeeddeeuuttuunngg nnaacchh ddeemm BBiillaannzzssttiicchhttaagg

Aufgrund der gesetzlichen Vorgaben zur Entflechtung des Netzbetriebs wird die AggerEner-gie ab dem 01072007 ihren Netzbetrieb fuumlr die Strom- und Gasversorgung in eine gesell-schafts-rechtlich selbstaumlndige Gesellschaft ausgliedern Die neue Gesellschaft wird kuumlnftig die Aufgaben des Netzbetreibers gemaumlszlig dem neuen Energiewirtschaftsgesetz uumlbernehmen Es ist beab-sichtigt die Strom- und Gasnetze an diese Gesellschaft zu verpachten Ergebniserwartung

Durch die Fusion ist mit der AggerEnergie ein wettbewerbsfaumlhiges regionales Energiever-sorgungsunternehmen mit Energiedienstleistungen entstanden dass auch im Jahr 2007 ein angemessenes Ergebnis erwirtschaften wird

204

205

Bergische Licht- Kraft- und Wasser-

werke GmbH (BELKAW) Hermann-Loumlns-Straszlige 131-133

51469 Bergisch Gladbach wwwbelkawde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Dr Hans-Juumlrgen Neuhaumluser Aufsichtsrat Herr Dr Rolf Martin Schmitz Vorsitzender Herr Dieter Hassel stellv Vorsitzender Herr Thomas Breuer Herr Christoph Bruumlggen Herr Johannes Maubach Herr Volker Staufert Herr Bernhard Witschen Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Versorgung mit Elektrizitaumlt Gas Wasser Waumlrme und die Uumlbernahme anderer versorgungswirtschaftlicher Betaumltigungen

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 2289 Mio euro Kapitalanteil der GEW RheinEngergie AG 2289 Mio euro = 100 vH Mit wirtschaftlicher Wirkung zum 01012006 sind die Rheinisch-Bergische Versorgungs-geellschaft mbH (RBV) und die Gasversorgung Lindlar GmbH (GVL) auf die BELKAW GmbH verschmolzen worden Die Eintragung in das Handelsregister erfolgte am 25042006 Die kommunalen Gesellschafter der RBV und der GVL haben ihre Anteile auf die BELKAW GmbH uumlbertragen und sind in Form einer stillen Beteiligung an der BELKAW beteiligt Aufgrund der Verschmelzung ist eine Vergleichbarkeit der Daten zum 31122006 mit den Vorjahresbetraumlgen nicht gegeben Beteiligungen der Gesellschaft Firma Kapitalanteil Rheinische NETZGesellschaft mbH 1753 v H


2006 2005 2004 2003 2002 Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro Umsatz 2252 1465 1332 1298 1222Personalaufwand 90 84 89 108 108Konzessionsabgaben 125 91 86 97 88Jahresuumlberschuss 87 99 114 92 87Einstellung Ruumlcklagen 0 0 0 0 0Bilanzgewinn 87 99 114 92 87Bilanzsumme 1241 953 1053 1139 1219 Mitarbeiter (zum 3112) 142 149 152 164 182Auszubildende 7 10 8 7 8 Anteil des Eigenkapitals an der Bilanzsumme in v H Zum 31122006 343zum 31122005 447zum 31122004 404zum 31122003 373zum 31122002 349

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Deckung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (in vH) Zum 31122006 485zum 31122005 450zum 31122004 624zum 31122003 696zum 31122002 622 Bei der Berechnung der vorstehenden Kennzahlen wurde als Eigenkapital lediglich das Stamm- und das Ruumlcklagekapital beruumlcksichtigt ndash jedoch nicht die zur Ausschuumlttung vorge-sehenen Bilanzgewinne Leistungskennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002 Stromabsatz in Mio kWh 874 509 503 508 512 Erdgasabsatz in Mio kWh 1497 1535 1598 1559 1497 Waumlrmeabsatz in Mio kWh 409 396 382 335 303 Wasserabsatz in Mio m3 80 72 80 82 82

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Bilanz der BELKAW GmbH


AKTIVA

Anlagevermoumlgen Immaterielle Ver-moumlgensgegenstaumlnde 7033 246 158 967 1850Sachanlagen 79622 58524 62506 67451 73568Finanzanlagen 1106 5254 5551 5921 6811

Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 34 81 97 112 115Forderungen 34946 30047 35721 38046 27050Fluumlssige Mittel 727 369 511 560 3797sonstige Vermoumlgens-gegenstaumlnde 7763


Bilanzsumme 124134 95291 105344 113946 121933

PASSIVA

Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 22893 22893 22893 22893 22893Kapitalruumlcklage 18512 18512 18512 18512 18512Gewinnruumlcklagen 1156 1155 1151 1131 1118Bilanzgewinn 8689 9941 11370 9211 8700

Sonderposten 0 0 0 7 18Empf Ertragszuschuumlsse 13720 11578 13344 15459 17672Ruumlckstellungen 18570 20457 13867 16647 17137Verbindlichkeiten 40559 10714 24160 30033 35833Rechnungsabgrenzung 35 41 47 53 50 Bilanzsumme 124134 95291 105344 113946 121933

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GUV der BELKAW GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Umsatzerloumlse (nach Abzug Stromsteuer) 225172 146453 133181

129802 122238

Sonst betriebl Ertraumlge 16976 7223 6864 8576 6004 Materialaufwand 186666 98707 86131 84290 73254 Personalaufwand 9020 8409 8858 10806 10805 Abschreibungen 13004 8088 8593 9995 11177 Sonst betriebl Aufwendungen 18712 24545 22178 19807 20536 Ertraumlge aus Beteiligungen Zinsen uauml 2010 2063 2187

2127 2040

Zinsen uauml Aufwendungen 2544 430 499 1498 841 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 14212 15560 15973

14109 13669

Steuern 5523 5619 4603 4898 4971 Jahresuumlberschuss-fehlbetrag 8689 9941 11370 9211 8698

210

Wirtschaftsplan 2007 der BELKAW GmbH

2007

Tsd euro

ERFOLGSPLAN Umsatzerloumlse 231909Sonstige betriebliche Ertraumlge 17472Materialaufwand 198005Personalaufwand 8243Abschreibungen 11162Sonstige betriebliche Aufwendungen 19594sonstige Steuern 194Betriebliches Ergebnis +12183Ertraumlge aus Beteiligungen 13Finanzergebnis - 181Gesamtergebnis vor Ertragssteuern +12015Steuern 3909Gem Vertrag abgefuumlhrter Teilgewinn 1577Jahresuumlberschuss 6529

FINANZPLAN EINNAHMEN Eigenmittel (AbschreibungenAbbau v Liquiditaumlt) 12409Fremdmittel 0Summe Einnahmen 12409

AUSGABEN Investitionen 12409Kreditwirtschaft (Tilgungen) 0Summe Ausgaben 12409

Personen

Stellenuumlbersicht Mitarbeiter 137

211

Lagebericht 2006

der

Bergischen Licht- Kraft- u Wasserwerke GmbH (BELKAW)

212

213

Geschaumlftsentwicklung der Strom- Gas- Wasser- und Waumlrmever-sorgung unserer Gesellschaft Zusammenfassender Uumlberblick Im Zuge der fortschreitenden Liberalisierung des Energiemarktes und der Gesetzgebung auf europaumlischer und nationaler Ebene insbesondere der Novelle des Energiewirtschaftsgeset-zes vom 13 Juli 2005 samt der dazu ergangenen bzw noch ergehenden Rechtsverordnun-gen traumlgt die BELKAW GmbH als Energieversorger den Entflechtungsvorgaben Rechnung

In Vollziehung dieser Vorgaben uumlberlaumlsst die BELKAW GmbH (Verpaumlchter) der Rheinische NETZGesellschaft mbH (RNG) die Elektrizitaumlts- und Erdgasnetze Das Pachtverhaumlltnis ist zunaumlchst fuumlr den Zeitraum vom 01012006 bis 31122006 geschlossen worden Angestrebt ist es dieses Pachtverhaumlltnis langfristig anzulegen

Daruumlber hinaus wurde vertraglich fixiert dass die BELKAW GmbH diverse Dienstleistungen wie bspw technische Betriebsfuumlhrung sowie Anschlusswesen fuumlr die RNG erbringt Die BELKAW GmbH hat den uumlberwiegenden Anteil dieser Dienstleistungen an die RheinEnergie AG weitergegeben

Auszligerdem wurden mit Handelsregistereintrag vom 25 April 2006 die RBV mbH und die GVL GmbH mit wirtschaftlicher Ruumlckwirkung zum 01 Januar 2006 auf die BELKAW GmbH ver-schmolzen Im Gegenzug wurden den Alt-Gesellschaftern der RBV mbH und GVL GmbH stille Gesellschaften gewaumlhrt Daher basieren die Zahlen des Vorjahres fuumlr diesen Lagebe-richt auf den konsolidierten Einzelabschluumlssen obiger Gesellschaften

Allgemeine Entwicklung der Energiewirtschaft Der gesamte Stromverbrauch in Deutschland stieg 2006 leicht um 07 Prozent Das Wachs-tum des Stromverbrauchs lag damit deutlich unter dem Anstieg des Bruttoinlandproduktes von 27 Prozent Als eine Folge der wachsenden Energieeffizienz in Industrie und Haushal-ten zeigt sich der Trend der Entkopp-lung von Energieverbrauch und Wirtschaftswachstum ungebrochen Die Witterung als weiterer wichtiger Einflussfaktor neben der Konjunktur hatte 2006 keine nennenswerte Auswirkung auf den Stromverbrauch Die leichte Zunahme des Verbrauchs hat den Erwartungen der Stromunternehmen entsprochen

Der Erdgasverbrauch 2006 stieg bundesweit gegenuumlber 2005 um 15 leicht an Die Aus-wirkungen der kalten Witterung in den ersten vier Monaten und des ungewoumlhnlich milden letzten Quartals auf den Bedarf an Raumwaumlrme glichen sich in etwa aus sodass der Erd-gasverbrauch im Bereich Haushalte und Gewerbe Handel Dienstleistungen auf Vorjahres-niveau lag waumlhrend in der Industrie konjunkturbedingt ein leichter Anstieg zu verzeichnen war

214

Versorgungslage Der Strombereich wies im Geschaumlftsjahr 2006 einen Handelsabsatz von rund 923 GWh (Vj 877 GWh) aus Der Handelsabsatz entfiel mit rd 507 GWh auf Tarifkunden und mit rd 416 GWh auf den Sonderkundenbereich welcher erstmalig den Verkauf der Verlustenergie in Houmlhe von rd 43 GWh beinhaltet

Der Gasbereich wies im Geschaumlftsjahr 2006 eine nutzbare Abgabe von rund 1554 GWh (Vj 1592 GWh) aus Der Absatz der BELKAW GmbH entfiel mit 436 auf den Sonderkunden-bereich und mit 564 auf die Gruppe der Tarifkunden

Es konnten 237 Neuanschluumlsse realisiert werden (im Vorjahr 248)

Die Wasserversorgung war im Berichtsjahr mit einer nutzbaren Abgabe von rund 82 Mio msup3 (Vj 74 Mio msup3) im Vergleich zum Vorjahr steigend Waumlhrend im Trinkwasserbereich ein Absatzruumlckgang von 10 zu verzeichnen war stieg die Betriebswasserversorgung der Firma Zanders um 1133

Die Waumlrmeversorgung konnte im Berichtsjahr um 34 auf 413 GWh gesteigert werden Der Anstieg ist auf die Gewinnung neuer Waumlrmekunden zuruumlck-zufuumlhren

Preisentwicklung Im Berichtsjahr 2006 wurden die Stromtarifpreise zum 1 Januar 2006 um die Mehrbelastun-gen infolge der Auswirkung des Gesetzes uumlber den Vorrang Erneuerbarer Energien (EEG) und des Gesetzes zum Schutz der Stromerzeugung aus Kraft-Waumlrme-Kopplung (KWKG) sowie der Bezugs-preisentwicklung und entsprechend der im Genehmigungsverfahren be-schiedenen Kuumlrzungen des zustaumlndigen Ministeriums fuumlr Wirtschaft Mittelstand und Energie des Landes Nordrhein Westfalen erhoumlht Auch im Sonderkundenbereich wurden entspre-chende Preisanhebungen vorgenommen

In der Gassparte erhoumlhten sich aufgrund der Oumllpreisbindung die Tarifpreise in den Versor-gungsgebieten Bergisch Gladbach und Odenthal zum 01012006 um 014 ctkWh zum 01052006 um 030 ctkWh sowie zum 01102006 um 030 ctkWh

Im Versorgungsgebiet Lindlar wurden die Tarifpreise zum 01012006 um 028 ctkWh zum 01062006 um 030 ctkWh sowie zum 01102006 um 030 ctkWh erhoumlht

Die Gasarbeitspreise orientierten sich an der jeweiligen Notierung fuumlr leichtes Heizoumll

215

Die Wasserpreise blieben im Berichtsjahr konstant

Umsatzerloumlse

Die Umsatzerloumlse stiegen gegenuumlber dem Vorjahr um 46687 Teuro auf 225172 Teuro Der An-stieg beruht im Wesentlichen auf der neuen Vertragslage mit der RNG GmbH Explizit ist an dieser Stelle der Pachtvertrag der Dienstleistungsvertrag Netze und der Dienstleistungsver-trag Anschlusswesen zu nennen

Die Verteilung der Spartenerloumlse aus Energie- und Wasserabgabe ergibt folgendes Bild

Investitionen in die Energie- und Wasserversorgungsanlagen der Gesellschaft

Das Investitionsvolumen belief sich im Berichtsjahr auf rund 74 Mio euro (Vj 53 Mio euro) Dem stehen Investitionszuwendungen in Houmlhe von 17 Mio euro (Vj 11 Mio euro) gegenuumlber

Hiervon entfielen auf den Bereich der Stromversorgung 25 Mio euro (Vj 09 Mio euro) Das Lei-tungsnetz des BELKAW-Versorgungsgebietes wurde um 107 km er-weitert und erreicht damit eine Gesamtlaumlnge von 38038 km

In der Gasversorgung wurden die Netzanlagen um 17 km auf 5448 km erweitert Das In-vestitionsvolumen fuumlr Stationen Netze Hausanschluumlsse Messeinrichtungen und sonstige Anlagen belief sich auf 29 Mio euro (Vj 19 Mio euro)

Die Laumlnge des bestehenden Wasserversorgungsnetzes betrug in 2006 5383 km Das In-vestitionsvolumen in Houmlhe von 16 Mio euro (Vj 14 Mio euro) wurde fuumlr Netze Hausanschluumlsse Messeinrichtungen und Wassergewinnungsanlagen verwendet

2006

Strom535

Gas360

Wasser88

Waumlrme17

2005

Gas340

Strom551

Waumlrme14

Wasser95

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In der Waumlrmeversorgung wurden 03 Mio euro (Vj 03 Mio euro) in Nahwaumlrme-projekte investiert

Auf Investitionen fuumlr gemeinsam genutzte Anlagen (Gebaumlude Betriebs- und Ge-schaumlftsausstattung Kommunikationsanlagen) entfielen 01 Mio euro (Vj 08 Mio euro)

Die Investitionen des Berichtsjahres konnten durch Abschreibungen finanziert werden

Unternehmensergebnis

Im Berichtsjahr wurde ein Jahresuumlberschuss von 8689 Teuro (Vj 13547 Teuro) erwirtschaftet der mit 8688 Teuro zur Ausschuumlttung an den Gesellschafter vorgesehen ist

Die Gesamtkapitalrentabilitaumlt 2006 betrug 1326

Mitarbeiter und Soziales

Die Anzahl der im Berichtsjahr taumltigen Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter betrug durchschnitt-lich 142 Personen davon waren 85 Gehalts- und 50 Lohn-empfaumlnger Hinzu kommen 7 kaufmaumlnnische Auszubildende Im Rahmen der konzerninternen Mitarbeiteruumlberlassung wa-ren rund 81 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter an die RheinEnergie AG uumlberlassen

Strategische Ausrichtung der BELKAW GmbH

Die bereits umgesetzten strategischen Maszlignahmen zur Ausrichtung auf die Wettbewerbssi-tuation auf dem Strom- und Gasmarkt wurden im Jahre 2006 zusammen mit dem Gesell-schafter planmaumlszligig fortgefuumlhrt

Ausblick auf das Jahr 2007 sowie Chancen und Risiken der kuumlnfti-gen Entwicklung Fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 wurde fristgerecht ein Strompreisgenehmigungs-antrag beim zustaumlndigen Ministerium fuumlr Wirtschaft Mittelstand und Energie des Landes Nordrhein West-falen im Rahmen des so genannten Verfahrens bdquoSchwerpunktpruumlfung Bezugldquo eingereicht Analog zum Vorjahr erging die Genehmigung mit erheblichen Kuumlrzungen sowie der Auflage dem Ministerium zur Pruumlfung der Kosten- und Erloumlslage bis spaumltestens zum 31 Maumlrz 2007 den NRW-Erhebungsbogen fuumlr die Jahre 2005 bis 2007 mit einer differenzierten Kostentrauml-gerrechnung und einem aktuellen Geschaumlftsbericht vorzulegen

217

Dass die BELKAW GmbH trotz dieser Bescheide weiterhin zu wettbewerbs-faumlhigen Preisen versorgt spiegelt sich in der nur unwesentlich veraumlnderten Anzahl der Kuumlndigungen im Ta-rifkundenbereich wider Die Marktanteile im Stromsonderkundenbereich waren weiterhin konstant

Analog zur Gesamtbranche besteht bei der BELKAW GmbH die Ungewissheit wie sich die Genehmigungen der BNetzA fuumlr die Entgelte in den regulierten Netzen Gas und Strom auf das Unternehmen auswirken werden

Seit dem 4 Quartal 2006 koumlnnen erstmals Gaskunden im Versorgungsgebiet der BELKAW GmbH von anderen Wettbewerbern versorgt werden wovon bereits einige Kunden Gebrauch gemacht haben

Aus der Summe dieser Entwicklungen gilt es in 2007 weiterhin den Fokus auf die Optimie-rung der Vertriebssteuerung zu richten um den Handelsabsatz zu stabilisieren und verlore-ne Kunden zuruumlckzugewinnen

Weiterhin wird die Fortschreitung der Liberalisierung der Strom- und Gasmaumlrkte sorgfaumlltig beobachtet

Waumlhrend der Bezug und die Foumlrderung von Trinkwasser in den ersten beiden Monaten des Jahres 2007 keine wesentlichen Aumlnderungen gegenuumlber dem Vorjahreszeitraum aufzeigten ist die Betriebswasserfoumlrderung um ca 63 Prozent angestiegen

Im Waumlrmebereich verlaumluft die Ausweitung der Absatzentwicklung durch die Inbetriebnahme neuer Waumlrmeobjekte planmaumlszligig

Die Uumlberpruumlfung und Bewertung der Risikosituation ergab daszlig keine Risiken bestehen die den Fortbestand der Gesellschaft gefaumlhrden

Weitere Vorgaumlnge die nach Ablauf des Geschaumlftsjahres fuumlr die Beurteilung der Vermoumlgens- Finanz- und Ertragslage der BELKAW GmbH von besonderer Bedeutung waumlren sind nach Ablauf des Geschaumlftsjahres 2006 nicht eingetreten

218

Sonstiges

Die Stellungnahme zur Einhaltung der oumlffentlichen Zwecksetzung und zur oumlffentlichen Zweckerreichung gem sect 108 der Gemeindeordnung Nordrhein-Westfalen wird zum Han-delsregister eingereicht Sie ist dem Lagebericht beigefuumlgt

219

BFSZ Koumlln Boden-Forschungs- und Sanierungs-Zentrum GmbH Koumlln


Geschaumlftsfuumlhrung Herr Christoph Bruumlggen Aufsichtsrat nicht vorhanden Unternehmenszweck Errichten und Betreiben eines Bodenforschungs- und Sanierungszentrums in Koumlln mit den Taumltigkeitsfeldern Bodensanierung Bodenschutzmaszlignahmen Bodenforschung und Boden-vorsorgeplanung

220

Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 26 Tsd euro Gesellschafter RheinEnergie AG Koumlln 26 Tsd euro = 100 vH

Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Seit dem 31121993 ruht die Geschaumlftstaumltigkeit der Gesellschaft

Mitarbeiter keine Solange der Geschaumlftsbetrieb der Gesellschaft ruht werden keine Wirtschaftsplaumlne erstellt

221

Bilanz der BFSZ Koumlln GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro AKTIVA Umlaufvermoumlgen 23 24 23 24 24 Bilanzsumme 23 24 23 24 24 PASSIVA Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital 26 26 26 26 26Bilanzverlust 3 3 3 2 2

Verbindlichkeiten 1 Bilanzsumme 23 24 23 24 24

222

GUV der BFSZ GmbH



Zinsertraumlge 07 04 04 05 06

Jahresuumlberschuss-fehlbetrag - 03 - 04 - 03 - 03 - 04

Verlustvortrag aus Vorjahr - 29 - 25 - 22 - 19 - 15

Bilanzverlust - 32 - 29 - 25 - 22 - 19

223

Lagebericht 2006

der

BFSZ Koumlln GmbH

224

225

Geschaumlftsentwicklung Der Status des seit dem 31121993 ruhenden Geschaumlftsbetriebes ist unveraumlndert da ent-gegen fruumlherer Erwartung eine Wiederbelebung des Geschaumlftsfeldes nicht eingetreten ist

Ausblick Die Gesellschaft wird als Firmenmantel weitergefuumlhrt Dadurch besteht die Moumlglichkeit das entsprechende Geschaumlftsfeld bei Bedarf spaumlter wieder zu aktivieren

226

227

COLONIA-CLUJ_NAPOCA-Energie

SRL (GmbH) 3400 Cluj-NapocaRumaumlnien

wwwratcjro

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Christoph von Cube Herr Thomas Jung Herr Ioan Moldovan Aufsichtsrat nicht vorhanden Gegenstand des Unternehmens Gegenstand der Gesellschaft ist die Verbesserung der Fernwaumlrmeversorgung in Cluj-Napoca (Klausenburg) Pilotprojekt ist die Erneuerung und der Umbau eines Heizkraftwerkes am Standort Cluj-Napoca sowie der anschlieszligende Betrieb des Blockheizkraftwerkes und der Verkauf des elektrischen Stroms und der Waumlrme sowie Beratungsleistungen (Planung Stadtplanung Ingenieurwesen und andere technische Dienstleistungen)

228

Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 12880 Tsd RON (3807 Tsd euro) Gesellschafter RheinEnergie AG Koumlln 42934 Tsd RON = 3333 vH EON Ruhrgas International AG (ERI) Essen 42934 Tsd RON = 3333 vH Regia Autonoma de Termoficare Cluj-Napoca 42934 Tsd RON = 3333 vH Betriebswirtschaftliche Kennzahlen

2006 2005 2004 2003 2002 Tsd Ron Tsd Ron Tsd Ron Tsd Ron Tsd Ron Umsatz 22535 14333 26322 24635 19967Jahresuumlberschuss 536 1169 1980 2725 646 Anlagevermoumlgen 18617 20501 63278 49635 54785Eigenkapital 14976 15284 61241 60258 57743Bilanzsumme 27123 24858 96492 63620 62022 Mitarbeiter 5 4 8 7

229

Bilanz der Colonia-Cluj-Napoca Engergie

GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd Ron Tsd Ron Tsd Ron Tsd Ron Tsd Ron

AKTIVA




Bilanzsumme 27123 24858 96492 63620 62022

PASSIVA

Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 12880 12880 46625 60258 57532Ruumlcklagen 1590 1561 14616 211

Bilanzgewinn 506 843Summe Eigenkapital 14976 15284 61241 60258 57743



Bilanzsumme 27123 24858 96492 63620 62022

230

GUV der Colonia-Cluj-Napoca Energie SRL

(GmbH) Cluj-NapocaRumaumlnien

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd RON Tsd RON Tsd RON Tsd RON Tsd RON



Materialaufwand 17473 10209 16622 13844

Personalaufwand 437 373 1509 952

Abschreibungen 2004 1376 4843 4834



Zinsaufwand uauml 565 876 694 66


2613 3573 988

Steuern 54 204 633 848 342

Jahresuumlberschuss 536 1169 1980 2725 646 Einstellung in Ruumlcklage 30 326 Bilanzgewinn (= Ausschuumlttung an Gesellschafter 506 843

Gesamtausgaben nicht spezifiziert Lageberichte und Wirtschaftsplaumlne werden nicht erstellt

231

evd energieversorgung dormagen GmbH Mathias Giesen Str 13 41540 Dormagen

wwwevd-dormagende


Herr Rudolf Esser Aufsichtsrat Herr Heinz Hilgers Vorsitzender Herr Dr Rolf Martin Schmitz stellv Vorsitzender Herr Thomas Breuer Herr Christoph Bruumlggen Herr Werner Endres Herr Winfried Grams Herr Thomas Kahlhardt Herr Robert Krumbein Herr Volker Staufert Herr Willibald Vossen Herr Wilhelm-Josef Wimmer

Gegenstand des Unternehmens Versorgung mit Gas Strom Wasser und Fernwaumlrme die Errichtung und der Betrieb der hierzu erforderlichen Anlagen und Werke die Pachtung und Verpachtung der Erwerb und die Veraumluszligerung derartiger Unternehmen die Beteiligung an anderen Unternehmen dieser Art und der Betrieb aller den Gesellschaftszwecken unmittelbar oder mittelbar dienenden Geschaumlfte

232


Stammkapital der Gesellschaft 4505 Tsd euro Beteiligungsverhaumlltnisse Stadtmarketing und Verkehrsgesellschaft Dormagen mbH 2298 Tsd euro = 51 v HRheinEnergie AG Koumlln 2207 Tsd euro = 49 v H

Die RheinEnergie AG hat durch notariellen Vertrag vom 21122005 mit wirtschaftlicher Ruumlckwirkung zum 01012005 von der RWE-Gruppe und der rhenag 490 der Anteile an der energieversorgung dormagen gmbH (evd) erworben Zwischen der evd und der Stadtmarketing und Verkehrsgesellschaft Dormagen mbH besteht ein Ergebnisabfuumlhrungsvertrag Durch eine entsprechende Aumlnderungsver-einbarung ist der RheinEnergie AG mit Wirkung ab dem 01012005 ein Anspruch auf eine Ausgleichzahlung eingeraumlumt worden

Beteiligungen der Gesellschaft Firma Kapitalanteil Rheinische NETZGesellschaft mbH 34 v H


31122006 31122005 31122004 Mio euro Mio euro Mio euro

Umsatz 448 420 390 Konzessionsabgaben 29 29 29 Personalaufwand 34 34 33 Unternehmensergebnis 30 41 53

Eigenkapital 157 157 157 Bilanzsumme 500 501 504

Mitarbeiter im Jahresdurchschnitt 59 61 Auszubildende 0

Anteil des Eigenkapitals an der Bilanzsumme (in v H)

Zum 31122006 314zum 31122005 313zum 31122004 312

Deckung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (in vH) Zum 31122006 407zum 31122005 400zum 31122004 399

233

Leistungskennzahlen

31122006 31122005Stromverkauf in Mio kWh 2023 2109Gasverkauf in Mio kWh 2911 2872Wasserverkauf in Mio cbm 18 18Waumlrmeverkauf in Mio kWh 295 305

234

Bilanz der Energieversorgung

Dormagen GmbH

31122006 31122005 31122004 Tsd euro Tsd euro Tsd euro

AKTIVA

Anlagevermoumlgen 38564 39334 39433 Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 238 228 242 Forderungen 11051 10103 10170 Kassenbestand 175 458 544 Rechnungsabgrenzung 6 4 7 Bilanzsumme 50034 50127 50396

PASSIVA

Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 4505 4505 4505 Kapitalruumlcklagen 11199 11199 11199 Sonderposten 2839 2253 1817 Ertragszuschuumlsse 6276 7119 7994 Ruumlckstellungen 1963 2137 2795 Verbindlichkeiten 23252 22914 22086 Rechnungsabgrenzung 0 0 0 Bilanzsumme 50034 50127 50396

235

GUV

der Energieversorgung DormagenGmbH

31122006 31122005 31122004Tsd euro Tsd euro Tsd euro

Umsatzerloumlse 44800 41958 39209

sonst aktivierte Eigenleistungen 244 260 316 sonst betriebl Ertraumlge 773 973 723

Materialaufwand 29093 25460 21313

Personalaufwand 3373 3358 3286

Abschreibungen 3698 3669 3695

sonst betriebl Aufwendungen 5538 5475 5486

Ertraumlge und Zinsen 32 31 62

Zinsen uauml Aufwendungen 661 589 602 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltig-keit 3486

4671 5928

Steuern 443 514 642

Unternehmensergebnis 3043 4157 5286 Ausgleichszahlungen 984 1347 1713

abgefuumlhrte Gewinne 2059 2810 3573

236



2007

Tsd euro

ERFOLGSPLAN Rohuumlberschuss aus den Bereichen Strom Gas Wasser Waumlrme und Allgemeines 19387Sonstige Umsatzerloumlse 2272Sonstige Ertraumlge 586Sonstiger Materialaufwand 5492Personalaufwand 3400Abschreibungen 3868Konzessionsabgabe 2900Sonstige betriebliche Aufwendungen 1944Sonstige Steuern 40Operatives Ergebnis 4601Finanzergebnis - 611Steuern vom Einkommen und Ertrag 407Unternehmensergebnis 3583Ausgleichszahlung an auszligenstehende Gesellschafter 1158Aufgrund eines Gewinnabfuumlhrungsvertrages abgefuumlhrte Gewinne 2425JahresuumlberschussBilanzgewinn 0 Finanzplan Mittelherkunft Jahresuumlberschuss 3583Abschreibungen 3868Veraumlnderung Baukostenzuschuumlsse -444Darlehensaufnahme 1171Summe 8178 Mittelverwendung Investitionen 4535Darlehenstilgungen 374AusgleichszahlgGewinnabfuumlhrung (Vorjahresgewinn) 3269Summe 8178 Stellenplan Mitarbeiter 66

237

Lagebericht 2006

der


238

239

Geschaumlftsentwicklung 2006 Die evd weist fuumlr das abgelaufene Geschaumlftsjahr ein Ergebnis vor Steuern in Houmlhe 34 Mio euro aus Obwohl das Ergebnis damit rund 11 Mio euro unter dem Vorjahr liegt kann die Geschaumlftsentwicklung angesichts der immer schwieriger werdenden Rahmenbedingungen in der Energieversorgung insgesamt als zufrieden stellend bezeichnet werden Aufgrund des im Jahr 2001 abgeschlossenen Ergebnisabfuumlhrungsvertrages wurden davon an die Stadtmarketing- und Verkehrsgesellschaft Dormagen mbH Gewinne von 21 Mio euro abgefuumlhrt Ab 2002 besteht auch gewerbesteuerliche Organschaft Die Ausgleichszahlungen an die RheinEnergie AG betragen 10 Mio euro Ertragslage Im vom Wettbewerb gepraumlgten Strommarkt sind die Kosten und Preise 2006 weiterhin ge-stiegen Der Stromverkauf sank in Folge von Absatzverlusten gegenuumlber dem Vorjahr um 41 auf 202323 MWh Die im Wege der Netznutzung durchgeleitete Energie erhoumlhte sich um 397 auf 36528 MWh Die gesetzlichen Belastungen (Stromsteuer EEG KWK-G) belasten wir grundsaumltzlich zum Zeitpunkt ihres Inkrafttretens mit den jeweiligen Saumltzen an unsere Kunden weiter Gemaumlszlig dem Bescheid des Ministeriums NRW kommen seit dem 01112006 die genehmigten Netzentgelte Strom zur Abrechnung Der Gasabsatz stieg leicht um 14 auf 291119 MWh Der Waumlrmeverkauf dagegen ging um 31 auf 29530 MWh zuruumlck Die Verkaufspreise der Gas- und Waumlrmekunden haben wir entsprechend der Oumllpreisentwicklung marktgerecht angepasst Der Wasserabsatz stieg leicht um 11 auf 1821 Tmsup3 die zuletzt 1995 geaumlnderten Tarifpreise hatten wir ab 01022004 um die Belastungen durch das Wasserentnahmeentgelt erhoumlht Die Umsatzerloumlse (ohne Energiesteuern) stiegen um insgesamt 28 Mio euro auf 448 Mio euro Der Bezugsaufwand veraumlnderte sich entsprechend den vertraglichen Regelungen bzw der Oumllpreisentwicklung Investitionen und Finanzierung Die Sachanlageninvestitionen belaufen sich auf 33 Mio euro In die Verteilungsanlagen der Versorgungszweige haben wir 22 Mio euro investiert und 08 Mio euro in Erzeugungs- und Be-zugsanlagen davon 07 Mio euro in die Erneuerung der Umspannanlage Dormagen Die lau-fenden Investitionen wurden uumlberwiegend durch Abschreibungen Investitions- und Ertrags-zuschuumlsse finanziert Daruumlber hinaus wurde ein Darlehen in Houmlhe von netto 25 Mio euro neu aufgenommen Die Tilgungen erfolgten planmaumlszligig uumlber 03 Mio euro Die Konzessionsabgaben sind mit 29 Mio euro voll erwirtschaftet Die Finanzlage ist weiterhin gut Das Eigenkapital betraumlgt unveraumlndert 157 Mio euro

240

Risikomanagement Mit Bezug auf das in 1998 in Kraft getretene Gesetz zur Kontrolle und Transparenz im Un-ternehmensbereich (KonTraG) hat die evd ein das Unternehmen umfassendes Risiko-managementsystem aufgebaut Hierbei sind saumlmtliche die Vermoumlgens- Ertrags- und Finanz-lage des Unternehmens beruumlhrenden Risiken erfasst und bewertet Dies sind zum Beispiel Risiken durch Vermoumlgensschaumlden an Anlagen der einzelnen Versorgungssparten Risiken in der Energiebeschaffung Risiken auf Grund von Rohmargenverlusten beispielsweise bei Kundenwechsel zu anderen Wettbewerbern Fuumlr das abgelaufene Geschaumlftsjahr und nach gegenwaumlrtigem Kenntnisstand fuumlr die Zukunft sind keine fuumlr den Fortbestand des Unterneh-mens erkennbaren Risiken absehbar

Ausblick 2007 Das Jahr 2007 setzt fuumlr die evd wie auch fuumlr die gesamte Energiewirtschaft in mehrfacher Hinsicht entscheidende Weichenstellungen Nach dem seit Juli 2005 geltenden neuen Ener-giewirtschaftsgesetz (EnWG) muumlssen die Strom- und Gasnetze grundsaumltzlich rechtlich von den uumlbrigen Unternehmensbereichen entflochten werden (Unbundling) Zur Umsetzung des rechtlichen Unbundling beteiligt sich die evd Ende Juni dieses Jahres an der Rheinischen NETZGesellschaft Koumlln verpachtet ihre Strom- und Gasnetze an diese Gesellschaft und schlieszligt Dienstleistungsvertraumlge uumlber die operative Abwicklung der Netztaumltigkeiten ab Mit der Verpachtung wird der gesetzliche Anspruch erfuumlllt lassen sich aber vor allem auch Kos-tensenkungspotenziale und Synergien erschlieszligen Der geplante Uumlbergang von der Kostenregulierung der Strom- und Gasnetze zur Anreiz-regulierung ist auf den 112009 verschoben Deshalb haben die Regulierungsbehoumlrden eine zweite Kostenregulierungsrunde bestimmt Die Antraumlge fuumlr die Entgelte im Bereich der Strom- und Gasnetze sind am 30 Juni bzw am 30 September dieses Jahres bei der zu-staumlndigen Behoumlrde abzugeben Die bereits mit Bescheiden verfuumlgten sowie weiter erwartba-ren Entgeltkuumlrzungen stellen groszlige Herausforderungen an die Netzbetreiber dar Im Gegensatz zum Strommarkt hat sich der Wettbewerb im Gasmarkt bisher zoumlgernd und nur in geringem Umfang entwickelt Mit der am 17112006 getroffenen Festsetzung hat die Bundesnetzagentur zum Netzzugangsmodell (sog Zweivertragsmodell) eine klare Richtung gegeben die allen Akteuren diskriminierungsfreien Zugang zu den Gasnetzen verschaffen Die vorgeschriebenen einheitlichen Prozesse und Datenformate werden dann auch in der Gasbranche Lieferantenwechsel wesentlich vereinfachen Das kommt nicht nur Letzt-verbrauchern zugute sondern eroumlffnet auch den Gasversorgungsunternehmen neue Be-schaffungswege im Wettbewerb Dem Wettbewerb um Strom- und Gaskunden werden wir mit neuen Beschaffungsstrategien sowie auch mit neuen Produkten begegnen Wachstumschancen liegen weiterhin im Ausbau und der Verdichtung unserer vergleichswei-se noch jungen Gasversorgung sowie der Reaquise von derzeit fremdversorgten Stromkun-den

241

Im Jahr 2007 sind Investitionen und Unterhaltungsmaszlignahmen von insgesamt 46 Mio euro geplant davon 22 Mio euro in den regulierten Bereichen der Strom- und Gasversorgungen Groumlszligte Einzelmaszlignahme ist die Ruumlckfuumlhrung der Filterspuumllwaumlsser im Wasserwerk Die Fi-nanzierung der Investitionen erfolgt aus Abschreibungen Investitions- und Ertragszuschuumls-sen sowie Darlehensaufnahmen bis zu 11 Mio euro Fuumlr das laufende Geschaumlftsjahr erwarten wir wiederum ein zufrieden stellendes Ergebnis welches allerdings in starkem Maszlige von dem Einfluss der Regulierungsbehoumlrden abhaumlngt Zwischen dem Bilanzstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses haben sich keine besonderen Ereignisse uumlber die zu Berichten waumlre ergeben

242

243

Energieversorgung Leverkusen

GmbH amp Co KG Overfeldweg 23 51371 Leverkusen

wwwevl-gmbhde


Herr Heinz Siefen Herr Wolfgang Sobich Aufsichtsrat Herr Dr Rolf Martin Schmitz Vorsitzender Herr Klaus Hupperth stellv Vorsitzender Herr Marc Adomat Herr Thomas Breuer Herr Christoph Bruumlggen Herr Franz-Josef Gilsdorf Herr Dieter Hassel Herr Hermann-Josef Kentrup Frau Ilonka Maus Herr Dr Walter Mende Herr Dirk Ostheller Herr Michael Quatz Herr Erhard T Schoofs Frau Petra Schorn Herr Bernhard Witschen

Gegenstand des Unternehmens Versorgung mit Elektrizitaumlt Gas Wasser und Waumlrme im Stadtgebiet Leverkusen

244


Stammkapital der Gesellschaft 22 Mio euro Beteiligungsverhaumlltnisse RheinEnergie AG Koumlln 11 Mio euro = 50 vH Stadt Leverkusen 11 Mio euro = 50 vH

Die Energieversorgung Leverkusen GmbH wurde mit Wirkung zum 01012004 im We-ge des Formwechsels in die Energieversorgung Leverkusen GmbH amp Co KG umge-wandelt Beteiligungen der Gesellschaft Firma Kapitalanteil

vH bull Informationsverarbeitung Leverkusen GmbH 9000 bull Bergische Trinkwasser-Verbund GmbH 1245 bull Rheinische NETZGesellschaft mbH 975




Kommanditkapital 220 220 220 220 220Kapitalruumlcklage 332 332 332 332 332Bilanzsumme 1476 1299 1313 1325 1312

Mitarbeiter im Jah-resdurchschnitt 366 365 369

355 381


Anteil des Eigenkapitals an der Bilanzsumme (in vH)


245

Deckung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (in vH)


Bei der Berechnung der vorstehenden Kennzahlen wurde als Eigenkapital lediglich das Gezeichnete Kapital und das Ruumlcklagekapital beruumlcksichtigt ndash nicht jedoch die zur Ausschuumlttung vorgesehenen Bilanzgewinne Leistungskennzahlen

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002Stromverkauf in Mio kWh 6460 6184 6111 5780 5837Gasverkauf in Mio kWh 10308 10714 11543 11568 11026Wasserverkauf in Mio cbm 85 86 87 88 88Waumlrmeverkauf in Mio kWh 1594 1652 1737 1505 1666

246

Bilanz der



AKTIVA

Anlagevermoumlgen 87188 90435 94138 96521 98280 Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 1922 1565 1424 1099 1301Forderungen 43592 31660 30774 31635 28251Kassenbestand 14702 5939 4650 3025 3097Rechnungsabgrenzung 212 310 298 172 296 Bilanzsumme 147616 129909 131284 132452 131225

PASSIVA

Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 22000 22000 22000 22000 22000Kapitalruumlcklagen 33239 33239 33239 33239 33239Jahresuumlberschuss 13730 14329 15434 9091 9307 Sonderposten 935 867 1336 66Ruumlckstellungen 30458 12995 11720 11010 9443Verbindlichkeiten 27527 20933 18377 24445 21162Rechnungsabgrenzung 19727 25486 29178 32601 36074 Bilanzsumme 147616 129909 131284 132452 131225

247

GUV

der Energieversorgung Leverkusen GmbH amp Co KG


Umsatzerloumlse nach Abzug Stromsteuer

195696 152416 140352 133640 124815

Bestandsveraumlnderung 309 104 239 - 189 - 3 sonst aktivierte Eigenleistungen 1311 1123 1565 1500 1356 sonstige betriebliche Ertraumlge 14422 5145 4156 3832 3059



Abschreibungen 9235 9932 9989 10432 10881

sonstige betriebliche Aufwendungen 20490 20713 20658 21917 21069

Ertraumlge aus Beteiligungen 1350 0 0 0 0 Zinsen und aumlhnliche Ertraumlge 381 349 298 329 291


19113 17930 16062

Steuern 2949 3563 3679 8839 6755


248



2007

Tsd euro

ERFOLGSPLAN Rohertrag aus den Bereichen Strom Gas Wasser Waumlrme und Allgemein 68140Sonstige Umsatzerloumlse 35837Sonstige Ertraumlge 7186Sonstiger Materialaufwand 47093Personalaufwand 24153Abschreibungen 7108Konzessionsabgabe 10362Sonstige betriebliche Aufwendungen 9224Sonstige Steuern 116Operatives Ergebnis 13106Beteiligungsergebnis 2100Finanzergebnis -49Steuern vom Einkommen und Ertrag 2445UnternehmensergebnisBilanzgewinn 12713 Finanzplan Mittelherkunft Jahresuumlberschuss 12713Abschreibungen 7108Veraumlnderung Baukostenzuschuumlsse -3689Anlageabgaumlnge 100Zufuumlhrungen zu Ruumlckstellungen 305Darlehensaufnahmen 6700Summe 23237 Mittelverwendung Investitionen 10732Sonstige Finanzanlage-Investitionen 817Gewinnausschuumlttung (Vorjahresgewinn) 14034Darlehenstilgungen 658AufloumlsungInanspruchnahme Ruumlckstellungen 80Summe 26321 Unterdeckung 3084

249

Lagebericht 2006

der


250

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Geschaumlftsverlauf Absatz und Verkauf von Energie und Trinkwasser verliefen im Berichtsjahr insgesamt posi-tiv Der Stromabsatz an Sondervertragskunden wies einen kraumlftigen Zuwachs auf Leichte Ruumlckgaumlnge mussten bei den Tarifkunden hingenommen werden Die Stromabgabe an Kun-den mit Nachtstromspeicherheizung ging ebenfalls leicht zuruumlck Die ungewoumlhnlich warme Witterung zum Jahresende verursachte einen starken Absatzruumlckgang in der Erdgas- und Fernwaumlrmeversorgung Moumlglicherweise hatte auch eine stark zunehmende Preissensibilitaumlt auf Kundenseite Auswirkungen auf die Bedarfsentwicklung bei den Waumlrmeenergien Der Absatz von Trinkwasser ging entsprechend des langfristigen Trends zum Wassersparen ebenfalls leicht zuruumlck

Strom Die Energieversorgung Leverkusen konnte ihre Stromabgabe um 239 Mio kWh oder 38 auf 6529 Mio kWh steigern Der Bedarf von Groszlig- und Sondervertragskunden stieg um 133 Mio kWh oder 44 auf 3183 Mio kWh an Die Abgabe im Tarifbereich verringerte sich um 81 Mio kWh oder 37 auf 2128 Mio kWh Der Verbrauch der Nachtstromspei-cherheizungen ging um 10 Mio kWh auf 176 Mio kWh zuruumlck Deutlich uumlber dem langjaumlhrigen Mittel bewegten sich die Brennstoffpreise fuumlr die zur Stro-merzeugung eingesetzten Primaumlrenergien Das Handelsvolumen an der Leipziger Stromboumlr-se Energy Exchange (EEX) erfuhr zudem im Berichtsjahr einen exorbitanten Zuwachs von 88 Am Spotmarkt stieg der Durchschnittspreis (Phelix Day Base) von 4598 euroMWh in 2005 auf 5079 euroMWh in 2006 Dies fuumlhrte unweigerlich zu einer starken Erhoumlhung der Be-schaffungspreise Bezugskostensteigerungen und ein weiterer Anstieg der fiskalischen Abgaben fuumlhrten zu einer Anhebung der Verkaufspreise um 32 Der Arbeitspreis fuumlr Haushalt und Gewerbe im EVL-comfortPRIVAT und BUSINESS (Allgemeiner Tarif) erhoumlhte sich dadurch um 060 CtkWh auf brutto 1690 CtkWh Die Grundpreise im Allgemeinen Tarif blieben unveraumlndert Der Durchschnittspreis stieg bei einem Verbrauch von 3 500 kWha auf brutto 1916 CtkWh Bezogen auf die Absatzmenge gelang es der EVL leichte Verluste im Netzgebiet durch die Lieferung von 1149 Mio kWh an Kunden ausserhalb Leverkusens mehr als zu kompensie-ren Der EVL-Marktanteil der Stromversorgung in Leverkusen lag bezogen auf die Kunden-anzahl bei rund 98 bezogen auf die Absatzmenge geschaumltzt bei 88 Mit einem sehr zufrieden stellenden positiven Vertriebssaldo konnte somit die EVL ihre starke Marktstellung weiterhin behaupten

Erdgas Die Erdgasabgabe verringerte sich im Berichtsjahr um 360 Mio kWh oder 31 auf 1 1088 Mio kWh Ausschlaggebend fuumlr diese Entwicklung war der aumluszligerst milde Witterungsverlauf der Wintermonate November und Dezember

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Daher sank im letzten Quartal die Gesamtbezugsmenge um ca 6 gegenuumlber dem Vorjah-reswert waumlhrend die Bezugsmenge des ersten Quartals im Vergleich zum Vorjahr um ca 7 zunahm Aufgrund der Preisbindung an das leichte Heizoumll stiegen auch im Berichtsjahr die Bezugs-preise stetig an Langfristige Gasliefervertraumlge konnten durch eine Interimsvereinbarung bis 2008 mit dem Gas-Vorlieferanten abgeloumlst werden Im Rahmen der vereinbarten Anpassungsregeln setzte der Vorlieferant im Jahresverlauf eine Steigerung der Bezugspreise um insgesamt 20 durch Die EVL gab den Anstieg der Bezugskosten ertragsneutral im Rahmen von zwei Preiserhoumlhungen weiter Zum 1 Februar 2006 stiegen die durchschnittlichen Verkaufspreise um 046 CtkWh (brutto) bzw 76 auf 653 CtkWh (ERDGAScomfort) Am 1 Oktober erhoumlhten sich die Durchschnittspreise um weitere 021 CtkWh (brutto) bzw 322 auf 674 CtkWh Ein Haushalt mit einem Jahresverbrauch von 20 000 kWh hatte durch beide Preiserhoumlhun-gen Brutto-Mehrkosten von 134 euro zu tragen Damit verteuerte sich die Energierechnung des Haushalts um rund 11

Fernwaumlrme Der Fernwaumlrmeverkauf fiel um 92 Mio kWh oder 55 auf 1594 Mio kWh Ausschlagge-bend war auch hier die aumluszligerst milde Witterung der Monate November und Dezember Da-her sank im letzten Quartal die Gesamtbeschaffungsmenge um 5 gegenuumlber dem Vorjah-reswert waumlhrend die Bezugsmenge des ersten Quartals im Vergleich zum Vorjahr um ca 5 zunahm Die Houmlhe der Absatzpreise in der Sparte Fernwaumlrme orientieren sich unter anderem am je-weiligen Stand des anrechenbaren Preises fuumlr Erdgas Elektrizitaumlt und der anlegbaren Lohn-verguumltung Ebenso wie in der Gasversorgung gab es zwei Preisanpassungen Bei einem Haushaltsverbrauch von 15 000 kWh pro Jahr stieg der Durchschnittspreis am 1 Februar 2006 um 051 CtkWh auf 705 CtkWh (78 ) und am 1 Oktober 2006 um weitere 021 CtkWh auf 726 CtkWh (30 )

Trinkwasser Die Trinkwasserabgabe verminderte sich im Berichtsjahr weiterhin geringfuumlgig um 007 Mio m3 oder 08 auf 853 Mio m3 Die Verbraumluche sind vor allem im Bereich Haushaltskun-den ruumlcklaumlufig Diese Entwicklung entspricht dem laumlngerfristigen Trend Der Wasserpreis konnte stabil gehalten werden

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Die Absatzmengen fuumlr Energie und Trinkwasser weisen im Vorjahresvergleich der letzten 5 Jahre folgende Veraumlnderung auf in Strom Erdgas Fernwaumlrme Wasser 2002 ndash5 ndash6 +6 0 2003 ndash1 +4 ndash9 0 2004 +6 0 +15 ndash1 2005 +1 ndash6 ndash5 ndash2 2006 +4 ndash3 ndash5 ndash1

Vertrieb und Dienstleistungen Der im Berichtsjahr stark zunehmende Preisdruck in einem sich verschaumlrfenden Wettbewerb fuumlhrte zu forcierten Vertriebsaktivitaumlten mit dem Ziel Wachstumspotenziale im Neukunden-bereich zu erschlieszligen sowie die bereits vergleichsweise hohe Kundenbindung zu intensivie-ren Dem Waumlrmeservice gelang mit 75 Umstellungen im Gasbereich die Neu-Akquisition von 23 MW Anschlussleistung Aus dem EVL-Foumlrderprogramm wurde die Errichtung von 35 Solar- sowie 33 Umweltwaumlrmeanlagen gefoumlrdert 24 Kunden nutzten das Programm zum Erwerb eines Erdgasfahrzeugs 25 Kunden bedien-ten sich des Serviceangebots von ERDGAScomfort und fuumlhrten einen Check ihrer Gas- und Wasserinstallation durch 98 Liegenschaften mit 4 230 Messein-richtungen beauftragten die EVL mit dem Dienstleistungsangebot Betriebskosten-abrechnung Das breite Produktangebot im Strom- und Waumlrmebereich ermoumlglicht EVL-Kunden in ver-staumlrkt preissensiblen Perioden eine unkomplizierte Bedarfsanpassung Zahlreiche Kunden im Tarifkundensegment der Stromsparte lieszligen sich auch im Berichtsjahr erfolgreich an das Premiumangebot EVL-comfortPRIVATBUSINESS binden Die EVL-comfortCARD als Kun-denbindungsinstrument mit mehr als 50 lokalen Kooperationspartnern setzte mit uumlber 900 aktiv beantragten Karten ihre erfolgreiche Entwicklung fort Die Vergabequote der EVL-comfortCARD mit insgesamt weit uumlber 23 500 Kundenkarten lag damit weiterhin deutlich uumlber dem Marktanteil des service- und preisreduzierten Angebotes EVL-regioPRIVATBUSINESS Der Anteil der EVL-comfortCARD-Nutzer an der Einwohnerzahl von Leverkusen betrug rd 41 Somit akzeptieren insbesondere in Zeiten hoher Energie-preise viele Kunden den betraumlchtlichen Mehrwert der EVL-comfortCARD Erheblichen Anteil an der positiv besetzten Position als kundenorientierter Dienstleister hat der bdquoCity Pointldquo mit raumlumlicher Naumlhe zum Kunden und persoumlnlicher Note Insgesamt erzielte das EVL-Kundencenter mit seiner breiten Angebotspalette uumlber rd 54 000 qualifizierte und wertschoumlpfende Kundenkontakte Das Umzugspaket EVL-mobilSERVICE etablierte sich als erfolgreiches Kundenbindungsinstrument im offenen Strommarkt mit einer Verdoppelung der abgeschlossenen Vertraumlge Auch nach einem Umzug koumlnnen Kunden damit bundesweit

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ihren Strom von der EVL beziehen und erhalten im Rahmen des Pakets eine Reihe von zu-saumltzlichen Dienstleistungen Umzugshilfen und Verguumlnstigungen Die Palette der angebotenen Dienstleistungen zur Energieversorgung der Groszlig- und Son-dervertragskunden wurde verbessert und erweitert Neben Angeboten zur flexiblen Vertrags-laufzeit konnten Energieoptimierungsprojekte zum Abbau kostenintensiver Energiespitzen entwickelt und umgesetzt werden Beide Maszlignahmen tragen zur Optimierung von Energie-einkauf und -management der Kunden bei und dienen nicht zuletzt einer Profilierung als kompetenter Partner in der Energieberatung fuumlr komplexe produktionstechnische Prozesse Somit gelang es neben der Verlaumlngerung von Liefervertraumlgen lokaler Kunden eine Reihe von Kunden auch auszligerhalb des Netzgebietes der EVL zu akquirieren Mit aktivem Sport- Kultur- und Sozialsponsoring festigte die EVL den Unternehmensauftritt als oumlrtlicher Energieversorger mit starker regionaler Bindung Das umfangreiche Engage-ment zur Unterstuumltzung der Stadt und ihrer Buumlrger verknuumlpft kommunale Wertschoumlpfung mit gezielter Kundenbindung Dies konkretisiert sich in vielfaumlltigen Kooperationen mit EVL-comfortCARD-Leistungstraumlgern lokalen Handwerksbetrieben Dienstleistern Schulen sowie Vereinen und Institutionen Als besonderes Highlight wurde im August das Jubilaumlum bdquo100 Jahre Energieversorgung in Leverkusen 1906 ndash 2006ldquo als groszliges Buumlrgerfest am Wasserturm gefeiert Interne und externe Rahmenbedingungen Die konjunkturelle Erholung in Deutschland setzte sich im Berichtsjahr fort Das Bruttoin-landsprodukt (BIP) wuchs real um 27 und damit so stark wie seit dem Jahr 2000 nicht mehr Mit insgesamt 4936 Mio t SKE lag der Primaumlrenergieverbrauch in Deutschland (Schaumltzung der AG Energiebilanzen) um 12 uumlber dem Ergebnis des Vorjahres Der durch das kalte erste Quartal und durch ansteigende Konjunktur bedingte Verbrauchsanstieg wur-de durch das hohe Preisniveau und die im letzten Quartal ungewoumlhnlich warme Witterung gebremst Die Struktur des Primaumlrenergieverbrauchs in Deutschland nach den Energietrauml-gern aumlnderte sich nur wenig Der Bruttostromverbrauch stieg um etwa 07 Die Bruttostromerzeugung uumlbertraf das Vor-jahresniveau sogar um 25 Die gute Industriekonjunktur wirkte nachfragesteigernd je-doch regte das hohe Energiepreisniveau zum Sparen an Der Strommarkt war durch erhebliche Preisschwankungen gekennzeichnet Nachdem die durchschnittlichen Preise fuumlr Baseload-Strom an der Leipziger Stromboumlrse im ersten Quartal mit 6510 euroMWh einen Houmlchstwert erreicht hatten und durch den drastischen Verfall der CO2-Zertifikatspreise im zweiten Quartal zunaumlchst deutlich zuruumlckgegangen waren (auf knapp 39 euroMWh) zogen sie im anschlieszligenden Quartal wieder kraumlftig an Der Weltmarktpreis fuumlr Rohoumll erreichte im Sommer Spitzenwerte von uumlber 73 US-Dollar pro Barrel Im letzten Quartal schwankte er um 60 US-Dollar damit bewegte er sich etwa auf dem Niveau von Ende 2005 Wegen des gestiegenen Eurokurses kostete das importierte Rohoumll auf Euro-Basis im November 2006 fast 2 weniger als im Dezember 2005

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Bei den Importpreisen fuumlr Erdgas setzte sich der Anstieg etwas abgeschwaumlcht fort im No-vember war der Preis fuumlr Erdgasimporte um rd 14 houmlher als im Dezember 2005 Die Auswirkungen der kalten Witterung in den ersten vier Monaten und des ungewoumlhnlich milden letzten Quartals auf den Bedarf an Raumwaumlrme glichen sich in etwa aus so dass der Erd-gasverbrauch im Bereich Haushalte und Gewerbe Handel Dienstleistungen auf Vorjahres-niveau lag Die energiepolitischen Aktivitaumlten der Europaumlischen Union bezogen sich im Wesentlichen auf Energieeffizienz Energiewettbewerb und Versorgungssicherheit Als Maszlignahme zur Wettbewerbsverbesserung schlaumlgt die EU-Kommission die vollstaumlndige eigentumsrechtliche Trennung der Netze vom uumlbrigen Bereich der Energieversorgung vor Das Bundeskartellamt fuumlhrte gegen den Erdgas-Vorlieferanten der EVL ein kartellrechtliches Verfahren Eine Marktabschottung durch langfristige Gasliefervertraumlge mit hoher Bedarfde-ckungsquote wurde dabei vermutet Am 13012006 erlieszlig das Bundeskartellamt eine Verfuuml-gung die Durchfuumlhrung solcher Vereinbarungen bis zum 30092006 abzustellen Aufgrund des anhaumlngigen Kartellamtverfahrens und zur Sicherstellung der Versorgung hat die EVL in den Gaswirtschaftsjahren 20062007 und 20072008 fuumlr den Zeitraum 01102006 bis 30092008 mit dem Vorlieferanten eine Interimsvereinbarung abgeschlossen In Deutschland mussten die Netzbetreiber Ende 2005 bzw Anfang 2006 erstmals zur Ge-nehmigung ihrer Netzentgelte Antraumlge bei der zustaumlndigen Regulierungsbehoumlrde stellen Dieses Entgelt fuumlr den Transport von Strom und Gas wird bezogen auf die EVL bzw auf deren Netzbetreiber durch die Bundesnetzagentur auf der Grundlage vielfaumlltiger Unterneh-mensdaten festgesetzt Die entsprechenden Antraumlge im Rahmen des Netzentgeltgenehmi-gungsverfahrens wurden von der EVL fruumlhzeitig gestellt Im Laufe des Verfahrens trat die Rheinische NETZGesellschaft mbH (RNG) als Rechtsnachfolger und Netzbetreiber der EVL in das Verfahren ein Im Dezember wurden die Gasnetznutzungsentgelte beschieden und gegenuumlber dem Erstantrag um rd 25 abgesenkt Gruumlnde hierfuumlr waren fast ausschlieszliglich die Nichtanerkennung von kalkulatorischen Entgeltbestandteilen die die Bundesnetzagentur entgegen der bisherigen Branchenauffassung methodisch anders beurteilt und bewertet Gegen den Genehmigungsbescheid hat die RNG Beschwerde eingelegt Die Netzentgelte fuumlr Strom wurden im Berichtsjahr noch nicht beschieden Erwartet wird der Genehmigungs-bescheid im Fruumlhjahr 2007 Am 08112006 trat im Strombereich die Niederspannungsanschlussverordnung (NAV) und die Stromgrundversorgungsverordnung (StromGVV) sowie im Erdgasbereich die Nieder-druckanschlussverordnung (NDAV) und die Gasgrundversorgungsverordnung (GasGVV) als Nachfolgeverordnungen der sparten-bezogenen AVB in Kraft Um Wettbewerbschancen zu nutzen und neue Marktpotenziale zu erschlieszligen hat die EVL ihr breit gefaumlchertes Strom- und Erdgas-Produktportfolio durch innovative am Kundenbedarf orientierte Vertriebsangebote sowie durch wertschoumlpfende zusaumltzliche Serviceleistungen zur Kundenbindung mit verstaumlrktem Einsatz der Neuen Medien ergaumlnzt Zentrales Unternehmensziel war es weiterhin den Kunden auch in einem preisaggressiven Anbieterumfeld ein wettbewerbsfaumlhiges Preis-Leistungsverhaumlltnis zu bieten Daher wurden

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steigende Preisniveaus trotz der weltweit expansiven Primaumlrenergienachfrage nur in einem unabdingbar notwendigen Umfang in die EVL-Energiepreise einkalkuliert -Unsere Mitarbeiter Die Beschaumlftigtenzahl blieb im Berichtsjahr mit 385 unter dem Vorjahr Davon entfielen 200 auf Angestellte und 161 auf gewerbliche Mitarbeiter-innen Teilzeitbeschaumlftigt waren 32 Mit-arbeiter-innen Mit der Einstellung von zwei kaufmaumlnnischen und vier gewerblichen Auszu-bildenden waren am Jahresende insgesamt 22 Ausbildungsplaumltze besetzt Das durchschnittliche Lebensalter der Mitarbeiter-innen betrug 412 Jahre die durchschnitt-liche Betriebszugehoumlrigkeit 163 Jahre Die EVL konnte im Berichtsjahr 25 Schwerbehinderten eine Beschaumlftigung bieten das ent-spricht 685 der Belegschaft (ohne Auszubildende) Fuumlnf Mitarbeiter-innen erhielten Un-terstuumltzung bei der Finanzierung von Wohnungseigentum Der durchschnittliche Personalbestand 2006 verringerte sich gegenuumlber 2005 um sieben Mitarbeiter-innen Dies sind 178 weniger als im Vorjahr Mitarbeiter 31122005 31122006 im Jahres- davon weiblich schnitt 2006 Geschaumlftsfuumlhrung 2 2 2 0 Angestellte 201 200 201 67 Gewerbliche Mitarbeiter 160 161 163 8 Kaufmaumlnnische Auszubildende 8 6 6 6 Gewerbliche Auszubildende 21 16 14 1 Mitarbeiter insgesamt 392 385 386 82 Davon 32 Teilzeitbeschaumlftigte (2006) bzw 33 Teilzeitbeschaumlftigte (2005) Die Aufwendungen fuumlr Loumlhne und Gehaumllter sanken im Berichtsjahr um 1396 Mio euro (683 ) Dagegen stiegen die Aufwendungen fuumlr Sozialleistungen um 0129 Mio euro (343 ) Die Versorgungsaufwendungen haben sich im Vergleich zum Vorjahr um 0395 Mio euro (1863 ) verringert Der gesamte Personalaufwand sank um 1662 Mio euro (632 ) Personalkosten und Sozialleistungen 2005 2006 Mio euro Mio euro Loumlhne und Gehaumllter 20427 19031 Sozialleistungen 3759 3888 Versorgung 2120 1725 Gesamt 26306 24644

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Energie-Voll Leben ndash Gesundheitsfoumlrderung bei der EVL Seit Dezember 2004 besteht bei der Energieversorgung Leverkusen das Projekt bdquoEnergie-voll Leben ndash EVLldquo Ziel dieses Projektes ist die betriebliche Gesundheitsfoumlrderung Belas-tende Situationen sollen erkannt und Loumlsungs-vorschlaumlge mit Hilfe und Unterstuumltzung aller Mitarbeiter-innen erarbeitet und umgesetzt werden Im August 2006 fanden die 2 Gesundheitstage in den Raumlumen der EVL statt Drei Tage mit Vortraumlgen und Gesundheitstests an mehreren Aktions- und Informationsstaumlnden boten ein breites Spektrum an Informationsmoumlglichkeiten zur Gesundheitsvorsorge Groszliges Interesse fanden nicht nur die angebotenen Gesundheitschecks und Ernaumlhrungsberatungen gut be-sucht wurde auch eine Vielzahl weiterer Angebote wie diverse Vortraumlge und Fitnesstests die orthopaumldische Fuszligvermessung und das Mitarbeiterrestaurant mit seinen speziell ausge-waumlhlten Gesundheitsmenuumls Die im Berichtsjahr mehrfach angebotenen Kurse bdquoRuumlckenfitldquo bdquoForever-fit (Herz-Kreislauf-Training)ldquo sowie bdquoStressbewaumlltigungldquo waren regelmaumlszligig ausgebucht Gut angenommen wur-den auch die seit Mai in den Raumlumlichkeiten der EVL angebotenen Wellness-Entspannungsmassagen fuumlr Mitarbeiter-innen Im November fand eine Grippeschutzimp-fung statt die von rd 100 Gesundheitsbewussten der EVL in Anspruch genommen wurde Im Bereich Arbeitssicherheit wurde im Berichtsjahr fuumlr alle Mitarbeiter-innen die gesetzlich einmal jaumlhrlich vorgeschriebene Unterweisungsschulung durchgefuumlhrt Das Zentrum fuumlr Ar-beitsmedizin und Arbeitssicherheit setzte die vorgeschriebenen arbeitsmedizinischen Unter-suchungen bei einem Groszligteil der EVL-Mitarbeiter-innen im Berichtsjahr um Diese Maszlig-nahme wird Anfang 2007 fortgefuumlhrt Die gewerblichen Mitarbeiter-innen sowie rd 5 der kaufmaumlnnischen Angestellten besuch-ten ab November einen zweitaumlgigen bzw zur Auffrischung einen eintaumlgigen Erste-Hilfe-Lehrgang in Kooperation mit dem Deutschen Roten Kreuz Die Kurse werden bis April 2007 angeboten Zudem konnten drei eintaumlgige Schulungen zum Thema bdquoLadungssicherheit auf Kraftfahrzeugenldquo angeboten werden Im Berichtsjahr erfolgten zwei Betriebsbegehungen zur Pruumlfung und Verbesserung der Arbeitssicherheit am Arbeitsplatz in Zusammenarbeit mit dem Zentrum fuumlr Arbeitsmedizin und Arbeitssicherheit

Personalentwicklung Neue energierechtliche Vorgaben sowie der zunehmende Wettbewerbsdruck fuumlhren zu stei-genden Anforderungen an die Fuumlhrungs- und Fachkraumlfte des Unternehmens hinsichtlich der eigenen Kompetenz und der Motivation und Fuumlhrung unterstellter Mitarbeiter-innen Die EVL hat sich daher zum Ziel gesetzt die fachlichen methodischen und persoumlnlichen Kom-petenzen der Fuumlhrungskraumlfte zu konsolidieren und weiter zu entwickeln Im Rahmen der umfassenden Fuumlhrungskraumlfteentwicklung fanden fuumlr Geschaumlftsbereichs- und Bereichsleiter die Trainingsbausteine bdquoZeit- und Stressmanagementldquo sowie bdquoKonstruktive Konfliktloumlsungldquo statt Vor dem Hintergrund wachsender Herausforderungen an die Fuumlhrungs-

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und Fachkraumlfte des Unter-nehmens wurden weitere Inhouse-Schulungen zum Thema bdquoAnti-dis-kriminierungsgesetzldquo und bdquoTeambildungldquo durchgefuumlhrt Im Berichtsjahr wurde die Personalentwicklungsmaszlignahme bdquoMitarbeiterfuumlhrung fuumlr Meisterldquo vertieft Ein weiterer Seminar-Baustein wird im Fruumlhjahr 2007 folgen Erstmals fand ein Suchtpraumlventionsseminar fuumlr die Auszubildenden der Energieversorgung Leverkusen in Duisburg statt

-Ertragslage Alle Geschaumlftsfelder erzielten gute oder zufrieden stellende Ergebnisse Die Stromversor-gung konnte sich trotz steigender Beschaffungskosten und des sich weiter verschaumlrfenden Wettbewerbs weiterhin gut behaupten Das Ergebnis der Sparte Erdgas ist sehr zufrieden stellend Die Fernwaumlrmeversorgung konnte ebenso wie die Wasserversorgung ihre befriedi-gende Ertragslage stabilisieren Die Gesamterloumlse der EVL zu denen auch sonstige Erloumlse aus der Pacht der Netze und deren Betriebsfuumlhrung sowie Erloumlse aus Installationsgeschaumlften und die Aufloumlsung von pas-sivierten Baukostenzuschuumlssen zugerechnet werden erhoumlhten sich 2006 um 433 Mio euro auf 1957 Mio euro Das entspricht einer Zunahme um 284 Die Umsatzstruktur aumlnderte sich gegenuumlber den Vorjahren insbesondere durch die Zunahme der Sonstigen Umsatzerloumlse infolge der erstmals auftretenden Erloumlse aus der Verpachtung des Strom- und Gasnetzes in Houmlhe von 120 Mio euro (61 Anteil am Gesamterloumls) und den Erloumlsen aus der Betriebsfuumlhrung in Houmlhe von 254 Mio euro (130 ) Tragende Saumlule blieb weiterhin die Stromversorgung mit einem Anteil von 358 an den Gesamterloumlsen Es folgte die Erdgasversorgung mit einem Anteil von 267 Die Wasserversorgung war mit 99 und die Fernwaumlrmeversorgung mit 53 beteiligt Umsatzerloumlse in Mio euro 2002 2003 2004 2005 2006 Strom 552 586 632 679 702 Erdgas 380 434 432 476 522 Trinkwasser 184 183 188 191 193 Fernwaumlrme 79 77 84 95 104 Summe Energie und Trinkwasser 1195 1280 1336 1441 1521 Sonstige 53 56 68 83 436 Gesamterloumlse 1248 1336 1404 1524 1957 Die Gesamtleistung zu der neben dem Gesamtumsatz auch die Bestandsveraumlnderungen und sonstige betriebliche Ertraumlge sowie aktivierte Eigenleistungen zu rechnen sind erhoumlhte sich auf 2117 Mio euro Der Materialaufwand stieg ndash bereinigt um die Netzentgelte ndash aufgrund houmlherer Beschaffungskosten um 263 Mio euro Der Personalaufwand sank zwar um 17 Mio euro gegenuumlber dem Vorjahr ohne die Sondereffekte des Vorjahres (Mehraufwand an Ruumlckstel-

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lungen fuumlr Altersteilzeit 15 Mio euro und Pensionsruumlckstellungen 04 Mio euro) waumlren die Perso-nalkosten jedoch um 02 Mio euro gestiegen Die Abschreibungen fielen um 07 Mio euro die uumlb-rigen Aufwendungen fielen um 03 Mio euro Das Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit war um 12 Mio euro ruumlcklaumlufig Der Jah-resuumlberschuss betraumlgt 137 Mio euro Es wird vorgeschlagen den Jahresuumlberschuss in voller Houmlhe an die Gesellschafter auszuschuumltten Jahresuumlberschuss in Mio euro 2002 2003 2004 2005 2006 129 142 154 143 137 Durch den Rechtsformwechsel zur GmbH amp Co KG entfaumlllt ab 2004 die Koumlrperschaftsteuer Im Mehrjahresvergleich wurde dem Rechnung getragen und die Jahresuumlberschuumlsse statis-tisch um die Koumlrperschaftsteuer bereinigt Finanz- und Vermoumlgenslage Bilanzstruktur Teuro Anteil Teuro Anteil Teuro Anteil Teuro Anteil Teuro Anteil 2002 2003 2004 2005 2006 Vermoumlgen Anlagevermoumlgen Immaterielle und Sachanlagen 93 377 71 89 545 68 87 133 67 83 397 65 79 821 54 Finanzanlagen 4 903 4 6 976 5 7 005 5 7 038 5 7 367 5 98 280 75 96 521 73 94 138 72 90 435 70 87 188 59 Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 1 301 1 1 099 1 1 424 1 1 565 1 1 922 1 Forderungen 28 251 22 31 635 24 30 774 23 31 658 24 43 592 30 Fluumlssige Mittel 3 097 2 3 025 2 4 650 4 5 939 5 14 702 10 32 649 25 35 759 27 36 848 28 39 162 30 60 216 41 Rechnungs- Abgrenzungs- posten 296 0 172 0 298 0 310 0 212 0 131 225 100 132 452 100 131 284 100 129 907 100 147 616100 Kapital Eigenkapital Eigenkapital und Ruumlcklagen 64 546 49 64 330 48 70 673 54 69 568 53 68 969 46 Sonderposten 0 0 66 0 1 336 1 867 1 935 1 64 546 49 64 396 48 72 009 55 70 435 54 69 904 47 Fremdkapital Ruumlckstellungen 9 443 7 11 010 8 11 720 9 12 995 10 30 458 21 Verbindlichkeiten 21 162 16 24 445 19 18 377 14 20 991 16 27 528 19 Rechnungs- abgrenzungsposten 36 074 28 32 601 25 29 178 22 25 486 20 19 726 13 66 679 51 68 056 52 59 275 45 59 472 46 77 712 53 davon Restlaufz uumlber ein Jahr (7 483) (6) (6 751) (5) (4 325) (3) (3 666) (3) (3 008) (2) 131 225 100 132 452 100 131 284 100 129 907 100 147 616100 Die Bilanzsumme der EVL stieg im Berichtsjahr von 129 907 T euro auf 147 616 T euro an Haupt-ursache hierfuumlr sind hohe Forderungen Verbindlichkeiten und Ruumlckstellungen gegenuumlber der Rheinischen NETZGesellschaft mbH (RNG) Der Anteil des Anlagevermoumlgens geht hier-durch auf 59 zuruumlck Der Anteil des Umlaufvermoumlgens an der Bilanzsumme stieg auf 41

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an Auch hier resultiert die Erhoumlhung im Wesentlichen aus Vorgaumlngen im Zusammenhang mit der Beteiligung an der Rheinischen NETZGesellschaft mbH (RNG) Beim Eigenkapital ist ein Ruumlckgang von 54 auf 47 festzustellen Hier wirkt sich die er-houmlhte Bilanzsumme negativ aus Das langfristige Fremdkapital verminderte sich um die planmaumlszligige Tilgung der Darlehen Die lang- und mittelfristigen Finanzmittel machen somit 49 der Bilanzsumme aus Groszlige Teile des Anlagevermoumlgens sind durch lang- und mittelfris-tiges Kapital gedeckt Den kurzfristigen Verbindlichkeiten stehen ausreichend Forderungen und fluumlssige Mittel gegenuumlber Die finanzielle Flexibilitaumlt und Handlungsfaumlhigkeit ist weiter in jeder Hinsicht gesichert

Gute Finanzlage Die Liquiditaumlt hat sich in den zuruumlckliegenden Jahren positiv entwickelt und erreichte im Be-richtsjahr eine Houmlhe von 14702 Mio euro Liquiditaumlt in Mio euro 2002 2003 2004 2005 2006 T euro T euro T euro T euro T euro Fluumlssige Mittel 3 097 3 025 4 650 5 939 14 702 Zusaumltzlich verweisen wir auf die nachfolgende Kapitalflussrechung 20052006 Kapitalflussrechnung 2006 2005 Teuro Teuro Jahresuumlberschuss 13 730 14 329 AbschreibungenZuschreibungen Veraumlnderung der Sonderposten 9 303 9 461 Veraumlnderung der empfangenen Ertragszuschuumlsse ndash1 723 ndash1 778 Veraumlnderung langfristiger Ruumlckstellungen 510 1 623 Ergebnis aus dem Abgang von Gegenstaumlnden des Anlagevermoumlgens 15 32 Cashflow 21 835 23 667 Veraumlnderungen der Steuerruumlckstellungen und uumlbrigen kurzfristigen Ruumlckstellungen 16 953 ndash348 Veraumlnderung bei sonstigen Bilanzposten Vorraumlte Forderungen und sonstige Aktiva ndash12 191 ndash1 036 Verbindlichkeiten sowie andere Passiva 3 156 1 360 Cashflow aus laufender Geschaumlftstaumltigkeit 29 753 23 643 Investitionen Immaterielle Vermoumlgensgegen- staumlnde und Sachanlagen ndash5 695 ndash6 253 Finanzanlagen ndash374 ndash63 Einnahmen aus Anlageabgaumlngen 66 55 Cashflow aus der Investitionstaumltigkeit ndash6 003 ndash6 261 Ausschuumlttungen an Gesellschafter Bilanzgewinn Vorjahr ndash14 329 ndash15 434 Abbau der Finanzschulden ndash658 ndash659 Cashflow aus der Finanzierungstaumltigkeit ndash14 987 ndash16 093 Veraumlnderung des Finanzmittelfonds 8 763 1 289 Finanzmittelfond am Anfang des Jahres 5 939 4 650 Finanzmittelfond am Ende des Jahres 14 702 5 939

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Solide Investitionen Die Investitionen im Sachanlagevermoumlgen betrugen im Berichtsjahr 54 Mio euro Die Erneue-rung und Verstaumlrkung der Versorgungsnetze und Stationen war mit 33 Mio euro im abgelaufe-nen Geschaumlftsjahr ein Investitionsschwerpunkt Auszligerdem investierte die EVL 09 Mio euro in Kraftfahrzeuge Einrichtungen Maschinen und EDV-Geraumlte Die Anlagezugaumlnge wurden voll durch Abschreibungen und Abgaumlnge finanziert Investitionen 2006 2005 Teuro Teuro Strom 2 001 1 528 Erdgas 1 886 2 112 Trinkwasser 938 1 244 Fernwaumlrme 71 262 Gemeinsame Anlagen 799 1 107 Entwicklung der Beteiligungen Beteiligung an der Rheinischen NETZGesellschaft mbH Die EVL ist seit 2005 an der Rheinischen NETZGesellschaft mbH (RNG) beteiligt Der EVL-Anteil an der Gesellschaft betraumlgt zum 31122006 1009 Gesellschafter neben der EVL sind die RheinEnergie AG (6439 ) Gasversorgungsgesellschaft mbH Rhein-Erft (68 ) BELKAW GmbH in Bergisch-Gladbach (1815 ) und die Stadtwerke Leichlingen GmbH (057 ) Das anteilige Gruumlndungskapital der EVL wurde im Geschaumlftsjahr von 34 700 euro auf 344 500 euro erhoumlht Die Rheinische NETZGesellschaft hat ihren operativen Geschaumlftsbetrieb zum 01012006 aufgenommen und betreibt Elektrizitaumlts- und Gasnetze in der rheinischen Region im Sinne der Vorschriften des neuen Energiewirtschaftsgesetzes mit den Kernaufgaben Asset- und Regulierungsmanagement Das erste Geschaumlftsjahr war gepraumlgt sowohl vom ersten Netz-entgeltgenehmigungsverfahren als auch von der Einfuumlhrung und Stabilisierung der Asset-Management-Prozesse in Zusammenarbeit mit den Anteilseignern

Beteiligung an der Informationsverarbeitung Leverkusen GmbH Seit der im Geschaumlftsjahr 2003 begonnenen Neuausrichtung kann die ivl GmbH auf eine stetige positive Geschaumlftsentwicklung zuruumlckblicken So konnte die ivl GmbH trotz eines weiterhin angespannten wirtschaftlichen Umfelds die Umsatzerloumlse im Berichtsjahr mit 121 Mio euro auf dem Niveau des Vorjahres stabilisieren und das um Sondereffekte bereinigte Vorsteuerergebnis gegenuumlber dem Vorjahr nochmals um ca 300 000 euro auf 28 Mio euro steigern Alle Geschaumlftsbereiche der ivl trugen zu dieser positi-ven Ergebnisentwicklung bei Fuumlr den Umsatz zeichneten weiterhin in erster Linie die IT-Serviceleistungen verantwortlich Der Bereich Consulting war insbesondere durch das Pro-jekt bdquoNeues Kommunales Finanzmanagementldquo (NKF-Projekt) bei der Stadt Leverkusen sehr gut ausgelastet und verzeichnete im Berichtsjahr einen merklichen Umsatzzuwachs

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Die Mittelfristplanung zeigt auch in den Folgejahren eine stetige positive Geschaumlftsentwick-lung mit nachhaltig guten Ergebnissen die eine angemessene Ausschuumlttung an die Gesell-schafter erlauben werden Im Geschaumlftsjahr 2006 beschlossen die Gesellschafter vom Jah-resuumlberschuss 2005 einen Teilbetrag in Houmlhe von 15 Mio euro auszuschuumltten Die Beteiligungsstruktur der EVL

Risikobericht

Allgemeine Risiken Entsprechend den Anforderungen des KonTraG identifiziert die EVL ihre Risiken nach marktwirtschaftlichen finanziellen technischen und organisatorischen Risiken Ziel des Risi-komanagements ist es moumlglichst fruumlhzeitig Informationen uumlber Risiken und ihre finanziellen Auswirkungen zu gewinnen um mit geeigneten Maszlignahmen gegensteuern zu koumlnnen Ein Risikomanagementhandbuch dokumentiert in systematischer und nachpruumlfbarer Form die identifizierten Risiken deren Risikoklassifizierung veranlasste Gegenmaszlignahmen und de-ren Status bzw Erledigung Dieses Handbuch wird quartalsweise sowie bei Bedarf aktuali-siert Zudem treffen sich Geschaumlftsfuumlhrung und leitende Mitarbeiter regelmaumlszligig um Risiko-potenziale zu analysieren und entsprechende Maszlignahmen zur Beherrschung von Risiken einzuleiten In Abhaumlngigkeit von Schwellenwerten ist das Berichtswesen zwischen der RheinEnergie AG und der EVL vertikal integriert

Beschaffungsrisiken Im speziellen Risikomanagementhandbuch der EVL fuumlr den zunehmend volatileren Strom-einkauf wurden die Risikoparameter an die geaumlnderten Marktentwicklungen angepasst Durch ein transparentes und kontrolliertes Regelwerk wird insbesondere den Mengen- Preis- Kontrahenten- und Prozessrisiken des Stromhandels begegnet Durch eine staumlndige Kontrolle Weiterentwicklung und Anpassung der Risikoparameter wird den Marktverhaumlltnis-sen Rechnung getragen Zudem wurden neue Haumlndler aufgenommen Zukuumlnftige Beach-tung findet hier insbesondere die weitere Entwicklung im Gasbereich

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-Ausblick

Besondere Vorgaumlnge nach dem Bilanzstichtag

Netzservice Seit 02012007 betreibt die EVL den technischen Service fuumlr das Stromnetz der Stadt Bur-scheid In diesem Zuge wurden vier Mitarbeiter vom bisherigen Betriebsfuumlhrer uumlbernommen

Geschaumlftsentwicklung in den ersten zwei Monaten des Jahres 2007 Zu Beginn des Geschaumlftsjahres 2007 sind zunaumlchst witterungsbedingte Absatzruumlckgaumlnge im Raumwaumlrmemarkt zu verzeichnen Die von der Bundesnetzagentur bis dato genehmigten Gasnetzentgelte wirken sich aufgrund der moderaten EVL-Gaspreispolitik im Laufe des mehr als einjaumlhrigen Antragsverfahrens bisher entgegen den Branchenerwartungen nicht ertragsmindernd aus Damit beweisen die EVL-Gaspreise ihre hohe Wettbewerbsfaumlhigkeit Obendrein verteidigt die EVL erfolgreich ihre gute Marktposition trotz des Wettbewerbsstarts im Gasmarkt waumlhrend des ersten Quartals In den ersten zwei Monaten erhoumlhte sich der Strombezug gegenuumlber dem Vorjahreszeitraum um etwa 25 durch den Zugang zweier Groszligkunden mit mehreren Verbrauchstellen Fuumlr das Gesamtjahr erwarten wir eine Gesamtstrommenge von ca 674 Mio kWh Die Erdgas-versorgung wird wegen der warmen Witterung in den ersten zwei Monaten des Jahres 2007 nicht an den Bedarf des Jahres 2006 anknuumlpfen koumlnnen Wir rechnen mit einer auf das ge-samte Jahr bezogenen Absatzreduzierung um 85 auf ca 102 Mrd kWh Die ersten zwei Monate weisen witterungsbedingt einen Minderbedarf von 284 aus Die Fernwaumlrmever-sorgung verzeichnete in den ersten Monaten ebenfalls ein Minus von 269 Der Waumlrme-bedarf wird im laufenden Jahr rund 180 Mio kWh erreichen Die Wasserbeschaffung hat sich zwar in den ersten zwei Monaten vermindert wir erwarten aber fuumlr das Gesamtjahr die gleiche Menge wie im Vorjahr (95 Mio m3) Das Investitions- und Finanzplanvolumen belaumluft sich auf 107 Mio euro Es wird gepraumlgt durch die uumlblichen Geschaumlftstaumltigkeiten und die Abwicklung im Bau befindlicher Maszlignahmen des Vorjahres sowie den geplanten Bau einer Fluumlssiggasanlage im Erdgasbereich in Houmlhe von 26 Mio euro

Perspektiven Nach dem fuumlr die EVL ereignisreichen Berichtsjahr werden auch im kommenden Geschaumlfts-jahr wichtige Themen auf der Agenda der deutschen Energiewirtschaft stehen In einem fuumlr die Branche historischen Schritt beginnt nach der Regulierung der Gasnetznutzungsentgelte durch die Bundesnetzagentur (BNetzA) nunmehr auch der Gas-zu-Gas-Wettbewerb Die bisherige Monopolsituation wird bereits seit Jahresbeginn durch einige bdquoNewcomerldquo auf-

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gebrochen Der aufkommende Wettbewerb im Gasmarkt wird sicherlich auch dazu beitra-gen die in den letzten Monaten sehr emotional gefuumlhrte oumlffentliche Preisdiskussion zu ver-sachlichen und faktische Produkt- und Preisvorteile der Marktakteure wieder in den Mittel-punkt der Diskussion zu stellen Auch fuumlr das Stromgeschaumlft steht in 2007 erstmalig die Bewilligung von Netz-nutzungsentgelten durch die BNetzA an Damit beginnt auch im Stromgeschaumlft der regulierte Markt Dies wird mittel- und langfristig zu weiter sinkenden Netznutzungsentgelten und damit zu houmlheren Marktchancen im offensiven Energievertrieb fuumlhren Vor diesem Hintergrund gehen wir von einem steigenden Kostendruck in den Netzen und auch von einer houmlheren Wettbewerbsintensitaumlt im Strom- und Gasmarkt aus Eine konservative Mittelfristplanung weist daher aus heutiger Sicht fallende Jahresuumlberschuumlsse aus wobei sich die geplanten Ergebnisse angesichts der veraumlnderten Rahmenbedingungen nach wie vor auf befriedigen-dem Niveau befinden Aus diesen veraumlnderten Rahmenbedingungen im Energiemarkt ergeben sich neue Heraus-forderungen und Chancen fuumlr die EVL Kompetente Ansprechpartner vor Ort sowie Service-Produkte mit integrierten Dienstleistungen werden auch in Zukunft einen hohen Zielbeitrag zur erfolgreichen Bewaumlltigung verschaumlrfter Wettbewerbsanforderungen liefern Kern der Ver-triebsstrategie wird es deshalb auch zukuumlnftig sein wertschoumlpfende kundenorientierte Mehr-leistungen fuumlr unsere Kunden zu erbringen Ziel ist die Forcierung eines rationellen Energie-einsatzes das Generieren geldwerter Produktvorteile ua durch Service-Partnerschaften mit kommunalen Institutionen und Leverkusener Unternehmen und damit im Ergebnis die Absenkung kundenspezifischer Energiekosten So erbringt die EVL einen wichtigen Beitrag zu einer hohen Standortqualitaumlt und versteht sich auch in Zukunft als Motor eines offensiven Standortmarketings Zur Kompensation wettbewerbs- und regulierungsbedingt entstehender Erloumlseinbuszligen im Heimatmarkt wird die EVL bereits in Leverkusen erfolgreich realisierte Angebotskonzepte verstaumlrkt auch in der Region vermarkten Dabei kann bei hoher Kundenbindung innerhalb unserer Stadt bereits heute auf betraumlchtliche bundesweite Energieliefermengen aufgebaut werden Um auch unter den Bedingungen einer weltweit expansiven Energienachfrage ein wettbe-werbsfaumlhiges Preisniveau fuumlr die Energietraumlger Strom und Erdgas anbieten zu koumlnnen wird die EVL im Zuge der Marktliberalisierung entstehende Chancen zur Senkung von Beschaf-fungskosten konsequent nutzen Durch Ausweitung der Eigenerzeugung und der Beteiligung an einem Steinkohlekraftwerk bestehen gute Chancen unsere bisherige Marktposition zu verbessern Im Geschaumlftsjahr 2007 wird die Planung fuumlr eine moumlgliche Beteiligung an einem Steinkohlekraftwerk abgeschlossen und auf dieser Basis eine Entscheidung gefaumlllt Auch im Erdgasbereich will die EVL das Beschaffungsportfolio durch den Bau einer Fluumlssiggasanlage optimieren Zudem plant die EVL ihre Energieeinkaufsaktivitaumlten in einer neu zu gruumlnden-den Beschaffungsgesellschaft im RheinEnergie-Verbund zu konzentrieren und dadurch wei-tere Einkaufsvorteile zu generieren Vor diesem Hintergrund sind die Voraussetzungen fuumlr eine erfolgreiche Unternehmensent-wicklung auch unter verschaumlrften Rahmenbedingungen im Energiemarkt geschaffen Daher

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gehen wir auch fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 sowie die darauf folgenden Jahre von einer wei-terhin positiven Geschaumlftsentwicklung fuumlr das Unternehmen aus

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Methweg 6-8 50823 Koumlln wwwenergotec-koelnde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Willibald Vossen Aufsichtsrat nicht vorhanden

Unternehmenszweck Alle Taumltigkeiten auf dem Gebiet der Energie- und Umwelt-Technologieberatung auch der technischen und betriebswirtschaftlichen Planung der Projektierung und der Realisierung von Konzepten zur Energie- und Waumlrmeversorgung sowie Taumltigkeiten auf allen anderen mit dem Geschaumlftszweck verwandten Gebieten

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 110 Tsd euro Gesellschafter RheinEnergie AG 110 Tsd euro = 100 vH Zwischen der RheinEnergie AG und der ENERGOTEC GmbH besteht ein Organschafts-vertrag mit Ergebnisausschlussvereinbarung Aus diesem Vertrag uumlbernahm die RheinEner-gie AG einen Verlust fuumlr 2002 von 1629 Tsd euro und fuumlr 2006 von 700 Tsd euro Betriebswirtschaftliche Kennzahlen


Gesamtleistung 2032 4754 4158 2716 1932Personalaufwand 1070 1152 1176 1057 1059abgefuumlhrte Gewinne 0 140 138 65 0Unternehmensergebnis 0 0 0 0 - 163


Mitarbeiter 21 20 21

20 22

Anteil des Eigenkapitals an der Bilanzsumme in v H Zum 31122006 341zum 31122005 275zum 31122004 88zum 31122003 152zum 31122002 212

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Bilanz der Energotec GmbH


AKTIVA

Anlagevermoumlgen 51 67 67 76 64Umlaufvermoumlgen

Vorraumlte 197 613 2578 1373 801Forderungen 467 373 779 541 531Liquide Mittel 86 61 70 24 50


PASSIVA

Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital 110 110 110 110 110Gewinnruumlcklagen 197 197 197 196 196Jahresuumlberschuss 0 0 0 0 0

Sonderposten Ruumlckstellungen 179 278 207 177 152Verbindlichkeiten 414 531 2980 1531 988 Bilanzsumme 900 1116 3494 2014 1446

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GUV

der ENERGOTEC GmbH



Erhoumlhung des Bestandes an unfertigen Leistungen -518 -1964 1204

653 1119





Sonst betriebliche Aufwen-dungen 260 275 267

258 266

Zinsertraumlge u auml 1 3 1 8

Zinsen uauml Aufwendungen 0 0 0 0 0 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit - 96 +141 134

69 - 162

Steuern - 26 1 + 3 4 0

Gewinnabfuumlhrung Verlustuumlbernahme 70

140 137 65 162


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Wirtschaftsplan 2007 der Energotec GmbH

2007

Tsd euro

ERFOLGSPLAN

Umsatzerloumlse 2720 Sonstige betriebliche Ertraumlge 18 Materialaufwand 1020 Personalaufwand 1192 Abschreibungen 35 Sonstige betriebliche Aufwendungen 373 Finanzergebnis +1 Jahresuumlberschuss vor Steuer + 119

FINANZPLAN


AUSGABEN Investitionen 59 Kreditwirtschaft (Tilgungen) 0 Summe Ausgaben 59

Personen

Stellenuumlbersicht

Mitarbeiter 21

272

273

Lagebericht 2006

der

ENERGOTEC GmbH

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275

Wirtschaftliche Lage Die Stichtagbewertung zum 31 Dezember 2006 ergibt einen Rohertrag nach Materialauf-wand und Fremdleistung in Houmlhe von rd 1247 Tsd Euro Das Geschaumlftsergebnis weist ei-nen Jahresfehlbetrag vor Ergebnisuumlbernahme von 70 Tsd Euro aus

Die allgemeine schlechte Auftragslage am Markt und eines damit verbundenen unbefriedi-genden Auftragseingangs fuumlhrten ua dazu dass kein positives Ergebnis erzielt werden konnte Der Auftragseingang im Geschaumlftsjahr 2006 und im 1 Quartal 2007 ist hinter den Erwartungen geblieben

Bereits im III Quartal zeichnete sich die schlechte Auftragsentwicklung ab So konnten keine weiteren nennenswerten Auftraumlge im Projektgeschaumlft (Planung Bau und Betriebsfuumlhrung von Energiezentralen) akquiriert werden Im III IV Quartal wurden im Auftrag der Rhein-Energie AG (im Folgenden RheinEnergie genannt) zunehmend Kleinauftraumlge fuumlr Studien kundenspezifische Konzepte und Investplanungen bearbeitet Mit diesen Auftraumlgen konnten zunaumlchst keine Gewinne realisiert werden da uumlberwiegend die Abrechnung nach Zeitauf-wand zu Selbstkosten erfolgt

In enger Zusammenarbeit mit der RheinEnergie hat die Gesellschaft im Jahre 2006 dazu beigetragen in Koumlln Nahwaumlrmeversorgungsanlagen zu realisieren und die Nutzung der Kraft-Waumlrmekopplung auszubauen sowie Anlagen zu betreiben Auszligerdem erfolgte mit RheinEnergie die Weiterentwicklung der Energienahen Dienstleistung ua fuumlr die Kunden Ford Campina Drahtwerk Koumlln Koumlln Messe Nattermann (BioCampus) Infineum usw Des Weiteren wurden Studien zur Biomassenutzung (Pflanzsoumll-BHKW Pellets- und Altholzfeue-rung Biogasanlagen usw) durchgefuumlhrt Daraus erwarten wir fuumlr die Zukunft abgeleitet von den ersten erstellten kundenspezifischen Konzepten und Investplanungen eine Steigerung des Projektgeschaumlfts

Zur weiteren Verbesserung der Auftragslage wurden neben verstaumlrkter Akquisition im Koumllner Raum (Stadtwerke Industrie) mit der RheinEnergie-Vertriebsabteilung gemeinsam die Ak-quisitionstaumltigkeiten fuumlr die bdquoEnergienahe Dienstleistungldquo erhoumlht Zusaumltzlich befindet sich ein Akquisitionskonzept auch und besonders unter Beruumlcksichtigung der Energieeffizienzsteige-rung bei Gewerbe- und Industriekunden in der Ausarbeitung Das Konzept wird im II Quartal vorliegen

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AuftragsbestandAuftragseingang Der Auftragsbestand per 31 Dezember 2006 liegt bei 1879 Tsd Euro Dieser Auftragsbe-stand setzt sich zusammen aus dem Auftragsbestand fuumlr Nahwaumlrmeprojekte mit 1162 Tsd Euro dem Auftragsbestand fuumlr Projektstudien und sonstiges Engineering mit 692 Tsd Euro und dem Auftragsbestand der Betriebsfuumlhrung in Houmlhe von 25 Tsd Euro Aus den Langfrist-Betriebsfuumlhrungsvertraumlgen betraumlgt der Auftragsbestand fuumlr 2007 ca 709 Tsd Euro (Dienstleistung ca 479 Tsd Euro)

Der gesamte Dienstleistungsanteil betraumlgt 724 Tsd Euro Davon sind ca 70 des Dienst-leistungsanteils abgearbeitet Die rechnerische Auftragsreichweite betraumlgt fuumlr den Enginee-ringbereich ca 16 Monate und fuumlr die Betriebsfuumlhrung bezogen auf die Langfristvertraumlge ca 98 Monate

Aus den laufenden Auftraumlgen sind besondere Risiken oder abwicklungstechnische Probleme nicht zu erwarten

Im IV Quartal gingen Auftraumlge und Auftragserweiterungen in Houmlhe von 218 Tsd Euro ein (Dienstleistungsanteil ca 85 )

Perspektiven

Diverse Projektstudien Konzepte zur Optimierung der Energienutzung (Ford) und schluumlssel-fertige Lieferung von Heizzentralen (RheinEnergie-Stadion Technologiezentrum Bensberg) stehen vor Projektabschluss Ein weiteres Nahwaumlrmeprojekt (Stellwerk 60 in Nippes) mit einem Auftragsvolumen von ca 720 Tsd Euro befindet sich in der Realisierungsphase Hier erfolgt noch eine Auftragserweiterung um ca 120 Tsd Euro durch die Installation eines BHKW

Fuumlr ein weiteres Nahwaumlrmeprojekt (Ossendorf-Bad mit BHKW-Technik) erhaumllt EET voraus-sichtlich im II Quartal 07 die Beauftragung Das Auftragsvolumen liegt bei ca 300 Tsd Euro (Dienstleistungsanteil ca 50 Tsd Euro) Daruumlber hinausgehende Auftragseingaumlnge im Nah-waumlrmebereich erwarten wir in den weiteren Quartalen 2007

Durch die Entwicklungen im Energiemarkt bzw durch konzerninterne Klaumlrung bei Campina uumlber eine Beibehaltung des Standortes Koumlln ist vorerst ein Contracting-Abschluss zur Waumlr-meversorgung (Dampfkesselanlage und Gasturbine) von Campina verschoben worden

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Nach augenblicklicher Einschaumltzung wird erst fuumlr das III Quartal 2007 eine Entscheidung erwartet

Fuumlr den BioCampus erfolgte ebenfalls die Ausarbeitung eines Contracting-Angebots zur Sa-nierung des Kesselhauses und zur Sanierung der Uumlbergabestationen Durch die gesell-schaftliche Neuordnung der Fa Nattermann (BioCampus) wird eine Grundsatzentscheidung bis zum III Quartal 2007 erwartet Fuumlr das im Vorfeld erforderliche Engineering (En) und fuumlr die Betriebsfuumlhrung (BF) erwarten wir daraus folgende Auftragseingaumlnge bull Campina ca 570 Tsd Euro (En) + 529 Tsd Euro (BF) bull BioCampus ca 210 Tsd Euro (En) + 97 Tsd Euro (BF)

Neben dem Contracting fuumlr eine Waumlrmeversorgung sind bei Campina weitere Betaumltigungs-felder in den Bereichen Druckluft- Wasser- und Kaumlltelieferung gegeben Die ersten diesbe-zuumlglichen Gespraumlche wurden bereits gefuumlhrt

Fuumlr die Stadtwerke Troisdorf GmbH werden verschiedene Varianten der Waumlrmeversorgung eines Industrieparks untersucht Der Auftragswert fuumlr die Dienstleistung (Wirtschaftlichkeits-berechnungen Praumlsentation) betraumlgt 25 Tsd Euro Je nach Auswahl der Versorgungsvari-ante rechnen wir mit weiteren Beratungs- und Planungsauftraumlgen (Volumen ca 500 Tsd bis 1500 Tsd Euro je nach Variante) Eine Variantenentscheidung soll bis zum III Quartal 2007 erfolgen

Im Auftrag der Deutschen Bahn AG wird z Zt eine Untersuchung mit Optimierung der Fern-waumlrmeversorgung des Hbfrsquos Koumlln sowie der angeschlossenen Verbraucher durchgefuumlhrt (Dienstleistungsumfang ca 20 Tsd Euro)

Fuumlr die AggerEnergie GmbH werden diverse Studien Konzepte und Investplanungen mit dem Ziel der Ausarbeitung von Contractingangeboten durchgefuumlhrt Dabei werden in den wirtschaftlichen Uumlberlegungen BHKWrsquos und Biomasseanlagen (Holz) beruumlcksichtigt Bei den Projekten handelt es sich um Schulen in Waldbroumlhl und Overath sowie um das Kreiskran-kenhaus Waldbroumll

Bei der Stadtwerke Duumlsseldorf AG ist der Einsatz eines BHKWrsquos bei der Uniklinik in Duumlssel-dorf geplant EET hat unterstuumltzende Ingenieurleistungen angeboten mit einem Umsatzvo-lumen von ca 85 Tsd Euro Die voraussichtliche Auftragsvergabe erfolgt im III Quartal 2007

Analog der Waumlrmeversorgung Ford Niehl soll die Waumlrmeversorgung fuumlr Ford-Merkenich kuumlnftig durch Fernwaumlrme (Dampf) aus dem RheinEnergie HKW Merkenich erfolgen Fuumlr die Ford-Werke wird im Ford-Heizwerk Merkenich eine Waumlrmetauscherstation geplant und er-richtet EET erhielt den Planungsauftrag Umfang der Ingenieurleistung ca 180 Tsd Euro

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In Nahwaumlrmebereich sowie bei der Energienahen Dienstleitung fuumlr die Industrie werden z Zt verschiedene Investplanungen als Vorstufe zu den Contractingangeboten durchgefuumlhrt Daraus erwarten wir fuumlr die weiterfuumlhrende Planung und den Anlagenbau weitere Auf-tragseingaumlnge im Jahr 2007

Fuumlr Engineeringauftraumlge in Rumaumlnien schaumltzen wir das Auftragsvolumen fuumlr das Geschaumlfts-jahr 2007 auf rund 50 Tsd Euro

Trotz der allgemeinen schlechten Auftragslage im Markt rechnen wir aber auf Grund der Entwicklung der Energienahen Dienstleistung der Angebotslage des Auftragsbestandes und des zu erwartenden Auftragseinganges fuumlr 2007 mit einem insgesamt positiven Ge-samtergebnis

EnergietechnikConsulting

Im Einzugsgebiet der RheinEnergie wird das Leistungsspektrum der Energotec uumlber Koumlln hinaus angeboten werden Entsprechende Kontakte zu den Beteiligungsgesellschaften sind geknuumlpft

So werden wie bereits zuvor erwaumlhnt Projekte mit der AggerEnergie GmbH (Engineering fuumlr Contractingangebote) und mit den Stadtwerken Triosdorf GmbH (Engineering und Kon-zeption fuumlr eine effiziente Energieversorgung eines Industriepark) abgewickelt

Im laufenden Tagesgeschaumlft sind diverse Projektstudien (zB Biomasseanlagen Pflanzoumll-BHKW) Konzepte zur Optimierung der Energienutzung (KWK-Anlagen Waumlrmepumpen) zu erstellen Des Weiteren sind Planungen sowie die Errichtung von Heizzentralen fertig zu stellen Unter anderem betrifft das folgende Objekte Ford Koumlln Messe Technologiezentrum Bensberg Einsparcontracting KoumllnBaumlder

Betriebsfuumlhrung

Die Sparte bdquoBetriebsfuumlhrungldquo (BF) betreibt fuumlr die RheinEnergie zurzeit insgesamt 7 Objekte mit einer Gesamtleistung von ca 470 MW th

Der Umfang der Betriebsfuumlhrung bezieht sich derzeit auf die Objekte

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- Waumlrmetauscherstation Ford (ca 235 MW th) - RheinEnergie Heizwerk KHD Deutz (ca 80 MW th) - BHKW Weiden (ca 24 MW th) - Hot-Oil-Ofen Anlage bei der Deutschen Infineum (ca 8 MW th) - Messe Koumlln Instandhaltung der Kesselanlagen (13 Heizzentralen

(ca 107 MW th) - Messe Koumlln ab 01 November 2003 Betriebsfuumlhrung der Heizzentralen Ost +

West - Drahtwerk Koumlln ab 15 November 2004 Betriebsfuumlhrung der Kesselzentrale

(ca 16 MW th)

Der Betriebsfuumlhrungsvertrag fuumlr das Heizwerk Deutz wird modifiziert und ua mit jaumlhrlicher Verlaumlngerungsoption laufen

Die Entscheidung zur Uumlbernahme der Betriebsfuumlhrung bei den Ford-Werken Koumlln uumlber Dienstleistungen im energienahen Bereich wird sich vermutlich bis ins Jahr 20072008 hin-auszoumlgern Um eine bessere Ausgangsposition zu bekommen werden Ford Leistungen fuumlr Wartung Instandhaltung und Reparatur Turnkey angeboten

Fuumlr RheinEnergie werden z Zt Grundlagenermittlungen fuumlr folgende Angebotserstellungen durchgefuumlhrt

- Waumlrmecontracting inkl Betriebsfuumlhrung fuumlr die Energiezentrale Ost der Koumlln Messe - Betriebsfuumlhrung fuumlr ein Heizwerk der Campina (Tuffi) - Betriebsfuumlhrung fuumlr ein Heizwerk von Nattermann (BioCampus) - Betriebsfuumlhrung fuumlr das Heizwerk der Ford-Werke in Merkenich - Waumlrmecontracting inkl Betriebsfuumlhrung fuumlr eine neue Energiezentrale Deutz AG

Die kundenseitigen Entscheidungen werden im laufenden Jahr 2007 bzw in 2008 erwartet

Auslandsaktivitaumlten

Die Zusammenarbeit mit den Gesellschaften RAT und CCNE in Cluj NapocaRumaumlnien zeigt nach wie vor ein groszliges Aufgabengebiet im Bereich Planung und Bauausfuumlhrung

Auf dem Gebiet Vorplanung Konzeptionierung Sanierung und Bau von Energieerzeu-gungsanlagen sowie Optimierung von Verteilungsnetzen ist ein groumlszligeres Gemeinschaftspro-jekte mit Partnern der Arbeitsgemeinschaft fuumlr Waumlrme- und Heizkraftwirtschaft (AGFW) an-gestrebt Nach den letzten Gespraumlchen mit den Projektbeteiligten ist festzustellen dass durch politischen Einfluumlsse ein Stillstand im Projekt eingetreten ist

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Auf Grund der Verbindung zur CCNE der RAT sowie anderen rumaumlnischen Staumldten erge-ben sich fuumlr das Jahr 2007 und daruumlber hinaus weitere Angebots- und Akquisitionsmoumlglich-keiten So wurden diverse Angebote fuumlr Studien im Bereich Energieeffizienzsteigerung und Abschaumltzungen zum Einsatz regenerativer und alternativer Energien ausgearbeitet Fuumlr En-gineeringauftraumlge schaumltzen wir das Auftragsvolumen fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 auf rd 50 Tsd Euro

Sonstige Angaben und Risiken der kuumlnftigen Entwicklung

Die Energotec ist den branchenspezifischen Marktrisiken ausgesetzt Zusaumltzlich zum jaumlhrlich schwankenden Geschaumlftsverlauf kann bei einer weiteren Intensivierung des Ausbaus der energienahen Dienstleistung der RheinEnergie (Konzeption Planung Contracting Ausfuumlh-rung und Betriebsfuumlhrung) ggf eine Stabilitaumlt der Energotec erwachsen

Aus dem urspruumlnglichen Geschaumlftsfeld der Energotec und nach einer Risikoabschaumltzung ist die Wahrscheinlichkeit eines Risikoeintritts sowie seiner potentiellen Auswirkungen relativ gering einzuschaumltzen Eine Risikoabschaumltzung des Unternehmens ist als Anlage zum Lage-bericht Blatt 1-4 beigefuumlgt

Entwicklung Personalstand

Am Ende des Berichtsjahres wurden 21 Mitarbeiter beschaumlftigt

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Gasversorgungsgesellschaft mbH

Rhein ndash Erft (GVG) Max-Planck-Straszlige 11 50354 Huumlrth

wwwgvgde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Christian Metze Herr Frank Roumlttger bis 30092006 Herrn Volker Schroumlder ab 01102006 Aufsichtsrat Herr Dr Rolf Martin Schmitz Vorsitzender Herr Walther Boecker stellv Vorsitzender Herr Thomas Breuer Herr Christoph Bruumlggen Herr Norbert Graefrath Herr Dieter Hassel Herr Dr Patrick Lehmann Herr Hans-Willi Meier Herr Josef Recht Herr Bert Reinhardt Herr Volker Staufert Frau Irmtraud Toth Herr Bernhard Witschen Unternehmenszweck Energie und Wasserversorgung insbesondere die Gasversorgung die Abwasserentsorgung sowie die Taumltigkeit im Netzbereich leitungsgebundener Kommunikationssysteme die Errich-tung und der Betrieb der hierzu erforderlichen Anlagen und Werke die Pachtung und Ver-pachtung der Erwerb und die Veraumluszligerung derartiger Unternehmen die Beteiligung an Un-ternehmen dieser Art ferner die Uumlbernahme der Betriebsfuumlhrung und von Aufgaben der zu-vor genannten Taumltigkeiten und der Betrieb aller den Geschaumlftszwecken unmittelbar oder mittelbar dienenden Geschaumlfte sowie kaufmaumlnnische und technische Dienstleistungen fuumlr kommunale Einrichtungen

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Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 17000 Tsd euro Beteiligungsverhaumlltnisse RheinEnergie AG Koumlln 9748 Tsd euro = 5734 vH Stadtwerke Huumlrth AoumlR 2720 Tsd euro = 1600 vH Stadt Frechen 2152 Tsd euro = 1266 vH Stadtwerke Wesseling GmbH 1700 Tsd euro = 1000 vH Rhein-Erft-Kreis 510 Tsd euro = 300 vH Stadt Pulheim 85 Tsd euro = 050 vH Stadtwerke Erftstadt 85 Tsd euro = 050 vH

Beteiligungen der Gesellschaft Firma Kapitalanteil Waumlrmegesellschaft Rhein-Erft mbh Huumlrth 4980 v HRheinische NETZGesellschaft mbH 657 v H

Betriebswirtschaftliche Kennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002 Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro Umsatz 968 874 750 734 663Personalaufwand 59 56 53 52 51Konzessionsabgaben 05 05 05 05 05Bilanzgewinn 59 63 60 56 55Gewinnausschuumlttung 50 53 60 56 55Einstellung Ruumlcklagen 09 10 00 00 00 Eigenkapital 280 273 272 258 310Anlagevermoumlgen 500 528 555 580 606Bilanzsumme 682 722 703 721 756 Mitarbeiter (zum 3112) 85 83 83 81 87Auszubildende 7 7 7 7

Anteil des Eigenkapitals an der Bilanzsumme v H


Deckung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital vH


Leistungskennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002 Gasverkauf in Mio kWH 18998 19731 20197 1942 1861

283

Bilanz der GVG

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Mio euro Mio euro Mio euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Sachanlagen 49611 52671 553 579 605Finanzanlagen 364 168 01 01 01 Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 315 318 03 03 04Forderungen 10165 15103 114 91 101Fluumlssige Mittel 7306 3413 27 40 38 Rechnungsabgrenzung 442 484 05 06 06 Bilanzsumme 68203 72157 703 720 755 PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 17000 17000 170 170 170Gewinnruumlcklage 5163 4163 42 32 84Bilanzgewinn 5862 6306 60 56 56 Baukostenzuschuumlsse und Hausanschlusskosten- beitraumlge 15423 17232

191

210 230 Ruumlckstellungen 4466 3710 44 32 27 Verbindlichkeiten 20289 23746 196 220 244 Bilanzsumme 68203 72157 703 720 755

284

GUV der GVG Rhein-Erft mbH


Umsatzerloumlse ohne Erdgassteuer 96820 87431 75474 73869 66880

Aktivierte Eigenleistungen 401 426




Abschreibungen 5660 6149 6401 6768 6885


Finanzergebnis -351 -463 632 775 914


12756 10740 9909

Steuern 4655 4646 5749 4892 4374


Ergebnisvortrag +6 +18 -989 -238 +27

Bilanzgewinn 5862 6306 6018 5610 5561

285


der GVG Rhein-Erft GmbH

2007

Tsd euro

ERFOLGSPLAN Rohertrag aus den Bereichen Strom Gas Wasser Waumlrme 35448Sonstige Umsatzerloumlse 20379Sonstige Ertraumlge 1050Sonstiger Materialaufwand 19887Personalaufwand 5728Abschreibungen 5696Konzessionsabgabe 511Sonstige betriebliche Aufwendungen 3146Sonstige Steuern 11414Operatives Ergebnis 10496Beteiligungsergebnis 224Finanzergebnis -586Steuern vom Einkommen und Ertrag 4162UnternehmensergebnisJahresuumlberschuss 5972Gewinnvortrag aus Vorjahr 4Einstellung in Ruumlcklagen 1000Bilanzgewinn 4976 Finanzplan Mittelherkunft Jahresuumlberschuss 5972Abschreibungen 5696Veraumlnderung Baukostenzuschuumlsse -598Anlageabgaumlnge 0Zufuumlhrungen zu Ruumlckstellungen 2000Darlehensaufnahmen 4940Summe 18009 Mittelverwendung Investitionen 8384Sonstige Finanzanlage-Investitionen 0Gewinnausschuumlttung (Vorjahresgewinn) 5440Darlehenstilgungen 2218AufloumlsungInanspruchnahme Ruumlckstellungen 2000Summe 18042 Unterdeckung 33

286

287

Lagebericht 2006

der

Gasversorgungsgesellschaft mbH Rhein-Erft

288

289

GESCHAumlFTSENTWICKLUNG 2006 Geschaumlftsverlauf und Besonderheiten des Geschaumlftsjahres Obgleich in den ersten vier Monaten noch ein gegenuumlber dem Vorjahr um rund 96 Mio kWh houmlherer Gasbezug gemessen wurde fuumlhrte insbesondere die seit Mai deutlich waumlrmere Wit-terung dazu dass sich der Gasabsatz um rund 4 auf 1900 Mio kWh reduzierte Mit den im Geschaumlftsjahr durchgefuumlhrten Preisaumlnderungen wurden die Bezugskostenaumlnderungen margenneutral ausgeglichen andere Kostensteigerungen wurden nicht eingepreist Das o-perative Ergebnis vor Zinsen und Steuern reduzierte sich um rund 05 Mio EUR auf 109 Mio EUR Beherrschende energiewirtschaftliche Themen des Geschaumlftsjahres 2006 waren die Beantragung von Netznutzungsentgelten die Ausarbeitung von Pacht- und Dienstleistungsvertraumlgen zur Umsetzung des gesellschaftsrechtlichen Unbundlings Vorar-beiten zur Realisierung des Netzzugangs sowie die Aufnahme von Gasbezugsverhandlun-gen fuumlr auslaufende Liefervertraumlge Netzentgeltantrag GVG hat fristgerecht am 27 Januar 2006 den Antrag zur Genehmigung von Netznutzungsentgelten bei der zustaumlndigen Landesregulierungsbehoumlrde eingereicht Zwischenzeitlich wurden weitere Unterlagen zur Modifikation des urspruumlnglichen Antrages eingereicht Die Genehmigung der Netznutzungsentgelte steht allerdings zum heutigen Zeit-punkt immer noch aus Gesellschaftsrechtliches Unbundling Zur Umsetzung der im Energiewirtschaftsgesetz gefor-derten gesellschaftsrechtlichen Trennung von Netz und Vertrieb wurde GVG am 22 Sep-tember 2005 Gruumlndungsmitglied der Rheinischen NETZGesellschaft mbH (RNG) die als regionaler Netzbetreiber Aufgaben buumlndeln und somit Kostenvorteile fuumlr alle Beteiligten schaffen soll An RNG sollen ruumlckwirkend zum 1 Januar 2007 die Gasversorgungsnetze und ndashanlagen verpachtet werden Uumlber Betriebsfuumlhrungs- und Dienstleistungsvertraumlge zwischen GVG und RNG sollen bewaumlhrte Prozesse weitestgehend erhalten werden Die Unterzeich-nung der im Laufe des Jahres 2006 endverhandelten Vertraumlge ist im ersten Quartal 2007 vorgesehen Netzzugang In der am 29 Juli 2005 in Kraft getretenen Gasnetzzugangsverordnung sind die grundsaumltzlichen Bedingungen zu denen Betreiber von Gasversorgungsnetzen den dis-kriminierungsfreien Zugang zu Leitungsnetzen zu gewaumlhren haben geregelt GVG hat sich im Rahmen eines internen Projektes sowie in Arbeitskreisen mit RheinEnergie und RNG intensiv mit den Anforderungen auseinandergesetzt Die konkrete Ausgestaltung des Netz-zugangs soll - infolge der Entscheidung der Bundesnetzagentur nur ein bestimmtes Netz-zugangsmodell zuzulassen - zum dritten Quartal 2007 erfolgen Gasbezugsverhandlungen Konditionierungsanlage Um eine diversifizierte Struktur des Gasbezugs auch nach den zum 30 September 2007 auslaufenden Gasbezugsvertraumlgen mit der RWE Rhein-Ruhr AG sowie der WINGAS GmbH aufrechtzuerhalten wurden bereits im Geschaumlftsjahr 2006 zahlreiche Optionen gepruumlft Mit der Entscheidung zum Bau einer Kondi-tionierungsanlage mit welcher der bisherige Bezug niederkalorigen Gases (L-Gas) teilweise durch das in groumlszligeren Mengen verfuumlgbare hochkalorige H-Gas kompensiert werden kann konnte die Grundlage fuumlr den Erhalt der diversifizierten Gasbezugsstruktur gelegt werden

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Die Verhandlungen mit den potentiellen Vorlieferanten sollen im ersten Quartal 2007 abge-schlossen werden Kunden der GVG haben ndash wie in der gesamten Energiebranche ndash gegen die Preisveraumlnde-rungen der letzten Jahre Widerspruch eingelegt und die Einrede der bdquoBilligkeitldquo vorgebracht Bis heute ist eine endguumlltige houmlchstrichterliche Klaumlrung dieser Frage nicht erfolgt Die uumlber-wiegende Anzahl dieser Kunden leistet die Zahlungen unter Vorbehalt so dass keine signifi-kanten negativen Liquiditaumltseffekte entstanden sind GVG hat bei allen Preiserhoumlhungen seit Herbst 2004 lediglich die gestiegenen Bezugspreise an die Kunden weitergegeben teilweise sind die Preiserhoumlhungen sogar geringer als die Bezugskostensteigerung angesetzt worden GVG haumllt daher ihre Preispolitik unveraumlndert fuumlr fair und wettbewerbsgerecht und sieht keine Veranlassung fuumlr eine bdquoUnbilligkeitldquo Die Preiswiderspruumlche werden ndash auch gestuumltzt durch ein Gutachten eines Wirtschaftspruumlfers ndash als rechtlich nicht haltbar eingeschaumltzt Zum 1 Oktober 2006 wurde Volker Schroumlder als Nachfolger von Frank Roumlttger der zur Ag-gerEnergie GmbH nach Gummersbach wechselte zum technischen Geschaumlftsfuumlhrer der GVG bestellt Herr Schroumlder nimmt diese Position in Personalunion zu seiner Stellung als Prokurist der RheinEnergie AG wahr Erdgasabsatz und Kundenentwicklung Die Erdgaslieferungen an unsere Kunden betragen im Berichtsjahr rund 1900 Mio kWh und damit rund 73 Mio kWh oder 4 weniger als im Vorjahr Der Absatzruumlckgang ist durch die gegenuumlber dem Vorjahr deutlich mildere Witterung seit Mai bedingt Der Absatz konnte jedoch durch rund 1000 neu gewonnene Hausanschluumlsse positiv beein-flusst werden Ende 2006 lieferten wir unsere umweltschonende Energie an uumlber 82000 Kunden rund 3 mehr als im Vorjahr 38 der neuen Kunden wurden als Umsteller vom Energietraumlger Heizoumll gewonnen 62 der Kunden betreffen Neubauten GVG konnte im Jahr 2006 auch den mit der sehr kalten Witterung am Anfang des Jahres verbundenen hohen Mengen- und Leistungsanforderungen der Kunden gerecht werden Entwicklung Erdgaspreise Der Heizoumllpreis stieg von Januar bis August 2006 um 14 an bis Dezember verringerte er sich allerdings nahezu wieder auf das Niveau zu Jahresbeginn Der Bezugspreis fuumlr Erdgas haumlngt - zeitverzoumlgert und in halbjaumlhrlicher Durchschnittsbetrach-tung geglaumlttet - von dieser Heizoumllpreisentwicklung ab Entsprechend dieser Entwicklung ha-ben sich auch unsere Bezugspreise zum 1 Januar 2006 erhoumlht sie stiegen nochmals zum 1 Oktober 2006 deutlich an Zum Ausgleich der gestiegenen Bezugspreise war eine Erhouml-

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hung unserer Netto-Erdgaspreise fuumlr die Tarif- und Sondervertragskunden um 037 CtkWh zum 1 Januar 2006 und um 026 CtkWh zum 1 Oktober 2006 erforderlich Umsatzentwicklung Die Umsatzerloumlse aus dem Erdgasverkauf stiegen aufgrund des houmlheren Preisniveaus um rund 135 Mio EUR oder 16 auf 985 Mio EUR Dieser Betrag ist um Erdgassteuern die seit der Energiesteuerreform zum 1 August 2006 nicht mehr Teil der Bezugsrechnung sind sondern direkt von den letztverteilenden Unternehmen an das Hauptzollamt abzufuumlhren sind in Houmlhe von 36 Mio EUR zu vermindern Der Gesamtumsatz - er enthaumllt neben dem Erdgasverkauf aufgeloumlste Baukostenzuschuumlsse und Hausanschlusskostenbeitraumlge Installationen und Waumlrmelieferungen - erhoumlhte sich von 874 Mio EUR auf 1004 Mio EUR Investitionen Der Auftragseingang bei den Hausanschluumlssen hat sich im laufenden Geschaumlftsjahr gegen-uumlber den Vorjahren aufgrund einer ruumlcklaumlufigen Baukonjunktur weiter verlangsamt Dennoch konnten 1018 neue Wohn- und Gewerbeobjekte an das Erdgasnetz angeschlossen werden Insgesamt 12 km Verteilungs- und rund 12 km Hausanschlussleitungen wurden verlegt und damit zum Jahresende 2006 die Verteilungsnetze der GVG auf 1444 km erweitert In den Ausbau der Erdgasbezugs- und Verteilungsanlagen wurden 34 Mio EUR investiert Die uumlbrigen Investitionen betreffen immaterielle Vermoumlgensgegenstaumlnde (Nutzungsrechte und Software) mit 01 Mio EUR Grundstuumlcke und Bauten (01 Mio EUR) sowie Betriebs- und Geschaumlftsausstattung mit 04 Mio EUR Jahresergebnis Das Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit betraumlgt 105 Mio EUR Nach Abzug der Steuern vom Einkommen und vom Ertrag sowie der sonstigen Steuern (ohne Erdgassteu-ern) in Houmlhe von insgesamt 47 Mio EUR verbleibt ein Jahresuumlberschuss von 59 Mio EUR Vorbehaltlich der Entscheidung der Gesellschafterversammlung sollen vom Jahresuumlber-schuss 50 Mio EUR an die Gesellschafter ausgeschuumlttet und 09 Mio EUR den Gewinn-ruumlcklagen zugefuumlhrt werden Vermoumlgens- und Finanzlage Die Eigenkapitalquote hat sich im Berichtsjahr von 311 auf 343 verbessert Zudem ist das Anlagevermoumlgen fast vollstaumlndig langfristig finanziert Der Cashflow aus laufender Ge-schaumlftstaumltigkeit betraumlgt 106 Mio EUR nach 129 Mio EUR im Vorjahr

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Erdgaslieferungsvertraumlge GVG bezieht zur Versorgung der Staumldte Pulheim Frechen Huumlrth Wesseling Erftstadt so-wie westlicher und suumldlicher Stadtteile von Koumlln von drei Vorlieferanten Erdgas Neben der RWE Rhein-Ruhr AG (Anteil rd 713 ) sind dies weiterhin die EON Ruhrgas AG (158 ) sowie die WINGAS GmbH (129 ) Risikomanagement Durch das Gesetz zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich (KonTraG) sind die Unternehmensleitungen verpflichtet ein angemessenes Risikomanagement-System ein-zufuumlhren Um zukuumlnftige Risiken abschaumltzen vermeiden bzw geeignete Gegenmaszlignahmen entwickeln zu koumlnnen hat GVG ein entsprechendes System implementiert Durch eine sys-tematische Risikoinventur wurden Risiken identifiziert bewertet und dokumentiert sowie ge-eignete Maszlignahmen zur Vorsorge getroffen Die Uumlberpruumlfung des gegenwaumlrtigen Risikoszenarios laumlsst im Berichtszeitraum keine den Fortbestand des Unternehmens gefaumlhrdende Risiken erkennen Aus heutiger Sicht sind sol-che Risiken auch fuumlr die Zukunft nicht erkennbar AUSBLICK 2007 Konjunktur 2006 war ndash gemessen am Bruttoinlandsprodukt das um 25 zunahm ndash ein gutes Jahr fuumlr die deutsche Wirtschaft Die wichtigsten Stuumltzen fuumlr das Wachstum der Auszligenhandel und die Investitionen der Industrie der Bauwirtschaft sowie Aufgabe der Kaufzuruumlckhaltung der Privathaushalte sollen auch in 2007 trotz zusaumltzlicher Steuerbelastungen die positive Kon-junkturentwicklung tragen Die Entwicklung der Konjunktur des Koumllner Wirtschaftsraumes duumlrfte sich auf vergleichba-rem Niveau wie im uumlbrigen Deutschland vollziehen Entwicklung des neuen Geschaumlftsjahres Auch in 2007 gehen wir von einer verhaltenen Bauentwicklung aus Wir planen 930 Haus-anschluumlsse zu verlegen Seit Jahresbeginn liegen uns dazu bereits ca 420 Kundenauftraumlge vor Chancen neue Kunden wirtschaftlich zu erschlieszligen werden in der Region insbesondere in der Neubautaumltigkeit gesehen ndash auch im staumlrker werdenden Wettbewerb mit alternativen E-nergietraumlgern Weiterhin werden aber auch Kunden fuumlr die Umstellung ihrer Heizung auf

293

Erdgas aktiv beworben GVG ist bestrebt alle Chancen zu nutzen um das Erdgasnetz wirt-schaftlich weiter auszubauen und die Dichte der Hausanschluumlsse zu erhoumlhen Eine an langjaumlhrigen Durchschnittswerten orientierte Witterung unterstellt gehen wir auf-grund der zusaumltzlichen Lieferungen an neu gewonnene Kunden davon aus in 2007 einen Absatz von 2011 Mio kWh zu erzielen Investitionen Fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 sind Investitionen von insgesamt 84 Mio EUR geplant In den Ausbau und die Erneuerung der Anlagen und Leitungen sollen 79 Mio EUR investiert wer-den Hiervon sind allein fuumlr den Bau einer Konditionierungsanlage 32 Mio EUR vorgesehen Auf immaterielle Vermoumlgensgegenstaumlnde (Software) bebaute Grundstuumlcke Betriebs- und Geschaumlftsausstattung sowie Finanzanlagen entfallen insgesamt 05 Mio EUR Nicht zuletzt sichert GVG mit diesen Investitionen fuumlr ihre Kunden eine hohe Versorgungsqualitaumlt Die Finanzierung der Investitionen erfolgt zu rund 68 aus eigenen Mitteln Erdgasverkaufspreise Das Absinken der Heizoumllpreisnotierungen Ende 2006 sowie zu Beginn des Jahres 2007 er-moumlglicht nach der Senkung der Arbeitspreise fuumlr Tarif- und Sondervertragskunden zum 1 Januar 2007 um 014 CtkWh (netto) eine weitere Reduktion um 035 CtkWh (netto) zum 1 April 2007 Weitere Preisanpassungen im Laufe des Jahres werden vor dem Hintergrund der dann aktuellen Heizoumllnotierungen sowie der Bedingungen der neuen Gasliefervertraumlge zu entscheiden sein Ein im Rahmen der Preiswiderspruumlche branchenweit erwartetes Urteil des Bundesgerichts-hofs als houmlchstrichterliche Instanz soll Mitte 2007 verkuumlndet werden GVG erhofft hierdurch eine houmlchstrichterliche Klaumlrung der Billigkeit von Gaspreisen GVG wird auch in 2007 an ih-rer Preispolitik festhalten und die Preisveraumlnderungen von der Entwicklung der Bezugskos-ten abhaumlngig machen GVG geht weiterhin davon aus dass diese Kalkulation einem fairen und wettbewerbsgerechten Verfahren entspricht Wettbewerb Neben dem Markteintritt einer neuen EON-Vertriebsgesellschaft zum 1 Februar 2007 muss im Laufe des Jahres mit weiteren Wettbewerbern gerechnet werden die bundesweit Erdgas auch fuumlr Haushalts- und Kleingewerbekunden anbieten werden GVG hat sich auf diesen Gas-zu-Gas-Wettbewerb durch die Entwicklung neuer Produkte Optimierung der Gasbeschaffung ab dem Gaswirtschaftsjahr 200708 sowie umfangreiche Marketingaktivitaumlten

eingestellt

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Auf Basis dieser Maszlignahmen werden die Auswirkungen des Wettbewerbs auf das Jahres-ergebnis 2007 zur Zeit als noch gering eingeschaumltzt

295



Geschaumlftsfuumlhrung Herr Dr Rolf Martin Schmitz Vorsitzender Herr Thomas Breuer Herr Christoph Bruumlggen Herr Dieter Hassel

Aufsichtsrat nicht vorhanden Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist o die Beteiligung an Energie- und Wasserversorgungsunternehmen mit den damit verbun-

denen Aufgaben o die Unterstuumltzung Foumlrderung und der Ausbau der energie- und wasserwirtschaftlichen

Aktivitaumlten der RheinEnergie AG im Beteiligungsbereich o die Unterstuumltzung bei der Optimierung von Aufgaben der Energie- und Wasserversorgung

in Abstimmung mit RheinEnergie AG

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 25 Tsd euro Gesellschafter RheinEnergie AG 25 Tsd euro = 100 vH Zwischen der RheinEnergie AG und der REB besteht ein Ergebnisabfuumlhrungsvertrag Beteiligungen der Gesellschaft Nach dem Stand vom 31102007 war die REB nicht an anderen Gesellschaften beteiligt

Betriebswirtschaftliche Kennzahlen - liegen nicht vor

297

Bilanz der RheinEnergie Beteiligungen GmbH (REB)

Eroumlffnungs-bilanz

31122006 01122006 Tsd euro Tsd euro AKTIVA Forderungen 3 0 Liquide Mittel 25 25 Bilanzsumme 28 25 PASSIVA Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital 25 25

Ruumlckstellungen 3 0 Bilanzsumme 28 25

298

GUV der RheinEnergie Beteiligungen GmbH (REB)

31122006 Tsd euro

Sonstige betriebl Ertraumlge 0


Zinsertraumlge 0

Jahresfehlbetrag 3

Verlustausgleich gem Ergebnisausschlussvertrag 3

Bilanzverlust 0

Die REB wurde am 01122006 ins Handelsregister eingetragen Im Rumpfgeschaumlftsjahr 2006 war die Gesellschaft nicht operativ taumltig Ein Wirtschaftsplan fuumlr 2007 ist nicht erstellt worden

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Lagebericht

der



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301

Geschaumlftsentwicklung Die RheinEnergie Beteiligungen GmbH (REB) wurde am 27 November 2006 gegruumlndet und am 01 Dezember 2006 unter HRB 59175 ins Handelsregister beim Amtsgericht Koumlln einge-tragen Zwischen der REB und dem alleinigen Anteilseigner der RheinEnergie AG Koumlln besteht ein Ergebnisabfuumlhrungsvertrag vom 11 Dezember 2006 der durch Eintragung ins Handelsregister am 14 Dezember 2006 ab dem Rumpfwirtschaftsjahr rechtswirksam wurde REB hat ihre operative Taumltigkeit im Rumpfgeschaumlftsjahr noch nicht aufgenommen

Ausblick Die Geschaumlftstaumltigkeit der REB umfasst die Beteiligung an Energie- und Wasserversor-gungsunternehmen mit den hiermit verbundenen Aufgaben die Unterstuumltzung Foumlrderung und Ausbau der energie- und wasserwirtschaftlichen Aktivitaumlten der RheinEnergie AG sowie die Unterstuumltzung bei der Optimierung von Aufgaben auf diesen Gebieten Fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 ist vorgesehen dass die RheinEnergie AG ihre Beteiligungen an Energie- und Wasserversorgungsunternehmen gegen Gewaumlhrung von Gesellschafts-rechten in die REB einbringt Zugleich ist angedacht die bislang mit der Aufgabenerledigung beauftragten Mitarbeiter von der RheinEnergie AG in die REB zu uumlberfuumlhren Der Beginn der operativen Taumltigkeit ist fuumlr Mitte 2007 vorgesehen

302

303

Rheinische NETZGesellschaft mbH Koumlln Maarweg 159-161 50825 Koumlln

wwwrngde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Michael Angenend ab 01112007 Herr Volker Duumlring bis 31102007 Aufsichtsrat Herr Volker Staufert Vorsitzender Herr Gerhard Pfeiffer stellv Vorsitzender Herr Goumlrg Gonsior Herr Dieter Hassel Herr Dr Hans-Juumlrgen Neuhaumluser Frau Sigrid Ploumltz Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist das Betreiben von Elektrizitaumlts- und Gasnetzen in der rheinischen Region im Sinne der Vorschriften des Energiewirtschaftsgesetzes (EnWG) so-wie das Berteiben von Wasser- Waumlrme- und sonstigen Netzen in der rheinischen Region Zur Erfuumlllung des Unternehmensgegenstandes kann die Gesellschaft entsprechende Netz-pachtvertraumlge mit Unternehmen in der rheinischen Region abschlieszligen

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Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 35335 Tsd Euro Beteiligungsverhaumlltnisse RheinEnergie AG Koumlln 21980 Tsd Euro = 6220 energieversorgung dormagen GmbH (evd) 1200 Tsd Euro = 340 Energieversorgung Leverkusen GmbH amp Co KG 3445 Tsd Euro = 975 Belkaw GmbH Bergisch Gladbach 6195 Tsd Euro = 1753 GVG Rhein Erft GmbH Huumlrth 2320 Tsd Euro = 657 Stadtwerke Leichlingen GmbH 195 Tsd Euro = 055

Die Rheinische NETZGesellschaft mbH wurde am 25102005 mit der Eintragung in das Handelsregister gegruumlndet Ihre operative Taumltigkeit nahm die Gesellschaft am 01012006 auf Zu diesem Stichtag wur-den 51 Mitarbeiter von der RheinEnergie AG uumlbergeleitet Betriebswirtschaftliche Kennzahlen


Umsatz 5795 0Konzessionsabgaben 720 0Personalaufwand 55 0Unternehmensergebnis 11 -01

Mitarbeiter im Jahresdurch-schnitt 54 0Auszubildende 0 0 Anteil des Eigenkapitals an der Bilanzsumme vH Zum 31122006 173Zum 31122005 780

305

Bilanz der

Rheinischen NETZGesellschaft mbH Koumlln

31122006 24102005bis

31122005

Tsd euro Tsd euro

AKTIVA

Anlagevermoumlgen 76 0 Umlaufvermoumlgen

Forderungen 25249 117 Liquide Mittel 879 287

Bilanzsumme 26204 404

PASSIVA

Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital 3413 315 Bilanzgewinn 1129 Ruumlckstellungen 6359 29 Verbindlichkeiten 15303 60 Bilanzsumme 26204 404

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GUV der Rheinischen NETZGesellschaft mbH Koumlln

31122006 24102005 bis

31122005 Tsd euro Tsd euro

Umsatzerloumlse 579461 4 Sonst betriebl Ertraumlge 47 0 Materialaufwand 418487 21 Personalaufwand 5464 33 Sonst betriebl Aufwendungen 153633 60 Abschreibungen auf Finanzanlagen 28 0 Sonstige ZinsenErtraumlge 156 0 Zinsen und aumlhnl Aufwendungen 12 0 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstauml-tigkeit 2040

-110

Steuern 911 0 Jahresuumlberschuss -fehlbetrag 1129 -110 Entnahme aus Kapitalruumlcklage 110

Bilanzgewinn 1129 0

307


der Rheinischen NETZ Gesellschaft mbH

2007

Tsd euro

ERFOLGSPLAN

Umsatzerloumlse 573110 Sonstige betriebliche Ertraumlge 0 Materialaufwand 496193 Personalaufwand 5370 Abschreibungen 0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 71365 Zinsaufwand 0 Ergebnis d gewoumlhnl Geschaumlftstaumltigkeit + 182 Steuern v Einkommen u Ertrag 73 Unternehmensergebnis +109

Personen

Stellenuumlbersicht

Mitarbeiter 61

308

309

Lagebericht 2006

der

Rheinischen NETZGesellschaft mbH (RNG)

310

311

Geschaumlftsentwicklung 2006 Geschaumlftsverlauf Die RNG hat ihre operative Taumltigkeit mit der Uumlberleitung von 51 Mitarbeitern von der RheinEnergie AG ab 01 Januar 2006 aufgenommen Mit Ausnahme der GVG haben alle Gesellschafter soweit vorhanden ihre Strom- und Gasnetze verpachtet Das Pachtmodell der RNG sieht vor dass der Netzservice das vertriebliche Anschlusswesen und die Mess- und Abrechnungsdienstleistungen jeweils an die beteiligten Gesellschaften und die Kaufmaumlnnischen Dienstleistungen an die RheinEnergie AG delegiert werden Die RNG nimmt fuumlr die Gesellschaften deren Netze sie gepachtet hat die Funktionen des Netz-betreibers wahr Die zentralen Aufgaben sind die Netzplanung das Assetmanagement die Kalkulation von Netzentgelten sowie die Sicherstellung eines bdquodiskriminierungsfreienldquo Netzzuganges zu Energienetzen Rahmenbedingungen fuumlr die Energiewirtschaft Die RNG erfuumlllt ihre Funktion im Rahmen des Zweiten Gesetzes zur Neuregelung des Energiewirtschaftsrechts (EnWG) vom 07 Juli 2005 und den Verordnungen uumlber den Zugang zu Elektrizitaumlts- und Gasversorgungsnetzen (StromNZV GasNZV) und den Ver-ordnungen uumlber die Entgelte fuumlr den Zugang zu Elektrizitaumlts- und Gasversorgungsnetzen (StromNEV GasNEV) jeweils vom 25 Juli 2005 Am 08 November 2006 traten die Anschlussverordnungen Strom und Gas (Niederspan-nungsanschlussverordnung (NAV) und Niederdruckanschlussverordnung (NDAV) sowie die Grundversorgungsverordnungen (StromGVV GasGVV)) in Kraft Diese Verordnun-gen loumlsen die Allgemeinen Versorgungsbedingungen fuumlr Strom (AVBEltV) und Gas (AVBgas) ab Die neuen Anschlussverordnungen fuumlhren aufgrund von weit reichenden Informationspflichten und Fristenregelungen zu erhoumlhtem Aufwand in der Kundenbetreu-ung Zudem wurden die Haftungsregeln bei Stoumlrung der Anschlussnutzung verschaumlrft Daruumlber hinaus ergaben sich im Rahmen des Gesetzes zur Beschleunigung von Pla-nungsvorhaben zu Infrastrukturmaszlignahmen (InPIBeschlG) Aumlnderungen des EnWG die zum 17 Dezember 2006 in Kraft traten Fuumlr Hochspannungsfreileitungen gt 110kV und Gasversorgungsleitungen mit einem Durchmesser gt 300 mm sind nunmehr Planfeststel-lungsverfahren durch die nach Landesrecht zustaumlndige Behoumlrde erforderlich Am 01 Dezember 2006 trat daruumlber hinaus das Erste Gesetz zur Aumlnderung des Erneuer-baren-Energie-Gesetz(kleine EEG-Novelle) in Kraft

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Positive Geschaumlftsentwicklung Der Geschaumlftsverlauf des ersten Geschaumlftsjahres kann insgesamt als Positiv bezeichnet werden Die Umsatzerloumlse belaufen sich 5795 Mio euro und bestehen im Wesentlichen aus Netzentgelten Diesen Ertraumlgen stehen Aufwendungen gegenuumlber so dass ein Jahres-uumlberschuss erzielt werden konnte Durchgeleitete Mengen In den von der RNG gepachteten Stromnetzen wurden im Berichtsjahr 7587 Mio kWh Strom und in den Gasnetzen 10927 Mio kWh Erdgas von den Netzkopplungspunkten an die Endverbraucher verteilt Netzentgelte Die BNetzA ist fuumlr die Genehmigung der Netzentgelte der RNG die zustaumlndige Behoumlrde Fuumlr jedes gepachtete Netzgebiet wurde fristgerecht (Strom 01 Oktober 2005 und Gas 31 Januar 2006) ein separater Netzentgeltantrag gestellt Bislang wurden von der BNetzA nur fuumlr die Gasnetze mit Wirkung ab 18 Dezember 2006 neue Netzentgelte genehmigt Fuumlr Strom steht die Genehmigung zum Zeitpunkt der Be-richterstattung noch aus Gemaumlszlig der Uumlbergangsvorschrift des sect 118 Abs 1b S 2 EnWG der auf sect 23 a Abs 5 EnWG verweist koumlnnen die bislang geforderten Netzentgelte bis zur Entscheidung der BNetzA uumlber den Entgeltantrag beibehalten werden Fuumlr Erdgas wurden deshalb bis zum 17 Dezember 2006 die Anhaltewerte der VV Erdgas und ab dem 18 Dezember 2006 die von der BNetzA genehmigten Netzentgelte angewendet Im Bereich Strom wurden aus-schlieszliglich die Netzentgelte der VV II Plus berechnet Gegen die einzelnen Genehmigungsbescheide Gas (die Kuumlrzungen lagen zwischen 11 und 29 ) haben wir beim OLG Duumlsseldorf jeweils Beschwerde eingelegt Das Verfahren wird (zunaumlchst) nicht aktiv gefuumlhrt Vielmehr wurde es zum Ruhen gebracht um den Aus-gang des sog Vattenfall-Verfahrens abzuwarten Diese Beschwerde hat keine aufschiebende Wirkung Die genehmigten Netzentgelte sind ab dem Zeitpunkt der Genehmigung (18 Dezember 2006) guumlltig und bis zum 31 Maumlrz 2008 befristet

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Umsatzentwicklung Die Umsatzerloumlse belaufen sich auf 5795 Mio euro Sie setzen sich im Wesentlichen aus Umsatzerloumlsen fuumlr Strom in Houmlhe von 4707 Mio euro und Gas von 1084 Mio euro zusammen Den Stromerloumlsen stehen Materialaufwendungen (u a Kosten des vorgelagerten Netz-betreibers Aufwand fuumlr KWK und regenerative Energie) von insgesamt 1892 Mio euro ge-genuumlber Materialaufwand Personalaufwand und Sonstige betriebliche Aufwendun-gen Der Materialaufwand der Personalaufwand und der sonstige betriebliche Aufwand um-fassen insgesamt 5776 Mio euro Der Gesamtaufwand bezieht sich mit 1892 Mio euro haupt-saumlchlich auf Kosten des vorgelagerten Netzbetreibers Aufwand KWK und erneuerbare Energien denen entsprechend Umsatzerloumlse gegenuumlberstehen Auf Pachtzins und Ent-gelte fuumlr Dienstleistungen rund um das gepachtete Netz entfallen rund 2920 Mio euro Fuumlr Konzessionsabgaben wurden 719 Mio euro aufgewandt Als Einmalaufwand zur Schaffung unbundlingkonformer Strukturen fuumlr die RNG entstanden 124 Mio euro Weitere 120 Mio euro betreffen Entgelte fuumlr kaufmaumlnnische Geschaumlftsbesorgungstaumltigkeiten und Personalauf-wand des Netzbetreibers Jahresuumlberschuss Den Umsatzerloumlsen (Netzentgelte) stehen Aufwendungen (Pachtzins Aufwendungen fuumlr Dienstleistungen Netz Messung- und Abrechnung Kaufmaumlnnischen Geschaumlftsbetrieb und originaumlrer Aufwand der RNG) in nahezu gleicher Houmlhe gegenuumlber Das Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit betraumlgt 20 Mio euro- Nach Abzug der Steuern vom Ein-kommen und Ertrag sowie den sonstigen Steuern in Houmlhe von insgesamt 09 Mio euro ver-bleibt ein Jahresuumlberschuss von 11 Mio euro Vermoumlgens- und Finanzlage Die Vermoumlgens- und Finanzlage der RNG ist im Wesentlichen dadurch charakterisiert dass den Forderungen aus Netzentgelten kurzfristige Verbindlichkeiten aus der Abrech-nung von Dienstleistungs- und Pachtvertraumlgen gegenuumlberstehen Aufgrund der Pachtver-traumlge hat die RNG kein Sachanlagevermoumlgen

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Oumlffentliche Zwecksetzung Die im Rahmen der Umsetzung der Unbundlingvorgaben des EnWG zum 1 Oktober 2005 gegruumlndete Rheinische NETZGesellschaft mbH nahm zum 1 Januar 2006 ihren operativen Geschaumlftsbetrieb auf Diese fasst die Elektrizitaumlts- und Gasnetze von ver-schiedenen vertikal integrierten Energieversorgungsunternehmen in der rheinischen Re-gion zusammen und fungiert im Rahmen des Pachtmodells als Netzbetreiber fuumlr diese Netze Risikomanagement Die Risiken der GNG werden entsprechend dem Gesetz zur Kotrolle und Transparenz im Unternehmensbereich (KonTraG) systematisch identifiziert bewertet und dokumentiert Es werden geeignete Maszlignahmen zur Vorsorge getroffen Die Analyse der gegenwaumlrtigen Risikoszenarien laumlsst die Aussage zu dass im Berichts-zeitraum keine den Fortbestand des Unternehmens gefaumlhrdenden Risiken bestanden haben und aus heutiger Sicht auch nicht erkennbar sind Wie bereits ausgefuumlhrt gehen wir davon aus dass die Differenz zwischen den von der Bundesnetzagentur genehmigten Netzentgelten und den Entgelten gemaumlszlig der Verbaumlnde-vereinbarung VV II Plus bzw VV Erdgas fuumlr den Zeitraum zwischen dem Entgeltantrag und der Genehmigung nicht abgeschoumlpft wird Im Falle einer Mehrerloumlsabschoumlpfung ent-stehen nicht unerhebliche Auswirkungen die auf die Gesellschafter Ruumlckwirkungen haumlt-ten

Ausblick 2007 Entwicklung der Konjunktur Die Stimmung bei den Unternehmen in der Koumllner Region ist gut Auch binnenwirtschaft-lich orientierte Branchen sehen erstmals Zeichen der konjunkturellen Erholung wenn auch der Wirtschaftsaufschwung fast ausschlieszliglich durch den Export getrieben ist Ob der Aufschwung sich in der ersten Jahreshaumllfte stabilisiert oder sogar weiter an Kraft ge-winnt haumlngt neben den Stoumlrfaktoren Mehrwertsteuererhoumlhung Energie- und Rohstoff-preise sowie dem Wechselkursrisiko entscheidend von der Politik ab Die Bundesregie-rung kann den Aufschwung durch dringend notwendige Reformen des Arbeitsmarktes des Gesundheitssystems und der Unternehmenssteuern stuumltzen Wachstum und Be-schaumlftigung koumlnnen so auch fuumlr die kommenden Jahre angeschoben werden

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Wir gehen davon aus dass sich auch die Energiebranche in der Koumllner Region stabil entwickelt und konjunkturell bedingte Absatzruumlckgaumlnge nicht zu erwarten sind Neue Gesellschafter Ab dem j01 Juli 2007 haben auch die weiteren Energieversorgungsunternehmen an de-nen die RheinEnergie AG beteiligt ist sicherzustellen dass ihre Strom- und Gasnetze rechtlich unabgaumlngig von den anderen Taumltigkeiten betrieben werden In diesem Zusammenhang ist geplant dass sich weitere Energieversorgungsunterneh-men an der RNG beteiligen und das regionale Pachtmodell zur Erfuumlllung der Anforderung des EnWG nutzen Entsprechende Verhandlungen sind anhaumlngig Entwicklung des neuen Geschaumlftsjahres Fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 haben wir unterstellt dass weitere Unternehmen dass RheinEnergie-Konzerns ihre Netze an die RNG verpachten und sich an dem regionalen Netzbetreiber beteiligen Die von der BNetzA fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 genehmigten Netzentgelte werden ge-genuumlber dem Entgeltniveau des Vorjahres geringer sein Wir erwarten durch den Eintritt neuer Gesellschafter einen Umsatz von rund 5731 Mio euro denen Aufwendungen in na-hezu gleicher Houmlhe gegenuumlber stehen Damit wird sich im Geschaumlftsjahr 2007 ein ausge-glichenes Ergebnis einstellen Netzentgelte Im April 2007 rechnen wir damit dass die BNetzA gegenuumlber dem Entgeltniveau des Vor-jahres geringere Netzentgelte fuumlr Strom genehmigen wird Zudem gehen wir davon aus dass die Genehmigung der Netzentgelte Strom bis zum 31 Dezember 2007 befristet wird Wir werden deshalb bis zum 30 Juni 2007 fuumlr Strom An-traumlge zur Genehmigung neuer Netzentgelte bei der BNetzA einreichen Ebenso mit einer gesetzlich geforderten Vorlaufzeit von 6 Monaten vor Ablauf der Ge-nehmigungsfrist (31 Maumlrz 2008) werden wir fuumlr Gas zum 30 September 2007 neue Netzentgelte beantragen Rahmenbedingungen fuumlr die Energiewirtschaft Aktuell wird fuumlr Gas eine neue Kooperationsvereinbarung zwischen den Verbaumlnden der Energiewirtschaft und der BNetzA verhandelt

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Endguumlltige Ergebnisse erwarten wir in der zweiten Jahreshaumllfte Wir rechnen zudem da-mit dass der Gesetzgeber die Verordnung zur Anreizregulierung ebenso im zweiten Halbjahr 2006 verabschiedet die erhebliche Auswirkung auf die Entwicklung der Netz-entgelte haben wird Daruumlber hinaus hat die BNetzA zum 01 Juli 2007 angekuumlndigt verstaumlrkt die Umsetzung der Bestimmungen zur rechtlichen und operationellen Entflechtung uumlberpruumlfen zu wollen Wir erwarten entsprechende Anfragen sind allerdings zuversichtlich dass die gewaumlhlte Struktur der RNG den rechtlichen und organisatorischen Anforderung des Unbundling genuumlgt

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Stadtwerke Leichlingen GmbH Im Bruumlckerfeld 1 - 3 42799 Leichlingen

wwwstadtwerke-leichlingende

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Ernst Muumlller Aufsichtsrat Herr Hanno Luumltzenkirchen Vorsitzender Herr Dieter Hassel stellv Vorsitzender Herr Christoph Bruumlggen Herr Gerhard Hangert Herr Dr Rudolf Irmscher Frau Petra Lindner Herr Frank Steffes Herr Horst Wende Herr Bernhard Witschen Gegenstand des Unternehmens Versorgung mit Energie und Wasser sowie das Erbringung aller damit verbundenen Dienst-leistungen

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 1133 Tsd euro Beteiligungsverhaumlltnisse Leichlinger Baumlderbetriebs- und Beteiligungs-GmbH (LBB) 578 Tsd euro = 510 RheinEnergie AG Koumlln 555 Tsd euro = 490 Zwischen der Stadtwerke Leichlingen GmbH und der LBB besteht ein Ergebnisausschluss-vertrag die RheinEnergie AG hat Anspruch auf eine Ausgleichszahlung Beteiligungen der Gesellschaft Firma Kapitalanteil Rheinische NETZGesellschaft mbH 055 v H



Umsatz 120 99 93 92 87Personalaufwand 02 06 07 14 14Konzessionsabgaben 02 02 02 02 02Eigenkapital 50 50 50 50 21Unternehmensergebnis 12 12 13 05 03Anlagevermoumlgen 129 129 136 140 136Bilanzsumme 152 166 177 175 178 Mitarbeiter 7 13 14 30 33Auszubildende 0 0 0 0 0 Mit Wirkung zum 01072006 wurde Personal auf die RheinEnergie AG uumlbergeleitet

Anteil des Eigenkapitals an der Bilanzsumme vHZum 31122006 329Zum 31122005 301Zum 31122004 282Zum 31122003 286Zum 31122002 118

Deckung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital vHZum 31122006 388Zum 31122005 388Zum 31122004 368Zum 31122003 357Zum 31122002 155

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Leistungskennzahlen 31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Erdgasverkauf in Mio kWh 1565 1573 1695 1629 1585Wasserverkauf in Mio cbm 10 11 11 11 111

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Bilanz der Stadtwerke Leichlingen GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Sachanlagen 11971 12241 12910 13245 13534Finanzanlagen 960 698 718 713 47 Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 0 0 44 195 252Forderungen 1878 1452 1133 1066 1075Kassenbestand 456 2201 2912 2287 2940 Bilanzsumme 15265 16592 17717 17506 17848 PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 1133 1133 1133 1133 935Kapitalruumlcklage 3891 3892 3892 3892 1167 Foumlrdermittel 983 1252 1471 1690 1908Ertragszuschuumlsse 1382 1567 1766 1981 2210Ruumlckstellungen 186 126 384 178 89Verbindlichkeiten 7689 8622 9071 8632 11539 Bilanzsumme 15264 16592 17717 17506 17848

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GUV der Stadtwerke Leichlingen GmbH








Zinsertraumlge u auml 14 28 40 39 42

Beteiligungsertraumlge 131 122 117 87 1

Zinsen u aumlhnliche Aufwendungen 290 304 380 415 554 Ergebnis der gew Geschaumlftstaumltigkeit 1324 1403 1408 580 501

Steuern 140 156 151 67 201

abgefuumlhrter Gewinn 1184 1247 1257 513 300 Jahresergebnis 0 0 0 0 0

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Wirtschaftsplan 2007 der Stadtwerke Leichlingen GmbH

2007

Tsd euro

ERFOLGSPLAN Umsatzerloumlse 11523Sonstige betriebliche Ertraumlge 584Materialaufwand 8567Personalaufwand 11Abschreibungen 1149Sonstige betriebliche Aufwendungen 883Beteiligungsertraumlge 95Zinsen u auml Ertraumlge 10Zinsen u auml Aufwendungen 260KonzessionsabgabenAvalprovisionen 190Geschaumlftsergebnis vor Steuer 1152 Finanzplan Mittelherkunft Abschreibungen 1149Liquide Mittel 113Darlehensaufnahmen 800Summe 2062 Mittelverwendung Investitionen - Erneuerungen 1544- Erweiterungen 360- Betriebsmittel 26Darlehenstilgungen 132Summe 2062

Eine Stellenuumlbersicht entfaumlllt da die Stadtwerke Leichlingen GmbH das Personal bis auf die Geschaumlftsfuumlhrung und einen Hausmeister zum 01072006 auf die RheinEnergie AG uumlbergeleitet hat Zwischen den bei-den Gesellschaften wurde ein Geschaumlftsbesorgungsvertrag abgeschlos-sen die entsprechenden Kosten sind in der og Position bdquosonstige be-triebliche Aufwendungenldquo enthalten

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Lagebericht 2006

der


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Uumlberblick Die Stadtwerke Leichlingen GmbH koumlnnen auf ein insgesamt erfolgreiches Geschaumlftsjahr 2006 zuruumlckblicken Damit bestaumltigt sich nachhaltig die vor Jahren eingeleitete positive Ent-wicklung des Unternehmens Die enge Zusammenarbeit mit der RheinEnergie staumlrkt das Unternehmen beim Einkauf von Energie und Wasser und eroumlffnet erhebliche Einspar- und Verbesserungspotenziale Um den gesetzlichen Anforderungen des neuen Energiewirtschaftsgesetzes sachlich und wirtschaftlich gerecht zu werden nahm die gemaumlszlig den Unbundlingvorgaben des EnWG zum 1 Oktober 2005 gegruumlndete Rheinische NETZGesellschaft mbH (RNG) zum 1 Januar 2006 ihren operativen Geschaumlftsbetrieb auf Hierzu verpachteten die Stadtwerke Leichlingen sowie weitere Gesellschafter der RNG mit Wirkung vom 1 Januar 2006 ihre Elektrizitaumlts- und Gasnetze an die RNG Im Bereich Wasser wurde ein Dienstleistungsvertrag bdquoAsset Management Wassernetzeldquo mit der Rheinische NETZGesellschaft mbH abgeschlossen Der mit der Energieversorgung Leverkusen GmbH amp Co KG bestehende Betriebsfuumlhrungsvertrag Netze wurde insoweit angepasst In ihrer Funktion als Netzbetreiber beantragte die RNG die Netzentgelte Gas zum 1 August 2006 bei der Bundesnetzagentur Der entsprechende Bescheid ist am 18 Dezember 2006 eingegangen Die genehmigten Entgelte sind ab diesem Datum wirk-sam Die Rheinische NETZGesellschaft mbH hat dagegen Beschwerde eingelegt Das Verkaufsergebnis der Gasversorgung ist mit 1565 Millionen Kilowattstunden aufgrund witterungsbedingter Einfluumlsse hinter den planmaumlszligigen Erwartungen zuruumlckgeblieben Durch gute auf die oumlrtlichen Marktverhaumlltnisse abgestimmte Angebotsbedingungen konnte das Un-ternehmen zahlreiche neue Kunden gewinnen und seinen Marktanteil weiter ausbauen Die Wasserversorgung hat den erreichten hohen technischen Standard weiter sichern koumln-nen Die wirtschaftliche Situation der Sparte ist stabil auch wenn sich der seit vielen Jahren beobachtete Trend ruumlcklaumlufiger Absatzmengen weiter fortgesetzt hat Im Geschaumlftsjahr 2006 haben die Stadtwerke insgesamt 725 Teuro in den Ausbau und die Er-neuerung der Gas- und Wasserversorgung investiert Die Finanzierung erfolgte vollstaumlndig aus eigenen Mitteln Erfuumlllung der oumlffentlichen Zwecksetzung Das Unternehmen hat im Berichtszeitraum mit der Darbietung einer jederzeit sicheren und preiswuumlrdigen Gas- und Wasserversorgung den nach dem Gesellschaftsvertrag der Ge-meindeordnung fuumlr das Land Nordrhein-Westfalen und dem Energiewirtschaftsrecht be-stimmten Zweck uneingeschraumlnkt erfuumlllt Daruumlber hinaus wird durch den konsequenten Aus-bau der Erdgasversorgung mit einem hohen Anteil an Umstellungen von anderen Energie-

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traumlgern und die Beratung der Kunden die ressourcenschonende und umweltvertraumlgliche Ver-wendung von Energie und Wasser gefoumlrdert Spartenentwicklung Gas Das Geschaumlftsergebnis der Gasversorgung hat sich trotz ruumlcklaumlufiger Mengen insgesamt zufriedenstellend entwickelt Der Gasabsatz ist mit 1565 Millionen verkaufter Kilowattstun-den gegenuumlber dem Vorjahr nur leicht um 05 gesunken Als wertvolle Stuumltze im Absatz hat sich erneut der gute Akquisitionserfolg der letzten Jahre ausgewirkt Seit 1990 haben die Stadtwerke das Versorgungsnetz um 1223 Gasanschluumlsse erweitert Die Sparte hat damit waumlhrend dieser Zeit ihre Geschaumlftsbasis um rund 50 Prozent ausgebaut Konsequent auf die Markterfordernisse abgestimmte Angebotsbedingungen haben ent-scheidend zu dieser langfristig erfolgreichen Spartenentwicklung beigetragen Im Verlauf des Jahres 2006 zogen die fuumlr das Gasgeschaumlft relevanten Notierungen an und machten entsprechende Anpassungen der Verkaufspreise zum 1 Januar 2006 und 1 Okto-ber 2006 unumgaumlnglich Kennzahlen zur Gasversorgung 2 0 0 6 2 0 0 5 Gasabsatz in Mio kWh 1565 1573 Umsatzerloumlse in Tsd euro 7798 6877 Spartenentwicklung Wasser Die Wasserversorgung ist waumlhrend der letzten Jahre auf eine nachhaltig solide wirtschaftli-che Basis gestellt worden Maszliggebliche Stuumltze dafuumlr sind die umfassende Sanierung des Leitungsnetzes und ein kostenverursachungsgerechtes Tarifsystem Trotz stetigem Kunden-zuwachs zeigte der Wasserabsatz waumlhrend der letzten Jahre eine ruumlcklaumlufige Tendenz Ur-saumlchlich dafuumlr ist zum einen ganz offensichtlich der bewusst sparsame Umgang mit dem wertvollen Naturprodukt Trinkwasser zum anderen aber auch die staumlndige technische Ver-besserung der modernen Haushaltsgeraumlte Insgesamt war es auch 2006 wieder moumlglich Kostensteigerungen im laufenden Betrieb in-tern aufzufangen um die Verkaufspreise weiter stabil zu halten Kennzahlen zur Wasserversorgung 2 0 0 6 2 0 0 5

Wasserabsatz in cbm 1018091 1072639 Umsatzerloumlse in Tsd euro 2551 2670

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Kommunale Dienstleistungen Die Stadtwerke haben mit Beginn des Jahres 2000 den Einzug der Abwassergebuumlhren fuumlr den Staumldtischen Abwasserbetrieb uumlbernommen und ermoumlglichen damit eine zeitgleiche und exakte Abrechnung von Frischwasserbezug und Abwasser

Mitarbeiter Mit Wirkung zum 1 Juli 2006 wurde das Personal der Stadtwerke Leichlingen auf die Rhein-Energie uumlbergeleitet Der Personalbestand der Stadtwerke belaumluft sich damit zum Bilanz-stichtag auf einen geringfuumlgig beschaumlftigten Mitarbeiter Chancen und Risiken der kuumlnftigen Entwicklung Die erheblich milderen Temperaturen im ersten Quartal des Jahres 2007 fuumlhrten zu einem Ruumlckgang des Gasabsatzes in Houmlhe von 29 gegenuumlber dem Vorjahr Gleichzeitig haben die Stadtwerke Leichlingen ihre Gasverkaufspreise zum 1 Januar und 1 April 2007 auf-grund verbesserter Gasbezugspreiskonditionen gesenkt Die Entwicklung der Gaspreise im kommenden Herbst und Winter lassen sich derzeit noch nicht hinreichend quantifizieren Bei der Wasserversorgung ist nach derzeitiger Einschaumltzung eine Stabilisierung der Ab-satzmengen auf dem zuletzt erreichten Niveau durchaus moumlglich Weiteres Wachstum zur Verbesserung der Ertragsposition kann letztlich nur durch eine Erweiterung der Versor-gungstaumltigkeit in der Flaumlche realisiert werden Planmaumlszligige Erneuerungen im Netz und ein der Neubautaumltigkeit folgender Zubau von Haus-anschluumlssen bilden den Schwerpunkt der Investitionstaumltigkeit Fuumlr das Gasnetz der Stadtwerke Leichlingen hat die Bundesnetzagentur die entsprechenden Entgelte am 18 Dezember 2006 gegenuumlber der Rheinischen NETZ- Gesellschaft festgestellt Gegenuumlber dem beantragten Kostenvolumen ergibt sich eine Kuumlr-zung von 12 Diese bezieht sich uumlberwiegend auf die so genannten kalkulatorischen Kos-ten Hierbei wirken Gegensteuerungsmaszlignahmen erst mit erheblicher zeitlicher Verzoumlge-rung Deshalb ist mit substanziellen Auswirkungen auf die Ertragslage der Stadtwerke Leich-lingen GmbH zu rechnen Aufgrund der fortschreitenden Liberalisierung der Gasmaumlrkte neuer Anbieter und intensive-ren Wettbewerbs duumlrften entsprechend Margen und Deckungsbeitraumlge wegfallen was sich negativ auf das Ergebnis auswirken wird Nach den heute vorliegenden Erkenntnissen ist jedoch bis auf weiteres nicht zu befuumlrchten dass die Marktposition der Stadtwerke Leichlingen GmbH insgesamt ernsthaft infrage ge-stellt wird Insoweit erwartet die Geschaumlftsfuumlhrung auch kuumlnftig eine insgesamt solide Ent-wicklung der Gesellschaft

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Fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 erwarten die Stadtwerke Leichlingen unter Beruumlcksichtigung des witterungsbedingten Ruumlckganges im ersten Quartal Umsatzerloumlse von mehr als 100 Mio Euro bei einem Geschaumlftsergebnis von 10 Mio Euro vor Steuern

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Stadtwerke Troisdorf GmbH Poststr 105 53840 Troisdorf wwwstadtwerke-troisdorfde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Peter Blatzheim Aufsichtsrat Herr Manfred Uedelhoven Vorsitzender Herr Dr Rolf Martin Schmitz stellv Vorsitzender Herr Walter Bieber Frau Michaela Braun Herr Thomas Breuer Herr Christoph Bruumlggen Herr Klaus-Werner Jablonski Herr Werner Keutmann Herr Bernd Luumlcke Herr Harald Schliekert Herr Volker Staufert Herr Bernhard Witschen Gegenstand des Unternehmens Versorgung der Stadt Troisdorf mit Strom Erdgas Nahwaumlrme und Trinkwasser

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 25566 Mio euro Beteiligungsverhaumlltnisse TroiKomm kommunale Verwaltungs-und Beteiligungsgesellschaft mbh Troisdorf

13039 Mio euro = 510 vH

RheinEnergie AG Koumlln 12527 Mio euro = 490 vH Zwischen der Stadtwerke Troisdorf GmbH und der Troikomm besteht ein Ergebnisab-fuumlhrungsvertrag die RheinEnergie AG hat Anspruch auf eine Ausgleichszahlung analog sect 304 AktG Beteiligungen der Gesellschaft Firma Kapitalanteil TroiLine Gesellschaft fuumlr Telekommunikationsdienstleistungen mbH Troisdorf 1000 v HStadtwerke Troisdorf Netz GmbH (ab 01072007) 1000 v H Betriebswirtschaftliche Kennzahlen




Mitarbeiter 143 136 134 131 128


Anteil des Eigenkapitals an der Bilanzsumme (in vH) Zum 31122006 346 Zum 31122005 374 Zum 31122004 371 Zum 31122003 374 Zum 31122002 373

Deckung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (in vH) Zum 31122006 648 Zum 31122005 642 Zum 31122004 658 Zum 31122003 657 Zum 31122002 655

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Leistungskennzahlen 31122006 31122005 31122004 31122003 31122002Stromverkauf in Mio kWh 4092 4063 4083 3410 2879Erdgasverkauf in Mio kWh 8983 8933 9545 9328 9319Trinkwasserverkauf in Mio cbm 34 34 36 37 36Waumlrmeverkauf in MWh 259 258 249 203 189

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Bilanz der Stadtwerke Troisdorf GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Imm Vermoumlgensgegenst 1908 1592 2122 2327 2009Sachanlagen 44148 44523 42441 42373 42865Finanzanlagen 15068 15625 15651 15636 15637 Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 509 486 473 476 461Forderungen 52037 42930 41926 42492 37944Kassenbestand 512 334 3835 2147 6965Rechnungsabgrenzung 358 333 384 416 460 Bilanzsumme 114540 105823 106832 105867 106341 PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 25566 25566 25566 25566 25566Kapitalruumlcklage 13972 13972 13972 13973 13973Jahresuumlberschuss 0 0 0 0 0 Ertragszuschuumlsse 12655 12542 12148 11870 11631Ruumlckstellungen 1903 1793 2196 2154 3135Verbindlichkeiten 56877 46346 46484 44977 44253Rechnungsabgrenzung 3567 5604 6466 7327 7783 Bilanzsumme 114540 105823 106832 105867 106341

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GUV der Stadtwerke Troisdorf GmbH


Umsatzerloumlse nach Abzug Strom- und Energiesteuer 86481 76763

72579 67684 61822




Abschreibungen 4637 4668 4970 4956 4805


Ertraumlge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlage-vermoumlgens 182 563

563 702 953 Zinsen u aumlhnl Ertraumlge 101 112 160 204 332

Abschreibungen auf Finanzanlagen 554 0 0 0 0


12054 10747 11445

Steuern 3386 2922 3436 3140 3196

Ausgleichszahlung an Minderheits- gesellschafter 3172 2958

3565 3078 3500

Aufgrund Gewinnabfuumlhrungsvertrag abgefuumlhrter Gewinn 4836 4204

5053 4529 4749


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Wirtschaftsplan 2007 der Stadtwerke Troisdorf GmbH

2007

Tsd euroERFOLGSPLAN Rohuumlberschuss aus den Bereichen Strom Gas Wasser Waumlrme und sonstige Geschaumlfte 33461Sonstige Umsatzerloumlse 23510Sonstige Ertraumlge 4368Sonstiger Materialaufwand 31617Personalaufwand 7755Abschreibungen 4767Konzessionsabgabe 3654Sonstige betriebliche Aufwendungen 4746Sonstige Steuern 59Operatives Ergebnis 8741Finanzergebnis +575Steuern vom Einkommen und Ertrag 2648Unternehmensergebnis 6668Ausgleichszahlung an auszligenstehende Gesellschafter 2755Aufgrund eines Gewinnabfuumlhrungsvertrages abgefuumlhrte Gewinne 3913JahresuumlberschussBilanzgewinn 0 Finanzplan Mittelherkunft Jahresuumlberschuss 6668Abschreibungen 4767Anlage-Abgaumlnge 100Veraumlnderung Baukostenzuschuumlsse - 157Zufuumlhrung zu Ruumlckstellungen 1300Darlehensaufnahme 0Summe 12678 Mittelverwendung Investitionen 7249Sonstige Finanzanlage-Investitionen 591AufloumlsungInanspruchnahme Ruumlckstellungen 1470Sonstige Saldoveraumlnderungen AktivaPassiva -4378AusgleichszahlgGewinnabfuumlhrung (Vorjahresgewinn) 7746Darlehenstilgungen 0Summe 12678

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Lagebericht 2006

der


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Geschaumlftsverlauf und Lage Die Stadtwerke Troisdorf GmbH erwirtschaftete im Geschaumlftsjahr 2006 ein Ergebnis der ge-woumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit in Houmlhe von TEUR 11394 Gegenuumlber dem Vorjahr verbes-serte sich das Ergebnis um 1311 TEUR Uumlber das Ergebnis hinaus wurde eine Konzessi-onsabgabe in Houmlhe von TEUR 3651 erwirtschaftet die an die Stadt Troisdorf abgefuumlhrt wird

Einen wesentlichen Beitrag zur Ergebnisverbesserung lieferten die Sparten der Strom- und der Gasversorgung in denen ndash anders als im Jahre 2005 ndash die Steigerungen der Bezugs-kosten zeitsynchron und nahezu in voller Houmlhe an alle Kundensegmente weitergewaumllzt wur-den

Die Umsatzerloumlse betrugen im Jahr 2006 TEUR 86481 Die Erloumlse (ohne Umsaumltze zwi-schen den Sparten) teilen sich wie folgt auf 2006 2005Sparte TEUR TEUR

Stromversorgung 41003 37904 Gasversorgung 36305 30157 Wasserversorgung 7148 6976 Sonstige Geschaumlfte 2025 1726 86481 76763 Die Erloumlszuwaumlchse in der Sparte Strom resultieren im Wesentlichen aus folgendem Effekt Auch im Berichtsjahr war wie bereits in den Vorjahren ein Anstieg der Strombeschaffungs-kosten zu verzeichnen Dieser Anstieg fiel jedoch deutlicher aus als in den Vorjahren Die Strompreise der Sondervertragskunden und auch die Preise der grundversorgten Kunden wurden entsprechend angepasst Der Trend zu steigenden Belastungen aus den Gesetzen zur Foumlrderung einer umweltvertraumlglichen Stromerzeugung (EEG und KWK-G) setzte sich in abgeschwaumlchter Form fort auch diese Kosten wurden weitergewaumllzt In der Sparte Gas wurden die Preise in allen Absatzsegmenten ndash den Bezugspreisen folgend ndash deutlich ange-hoben Die Investitionen im Bereich der immateriellen Vermoumlgensgegenstaumlnde und des Sachanla-gevermoumlgens betrugen im Geschaumlftsjahr TEUR 4692 (Vj TEUR 6651) Im Vorjahresver-gleich bedeutet dies einen Ruumlckgang um TEUR 1959 Am 31 Dezember 2006 waren bei der Stadtwerke Troisdorf GmbH 154 Mitarbeiter beschaumlf-tigt Gemaumlszlig sect 108 Abs 2 der Gemeindeordnung des Landes Nordrhein-Westfalen wurde auf die Einhaltung der oumlffentlichen Zwecksetzung geachtet und der Zweck erreicht Im Folgenden wird der Geschaumlftsverlauf in den einzelnen Sparten der Stadtwerke Troisdorf GmbH skizziert Stromversorgung Die Umsatzerloumlse in der Sparte Stromversorgung betrugen im Geschaumlftsjahr 2006 inklusive interner Leistungen TEUR 41244 (Vj TEUR 38118) Die Mengenbilanz der Sparte Strom-versorgung stellt sich wie folgt dar

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grundversorgte Kunden (Tarifkunden) 1068 1082 Sondervertragskunden

(inkl Beistellung u Netzverluste) 2995

2946 andere Sparten 25 25 Kunden mit Speicherheizung 111 114

Summe Vertrieb 4199 4167 2 Netznutzung

Abgabe an Niederspannungskunden 1868

1878 davon Abgabe an Sonderkunden 129 132 davon Abgabe an Standardlastprofilkunden 1628 1632 davon an Kunden mit Speicherheizung 111 114Abgabe an Umspannungskunden 1) 159 145Abgabe an Mittelspannungskunden 1082 973

Summe Netznutzung 3109 2996

1) Unmittelbar aus einer Ortsnetzstation versorgt Folgende Entwicklungen sind festzustellen Erfolge in der Kundenruumlckgewinnung fuumlhrten zu einer Verschiebung abgesetzter Mengen aus der Gruppe bdquoSondervertragskunden (Beistellung und Netznutzung)ldquo in die Gruppe bdquogrundversorgte Kundenldquo Innerhalb des Segments der Sondervertragskunden wurde der Verlust eines in der Logistik-branche taumltigen bundesweit belieferten Kunden kompensiert durch einen Zuwachs in Houmlhe von ca 21 GWha der durch einen Neukunden sowie durch Mehrverbrauch von Bestands-kunden entstand Die Investitionen betrugen TEUR 540 (Vj TEUR 804) Gasversorgung Die Umsatzerloumlse in der Sparte Gasversorgung betrugen im Geschaumlftsjahr 2006 inklusive interner Leistungen TEUR 38084 (Vj TEUR 31535) Die Absatzmenge erhoumlhte sich auf-grund von Mengenzuwaumlchsen im Groszligkundenbereich um insgesamt um 49 Mio kWh Die Differenzierung der gelieferten bzw aus dem eigenen Netz abgegebenen Mengen nach Kundengruppen ergibt folgendes Bild

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grundversorgte Kunden 89 106 vollversorgte Kunden ohne Leistungstarif 3795 3826 vollversorgte Kunden mit Leistungstarif 459 530 Groszligkunden im Netz der Stadtwerke 1237 1141 Groszligkunden in fremden Netzen 3024 2957 Erdgastankstelle 21 17 Lieferung an andere Sparten 359 357

Summe Vertrieb 8983 8934

2 Netznutzung 5959 5977

Die im Vergleich zum Vorjahr vorhandenen Mengenverluste bei den vollversorgten Sonder-vertragskunden erklaumlrt sich witterungsbedingt sowie durch das hohe Absatzniveau des Vor-jahres Aumlhnliches gilt fuumlr den Absatz der Groszligkunden Die Erdgastankstelle verzeichnete weiter einen Absatzzuwachs Die Investitionen betrugen TEUR 1361 (Vj TEUR 1792) Wasserversorgung Die Differenzierung der gelieferten Mengen nach Kundengruppen ergibt folgendes Bild 2006

Tsd cbm 2005

Tsd cbm

Tarifkunden 3311 3368Sonderkunden 63 53Lieferung an andere Sparten 12 11

3386 3432 Die Umsatzerloumlse in der Sparte Wasserversorgung inklusive interner Leistungen sanken bedingt durch niedrigere Absatzmengen Die Nebengeschaumlfte reduzierten sich im gleichen Zeitraum ebenfalls so dass der Umsatz im Geschaumlftsjahr 2006 TEUR 7155 (Vj TEUR 6985) betrug Die Lieferung an andere Sparten umfasst Betriebsverbraumluche sowie den Trinkwasserbedarf zur Bereitung von Brauchwarmwasser in unternehmenseigenen Nah-waumlrmeanlagen Die Investitionen betrugen TEUR 1267 (Vj TEUR 1463)

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Sonstige Geschaumlfte Im Bereich der sonstigen Geschaumlfte erhoumlhten sich die Umsatzerloumlse inklusive interner Leis-tungen auf einem Niveau von TEUR 2280 (Vj TEUR 1960) Dies resultiert im Wesentlichen aus der Kopplung der Waumlrme- an die Gaspreise Auch das neue Produkt bdquoTroThermEasyldquo lieferte einen geringen Beitrag Die Investitionen beliefen sich auf TEUR 91 (Vj TEUR 194) Vermoumlgens- und Finanzlage Die Vermoumlgenslage unterlag folgenden Veraumlnderungen Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen stiegen um TEUR 5501 die Forderungen gegenuumlber dem Mehrheitsgesell-schafter stiegen um TEUR 3842 an Risikomanagement Die Stadtwerke Troisdorf GmbH ist im Zuge ihrer geschaumlftlichen Aktivitaumlten einer Reihe von Risiken ausgesetzt Operative Risiken resultieren zB aus dem Betrieb von komplexen Ver-sorgungsanlagen sowie von IT-Systemen Externe Risiken bestehen in einer unguumlnstigen Entwicklung des energiewirtschaftlichen Umfelds Die Stadtwerke Troisdorf GmbH begegnet diesen Risiken mit einem zentralen Risikomanagement-System in dem die Erfassung Be-wertung und Steuerung dieser Risiken erfolgt Aber auch das finanzwirtschaftliche Control-ling einschlieszliglich des zugehoumlrigen Berichtswesens ist ein wesentlicher Bestandteil des Risi-komanagements Im Berichtsjahr wurde das vorhandene softwaregestuumltze Risikomanagement-System vom Risikomanager fortlaufend gepflegt Die Risiken sind nach Kriterien wie Eintrittswahrschein-lichkeit und Schadensausmaszlig bewertet Der Risikobestand wurde quartalsweise uumlberarbei-tet Die Geschaumlftsleitung erhielt quartalsweise einen Risikobericht Es fanden regelmaumlszligige Meetings mit den jeweiligen Risikoverantwortlichen (Hauptabteilungsleitern) statt Das Risikomanagement-System wird weiterhin durch ein auf dem Prinzip einer Balanced- Scorecard basierenden internen Kennzahlensystem ergaumlnzt Die Kennzahlen werden nach den Kriterien Interne Prozesse Mitarbeiter Markt sowie Finanzen erhoben und dienen dem Zweck den Verlauf des operativen Geschaumlfts auf Konformitaumlt mit den strategischen Unternehmenszielen zu uumlberpruumlfen In Form dieser Kennzahlen ist ein weiteres System entstanden mit dessen Hilfe positive wie negative Entwicklungen fruumlhzeitig erkannt werden und ndash falls erforderlich ndash Gegenmaszlignahmen ausgeloumlst werden koumlnnen Voraussichtliche Entwicklung - Chancen und Risiken Im Laufe des Berichtsjahres hat sich der ordnungspolitische Rahmen im Bereich des Netz-betriebs weiter konkretisiert ist im Bereich des Vertriebs jedoch nach wie vor unscharf So

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hat die Landesregulierungsbehoumlrde im Maumlrz 2007 eine Genehmigung der Entgelte fuumlr den Zugang zu den Stromnetzen ausgesprochen Die Genehmigung erstreckt sich auf das Ka-lenderjahr 2007 und fuumlhrt zu einer deutlichen Absenkung des Entgeltniveaus Auch fuumlr das Kalenderjahr 2008 werden die Netzentgelte nochmals kostenbasiert festgelegt Eine Ge-nehmigung der Entgelte fuumlr den Zugang zu den Gasnetzen ist erst in der zweiten Haumllfte des Jahres 2007 zu erwarten Ein methodischer Wechsel des Genehmigungsverfahrens wird voraussichtlich mit der An-reizregulierungsverordnung erfolgen deren InndashKraft-Treten mit dem 112009 ein Jahr spaumlter als urspruumlnglich geplant zu erwarten ist Der Entwurf sieht im Kern eine kontinuierliche Ver-besserung der Effizienz fuumlr alle Netzbetreiber vor die den gesamtwirtschaftlichen Produktivi-taumltszuwachs um 15 pa uumlbertrifft Zusaumltzlich werden die Netznutzungserloumlse sukzessive auf das Niveau eines Netzbetreibers abgeschmolzen der nach den Kriterien des Regulators als vollstaumlndig effizient gilt Aus Sicht des Vertriebs wird sich der Ordnungsrahmen insofern aumlndern als mit Entfall der Bundestarifordnung Elektrizitaumlt ab dem 172007 die kartellrechtliche Missbrauchsaufsicht an Bedeutung gewinnen wird Die aus der Anreizregulierung resultierenden wirtschaftlichen Auswirkungen sowie die Wirk-samkeit kompensatorischer Maszlignahmen wie zB Absenkungen von Kosten und Investitio-nen sind noch nicht abschaumltzbar Chancen bestehen moumlglicherweise darin die zur Verbes-serung der Produktivitaumlt gesetzten Anreize vergleichsweise schnell zu nutzen und hierdurch Wettbewerbsvorteile zu realisieren Aus Sicht des Energievertriebs bestehen weitere Risiken des energiewirtschaftlichen Um-felds in der Frage der Durchsetzbarkeit weiter steigender Strom- und Erdgastarife Die Wei-tergabe gestiegener Bezugskosten fuumlr Strom und Erdgas hat im Berichtsjahr zu Kritik seitens der Kunden gefuumlhrt Die Stadtwerke Troisdorf GmbH versucht hier durch einen aktiven Dia-log Uumlberzeugungsarbeit zu leisten Es ist nicht auszuschlieszligen dass in Zukunft ndash wie bereits in 2005 ndash die Weitergabe dieser Kosten nicht vollstaumlndig gelingt Angesichts der Volatilitaumlt im Groszlighandel fuumlr Elektrizitaumlt steigt zudem das Risiko durch die zwischen Ein- und Verkauf vorhandenen offenen Positionen Das Unternehmen begegnet dieser Entwicklung durch eine risikoadjustierte Beschaffungsstrategie Zusaumltzliche Auswirkungen ergeben sich aus der Verpflichtung zur Umsetzung der gesetzli-chen Unbundling-Vorschriften Es wird ein herausforderndes Ziel sein die Umsetzung dieser Vorschriften mit dem Erhalt vorhandener Synergien zu verbinden Fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 geht die Stadtwerke Troisdorf GmbH derzeit von einem Ruumlck-gang des Ergebnisses der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit auf TEUR 9376 aus Dies ent-spricht einer Verschlechterung um TEUR 1838 gegenuumlber dem in 2006 realisierten Ergeb-nis

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Das Ergebnis des ersten Quartals 2007 laumlsst eine Bestaumltigung dieser Ergebnisprognose zu Dies gilt jedoch unter dem Vorbehalt dass weitere auszligerordentliche Effekte wie zB die un-gewoumlhnlich warme Witterung der ersten drei Monate ausbleiben Daruumlber hinaus haben sich nach dem Schluss des Geschaumlftsjahres keine Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung ereignet die wesentlichen Einfluss auf die Vermoumlgens- Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft haben koumlnnten

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NetCologne

Gesellschaft fuumlr Telekommunikation mbH Am Coloneum 9 50829 Koumlln

wwwnetcolognede


Herr Werner Hanf Sprecher Herr Karl-Heinz Zankel Aufsichtsrat Herr Dr Rolf Martin Schmitz Vorsitzender Herr Volker Staufert stellv Vorsitzender Herr Stefan Berndorf Herr Thomas Breuer Herr Joumlrg Frank Herr Winrich Granitzka Herr Martin Hanz Frau Ulrike Heuer Herr Karl Juumlrgen Klipper Herr Hans J Neisen Herr Michael Neubert Herr Joachim Riedel Herr Thomas Roblitschka Herr Dr Dieter Steinkamp Frau Claudia Topp Gegenstand des Unternehmens Gegenstand des Unternehmens ist a) der Aufbau einer an den Interessen des Wirtschaftsraumes Koumlln orientierten privaten

Telekommunikations-Infrastruktur ausgehend von der Netzinfrastruktur der Gesell-schaften der Stadtwerke Koumlln-Gruppe einschlieszliglich aller damit verbundenen Dienst-leistungen und Mehrwertdienste

b) die Entwicklung Erbringung und Vermarktung von Basis- und Mehrwert-Netzdienst- leistungen einschlieszliglich der dazugehoumlrigen Hardware- und Softwareprodukte

c) die Erstellung und Vermarktung technischer Konzepte und Studien sowie saumlmtliche Managementleistungen auf den vorgenannten Gebieten und damit zusammenhaumlngende ganzheitliche Komplettloumlsungen

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 9210 Tsd euro Beteiligungsverhaumlltnisse GEW Koumlln AG 100 vH (seit 2004)

Beteiligungen der Gesellschaft Firma Kapitalanteil WESTEND GmbH Aachen 10000 v H Deutsche Netzmarketing GmbH Hamburg 333 v H Betriebswirtschaftliche Kennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002 Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro Umsatz 2404 2045 1690 1431 1193Personalaufwand 377 346 315 300 290Jahresergebnis 159 127 94 -46 -214Eigenkapital (Stammkapital und Kapitalruumlcklage) 411 411

411 411 411

Anlagevermoumlgen 1241 1187 972 975 955Bilanzsumme 1756 1567 1251 1641 1174 Mitarbeiter (zum 3112) 707 632 593 571 564Auszubildende 16 7 5 6

Anteil des Eigenkapitals an der Bilanzsumme in v H zum 31122006 234zum 31122005 262zum 31122004 329zum 31122003 250zum 31122002 350

Deckung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (in vH) zum 31122006 331zum 31122005 346zum 31122004 423zum 31122003 422zum 31122002 430

Bei der Berechnung der vorstehenden Kennzahlen wurde als Eigenkapital lediglich das Stamm- und das Ruumlcklagekapital beruumlcksichtigt ndash jedoch nicht die zur Ausschuumlttung bzw Abdeckung vorgesehenen Bilanzgewinne -verluste

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Bilanz der NetCologne GmbH


AKTIVA




Bilanzsumme 175637 156690 125123 164144 117367

PASSIVA

Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 9210 9210 9210 9210 9203Kapitalruumlcklage 31873 31873 31873 31873 31873Bilanzgewinn 15870 12695 9401 0 0




Bilanzsumme 175637 156690 125123 164144 117367

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GUV der NetCologne GmbH






Abschreibungen 33924 23672 20847 20670 19297


Ertraumlge aus Beteiligungen 111 0 0 0 0



Ergebnis der gewoumlhnlichen Ge-schaumlftstaumltigkeit +21114 +15532

+11531 - 4593 - 20931

Steuern auszligerordentl Aufwen-dungen 5244 2666

2130 1 449

Aufgrund eines Ergebnisabfuumlh-rungsvertrages abgefuumlhrter Ge-winn 0 171

0 0 0

Jahresuumlberschuss bzw -fehlbetrag +15870 +12695

+9401 - 4594 - 21380

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Wirtschaftsplan 2007 der NetCologne GmbH

2007 Tsd euro

ERFOLGSPLAN

Umsatzerloumlse 255184 Sonstige betriebliche Ertraumlge 1782 Kosten Fremdleistungen 127084 Personalaufwand 41776 Abschreibungen 30872 Sonstige betriebliche Aufwendungen 31362 Finanzergebnis -3699 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit +22172 Steuern 3910 Jahresuumlberschuss +18262

FINANZPLAN

EINNAHMEN Jahresuumlberschuss 2007 18262 Eigenmittel aus Abschreibungen 30872 Kreditaufnahmen 6943 Summe Einnahmen 56077 AUSGABEN Investitionen 30397 Gewinnausschuumlttung 2006 16568 Darlehenstilgungen 9112 Summe Ausgaben 56077 STELLENUumlBERSICHT Personen Gesamtzahl der Mitarbeiter 804

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Lagebericht 2006

der

NetCologne Gesellschaft fuumlr Telekommunikation mbH

Koumlln

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Aktivitaumlten Im Geschaumlftsjahr 2006 knuumlpfte NetCologne ungebrochen an die erfolgreiche Geschaumlftsent-wicklung der Vorjahre an und konnte das Ergebnis des Vorjahres wiederholt deutlich uumlber-treffen und damit der schwierigen Branchensituation trotzen Entscheidenden Anteil daran hatten wiederholt die DSL-Anschfuumlsse Im umkaumlmpften Markt der breitbandigen Internetanschluumlsse konnte NetCologne im Privatkundensegment dabei einerseits ihre Vormachtsstellung und Marktfuumlhrerschaft im Koumllner Anschlussgebiet stabili-sieren andererseits aber auch im Umlandgebiet einschlieszliglich der Region AachenDuumlren die Marktanteile deutlich ausbauen Auf der Grundlage dieses nachhaltigen Markterfolges erzielt NetCologne im abgeschlosse-nen Geschaumlftsjahr ein Ergebnis vor Steuern (EBT) in Houmlhe von TEUR 21101 Gegenuumlber dem Vorjahr (TEUR 15521) fuumlhrt das zu einer Ergebnissteigerung von 361 Das Geschaumlftsjahr war im Wesentlichen durch die folgenden Besonderheiten gekennzeich-net - Erneut starkes DSL-Wachstum - Projekt Fibre to the Building - Etablierung der Region AachenDuumlren Bei den DSL-Produkten wurde die erfolgreiche Markt- und Produktstrategie der Vorjahre fortgesetzt In 2006 wurde dazu die Produktsparte um den Tarif Doppelflat ergaumlnzt Dabei handelt es sich um einen kombinierten Optionstarif fuumlr Telefonie und Breitband-lnternet der die Wettbewerbsfaumlhigkeit in einem breiten Kundenspektrum weiter verbessert Ebenfalls neu war die Auslands-Flat fuumlr EU- Laumlnder sowie ausgewaumlhlte Nicht-EU-Staaten Eingebettet in diese neuen Kundenpakete wurde der DSL-Anschlussbestand um insgesamt 81000 An-schluumlsse (+ 452) substantiell erhoumlht Praumlgend fuumlr das Geschaumlftsjahr 2006 war das Pilotprojekt Fibre to the Building Dabei ent-wickelt NetCologne eines der modernsten und schnellsten Datennetze Europas in Koumlln Das Projekt zeichnet sich dadurch aus dass das Glasfaser-Netz der NetCologne unmittelbar die Haumluser der Endkunden erreicht Dadurch werden entfernungsbedingte und qualitaumltsbeein-traumlchtigende Verlustleistungen minimiert und DSL Bandbreiten bis zu 100 Mbits moumlglich Erfreulich lief bereits die konkrete Anbindung des Pilot-Projektes mit vier ausgewaumlhlten und repraumlsentativen Stadtteilen in Koumlln (z B Belgisches Viertel Salierring Riehl) Planmaumlszligig wurden dort die ersten Kunden bereits im Dezember 2006 fuumlr den operativen Betrieb aufge-schaltet Die besondere wirtschaftlich-strategische Bedeutung dieses Projektes liegt in der zukuumlnftigen Autonomie der letzten Meile (Kupferdoppelader) gegenuumlber der Deutsche Te-lekom AG (DT AG) NetCologne erreicht eine Unabhaumlngigkeit im Hinblick auf die Bandbrei-tenbestimmung fuumlr innovative Produkte und realisiert Einspareffekte bei den Zugangskosten an die DT AG fuumlr die letzte Meile Nach dem Markteintritt in die Region AachenDuumlren Ende 2005 wurde im Geschaumlftsjahr in diesem Anschlussgebiet die Penetration erfolgreich forciert Bis zum Jahresende konnten dort rd 21000 Anschluumlsse akquiriert werden Dieser Wert liegt deutlich uumlber dem Planan-

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satz Auf dieser Grundlage konnte im ersten vollen Geschaumlftsjahr der Umsatz in dieser Re-gion einschlieszliglich der Beteiligung Westend auf Anhieb auf TEUR 10305 klettern Seit dem letzten Jahr hat NetCologne in Aachen einen neuen Standort Dort wurden folgende Aktivitauml-ten zusammengefasst Westend GmbH neues Rechenzentrum Aachen und Geschaumlftskun-denvertrieb Region Aachen-Duumlren Im Jahr 2006 wurden Machbarkeitsstudien uumlber neue Produkte aus den Bereichen TV und mobile Telephonie begonnen Erste Ergebnisse dazu liegen vor Die Projekte zum Einstieg in neue Technologien Softswitch und Gigabit-Ethernet wurden im Geschaumlftsjahr erheblich vorangetrieben sodass Ende des Jahres die technische Abnahme erfolgen konnte Mit der Uumlbernahme in den operativen Betrieb Anfang 2007 setzt NetCologne einen weiteren wichti-gen Meilenstein bei dem zukunftsgerichteten Generationswechsel der Technik-Plattform Die Produktgruppe NetPhone konnte eine Steigerung des Anschlussbestandes um 68000 (+ 292) erzielen Der Anschlussendbestand wuchs somit auf 301198 (Vorjahr 233199) Der DSL-Anteil an den Gesamtanschluumlssen ist nochmals deutlich gestiegen und betraumlgt jetzt 863 (Vorjahr 768) Bedingt durch den Wechsel auf DSL verzeichnen die reinen ISDN Anschluumlsse einen Ruumlckgang von 11000 Anschluumlssen (- 408) Wiederholt erfreulich war der Geschaumlftsverlauf bei den hochmargigen Businessprodukten in der Produktgruppe NetOnline Hier konnte NetCologne das Vorjahreswachstum mit 1929 Neuanschluumlssen deutlich uumlbertreffen (Vorjahr + 1787 Anschluumlsse) Im NetLine Segment wurde ein volumenstarkes Projekt mit einem groszligen suumldeuropaumlischen IP-Carrier erfolgreich realisiert Bei der Produktgruppe NetTV im Geschaumlftsbereich Multikabel haumllt der positive Wachstums-trend an Die Anzahl der abgerechneten Wohneinheiten betrug zum Geschaumlftsjahresende 123000 Das NetTV-Wachstum betrug 19615 Wohneinheiten bzw 190 Die Breitband-kabel-lnternetanschluumlsse CableModem wuchsen um 5599 Stuumlck auf 20903 Anschluumlsse Der Endbestand fuumlr das Telephonieprodukt CablePhone betrug 25095 Anschluumlsse der Zu-gang betrug 5600 Anschluumlsse oder 287 Auszligerordentlich erfreulich entwickelte sich das Geschaumlft im sog Koumllner Umland Der Um-satz konnte mit einem Wachstum von 463 auf TEUR 87096 deutlich ausgeweitet wer-den (Vorjahr TEUR 59552) Der Anteil des Umland-Umsatzes am Gesamtumsatz nahm damit auf 362 zu Somit wuchs das Umlandgeschaumlft relativ staumlrker als der Umsatz im Koumllner Stadtgebiet Den deutlichsten Umsatzzuwachs im Umland verbuchte die Region Aa-chen-Duumlren 2006 war das erste Geschaumlftsjahr das NetCologne am neuen Standort im Gewerbegebiet Ossendorf zugebracht hat Daraus resultierten umzugsbedingte Einmalkosten die im Er-gebnis verarbeitet sind

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Geschaumlftsentwicklung Der Telekommunikationsmarkt in Deutschland unterlag 2006 einer sehr starken Dynamik Das Marktgeschehen war gepraumlgt von einem intensiven Wettbewerb bei dem auch neue Anbieter am nationalen Markt flaumlchendeckend aktiv wurden Marktbestimmende Parameter im Geschaumlftsjahr waren Tarifsenkungen Erhoumlhung der DSL-Penetration Erhoumlhung der durchschnittlichen DSL-Bandbreite sowie verstaumlrkte Nachfrage nach Optionstarifen (Flat) Mit der erfolgreichen Marktbearbeitung der NetCologne im Geschaumlftsjahr 2006 hat sich die Ergebnislage der Gesellschaft ebenfalls signifikant positiv entwickelt Die NetCologne erziel-te 2006 eine Gesamtleistung von TEUR 245489 und verbesserte sich damit um TEUR 37968 bzw um 183 (Geschaumlftsjahr 2005 TEUR 207522) gegenuumlber dem Vorjahr Die erneute Umsatzsteigerung ist im Wesentlichen auf zwei Produktgruppen zuruumlckzufuumlhren Das ist zum einen die Produktgruppe NetPhone (TEUR + 22509) und zum anderen die Pro-duktgruppe NetDSL (TEUR + 15979) FremdleistungenMaterialaufwand stiegen zwar anschlussbedingt um 87 auf TEUR 108021 an blieben damit jedoch deutlich unterproportional zum Umsatzwachstum Die Rohertragsmarge betraumlgt 560 und wurde gegenuumlber dem Vorjahr erheblich verbessert (Vorjahr 522 ) Trotz der notwendigen Preissenkungen im abgeschlossenen Geschaumlfts-jahr und geringfuumlgiger Sondereffekte bestaumltigt diese Kennzahl eindeutig die erfreulichen Effi-zienzfortschritte beim Einsatz von Fremdleistungen Der Personalstand zum 31122006 hat sich aufgrund des Mehrgeschaumlfts um 63 Mitarbeiter auf 723 Mitarbeiter erhoumlht Auf Basis von Kapazitaumlten betrug der Endstand 664 (Vorjahr 605) Die wesentlichen Veraumlnderungen vollzogen sich in den Geschaumlftsbereichen Privatkun-den und Geschaumlftskunden sowie in den personalintensiven Fachbereichen Technik und In-formationstechnologie Dem Personalstand entsprechend stieg der Personalaufwand inklu-sive Sozialabgaben von TEUR 34588 auf TEUR 37696 an Die Produktivitaumltskennzahl Rohertrag pro Mitarbeiter wurde im Geschaumlftsjahr trotz des Per-sonalanstiegs um 157 verbessert und betraumlgt nunmehr TEUR 214 (Vorjahr TEUR 185) In Anbetracht sinkender Marktpreise und stark abnehmender Umsaumltze pro Anschluss ist diese Entwicklung besonders zu unterstreichen Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen stiegen um TEUR 9965 auf TEUR 41912 an Wesentliche Ursachen dafuumlr sind drohende Verluste aus schwebenden Geschaumlften haut-saumlchlich fuumlr VIMAKO (TEUR + 2710) Werbeaufwand (TEUR + 1260) externe Personal-gestellung (TEUR + 1974) externe Provisionen (TEUR + 843) Verluste aus Anlagenab-gaumlngen (TEUR + 1192) Beratungskosten (TEUR + 722) sowie Umzugskosten (+TEUR 518) Bereinigt um einmalige Aufwendungen betraumlgt der Anstieg des sonstigen Aufwands TEUR 5364 Im Geschaumlftsjahr wurden TEUR 47355 in Sachanlagen und immaterielles Vermoumlgen inves-tiert Das entspricht dem Niveau des Vorjahres in Houmlhe von TEUR 46681 Wesentliche Ein-zelinvestitionen waren Switcherweiterungen inklusive Softswitch (TEUR 3684) Rechenzent-rum Stolberger Straszlige (TEUR 2755) sowie Betriebs- und Geschaumlftsausstattung Neubau

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Ossendorf (TEUR 2192) Neuinvestitionen und Anlagenbestand fuumlhrten zu einem Abschrei-bungsvolumen von TEUR 33924 (Vorjahr TEUR 23672) Das Finanzergebnis schlieszligt mit einem Wert von TEUR -2822 Es setzt sich zusammen aus einem Zinsergebnis von TEUR -2933 sowie aus einem Beteiligungsergebnis von TEUR 111 Letzteres bildet die Gewinnausschuumlttung der Westend GmbH 20042005 ab Die Steuern auf Einkommen und Ertrag betrugen im Geschaumlftsjahr TEUR 5231 Aus den vorstehenden Aufwands- und Ertragsposten ergibt sich ein operatives Ergebnis vor Abschreibungen Finanzergebnis und Steuern (EBITDA) von TEUR 57860 Gegenuumlber dem Vorjahr ist dies eine Steigerung um TEUR 16271 bzw um 391 (Vorjahr TEUR 41 589) Das Ergebnis vor Steuern (EBT) stieg gegenuumlber dem Vorjahr um TEUR 5602 auf TEUR 21114 an Die entsprechende Umsatzrendite betrug 88 waumlhrend sie im Vorjahr 76 betrug Ausblick Auf der Marktseite geht NetCologne von einer weiteren Verstaumlrkung der Dynamik der letzten Jahre aus Konkret bedeutet das einen noch staumlrkeren Wettbewerb und weiter sinkende Marktpreise im Anschlussgebiet der Gesellschaft Fuumlr das kommende Geschaumlftsjahr prognostiziert NetCologne erneut ein deutliches Wachs-tum Treiber dafuumlr sind zum wiederholten Male die DSL Anschluumlsse der Privatkunden die um weitere 25 gesteigert werden sollen Damit ist das NetCologne Wachstum staumlrker als das DSL-Wachstum des Gesamtmarktes Das Wachstum wird sich entsprechend positiv auf den Umsatz auswirken Diese prognostizierte Entwicklung basiert auf Marktstudien und stuumltzt sich auf die konse-quente Geschaumlftsausrichtung auf breitbandige DSL-lnternetanschluumlsse kombiniert mit inten-siver Marktpenetration Als Grundlage dafuumlr dient ein kunden- orientiertes und wettbewerbs-faumlhiges Produktangebot Dazu entwickelt NetCologne neue Produkte und neue Produktpa-kete Parallel dazu sichert ein stringentes internes Kosten- und Cashmanagement den Un-ternehmenserfolg auf der Ausgabenseite ab Unternehmensintern ist im Geschaumlftsjahr 2007 ein Technikwechsel auf IP- Technologien mit Inbetriebnahme des Softswitchs und des Gigabit Ethernet Backbones geplant Die im Ge-schaumlftsjahr 2006 angestoszligene Einfuumlhrung des Softswitchs wird im Fruumlhjahr 2007 abge-schlossen Nach der Inbetriebnahme werden saumlmtliche Neukunden auf den Softswitch ge-schaltet womit eine konsequente Umstellung auf IP- Technologie erfolgt Dadurch werden die spezifischen Anschlusskosten fuumlr NetCologne entscheidend reduziert Der ebenfalls letztjaumlhrig begonnene Gigabit-Ethernet Backbone befindet sich aktuell im Abnahmeprozess Ab dem ersten Quartal 2007 beginnt der kommerzielle Betrieb Auch im Geschaumlftsjahr 2007 wird Fibre to the Building (FTTB) ein bestimmendes Thema fuumlr das Unternehmen sein Vorgesehen ist der vollstaumlndige Abschluss des Pilotprojekts und damit die Anbindung und Akquise von Salierring sowie den Gebieten westlich und oumlstlich der Riehler Straszlige Weiterhin soll der Rollout in 14 weitere Koumllner Stadtbezirke erfolgen mit ins-gesamt rd 9000 angeschlossenen Wohngebaumluden Dieses zukunftsweisende aber an-

355

spruchsvolle Projekt wird in erheblichem Maszlige Ressourcen in saumlmtlichen Unternehmens-funktionen binden Die Chance dieses Projektes liegt darin durch die eigene Netzinfrastruk-tur bis zum Gebaumlude unabhaumlngig von der DTAG zu sein und damit Fremdleistungen einzu-sparen Zugleich koumlnnen neue Produkte ohne Bandbreitenbeschraumlnkung entwickelt und vermarktet werden Das Anschlussgebiet wird rechtsrheinisch erweitert um Langenfeld wo insbesondere die Gewerbegebiete lohnendes Potential versprechen Hier wird konsequent die Chance ge-nutzt das Anschlussgebiet um eine attraktive Region zu erweitern und auf diesem Wege neue margentraumlchtige Kunden zu gewinnen Die Projekte Mobilfunk und IP- TV beinhalten die Chance durch Erweiterung der Produktpa-lette zusaumltzliche Kunden zu gewinnen und bei vorhandenen Kunden die Kundenbindung zu erhoumlhen Uumlber die Realisierung und die Freigabe dazu erforderlicher Investitionen wird 2007 entschieden Im Hinblick auf die Ergebnisentwicklung ist fuumlr das kommende Geschaumlftsjahr trotz der zu bewaumlltigenden ausgabenintensiven Groszligprojekte nochmals eine Steigerung der Profitabilitaumlt vorgesehen Risikomanagement NetCologne hat ein Risikomanagementsystem installiert das saumlmtliche Risiken erfasst und Maszlignahmen zur Risikoverminderung einleitet Fuumlr die internen Risiken wurden im Rahmen des Jahresabschlusses soweit erforderlich Ruumlckstellungen gebildet - Beim Tefekommunikationsmarkt handelt es sich um einen regulierten Markt in den die

Bundesnetzagentur stark steuernd eingreift Einzelne Regulierungsentscheidungen koumlnnen geschaumlftsfoumlrdernd oder geschaumlftshemmend ausfallen Es besteht grundsaumltzlich Unsicher-heit daruumlber wie kuumlnftige Regulierungsentscheidungen ausfallen moumlgen

- Der Markt fuumlr Telekommunikation unterliegt bisher einer sehr hohen Dynamik Bisher konn-

ten Preisminderungen am Markt durch uumlberproportionales Wachstum kompensiert werden Bezuumlglich der kuumlnftigen Entwicklung von Marktpreisen besteht ein Risiko das Auswirkun-gen auf die Preisstrategie der Gesellschaft haben kann Auch besteht das Risiko der Sub-stitution von Festnetztelephonie durch Telephonie uumlber Mobilfunk uumlber Internet oder uumlber Fernsehkabel

- Als zukunftsgerichtete strategische Investition ist das Projekt FTTB aufgrund seiner lang-

fristigen Auswirkungen und seines Volumens auch mit Risiken behaftet Neben den bereits beschriebenen Chancen dieses Projektes bestehen bei diesem bundesweit beispiellosen Vorhaben typischerweise auch Unsicherheit uumlber das Verhalten von Kunden Wettbewer-bern Lieferanten und Staat

- Telekommunikations- und IT -Produkte sind teilweise schnelllebig und unterliegen einer

hohen Dynamik Hieraus resultiert fuumlr NetCologne ein hoher Innovations- und Investitions-

356

druck bei deutlich verkuumlrztem Zeitfenster fuumlr die Amortisationsphase Die Entscheidung fuumlr zukunftsweisende und wettbewerbsfaumlhige TK-Produkte sowie die anschlieszligende Realisie-rung dieser Investitionsmaszlignahmen stellt daher eine Herausforderung dar verbunden mit dem Risiko von Sonderabschreibungen fuumlr veraltete Technik abzuloumlsender Produkte

- Im Rahmen der weiteren Entwicklung der NetCologne muss sich das Unternehmen im Hin-

blick auf personelle wie investive Maszlignahmen an der Wettbewerbsfaumlhigkeit des Marktes messen Daher koumlnnen nachgelagerte temporaumlre Kapazitaumlts- aber auch Qualitaumltsprobleme nicht ausgeschlossen werden

- Nach wie vor unter genauer Beobachtung steht die elektronische HandeIsplattform VIMA-

KO Auch im Geschaumlftsjahr 2006 war die wirtschaftliche Entwicklung von VIMAKO nicht zufriedensteIIend Aus Gruumlnden kaufmaumlnnischer Vorsicht wurde demzufolge eine Drohver-lustruumlckstellung gebildet

Bestandsgefaumlhrdende Risiken fuumlr NetCologne sind aktuell nicht zu erkennen Auf Basis der Wirtschaftsplanung 2007 und der zur Verfuumlgung stehenden Kreditlinien und Darlehen sind keine Liquiditaumltsengpaumlsse zu erwarten

357

Brunata Waumlrmemesser-Gesellschaft

Schultheiss GmbH amp Co Max-Planck-Str 2 50354 Huumlrth

wwwbrunata-metronade



Vertrieb und Wartung von Messgeraumlten fuumlr den Waumlrmeverbrauch bzw von Heizkostenvertei-lern sowie die Erstellung von Heizkostenabrechnungen

358

Sonstige Unternehmensdaten Kommanditkapital der Gesellschaft 1278 Tsd euro Kommanditist GEW Koumlln AG Koumlln 1278 Tsd euro = 100 vH Beteiligungen der Gesellschaft Firma Kapitalanteil Brunata-Metrona Finance LUX Sarl in NospeltLuxemburg 10 v H Betriebswirtschaftliche Kennzahlen

2006 2005 2004 2003 2002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Umsatz 65760 64524 62553 60185 58305 Personalaufwand 20362 18862 18723 18176 18204 Jahresuumlberschuss 8104 10352 7922 7535 6049 Eigenkapital 4040 4040 1582 1582 1582 Anlagevermoumlgen 22058 16994 17360 16986 22768 Bilanzsumme 38217 36746 35860 35820 39664 Mitarbeiter 368 368 375 377 386 Auszubildende 9 6 5



359

Bilanz der

Brunata Waumlrmemesser-Gesellschaft Schultheiss GmbH amp Co KG


AKTIVA




Bilanzsumme 38217 36746 35859 35820 39663

PASSIVA

Eigenkapital Kapitalanteile der Kom-manditistin 128 128 128 128 28Ruumlcklagen 3912 3912 1455 1455 1455




Bilanzsumme 38217 36746 35859 35820 39663

360

GUV der

Brunata Waumlrmemesser-Gesellschaft Schultheiss GmbH amp Co






Abschreibungen 8203 5299 5239 6802 6403


13939

11660 10652




8765

7622 6996

Steuern 1500 1636 843 88 947

Jahresuumlberschuss 8104 10352 7922 7534 6049 Gewinnverteilung an Kom-manditist 8104 7894

7922

7534 6049

Einstellung in Ruumlcklagen 0 2458 0 0 0 Bilanzgewinn 0 0 0 0 0

361

Wirtschaftsplan 2007 der Brunata Waumlrmemesser-Gesellschaft

Schultheiss GmbH amp Co KG

2007

Tsd euro

ERFOLGSPLAN

Umsatzerloumlse 66289 Sonstige betriebliche Ertraumlge 2349 Materialaufwand 15103 Personalaufwand 18728 externer Personalaufwand 1431 Abschreibungen 7419 Sonstige betriebliche Aufwendungen 14825 Finanzergebnis - 159 Steuern 1479 Jahresuumlberschuss 9494

FINANZPLAN Liquide Mittel zum 01012007 + 34 Ergebnis BrunataMetrona 2007 +112 Eigenmittel aus Abschreibungen +77 Eigenmittel aus Verkauf Anlagevermoumlgen +62 Veraumlnderungen Forderungen und Vorraumlte Ruumlck-stellungen Verbindlichkeiten

+ 09

Gewinn-Ausschuumlttung an GEW Koumlln AG -112 Investitionen -128 Darlehenstilgungen -13 Liquide Mittel zum 31122007 +41 Personen

STELLENUumlBERSICHT Geschaumlftsfuumlhrungsbereiche 10 Vertrieb 108 Waumlrmedienste 74 Kundenservice Montage 80 InformationstechnikTechnikMaterialwirtschaft 64 Personal Organisation Service Finanz-Rechnungswesen

31


362

363

Lagebericht 2006

der

Brunata Waumlrmemesser-Gesellschaft Schultheiss

GmbH amp Co

364

365

Allgemeines Die Brunata Waumlrmemesser-Gesellschaft Schultheiszlig GmbH amp Co (nachfolgend Brunata ge-nannt) ist eines der bedeutenden Waumlrmemessdienstunternehmen Deutschlands Der Taumltig-keitsschwerpunkt der Brunata umfasst den Vertrieb und die Vermietung von Heizkostenver-teilern Wasserzaumlhlern und Waumlrmezaumlhlern die Erfassung von Verbrauchsdaten und deren Abrechnung nach den Bestimmungen der Heizkostenverordnung im Auftrag von Haus- und Wohnungseigentuumlmern bzw Hausverwaltern Regional konzentriert sich Brunata mit seinem Netzwerk aus ca 30 Vertretungen und eige-nen Niederlassungen in Deutschland auf die Bundeslaumlnder Nordrhein-Westfalen Rheinland-Pfalz Saarland Hessen Thuumlringen Niedersachsen Sachsen-Anhalt und Sachsen Auszliger-dem wird das an das Kernarbeitsgebiet angrenzende Luxemburg bearbeitet Geschaumlftliche Rahmenbedingungen Die wirtschaftlichen Rahmenbedingungen haben sich im Geschaumlftsjahr 2006 gegenuumlber den Vorjahreszeitraumlumen nicht veraumlndert Wichtigster Impulsgeber fuumlr neue Marktvolumen ist die Neubautaumltigkeit fuumlr Mehrfamilienhaumluser die seit mehreren Jahren bereits ruumlcklaumlufige Ten-denz aufweist Erschwerend kommt hinzu dass in den neuen Bundeslaumlndern bedingt durch hohe Leerstaumlnde Wohnungsbestaumlnde durch Abriss oder Ruumlckbau vom Markt genommen werden Durch den Wegfall der Eigenheimzulage und der Streichung der degressiven Ab-schreibung fuumlr Mietwohnungsbauten zum 31 Dezember 2005 hatten sich zwar Vorzieheffek-te auch beim Bau von Geschosswohnungen ergeben die sich noch positiv auf die ersten Monate des Jahres 2006 auswirkten durch eine schwache zweite Jahreshaumllfte jedoch wie-der kompensiert wurden Modernisierungsmaszlignahmen wirken sich positiv auf den Verkauf bzw die Vermietung von Verbrauchsmessgeraumlten fuumlr Heizung und Wasser aus sie beein-flussen die vorhandenen Abrechnungsbestaumlnde jedoch nicht Eine Ausweitung des ange-stammten Geschaumlftes kann daher weiterhin nur durch Verdraumlngung oder die Uumlbernahme von Wettbewerbern erreicht werden Positiv zu bewerten ist die insgesamt hohe Kundenbindung an Brunata insbesondere im bedeutenden Bereich der Kunden mit einer kleineren bis mittelgroszligen Anzahl von abzurech-nenden Liegenschaften die mit der Dienstleistung der Brunata zufrieden sind Die zumeist durch langfristige vertragliche Beziehungen geregelte Zusammenarbeit sorgt fuumlr ein stabiles Geschaumlft Ertrags- Finanz- und Vermoumlgenslage Die Umsatzerloumlse der Brunata stiegen im Geschaumlftsjahr vom 1 Januar bis 31 Dezember 2006 auf EUR 658 Mio und lagen damit um EUR 12 Mio (19 ) uumlber dem Vorjahreswert Im Geraumltesegment sind ndashdem bisherigen Trend weiter folgend- die Mieterloumlse gegenuumlber dem Vorjahr um EUR 16 Mio gestiegen und haben einen Ruumlckgang um EUR 03 Mio beim Verkauf von Messgeraumlten uumlberkompensiert Im Segment Waumlrmedienstabrechnungen haben

366

die Erloumlse im Geschaumlftsjahr 2006 nur das Vorjahresniveau erreicht Ein Umsatzwachstum durch einen angewachsenen Abrechnungsbestand (+04 ) sowie eine im April 2006 umge-setzte Preiserhoumlhung fuumlr Waumlrmedienstleistungen wurde durch strukturell bedingte Minderer-loumlse durch den verstaumlrkten Einsatz von Funkgeraumlten (mit gegenuumlber herkoumlmmlichen Geraumlten geringeren Abrechungspreisen) und Mindererloumlse durch erforderliche Preiszugestaumlndnisse bei Groszligkunden aufgezehrt Die Umsaumltze im Segment der uumlbrigen Leistungen in dem Mon-tageleistungen und Reparaturen zusammengefasst werden erreichte das Niveau des Vor-jahres Der Jahresuumlberschuss der Brunata lag im abgelaufenen Geschaumlftsjahr bei EUR 81 Mio und blieb damit hinter dem Vorjahresergebnis von EUR 104 Mio um 217 zuruumlck Beruumlcksich-tigt man jedoch die kumuliert positiven Sondereffekte in Houmlhe von EUR 06 Mio des Vorjah-res (2005) und Sondereffekte von EUR ndash22 Mio (zusaumltzliche Alterszeitruumlckstellungen in Houmlhe von EUR -15 Mio und Effekte aus der Aumlnderung des Rechnungszinses auf 45 fuumlr Pensionsruumlckstellungen in Houmlhe von EUR -07 Mio) des abgelaufenen Geschaumlftsjahres so stellt sich insgesamt ein positives Bild der Ertragsentwicklung der Brunata dar Um die Son-dereffekte bereinigt hat sich der Jahresuumlberschuss der Brunata um EUR 05 Mio (51 ) verbessert Diese Ergebnisverbesserung resultiert aus einer insgesamt besseren Kostensi-tuation fuumlr Waumlrmedienstleistungen Die hohe Zahl der im abgelaufenen Geschaumlftsjahr abge-schlossenen Altersteilzeitvertraumlge mit ihren zunaumlchst negativen Auswirkungen auf das Er-gebnis wird in den kommenden Jahren zu einer Stabilisierung sowie Verbesserung der Er-tragslage beitragen Alle anderen Kostenpositionen bewegen sich auf dem Vorjahresniveau Brunata investiert im Wesentlichen in Messgeraumlte (Heizkostenverteiler Wasserzaumlhler Waumlr-mezaumlhler) die im Rahmen des Mietgeschaumlftes operativ eingesetzt werden Diese Investitio-nen betrugen im abgelaufenen Geschaumlftsjahr EUR 129 Mio und lagen damit um EUR 42 Mio (+482 ) uumlber dem Vorjahreswert von EUR 87 Mio Die Erhoumlhung ist einerseits auf eine Zunahme des Mietgeschaumlftes und auf wegen temporaumlrer Lieferengpaumlsse auf das Ge-schaumlftsjahr 2005 zuruumlckgehende Nachholbedarfe zuruumlckzufuumlhren andererseits sind im ab-gelaufenen Geschaumlftsjahr ausweisbedingte Investitionsmehrungen wirksam geworden Nachdem bislang Montagekosten fuumlr Messgeraumlte mit Geringwertiger Anlageguumlter-Charakter als Aufwand fuumlr bezogene Leistungen verbucht wurden sind diese Kosten ab Mitte des Ge-schaumlftsjahres 2006 mit Umstellung des EDV-Systems auf eine neue Software aktiviert und anschlieszligend sofort abgeschrieben worden Die Finanzierung der Investitionen erfolgte fuumlr die im Rahmen von geringwertigen Anlageguumltern sofort abzuschreibenden Messgeraumlten aus laufendem Cash Flow (EUR 68 Mio) houmlherwertige Messgeraumlte im Gesamtvolumen von EUR 61 Mio wurden durch Sale-and-lease-back Verfahren finanziert Durch die ndashverglichen mit der Mietdauer der Geraumlte- kuumlrzeren Finanzierungsdauer sind im Unternehmen erhebli-che stille Reserven entstanden die sich in den kommenden Jahren realisieren werden Die Finanzlage der Brunata ist geordnet die Zahlungsfaumlhigkeit fuumlr eingegangene Verpflich-tungen ist durch vorhandene Liquiditaumlt sowie verfuumlgbare Kreditlinien gesichert Fuumlr die Zu-kunft sind keine Engpaumlsse erkennbar

367

Forschung und Entwicklung Zusammen mit den rechtlich und wirtschaftlich unabhaumlngig von der Brunata Waumlrmemesser- Gesellschaft Schulheiszlig amp Co arbeitenden BRUNATA-Gesellschaften in Muumlnchen und Ham-burg wird in einer gemeinsamen Entwicklungsgesellschaft der METRONA Waumlrmemesser Union GmbH (METRONA Union) Muumlnchen Forschung und Entwicklung fuumlr neue zukunfts-weisende Messgeraumlte und Messverfahren betrieben Der Focus der augenblicklichen Ent-wicklungsarbeit liegt weiterhin in der Verbesserung sowie der Weiterentwicklung von Funk-systemen in Richtung ableserloser Funk Durch Kostenumlagen hat Brunata im Geschaumlfts-jahr 2006 uumlber ihre Schwestergesellschaft METRONA Waumlrmemesser-Gesellschaft Schul-heiszlig GmbH + CO (METRONA) an METRONA Union EUR 12 Mio verguumltet Nachtragsbericht (fuumlr Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag) Nach Ablauf des Geschaumlftsjahres 2006 sind keine nennenswerten Ereignisse eingetreten die fuumlr das Unternehmen von wesentlicher Bedeutung sind Risikobericht Brunata ist in das Risikofruumlherkennungssystem der GEW Koumlln AG und damit in das der Stadtwerke Koumlln GmbH (SWK) eingebunden Es finden quartalsweise Risikoinventuren auf Geschaumlftsleitungs- und Abteilungsleitungsebene statt deren Ergebnisse an das zentrale Risikomanagement des Konzerns gemeldet werden Bei Identifizierung von Einzelrisiken unter Einbeziehung des Faktors bdquoEreigniswahrschein-lichkeit gt EUR 25 Mioldquo sind diese detailliert inklusive der geplanten oder durchgefuumlhrten Gegenmaszlignahmen darzulegen In 2006 wurde diese Grenze von Brunata nicht erreicht Um auch unterhalb der Wertgrenzen der GEW Koumlln AG liegende Risiken fruumlhzeitig zu erkennen wurden Brunata-intern niedrigere Wertgrenzen festgelegt Ebenso wird an einem fuumlr Brunata spezifischen Risikoatlas und an einer weiteren Verbesserung der Risikodokumentation ge-arbeitet Die beschriebene Stagnation auf dem Markt fuumlr Geschosswohnungen wird sich voraussicht-lich auch in den naumlchsten Jahren nicht aumlndern Verbunden mit einem teilweisen Abriss bzw Ruumlckbau von Wohnungen in den neuen Bundeslaumlndern ist mit einem insgesamt leicht sin-kenden Potenzial an Abrechnungsbestaumlnden fuumlr Waumlrmedienstleistungen zu rechnen Au-szligerdem werden groszlige Wohnungsbaugesellschaften den Wettbewerb am Markt nutzen und weiterhin Druck auf das Preisniveau sowohl fuumlr Messgeraumlte als auch fuumlr Waumlrmedienstleis-tungen ausuumlben Brunata ist speziell bei Groszligkunden mit Anforderungen konfrontiert die neue integrierte Abrechnungsverfahren zum Inhalt haben Es gilt hier Loumlsungen zu finden die aus heutiger Sicht durch Kooperationen mit fuumlhrenden Softwareanbietern auf diesem Gebiet realisiert werden koumlnnten oder eigene Entwicklungen bedingen Beide Wege bergen Risiken die entweder durch eine bereits bestehende Verflechtung von Softwareanbietern mit

368

Wettbewerbern bestehen oder dadurch entstehen koumlnnen dass eigene Entwicklungen tech-nisch oder wirtschaftlich nicht zum Erfolg fuumlhren koumlnnten Eine substantielle Gefaumlhrdung der Brunata ist durch diese Risiken jedoch nicht gegeben Die mit Einfuumlhrung der Funk-Heizkostenverteiler in 2004 aufgetretenen technischen Anlauf-schwierigkeiten wurden bereits im Geschaumlftsjahr 2005 identifiziert und geloumlst Die fuumlr Bruna-ta in diesem Zusammenhang eventuell noch auftretenden Aufwendungen fuumlr den notwendi-gen Austausch von Geraumlten werden von der METRONA Waumlrmemesser-Gesellschaft Schult-heiszlig GmbH + Co Huumlrth getragen die ihrerseits entsprechende bilanzielle Vorkehrungen getroffen hat Gegen Wechselkursrisiken aus der Gewaumlhrung eines Darlehens an die METRONA Waumlrme-messer-Gesellschaft Schultheiszlig GmbH + Co Huumlrth (METRONA) das in PLN getilgt wird hat sich die Gesellschaft durch Devisentermingeschaumlfte abgesichert Prognosebericht Um den beschriebenen Risiken wie Stagnation im Wohnungsbau und sinkende Abrech-nungsbestaumlnde in den neuen Bundeslaumlndern und Verdraumlngungswettbewerb zu begegnen arbeitet Brunata weiterhin insbesondere an der Dynamisierung des Vertriebes der Identifika-tion der Entwicklung und er Einfuumlhrung von geeigneten Ergaumlnzungsprodukten und Leistun-gen der Akquisition von geeigneten Wettbewerbsunternehmen und der staumlndigen Optimie-rung von Prozessen mit dem Ziel der Erhoumlhung der Kundenzufriedenheit und der Reduzie-rung von Kosten Die Dynamisierung des Vertriebs beinhaltet unter anderem die Verstaumlrkung des Vertriebs-personals und die Verbesserung der Umsetzungsmoumlglichkeiten von marktbezogenen Maszlig-nahmen Hierzu wurde im abgelaufenen Geschaumlftsjahr die bisherige Gebietsvertretung Leip-zig in eine eigene Niederlassung umgewandelt und unterliegt damit dem direkten Zugriff der Brunata Sofern es sich im jeweiligen Einzelfall als sinnvoll erweisen sollte werden weitere Niederlassungen insbesondere bei altersbedingten Ausscheiden der Gebietsvertreter die-sem Beispiel folgen Die Umwandlung der Gebietsvertretung Bochum in eine BRUNATA-Niederlassung befindet sich derzeit bereits in Vorbereitung Die Einfuumlhrung neuer komplementaumlrer Produkte wurde im abgelaufenen Geschaumlftsjahr wei-ter vorangetrieben Mit der Markeinfuumlhrung erster Produkte wird in 2007 begonnen Im Seg-ment der Dienstleistungen zeigt sich eine verstaumlrkte Nachfrage nach der Durchfuumlhrung von kompletten Hausnebenkostenabrechnungen ndashin diesem Teilbereich vergleichbar mit den Leistungen von Hausverwaltungenndash und nach so genannten bdquoInkassoleistungenldquo bei der Brunata fuumlr seine Kunden auch das Vorauszahlungs- und Endabrechnungsmanagement fuumlr insbesondere Heizkosten mit Wohnungsnutzern durchfuumlhrt Unter Zuhilfenahme von fachlichen Ressourcen der RheinEnergie verhandelt die mit Brunata in Personalunion gefuumlhrte Schwestergesellschaft METRONA uumlber die Uumlbernahme eines Wettbewerbers Die erfolgreiche Akquisition wird fuumlr 2007 erwartet

369

Die bereits im Geschaumlftsjahr 2005 geplante organisatorische Neuordnung der Brunata mit dem Ziel einer verbesserten Kundenorientierung und einer Straffung der Arbeitsablaumlufe wur-de in 2006 umgesetzt Die weitere Aufgabe besteht darin die Ablauforganisation und die in ihr vollzogenen Prozesse konsequent zu uumlberpruumlfen zu optimieren und zu integrieren Einen wesentlichen Anteil haben bzw eine wesentliche Voraussetzung hierfuumlr sind passende IT-Konzepte und Loumlsungen die besondere Aufmerksamkeit haben werden und die sich teilwei-se bereits in der Realisierungsphase befinden Im Juni 2006 wurde SAP-Software fuumlr die Bereiche Finanzbuchhaltung Controlling Materialwirtschaft Vertrieb Service Wartung und Montage eingefuumlhrt Um die Vorteile der hiermit geschaffenen durchgehenden Datenplatt-form auch in Kosten- und Effizienzvorteile umzuwandeln sind in 2007 noch Anpassungs- und Aumlnderungsarbeiten erforderlich Die Voraussetzungen fuumlr eine kurz- bis mittelfristige Anpassung de s Personalbedarfes an optimierte Arbeitsablaumlufe wurden durch den Ab-schluss einer nennenswerten Anzahl von Altersteilzeitvertraumlgen bereits weitgehend geschaf-fen Derzeit sind keine bestandsgefaumlhrdenden Risiken ersichtlich das Geschaumlft der Brunata ist nachhaltig Neben den beschriebenen strategischen Maszlignahmen wird Brunata weiterhin eine Sicherung und den Ausbau des Geschaumlftes durch den Fokus auf die Zufriedenheit der Kunden verfolgen Langfristige Vertraumlge mit Kunden die tendenziell durch die Steigerung des Mietgeschaumlftes noch zunehmen werden unterstuumltzen diese Strategie Bei kleinen und mittleren Liegenschaften ndashdiese stellen ca 75 des Brunata Abrechnungsbestandes dar- ist die Preissituation nach wie vor stabil Hier sind auch weiterhin Preisanpassungen zur Kompensation von Kostenerhoumlhungen durchsetzbar

370

371

METRONA


Max-Planck-Str 2 50354 Huumlrth wwwbrunata-metronade



Entwicklung Herstellung Vertrieb Montage und Wartung von Mess- und Regelgeraumlten fuumlr Heizanlagen sowie die Abrechnung von Betriebskosten

372

Sonstige Unternehmensdaten Kommanditkapital der Gesellschaft 256 Tsd euro Kommanditist GEW Koumlln AG Koumlln 256 Tsd euro = 100 v H Beteiligungen der Gesellschaft Firma Kapitalanteil Metrona Polska Pomiary i Rozciezcenia Spoo WarschauPolen 10000 v HMetrona Waumlrmemesser Union GmbH Muumlnchen 4400 v HMetrona Korea Co Ltd Seoul 5000 v H Betriebswirtschaftliche Kennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002


Umsatz 15162 12500 12465 10162 10990Jahresuumlberschuss 1809 552 594 1173 1346Eigenkapital 26 26 26 26 26Anlagevermoumlgen 4996 5619 5220 4855 5194Bilanzsumme 11193 10861 10388 8883 9242 Die Gesellschaft beschaumlftigt kein eigenes Personal



373

Bilanz der METRONA



AKTIVA

Anlagevermoumlgen Imm Wirtschaftsguumlter 1 1 236 0 0Sachanlagen 54 57 50 78 133Finanzanlagen 4941 5561 4934 4777 5061


Bilanzsumme 11193 10861 10388 8883 9242

PASSIVA

Eigenkapital Kapitalanteile der Kom-manditistin 26 26 26 26 26




Bilanzsumme 11193 10861 10388 8883 9242

374

GUV der METRONA








1887 967 902


Abschreibungen auf Fi-nanzanlagen 415 0

0 0 0



740 1418 1623

Steuern 446 123 147 245 277

Jahresuumlberschuss 1809 552 593 1173 1346 Gewinnverteilung an Kommanditisten 1809 552

593 1173 1346


375


der METRONA Waumlrmemesser-Gesellschaft

Schultheiss GmbH amp Co

2007 Tsd euro

ERFOLGSPLAN

Umsatzerloumlse 13214 Sonstige betriebliche Ertraumlge 413 Materialaufwand 9753 Personalaufwand 0 Abschreibungen 243 Sonstige betriebliche Aufwendungen 1509 Finanzergebnis -3 Steuern 375 Jahresuumlberschuss 1744

Bezuumlglich der Finanzplanung und der Stellenuumlbersicht wird auf den Wirtschaftsplan 2007 der BRUNATA Waumlrmemesser-Gesellschaft Schultheiss GmbH amp Co verwiesen

376

377

Lagebericht 2006

der

METRONA Waumlrmemesser-Gesellschaft Schultheiss

GmbH amp Co

378

379

Geschaumlfts- und Rahmenbedingungen Die METRONA Waumlrmemesser-Gesellschaft Schultheiszlig GmbH + Co ist eine Schwesterge-sellschaft der BRUNATA Waumlrmemesser-Gesellschaft Schultheiszlig GmbH + Co (kurz BRU-NATA) und wird in Personalunion mit der BRUNATA betrieben Die Metrona nimmt als Ge-sellschafterin mit einem Anteil von 44 an der METRONA Waumlrmemesser Union Muumlnchen die Forschungs- und Entwicklungsinteressen der BRUNATA wahr sie ist fuumlr die Materialbe-schaffung der BRUNATA taumltig (78 des Geschaumlftsvolumens) und betreibt auszligerhalb des regionalen Kernarbeitsgebietes der BRUNATA auch ein eigenstaumlndiges Waumlrmemessdienst-geschaumlft Fuumlr die Metrona gelten daher die gleichen wirtschaftlichen Rahmenbedingungen wie fuumlr BRUANTA Diese waren im abgelaufenen Geschaumlftsjahr vom 1 Januar bis 31 De-zember 2006 bestimmt von einem stagnierenden bzw schrumpfenden Markt fuumlr Geschoss-wohnungen hohem Preisdruck im Groszligkundenbereich und stabilen Verhaumlltnissen bei dem bedeutenden Anteil der kleinen und mittelgroszligen Liegenschaften Die Metrona war im abgelaufenen Geschaumlftsjahr mit 100 der Geschaumlftsanteile an der METRONA POLSKA Pomiary i Rozliczenia Sp zoo WarschauPolen und mit 50 der Geschaumlftsanteile an der METRONA Korea Co Ltd SeoulSuumldkorea beteiligt Ertrags- Finanz- und Vermoumlgenslage Die Umsatzerloumlse der Metrona erreichten im Geschaumlftsjahr 2006 die Houmlhe von EUR 152 Mio und lagen damit um EUR 27 Mio (+216 ) uumlber dem Vorjahreswert Wesentlichsten Anteil hieran hatten die Lieferungen an die BRUNATA mit EUR 119 Mio die damit um EUR 22 Mio uumlber dem Vergleichszeitraum des Vorjahres lagen und von denen ca EUR 10 Mio auf aus 2005 herruumlhrende Nachholbedarfe fuumlr Lieferungen an BRUNATA mit neuen Funk-Heizkostenverteilern zuruumlckzufuumlhren sind Durch den Anstieg der Umsatzerloumlse stieg der in 2006 erwirtschaftete Jahresuumlberschuss der Gesellschaft auf EUR 18 Mio und lag damit um EUR 13 Mio (+228 ) uumlber dem Vorjah-reswert (EUR 05 Mio) Das Ergebnis wurde durch die 100-ige Sonderabschreibung des Geschaumlftsanteils an der METRONA Korea in Houmlhe von EUR 04 Mio belastet nachdem im Dezember 2006 von den Gremien der Gesellschaft der Ausstieg aus dieser Aktivitaumlt be-schlossen wurde Um eine periodengerechte Aufwands- und Ertragsdarstellung zu gewaumlhr-leisten wurden im Abschluss des Geschaumlftsjahres erstmals Umsatzerloumlse fuumlr Lieferungen der Metrona an die BRUNATA beruumlcksichtigt wenn feststand dass die erforderlichen Mon-tageleistungen durch BRUNATA bei Endkunden erfolgt waren auch ohne dass BRUNATA diese Leistungen bereits berechnet hatte Der sich einmalig hieraus ergebene positive Um-satz- und Ergebniseffekt belaumluft sich auf EUR 05 Mio Unter Beruumlcksichtigung des in 2005 wirksamen negativen Sondereffektes durch zusaumltzliche Gewaumlhrleistungsruumlckstellungen fuumlr die erste Generation von Funk-Heizkostenverteilern und durch Sonderabschreibungen auf Software (EUR -08 Mio) zeigt sich eine bereinigte Ergebnisverbesserung im Geschaumlftsjahr 2006 gegenuumlber dem Vorjahr in Houmlhe von EUR 04 Mio (+80 ) Die METRONA POLSKA hat im Geschaumlftsjahr 2006 (1 Januar bis 31 Dezember 2006) bei einem gegenuumlber dem Vorjahr um 150 auf EUR 85 Mio angewachsenen Umsatz einen

380

Jahresuumlberschuss in Houmlhe von EUR 028 Mio erwirtschaftet und blieb damit deutlich hinter den Erwartungen zuruumlck Das Ergebnis wurde insbesondere belastet durch den aus Be-standssicherungsgruumlnden erforderlichen kostenlosen Austausch alter Heizkostenverteiler gegen elektronische Geraumlte (EUR -016 Mio) als auch durch kuumlndigungsbedingte Abrech-nungsausfaumllle und ruumlcklaumlufige Abrechnungspreise (EUR -018 Mio) Die zukuumlnftige Entwick-lung der METRONA POLSKA wird dennoch positiv gesehen da kostenlose Austauschmaszlig-nahmen von Geraumlten nicht mehr zu erwarten sind das Preisniveau fuumlr Abrechnungsleistun-gen sich eingependelt hat und durch die erreichte Bestandserhoumlhung von Geraumlten zukuumlnftig erhoumlhte Abrechnungserloumlse bei nur unwesentlich anwachsenden Kosten zu erwarten sind Durch die im Geschaumlftsjahr 2006 durchgefuumlhrte Umwandlung eines bis dahin von Metrona an METRONA POLSKA gewaumlhrten Darlehens in Houmlhe von EUR 02 Mio in Eigenkapital der METRONA POLSKA wurde die Finanzkraft der Tochtergesellschaft verbessert Gegen Wechselkursrisiken aus der in 2005 erfolgten Gewaumlhrung eines Darlehens an die polnische Tochtergesellschaft in Houmlhe von EUR 075 Mio hat sich Metrona durch Devisen-termingeschaumlfte abgesichert Das Darlehen wird jaumlhrlich mit EUR 0125 Mio getilgt Die METRONA Korea war im abgelaufenen Geschaumlftsjahr 2006 nicht operativ taumltig Der ent-standene Verlust wurde aus dem Gesellschaftskapital ausgeglichen Metrona hat im Ge-schaumlftsjahr 2006 100 des Beteiligungsbuchwertes an METRONA Korea abgeschrieben und wird seine Geschaumlftsanteile in 2007 veraumluszligern Nach Ablauf des Geschaumlftsjahres noch angefallene bzw zu erwartende Aufwendungen im Zusammenhang mit der Veraumluszligerung der Geschaumlftsanteile sind als nicht materiell einzustufen Das anteilige Ergebnis der METRONA Korea ist ebenso wie das Ergebnis der METRONA POLSKA nicht im Abschluss der Metrona enthalten Forschung und Entwicklung Die Forschungs- und Entwicklungsarbeiten zur Ausstattung der Firmen BRUNATA und Metrona mit innovativen Produkten und moderner Technologie werden von den rechtlich und wirtschaftlich unabhaumlngig arbeitenden BRUNATA-Gesellschaften in Hamburg Huumlrth und Muumlnchen in einer gemeinsamen Entwicklungsgesellschaft der METRONA Waumlrmemesser Union in Muumlnchen betrieben Ein 44 iger Kapitalanteil an dieser Firma wird von der METRONA Waumlrmemessergesellschaft in Huumlrth gehalten Der Focus der augenblicklichen Entwicklungsarbeit liegt in der Weiterentwicklung unserer Funksysteme in Richtung ablese-loser Funk Nachtragsbericht (fuumlr Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag) Nach Ablauf des Geschaumlftsjahres 2005 sind keine nennenswerten Ereignisse eingetreten die fuumlr das Unternehmen von wesentlicher Bedeutung sind

381

Risikobericht Wie in den vergangenen Jahren ergeben sich auf Grund der engen Verflechtungen des Metrona-Geschaumlftes mit der Schwesterfirma BRUNATA Preis- und Mengenrisiken aus dem Ruumlckgang der allgemeinen Bautaumltigkeit sowie wachsender Wettbewerbsdruck bei der Preis-gestaltung Die Preisentwicklungen auf dem Rohstoffmarkt werden im kommenden Jahr das Einkaufsergebnis der Metrona belasten da Teuerungen nur bedingt am Markt weitergege-ben werden koumlnnen Die Metrona erwartet jedoch eine Beibehaltung der Umsatzhoumlhe und eine moderate Steigerung des Ertragsniveaus nach der Sonderabschreibung der Beteiligung an der METRONA Korea sowie den bereits in 2005 passivierten Qualitaumltsrisiken der ersten Generation von Funk-Heizkostenverteilern Prognosebericht Die Metrona verhandelt derzeit uumlber die Akquisition eines Wettbewerbers Den erfolgreichen Ausgang der Verhandlungen voraussetzend wird die Akquisition das Geschaumlftsvolumen der Metrona in nennenswertem Umfang erweitern Die in der Schwesterfirma BRUNATA geplan-ten Wachstumsmaszlignahmen werden auch in der Metrona zu positiven Umsatz- und Ertrags-entwicklungen fuumlhren

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383

Unternehmensverwaltungsgesellschaft METRONA mbH

Max-Planck-Str 2 50354 Huumlrth (Komplementaumlr-GmbH der Metrona Co KG)



Beteiligung als persoumlnlich haftende Gesellschafterin und Uumlbernahme der Geschaumlftsfuumlhrung bei der METRONA Waumlrmemesser-Gesellschaft Schultheiss GmbH amp Co

384


385

Bilanz der Unternehmensverwaltungs-

gesellschaft Metrona mbH


AKTIVA


Billanzsumme 32 59 55 50 45

PASSIVA

Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 26 26 26 26 26Gewinnvortrag 0 29 29 24 19Jahresuumlberschuss 6 4


386

GuV der Unternehmensverwaltungsgesell-schaft Metrona mbH






6 6 6

Steuern 0 2 2 2 2



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Verwaltungsgesellschaft Schultheiss mbH

Max-Planck-Str 2 50354 Huumlrth (Komplementaumlr-GmbH der Brunata Co KG)



Beteiligung als persoumlnlich haftende Gesellschafterin und Uumlbernahme der Geschaumlftsfuumlhrung bei der Brunata Waumlrmemesser-Gesellschaft Schultheiss GmbH amp Co

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Bilanz der Verwaltungsgesellschaft Schultheiss mbH


AKTIVA



PASSIVA

Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital 26 26 26 26 26Gewinnvortrag 0 28 24 19 15Jahresuumlberschuss 6 4 4 4 4


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GuV der Verwaltungsgesellschaft Schultheiss mbH






6

6 6

Steuern 0 2 2 2 2



391


(KVB) Scheidtweiler Straszlige 38 50933 Koumlln

wwwkvb-koelnde

Vorstand Herr Werner Boumlllinger Sprecher Herr Walter Reinarz Herr Kuno Weber Frau Edith Wurbs Aufsichtsrat Herr Wilfried Kuckelkorn Vorsitzender Herr Peter Densborn stellv Vorsitzender Herr Heiko Allermann bis 20062007 Herr Hermann-Josef Doerfner Herr Johannes-Werner Hamm Herr Stefan Heimlich seit 21062007 Herr Gerd Houmlsbacher seit 21062007 Herr Manfred Juchem Herr Werner Kircher seit 21062007 Frau Christtraut Kirchmeyer Herr Harald Kraus Herr Peter Kron Frau Gisela Manderla Herr Kurt Martin Herr Peter Meyer Herr Karsten Moumlring Frau Dr Sabine Muumlller Frau Gabriele Schmidt bis 20062007 Herr Hans Schnaumlpp bis 20062007 Herr Robert Stockhausen Herr Bernd Streitberger Herr Michael Weisenstein Herr Michael Zimmermann Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Bedienung des oumlffentlichen Verkehrs

392

Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 783 Mio euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 783 Mio euro = 10 vH Stimmanteil der Stadt Koumlln 10 vH Mitgesellschafter Stadtwerke Koumlln GmbH (90 vH) Beteiligungen der Gesellschaft Grundkapital Kapitalanteil Koumllner Seilbahn-Gesellschaft mbH 250000 euro 1000 vH Westigo GmbH Eisenbahnverkehrsunternehmen

200000 euro 1000 vH

RC Data GmbH 26000 euro 1000 vH KSV ndash Koumllner Schulbusverkehr GmbH 100000 510 vH Schilling Omnibus GmbH 100000 euro 490 vH Rail Consult GmbH 26000 euro 250 vH DKS Dienstleistungsgesellschaft fuumlr Kommu-nikationsanlagen des Stadt- und Regionalverkehrs mbH

60000 euro245 vH

Regionalverkehr Koumlln GmbH (RVK) 3579200 euro 125 vH Einkaufs- und Wirtschaftsgesellschaft fuumlr Ver-kehrsunternehmen (BEKA) mbH

378270 euro 03 vH

Erlaumluterungen zu Veraumlnderungen in den Beteiligungen Die KSV ndash Koumllner Schulbusverkehr GmbH wurde 23012007 als gemeinsames Tochterun-ternehmen der KVB (51) und der Interessengemeinschaft Koumllner Busunternehmer GmbH (49) gegruumlndet Gegenstand des Unternehmens ist die Durchfuumlhrung von Schuumllerspezial-verkehren und die Befoumlrderung von Schuumllern mit Bussen im Gebiet des Verkehrsverbundes Rhein-Sieg Der Wirtschaftsplan fuumlr das Rumpfgeschaumlftsjahr 2007 ist in diesem Beteili-gungsbericht enthalten Die Anteile an der RC Data GmbH wurden von der KVB-Tochter RailConsult GmbH erwor-ben Gegenstand des Unternehmens ist die Entwicklung Wartung und Vermarktung von Software fuumlr die KVB AG sowie die Schulung und Beratung der KVB AG in Bezug auf orga-nisatorische und softwaretechnische Belange Mit Gesellschafterbeschluss vom 27032007 wurde beschlossen den Geschaumlftsbetrieb der RC Data zum 30062007 einzustellen Der Buchwert der Beteiligung wurde zum Jahresab-schluss 2006 vollstaumlndig abgeschrieben Die KVB AG ist mit 25 an der RailConsult GmbH beteiligt jedoch wurde fuumlr diese Gesell-schaft wegen Zahlungsunfaumlhigkeit am 01 Dezember 2005 das Insolvenzverfahren eroumlffnet und bis dato noch nicht abgeschlossen Die Anteile der KVB AG an der RailConsult GmbH wurden seitens der KVB AG im Jahresabschluss 2005 bereits vollstaumlndig wertberichtigt

393

Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln bull Einnahmehaushaltsstellen

823017202008 Z Erftkreis fuumlr KVB AG 17203006 Z Rhein-Sieg-Kreis fuumlr KVB AG 17206009 Z Rhein-Berg-Kreis fuumlr KVB AG 17300000 Z Zweckverband VRS fuumlr KVB AG

bull Ausgabehaushaltsstellen

823071500008 Weiterleitung Z VRS an KVB AG 71502004 Weiterleitung Z Erftkreis an KVB AG 71503002 Weiterleitung Z Rhein-Sieg-Kreis an KVB AG 71506005 Weiterleitung Z Rhein-Berg-Kreis an KVB AG 820072500003 Schuldendiensthilfe KVB AG (Nord-Suumld Stadtbahn)


Umsatz 1772 1712 1728 172 1695Materialaufwand 912 879 85 822 803Personalaufwand 1599 1574 1544 162 1556Unternehmensergebnis -1059 -1088 -1049 -947 -968Sachanlagen 7784 6589 5398 4128 4269Investitionen 2057 178 778 1278 983Abschreibungen 328 325 435 329 31Eigenkapital (einschl 50 Sopo) 326 300 2513 2172 2069Bilanzsumme 8494 710 611 5033 5157



Anteile an der Bilanzsumme Eigenkapital Fremdkapital

vH vHZum 31122006 384 616Zum 31122005 423 577Zum 31122004 411 589Zum 31122003 432 568Zum 31122002 401 599


Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (vH)

394

Leistungskennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002Anzahl der Linien

Stadt- und Straszligenbahn 15 15 15 15 15Omnibus 44 44 44 39 40

LinienlaumlngeStadt- und Straszligenbahn km 285 284 288 288 287Omnibus km 521 525 526 472 469

FahrzeugeStadt- und Straszligenbahn 380 369 363 362 349Omnibus (ohne Mietbusse) 224 204 202 207 205

Fahrgaumlste Mio 2455 2471 2401 2419 2388

395

Bilanz der KVB AG


AKTIVA

AnlagevermoumlgenSachanlagen 7845 6650 5398 4200 4331Finanzanlagen 110 104 85 88 92



8494 7099 6110 5033 5157

PASSIVA

EigenkapitalGezeichnetes Kapital 783 783 783 783 783


Sonderposten mit Ruumlcklageanteil

2505 2163 1349 666 462




8494 7099 6110 5033 5157

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GuV der KVB AG


Umsatzerloumlse inkl Veraumlnd des Best an unf Erzeugnissen u Leistungen 1840 1769 1764 1750 1748



-226 -254 -219 -220 -289Zins- u Beteiligungsertraumlge 02 07 03 04 11Zins- u Beteiligungsaufwand -116 -101 -102 -116 -116

-1056 -1085 -1047 -944 -965


Unternehmensergebnis -1059 -1088 -1049 -946 -968

Ertraumlge a Verlustuumlbernahme 1059 1088 1049 946 968

Jahresfehlbetrag 00 00 00 00 00



397

Wirtschaftsplan 2006 der KVB AG

2007ERFOLGSPLAN Tsd euro

Umsatzerloumlse 179700Andere aktivierte Eigenleistungen 5800Sonst betriebliche Ertraumlge 29100Materialaufwand -87500Personalaufwand 158300Abschreibungen -33900Sonstige betriebliche Aufwendungen -20300Beteiligungsergebnis -552Zinsergebnis -23038Abschreibungen auf Finanzanlagen -1160

Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit -110150Steuern -250Unternehmensergebnis -110400Ertraumlge aus Verlustuumlbernahme 110400Jahresuumlberschuss-fehlbetrag 0

FINANZPLAN

EinnahmenEigenmittel Zuschuumlsse Kostenbeteiligung Dritter 113275Fremdmittel 162725


AusgabenInvestitionenNord-Suumld Stadtbahn 156100Stadt- und Straszligenbahnen 71337Omnibus 6340gemeinsame Vorhaben 13323Darlehenstilgung 28900


STELLENUumlBERSICHTMitarbeiter ohne Projekt Nord-Suumld Stadtbahn 2929Mitarbeiter Nord-Suumld Stadtbahn 28Auszubildende 103


398

399

Lagebericht 2006

der


400

401

Wirtschaftliches Umfeld Kraumlftiger Konjunkturaufschwung in 2006 Nach fuumlnf Jahren Abschwung und Stagnation laumluft die deutsche Konjunktur endlich wieder rund Und die Entwicklung im Jahr 2006 mit einem Wachstum von etwa 27 Prozent war nach Einschaumltzung des Statistischen Bundesamtes keine Eintagsfliege Bedingt durch die Exporterfolge ist vor allem die Investitionstaumltigkeit angesprungen Gleichzeitig haben sich die Bauinvestitionen von ihrer langjaumlhrigen Schwaumlche erholt und sich die Binnenkonjunktur be-fluumlgelt Die positive Konjunktur hatte bislang allerdings erst wenig Einfluss auf den Arbeits-markt Zusammen mit der immer noch robusten Weltwirtschaft und den deutlich geringer als erwarteten negativen Auswirkungen der Mehrwertsteuererhoumlhung wird sich dies allerdings im laufenden Jahr aumlndern Die rheinische Wirtschaft ist so die IHK Impulsgeber in unserem Lande zwischen Rhein und Weser wenngleich wir hier mit 22 Prozent in 2006 noch um einige Zehntel hinter dem bun-desweiten Wirtschaftswachstum zuruumlcklagen und sich bislang arbeitsmarktwirksame Ein-fluumlsse nur branchenbezogen und in bescheidenem Maszlige eingestellt haben Fahrgastzahlen im OumlPNV abermals gestiegen Der im Verband Deutscher Verkehrsunternehmen (VDV) organisierte oumlffentliche Personen-nahverkehr (OumlPNV) in Deutschland konnte die 2005 erzielte hohe Zahl an Fahrgaumlsten im Berichtsjahr insgesamt nochmals um 19 Prozent auf 95 Mrd befoumlrderte Personen steigern Offensichtlich fuumlhrt das deutlich teurer gewordene Autofahren dazu dass gerade in den Bal-lungsgebieten immer mehr Menschen auf Busse und Bahnen umsteigen Der kontinuierliche Anstieg der Fahrgastzahlen in den letzten zehn Jahren konnte so nicht nur erfolgreich weitergefuumlhrt sondern sogar noch ausgeweitet werden Die durch die Mehr-wertsteuererhoumlhung und die vorgeschriebene Bio-Kraftstoff-Beimischung verursachten Ben-zinverteuerungen werden diese Entwicklung auch in Zukunft beguumlnstigen Die Ertraumlge aus dem Fahrausweisverkauf der Unternehmen des oumlffentlichen Personennah-verkehrs in Deutschland sind 2006 im Vergleich zum Vorjahr um 31 Prozent auf 89 Mrd euro angestiegen Verkehrsverbund Rhein-Sieg weiter erfolgreich Entsprechend dem allgemeinen Trend im OumlPNV hat sich im Geschaumlftsjahr 2006 auch das Fahrgastaufkommen bei den Unternehmen im Verkehrsverbund Rhein-Sieg (VRS) entwi-ckelt Ohne Beruumlcksichtigung der Sondereinfluumlsse aus dem Weltjugendtag im Geschaumlftsjahr 2005 und der Fuszligball-Weltmeisterschaft in 2006 ist eine Zunahme der Fahrgastzahlen um 55 Mio bzw 11 Prozent zu verzeichnen Insgesamt nutzten knapp 470 Mio Fahrgaumlste das Befoumlrderungsangebot Die Fahrgeldeinnahmen verbesserten sich insgesamt um 45 Prozent auf 4020 Mio euro

402

Geschaumlftsverlauf Groszligereignisse beeinflussen unsere Fahrgastzahlen Der Geschaumlftsverlauf in den letzten beiden Geschaumlftsjahren der KVB stand im Zeichen von Groszligereignissen Im Jahr 2005 fuumlhrte der Weltjugendtag mit dem Papstbesuch eine Vielzahl von Pilgern und Zuschauern nach Koumlln und lieszlig unsere Fahrgastzahlen durch rund vier Milli-onen zusaumltzliche Fahrten zu einem neuen Rekordergebnis von 2471 Mio Fahrgaumlsten an-steigen Im Jahr 2006 fand mit der Fuszligballweltmeisterschaft mit ihren fuumlnf in Koumlln ausgetragenen Spielen ein weiteres Groszligereignis statt das eine groszlige Zahl von Fuszligball-Fans und -begeisterten in das RheinEnergie-Stadion in Muumlngersdorf und die extra in der Koumllner Innen-stadt eingerichteten Public Viewing-Bereiche lockte Viele nutzten dabei unser Befoumlrde-rungsangebot um ihr Ziel zu erreichen Allein fuumlr den Stadionbesuch haben wir fuumlr jedes Spiel rund 30000 Bus- und Bahnbenutzer ermittelt Aber auch wenn uns die Fuszligball-weltmeisterschaft insgesamt nicht so viele zusaumltzliche Fahrgaumlste bescherte wie der Weltju-gendtag konnten wir die Anzahl unserer Fahrgaumlste im Jahr 2006 mit 2455 Millionen auf ei-nem hohen Niveau halten Ohne Beruumlcksichtigung der Sondereinfluumlsse aus dem Weltju-gendtag koumlnnen wir sogar ein leichtes Plus von 10 Prozent oder 25 Millionen zusaumltzliche Fahrten verzeichnen Die seit Jahren positive Entwicklung unserer Fahrgastzahlen ndash immerhin konnten wir in den letzten zehn Jahren unsere Fahrgastzahlen um beachtliche 25 Millionen (11 Prozent) stei-gern ndash ist das Ergebnis kontinuierlicher Arbeit und beweist dass wir bislang mit unseren breit gefaumlcherten kundenorientierten Angeboten uumlberzeugen konnten Die gesamte Entwicklung unserer Fahrgastzahlen ndash zusammengefasst nach Fahrausweis-gruppen ndash zeigt die nachfolgende Tabelle

Fahrgaumlste (in Mio) (2005 inkl Weltjugend-tag)

2006

2005

Veraumlnde-rung in

BarTickets 258 280 -80

ZeitTickets Erwachsene 1009 986 23

ZeitTickets Auszubildende 807 805 03

Sonstige Tickets 65 95 -315

Entgeltlicher Linienverkehr 2139 2166 -12 Uumlbriger Verkehr 316 305 35

Gesamt 2455 2471 -06

SchuumllerTickets weiterhin Spitze ZeitTickets im Abo legen am meisten zu Trotz der in 2006 uumlber 200000 verkauften Handy- und InternetTickets die bei jungen Gele-genheitsfahrern nach wie vor bdquoinldquo sind ging der Verkauf von EinzelTickets wie der beim Bar-tarif insgesamt weiter zuruumlck Ursache hierfuumlr ist vor allem der unveraumlnderte Trend zu Zeit-fahrausweisen und die Einfuumlhrung neuer Tarifangebote wie des NRW-Tarifs Dementspre-chend verringerte sich der BarTicket-Anteil auf unter11 Prozent waumlhrend die ZeitTickets

403

ihren Anteil auf knapp 75 Prozent verbesserten Spitzenreiter sind dabei mit 174 Prozent wie im Vorjahr die SchuumllerTickets gefolgt von JobTickets (167 Prozent) sowie den Formel-9-Tickets (150 Prozent) und SemesterTickets (112 Prozent) Den houmlchsten Zuwachs wei-sen mit 28 Mio zusaumltzlichen Fahrten die hinsichtlich Preis und Zusatznutzen besonders attraktiven ZeitTickets im Abonnement auf Zusaumltzlicher Sonder- und Schuumllerverkehr kompensiert Weltjugendtagseinfluss Im uumlbrigen Verkehr sind die unentgeltlich befoumlrderten Fahrgaumlste die Fahrgaumlste im Sonder- und Gelegenheitsverkehr sowie die Fahrgaumlste ohne guumlltigen Fahrausweis erfasst Die Zahl der unentgeltlich befoumlrderten Fahrgaumlste von denen 159 (2005 161) Mio Schwer-behinderte waren ging geringfuumlgig auf 175 (2005 177) Mio zuruumlck Im Sonder- und freige-stellten Schuumllerverkehr nahm die Fahrtenzahl trotz des weggefallenen Shuttleverkehrs zur Papstmesse der sich mit minus 750000 Fahrten negativ auswirkte aufgrund des deutlich staumlrkeren Messeverkehrs sowie vermehrter Sport- und Schwimmfahrten nur um 137000 ab Schwarzfahrerquote steigt Unsere verstaumlrkten Fahrausweiskontrollen die durch von der Polizei begleiteten Schwer-punktaktionen ergaumlnzt wurden fuumlhrten 2006 zu deutlich mehr festgestellten Schwarzfahrern (40 Prozent nach 37 im Vorjahr) Vor allem hierdurch stieg die Anzahl der Fahrgaumlste ohne guumlltigen Fahrausweis von 103 auf 117 Millionen 260000 Stammkunden Die mit Firmen und Behoumlrden abgeschlossenen Vertraumlge ndash bei hundertprozentiger Beteili-gung der Mitarbeiter auch schon bei Klein- und Kleinstunternehmen ndash umfassen mittlerweile mehr als 85000 Arbeitnehmer die mit JobTickets ihre tagtaumlglichen Wege von und zur Ar-beitsstaumltte zuruumlcklegen Mit ihren Semester-Tickets sind in Koumlln rund 50000 Studenten als KVB-Kunden unterwegs 57000 Schuumller von weiterfuumlhrenden Schulen die im Besitz von Schuumller(Jahres)Tickets sind nutzen unsere Busse und Bahnen fuumlr den Schulweg und auch sonst Die Zahl der Abonnements fuumlr Einzelkunden stellte sich 2006 auf mehr als 61000 Insgesamt nutzen damit unter Einbeziehung der 3300 StaterTickets rund 260000 unserer Kunden die Vorteile dieser Angebote ndash oder anders ausgedruumlckt Jeder vierte Koumllner ist KVB-Stammkunde Fahrgaumlste im entgeltlichen Linienverkehr 2002 ndash 2006 (Index 2001 = 100)

70

100

130

2001 2002 2003 2004 2005 2006

ZeitTickets Erwachsene

ZeitTickets Auszubilden-

insgesamt

BarTickets

404

Die langjaumlhrige Tendenz dass sich Fahrgaumlste vorzugsweise als Dauer- oder Stammkunden an ihr Verkehrsunternehmen binden hat sich damit bei uns auch 2006 wieder bestaumltigt Ihr Anteil stieg ndash ohne die Weltjugendtags-Einfluumlsse zu beruumlcksichtigen ndash erneut um 09 Pro-zentpunkte auf 849 Prozent Fahrgelderloumlse um 38 gesteigert

Umsatzerloumlse (in Mio euro)

2006

2005

Veraumlnde- rung in

Fahrgelderloumlse 1439 1386 38 Abgeltungszahlungen 103 140 -262 Periodenfremde Verkehrserloumlse 28 03 Uumlbrige Verkehrserloumlse 58 66 -112

Verkehrserloumlse gesamt 1628 1595 21


Gesamt 1772 1712 35

Weltjugendtags-Erloumlse wurden deutlich uumlberkompensiert Die spuumlrbaren Zuwaumlchse bei den Fahrgelderloumlsen gehen natuumlrlich zum einen auf die Tarif-anhebung in 2006 zuruumlck machen aber zum anderen auch die Erfolge bei Akquisition und Verkauf von ZeitTickets deutlich Allein in diesem Bereich ndash maszliggeblich getragen von zu-saumltzlichen Abo- und JobTicket- ertraumlgen ndash wurden 78 Mio euro (+81 Prozent) mehr erloumlst Diese Entwicklung ging allerdings zu Lasten des BarTicket-Verkaufs hier mussten Einbuszligen von 17 Mio euro hingenommen werden Als einmalige Besonderheit kommt 2006 zwar die Fuszligball-WM zum Tragen ihr stehen jedoch die Vorjahres-Extra-Ertraumlge aus dem Ticketver-kauf anlaumlsslich des Weltjugendtages gegenuumlber die 2005 mit rund 3 Mio euro zu Buche schlu-gen Insgesamt stellte sich bei den Fahrgelderloumlsen ein positives Ergebnis von plus 53 Mio euro (+38 Prozent) ein Abgeltungszahlungen erneut ruumlcklaumlufig Bei den Abgeltungszahlungen und den periodenfremden Verkehrserloumlsen machen sich ins-besondere die verschaumlrften gesetzlichen Regelungen zu den Ausgleichszahlungen im Aus-bildungsverkehr und den Abgeltungszahlungen fuumlr die unentgeltliche Befoumlrderung Schwer-behinderter nachteilig bemerkbar Zudem lag zum Zeitpunkt der Jahresabschlusserstellung das Gutachten zum Nachweis eines betriebsindividuellen Schwerbehindertenquotienten noch nicht vor so dass fuumlr die Ermittlung des Anspruchs 2006 der gesetzliche Wert von 362 Prozent angesetzt wurde Insgesamt ist hier im Vergleich zum Vorjahr ndash einschlieszliglich der periodenfremden Ertraumlge aus Abgeltungszahlungen ndash ein Ruumlckgang um 80 Prozent einge-treten Uumlbrige Verkehrserloumlse Die uumlbrigen Verkehrserloumlse nahmen im Wesentlichen wegen des Fehlens der Einnahmen aus dem Vorjahres-Gelegenheitsverkehr anlaumlsslich des Shuttleverkehrs zur Papstmesse auf

405

dem Marienfeld um 1 Mio euro ab wenngleich der zusaumltzliche Messe- und Schuumllerverkehr in 2006 200 Tsd euro durch Mehreinnahmen wieder ausglich Der Zuwachs bei den sonstigen Umsatzerloumlsen ist im Wesentlichen auf die um 24 Mio euro gestiegenen Leistungen fuumlr Dritte (2006 72 Mio euro Vorjahr 48) zuruumlckzufuumlhren die ganz uumlberwiegend im Zuge des Nord-Suumld Stadtbahnbaues erbracht wurden Die positive Verkaufsentwicklung verbesserte unsere Umsatzerloumlse 2006 trotz der deutlich reduzierten Abgeltungszahlungen insgesamt um 35 Prozent auf 1772 Mio euro der Anteil der Verkehrserloumlse macht dabei 919 (2005 932) Prozent aus Die Entwicklung der Umsatzerloumlse ab 2001 zeigt die folgende Grafik Umsatzerloumlse 2001 ndash 2006 (in Mio euro Index 2001 = 100)

11571122 1127 11171106

100

80

90

100

110

120

130

140

150

160

170

2001 2002 2003 2004 2005 2006

Durchschnittserloumls je Fahrt deutlich gestiegen Der Durchschnittserloumls je Fahrgast ndash nach Einnahmenzuteilung durch den VRS ndash verbesserte sich im Vergleich zum Vorjahr um 33 euro-Cent auf 673 (2005 640) euro-Cent Neue Vertriebswege uumlber Handy und Internet sind akzeptiert Der Anteil der betriebseigenen Vertriebswege an den erzielten Fahrgelderloumlsen betrug 2006 706 (2005 678) Prozent Hierin sind die uumlber diese Verkaufsstellen vertriebenen Job- Se-mester- und SchuumllerTickets mit 392 (2005 371) Prozent ebenso enthalten wie die uumlber das Abbuchungsverfahren bei Abonnements erzielten Fahrgelderloumlse die 231 (2005 207) Prozent ausmachten Auf den Automatenverkauf entfielen 187 (2005211) Prozent und auf die privaten Verkaufstellen sowie den Handy- und Internetverkauf 107 (2005 111) Prozent Der Anteil der Karten-Zahlung bei Fahrscheinkauf am Automaten erhoumlhte sich 2006 auf 84 (2005 65) Prozent

Verkehrs-erloumlse

Sonstige Umsatz- erloumlse

1712

1533

1695 1720 1728 1772

406

Ergebnisentwicklung

Gewinn- und Verlustrech-nung (Kurzfassung) (in Mio euro)

2006

2005

Veraumlnde-rung in

Gesamtleistung 1841 1769 40 Sonstige betriebliche Ertraumlge 296 281 56 Materialaufwand -912 -879 38 Personalaufwand -

1599 -

1574 16

Abschreibungen -328 -325 09 Sonstige betriebliche Aufwendungen -226 -253 -107 Finanzergebnis -128 -104 226

Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltig-keit

-1056

-1085

-28

Steuern -03 -03 193

Unternehmensergebnis -1059

-1088

-27

Das Unternehmensergebnis verbesserte sich im Geschaumlftsjahr 2006 um 27 Prozent von -1088 Mio euro auf -1059 Mio euro Nach dem Organschaftsvertrag wird das ausgewiesene Jahresergebnis durch die Holding Stadtwerke Koumlln GmbH ausgeglichen Ergebnisentwicklung wird durch negative Rahmenbedingungen belastet Nur unserem erfolgreichen wirtschaftlichen Handeln ndash ua getragen von offensivem Marke-ting sensibler Preispolitik leistungsorientierter Unternehmenskultur und konsequenter Um-setzung des Restrukturierungsprogrammes mit dessen Hilfe wir bis 2009 weitere deutliche Aufwandsreduzierungen bei gleichzeitigen Ertragsverbesserungen erreichen wollen und muumlssen ndash ist es zu verdanken dass wir trotz der nicht sehr OumlPNV-freundlichen sonstigen Rahmenbedingungen ndash zusaumltzlich gepraumlgt durch die angespannte Lage der oumlffentlichen Haushalte und den zunehmenden Wettbewerb bzw Kostendruck im oumlffentlichen Personen-nahverkehr ndash 2006 dieses Ergebnis erzielt haben zumal es ohne die Verschlechterungen bei den Abgeltungszahlungen deutlich besser ausgefallen waumlre Gesamtleistung spuumlrbar gewachsen Die Gesamtleistung unseres Unternehmens konnten wir 2006 trotz der geringeren Abgel-tungszahlungen im Wesentlichen aufgrund der verbesserten Fahrgelderloumlse die die Um-satzerloumlse um 35 Prozent auf 1772 Mio euro anwachsen lieszligen von 1769 Mio euro auf 1841 Mio euro steigern Die aktivierten Eigenleistungen die sich dabei ebenfalls deutlich verbesserten betreffen im Wesentlichen aktivierte eigene Personalkosten beim Nord-Suumld Stadtbahnbau

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Sonstige betriebliche Ertraumlge nehmen auf rund 30 Mio euro zu Die sonstigen betrieblichen Ertraumlge stiegen im Vergleich zum Vorjahr um 56 Prozent oder 15 Mio euro Houmlheren Zuschuumlssen (+44 Mio euro) ndash ua nicht mehr verrechenbare Investitions-zuschuumlsse ndash stehen vor allem um 16 Mio euro geringere Ertraumlge aus Anlageabgaumlngen und um 17 Mio euro geringere Schadenersatzleistungen gegenuumlber Leistungen fuumlr Dritte erhoumlhen Materialaufwand Der Materialaufwand hatte einen Anteil an der Gesamtleistung von 496 (2005 497) Prozent und betrug insgesamt 912 Mio euro Die Aufwendungen fuumlr Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe stie-gen dabei um 45 Prozent auf 370 Mio euro im Wesentlichen wegen des um 14 Mio euro houmlhe-ren Verbrauchs an Direktmaterial Die Aufwendungen fuumlr bezogene Leistungen nahmen um insgesamt 17 Mio euro auf 543 Mio euro zu Ursache fuumlr den Anstieg sind vor allem die houmlheren Leistungen fuumlr Dritte im Zusammenhang mit dem Bau der Nord-Suumld Stadtbahn und der In-standhaltung der bestehenden Infrastruktur Personalaufwandssteigerung durch houmlheren Ruumlckstellungsbedarf Der Personalaufwand der bei Verkehrsunternehmen wegen der hohen Personalintensitaumlt klassisch die bedeutsamste Aufwandposition darstellt hat 2006 um 16 Prozent bzw 25 Mio euro auf 1599 Mio euro zugenommen Dabei stiegen die Entgelte fuumlr die KVB-Mitarbeiter nur geringfuumlgig um 03 Prozent Der Mehraufwand entstand im Wesentlich aus dem houmlheren Ruumlckstellungsbedarf fuumlr Altersteilzeit Urlaub und Uumlberstunden Die Ruumlckstellungszufuumlhrun-gen spiegeln sich vor allem in den houmlheren Aufwendungen fuumlr Altersversorgung (+10 Mio euro bzw +83 Prozent) wider Der Anteil des Personalaufwands an der Gesamtleistung nahm um 20 auf 869 (2005 889) Prozent ab Abschreibungen investitionsbedingt leicht gestiegen Die leichte Zunahme der Abschreibungen um 09 Prozent auf 328 Mio euro resultiert im We-sentlichen aus der auch 2006 fortgesetzten Beschaffung von Stadtbahnwagen der Serie K4500 Sonstige betriebliche Aufwendungen stark gesunken Vor allem geringere Verluste aus Anlageabgaumlngen und ein Ruumlckgang von Miet- und Pacht-zahlungen haben die sonstigen betrieblichen Aufwendungen 2006 um 27 Mio euro oder 107 Prozent auf 226 Mio euro sinken lassen Finanzergebnis Die aufgrund des hohen Investitionsvolumens in 2006 angestiegenen Finanzierungskosten zeichnen im Wesentlichen verantwortlich fuumlr den Ruumlckgang beim Finanzergebnis von -104 Mio euro auf -128 Mio euro Um 29 Mio euro geringerer Fehlbetrag Der Fehlbetrag aus der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit verbesserte sich 2006 um 28 Pro-zent von 1085 auf 1056 Mio euro Der Steueraufwand blieb mit 03 Mio euro unveraumlndert zum Vorjahr

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Aufwanddeckungsgrad verbesserte sich auf 669 Der Aufwanddeckungsgrad verbesserte sich von 654 Prozent im Vorjahr um 15 Prozent-punkte auf 669 Prozent Die deutlich gestiegenen Umsatzerloumlse und sonstigen betrieblichen Ertraumlge bewirkten in Verbindung mit wirtschaftlichstem Haushalten dass im Berichtsjahr trotz der weiter gekuumlrzten Abgeltungszahlungen die Summe aller Ertraumlge die Aufwendungen in groumlszligerem Umfang abdeckten als im Vorjahr Gewinn- und Verlustrechnung 2006

Wertschoumlpfung Erneut gestiegene Unternehmensleistung Die Unternehmensleistung der KVB die im Wesentlichen durch die Umsatzerloumlse bestimmt wird erhoumlhte sich 2006 um 39 Prozent auf 2137 Mio euro Nach Abzug der Vorleistungen insbesondere Material und Dienstleistungen und unter Einbeziehung des Ergebnisausglei-ches durch die Stadtwerke Koumlln GmbH betrug unsere Wertschoumlpfung im Geschaumlftsjahr 1716 (2005 1678) Mio euro

Wertschoumlpfung (in Mio euro) 2006 2005 Entstehung Umsatzerloumlse 1772 1712

Sonstige Ertraumlge 365 345

Unternehmensleistung 2137 2057 Ergebnisausgleich Holding 1059 1088

Vorleistungen -1480 -1467

Gesamt 1716 1678

Verteilung

Mitarbeiter 1599 1574

Oumlffentliche Hand 03 03

Darlehensgeber 114 101

Abschreibun-

Fehlbetrag

Materialaufwand

Personalaufwand

Uumlbrige

Gesamtleistung

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Verteilung der Wertschoumlpfung 2006

Mitarbeiter

Oumlffentliche Hand

Darlehensgeber

Aus dieser Wertschoumlpfung erhielten unsere Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 2006 mit 932 Prozent den weitaus groumlszligten Teil 02 Prozent gingen als Steuern und sonstige Abgaben an den Staat Die Zinsen beanspruchten 66 Prozent der Wertschoumlpfung

Investitionen Bau der Nord-Suumld Stadtbahn und Fahrzeugbeschaffungen erfordern hohe In-vestitionen Das hohe Investitionsniveau der Vorjahre haben wir im Geschaumlftsjahr 2006 nochmals uumlber-schritten und dabei in nie da gewesenem Umfang in das Sachanlagenvermoumlgen investiert Die fuumlr die Zukunftssicherung der KVB und die weitere Attraktivierung unseres Angebotes fuumlr unsere Fahrgaumlste notwendigen Investitionsausgaben stellten dabei mit 2057 (2005 1780) Mio euro wiederum eine enorme Leistung dar Diese Entwicklung die auch in den naumlchsten Jahren noch andauern wird erklaumlrt sich aus dem groszligen Investitionsvolumen das durch unser Nord-Suumld Stadtbahn-Bauprojekt und die gleichzeitige Beschaffung von 69 neuen nie-derflurigen K 4500er Stadtbahnwagen forciert wird

Investitionen (in Mio euro)

2006

2005

Veraumlnde- rung in

Stadtbahn 1997 1714 165 Omnibus 60 66 -91

Gesamt 2057 1780 156

971 Prozent unserer Investitionen entfielen 2006 auf den Bereich Stadtbahn lediglich 29 Prozent auf den Omnibusbereich

410

Groumlszligtes und herausragendes Einzelprojekt war im Berichtsjahr mit einem Volumen von 1503 Mio euro der Bau der Nord-Suumld Stadtbahn Im Rahmen der Erweiterung und Modernisierung unseres Fahrzeugparks wendeten wir fuumlr die Beschaffung von 36 der neuen 69 niederflurigen Stadtbahnwagen Typ K 4500 125 Mio euro auf sowie 46 Mio euro fuumlr 15 niederflurige Gelenk-Busse Auf die verschiedenen Strecken- und Bahnsteigbaumaszlignahmen auszligerhalb des Nord-Suumld Stadtbahn-Projektes entfielen 236 Mio euro In die Umsetzung diverser weiterer Projekte sowie die Ergaumlnzung unserer Betriebs- und Geschaumlftsausstattung investierten wir 2006 wei-tere 147 Mio euro Den Investitionen stehen unter dem Sonderposten mit Ruumlcklageanteil in 2006 zugegangene und noch nicht mit dem Anlagevermoumlgen verrechnete Investitionszuschuumlsse von 876 Mio euro gegenuumlber

Vermoumlgens- und Kapitalstruktur Unser Vermoumlgen besteht zu uumlber 93 aus Anlagen Das bilanzielle Gesamtvermoumlgen der KVB stieg in 2006 aufgrund des um 178 Prozent oder 1201 Mio euro houmlheren Anlagevermoumlgens um insgesamt 196 Prozent auf 8494 Mio euro Das Umlaufvermoumlgen erhoumlhte sich um 566 Prozent auf 538 Mio euro An Rechnungsabgren-zungsposten wurden auf der Aktivseite der Bilanz ndash wie im Vorjahr ndash 01 Mio euro ausgewie-sen Auf das Anlagevermoumlgen entfielen 61 Mio euro immaterielle Vermoumlgensgegenstaumlnde 7784 Mio euro Sachanlagen und 110 Mio euro Finanzanlagen Das Umlaufvermoumlgen teilt sich auf in Vorraumlte (169 Mio euro) Forderungen und sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde (337 Mio euro) und Fluumlssige Mittel (32 Mio euro) Der Anteil des Anlagevermoumlgens in Houmlhe von 936 (2005 951) Prozent am Gesamtvermouml-gen spiegelt die hohe Anlagenintensitaumlt unseres Unternehmens wider Das gesamte Anla-gevermoumlgen ist zu 410 (2005 444) Prozent durch Eigenkapital einschl haumllftigem Sonder-posten mit Ruumlcklageanteil finanziert Kapitalruumlcklage um 88 Mio euro aufgestockt Die bilanzielle Eigenkapitalquote ging aufgrund der hohen Investitionen von 270 Prozent auf 236 Prozent zuruumlck und haumltte sich ohne die durch die Zufuumlhrung zur Kapitalruumlcklage um 88 Mio euro vorgenommene Eigenkapitalverstaumlrkung noch deutlicher reduziert Da wirtschaftlich betrachtet der Sonderposten mit Ruumlcklageanteil (ausschlieszliglich noch nicht verrechnete In-vestitionszuschuumlsse) zur Haumllfte dem Eigenkapital zuzurechnen ist verbesserte sich unser Eigenkapital insgesamt auf 3259 (2005 3000) Mio euro die Eigenkapitalquote betraumlgt somit 384 (2005 423) Prozent Der Anteil der Ruumlckstellungen am Gesamtkapital betrug 105 (2005 120) Prozent Die Fi-nanzschulden machten Ende 2006 rund 2261 (2005 1263) Mio euro aus das sind 266 Pro-zent des Gesamtkapitals Die nach Abzug der fluumlssigen Mittel verbleibende Nettoverschul-dung erhoumlhte sich auf 2229 (2005 1245) Mio euro

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2006 Mio euro

2005 Mio euro

Anlagevermoumlgen 7955 936 6754 951 Vorraumlte 169 20 185 26 Forderungen RAP 338 40 143 20


Gesamtvermoumlgen 8494 1000 7100 1000


2006 Mio euro

2005 Mio euro

Eigenkapital 2007 236 1919 270

Sonderposten mit Ruumlcklageanteil 2505 295 2163 304


Finanzschulden 2261 266 1263 178

Andere Verbindlichkeiten 827 98 905 128

Gesamtkapital 8494 1000 7100 1000

Beim Fremdkapital hatten 2565 Mio euro (644 Prozent) langfristigen Charakter 1417 Mio euro (356 Prozent) waren kurzfristig Gegenuumlber dem Vorjahr erhoumlhte sich das langfristige Fremdkapital um 826 Mio euro das kurzfristige erhoumlhte sich um 138 Mio euro Bilanzstruktur 2006


2006 2005 2005 2006

Finanzschulden

Eigenkapital

Andere Verbindlichkeiten

Anlagevermoumlgen

Ruumlckstellungen

8494 7100 7100 8494 Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro

VorraumlteForderungenFluumlssige Mittel

Sopo m Ruumlckl

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Finanzierung Kapitalflussrechnung In der Kapitalflussrechnung werden die wesentlichen finanzwirtschaftlichen Vorgaumlnge und die Liquiditaumltssituation dargestellt Die Zahlungsstroumlme werden getrennt nach den Cash flows aus der laufenden Geschaumlftstaumltigkeit aus der Investitionstaumltigkeit sowie aus der Fi-nanzierungstaumltigkeit gegliedert Aus der laufenden Geschaumlftstaumltigkeit in der auch der Ergebnisausgleich durch die Holding einbezogen ist ergab sich ein Mittelabfluss von 74 Mio euro nachdem im Vorjahr noch ein Mittelzufluss von 868 Mio euro zu verzeichnen war Aus der Investitionstaumltigkeit flossen Mittel von 979 Mio euro ab Ursaumlchlich hierfuumlr waren im Wesentlichen die Auszahlungen fuumlr Investitionen in das Sachanlagevermoumlgen von 1821 Mio euro denen zugeflossene Investitionszuschuumlsse von 876 Mio euro gegenuumlberstanden Bei der Finanzierungstaumltigkeit ergab sich ein Mittelzufluss von 1067 Mio euro Eigenkapitalzu-fuumlhrungen von 88 Mio euro und Darlehensaufnahmen von 1100 Mio euro standen Auszahlungen fuumlr Tilgungen von Darlehen und Ausleihungen von 121 Mio euro gegenuumlber Insgesamt konnten mit dem Mittelzufluss aus der Finanzierungstaumltigkeit die hohen Investiti-onen in 2006 gedeckt werden Im Ergebnis veraumlnderte sich der Finanzmittelfond zum Bilanzstichtag von 18 Mio euro auf 32 Mio euro

Kapitalflussrechnung (Kurz-fassung) (in Mio euro)

2006

2005

Mittelab-zufluss aus laufender Geschaumlftstauml-

tigkeit

-74 868

Mittelabfluss aus Investitionstaumltigkeit -979 -755 Mittelzu-abfluss aus Finanzierungstaumltigkeit 1067 -212 Veraumlnderung der Zahlungsmittel 14 -99 Zahlungsmittel am Anfang der Periode 18 117

Zahlungsmittel am Ende der Periode 32 18

Personal Logistik Umwelt und Innovation

413

Leichter Ruumlckgang der aktiven Mitarbeiter Die Zahl unserer Mitarbeiter einschlieszliglich der Auszubildenden erhoumlhte sich stichtagsbezo-gen zum 3112 im Vergleich zum Vorjahr um 33 auf 3177 davon 107 Auszubildende Im Jahresdurchschnitt erhoumlhte sich die Zahl um 10 auf 3155 davon 95 Auszubildende In den oben genannten Zahlen sind auch die Mitarbeiter ohne Bezuumlge (beispielsweise we-gen Elternzeit Wehrdienst usw) und die Mitarbeiter enthalten die sich in der Freizeitphase der Alterszeit befinden Laumlsst man diese im Geschaumlftsjahr 2006 nicht aktiv an der Leistungs-erstellung der KVB beteiligten Mitarbeiter auszliger Ansatz so ergibt sich im Jahresdurchschnitt ein leichter Ruumlckgang bei den aktiven Mitarbeitern einschlieszliglich der Auszubildenden um 11 auf 2978 (-04 Prozent) Die Produktivitaumlt ndash gemessen an der Gesamtleistung unserer Mitarbeiter ndash nahm erneut zu Guumlnstig wirkt sich hier die abermals gestiegene Anzahl von Teilzeitbeschaumlftigten aus ndash viel-fach Muumltter die nach ihrer Babypause in ihren alten Beruf zuruumlckkehren und neuerdings auch Altersteilzeit-Teilnehmer Am 31122006 waren 346 unserer Mitarbeiter teilzeitbeschaumlf-tigt (2005 293) Mitarbeiter am 3112 und im Mittel Azubis Produktivitaumlt (Index 2001 = 100)

90

100

110

120

130

2001 2002 2003 2004 2005 2006

Ausbildung fuumlr junge Menschen in Koumlln Mit 107 Ausbildungsplaumltzen konnten wir unser groszliges Ausbildungsplatzangebot auch im Geschaumlftsjahr 2006 unveraumlndert halten Die KVB als eine bedeutende Arbeitgeberin in Koumlln kommt damit auch weiterhin ihrer gesellschaftlichen Verpflichtung als kommunales Unter-nehmen nach jungen Menschen ndash auch uumlber den eigenen Nachwuchsbedarf hinaus ndash eine qualifizierte Berufsausbildung zu vermitteln Auf der Grundlage der tariflichen Regelungen beschaumlftigen wir diese jungen Menschen nach der Beendigung ihrer Ausbildung zunaumlchst befristet weiter 35000 Bestellungen im Wert von 168 Mio euro getaumltigt Auch im Geschaumlftsjahr 2006 haben wir wieder eine Vielzahl von Maszlignahmen zur Kostenre-duzierung sowie zur Sicherung unserer wirtschaftlichen Versorgung durchgefuumlhrt 103 euro-paweite und nationale Ausschreibungen haben ndash neben diversen Einzelmaszlignahmen ndash auch

Mitarbeiter am Mitarbeiter in Mittel

Auszubildende

Produktivitaumlt

414

zur Aktualisierung unserer Marktkenntnisse beigetragen wodurch der Lagerbestand um 15 Mio euro gesenkt und unser Versorgungsgrad auf 984 angehoben werden konnte Eine Pruumlfung der Laumlgeranbindung an unsere Materialwirtschaft bestaumltigte die praktizierte moderne Organisation das niedrige Niveau der Inventurdifferenzen die Qualitaumlt der Be-standsfuumlhrung und -fortschreibung Das Nachtragsmanagement konnte im Geschaumlftsjahr eine groszlige Anzahl von Nachtragsfor-derungen diverser Auftragnehmer zuruumlckweisen und hat mit 204 abschlieszligenden Nach-tragsverhandlungen erheblich zur erreichten Kostenreduzierung beigetragen Bei der Trennung und Entsorgung diverser Abfall-Reststoffarten wurden 2006 991000 kg feste Stoffe sowie 44400 l fluumlssige Stoffe entsorgt ferner rund 28000 Leuchtstoffroumlhren Umwelterklaumlrung aktualisiert Im Rahmen des Umweltaudits 2006 wurde im Geschaumlftsjahr eine aktualisierte Umwelterklauml-rung erstellt gepruumlft und fuumlr guumlltig erklaumlrt In ihr wurden die umweltrelevanten Daten wie zB Informationen uumlber Abfall- bzw Reststoffaufkommen Frisch- und Schmutzwasser-Umsatz und Immissions-Ausstoszlig aktuell nachgewiesen sowie die von uns 2006 umgesetzten Projek-te und Ziele dargestellt Sicherheit und Service fuumlr unsere (Fahr-)Gaumlste Im Geschaumlftsjahr haben wir uns bei der Weiterentwicklung und Einfuumlhrung neuer Techniken abermals schwerpunktmaumlszligig der Sicherheit und dem Service im OumlPNV gewidmet wobei zahlreiche Projekte 2006 direkten Bezug zur Fuszligball-WM hatten und zum Nutzen der in- und auslaumlndischen Besucher beim Fuszligball in Koumlln realisiert wurden Im Wesentlichen betrafen diese Investitionen die weitere Einfuumlhrung der digitalen Funktechnik im Rahmen des rech-nergesteuerten Beschleunigungs- und Betriebsleitsystems (RBBL) sowie Zugsicherungs- und Kommunikationsanlagen und Fahrgast-Info-Systeme Nachrichten- und Netzleittechnik fuumlr die insgesamt 113 Mio euro angesetzt waren Forschungs- und Entwicklungsprojekte im klassischen Sinne gab es keine

Wesentliche Ereignisse des Geschaumlftsjahres Strategiekonzept fordert konsequente Marktausrichtung ein Mit der Umsetzung des Strategiekonzeptes bdquoProfil Zukunftldquo das die kuumlnftige strategische Ausrichtung des Unternehmens beschreibt und vom Aufsichtsrat im Maumlrz 2004 verabschie-det worden ist wurde bei der KVB eine konsequente Marktausrichtung initiiert die durch eine interne Konsolidierung sowie internes und externes Wachstum zur Steigerung der Wirt-schaftlichkeit und Ertragskraft erreicht werden soll Ganz konkret wollen wir bis Ende 2009 die Realisierung eines Restrukturierungspotenzials von 276 Mio euro erreicht haben Bis Ende 2005 konnten ndash in einem besonderen Wirtschafts-

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pruumlfer-Testat nachgewiesen ndash schon 182 Mio euro realisiert werden Eine Leistung die ganz wesentlich durch die Anwendung des bdquokostenguumlnstigerenldquo TV-N auf unsere Mitarbeiter zu-stande gekommen ist Auch 2006 sind wir diesem Ziel wieder ein gutes Stuumlck naumlher gekommen Dass unsere Be-muumlhungen dennoch nicht voll in die Verbesserung unseres Jahresergebnisses muumlnden liegt insbesondere an den sich durch die gekuumlrzten oumlffentlichen Mittel weiter verschlechternden wirtschaftlichen Rahmenbedingungen im OumlPNV Zusaumltzlich wurden zum Nachweis unserer erfolgreichen Kundenarbeit Infratest-Befragungen vorgenommen die die erreichte Steigerung der Zufriedenheit unserer Kunden belegen und die Datengrundlage fuumlr weitere Ziele und Maszlignahmen bilden Die KVB setzt weiterhin alles daran auch kuumlnftig in ihrem angestammten Markt weitere Marktanteile fuumlr den OumlPNV und damit zusaumltzliche Fahrgaumlste zu gewinnen So sollen sowohl die Erloumlse absolut als auch der Aufwand-deckungsgrad relativ weiter gesteigert werden FIFA-Fuszligball-WM ndash das Groszligereignis 2006 Die Fuszligball-Weltmeisterschaft in Deutschland hat uns allen ein grandioses Fest beschert Hervorragende Stimmung in den Stadien friedlich-froumlhliches Feiern in den Fan-Meilen Un-sere auslaumlndischen Gaumlste haben die Herzlichkeit und Leichtigkeit im WM-Land gelobt bdquoDie Welt zu Gast bei Freundenldquo war keine leere Formel sondern eine eindrucksvoll gelebte Bot-schaft Vier Wochen lang feierten die Fuszligballfans aus der ganzen Welt in Deutschland ein Fest der Begegnung Und die Verkehrsunternehmen und -verbuumlnde in Deutschland sind stolz zum Gelingen dieses weltweit anerkannten gelungenen Festes einen entscheidenden Beitrag geleistet zu haben Auch die KVB zieht eine positive Bilanz 15 Millionen zusaumltzliche Fahrgaumlste An den fuumlnf WM-Spieltagen in Koumlln wurden allein im Stadionverkehr uumlber 300000 Fahrten gezaumlhlt wobei rund 10000 Besucher pro Spiel unsere neue S-Bahnverknuumlpfungshaltestelle in Weiden-West zur raschen An- und Abreise nutzten Die hohe Leistung konnte von uns nur erbracht werden weil in anderen verkehrlichen Berei-chen vorausschauende Regelungen mit der Stadt Koumlln und der Polizei vorbereitet worden waren Zudem setzt sie eine auszligerordentlich hohe technische und personelle Verfuumlgbarkeit voraus An den WM-Spieltagen in Koumlln wurden jeweils 88 zusaumltzliche Bahnen eingesetzt Aber auch an den anderen Spieltagen wurden ndash praktisch vier Wochen lang ndash wesentliche sbquoBetriebsverstaumlrkungen gefahrenrsquo plus durchgehendem Nachtverkehr Insgesamt wurden waumlhrend der WM 1300 zusaumltzliche Fahrzeugeinsaumltze disponiert ergaumlnzend zum normalen betrieblichen Angebot das fuumlr die Koumllner in voller Houmlhe beibehalten wurde Die Fahrzeug-verfuumlgbarkeit bei den Bahnen lag in diesen Wochen bei knapp 100 Prozent nicht zuletzt weil jedermann der eine Fahrerlaubnis besaszlig auch eingesetzt wurde Neben den 1700 zusaumltz-lichen Fahrdiensten wurden waumlhrend der WM 1500 Extraschichten in der Fahrgastinforma-tion und -betreuung zum Wohle unserer Gaumlste geleistet Erfreulich auch dass es nicht eine Panne oder gar einen Unfall gab

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Neue EU-OumlPNV-Verordnung Nachdem die EU-Verkehrsminister im Juni 2006 eine politische Einigung uumlber die neue OumlPNV-Verordnung erzielt und diese im Dezember 2006 formell beschlossen haben laufen zurzeit die politischen Verhandlungen in der 2 Lesung des Europaumlischen Parlaments (EP) die Schlussabstimmung dort ist fuumlr Mai 2007 vorgesehen Ein Vermittlungsverfahren ist moumlg-lich Der Vorschlag der Verkehrsminister sieht neben der Moumlglichkeit von Ausschreibungen oumlffentlicher Dienstleistungsauftraumlge auch die Option der Selbsterbringung oumlffentlicher Ver-kehrsleistungen durch zustaumlndige oumlrtliche Behoumlrden oder deren Vergabe ohne Ausschrei-bung an einen internen Betreiber vor Allerdings lassen die vorliegenden Formulierungen noch Fragen offen Der Ausschuss fuumlr Verkehr und Fremdenverkehr des Europaumlischen Parlaments hat Ende Maumlrz 2007 beschlossen dem EP-Plenum tief greifende Aumlnderungsantraumlge zum gemeinsa-men Standpunkt vorzuschlagen Bis zur Schlussabstimmung im EP am 9 Mai 2007 soll im Rahmen eines informellen Trialogs versucht werden die unterschiedlichen Vorstellungen zwischen Rat und Kommission auf der einen Seite und der EP-Ausschussmehrheit auf der anderen Seite anzunaumlhern Folglich ist zurzeit noch keine Aussage uumlber den endguumlltigen Inhalt der Verordnung moumlglich Betrauungsbeschluss fuumlr EU-konforme Finanzierung Der Rat der Stadt Koumlln hat die KVB auf der Basis der vom EUGH aufgestellten Kriterien mit der Erfuumlllung gemeinwirtschaftlicher Verpflichtungen im Rahmen der Durchfuumlhrung des OumlPNV betraut Hinsichtlich der im jaumlhrlichen Lagebericht geforderten Tendenzaussage zur Einhaltung des maximal zulaumlssigen Ausgleichsbetrages ist festzustellen dass auf Basis des Jahresab-schlusses 2006 und der von uns vorgenommenen uumlberschlaumlgigen Ermittlung der Ist-Kosten der gemeinwirtschaftlichen Verpflichtungen die in der Betrauungsregelung vorgegebenen Soll-Werte fuumlr das Jahr 2006 eingehalten werden koumlnnen Nord-Suumld Stadtbahn Seit rund 20 Jahren verfolgt die Stadt Koumlln das Projekt einer Nord-Suumld Stadtbahn die den Bereich des Hauptbahnhofes und die noumlrdlichen Stadtteile direkt mit der Altstadt der Suumld-stadt und den anderen im Koumllner Suumlden gelegenen Stadtteilen verbinden soll Das 1992 vom Rat der Stadt Koumlln beschlossene Gesamtverkehrskonzept empfahl diese Maszlignahme als Netzergaumlnzung Bauherrin des Projekts ist die KVB Nachdem die genehmigungs- und foumlrdertechnischen Voraussetzungen bei Bund und Land sowie der Bezirksregierung geschaffen waren konnte Anfang 2004 mit den vorbereitenden Arbeiten fuumlr den Bau der 1 Baustufe vom Breslauer Platz bis zur kuumlnftigen Haltestelle Markt-straszlige begonnen werden Nach den archaumlologischen Grabungen sind seit Mai 2006 mittler-weile die eigentlichen Tunnelanlagen im Bau Aus suumldlicher Richtung werden dabei zwei Tunnelroumlhren im Schildvortrieb von der Markt-straszlige bis zum Kurt-Hackenberg-Platz gebaut 2006 konnte bereits ein wesentlicher Teil im Rohbau fertig gestellt werden Die oumlstliche Tunnelroumlhre im Nord-Bereich vom Breslauer Platz unter dem Hauptbahnhof hindurch zur Philharmonie wurde 2006 ebenfalls rohbaumauml-

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szligig fertig die westliche wurde im Januar 2007 begonnen Unter der Philharmonie werden beide Roumlhren aus schall- und erschuumltterungstechnischen Gruumlnden im Druckluftvortrieb fort-gesetzt Das Zusammenfuumlhren des Nord- und Suumld-Bereiches ist fuumlr 2007 unter dem Kurt-Hackenberg-Platz geplant Im Zuge der Baumaszlignahmen wurde der innerstaumldtische U-Bahn-Tunnel im Bereich der Hal-testelle Breslauer Platz im Oktober 2006 fuumlr ca 10 Monate komplett gesperrt Die Haltestelle wurde aus noumlrdlicher Richtung als Kopfbahnhof eingerichtet von Suumlden kommend endet das Netz an der Haltestelle Dom Hauptbahnhof Die bisherige unterirdische Haltestelle Breslauer Platz wurde weitestgehend abgerissen und gegenwaumlrtig durch einen Neubau ersetzt der die Verknuumlpfung der kuumlnftigen Nord-Suumld Stadtbahn mit der bestehenden U-Bahnstrecke in Richtung Ebertplatz herstellt Ab August 2007 wird die Streckentrennung auf- gehoben und die Bahnen vom Dom kommend wieder den alten Streckenbereich befahren Die Haltestelle Breslauer Platz wird allerdings erst ab 2008 wieder freigegeben Im Februar 2006 wurde der Stadtbahnvertrag zur 2 Baustufe der Anbindung an die Rhein-ufer-Strecke zwischen der Stadt Koumlln und der KVB abgeschlossen Nach den foumlrder- ge-nehmigungs- und planungstechnischen Vorarbeiten soll Ende 2007 mit den Bauarbeiten begonnen werden bei denen ein oumlstlicher Abzweig der von der kuumlnftigen Haltestelle Bonner Wall zum Teil uumlber die Trasse eines stillgelegten Hafengleises bis zur Schoumlnhauser Straszlige fuumlhrt und dort die Nord-Suumld Stadtbahn mit der Stadtbahnlinie 16 verbindet Umruumlstung der Linie 12 in Zollstock Seit Oktober 2006 wird auf dem Houmlninger Weg zwischen Houmlninger Platz und Eifelplatz der Streckenabschnitt der Stadtbahnlinie 12 neuumgebaut Nachdem im Zuge der Planung und Vorbereitung klar wurde dass es sinnvoll erschien aus der reinen Stadtbahn-Umruumlstungsmaszlignahme der Linie 12 in Zollstock ein Gesamtprojekt unter Beteiligung der Stadt Koumlln der Stadtentwaumlsserung und der RheinEnergie zu machen war auch klar dass die urspruumlnglich geplante 6-woumlchige Sperrpause auf 10 Monate wuumlrde verlaumlngert werden muumlssen und die Einstellung der Linie 12 ab der Haltestelle sbquoEifelstraszligersquo moumlglichst zeitgleich mit der Sperrung des sbquoBreslauer Platzesrsquo erfolgen sollte Parallel hierzu wurde mit der Busli-nie 112 ein adaumlquater Schienenersatzverkehr eingerichtet Neben der Erneuerung der Bahn-infrastruktur auf einer Laumlnge von 3 km und dem Neubau von 6 Niederflurhaltestellen fuumlr ei-nen stufenlosen Ein- und Ausstieg werden nun im Rahmen dieses Projektes die diversen Kabel- und Kanalerneuerungen gleich mit ausgefuumlhrt Trotz einer modifizierten Neuaus-schreibung und spaumlterem Baubeginn auf Teilen des Bauabschnitts wird die puumlnktliche Wie-deraufnahme des Stadtbahnbetriebes angestrebt Baumaszlignahmen erfordern voruumlbergehende Veraumlnderung der Linienfuumlhrung Die oben genannten Baumaszlignahmen die zwar direkt nichts miteinander zu tun haben be-deuten einen wesentlichen Eingriff in das Koumllner Stadtbahnsystem Doch die gleichzeitige Durchfuumlhrung bringt deutliche Vorteile Die fuumlr die Bauarbeiten erforderlichen Umleitungen muumlssen nur einmal eingerichtet werden bestehen laumlnger und die Fahrgaumlste und Anwohner muumlssen sich nicht staumlndig auf wechselnde Linienfuumlhrungen einstellen

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Im Vorfeld der Arbeiten haben wir mit umfangreichen Kampagnen auf die Aumlnderungen hin-gewiesen mit Info-Veranstaltungen Anschreiben an Firmen und Haushalte Broschuumlren und Aushaumlngen Durchsagen an Haltestellen und in den Fahrzeugen Informationen auf der KVB-Internetseite sowie mit zusaumltzlichen Beschilderungen und Wegweisern Westigo erschlieszligt uns SPNV Das neue Geschaumlftsfeld Schienenpersonennahverkehr (SPNV) soll durch die neu gegruumlnde-te 100-prozentige Tochtergesellschaft bdquoWestigo GmbH Eisenbahnverkehrsunternehmenldquo erschlossen werden Die Gesellschaft wird im Koumllner Verkehrseinzugsbereich Planungs- und Betriebsleistungen im SPNV erbringen und soll uumlber die Teilnahme an Ausschreibungen Auftraumlge erhalten Bereits 42 K 4500 im Einsatz Nachdem bereits 2005 die ersten sechs Zuumlge des neuen K 4500-Niederflur-Stadtbahnwagen im regulaumlren Linieneinsatz verkehrten sind im Geschaumlftsjahr 36 weitere hinzugekommen Beinahe im Wochenrhythmus folgen nun die restlichen 27 der in Aachen gebauten Zweirich-tungs-Gelenktriebwagen Unser modernstes Fahrzeug vereint alle bewaumlhrten Elemente der Vorgaumlngerserien K 4000 und K 5000 sowie die jahrelange Erfahrung der Hersteller Bombar-dier und Vossloh Kiepe und unserer Praktiker und wird mit seiner niederflurigen Technik seinem hellen und freundlichen Ambiente und seiner komfortablen Ausstattung sicher schnell zum neuen Publikumsliebling werden Im August 2007 sollen alle 69 Fahrzeuge im Einsatz sein und dann neben den bereits jetzt befahrenen Linien 1 12 und 15 auch auf den uumlbrigen Niederflurlinien 6 7 8 und 9 eingesetzt werden Erstmals fuumlhrt die KVB bei den K4500ern den 2000-Kilometer-Funktionstest im Auftrag der Hersteller selbst durch Zwei Wochen lang werden dabei die neuen Fahrzeuge auf bdquoHerz und Nierenldquo gepruumlft Weitere 15 Gelenkbusse neu angeschafft Mit moderner Technik aufwarten koumlnnen auch die weiteren 15 neuen MB-Evobus Citaro-Gelenkbusse die im Berichtsjahr als Ersatz fuumlr ausrangierte Fahrzeuge von 1994 ange-schafft wurden und die neue Flotte auf nunmehr 55 Fahrzeuge verstaumlrken Neben moder-nen umweltschonenden Motoren und CRT-Ruszligpartikelfiltern verfuumlgen die 18 Meter langen und 150 Fahrgaumlsten Platz bietenden Fahrzeuge uumlber eine sanftere Federung Rettungs-Noteinstiege und eine Rollstuhlrampe Auf Anregung unserer Qualitaumltstester wurden die Busse auch mit einer automatischen Haltestellenansage ausgestattet und anstelle von Pols-tersitzen mit den hygienischeren robusteren Hartschalen-Sitzen versehen Neue Vertriebswege Die KVB verfuumlgt sowohl unter Service- als auch unter wirtschaftlichen Aspekten uumlber ein gut konzipiertes flaumlchendeckendes Vertriebssystem In vier KundenCentern und drei eigenen Vertriebsstellen verkaufen und beraten unsere Kundenberaterinnen und -berater rund um das gesamte Ticketsortiment und Leistungsangebot Die Flaumlchendeckung wird uumlber sieben Service-Center 133 private Vorverkaufsstellen sowie 804 Ticketautomaten insbesondere denen in den Fahrzeugen (700) erreicht Internet und Handy ermoumlglichen den Ticketerwerb zu jeder Zeit und an jedem Ort Weitgehend unabhaumlngig sind unsere Stammkunden im A-bonnement und mit Job- und SemesterTicket Zur Attraktivierung der wesentlichen Anlaufadressen unserer Kunden fuumlr die persoumlnliche Beratung erfolgte 2006 die Renovierung und Modernisierung der Vertriebsstelle DomHBF

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sowie des KundenCenters Muumllheim Die Aktualisierung der Vertriebsstellenkennzeichnung entsprechend dem Corporate Design der KVB wurde bei den eigenen und privaten Ver-triebsstellen im Geschaumlftsjahr im Wesentlichen abgeschlossen Studenten decken Spitzen ab Sonderveranstaltungen wie Fuszligball-Laumlnderspiele Groszligkonzerte oder Nachtveranstaltungen erfordern einen immer intensiveren Einsatz von Mitarbeitern Um Stadtbahnfahrer in solchen Spitzenzeiten zu entlasten setzt die KVB seit Oktober 2006 Studenten ein Wir erproben damit neue Moumlglichkeiten der Personaldisposition Bereits seit zwei Jahren werden studenti-sche Zeitkraumlfte fuumlr den Fahrausweis-Pruumlfdienst eingesetzt um auf diese Weise personelle Spitzenbelastungen auszugleichen Wenn der Versuch gelingt sbquoAushilfsfahrer auf Zeitrsquo ein-zusetzen werden an anderer Stelle Kraumlfte fuumlr Sondereinsaumltze frei ohne dass der Personal-bestand erhoumlht werden muss Zurzeit sind 24 studentische Fahrausweispruumlfer sowie 12 Aus-hilfs-Stadtbahnfahrer fuumlr uns taumltig

Ausblick ndash Nachtragsbericht Guumlnstiger Konjunkturverlauf trotz Mwst-Erhoumlhung erwartet Die houmlhere Mehrwertsteuer hat das Konsumklima in Deutschland ndash anders als zunaumlchst er-wartet ndash in nur geringem Maszlige negativ beeinflusst Der Aufschwung haumllt an ndash wenn auch mit einem etwas geringerem Tempo als in 2006 Nach einem mit plus 30 Prozent sehr ordentli-chen erwarteten Anstieg des BIP fuumlr das erste Quartal 2007 im Vergleich zum Vorjahr wer-den insgesamt eine Wachstumsrate von gut 2 Prozent und spuumlrbare positive Auswirkungen fuumlr den Arbeitsmarkt prognostiziert Koumllner Schulbusverkehr GmbH gegruumlndet Im Januar 2007 haben wir gemeinsam mit der Interessengemeinschaft Koumllner Busunter-nehmer GmbH eine neue Tochtergesellschaft die Koumllner Schulbusverkehr GmbH (KSV) gegruumlndet Der Anteil der KVB betraumlgt 51 Prozent Unternehmensgegenstand der KSV ist die Durchfuumlhrung von Schuumllerspezialverkehren und die Befoumlrderung von Schuumllern mit Bussen im Gebiet des Verkehrsverbundes Rhein-Sieg Ziel der Gruumlndung ist durch Ausschoumlpfung betrieblicher Optimierungspotentiale dem stetig steigenden Kostendruck im Bereich des Schuumllerspezialverkehrs zu begegnen Ergebnisse Infratest-Kundenbarometer In 2006 wurden erneut 10000 Interviews in Zusammenarbeit mit TNS Infratest durchgefuumlhrt um den Zufriedenheitsgrad bei unseren Kunden zu ermitteln Der Fragebogen umfasst viel-faumlltige Aspekte des Nahverkehrs Die Beurteilung erfolgt anhand von 28 Leistungsmerkma-len des OumlPNV wie z B der Sauberkeit an Haltestellen oder der Taktfrequenzen Die Er-gebnisse der Feldarbeit die bereits im Oktober endete liegen nunmehr vor Neben der ver-bundbezogenen Auswertung sind fuumlr uns dabei die KVB-bezogenen Ergebnisse von beson-derem Belang Wie etwa die Aussage dass die Zufriedenheit unserer Kunden deutlich ge-stiegen ist Auch bei der Frage nach sbquoVerbindungenAnschluumlssersquo erhielten wir klar verbesser-

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te Noten minimal schlechtere gab es ausschlieszliglich bei der sbquoSauberkeit von Fahrzeu-genHaltestellenrsquo 2 Mitarbeiterbefragung hat begonnen Nachdem die 1 Mitarbeiterbefragung bei der KVB im Fruumlhjahr 2005 mit einer Ruumlcklaufquote von uumlber 61 Prozent als erfolgreich angesehen werden konnte und wertvolles Datenmaterial zur Bewertung der betrieblichen Situation lieferte wird sie nun nach zwei Jahren im Fruumlhjahr 2007 wiederholt Diese Kontrollbefragung mit den im Wesentlichen gleichen Fragen soll zum einen aufzeigen ob die 2005 erkannten Handlungsfelder hinreichend bearbeitet wurden und die eingeleiteten Maszlignahmen gegriffen haben und zum anderen wie sich die aktuelle Un-ternehmenssituation aus Mitarbeitersicht darstellt Die Verantwortlichen hoffen natuumlrlich auf eine moumlglichst noch houmlhere Ruumlcklaufquote als beim ersten Mal Deutliches Einnahmeplus zum Jahresbeginn 2007 Wie erwartet traten die zum Jahresbeginn typischen leichten Einbuszligen bei den Fahrgastzah-len auch 2007 wieder ein Sie konnten jedoch kurzfristig uumlber-wunden werden so dass selbst uumlber das hohe Vorjahresniveau hinaus unser Fahrgastaufkommen im Januar und Februar insgesamt weiter um 10 Prozent gesteigert werden konnte Im Wesentlichen da-durch sowie aufgrund der Tariferhoumlhung zum 01012007 entwickelten sich unsere Fahr-geldeinnahmen insgesamt recht erfreulich Wir gehen deshalb davon aus dass wir unsere Wirtschaftsplanvorgabe fuumlr 2007 erreichen werden Weitere Vorgaumlnge die fuumlr die Beurteilung der Vermoumlgens- Finanz- und Ertragslage des Un-ternehmens von besonderer Bedeutung waumlren sind nach Schluss des Geschaumlftsjahres nicht eingetreten

Ausblick ndash Prognosebericht Positive Wirtschaftsentwicklung bei uneinheitlichen Prognosen Nachdem sich bereits alle Experten mit ihren Konjunkturprognosen 2006 fuumlr Deutschland deutlich verschaumltzt hatten und auch der Mehrwertsteuer-Einfluss fuumlr 2007 erheblich uumlberbe-wertet zu sein scheint zeichnet sich fuumlr die Wachstumsvorhersage 2007 eine extreme Streu-ung ab Zwischen gut 1frac12 und knapp 3 Prozent soll die deutsche Wirtschaft danach in die-sem Jahr wachsen im Wesentlichen gestuumltzt auf den Export weiter steigende Investitionen sowie eine anziehende und insgesamt rege Binnennachfrage Eine spuumlrbare Entspannung der Beschaumlftigungslage sei ebenfalls bereits zu erkennen So soll sich die mittlere Arbeitslo-senzahl bereits fuumlr 2007 deutlich reduzieren OumlPNV-Nachfrage wird auch 2007 weiter wachsen Fuumlr das Jahr 2007 wird damit gerechnet dass im OumlPNV die hohen Vor-jahreswerte ndash im Wesentlichen gestuumltzt auf Berufs- und Schuumllerfahrten sowie oumlkologisches Umdenken und neue Kunden aufgrund teurer Autokosten ndash erneut gesteigert werden koumlnnen Wir sehen in unserer Planung die Entwicklung etwas verhaltener und rechnen mit einem nur geringen Anstieg unserer Fahrgastzahlen gegenuumlber dem erreichten hohen Vorjahreswert

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Deutlicher Anstieg der Fahrgelderloumlse erwartet Aufgrund der zum 01 Januar 2007 vorgenommenen Tarifanpassung seitens des VRS in Houmlhe von durchschnittlich 54 Prozent rechnen wir fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 mit einer Er-houmlhung unserer zugeschiedenen Fahrgelderloumlse auf rund 150 Mio euro Nicht zuletzt auch aufgrund der gesetzlich verfuumlgten Pauschalkuumlrzungen bei den Abgel-tungszahlungen duumlrfte unsere Gesamtleistung im Jahr 2007 ohne periodenfremde Ver-kehrserloumlse bei gut 185 Mio euro liegen Personalbestand waumlchst wieder Die Zahl unserer aktiven Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter einschl Nord-Suumld Stadtbahn-Mitarbeitern Auszubildenden und Altersteilzeitlern in Ruhephase wird im Jahresdurchschnitt 2007 voraussichtlich bei etwa 3060 liegen und damit ein Plus von rund 1 Prozent gegenuumlber dem Vorjahreswert aufweisen Im Vergleich zum Houmlchststand vom Januar 1992 (4000) wauml-re dies ein Ruumlck-gang um etwa ein Viertel Im gleichen Zeitraum haben wir die Produktivitaumlt unseres Unternehmens ndash gemessen an der Entwicklung der Platzkilometer je Mitarbeiter ndash um zwei Drittel gesteigert Neuer Betriebsbereich 16 - Betriebssteuerung kommt Mit dem Ziel die Steuerung des Betriebes von Bahn und Bus nachhaltig zu optimieren und gleichzeitig die Aktivitaumlten bei Netz-Trennungen und Sonderveranstaltungen zentral zu verbessern hat der Vorstand beschlossen zum 1 Mai 2007 einen neuen Bereich Betriebs-steuerung einzurichten Er soll sicherstellen dass die Aktivitaumlten aller am Fahrbetrieb betei-ligten Fachbereiche zentral und zum Wohle unserer Kunden optimal koordiniert werden 31 Deutscher Evangelischer Kirchentag in Koumlln Nach zwei Jahren mit herausragenden fahrgaststarken Groszligereignissen ndash Weltjugendtag mit Papstbesuch und FIFA-Fussball-WM ndash die beide sehr erfolgreich abgewickelt werden konnten steht 2007 der 31 Deutsche Evangelische Kirchentages an Die Planungsvorberei-tungen zu dieser 5-taumlgigen Groszligveranstaltung im Juni 2007 mit 100000 Dauerteilnehmern und Spitzentagen mit bis zu 400000 Besuchern laufen seit Monaten So wird zum Ab-schlussgottesdienst auf den Poller Wiesen beispielsweise ein Shuttlebus-Verkehr vonnach Deutz eingerichtet Finanzierung Unsere zukunftsgerichteten Investitionen die ganz uumlberwiegend der Bindung und Hinzuge-winnung von Fahrgaumlsten dienen konzentrieren sich in den kommenden Jahren auf die Fer-tigstellung der Nord-Suumld Stadtbahn zur besseren Anbindung des Koumllner Suumldens und Entlas-tung der Betriebsengpaumlsse in den Innenstadttunneln sowie die Beschaffung von neuen Fahr-zeugen Von den fuumlr 2007 geplanten Investitionen von 2471 Mio euro betreffen allein 1561 Mio euro die Nord-Suumld Stadtbahn Da die Investitionen voraussichtlich nur zu rund 165 Prozent aus eigenen Mitteln finanziert werden koumlnnen kommt den zuflieszligenden Investitionszuschuumlssen mit 245 Prozent eine be-sondere Bedeutung zu Die verbleibenden 59 Prozent der geplanten Investitionsausgaben und die teilweise Vorfinanzierung der Zuschuumlsse werden durch Fremdmittel gedeckt

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Risikobericht Risikomanagement-System Das wirtschaftliche Umfeld unseres Unternehmens ist gepraumlgt durch die Dynamisierung des Wettbewerbs im OumlPNV sowie eine wachsende Komplexitaumlt der angewendeten Technolo-gien Wir sehen uns dementsprechend einer Vielzahl von Risiken aber auch Chancen ge-genuumlber die untrennbar mit unserem Handeln verbunden sind Unter effizientem und vorausschauendem Risikomanagement verstehen wir nicht die Ver-meidung aller Risiken sondern die Identifizierung der Risiken mit bestandsgefaumlhrdendem Potenzial fuumlr unser Unternehmen und darauf aufbauend ihre aktive Steuerung sowie die Nutzung der sich bietenden Chancen Die seit 1998 im Aktiengesetz geforderte Einrichtung eines Risikomanagement-Systems betrachten wir deshalb als formelle Verdeutlichung dessen was wir seit jeher als Vorausset-zung fuumlr erfolgreiches unternehmerisches Handeln ansehen Wir verfuumlgen bereits seit langem uumlber geeignete Steuerungs- und Kontrollsysteme die vor dem Hintergrund der Marktverhaumlltnisse permanent veraumlndert werden Einen Aufgaben-schwerpunkt sehen wir in diesem Zusammenhang ndash neben der Konzernrevision ndash in der Weiterentwicklung unserer Informations- und Controllingsysteme Wie in den Vorjahren haben wir auch im Geschaumlftsjahr in allen Unternehmensbereichen re-gelmaumlszligig systematische und vollstaumlndige Risikoerhebungen vorgenommen und die sich bie-tenden Chancen abgewogen Im Rahmen unserer quartalsweisen Aktualisierung bzw Uumlber-pruumlfung wurden alle wesentlichen Risiken identifiziert dokumentiert und bewertet und zwar nach ihrer potenziellen Schadenshoumlhe und ihrer Eintrittswahrscheinlichkeit Ergaumlnzend wur-den Gegensteuerungsmaszlignahmen zur Vermeidung bzw Verminderung der registrierten Risiken eingeleitet In die Prozesse unseres Risikomanagement-Systems sind Vorstand und Aufsichtsrat durch regelmaumlszligige Berichterstattung eingebunden Die konzernweite Unternehmensrevision pruumlft die Ablaumlufe des Systems sowie dessen Wirksamkeit und Angemessenheit Risiken + Chancen der kuumlnftigen Entwicklung Unter den Risiken und Chancen unserer zukuumlnftigen Entwicklung sind folgende OumlPNV-typische besonders hervorzuheben Marktrisiken Durch die von der EU angestrebte Liberalisierung des Verkehrsmarktes mit einem bdquokontrol-liertenldquo Wettbewerb und den damit ua verbundenen Restriktionen bei der Direktvergabe sowie angesichts der uumlbrigen Rahmenbedingun- gen wird sich die Lage im OumlPNV entscheidend weiter veraumlndern Den hieraus entstehenden Geschaumlftsrisiken koumlnnen wir nur dadurch begegnen dass wir unsere Wirtschaftlichkeit stetig

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verbessern um weiteres Wachstum zu ermoumlglichen und ggf neue Maumlrkte zu erschlieszligen und auch fuumlr sinnvolle Kooperationen offen zu sein Seit Jahren wird daruumlber hinaus von uns ua ein konsequentes Kostenmanagement betrieben Konkret verfolgt die KVB die Strategie die von der EuGH-Rechtsprechung aufgestellten Kri-terien zu erfuumlllen und durch die Umsetzung ihres Restrukturierungsprogrammes die Wettbe-werbsfaumlhigkeit innerhalb der mit dem Eigentuumlmer und Aufgabentraumlger Stadt Koumlln vereinbar-ten Frist zu erreichen und in naher Zukunft erfolgversprechend an SPNV-Ausschreibungen in unserer Region teilzunehmen Betriebsrisiken Der Fahrzeugbestand und die technischen Anlagen werden von uns mit einem hohen Grad an technologischer Zuverlaumlssigkeit und Sicherheit genutzt Ausfallrisiken begegnen wir mit einer permanenten Verbesserung des technischen Standards und mit kontinuierlich laufen-den Erneuerungsprogrammen Zur Reduzierung betriebsorientierter Risiken wurden attraktivitaumltssteigernde Maszlignahmen veranlasst die sowohl das Fahrplanangebot und den Service als auch das technische Um-feld betreffen Daruumlber hinaus haben wir die Betriebsrisiken entsprechend versichert Finanzrisiken Durch die finanzielle Einbindung unseres Unternehmens in den Stadtwerke-Konzern sind finanzwirtschaftliche Risiken weitgehend ausgeschlossen Bei anderen finanzwirtschaftlichen Risiken die zB aus gesetzlichen Aumlnderungen einer drohenden Finanzknappheit der oumlffent-lichen Hand einer veraumlnderten Bewertung unserer Bonitaumlt oder moumlglichen Vertragsverlet-zungen im Zusammenhang mit unseren US-Leases oder moumlglichen Elementarschaumlden etc herruumlhren koumlnnten leiten wir umgehend geeignete Gegenmaszlignahmen ein Fazit Zum gegenwaumlrtigen Zeitpunkt sind uns keine operativen Risiken bekannt die zu einer Ge-faumlhrdung einzelner Betriebsbereiche oder gar des gesamten Unternehmens fuumlhren koumlnnten Nach der Uumlberpruumlfung der derzeitigen Risikosituation kommen wir zu dem Ergebnis dass wir zum einen ausreichend versichert sind und zum anderen genuumlgend bilanzielle Vorsorge getroffen haben Den Fortbestand des Unternehmens gefaumlhrdende Risiken haben wir nicht festgestellt

Berichterstattung gemaumlszlig sect 108 II 2 GO NW Gemaumlszlig sect 108 II Nr 2 der Gemeindeordnung NW erteilt die Koumllner Verkehrs-Betriebe Aktien-gesellschaft den nachstehenden Bericht Einhaltung der oumlffentlichen Zwecksetzung Unternehmensgegenstand der KVB ist gemaumlszlig sect 3 der Unternehmenssatzung die Bedienung des oumlffentlichen Verkehrs Der Aufgabe der Personenbefoumlrderung kommt die KVB in Koumlln

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und dem naumlheren Umland durch den Einsatz von Omnibussen und Stadtbahn-Systemen nach Sie uumlbernimmt damit gemeinsam mit anderen Unternehmen der Verkehrsverbund Rhein-Sieg GmbH (VRS) die notwendige Aufgabe einer allgemeinen flaumlchendeckenden Daseins-vorsorge des OumlPNV fuumlr die Bevoumllkerung des Koumllner Stadtgebietes sowie des naumlhe-ren Umlandes Einhaltung der oumlffentlichen Zweckerreichung Das Leistungsangebot der KVB im Linienverkehr (Verbundverkehr) basiert auf dem guumlltigen Nahverkehrsplan der Stadt Koumlln und denen der tangierten anderen Kommunen sowie auf dem vom Verkehrsverbund Rhein-Sieg aufgestellten und genehmigten Rahmenfahrplan un-ter Beruumlcksichtigung des landesweiten bdquoIntegralen Taktfahrplanesldquo (ITF) Durch stetige Anpassung bzw Erweiterung unseres Leistungsangebotes im Liniennetz so-wie permanent stattfindende attraktivitaumltssteigernde Maszlignahmen auch beim Service und im technischen Umfeld sorgt die KVB nachhaltig fuumlr Verbesserungen im OumlPNV in Koumlln Neben dem Linienverkehr den wir als eines von 30 Unternehmen des Verkehrsverbundes Rhein-Sieg bedienen betreiben wir mit unseren Bussen und Bahnen in geringerem Maszlige auch Sonder- und Gelegenheitsverkehr

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(KVB)


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Koumllner Seilbahn-Gesellschaft mbH Riehlerstraszlige 180 50735 Koumlln

wwwkoelner-seilbahnde

Geschaumlftsfuumlhrung Frau Edith Wurbs (bis 31122006) Herr Thomas Miebach (seit 01012007) Aufsichtsrat nicht vorhanden Unternehmenszweck Bau und Betrieb einer Seilschwebebahn uumlber den Rhein (Kabinenbahn) sowie von Neben-betrieben die mit den Seilbahnen in Zusammenhang stehen

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Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 250000 euro Beteiligungsverhaumlltnisse KVB AG Koumlln 250000 euro = 100 vH Betriebswirtschaftliche Kennzahlen


Umsatz 617 638 620 562 563Materialaufwand 165 138 107 111Personalaufwand 259 264 244 271 297Unternehmensergebnis 0 0 122 - 36 - 100

Investitionen 52 43 56 59Abschreibungen 86 82 86 84 91Eigenkapital 440 440 440 318 318Sachanlagen 966 925 955 999 1028Bilanzsumme 1088 966 1338 1044 1108

Mitarbeiter (zum 3112) 5 4 4 5 5 Leistungskennzahlen 31122006 31122005 31122004 31122003 31122002Anzahl der Bahnen - Rheinseilbahn 1 1 1 1 1- Sesselbahn 0 0 0 0 1 Fahrgaumlste - Rheinseilbahn 299075 288480 261107 250615- Sesselbahn 0 0 0 0 28675

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Bilanz der Koumllner Seilbahn-Gesellschaft

mbH


AKTIVA

AnlagevermoumlgenSachanlagen 9655 925 956 999 1028

UmlaufvermoumlgenForderungen und sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde 44 4 341 5 28


10080 966 1338 1044 1108

PASSIVA

EigenkapitalGezeichnetes Kapital 2500 250 250 250 250Ruumlcklagen 1899 190 190 68 68



10080 966 1338 1044 1108

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GuV der Koumllner Seilbahn GmbH







Sonstige betriebliche Aufwendungen 117 127 124 121 141



Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 1 1 122 -36 -99

sonstige Steuern 1 1 0 0 0



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Wirtschaftsplan 2007 der Koumllner Seilbahn-GmbH

2007Tsd euro

ERFOLGSPLANUmsatzerloumlse 631Sonstige betriebliche Ertraumlge 8Materialaufwand 90Personalaufwand 300Abschreibungen 98Sonstige betriebliche Aufwendungen 133Zinsen u aumlhnliche Aufwendungen 18


Sonstige Steuern 0Ertraumlge aus Verlustuumlbernahme 0Entnahme aus Kapitalruumlcklage 0


INVESTITIONSPLANAusgabenSeilbahnanlagen 173600Betriebs- und Geschaumlftsausstattung 22900Darlehenstilgung 50000


EinnahmenAbschreibungen 98000Darlehensaufnahmen 148500


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Lagebericht 2006

der

Koumllner Seilbahn-Gesellschaft mbH

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Erfreuliche Geschaumlftsentwicklung Die Koumllner Seilbahn-Gesellschaft mbH betreibt seit 1957 eine Seilbahn fuumlr den Personen-verkehr uumlber den Rhein ndash die so genannte Rheinseilbahn ndash und zwar im Bereich der Koumllner Zoobruumlcke Die Rheinseilbahn fuhr 2006 an 224 (2005 230) Tagen in der Zeit vom 2503 bis 051105 (2005 1903 bis 0611)

Fahrgaumlste

2006

2005

Veraumlnde- rung in

Rheinseilbahn 290589 299075 -28

Fahrgastzahl auf hohem Niveau Die Rheinseilbahn hat damit 2006 erneut ihre Fahrgastzahlen auf dem bekannt hohen Ni-veau halten koumlnnen Die attraktiven Nachtfahrten ndash zB anlaumlsslich der bdquoKoumllner Lichterldquo am 2907 der bdquoSommernacht in Zoo und Floraldquo am 0508 an bdquoHalloweenldquo oder der zum sechs-ten Mal veranstalteten bdquolangen Nacht der Koumllner Museenldquo am 0411 ndash und nicht zuletzt auch die Fahrbetriebsverlaumlngerung bis 20 Uhr waumlhrend der Fuszligball-WM haben entscheidend zu der abermals guten Fahrgast-Entwicklung beigetragen Unterstuumltzend wirkten zudem die unveraumlndert moderaten Preise verbunden mit dem freundlichen Service der Mitarbeiter und unseren gezielten Werbeaktivitaumlten Ohne die beiden Regenperioden im Fruumlhjahr und Herbst haumltte das Vorjahresergebnis leicht erreicht oder sogar noch uumlbertroffen werden koumln-nen Mehr als 14 Millionen Fahrgaumlste seit 1957 Seit der Inbetriebnahme der Rheinseilbahn am 260457 schwebten rund 143 Millionen Menschen mit der Rheinseilbahn uumlber den Rhein

Befoumlrderungsleistung Fahrgaumlste

Rheinseilbahn

14270766

Die drei houmlchsten Tagesleistungen der Saison 2006 wurden an den folgenden Tagen er-reicht

Tageshoumlchstleistungen Datum Fahrgaumlste

Samstag (ZooampFlora-Sommernac 050806 8940 Montag (Pfingst-Feiertag) 050606 4707 Sonntag (Pfingst-Feiertag) 040606 4686

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Die zehn houmlchsten Tagesleistungen in der Saison 2006 ergaben einen Durchschnittswert von 4489 (2005 4603) Fahrgaumlsten in unserer Rheinseilbahn pro Tag sowie durchschnittliche Tageseinnahmen von 984129 euro (2005 1037006 euro) womit die extrem guten Vorjahreswer-te nicht ganz erreicht werden konnten Die Zahlen belegen dennoch dass das im Sommer 2006 vorherrschende insgesamt recht freundliche Wetter mit seinen angenehmen Temperaturen bestens geeignet war zahlreiche Besucher fuumlr eine Rheinseilbahn-Fahrt zu begeistern Und ferner dass zu heiszliges Wetter eher abtraumlglich ist ndash womit deutlich wird wie witterungsabhaumlngig dieses Saison-Fahrgeschaumlft ist Ausgewirkt hat sich auch die groszlige Anzahl von konkurrierenden Veranstaltungen in Koumlln sowie die im Vergleich zum Vorjahr um eine Woche kuumlrzere Betriebszeit Umsatzerloumlse weiter auf hohem Niveau

Umsatzerloumlse

2006 euro

2005 euro

Veraumlnde-rung in

Fahrgelderloumlse Rheinseilbahn 603833 62684

6

-37


Gesamt 617024 637515

-32

Aufgrund der leicht ruumlcklaumlufigen Fahrgastzahlen erreichten die Fahrgelderloumlse ndash bei konstan-ten Preisen ndash nicht ganz den Vorjahreswert Der Durchschnittserloumls je Fahrgast ging 2006 aufgrund der vermehrt verkauften rabattierten MehrfahrtenTickets um zwei euro-Cent auf 208 euro zuruumlck Die sonstigen Umsatzerloumlse verbesserten sich hauptsaumlchlich wegen der houmlheren Einnahmen aus der Vermietung von Reklameflaumlchen an den Kabinen Sonstige betriebliche Ertraumlge Die sonstigen betrieblichen Ertraumlge nahmen 2006 im Vergleich zum Vorjahr um 89 auf 207 Tsd euro zu ganz uumlberwiegend aufgrund houmlherer Ruumlckstellungsaufloumlsungen (+ 7 Tsd euro) sowie Erstattungen nach dem Aufwendungsausgleichsgesetz (6 Tsd euro) die im Vorjahr nicht anfie-len

437

Materialaufwand Der Materialaufwand ging insbesondere aufgrund geringerer Ruumlckstellungszufuumlhrungen fuumlr unterlassene Instandhaltungsarbeiten an den Gebaumluden (662 Tsd euro im Vorjahr 762) auf 1621 (2005 1652) Tsd euro zuruumlck Personalaufwand Der Personalaufwand nahm bei einem leicht gestiegenen durchschnittlichen Beschaumlftigten-stand (2006 fuumlnf Mitarbeiter 2005 vier) um 45 auf 2591 Tsd euro ab Grund hierfuumlr ist im Wesentlichen der Wegfall der Entgeltzahlung an einen langfristig erkrankten Mitarbeiter Sonstige betriebliche Aufwendungen Bestimmend fuumlr den Ruumlckgang der sonstigen betrieblichen Aufwendungen um 96 auf 1174 Tsd euro waren im Wesentlichen im Vorjahr angefallene Gerichts- und Anwaltskosten (76 Tsd euro) denen in 2006 keine entsprechenden Aufwendungen entgegenstehen Zinsergebnis In 2006 ergab sich - wie 2005 auch - ein negatives Zinsergebnis Es veraumlnderte sich nur ge-ringfuumlgig von 109 auf 126 Tsd euro Jahresuumlberschuss Wie im Vorjahr wurde in 2006 ein ausgeglichenes Ergebnis erzielt Investitionen Das Unternehmen hat im Geschaumlftsjahr 1271 (2005 505) Tsd euro in Sachanlagen investiert Hiervon entfielen 1000 Tsd euro auf die im Bau befindliche Reifenfoumlrderanlage 149 Tsd euro auf das neue Bergungskonzept 50 Tsd euro auf sonstige Maschinen sowie 72 Tsd euro auf die Betriebs- und Geschaumlftsausstattung

438

Ausblick Die hohen Investitionen der Vorjahre werden auch noch die kommenden Jahresergebnisse durch Kapitalkosten belasten zumal das Investitions- und Instandhaltungsprogramm weiter fortgesetzt wird Allerdings wird auch weiterhin mit stabilen Umsaumltzen gerechnet so dass die Gesellschaft auch fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 ein ausgeglichenes Unternehmensergebnis anstrebt Im Zusammenhang mit einer Neugestaltung des Zoo-Einganges wird zurzeit gepruumlft ob eine Verlegung bzw Verlaumlngerung der Rheinseilbahn bis vor den Koumllner Zoo realisierbar und sinnvoll sein koumlnnte Risikoeinschaumltzung Den Fortbestand des Unternehmens gefaumlhrdende kuumlnftige Risiken haben wir nicht festge-stellt

439

RC Data GmbH

Scheidtweilerstraszlige 38 50933 Koumlln

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Walter Reinarz seit 01072006 Herr Klaus Weber bis 30092007 Aufsichtsrat nicht vorhanden

Unternehmenszweck Entwicklung Wartung und Vermarktung von Software fuumlr die Koumllner Verkehrs-Betriebe AG sowie die Schulung und Beratung der Koumllner Verkehrs-Betriebe AG in Bezug auf organisato-rische und softwaretechnische Belange

440

Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 26000 euro Beteiligungsverhaumlltnisse bis 20032006 Rail Consult GmbH

26000 euro = 100 vH

seit 21032006 KVB AG Koumlln

26000 euro = 100 vH

BetriebswirtschaftlicheKennzahlen 2006 2005 2004

euro euro euro

Umsatz 141357 999916 574868Materialaufwand 11649 43936 38534Personalaufwand 367798 426634 764809Unternehmensergebnis 558613 -226736 -750978Sachanlagen 7418 8511 18459InvestitionenAbschreibungen 24992 21774 74975Eigenkapital 0 0 0Bilanzsumme 1113835 1516720 2098282

Mitarbeiter (zum 3112) 4 5 13

Anteile an der Bilanzsumme(in vH)

zum 31122006 0 100zum 31122005 0 100zum 31122004 0 100


durch Eigenkapital (in vH)

zum 31122006 0zum 31122005 0zum 31122004 0

Finanzierung des Anlagevermoumlgens

441

Bilanz der RC Data GmbH

31122006 31122005 31122004euro euro euro

AKTIVA

AnlagevermoumlgenImmaterielle Vermoumlgens-gegenstaumlnde 10782 4802 15919

Sachanlagen 7418 8511 18459

UmlaufvermoumlgenVorraumlte 456494 388820 984742Forderungen 148640 131217 234244Fluumlssige Mittel 110790 4000 3130


Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 148430 934215 707479

955400 1516719 2098282

PASSIVA

EigenkapitalGezeichnetes Kapital 26000 25564 25564Verlust-Gewinnvortrag 0 -733043 17935Jahresfehlbetrag 0 -226736 -750978Bilanzverlust -174430 0 0Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 148430 934215 707479

Ruumlckstellungen 199391 233053 353680

Verbindlichkeiten 756009 1283666 1744602


955400 1516719 2098282

442

GuV der RC Data GmbH

31122006 31122005 31122004euro euro euro

Umsatzerloumlse 141357 999916 574868Bestandsveraumlnderung an unfertigen Leistungen

67674 -595922 332696

Sonst betriebliche Ertraumlge 841403 147617 86293

Materialaufwand -11649 -43936 -38534Personalaufwand -367798 -426634 -764809Abschreibungen -24992 -21774 -74975Sonstige betriebliche Aufwendungen

-49841 -258767 -846152

Zins- u Beteiligungsergebnis -37540 -34664 -17130


558613 -234164 -747742

Steuern von Einkommen und Ertrag

0 7428 3236

Jahresuumlberschuss -fehlbetrag 558613 -226736 -750978

Verlustvortrag -959780 - -Entnahme aus Kapitalruumlcklage 226736 - -

Bilanzverlust -174430 - -

Hinweis Ein Wirtschaftsplan der RC Data GmbH fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 liegt nicht vor

443

Lagebericht 2006

der

RC Data GmbH

444

445

Allgemeines Die RC Data GmbH mit Sitz in Koumlln ist als Softwareunternehmen taumltig in der Entwicklung Wartung und Vermarktung von Software sowie in der Schulung und Beratung von Unter-nehmen in Bezug auf organisatorische und softwaretechnische Belange Besonderheiten Alleiniger Gesellschafter war die Rail Consult GmbH Koumlln Mit notariell beurkundetem Kauf- und Abtretungsvertrag vom 21 Maumlrz 2006 mit Ergaumlnzung vom 03 April 2006 wur-den 100 Prozent der Anteile der RC Data GmbH an die Koumllner Verkehrs-Betriebe AG Koumlln (KVB) veraumluszligert

Die KVB hat als alleinige Gesellschafterin der RC Data GmbH beschlossen das Soft-wareprodukt Engineering Data Management (EDM) nicht weiterzuentwickeln und den Geschaumlftsbetrieb der RC Data GmbH zum 30 Juni 2007 einzustellen Seit Anfang 2007 wird versucht einen Kaumlufer fuumlr die Gesellschaft bzw das Produkt EDM zu finden

Nach intensiver technischer Pruumlfung hat ein Unternehmen Interesse bekundet das Asset EDM zum 01 Juli 2007 zu uumlbernehmen Weitere Gespraumlche zu den kaufmaumlnnischen Aspekten des Asset Deals sind im Mai 2007 vorgesehen Oumlffentliche Zwecksetzung Unternehmensgegenstand der RC Data GmbH ist gemaumlszlig sect 3 des Gesellschaftsvertrages die Entwicklung Wartung und Vermarktung von Software fuumlr die KVB Durch die Erfuumll-lung dieser Aufgaben unterstuumltzte die Gesellschaft die KVB bei deren Aufgabe einer all-gemeinen flaumlchendeckenden Daseinsvorsorge des OumlPNV fuumlr die Bevoumllkerung des Koumll-ner Stadtgebietes sowie des naumlheren Umlandes Geschaumlftsentwicklung Die Geschaumlftstaumltigkeit der RC Data GmbH beschraumlnkt sich wie im Vorjahr im Wesentli-chen auf die Entwicklung und Fertigstellung der EDM-Software fuumlr die KVB Die Perso-nal- und Sachkosten die bis zur Einstellung des Geschaumlftsbetriebes anfallen werden durch Umsatzerloumlse bzw die Gesellschafterin gedeckt Gesamtleistung Die Bestandsveraumlnderungen resultieren aus dem Bestand an unfertigen Leistungen zum Geschaumlftsjahresbeginn abzuumlglich der im Geschaumlftsjahr abgerechneten und zu fruumlheren Bilanzstichtagen noch als unfertige Erzeugnisse bilanzierten Auftraumlge zuzuumlglich der im Geschaumlftsjahr neu hinzugekommenen unfertigen Leistungen

446

2006 euro

2005 euro

Veraumlnd euro

Umsatzerloumlse 141357 999916 -858559 Bestandsveraumlnderung 67674 -595922 +663596

Gesamtleistung 209031 403994 -194963

Sonstige betriebliche Ertraumlge Die sonstigen betrieblichen Ertraumlge stiegen 2006 ndash im Vergleich zu 2005 ndash von 148 auf 841 Tsd euro Die KVB und die Haumlfen und Guumlterverkehr Koumlln AG haben mit Wirkung fuumlr 2006 auf die Ruumlckzahlung ihrer Darlehen und der damit zusammenhaumlngenden Zinsan-spruumlche verzichtet Insgesamt wurden hieraus in 2006 819 Tsd euro ertragswirksam erfasst Personalaufwand Der durchschnittliche Beschaumlftigtenstand (ohne Geschaumlftsfuumlhrung) reduzierte sich von 5 Mitarbeitern in 2005 auf 4 in 2006 Hierdurch ist eine Verminderung des Personalauf-wandes um rund 59 Tsd euro bzw 138 auf 368 Tsd euro eingetreten Abschreibungen Die Abschreibungen erhoumlhten sich von 22 auf 25 Tsd euro Dies ergab sich hauptsaumlchlich aus der Verkuumlrzung der Restnutzungsdauern Bei der Berechnung der Abschreibungen wurde unterstellt dass saumlmtliche Vermoumlgensgegenstaumlnde spaumltestens zum Zeitpunkt der Einstellung des Geschaumlftsbetriebes zum 30 Juni 2007 vollstaumlndig abgeschrieben sind Sonstige betriebliche Aufwendungen Eine wesentliche Verminderung ist bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen einge-treten Sie reduzierten sich um 209 Tsd euro bzw 807 auf 50 Tsd euro Im Vorjahr waren hier Abschreibungen auf Forderungen von 92 Tsd euro sowie Ruumlckstellungszufuumlhrungen von 60 Tsd euro fuumlr Risiken aus dem Verkauf von GIPAS ausgewiesen denen in 2006 kei-ne entsprechenden Aufwendungen gegenuumlberstanden Jahresergebnis Im Vergleich zum Vorjahr (-227 Tsd euro) weist das Jahresergebnis im Geschaumlftsjahr 2006 einen positiven Wert von 559 Tsd euro aus

447

Eigenkapital In 2006 leistete die Gesellschafterin KVB eine Zuzahlung in Houmlhe des Jahresfehlbetrages aus dem Geschaumlftsjahr 2005 von 227 Tsd euro in die Kapitalruumlcklage Dieser Betrag wurde in 2006 zum Ausgleich des Jahresfehlbetrages vollstaumlndig entnommen Die RC Data GmbH weist zum 31 Dezember 2006 einen nicht durch Eigenkapital ge-deckten Fehlbetrag von 148 Tsd euro aus Zur Vermeidung der insolvenzrechtlichen Konsequenzen aus der bilanziellen Uumlberschul-dung wurde seitens der Alleingesellschafterin KVB unter Vorbehalt der Gremienzustim-mung die Zusage gemacht eine Zuzahlung in Houmlhe von 17443001 euro in die Kapitalruumlck-lage vorzunehmen AusblickRisikoeinschaumltzung Die Gesellschafterin KVB hat die Einstellung des operativen Geschaumlftes der RC Data GmbH zum 30 Juni 2007 beschlossen und die Weiterentwicklung der EDM-Software gestoppt Fristgerecht wurde dem Personal zum 30 Juni 2007 gekuumlndigt Ein Weiter-betreiben des Geschaumlftsbetriebes ist nur gewaumlhrleistet sofern ein Kaumlufer fuumlr die RC Data GmbH bzw das Produkt EDM gefunden wird Kann dieses realisiert werden ist auch die Vermarktung und zukuumlnftige Pflege des Softwareproduktes EDM sichergestellt

448

449


Bonnstraszlige 260 50354 Huumlrth wwwschilling-reisende

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Karl Klaumls Herr Karl Schroeteler Aufsichtsrat nicht vorhanden Unternehmenszweck Die Befoumlrderung von Personen mit Bussen im oumlffentlichen Nahverkehr

450

Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 100000 euro Beteiligungsverhaumlltnisse Brigitte Klaumls 31400 = 314 Karl Klaumls 19600 = 196 KVB AG 49000 = 490 Betriebswirtschaftliche Kennzahlen


Umsatz 10118 8106Personalaufwand 3564 2501Jahresuumlberschuss 59 171

Eigenkapital 1483 1424Anlagevermoumlgen 5240 4316Bilanzsumme 6862 5138

Mitarbeiter (Jahresdurchschnitt)

123 96

31122006 31122005 Eigenkapitalquote 216 277 Liquiditaumlt 1 Grades 162 26 Umsatzrendite 06 21 Cash Flow 519 Tsd euro 504 Tsd euro

451

Bilanz der Schilling Omnibusverkehr GmbH

31122006 31122005Tsd euro Tsd euro

AKTIVA

Anlagevermoumlgen 5240 4316

Vorraumlte 47 46

Forderungen RAP 1060 734


6862 5138

PASSIVA

Eigenkapital 1483 1424



6862 5138

Anmerkung GUV Wirtschaftsplan der Schilling Omnibusverkehr GmbH fuumlr das Geschaumlfts-jahr 2007 sowie Lagebericht liegen nicht vor

452

453

Westigo GmbH Eisenbahnverkehrsunternehmen

Scheidtweiler Str 38 50933 Koumlln wwwwestigode

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Wolfgang Orth Aufsichtsrat nicht vorhanden Unternehmenszweck Planung und Durchfuumlhrung von schienengebundenem Personennahverkehr (SPNV) auf Strecken im Verkehrseinzugsbereich von Koumlln wobei diese Strecken ihren Schwerpunkt in Koumlln haben muumlssen

454

Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 200000 euro Beteiligungsverhaumlltnisse KVB AG Koumlln 200000 euro = 100 vH Die Westigo GmbH wurde am 03082006 gegruumlndet Das Geschaumlftsjahr 2006 ist daher nur ein Rumpfgeschaumlftsjahr vom 03082006 bis 31122006

455

Bilanz der

Westigo GmbH

31122006 Eroumlffnungsbilanz 03082006

euro euro AKTIVA

Ausstehende Einlagen auf das Eigenkapital 0 200000

AnlagevermoumlgenSachanlagen 32387 0

UmlaufvermoumlgenForderungen und sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde 194374 0


350290 200000

PASSIVA

EigenkapitalGezeichnetes Kapital 200000 200000



350290 200000

456

GuV der

Westigo GmbH

Fuumlr das Rumpfgeschaumlftsjahr 2006 (0308 ndash 31122006)

31122006euro


Materialaufwand -46831


Abschreibungen -2697


Zinsaufwand uauml -400

Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit -194299

sonstige Steuern -60

Ertraumlge aus Verlustuumlbernahme 194359


457

Wirtschaftsplan 2007 der Westigo GmbH

2007euro

ERFOLGSPLANUmsatzerloumlse 132400Bestandsveraumlnderungen 0andere aktivierte Eigenleistungen 0Sonstige betriebliche Ertraumlge 0Materialaufwand 126000Personalaufwand 304300Abschreibungen 11500Sonstige betriebliche Aufwendungen 190100Finanzergebnis 2700


Sonstige Steuern 150Ertraumlge aus Verlustuumlbernahme 502350


STELLENPLANPlanstellen 2Personalgestellung durch Dauerabordnung durch die KVB 1

458

459

Lagebericht 2006

der

Westigo GmbH

Eisenbahnverkehrsunternehmen

460

461

Allgemeines

Die Westigo GmbH Eisenbahnverkehrsunternehmen (Westigo) mit Sitz in Koumlln ist als Ei-senbahnverkehrsunternehmen taumltig in der Planung und Durchfuumlhrung von schienenge-bundenem Personennahverkehr (SPNV) auf Strecken im Verkehrseinzugsbereich von Koumlln aus wobei diese Strecken ihren Schwerpunkt in Koumlln haben muumlssen

Besonderheiten Dieser regionale Markt ist ab 2007 ebenso wie der bundesweite SPNV-Markt durch den gravierenden Ruumlckgang der im Bundesregionalisierungsgesetz geregelten so genannten Bestellerentgelte gekennzeichnet Das Land Nordrhein-Westfalen will im Rahmen seiner haushaltstechnischen Moumlglichkeiten zwar eine ansonsten unumgaumlngliche Leistungsredu-zierung vermeiden doch wird dabei der Kostendruck in starkem Maszlige die noch ausste-henden Ausschreibungen beschleunigen

Nach der Gruumlndung der mit 200 Tsd euro Eigenkapital ausgestatteten Gesellschaft am 03 August 2006 erfolgte die Zulassung als Eisenbahnverkehrsunternehmen am 18 Oktober 2006

Oumlffentliche Zielsetzung

Die Gruumlndung der Westigo soll dazu dienen die intensive Nutzung oumlffentlicher Verkehrs-mittel auch im SPNV-Bereich zu unterstuumltzen um so den Individualverkehr nach Koumlln zu reduzieren


Der Marktzugang fuumlr das Unternehmen ist nur uumlber den Wettbewerb (Bewerbung auf von den Aufgabentraumlgern ausgeschriebene SPNV-Linien) oder Kooperation im SPNV moumlg-lich Aufgrund der regionalen Ausrichtung des Unternehmens und der erst im Oktober 2006 erfolgten Zulassung als Eisenbahnverkehrsunternehmen konnte die Westigo bislang noch nicht an Ausschreibungen teilnehmen sondern konzentriert sich darauf die organi-satorischen und technischen Grundlagen fuumlr eine erfolgreiche Teilnahme an kuumlnftigen Ausschreibungen zu legen

462

Hierzu wurde in Zusammenarbeit mit der Muttergesellschaft Koumllner Verkehrs-Betriebe AG (KVB) ein Kalkulationstool zur Ermittlung des notwendigen Bestellerentgeltes das den Erfordernissen des SPNV-Wettbewerbs Rechnung traumlgt entwickelt Auszligerdem wurde von der KVB das fuumlr den SPNV entwickelte Planungstool MicroBus Rail des Herstellers IVU angemietet

Weiterhin wurde ein Tarifvertrag mit der Gewerkschaft Verdi fuumlr die zukuumlnftig zu beschaumlf-tigenden Arbeitnehmer der Westigo abgeschlossen (4 Aumlnderungstarifvertrag vom 01 Dezember 2006 zum Spartentarifvertrag Nahverkehrsbetriebe (TV-N NW) vom 25 Mai 2001) Aus diesem Grund hat das Unternehmen mit Wirkung vom 01 Oktober 2006 eine Gastmitgliedschaft im Kommunalen Arbeitgeberverband Nordrhein-Westfalen (KAV NW) erworben

Da die Gesellschaft noch nicht im Markt aktiv ist entstehen nennenswerte Umsaumltze aus-schlieszliglich aus der Ruumlckvermietung des von der HGK AG zur Herstellung der Traktionssi-cherheit angemieteten Triebfahrzeuges

Das Geschaumlftsjahr 2006 schlieszligt mit einem Verlust von 194 Tsd euro der aufgrund des be-stehenden Organvertrages mit Ergebnisausschlussvereinbarung durch die Muttergesell-schaft KVB ausgeglichen wird Da die Gesellschaft ndash wie vorstehend ausgefuumlhrt ndash derzeit noch keine Geschaumlftstaumltigkeit ausuumlbt deren Leistungsindikatoren Ruumlckschluumlsse auf die Lage der Gesellschaft zulieszligen wird auf einen Ausweis entsprechender Groumlszligen verzich-tet

Das Cash- und Liquiditaumltsmanagement ist per Geschaumlftsbesorgungsvertrag der Mutter-gesellschaft KVB uumlbertragen und wird im Rahmen des Konzerns Stadtwerke Koumlln uumlber das konzerninterne Cash-Pool-Verfahren mittels eines Verrechnungskontos durchgefuumlhrt Dies reduziert die Anzahl externer Bankgeschaumlfte auf ein Mindestmaszlig und stellt gleichzei-tig die jederzeitige Liquiditaumlt des Unternehmens sicher

Die Bilanzsumme betraumlgt 3503 Tsd euro Die Aktivseite ist wesentlich gepraumlgt von den For-derungen gegen den Gesellschafter von 1944 Tsd euro sowie den liquiden Mitteln von 1235 Tsd euro Das Anlagevermoumlgen von 324 Tsd euro besteht aus Gegenstaumlnden der Be-triebs- und Geschaumlftsausstattung

Auf der Passivseite betraumlgt das Eigenkapital 200 Tsd euro die Ruumlckstellungen belaufen sich auf 142 Tsd euro Von den Verbindlichkeiten von 1361 Tsd euro entfallen 1316 Tsd euro auf Verbindlichkeiten gegenuumlber verbundenen Unternehmen (Verrechnungskonto der Stadt-werke Koumlln GmbH)

463

Beschaumlftigte Die Gesellschaft beschaumlftigt neben dem Geschaumlftsfuumlhrer einen weiteren Mitarbeiter Bei-de sind beurlaubte Beamte des Bundeseisenbahnvermoumlgens Auszligerdem ist im Rahmen einer nicht-kommerziellen Arbeitnehmeruumlberlassung ein Mitarbeiter der KVB fuumlr die Westigo taumltig

Wesentliche Vertraumlge Als fuumlr den Geschaumlftsbetrieb der Westigo bedeutsam wurden 2006 folgende Vertraumlge abgeschlossen

Geschaumlftsbesorgungsvertrag mit der KVB vom 22 August 2006

Vertrag mit der HGK AG uumlber die Anmietung eines Triebfahrzeuges (Lokomotive) zur Si-cherstellung der Traktionsfaumlhigkeit als Voraussetzung fuumlr die Zulassung als Eisenbahn-verkehrsunternehmen vom 18 August 2006

Vertrag mit der HGK AG vom 18 August 2006 uumlber die Ruumlckmietung des mit Vertrag vom 18 August 2006 angemieteten Triebfahrzeuges

Organvertrag mit Ergebnisausschlussvereinbarung mit der KVB vom 09 Oktober 2006

Risiken und Chancen der kuumlnftigen Entwicklung Die Entwicklung der Gesellschaft wird wesentlich von der erfolgreichen Teilnahme an den von den SPNV-Aufgabentraumlgern zu initiierenden Ausschreibungen abhaumlngen In den Jah-ren 2007 und 2008 werden nach derzeitigem Kenntnisstand folgende SPNV-Linien im Westigo-Einzugsbereich ausgeschrieben

RE 999 Koumlln ndash Siegen ndash Gieszligen ndash Frankfurt

RE 9 Koumlln ndash Aachen

RE 8 Koblenz ndash Koumlln ndash Moumlnchengladbach

Da diese Linien die Zustaumlndigkeitsbereiche verschiedener Aufgabentraumlger beruumlhren kann aufgrund der zwischen diesen Institutionen notwendigen aber noch nicht abschlieszligend erfolgten Abstimmungen kein verbindlicher Zeitplan genannt werden Die Westigo wird sich an allen drei Ausschreibungen beteiligen

464

Die Geschaumlftsfuumlhrung der Westigo hat im November 2006 mit der Trans Regio GmbH Kaiserslautern dem Gewinner der in 2005 erfolgten Ausschreibung der bdquoMittelrheinbahnldquo (Koumlln ndash Koblenz ndash Mainz) Gespraumlche aufgenommen Ziel ist es die Westigo in eine Ko-operation fuumlr die Vorbereitung und Durchfuumlhrung des mit einer 15jaumlhrigen Laufzeit verse-henen Verkehrsvertrages fuumlr die Mittelrheinbahn einzubringen und damit einen schnellen und nachhaltigen Markteintritt des Unternehmens zu erreichen

Den Fortbestand des Unternehmens gefaumlhrdende Risiken haben wir nicht festgestellt und sind aus heutiger Sicht auch fuumlr die absehbare Zukunft nicht erkennbar

Nachtragsbericht Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung sind nach Schluss des Geschaumlftsjahres nicht ein-getreten

465


(HGK AG) Harry-Blum-Platz 2 50 678 Koumlln

wwwhgkde

Vorstand Herr Dr Rolf Bender Sprecher Herr Horst Leonhardt Aufsichtsrat Herr Johannes Waschek Vorsitzender Frau Margret Dresler-Graf stellv Vorsitzende Herr Erich Basten Herr Dr Norbert Walter Borjans Frau Dr Eva Buumlrgermeister Herr Paul Collin Herr Horst Engel Herr Karl Heinz Frede Herr Hans-Georg Kleinen Herr Andreas Koumlhler Herr Matthias Linzbach Frau Dr Sabine Muumlller Herr Dietmar Repgen Herr Werner Stump Herr Michael Zimmermann Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb von Haumlfen oumlffentlichem und nichtoumlffentli-chem Eisenbahnverkehr und der Rheinfaumlhre Koumlln-LangelHitdorf sowie die Durchfuumlhrung und Foumlrderung aller Vorhaben die damit im Zusammenhang stehen

466

Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 26340000 euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 10325280 = 392 v H Stimmanteil der Stadt Koumlln 392 v H Mitgesellschafter Stadtwerke Koumlln GmbH ( 545 vH) Rhein-Erftkreis ( 63 vH) Beteiligungen der Gesellschaft bull BEKA Einkaufs- und Wirtschaftsges

fuumlr Verkehrsunternehmen mbH ( 04 vH)

bull BGE Eisenbahn Guumlterverkehr GmbH Bergisch Gladbach

( 180 vH)

bull CTS Container-Terminal GmbH ( 150 vH) bull DKS Dienstleistungsges fuumlr

Kommunikationsanlagen des Stadt- und Regionalverkehrs mbH

( 245 vH)

bull KCG Knapsack GmbH ( 260 vH) bull Rail Consult GmbH ( 250 vH) bull Rheinfaumlhre Koumlln-LangelHitdorf GmbH ( 500 vH) bull HTAG Haumlfen und Transport AG (1000 v H) Betriebswirtschaftliche Kennzahlen


Umsatzerloumlse 976 882 769 674 503 Materialaufwand 535 480 391 327 133 Personalaufwand 355 352 354 371 349 Ergebnis vor Gewinnabfuumlhrung

5319 05 01

03

Gewinnabfuumlhrung 33 02 05 01 03 Sachanlagen 1831 1701 1606 1721 1528 Investitionen 299 276 275 614 400 Eigenkapital 583 563 541 538 536 Bilanzsumme 2797 2666 2508 2539 2042

Mitarbeiter (zum 3112) 611 615 603 633 631 davon Auszubildende 18 17 11 13 17

467



zum 31122006 208 792 zum 31122005 211 789 zum 31122004 216 784 zum 31122003 212 788 zum 31122002 262 738 Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital ( in vH) zum 31122006 277 zum 31122005 331 zum 31122004 337 zum 31122003 313 zum 31122002 350 Leistungskennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002 Guumlterverkehr - Befoumlrderte Guumlter 1000 t 12788 11604 9116 8532 5928 Hafenbetrieb - Umgeschlagene Guumlter 1000 t 10722 10418 10138 8988 9384 Vermietungsgeschaumlft - vermietete Landflaumlche m2 668309 704811 743316 717898 717872 - vermietete Wasserflaumlche m2 119648 119648 119648 123578 87088

468

Bilanz der HGK AG


AKTIVA Anlagevermoumlgen Sachanlagen 193741 170061 160637 172116 154478Finanzanlagen 26705 26706 26776 27295 27258



279740 266608 250828 115 204185

PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 26340 26340 26340 26340 26340Kapitalruumlcklage 18278 18278 17709 17459 17253Gewinnruumlcklagen 13721 11721 10021 10021 10021

Sonderposten mit Ruumlcklagenanteil

10766 4604 5521 17731 22122

Ruumlckstellungen 53952 43068 42644 40058 26938Verbindlichkeiten 154987 160980 147109 140781 100401


279740 266608 250828 1555 204185

469

GUV der HGK AG

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002


Umsatzerloumlse 97597 88240 76828 67389 50257aktivierte Eigenleistungen 1102 1058 1328 1126 837Sonst betriebl Ertraumlge 39262 28404 40003 35795 19689Materialaufwand 53470 47971 39059 32743 13324Personalaufwand 35488 35192 35430 37145 34918Abschreibungen 13791 17382 24734 16496 9637Sonstige betriebl Aufwendungen 27664 13671 17093 16849 12324Zinsertraumlge uauml 201 141 142 203 290Zinsaufwand uauml 5425 4058 3814 3139 1975Ergebnis d gewoumlhnl Geschaumlftstaumltig-keit

5845 2608 953 583 734

Steuern 565 704 401 438 430Ausgleichszahlung gem sect 304 AktG 51 51 51 51 51gem Ergebnisausschlussvertrag abgefuumlhrte Gewinne

3210134

501 93 254

gem Ergebnisausschlussvertrag erhaltener Verlustausgleich 0 0

0 0 0

Jahresergebnis 0 0 0 0 0Einstellung in Gewinnruumlcklagen 2000 1700 0 0 0


470

Wirtschaftsplan 2007 der HGK AG

2007

Tsd euro

ERFOLGSPLAN

Umsatzerloumlse 96787 Andere aktivierte Eigenleistungen 868 Sonstige betriebliche Ertraumlge 21634 Materialaufwand 51917 Personalaufwand 36098 Abschreibungen 11007 Sonstige betriebliche Aufwendungen 17216 Betriebliches Ergebnis + 3051 Finanzergebnis - 1045 Steuern 554 Unternehmensergebnis + 1452 Ausgleichszahlungen nach sect 304 AktG 51 Gewinnabfuumlhrung 1401 Jahresuumlberschuss 0 Einstellung in Gewinnruumlcklagen 0 Bilanzgewinn 0

FINANZPLAN

EINNAHMEN

Eigenmittel Zuschuumlsse Kostenbeteilig Dritter 66529 Darlehen 2086 Summe Einnahmen 68615

AUSGABEN

Investitionen - Haumlfen

11981

- CargoKontraktlogistik 1965 - Netz 24154 - Liegenschaften 11510 - Technik 2780 - Gemeinsamer Betrieb 1100 Darlehenstilgung 15125 Summe Ausgaben 68615

STELLENUumlBERSICHT Angestellte Angestellte und Arbeiter werden zusammen dargestellt 589 Auszubildende 25 Gesamtzahl der Mitarbeiter 614

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Lagebericht 2006

der

Haumlfen und Guumlterverkehr Koumlln Aktiengesellschaft

(HGK AG)

472

473

Lagebericht Geschaumlftstaumltigkeit Die HGK unterhaumllt Eisenbahninfrastruktur fuumlr den oumlffentlichen Guumlter- und Personennahver-kehr Im Bereich der Haumlfen stellt die HGK befestigte Ufer- und Kaiflaumlchen sowie Krananla-gen fuumlr den oumlffentlichen Umschlag bereit Die HGK fuumlhrt daruumlber hinaus selbst Eisenbahnguuml-terverkehr durch und bietet Betriebsleistungen im Zusammenhang mit ihren Hafeneinrich-tungen an Mit der Durchfuumlhrung von Eisenbahnguumlterverkehr dem Umschlag von Guumltern in den Koumllner Rheinhaumlfen und der Vorhaltung von Eisenbahninfrastruktur fuumlr den oumlffentlichen Guumlter- und Personennahverkehr leistet die HGK einen beachtlichen Beitrag zum Verkehrs-konzept der Stadt Koumlln und des Rhein-Erft-Kreises Damit traumlgt sie in besonderer Weise zur Attraktivitaumlt und Sicherung des Wirtschaftsstandortes KoumllnRhein-Erft bei und stellt fuumlr viele in diesem Raum angesiedelte Unternehmen unverzichtbare Dienstleistungen zur Verfuumlgung Die HGK achtet im Rahmen der oumlffentlichen Zwecksetzung auch auf die Erfuumlllung des Sub-sidiaritaumltsprinzips und arbeitet mit einer Vielzahl von privaten Unternehmen zusammen Geschaumlftsverlauf und Lage der Gesellschaft Geschaumlftsverlauf und Ertragslage Guumlterverkehr Die Menge der in Deutschland im vergangenen Jahr auf der Schiene transportierten Guumlter ist um 8 oder 255 Mio t gestiegen Dies ist das houmlchste Transportaufkommen im Eisen-bahnguumlterverkehr seit der Wiedervereinigung Auch die HGK konnte ihr Verkehrsaufkommen im Eisenbahnguumlterverkehr gegenuumlber dem Vorjahr um 102 auf 12788 Tsd t steigern Das Wachstum im HGK-eigenen Verkehr be-trug 82 (9574 Tsd t) Infolge der konjunkturellen Entwicklung und des Erwerbs der In-dustriebahn Zons - Nievenheim nahm auch der Kooperationsverkehr mit der Railion Deutschland AG zu er stieg um 167 auf 3214 Tsd t Bei den HGK-eigenen Verkehren hatte der Fernverkehr mit einer Steigerung von 136 gegenuumlber dem Vorjahr den groumlszligten Anteil Der konsequente Ausbau des von der HGK befahrenen Netzes der Aufbau von Ran-gierknotenpunkten in ganz Deutschland mit der Bereitstellung von Diesellokomotiven vor Ort sowie ergaumlnzende Dienstleistungen fuumlhren zu einer Steigerung unseres Transportaufkom-mens und einem Zuwachs zufriedener Kunden Der internationale Guumlterverkehr der HGK nach den Niederlanden und Belgien konnte mit neuen Relationen nach Vlissingen Vlaadingen Amsterdam und Rotterdam ausgebaut wer-den Der Guumlterverkehr in die Schweiz wurde verstaumlrkt Erstmalig liefen auch Zuumlge von ver-schiedenen Ladestellen in Deutschland nach Polen Hier arbeitet die HGK an den Grenz-bahnhoumlfen mit Partnern zusammen

474

Haumlfen Im Jahr 2006 konnte die HGK auch das Umschlagaufkommen in den Koumllner Haumlfen erneut steigern Mit exakt 10722 Tsd t uumlbertrafen die Haumlfen das Vorjahresergebnis um 29 Zu-waumlchse wurden vor allem beim Umschlag von Kies und von Mineraloumll-Erzeugnissen erzielt Das Aufkommen im Kombinierten Ladungsverkehr entwickelt sich weiterhin mit dynamischen Wachstumsraten Uumlber alle Verkehrstraumlger hinweg wurden 509876 TEU (+189 ) im Be-richtsjahr 2006 verladen Vermietungsgeschaumlft Die Umsatzerloumlse aus der gewerblichen Vermietung und Verpachtung lagen insgesamt um 23 unter dem Vorjahresniveau Mehrere Mieter der HGK gerieten in Insolvenz was sich negativ auf die Mieteinnahmen ausgewirkt hat In den Haumlfen gelangt die HGK an den Rand ihrer Flaumlchenkapazitaumlten so dass einige Anfra-gen zur Anmietung von Groszligflaumlchen abgewiesen werden mussten Bei den Buumlroflaumlchen be-steht derzeit ein Uumlberangebot von Neubauimmobilien das in Koumlln die Vermarktung von aumllte-ren Buumlroraumlumen erschwert Fahrweg Die Infrastrukturnutzungsbedingungen wurden in Abstimmung mit der Bundesnetzagentur uumlberarbeitet und Ende 2006 neu veroumlffentlicht Der Bereich Netz der HGK nimmt neben der Instandhaltung des eigenen Netzes im Auftrag anderer Infrastrukturbetreiber Aufgaben als Betriebsleiter oder Fahrdienstleiter sowie im Not-fallmanagement und Fahrwegebau wahr Die Fahrwegkosten der HGK betrugen im abgelaufenen Geschaumlftsjahr knapp 182 Mio euro Im Rahmen eines Mitbenutzungsvertrages mit der Koumllner Verkehrs-Betriebe AG (KVB) haumllt die HGK die Bahnanlagen der Stadtbahnlinien 7 16 und 18 gegen Entgelt vor und instand Aufwand Ohne Beruumlcksichtigung erfolgsneutraler Positionen betrug der Gesamtaufwand 121454 Tsd euro (Vorjahr 107408 Tsd euro) Der Anteil an Personalaufwand lag bei 292 auf den Materi-alaufwand (einschlieszliglich bezogener Leistungen) entfielen 440 Der Aufwand im Berichtsjahr stieg im Vergleich zum Vorjahr um 131 an Dies ist auf die Ausweitung unserer Geschaumlftstaumltigkeit im Guumlterverkehr und erhoumlhte Aufwendungen fuumlr die Instandhaltung unserer Infrastruktur zuruumlckzufuumlhren Ergebnis Im Berichtsjahr betrug der Gewinn 5261 Tsd euro Hiervon wurden 51 Tsd euro als Garantiedivi-dende an den Rhein-Erft-Kreis und 3210 Tsd euro an die Konzernobergesellschaft Stadtwerke Koumlln GmbH aufgrund des Organschaftsvertrages abgefuumlhrt Die verbleibenden 2000 Tsd euro konnten der Gewinnruumlcklage zugefuumlhrt werden

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Trotz der schwierigen gesamtwirtschaftlichen Situation konnte das Ergebnis des Vorjahres um 3376 Tsd euro uumlbertroffen werden Mitarbeiter Am 31122006 waren 611 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter in unserem Unternehmen be-schaumlftigt Gegenuumlber dem Vorjahresstichtag sank die Mitarbeiterzahl um 4 (- 065 ) Vermoumlgens- und Finanzlage Investitionen Die Investitionen beliefen sich im abgelaufenen Geschaumlftsjahr auf insgesamt 29856 Tsd euro An den Investitionen waren der Guumlterverkehr mit 3299 Tsd euro die Haumlfen mit 2926 Tsd euro der Fahrweg mit 21582 Tsd euro und die spartenuumlbergreifenden Investitionen mit 2049 Tsd euro beteiligt Die Baumaszlignahmen fuumlr den zweigleisigen Ausbau der Linie 18 Vorgebirgsbahn zwischen Roisdorf West und Alfter zur Verbesserung des Verkehrsangebotes auf der Strecke zwi-schen Koumlln und Bonn wurde im Oktober 2006 abgeschlossen An sechs Bahnuumlbergaumlngen der Linie 18 wurden Neu- und Umbaumaszlignahmen durchgefuumlhrt Das 1952 gebaute Relaisstellwerk in Bruumlhl-Vochem wurde durch ein elektronisches Stell-werk ersetzt Im Vorjahr wurden auf rd 7 km des Gleisnetzes der HGK Schienen und Schwellen erneuert Fuumlr den zunehmenden Umschlag im KLV-Terminal Stapelkai im Hafen Koumlln-Niehl wurden zwei leistungsfaumlhige Reachstacker beschafft Fuumlr den Salz- und Kalksteinumschlag und die notwendige Zwischenlagerung im Hafen Koumlln-Godorf wurden ein Radlader sowie die erfor-derlichen Lagerboxen beschafft Fuumlr den Transport von Feuchthydrat wurden acht FAL-Wagen erworben Zur Ergaumlnzung des Leistungsspektrums der Schienenfahrzeugwerkstaumltten wurde in 2006 eine Anlage zur Bearbeitung von Radsaumltzen beschafft welche zur Radsatzneuprofilierung nicht mehr den Ausbau der Raumlder erfordert Dadurch konnte bei den eigenen Lokomotiven eine deutliche Verkuumlrzung der Standzeiten erreicht werden Dieses Dienstleistungsangebot wird auch von anderen Eisenbahn-Verkehrsunternehmen gerne angenommen Finanzierung der Investitionen Die Investitionen wurden mit Eigenmitteln finanziert Vermoumlgens- und Kapitalstruktur Das Verhaumlltnis des Eigenkapitals zum langfristigen Fremdkapital (ohne Sonderposten mit Ruumlcklageanteil) betrug 2951 (Vorjahr 2721) Die langfristigen Aktiva waren durch Eigen-

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kapital zu 276 (Vorjahr 286 ) und insgesamt durch langfristiges Kapital zu 421 (Vorjahr 415 ) gedeckt Cashflow Der Cashflow aus laufender Geschaumlftstaumltigkeit erreichte 33240 Tsd euro Der Cashflow stieg auf 34 des Umsatzes (Vorjahr 13 ) Beteiligungen Neu gegruumlndet wurde im Jahr 2006 die RVG Rheinauhafen-Verwaltungsgesellschaft mbH an der die HGK mit 26 und die IVV Vermoumlgensverwaltungs GmbH amp Co KG mit 74 beteiligt ist Unternehmensgegenstand der RVG sind Verwaltungs- und Managementaufga-ben fuumlr die oumlffentlichen Freiflaumlchen im Rheinauhafen Koumlln Im Hafen Koumlln-Niehl betreiben die HGK und die CTS Container-Terminal GmbH Rhein-See-Land Service gemeinsam zwei KLV-Terminals Die HGK ist an der CTS mit 15 beteiligt Das Ergebnis der CTS konnte im Geschaumlftsjahr 20052006 fast verdoppelt werden Die BGE Eisenbahn Guumlterverkehr GmbH Bergisch Gladbach an der die HGK mit 18 be-teiligt ist fuumlhrt die Verkehre zwischen dem Logistikzentrum Duumlren und dem Hafen Koumlln-Niehl seit Anfang 2002 erfolgreich durch Die uumlber die Logistikzentren in Duumlren und Bergisch Gladbach gefuumlhrten Transportmengen konnten im letzten Jahr deutlich erhoumlht werden Die im Jahr 2004 eingegangene Beteiligung an der KCG Knapsack Cargo GmbH hat sich gut entwickelt An der Gesellschaft sind die InfraServ GmbH amp Co Knapsack KG mit 50 die CTS mit 24 und die HGK mit 26 beteiligt Die gute Auslastung macht die Erweite-rung der Terminalkapazitaumlten zum Umschlag von Containern erforderlich Verbundene Unternehmen HTAG Haumlfen und Transport AG Im Geschaumlftsjahr 2006 konnte die HTAG die erfolgreiche Entwicklung der vergangenen Jah-re eindrucksvoll fortsetzen Die Transportleistung wurde um ca 20 auf uumlber 12 Mio t ge-steigert Demgegenuumlber stieg das Transportaufkommen im Binnenschifffahrtsgewerbe ins-gesamt nur um 25 Auch bei der Umschlagleistung konnte der bereits gute Wert des Vor-jahres noch einmal um ca 8 uumlbertroffen werden Bei den Umsatzerloumlsen hat die HTAG ebenfalls eine deutliche Verbesserung zu verzeich-nen Mit einer Steigerung um ca 19 Mio euro auf ca 86 Mio euro liegt sie knapp 30 uumlber dem Niveau der Vorjahreserloumlse

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Entwicklung der Gesellschaft Projektentwicklung Rheinauhafen Im Suumldbereich des Rheinauhafens wurden weitere Bauobjekte fertig gestellt und bezogen Im mittleren Bereich wurden fast alle Baufelder veraumluszligert teilweise sind die Bauarbeiten dort bereits abgeschlossen Hafenerweiterung Koumlln-Godorf Der Antrag auf Planfeststellung zur Erweiterung des Hafens in Koumlln-Godorf um ein zweites Hafenbecken wurde am 3082006 positiv beschieden Kooperationen Mit mehreren Regionalbahnen in ganz Deutschland sowie im Ausland hat die HGK Koopera-tionsvertraumlge uumlber die Durchfuumlhrung von oumlrtlichen Rangier- Traktions- und Serviceleistun-gen abgeschlossen bzw verlaumlngert Hintergrund ist der Anfang 2003 realisierte und in den letzten Jahren deutlich ausgebaute Transport von Mineraloumllproduk-ten der zur Bedienung der Anschluumlsse der Raffinerien und Tanklager umfassende Leistungen sowohl vor Ort als auch grenzuumlberschreitend erfordert Marketing Sowohl der HGK-eigene als auch der Kooperationsverkehr mit der Railion Deutschland AG haben zugenommen Die HGK hat insbesondere auf den Fernstrecken nennenswerte Markt-anteile erzielt Sie verstaumlrkt die Auslastung ihres bundesweiten Verkehrsnetzes Einen weite-ren Beitrag zur Marktstaumlrkung leistet die Lizenz fuumlr die Niederlande die der HGK nun eigen-staumlndig durchgehende Transportrelationen ermoumlglicht Das Augenmerk gilt daneben weiter-hin dem Eisenbahnguumltertransport in der Region KoumllnRhein-Erft deren Bedeutung als Wirt-schaftsstandort die HGK mit Transport- und Infrastrukturleistungen maszliggeblich unterstuumltzt Begrenzte Flaumlchenkapazitaumlten in den Haumlfen machen es erforderlich vorhandene Flaumlchen durch Neuordnung und Buumlndelung effektiver zu nutzen Daneben werden potenzielle Kun-den gezielt angesprochen So konnte beispielsweise im Hafen Koumlln-Godorf ein Umschlag von Kies mit einer Jahrestonnage von ca 500000 t gewonnen werden Voraussichtliche Entwicklung der Gesellschaft mit ihren wesentli-chen Chancen und Risiken Chancen Zukunftsaussichten Die Ertragslage des Eisenbahnguumlterverkehrs wird sich auch in 2007 aufgrund von Mengen-steigerungen der Aufnahme von Neuverkehren sowie Preiserhoumlhungen verbessern Im Be-reich des Hafen- und Umschlagbetriebes wird aufgrund langfristig vertraglich vereinbarter

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Mengensteigerungen im konventionellen Umschlag ebenfalls mit Steigerungen im Ertrag gerechnet Aufgrund der in der Zukunft steigenden Transportmengen sieht die HGK auch in den kom-menden Jahren gute Chancen neue regionale und internationale Verkehre aufzubauen Durch die landesweite Zulassung in den Niederlanden und Kooperationspartner in der Schweiz besteht fuumlr die HGK die Moumlglichkeit uneingeschraumlnkt grenzuumlberschreitende Trans-porte in beide Laumlnder als Frachtfuumlhrer durchzufuumlhren Gute Entwicklungschancen sehen wir auch im Umschlagbereich Der Bau des Terminals Nord und der Ausbau des Hafens Koumlln-Godorf zur Nutzung der vorhandenen Wachstums-chancen ist deshalb unverzichtbar Investitionen und Finanzierung Fuumlr den expandierenden HGK-eigenen Verkehr sollen neue Guumlterwagen beschafft werden Zur Sicherung des Standortes und Verbesserung des Handlings wird das hoch frequentierte KLV-Terminal Stapelkai im Hafen Koumlln-Niehl teilerneuert Nach dem Bau der neuen Contai-nerbruumlcke 19 werden jetzt die Platzflaumlche die Kranbahn und die Schieneninfrastruktur opti-miert Im Stellwerk Bruumlhl-Vochem erfolgt ein weiterer Ausbau der Leit- und Sicherheitstechnik Mit dieser Maszlignahme ist der Umbau des Relaisstellwerkes zu einem elektronischen Stellwerk abgeschlossen In diesem Zusammenhang erhalten die Guumlterbahnhoumlfe Frechen und Godorf Hafen neue elektrisch-ortsbediente Weichen Der Investitionsplan 2007 weist fuumlr die Bereiche Cargo Guumlterverkehrsnetz Haumlfen und Um-schlag sowie Liegenschaf-ten ein Volumen von 62410 Tsd euro aus welches aus eigenen Mitteln und oumlffentlichen Zuschuumlssen finanziert wird Auf die Bahnanlagen des Personenver-kehrs entfallen 11354 Tsd euro die Finanzierung dieser Investitionsausgaben erfolgt mit oumlffentlichen Zu-schuumlssen und durch die KVB Hafenerweiterung Koumlln-Godorf Noch im Verlauf des Jahres 2007 erwarten wir eine Entscheidung des Rates der Stadt Koumlln uumlber den Ausbau des Hafens Koumlln-Godorf Projektentwicklung Rheinauhafen Wir gehen davon aus dass alle Objekte im suumldlichen und mittleren Bereich des Rheinauha-fens bis Ende 2007 und alle uumlbrigen Bauwerke im Rheinauhafen bis Ende 2010 fertig ge-stellt werden

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Risiken Risikomanagement Zur Erfuumlllung der nach dem Gesetz zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich (KonTraG) festgelegten Anforderungen hat die HGK ein Fruumlhwarnsystem fuumlr bestandsge-faumlhrdende Risiken implementiert In der Leitlinie Risikomanagement wurden die wesentli-chen Grundsaumltze und Verantwortlichkeiten insbesondere Termine und Schwellenwerte fuumlr das Reporting festgelegt Der Bericht zur Risikoinventur beinhaltet Art Struktur und Steue-rungsgrad der Risiken nach Bereichen Risiken der zukuumlnftigen Entwicklung Durch die Implementierung eines Risikomanagementsystems koumlnnen zukuumlnftige Risiken fruumlhzeitig erkannt und gegensteuernde Maszlignahmen gezielt getroffen werden Der durch-schnittliche Steuerungsgrad blieb in 2006 mit 875 unveraumlndert Bestandsgefaumlhrdende Einzelrisiken wurden nicht festgestellt Die Schwerpunkte der Risikostruktur sind die Finanz- Markt- und Strategierisiken Insbesondere die notwendigen hohen Investitionen in Infrastruk-tur und technisches Equipment zwecks Erschlieszligung neuer Maumlrkte und Verkehre beinhalten Risiken die nicht mit vorsorglichen Gegenmaszlignahmen vollstaumlndig steuerbar sind Die Entwicklung im Kooperationsverkehr mit der Railion Deutschland AG war im abgelaufe-nen Jahr positiv Trotzdem werden unsere Bemuumlhungen darauf ausgerichtet sein diese Ver-kehre weiter zu optimieren Daruumlber hinaus werden wir auch den Anteil der HGK-eigenen Transporte steigern Da der zunehmende Wettbewerb keine groszligen Margen im Guumlterverkehr zulaumlsst sind die Erwartungen an die Ergebnisentwicklung verhalten Grundsaumltzlich wird die weitere Entwicklung des gesamten Umschlagbetriebes in den Haumlfen der HGK von der konjunkturellen Gesamtentwicklung sowie von naturgegebenen jahreszeit-lichen Bedingungen wie Hoch- und Niedrigwasser maszliggeblich beeinflusst Im Bereich des Netzes ist davon auszugehen dass auch in den kommenden Jahren fuumlr die Instandhaltung der Gleisanlagen und die Sanierung von Bruumlckenbauwerken erhebliche Aus-gaben anfallen werden Wenngleich ein groszliger Teil der Baufelder im Rheinauhafen inzwischen verkauft ist koumlnnen Risiken bezuumlglich der noch ausstehenden Verkaumlufe nicht vollstaumlndig ausgeschlossen wer-den Jedoch ist davon auszugehen dass alle Baufelder einschlieszliglich der Kranhaumluser auf der Halbinsel noumlrdlich des Hafenamtes verkauft werden Die Bauten fuumlr den Hochwasser-schutz werden voraussichtlich 2007 fertig gestellt sein Umweltschutz Dem Umweltschutz dienen Investitionsmaszlignahmen im Wert von 100 Tsd euro Sie betreffen in der Hauptsache den vorbeugenden Gewaumlsser- und Bodenschutz

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Ergebniserwartung Die HGK erwartet auch fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 ein positives Ergebnis Fazit Gegenwaumlrtig und in absehbarer Zeit existieren keine bestandsgefaumlhrdenden Einzelrisiken Auch die Gesamtsumme der Risiken gefaumlhrdet nicht den Fortbestand der Gesellschaft

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(HGK AG)


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483

HTAG Haumlfen und Transport AG Baumstr 31 47198 Duisburg

Vorstand

Herr Volker Seefeldt Herr Uwe Wedig Aufsichtsrat Herr Dr Rolf Bender Vorsitzender Herr Horst Leonhardt stv Vorsitzender Herr Dr Wolfgang Cieslik Herr Johannes Waschek Herr Klaus Holthuis Herr Udo Baumlrfacker Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist der Transport von Guumltern aller Art insbesondere die Uuml-bernahme und Durchfuumlhrung von Binnen- und Seeschiffs- Lkw- und Bahntransporten als Reeder und Spediteur der Umschlag und die Lagerung von Guumltern aller Art sowie der Ab-schluss aller hiermit im Zusammenhang stehender Handelsgeschaumlfte

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Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 72 Mio euro Beteiligungen der Gesellschaft Eigenkapital Kapitalanteil bull Neska Schiffahrts- und Speditions- Kontor GmbH Duisburg

434 Mio euro 350 vH

Anteile an verbundenen Unternehmen bull Bunkerbetriebe Buumlchting GmbH

Duisburg 230565 euro 100 vH

bull Navigare Stauerei- und Speditions

GmbH Duisburg 313485 euro 100 vH

bull Masslog GmbH Duisburg 137825 euro 70 vH bull Oudkerk BV Rotterdam

Niederlande 856605 euro 100 vH

Betriebswirtschaftliche Kennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002 Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro Umsatz 876 672 615 549 503Materialaufwand 788 598 542 483 435Personalaufwand 51 50 48 44 46Unternehmensergebnis 34 31 29 30 22Sachanlagen 61 60 50 50 49Investitionen 06 14 05 06 04Eigenkapital 79 79 79 79 79Bilanzsumme 246 238 218 208 191 Mitarbeiter (zum 3112) 82 81 79 76 79davon Auszubildende 3 3 2 2 2 Anteile an der Bilanzsumme (in v H)



485


zum 31122006 642 zum 31122005 655 zum 31122004 698 zum 31122003 711 zum 31122002 687

Leistungskennzahlen

Umsatzerloumlse

2006Tsd euro

2005 Tsd euro

Binnenschifffahrt 72602 841 54976 818UmschlagLagerei 7348 84 6971 104Lkw-SpeditionSonstige 6466 75 5276 78Summe 86416 100 67223 10000

Aufgliederung nach geographisch bestimmten Maumlrkten

2006Tsd euro

2005 Tsd euro

Bundesrepublik Deutschland 49610 738Uumlbriges Europa 17613 262Summe 86416 67223 1000

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Bilanz der HTAG Haumlfen und Transport AG

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 in euro AKTIVA Anlagevermoumlgen

Immaterielle Vermouml-gensgegenstaumlnde

151033 219758 262250 306494 307384

Sachanlagen 6145240 6013259 5000728 4957016 4902560 Finanzanlagen 6011417 6148791 6358758 6214807 6334619 Umlaufvermoumlgen

Roh-Hilfs- u Betriebs-stoffe

0 36194 36194 44760

Forderungen 9920425 9716059 8848976 8297421 6081491 Sonstige Vermoumlgens-gegenstaumlnde

190778 421203 185766 361190 823493

Fluumlssige Mittel 2144858 1234443 1091778 640203 565773 RAP 18430 17402 61736 24582181 23770915 21846186 20813325 19060080 PASSIVA Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital 7210000 7210000 7210000 7209216 7209216


Sonderposten 373482 388172 406914 mit Ruumlcklageanteil

360207 364160

Ruumlckstellungen 6452164 6302812 5697358 5848908 6010357 Fremdkapital

Verbindlichkeiten 9755433 9172943 7844346 6646107 4712671 RAP 83377 24582181 23770915 21846186 20813325 19060080

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GuV der HTAG Haumlfen und Transport AG


Umsatzerloumlse 864 672 615 549 503Sonst betriebl Ertraumlge 12 10 12 07 11 Materialaufwand 788 598 542 480 435Personalaufwand 51 50 48 44 46Abschreibungen 05 04 05 05 05Sonstige betriebl Aufwen- dungen 16 15 14 13 11 Zinsertraumlge uauml 00 00 12 15 05Zinsaufwand uauml 00 01 01 00 00 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 34 31 29 30 22Steuern 00 00 00 00 05Abgefuumlhrter Gewinn 33 30 29 29 17 Jahresuumlberschuss 000 00 00 00 00

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Wirtschaftsplan 2007 der HTAG Haumlfen und Transport AG

I Umsatz

II Ergebnis vor Verwaltungskosten 1) Reederei 3777802) Befrachtung 42759753) Spedition 1570004) Umschlag Duisburg 7418235) Umschlag Gustavsburg 7678306) Umschlag Mannheim 1601097) Umschlag Karlsruhe 3773338) Umschlag Wuumlrzburg 90009) Umschlag Thionville 3000

10) Vermietung Duisburg -140408 Rohertrag 6729442

III Verwaltungskosten 1) Duisburg -20726462) ReedereiBefrachtung -5082263) Befrachtung Mannheim -831514) Spedition -1291695) Umschlag Duisburg -1663176) Umschlag Gustavsburg -1112347) Umschlag Mannheim -1377248) Umschlag Karlsruhe -813389) EMDEN -60086

10) Rotterdam -27241111) Thionville -30341612) Berlin -93999

Gesamt -4019717

Ergebnis 2709725

489

Lagebericht 2006

der


490

491

Wirtschaftslage Die konjunkturelle Expansion in der Weltwirtschaft legte in 2006 erneut zu Trotz der be-stehenden Risiken durch exorbitante Rohoumll- und Rohstoffpreise am Weltmarkt setzte sich ab Herbst der Anstieg in der Industrieproduktion - insbesondere in den USA und Japan - leicht abgeschwaumlcht auf hohem Niveau fort Die wirtschaftliche Dynamik im Euroraum verzeichnete dagegen bei einer guten Binnen-nachfrage einen stabilen Aufwaumlrtstrend der sich trotz zunehmender restriktiver Finanzpolitik im weiteren Jahresverlauf noch fortsetzen konnte In Deutschland kam es vermehrt zu deutlichen Anzeichen einer Konjunkturbelebung durch eine anhaltend hohe Beschaumlftigung der Exportindustrie sowie einer spuumlrbaren Erholung beim privaten Konsum und auf den Inlandsmaumlrkten Eine nachhaltige Besserung des Arbeitsmarktes blieb jedoch bei leichter Zunahme der Be-schaumlftigten aus

Verkehrslage

Das Transportaufkommen aller Verkehrszweige nahm in 2006 - nach den vorlaumlufigen Ergeb-nissen DESTATIS - aufgrund der gesamtwirtschaftlichen positiven Entwicklung um rd 57 deglo auf rd 42408 Mio t (2005 40113 Mio t) kraumlftig zu Die tkm-Leistung erhoumlhte sich um rd 66 (ohne Seeschiff-Luftfahrt) auf rd 619 Mrd tkm (2005 5808 Mrd tkm) Im Vergleich zum Vorjahreszeitraum hat die Binnenschifffahrt bei den transportierten Guumltern eine Zunahme um rd 25 auf rd 2427 Mio t (2005 2368 Mio t) zu verzeichnen ruumlcklaumlu-fig dagegen entwickelte sich die tkm-Leistung um rd 11 auf ca 634 Mrd tkm (2005 641 Mrd tkm)


Die Steuerung des Unternehmens erfolgt ausschlieszliglich anhand finanzieller Leistungsindika-toren

492

Ertragslage Im Geschaumlftsjahr 2006 haben wir die erfolgreiche Entwicklung der vergangenen Jahre ein-drucksvoll fortsetzen koumlnnen Die Transportleistung konnten wir um ca 20 auf uumlber 12 Mio t steigern Von besonderer Bedeutung ist dies vor dem Hintergrund dass das Trans-portaufkommen im Binnenschifffahrtsgewerbe insgesamt nur um 25 zunahm und wir so-mit im Gewerbevergleich wiederholt uumlberproportional wachsen konnten Auch bei der Um-schlagleistung konnte der bereits gute Wert des Vorjahres noch einmal um ca 8 uumlbertrof-fen werden Bei den Umsatzerloumlsen haben wir ebenfalls erneut kraumlftig zugelegt Mit einer Steigerung um ca 19 Mio euro auf ca 86 Mio euro liegen wir knapp 30 uumlber dem Niveau der Vorjahreserloumlse Das Unternehmensergebnis erreichte einmal mehr eine neue Bestmarke Die Umsatzrendite ausgedruumlckt als Verhaumlltnis von dem Ergebnis der gewoumlhnlichen Ge-schaumlftstaumltigkeit zu den Umsatzerloumlsen ist um 05 auf 4 gesunken Die fuumlr Investitionen und Reparaturen zur Verfuumlgung stehenden Mittel haben wir sowohl zur Modernisierung unseres Hafenequipments als auch zur Ertuumlchtigung unserer Schubleichter verwendet Als Teil unseres Qualitaumltsmanagements haben wir die Wiederholungsaudits fuumlr den Stan-dard-GMP 08 A und fuumlr die Zertifizierung zum Entsorgungsfachbetrieb wiederum erfolgreich absolviert Das bestehende Risikomanagement wurde grundlegend uumlberarbeitet und an zeitgemaumlszlige Standards angepasst Dazu gehoumlrt u a auch ein fuumlr alle Mitarbeiter verbindlicher Verhal-tenskodex Im abgelaufenen Geschaumlftsjahr wurden keine den Bestand des Unternehmens gefaumlhrdenden Risiken festgestellt Vermoumlqens- und Finanzlage In der gesamten Vermoumlgens- und Kapitalstruktur der HTAG haben sich gegenuumlber dem Vor-jahr keine wesentlichen Veraumlnderungen ergeben Die Bilanzsumme hat sich insbesondere durch Erhoumlhung des kurzfristigen Fremdkapitals aus der Ergebnisabfuumlhrung an die Haumlfen- und Guumlterverkehr Koumlln AG und durch einen Anstieg des Umlaufvermoumlgens um Teuro 811 er-houmlht Es bestehen - wie im Vorjahr - keine Verbindlichkeiten gegenuumlber Kreditinstituten Die Konzernfinanzierung betrug zum 31122006 Teuro 1426 (im Vorjahr Teuro 1416) Der Forde-rungsbestand konnte trotz Umsatzausweitung auf Vorjahresniveau gehalten werden Der Cash-Flow aus laufender Geschaumlftstaumltigkeit hat sich gegenuumlber dem Vorjahr um Teuro 1443 auf Teuro 4423 erhoumlht Der Bestand an liquiden Mitteln hat sich bei Investitionen von Teuro 607 um Teuro 911 auf Teuro 2145 erhoumlht

2

493

Das Anlagevermoumlgen ist zu 924 mit langfristig zur Verfuumlgung stehendem Kapital gedeckt Die Eigenkapitalquote ist infolge der um 34 gestiegenen Bilanzsumme leicht ruumlcklaumlufig und betraumlgt 322 (im Vorjahr 333 ) Niederlassungen Unsere Gesellschaft unterhaumllt neben der Zentrale in Duisburg Niederlassungen in Berlin Emden Gustavsburg Karlsruhe und Mannheim sowie in Rotterdam (NL) und Thionville (F) Die Niederlassung in Emden wurde im Rahmen der Weiterentwicklung unseres Unter-nehmens zum 01042006 neu gegruumlndet und hat im abgelaufenen Geschaumlftsjahr bereits einen deutlich positiven Ergebnisbeitrag geleistet Unsere Niederlassung in Wuumlrzburg haben wir mit Wirkung zum 31122006 aufgeloumlst Die Wirtschaftlichkeit unserer dort betriebenen Umschlag- und Lageraktivitaumlten war nicht mehr gegeben Im Folgenden gehen wir auf die Entwicklung unser Tochter- und Beteiligungsgesellschaften ein Bunkerbetriebe BuumlchtingGmbH Die Preise fuumlr Dieselkraftstoff erreichten im Geschaumlftsjahr einen neuen Houmlchststand Die Preise stiegen in Deutschland gemittelt um knapp 8 und in den Niederlanden gemittelt um knapp 12 Trotz eines durch einen Motorschaden an einem unserer Bunkerboote verursachten Aus-falls von ca einem halben Jahr und einer gesunkenen Verkaufsmenge konnte die Gesell-schaft die gesteckten Ziele deutlich uumlbertreffen Fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 erwarten wir wiederum stabile Werte bei Leistung und Ergebnis NAVIGARE Stauerei- und Speditions GmbH Bedingt durch eine Steigerung der Auslastung nahm die Geschaumlftsentwicklung der Gesell-schaft im Berichtsjahr einen erfreulichen Verlauf Leistung und Umsatz konnten gegenuumlber dem Vorjahr gesteigert werden der Ertrag erreichte uumlberdies ein Rekordniveau Dann ent-halten war jedoch auch ein periodenfremder und somit auszligerordentlicher Ertrag Besondere Ereignisse und sonstige Risiken mit wesentlichem Einfluss auf die Gesellschaft hat es nicht gegeben Fuumlr 2007 erwarten wir aufgrund erhoumlhter Abschreibungen infolge von Investitionen sowie leichten Ruumlckgaumlngen bei der Umschlag- und Siebleistung im ersten Halbjahr ein Ergebnis auf deutlich niedrigerem Niveau Die investiven Maszlignahmen werden die Ertragslage jedoch mittelfristig positiv beeinflussen Oudkerk B V Im Geschaumlftsjahr 2006 konnte das Ergebnis wiederum gesteigert werden Die im Vorjahr prognostizierte Konsolidierung der Umsatz- und Ertragsentwicklung auf hohem Niveau ist

3

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eingetreten Besonders die Bereiche bdquoCargadoorsrdquo und bdquoOffshorerdquo haben uumlberproportional zu dieser Ent-wicklung beigetragen Dagegen waren die Bereiche bdquoInternationalrdquo und bdquoRederij amp Agentu-renrdquo von einer Personalfluktuation betroffen Dies fuumlhrte vor allem im Segment bdquoInternationalrdquo im Jahresverlauf zu sinkenden Umsaumltzen und entsprechend niedrigeren Ergebnissen Im Laufe des Jahres konnte die Belegschaft in dieser Sparte quantitativ und qualitativ wieder verstaumlrkt werden was zum Ende des Geschaumlftsjahres bereits zu besseren Ergebnissen fuumlhr-te Allerdings wurde das Planniveau fuumlr diesen Bereich nicht mehr erreicht Die Gesellschaft rechnet in 2007 mit einem leichten Umsatzruumlckgang Davon wird diesmal auch das Ergebnis betroffen sein und auf einem niedrigeren Niveau als in den Vorjahren lie-gen Begruumlndet ist dies durch eine zunehmende Wettbewerbsintensitaumlt in einem ohnehin schwierigen Markt- und Wettbewerbsumfeld MASSLOG GmbH Der Geschaumlftsverlauf der Gesellschaft war im Berichtsjahr starken Schwankungen in der Auslastung ausgesetzt Hinzu kamen mehrere Kranstillstaumlnde vor allem in den heiszligen Sommerwochen was einen erhoumlhten Reparatur- und Wartungsaufwand nach sich zog Trotz dieser schwierigen Rahmenbedingungen konnte nicht nur die Gesamtumschlagleis-tung des Vorjahres wieder erreicht sondern die Eingangstonnage sogar erhoumlht werden Ausschlaggebend hierfuumlr war eine Marktbelebung infolge houmlherer Steinkohlenimporte im zweiten Halbjahr 2006 Dadurch konnten Umsatz und Ertrag gegenuumlber dem Vorjahr deut-lich gesteigert werden Besondere Ereignisse oder sonstige Risiken mit wesentlichem Einfluss auf die Gesellschaft hat es mit Ausnahme der Kranausfaumllle nicht gegeben In 2007 erwartet die Gesellschaft eine leicht steigende Auslastung durch den weiteren Ruumlck-gang der heimischen Produktion Zudem verlieren oumll und Gas Marktanteile die Bedeutung der Kohle nimmt dagegen in der Stromversorgung voraussichtlich zu Donau Logistik GmbH Das Geschaumlftsjahr war durch die Eis- und Hochwassersperren des Main-Donau-Kanals und der Donau bei Leistung und Ergebnis nachhaltig negativ beeinflusst Die aus den Sperren im 1 Quartal resultierenden Mengenruumlckgaumlnge konnten in der Folgezeit nicht aufgeholt wer-den Das Gesamtjahr konnte - wie bereits das Geschaumlftsjahr 2005 - nur mit einem negativen Ergebnis abgeschlossen werden Fuumlr eine Fortfuumlhrung der Gesellschaft in der bestehenden Form sahen die Gesellschafter daher keine wirtschaftliche Perspektive Wir haben uns daher entschlossen unseren Ge-schaumlftsanteil von 50 mit Wirkung zum 31122006 an den Mitgesellschafter Imperial Ree-derei und Spedition GmbH zu verkaufen

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Neska Schiffahrts- und Speditionskontor GmbH Die HTAG Haumlfen und Transport AG haumllt an der Neska Schiffahrts- und Speditionskontor GmbH einen Geschaumlftsanteil in Houmlhe von 35 Die Gesellschaft hat ihre positive Entwicklung auch im Geschaumlftsjahr 2006 fortgesetzt Neben der Steigerung der Ergebnisse in den Beteiligungsgesellschaften konnte auch im Eigengeschaumlft ein Ergebniszuwachs von Teuro 223 auf Teuro 1686 erzielt werden Insgesamt haben die Tochter- und Beteiligungsgesellschaften mit einem Ergebnis von rd 164 Mio euro (Vorjahr 156 Mio euro) zum Unternehmensergebnis der HTAG beigetragen Ausblick 2007 Die Wirtschaftsinstitute gehen in ihren Prognosen fuumlr das Jahr 2007 von einem weiteren Wachstum aus Der positive Trend des vergangenen Jahres setzt sich somit auch im laufen-den Jahr fort Auch das Ausland registriert diese Entwicklung und sieht in Deutschland wie-der eine potentielle Investitionsregion Wir sind fuumlr unsere Gesellschaft ebenfalls von diesem Optimismus getragen und prognosti-zieren fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 eine positive Entwicklung In den vergangenen Jahren sind wir im Segment Binnenschifffahrt uumlberproportional zum Ge-samtgewerbe gewachsen Diese Entwicklung wird im Jahr 2007 aus unserer Sicht nicht mehr so deutlich ausfallen Dennoch sind wir davon uumlberzeugt dass wir durch unsere Orga-nisationsform unser Dienstleistungsangebot unsere ausgepraumlgte Dienstleistungsmentalitaumlt und unsere Markt- und Kundennaumlhe weiterhin deutlich uumlber den Markt wachsen koumlnnen Hierbei werden wir jedoch nicht um jeden Preis auf Leistungssteigerung setzen sondern die Ertragsverbesserung in den Fokus stellen Durch die Aufgabe unseres defizitaumlren Betriebes in Wuumlrzburg und den Verkauf unseres DLGAnteils haben wir uns konsequent in diesem Sinne bereits neu positioniert und uns von Resultaten getrennt die das Jahresergebnis 2006 noch negativ beeinflusst haben Andererseits sind die Perspektiven fuumlr die Umschlagbetriebe in Duisburg Gustavsburg Karlsruhe und abgestuft auch fuumlr Mannheim entsprechend positiv Bereits im abgelaufenen Geschaumlftsjahr haben wir in unser technisches Equipment investiert Diese Investitionstaumltigkeit werden wir auch im laufenden Geschaumlftsjahr fortsetzen um den zukuumlnftigen Anforderungen gewachsen zu sein und das Geschaumlftssegment HaumlfenUmschlag zukunftssicher zu machen Als Anbieter logistischer Dienstleistungen unterliegen wir den uumlblichen Risiken unseres Ge-werbes Hierzu gehoumlren der konjunkturell undoder strukturell bedingte Nachfrageruumlckgang einerseits und die Risiken aus witterungsbedingten Einschraumlnkungen andererseits Als Ver-

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mieter von Grundstuumlcken sind wir des Weiteren mit den klassischen Risiken des Vermie-tungsgeschaumlftes konfrontiert wobei im Geschaumlftsjahr 2006 und bis zur Aufstellung des Jah-resabschlusses keine neuen Risiken bekannt geworden sind Den Risiken aus konjunkturel-len oder strukturellen Nachfrageruumlckgaumlngen entgegnen wir u a durch entsprechende Stra-tegien zum Ausbau unseres Dienstleistungsangebotes und unseres Guumlterportfolios Aus der Altersstruktur unseres technischen Equipments ergeben sich auch fuumlr die kommenden Ge-schaumlftsjahre erhoumlhte Investitionen die entsprechend auf die Finanz- und Ertragslage des Unternehmens wirken Im Rahmen unserer Geschaumlftstaumltigkeit unterliegen wir im Hinblick auf Forderungsausfaumllle den typischen Risiken Unser Forderungsmanagement ist Bestandteil einer zeitnahen Risikouumlberwachung Weitere Risiken daruumlber hinaus die wesentlichen Ein-fluss auf die wirtschaftliche Lage unseres Unternehmens haben sind zurzeit nicht erkenn-bar Fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 streben wir einen weiteren Ausbau unserer sehr guten Markt-stellung an und erwarten erneut ein stabiles Ergebnisniveau Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung die nach Schluss des Geschaumlftsjahres eingetreten sind waren nicht zu verzeichnen

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Rheinfaumlhre

Koumlln-LangelHitdorf Harry-Blum-Platz 2 50678 Koumlln

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Ludwig Peter Aufsichtsrat nicht vorhanden Unternehmenszweck Befoumlrderung von Personen Tieren Fahrzeugen Lasten und so weiter von einem Ufer des Rheines zum anderen zwischen Koumlln-Langel und Leverkusen-Hitdorf

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 82 Tsd euro Beteiligungsverhaumlltnisse Stadt Leverkusen 41 Tsd euro = 50 vH HGK AG Koumlln 41 Tsd euro = 50 vH Betriebswirtschaftliche Kennzahlen

2006 2005 2004 2003 2002

Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Umsatz 313 320 305 335 320Materialaufwand 786 72 80 79 72Personalaufwand 221 220 232 228 219Unternehmensergebnis -488 -36 -72 -35 -40Sachanlagen 642 78 93 108 124-Investitionen 13 2 0 0 2-Abschreibungen 15 15 15 14 17Eigenkapital (einschl 50 Sopo) 112 110 69 115 99Bilanzsumme 228 251 207 278 246 Mitarbeiter (zum 3112) Auszubildende

50

50

5 0

50

70

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Anteile an der Bilanzsumme (in v H)

Eigenkapitaleinschl sonstige

Ruumlckstellungen

Fremdkapital

zum 31122006 438 562 zum 31122005 404 596 zum 31122004 558 442 zum 31122003 414 586 zum 31122002 402 598 zum 31122001 308 692

Finanzierung des Anlagevermouml-gens durch Eigenkapital (in vH) zum 31122006 174 zum 31122005 140 zum 31122004 742 zum 31122003 1055 zum 31122002 799 zum 31122001 630

Leistungskennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002 Personen 169017 173730 170914 190855 176690Fahr-Motorraumlder 48808 55177 52168 63294 54008Pkw 70146 68013 71464 73298 72879LieferwagenLKW 995 750 846 856 1049

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Bilanz der Rheinfaumlhre Koumlln-LangelHitdorf GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002

Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro AKTIVA Sachanlagen 64 78 93 108 124Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 25 2 2 1 2Forderungen 147 8 18 16 19Liquide Mittel 147 162 95 152 94Rechnungsabgrenzung 0 0 0 0 8 228 251 207 277 246 PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 82 82 82 82 82Kapitalruumlcklage 79 64 59 68 57Jahresfehlbetrag -488 -36 72 35 40Ruumlckstellungen 68 57 46 59 52Verbindlichkeiten 48 84 92 104 95Rechnungsabgrenzung 0 0 0 0 0 228 251 207 277 246

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GUV der Rheinfaumlhre Koumlln-LangelHitdorf

GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Umsatzerloumlse 313 3201 3048 3354 3204Sonst betriebl Ertraumlge 224 194 51 147 291 Materialaufwand 786 721 803 786 720Personalaufwand 211 2203 2325 2278 2194Abschreibungen 155 153 154 154 174Sonstige betriebl Aufwen- dungen

792 656 506

604 779

Zinsertraumlge uauml 19 16 14 13 16Zinsaufwand uauml 2 40 41 41 44 Ergebnis d gewoumlhnl Ge- schaumlftstaumltigkeit

-488 -361 -717

-350 -400

Sonstige Steuern 0 0 0 0 0 Jahresfehlbetrag -488 -361 -717 -350 -400

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Wirtschaftsplan 2007 der Rheinfaumlhre Koumlln-LangelHitdorf GmbH

2007Tsd EURO

ERFOLGSPLAN

Umsatzerloumlse 328Sonst betriebliche Ertraumlge 24Materialaufwand 908Personalaufwand 2303Abschreibungen 15Sonstige betriebliche Aufwendungen 647Finanzergebnis -09Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit -488Unternehmensergebnis -497Ertraumlge aus Verlustuumlbernahme 497Jahresuumlberschuss-fehlbetrag 0

INVESTITIONSPLAN

Investitionen 1 STELLENUumlBERSICHT Faumlhrfuumlhrer mit Faumlhrmeisteraufgaben 2Faumlhrfuumlhrer 1ErsatzfuumlhrerKassierer 2KassiererMatrose (Stellen unbesetzt) 2 Gesamtzahl der Mitarbeiter 7

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Lagebericht 2006

der

Rheinfaumlhre Koumlln - Langel Hitdorf GmbH

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Geschaumlftstaumltigkeit Gegenstand der Gesellschaft ist der Betrieb des Faumlhrschiffes

Fritz Middelanis Mit diesem Schiff betreibt die Gesellschaft die Befoumlrderung von Personen und Fahrzeugen zwischen Koumlln-Langel und Leverkusen-Hitdorf Die Ausuumlbung dieser wirtschaftlichen Betaumltigung erfolgt unter Beachtung des sect 107 (1) GO NW da fuumlr das Betreiben der Faumlhre ein oumlffentliches Interesse besteht und die Betaumltigung nach Art und Umfang in einem angemessenem Verhaumlltnis zur Leistungsfaumlhigkeit der Staumldte Koumlln und Leverkusen steht In den letzten acht Jahren erbrachte die Gesellschaft folgende Befoumlrderungsleistungen Personen Zweiraumlder PKW Lieferwa- genLKW Anzahl Stuumlck Stuumlck Stuumlck 1999 188122 62358 71812 3037 2000 174078 55449 67017 2146 2001 177297 56393 67391 2301 2002 176690 54008 72879 1049 2003 190855 63294 73298 856 2004 170914 52168 71464 846 2005 173730 55177 68013 750 2006 169017 48808 70146 995 Geschaumlftsverlauf und Lage der Gesellschaft a) Geschaumlftsverlauf und Ertragslage Das Befoumlrderungsaufkommen des Jahres 2006 ist im Vergleich zu 2005 um durchschnittlich 184 gesunken Gleichzeitig verringerten sich die Erloumlse aus Befoumlrderungsentgelten um rund 21 von 320142 euro um 6814 euro auf 313328 euro Zu dieser negativen Ertragsentwicklung fuumlhrte u a die Verringerung der Erstattung von Fahr-

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geldausfaumlllen von 92 Teuro auf 54 Teuro Weiterhin ist ein Ruumlckgang an Rechnungskunden in Houmlhe von 5658 euro zu verzeichnen Im Einzelnen verringerte sich die Personen- und Zweiradbefoumlrderungen um 49 Bei den Pkw`s erhoumlhte sich die Befoumlrderungsleistung um 31 und bei den Lieferwagen und Lkw`s um 3267 Die Umsatzrentabilitaumlt (Verhaumlltnis von Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit zu Umsatzerloumlsen) hat sich infolge der gestiegenen Kosten fuumlr Materialaufwand und sonstige betriebliche Aufwendungen von -106 im Vorjahr auf -155 verschlechtert Bedingt durch die allgemeine Preissteigerung der Energiekosten fuumlr Treib- und Schmierstoffe erhoumlhte sich der Aufwand um 182 von 31860 euro auf 37660 euro Der durchschnittliche Personalbestand in 2006 betrug 5 festangestellte Mitarbeiter Der Personalaufwand sank im Vergleich zum Vorjahr um 42 Die Personalaufwandsquote (Verhaumlltnis Personalaufwand zu Ertraumlge) sank um 20 -Punkte auf 629 Den Gesamtertraumlgen vor Verlustausgleich der Gesellschafter von 337729 euro (2005 = 341182 euro) stehen Aufwendungen von 386495 euro (2005 = 377308 euro) gegenuumlber so dass fuumlr 2006 ein Verlust von 48766 euro (2005 = 36126 euro) verbleibt b) Vermoumlgens- und Finanzlage Durch die jaumlhrliche Zahlung der Gesellschafter in Houmlhe von 51200 euro konnte der Verlust in Houmlhe von 48766 euro ausgeglichen werden Im Wirtschaftsjahr wurden 1338 euro fuumlr einen Seilhebelzug und Buumlroausstattung investiert Das Anlagevermoumlgen ist zu 1961 mit langfristig zur Verfuumlgung stehenden Kapital gedeckt Die Eigenkapitalquote (Jahresfehlbetrag durch durchschnittliches Eigenkapital) stieg aufgrund der leicht gesunkenen Bilanzsumme von -404 auf -438 Der Cash-Flow aus der laufenden Geschaumlftstaumltigkeit ist gegenuumlber dem Vorjahr um 240 Teuro auf -316 Teuro gesunken c) Entwicklung Auf Grund von Unterschlagungen wurde zwei Mitarbeiter fristlos gekuumlndigt Ferner erfolgte eine Trennung von sechs Aushilfen Aus diesem Grund wurden die mechanische Drucker zum 31122006 angeschafft Hierfuumlr wurden Einzelfahrscheine mit fortlaufender Nummerierung fuumlr einfache Fahrten angeschafft

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Voraussichtliche Entwicklung der Gesellschaft mit ihren wesentlichen Chancen und Risiken Ob und inwieweit sich die Ertrags- und Kostenentwicklung im Jahr 2007 fortsetzen wird ist schwer zu beurteilen und haumlngt hauptsaumlchlich von den Witterungsverhaumlltnissen sowie der Hochwasserlage ab Zur Zeit ist nach Auswechslung des Personals und der Einfuumlhrung der Einzelfahrscheinen fuumlr die ersten beiden Monate in 2007 ein Einnahmezuwachs gegenuumlber 2006 von 18 zu verzeichnen Der Wirtschaftsplan 2007 weist unter Beruumlcksichtigung der Gehaltserhoumlhungen einen Jahresfehlbetrag i H von TEUR 497 aus Weiterhin erfolgte im Jahre 2006 eine Zufuumlhung von 197 Teuro zu den Ruumlckstellungen auf insgesamt 680 Teuro fuumlr die Hauptuntersuchung und den Auszligenanstrich in 2007 sowie fuumlr die Generaluumlberholung der Motoren Jahresabschlusskosten und unterlassene Instandhaltung Der Fehlbetrag wird durch die Zuzahlung der Gesellschafter gedeckt Um in den kommenden Jahren den Faumlhrbetrieb weiter effizient durchfuumlhren zu koumlnnen sind Investitionen fuumlr Werkzeuge und technische Betriebsmittel in Houmlhe von 10 Teuro vorgesehen Fazit Gegenwaumlrtig und in absehbarer Zeit existieren keine bestandsgefaumlhrdenden Einzelrisiken Auch die Gesamtsumme der Risiken gefaumlhrdet nicht den Fortbestand der Gesellschaft Der langfristige Fortbestand ist abhaumlngig von den Zuzahlungen der Gesellschafter

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Kaumlmmergasse 1 50676 Koumlln wwwkoelnbaederde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Berthold Schmitt Herr Gerhard Reinke Aufsichtsrat Herr Wolfgang Bosbach Vorsitzender Herr Andreas Koumlhler stellv Vorsitzender Herrn Michael Bauck Herr Henricus van Bethem Herr Ulrich Breite Frau Ursula Gaumlrtner Herr Manfred Kaune Herr Peter Kron Herr Franz Philippi Herr Dr Helge Schlieben Herr Volker Staufert Frau Elisabeth Thelen Frau Bettina Tull Frau Karin Wiesemann Herr Andreas Wolter Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Errichtung durch Dritte die Unterhaltung und der Be-trieb von Kombi- Hallen- und Freibaumldern sowie einer Eissporteinrichtung im Stadtgebiet von Koumlln Im Zusammenhang mit dem Betrieb dieser Einrichtungen bietet die Gesellschaft be-gleitende Angebote fuumlr die Gaumlste an Neben den Leistungsangeboten fuumlr die Oumlffentlichkeit stellt die Gesellschaft ausreichende Kapazitaumlten fuumlr den Schul- und Vereinssport zur Verfuumlgung

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 7675000 euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 1995500 euro = 260 v H Stimmanteil der Stadt Koumlln 260 v H Mitgesellschafter Stadtwerke Koumlln GmbH (740 v H) Beteiligungen der Gesellschaft keine Betriebswirtschaftliche Kennzahlen


Gesamtleistung 7264 6722 6882 7198 6629Materialaufwand 6464 5496 5590 5550 5025Personalaufwand 7909 8028 7742 8143 7959Unternehmensergebnis - 10996 - 10895 - 10597 - 10893 - 10970

Gesamtinvestitionen 4596 4387 747 1360 2234

Eigenkapital 27701 26701 25701 25700 25701Sachanlagen 47305 45138 42937 44482 45531Bilanzsumme 48543 48849 46897 49707 51735

Mitarbeiter (zum 3112) 174 178 186 198 199 Leistungskennzahlen 31122006 31122005 31122004 31122003 31122002Baumlderbetrieb eigene Baumlder - Hallenbaumlder 8 8 9 9 10 (davon auszliger Betrieb) 1 1 2 2 3- Kombibaumlder 3 3 3 3 3- Multifunktionsbad 1 1 1 1 1- technisches Freibad 1 1 1 1 1- Naturfreibaumlder 2 2 2 2 2staumldtische Baumlder (Betriebsfuumlhrung durch die GmbH)

- Hallenbad 1 1 1 1 2 Besucherzahl insgesamt 2078059 1998776 2074660 2409520 2362654

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Besondere Bemerkungen Die KoumllnBaumlder GmbH wurde zum 01011998 nach Maszliggabe des Beschlusses des Rates der Stadt Koumlln vom 18091997 (Beschlussbuch-Nr 2773) gegruumlndet Die Gruumlndung erfolgte im Wege der Sachgruumlndung d h durch Einlage der bis dahin im Be-sitz der Stadt Koumlln befindlichen Hallen- Kombi- und Freibaumlder Mit dem zwischen der Stadt Koumlln und der KoumllnBaumlder GmbH abgeschlossenen bdquoBaumlderver-tragldquo wurde die Gesellschaft verpflichtet bull ein Betriebsfuumlhrungs- Personal- und Investitionskonzept zu entwickeln dass auch einen

Maszlignahmen und Prioritaumltenplan fuumlr die Sanierung und Attraktivierung der Baumlder enthal-ten soll

bull den Sportausschuss der Stadt Koumlln uumlber geplante Aumlnderungen der Entgelt- und Nut-zungsregelungen zu unterrichten

bull fuumlr das Schul- und Vereinsschwimmen ausreichende Wasserflaumlchen zur Verfuumlgung zu stellen

Damit die Verluste der KoumllnBaumlder GmbH mit den Gewinnen anderer Gesellschaften des Stadtwerkekonzerns verrechnet werden koumlnnen wurde zwischen der Stadtwerke Koumlln GmbH und der KoumllnBaumlder GmbH ein bdquoOrganschaftsvertrag mit Ergebnisausschlussvereinba-rungldquo abgeschlossen

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Bilanz der KoumllnBaumlder GmbH


AKTIVA

Anlagevermoumlgen Immaterielle Vermouml-gensgegenstaumlnde

87 88 90 91 44




48543 48849 46897 49707 51735

PASSIVA

Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 7670 7670 7670 7670 7670Kapitalruumlcklage 20031 19031 18031 18030 18030




48543 48849 46897 49707 51735

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GUV der KoumllnBaumlder GmbH



Unfertige Leistungen 0 0 0 0 12




Abschreibungen 2391 2191 2212 2292 2153


Finanzergebnis -789 - 665 - 789 - 865 - 958

Ergebnis der gewoumlhnlichen Ge-schaumlftstaumltigkeit

-10761 - 10693 - 10447 - 10805 - 10712

Sonstige Steuern 235 202 150 88 257

Unternehmensergebnis -10996 - 10895 - 10597 - 10893 - 10970



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Wirtschaftsplan 2007 der KoumllnBaumlder GmbH

2007Tsd euro

ERFOLGSPLAN Umsatzerloumlse 7710Sonstige betriebliche Ertraumlge 670Materialaufwand 6516Personalaufwand 8660Abschreibungen 2385Sonstige betriebliche Aufwendungen 2005Sonstige Zinsen und aumlhnliche Ertraumlge -Zinsen u aumlhnliche Aufwendungen 1030Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstauml-tigkeit

-12216

Sonstige Steuern 232Unternehmensergebnis -12448Ertraumlge aus Verlustuumlbernahme 12448Jahresuumlberschuss-fehlbetrag 0

FINANZPLAN

EINNAHMEN Eigenmittel 3385Fremdmittel 17655


AUSGABEN Groumlszligere Maszlignahmen 16000kleinere Modernisierungsarbeiten 1850Betriebs- amp Geschaumlftsausstattung 950Arbeitgeberdarlehen 80Darlehenstilgung 2160


STELLENUumlBERSICHT Mitarbeiter 184Auszubildende 5


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Lagebericht 2006

der


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Geschaumlftsentwicklung Rahmenbedingungen Da die Baumlderbranche allgemein mit Besucherruumlckgaumlngen und erhoumlhten Energiekosten zu kaumlmpfen hat reagieren Kommunen bundesweit vielfach mit der Radikalloumlsung bdquoBaumlderschlie-szligung Die KoumllnBaumlder GmbH verfolgt seit ihrer Gruumlndung 1998 eine andere Strategie Die Gesell-schaft investiert konsequent in die bedarfsorientierte Umgestaltung ihrer Baumlder zu sport- und freizeitgerechten Anlagen mit marktgerechten Sauna- und Fitnessangeboten so dass die attraktivierten und modernisierten Betriebe eine fast kontinuierlich steigende Zahl von Besu-chern verzeichnen koumlnnen Die Rahmenbedingungen der KoumllnBaumlder GmbH und die Erwartungshaltung wurden mit der Gruumlndung der Gesellschaft zum 01011998 durch die Gesellschafter Stadt Koumlln (26 ) und Stadtwerke Koumlln GmbH (74 ) festgelegt und manifestieren sich im Gesellschaftsvertrag Baumldervertrag und Tarifuumlberleitungsvertrag Zu nennen sind im Rahmen einer wechselseitigen wirtschaftlich-technischen Verflechtung mit dem Stadtwerke-Konzern vor allem stichwortartig - Grundlegende Verbesserung fuumlr eine an den Wuumlnschen der Besucher orientierten Ent-

wicklung der Baumlder in Richtung zu modernen Sport- und Freizeiteinrichtungen - Schaffung begleitender inhaltlicher Angebote fuumlr die Badegaumlste - Generalmodernisierungen z B des Agrippabades Zuumlndorfbades und Houmlhenbergbades - Neubaumaszlignahmen bzw kontinuierliche Sanierung und Attraktivierung aller eingebrach-

ten Betriebsstaumltten - Wahrnahme von Verpflichtungen die im Rahmen der Daseinsvorsorge zu sehen sind

(sozialvertraumlgliche Eintrittspreisgestaltung) - Foumlrderung des Schul- und Vereinssports durch Zurverfuumlgungstellung ausreichender Bauml-

derkapazitaumlten Das Ziel des Unternehmens Die vor neun Jahren gegruumlndete KoumllnBaumlder GmbH modernisiert und attraktiviert auch wei-terhin mit Konsequenz die 1998 von der Stadt Koumlln uumlbernommenen Baumlder Dabei verfolgt die Gesellschaft unveraumlndert ihren Auftrag der Koumllner Bevoumllkerung fuumlr Sport- Freizeit- Schul- und Vereinszwecke ein Baumlderangebot zu attraktiven Konditionen anzubieten Zur Erfuumlllung dieser Aufgabe gehoumlrt auch weiterhin die Betriebsfuumlhrung des Kartaumluserwallbades das im Besitz der Stadt Koumlln ist Zahlreiche Attraktivierungs- und Sanierungsarbeiten konn-ten bisher abgeschlossen werden so dass die KoumllnBaumlder GmbH heute ein vielfaumlltiges mo-dernes Fitness- und Erholungsprogramm bietet das den Freizeitwert der Millionenstadt Koumlln steigert

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Attraktivierung Modernisierung und baulich-technische Sanierung Auch das Jahr 2006 war von weitergefuumlhrten Modernisierungen der Baumlderlandschaft in Koumlln gepraumlgt Neben dem Agrippabad im Zentrum und dem Zuumlndorfbad im rechtsrheinischen Suuml-den sowie kleineren Attraktivierungsmaszlignahmen in den Betrieben in Zollstock Weiden Wahn und Chorweiler in den Vorjahren entstand mit der Generalmodernisierung und Erwei-terung des Houmlhenbergbades (Wiedereroumlffnung am 01 Juni 2006) im Koumllner Osten ein hoch-wertiges sportgerechtes Freizeitbad mit Saunalandschaft Hamam und groszligzuumlgigem Au-szligenbereich mit Duumlnenlandschaft Intensiv wurde im Jahre 2006 die weitere Planung fuumlr das neuen Ossendorfbades im Koumllner Norden angegangen sowie Architekenwettbewerbe fuumlr die Modernisierungen des Stadion-bades und des Zollstockbades durchgefuumlhrt Auch erste Planungen fuumlr das zum 01 Januar 2007 von der Koumllner Sportstaumltten GmbH auf die KoumllnBaumlder GmbH uumlbergeleitete bdquoEis- und Schwimmstadion an der Lentstraszligeldquo wurden realisiert An diese bereits ausgefuumlhrten Baumaszlignahmen soll sich ab September 2007 (Ende der Frei-badesaison) die Generalmodernisierung und Erweiterung des Freibades Stadion anschlie-szligen Gleichzeitig ist der komplette Neubau des bdquoEis- und Schwimmstadions an der Lentstra-szligeldquo vorgesehen Um den erreichten Standard weiter zu verbessern und der Besuchernachfrage immer wieder anzupassen wurde daruumlber hinaus das Angebot in einzelnen Baumldern erweitert so bei-spielsweise in der Saunalandschaft des Wahnbades Ein zusaumltzlicher Kursraum fuumlr das AgrippaFit auf dem Dach des Agrippabades geplant im Jahre 2007 geht auf die wachsende positive Resonanz bei den Mitgliedern zuruumlck Im Interesse einer houmlchstmoumlglichen Sicherheit hat die Abteilung BauTechnik die Baumlderanla-gen auch im Jahr 2006 unter verschiedenen Aspekten sachverstaumlndigen Pruumlfungen unter-zogen und zahlreiche Reparaturarbeiten sowie Vorkehrungen zur Minimierung von Sicher-heitsrisiken getroffen Daruumlber hinaus wurden verschiedene Energieeinsparpotentiale er-schlossen um die Betriebskosten auf Dauer zu senken Fertigstellung Houmlhenbergbad - Generalmodernisierung unter dem Thema bdquoStrandduumlneldquo Die Generalmodernisierung des Ende Dezember 2004 geschlossenen Houmlhenbergbades begann nach Abschluss der Planungsphase und erster Abbrucharbeiten im Juni 2005 und konnte fristgerecht im April 2006 abgeschlossen werden so das die geplante Wiedereroumlff-nung zum 01 Juni 2006 erfolgreich durchgefuumlhrt werden konnte Neben einer technischen Kompletterneuerung umfasste die Generalmodernisierung eine Um- und Neugestaltung des Umkleidebereiches der Duschen den Bau von Kinder-Planschbecken sowie einer 65-m-Groszligrutsche in der Halle

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Im Auszligengelaumlnde wurden eine stimmungsvolle Duumlnenlandschaft mit Vierjahreszeitenbe-cken Nichtschwimmer- und Planschbecken ein Wasser-Matsch-Spielplatz und weitere Spielflaumlchen realisiert Ebenfalls komplett neu entstanden eine Saunalandschaft mit Sauna-garten und einem tuumlrkischem Hamam Mit dem neuen Houmlhenbergbad entstand im rechts-rheinischen Koumlln ein modernes sportgerechtes Freizeitbad mit Saunaangebot Anstelle ein-facher gegen Beschaumldigungen anfaumllliger Umkleide- und Schranksysteme wurden System-bauwaumlnde und Schraumlnke aus Emailleglas verwendet Das Projekt blieb bezuumlglich der Kostenentwicklung im veranschlagten Budgetrahmen ob-wohl waumlhrend der Umsetzung diverse nicht unerhebliche Mehraufwendungen entstanden so musste der komplette Duschbereich der Schwimmhalle sowie der Flachdachbereich uumlber dem Eingang und den Umkleiden entgegen der Planung erneuert werden Neubau eines sportgerechten Freizeitbades in Koumlln-Ossendorf Bis zum Fruumlhsommer 2008 soll ein attraktives Sport- und Familienbad mit groszligem Fitness-bereich und Saunalandschaft auf 14500 qm Grundstuumlcksflaumlche entstehen In einer betriebswirtschaftlichen Stellungnahme (WIBERA Wirtschaftsberatung AG) wurde der Neubau verbunden mit der Aufgabe des Bickendorfbades und der Umwandelung des Weidenbads in ein Gruppenbad als wirtschaftlich sinnvoll bewertet Das Bickendorfbad soll aber moumlglichst bis zur Inbetriebnahme des neuen Ossendorfbades geoumlffnet bleiben sofern hier nicht wirtschaftlich unsinnige Aufwendungen fuumlr die technische oder bauliche Instand-haltung des Bades entstehen Eine 18-koumlpfige Jury bestehend aus neun Vertretern des Stadtrates und der KoumllnBaumlder GmbH sowie neun Architekten als Fachpreisrichter - uumlberzeugte an dem spaumlter ausgewaumlhl-ten Entwurf vor allem - die optimale Nutzung des Grundstuumlcks der staumldtebauliche und architektonische Ge-

samteindruck- hohe Funktionalitaumlt der einzelnen Bereiche- geringste Unterhaltungskos-ten- ein abgeschirmter Sauna-Ruhebereich- hohe Durchlaumlssigkeit zwischen einzelnen Badbereichen- das Optimierungspotential fuumlr Schwimm- Sauna- und Fitnessbereich

Den Zuschlag fuumlr die Realisierung des Neubauprojektes Ossendorfbad erhielt die Architektin Judith Haas aus Karlsruhe Eine genaue Uumlberpruumlfung nach Investitionsvolumen Folgekos-ten Personaleinsatz optischem Eindruck Funktionsablaumlufen und Attraktivitaumlt fuumlr die Bade-gaumlste sowie weiterer Kriterien ergab bei diesem Entwurf den houmlchsten Grad an Realisierbar-keit insbesondere auch unter dem Aspekt der Wirtschaftlichkeit Der Vorentwurf konnte zum 31 Maumlrz 2006 in Abstimmung mit der Geschaumlftsfuumlhrung und der Abteilung Betrieb fristgerecht fertig gestellt werden Gleiches gilt fuumlr die Entwurfsplanung die zum 30 Juni 2006 abgeschlossen wurde so dass am 06092006 die Genehmigungspla-nung eingereicht wurde und somit der vorgesehene Baubeginn im April 2007 eingehalten werden kann Die EU-weite Vorveroumlffentlichung fuumlr die Vergabe der Bauleistung (Generalun-ternehmer-Beauftragung) ist am 23 November 2006 erfolgt Die Eroumlffnung des Bades ist fuumlr den Sommer 2008 vorgesehen Der Investitionsrahmen inkl Grundstuumlckskosten wurde

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auch vor dem Hintergrund konjunktureller Unsicherheiten in der Baubranche in Abstimmung mit der SWK Geschaumlftsfuumlhrung von 128 Mio Euro auf 148 Mio Euro angehoben Dieses ermoumlglicht die Realisierung eines Bades mit deutlich angehobenem Angebot und Attraktio-nen hohem technischen Standard zur effektiven Energieausnutzung sowie hoher Nachhal-tigkeit An-Aus- und Umbauten Agrippabad Nach erteilter Baugenehmigung werden die ehemaligen Schul- und Vereinsumkleiden im Untergeschoss des Agrippabades zu Archivraumlumen umgebaut wobei hier umfangreiche statische und brandschutztechnische Maszlignahmen notwendig wurden Hier sollen ca 2800 Regalmeter fuumlr Akten der KoumllnBaumlder GmbH und des Stadtwerke-Konzerns entstehen Eine Fertigstellung ist fuumlr das 1 Quartal 2007 vorgesehen Um der gestiegenen Nachfrage nach Kursraumlumlichkeiten im Fitnessbereich des Agrippabads gerecht zu werden wurde 2005 eine Erweiterung des AgrippaFit beschlossen Das beauf-trage Architekturbuumlro erarbeitete eine Vorlage die auch zusaumltzliche bdquowettergeschuumltzte Ru-hebereicheldquo fuumlr Saunagaumlste auf beiden Dachterrassen der Saunaanlage vorsieht Realisiert werden soll im Jahre 2007 eine Stahlkonstruktion auf dem Dach oberhalb der Saunaland-schaft Hier sollen auf 250 qm ein multifunktionaler Gymnastikraum mit Domblick und groszlig-zuumlgiger Terrasse entstehen Der Bauantrag liegt der Stadt Koumlln zur Bearbeitung vor Aufgrund vermehrt auftretenden Starkregens ist es verschiedentlich zur Uumlberflutung der in-nen liegenden Dachrinnen und somit zu Wasserschaumlden in der Schwimmhalle und Sauna-landschaft gekommen Um diesem Problem entgegenzutreten ist eine unterstuumltzende Ent-waumlsserung mittels Pumpenanlagen realisiert worden Bickendorfbad Die auch im Bickendorfbad notwendigen Sicherungsmaszlignahmen an der Decke des Lehr-schwimmbades konnten waumlhrend der Osterferien 2006 realisiert werden Bestehende Si-cherheitsmaumlngel wurden damit ausgeraumlumt Chorweiler Die Sanierung des Daches sowie der abgehaumlngten Decken sowohl des Hauptdaches als auch des Daches uumlber dem Lehrschwimmbecken ist abgeschlossen worden Die Stadt Koumlln die Eigentuumlmerin des Gebaumludes ist beteiligt sich an den Reparaturkosten Die baufaumlllig ge-wordene Stahl-Beton-konstruktion des 3-Meter-Sprungturmes ist zwischenzeitlich durch eine Stahlkonstruktion mit 1- und 3-Meter-Sprungbrett ersetzt worden

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Nippesbad Auch im Nippesbad sollen die notwendigen Reparaturmaszlignahmen an Fassade und Dach kurzfristig umgesetzt werden Uumlber dem Lehrschwimmbecken wurden Teile der Decke de-montiert und entsprechende Sicherungseinbauten montiert Zurzeit wird der notwendige Be-darf der fuumlr den weiteren Betrieb des Bades erforderlich ist ermittelt Wahnbad Am 21042006 wurde die Erweiterung der Bade- und Saunalandschaft auf dem vergroumlszliger-ten Auszligengelaumlnde (Naturbadeteich Erd- und Biosauna sowie Ruhemoumlglichkeiten) offiziell eroumlffnet und an die Gaumlste uumlbergeben Aufgrund von Undichtigkeiten sind Teile der tragenden Betonkonstruktion im Keller beschauml-digt und es besteht ein erheblicher Sanierungsbedarf Diese Instandsetzung wird ca 12 Wo-chen dauern und ist beginnend ab Mai 2007 geplant Auch die Sauna kann waumlhrend der Sanierung nicht angeboten werden da auch diese von technischen Versorgungseinrichtun-gen abgeschnitten wird Weidenbad Die Arbeiten zur Sicherung der abgehaumlngten Decke uumlber dem Lehrschwimmbecken sind abgeschlossen worden Durch zusaumltzliche Oberlichter und farblich gestaltete Schallschutz-elemente konnte neben der Gefahrenabwehr eine Attraktivierung dieses Nutzungsbereiches erreicht werden Im Zuge dieser Arbeiten wurde festgestellt dass das Dach uumlber der Haupt-halle sowie uumlber dem Umkleidebereich wegen Durchfeuchtung erheblichen Sanierungsbe-darf aufweisen Es ist vorgesehen diverse Kontrolloumlffnungen in die Dachhaut zu schneiden Diese alternative Hilfs-Maszlignahme reduziert die Kosten gegenuumlber einer vollstaumlndigen Er-neuerung des Daches erheblich auch im Hinblick auf eine moumlgliche Schlieszligung des Bades Zuumlndorfbad Waumlhrend einer mehrwoumlchigen Schlieszligung des Zuumlndorfbades im Fruumlhjahr 2006 wurde der komplette Estrich- und Fliesenbelag des Hauptbeckens erneuert Diese Sanierung war we-gen immer wiederkehrender Fliesenabloumlsungen unvermeidbar Waumlhrend der Schlieszligung wurde ein Teilbereich der Umkleiden so umgestaltet dass dieser nun ausschlieszliglich den Saunagaumlsten vorbehalten ist Freibad Stadion Anfang August 2006 wurden acht Architketurbuumlros Wettbewerbsunterlagen fuumlr die General-modernisierung des Freibades Stadion zugestellt Nach dem am 17082006 stattfindenden Kolloquiums fuumlr das Freibad Stadion und fuumlr das Zollstockbad fand eine Besichtigung des Bades statt Neben der geplanten Kompletterneuerung der technischen Einrichtungen soll-ten die aufgeforderten Buumlros folgende Aufgabenstellungen untersuchen - Neubau einer Schwimmhalle mit Mehrzweckbecken sowie Lehrschwimmbecken

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- Bau einer Saunaanlage mit Saunagarten - Planung von Gastronomie Umkleidebereichen Sanitaumlranlagen etc - Reduzierung der bisherigen Wasserflaumlche und Vorschlaumlge fuumlr Attraktionen insbesondere

fuumlr Kinder und Jugendliche - Nachweis eines Naturbadebereiches neben den technisch geklaumlrten Badebecken Am 19102006 fand eine Preisgerichtssitzung statt Als Sieger des Wettbewerbes ging ein-stimmig das Architekturbuumlro Bremer + Bremer Wetzlar hervor Die Gesamtinvestitionen werden sich auf ca 124 Mio Euro belaufen Der Beginn der Generalmodernisierung ist fuumlr September 2007 vorgesehen nach dem Ende der Freibadesaison Die Wiedereroumlffnung soll im Mai 2009 stattfinden vor Beginn der Freibadesaison Zollstockbad Bedingt durch den lang anhaltenden Winter 20052006 sind Fliesenschaumlden im Auszligenbe-cken des Zollstockbades entstanden Diese Reparaturen wurden bis zur Eroumlffnung der Frei-badesaison 2006 behoben Parallel zum Projekt bdquoFreibad Stadionldquo wurden Anfang August 2006 ebenfalls acht Architek-turbuumlros aufgefordert fuumlr die Generalmodernisierung des Zollstockbades entsprechende Vorschlaumlge zu erarbeiten Neben der Totalerneuerung der technischen Einrichtungen sollten die Buumlros folgende Aufgabenstellung beachten - Erneuerung und Neukonzeption der Umkleide- Sanitaumlr- und Duschbereiche - separater Nachweis einer Saunaumkleide - Vorschlag fuumlr ein Ganzjahresbecken mit Attraktionen sowie ein zusaumltzliches - Nichtschwimmerbecken fuumlr den Sommerbetrieb mit durchgaumlngiger Wassertiefe von 135

m im Bereich des jetzigen Auszligenbeckens - Nachweis einer Groszligrutschenanlage ganzjaumlhrig betreibbar - Alternativvorschlaumlge fuumlr die sanierungsbeduumlrftige abgehaumlngte Decke - Vorschlaumlge fuumlr eine Attraktivierung der Saunaanlage Gleichzeitig mit der Preisgerichtssitzung fuumlr das Freibad Stadion wurde diese am 19 Okto-ber 2006 auch fuumlr das Zollstockbad durchgefuumlhrt Aus diesem Wettbewerb ging das Archi-tekturbuumlro Mronz und Schaumlfer Koumlln einstimmig als Sieger hervor Die Gesamtinvestitionen fuumlr die Generalmodernisierung des Zollstockbades belaufen sich auf ca 52 Mio Euro Fuumlr den Beginn der Sanierung und Erweiterung des Bades ist der September 2008 vorgesehen (nach Abschluss der Freibadesaison) eine Wiedereroumlffnung ist fuumlr das Fruumlhjahr 2010 (vor der Freibadesaison) geplant Absaugoumlffnungen in diversen Baumldern Im Zuge der Sommerschlieszligungen verschiedener Baumlder sind Ansaugoumlffnungen dem aktuel-len Stand der Technik angepasst worden Insgesamt wurden 17 Gitter neu installiert oder uumlberarbeitet Im Stadionbad wurde eine komplette 48m lange Edelstahlabdeckung der Bo-denrinne nachgeruumlstet Nach Abschluss der weiteren Schlieszligungen in den Herbstferien 2006

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wurde diese Maszlignahme fertig gestellt so dass von den Ansaugoumlffnungen in den Betrieben der KoumllnBaumlder GmbH keine Gefahr ausgeht Substanzerhalt Waumlhrend der turnusmaumlszligigen Schlieszligungen der Baumlder wurden neben der Grundreinigung auch zahlreiche Reparatur- und Instandsetzungsarbeiten durchgefuumlhrt Energieoptimierung Bei dem Projekt Energieoptimierung das in Zusammenarbeit mit der Firma Energotec reali-siert wird zeichneten sich erste positive Effekte der Einsparberatung ab Groumlszligere Potentiale im Bereich Warmwasserverbrauch Stromverbrauch Luumlftungs-anlagen sowie Leistungsan-passung konnten realisiert werden Investitionen und Finanzierung Die KoumllnBaumlder GmbH investierte in 2006 insgesamt 4559 Tsd Euro Dabei stand weiterhin die Generalmodernisierung des Houmlhenbergbades mit einer Investitionssumme von 34 Mio Euro im Vordergrund Die Fertigstellung dieser Maszlignahme erfolgte im Juni 2006 mit einer Gesamtinvestitionssumme von rund 71 Mio Euro In den im Vorjahr begonnen Bau eines Saunagartens im Wahnbad wurden rund 01 Mio Euro investiert (Gesamtinvestitionshoumlhe 06 Mio Euro) Weitre Investitionen fuumlr noch nicht abgeschlossene Maszlignahmen waren mit rund 07 Mio Euro Planungskosten fuumlr den Neubau in Ossendorf Fertigstellung des Akten-lagers im Agrippabad (01 Mio Euro) und weitere 02 Mio Euro Planungskosten fuumlr zukuumlnf-tige Sanierungs- und Modernisierungsmaszlignahmen (Lentstraszlige Stadionbad Zollstockbad) Auf kleinere Maszlignahmen sowie fuumlr die Beschaffung von Betriebs- und Geschaumlftsausstattung entfielen noch 322 Tsd Euro Darlehen zur Finanzierung dieser Maszlignahmen wurden in 2006 nicht aufgenommen Die notwendigen Mittel wurden kurzfristig aus dem Cash-Pool des SWK-Konzerns zur Verfuumlgung gestellt Baumlderbetrieb Im Jahre 2006 wurde die Arbeit des Baumlderbetriebes wieder im Wesentlichen von den Vorga-ben des fortgeschriebenen Restrukturierungskonzeptes aus dem Jahr 2003 beherrscht Zahlreiche Aumlnderungen sowohl in der Angebotsstruktur als auch im personellen Bereich konnten analog der vergangenen Jahre mit der Flexibilitaumlt und der Einsatzbereitschaft der Beschaumlftigten umgesetzt werden Die oumlffentlichen Nutzungszeiten an Feiertagen wurden im Berichtsjahr erstmals vereinheit-licht und fuumlr das Agrippabad Zollstockbad Zuumlndorfbad und nach Wiedereroumlffnung auch fuumlr das Houmlhenbergbad festgelegt Lediglich am 1 Weihnachtsfeiertag Neujahr Karnevalssonn-tag und Rosenmontag hatten alle KoumllnBaumlder geschlossen

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Im Rahmen des Winterdienstes 20052006 wurde den Vorgaben des Restrukturierungskon-zeptes folgend erstmalig keine Fremdfirma eingesetzt Alle KoumllnBaumlder konnten durch den freiwilligen Einsatz eigener Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter den Winterdienst verrichten Allerdings wurden fuumlr den Dienst am noch in der Generalmodernisierung befindlichen Houml-henbergbad und am Deutz-Kalker-Bad zwei Saisonkraumlfte eingestellt die auch im Bereich der Gruumlnpflege und fuumlr die Vorbereitung der Freibadesaison 2006 eingesetzt wurden Durch den Verzicht auf den Einsatz einer Fremdfirma konnten die Winterdienstkosten um 18000 Euro gesenkt werden Fuumlr den Winterdienst 20062007 auszligerhalb der Betriebszeiten haben sich im Berichtsjahr 30 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter freiwillig gemeldet Die Wuumlnsche und Erwartungshaltungen der Gaumlste konnten im Rahmen der Freibadesaison flexibel erfuumlllt werden Obwohl die offizielle Freibadesaison fuumlr die Zeit vom 13 Mai bis zum 3 September 2006 festgelegt war wurde das Edelstahl-Auszligenbecken des Zuumlndorfbades bereits am 1 April 2006 geoumlffnet Im Zollstockbad verzoumlgerten starke Fliesenschaumlden die Oumlffnung des Auszligenbeckens bis zum 25 Mai 2006 Trotz ebenfalls erheblicher Frostschaumlden stand das Stadionbad wie vorgesehen ab 13 Mai 2006 zur Verfuumlgung Heiszlige Sommertage bescherten der Gesellschaft mit 281908 Gaumlsten den besucherstaumlrksten Juli ihrer Geschich-te Da dann der verregnete August mit nur 79445 Besuchern zu dem schwaumlchsten August der bisherigen Besucherstatistik der KoumllnBaumlder GmbH wurde endete die Freibadesaison auch zum offiziellen Termin Fuumlr die Dauer der Freibadesaison wurde mit Blick auf die Fuszligball-Weltmeisterschaft fuumlr das Agrippabad Zuumlndorfbad Houmlhenbergbad und Stadionbad eine Vereinbarung mit der Firma ASPO (Organization Agency for Security and Protection GmbH Koumlln-Rath) getroffen jeder-zeit Sicherheitskraumlfte zum Schutz der KoumllnBaumlder-Anlagen abrufen zu koumlnnen Im wiederer-oumlffneten Houmlhenbergbad konnten durch einen Security-Dauereinsatz Personen- und Vanda-lismusschaumlden in Grenzen gehalten werden In den anderen Baumldern kamen die Sicherheits-leute teilweise gar nicht oder nur zu Stoszligzeiten zum Einsatz um den Gaumlsten ein groumlszligtmoumlgli-ches Gefuumlhl der Sicherheit zu geben Da die Investitionen Personalkosten und insbesondere seit 2003 die Energiekosten staumlndig gestiegen sind sah sich die KoumllnBaumlder GmbH gezwungen nach der letzten Tarifanpassung in 2003 zum 1 Maumlrz 2006 die Eintrittstarife fuumlr die Angebotsbereiche bdquoBadldquo und bdquoSaunaldquo zu modifizieren Alle Eintrittspreise fuumlr bdquoKinder unter 5 Jahrenldquo wurden wie bereits bei den Tarif-anpassungen 2002 und 2003 nicht veraumlndert Da der Naturbadeteich in der Saunalandschaft des Wahnbades ein einzigartiges Angebot in der KoumllnBaumlder GmbH ist wurde zunaumlchst ein woumlchentlicher Turnus zur Wasserprobenent-nahme eingehalten Im Verlauf des Berichtsjahres konnte in Abstimmung mit dem Gesund-heitsamt der Rhythmus auf die 14taumlgige Entnahme erweitert werden Damit bei abweichen-der Hygienehilfsparameter kein Zeitverlust entsteht wurde ein direkter Informationsaus-tausch zwischen Wasserlabor Gesundheitsamt der Stadt Koumlln und Baumlderbetrieb vereinbart Zur Sicherung einer gleich bleibend hohen Qualitaumlt des Angebots wurden waumlhrend der Revi-sionsschlieszligung der Saunalandschaft im Agrippabad in den Sommerferien die Saunamoumlbel

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durch neue ersetzt Das ehemalige Saunamobiliar fand in der Badelandschaft des Agrippa-bades und in der Saunalandschaft des Wahnbades weitere Verwendung Beim Ideenmanagement bdquoAqua aktivldquo konnte ein Vorschlag zur Messwasserruumlckfuumlhrung im Houmlhenbergbad Nippesbad und Rodenkirchenbad realisiert werden Weitere Baumlder sollen folgen Die KoumllnBaumlder GmbH verspricht sich durch diesen Vorschlag eine Kostenersparnis von bis zu 1800 Euro jaumlhrlich pro Standort Das Unternehmen sieht das innerbetriebliche Vorschlagswesen auch weiterhin als einen wichtigen Baustein zur Optimierung betrieblicher Gegebenheiten und wird dieses folglich auch konsequent in der Belegschaft weiter bewer-ben Damit der rasche Austausch von Daten und Informationen zwischen den Bereichskoordina-toren der Verwaltung der KoumllnBaumlder und dem Stadtwerke Konzern gewaumlhrleistet wird sol-len die Baumlder der Bereichskoordinatoren (Houmlhenbergbad Weidenbad Zollstockbad und Zuumlndorfbad) in naher Zukunft einen Internetzugang erhalten Praxisnahe Anregungen zum Umgang mit den Gaumlsten der KoumllnBaumlder GmbH erhielten 14 Fachkraumlfte und Rettungsschwimmer in einem Workshop bdquoDer Kunde ist Koumlnig und Partnerldquo am 2425 April sowie am 2526 Oktober 2006 Veranstaltungen zum Thema bdquoChlor Truumlbungsmessung und Flockungldquo am 2627 April 2006 besuchten 12 Beschaumlftigte der technischen Gewerke und Fachkraumlfte der KoumllnBaumlder GmbH in Dormagen Nach anfaumlnglichen Lieferengpaumlssen konnten rechtzeitig zur Freibadesaison 2006 saumlmtliche Baumlder und das AgrippaFit mit automatisierten externen Defibrillatoren ausgestattet werden die eine eventuell notwendige kurzzeitig erforderliche Reanimation eines Gastes ermoumlgli-chen Eine entsprechende Unterweisung der Beschaumlftigten in die Handhabung dieser Geraumlte erfolgte zeitgleich Zur Erhoumlhung der allgemeinen Sicherheit der Gaumlste in den KoumllnBaumldern nahmen von Oktober bis Dezember 2006 insgesamt 70 Fachkraumlfte an fuumlnf Terminen der alljaumlhrlich erforderlichen Atemschutzgeraumltetraumlgerunterweisung teil die in Kooperation mit der Berufsfeuerwehr der Stadt Koumlln durchgefuumlhrt wurden Knapp 80 der stimmberechtigten Beschaumlftigten nahmen an der Betriebsratswahl der KoumllnBaumlder GmbH am 2425 April 2006 teil Nach der Stimmenauszaumlhlung wurden 5 Mit-glieder der Gewerkschaft Verdi und 2 Mitglieder der Gewerkschaft Komba in den Betriebsrat gewaumlhlt Auf der konstituierenden Sitzung wurde Frau Claudia Marcheacute zur Vorsitzenden und Herr Heiko Seifert zum stellvertretenden Vorsitzenden des Betriebsrates berufen An dieser Stelle muss allen Beschaumlftigten ein besonderer Dank ausgesprochen werden Durch deren Flexibilitaumlt und ihren persoumlnlichen Einsatz konnten wie in den ersten drei Jahre der Restrukturierung die festgelegten Maszlignahmen der Geschaumlftsfuumlhrung auch fuumlr 2006 wieder umfangreich umgesetzt und erfuumlllt werden

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AgrippaFit ndash der Fitnessbereich im Agrippabad Der Mitgliederstand im AgrippaFit konnte trotz einer sich verschaumlrfenden Wettbewerbssitua-tion in Koumlln mit 1481 Mitgliedern zum 31122006 (1470 im Jahre 2005) gehalten und leicht ausgebaut werden Auch im Jahre 2006 wurde das Kursangebot der KoumllnBaumlder GmbH be-gruumlndet durch eine personelle Verstaumlrkung im Bereich der Kursorganisation weiter ausge-baut Fuumlr alle Mitglieder des AgrippaFit wurde insbesondere der Bereich der kontinuierlichen Trainingsbetreuung sowie die Vielfalt des Kursprogrammes weiter ausgebaut ndash aktuell ste-hen insgesamt 65 unterschiedliche Kurse pro Woche im Rahmen der Mitgliedschaft im AgrippaFit zur freien Verfuumlgung (Nordic-Walking Indoor-Cycling Indoor-Cycling ndash Fatburner Cardio-Power Bauch-Spezial BodyFit Kompakt BodyFit Fatburner RuumlckenFit Dance-Aerobic Hatha-Yoga Step Aerobic Power Dynamics Easy-Fatburner Easy BodyFit amp Stretch Step-Fatburner Jazz-Dance Pilates-Bodymotion Bauch-Spezial Stretching Step Intro FitMix Relax amp Stretch TaiBo Aquatic-Fitness Wassergymnastik Bewegung und Entspannung in der Schwangerschaft Wassergymnastik 55+) Diese Kurse finden uumlberwie-gend in den beiden groszligzuumlgigen AgrippaFit-Kursraumlumen statt Zahlreiche Kurse werden auch in der Badelandschaft des Agrippabades sowie im Koumllner Stadtwald durchgefuumlhrt Bedingt durch die hohe Akzeptanz des Angebotes von AgrippaFit ist eine Erweiterung um einen zusaumltzlichen multifunktionalen Kursraum in Planung und soll im Verlauf des Jahres 2007 realisiert werden Dieser Kursraum dient zusaumltzlich in Spitzenzeiten als Ruheraum fuumlr Besucher der Saunalandschaft Kurse Schul- und Vereinsschwimmen Kursangebot der KoumllnBaumlder GmbH Auch im Jahre 2006 wurde das umfangreiche Kursangebot der KoumllnBaumlder GmbH weiterhin erfolgreich ausgebaut Die nach der Wiedereroumlffnung des Houmlhenbergbades neu installierten Kurse in den Bereichen Aqua-Fitness Wassergymnastik und Schwimmunterricht wurden von Anfang an sehr gut in Anspruch genommen So ist es gelungen in allen KoumllnBaumldern in Spitzen 88 verschiedene Wasserkurse pro Woche anzubieten Dieses Angebot reicht von vielfaumlltigsten gymnastischen Angeboten uumlber den klassischen Schwimmunterricht fuumlr Kinder und Erwachsene bis hin zum Babyschwimmen Alle Angebote sind so konzipiert dass eine grundsaumltzliche Foumlrderung der Gesundheit der Kursteilnehmer oder aber die Verbesserung der Schwimmsicherheit und damit verbunden der Unfallgefahrreduzierung im Vordergrund stehen Da der Bedarf der Koumllner Bevoumllkerung an Schwimmkursen und weitern Wasserangeboten noch nicht gedeckt zu sein scheint ist auch fuumlr das Jahr 2007 ein weiterer Ausbau des Kurs-angebotes geplant Zur Sicherung des zukuumlnftigen Schwimmerpotenzials (Gaumlste in Zukunft) hat die KoumllnBaumlder GmbH Uumlberlegungen angestellt analog der Baumldergesellschaft Duumlsseldorf das Thema bdquoSchwimmen macht Schuleldquo verstaumlrkt ins Auge zu fassen

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Gesundheitsschwimmen der KoumllnBaumlder GmbH Das speziell im Nippesbad stattfindende Angebot der KoumllnBaumlder GmbH bdquoGesundheits-schwimmenldquo ist insbesondere im Kreise der Senioren aus dem Einzugsgebiet des Nippes-bades sehr beliebt So waren zum 31122006 uumlber 200 Mitglieder mit Laufzeitvertraumlgen von 6 oder 12 Monaten angemeldet Schulschwimmen Wie in den Vorjahren 2004 und 2005 wurden im Jahre 2006 den Schulen unveraumlndert 1614 Bahnenstunden bei 38 Nutzungswochen zur Verfuumlgung gestellt Die Berechnungsgrundlage und die Houmlhe der Betriebskostenerstattung durch die Stadt Koumlln fuumlr das Schulschwimmen ist ebenfalls zu 2005 unveraumlndert geblieben Eine Nutzung der Bahnenstunden der sich in freier Traumlgerschaft befindenden Schulen erfolg-te wie in den Vorjahren direkt uumlber die KoumllnBaumlder GmbH und wurde separat durch diese abgerechnet Aufgrund der Generalmodernisierung des Houmlhenbergbades (Wiedereroumlffnung am 01062006) wurden die betroffenen nutzenden Schulen des Houmlhenbergbades in den Mona-ten Januar bis Mai 2006 mit insgesamt 98 Bahnenstunden in die Baumlder Genovevabad Wahnbad Zuumlndorfbad und Nippesbad verlagert Durch diese Maszlignahme konnte ein 100-iger Ausgleich der Bahnenstunden im Berichtsjahr erzielt werden Vereinsschwimmen Unveraumlndert gegenuumlber dem Jahr 2005 wurde auch den Vereinen dieselbe Anzahl von Bah-nenstunden zur Verfuumlgung gestellt Ebenfalls blieb die Berechnung der Betriebskostenerstat-tung unveraumlndert Fuumlr die ca einjaumlhrige Schlieszligung des unter der Betriebsfuumlhrung der KoumllnBaumlder GmbH ste-henden Schulschwimmbades Kartaumluserwallbad (insgesamt 1435 Vereinsbahnenstunden pro Woche) im Anschluss an die NRW-Sommerferien wurden dem Sportamt der Stadt Koumlln insgesamt 179 Bahnenstunden in den Betriebsstaumltten Houmlhenbergbad Nippesbad und Wei-denbad unter der Voraussetzung dass die Betriebskostenerstattung der Stadt Koumlln fuumlr den Vereinssport in voller Houmlhe gemaumlszlig Vertrag angeboten Diese Bahnenstunden wurden vom Sportamt nicht komplett abgerufen Zusaumltzlich wurden durch das Sportamt im Rahmen des gesamten zur Verfuumlgung stehenden Vereinsstundenkontingents Verschiebungen innerhalb der Vereine durchgefuumlhrt Weiterhin positiv ist die Entwicklung der Einnahmensituation uumlber den Tarif bdquoBahnenstundeldquo fuumlr gemeinnuumltzige Vereine Interessierten Vereinen wird hier die Moumlglichkeit eingeraumlumt direkt uumlber die KoumllnBaumlder GmbH Bahnenstunden zu Sonderkonditionen fuumlr die originaumlren Vereinsaufgaben wie bdquo(leistungsbezogenes) Bahnenschwimmenldquo und bdquoNichtschwimmeraus-

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bildungldquo einzukaufen Wurde dieses Angebot in den Vorjahren nur zuruumlckhaltend durch die Vereine in Anspruch genommen so war fuumlr das Jahr 2006 ein weiterhin deutlicher Anstieg zu regiestieren Hierdurch war die KoumllnBaumlder GmbH in der Lage den negativen Folgen durch das staumldtische Haushaltsdefizit und den damit verbundenen eingeschraumlnkten Moumlglich-keiten des subventionierten Ankaufs der Vereinswasserflaumlchen unmittelbar durch die Stadt ihrerseits entgegen wirken Wie auch beim Schulschwimmen erfolgte in den ersten fuumlnf Monaten in Abstimmung mit dem Sportamt der Stadt Koumlln eine Verlagerung der Vereine unter Beibehaltung der gleichen Bahnenstundenzahl aus dem zwecks Generalmodernisierung geschlossenen Houmlhenbergba-des in die Betriebe Chorweilerbad Nippesbad und Genovevabad Besucher Besucherzahlen 2006 Bad Oumlffentliche

Nutzer 2006

Schulen 2006

Vereine 2006

Sauna 2006

Gesamt 2006

Agrippabad 407215 30552 30240 43058 511065

Chorweiler 96300 34960 22104 0 153364

Houmlhenberg 112395 15200 3456 3550 134601

Zollstock 119676 38304 15408 10367 183755

Zuumlndorf 163184 10944 1008 13618 188754

Bickendorf 46097 46816 29664 0 122577

Genoveva 29429 48336 40536 0 118301

Nippes 15092 46208 50256 0 111556

Rodenkirchen 50747 46816 34416 0 131979

Wahn 45263 40432 41904 11783 139382

Weiden 45985 37696 24264 3394 111339

Stadion 109867 0 0 0 109867

NFB Fuumlhlingen 8988 0 0 0 8988

NFB Vingst 19750 0 0 0 19750

Zwischensumme 1269988 396264 293256 85770 2045278

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Betriebsfuumlhrung durch KoumllnBaumlder GmbH

Kartaumluserwallbad 0 21333 11448 0 32781 Gesamtzahl der Besucher 1269988 417597 304704 85770 2078059 Die Besucherzahl der oumlffentlichen Nutzer und die Anzahl der Sondernutzer entsprechen den Angaben der Baumlder in den Statistiken Die Besucherzahl der Schulen und Vereine wurde aus den zur Verfuumlgung gestellten Kapazi-taumlten fuumlr Schul- und Vereinsschwimmen gem der Anlage zum Baumldervertrag errechnet Wiedereroumlffnung nach Generalmodernisierung am 01062006 Mitarbeiter Zum 31 Dezember 2006 beschaumlftigte die KoumllnBaumlder GmbH insgesamt 174 Mitarbei-terinnen davon 99 gewerbliche Beschaumlftigte und 70 Angestellte maumlnnlich weiblich Gesamt Vorjahr Gewerbliche Mitarbeiter

57

42

99

107

Angestellte 44 26 70 66 Auszubildende 3 2 5 5 Gesamt

104

70

174

178

Betriebszugehoumlrigkeit

bis 1

1-5

6-10

11-15

16-20

21-25

26-30

31-35

uumlber 35 Gesamt

Maumlnner 5 23 27 11 11 7 11 7 2 104

bis 1

1-5

6-10

11-15

16-20

21-25

26-30

31-35

uumlber 35 Gesamt

Frauen 6 15 9 7 17 5 9 1 1 70

530

Altersstruktur

16-20

21-25

26-30

31-35

36-40

41-45

46-50

51-55

56-60

61-65 Gesamt

Maumlnner 2 1 5 9 17 17 24 16 11 2 104

16-20

21-25

26-30

31-35

36-40

41-45

46-50

51-55

56-60

61-65 Gesamt

Frauen 1 1 6 7 6 10 18 9 11 1 70

Analog der letzten Jahre wurden vier Altersteilzeitvertraumlge im Blockmodell gemaumlszlig den ge-setzlichen und tariflichen Bestimmungen begonnen Ein Mitarbeiter trat im laufenden Jahr in die Freizeitphase der Altersteilzeit ein Zur Freibadesaison wurden neben innerbetrieblichen Umsetzungsmaszlignahmen wieder Aus-hilfskraumlfte (Saison ndash Rettungsschwimmer und Kassiererinnen) eingestellt Insgesamt wurden 37 Teilzeitkraumlfte und sechs Vollzeitkraumlfte zusaumltzlich beschaumlftigt Der Spitzenwert der gleich-zeitig beschaumlftigten Saisonkraumlfte lag bei 39 Personen Eine groszlige Herausforderung waren die Verhandlungen zwischen der Koumllner Sportstaumltten GmbH und der KoumllnBaumlder GmbH zur Uumlberleitung des Personals des Eis- und Schwimmsta-dions an der Lentstraszlige auf die KoumllnBaumlder GmbH zum 01012007 Mit insgesamt sieben Mitarbeitern des Eis- und Schwimmstadions konnte eine fuumlr beide Sei-ten tragfaumlhige und akzeptable vertragliche Einigung erzielt werden An dieser Stelle bedankt sich die Geschaumlftsfuumlhrung bei allen Beteiligten fuumlr die vertrauensvolle und konstruktive Zu-sammenarbeit Aufgrund verstaumlrkter Ruumlckkehrgespraumlche und in Zusammenarbeit mit dem Betriebsrat konn-te die Fehlzeitenquote von durchschnittlich 93 im Jahr 2005 auf 687 in 2006 gesenkt werden Neben den tarifvertraglich vereinbarten Leistungen zum Beispiel Jahressonderzahlung und vermoumlgenswirksame Leistungen bieten die KoumllnBaumlder ihren Mitarbeiterinnen und Mitarbei-tern betriebliche Leistungen wie das Job-Ticket an Fuumlr Leistungsanreize sorgt eine flexible Ergebnispraumlmie innerhalb des Verguumltungssystems Aus- und Fortbildung Im Jahr 2006 stellte die KoumllnBaumlder GmbH drei neue Auszubildende nach bestandenem prak-tischem und theoretischem Einstellungstest als Auszubildende zum bdquoFachangestellten fuumlr Baumlderbetriebeldquo ein Daruumlber hinaus befand sich weiterhin eine Mitarbeiterin auf einem Vorbereitungslehrgang zur Meisterpruumlfung zum bdquoGepruumlften Meister fuumlr Baumlderbetriebeldquo Diese Maszlignahme wurde durch das Unternehmen entsprechend der betrieblichen Regelungen gefoumlrdert

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Das Unternehmen bot im Jahresverlauf sieben Schuumllerinnen einen Praktikumsplatz in un-terschiedlichen Bereichen an 22 Mitarbeiterinnen wurde wie auch im Vorjahr Gelegenheit gegeben an einer Fort- und Weiterbildungsveranstaltung zur Verbesserung des Kundenorientierungsgedankens unter dem Titel bdquo Der Kunde ist Kunde und Koumlnigldquo teilzunehmen An der erforderlichen Atemschutzgeraumltetraumlgerunterweisung nahmen 67 Mitarbeiterinnen in den Raumlumlichkeiten der Berufsfeuerwehr teil Auch hier wurde das Konzept wie bereits im Vorjahr zur Sicherheit der Beschaumlftigten und der Gaumlste erfolgreich zwischen der KoumllnBaumlder GmbH und der Berufsfeuerwehr der Stadt Koumlln umgesetzt Unter der Leitung der DLRG nahmen im Rahmen turnusmaumlszligiger betrieblicher Fort- und Wei-terbildungsmaszlignahmen 50 Mitarbeiterinnen an einem Erste-Hilfe-Training und 79 Beschaumlf-tigte an einem Test zum Nachweis der Rettungsfaumlhigkeit teil Dank der Geschaumlftsfuumlhrung Die Geschaumlftsfuumlhrung dankt allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern fuumlr ihren persoumlnlichen Einsatz Ein besonderer Dank gilt dem Betriebsrat fuumlr die gute Zusammenarbeit auf der Grundlage gegenseitigen Vertrauens Geschaumlftsverlauf Ertragslage Der Verlust der KoumllnBaumlder GmbH erhoumlhte sich gegenuumlber dem Vorjahr um 102 Tsd Euro und erreichte 10996 Tsd Euro Der Umsatzruumlckgang in den Vorjahren setzte sich im Jahr 2006 nicht fort Die Umsatzerloumlse waren mit 7264 Tsd Euro um 542 Tsd Euro (81 ) houmlher als 2005 Dazu hat im Wesentli-chen (380 Tsd Euro) das Houmlhenbergbad beigetragen das im Juni 2006 nach erfolgter Ge-neralmodernisierung wieder eroumlffnet wurde Der Geschaumlftszweig bdquoSaunaldquo erwirtschaftete ein Umsatzplus von 6 (64 Tsd Euro) der Bereich Fitness verzeichnete einen Umsatzruumlckgang um fast 3 (-17 Tsd Euro) die Kurs-angebote entwickelten sich weiter positiv und stiegen um 36 auf ca 151 Tsd Euro Die sonstigen betrieblichen Ertraumlge von 1783 Tsd Euro (Vorjahr 1053 Tsd Euro) beinhal-ten Ertraumlge aus nicht eingeloumlsten Vorteilskarten und Gutscheinen (313 Tsd Euro) sowie Er-traumlge aus einer Kostenbeteiligung von 320 Tsd Euro durch die Stadt Koumlln fuumlr notwendige Dach- und Deckenreparaturkosten fuumlr das Chorweilerbad das sich nicht im Eigentum der KoumllnBaumlder GmbH befindet

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Der Materialaufwand erhoumlhte sich durch deutlich houmlhere Aufwendungen fuumlr Energie und Wasser in Houmlhe von 361 Tsd Euro sowie gestiegene Aufwendungen fuumlr bezogene Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe und fuumlr bezogene Waren und bezogene Leistungen (607 Tsd Euro) gegenuumlber dem Vorjahr um 968 Tsd Euro (176) Neben den notwendigen Reparatur- und Instandhaltungsmaszlignahmen in den uumlberwiegend alten Baumldern ist das wieder eroumlffnete Houml-henbergbad mit Materialaufwand und bezogenen Leistungen von insgesamt 509 Tsd Euro hier enthalten Der Personalaufwand konnte durch Restrukturierungs-Maszlignahmen um 119 Tsd Euro (-15) gemindert werden Auch die Abschreibungen erhoumlhen sich unter anderem durch die Wiedereroumlffnung des Houml-henbergbades (221 Tsd Euro) um 9 und erreichten 2392 Tsd Euro Die sonstigen be-trieblichen Aufwendungen stiegen im Wesentlichen bedingt durch eine houmlhere Zufuumlhrung zur Altersteilzeitruumlckstellung gegenuumlber dem Vorjahr um 167 Tsd Euro (8 ) Das zum Vorjahr verschlechterte Finanzergebnis 775 Tsd Euro (Vorjahr 665 Tsd Euro) ist auf die Finanzierung der Generalmodernisierung des Houmlhenbergbades zuruumlckzufuumlhren Vermoumlgens- und Finanzlage Die Bilanzsumme hat sich gegenuumlber dem Vorjahr um insgesamt 306 Tsd Euro auf 48543 Tsd Euro vermindert Das ausgewiesene Anlagevermoumlgen umfasst mit 47508 Tsd Euro hauptsaumlchlich die Grundstuumlcke und Gebaumlude sowie die Beckenanlagen und die Baumldertech-nik der Gesellschaft Die langfristigen Vermoumlgenswerte betragen 978 der Bilanzsumme (Vorjahr 928 ) Das Eigenkapital betraumlgt nach einer Zufuumlhrung zu der Kapitalruumlcklage durch die SWK GmbH in Houmlhe von 1 Mio Euro 27701 Tsd Euro das sind 571 der Bi-lanzsumme (Vorjahr 547 ) Den Forderungen und den fluumlssigen Mitteln in Houmlhe von 1033 Tsd Euro stehen kurzfristige Verbindlichkeiten (auszliger Ruumlckstellungen) von 6520 Tsd Euro gegenuumlber Die Liquiditaumlt der Gesellschaft ist durch die Einbeziehung in das Cash-Management-System der Muttergesellschaft jederzeit gewaumlhrleistet Sportgerechtes Freizeitbad Agrippabad Im multifunktionalen Agrippabad mit den Bereichen Schwimmbad (ohne Schul- und Ver-einsnutzung) Sauna Fitness und Parkhaus sind die Umsatzerloumlse um 138 Tsd Euro houmlher als im Vorjahr Das Ergebnis fuumlr dieses Bad hat sich um rund 303 Tsd Euro verbessert Der Trend der steigenden Umsatzerloumlse in der Badelandschaft (ohne Schul- und Vereins-nutzung) hat sich weiterhin fortgesetzt Auch in 2006 haben sich die veraumlnderten Nutzungs-

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gewohnheiten der Kunden hin zur zeitlich beschraumlnkten Nutzung (Stundentarife) zu Lasten der Tagestarife fortgefuumlhrt Die Einnahmen in den Tagestarifen verminderten sich deutlich die der Stundentarife konnten einen Zuwachs verzeichnen Die Vermarktung an Sondernut-zergruppen (z B Tauchschulen) konnte ausgedehnt werden Das Angebot an Kursen wurde auch in 2006 erweitert und hat ebenfalls zum Umsatzplus in 2006 erfolgreich beigetragen Die betrieblichen Aufwendungen liegen deutlich unter dem Vorjahreswert Die Ursache hier-fuumlr liegt wegen geaumlnderter Personalstruktur uumlberwiegend im Personalaufwand Der Materi-alaufwand liegt geringfuumlgig uumlber dem des Vorjahres Die Umsatzerloumlse in der Saunalandschaft im Agrippabad sind houmlher als in 2005 Die zeitlich beschraumlnkte Nutzung (Stundentarife) werden weiterhin von den Kunden bevorzugt jedoch ist auch der Umsatz aus den Tagestarifen leicht gestiegen Bedingt durch houmlhere betriebli-che Aufwendungen verschlechterte sind das Gesamtergebnis Im Fitnessbereich AgrippaFit im Agrippabad sind die Umsaumltze weiterhin leicht ruumlcklaumlufig Das Ergebnis wurde jedoch wegen den geminderten betrieblichen Aufwendungen gegen-uumlber dem Vorjahr verbessert Auch im Jahr 2006 uumlberstiegen die Einnahmen in diesem Be-reich die Personal- und Sachkosten Kombibaumlder Die Kombibaumlder verzeichnen wesentlich houmlhere Erloumlse als im Vorjahr Dies ist neben houmlhe-ren Erloumlsen im Zollstockbad hauptsaumlchlich durch die Wiedereroumlffnung des Houmlhenberg-Bades begruumlndet Die Erloumlse aus Sauna sind stark ruumlck-laumlufig Dieser Bereich konnte auch nicht durch die zusaumltzlichen Erloumlse aus der neuen Sauna des Houmlhenbergbades die Umsaumltze des Vorjahres erreichen Auch der verguumlnstigte Mondscheintarif fuumlr die Saunanutzung verzeich-net deutliche Umsatzruumlckgaumlnge Die betrieblichen Aufwendungen sind nicht nur bedingt durch die Wiedereroumlffnung des Houml-henbergbades houmlher als im Vorjahr Deutlich houmlhere Aufwendungen fuumlr Reparaturen und sonstige Unterhaltung erhoumlhen die betrieblichen Aufwendungen erheblich Das Ergebnis in dieser Sparte hat sich gegenuumlber dem Vorjahr deutlich verschlechtert Hallenbaumlder In den Hallenbaumldern wurde in 2006 ein Ruumlckgang der Umsatzerloumlse aus dem oumlffentlichen Schwimmbadbetrieb sowie Mehrerloumlse aus Saunanutzung verzeichnet Diese konnten je-doch die Verluste aus Schwimmbadbetrieb nicht relativieren sodass insgesamt die Erloumlse ruumlcklaumlufig waren Erhoumlhter Reparaturaufwand konnte durch geringere Personal- und sonstige betriebliche Aufwendungen mehr als ausgeglichen werden Die geminderten betrieblichen Aufwendun-gen Erstattungen sowie Aufloumlsungen von Ruumlckstellungen im Bereich der sonstigen betrieb-

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lichen Ertraumlge fuumlhren zu einer deutlichen Ergebnisverbesserung gegenuumlber den Vorjahren in der Sparte Hallenbaumlder Freibaumlder Die Freibaumlder konnten wegen einer guten Sommersaison eine deutliche Umsatzsteigerung zum Vorjahr verzeichnen Die houmlheren Reparatur- und Instandhaltungskosten zum Vorjahr konnten durch Minderung der anderen Betriebskosten fast ausgeglichen werden Insgesamt sind die Betriebskosten leicht gestiegen Das Betriebsergebnis hat sich zum Vorjahr verbes-sert Der Unternehmensverlust und damit auch die Verlustuumlbernahme durch die SWK GmbH betraumlgt rd 11 Mio Euro (Vorjahr 1089 Mio Euro) Der Verlust je Besucher belaumluft sich im Berichtsjahr auf 529 Euro (Vorjahr 545 Euro) Deutz-Kalker-Bad Der von der KoumllnBaumlder GmbH schon laumlnger vorgesehene Verkauf de Deutz-Kalker-Bades konnte auch im Berichtsjahr wegen diverser Widrigkeiten nicht komplett abgeschlossen wer-den Ein moumlglicher Investor war aufgrund vieler Schwierigkeiten verursacht mit und durch die Stadtverwaltung abgesprungen Ein Gespraumlch innerhalb der Stadtverwaltung brachte keine Einigkeit uumlber die zukuumlnftige Nutzung des Deutz-Kalker-Bades zustande Aus einer Anzahl von moumlglichen Investoren kristallisierte sich die bdquoKaiser-Wilhelm-Bad Koumlln Projekt-entwicklungsgesellschaft mbHldquo heraus mit der nach Zustimmung durch den Aufsichtsrat der KoumllnBaumlder GmbH am 23 Maumlrz 2006 ein notarieller Kaufvertrag am 19 April 2006 beurkun-det wurde Die Stadt Koumlln verlangt vom Investor fuumlr die Erteilung eines positiven Bauvorbe-scheides eine Vorauszahlung in der ungewoumlhnlichen Houmlhe von 38854 Euro Diese Summe ist vom Investor bis zum Jahresende 2006 noch nicht beglichen worden Der Kaufpreis in Houmlhe von 810000 Euro ist in zwei Raten (200000 Euro bei Vorlage des positiven Bauvor-bescheides und 610000 Euro nach Erteilung einer Baugenehmigung) faumlllig Zum Jahresende 2006 lag dem Investor auch aufgrund der noch nicht beglichenen Vor-schusszahlung kein positiver Bauvorbescheid vor somit wurde auch noch nicht die erste Rate an die KoumllnBaumlder GmbH gezahlt Eis- und Schwimmstadion Lentstraszlige Anfang des Jahres 2006 wurde die KoumllnBaumlder GmbH von der Verwaltung der Stadt Koumlln gebeten auf Grundlage eines Ratsbeschlusses vom 15 Dezember 2005 Loumlsungsmoumlglich-keiten fuumlr den Erhalt des bdquoEis- und Schwimmstadions an der Lentstraszligeldquo aufzuzeigen Der Rat der Stadt Koumlln formulierte in dieser Sitzung auch die Maszliggabe dass das im staumldtischen Eigentum befindliche und von der Koumllner Sportstaumltten GmbH betriebene Schwimmstadion zur Sanierung und weiteren Betrieb an die KoumllnBaumlder GmbH uumlbertragen werden sollte Da sich bereits im Januar 2006 abzeichnete dass die Trennung der technischen Einrichtun-gen des Eis- und Schwimmstadions schwierig sein wuumlrde erschien fuumlr eine Sanierung der

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Anlage die Uumlbertragung des gesamten Komplexes in das Eigentum der KoumllnBaumlder GmbH zwingend erforderlich Uumlber das gesamte Berichtsjahr gesehen war die KoumllnBaumlder GmbH intensiv mit der Konzeption der Planung der Berechung der Wirtschaftlichkeit und Uumlber-nahme sowie der Personaluumlberleitung des bdquoEis- und Schwimmstadions an der Lentstraszligeldquo in die KoumllnBaumlder GmbH beschaumlftigt Nach einer Begehung des Eis- und Schwimmstadions am 2 Mai 2006 erarbeitete die Koumlln-Baumlder GmbH zusammen mit der Wirtschaftspruumlfungsgesellschaft WIBERA sowie zwei Archi-tekturbuumlros verschiedene Konzepte Schlieszliglich schlug die KoumllnBaumlder GmbH die Errichtung eines bdquoEislauf- Spiel- und Naturbadesee-Angebotes mit Saunalandschaftldquo vor um ein attrak-tives und zeitgemaumlszliges Ganzjahresangebot fuumlr alle Zielgruppen zu schaffen Dazu muumlsste die Eishalle einer neuen multifunktionalen Halle weichen Der Neubau des Gebaumludekomple-xes stellte sich angesichts der Bauzustaumlnde der Eissporthalle und des Freibades mittelfristig kostenguumlnstiger dar als eine moumlgliche Sanierung Daruumlber hinaus sollte nach diesem Kon-zept ein Naturbadesee mit zusaumltzlicher Saunalandschaft anstelle des bestehenden Freiba-des geschaffen werden Damit die KoumllnBaumlder GmbH weitere Erkenntnisse aus der Praxis zum Betrieb eines Naturbadesees besonders in besucherstarken Sommermonaten erhielt wurden das Naturfreibad am Stadtwald in Mettmann und das Naturbad Muumllheim-Styrum be-sichtigt Der Rat der Stadt Koumlln folgte in seiner Sitzung vom 29 August 2006 dem Loumlsungsvorschlag der KoumllnBaumlder GmbH und beschloss das Eis- und Schwimmstadion mit den dazugehoumlrigen Liegenschaften und des Parkplatzes zum 1 Januar 2007 in die KoumllnBaumlder GmbH zu uumlber-tragen Das bestehende Verhaumlltnis der Kapitalanteile der Gesellschafter (Stadt Koumlln 26 SWK 74 ) sollte beibehalten bleiben Da die urspruumlnglich von der KoumllnBaumlder GmbH geplante neue Eisflaumlche von 1200 qm ein Eishockey- und Eislauf-Training fuumlr Turnier- und Ligabetrieb sowie Meisterschaften aus-schloss forderte der Rat eine vergleichende Darstellung der Investitions- und Betriebskosten fuumlr 1200 qm und 1800 qm Eisflaumlche Fuumlr die zusaumltzlichen Umplanungen im Sinne des Rats bewilligte der Aufsichtsrat der KoumllnBaumlder GmbH eine Aufstockung des Wirtschaftsplans 2006 um 100000 Euro In einer Sondersitzung am 27 Oktober 2006 praumlsentierte die Geschaumlftfuumlhrung dem Auf-sichtsrat der KoumllnBaumlder GmbH eine differenzierte Kosten- und Investitionsermittlung mit da-zugehoumlriger Wirtschaftlichkeitsberechnung fuumlr die unterschiedlichen Konzepte Die Ent-scheidung fiel schlieszliglich auf den Neubau einer 1800 qm groszligen Eishalle und einer zusaumltz-lichen Auszligenflaumlche von 900qm einer Saunalandschaft und eines sportgerechten Hallenba-des mit 25-m-Becken eines Lehrschwimmbeckens sowie einer Kinderspiellandschaft Diese Angebote steigern die ganzjaumlhrige Nutzung und damit die Wirtschaftlichkeit Daruumlber hinaus sieht der Vorschlag den Bau eines Naturbadesees mit einem attraktiven Auszligen-Kinderbereich vor In der letzten Ratssitzung des Jahres am 14 Dezember 2006 wurde einstimmig die Uumlbertra-gung des bdquoEis- und Schwimmstadions an der Lentstraszligeldquo in die KoumllnBaumlder GmbH zum 01 Januar 2007 beschlossen

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Risikomanagement Jedes Handeln und jede Veraumlnderung fuumlr das Unternehmen ist gleichzeitig mit groszligen Moumlg-lichkeiten verbunden birgt aber auch Risiken mit einer eigenen Dynamik in sich selbst Aus diesem Grunde ist es die elementare Aufgabe eines Risikomanagements entstehende Risi-ken fruumlhzeitig zu erkennen diese zu analysieren und systematisch zu erfassen Eng gekop-pelt ist dieses mit der gleichzeitigen Entwicklung von Steuerungsmaszlignahmen um auftreten-de Risiken bereits im Vorfeld zu vermeiden bzw bei unumgaumlnglichen Risiken diese zu min-dern um Schaden vom Unternehmen abzuwenden Vor dem Hintergrund wirtschaftlicher und rechtlicher Faktoren wird eine Risikoprophylaxe zunehmend an Bedeutung gewinnen Die fruumlhzeitige Erkennung und daraus ableitende Steuerung von Risiken ist fuumlr die Existenz und die Weiterentwicklung von Unternehmen von grundsaumltzlicher Bedeutung Fuumlr die KoumllnBaumlder GmbH bedeutet das Risikomanagement eine Verbesserung der Kommunikation uumlber und zusaumltzlich den Umgang mit Chancen und Risi-ken Das Risikomanagement stellt keinen kostspieliger Faktor dar hat jedoch einen hohen Nutzwert und wird als nachhaltige Wertsteigerungsstrategie der Gesellschaft unter dem Dach der Stadtwerke Koumlln verstanden Direkte positive wirtschaftliche Erfolge sichern auch die Zukunft der KoumllnBaumlder GmbH bedingt durch gesenkte innerbetriebliche Risikokosten Aus diesem Grunde hat sich die KoumllnBaumlder GmbH auch im Jahr 2006 weiterhin eng an die zu Beginn des Jahres 2001 eingefuumlhrte maszliggebliche Konzernleitlinie Risikomanagement angelehnt Die Identifikation Klassifikation und Bewertung gegenwaumlrtiger und potentieller Risiken erfolgt als tabellarische Uumlbersicht vorhandener Risikofelder in Form eines Risikobo-gens entsprechend der o a Leitlinie Bei der KoumllnBaumlder GmbH existiert damit ein von der Unternehmensleitung getragenes und dokumentiertes Risikomangementsystem welches in der Lage ist bestandsgefaumlhrdende Risiken zu erkennen Die Schwellenwerte betragen 50 Tsd Euro bzw 100 Tsd Euro Eine direkte Berichterstattung ist zwingend erforderlich wenn ein Risiko das Doppelte des Schwellenwertes erreicht Seitens des Risikomanagers der KoumllnBaumlder GmbH erfolgte die letzte Aumlnderungsmeldung zum III Quartal 2005 Der Risikobe-stand einer Gesellschaft kann uumlber einen laumlngeren Zeitraum unveraumlndert sein Es ist sicher-lich nicht erforderlich eine mehrmalige unterjaumlhrige Inventur der Risikolandschaft vorzuneh-men insbesondere aus Akzeptanz- und Wirtschaftlichkeitsgruumlnden Die Aufteilung des Risikomanagements bei der KoumllnBaumlder GmbH blieb auch analog den Vorjahren unveraumlndert in drei Schwerpunktbereiche gegliedert 1 Strategische Risiken und Rahmenbedingungen die der Geschaumlftsfuumlhrung zuzuordnen sind 2 Operative Risiken die in erster Hinsicht im Verantwortungsbereich des Baumlderbetriebes liegen 3 Baulichtechnische Risiken mit der Zuordnung Neu-Umbau und Unterhaltung sowie

der Baumlder-technik

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Zur Erstellung einer dezentralen Risikoerfassung erhaumllt die Geschaumlftsfuumlhrung der KoumllnBaumlder GmbH bei welcher die Gesamtverantwortung liegt eine Uumlbersicht der Risikolage aus den einzelnen Abteilungen Dieses System hat sich in den Jahren bewaumlhrt daher besteht kein Grund dieses nicht auch in Zukunft erfolgreich anzuwenden Im Rahmen des Risikomanagements wurden im Jahre 2006 durch die Geschaumlftsfuumlhrung der KoumllnBaumlder GmbH keine neuen Risikofaktoren gemeldet Eine im September 2006 erfolgte Uumlberpruumlfung des Risikomanagements der KoumllnBaumlder GmbH durch die Revisionsabteilung des Stadtwerke-Konzerns (SWK 70) beinhaltete inwie-weit durch aufbau- und ablauforganisatorische Maszlignahmen ein zeitnahes angemessenes und wirksames System zur Fruumlherkennung von bestandsgefaumlhrdenden Entwicklungen und wesentlichen Risiken eingerichtet wurde Die Gewinnung von Neukunden und den Bestand an Stammkunden zu halten gehoumlrt neben dem Auftrag der Daseinsvorsorge fuumlr die Bevoumllkerung zu den Hauptzielen der KoumllnBaumlder GmbH Der Verlust von Kunden Gaumlsten sowohl der oumlffentlichen Besucher als auch auf Schul- und Vereinsebene ist eines der groumlszligten Risiken fuumlr die KoumllnBaumlder Viele Risiken fuumlr die KoumllnBaumlder GmbH sind fremd gesteuert dazu gehoumlren altersbedingte Anfaumllligkeiten zB der Technik in verschiedenen Baumldern sowie bauliche Maumlngel der verschiedenartigen Baumlder-typen Diese Geschaumlftsrisiken lassen sich nur durch eine verbesserte Wirtschaftlichkeit und einen steigenden Kostendeckungsgrad minimieren Basis fuumlr das konsequent und seit Jah-ren in allen Bereichen durchgreifendes Kostenmanagement ist das im Jahre 2003 eingefuumlhr-te Restrukturierungskonzept welches fortlaufend ergaumlnzt und umgesetzt wird Bestandsgefaumlhrdende Risiken bestehen zurzeit nicht Ausblick Die Baumlderlandschaft in der Bundesrepublik Deutschland ist bereits seit Jahren im Umbruch Juumlngste Studien bestaumltigen erneut dass nur die Baumlderbetriebe unternehmerisch erfolgreich agieren koumlnnen die sich an den Kundenwuumlnschen orientieren und diese umsetzen Der Trend hin zu abwechslungsreichen modernen und attraktiven Freizeiterlebnissen ist un-gebrochen Darauf muumlssen sich Badbetreiber bundesweit einstellen Bisher hat die KoumllnBauml-der GmbH besucherschwache Baumlder nicht geschlossen sondern zB in Gruppen- und Teil-gruppenbaumlder umgewandelt um sie fuumlr eine moumlgliche Wiederverwendung offen zu halten und ein flaumlchendeckendes Schul- und Vereinsangebot im Rahmen der Daseinsvorsorge si-cher zu stellen Der Erhalt dieses flaumlchen- und nutzerorientierten Baumlderangebotes wurde bis heute wesent-lich durch die bedarfsorientierte Umgestaltung der KoumllnBaumlder zu sport- und freizeitgerechten Anlagen mit marktgerechten Sauna- und Fitnessangeboten wie durch die generalmoderni-sierten Baumlder in Houmlhenberg und Zuumlndorf sowie durch das Agrippabad mitgetragen

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Um mehr uumlber die Beduumlrfnisse und Wuumlnsche der Buumlrger zu erfahren beteiligte sich die KoumllnBaumlder GmbH an der vom Koumllner Amt fuumlr Stadtentwicklung und Statistik erstellten groszlig-flaumlchigen repraumlsentativen Umfrage bdquoLeben in Koumllnldquo (Mikrozensus) Die Ergebnisse waren Grundlage fuumlr das bdquoBaumldergutachten 20052025ldquo das den Markt analysierte und die Potentia-le fuumlr die KoumllnBaumlder GmbH in ihrer Gesamtheit und fuumlr die einzelnen Standorte prognosti-zierte Diese Analysen bildeten u a die Grundlage fuumlr strategische Entscheidungen die die Koumllner Baumlderlandschaft mittelfristig entscheidend praumlgend werden Im Rahmen der mittelfristigen Planung beabsichtigt die KoumllnBaumlder GmbH von 2007 bis 2011 ca 52 Mio Euro in die Entwicklung der Koumllner Baumlderlandschaft zu investieren Durch Erkenntnisse aus genauen Standortanalysen gestuumltzt wird die KoumllnBaumlder GmbH fol-gende zukunftsweisende Projekte verfolgen So soll bis zum Sommer 2008 zwischen Aumluszligerer Kanalstraszlige und Rochuspark der Entwurf der Architektin Judith Haas Karlsruhe fuumlr das neue Ossendorfbad als ein attraktives Sport- und Familienbad auf 14500 qm Grundstuumlcksflaumlche realisiert werden Im Umkreis von drei Kilometern dieses Standortes leben schon heute fast 130000 Menschen vorwiegend junge Familien mit Kindern Geplant sind ein Freibad mit 25-m-Auszligenbecken ein Hallenbad mit 25-m-Sportbecken und Lehrschwimmbecken sowie fuumlr die ganzjaumlhrige Nutzung ein Vier-Jahreszeiten-Becken mit Rutschenanlage Daruumlber hinaus eine Saunalandschaft Gastro-nomie und ein umfangreiches Fitness-Angebot Mit einem Investitionsvolumen von ca 148 Mio Euro wird dieses neue Bad das sanierungsbeduumlrftige und unweit gelegene Bickendorf-bad ersetzen Einstimmig beschloss der Rat der Stadt Koumlln in seiner Sitzung am 14 Dezember 2006 auf der Grundlage eines von der KoumllnBaumlder GmbH erarbeiteten schluumlssigen Konzeptes die Uumlbertragung des Eis- und Schwimmstadions zum 1 Januar 2007 an die KoumllnBaumlder GmbH Die Planungen sehen den Abriss des Eisstadions nach der Sommersaison 2007 und bis 2009 den Neubau eines den heutigen Anforderungen entsprechenden multifunktionalen Ge-baumludekomplexes vor Vorgesehen ist eine Eishalle mit einer 1800m2 groszligen Innen-Eisflaumlche und eine bei Bedarf zuschaltbare 900m2 Auszligen-Eisflaumlche Fuumlr einen ganzjaumlhrigen Betrieb entsteht an der Lentstraszlige ein neues Hallenbad mit 25-m-Becken Lehrschwimmbe-cken und separatem Kinderbereich Ideale Voraussetzungen auch fuumlr den Schul- und Ver-einssport Daruumlber hinaus wird ein oumlkologisch zeitgemaumlszliger Naturbadesee mit Schwimmbah-nen und angeschlossenem Kinderbereich entstehen Ergaumlnzt wird das neue Konzept durch eine Saunalandschaft u a mit Finnischer Sauna und Dampfbad und einem Saunagarten Die anstehende Generalmodernisierung des Stadionbades wird nach Abschluss der Freiba-desaison 2007 in Angriff genommen werden und das Bad fuumlr eine nicht ganz zweijaumlhrige Bauzeit bis zur Sommersaison 2009 schlieszligen Nach dem durchgefuumlhrten Architekturwett-bewerb sind die Architekten Bremer + Bremer Wetzlar mit den weiteren Planungen beauf-tragt worden Fuumlr das Stadionbad sind ein Hallenbad mit Mehrzweckbecken (25 m) und eine Saunaanlage geplant um das Freibad mit seiner rund 50000 qm groszligen Auszligenflaumlche ganz-jaumlhrig nutzbar zu machen Daruumlber hinaus ist die erforderliche Komplettsanierung der Bad- und Haustechnik Bestandteil des Projektes

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Auch das Zollstockbad wird generalmodernisiert werden Hier ist eine Schlieszligung nach der Freibadesaison 2008 angedacht so dass das Bad vor der Freibadesaison 2010 wieder er-oumlffnet werden kann Neben einer Generalsanierung der Technik sind eine Neuplanung der Umkleidesituation eine Erweiterung der Auszligenbecken eine Rutschenanlage und eine In-standsetzung der Saunaanlage geplant Den durchgefuumlhrten Architektenwettbewerb gewann das Buumlro Mronz und Schaumlfer Koumlln welche mit der weiterfuumlhrenden Planung beauftragt wur-den Neben den groszligen Bauvorhaben werden aber auch kleinere Maszlignahmen zur kontinuierli-chen Verbesserung der Angebotsstruktur verfolgt So wird im Jahre 2007 auf dem Dach des Agrippabades ein 250 qm groszliger Mehrzweck-Gymnastikraum mit Domblick als Erweiterung des AgrippaFit dem Fitnessbereich im Agrippabad geschaffen Trotz der bisherigen Erfolge des Restrukturierungskonzeptes 2003 werden in den naumlchsten Jahren houmlhere Energiekosten aufgrund von Mehrverbrauch und deutlichen Preissteigerun-gen ein houmlherer Personalaufwand aufgrund von einer Angebotserweiterung im Ossendorf-bad und Stadionbad sowie ein houmlherer Kapitaldienst auf die Betriebsergebnisse der KoumllnBauml-der GmbH Einfluss haben Dieser Entwicklung gilt es entgegenzuwirken Daher plant die KoumllnBaumlder GmbH Standorte mit hohem Sanierungsbedarf undoder unterdurchschnittlichem Kostendeckungsgrad in den naumlchsten Jahren aufzugeben Durch den kompletten Neubau von zwei Baumldern (Ossendorf-bad und Lentstraszlige) sowie der Generalmodernisierung und der Angebotserweiterung in zwei weiteren Baumldern (Stadionbad und Zollstockbad) wird eine flaumlchendeckende Baumlderversor-gung auch fuumlr den Schul- und Vereinssport in allen Stadtbezirken von Koumlln trotzdem weiter-hin gewaumlhrleistet sein So ist der Aufsichtsrat der KoumllnBaumlder GmbH einem Vorschlag der Geschaumlftsfuumlhrung gefolgt und hat den Beschluss gefasst das Naturfreibad Fuumlhlingen ab 1 Januar 2007 nicht mehr zu betreiben Der Besucherdurchschnitt lag seit 1998 bis heute bei durchschnittlich 7044 Gaumls-ten pro Jahr Daraus resultierte ein durchschnittlicher jaumlhrlicher Verlust von ca 70000 Euro Die Kosten je Besucher (ohne Afa und Zinsen) bezogen auf das Jahr 2005 lagen bei 1961 Euro und damit deutlich houmlher als der Durchschnittswert in Houmlhe von 849 Euro uumlber alle 15 KoumllnBaumlder Das Bickendorfbad mit einem Sanierungsbedarf in Millionenhoumlhe wird spaumltestens Mitte 2008 nach der Fertigstellung des neuen sportgerechten Freizeitbades in Ossendorf geschlossen werden Nach der Wiedereroumlffnung des generalmodernisierten Stadionbades welches dann ganzjaumlh-rig genutzt werden kann soll das nur 36 km entfernte Weidenbad zum 01012010 ge-schlossen werden Dieser Schritt bedeutet ein Einsparvolumen in Houmlhe von ca 500 Tsd Euro pro Jahr Ebenfalls zum 01012010 wird das als reines Gruppenbad genutzte Nippesbad nach der Eroumlffnung des neu erbauten bdquoEis- und Schwimmstadions an der Lentstraszligeldquo geschlossen werden zumal hier ein Sanierungsbedarf nur um den Betrieb zu sichern von ca 25 Mio

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Euro besteht Durch diese Schlieszligung ist die KoumllnBaumlder GmbH in der Lage jaumlhrlich ca 400 Tsd Euro einzusparen Fuumlr das Rodenkirchenbad ist die Schlieszligung nach der Wiedereroumlffnung des generalmoder-nisierten Zollstockbades Mitte 2010 geplant Dadurch ergibt sich fuumlr die KoumllnBaumlder GmbH aumlhnlich wie beim Nippesbad die Moumlglichkeit jaumlhrlich 450 Tsd Euro einzusparen besonders unter dem Aspekt dass beim Rodenkirchenbad ein Sanierungsbedarf von ca 25 Mio Euro besteht um lediglich den Betrieb uumlber das geplante Schlieszligungsdatum hinaus aufrechtzuer-halten Diese Maszlignahmen dienen mittelfristig dazu das negative Betriebsergebnis der KoumllnBaumlder GmbH angesichts des hohen Investitionsvolumens in die zukunftsweisenden die Koumllner Baumlderlandschaft fortentwickelnden Projekte zu begrenzen Angesichts der prognostizierten Entwicklung der Energiekosten und der allgemein gestiegenen Personalkosten sieht sich die KoumllnBaumlder GmbH gezwungen ihre Eintrittspreise zum 1 Februar 2007 zu modifizieren Die Besucherstatistiken belegen dass der Kunde immer groumlszligeren Wert auf Qualitaumlt Ab-wechslung und Vielfaumlltigkeit legt Daher investiert die KoumllnBaumlder GmbH auf Grundlage ihres mittelfristigen Baumlderkonzeptes in den naumlchsten Jahren ca52 Mio Euro in die Schaffung von Angeboten die die Schwerpunkte sport- und freizeitgerechtes Schwimmen Sauna Fitness und Gesundheit fuumlr den Badegast sinnvoll verbinden um die Baumlderlandschaft in Koumlln zu erhalten und weiterzuentwickeln Mit allen Verantwortlichen muss ein intrakommunales Baumlderkonzept entwickelt werden Hierbei steht das Leistungszentrum in Muumlngersdorf mit der Kostenbeteiligung der Stadt die Schulschwimmbaumlder und auch andere Betriebsstaumltten zur Diskussion Im Interesse der Buumlr-ger muumlssen vor allem die Themen Sicherheit und Hygiene eine zentrale Rolle spielen Die Gesellschaft rechnet fuumlr 2007 mit einem Verlust in Houmlhe von 12448 Tsd Euro

541

Stadtentwaumlsserungsbetriebe Koumlln AoumlR Ostmerheimer Straszlige 555 51109 Koumlln

wwwstadtentwaesserungsbetriebe-koelnde

Vorstand Herr Otto Schaaf Verwaltungsrat Mitglieder Stellvertreter Herr Peter Michael Soeacutenius Vorsitzender Herr Dr Alexander Fladerer Herr Franz Philippi Herr Alfred Hoffmann Herr Wolfgang Simons Herr Helmut Jung Frau Hildburg Hollaumlnder Herr Dr Harald Junge Herr Peter Soumlrries Herr Walter Kluth Herr Jochen Ott Frau Gisela Manderla Herr Karsten Moumlring Herr Wendel Mispelkamp Herr Karl-Heinz Walter Herr Michael Paetzold Frau Polina Frebel Frau Dagmar Paffen Herr Dietmar Ciesla-Baier Herr Dr Michael Paul Herr Bernhard Ensmann Herr Reneacute Schuch Herr Dr Rolf Albach Frau Sabine Ulke Herr Gerhard Brust Herr Manfred Winnen Herr Thomas Kahlix Anstaltszweck Aufgaben des Kommunalunternehmens sind

- die Abwasserbeseitigung auf dem Gebiet der Stadt Koumlln sowie die Vorhaltung die Pla-nung der Bau und der Betrieb der dafuumlr notwendigen Anlagen

- die Annahme und Mitbehandlung fluumlssiger und pumpfaumlhiger biologischer Abfaumllle zur Ver-wertung

- die Unterhaltung der Betrieb und die Reinigung aller Straszligenentwaumlsserungsanlagen ein-schlieszliglich der Nebenanlagen auf dem Gebiet der Stadt Koumlln

- der Hochwasserschutz auf dem Gebiet der Stadt Koumlln

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Das Kommunalunternehmen kann ferner

- im Einzugsgebiet des Wasser- und Bodenverbandes Wahn in dessen Auftrag Taumltigkeiten zur Abwasserbeseitigung wahrnehmen

- Aufgaben der Gewaumlsserunterhaltung des -ausbaus und Ausgleich der Wasserfuumlhrung der Gewaumlsser 2 Ordnung auf dem Gebiet der Stadt Koumlln uumlbernehmen

- unter der Voraussetzung dass die Maszlignahme in unmittelbaren Zusammenhang mit der oumlffentlichen Abwasserbeseitigung steht im freien Wettbewerb von privaten Grundstuumlcks-eigentuumlmern mit der Untersuchung privater und gewerblicher Abwasserleitungen sowie mit der Erarbeitung eines Konzeptes zur Sanierung defekter privater oder gewerblicher Abwasserleitungen sowie mit der Beratung zur Umsetzung dieses Konzeptes beauftragt werden

- weitere Taumltigkeiten im unmittelbaren Zusammenhang mit der Abwasserbeseitigung zu denen die Stadt Koumlln gegenuumlber Dritten verpflichtet ist als Erfuumlllungsgehilfe uumlbernehmen

Sonstige Anstaltsdaten Stammkapital der AoumlR 500000 euro Stellung der Stadt Koumlln Gewaumlhrtraumlgerin im Sinne von sect 114 a Abs 5 GO NW Beteiligungen der AoumlR mit 4000 euro am Stammkapital der aquabench GmbH

von 50000 euro Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln Einnahmehaushaltsstelle 700020500000 Schuldendienst Traumlgerdarlehen StEB Besondere Bemerkungen Das Kommunalunternehmen Stadtentwaumlsserungsbetriebe Koumlln Anstalt des oumlffentlichen Rechts (StEB) wurde gemaumlszlig Beschluss des Rates der Stadt Koumlln vom 05042001 (Be-schlussbuch-Nr 1773) im Wege der Gesamtrechtsnachfolge durch Umwandlung des bishe-rigen Regiebetriebes bdquoStadtentwaumlsserungldquo mit Wirkung ab dem 0105 2001 gegruumlndet Die Aufgaben der Abwasserbeseitigungspflicht gemaumlszlig sect 53 Abs 1 Landeswassergesetz NW der Unterhaltung des Betriebes und der Reinigung aller Straszligenentwaumlsserungsanlagen gemaumlszlig sectsect 9 Abs 1 9a Abs 1 Straszligen- und Wegegesetz NRW sowie des Hochwasser-schutzes auf dem Gebiet der Stadt Koumlln sind gemaumlszlig sect 114 a Abs 3 Gemeindeordnung NW zur Wahrnehmung in eigenem Namen und in eigener Verantwortung auf die StEB uumlbertra-gen worden Die StEB sind berechtigt Satzungen fuumlr das uumlbertragene Aufgabengebiet der Abwasserbeseitigung zu erlassen sowie gemaumlszlig sect 9 Gemeindeordnung NW einen An-schluss- und Benutzungszwang vorzuschreiben In diesem Kontext hat die Stadt Koumlln den StEB insoweit auch das ihr nach KAG zustehende Recht uumlbertragen Gebuumlhren Beitraumlge und Entgelte zu erheben und diese zu vollstrecken Die Beschlussfassung uumlber das turnusmaumlszligig zu erstellende Abwasserbeseitigungskonzept unterliegt jedoch nach wie vor der Zustaumlndigkeit des Rates der Stadt Koumlln

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Die Aufgabe des Hochwasserschutzes wurde der StEB zum 01012004 auf der Basis eines oumlffentlich-rechtlichen Vertrages uumlbertragen In diesem Vertrag ist festgelegt dass die Ent-scheidungen des Verwaltungsrates der StEB uumlber die Aufstellung und die Aumlnderung des Hochwasserschutzkonzeptes der Zustimmung des Rates der Stadt Koumlln beduumlrfen Das dem ehemaligen Regiebetrieb zuzurechnende Sachanlagevermoumlgen ist im Rahmen der Gesamtrechtsnachfolge und gegen Ausweis eines staumldtischen Traumlgerdarlehens in das Ei-gentum der StEB uumlbergegangen Betriebswirtschaftliche Kennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002 Mio Euro Mio Euro Mio Euro Mio Euro Mio Euro Umsatz 1850 1860 1724 1729 1617Materialaufwand 358 369 343 339 348Personalaufwand 364 344 349 315 272Geschaumlftsergebnis vor Steuer 60 +114 -50 -12 -108 Gesamtinvestitionen 1433 929 908 498 388Abschreibungen 494 538 481 474 489 Eigenkapital 6516 6223 6102 6153 6165Bilanzsumme 16658 15684 15487 15183 15155 Anteile an der Bilanzsumme Eigenkapital

in v H Fremdkapital

in v H

Zum 31122006 391 609zum 31122005 396 604zum 31122004 394 606zum 31122003 405 595zum 31122002 407 593 Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital ( in vH) Zum 31122006 392 Zum 31122005 399 zum 31122004 397 zum 31122003 407 zum 31122002 408 Personalbestand zum 3112 2006 2005 2004 2003 2002


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Bilanz der Stadtentwaumlsserungsbetriebe Koumlln AoumlR

31122006

31122005

31122004

31122003


AKTIVA

Anlagevermoumlgen Immaterielle Vermoumlgensge-genstaumlnde 2820 2562

2925 1370 954


Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 970 784 1186 1698 1720Forderungen u sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde 3062 5935

11844 5529 1575


Rechnungsabgrenzung 1 1 40 3 0 1665841 1568376 1548730 1518276 1515462

PASSIVA

Eigenkapital Stammkapital 500 500 500 500 500Kapitalruumlcklage 659356 636041 635418 635549 635465Bilanzverlust -8221 -14261 -25698 - 20711 - 19481


Verbindlichkeiten gegenuumlber Kreditinstituten 413837 263333 139448 57744 7830aus Lieferungen u Leistungen 13569 5845 12397 11058 4456gegenuumlber der Stadt Koumlln 89 150 2889 579 201aus Traumlgerdarlehen Stadt Koumlln 488789 600431 707929 761897 815615sonstige 751 1827 1098 530 643


1665841 1568376 1548730 1518276 1515462

545

GuV der Stadtentwaumlsserungsbetriebe Koumlln AoumlR

31122006

31122005

31122004

31122003



andere aktivierte Eigen-leistungen 4735 4453 3592

2793 2048

sonstige betriebl Ertraumlge 2119 7162 4804 1014 2885


Personlaufwand -36436 -34439 -34918 -31510 -27180

Abschreibungen -49435 -53799 -48126 -47396 -48900

sonstige betrieblichen Aufwendungen -16045 -11359 -15563

-12160 -9440

sonstige Zinsen und aumlhnl Ertraumlge 2702 2537 2563

2483 4097

Abschreibungen auf Fi-nanzanlagen 0 -12 0

0 0

Zinsen und aumlhnl Aufwen-dungen -50878 -52273 -55389

-55467 -61264

Ergebnis der gewoumlhnli-chen Geschaumlftstaumltigkeit

+6033 +11443 -4969

- 1211 - 10818

sonstige Steuern -16 -15 -18 -19 -20

Jahresergebnis +6017 +11428 -4987 -1230 -10838 Verlustvortrag 14261 25698 20711 19481 8643 Entnahme aus der Kapi-talruumlcklage 23 9 0

0 0

Bilanzverlust 8221 14261 25698 20711 19481

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Wirtschaftsplan 2007 der Stadtentwaumlsserungsbetriebe Koumlln AoumlR

2007

Tsd Euro (euro)

ERFOLGSPLAN

Umsatzerloumlse 185499 Aktivierte Eigenleistungen 4600 Sonstige betriebliche Ertraumlge 806 Materialaufwand 36048 Personalaufwand 33040 Abschreibungen 51000 Betriebs- und Verwaltungskosten 10139 OumlffentlichkeitsarbeitVertriebskosten 353 Finanzergebnis - 45816 Sonstige Steuern 14 Jahresuumlberschuss 14495

FINANZPLAN

EINNAHMEN

Eigenmittel - Jahresuumlberschuss 2007 14495 - Abschreibungen 51000 - Zuschuumlsse 39849 Fremdmittel Kreditaufnahmen 118691 Summe Einnahmen 224035

AUSGABEN Investitionen 157098 Darlehenstilgungen 66937 Summe Ausgaben 224035

STELLENUumlBERSICHT Personen Beamte 3712 Angestellte und Arbeiter 57450 Gesamtzahl der Mitarbeiter 61162

547

Lagebericht

der

Stadtentwaumlsserungsbetriebe Koumlln AoumlR (StEB)


548

549

Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die StEB haben wie in den vergangen Jahren kontinuierlich an einer Verbesserung der Erlouml-se gearbeitet Dazu zaumlhlen im Wesentlichen die Maszlignahmen fuumlr die Neuerhebung der ab-flussrelevanten versiegelten Flaumlchen sowohl privater als auch kommunaler Immobilien auf der Basis von Selbsterklaumlrungen Aufbauend darauf wurde im Jahre 2004 mit einer systema-tischen Auswertung der vorliegenden Daten begonnen Dies fuumlhrte neben den plausiblen Werten der Selbsterklaumlrungen zu einer groumlszligeren Anzahl von Nachpruumlfungen aus denen sich eine Mehrung der versiegelten und an die Kanalisation angeschlossenen Flaumlchen fuumlr das Berichtsjahr in Houmlhe von rd 417000 msup2 (Vorjahr 216000 msup2 2004 344000 msup2) ergab Unter Beruumlcksichtigung einer Nachveranlagung fuumlr die Vorjahre hatte dies im Berichtsjahr Mehrerloumlse in Houmlhe von rd 22 Mio Euro (Vorjahr 12 Mio Euro 2004 rd 155 Mio Euro zur Folge Insgesamt konnten die Umsatzerloumlse durch diese Aktion jaumlhrlich um rd 59 Mio Euro oder rd 3 des Umsatzes dauerhaft erhoumlht werden

Entwicklung befestigter Flaumlchen

45375

45875

46375

46875

47375

47875

48375

Jahr

T Q

uadr

atm

eter

20138

20638

21138

21638

22138

22638

23138

Private Flaumlchen 45375 47477 47260 47448 48153

Oumlffentliche Flaumlchen 20138 22226 22251 22276 22345

2002 2003 2004 2005 2006

Die Uumlberpruumlfung der gemeldeten Flaumlchendaten traumlgt mit der Erfassung der nicht gemeldeten Flaumlchen weiter zur Gebuumlhrengerechtigkeit bei und unterstuumltzt das Bestreben die Abwas-sergebuumlhren trotz teilweise heftiger Preiserhoumlhungen der Lieferanten auch fuumlr zukuumlnftige Jahre guumlnstig zu gestalten Fuumlr das Wirtschaftsjahr 2006 wurden die Schmutzwassergebuumlhren auf der Basis der Vorjah-resverbrauchsdaten ermittelt Danach ergab sich fuumlr das Veranlagungsjahr 2006 ein geplan-ter Frischwasserverbrauch in Houmlhe von rd 72000000 msup3

private Flaumlchen oumlffentliche Flaumlchen

550

Der Frischwasserverbrauch ist tendenziell ruumlcklaumlufig von rd 735 Mio msup3 im Jahr 2000 auf rd 70 Mio msup3 im Jahr 2006 Der Ruumlckgang des Frischwasserverbrauchs konnte durch die o g Maszlignahmen zur Neuer-hebung der befestigten Flaumlchen ausgeglichen werden so dass ein Umsatzruumlckgang auf-grund niedrigerer Verbrauchswerte aufgefangen werden konnte Entwicklung Abwassergebuumlhren moderat Nachdem die Abwassergebuumlhren uumlber 5 Jahre konstant gehalten werden konnten wurden in den Geschaumlftsjahren 2005 (+5) und 2006 (+25 ) die Gebuumlhrensaumltze erhoumlht Mit Ge-buumlhrensaumltzen von 129 euro fuumlr Schmutzwasser und 115euro fuumlr Niederschlagswasser in 2005 und 132 euro Schmutzwasser und 118 euro fuumlr Niederschlagswasser in 2006 liegen die Gebuumlh-ren immer noch mit rd 8 unter den Gebuumlhrensaumltzen aus 1995 Ein Musterhaushalt mit vier Personen und einem Verbrauch von 200 cbm Frischwasser und einer uumlberbauten Flaumlche von 130 qm bezahlt in Koumlln 41740 Euro Abwassergebuumlhren ge-genuumlber 64980 Euro Abwassergebuumlhren im Landesdurchschnitt Die Abwassergebuumlhren entwickelten sich in den vergangenen Jahren wie folgt

Mit den niedrigen Schmutzwassergebuumlhren liegt Koumlln an der Spitze aller Groszligstaumldte in Nord-rhein Westfalen Auch im bundesweiten Vergleich nimmt Koumlln einen Spitzenplatz unter den guumlnstigsten Unternehmen ein Die Gebuumlhrenerhoumlhung trug mit Mehreinnahmen von rd 42 Mio Euro zu der verbesserten Erloumlssituation bei Das stetig wachsende oumlkologische Bewusstsein der Grundstuumlckseigentuumlmer hat auch in 2006 dazu gefuumlhrt dass Flaumlchen entsiegelt wurden und damit Niederschlagswasser nicht

Entwicklung der Koumllner Abwassergebuumlhren von 1995 bis 2006 in euro

143 143

136130

123 123 123129

132

143

123 123

110110110111111

120120120

110 110115

118

000

020

040

060

080

100

120

140

160

1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006

Schmutzwasser euromsup3 Niederschlagswasser euromsup2 angeschl Flaumlche

551

mehr in die Kanaumlle eingeleitet wurde Diese Maszlignahmen summierten sich auf eine Gesamt-flaumlche von 377163 msup2 die dauerhaft nicht mehr gebuumlhrenrelevant ist

Geschaumlftsergebnis mit Jahresuumlberschuss

Zum zweiten Mal seit dem Bestehen der StEB konnte ein Jahresuumlberschuss in Houmlhe von 6 Mio Euro (Vorjahr 114 Mio Euro) gegenuumlber einem Planergebnis von 0 Mio Euro erzielt werden In das Geschaumlftsergebnis ist eine geaumlnderte Bilanzierung der Erstattung der Ab-wasserabgabe aus verrechnungsfaumlhigen Investitionen eingeflossen Diese fuumlhrte zu einem periodenfremden Aufwand in Houmlhe von rd 51 Mio Euro Im Vorjahr wurde ein Ertrag in der gleichen Houmlhe ausgewiesen Der Jahresuumlberschuss ist im Wesentlichen auf geringere Fi-nanzierungskosten und Abschreibungen zuruumlck zu fuumlhren s u vgl Graphik bdquoVom Planer-gebnis zum Istergebnis 2006ldquo Der Bilanzverlust 2005 wird durch den Jahresuumlberschuss 2006 auf 82 Mio gegenuumlber 142 Mio reduziert Dieser soll auf neue Rechnung vorgetragen werden Der handelsrechtliche Jahresabschluss unterscheidet sich aufgrund unterschiedlicher Be-wertung und Ansatzfaumlhigkeit der Ertraumlge und Aufwendungen bzw der Erloumlse und Kosten von der Abwassergebuumlhrenrechnung In der Abwassergebuumlhrenkalkulation war fuumlr das Haushaltsjahr 2006 eine Entnahme aus der kameralen Ruumlcklage in Houmlhe von 9702 Mio euro zur Stabilisierung des vorhandenen Gebuumlh-renniveaus geplant Die tatsaumlchliche Entnahme betraumlgt rd 102 Mio Euro Zur Stabilisierung der Ergebnissituation wurden in dem Wirtschaftsjahr 2006 die Abwasser-gebuumlhren unter Anrechnung der zum 1 Mai 2001 auf die StEB uumlbertragene kameralen Ruumlcklage moderat erhoumlht Dem Verwaltungsrat wurde in seiner Sitzung am 19102005 ein entsprechender Finanzplan vorgelegt und es wurde beschlossen die Gebuumlhrenerhoumlhung im Wirtschaftsplan und der Abwassergebuumlhrensatzung 2006 umzusetzen Diese Umsetzung wurde in der Verwaltungsratssitzung am 30November 2005 im Rahmen der Wirtschaftplan-beratungen und der Beratungen uumlber die Abwassergebuumlhrensatzung beschlossen Der Rat hat in seiner Sitzung am 03112006 gleichlautende Beschluumlsse gefasst Die unterjaumlhrige Liquiditaumlt des Unternehmens konnte durch kurzfristige Geldaufnahmen ge-sichert werden Im Januar 2006 wurde wiederholt auf Zins-SWAP-Geschaumlfte im Volumen von 50 Mio Euro zuruumlckgegriffen und auf traditionelle Kreditaufnahmen im Volumen von weiteren 60 Mio Euro fuumlr die Tilgungsrate des Traumlgerdarlehens 2005 Des Weiteren wurden in 2006 Darlehen in Houmlhe von 27 Mio Euro fuumlr die Finanzierung des Hochwasserschutzes aufgenommen Der Finanzmittelbedarf fuumlr das Geschaumlftsjahr 2006 wurde uumlber kurzfristige Geldaufnahmen gesichert und dann im Januar 2007 in langfristige Darlehen umgewandelt Auch dabei wurde in Houmlhe von 90 Mio Euro auf Zins-SWAP-Geschaumlfte zuruumlckgegriffen

552

Aus dem Zins-SWAP-Geschaumlft (StEB ist Festzinszahler Kreditinstitut zahlt den 3M-Euribor) ergeben sich keine Risiken da dieses Geschaumlft deckungsgleich mit dem zugrunde liegen-den Kreditgeschaumlft (Zins Euribor zzgl eines festen Zuschlags) ist Die Zins-SWAP-Geschaumlfte ermoumlglichen es dem Unternehmen fruumlhzeitig einen Zinssatz fuumlr einen in der Zu-kunft liegenden Zeitpunkt zu aktuellen guumlnstig eingeschaumltzten Konditionen zu vereinbaren Fuumlr die Folgejahre ist aufgrund der deutlich uumlber dem Cash-Flow liegenden Investitionstaumltig-keit sowie der jaumlhrlichen faumllligen Ruumlckzahlungen fuumlr das Traumlgerdarlehen mit weiteren Kredit-aufnahmen bei Geschaumlftsbanken zu rechnen Dabei wird die Gesamtsumme der Kreditver-bindlichkeiten lediglich in Houmlhe der uumlber dem Cash-Flow liegenden Investitionstaumltigkeit er-houmlht Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Bezogen auf das gesamte Unternehmen 2006 2005

Cash Flow in Mio Euro

nach AbschreibungenPensionsruumlckstellungen + 553 + 660

und Investitionen in Mio Euro - 886 - 170

Eigenkapitalquote 391 397

(EigenkapitalBilanzsumme)

Anlagendeckungsgrad 392 399

(EigenkapitalAnlagevermoumlgen)

Investitionsquote 43 21

(NettoinvestitionenAnlagen zu historischen AKHK)

dynamischer Verschuldungsgrad 166 132

(Fremdkapital ohne RuumlckstellungenCash Flow)

553

Substanzerhaltungsgrad 2904 1302

(NettoinvestitionenAbschreibungen)

Durchschnittliche Abschreibungsdauer in Jahren

(Anlagevermoumlgen zu historischen

AKHK Abschreibungen) 691 607

Eigenkapitalrendite 09 22

Nettoneuverschuldung

aus Finanzierungstaumltigkeit in Mio Euro 39 17

Das Anlagevermoumlgen wurde per 1 Mai 2001 zu fortgeschriebenen Wiederbeschaffungszeitwerten in der Eroumlffnungsbilanz bilanziert Geschaumlftsentwicklung in den Sparten Bis auf die Sparte Straszligenentwaumlsserung die gegenuumlber Plan mit einem bewussten aber wesentlich geringeren Fehlbetrag von rd 09 Mio Euro (Plan ndash 18 Mio Euro) und dem ho-heitlichen Bereich der Abwasserbeseitigung der mit einem Uumlberschuss von rd 68 Mio Euro (Plan + 17 Mio Euro) sowie der Sparte privatwirtschaftliche Leistungen der mit einem leichten Gewinn von 01 Mio Euro (Plan + 01 Mio euro) abgeschlossen hat gestalten sich die weiteren Sparten aufgrund ihrer Vertragsgestaltung erfolgsneutral Bei der Betriebsfuumlhrung WBV machte sich wiederholt mit der Uumlbernahme durch die StEB ein geringerer Aufwand bemerkbar In der Sparte Hochwasserschutz werden Abschreibungen auf Hochwasserschutzanlagen die von dem Gesellschafter Stadt Koumlln als Sacheinlage erbracht wurden mit Entnahmen aus der Sacheinlage erfolgsneutral gestellt Dadurch wird die Sparte Hochwasserschutz im Er-gebnis nicht mit abschreibungsbedingten Verlusten belastet

554

Die Ergebnisse stellen sich wie folgt dar Ist Plan Teuro Teuro 1 Abwasserbeseitigung + 6826 + 1740 2 Gewaumlsser 2 Ordnung 0 0

3 Hochwasserschutzzentrale konstruktiver Hochwasserschutz - 23 0

4 Betriebsfuumlhrung WBV 0 0 5 Straszligenentwaumlsserung - 904 - 1831 6 Betrieb gewerblicher Art + 117 + 91 Die Aufwendungen in den Geschaumlftsfeldern 2 bis 4 wurden in Rechnung gestellt so dass das Spartenergebnis nach Rechnungsstellung ausgeglichen ist Waumlhrend die Ergebnisse aus den Sparten Abwasserbeseitigung Straszligenentwaumlsserung und dem Betrieb gewerblicher Art in den StEB verbleiben soll in den Sparten Gewaumlsser 2 Ord-nung und konstruktiver Hochwasserschutz Kostendeckung erzielt werden Fuumlr die Hochwas-serschutzzentrale werden die Kosten nach einem Schluumlssel aufgeteilt und auf die Stadt Koumlln und die Sparte Abwasserbeseitigung umgelegt Die Ergebnisverbesserung in Houmlhe von rd 7 Mio Euro in der Sparte Abwasserbeseitigung resultiert im Wesentlichen aus den in der Graphik ersichtlichen Faktoren Eigenkapital Das Eigenkapital der StEB entwickelte sich 2006 wie folgt

T Euro

Gezeichnetes Kapital

500

Kapitalruumlcklage per 31122006 659355

Bilanzverlust 8221

Summe Eigenkapital 651635

Eine detaillierte Aufstellung erfolgt in der Anlage 4 zum Anhang Entwicklung des Eigenkapitals fuumlr das Wirtschaftsjahr 2006

555

Ruumlckstellungen Die Ruumlckstellungen entwickelten sich im Wirtschaftsjahr wie folgt

Bezeichnung Stand 01012006

Inanspruch- nahme

Aufloumlsung Einstellung Stand 31122006

euro euro euro euro euro Pensionen 1293615400 000 000 38494600 1332110000Personal 820349946 308510763 3269102 588321438 1096891519Prozessrisiken 50132384 1155131 8216775 000 40760478Abwasserabgabe 938700000 320700000 000 1002600000 1620600000Jahresabschlusskosten 13860000 8860000 000 6800000 11800000Gebuumlhrenuumlberschuss 64600000 000 64600000 000 000Sonstige Ruumlckstellungen 828872454 827802882 1069572 2294722436 2294722436

4010130184 1467028776 77155449 3930938474 6396884433

Die Ruumlckstellungen fuumlr Pensionen und aumlhnliche Verpflichtungen werden entsprechend sect 6a EStG auf der Grundlage versicherungsmathematischer Berechnungen unter Zugrundele-gung der Richttafeln 2005G von Prof Dr Klaus Heubeck und eines Rechnungszins von 60 ermittelt Die Berechnung der Ruumlckstellungen fuumlr Altersteilzeit und Beihilfeverpflichtungen erfolgte auf der Grundlage von versicherungsmathematischen Gutachten Fuumlr die Berechnung der Beihilfe und der Altersteilzeit wurde die Richttafel 2005G angewen-det Der zugrunde gelegte Rechnungszinsfuszlig fuumlr die Berechnung der Beihilfe betraumlgt 60 und fuumlr die Altersteilzeit 55 Die uumlberdurchschnittliche Zufuumlhrung in der Altersteilzeit Teuro 2423 im Verhaumlltnis zu den Vor-jahren ist verursacht durch die aktuellen Aumlnderungen der gesetzlichen Rentenregelungen Im Berichtsjahr wurde mit 23 Mitarbeitern eine ATZ-Vereinbarung getroffen von der Ge-samtzufuumlhrung entfallen Teuro 1088 auf zum Stichtag abgeschlossenen Vertraumlgen Des Weite-ren wurden vor dem Hintergrund des wahrscheinlichen Auslaufens der gesetzlichen ATZ-Regelungen Ende 2009 erstmalig auch alle Mitarbeiter erfasst die unter den derzeit fuumlr die StEB geltenden Regelungen noch bis Ende 2009 abschlieszligen koumlnnen Hieraus ergibt sich eine Zufuumlhrung von Teuro 1336 Die Ruumlckstellungen fuumlr Personal wurden fuumlr zum Stichtag bestehende Urlaubsanspruumlche Jubilaumlen Altersteilzeit Houmlhergruppierungen Anspruumlche aus Uumlberstunden Gleitzeitguthaben und Praumlmien sowie sonstigen Gehaltsnachzahlungen gebildet Die sonstigen Ruumlckstellungen (Teuro 22947) wurden fuumlr ausstehende Rechungen gebildet die das Geschaumlftsjahr 2006 betreffen Es handelt sich dabei im Wesentlichen um Bauabrech-nungen Teuro 19487 Weiterhin sind in den sonstigen Ruumlckstellungen Nutzungsentgelte fuumlr Liegenschaften und Grundstuumlcke Teuro 737 enthalten die sich im Sondervermoumlgen der Ge-baumludewirtschaft der Stadt Koumlln befinden Bisher wurden diese von der StEB unentgeltlich genutzt Ein Nutzungsvertrag soll mit der Gebaumludewirtschaft in 2007 geschlossen werden In Anlehnung an den Nutzungsvertrag zu den fiskalischen Grundstuumlcken wurde ein voraus-

556

sichtliches jaumlhrliches Nutzungsentgelt von Teuro 158 ermittelt Auf dieser Grundlage wurde eine Nachberechnung ab 01052001 durchgefuumlhrt Daraus ergibt sich eine Zufuumlhrung von Teuro 737 zum Bilanzstichtag Der Ruumlckstellung fuumlr die Abwasserabgabe wurde aufgrund der im Vorjahr erfolgswirksam vereinnahmten Verrechnungsbetraumlge ein Betrag in Houmlhe von Teuro 5091 periodenfremd zuge-fuumlhrt Diese Verrechnungsbetraumlge nach sect 10 Abs 3 AbwAG sind als Zuschuss zu passivie-ren bzw von den Anschaffungskosten der bezuschussten Anlagen abzusetzen Fuumlr einen aus der Gebuumlhrenkalkulation entstehenden Uumlberschuss und die damit verbundene Verpflichtung den Uumlberschuss in der folgenden Gebuumlhrenkalkulation gebuumlhrenmindernd zu beruumlcksichtigen wurde im Vorjahr eine Ruumlckstellung in Houmlhe von Teuro 646 gebildet Aufgrund einer Korrektur der Nachkalkulation konnte diese Ruumlckstellung im Wirtschaftsjahr 2006 auf-geloumlst werden Aufgrund der Nachkalkulation fuumlr 2006 ist keine weitere Zufuumlhrung erforder-lich Bei der Bemessung der uumlbrigen Ruumlckstellungen wurde allen erkennbaren kaufmaumlnnischen Risiken sowie ungewissen Verbindlichkeiten Rechnung getragen

Umsatzerloumlse Fuumlr das Wirtschaftsjahr 2006 wurden Umsatzerloumlse in Houmlhe von 185 Mio Euro (Plan 185 Mio Euro) erzielt im Wesentlichen handelt es sich dabei um Kanalbenutzungsgebuumlhren in Houmlhe von 176 Mio Euro (Vorjahr 180 Mio Euro) Die sinkenden Umsatzerloumlse der Sparte Abwasser gegenuumlber dem Vorjahr sind auf Einmaleffekte im Vorjahr zuruumlckzufuumlhren In der Summe sind die Umsatzerloumlse um rd 1 Mio Euro geringer ausgefallen als im Vorjahr Die detaillierte Aufgliederung der Umsatzerloumlse erfolgt im Anhang

Umsatzerloumlse nach Sparten

2006 2005 TEuro TEuro 1 Abwasserbeseitigung 178944 1820052 Gewaumlsser 2 Ordnung 457 3703 Hochwasserschutzzentrale und

konstruktiver und betrieblicher Hochwasserschutz 3311 1538

4 Betriebsfuumlhrung WBV 1870 16925 Betrieb gewerblicher Art 450 490

Gesamt 185032 186055

557

Die Personalaufwendungen fuumlr Beamte Angestellte und gewerbliche Mitarbeiter stellen sich wie folgt dar

T Euro 2006 T Euro 2005

a) Loumlhne und Gehaumllter Bezuumlge TVoumlD (ehemals Loumlhne) 8798 8963 Bezuumlge TVoumlD (ehemals Gehaumllter) 13337 13500 Beamtenverguumltungen 1327 1454

Ausbildungsverguumltung 151 123

Personalruumlckstellungen 4200 2167

Summe Loumlhne und Gehaumllter 27813 26207

b) Soziale Abgaben und Aufwendungen fuumlr

Altersversorgung und fuumlr Unterstuumltzung 1 Soziale Abgaben - Sozialversicherungsbeitraumlge 4736 4778 - Berufsgenossenschaft 97 117 Summe Soziale Abgaben 4833 4895 2 Unterstuumltzung - Beihilfen 390 377 3 Altersversorgung - Versorgungsbezuumlge Beamte 917 868 - Zufuumlhrung Pensionsruumlckstellung 385 68 - Beitraumlge Zusatzversorgungskassen 2098 2024 Summe Altersversorgung 3400 2960 Summe Soziale Abgaben und Aufwendungen fuumlr Altersversorgung und fuumlr Unter- Stuumltzung 8623 8232 Gesamtsumme Personalaufwand 36436 34439 Der Anstieg der Personalkosten ist im Wesentlichen auf die Zufuumlhrung bei den Ruumlckstellun-gen fuumlr Altersteilzeitverpflichtungen in Houmlhe von rd 24 Mio Euro zuruumlckzufuumlhren Der starke Anstieg beruht auf den aktuellen Aumlnderungen der gesetzlichen Rentenversicherung

558

Bei den folgenden Anmerkungen zu den Arbeitnehmern werden die Vorjahreszahlen in Klammern angegeben Der Personalstand betraumlgt im Jahresdurchschnitt insgesamt 626 (625) Arbeitnehmer Die Gesamtsumme der Mitarbeiter besteht aus durchschnittlich 32 (34) Beamten und 594 (591) Beschaumlftigten im TVoumlD davon 336 (333) ehemalige Angestellte und 258 (258) ehema-lige Arbeiter Des Weiteren waren im Jahresdurchschnitt 18 (15) Auszubildende und 10 (12) beurlaubte Mitarbeiter bei den StEB beschaumlftigt Das Durchschnittsalter der Beschaumlftigten betraumlgt 44 (43) Jahre Neben dem allgemeinen Fortbildungsprogramm wurde ein spezielles Nachwuchskraumlftepro-gramm entwickelt an dem 12 Mitarbeiter teilnehmen und planmaumlszligig gefoumlrdert werden Investitionstaumltigkeit 2006 Fuumlr Investitionen sind in 2006 rd 128 Mio Euro abgeflossen

WP 2006 IST 2006 Differenz Ist ndash WP 2006

Sparte TEuro TEuro TEuro

Gesamt Abwasser Summe 76515 78952 2437

konstr und betr HWS Summe 49870 49512 -358

Gesamtsumme 126385 128464 2079

Die Abweichung zum Plan ist auf die verstaumlrkten Aktivitaumlten zur Fertigstellung der Bauleis-tungen aufgrund der Umsatzsteuererhoumlhung zuruumlckzufuumlhren

559

Sparte Abwasser Die Maszlignahmen zur planmaumlszligigen Erhaltung und Fortentwicklung des Anlagevermoumlgens ergeben sich aus dem Abwasserbeseitigungskonzept Koumlln Die Vorgehensweise und Priori-taumltenbildung sind dort im Einzelnen beschrieben Wie aus der Houmlhe der Investitionen (siehe auch nachfolgende Tabelle) in den verschiedenen Bereichen zu erkennen ist lag auch in 2006 die Prioritaumlt der Bearbeitung bei der Umsetzung der Hochwasserschutzmaszlignahmen und bei der Kanalsanierung Waumlhrend durch positiven Planungsverlauf im Hochwasserschutz die Planungsansaumltze uumlber-troffen wurden haben sich bei einigen Klaumlrwerksprojekten aufgrund von Planungsaumlnderun-gen Verzoumlgerungen ergeben die zu einem verminderten Mittelabfuszlig fuumlhrten Der Investitionsverlauf fuumlr Bauinvestitionen der Sparte Abwasser entwickelte sich in 2006 wie folgt

Art SOLL IST Differenz

WP

T Euro 2006

SAP T Euro 2006

SAP _WP TEuro 2006

[ TSD euro ] [ TSD euro ] [ TSD euro ]

E 916 1326 410H 24309 24172 -137K 9660 8643 -1017N 4956 2780 -2176S 13762 18807 5045V 18863 17100 -1763

gesamt 72466 72828 362 E= Ergaumlnzungsmaszlignahmen H= Abwassertechnischer Hochwasserschutz K= Klaumlrwerke N= Erschlieszligung S= Bauliche Sanierung V= Hydraulische Sanierung

Sparte Hochwasser Nach Uumlbernahme der Aufgaben durch die StEB wurden auch in 2006 in fast allen Planfest-stellungsabschnitten die weitergehenden Arbeiten fortgesetzt In intensiver Zusammenarbeit mit der Bezirksregierung Koumlln konnten auch weiterhin die genehmigungsrechtlichen Voraus-setzungen geschaffen bzw angepasst werden sodass fuumlr 8 Planfeststellungsabschnitte (1

560

4 5 7a 8 9 11 und 15) die Bauauftraumlge vergeben werden konnten Erste Abschnitte der Hochwasserschutzmaszlignahmen in den Planfeststellungsabschnitten PFA 1 4a 7 10a 14 15a 18a und 18 konnten fertig gestellt werden

In der Sparte Hochwasser wurden im Geschaumlftsjahr 2006 folgende Investitionen durchgefuumlhrt

Projektname SOLL IST Differenz

WP

TEuro 2006

SAP TEuro 2006

SAP-WP TEuro 2006

HW PFA 1 ndash Godorf Suumlrth 1800 1805 5

HW PFA 2 ndash Suumlrther MuumlhlePflasterhof 2000 474 -1526

HW PFA 3 ndash Weiszliger Bogen 300 300 0

HW PFA 4 ndash Uferstr Auenweg 3550 3988 438

HW PFA 5 ndash Rodenkirchener Leinpfad 3100 2036 -1064

HW PFA 6 ndash Marienburg Bayenthal 4000 3342 -658

HW PFA 7 ndash Altstadt SuumldAltstadt Nord 8452 8262 -190

HW PFA 8 ndash Theodor-Heuss-RingOumllh 7000 7211 211

HW PFA 9 ndash Merkenich Langel (lrh) 5000 7642 2642HW PFA 10 ndash Retentionsraum Worringer Bruch (einschl Altdeichsanie-rung) 200 14 -186

HW PFA 10a ndash Altdeichdsanierung Worringen (Vorabmaszlignahme) 255 720 465

HW PFA 11 ndash Worringen 3000 3609 609

HW PFA 12 ndash Retentionsraum LuumllsdorfLangel (rrh einschl Altdeichs) 750 3292 2542

HW PFA 13 ndash Langel Zuumlndorf 800 89 -711

HW PFA 14 ndash Zuumlndorf Marktplatz 59 356 297HW PFA 15 ndash Westhoven (einschl Vorabmaszlignahme Robertstr Paulstr) 2700 1717 -983

HW PFA 16 ndash Poll Rheinpark Deutz 2300 2185 -115

HW PFA 17 ndash Deutz Stammheim (einschl HWDO PW Faulbach) 890 375 -515

HW PFA 18 ndash Stammheim Flittard (einschl Bayer-Werksgelaumlnde) 261 703 442

HW Alarmsystem 920 74 -846

Kompensationsmaszlignahmen Brasseur Gelaumlnde 111 189 78

Ausbau zweite Verteidigungslinie ndash 1 Stufe 0 0

Allgemeine Arbeiten fuumlr KHWS 23 23

Summe 47448 48405 957Lagerstaumltten 2422 1107 -1315

Summe 49870 49512 -358 Insgesamt sind Ende 2006 die Bauarbeiten zur Ertuumlchtigung des Hochwasserschutzes an 50 km Rheinufer entweder im Bau oder konnten bereits abgeschlossen werden Die uumlbrigen Bauabschnitte werden voraussichtlich in 2007 beauftragt so dass spaumltestens Ende 2008 der Hochwasserschutz der Stadt Koumlln bis zu einer Houmlhe von 1130 m KP bzw 1190 m KP im vollen Umfang gewaumlhrleistet ist Teilweise ist eine wesentliche Verbesserung bereits jetzt gegeben beispielsweise in Rodenkirchen und Poll Die Sicherstellung eines verbesserten

561

Hochwasserschutzes ist auch im naumlchsten Jahr (2007) eines der wesentlichen Ziele Dieses Unternehmensziel zu erreichen bedingte in 2006 eine Vielzahl an vorbereitenden Arbeiten die sich erst im Mittelabfluss 2007 auswirken werden Die oberirdischen Investitionsmaszlignahmen fuumlr den Hochwasserschutz Koumlln werden vom Land Nordrhein Westfalen bezuschusst Aufgrund der angespannten Finanzlage im Landes-haushalt werden die zugesagten Zuschuumlsse verzoumlgert zuflieszligen Daraus resultiert eine Vor-finanzierung des Zuschusses Nach Fertigstellung des mobilen Hochwasserschutzes im Rheingarten (PFA 7) sind nunmehr zum 01052006 auch die bis dahin noch beim Amt fuumlr Straszligen- und Verkehrstechnik der Stadt Koumlln verbliebenen Aufgaben des operativen Hochwasserschutzes auf die StEB uumlber-gegangen Zum Schutz insbesondere der mobilen Hochwasserschutzelemente werden Schutzzonen-verordnungen entwickelt die nach erfolgter Vorabstimmung mit der Aufsichtsbehoumlrde und den betroffenen Fachaumlmtern der Stadt Koumlln insbesondere dem Amt fuumlr oumlffentliche Sicherheit und Ordnung welches die Festlegungen der Schutzzonenverordnung im Hochwasserfall durchzusetzen haben wird wird diese ordnungsbehoumlrdliche Verordnung dem Rat der Stadt Koumlln zur Beschlussfassung vorgelegt werden Von den zur Lagerung der mobilen Elemente erforderlichen 5 Lagerstaumltten konnte die La-gerstaumldte im Klaumlrwerk Rodenkirchen bereits in Betrieb genommen werden zwei weitere Hal-len befinden sich im Bau und werden in 2007 fertig gestellt die uumlbrigen 2 Hallen befinden sich in der Planung Der Baubeginn wird noch in 2007 erfolgen In 2006 wurden ebenfall die betrieblichen und technischen Voraussetzungen zum Betrieb der mobilen Elemente geschaffen Es wurden 3 gewerbliche Mitarbeiter eingestellt ein 749 t Lkw mit Kran 2 LKW-Anhaumlnger mit Tandemachse sowie 2 Gabelstapler angeschafft Wei-terhin wurden diverse fuumlr den Aufbau der mobilen Waumlnde erforderlichen Geraumlte und Werk-zeuge angeschafft In Rodenkirchen und in der Altstadt wurden Probeaufbauten der mobilen Elemente durchgefuumlhrt Am 13032006 erreichte der Rhein mit einem Pegelstand von 740 m seinen houmlchsten Stand planmaumlszligig wurden mehrere Tore mobile Elemente und Stege zum Schutz aufgebaut HochwasserKompetzenzCentrum in Koumlln In 2006 wurde die Gruumlndung eines gemeinnuumltzigen eingetragenen Vereins (Hochwasser-KompetenzCentrum ndash HKC) dessen Zweck eine intensive insbesondere praxisorientierte Auseinandersetzung mit der nationalen und internationalen Hochwasserproblematik sein soll vorbereitet In einer Vielzahl von Gespraumlchen und in Informationsveranstaltungen war-ben die StEB in interessierten Kreisen u a aus Politik und Verwaltung Wirtschaft und Lehre fuumlr eine Beteiligung

562

Sparten Gewaumlsser und Straszligenentwaumlsserung Im Zusammenhang mit der Durchfuumlhrung anderer Maszlignahmen der StEB wurden eine Viel-zahl von Straszligenentwaumlsserungseinrichtungen saniert Die im Januar 2004 vertraglichen uuml-bernommenen Aufgaben wurden in vollem Umfang ausgefuumlhrt

Entwicklung in den neuen Taumltigkeitsfeldern Neben den bereits im Berichtsteil uumlber die Spartenentwicklung angesprochenen Taumltigkeiten haben die StEB im Rahmen der Weiterentwicklung ihrer wasserwirtschaftlichen Gesamt-kompetenz weitere Leistungen erbracht

Betriebsfuumlhrung fuumlr den WBV Wahn Seit Uumlbernahme der Betriebsfuumlhrung des Klaumlrwerks Wahn zum 01012004 konnten durch technische Optimierungen und Personalreduzierungen die Aufwendungen erheblich redu-ziert und die in diesem Zusammenhang entwickelten Erwartungen in vollem Umfang erfuumlllt werden Eine weitere Verbesserung wird durch die vollstaumlndige Aufloumlsung des Verbandes und dem damit verbundenem Wegfall der Verbandsverwaltung erwartet Vorbehaltlich der Zustim-mung des Rates der Stadt Koumlln und des Verwaltungsrates der StEB hat der Verband die Aufloumlsung und Uumlbergabe der bisherigen Verbandsaufgaben und -anlagen an die StEB zum naumlchst moumlglichen Zeitpunkt beschlossen

Privatwirtschaftliche Leistungen Die privatwirtschaftlichen technischen Leistungen sind in 2006 weiter intensiviert worden Der Focus liegt weiterhin auf der ganzheitlichen Pruumlfung und Sanierung von Grundstuumlcks-entwaumlsserungsleitungen Die angebotene Leistung umfasst die fachgerechte Dichtheitspruuml-fung der privaten Abwasserleitungen und falls erforderlich eine Beratung uumlber Instandset-zungsmoumlglichkeiten einschlieszliglich der Empfehlung kompetenter Fachfirmen sowie eine fach-technische Begleitung der Sanierungsmaszlignahmen Daruumlber hinaus wurden Leistungen klei-neren Umfangs im Labor- und Ingenieurbereich erbracht Erstmals konnte im Hausanschluss- und Grundstuumlcksentwaumlsserungsgeschaumlft ein positives Bereichsergebnis in Houmlhe von 90000 euro erzielt und damit der Verlustvortrag erheblich redu-ziert werden Diese positive Entwicklung konnte durch eine kontinuierliche Kostenoptimie-rung erzielt werden Gewisse Risiken in der weiteren Geschaumlftsentwicklung werden bei der Angebotsnachfrage gesehen

563

Technische Kennzahlen Zahlen amp Fakten 2006 Klaumlrwerke 4 (5 inkl Wahn) Kanalnetzlaumlnge 2400 km - begehbar 630 km - nicht begehbar 1770 km entwaumlsserte Flaumlche 155 kmsup2 Flaumlche des Stadtgebietes Koumlln 405 Anteil der Wasserschutzzonen bez auf das Stadtgebiet 46 angeschlossene Einwohner (dies entspricht 997 der Einwohner der Stadt Koumlln)

980000

angeschlossene Grundstuumlcke (geschaumltzt) 130000 Noch nicht angeschlossene Grundstuumlcke 607 Straszligenablaumlufe 98500 Kanalschaumlchte 68828 Pumpwerke 153 Regenruumlckhaltebecken und -kanaumlle 82 Hochwasserschieber 674 Betriebsschieber 190

Kontinuierliche Verbesserung Ein wesentliches Hilfsinstrument fuumlr die Prozessanalyse und fuumlr die zentrale Informa-tionsbereitstellung innerhalb der StEB stellt das Integrierte Qualitaumlts- Umwelt- und Risiko-managementsystem dar Die in 2006 weiter verbesserte Prozesstransparenz in Verbindung mit klar formulierten Umwelt- und Qualitaumltszielen deren Zielerreichungsgrad in regelmaumlszligi-gen Abstaumlnden in Form von Audits uumlberpruumlft und in 2006 erneut erfolgreich einer Zwischen-zertifizierung unterzogen wurde ist eine wichtige Unterstuumltzung fuumlr die Fortsetzung der ein-geleiteten Optimierungsmaszlignahmen Die StEB haben in 2006 ihre Benchmarkingaktivitaumlten weiter entwickelt Auf Initiative der StEB wurde in 2006 der Prozess bdquoAnalytik und Indirekteinleiteruumlberwachung durchfuumlhrenldquo in das Benchmarking integriert In beiden Bereichen waren Mitarbeiter der StEB an der Metho-denentwicklung fuumlr das Online-Benchmarking beteiligt Mit dem Bezug des neuen Verwaltungsgebaumludes in der Ostmerheimer Strasse im Februar 2006 konnten nunmehr alle Betriebsbereiche (auszliger den Klaumlrwerken) zentral zusammenge-fuumlhrt werden Nach der Einfuumlhrung des 10-Stundenzeitmodells und der Zusammenlegung der Betriebshoumlfe stand die Fortfuumlhrung der technischen und wirtschaftlichen Optimierung der Betriebsberei-che im Vordergrund Mit der Neuorganisation der Hauptabteilung TB wurden die Betriebsbe-reiche Kanalreinigung und ndashInspektion zusammengefuumlhrt

564

Fuumlr das bestehende Kanalinformations- und Betriebsfuumlhrungssystem wurde ein Konzept zur differenzierten Beschreibung und Darstellung aller Kanalsonderbauwerke verabschiedet auf dessen Basis zukuumlnftig alle relevanten Daten uumlber mobile Datenerfassungsgeraumlte dem Be-triebspersonal vor Ort zur Verfuumlgung gestellt werden koumlnnen und im Ruumlckfluss die durchge-fuumlhrten Taumltigkeiten dokumentiert und ausgewertet werden Fuumlr den Kanalreinigungs- und Inspektionsbereich wurden strategische Entwicklungskonzep-te aufgestellt auf dessen Basis die technische und personelle Ausrichtung konsequent um-gesetzt wird Auch bei den Klaumlrwerken stand in 2006 die wirtschaftliche Optimierung im Vordergrund Auf Grund des Nutzungsalters der elektro- und maschinentechnischen Anlagen waren in 2006 erhebliche Ersatzinvestitionen zu taumltigen Dieser Trend wird sich in den naumlchsten Jahren fortsetzen Dabei koumlnnen durch entsprechende Regelungs- und Automatisierungskonzepte sowohl Einsparungen im Energiebereich bei groumlszligerer Reinigungsleistung und Prozessstabili-taumlt und eine effektivere Aufgabenerfuumlllung erreicht werden Vertragsbeziehungen

Abwasserbeseitigung Schloss Arff Im Oktober 2006 konnte durch entsprechende Vertraumlge mit dem Eigentuumlmer von Schloss Arff und der Stadt Dormagen sowie die Genehmigung der Aufsichtsbehoumlrde zur gemeinsa-men Abwasserbeseitigung die Schmutzwasserbeseitigung fuumlr das Wohnungsbauvorhaben Schloss Arff welches auf der Grundlage eines vorhabenbezogenen Bebauungsplanes der Stadt Koumlln realisiert werden wird gesichert werden

Pilotprojekt Kabel im Kanal Die StEB haben im Herbst 2006 mit der NetCologne Gesellschaft fuumlr Telekommunikation GmbH (NC) Koumlln einen weiteren Vertrag uumlber die Verlegung von Telekommunikationslei-tungen im Kanal abgeschlossen Die betroffenen Kanaumlle befinden sich im Bereich von Koumlln-Longerich-Ossendorf-Bilderstoumlckchen-Weidenpesch Das Projekt wird 2007 umgesetzt Die StEB erhalten aus Projekten dieser Art zusaumltzliche Einnahmen aus den vergebenen Nut-zungsrechten und tragen mit der Unterstuumltzung der Verlegetechnik im Kanal im Gegensatz zur konventionellen offenen Bauweise zu einer geringeren Verkehrsbehinderung im oumlffentli-chen Verkehrsraum bei

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Risiken

Risiken aus der Abwasserabgabe Die gesetzlichen Rahmenbedingungen gelten unveraumlndert fort Ein abgaberechtliches Risiko besteht bei den Mischwassereinleitungen aus verschiedenen Teilnetzen des Kanalsystems Waumlhrend in der Vergangenheit als Voraussetzung fuumlr die Ab-gabefreiheit lediglich die Einhaltung der bemessungstechnischen Vorgaben fuumlr das Netz nachzuweisen war werden nunmehr auch die einzelnen Sonder- bzw Entlastungsbauwerke bewertet Risiken aus Rechtsaumlnderungen Alle Klaumlranlagen erfuumlllen die aktuell geltenden Rechtsanforderungen Die Truumlbwasserbe-handlung in Stammheim wurde bereits im Jahre 2004 in Betrieb genommen so dass dort auch die Anforderung von 13 mg N anorgl sicher eingehalten wird Zur Zeit findet sich die Klaumlranlage Langel im Ausbau Durch die bereits in Betrieb genommene Kohlenstoffdosie-rung ist die Klaumlranlage bereits heute in der Lage den geforderten Konzentrationswert von 13 mgl sicher einzuhalten Insgesamt wird die Baumaszlignahme im Herbst 2008 abgeschlossen Die Einhaltung der Anforderungen aus der Selbstuumlberwachungs-Verordnung Kanal wurde in 2006 sichergestellt In einer Anweisung zur Selbstuumlberwachung wurden saumlmtliche erforderli-che Aktivitaumlten zusammengefasst und die Art und Weise der Dokumentation festgelegt Die weitere Umsetzung der europaumlischen Wasserrechtsrahmenrichtlinie (WRRL) in das nati-onale Rechtssystem sowie die weiteren Aumlnderungen aufgrund der Novellierung des Lan-deswassergesetzes NW muumlssen allerdings aufmerksam beobachtet werden Gleiches gilt fuumlr die Diskussion uumlber den Umgang mit gefaumlhrlichen Stoffen und Medikamentenresten im Ab-wasser Seitens des MUNLV wurden hierzu umfangreiche Studien zur Abschaumltzung einer moumlglichen Gefaumlhrdung in Auftrag gegeben die derzeit ausgewertet werden Konkrete Maszlig-nahmen koumlnnen beim aktuellen Erkenntnisstand noch nicht abgeleitet werden Im Rahmen der Einfuumlhrung des integrierten Management-Systems wurde in 2004 ein Risi-komanagement implementiert Dadurch ist eine jaumlhrliche systematische Bewertung der Un-ternehmensrisiken gewaumlhrleistet In Abstaumlnden werden die Risiken in einem Risikobericht erfasst und bewertet Neue Risiken werden aufgenommen und betrachtet

Steuerliche Risiken Seit Jahren besteht die Diskussion zur steuerlichen Gleichstellung von Wasser und Abwas-ser Waumlhrend der Frischwasserbereich sowohl ertrags- als auch umsatzsteuerlich relevant

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ist ist der hoheitlich gefuumlhrte Abwasserbereich davon ausgenommen Wir rechnen in den naumlchsten Jahren mit einer steuerlichen Harmonisierung des Wasser- und Abwasserbereichs Eine steuerliche Aumlnderung ist nach dem heutigen Stand der Koalitionsvereinbarung der Bun-desregierung explizit aus der Debatte um die Umsatzsteuererhoumlhung ausgeklammert wor-den Der Bundesverband der deutschen Entsorgungswirtschaft eV hat im Sommer 2006 Beschwerde bei der Europaumlischen Kommission fuumlr den Bereich Abwasserentsorgung gegen die seiner Meinung nach steuerliche Ungleichbehandlung eingereicht Das Ergebnis bleibt abzuwarten Die Folgen aus einer Steuerpflicht koumlnnen Abwassergebuumlhrenerhoumlhungen von rd 20 be-wirken

Risiko aus Finanzierung Die StEB werden aufgrund der geschaumlftstypischen Abschreibungsdauern von bis zu 72 Jah-ren (Abwasseranlagen) bzw bis zu 100 Jahren (Hochwasserschutzanlagen) nicht genuumlgend Cash-Flow erwirtschaften um die bestehenden Kredite in der weit unter der Abschreibungs-dauer liegenden Kreditlaufzeit zuruumlck zu zahlen Das betrifft zum gegenwaumlrtigen Zeitpunkt ausschlieszliglich die Tilgung des Traumlgerdarlehens Die jaumlhrliche Tilgung des Traumlgerdarlehens wird langfristig uumlber Bankenkredite refinanziert werden muumlssen Im Rahmen einer vorausschauenden Liquiditaumltsplanung setzt die StEB Forward SWAP Ge-schaumlfte fuumlr Zinssicherungen ein Die Positionen sind geschlossen so dass kein Risiko be-steht Risiken aus dem US-Leasing-Geschaumlft Aus dem im Jahre 2000 abgeschlossenen US-Leasing-Geschaumlft bestehen nach Ansicht des Vorstandes keine erkennbaren konkreten Risiken Weder die Mitteilung des IRS und des US-Finanzministeriums vom 11022005 die Anhaltspunkte daruumlber gibt welche Art von Sale-inlease-out-Transaktionen (SILO) sie als missbraumluchliche Ausnutzung von Steuervor-schriften beurteilen noch der am 18112005 vom US-Senat verabschiedete Entwurf eines Gesetzes hinsichtlich einer moumlglichen weiteren Verschaumlrfung der US-Steuergesetzgebung haben unmittelbare Auswirkungen auf die deutschen Leasingnehmer Ausblick Die Stadtentwaumlsserungsbetriebe Koumlln AoumlR unternehmen erhebliche Anstrengungen die Wirtschaftlichkeit der Leistungserbringung weiter zu erhoumlhen Als Instrument wird dazu ein alle Bereiche des Unternehmens umfassendes Kennzahlensystem aufgestellt die Teilnah-me am Benchmarking und das unternehmensweite Zielvereinbarungssystem betrieben Daraus erwachsen Projekte die die Wirtschaftlichkeit des Unternehmens verbessern Wesentliche Prioritaumlt hat weiterhin die Umsetzung des Hochwasserschutzes in Koumlln Insgesamt wird fuumlr das Wirtschaftsjahr 2007 auch ein positives Ergebnis erwartet

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GAG Immobilien AG Josef-Lammerting-Allee 20-22 - 50933 Koumlln

wwwGAG-Koelnde

Vorstand Herr Uwe Eichner Herr Guumlnter Ott Aufsichtsrat Herr Jochen Ott Vorsitzender Herr Helmut Jung 1 Stellvertreter Frau Martina Richter 2 Stellvertreterin Herr Gerhard Brust Frau Dr Eva Buumlrgermeister Herr Ossi Helling Herr Karl-Heinz Kassens Herr Walter Kluth Frau Karina Koumlbnik Herr Elmar Lieser Frau Barbara Moritz Herr Stephan Pohl Frau Brigitte Roumlhl Herr Dr Gereon Sommerhaumluser Herr Bernd Streitberger Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Versorgung breiter Schichten der Bevoumllkerung mit

sicherem Wohnraum zu sozial angemessenen Bedingungen

Die Gesellschaft kann alle im Bereich der Wohnungswirtschaft des Staumldtebaus und der Inf-rastruktur anfallenden Aufgaben uumlbernehmen

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Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 18720000 euro Anteil der Stadt Koumlln (Stand HV 21082006) 12884630 euro 6883 Stimmanteil der Stadt Koumlln 6883Mitgesellschafter Sparkasse KoumllnBonn 1001 TreuhaumlnderMieteraktionaumlre 385 Grubo GmbH 374 Ernst-Cassel-Stiftung 372 Einzelaktionaumlre 949 Eigene Aktien der GAG 036 Beteiligungen an anderen Unternehmen Grund und Boden GmbH Stammkapital 92000000 euro Nominalwert der Beteiligung 57040000 euro 6200 GBA Projektentwicklung Koumlln Merheim GmbH Stammkapital 100000 euro Nominalwert der Beteiligung 90000 euro 9000 GAG Servicegesellschaft mbH Stammkapital 25000 euro Nominalwert der Beteiligung 25000 euro 10000 Landesentwicklungsgesellschaft Nordrhein-Westfalen GmbH (LEG) Duumlsseldorf Stammkapital 15012102279 euro Nominalwert der Beteiligung 51129188 euro 034 Wohnungswirtschaftliche Treuhand Rheinland-Westfalen (WRW) GmbH Duumlsseldorf Stammkapital 92840380 euro Nominalwert der Beteiligung 255646 euro 028 BSB Bewirtschaftungs- und Servicegesellschaft des wohnungswirtschaftlichen Bildungszentrums Bochum-Springorum mbH Bochum

Stammkapital 424372261 euro Nominalwert der Beteiligung 2556459 euro 060 Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln Einnahmehaushaltsstellen 620021000000 Dividende GAG fuumlr Wohnungsbau 873020579009 Darlehenszinsen der staumldt Wohnungsbaugesellschaften Ausgabehaushaltsstellen 873072500002 Z an staumldt Wohnungsbauges Wohnungsbau 2000 Daruumlber hinaus ist die GAG Immobilien AG alleinige Kommanditistin der Mietmanagement-gesellschaft der GAG GmbH amp Co KG Gruumlnwald Unter Beruumlcksichtigung der Beteiligung eines atypisch stillen Gesellschafters ergibt sich eine Beteiligung von 017

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Leistungskennzahlen jeweils zum 3112 2006 2005 2004 2003 2002 Wohnungsbewirtschaftung Eigene Objekte

Haumluser 2909 2959 2904 2905 3176 Wohnungen 21668 21879 21659 21948 24104 Garagen und Stellplaumltze 6446 6019 4631 3925 3654 Gewerbl Einheiten 197 202 215 256 304

2006 2005 2004 2003 2002 Nach WEG verwalt Objekte Sonstige 0 543 14 1 Wohnungen 3085 1816 796 814 0 Stellplaumltze und Garagen 6446 466 701 594 2 Gewerbliche Einheiten 146 144 114 14 1 Neubautaumltigkeit Anzahl Haumluser 66 77 61 28 24 mit Wohnungen 659 1193 425 288 198 Stellplaumltze 534 984 228 214 156 Mitarbeiter (zum 3112) 316 334 324 341

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Auszubildende 16 12 13 12 16 Fuumlr das Geschaumlftsjahr 2006 wurde eine Dividende von 050 euro je dividendenberechtigter Aktie ausgeschuumlttet

Besondere Anmerkungen Die GAG und die Unternehmensgruppe Grubo bilden seit dem 01091997 einen Unterord-nungskonzern im Sinne von sect 290 Abs 1 Abs 2 Nr 1 und 2 HGB Mit Wirkung ab 01021998 steht die Unternehmensgruppe der Grubo unter der einheitlichen Leitung der GAG (sect 290 Abs 1 HGB) weil ab diesem Zeitpunkt die Leitungsorgane beider Gesellschaf-ten personenidentisch sind Seit 2001 besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabfuumlhrungs-vertrag mit der Grund und Boden GmbH Die GAG und die GBA Projektentwicklung GmbH Koumlln-Merheim haben seit dem 01012002 einen Unternehmensvertrag im Sinne eines Gewinnabfuumlhrungs- und Beherrschungsvertra-ges In den Konzernabschluss der GAG werden fuumlnf Unternehmen einbezogen (GAG Grubo GmbH Grubo Baubetreuung GmbH GBA Projektentwicklung GmbH Koumlln-Merheim GAG Servicegesellschaft mbH) Nicht in den Konsolidierungskreis einbezogen ist die Beteiligung an modernes Koumlln Gesellschaft fuumlr Stadtentwicklung mbH sie wird als Beteiligung an assozi-iertes Unternehmen ausgewiesen Fuumlr die GAG-Servicegesellschaft mbH ist Stichtag der Erstkonsolidierung der Tag des Er-werbs der 14 November 2003

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Die GAG Immobilien AG hat zum 31 Dezember 2005 erstmalig den Konzernabschluss nach internationalen Rechnungslegungsstandards aufgestellt Konzern-Vergleichszahlen fuumlr die Jahre 2004 und fruumlher koumlnnen daher nicht ausgewiesen werden

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IFRS Konzernbilanz der GAG

31122006 31122005AKTIVA Mio euro Mio euro Langfristige Vermoumlgenswerte Renditeliegenschaften 174970 168606

Grundstuumlcke u grundstuumlcksgleiche Rechte mit Wohnbauten 173505 167457

Immaterielle Vermoumlgenswerte 021 006Sachanlagen 2108 4902

Anlagen im Bau 368 3678Finanzanlagen 326 311

Beteiligungen an assoziierten Unternehmen 210 198Forderungen und sonstige Vermoumlgenswerte 108 104Latente Steuern 3793 2284 181326 176214Kurzfristige Vermoumlgenswerte Zum Verkauf bestimmte Grundstuumlcke und andere Vorraumlte 11633 11776

Grundstuumlcke u grundstuumlcksgleiche Rechte ohne Bauten 1551 2652Grundstuumlcke u grundstuumlcksgleiche Rechte mit unfertigen Bauten 695 1034Unfertige Leistungen 6823 6730

Forderungen und sonstige Vermoumlgenswerte 2923 2238Forderungen aus Vermietung 434 527Forderungen aus Grundstuumlcksverkaumlufen 1412 616Sonstige Vermoumlgenswerte 825 788

Liquide Mittel 10297 6529 24853 20542 206179 196756 PASSIVA Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital 1872 1872Kapitalruumlcklage 15185 15185Gewinnruumlcklagen 11345 9504

Bauerneuerungsruumlcklage 2286 2286Andere Gewinnruumlcklagen 9004 7160

Konzernbilanzgewinn 10582 10300Minderheitenanteile 7617 7374

46601 44235Fremdkapital Langfristige Verpflichtungen 142082 136643

Verbindlichkeiten gegenuumlber Kreditinstituten 45073 42926Verbindlichkeiten gegenuumlber anderen Kreditgebern 93146 90030

Kurzfristige Verpflichtungen 17496 15878Erhaltene Anzahlungen 8469 7498

206179 196756

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IFRS Konzern ndash GuV der GAG

31122006 31122005 Mio euro Mio euro Umsatzerloumlse 25480 26825 Bestandsveraumlnderung 461 -1737 Andere aktivierte Eigenleistungen 054 056 Sonstige betriebliche Ertraumlge 3348 4116 Materialaufwand -16157 -15320

Aufwendungen fuumlr Hausbewirtschaftung -13557 -12763 Personalaufwand -2212 -2192 Sonstige etriebliche Aufwendungen -1687 -1745 EBITDA 9287 10002 Abschreibungen -4353 -3494 EBIT 5934 6508 Ergebnis Beteiligungen anassoziierten Unternehmen 042 -003 Finanzergebnis -2971 -3196

Zinsen u auml Aufwendungen -3251 -3292 Ergebnis vor Steueraufwendungen 2006 3309 Steuern vom Einkommen und Ertrag 1457 -642

Latente Steuern 1509 -572 Konzernergebnis 3456 2659 Einstellung in Gewinnruumlcklagen -945 -1806 Anderen Gesellschaftern zustehender Gewinn -431 -383 Gewinnvortrag 8501 9829 Konzernbilanzgewinn 10582 10300

Auf Grund der Umstellung der Rechnungslegung auf internationalen Rechnungslegungsstandard fuumlr den Konzern sind Vergleichszahlen der Vorjahre nicht ausgewiesen

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Bilanz der GAG

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002

Mio Mio Mio Mio Mio AKTIVA Anlagevermoumlgen 98312 93710 88560 81539 79232

Sachanlagen und immaterielles Vermoumlgen 75991 71444 66347 62771 59583Finanzanlagen 22321 22267 22213 18768 19649


Vorraumlte 4801 4219 4021 3996 3437Forderungen sonstige Vemoumlgensgegenstaumlnde 6972 6480 6353 16361 1741Wertpapiere 003 - 037 036 031Fluumlssige Mittel 6419 4382 2032 1858 1697


Gezeichnetes Kapital 1872 1872 1872 1872 1872Kapitalruumlcklage 15185 15185 15185 15185 15185Gewinnruumlcklagen 9843 7998 6192 6192 6192Bilanzgewinn -verlust 972 1826 918 1062 1006

Sonderposten mit Ruumlcklageanteil 1153 1170 674 - - Ruumlckstellungen 16948 17492 17688 15035 5700 Verbindlichkeiten 70689 63330 58505 64265 55917 Rechnungsabgrenzung 202 203 174 198 286 116865 109077 101208 103810 86157

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GuV der GAG

31122006 31122005 31122004 31122003 31122003 Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro Umsatzerloumlse und Bestandsveraumlnderung 13910 13319 13530 12695 11976 Andere aktivierte Eigenleistungen - - - 094 102 Sonstige betriebliche Ertraumlge 5194 5928 3737 12343 3020 Aufwand fuumlr bezogene Leistungen und fuumlr Hausbewirtschaftung -8645 -7511 -6785 -6983 -7502 Personalaufwand -2012 -1794 -1733 -1982 -1612 Abschreibungen -2076 -1822 -1838 -1779 -1748 Sonstige betrieblichen Aufwendungen -3509 -3983 -5334 -10357 -1996 Finanzergebnis 603 1039 766 -305 235 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 2188 3927 1176 1670 1244 Auszligerordentliches Ergebnis - - - - - Steuern 310 304 -305 -310 -306 Jahresuumlberschuss 1889 3613 756 964 938 Gewinn-Verlustvortrag 027 019 162 099 068 Einstellung Entnahmen Gewinnruumlcklagen -945 -1806 - Bilanzgewinn-verlust 972 1826 918 1062 1006

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Wirtschaftsplan 2007 der GAG

Plan 2007 Tsd euro Ertraumlge 206584 Umsatzerloumlse (Hausbewirtschaftung + Betreuung) 121473 Erloumlse aus anderen Lieferungen und Leistungen 2818 Erloumlse aus Verkauf von Grundstuumlcken 15732 Bestandsveraumlnderungen 9336 Sonstige betriebliche Ertraumlge 48365 Zinsen uauml Ertraumlge 3383 auszligerordentlicher Ertrag Ertraumlge aus Beteiligungen 5477 Aufwendungen 188173 Betriebskosten 30076 Instandhaltungskosten 44919 Andere Aufwendungen fuumlr Hausbewirtschaftung 4544 Aufwendungen f Verkaufsgrundstuumlcke 22187 Personalaufwand 20136 Abschreibungen 22035 Sonstige betriebliche Aufwendungen 26931 Aufwendungen aus Verlustuumlbernahme 1510 Zinsen uauml Aufwendungen 12627 Steuern 3208 Jahresuumlberschuss 18411 Kapitalflussrechnung Plan 2007 Tsd euro Jahresuumlberschuss 18411 Stand 0101 56420 cash flow aus laufender Geschaumlftstaumltigkeit 934 cash flow aus Investitionstaumltigkeit -69901 cash flow aus Finanzierungstaumltigkeit 42893 Zahlungswirksame Veraumlnderungen -26074 Stand 3112 30346

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BILANZPLANUNG 2007 Tsd euro Aktiva 1223593Anlagevermoumlgen 1066818

Sachanlagen 843120Finanzanlagen 223698Ausl An Unernehmen mit Beteiligungsverhaumlltnis

Umlaufvermoumlgen 153972Zum Verkauf vorgesehene Grundstuumlcke 25817Unfertige Leistungen 33031andere Vorraumlte 26Forderungen aus Vermietung 1225Forderungen aus Grundstuumlcksverkaumlufen 5072Forderungen aus anderen Lieferungen und Leistungen 472Forderungen gegen verbundene Unternehmen 42587Forderungen gegen Unternehmen mit Beteiligungsverhaumlltnis 0Sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde 4650Wertpapiere Treuhandvermoumlgen 10746Fluumlssige Mittel 30346

Rechnungsabgrenzungsposten 2803 Passiva 1223593Eigenkapital 299145 Ruumlckstellungen 156591 Verbindlichkeiten 765822

Verbindlichkeiten aus Dauerfinanzierungsmitteln 680772Verbindlichkeiten aus Zwischenfinanzierung 0Erhaltene Anzahlungen 60339Verbindlichkeiten aus Vermietung 11510Verbindlichkeiten aus anderen Lieferungen und Leistungen 9765Verbindlichkeiten verbundener Unternehmen 3010Verbindlichkeiten gegenuumlber Unernehmen mit Beteiligungsverhaumlltnis 426

Rechnungsabgrenzungsposten 2035

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Lagebericht Konzern-Lagebericht 2006

der

GAG Immobilien AG

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Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Expansion der Weltwirtschaft setzte sich in 2006 fort und fuumlhrte auch in Europa und ins-besondere in Deutschland zu einem kraumlftigen Aufschwung Anders als in den Vorjahren trug hierzu nicht nur der Export sondern auch in wachsendem Maszlige die Binnennachfrage bei Der private Konsum stieg im Laufe des Jahres 2006 nur geringfuumlgig und blieb damit nach wie vor das Sorgenkind der konjunkturellen Entwicklung Allerdings lassen die allgemein positiveren Aussichten und erste Auswirkungen auf den Arbeitsmarkt auf eine Belebung des privaten Konsums hoffen Die Lage auf dem Kapitalmarkt war in 2006 trotz mehrfacher Anhebung der Leitzinsen ge-kennzeichnet durch ein im langjaumlhrigen Vergleich nach wie vor niedriges Zinsniveau Fuumlr 2007 wird allgemein mit moderat steigenden Zinsen gerechnet Die Situation der Bauwirtschaft verbesserte sich in 2006 Bundesweit stiegen sowohl Umsatz als auch Beschaumlftigung leicht an Motor des Aufschwungs war der Industrie- und Gewerbe-bau Fuumlr den Wohnungsbau zeichneten sich zwar bei den Fertigstellungen und den Bauge-nehmigungen ebenfalls deutliche Steigerungen gegenuumlber dem Vorjahr ab Es wird aller-dings allgemein davon ausgegangen dass es sich weitgehend um Vorzieheffekte auf Grund der steigenden Mehrwertsteuer und des Fortfalls der Eigenheimzulage handelte Fuumlr die kommenden Jahre wird bundesweit sowohl fuumlr den Einfamilienhaus- als auch fuumlr den Ge-schosswohnungsbau mit einem Ruumlckgang gerechnet und es bleibt abzuwarten ob von der geplanten Foumlrderung des Wohneigentums als einem Teil der Altersvorsorge positive Impulse ausgehen Vor diesem bundesweiten Trend ist der Wohnungsmarkt jedoch von regionalen Besonder-heiten und Disparitaumlten gekennzeichnet Hierbei beeinflussten konkrete wirtschaftliche Chancen und Risiken der Regionen maszliggeblich die Bevoumllkerungsentwicklung und damit die Nachfrage- und Investitionssituation Fuumlr das Stadtgebiet von Koumlln ist weiterhin eine deutlich staumlrkere Wohnungsnachfrage als im Landesdurchschnitt zu erkennen Ein positiver Bevoumllkerungssaldo und die weitere Zunahme der durchschnittlichen Haushaltsgroumlszlige verstaumlrken die Nachfrage und lassen fuumlr die kom-menden Jahre einen stabilen Trend erwarten Allerdings werden die oumlkonomischen Moumlglich-keiten der Wohnungsnachfrager durch die unsichere Arbeitsmarktlage und durch die an ei-ner Haushaltssanierung ausgerichteten Sozialgesetzgebung begrenzt So ist insbesondere fuumlr das Segment der preisguumlnstigen Wohnungen zwar eine erhoumlhte Nachfrage zu erwarten die allerdings auf einen abnehmenden Bestand an oumlffentlich gefoumlrderten Wohnungen trifft Die im Vergleich zu anderen Regionen angespanntere Wohnungsmarktlage fuumlhrt in Koumlln jedoch noch zu keinen markanten Mietsteigerungen Die Wohnkostenbelastung der Haus-halte erhoumlht sich allerdings durch die deutlich gestiegenen Nebenkosten uumlberdurchschnitt-lich Diese stabile Nachfragesituation macht Koumlln grundsaumltzlich fuumlr Wohnungsbauinvestitionen interessant So stieg 2006 in Koumlln erstmals seit Jahren wieder der Auftragseingang fuumlr die Bauwirtschaft Allerdings waren auch hier offensichtlich der Vorzieheffekt im Einfamilien-

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hausbau auf Grund der anstehenden Mehrwertsteuererhoumlhung und daruumlber hinaus die Im-pulse aus dem Wirtschaftsbau ausschlaggebend Vor diesem Hintergrund sind Wohnungsbauinvestitionen wirtschaftlich sinnvoll und sozialpo-litisch notwendig Neben dem Neubau besteht die Herausforderung aumlltere Wohnungsbe-staumlnde zu modernisieren und an die aktuellen Wohnbeduumlrfnisse anzupassen Die Nachfrage nach Einfamilienhaumlusern und Eigentumswohnungen war auf Grund der kon-junkturellen Rahmendaten verhalten Zum Ende des Berichtsjahres war eine leichte Nach-frageverstaumlrkung zu erkennen Es bleibt allerdings abzuwarten ob dies nicht nur ein Vor-zieheffekt war der mit der Abschaffung der Eigenheimzulage zu begruumlnden ist Mittelfristig wird allerdings auch fuumlr diesen Teilmarkt auf Grund der positiven Bevoumllkerungsentwicklung in Koumlln mit einer steigenden Nachfrage gerechnet GAG Konzernstruktur Zum 31122006 umfasste der GAG Konzern die Gesellschaften minus GAG Immobilien AG (GAG boumlrsennotiert) minus Grund und Boden Gesellschaft mit beschraumlnkter Haftung (Grubo) minus Grund und Boden Baubetreuung Gesellschaft mit beschraumlnkter Haftung

(Grubo Baubetreuung) minus GBA Projektentwicklung GmbH Koumlln-Merheim (GBA) minus GAG Servicegesellschaft mit beschraumlnkter Haftung (GAG SG) minus Mietmanagementgesellschaft der GAG GmbH amp Co KG (M GAG) Der Vorstand der GAG besteht zum Berichtsstichtag aus zwei Mitgliedern die gleichzeitig auch die Geschaumlftsleitung aller weiteren Gesellschaften des Konzerns mit Ausnahme der M GAG ausuumlben Zwischen der GAG und den vorgenannten Gesellschaften bestehen Beherrschungs- und Ergebnisabfuumlhrungsvertraumlge mit Ausnahme der M GAG Bei dieser ist die GAG alleinige Kommanditistin Sie wird als Zweckgesellschaft in den Konzernabschluss nach den Interna-tional Financial Reporting Standards (IFRS) einbezogen Daruumlber hinaus ist die GAG indirekt uumlber die Grubo an modernes koumlln Gesellschaft fuumlr Stadtentwicklung mbH (assoziiertes Un-ternehmen) beteiligt Die GAG die Grubo und die M GAG halten im Wesentlichen den Mietwohnungsbestand des Konzerns Das Bautraumlgergeschaumlft wird uumlber die Grubo Baubetreuung die GBA und soweit es sich um Maszlignahmen auf eigenen Grundstuumlcken handelt uumlber die GAG abgewickelt Zur Gestaltung einer Sale-and-lease-back-Transaktion in 2003 wurde die GAG SG gegruumln-det und die Beteiligung an der M GAG erworben Die GAG uumlbernimmt das Management der Konzerngesellschaften Lediglich das wirtschaftli-che und technische Baumanagement sowie der Vertrieb der Bautraumlgerobjekte werden durch die Grubo Baubetreuung abgewickelt

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Immobilienbewirtschaftung Das Bestandsmanagement das umsatzstaumlrkste Segment der Unternehmensgruppe bewirt-schaftete zum 31 Dezember 2006 folgenden Immobilienbestand

-

- Anzahl - Woh-

nungen - Wohnflaumlche- Anzahl

- Gewerbe - Gewerbe-

flaumlcheVerwalteter Immobilienbestand 31122006 43001 2753 Tsd msup2 793 146 Tsd msup2minus davon konzerneigener

Bestand 41082 2623 Tsd msup2 662 124 Tsd msup2minus davon fremd verwalteter

Bestand 1919 130 Tsd msup2 131 22 Tsd msup2 Das Portfolio liegt nahezu ausschlieszliglich im Stadtgebiet von Koumlln Mit der Verwaltung uumlber 11 Geschaumlftsstellen wird ein unmittelbarer Mieterkontakt mit hoher Servicequalitaumlt erreicht Der Unternehmensverbund hatte in 2006 Umsaumltze aus Sollmieten von EUR 1667 Mio Die durchschnittliche monatliche Sollmiete betrug zum 31122006 EUR 506 je msup2 Wohn- Nutzflaumlche und lag damit um EUR 009 je msup2 Wohn-Nutzflaumlche uumlber dem Vorjahresniveau Die hiervon abzusetzenden Mietausfaumllle von TEUR 11550 (69) ergeben sich aus Leer-staumlnden (48) Abschreibung auf Mietforderungen (09) und Mietnachlaumlssen (12) Die Mietausfallquote wurde zum einen durch den Erstvermietungsprozess von insgesamt 659 Neubauwohnungen verursacht Daruumlber hinaus wird das Ergebnis durch Wohnungs-leerstaumlnde auf Grund des Verkaufsprozesses im Rahmen des Privatisierungsprogramms bdquoMieter werden Eigentuumlmerldquo beeinflusst da auch in diesem Bereich auf die sozialvertraumlgliche Auswahl geachtet wird Auch wird das Ergebnis von zum Abriss beziehungsweise zur Groszligmodernisierung vorgesehenen Bestaumlnden belastet Fuumlr die Unterbringung der durch diese Maszlignahmen betroffenen Mieter werden Wohnungen freigehalten Auch fuumlhrten die Bemuumlhungen Wohngebiete mit problematischen Belegungsstrukturen durch eine gezielte Neumieterauswahl zu stabilisieren erst einmal zu erhoumlhten Mietausfaumlllen auf Grund von Leerstand

- Wohnungsleerstand Konzern (31122006) Anzahl Wohnungen Quote

- Gesamt - 214

2 - 52 - davon wegen Baumaszlignahmen - 727 - 18 - davon wegen Abrissmaszlignahmen - 416 - 10 - davon nachfragebedingt - 568 - 14 - davon wegen Verkauf - 180 - 04 - davon aus sonstigen Gruumlnden - 251 - 06 - - - - - -

582

Fuumlr 216 der nachfragebedingt zum 31122006 leerstehenden Wohnungen konnten bereits Mietvertraumlge abgeschlossen werden Die Fluktuationsrate (Konzern) betrug 554 gegen-uumlber 579 im Vorjahr Um den Wohnungsbestand der Konzerngesellschaften nachhaltig vermietbar zu halten be-ziehungsweise den aktuellen Wohnbeduumlrfnissen anzupassen investiert der Unternehmens-verbund bereits seit einigen Jahren umfangreich in seinen Bestand und setzte im Geschaumlfts-jahr sein Instandsetzungs- und Modernisierungsprogramm das insgesamt 10198 Wohnun-gen umfasst fort Aus diesem Programm wurden von 2003 bis 2005 bereits 2354 und im Berichtsjahr 1674 Wohnungen fertig gestellt Fuumlr die Folgejahre ab 2007 ist die Modernisie-rung weiterer 6170 Wohnungen vorgesehen Die wichtigsten Modernisierungsarbeiten sind das Aufbringen einer Fassaden- Kellerdecken- und Dachisolierung der Einbau von isolier-verglasten Fenstern die Verbesserung der Sanitaumlr- und Elektroinstallation sowie der Einbau moderner Heizungsanlagen Hierbei haben die Einhaltung der Waumlrmeschutzverordnung und deren technische Anforderung Prioritaumlt Im Berichtsjahr wurden fuumlr die Erhaltung des Hausbesitzes im Rahmen der laufenden und periodischen Instandhaltung TEUR 41209 aufgewandt Dies entspricht einem durchschnittli-chen Kostensatz von zirka EUR 15 je msup2 Wohn- Nutzflaumlche der von seiner Houmlhe her bran-chenuumlblich ist Unter Hinzurechnung der begleitenden Instandhaltung bei Modernisierungs-maszlignahmen von TEUR 20406 beziehungsweise zirka EUR 7 je msup2 Wohn-Nutzflaumlche be-trugen die Instandhaltungskosten TEUR 61615 (Vorjahr TEUR 55374) Der Nachfragesituation im Koumllner Stadtgebiet insbesondere nach preiswertem Wohnraum wird die Unternehmensgruppe mit einem abgestimmten Neubauprogramm Rechnung tra-gen Eine besondere Rolle werden hierbei Maszlignahmen auf konzerneigenen Grundstuumlcken spielen Hier wird durch den Abriss nicht mehr erhaltenswerter Bausubstanz mit anschlie-szligendem Neubau oder durch Nachverdichtung neuer den heutigen Wohnbeduumlrfnissen ent-sprechender Wohnraum entstehen Im Geschaumlftsjahr konnten Neubaufertigstellungen von 659 Wohnungen acht Gewerbeein-heiten drei Kindertagesstaumltten und 534 Garagen verzeichnet werden Es wurden im Unter-nehmensverbund Neuantraumlge fuumlr 420 oumlffentlich gefoumlrderte Wohnungen und 190 Garagen gestellt - Fertigstellungen Wohnungen - 2004 - 2005 - 2006 Neubau 664 1193 659 Modernisierung 559 1241 1674 Die noch nicht fertig gestellten Bauvorhaben der Unternehmensgruppe umfassten zum Jah-reswechsel 502 Wohnungen drei Gewerbeeinheiten und 94 Garagen In der Bauvorberei-tung fuumlr die naumlchsten Jahre befinden sich weitere 1498 Wohnungen 14 Mietfamilienhaumluser sechs Gewerbeeinheiten drei Kindertagesstaumltten und 1046 Garagen die im Wesentlichen auf Grundstuumlcken der Unternehmensgruppe errichtet werden auf denen zuvor nicht erhal-tenswerte Altbausubstanz abgerissen wird

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Die Finanzierung der Neubaumaszlignahmen erfolgt in der Regel mit oumlffentlichen Mitteln aus dem Wohnungsbauprogramm des Landes und Eigenkapital Mit der Inanspruchnahme der oumlffentlichen Wohnungsbaumittel unterliegen die Wohnungen je nach Foumlrderungsprogramm einer zeitlich begrenzten Mietpreis- undoder Belegungsbindung Insgesamt betrugen die Investitionen der Unternehmensgruppe fuumlr den Neubau und die Mo-dernisierung von Immobilien im Berichtsjahr TEUR 75162 und lagen damit um TEUR 13792 niedriger als im Vorjahr

2004 2005TEUR

0

20000

40000

60000

100000

Bestandsverbessernde Aufwendungen und Investitionen

2006

80000

modernisierungsbegleitende Instandhaltung 4141 14053 20406

laufende und periodische Instandhaltung

NeubauModernisierung

39642 40765 41209

76404 88954 75162

Privatisierung Das im Jahr 2003 im Rahmen einer strategischen Neuausrichtung gestartete Programm bdquoMieter werden Eigentuumlmerldquo war auch im vierten Jahr in Folge erfolgreich Insgesamt konn-ten 255 Kaufvertraumlge mit Erloumlsen von TEUR 22511 erfolgswirksam veraumluszligert werden

Anfang 2006 wurden zu den bereits 2185 eingestellten Wohnungen weitere 1515 Wohnun-gen in das Programm mit aufgenommen Von den nunmehr 3700 Wohnungen wurden bis zum Ende des Berichtsjahres 1225 Wohnungen vorzugsweise an Mieter veraumluszligert Das entspricht einer Abverkaufsquote von durchschnittlich 330 und einem Umsatzvolumen von insgesamt EUR 103 Mio Die aus diesem Programm erwirtschafteten Erloumlse tragen dazu bei die wirtschaftlichen Ziele des Unternehmens zu erreichen Insbesondere werden sie dazu verwendet das ambitionier-te Instandsetzungs- und Modernisierungsprogramm zur Ertrags- und Wertsteigerung des

- Erfolgswirksame Kaufvertraumlge aus der Privatisierung

- 2003ndash2004 - 2005 - 2006

Anzahl verkaufter Einheiten 540 259 255Wohnflaumlche 34748 msup2 16423 msup2 16734 msup2Erloumlse TEUR 43621 TEUR 20668 TEUR 22511 EUR 1255msup2 EUR 1258msup2 EUR 1345msup2

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verbleibenden Wohnungsbestandes planmaumlszligig fortzusetzen Die Veraumluszligerung der Wohnun-gen in diesem Programm erfolgt unter Wahrung der Interessen der Mieter Erwerber einer bewohnten Wohnung kann ausschlieszliglich der Mieter oder ein naher Angehoumlriger sein Nur Wohnungen die im Zuge des Mieterwechsels frei werden koumlnnen auch an Dritte veraumluszligert werden Daruumlber hinaus gewaumlhrleistet die Gesellschaft dass nur an Dach und Fach sanier-ter Wohnraum in dieses Programm aufgenommen wird Insgesamt sind aus dem Programm bislang 78 Eigentuumlmergemeinschaften hervorgegangen Davon wurde bei 47 Gemeinschaften das erste Wirtschaftsjahr unter der Maszliggabe einer ordnungsgemaumlszligen Wohnungseigentuumlmerverwaltung abgeschlossen Die Wohnungseigen-tuumlmerverwaltung waumlchst auch personell sowohl uumlber die Qualifizierung eigener Mitarbeiter als auch durch Neueinstellungen entsprechender Fachkraumlfte

Bautraumlgergeschaumlft Insgesamt wurden im Geschaumlftsjahr 80 Einfamilienhaumluser und Eigentumswohnungen mit einem Kaufpreisvolumen von rund EUR 194 Mio veraumluszligert Es trugen 93 Kaufvertraumlge mit Erloumlsen von TEUR 21321 erfolgswirksam zum Unternehmensergebnis bei Mit der Errichtung von weiteren 32 Eigentumswohnungen sowie 37 Tiefgaragenstellplaumltzen in Koumlln-Klettenberg wurde im Geschaumlftsjahr begonnen Vier Maszlignahmen in Koumlln-Buchforst Koumlln-Raderthal und Koumlln-Dellbruumlck mit insgesamt 45 Eigentumswohnungen und 89 Einfami-lienhaumlusern wurden fertig gestellt Daruumlber hinaus plant der Konzern in den naumlchsten Jah-ren insgesamt 767 Einheiten zu errichten und zu vertreiben Die Konzerngesellschaften be-dienen sich sowohl fuumlr die wirtschaftliche und technische Baubetreuung als auch fuumlr die Ver-marktung ihrer Bautraumlgermaszlignahmen der Grubo Baubetreuung auf Provisionsbasis Drei Teilgrundstuumlcke der Merheimer Gaumlrten mit einer Groumlszlige von insgesamt rund 6670 msup2 hat die GBA an die Grubo im Geschaumlftsjahr veraumluszligert Die Grubo beabsichtigt auf diesen Grundstuumlcken rund 48 frei finanzierte und oumlffentlich gefoumlrderte Mietwohnungen und eine Kindertagesstaumltte zu errichten Damit wird in Zukunft das Angebot auf dem Baugebiet Merheimer Gaumlrten weiter diversifiziert Personal Der Unternehmensverbund beschaumlftigte am Ende des Geschaumlftsjahres 316 Mitarbei-ter(innen) (Vorjahr 309) in Vollzeit und 56 Mitarbeiter(innen) (Vorjahr 57) in Teilzeit

- Erfolgswirksame Kaufvertraumlge aus Bau-traumlgermaszlignahmen -

- 2004 -

- 2005 -

- 2006

Anzahl Erloumlse



TEUR GAG 74 16969 56 11347 50 10907 Grubo Baubetreuung 78 15439 60 14522 22 5519 GBA 52 12493 51 12003 21 4895 Summe 204 44901 167 37872 93 21321

585

Daneben befanden sich vier Mitarbeiter(innen) (Vorjahr drei) in Elternzeit und eine Mitarbei-terin in ruhendem Arbeitsverhaumlltnis Im Berichtsjahr haben drei Auszubildende die Abschlusspruumlfung zurzum KauffrauKaufmann der Grundstuumlcks- und Wohnungswirtschaft mit Erfolg bestanden und konnten in ein Arbeits-verhaumlltnis uumlbernommen werden Am 01 August 2006 haben vier motivierte Auszubildende ihre Ausbildung zumzur Immobilienkaufmann-kauffrau sowie drei Auszubildende die Aus-bildung als Buumlrokaufmann-kauffrau begonnen Die Zahl der in der Ausbildung Beschaumlftigten betrug zum Ende des Geschaumlftsjahres 16 Auszubildende Die Betriebsvereinbarung zur bdquoLeistungsorientierten Verguumltungldquo wurde verlaumlngert Auf Grund des guten Geschaumlftsjahres 2005 konnte im Mai 2006 die Houmlchstpraumlmie an die Mitarbei-ter(innen) ausgezahlt werden Der Verguumltungsbericht fuumlr Vorstand und Aufsichtsrat gemaumlszlig sect 314 HGB ist dem Lagebericht gesondert beigefuumlgt Ertrags- Finanz- und Vermoumlgenslage

Ertragslage Die Sollmieten als wichtigste Ertragsposition haben sich im Berichtsjahr im Konzern von EUR 1634 Mio auf EUR 1667 Mio erhoumlht Dies ergab sich aus dem Bezug von Neubau-maszlignahmen Anhebungen der Mieten auf Grund von Modernisierungsmaszlignahmen sowie Mietanpassungen im Wohnungsbestand wegen allgemeiner Anpassungen an den Mietpreis-spiegel Eine Verminderung des Mietsolls erfolgte im Wesentlichen auf Grund der Entmie-tung von Modernisierungs- und Abrissobjekten sowie durch den Abverkauf von Bestaumlnden Daruumlber hinaus erhoumlhten sich die Erloumlse aus der Abrechnung von Betriebs- und Heizkosten um Tsd euro 2920 auf Tsd euro 70125 so dass im Vergleich zum Vorjahr um TEUR 6282 houmlhe-re Umsatzerloumlse aus der Hausbewirtschaftung von EUR 2368 Mio erzielt werden konnten

586

0

40000

60000

80000

100000

TEUR

Sollmieten der Konzerngesellschaften

GAG

2004 2005 2006

78855 80582 82758

Grubo

GAG SG

Sonstige Gesellschaften

72543 74221 75300

7922 8016 8134

184 188 526

20000

Das Segmentergebnis aus der Immobilienbewirtschaftung verringerte sich trotzdem um TEUR 10141 auf TEUR 5983 da sich insbesondere preisbedingt die Betriebskosten und auf Grund der umfangreichen Investitionstaumltigkeit die Erloumlsschmaumllerungen Abschreibungen und Instandhaltungskosten gesteigert haben Entscheidend hierbei war die planmaumlszligige Er-houmlhung der Instandhaltungsaufwendungen im Rahmen der Modernisierung des Wohnungs-bestands die von TEUR 14053 auf TEUR 20406 stiegen Die Aufwendungen fuumlr laufende und periodische Instandhaltung blieben hingegen auf Vorjahresniveau Bereinigt um die Auswirkungen der Modernisierungsmaszlignahmen betraumlgt das Ergebnis der Immobilienbewirt-schaftung TEUR 26389 (Vorjahr TEUR 30177) Das Ergebnis aus dem Bautraumlgergeschaumlft verringerte sich im Konzern insgesamt von TEUR 2954 auf TEUR ndash6605 Die Umsatzerloumlse waren nach dem umsatzstarken Jahr 2005 um TEUR 16551 auf TEUR 21321 ruumlcklaumlufig Ansonsten wurde das Segmentergebnis ent-scheidend von einer Abschreibung auf unbebaute Grundstuumlcke der GBA in Houmlhe von TEUR 6049 gepraumlgt Die Teilwertabschreibung wurde notwendig da die Vermarktung deut-lich hinter den Erwartungen zuruumlckblieb Der berichtigte Buchwert des Grundstuumlcks orientiert sich an vergleichbaren Bodenrichtwerten des Gutachterausschusses fuumlr Grundstuumlckswerte in der Stadt Koumlln Das Finanzergebnis verbesserte sich um TEUR 3061 auf TEUR 2656 Die sonstigen Zin-sen und aumlhnliche Ertraumlge waren um TEUR 1844 auf TEUR 2806 gestiegen Dies war hauptsaumlchlich auf die gestiegenen Bankguthabenzinsen zuruumlckzufuumlhren Andererseits waren die Zinsaufwendungen zur allgemeinen Unternehmensfinanzierung bedingt durch die gerin-gere Inanspruchnahme des Kapitalmarktes fuumlr kurzfristige Terminkredite um TEUR 765 auf TEUR 573 zuruumlckgegangen Das neutrale Ergebnis erhoumlhte sich um TEUR 3614 auf TEUR 17954 Zu begruumlnden war dies im Wesentlichen durch die um TEUR 3304 houmlheren Ertraumlge aus dem Verkauf von Im-mobilien im Rahmen des Programms bdquoMieter werden Eigentuumlmerldquo Diese erhoumlhten Ertraumlge saldierten sich mit den um TEUR 772 gesunkenen Vertriebs- und Instandhaltungsaufwen-

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dungen fuumlr dieses Programm Ein Ergebnisbeitrag durch den Verkauf eigener Aktien wurde im Geschaumlftsjahr nicht erzielt Eine Aumlnderung der Bewertungsmethode musste auf Grund einer Neubewertung des Sach-verhalts latente Steuern vorgenommen werden Auf dieser Basis wurde im Jahresabschluss eine latente Steuer von TEUR 37930 aktiviert und die Vorjahresabschluumlsse wurden nach IAS 8 angepasst Diese Maszlignahme war in 2006 in Houmlhe von TEUR 15091 erfolgswirksam Weitere Details zu diesem Sachverhalt sind dem Konzernanhang unter Ziffer 55 zu ent-nehmen Der Konzern beendet das Geschaumlftsjahr mit einem Konzernuumlberschuss von TEUR 34562 (Vorjahr TEUR 26591) Davon steht konzernfremden Gesellschaftern ein Anteil von TEUR 4309 (Vorjahr TEUR 3828) zu Eine Einstellung in die Gewinnruumlcklagen erfolgte mit TEUR 9445 (Vorjahr TEUR 18062) Nach Hinzurechnung des Gewinnvortrags von TEUR 85012 (Vorjahr TEUR 98294) betraumlgt der Konzern-Bilanzgewinn TEUR 105821 (Vorjahr TEUR 102995) Die Eigenkapitalrentabilitaumlt (vor Steueraufwendungen) ist damit um 32 Prozentpunkte auf 43 gesunken

Eigenkapital- und Umsatzrendite - 2004 - 2005 - 2006 Konzernergebnis vor Steueraufwendungen (TEUR) 46089 33095 20057 Eigenkapitalrendite (in ) 108 75 43 Umsatzrendite (in ) 171 123 79

588

Finanzlage Das langfristige Vermoumlgen des Konzerns ist durch Eigenmittel und langfristiges Fremdkapital zu 1041 gedeckt und hat sich im Verhaumlltnis zum Vorjahr leicht verbessert Der Cashflow aus laufender Geschaumlftstaumltigkeit betrug TEUR 41753 gegenuumlber TEUR 67566 im Vorjahr

TEUR

Investitionen und Cashflow

0

20000

40000

60000

100000

80000

Investitionen(Neubau Modernisierungen)

Cashflow aus laufender Geschaumlftstaumltigkeit

2004 2005 2006

76404 88954 75162

74630 67566 41753

Der Mittelbedarf der Unternehmensgruppe wird zentral uumlber das Finanzmanagement der GAG gesteuert wodurch Skaleneffekte fuumlr alle Unternehmen nutzbar werden Gleichzeitig wird der gruppeninterne Finanzierungsausgleich gesteuert 2006 war zum einen durch die erwartete zeitweilige Verstetigung der im Herbst 2005 be-gonnenen Zinsanstiegsphase gepraumlgt und zum anderen durch eine wiederholt verbesserte Finanzierungssituation der GAG Gruppe die sich in den zugesagten Finanzierungslinien und den Finanzierungsmargen widerspiegelt Basis hierfuumlr waren die erneut bestaumltigte und bei einzelnen Finanzierungspartnern sogar verbesserte starke Bonitaumltseinschaumltzung der Unternehmensgruppe und das in der GAG an-gesiedelte und fuumlr die gesamte Unternehmensgruppe taumltige Finanzmanagement 2006 wurde eine weitere Reduzierung der Finanzierungsmargen erreicht Bei dem zwar ge-stiegenen im langfristigen Vergleich jedoch immer noch sehr guumlnstigen Zinsniveau wurden fuumlr das umfassende Modernisierungsprogramm der Unternehmensgruppe am Kapitalmarkt im Rahmen von zugesagten Langfristrahmen 49 Einzeldarlehen uumlber insgesamt rund EUR 623 Mio mit einem Zinssatz von durchschnittlich 233 (bei zehnjaumlhriger Zinsbindung) platziert Es handelt sich hierbei ndash wie schon im Geschaumlftsjahr 2005 ndash ausschlieszliglich um zinssubventionierte Darlehen der Kreditanstalt fuumlr Wiederaufbau Fuumlr Neubaumaszlignahmen wurden Vertraumlge fuumlr ebenfalls zinssubventionierte oumlffentliche Wohnungsbaudarlehen von insgesamt rund EUR 270 Mio abgeschlossen Weitere Fremddarlehen wurden zur Finan-zierung der Neubau- und Modernisierungsmaszlignahmen nicht aufgenommen

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Vermoumlgenslage Die Bilanzsumme im Konzern erhoumlhte sich in 2006 um EUR 94 Mio auf EUR 2062 Mio Das gezeichnete Kapital im Konzern betraumlgt zum Ende des Berichtsjahres TEUR 18720 und blieb ebenso wie die Kapitalruumlcklage in Houmlhe von TEUR 151854 die gesetzliche Ruumlcklage von TEUR 920 und die Bauerneuerungsruumlcklage von TEUR 22865 gegenuumlber dem Vorjahr unveraumlndert Die Bilanzstruktur im Konzern wird auf der Aktivseite im Wesentlichen von Immobilienbe-staumlnden in Houmlhe von EUR 1750 Mio (Vorjahr EUR 1686 Mio) die zu fortgefuumlhrten An-schaffungskosten bilanziert werden und von Sachanlagen in Houmlhe von EUR 21 Mio (Vor-jahr EUR 49 Mio) gekennzeichnet Die Erhoumlhungen bei den Bestaumlnden ergaben sich durch die umfangreiche Neubau- Umbau- und Modernisierungstaumltigkeit der Unternehmensgruppe Die Verminderungen bei den Sachanlagen entstehen im Wesentlichen durch Umbuchungen auf die Immobilienbestaumlnde auf Grund von Neubaufertigstellungen



Vorraumlte




Vorraumlte


1636 1686 1750

2648 64

116132

11813555

88

PassivaAktiva

1882 1968 2062

Eigenkapital

Kurzfristige Verbindlichkeiten

Langfristige Verbindlichkeiten

2006 2005 20042004 2005 2006

Bilanzsumme

in Mio EUR

466 442 367

1421 13661325

190

175159

Bilanzstruktur

188219682062 188219682062 Die Passivseite des Konzerns ist durch langfristiges Fremdkapital in Houmlhe von EUR 1421 Mio (Vorjahr EUR 1366 Mio) und Eigenkapital von EUR 466 Mio (Vorjahr EUR 442 Mio) gepraumlgt Die Veraumlnderung des Fremdkapitals ist insbesondere durch die Aufnahme neuer Finanzie-rungsmittel im Zusammenhang mit der Neubau- und Modernisierungstaumltigkeit bedingt Zur langfristigen Finanzierung dieser Maszlignahmen werden zinsguumlnstige Mittel der Wohnungs-baufoumlrderungsanstalt Nordrhein-Westfalen und der Kreditanstalt fuumlr Wiederaufbau einge-setzt Hinweis auf wesentliche Chancen und Risiken der kuumlnftigen Entwicklung

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System des Risikomanagements im GAG Konzern Die Unternehmensgruppe verfuumlgt uumlber ein Risikomanagementsystem das wesentliche oder bestandsgefaumlhrdende Entwicklungen in den verschiedenen Geschaumlftsfeldern fruumlhzeitig er-kennt und adaumlquate Steuerungsmaszlignahmen ausloumlst Es folgt den Vorgaben des Gesetzes zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich (KontraG) und ist auf die Erforder-nisse der Aufbau- und Ablauforganisation der Unternehmensgruppe ausgerichtet Es umfasst die Stufen der Risikoidentifikation Risikoanalyse und -bewertung sowie die ggf zu ergreifenden Maszlignahmen Soweit die Risiken zu quantifizieren sind sind sie mit den Pla-nungs- und Controllingsystemen verknuumlpft Die Ergebnisse werden mindestens halbjaumlhrlich in standardisierten Berichten dokumentiert In der Gesamtbewertung lassen sich bestandsgefaumlhrdende Risiken fuumlr die Gesellschaften des Unternehmensverbunds nicht feststellen Umfeld- und Brancheneinschaumltzung Fuumlr das umsatzstaumlrkste Segment der Unternehmensgruppe die Immobilienbewirtschaftung bestehen die Risiken im Wesentlichen in einer moumlglichen Verschlechterung der allgemeinen wirtschaftlichen Rahmenbedingungen die zu einer Verminderung der Mieterloumlse einer ver-staumlrkten Zahlungsunfaumlhigkeit der Mieter und zu erhoumlhten Leerstaumlnden fuumlhren koumlnnen Die derzeitige Marktlage in Koumlln laumlsst jedoch keine kritischen Tendenzen erkennen die die Er-tragslage wesentlich beeintraumlchtigen Unabhaumlngig von der aktuellen Situation werden nega-tive Entwicklungen durch den unterjaumlhrigen Abgleich des Geschaumlftsverlaufs mit der Wirt-schaftsplanung fruumlhzeitig erkannt so dass geeignete Gegenmaszlignahmen ergriffen werden koumlnnen Daruumlber hinaus modernisiert die Unternehmensgruppe seit Jahren ihren Wohnungsbestand um seine Marktakzeptanz zu erhoumlhen Sie hat ihr Portfoliomanagementsystem weiter aus-gebaut und verfuumlgt nunmehr uumlber eine verlaumlssliche Basis zur Analyse der im Immobilienbe-stand vorhandenen Risiken und Chancen Investitions- und Desinvestitionsentscheidungen sowie die operative Ausnutzung der Potenziale des Immobilienbestands werden auf dieser Grundlage gesteuert Fuumlr die weitere Erstellung von marktgerechten Immobilien wird neben der Entwicklung der Nachfrageseite nach wie vor das begrenzte Grundstuumlcksangebot im Koumllner Stadtbereich entscheidend sein Hier haben die Konzerngesellschaften im vergangenen Geschaumlftsjahr ihren Anforderungen entsprechende Grundstuumlcke nur teilweise erwerben koumlnnen so dass Nachverdichtungs- sowie Abriss- und Neubaumaszlignahmen auf konzerneigenen Grundstuuml-cken fuumlr das Bauprogramm der kommenden Jahre weiterhin an Bedeutung gewinnen wer-den Daruumlber hinaus wird die Wirtschaftlichkeit der Investitionen zukuumlnftig maszliggeblich von der Baukostenentwicklung beeinflusst Es bleibt abzuwarten ob die erkennbaren Tendenzen zu Kostensteigerungen dauerhaft die Investitionstaumltigkeit beeintraumlchtigen Das Engagement im Bautraumlgerbereich ist nach wie vor gepraumlgt von einer schwachen Nach-frageseite Der Vorstand hat die einzelnen Projekte auf ihre Marktakzeptanz uumlberpruumlft und

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die in Einzelfaumlllen notwendigen Maszlignahmen eingeleitet Auf der Basis dieser Maszlignahmen geht er derzeit davon aus dass bei einem im Vergleich zu anderen Regionen relativ nach-fragestarken Koumllner Wohnungs- und Eigentumsmarkt im kommenden Jahr die geplanten Umsaumltze erzielt werden koumlnnen Finanzwirtschaftliche Risiken Die finanzwirtschaftlichen Risiken umfassen im Wesentlichen Zinsaumlnderungs- Bonitaumlts- und Liquiditaumltsrisiken Diese Risiken werden durch das zentrale Finanzmanagement der Unternehmensgruppe permanent beobachtet und es konnten in 2006 trotz eines tendenziell steigenden Zinsni-veaus Chancen zur Optimierung von Kapitalkosten und Zinsrisiken genutzt werden Bei der gegebenen Markt- und Liquiditaumltslage sowie dem in der Regel langfristigen Charakter der Fremdfinanzierungsmittel ist das Zinsaumlnderungsrisiko fuumlr die Konzerngesellschaften be-grenzt Schlusserklaumlrung der GAG Immobilien AG zum Abhaumlngigkeitsbericht (sect 312 Abs 3 Satz 3 AktG) Der Bericht des Vorstandes uumlber Beziehungen zu verbundenen Unternehmen (unternehme-rischer Bereich der Stadt Koumlln und mit ihr verbundene Unternehmen) enthaumllt folgende Schlusserklaumlrung bdquoWir erklaumlren hiermit dass bei den in diesem Bericht aufgefuumlhrten Rechtsgeschaumlften unsere Gesellschaft eine angemessene Gegenleistung erhalten hat Dieser Beurteilung liegen die Umstaumlnde zugrunde die im Zeitpunkt des Abschlusses der Rechtsgeschaumlfte bekannt waren Berichtspflichtige Maszlignahmen haben im Geschaumlftsjahr nicht vorgelegenldquo Nachtragsbericht Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschaumlftsjahres liegen nicht vor Prognosebericht Mit den Neubaufertigstellungen im Berichtsjahr und den Veraumluszligerungen im Rahmen des Programms bdquoMieter werden Eigentuumlmerldquo ist der konzerneigene Bestand des Unternehmens-verbunds mit 41082 Wohnungen 542 Gewerbeeinheiten sowie 11175 Garagen nahezu unveraumlndert geblieben Erste Anzeichen fuumlr einen sich verknappenden Wohnungsmarkt in Koumlln lassen eine Tendenz zu steigenden Mieten und zu einem Ruumlckgang der Wohnungsleerstaumlnde in den kommenden Jahren erwarten Mieterhoumlhungen werden jedoch auf Grund der oumlffentlichen Foumlrderung von zirka 530 des Wohnungsbestands der Gesellschaften des Unternehmensverbunds und vor dem Hintergrund der allgemeinen wirtschaftlichen Situation und dem daraus resultieren-den Risiko von Mietruumlckstaumlnden und Raumlumungsklagen nur begrenzt umzusetzen sein

592

Die Investitionstaumltigkeit der Gesellschaften wird sich weiterhin an der langfristigen Marktaus-richtung sowie an der Steigerung der Wirtschaftlichkeit des Wohnungsbestands orientieren Dazu werden sie sich auch in begrenztem Umfang von Wohnungsbestaumlnden trennen um Mittel fuumlr ihr umfangreiches Neubau- Umbau- und Modernisierungsprogramm oder fuumlr An-kaumlufe zur Bestandsergaumlnzung zu erloumlsen Die Investitionstaumltigkeit im Neubau von oumlffentlich gefoumlrderten Mietwohnungen wird weitge-hend auf unternehmenseigenen Grundstuumlcken erfolgen Insgesamt plant der Unterneh-mensverbund in den kommenden Jahren 2000 im Wesentlichen oumlffentlich gefoumlrderte Miet-wohnungen neu zu errichten Zur Modernisierung ihrer Bestaumlnde hat insbesondere die GAG ein umfangreiches Instandsetzungs- und Modernisierungsprogramm aufgelegt das derzeit 6170 Wohnungen fuumlr 2007 und Folgejahre umfasst Mit diesen Maszlignahmen wird der Woh-nungsbestand kontinuierlich aufgewertet und seine Position am Koumllner Mietwohnungsmarkt verbessert Nachhaltig sichert dies die Ertragslage der Konzerngesellschaften Das Privatisierungsprogramm wird planmaumlszligig weitergefuumlhrt Mit den in 2007 und im Vorjahr abgeschlossenen Vertraumlgen kann davon ausgegangen werden dass bereits zum Berichts-zeitpunkt fuumlr 2007 159 Einheiten mit einem Kaufpreisvolumen von TEUR 14296 erfolgswirk-sam an die Erwerber uumlbergeben werden koumlnnen Im Bautraumlgergeschaumlft plant der Unternehmensverbund in den kommenden Jahren die Er-richtung und den Vertrieb von insgesamt 425 Einfamilienhaumlusern und 342 Eigentumswoh-nungen Die Daten zur zukuumlnftigen Bevoumllkerungsentwicklung in Koumlln und die Prognosen verschiedener Marktforschungsinstitute lassen auch fuumlr diesen Bereich in den naumlchsten Jah-ren ein stabiles Nachfragepotenzial erkennen Auch in diesem Segment liegen zum Berichtszeitraum schon 82 Vertraumlge mit einem Kauf-preisvolumen von TEUR 20446 vor die voraussichtlich in 2007 erfolgswirksam werden Insgesamt geht der Vorstand davon aus dass bei diesen positiven Rahmenbedingungen im laufenden Geschaumlftsjahr und im Folgejahr ein Konzernjahresergebnis in vergleichbarer Houmlhe zum Berichtsjahr 2006 erzielt werden kann

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GAG Immobilien AG


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Koumlln-Merheim Josef-Lammerting-Allee 20-22 50933 Koumlln

wwwgag-koelnde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Uwe Eichner Herr Guumlnter Ott Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb die Bebauung als Bauherr sowie die Ver-marktung des an der Olpener Straszlige gelegenen Teilgelaumlndes Madaus in Koumlln-Merheim Gruumlndungsdatum 05 Juli 2000

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 100000 euro Gesellschafter GAG Immobilien AG 90000 euro 90 Grund und Boden GmbH 10000 euro 10

Seit 01012002 ist ein Beherrschungs- und Ergebnisabfuumlhrungsvertrag mit der GAG Immo-bilien AG wirksam Betriebswirtschaftliche Kennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Bilanzsumme 42048 44612 48431 49679 41553Umlaufvermoumlgen 33466 36203 48431 49679 41553Langfristiges Kapital

Fremdkapital 38113 41087 43934 49540 41071Eigenkapital 100 100 100 100 100

Umsatzerloumlse 7065 15712 12493 - - Jahresergebnis 0 0 0 0 0 Besondere Anmerkungen Die Gesellschaft beschaumlftigt keine Mitarbeiter

597

Bilanz der GBA Projektentwicklung GmbH

Koumlln-Merheim

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro AKTIVA Anlagevermoumlgen 85604 83880 - - -

Sachanlagen 85604 83880

Umlaufvermoumlgen 334657 362028 484307 496793 415525zum Verkauf bestimmte Grundstuumlcke und andere Vor-

raumlte 258619 346506 475344 373567 391339Forderungen sonst Vermoumlgensgegenstaumlnde 74827 14253 8320 122405 21724Guthaben bei Kreditinstituten 1211 1270 643 821 2462 Rechnungsabgrenzungsposten 217 215

420478 446124 484307 496793 415525 PASSIVA Eigenkapital 1000 1000 1000 1000 1000 Ruumlckstellungen 38346 34251 43969 390 3815 Verbindlichkeiten 381132 410873 439338 495403 410710 420478 446124 484307 496793 415525

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GuV der GBA Projektentwicklung GmbH

Koumlln-Merheim

31122006 30122005 31122004 31122003 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Umsatzerloumlse 70651 157125 124928 Bestandsveraumlnderungen -27401 -128838 101777 350954sonstige betriebliche Ertraumlge 3354 85014 112 2047Aufwand f bez Leistungen -43561 -98448 -221396 -359698Personalaufwand 00 00 00 -562Abschreibungen -61742 -1052 00 -96000Sonst betriebl Aufwend -1293 -2144 -1797 -1120Sonst Zinsen u auml Ertraumlge 129 51 04 00Zinsen u auml Aufwendungen -14695 -14015 -13453 -14988 Ergebnis d gewoumlhnl Geschaumlftstaumltigkeit -74559 -2307 -9826 -119368sonstige Steuern (+ Erstattung - Aufwand) -291 723 -884 -887Ertraumlge aus Verlustuumlbernahmen 74849 1585 10710 120256 Jahresergebnis 00 00 00 00

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der GBA Projektentwicklung GmbH Koumlln-Merheim

ERFOLGSPLAN 2007 Tsd euro Umsatzerloumlse aus Hausbewirtschaftung 351 Umsatzerloumlse aus Verkauf von Grundstuumlcken 8623 Umsatzerloumlse aus anderen Lieferungen und Leistungen 4332 Sonstige Betriebliche Ertraumlge 8 Bestandsveraumlnderungen -2632 Gesamtleistung 10682 Aufwendungen fuumlr Verkaufsgrundstuumlcke -8787 Betriebskosten -31 Instandhaltungskosten 0 andere Aufwendungen der Hausbewirtschaftung -12 Aufwendungen fuumlr andere Lieferungen und Leistungen -996 Rohertrag 856 Personalaufwand Abschreibungen auf Sachanlagen -125 Abschreibungen auf Umlaufvermoumlgen Sonstige betriebliche Aufwendungen -232 Zinsen und aumlhnliche Aufwendungen -1979 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit -1480 Sonstige Steuern -30 Ergebnisabfuumlhrung-uumlbernahme -1510

600

BILANZPLANUNG 2007 Tsd euro Aktiva Anlagevermoumlgen 8688 Umlaufvermoumlgen

Zum Verkauf vorgesehene Grundstuumlcke 29554 Unfertige Leistungen 25 Forderungen aus Grundstuumlcksverkaumlufen 1192 Forderungen gegen verbundene Unternehmen 1510 Sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde 3 Fluumlssige Mittel 210

Rechnungsabgrenzungsposten 21 41203 Passiva Eigenkapital 100 Ruumlckstellungen 3043 Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten gegenuumlber Kreditinstituten 0 Erhaltene Anzahlungen 3218 Verbindlichkeiten aus anderen Lieferungen und Leis-

tungen 732 Verbindlichkeiten verbundener Unternehmen 34110 Sonstige Verbindlichkeiten 0

41203 KAPITALFLUSSRECHNUNG PLAN Jahresuumlberschuss -1510 Cash flow aus laufender Geschaumlftstaumltigkeit -1427 Ergebnisuumlbernahme -abfuumlhrung 1510 Cashflow aus Finanzierungstaumltigkeit 1510 Stand am 0101 127 Zahlungswirksame Veraumlnderungen 83 Stand am 3112 210

601

Lagebericht 2006

der

GBA Projektentwicklung GmbH Koumlln Merheim

602

603







604


Entwicklung des Bautraumlgergeschaumlfts Die Geschaumlftstaumltigkeit der Gesellschaft umfasst allein die Bebauung und Vermarktung von Bautraumlgermaszlignahmen auf dem gesellschaftseigenen Grundstuumlck in Koumlln-Merheim Im Fol-genden sind die im Bau bzw im Vertrieb befindlichen Objekte der Gesellschaft mit ihren Ver-kaufsstaumlnden aufgefuumlhrt

ObjektEin-

familien-haumluser

Eigen- tums-

wohungen

Stellpl in TG

Anisweg (7140) 2004 21 8 1 6 6Am Sonnenhut 2005 52 43 38 1 13Hopfenstraszlige Aloeweg 2005 12 38 51 32 6 1 11Anisweg 2005 20 2 18Am Sonnenhut 2006 20 1 5 14

Summe 125 38 94 81 13 38 31

Kauf-vertrags-

abschluumlsse Vorjahre

Kauf-vertrags-

abschluumlsse 2006

zum 31122006 noch nicht verkaufte Einheiten

Uumlbernahme in den

Vermietungs-bestand


stellung

In den kommenden Jahren werden weitere 286 Einfamilienhaumluser errichtet und vermarktet

werden

Drei Teilgrundstuumlcke mit einer Groumlszlige von insgesamt rund 6670 msup2 hat die Gesellschaft an die Grubo im Geschaumlftsjahr veraumluszligert Die Grubo beabsichtigt auf diesen Grundstuumlcken rund 48 freifinanzierte und oumlffentlich gefoumlrderte Mietwohnungen und 1 Kindertagesstaumltte zu errichten Damit wird in Zukunft das Angebot auf dem Baugebiet erweitert

Die wirtschaftliche und technische Baubetreuung sowie der Vertrieb dieser Maszlignahmen wird von der Grund und Boden Baubetreuung GmbH durchgefuumlhrt

605


Ertragslage Die Erloumlse bestehen fast ausschlieszliglich aus Umsaumltzen aus dem Verkauf von Eigentums-maszlignahmen Sie haben sich gegenuumlber dem Vorjahr um T EUR 8810 auf T EUR 6896 vermindert Es handelt sich hierbei um erfolgswirksame Verkaumlufe von 21 Eigentumswoh-nungen bzw Einfamilienhaumlusern sowie um den Verkauf von 3 unbebauten Grundstuumlcken an die Grund und Boden GmbH

Die Bestandsveraumlnderungen betrugen T EUR ndash2740 Sonstige betriebliche Ertraumlge konnten in Houmlhe von T EUR 335 erzielt werden Davon entfallen T EUR 265 auf Ertraumlge aus der Umwidmung von Umlauf- in Anlagevermoumlgen denen in gleicher Houmlhe Aufwendungen aus Bestandsveraumlnderungen gegenuumlberstehen

Die Gesamtleistung des Unternehmens ist um T EUR 6669 auf T EUR 4660 gegenuumlber dem Vorjahr gesunken Die Aufwendungen fuumlr Verkaufsgrundstuumlcke sanken um T EUR 5446 auf T EUR 4109 und die Aufwendungen fuumlr andere Lieferungen und Leistungen um T EUR 70 auf T EUR 221 Damit konnte ein Rohergebnis von T EUR 304 erreicht werden das um T EUR 1181 unter dem Vorjahreswert lag

Im Geschaumlftsjahr wurde bei dem unbebauten Grundstuumlck eine Abschreibung auf den niedri-geren Teilwert in Houmlhe von T EUR 6049 vorgenommen

Unter Beruumlcksichtigung von Zinsaufwendungen von T EUR 1469 und aller anderen Auf-wendungen und Ertraumlge wurde ein im Vergleich zum Vorjahr um T EUR 7327 vermindertes Unternehmensergebnis vor Ergebnisabfuumlhrung in Houmlhe von T EUR ndash7485 erzielt

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Vermoumlgens- und Finanzlage Die Bilanzsumme verringerte sich gegenuumlber dem Vorjahr um T EUR 2564 auf T EUR 42048 Das Umlaufvermoumlgen setzte sich im Wesentlichen aus unbebauten Grundstuumlcken im Wert von T EUR 14519 Bauvorbereitungskosten von T EUR 1552 aus Grundstuumlcken mit fertigen Bauten von T EUR 6680 und aus unfertigen Leistungen von T EUR 3111 zu-sammen Daruumlber hinaus werden Forderungen aus Grundstuumlcksverkaumlufen von T EUR 418 und Forderungen gegen verbundene Unternehmen von T EUR 7063 ausgewiesen

Das gezeichnete Kapital betraumlgt unveraumlndert T EUR 100 Die sonstigen Ruumlckstellungen sind um T EUR 409 auf T EUR 3834 gestiegen Es handelt sich hierbei uumlberwiegend um Ruumlck-stellungen fuumlr noch durchzufuumlhrende Erschlieszligungsmaszlignahmen soweit diese auf bereits verkaufte Einheiten entfallen Die Verbindlichkeiten bestehen im Wesentlichen aus erhalte-nen Anzahlungen aus dem Bautraumlgergeschaumlft von T EUR 2903 und Verbindlichkeiten ge-genuumlber verbundenen Unternehmen von T EUR 35113 Die Eigenkapitalquote betraumlgt wie im Vorjahr von 02

Der Cashflow aus der laufenden Geschaumlftstaumltigkeit verbesserte sich im Vergleich zum Vor-jahr um T EUR 1512 auf T EUR 2509

Unter Beruumlcksichtigung des mit der GAG abgeschlossenen Beherrschungs- und Ergebnisab-fuumlhrungsvertrages ist die geordnete Vermoumlgens- und Finanzlage der Gesellschaft in jedem Fall gesichert Daruumlber hinaus ist die Zahlungsbereitschaft durch die konzernweite Liquidi-taumltssteuerung jederzeit sichergestellt

Hinweis auf wesentliche Chancen und Risiken der kuumlnftigen Entwicklung

Die Unternehmensgruppe verfuumlgt uumlber ein Risikomanagementsystem das wesentliche oder bestandsgefaumlhrdende Entwicklungen in den verschiedenen Geschaumlftsfeldern fruumlhzeitig er-kennt und adaumlquate Steuerungsmaszlignahmen ausloumlst Es folgt den Vorgaben des Gesetzes zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich (KontraG) und ist auf die Erforder-nisse der Aufbau- und Ablauforganisation der Unternehmensgruppe ausgerichtet Es um-fasst die Stufen der Risikoidentifikation Risikoanalyse und -bewertung sowie die ggf zu er-greifenden Maszlignahmen Soweit die Risiken zu quantifizieren sind sind sie mit den Pla-nungs- und Controllingsystemen verknuumlpft Die Ergebnisse werden mindestens halbjaumlhrlich in standardisierten Berichten dokumentiert


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Das Engagement im Bautraumlgerbereich ist nach wie vor gepraumlgt von einer konjunkturbedingt schwachen Nachfrageseite Die Geschaumlftsleitung uumlberpruumlft laufend die einzelnen Projekte auf ihre Marktakzeptanz und leitet die in Einzelfaumlllen notwendigen Maszlignahmen ein Auf der Basis dieser Maszlignahmen geht sie derzeit davon aus dass die geplanten Umsaumltze erzielt werden koumlnnen In diesem Zusammenhang sind Chancen erkenn- und nutzbar die aus der demografischen Entwicklung die politischen Rahmenbedingungen beeinflussen Ob eine staatliche Foumlrderung von Wohnimmobilien als weitere Saumlule der Altersversorgung die derzeit diskutiert wird die Nachfrage nach Eigentum erhoumlhen wird bleibt abzuwarten

Wegen der schwierigen Vermarktungssituation hat die Gesellschaft eine Wertberichtigung auf die noch nicht bebauten Grundstuumlcke durchgefuumlhrt Daruumlber hinaus bleibt die Uumlbernah-me in den Vermietungsbestand weiterer Einheiten eine Option falls der Markt die nach wie vor groszlige Anzahl von Bautraumlgereinheiten nicht aufnehmen sollte

Das Finanzmanagement sichert die Optimierung der Kapitalkosten und -zinsrisiken im Kon-zern und es wurde mit der Neuordnung der Sicherheitenportfolios begonnen Die jeweilige Zinsentwicklung wird besonders beobachtet und es werden proaktiv Chancen im Bereich der Forward-Finanzierung genutzt

Damit wird in einer Zeit steigender Kapitalkosten eine wesentliche Aufwandsposition ergeb-niswirksam gesteuert

Nachtragsbericht


Geschaumlftspolitik und Ausblick In den kommenden Jahren wird fuumlr die Gesellschaft die Entwicklung des Marktes fuumlr Einfa-milienhaumluser und Eigentumswohnungen entscheidend sein Der Koumllner Markt ist zwar grund-saumltzlich fuumlr die Objekte der Gesellschaft aufnahmefaumlhig allerdings beeinflusst die konjunktu-relle Schwaumlchephase und die damit verbundene Unsicherheit der potentiellen Erwerber die Vermarktung Um dieses Risiko einzugrenzen wird im kommenden Geschaumlftsjahr gepruumlft ob weitere Grundstuumlcke zwecks Bebauung mit Mietwohnungen an die GAG veraumluszligert werden

Die Vermietung der in den Bestand uumlbernommenen 38 Einfamilienhaumluser ist erfolgreich an-

608

gelaufen Nach derzeitiger Einschaumltzung geht die Gesellschaft davon aus dass es keine Vermarktungsprobleme geben wird

Die Gesellschaft geht aber davon aus dass sie in den kommenden Jahren die Vermarktung weiterer Einfamilienhaumlusern gelingen wird Aufgrund der derzeitigen Marktsituation ist jedoch keine durchgreifende Verbesserung der Jahresergebnisse zu erwarten

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Josef-Lammerting-Allee 20-22 50933 Koumlln wwwGAG-Koelnde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Uwe Eichner Herr Guumlnter Ott Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist ausschlieszliglich die Bewirtschaftung sowie die Vermietung und Verpachtung des Immobilienbestandes der Mietmanagementgesellschaft der GAG GmbH amp Co KG

Erwerbsdatum 14 November 2003

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 25000 euro Gesellschafter GAG Immobilien AG 25000 euro 100

Die Gesellschaft hat mit Wirkung zum 01 Januar 2004 fuumlr die Dauer des Mietmanagement-vertrages eine Vereinbarung mit der GAG Immobilien AG eine Vereinbarung uumlber die Per-sonalgestellung durch diese getroffen Besondere Anmerkungen Als kleine Kapitalgesellschaft gemaumlszlig sect 264 Abs1 S 3 HGB ist die Gesellschaft nicht ver-pflichtet einen Lagebericht aufzustellen

611

Bilanz der GAG Servicegesellschaft mbH

31122006 31122005 31122004 31122003 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro AKTIVA Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital 000 000 000 1245 Umlaufvermoumlgen 522579 514411 776749 200677

Zum Verkauf bestimmte Grundstuumlcke und Vorraumlte 188219 198759 185220 000

Forderungen sonst Vermoumlgensge-genstaumlnde 186607 177764 456774 199587

Forderungen aus Vermietung 4266 5285 3869 4327Forderungen gegen verb Unter-

nehmen 180000 170000 450042 195190Sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde 2342 2479 2863 070


522579 514411 776749 201922 PASSIVA Eigenkapital 37518 37518 37518 37518

Gezeichnetes Kapital 2500 2500 2500 2500Gewinn- Verlustvortrag 35018 35018 35018 -085Jahresuumlberschuss 000 000 000 35103

Ruumlckstellungen 1200 800 26074 25584 Verbindlichkeiten 481961 474225 711135 138819 Rechnungsabgrenzung 1901 1868 2012 000 522579 514411 776739 201922

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GuV der GAG Servicegesellschaft mbH

31122006 31122005 31122004 31122003 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Umsatzerloumlse Hausbewirtschaf-tung 956411 944427 773931 65393Bestandsveraumlnderung -10541 13539 185220 000Sonstige betriebliche Ertraumlge 17152 14842 1907 168Aufwand fuumlr bezogene Leistungen -884900 -950536 -772159 -3938Sonstige betriebliche Aufwendun-gen -8905 -8168 -14154 -1948Sonstige Zinsen und auml Ertraumlge 5932 7707 8749 013Zinsen und aumlhnlich Aufwendungen -2022 -1974 -3648 000 Ergebnis d gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 73128 19837 179845 59687 Steuern vom Einkommen und Er-trag -24584abgefuumlhrter Gewinn gem Ergebnisabfuumlhrungsvertra-ges -73128 -19837 -179845 000 Jahresuumlberschuss 000 000 000 35103

613


der GAG Servicegesellschaft mbH

ERFOLGSPLAN Plan 2007

Tsd euro

Umsatzerloumlse aus Hausbewirtschaftung 10098Bestandsveraumlnderungen -272Sonstige Betriebliche Ertraumlge 134Gesamtleistung 9960 Aufwand fuumlr bezogene Lieferungen und Leistungen -9056

Betriebskosten -2201Instandhaltungskosten -1300Andere Aufwendungen fuumlr die Hausbewirtschaftung -5555

Rohertrag 904 Sonstige betriebliche Aufwendungen -142Sonstige Zinsen und aumlhnliche Ertraumlge 65Zinsen und aumlhnliche Aufwendungen -20Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 807 Steuern vom Einkommen und Ertrag abzufuumlhren an GAG Verlustuumlbernahme 807Jahresuumlberschuss

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BILANZPLANUNG Plan 2007

Aktiva Umlaufvermoumlgen Unfertige Leistungen 1990 Forderungen aus Vermietung 58 Forderungen gegen verbundene Unternehmen 1500 Sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde 25 Treuhandvermoumlgen 1315 Fluumlssige Mittel 75 4963

Passiva Eigenkapital 375 Ruumlckstellungen 8 Verbindlichkeiten Erhaltene Anzahlungen 1990 Verbindlichkeiten aus Vermietung 1472 Verbindlichkeiten aus anderen Lieferungen und Leistungen 292 Verbindlichkeiten gegenuumlber verbundenen Unternehmen 807 Sonstige Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 19

4963

KAPITALFLUSSRECHNUNG PLAN

Ergebnisabfuumlhrung 807 Cash flow aus laufender Geschaumlftstaumltigkeit 613 Ergebnisabfuumlhrung -597

Cashflow aus Finanzierungstaumltigkeit -597 Stand am 0101 25 Zahlungswirksame Veraumlnderungen 16 Stand am 3112 41

615

Lagebericht 2006

der


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617







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Entwicklung der Geschaumlftsfelder Immobilienbewirtschaftung Die Gesellschaft bewirtschaftete zum 31122006 die von der Mietmanagementgesellschaft der GAG GmbH amp Co KG (MGAG) gemieteten 1909 freifinanzierten Wohnungen und 67 Gewerbe- und sonstigen Einheiten mit insgesamt 118287 msup2 Wohn- Nutzflaumlche sowie 3 Garagen bzw Stellplaumltze Zur Verwaltung dieses Bestandes bedient sich die Gesellschaft des Personals der GAG Immobilien AG (GAG)

Die Gesellschaft hatte in 2006 Umsaumltze aus den Sollmieten in Houmlhe von T EUR 8134 Die hiervon abzusetzenden Mietausfaumllle durch Leerstand Mietnachlaumlsse wegen Modernisie-rungsmaszlignahmen und Abschreibung auf Mietforderungen haben sich im Geschaumlftsjahr um 321 Punkte von 729 (= T EUR 584) im Vorjahr auf 788 (T EUR 641) erhoumlht

Nach wie vor wird ein Groszligteil dieser Ausfaumllle durch die zur Zeit laufende Modernisierungs-maszlignahme in Bickendorf verursacht Erfahrungsgemaumlszlig erhoumlht sich die Fluktuation in einem Modernisierungsgebiet uumlberdurchschnittlich Viele vor allem aumlltere Mieter nehmen die Mo-dernisierung zum Anlass um einen in naher Zukunft geplanten Umzug vorzuziehen Diese Wohnungen stehen in der Regel laumlnger leer da sie sich erst nach erfolgter Modernisierung wieder ohne Einraumlumen von Mietpreisnachlaumlssen vermarkten lassen Der Leerstand konnte nach Fertigstellung des ersten Bauabschnittes der Groszligmodernisierungsmaszlignahme in Bi-ckendorf um 39 Wohnungen auf nunmehr 21 Wohnungen verringert werden Dies entspricht einer Leerstandsquote zum 31122006 von 11 gegenuumlber 31 am 31122005

Modernisierungen Der Eigentuumlmer die MGAG beabsichtigt in den naumlchsten Jahren 1003 Wohnungen des von der Gesellschaft verwalteten Bestandes umfassend zu modernisieren Die wichtigsten Modernisierungsarbeiten sind die Waumlrmedaumlmmung der Auszligenwaumlnde der Kellerdecken und der Daumlcher der Einbau von isolierverglasten Fenstern die Verbesserung der Sanitaumlr- und

619

Elektroinstallationen sowie der Einbau moderner Heizungsanlagen Hierbei haben die Ein-haltung der Waumlrmeschutzverordnung und deren technische Anforderung Prioritaumlt Bei einem Teil der Wohnungen wird auch eine grundlegende Aumlnderung der Grundrisse vorgenommen um sie den aktuellen Wohnstandards anzupassen Die wirtschaftliche und technische Bau-betreuung dieser Maszlignahmen erfolgt durch die Grund und Boden Baubetreuung Gesell-schaft mit beschraumlnkter Haftung

Im Berichtsjahr wurde bei 239 Wohnungen mit diesen Maszlignahmen begonnen Eine zins-guumlnstige Finanzierung konnte mit Mitteln der Kreditanstalt fuumlr Wiederaufbau erfolgen

Instandhaltung

Fuumlr die Bestandserhaltung des Hausbesitzes wurden in 2006 T EUR 1958 aufgewendet gegenuumlber T EUR 2660 in 2005


Ertragslage Die Umsatzerloumlse aus der Hausbewirtschaftung erhoumlhten sich um T EUR 120 auf T EUR 9564 Die Erloumlsschmaumllerungen stiegen zum Teil bedingt durch die Modernisierungsmaszlig-nahmen um T EUR 104 auf T EUR -659 Die Bestandsveraumlnderung betrug T EUR -105 ge-genuumlber T EUR 135 in 2005 Die sonstigen betrieblichen Ertraumlge erhoumlhten sich im Berichts-jahr um T EUR 23 auf T EUR 172 Saldiert fuumlhrten die vorgenannten Positionen zu einer im Vergleich zum Vorjahr um T EUR 98 verringerten Gesamtleistung von T EUR 9630

Die Aufwendungen fuumlr bezogene Lieferungen und Leistungen sind um T EUR 656 auf T EUR 8849 gesunken Neben den Instandhaltungskosten von T EUR 1958 und den Be-triebskosten von T EUR 1989 beinhalten sie insbesondere die Leasinggebuumlhr von T EUR 4262 Sie ist im Vergleich zum Vorjahr um T EUR 254 angestiegen Die Umsatzrentabilitaumlt verbesserte sich von 21 im Vorjahr auf 77 im Geschaumlftsjahr

620

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen stiegen um T EUR 7 auf T EUR 89 Die Zinsen-ertraumlge betrugen T EUR 59 und die Zinsaufwendungen unveraumlndert T EUR 20

Der erwirtschaftete Jahresuumlberschuss in Houmlhe von T EUR 731 wird aufgrund des in 2004 geschlossenen Beherrschungs- und Ergebnisabfuumlhrungsvertrages an die GAG Immobilien AG abgefuumlhrt

Vermoumlgens- und Finanzlage Die Bilanzsumme ist um T EUR 82 auf T EUR 5226 gestiegen Waumlhrend die Forderungen gegenuumlber verbundenen Unternehmen um T EUR 100 auf T EUR 1800 und die fluumlssigen Mittel um T EUR 99 auf T EUR 1478 stiegen reduzierten sich die Vorraumlte um T EUR 105 auf T EUR 1882

Das gezeichnete Eigenkapital mit T EUR 25 und der Gewinnvortrag mit T EUR 350 sind ge-genuumlber dem Vorjahr unveraumlndert Die Eigenkapitalquote blieb mit 72 gegenuumlber 73 im Vorjahr fast unveraumlndert Sie ist als angemessen zu bezeichnen da die Geschaumlftstaumltigkeit der Gesellschaft ausschlieszliglich die Vermietung des von der Mietmanagementgesellschaft der GAG GmbH amp Co KG geleasten Wohnungsbestandes umfasst

Die Ruumlckstellung fuumlr Jahresabschlusskosten hat sich um T EUR 4 auf T EUR 12 erhoumlht

Die Verbindlichkeiten dotierten mit T EUR 4820 lediglich um T EUR 78 per Saldo houmlher ge-genuumlber dem Vorjahr

Der Cashflow aus der laufenden Geschaumlftstaumltigkeit hat sich im Vergleich zum Vorjahr um T EUR 1363 auf T EUR 340 verbessert

Unter Beruumlcksichtigung des mit der GAG abgeschlossenen Beherrschungs- und Ergebnisab-fuumlhrungsvertrages ist eine geordnete Vermoumlgens- und Finanzlage in jedem Fall gesichert Daruumlber hinaus ist die Zahlungsbereitschaft durch die konzernweite Liquiditaumltssteuerung jederzeit sichergestellt

Hinweis auf wesentliche Chancen und Risiken der kuumlnftigen Ent-wicklung Die Unternehmensgruppe verfuumlgt uumlber ein Risikomanagementsystem das wesentliche oder bestandsgefaumlhrdende Entwicklungen in den verschiedenen Geschaumlftsfeldern fruumlhzeitig er-kennt und adaumlquate Steuerungsmaszlignahmen ausloumlst Es folgt den Vorgaben des Gesetzes zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich (KontraG) und ist auf die Erforder-

621

nisse der Aufbau- und Ablauforganisation der Unternehmensgruppe ausgerichtet Es um-fasst die Stufen der Risikoidentifikation Risikoanalyse und -bewertung sowie die ggf zu er-greifenden Maszlignahmen Soweit die Risiken zu quantifizieren sind sind sie mit den Pla-nungs- und Controllingsystemen verknuumlpft Die Ergebnisse werden mindestens halbjaumlhrlich in standardisierten Berichten dokumentiert


Fuumlr die weitere Erstellung von marktgerechten Immobilien wird neben der Entwicklung der Nachfrageseite nach wie vor das begrenzte Grundstuumlcksangebot im Koumllner Stadtbereich entscheidend sein Hier haben die Konzerngesellschaften im vergangenen Geschaumlftsjahr ihren Anforderungen entsprechende Grundstuumlcke nur teilweise erwerben koumlnnen so dass Nachverdichtungs- sowie Abriss- und Neubaumaszlignahmen auf konzerneigenen Grundstuuml-cken fuumlr das Bauprogramm der kommenden Jahre weiterhin eine hohe Bedeutung haben Die zusaumltzliche Ausrichtung des Angebots auf Zielgruppen (innovative Wohngruppenkon-zepte fuumlr Senioren generationsuumlbergreifendes Wohnen und Wohnen mit oumlkologischer Ziel-setzung) greift bestehende Chancenpotenziale im Rahmen der demografischen Entwicklung auf und versucht diese zu nutzen



Nachtragsbericht


Geschaumlftspolitik und Ausblick Anzeichen fuumlr einen sich verknappenden Wohnungsmarkt in Koumlln lassen steigende Mieten und einen Ruumlckgang der Wohnungsleerstaumlnde in den kommenden Jahren erwarten Mieter-

622

houmlhungen werden jedoch vor dem Hintergrund der aktuellen wirtschaftlichen Situation vieler Mieter bzw Mietinteressenten und dem daraus resultierenden Risiko von Mietruumlckstaumlnden und Raumlumungsklagen nur begrenzt umzusetzen

Bei der grundsaumltzlich guten Nachfragesituation wird die von der M GAG geplante Moderni-sierung von 1003 Wohnungen die Vermietungschancen grundsaumltzlich verbessern Waumlhrend der Bauzeit wird jedoch erfahrungsgemaumlszlig anfangs das Risiko von Wohnungsleerstand und Mietminderung steigen Daruumlber hinaus werden auch die Finanzierungskosten der Moderni-sierungsmaszlignahmen die Jahresergebnisse erst mal belasten da Mieterhoumlhungen aufgrund dieser Maszlignahmen erst zeitversetzt umzusetzen sind

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Josef-Lammerting-Allee 20-22 50933 Koumlln wwwgag-koelnde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Uwe Eichner Herr Guumlnter Ott

Aufsichtsrat Nach Zustimmung des Rates der Stadt Koumlln hat die Gesellschafterversammlung am 28102004 die Aumlnderung des Gesellschaftsvertrages beschlossen Danach hat die Gesellschaft keinen Auf-sichtsrat mehr Durch den Abschluss des Beherrschungs- und Gewinnabfuumlhrungsvertrages vom 13072001 zwischen der GAG Immobilien AG und der Grubo GmbH ist die geschaumlftliche Leitung der Grubo (und damit auch der Grubo Baubetreuung) der GAG als herrschendem Unternehmen unterstellt worden Fuumlr die zustimmungspflichtigen Geschaumlfte und Maszligahmen der Grubo-Gesellschaften ist nunmehr der Aufsichtsrat der GAG zustaumlndig (vgl sect 10 (1) der Satzung der GAG) Eine Notwen-digkeit zur Beibehaltung der Grubo-Aufsichtsraumlte war daher nicht mehr gegeben Der nach sect 108 (1) Ziffer 6 der GO NW notwendige Einfluss der Kommune auf das Beteiligungs-unternehmen ist durch die Bindung aller wesentlichen Entscheidungen der Geschaumlftsfuumlhrung an die Zustimmung des Aufsichtsrates der GAG sichergestellt Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Vornahme von Grundstuumlcksgeschaumlften jeder Art die Bebauung und Verwaltung eigener und fremder Grundstuumlcke sowie die Durchfuumlhrung staumld-tebaulicher Sanierungsvorhaben unter Beruumlcksichtigung sozial wichtiger Maszlignahmen

624

Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 92000000 euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 25760000 euro 28 Stimmanteil der Stadt Koumlln 28 Mitgesellschafter GAG 57040000 euro 62 Stadtsparkasse Koumlln 9200000 euro 10 Unternehmensverbindungen Stammkapital Beteiligung v HGrund und Boden Baubetreuung GmbH 130000 euro 130000 euro 100 GBA Projektentwicklung Koumlln Merheim GmbH

100000 euro

10000 euro 10

modernes Koumlln Gesellschaft fuumlr Stadtentwicklung mbH Koumlln

2100000 euro

525000 euro 25

Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln Einnahmehaushaltsstellen 620021002006 Gewinnausschuumlttung Grubo 873020579009 Darlehenszinsen der staumldt Wohnungsbaugesellschaften 873032500001 Darlehens-Ruumlckfuumlhrung staumldt Wohnungsbaugesellschaften 873033000035 Veraumluszligerungserloumlse von Grubo-Anteilen Ausgabehaushaltsstellen 620072500007 Aufwendungszuschuumlsse an GAG und Grubo - 2 Foumlrderweg 873072500002 Z an staumldt Wohnungsbaugesellschaften Wohnungsbau 2000 873092510221 Kredit Wohnungsbaugesellschaften Wohnungsbau 2000

Betriebswirtschaftliche Kennzahlen 1) 2006 2005 2004 2003 2002 Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro Mio euro Bilanzsumme 9135 9213 9186 9453 9573 Anlagevermoumlgen 8366 8537 8558 8623 8630 Fremdkapital gesamt 7686 7819 7792 8059 8179 Eigenkapital 1394 1394 1394 1394 1394 Umsatzerloumlse 1103 1095 1068 1106 1082 Jahresergebnis vor Ergebnisabfuumlhrung an die GAG 94 90 70 100 39 Instandhaltung 199 181 175 149 175 Modernisierung 24 13 01 08 10 Sollmieten 755 749 729 714 700

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EK FK

Zum 31122006 153 847 zum 31122005 151 849 zum 31122004 152 848 zum 31122003 147 853 zum 31122002 146 854


zum 31122006 1666 zum 31122005 1632 zum 31122004 1628 zum 31122003 1616 zum 31122002 1615 Mitarbeiter (zum 3112) 0

Auszubildende 0

1) Fuumlr das Geschaumlftsjahr 2003 wird erstmals auf den konsolidierten Teilkonzernabschluss verzichtet daher werden hier nun ndash anders als in den Beteiligungsberichten der Vorjah- re ndash auch allein die Kennzahlen der GmbH aus den Vorjahren aufgefuumlhrt

LEISTUNGSKENNZAHLEN

2006 2005 2004 2003 2002Laufende Bautaumltigkeit ndash Fertigstellung

Wohnungen 0 118 239 246 12Gewerbeeinheiten 0 8 1 Kindertagesstaumltten 0 Garagen bzw Stellplaumltze 0 96 158 224

Die Grubo hatte einen eigenen Gesamtbestand von

WohnungenMietfamilienheime 17466 17452 17350 17213 17003gewerbliche Einheiten 299 300 303 300 299GaragenTiefgaragenplaumltze 6709 6024 5931 5818 5594

Besondere Anmerkungen Die Unternehmensgruppe Grund und Boden GmbH steht unter einheitlicher Leitung der GAG Immobilien AG und stellt somit einen Teilkonzern innerhalb eines mehrstufigen Unter-ordnungskonzerns dar

Mit Beschluss des Aufsichtsrates vom 09122003 wird ab Geschaumlftsjahr 2003 auf die Auf-stellung des Teilkonzernabschlusses verzichtet

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Durch Gesellschafterbeschluumlsse und Verschmelzungsvertrag vom 11 Juli 2002 wurde die Grubo Treuhand auf die Grubo Baubetreuung verschmolzen nachdem bereits zum 01 Juli 2001 durch einen Betriebsuumlbergang die Mitarbeiter und die Aufgaben der Grund und Boden Treuhand GmbH auf die GAG Immobilien AG uumlbertragen wurden Dies umfasste ua die Verwaltung von fremden Wohnungsbestaumlnden und anderen Objekten auf die GAG Angaben zum Verwaltungsbestand fuumlr Dritte und Vermietungen aus Generalmietvertraumlge entfallen daher seit einschlieszliglich 2002 Im Geschaumlftsjahr 2005 waren bei der Gesellschaft keine Mitarbeiter taumltig

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Bilanz der Grund und Boden GmbH


Immaterielle Vermoumlgensgegenst 0 0 0 0 -Sachanlagen 8179148 8350197 8531340 8596561 8607108Finanzanlagen 187202 187213 26663 26745 23152


zum Verkauf bestimmte Grund- stuumlcke und andere Vorraumlte 326214 316718 305222 305667 332125Forderungen s Vermoumlgensgegenst 73160 159542 248148 425219 411019Fluumlssige Mittel 368651 198038 73624 97609 184774

Rechnungsabgren-zung 805 903 653 810 14621 9135180 9212612 9185650 9452611 9572801 PASSIVA Eigenkapital 1393674 1393674 1393674 1393674 1393674

Gezeichnetes Kapital 920000 920000 920000 920000 920000Kapitalruumlcklage 312499 312499 473528 473528 473528Ruumlcklage fuumlr Anteile eines herrschenden Unternehmens 161175 161175 andere Gewinnruumlcklagen - - 146 146 146

Ruumlckstellungen 23483 26098 22210 30761 38572 Verbindlichkeiten 7686190 7760750 7740058 8005537 8128394 Rechnungs- abgrenzung 31833 32091 29708 22638 12161 9135180 9212612 9185650 9452611 9572801

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GuV der Grund und Boden GmbH

31122006 31122005 30122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Umsatzerloumlse 1102844 1095178 1068308 1105962 1081934Bestandsveraumlnderungen 9222 11691 -439 -26632 -59911Sonstige betriebliche Ertraumlge 34084 24630 23789 38693 58288Aufwand fuumlr bezogene Leistungen -618360 -582813 -554523 -533733 -539262Personalaufwand -1848 -4223 -2477 -2454 -2411Abschreibungen auf Sachanlagen ua -226910 -225861 -231215 -238347 -245056Sonstige betriebliche Aufwendungen -16959 -23103 -30076 -24018 -32491Ertraumlge aus Beteiligungen an assoz Unternehmen bzw aus Gewinnabfuumlh-rungsvertraumlgen 30054 19568 23702 43427 17902Ertraumlge aus Ausleihungen des Finanzanlagevermoumlgens 104 158 163 112 124Sonst Zinsen u auml Ertraumlge 9763 9615 9329 13180 22336Abschreibungen auf Finanzanlagen 00 00 00 -07 00Aufwendungen aus Verlustuumlbernahmen 00 00 00 00 00Zinsen u auml Aufwendungen -170243 -180325 -188136 -213865 -213297 Ergebnis d gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 151751 144513 118427 162316 88157Ausgleichszahlungen an auszligenst Gesellschafter -18847 -16989 13984 -21626 -13984Steuern -38550 -37540 -34762 -40513 -35201abgefuumlhrter Gewinn wegen Ergebnisuumlbernahmevertrag -94353 -89984 -69681 -100177 -38972 Jahresuumlberschuss 00 00 00 00 00

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2007 Erfolgsplan 2007 Tsd euro Umsatzerloumlse

aus Hausbewirtschaftung 109358 aus Verkauf von Grundstuumlcken aus Betreuung aus anderen L+ L

Bestandsveraumlnderungen 5938 andere aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebl Ertraumlge 2982 Gesamtleistung 118278 Aufwand fuumlr bez L + L -70637

Betriebskosten -34106 Instandhaltungskosten -25265 andere Aufwendungen der Hausbewirtschaftung -5522

Aufwendungen fuumlr andere L + L Aufwendungen fuumlr Verkaufsgrundstuumlcke -5744 Rohertrag 47641 Personalaufwand -246 Abschreibungen auf Sachanlagen -22443 Sonstige betr Aufwendungen -2148 Ertraumlge aus Beteiligungen Ertraumlge aus Gewinnabfuumlhrung 2927 Ertraumlge aus Ausleihungen Finanzanlagevermoumlgen Sonstige Zinsen und aumlhnliche Ertraumlge 387 Abschreibungen auf Finanzanlagen Aufwendungen aus Verlustuumlbernahme Zinsen und aumlhnl Aufwendungen -16401 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 9717 Ausgleichszahlungen -1398 Steuern vom Einkommen und Ertrag -492 Sonstige Steuern -3157 Ergebnisabfuumlhrung 4670 Ertraumlge 121592 Aufwendungen -116922 4670

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Kapitalflussrechnung Plan 2007 Jahresuumlberschuss 4670 Stand 0101 22105 cash flow aus laufender Geschaumlftstaumltigkeit 20270 cash flow aus Investitionstaumltigkeit 31 cash flow aus Finanzierungstaumltigkeit -39441 Zahlungswirksame Veraumlnderungen -19140 Stand 3112 2965 Bilanzplanung Aktiva Anlagevermoumlgen 809834 Sachanlagen 791113 Finanzanlagen 18721 Umlaufvermoumlgen 45036

zum Verkauf bestimmte Grundstuumlcke 8053 Unfertige Leistungen 32399 andere Vorraumlte 60 Forderungen aus Vermietung 2895 Forderungen gegen verbundene Unternehmen 2927 Sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde 3790 Wertpapiere Fluumlssige Mittel 2965


Verbindlichkeiten aus Dauerfinanzierungsmitteln 667142 Erhaltene Anzahlungen 33436 Verbindlichkeiten aus Vermietung 9319 Verbindlichkeiten aus anderen Lieferungen und Leistungen 2240 Verbindlichkeiten verbundener Unternehmen 4670 Sonstige Verbindlichkeiten 1448


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Lagebericht 2006

der


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633






634




Immobilienbewirtschaftung Der bewirtschaftete Bestand zum 31122006 umfasste 17466 Wohnungen 299 Gewerbe-einheiten und 6709 Garagen bzw Stellplaumltze

Von diesen waren zum Stichtag 12496 Wohnungen oumlffentlich gefoumlrdert und 4970 Wohnun-gen freifinanziert Die laufende Bestandsverwaltung ist der GAG Immobilien AG (GAG) uumlber-tragen

Die Gesellschaft hatte im Jahre 2006 Umsaumltze aus den Sollmieten in Houmlhe von EUR 75 Mio Die hiervon abzusetzenden Mietausfaumllle durch Leerstand und die Abschreibung auf Mietfor-derungen in Houmlhe von 67 (=T EUR 5050) haben sich gegenuumlber dem Vorjahr 66 (=T EUR 4947) kaum veraumlndert Durch die konsequente Umsetzung der Richtlinien des beste-henden Forderungsmanagements konnte trotz der weiterhin schwierigen wirtschaftlichen Rahmenbedingungen zumindest eine Stabilitaumlt von Zahlungsausfaumlllen im Bereich der lau-fenden Mietverhaumlltnisse erreicht werden Es wird davon ausgegangen dass aufgrund des groszligen Anteils von oumlffentlich gefoumlrderten Wohnungen der Gesellschaft und der damit ver-bundenen Belegungsproblematiken zukuumlnftig trotz nachhaltiger Mietruumlckstandsverfolgung mit weiter steigenden Mietausfaumlllen gerechnet werden muss Nach wie vor wird sich die Ge-sellschaft bemuumlhen Wohngebiete mit problematischen Belegungsstrukturen durch eine ge-zielte Neumieterauswahl zu stabilisieren

Als Vermietungshemmnis ist nicht mehr primaumlr das zu erwartende schlechte Zahlungsverhal-ten vieler zukuumlnftiger Mieter zu nennen da dies eventuell uumlber Dritte abgesichert werden kann sondern das zu erwartende schlechte Wohnverhalten Stoumlrungen die von diesen Miet-verhaumlltnissen in das naumlhere Wohnumfeld ausstrahlen fuumlhren nicht nur zu einem erhoumlhten Einsatz von Sozialarbeit sondern es besteht auch Gefahr das Wohnraum aufgrund dieser Stoumlrungen vermehrt gekuumlndigt wird

635

Der Leerstand bei den vermietungsfaumlhigen Wohnungen entsprach am 31122006 mit einer Anzahl von 195 Wohnungen einer Quote von 11 gegenuumlber 08 im Vorjahr

Modernisierungen

Die Modernisierung des Wohnungsbestandes wurde planmaumlszligig fortgesetzt 176 Wohnungen in 4 Modernisierungsmaszlignahmen sind in 2006 fertig gestellt worden Im Bau jedoch noch nicht fertig gestellt sind 3 weitere Maszlignahmen mit 218 Wohneinheiten Das Investitionsvo-lumen betrug fuumlr Modernisierungsmaszlignahmen im Geschaumlftsjahr incl begleitender Instand-haltungsmaszlignahmen T EUR 2957 In den naumlchsten Jahren sind weitere 19 Maszlignahmen mit 924 Wohnungen fuumlr die Modernisierung vorgesehen

Instandhaltung Fuumlr die Bestandserhaltung des Hausbesitzes wurden in 2006 T EUR 19885 aufgewandt gegenuumlber T EUR 18086 im Jahre 2005

Darstellung der wirtschaftlichen Lage und der Entwicklung der Ge-sellschaft Beherrschungs- und Ergebnisabfuumlhrungsvertraumlge Mit der GAG besteht seit dem Geschaumlftsjahr 2001 ein Beherrschungs- und Ergebnisabfuumlh-rungsvertrag Des Weiteren besteht zwischen der Berichtsgesellschaft und der Grubo Bau-betreuung ein Beherrschungs- und Ergebnisabfuumlhrungsvertrag auf unbestimmte Zeit Die jeweiligen Organtraumlger sind auch verpflichtet entstehende Jahresfehlbetraumlge im Sinne von sect 302 Abs 1 und 3 Aktiengesetz auszugleichen

Ertragslage Die Umsatzerloumlse aus der Hausbewirtschaftung erhoumlhten sich um T EUR 766 auf T EUR 110284 Verursacht wurde dieser Anstieg im Wesentlichen durch um T EUR 621 auf T EUR 75480 gestiegene Sollmieten und durch um T EUR 1368 auf T EUR 32737 gestiege-ne Erloumlse aus der Abrechnung von Betriebskosten Die Bestandsaumlnderung aus Betriebskos-ten und erstmals aus Bautraumlgermaszlignahmen betrug T EUR 922 gegenuumlber T EUR 1169 in 2005 Die sonstigen betrieblichen Ertraumlge erhoumlhten sich im Berichtsjahr um T EUR 945 auf T EUR 3408 Saldiert fuumlhrten die vorgenannten Positionen zu einer im Ver-gleich zum Vorjahr um T EUR 1465 houmlheren Gesamtleistung von T EUR 114615

Die Aufwendungen fuumlr die Hausbewirtschaftung sind um T EUR 3575 auf T EUR 61819 gestiegen Fuumlr Verkaufsgrundstuumlcke wurden Aufwendungen von T EUR 17 ausgewiesen

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Der Personalaufwand umfasste lediglich Aufwendungen fuumlr die Altersversorgung und sank um T EUR 238 auf T EUR 185 Im Bereich der planmaumlszligigen Abschreibungen auf Sachanla-gen war eine Erhoumlhung um T EUR 105 auf T EUR 22691 zu verzeichnen Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sanken um T EUR 613 auf T EUR 1696

Der Ertrag aus dem Beherrschungs- und Ergebnisabfuumlhrungsvertrag mit der Grubo Bau-betreuung betrug T EUR 2705 und lag damit T EUR 748 uumlber dem Vorjahreswert Die Zin-sen werden gepraumlgt durch im Vergleich zum Vorjahr nahezu unveraumlnderte Ertraumlge aus kurz-fristigen Kapitalanlagen Die Zinsaufwendungen fuumlr Dauerfinanzierungsmittel sind gegen-uumlber dem Vorjahr um T EUR 1009 auf T EUR 17024 gesunken Die Ertragsteuern in Houmlhe von T EUR 636 resultieren insbesondere aus der steuerlichen Belastung der aufgrund des bestehenden Ergebnisabfuumlhrungsvertrages ausgewiesenen Ausgleichszahlungen an die auszligenstehenden Gesellschafter Die sonstigen Steuern stiegen um T EUR 62 auf T EUR 3219

Der erwirtschaftete Jahresuumlberschuss betrug T EUR 9435 Er wird aufgrund des in 2001 geschlossenen Beherrschungs- und Ergebnisabfuumlhrungsvertrages an die GAG Immobilien AG abgefuumlhrt

Die Eigenkapitalrentabilitaumlt hat sich im Vergleich zum Vorjahr von 65 auf 68 und die Umsatzrentabilitaumlt von 82 auf 86 erhoumlht

Vermoumlgens- und Finanzlage Die Bilanzsumme hat sich um T EUR 7743 auf T EUR 913518 vermindert Die Sachanla-gen verminderten sich um T EUR 17104 auf T EUR 817915

Den Investitionen in Houmlhe von T EUR 5838 standen dabei Abschreibungen von T EUR 22691 und Abgaumlnge in Houmlhe von T EUR 252 gegenuumlber

Die Finanzanlagen haben sich mit T EUR 18720 nahezu nicht veraumlndert Die Forderungen aus Vermietung haben sich um T EUR 663 auf T EUR 2179 vermindert

Die Forderung gegen verbundene Unternehmen in Houmlhe von T 2641 ergibt sich fast aus-schlieszliglich aus der ausstehenden Gewinnabfuumlhrung der Grubo Baubetreuung Die Minde-rung der sonstigen Vermoumlgensgegenstaumlnde um T EUR 1310 auf T EUR 2420 ergibt sich im Wesentlichen aus dem Ruumlckgang der Forderung aus Aufwendungszuschuumlssen gegenuumlber der Stadt Koumlln Die fluumlssigen Mittel sind um T EUR 17061 auf T EUR 36865 gestiegen

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Das gezeichnete Kapital war mit T EUR 92000 gegenuumlber dem Vorjahr unveraumlndert Fuumlr die erworbenen Anteile der GAG wurde in 2005 aus der Kapital- und aus der Gewinnruumlcklage eine Ruumlcklage fuumlr Anteile eines herrschenden Unternehmen gebildet die unveraumlndert be-steht Unter Hinzurechnung der Ruumlcklagen und des Gewinnvortrags summiert sich das Ei-genkapital auf unveraumlndert T EUR 139367

Die Verminderung der Darlehen um T EUR 14358 auf T EUR 703520 ist gepraumlgt durch planmaumlszligige Tilgungen und Teilruumlckzahlungen wegen Baukostenunterschreitungen von T EUR 13247 und Sondertilgungen von T EUR 20936 denen die Aufnahme eines Schuld-scheindarlehens von T EUR 5000 und die Aufnahme von Wohnungsbaudarlehen von T EUR 1578 gegenuumlberstehen

Den erhaltenen Anzahlungen von T EUR 34899 die aus Betriebs- und Heizkostenvoraus-zahlungen resultieren stehen bei den Aktiva Vorraumlte in Houmlhe T EUR 32479 gegenuumlber Die Verbindlichkeiten aus Vermietung verminderten sich um T EUR 28 auf T EUR 9056 und die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen stiegen um T EUR 838 auf T EUR 3393 Die Verbindlichkeiten gegenuumlber verbundenen Unternehmen erhoumlhten sich um T EUR 1075 auf T EUR 12987 die fast ausschlieszliglich auf die GAG entfallen Unter den sons-tigen Verbindlichkeiten von T EUR 4764 sind die aufgrund des abgeschlossenen Ergebnis-abfuumlhrungsvertrages auszuweisenden Ausgleichsverpflichtungen gegenuumlber au-szligenstehenden Gesellschaftern in Houmlhe von T EUR 1885 erfasst Der passive Rechnungs-abgrenzungsposten sank um T EUR 26 auf T EUR 3183

Die Eigenkapitalquote liegt im Vergleich zum Vorjahr nahezu unveraumlndert bei 153 Der Cashflow aus laufender Geschaumlftstaumltigkeit erhoumlhte sich um T EUR 1254 auf T EUR 46667

Die Vermoumlgens- und Finanzlage der Gesellschaft ist geordnet und die Zahlungsbereitschaft gesichert

Hinweis auf wesentliche Chancen und Risiken der kuumlnftigen Ent-

wicklung

Die Unternehmensgruppe verfuumlgt uumlber ein Risikomanagementsystem das wesentliche oder bestandsgefaumlhrdende Entwicklungen in den verschiedenen Geschaumlftsfeldern fruumlhzeitig er-kennt und adaumlquate Steuerungsmaszlignahmen ausloumlst Es folgt den Vorgaben des Gesetzes zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich (KontraG) und ist auf die Erforder-nisse der Aufbau- und Ablauforganisation der Unternehmensgruppe ausgerichtet Es um-fasst die Stufen der Risikoidentifikation Risikoanalyse und -bewertung sowie die ggf zu er-greifenden Maszlignahmen Soweit die Risiken zu quantifizieren sind sind sie mit den Pla-

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nungs- und Controllingsystemen verknuumlpft Die Ergebnisse werden mindestens halbjaumlhrlich in standardisierten Berichten dokumentiert


Fuumlr die weitere Erstellung von marktgerechten Immobilien wird neben der Entwicklung der Nachfrageseite nach wie vor das begrenzte Grundstuumlcksangebot im Koumllner Stadtbereich entscheidend sein Hier wurden im vergangenen Geschaumlftsjahr nur wenige Grundstuumlcke erworben so dass Nachverdichtungs- sowie Abriss- und Neubaumaszlignahmen auf konzern-eigenen Grundstuumlcken fuumlr das Bauprogramm der kommenden Jahre weiterhin eine hohe Bedeutung haben



Das Engagement im Bautraumlgerbereich ist nach wie vor gepraumlgt von einer konjunkturbedingt schwachen Nachfrageseite Die Geschaumlftsleitung uumlberpruumlft laufend die einzelnen Projekte auf ihre Marktakzeptanz und leitet die in Einzelfaumlllen notwendigen Maszlignahmen ein Ob eine staatliche Foumlrderung von Wohnimmobilien als weitere Saumlule der Altersversorgung die derzeit diskutiert wird die Nachfrage nach Eigentum erhoumlhen wird bleibt abzuwarten

Geschaumlftspolitik und Ausblick

Fuumlr den weiteren Neubau von Mietwohnungen insbesondere fuumlr den oumlffentlich gefoumlrderten Wohnungsbau wird intensiv nach geeigneten Grundstuumlcken gesucht Weiter verstaumlrken wird sich die Investitionstaumltigkeit zur Modernisierung der Bestaumlnde und zur Verbesserung deren Marktattraktivitaumlt soweit dies wirtschaftlich sinnvoll ist

Erste Anzeichen fuumlr einen sich verknappenden Wohnungsmarkt in Koumlln lassen steigende Mieten und einen Ruumlckgang der Wohnungsleerstaumlnde in den kommenden Jahren erwarten Mieterhoumlhungen sind jedoch aufgrund der oumlffentlichen Foumlrderung von ca 72 des Woh-

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nungsbestandes der Gesellschaft und vor dem Hintergrund der allgemeinen wirtschaftlichen Situation und dem daraus resultierenden Risiko von Mietruumlckstaumlnden und Raumlumungsklagen nur begrenzt umzusetzen Ansonsten ist zu erwarten dass sich diese Situation grundsaumltz-lich positiv auf das Vermietungsgeschaumlft der Gesellschaft auswirkt

Die zukuumlnftige Entwicklung des Tochterunternehmens Grubo Baubetreuung wird ihren Schwerpunkt in der wirtschaftlichen und technischen Betreuung der Baumaszlignahmen des Unternehmensverbunds haben Die Bautaumltigkeit wird kontinuierlich fortgefuumlhrt werden und insbesondere die Modernisierung des Bestandes sowie der Abriss von nicht mehr erhal-tenswerter Bausubstanz mit anschlieszligendem Neubau wird ein wichtiger Aufgabenbereich sein

Die Grubo Baubetreuung wird noch in 2007 mit der Errichtung von 33 Eigentumswohnungen beginnen Danach wird dann das Bautraumlgergeschaumlft aufgrund einer Neuordnung der Aufga-ben im Unternehmensverbund durch die Muttergesellschaft durchgefuumlhrt Es ist vorgesehen in 2008 mit einer ersten Maszlignahme mit 37 Einfamilienhaumlusern und 67 Eigentumswohnungen zu beginnen Insgesamt wird jedoch das Bautraumlgergeschaumlft nicht mehr die Bedeutung wie in der Vergangenheit erreichen da das Angebot an geeigneten Grundstuumlcken begrenzt ist

Aufgrund der guten wohnungswirtschaftlichen Rahmenbedingungen geht die Geschaumlftsfuumlh-rung davon aus dass die Umsaumltze und Ergebnisse der Geschaumlftsbereiche Immobilienbe-wirtschaftung technische und wirtschaftliche Betreuungstaumltigkeit sowie Bautraumlgergeschaumlft sich insgesamt positiv entwickeln werden Da die Gesellschaft Teile dieser Ergebnisse in die Modernisierung der Wohnungsbestaumlnde investiert wird allerdings das Ergebnis des kom-menden Jahres niedriger ausfallen Langfristig fuumlhren die Investitionen in den Bestand zu einer nachhaltigen Vermietbarkeit mit steigender Rentabilitaumlt

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Grund und Boden Baubetreuung GmbH Josef-Lammerting-Allee 20-22 50933 Koumlln

wwwGAG-Koelnde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Uwe Eichner Herr Guumlnter Ott Aufsichtsrat Nach Zustimmung des Rates der Stadt Koumlln hat die Gesellschafterversammlung am 28102004 die Aumlnderung des Gesellschaftsvertrages beschlossen Danach hat die Gesellschaft keinen Aufsichtsrat mehr Zur Begruumlndung siehe die Ausfuumlhrungen zur Grubo GmbH

Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Baubetreuung ferner die Errichtung und Veraumluszlige-rung von Familienheimen Eigentumswohnungen Mietwohngebaumluden und gewerblichen Bauten sowie die Erschlieszligung und Parzellierung von Grundstuumlcken

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 130000 euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 0 euro Stimmanteil der Stadt Koumlln 0 Gesellschafter Grund und Boden GmbH Kapitalanteil = 100 Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln s Aufstellung bei der Grund und Boden GmbH Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Anteile an der Bilanzsumme jeweils zum 3112 (in vH) 2006 2005 2004 2003 2002 - Eigenkapital 126 096 077 046 041 - Fremdkapital 9824 9904 9923 9954 9959 - Mitarbeiter (zum 3112) 33 Auszubildende 0

Besondere Anmerkungen Durch Gesellschafterbeschluss und Verschmelzungsvertrag vom 11 Juli 2002 wurde die Grubo Treuhand auf die Grubo Baubetreuung verschmolzen nachdem bereits zum 01 Juli 2001 durch einen Betriebsuumlbergang die Mitarbeiter und die Aufgaben der Grund und Boden Treuhand GmbH auf die GAG Immobilien AG uumlbertragen wurden

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Bilanz der GruBo Baubetreuung GmbH

311206 311205 301204 311203 311202 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro AKTIVA Anlagevermoumlgen 23000 25261 23855 24105 24596Umlaufvermoumlgen 99499 135395 177348 312381 352400

Zum Verkauf bestimmte Grundstuumlckeund andere Vorraumlte 81605 82096 161973 247046 285265

Forderungen a Baubetreuung - 6477 - 415 257Forderungen aus Vermietung 07 - - - 2152Forderungen aus Grundstuumlcksver-

kauf 439 4330 8638 11332 50002Forderungen gegen verb Unterneh-

men 13653 40433 1605 35495 769Forderungen aus anderen L + l - - - 1508 1508Sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde 1403 1002 868 252 218

Fluumlssige Mittel 2393 1058 4265 16333 12229 Rechnungsabgrenzungsposten 91 123 122591 160778 201204 336487 376995 PASSIVA Gezeichnetes Kapital 1300 1300 1300 1300 1300Kapitalruumlcklage 251 251 251 251 251Ruumlckstellungen 13225 17541 13542 16824 27455Verbindlichkeiten 107815 141687 186111 318112 347990 122591 160778 201204 336487 376995

646

GuV der GruBo Baubetreuung GmbH

311206 311205 301204 311203 311202 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Umsatzerloumlse 181104 265861 272093 321701 319885Bestandsveraumlnderungen -491 -79877 -85073 -23837 37069Sonstige betriebl Ertraumlge 3011 12987 2025 3741 4556Aufwand f bezogene Leistungen -117767 -135405 -120302 -211652 -294834Personalaufwand -21572 -22938 -24542 -22516 -19006Sonstige betriebl Aufwendungen -13115 -14604 -14547 -13432 -10473Finanzergebnis -2488 -4668 -7060 -10216 -17296 Ergebnis d gewoumlhnl Geschaumlftstauml-tigkeit 27342 19914 21507 42451 18593Sonstige Steuern 288 -346 -52 -560 -1161 Jahresergebnis vor Gewinnabfuumlh-rung 27054 19568 21455 41891 17432Gewinnabfuumlhrung -27054 -19568 -21455 -41891 -17432 Jahresuumlberschuss 00 00 00 00 00

647



2007 Tsd euro Umsatzerloumlse

aus Hausbewirtschaftung 197 aus Verkauf von Grundstuumlcken 11732 aus Betreuung 19545 aus anderen L+ L 2986

Bestandsveraumlnderungen -3341 andere aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Ertraumlge 26 Gesamtleistung 31145 Aufwand fuumlr bez L + L Betriebskosten Instandhaltungskosten andere Aufwendungen der Hausbewirtschaftung -43 Aufwendungen fuumlr andere L + L -17705 Aufwendungen fuumlr Verkaufsgrundstuumlcke -6343 Rohertrag 7054 Personalaufwand -2264 Abschreibungen auf Sachanlagen -144 Sonstige betr Aufwendungen -1511 Sonstige Zinsen und aumlhnliche Ertraumlge Zinsen und aumlhnl Aufwendungen -183 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 2952 Steuern -25 Jahresuumlberschuss 2927 Kapitalflussrechnung Plan Jahresuumlberschuss 2927 Stand 0101 110 cash flow aus laufender Geschaumlftstaumltigkeit 2256 cash flow aus Investitionstaumltigkeit cash flow aus Finanzierungstaumltigkeit -2357 Zahlungswirksame Veraumlnderungen -101 Stand 3112 9

648

2007 BILANZPLANUNG Aktiva Anlagevermoumlgen 2238 Sachanlagen 2238 Umlaufvermoumlgen 5679

Zum Verkauf vorgesehene Grundstuumlcke 4041 Unfertige Leistungen 32 Forderungen aus Grundstuumlcksverkaumlufen 1497 Forderungen aus Betreuungstaumltigkeit Sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde 100 Fluumlssige Mittel 9


erhaltene Anzahlungen 1160 Verbindlichkeiten aus Vermietung 32 Verbindlichkeiten aus anderen Lieferungen und Leistungen 503 Verbindlichkeiten verbundener Unternehmen 5927

7929

649

Lagebericht 2006

der


650






651



Die Nachfrage nach Einfamilienhaumlusern und Eigentumswohnungen fuumlhrte aufgrund der an-gekuumlndigten Mehrwertsteuererhoumlhung und der Abschaffung der Eigenheimzulage zum Ende des Jahres zu einem Nachfrageschub Es bleibt allerdings abzuwarten ob dies nicht nur ein Vorzieheffekt war Mittelfristig wird allerdings auch fuumlr diesen Teilmarkt aufgrund der positi-ven Bevoumllkerungsentwicklung in Koumlln mit einer steigenden Nachfrage gerechnet

Mit der Uumlbernahme der wirtschaftlichen und technischen Baubetreuung der Bauprogramme der Konzerngesellschaften GAG Immobilien AG (GAG) Grund und Boden Gesellschaft mit beschraumlnkter Haftung (Grubo) GBA Projektentwicklung GmbH Koumlln-Merheim (GBA) und Mietmanagementgesellschaft der GAG GmbH amp Co KG (MGAG) war die Beschaumlftigung der Gesellschaft gewaumlhrleistet

Entwicklung der Geschaumlftsfelder Betreuungstaumltigkeit Fuumlr die GAG die Grubo und die GBA betreut die Gesellschaft den Neubau von insgesamt 2659 Mietwohnungen 14 Mieteinfamilienhaumluser 6 Kindertagesstaumltten 17 Gewerbeeinhei-ten sowie 1650 Garagen und Tiefgaragenplaumltzen Begonnen wurde im Geschaumlftsjahr mit dem Bau von 502 Wohnungen 3 Gewerbeeinheiten und 94 Garagen und Tiefgaragenplaumlt-zen und es sind 659 Wohnungen mit 8 Gewerbeeinheiten 3 Kindertagesstaumltten sowie 534 Garagen und Tiefgaragenplaumltze fertig gestellt worden Daruumlber hinaus befanden sich zum Bilanzstichtag 1161 Wohnungen sowie 11 Gewerbeeinheiten und 628 Garagen und Tiefga-ragenplaumltze sowie 3 Kindertagesstaumltten in der Bauphase und weitere 1498 Wohnungen 3 Kindertagesstaumltten 6 Gewerbeeinheiten und 14 Mieteinfamilienhaumluser sowie 1046 Gara-gen und Tiefgaragenplaumltze in Bauvorbereitung Neue Antraumlge auf oumlffentliche Wohnungsbau-foumlrdermittel wurden im Berichtsjahr fuumlr Bauvorhaben mit insgesamt 420 Wohnungen 6 Ge-werbeeinheiten und 190 Garagen und Tiefgaragenplaumltzen gestellt Zur Finanzierung der Neubaumaszlignahmen werden in der Regel Eigenkapital zinsguumlnstige Mittel des Landes NRW und Kapitalmarktmittel herangezogen

652

Ebenso hat die Gesellschaft die wirtschaftliche und technische Betreuung der Modernisie-rungs- und Groszligmodernisierungsmaszlignahmen der vorgenannten Unternehmen mit 7804 Wohnungseinheiten uumlbernommen Im Rahmen dieser Taumltigkeit wurde in 2006 die Moderni-sierung von insgesamt 1991 Wohnungen begonnen und von 1674 Wohnungen beendet Weitere 4179 Wohnungen befinden sich zum Bilanzstichtag in der Vorbereitung zur Moder-nisierung Die wichtigsten Modernisierungsarbeiten sind das Aufbringen einer Fassaden- Kellerdecken- und Dachisolierung der Einbau von isolierverglasten Fenstern die Verbesse-rung der Sanitaumlr- und Elektroinstallationen sowie der Einbau moderner Heizungsanlagen Die Modernisierungsmaszlignahmen werden zu wesentlichen Teilen mit zinssubventionierten Mitteln der Kreditanstalt fuumlr Wiederaufbau finanziert

Fuumlr die GAG die Grubo und die GBA betreut die Gesellschaft 386 Eigentumswohnungen und 522 Einfamilienhaumluser Es wurde mit dem Bau von 32 Eigentumswohnungen und 20 Einfamilienhaumlusern in 2006 begonnen und 45 Eigentumswohnungen und 77 Einfamilienhaumlu-ser fertig gestellt

Die Errichtung der uumlbrigen 309 Eigentumswohnungen und 425 Einfamilienhaumluser wird fuumlr die kommenden Jahre vorbereitet

Bautraumlgergeschaumlft

Im Folgenden sind die im Vertrieb befindlichen Bautraumlgerprojekte der Gesellschaft aufge-

fuumlhrt

ObjektEinfamilien-

haumluserEigentums-wohungen

Kaumlthe-Kernchen-Straszlige 2000 32 1 0Tuumlrnicher Straszlige 2003 55 1 0Martha-Mense-Straszlige 2004 32 3 0Bonner Straszlige 2004 30 4 3Hitzeler Straszlige 1-3 BA+ 4 BA 2005-2007 48 28 18 7Hitzeler Straszlige 5 BA 2008 33 3 30Summe 48 210 30 40

Kauf-vertrags-

abschluumlsse 2006

zum 31122006 noch nicht verkaufte

Einheiten


stellung

Mit dem weiteren Bauabschnitt Hitzeler Straszlige bestehend aus 33 Eigentumswohnungen

wird am 01032007 begonnen

653

Von den in den Vorjahren fertig gestellten Eigentumswohnungen in Koumlln-Zollstock Koumlln-Ossendorf und Koumlln-Kalk konnten die restlichen 5 Einheiten veraumluszligert werden so dass die-se Maszlignahmen abgeschlossen sind

Weitere Bautraumlgermaszlignahmen in Bauherrschaft werden von der Gesellschaft nicht durchge-fuumlhrt

Vertriebstaumltigkeit

Neben dem Verkauf der eigenen Bautraumlgermaszlignahmen hatte die Gesellschaft im Vertriebs-programm 2006 72 Eigentumswohnungen und 82 Einfamilienhaumluser Insgesamt wurden von diesen im Geschaumlftsjahr fuumlr die GAG und GBA 50 Kaufvertraumlge mit einem Volumen von rd T EUR 12950 Mio abgeschlossen Hiervon entfallen auf die GAG 37 Einheiten mit rd T EUR 9750 und auf die GBA 13 Einheiten mit rd T EUR 3200

Weitere Baumaszlignahmen in Niehl Braunsfeld Raderthal und Weiszlig werden in 2007 in den Vertrieb gehen so dass das Vertriebsprogramm dann Bauvorhaben mit insgesamt 96 Eigen-tumswohnungen und 106 Einfamilienhaumlusern umfasst

Personalwesen Am 31122006 beschaumlftigte die Gesellschaft 21 kaufmaumlnnische (davon 2 Teilzeitkraumlfte) und 9 technische Mitarbeiter Daneben befand sich eine Mitarbeiterin in Elternzeit

Darstellung der wirtschaftlichen Lage und der Entwicklung der Ge-sellschaft Beherrschungs- und Ergebnisabfuumlhrungsvertrag Mit der Grubo (Organtraumlger) besteht ein Beherrschungs- und Ergebnisabfuumlhrungsvertrag auf unbestimmte Zeit in dem sich der Organtraumlger auch verpflichtet entstehende Jahresfehlbe-traumlge im Sinne von sect 302 Abs 1 und 3 Aktiengesetz auszugleichen

Ertragslage Die Umsatzerloumlse sind gegenuumlber dem Vorjahr um T EUR 8476 auf T EUR 18110 gesun-ken Dabei haben sich die Umsaumltze aus dem Verkauf von Eigentumsmaszlignahmen um T

654

EUR 9003 auf T EUR 5519 vermindert Im Berichtsjahr konnten 30 Eigentumswohnungen und Einfamilienhaumluser verkauft werden

Die Umsaumltze aus der Betreuungstaumltigkeit erhoumlhten sich um T EUR 656 auf T EUR 11523 Umsaumltze aus Vermietung werden in Houmlhe von T EUR 175 ausgewiesen Sonstige Umsatzer-loumlse wurden aus Vertriebshonoraren und anderen Leistungen in Houmlhe von T EUR 893 er-zielt

Die Bestandsveraumlnderungen betragen T EUR ndash49 Die Gesamtleistung des Unternehmens ist um T EUR 1535 auf T EUR 18362 gegenuumlber dem Vorjahr gesunken

Die Honorare fuumlr Fremdarchitekten und ndashingenieure sowie die Aufwendungen fuumlr die Haus-bewirtschaftung lieszligen die Aufwendungen fuumlr bezogene Lieferungen und Leistungen um T EUR 1764 auf T EUR 11777 sinken Das Rohergebnis stieg leicht um T EUR 229 auf T EUR 6586

Unter Beruumlcksichtigung aller anderen Aufwendungen und Ertraumlge wurde ein im Vergleich zum Vorjahr um T EUR 748 houmlheres Unternehmensergebnis vor Ergebnisabfuumlhrung in Houmlhe von T EUR 2705 erzielt Die Umsatzrentabilitaumlt lag mit 149 deutlich uumlber dem Vorjahres-wert von 74

Vermoumlgens- und Finanzlage Die Bilanzsumme verringerte sich gegenuumlber dem Vorjahr um T EUR 3819 auf T EUR 12259 Das Anlagevermoumlgen der Gesellschaft besteht im Wesentlichen aus 2 Gewerbeein-heiten die im Rahmen einer Bautraumlgermaszlignahme errichtet und in den eigenvermieteten Bestand uumlbernommen wurden Das Umlaufvermoumlgen setzt sich im Wesentlichen aus unbe-bauten Grundstuumlcken im Wert von T EUR 989 und aus im Bau befindlichen oder fertig ge-stellten aber noch nicht verkauften Eigentumsmaszlignahmen von T EUR 6888 zusammen Ferner beinhaltet es Forderungen gegenuumlber verbundenen Unternehmen von T EUR 1366 sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde von T EUR 140 und Forderungen in Houmlhe von T EUR 44 die im Wesentlichen aus Kaufpreisstundungen und Forderungen auf Grund der kurz vor Jahresende veraumluszligerten Einheiten resultieren

Das gezeichnete Kapital betraumlgt unveraumlndert T EUR 130 Die sonstigen Ruumlckstellungen sind um T EUR 431 auf T EUR 1323 gesunken Gegenuumlber der Grubo besteht eine Verbindlich-keit von T EUR 2641

Die Eigenkapitalquote liegt mit 126 uumlber dem Vorjahreswert von 096 Die Verbesserung ist insbesondere durch den deutlichen Abbau der Forderungen bestimmt Diese Position verminderte sich von T EUR 5224 auf T EUR 1550 Die geringe Eigenkapitalquote ist auf-grund der Einbindung der Gesellschaft in den Konzern von untergeordneter Bedeutung

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Zum Bilanzstichtag werden um T EUR 1036 auf T EUR 839 gesunkene Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesen die sich aus Verbindlichkeiten aus Bauleis-tungen von T EUR 36 Verbindlichkeiten gegenuumlber Fremdarchitekten und ndashingenieuren von T EUR 581 und aus Verbindlichkeiten aus anderen Lieferungen und Leistungen von T EUR 222 zusammensetzen Unter den erhaltenen Auszahlungen werden im Wesentlichen Kauf-preiszahlungen aus dem Bautraumlgergeschaumlft mit T EUR 7282 bilanziert Die sonstigen Ver-bindlichkeiten haben sich um T EUR 272 auf T EUR 13 vermindert

Der Cashflow aus der laufenden Geschaumlftstaumltigkeit verringerte sich im Vergleich zum Vorjahr um T EUR 140 auf T EUR 1982

Unter Beruumlcksichtigung des mit der Grubo abgeschlossenen Beherrschungs- und Ergebnis-abfuumlhrungsvertrages ist eine geordnete Vermoumlgens- und Finanzlage in jedem Fall gesichert Daruumlber hinaus ist die Zahlungsbereitschaft durch die konzernweite Liquiditaumltssteuerung jederzeit gegeben

Hinweis auf wesentliche Chancen und Risiken der kuumlnftigen Ent-wicklung Die Unternehmensgruppe verfuumlgt uumlber ein Risikomanagementsystem das wesentliche oder bestandsgefaumlhrdende Entwicklungen in den verschiedenen Geschaumlftsfeldern fruumlhzeitig er-kennt und adaumlquate Steuerungsmaszlignahmen ausloumlst Es folgt den Vorgaben des Gesetzes zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich (KontraG) und ist auf die Erforder-nisse der Aufbau- und Ablauforganisation der Unternehmensgruppe ausgerichtet Es um-fasst die Stufen der Risikoidentifikation Risikoanalyse und -bewertung sowie die ggf zu er-greifenden Maszlignahmen Soweit die Risiken zu quantifizieren sind sind sie mit den Pla-nungs- und Controllingsystemen verknuumlpft Die Ergebnisse werden mindestens halbjaumlhrlich in standardisierten Berichten dokumentiert


Das Engagement im Bautraumlgerbereich ist nach wie vor gepraumlgt von einer konjunkturbedingt schwachen Nachfrageseite Die Geschaumlftsleitung uumlberpruumlft laufend die einzelnen Projekte auf ihre Marktakzeptanz und leitet die in Einzelfaumlllen notwendigen Maszlignahmen ein Auf der Basis dieser Maszlignahmen geht sie derzeit davon aus dass die geplanten Umsaumltze erzielt werden koumlnnen Ob eine staatliche Foumlrderung von Wohnimmobilien als weitere Saumlule der Altersversorgung die derzeit diskutiert wird die Nachfrage nach Eigentum erhoumlhen wird bleibt abzuwarten

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Fuumlr die weitere Erstellung von marktgerechten Immobilien wird neben der Entwicklung der Nachfrageseite nach wie vor das begrenzte Grundstuumlcksangebot im Koumllner Stadtbereich entscheidend sein Hier wurden im vergangenen Geschaumlftsjahr nur wenige entspechende Grundstuumlcke erworben so dass Nachverdichtungs- sowie Abriss- und Neubaumaszlignahmen auf konzerneigenen Grundstuumlcken fuumlr das Bauprogramm der kommenden Jahre weiterhin eine hohe Bedeutung haben Die zusaumltzliche Ausrichtung des Angebots auf Zielgruppen (innovative Wohngruppenkonzepte fuumlr Senioren generationsuumlbergreifendes Wohnen und Wohnen mit oumlkologischer Zielsetzung) greift bestehende Chancenpotenziale im Rahmen der demografischen Entwicklung auf und versucht diese zu nutzen



Nachtragsbericht


Geschaumlftspolitik und Ausblick Die zukuumlnftige Entwicklung der Gesellschaft wird ihren Schwerpunkt in der wirtschaftlichen und technischen Betreuung der Baumaszlignahmen des Unternehmensverbunds haben Die Bautaumltigkeit wird kontinuierlich fortgefuumlhrt werden und insbesondere die Modernisierung des Bestandes sowie der Abriss von nicht mehr erhaltenswerter Bausubstanz mit anschlieszligen-dem Neubau wird ein wichtiger Aufgabenbereich sein Hier ist die Auslastung der Gesell-schaft angesichts ihrer langjaumlhrigen Erfahrung und der engen Einbindung in den Unterneh-mensverbund fuumlr die Zukunft gesichert Die Gesellschaft erledigt ihre Geschaumlfte mit einer knapp bemessenen Belegschaft und beauftragt in groszligem Umfang Fremdingenieure Damit ist sie in der Lage angemessen auf Beschaumlftigungsschwankungen zu reagieren Neben ih-rer Erfahrung in der Projektentwicklung und -durchfuumlhrung ist diese Organisationsform ein weiterer wesentlicher Wettbewerbsvorteil gegenuumlber anderen Marktteilnehmern

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Zu den bereits laufenden Maszlignahmen wird bis 2008 voraussichtlich die Betreuung des Neu-baus von 1254 Mietwohnungen sowie der Modernisierung von 3287 Bestandswohnungen uumlbernommen Daruumlber hinaus wird die Errichtung und der Vertrieb von insgesamt 264 Ei-gentumswohnungen und 178 Einfamilienhaumlusern fuumlr die GAG die Grubo und die GBA neu aufgenommen Durch diese umfangreichen Betreuungsaufgaben wird der Umsatz aus diesem Geschaumlftsbe-reich in den kommenden 2 Jahren voraussichtlich uumlber dem Wert des Jahres 2006 liegen Der Umsatz aus dem eigenen Bautraumlgergeschaumlft wird deutlich ruumlcklaumlufig sein In 2007 wird noch mit der Errichtung von 33 Eigentumswohnungen begonnen Danach wird das eigene Bautraumlgergeschaumlft aufgrund einer Neuordnung der Aufgaben im Konzern fuumlr die Gesell-schaft beendet sein Da die Umsatz- und Aufwandsveraumlnderungen in den beiden Geschaumlfts-feldern sich untereinander weitgehend ausgleichen werden die Jahresergebnisse der naumlchsten 2 Jahre planmaumlszligig in der Groumlszligenordnung des Ergebnisses 2006 liegen

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modernes koumlln

Gesellschaft fuumlr Stadtentwicklung mbH Bruumlckenstraszlige 17 50667 Koumlln httpwwwmoderneskoelnde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Ortwin Goumlnner Herr Hans Guumlnter Ott (ab 01032007) Herr Franz-Josef Schaumlfer Herr Dr Rolf Martin Schmitz Aufsichtsrat Herr Detlef Bierbaum Vorsitzender Herr Uwe Eichner (ab 01032007)

stellvertr Vorsitzender (ab 18062007) Herr Dietmar P Binkowska (ab 01012007) Herr Werner Boumlllinger Herr Martin Boumlrschel Frau Dr Eva Buumlrgermeister Herr Walter Grau Herr Dr Ulrich Groumlschel (ab 01012007) Herr Karl Juumlrgen Klipper Frau Barbara Moritz (ab 18062007) Herr Dr Gereon Sommerhaumluser (ab 01012007) Herr Michael Zimmermann Unternehmenszweck Gegenstand und Zweck des Unternehmens ist es insbesondere im Bereich der Stadt Koumlln im eigenen Namen fuumlr eigene oder fremde Rechnung Grundstuumlcke und grundstuumlcksgleiche Rechte zu erwerben zu bebauen und zu verwerten sowie alle Aufgaben der Stadtentwick-lung der Baubetreuung sowie der Projektentwicklung und -steuerung zu uumlbernehmen

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 210000000 euro Gesellschafter Grund- und Boden GmbH Koumlln 25 v Hmoderne stadt Gesellschaft zur Foumlrderung des Staumldtebaues und der Gemeindeentwicklung mbH Koumlln

25 v HSKB Kapitalbeteiligungsgesellschaft KoumllnBonn mbH Koumlln 25 v HStadtwerke Koumlln GmbH Koumlln 25 v H Unternehmensverbindungen Stammkapital BeteiligungMOCOR Projektentwicklung GmbH Koumlln 25000000 euro 50 v Hmodernes koumlln ndash Brauckmann Verwaltungsgesellschaft mbH Koumlln

2500000 euro 50 v H

msk-colonia Projektentwicklungsgesellschaft mbH Koumlln 25000000 euro 71 v H Kommanditanteile modernes koumlln ndash Brauckmann GmbH amp Co KG 10000000 euro 50 v H Betriebswirtschaftliche Kennzahlen


Bilanzsumme 13257 20198 11894 15458 12224 Anlagevermoumlgen 319 140 166 153 129 Langfristiges Kapital 8040 7906 8021 8020 8025 Fremdkapital 4857 12292 3705 6534 3469 Eigenkapital 8400 7906 8189 8924 8755 Sachinvestitionen 4995 11524 9221 10448 3355 Umsatzerloumlse 18698 4416 7528 7834 3262

Mitarbeiterinnen (zum 3112)

0 1 1 0 0


EK FK zum 31122006 63 37 zum 31122005 39 61 zum 31122004 69 31 zum 31122003 58 42 zum 31122002 72 28 Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (in vH) zum 31122006 2633 zum 31122005 5647 zum 31122004 4933 zum 31122003 5833 zum 31122002 6787

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Bilanz der modernes koumlln GmbH


AKTIVA Anlagevermoumlgen

Immaterielle Vermoumlgensgegenstaumlnde - - 1 1 -Sachanlagen - - 27 13 -Finanzanlagen 319 140 139 139 129

Umlaufvermoumlgen Unfertige Leistungen u andere Vorraumlte 5423 15729 8752 6697 4401Forderungen sonst Vermoumlgensgegenstaumlnde 437 863 325 1039 469Fluumlssige Mittel 7078 3421 2515 7569 7225

Rechnungsabgrenzung - 45 135 - - 13257 20198 11894 15458 12224

PASSIVA Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital 2100 2100 2100 2100 2100Kapitalruumlcklage 5921 5921 5921 5921 5921Gewinnvortrag (+) Verlustvortrag (-) -115 1 3 4 -Jahresuumlberschuss (+) Jahresfehlbetrag (-) 1694 -115 165 899 734



Rechnungsabgrenzung - - - -

13257 20198 11894 15458 12224

662

GuV der



Umsatzerloumlse 18698 4416 7528 7834 3262Bestandsveraumlnderungen -10307 6977 2055 3129 215Andere aktivierte Eigenleistungen - - -

- -

Sonstige betrieblichen Ertraumlge 144 40 -

96 5

Aufwand f bez Lieferungen und Leistungen 4996 11519 9205

10433 3189

Personalaufwand 172 281 280 273 -Abschreibungen auf Sachanlagen u a

- 4 3 1 -

Sonst betrieblichen Aufwendungen

680 338 342 283 378

Ertraumlge aus Beteiligungen - 625 317 750 655Sonst Zinsen u auml Ertraumlge 195 38 111 144 235Zinsen u auml Aufwendungen 45 98 15 - -Ergebnis d gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 2837 -144 166

963 805

Steuern 1143 -29 1 64 71 Jahresuumlberschuss 1694 -115 165 899 734

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ERFOLGSPLAN 2007 Tsd euro

Ertraumlge Umsatzerloumlse 7260 Bestandsveraumlnderungen -4754 Andere aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Ertraumlge 0 Zinsen uauml Ertraumlge Ertraumlge aus Beteiligungen

190

Aufwendungen Betriebskosten 61 Instandhaltungskosten 0 fuumlr Verkaufsgrundstuumlcke 346 fuumlr andere Lieferungen und Leis-tungen

1316

Personalaufwand 118 Abschreibungen 0 Sonstige betriebliche Aufwendun-gen

511

Zinsen uauml Aufwendungen 132 Steuern 98


FINANZPLAN


Mittelzufluss aus Innenfinanzierung 2399 aus Auszligenfinanzierung 2900

Mittelverwendung Investitionen 6680 zB Darlehenstilgung 0 zB Ausschuumlttung 360


STELLENPLAN Angestellte 0 Gewerbliche Arbeitnehmer 0

Gesamtstellenzahl 0

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modernes koumlln Gesellschaft fuumlr Stadtentwicklung mbH Koumlln

Lagebericht 2006

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Geschaumlft und Rahmenbedingungen Die Taumltigkeitsschwerpunkte der Gesellschaft lagen im abgelaufenen Geschaumlftsjahr 2006 in der Herstellung und dem Vertrieb von Bautraumlgermaszlignahmen sowie der Akquisition und Durchfuumlhrung von Grundstuumlcks- und Projektentwicklungen sowie Projektsteuerungen Im Rahmen der Akquisition bebauungsfaumlhiger Grundstuumlcke wurden auch Kooperationsmoumlglich-keiten mit Dritten gepruumlft die die Beteiligung an Tochtergesellschaften einschlossen Die Taumltigkeiten beschraumlnkten sich auf das Gebiet der Stadt Koumlln Die Herstellung einer Bautraumlgermaszlignahme wurde fortgefuumlhrt und bis auf den Ausbau noch nicht genutzter Gewerbeeinheiten abgeschlossen Die Baumaszlignahme umfasst 48 Wohnungen 11 gewerbliche Einheiten und 56 Pkw-Einstellplaumltze in einer Tiefgarage Zum Berichtszeitpunkt waren saumlmtliche Wohnungen 2 gewerbliche Einheiten und 51 Pkw-Einstellplaumltze verkauft und weitere 8 gewerbliche Einheiten und 2 Pkw-Einstellplaumltze langfris-tig vermietet Zum Bilanzstichtag 31122006 waren 46 Wohnungen 1 gewerbliche Einheit und 48 Pkw-Einstellplaumltze (davon 39 Wohnungen 1 gewerbliche Einheit und 41 Pkw-Einstellplaumltze im Geschaumlftsjahr 2006) an die Erwerber uumlbergeben Fuumlr die Zwischenfinanzie-rung des Bauvorhabens stehen Kreditzusagen in ausreichendem Umfang zur Verfuumlgung die jedoch noch nicht in Anspruch genommen werden mussten Bei der Grundstuumlcksakquisition wurde im August 2006 eine Kooperation durch Uumlbernahme von 71 der Gesellschaftsanteile an der msk-colonia Projektentwicklungsgesellschaft mbH Koumlln eingegangen Diese Gesellschaft beabsichtigt im Rahmen einer Bautraumlgermaszlignahme die Herstellung von 99 Einfamilienreihenhaumluser 7 Loftwohnungen und 106 Garagen Mit den Hochbauarbeiten fuumlr den 1 Bauabschnitt (je 59 Reiheneinfamilienhaumluser und Garagen) soll im Fruumlhjahr 2007 begonnen werden Fuumlr in diesem Zusammenhang erfolgte Inanspruch-nahmen von Projektfinanzierungsmitteln hat die Gesellschaft beschraumlnkte Haftungen uumlber-nommen Die Kooperation mit der modernes koumlln ndash Brauckmann GmbH amp Co KG Koumlln und deren Komplementaumlrgesellschafterin der modernes koumlln ndash Brauckmann Verwaltungsgesell-schaft mbH Koumlln wurde fortgesetzt Nach Baubeginn im Jahr 2004 hat die modernes koumlln ndash Brauckmann GmbH amp Co KG im Jahr 2006 die wesentlichen Arbeiten an einer Bautraumlger-maszlignahme zur Herstellung von 9 Haumlusern mit insgesamt 63 Wohnungen 12 Laden- und 4 Buumlroeinheiten sowie 107 Pkw-Einstellplaumltzen in einer Tiefgarage und 16 oberirdische Pkw-Einstellplaumltze abgeschlossen Fuumlr in diesem Zusammenhang erfolgte Inanspruchnahmen von Projektfinanzierungsmitteln haben die Gesellschafter beschraumlnkte Haftungen uumlbernom-men Aus diesem Projekt hat modernes koumlln Ende des Jahres 2006 mit Wirkung zum Ende Feb-ruar 2007 2 Haumluser mit insgesamt 12 Wohnungen 4 gewerblichen Einheiten 20 Pkw-Einstellplaumltze in der Tiefgarage und 12 oberirdische Pkw-Einstellplaumltze mit Wiederverkaufs-absicht erworben Zur teilweisen Finanzierung des Kaufpreises wurden Anfang des Jah-res 2007 Kapitalmarktdarlehen aufgenommen und zur Sicherung der Zinskonditionen waumlh-rend des erwarteten Vorhaltezeitraumes Festzinsvereinbarungen getroffen Daruumlber hinaus wurde eine Zins-Swap-Option mit demselben Kreditinstitut abgeschlossen Die hierfuumlr Ende Januar 2007 geleistete Optionspraumlmie betrug rd TEUR 33 Fuumlr saumlmtliche Wohnungen und eine gewerbliche Einheit wurden zwischenzeitlich Mietvertraumlge abgeschlossen Die Projekt-verwaltung waumlhrend des Vorhaltezeitraums wird durch Dritte erfolgen

668

Der Geschaumlftsverlauf bei der Beteiligungsgesellschaft MOCOR Projektentwicklung GmbH Koumlln entwickelte sich erwartungsgemaumlszlig Auf Gewinnausschuumlttungen aus dem Jahreser-gebnis 2005 wurde verzichtet Fuumlr von dieser Gesellschaft eingegangene Verpflichtungen im Zusammenhang mit der Herstellung von Bautraumlgermaszlignahmen haben die Gesellschafter beschraumlnkte Haftungsuumlbernahmen zugesichert Zum 31 Dezember 2006 waren von errich-teten rd 500 Wohneinheiten bis auf 2 Wohnungen alle Einheiten verkauft und an Erwerber uumlbergeben Die Grundstuumlcks- und Projektentwicklungen und Projektsteuerungen fuumlr Dritte wurden im Berichtszeitraum planmaumlszligig fortgefuumlhrt Die Leistungen eines befristeten Projektsteuerungs-vertrages wurden nach Ablauf und Abrechnung neu verhandelt und verlaumlngert Die jeweili-gen Aufgabenstellungen und der Umfang der uumlbrigen zu erbringenden Leistungen werden erst in Folgejahren zu Erloumlsen fuumlhren Ertragslage Das Jahresergebnis 2006 wurde wesentlich von den Gewinnen aus Uumlbergaben von Einhei-ten an Erwerber einer Bautraumlgermaszlignahme positiv beeinflusst Die Buchgewinne des Ge-schaumlftsjahres wurden dadurch verstaumlrkt dass kalkulierte Vertriebskosten Dritter fuumlr verkauf-te aber noch nicht uumlbergebene Einheiten bereits in Vorjahren ergebnismindernd zu behan-deln waren Fuumlr das Folgejahr und einen weiteren uumlberschaubaren Zeitraum wird mit positi-ven Jahresergebnissen gerechnet In der folgenden Fuumlnfjahresuumlbersicht sind wesentliche Entwicklungen abgebildet 2002 2003 2004 2005 2006

Umsatzerloumlse TEU

R 326

2 7834752

8 4416 1869

8

Rohergebnis TEU

R 293 626 378 -85 3539(= Umsatzerloumlse +- Bestands-veraumlnderungen + andere akti-vierte Eigenleistungen + sonsti-ge betriebliche Ertraumlge - Auf-wendungen fuumlr bezogene Liefe-rungen und Leistungen)

Beteiligungsergebnis TEU

R 655 750 317 625 0

Jahresergebnis TEU

R 734 899 165 -115 1694

Cash-Earnings nach DVFASG TEU

R 734 900 168 -111 1694 Materialintensitaumlt 92 94 96 101 60(= Materialaufwand Betriebs-leistung Betriebsleistung = Um-satzerloumlse +- Bestandsveraumlnde-rungen + periodengerechte

669

sonstige betriebliche Ertraumlge)

Finanzlage Die Zahlungsfaumlhigkeit der Gesellschaft war jederzeit gegeben Zur Abwicklung einer laufen-den Bautraumlgermaszlignahme stehen angemessene Kreditlinien zur Verfuumlgung Die zur Finan-zierung der Gesamtkosten im Zusammenhang mit dem Erwerb von 2 Haumlusern aus dem Be-stand der modernes koumlln ndash Brauckmann GmbH amp Co KG benoumltigten Kapitalmarktmittel sind gesichert Fuumlr den Eigenmittelanteil steht ausreichendes Eigenkapital zur Verfuumlgung Auszliger-dem koumlnnen fuumlr einen uumlberschaubaren Zeitraum weitere Finanzmittel aus der Innenfinanzie-rung erwirtschaftet werden In der folgenden Fuumlnfjahresuumlbersicht sind wesentliche Entwicklungen abgebildet 2002 2003 2004 2005 2006

Netto-Geldvermoumlgen TEU

R 665

9 6551212

9 3156 5622(= fluumlssige Mittel +- kurzfristige Forderungen Ruumlckstellungen und Verbindlichkeiten) Netto-Umlaufvermoumlgen (=Netto-Geldvermoumlgen + Vorraumlte -erhaltene Anzahlungen)

TEUR

7861 7992

7740 7779 8084

Deckungsgrad Vorrraumlte 72 80 36 71 54(= erhaltene Anzahlungen Vor-raumlte) Vermoumlgenslage Dem langfristigen Vermoumlgen stehen zum Bilanzstichtag ausreichende langfristige Finanzie-rungsmittel gegenuumlber Inwieweit die in Vorjahren gebildete Kapitalruumlcklage der Gesellschaft auch kuumlnftig zur Verfuumlgung steht wird von den Gesellschaftern bestimmt In der folgenden Fuumlnfjahresuumlbersicht sind wesentliche Entwicklungen abgebildet 2002 2003 2004 2005 2006 Bilanzsumme Tsd euro 12224 15458 11894 20198 13257 Eigenkapital Tsd euro 8755 8924 8189 7906 8400 Eigenkapitalquote 72 58 69 39 63(= Eigenkapital 3112 Bilanzsumme)

670

Risiken und Chancen der kuumlnftigen Entwicklung Beim Verkauf gewerblich nutzbarer Einheiten einer Bautraumlgermaszlignahme wird zunaumlchst eine den Ertrag sichernde Vermietung angestrebt um auf dieser Grundlage interessierte Investo-ren zu akquirieren Nachvollziehbare Vertriebserfolge bei benachbarten Projekten lassen kurz- bis mittelfristige Vermarktungszeitraumlume ohne nennenswerte Preisabschlaumlge realis-tisch erscheinen Der zeitgerechte Wiederverkauf des im Jahr 2007 erworbenen Objektes wird von der erwar-teten Mietpreisentwicklung des Standortes im Wohnraumbereich und der renditestarken Vermietung gewerblicher Einheiten beeinflusst Die Entwicklung bleibt abzuwarten Bei der Abwicklung der uumlbrigen laufenden Geschaumlfte wird mit keinen nennenswerten Risiken ge-rechnet Das implementierte Risikomanagementsystem beruumlcksichtigt das wirtschaftliche und rechtli-che Umfeld der Gesellschaft und begegnet den immanenten Risiken der jeweiligen Leis-tungsbereiche Insbesondere bei teilweise auf Vorrat errichteten Bautraumlgermaszlignahmen wird den Analysen zum Projektstandort den Kosten- und Erfolgsannahmen sowie den einzuset-zenden Finanzierungsmitteln erhebliche Bedeutung beigemessen Bei der Auswahl der bei der Projektierung und Umsetzung Beteiligten wird auf erfahrene und leistungsfaumlhige Ver-tragspartner zuruumlckgegriffen Ein permanentes Augenmerk gilt im Rahmen des Risikomana-gements der Analyse von Risiken aus Finanzinstrumenten Gegen Ausfallrisiken bei Finanz-instrumenten der Aktiva wurden zum Bilanzstichtag ausreichende Einzelwertberichtigungen gebildet Mit Liquiditaumltsrisiken sowie Risiken aus Zahlungsstromschwankungen wird nicht gerechnet Fuumlr im Jahre 2007 erworbene passive Finanzinstrumente unterliegt die Gesell-schaft fuumlr einen uumlberschaubaren Zeitraum keinen Preisaumlnderungsrisiken Das Engagement im Rahmen von Beteiligungsunternehmen wird fortgesetzt Die fuumlr die Folgejahre erwarteten positiven Jahresergebnisse setzen voraus dass die Uumlber-gaben der noch im Bestand befindlichen Wohnungen bzw gewerblich nutzbaren Einheiten planmaumlszligig abgeschlossen werden Gleiches gilt fuumlr erwartete Gewinnausschuumlttungen aus Beteiligungsgesellschaften Die Realisierung weiterer Projekte wird sich an der Entwicklung des Standortes Koumlln orien-tieren In der Zukunft koumlnnen sich fuumlr die Gesellschaft hieraus weitere interessante Aufga-benstellungen ergeben Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung die nach Abschluss des Geschaumlftsjah-res eingetreten sind Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung sind nach Schluss des Geschaumlftsjahres 2006 nicht eingetreten

671

GWG Gemeinnuumltzige

Wohnungsgesellschaft mbH Rhein-Erft Koumllnstr 24 50354 Huumlrth wwwgwg-rhein-erftde

Geschaumlftsfuumlhrung Frau Marion Sett Aufsichtsrat Herr Hans Seigner Vorsitzender Herr Dr Karl August Morisse stellv Vorsitzender Herr Walther Boecker Herr Georg Boumlhner Herr Guumlnter Ditgens Herr Frank Kraumlmer Herr Hans-Willi Meier Frau Cornelia Schmerbach

Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist vorrangig eine sichere und sozial verantwortbare Woh-nungsversorgung der breiten Schichten der Bevoumllkerung (gemeinnuumltziger Zweck) Die Ge-sellschaft errichtet betreut bewirtschaftet und verwaltet Bauten in allen Rechts- und Nut-zungsformen darunter Eigenheime und Eigentumswohnungen

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 5000000 euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 273000 euro = 546 Stimmanteil der Stadt Koumlln 546 Mitgesellschafter Stadtwerke Wesseling Stadtwerke Huumlrth Zweckverband fuumlr die Kreissparkasse Koumlln KSK-Kapitalbeteiligung Holding GmbH Stadt Frechen Stadt Pulheim Unternehmensverbindungen Wohnungswirtschaftliche Treuhand Rheinland-Westfallen (WRW) GmbH (Stammkapital 92840380 euro)

Nominalwert der Beteiligung 255646 euro = 028 Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln Hst 620021001008 Gewinnausschuumlttung GWG Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Anteile langfr Eigenkapital und langfr Fremdkapital an der Bilanzsumme (in vH)

Eigenkapital Fremdkapital zum 31122006 214 664 zum 31122005 207 671 zum 31122004 202 682 zum 31122003 198 690 zum 31122002 198 684 Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (in vH) zum 31122006 246 zum 31122005 2342 zum 31122004 2260 zum 31122003 2189 zum 31122002 2185 Mitarbeiter zum 31122006 Vollbeschaumlftigte 300 Teilzeitbeschaumlftigte 45 Auszubildende 20

673

Bilanz der GWG

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 in Tsd euro in Tsd euro in Tsd euro in Tsd euro in Tsd euro Aktiva Anlagevermoumlgen 9678693 9748016 9713292 9628208 9303432

Sachanlagen ua 9677953 9747086 9712145 9626855 9301884 Finanzanlagen 258 930 1147 1352 1548


Vorratsvermoumlgen 550177 511380 485253 468250 460766 Forderungen sonst

Vermoumlgensgegenstaumln-de 59868 41106 30796 23887 47331

Fluumlssige Mittel 690927 618542 520796 399464 357657 Rechnungsabgrenzung 10361 9819 11679 18561 6440 10990025 10928863 10761816 10538371 10175626 Passiva Eigenkapital 2381416 2283349 2195444 2107576 2032427

Gezeichnetes Kapi-tal 500000 500000 500000 500000 500000

Gewinnnruumlcklagen 1776800 1688900 1605900 1521900 1452850 Bilanzgewinn-

verlust 104616 94449 89544 85676 79577 Ruumlckstellungen 339490 321911 301501 276980 245045 Verbindlichkeiten 8255514 8317833 8258845 8147533 7890920 Rechnungsabgrenzung 5514 5770 6026 6282 6538 10990025 10928863 10761817 10538371 10175930

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GuV der GWG

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 in Tsd euro in Tsd euro in Tsd euro in Tsd euro in Tsd euro Umsatzerloumlse u Bestandsveraumlnderungen 1706289 1654315 1601250 1560909 1558344Andere aktivierte Eigenleistungen 8374 9199 13142 14650 12253Sonstige betrieblichen Ertraumlge 70222 82426 70329 86491 43743Aufwand f bezogene Leistungen - 890631 - 864241 - 772419 - 771085 - 727688Personalaufwand - 216345 - 207221 - 207724 - 205190 - 203083Abschreibungen - 236590 - 226949 - 240403 - 222276 - 225890Sonstige betrieblichen Aufwendungen -85976 -75439 -86281 -88863 -93460Finanzergebnis - 192274 - 219141 - 232518 - 242069 - 241421 Ergebnis d gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 163069 152949 145376 132568 122798Steuern -40003 -40044 -37507 -37419 -34462 Jahresuumlberschuss- fehlbetrag 123066 112905 107868 95149 88336

675

Wirtschaftsplan 2007 der GWG

2007 Tsd euro Ertraumlge Umsatzerloumlse aus Hausbewirtschaftung einschl Bestandsveraumlnderungen bei noch nicht abgerechneten Umlagen 17245 Umsatzerloumlse aus Betreuungstaumltigkeit einschl Bestandsveraumlnderungen 245 Umsatzerloumlse aus anderen Lieferungenund Leistungen 30 Andere aktivierte Eigenleistungen 180 Sonstige Zinsen und aumlhnliche Ertraumlge 125 Sonstige betriebliche Ertraumlge 460 Ertraumlge aus Anlagenverkaumlufen - Umsatzerloumlse aus Verkauf von Grundstuumlcken einschl Bestandsveraumlnderungen abzuumlglich Aufwendungen 18285 Aufwendungen Aufwendungen fuumlr Hausbewirtschaftung

Betriebskosten 5040 Instandhaltungskosten 3290 Pachtaufwendungen Erbbauzinsen und Miet- und Raumlumungsklagen 310

Loumlhne und Gehaumllter 2200 Abschreibungen

auf Sachanlagen 2665 Auf Umlaufvermoumlgen (Mietforderun-gen) 255

Zinsen und aumlhnliche Aufwendungen 2125 Steuern 435 Sonstige betriebliche Aufwendungen 840 17160 Jahresuumlberschuss 1125 Cash flow 3820 Mittelzufluumlsse 6400 Mittelabfluumlsse - 11315 Veraumlnderungen des Finanzmittelbe-stands - 1095 Finanzmittel zum 0101 6990 Finanzmittel am 3112 5895

676

677

Lagebericht 2006

der

GWG Gemeinnuumltzige Wohnungsgesellschaft mbH Rhein-Erft

678

679

Rahmenbedingungen Allgemeine Angaben Die GWG Gemeinnuumltzige Wohnungsgesellschaft mbH Rhein-Erft wurde am 30091940 ge-gruumlndet Sie ist im Handelsregister beim Amtsgericht Koumlln unter HRB 43262 eingetragen Der Sitz der Gesellschaft ist Huumlrth Die gesellschaftsrechtlichen Verhaumlltnisse regelt die Sat-zung die zuletzt am 23072003 durch Beschluss der Gesellschafterversammlung geaumlndert wurde

Zweck der Gesellschaft ist vorrangig eine sichere und sozial verantwortbare Wohnungsver-sorgung der breiten Schichten der Bevoumllkerung (gemeinnuumltziger Zweck) Die Gesellschaft errichtet betreut bewirtschaftet und verwaltet Bauten in allen Rechts- und Nutzungsformen darunter Eigenheime und Eigentumswohnungen Sie kann alle im Bereich der Wohnungs-wirtschaft des Staumldtebaus und der Infrastruktur anfallenden Aufgaben uumlbernehmen Grundstuumlcke erwerben belasten und veraumluszligern sowie Erbbaurechte ausgeben Sie kann Gemeinschaftsanlagen und Folgeeinrichtungen Laumlden und Gewerbebauten soziale wirt-schaftliche und kulturelle Einrichtungen und Dienstleistungen bereitstellen

Berichterstattung uumlber die Einhaltung der oumlffentlichen Zwecksetzung Unter Bezug auf sect 108 Abs 2 Nr 2 der Gemeindeordnung NW wird festgestellt dass die Gesellschaft im Berichtsjahr ihrer satzungsmaumlszligigen Aufgabe - der sicheren und sozial ver-antwortbaren Wohnungsversorgung der breiten Schichten der Bevoumllkerung - nachgekom-men ist

Die Geschaumlfte der Gesellschaft wurden im Sinne des guumlltigen Gesellschaftsvertrages des GmbH-Gesetzes sowie der Geschaumlftsordnung fuumlr die Geschaumlftsfuumlhrung bzw der Ge-schaumlftsordnung fuumlr den Aufsichtsrat durchgefuumlhrt

Gesamtwirtschaftliche- und branchenspezifische Entwicklung Im Jahr 2006 ist die deutsche Wirtschaftsleistung kraumlftig gewachsen Nach vorlaumlufigen Be-rechnungen des Statistischen Bundesamtes legte das reale Bruttoinlandsprodukt um 25 (Vorjahr 09) zu Dies ist die staumlrkste wirtschaftliche Belebung seit dem Jahr 2000 Im Ge-gensatz zum Trend der Vorjahre gruumlndete die wirtschaftliche Belebung 2006 nicht aus-schlieszliglich auf einem exorbitanten Exporterfolg Allein 17 -Punkte des Wachstums wurden 2006 im Inland generiert Damit gewinnt der Aufschwung an Stabilitaumlt und Breite Die Kon-sumausgaben der privaten Haushalte wuchsen 2006 nach mehrjaumlhriger Stagnation erstmals wieder leicht um 06 (Vorjahr 01) Allerdings waren hierfuumlr vorrangig Sondereffekte ver-antwortlich In der zweiten Jahreshaumllfte zogen die Konsumenten wegen der fuumlr 2007 be-schlossenen Mehrwertsteuererhoumlhung groszlige Anschaffungen vor Fuumlr das Jahr 2007 erwar-ten die fuumlhrenden deutschen Wirtschaftsforschungsinstitute einen deutlichen Daumlmpfer fuumlr die

680

konjunkturelle Dynamik Insbesondere die houmlhere Mehrwertsteuer weitere Sparanstrengun-gen des Bundes und houmlhere Zinsen duumlrften die Wirtschaft wieder langsamer wachsen las-sen Die vorliegenden Schaumltzungen liegen bei einer Wachstumsrate von 13 bis 19

Durch die staumlrkere konjunkturelle Dynamik hat sich die Erwerbstaumltigkeit im Jahr 2006 um 06 erhoumlht Angesichts von 45 Mio registrierten Arbeitslosen im Jahresdurchschnitt 2006 bleibt die Lage am Arbeitsmarkt weiterhin dramatisch angespannt Dies duumlrfte sich weiterhin negativ auf die Konsumneigung der Haushalte und damit auf die Binnennachfrage auswir-ken Noch scheint das Wirtschaftswachstum zu gering um eine grundlegende Trendwende am Arbeitsmarkt zu bewirken

Nach einer 11-jaumlhrigen Rezessionsphase scheint der konjunkturelle Trend der Bauwirtschaft wieder auf Wachstumskurs einzuschwenken Nach dem nochmaligen und uumlberraschend deutlichen Einbruch im Jahr 2005 haben sich die Bauinvestitionen 2006 erstmals seit sechs Jahren wieder spuumlrbar erholt So stiegen die Bauinvestitionen deutlich um 36 (Vorjahr - 36)

Mit 58 aller Bauinvestitionen stellt der Wohnungsbaubereich weiterhin das bedeutendste Segment der gesamtwirtschaftlichen Bautaumltigkeit dar Im Jahr 2006 sind die Wohnungsbau-investitionen erstmals seit sechs Jahren mit 36 (Vorjahr - 40) wieder gestiegen Wesent-lichen Anteil an der Steigerung haben derzeit Instandhaltungs- und Modernisierungsmaszlig-nahmen die nach Berechnungen des Deutschen Instituts fuumlr Wirtschaftsforschung bereits 60 aller Wohnungsbauinvestitionen erreichen Vor dem Hintergrund der anhaltenden Ver-teuerung von Energie werden Maszlignahmen zur energetischen Sanierung des Gebaumludebe-standes wirtschaftlich immer notwendiger Im Jahr 2006 ist die Zahl der fertig gestellten Wohnungen mit 69 (Vorjahr - 140) deutlich gestiegen Bemerkenswert ist die mit 105 deutlich gestiegene Zahl der Fertigstellungen von Wohnungen in Mehrfamilienhaumlusern Das Baugeschehen scheint damit auf die deutliche Verknappung des Angebotes in diesem Seg-ment zu reagieren Dennoch ist die Bautaumltigkeit im Mehrfamilienhausbau im Jahr 2006 mit 68000 Wohnungen als zu gering einzustufen Langfristige Bedarfsprognosen gehen bis 2020 von einem jaumlhrlichen Neubaubedarf von etwa 129000 Wohnungen im Geschosswoh-nungsbau aus Die Zahl der Baugenehmigungen hat sich im Jahr 2006 mit einem Anstieg von 27 (Vorjahr - 105) wieder spuumlrbar erhoumlht Der Anstieg der Baugenehmigungen faumlllt dabei eindeutig in das erste Halbjahr 2006 In der zweiten Jahreshaumllfte waren die Bauge-nehmigungen verstaumlrkt ruumlcklaumlufig Dieser neuerliche Einbruch ist nahezu ausschlieszliglich auf die Entwicklung im Segment der Ein- und Zweifamilienhaumluser zuruumlckzufuumlhren waumlhrend die Genehmigungszahlen fuumlr die Wohnungen im Geschosswohnungsbau bis zuletzt eine stabile Tendenz aufwiesen

Die Konditionen fuumlr langfristige Baukredite lagen auch im Berichtsjahr - trotz mehrfacher An-hebung der Leitzinsen durch die Europaumlische Zentralbank - immer noch auf einem guumlnstigen Niveau Im Durchschnitt stiegen die Zinssaumltze fuumlr langfristige Baukredite seit Januar 2006 um rund 05 Weitere moderate Steigerungen werden erwartet

681

Die energetische Verbesserung der Gebaumlude gewinnt - insbesondere durch die stetig stei-genden Energiekosten - zunehmend an Bedeutung Auch im Hinblick auf die anstehende Novellierung der Energieeinsparverordnung und die damit verbundene Einfuumlhrung des E-nergiepasses - voraussichtlich ab 2008 - wird der energetische Zustand der Gebaumlude in zu-nehmendem Maszlige Einfluss auf die Vermietbarkeit der Wohnungen nehmen

Der Mietwohnungsmarkt hat sich seit Ende der 90er-Jahre deutlich entspannt Der Anstieg der Nettokaltmieten liegt mit 10 leicht uumlber dem Vorjahr (09 ) er liegt erneut deutlich unter der allgemeinen Teuerungsrate von 17 (Vorjahr 20) Hierbei ist zu beruumlcksichtigen dass es sich um statistische Durchschnittswerte handelt die starke regionale Unterschiede aufweisen Im Gegensatz zur Nettokaltmiete waren die Wohnnebenkosten auch im Jahr 2006 die tatsaumlchlichen Preistreiber fuumlr das Wohnen Der Anstieg der kalten Betriebskosten um 15 hat sich gegenuumlber dem Vorjahr nicht veraumlndert Dagegen haben sich die warmen Nebenkosten um 105 (Vorjahr 118) nochmals drastisch erhoumlht Zukuumlnftig wird mit weiter steigenden Energiekosten und dadurch bedingt auch mit weiter steigenden warmen Wohn-nebenkosten zu rechnen sein

Der regionale Mietwohnungsmarkt auf dem die Gesellschaft agiert - Koumlln und angrenzende Kommunen des Rhein-Erft-Kreises - ist ausgeglichen bis entspannt Einige Indikatoren deu-ten jedoch auf Schwierigkeiten der Haushalte mit knappem Budget hin sich angemessen mit Wohnraum zu versorgen Das Auslaufen vieler Bindungen im preis- und belegungsgebun-denen Bestand und die abnehmende Neubautaumltigkeit im gefoumlrderten und im frei finanzierten Segment koumlnnten zu Problemen der Wohnungsversorgung einkommensschwaumlcherer Grup-pen fuumlhren

Geschaumlftsverlauf Die Geschaumlftsentwicklung im Berichtsjahr ist zufrieden stellend verlaufen ins-besondere

waren keine nennenswerten vermietungsbedingten Leerstaumlnde zu verzeichnen konnten die Erloumlsausfaumllle trotz weiterhin schlechter wirtschaftlicher Rahmenbedingun-

gen auf niedrigem Niveau gehalten werden

hat sich die Modernisierungsstrategie in vollem Umfang bewaumlhrt Diese Entwicklung spiegelte sich auch im Jahresuumlberschuss der Gesellschaft wider der mit TEUR 1231 nochmals leicht gegenuumlber dem Vorjahr (TEUR 1129) verbessert werden konnte Die finanziellen Leistungsindikatoren werden in den nachfolgenden Ausfuumlhrungen darge-stellt

682

Wohnungsbewirtschaftung Der Bestand an eigenen Wohnungen der Gesellschaft setzte sich zum Ende des Geschaumlfts-jahres wie folgt zusammen

37 37

1984

1144

3165 3164

1770

1357

0

500

1000

1500

2000

2500

3000

3500

Jahr 2005 Jahr 2006

Woh

nung

sein

heite

n

Altbauwohnungen (vor 1948)Oumlffentlich gefoumlrderteWohnungenFreifinanzierteWohnungenGesamt

Durch die Zusammenlegung von Wohnungen im Rahmen einer Modernisierungsmaszlignahme verringerte sich der Wohnungsbestand im Geschaumlftsjahr um 1 Wohnung Die Wohn- und Nutzflaumlche im Berichtsjahr stieg um 6788 msup2 auf 20317088 msup2 Infolge von Mietanhebungen modernisierungsbedingten Mietsteigerungen und der Vollauswirkung der vorjaumlhrigen Anpassungen stiegen die Sollmieten um 13 auf TEUR 11217 Die durch-schnittliche Nettokaltmiete belief sich in 2006 auf 460 euromsup2 Wohn- und Nutzflaumlche mtl (Vor-jahr 454 euromsup2 Wohn- und Nutzflaumlche mtl) Im Hinblick auf die Wohnungsgroumlszligen stellte sich der Gesamtbestand zum 31122006 wie folgt dar

Die Anzahl der Ga-ragen blieb mit 629 unveraumlndert Des Weiteren wurden 11 gewerbliche Einhei-ten bewirtschaftet

Der Bestand an verwalteten Woh-nungen erhoumlhte sich im Geschaumlftsjahr 2006 um insgesamt 9 auf 785 Wohnun-

473

61

1277

1179

174

0 200 400 600 800 1000 1200 1400

unter 40 m sup2

40 m sup2 - 60 m sup2

60 m sup2 - 80 m sup2

80 m sup2 - 100 m sup2

uumlber 100 m sup2

Woh

nung

sgrouml

szligen

Wohnungseinheiten

683

gen Auch in Zukunft werden intensive Anstrengungen unternommen um weitere Fremdbe-staumlnde in die Verwaltung zu uumlbernehmen

Im Berichtszeitraum stellte sich die Mieterfluktuation wie folgt dar

Mieterwechsel 2006 in Mieterwechsel 2005 in

Eigener

Wohnungsbestand 319

101

300

95

Verwalteter

Wohnungsbestand 98

129

96

128

Gesamt

417

106

396

101

Die Fluktuationsquote erhoumlhte sich im Berichtsjahr leicht Sie belief sich fuumlr den eigenen Be-stand auf 101 nach Bereinigung der Quote um die Mieterwechsel wegen Modernisierung und Abriss lag die Quote bei 99 (Vorjahr 93) Sie bewegte sich weiterhin auf hohem Ni-veau Die Einfuumlhrung von Arbeitslosengeld II (Hartz IV) hat zu keinen nennenswerten Woh-nungswechseln gefuumlhrt Die Mieterfluktuation als Fruumlhwarnzeichen fuumlr Leerstand wird regel-maumlszligig analysiert und es werden - soweit seitens der Gesellschaft beeinflussbar - Gegen-maszlignahmen getroffen Die Ergebnisse aus den Fluktuationsanalysen flieszligen ebenfalls in die Konzeption von Neubauten und Modernisierungen ein

Der Leerstand im eigenen Bestand der Gesellschaft belief sich zum 31122006 auf 38 Woh-nungen (Vorjahr 26 Wohnungen) Davon standen 32 Wohnungen (Vorjahr 12 Wohnungen) aufgrund bewusst herbeigefuumlhrter Entmietung von Abriss- Modernisierungs- und Instandhal-tungsobjekten leer Die Quote der Leerstaumlnde aufgrund von Vermietungsproblemen bzw mangelnder Nachfrage konnte - durch fortgesetzte intensive Modernisierungs- und Vermie-tungsanstrengungen - mit 6 Wohnungen (Vorjahr 14 Wohnungen) - das entspricht 019 - weiterhin auf niedrigem Niveau stabilisiert werden Die Erloumlsschmaumllerungen sanken im Be-richtsjahr um TEUR 19 auf TEUR 197 (008 euromsup2 Wohn- und Nutzflaumlche mtl)

684

132

019

044

016

063

067

168

145145145

153

141

000

020

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060

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100

120

140

160

180

Jahr 2001 Jahr 2002 Jahr 2003 Jahr 2004 Jahr 2005 Jahr 2006

Leer

stan

d ve

rmie

tung

sbed

ingt

()

GWG Rhein-Erft

Durchschnitt VdWRheinland Westfalen(2006 geschaumltzt)

Hohe Arbeitslosenzahlen sowie eine sinkende Zahlungsmoral wirken sich unmittelbar auf die Mietforderungsausfaumllle der Gesellschaft aus Trotz weiterhin schlechter Rahmenbedingun-gen sanken - durch den Ausbau des Forderungsmanagements - die Wertberichtigungen und Abschreibungen auf Mietforderungen auf TEUR 122 (Vorjahr TEUR 154) Gleichzeitig stie-gen die Zahlungseingaumlnge auf wertberichtigte und abgeschriebene Mietforderungen um TEUR 6 auf TEUR 69 Unter zusaumltzlicher Beruumlcksichtigung der Kosten fuumlr Miet- und Raumlu-mungsklagen darauf erhaltener Erstattungen sowie der Erloumlsschmaumllerungen fuumlr Leerstand konnten die Erloumlsausfaumllle trotzdem nochmals gesenkt werden Sie reduzierten sich im Be-richtsjahr um TEUR 44 auf TEUR 266 Damit sanken die Erloumlsausfaumllle auf 16 (Vorjahr 19) der Sollmieten und Umlagen in Houmlhe von TEUR 16419 (Vorjahr TEUR 16045)

40

32

21

16

25

19

10

15

20

25

30

35

40

45

Jahr2001

Jahr2002

Jahr2003

Jahr2004

Jahr2005

Jahr2006

Erlouml

saus

faumllle

()

GWG Rhein-Erft

Miet-Umlage-ausfallwagnis gem II BVNMV

Entgegen allgemeiner Befuumlrchtungen hat die Einfuumlhrung von Arbeitslosengeld II (Hartz IV) zu keiner wesentlichen Erhoumlhung der Mietforderungsausfaumllle gefuumlhrt Die Unterkunftskosten wurden in aller Regel von den Arbeitsagenturen fuumlr Arbeit in voller Houmlhe erstattet

685

Modernisierungs- und Instandhaltungstaumltigkeit Im Berichtsjahr wurde in Huumlrth und Pulheim die Modernisierung von insgesamt 90 Wohnun-gen mit einem Investitionsvolumen von EUR 29 Mio abgeschlossen Weitere 36 Wohnun-gen in Huumlrth Koumlln und Pulheim befanden sich am Jahresende mit einem Investitionsvolu-men von EUR 19 Mio in der Modernisierung Die Finanzierung erfolgte zum groumlszligten Teil mit Mitteln der Kreditanstalt fuumlr Wiederaufbau (KfW) Die anfallenden Kosten konnten in wesent-lichem Umfang aktiviert werden Daruumlber hinaus befanden sich zum Geschaumlftsjahresende 189 Wohnungen in Frechen Huumlrth und Koumlln mit einem Investitionsvolumen von EUR 70 Mio in der planerischen Vorbereitung

Daneben belief sich der Aufwand fuumlr die Instandhaltungstaumltigkeit der Gesellschaft beste-hend aus Aufwendungen fuumlr laufende Instandhaltung und periodische Groszligmaszlignahmen im Geschaumlftsjahr 2006 auf EUR 39 Mio (1941 euromsup2 Wohn- und Nutzflaumlche p a) Darin enthal-ten sind TEUR 119 (Vorjahr TEUR 287) fuumlr die Behebung von Sturm- Feuer- und Leitungs-wasserschaumlden

Im Jahr 2006 hat die Gesellschaft 10 Einfamilienhaumluser die fuumlr die DEGUSSA AG verwaltet werden mit einem Investitionsvolumen von EUR 04 Mio modernisiert

Grundstuumlcksbewirtschaftung Der von der Gesellschaft bewirtschaftete Grundbesitz im Anlagevermoumlgen verringerte sich mit 61 msup2 nur unwesentlich gegenuumlber dem Vorjahr Die Veraumlnderung ergab sich durch den Ankauf einer Grundstuumlcksparzelle von der Stadt Wesseling mit 116 msup2 sowie den Verkauf einer in Pulheim gelegenen Teilflaumlche von 177 msup2

Der Grundbesitz stellt sich im Einzelnen wie folgt dar

2006 2005

Bebaute Grundstuumlcke 395198 msup2 395259msup2

In Bebauung befindliche Grundstuumlcke

0 msup2

0 msup2

Unbebaute Grundstuumlcke 1574 msup2 1574 msup2

Gesamt 396772 msup2 396833 msup2

686

Hierin enthalten waren Erbbaugrundstuumlcke mit einer Gesamtflaumlche von unveraumlndert 45107 msup2

Darstellung der wirtschaftlich Lage

Ertragslage Das Geschaumlftsjahr 2006 schloss mit einem Jahresuumlberschuss von TEUR 1231 (Vorjahr TEUR 1129)

Nach betriebswirtschaftlichen Gesichtspunkten stellte sich die Ertragslage - die durch um-fangreiche Instandhaltungs- und Modernisierungsmaszlignahmen belastet war - wie folgt dar

2006

(Tsd euro)

2005

(Tsd euro)

Betriebsergebnis

minus Deckungsbeitrag Hausbewirtschaftung 3178 3155

minus Deckungsbeitrag Betreuungstaumltigkeit 327 312

minus Deckungsbeitrag Bau- und Verkaufstaumltigkeit 82 82

minus Verwaltungsaufwand 2763 2625

824 924

Finanzergebnis 140 81

Neutrales Ergebnis 267 127

Jahresuumlberschuss 1231 1129

Die Ertragslage wurde maszliggeblich durch den positiven Deckungsbeitrag aus der Hausbe-wirtschaftung bestimmt Er erhoumlhte sich im Berichtsjahr um TEUR 23 auf TEUR 3178 Der Ergebnisanstieg resultierte im Wesentlichen mit

TEUR 153 aus gestiegenen Sollmieten TEUR 202 aus gesunkenen Zinsaufwendungen

Dem stehen gestiegene Instandhaltungskosten von TEUR 87 und der im Vorjahr ausgewie-sene Zuschuss fuumlr die Umstellung von Fernwaumlrme auf Gas in Houmlhe von TEUR 250 gegen-uumlber

687

Nach Einstellung von TEUR 185 in die gesellschaftsvertragliche Ruumlcklage verbleibt ein Bi-lanzgewinn von TEUR 1046 dessen Verwendung mit TEUR 300 (6 auf das Gezeichnete Kapital) zur Ausschuumlttung an die Gesellschafter und mit TEUR 746 zur Einstellung in die Bauerneuerungsruumlcklage der Gesellschaft vorgesehen ist

Die Ertragslage wird auch zukuumlnftig im Wesentlichen durch das Hausbewirtschaftungser-gebnis bestimmt das auch weiterhin durch umfangreiche Instandhaltungs- und Modernisie-rungsmaszlignahmen belastet wird Die zukuumlnftige wirtschaftliche Entwicklung spiegelt sich in dem im Dezember 2006 von der Gesellschafterversammlung beschlossenen Wirtschaftsplan fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 wider Dieser weist nach Fortschreibung - Stand Maumlrz 2007 - bei vorsichtiger Ermittlung der Planansaumltze einen voraussichtlichen Jahresuumlberschuss in Houmlhe von TEUR 1250 aus

Vermoumlgens- und Finanzlage Die Vermoumlgens- und Finanzlage der Gesellschaft ist geordnet (in Klammern Vorjahreswer-te)

Die Erhoumlhung der Bilanzsumme um TEUR 611 (+ 06 ) auf TEUR 109900 (109289) war vor allem auf die Erhoumlhung der Fluumlssigen Mittel und Unfertigen Leistungen bei einer Vermin-derung der Sachanlagen zuruumlckzufuumlhren Die Struktur des Vermoumlgens von TEUR 109900 (109289) veraumlnderte sich im Berichtsjahr nicht Sachanlagen in Houmlhe von TEUR 96779 (97460) bzw 881 (892) standen langfristige Verbindlichkeiten von TEUR 72993 (73430) bzw 664 (672) gegenuumlber Der relativ hohe Anteil langfristigen Fremdkapitals ergab sich aus der branchenuumlblichen Objektfinanzierung

Am Bilanzstichtag betrug das langfristige Eigenkapital TEUR 23514 (22583) und sein Anteil am Gesamtkapital 214 (207)

688

214

207

202

198198

192

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185

190

195

200

205

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220

31122001 31122002 31122003 31122004 31122005 31122006

Eige

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()

Die Eigenkapitalrentabilitaumlt (Verhaumlltnis von Jahresuumlberschuss vor Ertragsteuern zu Eigenka-pital am Bilanzstichtag) belief sich auf 52 (49) Die Gesamtkapitalrentabilitaumlt (Verhaumlltnis von Jahresuumlberschuss vor Ertragsteuern zzgl Fremdkapitalzinsen zu Bilanzsumme am Bi-lanzstichtag) betrug 30 (31)

Am 31122006 waren langfristige Vermoumlgenswerte durch entsprechende Finanzierungsmit-tel gedeckt Zusammen mit der Uumlberdeckung von TEUR 2 im mittelfristigen Bereich ergab sich im kurzfristigen Bereich eine Stichtagsliquiditaumlt von TEUR 1647

Der in 2006 erwirtschaftete Cashflow (Jahresergebnis + Abschreibungen + Veraumlnderungen der langfristigen Ruumlckstellungen u a) hat sich gegenuumlber dem Vorjahr erhoumlht Er betrug TEUR 3649 (3388)

Die Zahlungsbereitschaft war - trotz intensiver Bau- Modernisierungs- und Instandhaltungs-taumltigkeit - jederzeit gegeben Mit Blick auf die kurz- und mittelfristige Finanzplanung ist sie auch zukuumlnftig gewaumlhrleistet Daruumlber hinaus stehen der Gesellschaft nicht in Anspruch ge-nommene Kreditlinien von TEUR 2645 zur Verfuumlgung

689

Nachtragsbericht

Der Aufsichtsrat wird regelmaumlszligig in den Aufsichtsratssitzungen - sowohl in schriftlichen als auch in muumlndlichen Berichten - uumlber die Geschaumlfte der Gesellschaft und deren zukuumlnftige Entwicklung unterrichtet

Ereignisse von besonderer Bedeutung fuumlr die Gesellschaft sind im bisherigen Verlauf des Geschaumlftsjahres 2007 nicht eingetreten Auch in der uumlberschaubaren Zukunft sind be-standsgefaumlhrdende Risiken oder Risiken mit wesentlichen Auswirkungen auf Ertrags- Ver-moumlgens- und Finanzlage nicht erkennbar

Risikobericht (Chancen und Risiken)

Nach dem Gesetz zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich (KonTraG) ist die Geschaumlftsfuumlhrung dazu verpflichtet geeignete Maszlignahmen zu treffen - insbesondere ein Uumlberwachungssystem einzurichten - damit Entwicklungen die den Fortbestand der Gesell-schaft gefaumlhrden fruumlhzeitig erkannt werden

Die Gesellschaft hat ein Online-Unternehmenshandbuch im Einsatz das eine ausfuumlhrliche Dokumentation der Ablauf- und Aufbauorganisation der Dienstanweisungen sowie des Risi-komanagements der Gesellschaft beinhaltet In den verschiedenen Beobachtungsbereichen werden Risikoindikatoren ermittelt die Fruumlhwarninformationen liefern koumlnnen Mit Wirt-schafts- Finanz- und Investitionsplan verfuumlgt die Gesellschaft uumlber etablierte Planungs- Steuerungs- und Kontrollsysteme die darauf ausgerichtet sind dauerhaft die Zahlungsfaumlhig-keit der Gesellschaft sicherzustellen und das Eigenkapital zu staumlrken Das Online-Unternehmenshandbuch wird kontinuierlich angepasst bzw ergaumlnzt Fehlentwicklungen und Chancen koumlnnen rechtzeitig erkannt werden

Die Bewirtschaftung des eigenen Wohnungsbestandes bildet nach wie vor den Schwerpunkt der Taumltigkeit der Gesellschaft Deshalb kommt den Entwicklungen und Risiken in diesem Beobachtungsbereich wesentliche Bedeutung zu Alle Indikatoren die zu einer Stoumlrung der Vollvermietung oder zu Mietminderungen fuumlhren koumlnnen werden regelmaumlszligig beobachtet

Wegen Vermietungsschwierigkeiten koumlnnen voruumlbergehend Leerstaumlnde und Mietausfaumllle entstehen Unter Beruumlcksichtigung der geaumlnderten Anspruumlche an Ausstattung und Zu-schnitt der Wohnungen - das gilt ebenfalls fuumlr den sozialen Wohnungsbau - und des be-stehenden Instandhaltungsstaus ist es auch in den naumlchsten Jahren notwendig umfang-reiche Instandhaltungs- Modernisierungs- und Sanierungsmaszlignahmen durchzufuumlren Nur dadurch kann die Vermietbarkeit der Wohnungsbestaumlnde insbesondere aus den 50er- und 60er-Jahren langfristig sichergestellt werden

690

Die Gesellschaft ist aufgrund ihrer Satzung verpflichtet die breiten Schichten der Bevoumll-kerung mit Wohnraum zu versorgen Die daraus resultierenden teilweise problemati-schen Mieterstrukturen werden auch zukuumlnftig Schwierigkeiten bei der Hausbewirtschaf-tung bereiten Mietforderungsausfaumllle verursachen und Raumlumungsverfahren erfordern

Die durch die Mieterwechsel bedingten erhoumlhten Aufwendungen fuumlr Instandhaltung Mo-dernisierung sowie Renovierung nach nicht vertragsgemaumlszliger Ruumlckgabe der Wohnungen werden die Kostensituation der Gesellschaft auch zukuumlnftig belasten

Die Risiken belasten zwar die Ertragslage wirken sich aber fuumlr die Gesellschaft nicht be-standsgefaumlhrdend aus

Zukuumlnftig werden insbesondere die nachfolgenden Sachverhalte an strategischer Bedeutung gewinnen

Die zunehmend unsicheren Einkommensperspektiven sowie die Zunahme von Alleiner-ziehenden und Hartz IV-Empfaumlngern werden vermutlich zu einer houmlheren Nachfrage nach kleineren und preisguumlnstigen Wohnungen fuumlhren Die bei der Gesellschaft einge-henden Wohnungsbewerbungen deuten darauf hin Insofern beurteilt die Gesellschaft die zukuumlnftigen Marktchancen von kleinen Wohnungen sowie Mietwohnungen im preis-guumlnstigen Segment als gut Die Gesellschaft verfuumlgt uumlber ein groszliges Angebot an diesen Wohnungen und sieht sich hier marktgerecht aufgestellt

Die energetische Verbesserung der Gebaumlude gewinnt - insbesondere durch die stetig steigenden Energiekosten - zunehmend an Bedeutung Energetisch sanierter Wohnraum laumlsst sich besser vermieten denn die Houmlhe der Heizkosten wird zunehmend zu einem mietentscheidenden Faktor Das Modernisierungsprogramm der Gesellschaft war bereits in den vergangenen Jahren stark energetisch ausgerichtet und wird es auch zukuumlnftig sein

Aufgrund der demografischen Entwicklung ist der Trend zur Haushaltsverkleinerung deutlich Er wird durch fortschreitende Singularisierung und Alterung der Gesellschaft gepraumlgt Die Wohnungswirtschaft wird bis 2015 2020 noch leicht wachsenden Haus-haltszahlen gegenuumlberstehen Danach wird der Wohnungsbedarf spuumlrbar sinken Diese Entwicklung wird sich regional unterschiedlich entwickeln Bei einer weiterhin steigenden Zahl von Haushalten und einer Wohnungsneubautaumltigkeit unterhalb der Reproduktions-quote wird sich in vielen Regionen die Schere zwischen Angebot und Nachfrage oumlffnen Dies wird nach Prognosen der Bertelsmann-Stiftung auch fuumlr die so genannte Rhein-schiene zutreffen Fuumlr den Rhein-Erft-Kreis wird bis zum Jahr 2020 mit einem voraus-sichtlichen Bevoumllkerungswachstum von 20 gerechnet so dass sich die Gesellschaft im Vergleich zu anderen Regionen noch positiven Rahmenbedingungen gegenuumlber sieht Die Gesellschaft muss sich aber auf differenziertere Anspruumlche individueller Nach-fragegruppen einstellen Dabei gewinnen drei grundlegende Tendenzen an Bedeutung

691

Wohnungsnachfrage aumllterer Menschen steigender Flaumlchenbedarf pro Person Zuwande-rung von Nichtdeutschen

Besondere Finanzinstrumente und insbesondere Sicherungsgeschaumlfte sind nicht zu ver-zeichnen Das Anlagevermoumlgen ist langfristig finanziert Bei den langfristigen Fremdmitteln handelt es sich uumlberwiegend um langfristige Annuitaumltsdarlehen mit Laufzeiten zwischen 1 und 15 Jahren Aufgrund steigender Tilgungsanteile halten sich die Zinsaumlnderungsrisiken in begrenztem Rahmen Die Zinsentwicklung wird im Rahmen des Risikomanagements der Gesellschaft stetig beobachtet Zur Sicherung guumlnstiger Finanzierungskonditionen wurden gegebenenfalls Prolongationen im Voraus abgeschlossen (Forward-Darlehen)

Prognosebericht

Die Gesellschaft verfolgt unveraumlndert das Ziel die Vermietbarkeit des Wohnungsbestandes langfristig sicherzustellen Insofern ist die Entwicklung der Fluktuation und des Wohnungs-leerstandes auch in Zukunft besonders aufmerksam zu verfolgen und zu analysieren Zielge-richtete Instandhaltung Modernisierung und Sanierung des Wohnungsbestandes unter Ein-beziehung des Wohnumfeldes werden konsequent fortgesetzt und machen weiterhin den Schwerpunkt der Taumltigkeit der Gesellschaft aus Neubau wird in Verbindung mit Abrissmaszlig-nahmen im Bestand bzw im Rahmen von behutsamen Verdichtungsmaszlignahmen auf eige-nen Grundstuumlcken der Gesellschaft durchgefuumlhrt

Die mittelfristige Modernisierungsplanung die die Gesellschafterversammlung im Dezember 2006 beschlossen hat dokumentiert dies entsprechend Es ist vorgesehen bis zum Jahr 2011 insgesamt 354 Wohnungen (davon nur noch 38 Wohnungen mit Ofenheizung) mit ei-nem Gesamtkostenvolumen von EUR 166 Mio umfaumlnglich zu modernisieren Dabei steht insbesondere die energetische Modernisierung im Mittelpunkt die grundsaumltzlich die Ausstat-tung mit einem zeitgemaumlszligen Heizungssystem sowie die Waumlrmedaumlmmung der Gebaumludefas-saden der Keller- und obersten Geschossdecken vorsieht Daneben werden Elektro- und Sanitaumlrinstallationen komplett erneuert Soweit bautechnisch und wirtschaftlich vertretbar werden kleinere Wohnungen zusammengelegt Grundrisse geaumlndert Baumlder und Treppen-haumluser saniert Dachgeschosse ausgebaut und nachtraumlglich Balkone angebaut Bei einem noch zu quantifizierenden Teil dieser Objekte wird sich die Gesellschaft in Abhaumlngigkeit von den jeweils aufzustellenden Wirtschaftlichkeitsberechnungen fuumlr Abriss und ggf Ersatzbau entscheiden

Der mittelfristige Instandhaltungsaufwand wird sich auf rund EUR 33 Mio p a belaufen Neben Budgetansaumltzen fuumlr die laufende Instandhaltung periodische Groszligmaszlignahmen und Versicherungsschaumlden ist mit rund TEUR 400 p a ein umfaumlnglicher Kostenansatz fuumlr die Sanierung der Abwasserkanaumlle enthalten Die Eigentuumlmer von Gebaumluden sind gemaumlszlig Lan-desbauordnung NRW verpflichtet grundsaumltzlich bis zum 31122015 fuumlr bestehende Abwas-seranlagen Dichtigkeitspruumlfungen durchzufuumlhren Im Hinblick auf eine moumlglichst stetige wirt-

692

schaftliche Entwicklung der Gesellschaft wurde der geschaumltzte Gesamtsanierungsaufwand von rund EUR 45 Mio gleichmaumlszligig uumlber 11 Geschaumlftsjahre (2005 bis 2015) verteilt

Neubautaumltigkeit fuumlr den eigenen Bestand erfolgt auf einem Grundstuumlck der Gesellschaft in Wesseling Schuumltzenweg Hier erfolgte der Abbruch von einem Wohnhaus mit 7 Wohnungen aus dem Jahr 1954 im Maumlrz April 2007 Mit dem Neubau von vier Mietreihenhaumlusern (Kos-tenvolumen rund EUR 07 Mio) wird kurzfristig begonnen Des Weiteren ist auf einem Grundstuumlck der Gesellschaft in Koumlln-Klettenberg Franz-Marc-Str im Rahmen einer Ab-bruch- und Verdichtungsmaszlignahme der Neubau von 29 Mietwohnungen - einschlieszliglich Tiefgarage -

vorgesehen (Kostenvolumen rund EUR 45 Mio) In den in unmittelbarer Nachbarschaft hier-zu gelegenen Mietwohnhaumlusern der Gesellschaft ist geplant die Dachgeschosse mit 10 Wohnungen auszubauen (Kostenvolumen rund EUR 07 Mio)

Im Rahmen von Verdichtungsmaszlignahmen auf eigenen Grundstuumlcken der Gesellschaft ist die Erstellung von drei Kaufeigenheimen in Huumlrth-Efferen Drafweg geplant

Insgesamt rechnet die Gesellschaft auch in den naumlchsten Jahren mit einer insgesamt zufrie-den stellenden Ertragssituation Der Jahresuumlberschuss wird sich - bei vorsichtiger Ermittlung der Planansaumltze - im laufenden Jahr 2007 und dem darauf folgenden Jahr 2008 auf voraus-sichtlich TEUR 1250 bzw TEUR 1170 belaufen Das Ergebnis ist insbesondere durch um-fangreiche Instandhaltungs- und Modernisierungsmaszlignahmen sowie Neubaumaszlignahmen belastet

Die Herausforderungen eines sich wandelnden Wohnungsmarktes koumlnnen nur von Unter-nehmen mit qualifizierten und engagierten Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern angenommen werden Die staumlndige Erweiterung und Aktualisierung des Fachwissens der sozialen Kom-petenz sowie die Faumlhigkeit zur aktiven Mitarbeit in interdisziplinaumlren Teams sind auch zu-kuumlnftig Ziele der Weiterbildungspolitik Daneben wird die Gesellschaft weiterhin zwei Auszu-bildende im Beruf zum bdquoImmobilienkaufmann -kauffrauldquo ausbilden

Die Gesellschaft als kommunales Wohnungsunternehmen ist darauf ausgerichtet auch zu-kuumlnftig in den strategischen Uumlberlegungen der oumlffentlichen Aufgabentraumlger eine wesentliche Rolle zu spielen Gerade in Zeiten wirtschaftlicher und sozialer Umbruumlche ist die gemeinnuumlt-zig orientierte Gesellschaft ein zentrales Instrument um den oumlffentlichen Versorgungsauftrag zu erfuumlllen Die Gesellschaft garantiert sicheres Wohnen soziale Stabilitaumlt und Frieden und unterstuumltzt die Kommunen bei der Versorgung und Integration von sozialen Randgruppen Sie orientiert sich in starkem Maszlige an den Belangen der Kommunen und traumlgt zur Sicherung der Wohn- und Wirtschaftsstandorte bei

693

Dank fuumlr Mitwirkung und Mithilfe Die Geschaumlftsfuumlhrerin bedankt sich bei allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern fuumlr den enga-gierten Einsatz und die Unterstuumltzung und freut sich auf eine weiterhin gute Zusammenar-beit

Die Mieter in Modernisierungs- und Sanierungsobjekten waren von zeitweiligen Einschraumln-kungen betroffen bzw haben auch einen Umzug auf sich genommen Die Geschaumlftsfuumlhrerin ist sich der Kooperationsbereitschaft bewusst und bedankt sich ganz herzlich

Dank gilt auch dem Aufsichtsrat und der Gesellschafterversammlung fuumlr die gute und ver-trauensvolle Zusammenarbeit

694

695

KOumlLNKONGRESS

Betriebs- und Service GmbH Deutz-Muumllheimer Str 30 50679 Koumlln

wwwkoelnkongressde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Bernhard Conin Herr Hans Dieter Koumlrber Aufsichtsrat Herr Josef Muumlller Vorsitzender Herr Jochen Witt stellv Vorsitzender bis 26042007 Herr Herbert Marner stellv Vorsitzender Herr Dr Hans-Georg Boumlgner Frau Susana dos Santos Herrmann Herr Markus Hock Herr Dr Martin Schoser Frau Angela Spizig Herr Dr Norbert Walter-Borjans Herr Dr Gerd Weber ab 15062007 Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist - der Betrieb und die an den Interessen aller Bevoumllkerungskreise orientierte Nutzung des

Guumlrzenich

- die uumlbrige Nutzung und sonstige Vermarktung des Guumlrzenich sowie die Erbringung der damit verbundenen Serviceleistungen unter der Bezeichnung Guumlrzenich Koumlln Veran-staltungszentrum

- die Vermarktung des Congress-Centrums in der KoumllnMesse unter der Bezeichnung Congress-Centrum KoumllnMesse

- der Betrieb des Tanzbrunnens und des Theaters am Tanzbrunnen sowie der Gastro-nomie der Rheinterrassen auf dem Gelaumlnde des Rheinparks unter der Unterbezeichnung Tanzbrunnen Koumlln

- die Vermarktung weiterer im Besitz der Gesellschafter befindlicher Veranstaltungsobjek-te

696

Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 260000-- Euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln (Eigenbetriebsaumlhnliche Einrichtung Veranstaltungszentrum der Stadt Koumlln) 132600-- Euro = 510 Mitgesellschafter Koelnmesse GmbH 127400-- DM = 490 Besonderheiten Das bisherige Geschaumlftsfeld der Gesellschaft umfasste im Wesentlichen die gesellschafts-vertraglich festgelegte Vermietung und Vermarktung des Guumlrzenich des Congress-Centrums in der Koelnmesse des Tanzbrunnens der Rheinterrassen der sogenannten ZooLocation des km 689 Cologne Beach Clubs sowie die gelegentliche Vermarktung der Bastei und des Zeughauses Im Geschaumlftsjahr 2006 hatte die Stadt Koumlln der Gesellschaft zunaumlchst noch den Interimsbetrieb der Flora Koumlln fuumlr die Zeit April 2006 bis Oktober 2006 uumlbertragen Auf der Grundlage der Beschluumlsse des Rates der Stadt Koumlln vom 22062006 und 29082006 wurde anschlieszligend die Flora ab dem 01112006 fuumlr die Dauer von 20 Jah-ren an die KoumllnKongress GmbH vermietet Betriebswirtschaftliche Kennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002


Umsatzerloumlse 87662 90313 76508 77411 78944Sonstige betriebliche Ertraumlge 3388 993 1038 596 651Personalaufwand 21230 20611 18785 19604 18573Abschreibungen 1536 1365 1604 1966 2059Sonstige betriebliche Aufwendungen 9504 10562 8490 8148 9029Ergebnis d gewoumlhnl Geschaumlftstaumltigkeit - 9211 - 2513 - 7864 - 8748 - 8047Eigenkapital 2600 2600 2600 2600 2600Bilanzsumme 25891 20801 15528 17002 15115 Mitarbeiter (im Jahresdurchschnitt) 32 30 32 32 32Anteile Eigen- und Fremdkapital an der Bilanzsumme (in vH) Eigenkapital Fremdkapital zum 31122006 1010 8990 zum 31122005 1250 8750 zum 3112 2004 1674 8326 zum 3112 2003 1529 8471 zum 3112 2002 1720 8280

697

Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (in v H) zum 31122006 3414 zum 31122005 5564 zum 31122004 5601 zum 31122003 4564 zum 31122002 4767

698

Bilanz der KoumllnKongress GmbH


Aktiva

Anlagevermoumlgen Sachanlagen ua 7519 4673 4642 5696 5454Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 138 126 00 00 00Forderungen 12460 10497 6273 11036 9568Fluumlssige Mittel 5518 5155 4051 26 07Rechnungsabgrenzung 256 350 562 244 86

25891 20801 15528 17002 15115

Passiva

Eigenkapital gezeichnetes Kapital 2600 2600 2600 2600 2600 Ruumlckstellungen 3458 2348 1026 1798 2078Verbindlichkeiten 19833 15853 11902 12604 10437Rechnungsabgrenzung 00 00 00 00 00 25891 20801 15528 17002 15115

699

GUV der KoumllnKongress GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Umsatzerloumlse 87662 90313 76508 77411 78944 Sonstige betriebliche Ertraumlge 3388 993 1038 596 651 Veranstaltungsbezogener Auf-wand 67995 61311 56389

56870 57865

Personalaufwand 21230 20611 18785 19604 18573 Abschreibungen 1536 1365 1604 1966 2059 Sonstige betriebliche Aufwen-dungen 9504 10562 8490

8148 9029

Zinsen und aumlhnliche Ertraumlge 66 104 04 02 25 Zinsen und aumlhnliche Aufwen-dungen 62 74 146

169 141

Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit - 9211 - 2513 - 7864

- 8748 - 8047

Steuern 129 111 14 37 32 Ertraumlge aus Verlustuumlbernahme

9340 2624 7878

8785 8079 Jahresuumlberschuss 00 00 00 00 00

700


(Stand Juni 2007)

Ansatz2007Euro



Gesamtleistung 9432000

Veranstaltungsbezogener Aufwand 6499000




Finanzergebnis 2000

Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit - 679000


Jahresergebnis - 693000

701


(Stand Juni 2007)

Finanzplan

Ansatz 2007 Euro

Mittelbedarf Investitionen 558000 Jahresfehlbetrag 693000 Kreditwirtschaft 16000


Mittelherkunft Eigenfinanzierung aus Abschreibungen 284000 Verlustausgleich 693000 Kreditaufnahme 0 Einstellung in die Ruumlcklage fuumlr Altersteilzeit 1000

Summe Mittelherkunft 978000

Finanzuumlberschuss (+) Unterdeckung (-) - 289000

702

703

Lagebericht 2006

der

KOumlLNKONGRESS Betriebs- und Servicegesellschaft mbH

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Darstellung des Geschaumlftsverlaufs und der Rahmenbedingungen Geschaumlftsverlauf Die KoumllnKongress GmbH fuumlhrte im Geschaumlftsjahr 2006 in den Objekten Congress-Centrum Koelnmesse Guumlrzenich Koumlln Tanzbrunnen Koumlln Flora Koumlln Bastei Zoolocation und Zeug-haus insgesamt 2114 Veranstaltungen (Vorjahr 2013) mit insgesamt 959000 Besuchern (Vorjahr 969000) durch Diese verteilten sich wie folgt auf die einzelnen Objekte (in Klammern jeweils die Zahlen des Jahres 2005) Objekt Anzahl der Veranstaltungen Besucherzahl Congress-Centrum Koeln-messe

Veranstaltungen auszligerhalb von Messen

319 (276) 178000 (178000 )

Rahmenveranstaltungen zu Messen

939 (895) 71000 (91000)

Guumlrzenich Koumlln 245 (263) 181000 (200000) Tanzbrunnen Koumlln 472 (501) 501000 (490000) Flora Koumlln 62 (-) 19000 (-) Sonstige Veranstaltungsob-jekte

77 (78) 9000 (10000)

Zu den einzelnen Objekten ist folgendes anzumerken Im Congress-Centrum Koelnmesse hat sich im abgelaufenen Geschaumlftsjahr der Veranstal-tungsmix nicht geaumlndert und besteht neben den Rahmenveranstaltungen zu Messen zu mehr als 23 aus groszligen Kongressen Tagungen und Versammlungen zum Teil mit beglei-tenden Ausstellungen Hinzu kommen Gesellschaftsveranstaltungen (Baumllle Karnevalssit-zungen Empfaumlnge etc) Im Guumlrzenich Koumlln lag der Schwerpunkt in den ersten Monaten des Jahres 2006 naturge-maumlszlig bei Karnevalsveranstaltungen Im weiteren Verlauf des Jahres wurden zu 40 Gesell-schaftsveranstaltungen und zu 60 Kongresse und Ausstellungen sowie Veranstaltungen aus dem kulturellen Bereich durchgefuumlhrt Hauptsaumlchlich Firmenevents und Gesellschaftsveranstaltungen aber auch Kongresse Ta-gungen und Konzerte fanden im Geschaumlftsjahr 2006 im Theater am Tanzbrunnen statt Die Raumlumlichkeiten der Rheinterrassen wurden uumlberwiegend fuumlr Firmen- und Familienfeiern ge-nutzt wobei das Restaurant - waumlhrend der Saison - der Biergarten und der bdquokm 689 -Cologne Beach Clubldquo taumlglich fuumlr die Oumlffentlichkeit zugaumlnglich sind Im Open-Air Bereich des Tanzbrunnen fanden Konzerte der verschiedensten Stilrichtungen (Klassik Rock Pop Jazz

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Koumllsche Mundart etc) und andere Veranstaltungen (Comedy Fischmarkt Blumenmarkt usw) statt Die Stadt Koumlln hat der KoumllnKongress GmbH zunaumlchst den Interimsbtrieb der Flora Koumlln uuml-bertragen Von April 2006 bis Oktober 2006 wurden in diesem Rahmen bereits beim vorheri-gen Betreiber gebuchte Veranstaltungen abgewickelt Die aus dem Interimsbetrieb resultie-renden nicht durch Einnahmen gedeckten Kosten von 173 Tsd sind der Gesellschaft von der Stadt Koumlln erstattet worden Seit November 2006 betreibt die KoumllnKongress die Einrich-tung auf der Grundlage des zwischenzeitlich abgeschlossenen Mietvertrages in eigenem Namen so dass auch mit der Vermarktung von neuen Veranstaltungen begonnen werden konnte In der Flora Koumlln fanden im Jahr 2006 unter der Regie von KoumllnKongress zum groumlszlig-ten Teil Gesellschaftsveranstaltungen statt Wie sich der Veranstaltungsmix in den kommen-den Jahren entwickeln wird bleibt abzuwarten In der Bastei der ZooLocation und dem Zeughaus dominieren die Gesellschaftsver-anstaltungen was auf die Eigenarten der Objekte zuruumlckzufuumlhren ist Die Vielfalt der Veranstaltungen unterstrich auch im Geschaumlftsjahr 2006 wieder die Kompe-tenz und das Know-How der KoumllnKongress GmbH Vom Medizinerkongress bis zum Rock-konzert sind alle Veranstaltungstypen erfolgreich durchgefuumlhrt worden Investitionen Im Geschaumlftsjahr 2006 sind mit einem Gesamtvolumen von EUR 43815615 Investitionen durchgefuumlhrt worden die im Wesentlichen die Geschaumlftsausstattung der einzelnen Objekte betrafen Dabei waren insbesondere umfangreiche Investitionen in das neue Objekt bdquoFloraldquo erforderlich Finanzierungsmaszlignahmen bzw ndashvorhaben Zur Finanzierung des Geschaumlftsbetriebes stehen zurzeit ausreichende liquide Mittel in Houmlhe von TEUR 552 zur Verfuumlgung Die KoumllnKongress GmbH erhaumllt zudem Einzahlungen in Houmlhe des Jahresfehlbetrages aufgrund eines mit der Stadt Koumlln geschlossenen Ergebnisabfuumlh-rungsvertrages Weitere Finanzierungsmaszlignahmen wurden nicht ergriffen Sollten zukuumlnftig umfangreiche Investitionen erforderlich sein ist die Geschaumlftsfuumlhrung ermaumlchtigt Darlehen von Kreditinstituten in Houmlhe von TEUR 300 aufzunehmen Erlaumluterungen zur Ertrags- und Vermoumlgenslage Ertragslage Die Umsatzerloumlse betragen im Geschaumlftsjahr 2006 8766 Tsd euro (Vorjahr 9031 Tsd euro) Der veranstaltungsbezogene Aufwand belaumluft sich auf 6800 Tsd euro (Vorjahr 6131 Tsd euro) so dass 2006 ein Rohertrag in Houmlhe von 1966 Tsd euro (Vorjahr 2900 Tsd euro) erzielt werden konnte Der Jahresfehlbetrag belaumluft sich auf 934 Tsd euro (Vorjahr 262 Tsd euro) der im Rah-

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men des Organschaftsverhaumlltnis mit der eigenbetriebsaumlhnlichen Einrichtung Veranstaltungs-zentrum Koumlln von dieser zu uumlbernehmen ist Das Geschaumlftsjahr 2006 ist mit 2005 nur bedingt vergleichbar Der im Jahr 2005 stattgefun-dene Weltjugendtag der katholischen Kirche beeinflusste das Ergebnis des Jahres 2005 so positiv dass dieses Jahresergebnis deutlich uumlber dem der Vorjahre und dem des Jahres 2006 liegt Trotz der fehlenden Einnahmen aus dem Weltjugendtag konnte aufgrund von erhoumlhten Ein-nahmen aus der Vermittlung von Nebenleistungen und gestiegenen Gastronomiepachten sowie ersten Erloumlsen aus dem Betrieb der Flora ein Jahresumsatz erreicht werden der nur um 3 von dem des Vorjahres abweicht Jedoch konnte im operativen Geschaumlft (inklusive der Erstattungen der Stadt Koumlln fuumlr den Betrieb der Flora) lediglich ein Ergebnis in Houmlhe von 2139 Tsd euro erzielt werden welches zwar 761 Tsd euro unter dem des Vorjahres liegt jedoch im Vergleich zu 2004 noch ein Plus von 138 Tsd euro ausweist Verantwortlich hierfuumlr waren vor allem gestiegene Kosten bei ReinigungEinrichtung und Energie die in diesem Maszlig nicht uumlber die Miete an die Kunden weitergegeben werden koumlnnen Daneben erwirtschaftete der Betrieb der Flora in 2006 wie geplant keinen Gewinn so dass die Umsaumltze hieraus nicht zur Steigerung des Betriebsergebnisses der KoumllnKongress beitragen konnten Der Verlust des Jahres 2006 faumlllt daher mit 934 Tsd euro rund 672 Tsd euro houmlher aus als der des Vorjahres Auch gegenuumlber dem Jahre 2004 ist der Jahresfehlbetrag um 146 Tsd euro gestiegen Die im Gesellschaftsvertrag verankerte an den Interessen aller Bevoumllkerungskreise orien-tierte Nutzung des Guumlrzenich wurde auch im Jahr 2006 durch eine hohe Belegung mit buumlr-gernahen Veranstaltungen erfuumlllt Deren Anteil an den Veranstaltungen betraumlgt rund 81 Es muss darauf hingewiesen werden dass fuumlr diese Veranstaltungen keine kostendecken-den Entgelte erhoben werden duumlrfen Vermoumlgenslage Die Bilanzsumme erhoumlhte sich gegenuumlber dem Vorjahr um TEUR 509 Bestimmend fuumlr den Anstieg der Aktivseite waren die hohen Investitionen in das Anlagever-moumlgen sowie ein Anstieg der Forderungen der im Wesentlichen aus houmlheren Umsatzerlouml-sen in den Monaten November und Dezember im Vergleich zum Vorjahreszeitraum resultie-ren Auf der Passivseite haben sich insbesondere die Ruumlckstellungen und Lieferantenverbind-lichkeiten erhoumlht Die Erhoumlhung der Ruumlckstellungen entfaumlllt im Wesentlichen auf Zufuumlhrun-gen zu Ruumlckstellungen fuumlr Altersteilzeitverpflichtungen und Tantiemeanspruumlche Aufgrund von Investitionsmaszlignahmen am Ende des Geschaumlftsjahres 2006 und der Umsatzauswei-tung die auch zu einem Anstieg der bezogenen Leistungen fuumlhrte erhoumlhten sich die Liefe-rantenverbindlichkeiten

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Risikobericht Ziel des Risikomanagements ist dass die Geschaumlftsfuumlhrung wesentliche Risiken fruumlhzeitig erkennen und geeignete gegensteuernde Maszlignahmen einleiten kann Folgende Felder der Risikobetrachtung stehen im Mittelpunkt des Risikomanagements - EDV-Risiken - Risiken bei Gebaumluden Gelaumlnden technischen Anlagen Umweltschutz - Mitarbeiterrisiken - Neuinvestitionen - Organisationsrisiken - Rechtliche Risiken - Risiken aus dem Veranstaltungsbereich - Risiken aus Geld Kapital und Liquiditaumlt Das Risikomanagementsystem ist integraler Bestandteil des gesamten Planungs- Steue-rungs- und Berichterstattungsprozesses in allen Unternehmensbereichen Es zielt auf die systematische Identifikation Beurteilung Kontrolle und Dokumentation von Risiken ab Da-bei werden unter Beachtung der oben angegebenen Risikofelder von den Verantwortlichen Risiken identifiziert und hinsichtlich ihrer Eintrittswahrscheinlichkeit und moumlglichen Scha-denshoumlhe bewertet Die Berichterstattung erfolgt in zyklisch festgelegten Abstaumlnden Zu den wesentlichen Risikobereichen nehmen wir wie folgt Stellung Unternehmensrisiko Risiken die den Fortbestand des Unternehmens gefaumlhrden koumlnnen sind derzeit nicht er-kennbar Gesamtwirtschaftliche Branchenrisiken Konjunkturelle Entwicklungen der Gesamtwirtschaft koumlnnen das Geschaumlft durch eine veraumln-derte Nachfrage der Kunden beeinflussen und sich sowohl positiv als auch negativ auf Um-satz und Unternehmensergebnis auswirken Unternehmensspezifische und Betriebsrisiken Der Betrieb der Objekte ist in hohem Maszlige von der Zuverlaumlssigkeit der Partnerunternehmen und der technischen Ausstattung der Objekte abhaumlngig Dem Risiko ungeplanter Ausfaumllle die durch Stoumlrungen technischer Anlagen oder der baulichen Substanz begruumlndet sein koumln-nen begegnen wir durch qualifizierte regelmaumlszligige Durchfuumlhrung von Pruumlf- Wartungs- und Instandhaltungsarbeiten Mit unseren Partnerunternehmen mit denen wir seit Jahren eng zusammenarbeiten finden regelmaumlszligige Abstimmungen und ein intensiver Informationsaus-tausch statt

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Liquiditaumltsrisiko Ein Risiko wuumlrde sich ergeben wenn die Liquiditaumltsreserven fuumlr die zeitgerechte Erfuumlllung der finanziellen Verpflichtungen nicht mehr ausreichen Zur Deckung des Kapitalbedarfs ste-hen grundsaumltzlich die fluumlssigen Mittel in Houmlhe von TEUR 552 zur Verfuumlgung Im Veranstal-tungsgeschaumlft werden regelmaumlszligig Anzahlungen vereinbart so dass hohe Mittelabfluumlsse durch Vorleistungen von KoumllnKongress vermieden werden Das Risiko wird daher als gering eingestuft Rechtliche Risiken Bei planmaumlszligigem Verlauf der Geschaumlftsentwicklung ergibt sich im Verlauf des Geschaumlftsjah-res weder eine Zahlungsunfaumlhigkeit noch eine Uumlberschuldung Existenzielle Risiken der zukuumlnftigen Entwicklung sind aus heutiger Sicht nicht zu erwarten Die Gesellschaft ist aufgrund ihres satzungsmaumlszligigen Auftrages nicht in der Lage nachhaltig Gewinne zu erwirtschaften Nachtragsbericht Wesentliche Vorgaumlnge nach Abschluss des Geschaumlftsjahres haben sich nicht ereignet Prognosebericht Das Geschaumlftsjahr 2007 wird im Congress-Centrum Koelnmesse wesentlich durch den E-vangelischen Kirchentag beeinflusst Durch dieses Groszligereignis werden Umsaumltze erzielt werden die vergleichbar mit denen des im Jahr 2005 stattgefundenen Weltjugendtages sind Das Spartenergebnis des Congress-Centrums Koelnmesse kann jedoch durch die Beson-derheit der Kundenstruktur (einige Kunden mit verhaumlltnismaumlszligig hohen Umsaumltzen) und den damit verbundenen Risiken nicht unerheblichen Schwankungen unterliegen Im Guumlrzenich besteht das Ziel in der Erhaltung der seit Jahren hohen Auslastung Die Zahl der Veranstaltungen hat im Tanzbrunnen ein sehr hohes Niveau erreicht Die Bu-chungen fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 sind sehr zufriedenstellend Durch den Ausbau der Ter-rasse des Parksaales werden weitere positive Impulse erwartet Der Open Air Bereich und das Biergartengeschaumlft inkl des Beach-Clubs sind allerdings sehr vom Wetter abhaumlngig Auch darf die Frage der Laumlrmimmissionen bei der Programmgestaltung nicht unberuumlcksich-tigt bleiben Alles in allem muss ein Ergebnis auf dem bisher erreichten Niveau in diesem Betriebsteil als Erfolg gewertet werden

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Bei dem neuen Betriebsteil Flora wird es im Jahr 2007 zu negativen Ergebnissen kommen da bis zum kompletten Umbau im Jahr 2008 keine kostendeckenden Preise am Markt erzielt werden koumlnnen Hier wird es im angelaufenen Geschaumlftsjahr 2007 vor allem darauf ankom-men bereits jetzt fuumlr die bdquoneue Floraldquo erste Akquirierungserfolge zu erzielen Die aufgelaufe-nen Verluste werden aller Voraussicht nach in uumlberschaubarer Zeit nach dem Umbau amor-tisiert werden koumlnnen Die Vermarktung der Bastei der ZooLocation und des Zeughauses ist zufriedenstellend Es werden aumlhnliche Betriebsergebnisse wie in den Vorjahren erwartet welche sich allerdings wegen des relativ geringen Anteils an den Gesamtertraumlgen nicht erheblich auf das Gesamt-ergebnis auswirken Nach den Aussagen der IHK wird sich der gesamtwirtschaftliche Aufschwung im Jahr 2007 trotz der Mehrwertsteuererhoumlhung zum Jahreswechsel zunaumlchst fortsetzen Die Gefahr einer Wende in der Konjunkturentwicklung ist danach zunaumlchst abgewendet Fuumlr die kommenden Monate sind die Aussichten in der Region nach Einschaumltzung der IHK Koumlln weiterhin gut Der Kongress- und Tagungsmarkt hingegen ist durch Uumlberkapazitaumlten in der Bundesrepublik Deutschland gekennzeichnet Geplante und begonnene Groszligprojekte in der unmittelbaren Umgebung von Koumlln werden in absehbarer Zukunft zur Verschaumlrfung der Situation beitra-gen Gerade um die internationalen Groszligkongresse ist ein fast schon ruinoumlser Wettbewerb entstanden der es im Einzelfall nicht mehr erlaubt kostendeckende Mietpreise zu fordern Auch diese Entwicklung wird sich im Ergebnis der KoumllnKongress GmbH widerspiegeln Trotz aller Bemuumlhungen wird es nicht gelingen das Ergebnis des Unternehmens dauerhaft aus-geglichen zu gestalten Unter anderem aus diesem Grund wird auch die KoumllnKongress GmbH weiter in der Verlustzone bleiben

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Koumllnmesse GmbH Messeplatz 1 50669 Koumlln

wwwkoelnmessede

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Jochen Witt Hauptgeschaumlftsfuumlhrer bis 31072007 Herr Wolfgang Kranz Herr Oliver P Kuhrt Herr Herbert Marner Herr Dr Gerd Weber Aufsichtsrat Herr Fritz Schramma Vorsitzender Herr Axel Kaske 1 stellv Vors Herr Herbert Gey 2 stellv Vors Herr Klaus Boumlsche Herr Dietmar Ciesla-Baier Herr Dr Herbert Ferger Herr Walter Grau Herr Dr Hermann Hollmann Herr Olaf Junge ab 01012007 Herr Dr Theodor Lemper Frau Angelika Marienfeld Frau Barbara Moritz Herr Josef Muumlller Herr Uwe Nehrhoff bis 31122006 Herr Alfred Schultz Herr Klaus-Dieter Schulz Frau Sabine Ulke Herr Dr Norbert Walter-Borjans Herr Manfred Wolf Herr Andreas Wolter Unternehmenszweck Gegenstand der Gesellschaft ist die Organisation und Durchfuumlhrung von Messen und Aus-stellungen und anderer Veranstaltungen zur Foumlrderung von Industrie Handel und Handwerk im In- und Ausland

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 51200000 Euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 40460800 Euro = 7902 Stimmanteil der Stadt Koumlln 7902 Mitgesellschafter Land Nordrhein-Westfalen Kapitalanteil 10240000 Euro = 2000 IHK zu Koumlln Kapitalanteil 371200 Euro = 072 Einzelhandelsverband Koumlln Kapitalanteil 38400 Euro = 008 Handwerkskammer Koumlln Kapitalanteil 25600 Euro = 005 Gastgewerbe-Innung Koumlln Kapitalanteil 25600 Euro = 005 Wirtschaftsver Groszlighandel Kapitalanteil 38400 Euro = 008 Unternehmensverbindungen Socieacuteteacute civile immobiliegravere Paris Houmlhe der Beteiligung 444722 Euro = 23 KOumlLNKONGRESS Betriebs- und Service GmbH Houmlhe der Beteiligung 127400 Euro = 49 Koelnmesse International GmbH Houmlhe der Beteiligung 511300 Euro = 100 Koelnmesse Ausstellungen GmbH Houmlhe der Beteiligung 500000 Euro = 100 Koelnmesse Service GmbH Houmlhe der Beteiligung 500000 Euro = 100 Koelnmesse Srl Italien Houmlhe der Beteiligung 1000 Euro = 10 Koelnmesse Pte Ltd Singapur Houmlhe der Beteiligung 100000 SD = 10 Koelnmesse Ltd Hongkong Houmlhe der Beteiligung 3000 HKD = 10 Koelnmesse Co Ltd Bangkok Houmlhe der Beteiligung 49000 THB = 49 Daruumlber hinaus haumllt die Koelnmesse GmbH mittelbar uumlber ihre Tochtergesellschaft Koumlln-messe Ausstellungen (Kma) 50 des Kommanditkapitals von 25000 euro an der CBF Cologne Berlin Fairs GmbH amp Co KG Berlin

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Des Weiteren ist sie uumlber ihre 100 ige Beteiligung an der Koelnmesse International GmbH an den nachfolgend genannten Auslands-Messegesellschaften mittelbar beteiligt Koelnmesse Incorporated USA Houmlhe der Beteiligung 3000 USD = 100 KoelnMesse Srl Italien Houmlhe der Beteiligung 9000 Euro = 90 Cidex Trade Fairs Private Ltd Indien Houmlhe der Beteiligung 21 Mio Rp = 50 Koelnmesse Co Ltd Beijing China Houmlhe der Beteiligung 150000 USD = 100 Koelnmesse Pte Ltd Singapur Houmlhe der Beteiligung 100000 SD = 80 Koelnmesse Ltd Hongkong Houmlhe der Beteiligung 27000 HKD = 90 Koelnmesse BV Rotterdam Holland Houmlhe der Beteiligung 18000 Euro = 100 Koelnmesse Co Ltd Tokio Japan Houmlhe der Beteiligung 10 MioYen = 100

Besondere Anmerkungen Im Geschaumlftsjahr 2004 wurden die Rheinhallen (Hallen 123 und 5 sowie die Verwaltungs-gebaumlude I und II) und die diesbezuumlglichen Erbbaurechte gemeinsam mit der Stadt Koumlln ver-aumluszligert Bereits im vorhergehenden Geschaumlftsjahr wurden die unbebauten Grundstuumlcke bdquoKHDldquo und bdquoEuroforumldquo an einen Investor veraumluszligert der auf diesen Grundstuumlcken vier Hal-len (Nordhallen) mit einer Ausstellungsflaumlche von rd 80000 Quadratmetern errichtet hat Nach dem Verkauf der Rheinhallen im Jahr 2004 wurden die von einem Investor neu errich-teten Nordhallen termingerecht im Dezember 2005 von der Koelnmesse GmbH uumlber die Stadt Koumlln (Veranstaltungszentrum Koumlln) angemietet Fuumlr die Zeit 01122005 bis 31122006 besteht Mietfreiheit so dass von der Koelnmesse GmbH lediglich Vorauszahlungen auf die Mietnebenkosten zu leisten sind Betriebswirtschaftliche Kennzahlen


Umsatzerloumlse 1540 1241 1186 1605 1330Veranstaltungsbezogener Aufwand 825 720 538 699 666Personalaufwand 322 331 325 326 343Ergebnis d gewoumlhnl Geschaumlftstaumltig-keit

35 - 53 - 14 51 - 175

Investitionen 379 210 64 62 69Abschreibungen auf Sachanlagen 191 190 181 189 190Eigenkapital 1538 1428 1434 1472 1451Bilanzsumme 3233 3344 3293 3890 3646 Mitarbeiter (im Jahresdurchschnitt) 444 458 442 454 451

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Anteile Eigen- und Fremdkapital an der Bilanzsumme (in vH) Eigenkapital Fremd

kapital

zum 31122006 4758 5242 zum 31122005 4271 5729 zum 31122004 4760 5240 zum 31122003 3785 6215 zum 31122002 3980 6020 Finanzierung des Anlage- vermoumlgens durch Eigenkapital (in v H)

zum 31122006 6188 zum 31122005 6234 zum 31122004 6899 zum 31122003 4581 zum 31122002 4340 Leistungskennzahlen 2006 2005 2004 2003 2002 Internat Messen und Ausstellungen 45 31 24 25 25- Aussteller (in Tsd) 320 178 156 24 25- Aussteller vertretene Staaten 100 122 96 103 92- Einkaumlufer vertretene Staaten 200 198 180 178 162

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Bilanz der Koelnmesse GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Mio Euro Mio Euro Mio Euro Mio Euro Mio Euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Sachanlagen ua 2468 2275 2255 3198 3327Finanzanlagen 18 17 17 17 17 Umlaufvermoumlgen Forderungen u a 103 78 82 99 53sonst Vermoumlgensgegens-taumlnde

186 523 563 20 28

Fluumlssige Mittel 409 395 375 554 219 Rechnungsabgrenzung 48 56 01 02 02 3232 3344 3293 3890 3646 PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 512 512 512 512 512Ruumlcklagen 996 1010 958 958 958Bilanzgewinn -verlust 30 - 94 - 36 02 - 19 1538 1428 1434 1472 1451 Sonderposten mit Ruumlckla-geanteil

266 266 266 00 00

Ruumlckstellungen 316 340 334 356 303Verbindlichkeiten 1112 1310 1259 2062 1892Rechnungsabgrenzung 00 00 00 00 00 3232 3344 3293 3890 3646

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GUV der Koelnmesse GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002

Mio Euro Mio Euro Mio Euro Mio Euro Mio Euro Umsatzerloumlse 1540 1241 1186 1605 1330Sonstige betriebliche Ertraumlge 94 185 538 63 23Veranstaltungsbezogener Aufwand 825 720 547

699 666

Personalaufwand 322 331 325 326 343Abschreibungen 191 190 181 189 190Sonstige betriebliche Auf-wendungen 337 278 689

370 262

Finanzergebnis 62 29 - 10 - 45 153 Ergebnis vor Ertragsteuern 21 - 64 - 28 39 45Ertragsteuern - 09 - 06 10 - 18 - 11 Jahresuumlberschuss -fehlbetrag

30 - 58 - 38 21 34

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Wirtschaftsplan 2007 der Koelnmesse GmbH

Budget

Ansatz

2007 In Tsd euro Umsatzerloumlse 145910 Sonstige betriebliche Ertraumlge 39297 Gesamtleistung 185207 Veranstaltungsbezogener Aufwand 111020 Personalaufwand 33242 Abschreibungen 19373 Sonstige betriebliche Aufwendungen 24691 Finanzergebnis 3864 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 745 Sonstige Steuern 1142 Ergebnis vor Koumlrperschaftsteuer u Soli - 397 Koumlrperschaftsteuer mit Solidaritaumltszuschlag 0 Jahresergebnis - 397

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Koelnmesse GmbH

Finanzplan Ansatz 2007 in Tsd euro

Mittelbedarf

Allgemeines Investitionsprogramm 4947 Zusaumltzliche Ausbaumaszlignahmen (Mas-terplan)

10732

Jahresfehlbetrag 397 Kreditwirtschaft 7870 Summe Mittelbedarf 23946

Mittelherkunft

Eigenfinanzierung aus Abschreibungen 19373 ZufuumlhrungAufloumlsung 6 B-Ruumlcklage - 1000 Korrektur Verkaufspreis Hallen 6-8 - 35000 Zahlungseingang Verkaufs- erloumls Rheinhallen

15000

Einlage durch die Stadt Koumlln 0 Neukreditaufnahmen 0 Ein- bzw Ausgabeverschiebungen (Ruumlckstellungen)

8900

Summe Mittelherkunft 7273 Mittelendbestand zum 3112 39300 Finanzuumlber- -unterdeckung 22627

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Lagebericht 2006

der

Koelnmesse GmbH (Km)

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Uumlberblick Die Koelnmesse blickt auf ein sehr erfolgreiches Geschaumlftsjahr 2006 zuruumlck Die wesentli-chen wirtschaftlichen Kennzahlen des Konzerns lagen deutlich uumlber den Vergleichswerten der Vorjahre Der Umsatz die Zahl der durchgefuumlhrten Veranstaltungen und die Zahl der Besucher erreichten das bisher houmlchste Ergebnis in der Firmengeschichte Das Jahreser-gebnis ist trotz hoher Investitionen in die Infrastruktur des Gelaumlndes mit EUR 32 Mio positiv Die Koelnmesse hat im Berichtsjahr wesentliche strategische Vorhaben erfolgreich abge-schlossen Sie hat die Bauvorhaben im Rahmen ihres Masterplans 2006 umgesetzt und das modernisierte und restrukturierte Gesamtgelaumlnde seiner Bestimmung uumlbergeben Sie hat ihr Veranstaltungsportfolio und ihr internationales Vertriebsnetz weiter ausgebaut Sie hat so-wohl ihre internen informationstechnologischen Prozesse als auch die Online-Services fuumlr ihre Kunden effizienter gestaltet und erweitert Damit hat der Konzern im Rahmen seiner bdquo4ildquo-Strategie mit den Komponenten Innovation Informationstechnologie Internationalisierung und Infrastruktur weitere wichtige Teilziele zur Zukunftssicherung und zur Kundenbindung erreicht Die Gestaltung der Services fuumlr Aussteller und Besucher der qualitative und quantitative Ausbau des Veranstaltungs-Portfolios und die Erweiterung des internationalen Vertriebsnet-zes bleiben permanente Ziele Von ihrer Erfuumlllung wird der unternehmerische Erfolg des Konzerns im unveraumlndert harten internationalen Wettbewerb entscheidend abhaumlngen Der Vorsitzende der Geschaumlftsfuumlhrung Jochen Witt hat im Herbst 2006 das Amt des Praumlsi-denten des Messe-Weltverbands UFI angetreten Dieses Engagement fuumlr die Entwicklung des Messewesens steht fuumlr die Integration der Koelnmesse in das globale Messegeschehen Die groszlige Zahl der Veranstaltungen die oft parallel auf dem Koumllner Messegelaumlnde durchge-fuumlhrt wurden und die Integration neuer Messen und Projekte in die Unternehmensablaumlufe haben die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter im Geschaumlftsjahr vor besondere Herausforderun-gen gestellt Die Beschaumlftigten und die Partnerunternehmen in den baunahen Segmenten sowie den Technik- Logistik- und Servicebereichen mussten zudem die abschlieszligenden Baumaszlignahmen in kurzer Zeit ohne Stoumlrung des Messebetriebs voranbringen Die Ge-schaumlftsfuumlhrung der Koelnmesse bedankt sich ausdruumlcklich bei allen Beteiligten fuumlr diese Leistung Rahmenbedingungen Deutschland ist unveraumlndert der bedeutendste Messemarkt der Welt 2006 haben die wieder anziehende Konjunktur und das freundlichere Konsumklima auch die Stimmung und die we-sentlichen Parameter der Messewirtschaft verbessert Nach Angaben des deutschen Messe-Dachverbands AUMA Berlin lagen erstmals seit mehreren Jahren die Aussteller- und Besu-

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cherzahlen sowie die vermietete Flaumlche auf deutschen Messen wieder uumlber den Vorjahres-werten Die Beteiligung auslaumlndischer Messeteilnehmer hat dazu entscheidend beigetragen Die Veranstaltungen in Deutschland operieren ungeachtet dieser positiven Entwicklung in der Regel weiterhin an der Wachstumsgrenze Mit entsprechend groszligem Engagement betreiben die deutschen Messegesellschaften den Export ihrer Marken und Kernthemen in die auslaumlndischen Wachstumsmaumlrkte vor allem nach China Russland und Indien Der un-gebremste Anstieg der Ausstellungskapazitaumlten weltweit verschaumlrft den Wettbewerb zwi-schen den Veranstaltern und zwischen den Standorten auf internationaler Ebene Das Uumlber-angebot fuumlhrt teilweise zum unkontrollierten Entstehen von Messen In dieser Situation gilt es zum einen die Qualitaumlt der Veranstaltungen der Infrastruktur und der Dienstleistungen weiterhin kompromisslos zu staumlrken und den Kunden Plattformen in allen relevanten Maumlrkten im In- und Ausland zu bieten Zum anderen waumlchst fuumlr die deut-schen Messegesellschaften die Notwendigkeit untereinander sinnvolle in der Regel pro-jektbezogene Kooperationen einzugehen Aktivitaumlten 2006 lag der Schwerpunkt der Aktivitaumlten im Rahmen der bdquo4ildquo-Strategie des Konzerns in den Bereichen Infrastruktur Informationstechnologie Innovation und Internationalisierung Infrastruktur Seit Januar 2006 stehen die neuen Nordhallen der Eingang Nord das Cong-ress-Centrum Nord sowie das noumlrdlichen Teilstuumlck des Messeboulevards dem Messebetrieb zur Verfuumlgung Zu Beginn der Herbstmessen 2006 wurde der Eingang Suumld in unmittelbarer Naumlhe des Bahnhofs Koumlln MesseDeutz als neues repraumlsentatives Entree eingeweiht Gleichzeitig wurde die Piazza das neue Kommunikationsareal zwischen den Messehallen eroumlffnet Das stark erweiterte Freigelaumlnde bietet waumlhrend der Messen rund 100000 msup2 Au-szligenflaumlche wird aber auch als Logistik- und Parkflaumlche genutzt Die bereits bestehenden Eingaumlnge West und Ost wurden umgebaut und modernisiert Zur imm cologne im Januar 2007 waren die Bauarbeiten auf dem Messegelaumlnde abge-schlossen Mit Fertigstellung des mittleren Abschnitts verbindet der Boulevard nun die Ein-gaumlnge Nord und Suumld auf direktem Wege Das Gesamtareal ist durchweg mit behindertenge-rechten Einrichtungen ausgestattet die Gastronomie ist neu strukturiert die sanitaumlren Anla-gen sind umfassend saniert Damit verfuumlgt die Koelnmesse uumlber elf neue bzw modernisierte Hallen mit insgesamt 284000 Quadratmetern Brutto-Ausstellungsflaumlche Das Gelaumlnde bietet vier Eingangsbereiche dazu zwei Congress-Centren sowie zwei Presse-Centren Diese Faszilitaumlten wurden 2006 auch mit den entsprechenden Service- und Logistikeinrich-tungen versehen Dazu zaumlhlt eine ausreichende Zahl von Kassenplaumltzen in den Eingangsbe-reichen Der Boulevard beherbergt Restaurants Snack-Points Informationspunkte Service-einrichtungen und Sanitaumlrbereiche Groszlige Flachbildschirme dienen der aktuellen Information der Messeteilnehmer Ein neues dynamisches Leitsystem sorgt auf dem gesamten Gelaumlnde

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fuumlr klare Orientierung und steuert die Anfahrt von Ausstellern und Besuchern auch auf den Straszligen auszligerhalb des Gelaumlndes Die Koelnmesse hat die Nutzung der Informationstechnologie weiter vorangetrieben Die Online-Services ndash vom Business Matchmaking uumlber Hotelreservierung und Standplanung bis zum Ticketverkauf per Internet ndash stellen im Paket ein Angebot dar mit dem die Koelnmesse im Wettbewerb eine fuumlhrende Position einnimmt Uumlber das bdquoVisitor Oriented Ticketing and Entry Systemldquo (VOTES) koumlnnen sich die Besucher per Internet registrieren und Tickets kau-fen Auf dem gesamten Areal ist W-LAN nutzbar Die internen Prozesse auf SAP-Basis sor-gen fuumlr einen durchgehenden integrierten Arbeitsprozess vom ersten Kundenkontakt bis zur Nachbearbeitung Kuumlnftig wird die Koelnmesse gemeinsam mit der Messe Frankfurt das Internet-Portal Pro-ductpilot betreiben Es bietet permanent und veranstaltungsuumlbergreifend Informationen uumlber das Angebot der Aussteller beider Standorte Productpilot stellt ein effizientes Werkzeug fuumlr die gezielte Suche nach Anbietern Produkten und Dienstleistungen dar Das Portal setzt gezielt auf die Leitmessen beider Veranstalter und nutzt ihre Branchen-Kompetenz Die marktgerechte Entwicklung der bestehenden Leitmessen hat im Rahmen der Innovati-onsstrategie des Konzerns weiterhin oberste Prioritaumlt Angebotsstruktur und Sortimentsges-taltung unterliegen einem permanenten Anpassungsprozess Die Koelnmesse arbeitet dabei intensiv mit den beteiligten Wirtschaftskreisen zusammen Daruumlber hinaus ist die Vervoll-staumlndigung des Portfolios durch zusaumltzliche Messen eine wesentliche Aufgabe zur Zukunfts-sicherung Im Berichtsjahr fanden neun neue Veranstaltungen der Koelnmesse statt darunter in Koumlln die ProSweets (Internationale Zuliefermesse fuumlr die Suumlszligwarenwirtschaft) die INTERMOT (Internationale Motorrad- und Rollermesse) die Net Solutions Days (Netzwerke) und die WellFood (Kongressmesse fuumlr Health amp Funktional Food) Die Messepremieren im Ausland waren die Photo Imaging Expo in Tokio die TIFFida in Bangkok (Moumlbel und Interior De-sign) die International Foodservice India in Mumbai die World of Food China und die Inter-national FoodTec China in Shanghai (Lebensmitteltechnologie) Einige Auslandsveranstaltungen haben inzwischen mehrfach stattgefunden und verzeichne-ten 2006 eine sehr erfreuliche Entwicklung Die China International Hardware Show powered by Practical World in Shanghai und die Thaifex ndash World of Food Asia in Bangkok sind inzwi-schen die groumlszligten Messen ihrer Branchen in Asien Angesichts der Bedeutung des Auslandsgeschaumlfts treibt die Koelnmesse die Internationali-sierung weiter intensiv voran Die Zahl der Auslandsveranstaltungen im Portfolio der Koeln-messe stieg 2006 auf 21 Das weltweite Vertriebssystem wurde weiter ausgebaut neue aus-laumlndische Tochtergesellschaften sind entstanden Die Koelnmesse hat ihre Repraumlsentanzen in wichtigen Maumlrkten personell verstaumlrkt Sie fuumlhrt die permanente Analyse relevanter Maumlrkte und Branchen mit Nachdruck fort Das Ziel ist weiterhin die Etablierung neuer Veranstaltun-gen durch eigene Entwicklung Akquisition und Kooperation mit Veranstaltern und Organisa-tionen vor Ort

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Geschaumlftsentwicklung Der Koelnmesse-Konzern Im Jahr 2006 organisierten die Konzernunternehmen insgesamt 74 Messen und Ausstellun-gen Dies waren 32 eigene Messen in Koumlln darunter 26 Eigenveranstaltungen der Koeln-messe GmbH und sechs der Koelnmesse Ausstellungen GmbH 19 Messen fanden im Aus-land statt Hinzu kamen 23 Gastveranstaltungen am Standort Koumlln Zu diesen Messen kamen uumlber 32000 ausstellende Unternehmen aus mehr als 100 Laumln-dern Gegenuumlber dem Vorjahr bedeutet dies eine Steigerung von knapp 8 Knapp 2 Mio Besucher aus uumlber 200 Nationen bedeuten eine Steigerung um 30deg gegenuumlber dem Vor-jahr Der Konzernumsatz des Jahres 2006 erreicht nach Konsolidierung EUR 2161 Mio (im Vor-jahr EUR 1817 Mio) Der Konzernjahresuumlberschuss betraumlgt EUR 34 Mio Das Ergebnis vor Zinsen Steuern und Abschreibungen (EBITDA) liegt bei EURdeg245 Mio Dies entspricht einer Umsatzrentabilitaumlt von 113deg (im Vorjahr 101 ) Die Eigenkapitalquote betraumlgt 509deg 2006 wurden Investitionen in Houmlhe von EURdeg380 Mio getaumltigt Der groumlszligte Teil davon entfiel auf Maszlignahmen im Rahmen der Masterplan-Umsetzung Die Zahl der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter lag im Durchschnitt des Jahres 2006 bei 589 Personen (im Vorjahr 583) davon waren 444 bei der Koelnmesse GmbH taumltig Koelnmesse GmbH Die Koelnmesse GmbH hat im Jahr 2006 45 Messen und Ausstellungen veranstaltet darun-ter 26 in Koumlln und 19 im Ausland Vier der Inlandsmessen und fuumlnf der Auslandsmessen fanden erstmals statt Zu den Traditionsveranstaltungen zaumlhlten 2006 die internationale Moumlbelmesse imm cologne die Internationale Suumlszligwarenmesse ISM die INTERNATIONALE EISENWARENMES-SEPRACTICAL WORLD die IMB im Bereich Textile Processing die Internationale Fach-messe fuumlr Sport Camping und Lifestyle im Garten und die Internationale Gartenfachmesse - spoga und gafa - die Fahrradmesse IFMA Cologne die photokina die Leitmesse fuumlr Office und Object Orgatec und die ART COLOGNE Der hohe Umsatz des Jahres 2006 ist auch einer guumlnstigen Konstellation der Messerhythmen zu verdanken Mit der Anuga FoodTec der IMB und der Entsorga-Enteco gab es 2006 drei Veranstaltungen mit Drei-Jahres-Turnus Der Umsatz 2006 der Koelnmesse GmbH betraumlgt EUR 1540 Mio Dies bedeutet gegenuumlber dem Vorjahr eine Steigerung von knapp 24 und gegenuumlber 2004 einen Zuwachs von fast 30 Die Koelnmesse GmbH hat im Geschaumlftsjahr 2006 trotz erheblicher Investitionen in

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die Infrastruktur des Gelaumlndes einen Jahresuumlberschuss von rund EURdeg30 Mio erwirtschaf-tet Das Ergebnis vor Zinsen (inklusive Beteiligungsertraumlge) Steuern und Abschreibungen (EBITDA) belaumluft sich auf EUR 238 Mio (im Vorjahr EURdeg170degMio) Die Umsatzrentabilitaumlt betraumlgt 19 auf Basis EBITDA erreicht sie 155 (im Vorjahr 137 ) Uumlber die Maszlignahmen zur Verbesserung der Infrastruktur hinaus konzentrierten sich die In-vestitionen im Wesentlichen auf den Bereich Informationstechnologie Insgesamt lagen die Investitionen in das Anlagevermoumlgen bei EUR 378 Mio Die liquiden Mittel belaufen sich zum Bilanzstichtag auf EUR 409 Mio (im Vorjahr EUR 395 Mio) Die Kapitalruumlcklage hat sich durch die Einlage des Anteils der Gesellschafterin Stadt Koumlln am Verkaufserloumls der Rheinhallen im Geschaumlftsjahr um EUR 80 Mio erhoumlht Die Eigenkapi-talquote betraumlgt 476 gegenuumlber 427 im Vorjahr Koelnmesse Ausstellungen GmbH Die Koelnmesse Ausstellungen GmbH vermarktet freie Kapazitaumlten des Koumllner Messegelaumln-des an Gastveranstalter und fuumlhrt eigene Publikumsmessen auszligerhalb der Kernthemen der Muttergesellschaft Koelnmesse GmbH durch Im Geschaumlftsjahr 2006 wurden insgesamt 23 Gastveranstaltungen sowie sechs Publikumsmessen unter eigener Regie durchgefuumlhrt Die Gesellschaft hat einen Umsatz von EURdeg90 Mio erwirtschaftet Zu diesem Erfolg haben die Attraktivitaumlt der neuen Koumllner Faszilitaumlten und der modernisierten Hallen einen wesentlichen Beitrag geleistet Zu den Eigenveranstaltungen ecclesia InterKarneval Modellbahn Haus amp Wohnen Reise-messe Koumlln International sowie Dach + Wand kamen rund 1800 ausstellende Unternehmen und uumlber 140000 Besucher Die 23 Gastveranstaltungen registrierten annaumlhrend 6000 An-bieter und uumlber 160000 Besucher Mit der Durchfuumlhrungen von Veranstaltungen wie der PowerGen Europe einer Spezialmesse fuumlr Kraftwerksbau und -management sowie der Pro-fessional Motorsports World Expo ist es der Koelnmesse Ausstellungen GmbH gelungen neue Branchen fuumlr den Standort zu gewinnen Fuumlr 2007 stehen fuumlnf Eigen- und voraussichtlich 26 Gastveranstaltungen darunter 7 Erst-veranstaltungen auf dem Programm

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Koelnmesse International GmbH Mit der Internationalisierung der Konzernaktivitaumlten gewinnt die Steuerung des Auslandsver-triebs durch die Koelnmesse International GmbH weiter an Bedeutung Das weltweite Koelnmesse-Netz mit Repraumlsentanzen in mehr als 80 Laumlndern wurde 2006 erweitert und teilweise neu organisiert Uumlber die bestehenden Regiozentren und Tochtergesellschaften in Singapur Peking Hongkong Tokio Chicago Mailand und Rotterdam hinaus entstand das Regiozentrum Benelux sowie eine Tochtergesellschaft in Bangkok Die Gruumlndungen weiterer Tochterunternehmen in Groszligbritannien und Spanien werden 2007 abgeschlossen Die ge-meinsam mit der Messe Duumlsseldorf als Joint Venture betriebene CIDEX Trade Fairs Pvt Ltd in Indien wird zum Ende des indischen Geschaumlftsjahres 20062007 aufgeloumlst Die Koeln-messe International bleibt allerdings in diesem wichtigen Markt weiterhin praumlsent Die Umsatzerloumlse des Teilkonzerns Koelnmesse International stellen mit EURdeg398 Mio im Jahr 2006 den bisher houmlchsten Umsatz seit Gruumlndung der Koelnmesse International GmbH und der auslaumlndischen Tochtergesellschaften dar Im Durchschnitt des Jahres 2006 waren 72 Beschaumlftigte in den Auslandsunternehmen des Konzerns taumltig Ihre Zahl ist im Berichtsjahr somit um 20 gestiegen Die Koelnmesse hat ihre Repraumlsentanzen in Russland Polen und der Schweiz personell verstaumlrkt In Kooperation mit den Auslandstoumlchtern wurden 2006 19 Messen im Ausland veranstaltet darunter fuumlnf Erstveranstaltungen Der Schwerpunkt liegt in den asiatischen Maumlrkten Neben dem Auslandsvertrieb des Konzerns zaumlhlen Durchfuumlhrungsauftraumlge fuumlr Auslands-messen zum Kerngeschaumlft der Koelnmesse International GmbH Sie betreute im Berichtsjahr 21 Veranstaltungen im Auftrag der Bundesregierung und des Landes Nordrhein-Westfalen Sie fuumlhrte auszligerdem 68 Exportfoumlrderungsmaszlignahmen fuumlr die Centrale Marketing-Gesellschaft der deutschen Agrarwirtschaft (CMA) in Suumldeuropa Benelux Latein- und Mit-telamerika Suumldafrika und Indien durch Koelnmesse Service GmbH Die Koelnmesse Service GmbH ist der zentrale Ansprechpartner aller Messeteilnehmer im Servicebereich Sie verantwortet die Servicequalitaumlt auf dem Messegelaumlnde Ihr obliegen Angebot Beratung und Vermittlung aller relevanten Dienstleistungen 2006 hat sie mit EUR 402 Mio den houmlchsten Umsatz seit ihrer Gruumlndung erzielt Im Jahr 2006 hat die Koelnmesse Service GmbH alle wesentlichen Angebote weiterentwi-ckelt darunter die Hotel- und Reiseservices Sie bietet im Rahmen von Kooperationen mit Fluggesellschaften der Deutschen Bahn mit Thalys und dem Onlineportal Expedia den Messekunden exklusive Leistungen an Parallel zur Fertigstellung des Messegelaumlndes wur-den neue Gastronomieeinrichtungen in Betrieb genommen Die Koelnmesse Service GmbH hat ferner ein Corporate-Fashion-Konzept eingefuumlhrt das den Kunden durch einheitliche Kleidung die Identifizierung der Service-Mitarbeiter erleichtert

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Parallel zur Neugestaltung des Gelaumlndes hat die Koelnmesse Service GmbH 2006 auch die Besucherlogistik verbessert Sie hat die neuen Eingaumlnge Nord und Suumld in Betrieb genom-men und das Informations- und Wegeleitsystem neu konzipiert und umgesetzt Sie hat er-folgreich die bdquoSuccess-Angeboteldquo in den Markt gebracht darunter im Bereich ContactSuc-cess das webbasierte Business-Matchmaking das Instrument AcquisitionSuccess zur Kun-denkommunikation vor waumlhrend und nach einer Messe sowie die schnelle Erfassung von Kundenprofilen und Besucherkontakten unter dem Titel LeadSuccess Das Service-Paket wurde auf 24 technische Dienstleistungen fuumlr Aussteller erweitert Die Koelnmesse Service GmbH hat fuumlr mehr als 3000 ausstellende Unternehmen System- Individual- und Gemein-schaftsstaumlnde errichtet Effekte fuumlr den Standort Sowohl durch ihre Messen am Standort Koumlln als auch durch ihre internationalen Aktivitaumlten traumlgt die Koelnmesse zu einem weltweit positiven Image der Stadt und der Region bei Unter den 24 Millionen Besuchern die nach staumldtischen Angaben 2006 in Koumlln uumlbernachtet haben waren weit mehr als die Haumllfte Messeteilnehmer Im Berichtsjahr kamen mehr als 800000 der knapp 2 Millionen Messebesucher aus dem Ausland Die Koumllner Messen sorgen somit permanent fuumlr den Kontakt auslaumlndischer Entscheider und potenzieller Investoren zum Wirtschaftsstandort Koumlln Zur Unterstuumltzung dieser positiven Wechselwirkung hat sich die Koelnmesse 2006 auch an Initiativen wie der China-Offensive der Stadt Koumlln beteiligt und gemeinsame Aktivitaumlten zum Standortmarketing in Indien begleitet Sie veranstaltet gemein-sam mit Institutionen der Wirtschaftsfoumlrderung Workshops und Informationsveranstaltungen fuumlr Aussteller aus Wachstumsmaumlrkten im Rahmen der Messen Ziel ist die Staumlrkung des Standorts und die Heranfuumlhrung auslaumlndischer Investoren oder Handelspartner Die Auslandsveranstaltungen der Koelnmesse steigern ihrerseits den Bekanntheitsgrad des Wirtschaftsstandorts Koumlln und der Region Dazu traumlgt auch die UFI-Praumlsidentschaft des Vor-sitzenden der Geschaumlftsfuumlhrung in hohem Maszlige bei Die Koelnmesse arbeitet weiterhin intensiv mit regionalen Bildungseinrichtungen zusammen Sie unterstuumltzt das Institut fuumlr Messewirtschaft und Distributionsforschung der Universitaumlt zu Koumlln das im Sommer 2006 Ausrichter der UFI Summer University mit 60 Teilnehmern aus der ganzen Welt war Sie kooperiert auszligerdem im Rahmen messebezogener Projekte mit dem Studiengang bdquoCorporate Architecture Fairs and Exhibitionsldquo der Fachhochschule Koumlln Mit der Realisierung des Masterplans 2006 und der Fertigstellung des Messegelaumlndes traumlgt die Koelnmesse wesentlich zur Koumllner Stadtentwicklung bei Die Ansiedlung der RTL-Mediengruppe im direkten Umfeld der Messehallen steigert ab 2008 die Attraktivitaumlt des Standorts auch fuumlr weitere kommunikationsnahe Dienstleister Bereits im Berichtsjahr sind neue Buumlro- und Business-Kapazitaumlten im Umfeld entstanden Die Lufthansa errichtet dort ihr neues Verwaltungszentrum Die Koelnmesse wird sich auch weiterhin intensiv an der Gestal-tung des Messeumfelds und seiner Anbindung an den oumlffentlichen Verkehr beteiligen

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Wie in jedem Jahr loumlste die Taumltigkeit der Koelnmesse auch 2006 erhebliche Umsatzeffekte in der Region aus Eine im Jahr 2003 durch das ifo-Institut fuumlr Wirtschaftsforschung durchge-fuumlhrte Studie nach der ein EUR Umsatz der Koelnmesse EUR 490 Umsatz in Koumlln und EUR 750 Umsatz in Nordrhein-Westfalen generiert ist auf das Berichtsjahr uumlbertragbar Demnach haben die Veranstaltungen der Koelnmesse 2006 in Koumlln mehr als EUR 1 Mrd Umsatz generiert Sie sind permanent die Basis fuumlr mehr als 10000 Vollzeitarbeitsplaumltze in der Stadt und bieten daruumlber hinaus zu Groszligmessen bis zu 50000 zeitlich befristete Stellen Einschaumltzung der Risiken Zum Zeitpunkt des Jahresabschlusses 2006 sind keine wesentlichen das Unternehmen ge-faumlhrdenden Risiken im Hinblick auf die kuumlnftige Entwicklung der Koelnmesse ersichtlich Normale Geschaumlftsrisiken werden durch Versicherungen abgedeckt Es wird allerdings auf die zukuumlnftigen Ergebnisbelastungen ab 2007 durch die Mieten fuumlr das Nordareal hingewie-sen Es sind nach dem Bilanzstichtag keine Erkenntnisse bekannt geworden die eine andere Darstellung der Lage des Unternehmens im Rahmen der Berichtspflicht nach sect 289 Abs 1 HGB nach sich gezogen haumltten Der Koelnmesse-Konzern verfuumlgt uumlber ein Risikomanage-mentsystem mit dem zeitnah Risiken systematisch beobachtet bewertet und Gegensteue-rungsmaszlignahmen eingeleitet werden Ausblick Die Koelnmesse besitzt heute eine hoch moderne funktionale Infrastruktur umfassende In-ternetpraumlsenz und beispielhafte Dienstleistungen Sie hat die Entwicklung ihrer Veranstal-tungen intensiv vorangetrieben und arbeitet permanent am Ausbau ihres Messeprogramms Die Koelnmesse ist vergleichsweise spaumlt ins Auslandsgeschaumlft gestartet hat aber inzwi-schen deutlich aufgeholt Sie wird diese Aufholarbeit intensiv fortsetzen Dies bedeutet wei-tere Investitionen in neue Veranstaltungen im Ausland Bedingt durch die Veranstaltungsrhythmen werden 2007 im Konzern weniger Veranstaltun-gen stattfinden als im Vorjahr 70 Messen stehen auf dem Programm darunter 44 eigene Veranstaltungen in Koumlln und im Ausland Der Konzern rechnet mit einem Umsatz in Houmlhe von etwa EUR 1950 Mio Das Ergebnis wird voraussichtlich ausgeglichen sein Die erstmals enthaltenen Mietzahlungen fuumlr die Nordhallen sowie das Congress-Centrum Nord werden durch Ertraumlge aus geplanten Grundstuumlcksverkaumlufen kompensiert Die Mieten werden jedoch auch in den folgenden Jahren die Ergebnisse erheblich belasten Sechs Veranstaltungen stehen 2007 erstmals auf der Agenda In Koumlln ist dies die Net Solu-tions Expo eine neue Fachmesse fuumlr Netzwerkloumlsungen Im September feiert die ART CO-LOGNE Palma de Mallorca und die International Sweet amp SnackTec China in Shanghai Premiere Im November finden erstmals die Wine amp Gourmet in Macau und die Sweets

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Middle East in Dubai statt Im Bereich Sportanlagen Pools und Wellness gibt es im Dezem-ber eine neue Veranstaltung in Peking die International Sports Facilities Expo (ISFE) Die Innovationsgeschwindigkeit das heiszligt die Faumlhigkeit der Veranstalter neue Messen schnell zu realisieren und bestehende Veranstaltungen veraumlnderten Gegebenheiten anpas-sen zu koumlnnen wird zum wesentlichen erfolgskritischen Faktor der Zukunft Dies gilt ebenso fuumlr die Aufnahme strategischer Partnerschaften und die Etablierung neuer Dienstleistungen Nach der erfolgreichen Organisation und Durchfuumlhrung der deutschen Beteiligung an der Weltausstellung EXPO 2005 in der japanischen Praumlfektur Aichi bei der der deutsche Pavil-lon im Rahmen des bdquoNaturersquos Wisdom Awardldquo mit der Goldmedaille ausgezeichnet wurde konnte sich die Koelnmesse International GmbH erneut im Rahmen einer europaweiten Aus-schreibung durchsetzen Sie wurde vom Bundesministerium fuumlr Wirtschaft und Technologie mit der kompletten Vorbereitung und Durchfuumlhrung der Beteiligung der Bundesrepublik Deutschland an der naumlchsten groszligen Weltausstellung der EXPO 2010 beauftragt die unter dem Leitthema bdquoBetter City better Lifeldquo von Mai bis Oktober 2010 in Shanghai stattfindet Damit setzt die Koelnmesse ihr mehr als 20 Jahre waumlhrendes EXPO-Engagement fort

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Koelnmesse GmbH


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Koelnmesse Ausstellungen GmbH


Geschaumlftsfuumlhrung Herr Jan Pothof Herr Ralf Winkler bis 22052006 Frau Sandra Orth ab 01042007 Aufsichtsrat Herr Fritz Schramma Vorsitzender bis 21062006 Herr Josef Muumlller Vorsitzender Herr Jochen Witt stellv Vorsitzender bis 26042007 Herr Herbert Marner stellv Vorsitzender ab 15052007 Herr Axel Kaske Herr Gero Schmidt ab 21062006 Herr Klaus-Dieter Schulz Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens sind die Durchfuumlhrung und Organisation von Messen und Ausstellungen sowie das Vermieten von Veranstaltungsflaumlchen der KoumllnMesse GmbH au-szligerhalb der von dieser Gesellschaft selbst genutzten Zeiten und unter Beruumlcksichtigung des Gegenstandes und der Aufgabenstellung der Muttergesellschaft KoumllnMesse GmbH

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 500000 Euro Kapitalanteil der Koelnmesse GmbH 500000 Euro = 100 Stimmanteil der Koelnmesse GmbH 100 Besondere Anmerkungen Die Gesellschaft wurde mit notariellem Gesellschaftsvertrag vom 20032000 ndash damals noch unter der Firma KoumllnMesse Ausstellungen GmbH - gegruumlndet und am 25042000 in das Handelsregister beim Amtsgericht Koumlln eingetragen Seit dem Geschaumlftsjahr 2002 wird die Firma Koelnmesse Ausstellungen GmbH verwendet Die Aumlnderung der Firma (Gesellschaf-terbeschluss und notarielle Beurkundung sowie Aumlnderung des Gesellschaftsvertrages) ist am 08052006 erfolgt und wurde am 12052006 in das Handelsregister eingetragen Die Koelnmesse Ausstellungen GmbH Koumlln gehoumlrt zum Konzernkreis der Koelnmesse GmbH Koumlln Ihr Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der Koelnmesse GmbH einbezogen Unternehmensverbindungen 50 ige Kommanditeinlage an der CBF Cologne Fairs GmbH amp Co KG Berlin Die Gesellschafterversammlung hat am 28062005 die Liquidation der Gesellschaft CBF Cologne Fairs GmbH amp Co KG sowie deren Komplementaumlr-GmbH CBF Cologne Fairs Beteiligungs GmbH beschlossen Die Liquidation der Gesellschafte erfolgte im Geschaumlftsjahr 2007 Betriebswirtschaftliche Kennzahlen


Umsatzerloumlse 89947 101305 70579 62652 71933Veranstaltungsbezogener Aufwand

55564 51428 42482 30082 38217

Personalaufwand 12050 12134 10519 9417 9827Abschreibungen auf Sachan-lagen

759 552 424 69 108


11045 24106 9794 11183 18424

Eigenkapital 5000 5000 5000 5000 5000Bilanzsumme 56047 58650 38617 52123 23678 Mitarbeiter (im Jahres-durchschnitt)

14 16 16 15 13

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Anteile Eigen- und Fremdkapi-tal

an der Bilanzsumme (in vH) Eigenkapital Fremdka-pital

zum 31122006 892 9108zum 31122005 853 9147zum 31122004 1295 8705zum 31122003 959 9041zum 31122002 2112 7888

Leistungskennzahlen Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euroVermietung von Hallen Staumln-den etc

66664 78750 53196 47933 50951

Eintrittsgelder 9097 5757 7142 1635 8156Pachtertraumlge 00 107 15 27 332Dienstleistungen 13827 16057 3676 5381 4251Sonstige Erloumlse 359 634 6550 7676 8243 Gesamt 89947 101305 70579 62652 71933

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Bilanz der Koelnmesse Ausstellungen GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Sachanlagen ua 2060 2818 2940 416 212 Umlaufvermoumlgen Forderungen u a 53004 52094 33823 49931 22604sonst Vermoumlgensge-genst

504 2242 881 1127 82


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GUV der Koelnmesse Ausstellungen GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Umsatzerloumlse 89947 101305 70579 62652 71933Sonstige betriebliche Ertraumlge 2286 2342 13012 3694 6552Veranstaltungsbezogener Aufwand 55564 51428 42482 30082 38217Personalaufwand 12050 12134 10519 9417 9827Abschreibungen 759 552 424 69 108Sonstige betriebliche Aufwendun-gen

12812 15423 20875 15611 11963

Zinsertraumlge 00 00 503 16 55Zinsaufwendungen 03 04 00 00 01Ergebnis d gewoumlhnlichen Ge-schaumlftstaumltigkeit 11045 24106

9794 11183 18424

Steuern 00 03 00 00 01 Unternehmensergebnis 11045 24103 9794 11183 18423 Gewinnabfuumlh-rungVerlustuumlbernahme

- 11045 - 24103 - 9794 - 11183 - 18423

Jahresergebnis 00 00 00 00 00

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Wirtschaftsplan 2007der Koelnmesse Aus-

stellungen GmbH


Erfolgsplan

Ansatz 2007 Tsd euro Umsatzerloumlse 10554 Sonstige betriebliche Ertraumlge 0 Gesamtleistung 10554 Veranstaltungsbezogener Aufwand 5510 Personalaufwand 1304 Abschreibungen 43 Sonstige betriebliche Aufwendungen 1962 Finanzergebnis 5 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 1740 Sonstige Steuern 0 Jahresergebnis 1740

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Wirtschaftsplan 2007 der Koelnmesse Aus-

stellungen GmbH


Finanzplan

Ansatz 2007

Tsd euro

Mittelbedarf

Investitionen 0 Jahresuumlberschuss (Ge-winnabfuumlhrung)

1740


Mittelherkunft

Eigenfinanzierung aus Ab-schreibungen 43Eigenfinanzierung aus Ge-winn 1740


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Lagebericht 2006

der

Koelnmesse Ausstellungen GmbH (Kma)

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Allgemein

Die sich im Laufe der 2 Haumllfte des Geschaumlftsjahres 2006 abzeichnende konjunkturelle Erho-lung hat sich noch nicht unmittelbar auf den Umsatz ausgewirkt da die Entscheidung zur Messeteilnahme von den potentiellen Ausstellern in der Regel sechs bis zwoumllf Monate vor Messebeginn getroffen wird Fuumlr die Eigenveranstaltungen des 1 Halbjahres 2007 ist jedoch bereits eine deutliche Belebung der Nachfrage festzustellen

Die Inbetriebnahme der neuen Messehallen und des neuen Suumldeingangs haben bei den Kunden aus dem Geschaumlftsbereich der Gastveranstaltungen groszligen Anklang gefunden Ins-besondere hat die Dach + Wand als Wanderveranstaltung des Dachdeckerhandwerks in den neuen Hallen nach jahrelanger Stagnation eine deutliche Belebung erfahren koumlnnen

Die Auswirkungen der Fuszligball-WM im Juni waren mit Bezug auf publikumsnahe Veranstal-tungen im zeitlichen Umfeld der WM deutlich spuumlrbar Eine Gastveranstaltung (bdquoSportsldquo) musste wegen mangelnder Sponsorenunterstuumltzung abgesagt werden waumlhrend die Inter-Karneval aus dem Juni in den September verlegt werden musste

Gastveranstaltungen

Auch im Geschaumlftsjahr 2006 konnte die Koelnmesse Ausstellungen GmbH wieder eine Rei-he von neuen Veranstaltungen fuumlr den Standort Koumlln gewinnen Neben den bereits traditio-nell mit dem Standort verbundenen Veranstaltungen fanden fuumlnf Fachmessen erstmalig in Koumlln statt Von besonderer Bedeutung waren dabei die PowerGen Europe (PGE) und die Professional Motorsports World Expo

Die PGE ist eine Spezialmesse fuumlr Kraftwerksbau und Kraftwerksmanagement die jaumlhrlich an wechselnden Standorten in Europa stattfindet - zuletzt 2005 in Mailand Die neu geschaf-fene Infrastruktur des Nordgelaumlndes und des Kongresszentrums Nord waren mit entschei-dend fuumlr die Standortwahl Die wirtschaftliche Erholung die im nationalen und internationa-len Einzugsbereich festzustellen war sowie aktuelle Entwicklungen auf dem Energiemarkt waren Hauptfaktoren fuumlr den uumlberragenden Erfolg der PowerGen Europe

Die Professional Motorsports World Expo feierte seine Premiere in Koumlln und konnte auf An-hieb europaweites Interesse nach sich ziehen Der englische Veranstalter UK amp International Press hat mit diesem vierten in Koumlln gestarteten Projekt erneut auf die erfolgreiche Partner-schaft mit der Koelnmesse Ausstellungen GmbH gebaut

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Insgesamt 23 Gastveranstaltungen konnten im Berichtsjahr durchgefuumlhrt werden Mit insge-samt 6000 Ausstellern und 160000 Besuchern stellt dieser Taumltigkeitsbereich der Kma einen wichtigen Faktor fuumlr den Wirtschaftsstandort Koumlln dar

Eigenveranstaltungen

Mit einem erfreulichen Besucherzuwachs (+11) laumlutete die ecclesia das Kma-Messejahr ein Insbesondere die Einbindung der IT-gestuumltzten Veranstaltung bdquoCredoBitldquo hat zu der po-sitiven Entwicklung beigetragen Daruumlber hinaus konnte der Angebotsbereich bdquoHandwerk und Kircheldquo in dem Restaurierungsarbeiten Energiesparpotentiale und Kirchenausstat-tungsbeispiele gezeigt wurden deutlich zulegen Die Spezialveranstaltung fuumlr Kirchenaus-stattung hat sich mittlerweile zum europaumlischen Branchenfuumlhrer entwickelt

Mit 138 Ausstellern konnte die InterKarneval 2006 das Vorjahresergebnis (145) fast errei-chen Der urspruumlngliche Veranstaltungstermin musste wegen der erwarteten medialen Aus-strahlung der Fuszligballweltmeisterschaft vom Juni in den September verlegt werden Durch die Verlegung konnte der zu erwartende Besucherruumlckgang (bdquoWM-Fieberldquo) abgewendet wer-den Die um das Thema bdquoSchuumltzenldquo erweiterte Konzeption erwies sich als aumluszligerst positiv Fast 15 der 14500 Besucher gehoumlrten zu der neuen Zielgruppe Im Folgejahr 2007 wird die InterKarneval wieder zum gewohnten Mitte-Juni Termin stattfinden

Durch die parallel durchgefuumlhrte Gastveranstaltung bdquoMein Steckenpferdldquo konnte die Modell-bahnausstellung (bdquoMobaldquo) einen deutlichen Schritt in Richtung bdquoFamilien Hobby-Messeldquo ma-chen und somit mit uumlber 70000 Besuchern an die Ergebnisse der Vorveranstaltung anknuumlp-fen Die erstmals zur Messe vertretende Aktion bdquoMehr Zeit fuumlr Kinderldquo hat ebenfalls erfolg-reich zu diesem Ziel beigetragen

Die Haus + Wohnen wurde zum dritten Mal als Spezialveranstaltung der baunahen Gewer-ke des Handwerks durchgefuumlhrt Im Vergleich zu der Vorveranstaltung konnte die Attraktivi-taumlt noch gesteigert werden trotz der zoumlgerlichen Akzeptanz seitens der einzelnen Hand-werksbetriebe Traditionell konnte die Haus + Wohnen ein hervorragendes Interesse seitens der Landespolitik auf sich ziehen Neben der Landeswirtschaftministerin Thoben und dem Landesarbeitsminister Laumann konnten vier Staatssekretaumlre begruumlszligt werden Auch das fachliche Rahmenprogramm auf Landes- und Europa-Ebene stellte einen attraktiven Anzie-hungspunkt fuumlr die beteiligten Branchenkreise dar

Das Messejahr 2006 wurde traditionell durch die Publikumsmesse-Tourismus Veranstaltung RKI ndash Reisemesse Koumlln International abgeschlossen Unter neuem Namen ndash ehemals Reisemarkt ndash und mit neuem Konzept konnte die RKI 2006 uumlberzeugen Urlaub hautnah erleben konnten 22000 zahlende Besucher in den neuen Nordhallen Aussteller und Besu-cher haben einer repraumlsentativen Umfrage nach gleichermaszligen das Ambiente die Neu-konzeption sowie die Infrastruktur gelobt Nach dem Besuchereinbruch des Vorjahres (18000) konnte auch zahlenmaumlszligig an die Ergebnisse des Reisemarktes 2004 angeknuumlpft werden

745

Ein besonderes Highlight im Messeprogramm 2006 der Koelnmesse Ausstellungen GmbH stellt die Dach + Wand dar Nachdem die Veranstaltung in den vorhergehenden Jahren an wechselnden Standorten immer mehr an Attraktivitaumlt und Marktabdeckung eingebuumlszligt hatte war die Veranstaltung in Koumlln mit knapp 30000 Besuchern und 33000 msup2 belegter Hallen-flaumlche (brutto) ein bemerkenswerter Erfolg Die Dach + Wand ist eine Veranstaltung des Zentralverbandes des deutschen Dachdeckerhandwerks und wurde von Kma als wirtschaft-liche Traumlgerin durchgefuumlhrt Ab 2006 wird die Dach + Wand in den 2-Jahres-Turnus wech-seln und 2008 in Stuttgart stattfinden


Die Koelnmesse Ausstellungen GmbH hat im Geschaumlftsjahr 2006 einen Umsatz in Houmlhe von EUR 90 Mio erwirtschaftet davon entfielen EUR 40 Mio auf den Taumltigkeitsbereich bdquoGast-veranstaltungenldquo und EUR 50 Mio auf den Bereich bdquoEigenveranstaltungenldquo Der Umsatz-ruumlckgang von rd EUR 11 Mio gegenuumlber dem Vorjahr ist insbesondere durch das geaumlnder-te Veranstaltungsportfolio bedingt Im Geschaumlftsjahr 2005 trug die Eigenveranstaltung bdquoFar-beldquo nennenswert zum Umsatz bei

Der Anstieg der veranstaltungsbezogenen Aufwendungen von EUR 05 Mio konnte durch Einsparungen bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen von EUR 03 Mio fast kom-pensiert werden Die Personalaufwendungen befinden sich auf dem Niveau des Vorjahres

Der Jahresuumlberschuss vor Ergebnisabfuumlhrung betraumlgt EUR 11 gegenuumlber EUR 24 Mio im Vorjahr Der Ergebnisruumlckgang ist ebenfalls durch die turnusbedingte Aumlnderung des Portfoli-os von Eigen- und Gastveranstaltungen gegenuumlber dem Vorjahr bedingt Die Umsatzrentabi-litaumlt ist von 238 auf 123 gesunken

Die Finanzmittel zum Ende des Geschaumlftsjahres belaufen sich auf TEUR 48 gegenuumlber TEUR 150 im Vorjahr Die Koelnmesse Ausstellungen GmbH ist in das Cash Management System der Muttergesellschaft Koelnmesse GmbH einbezogen Die Bilanzsumme hat sich gegenuumlber dem Vorjahr geringfuumlgig um TEUR 260 auf TEUR 5605 vermindert Auf der Pas-sivseite haben sich insbesondere die erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen gegenuumlber dem Vorjahr vermindert Dieser Ruumlckgang ist durch die Veraumlnderung des Portfolios der Fruumlh-jahrsveranstaltungen bedingt Im Gegenzug sind die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie gegenuumlber den verbundenen Unternehmen angestiegen

Hinweise auf Risiken der kuumlnftigen Entwicklung

Zum Zeitpunkt des Jahresabschlusses 2006 sind fuumlr das Geschaumlftsfeld bdquoEigenveranstaltun-genldquo keine besonderen Risiken erkennbar Die Vermietungsprognosen sind realistisch und der Anmeldestand entspricht den Erwartungen Unveraumlndert birgt die Kurzfristigkeit der Ver-tragsabschluumlsse bei Gastveranstaltungen unvermeidbare Risiken

746



Es sind nach dem Bilanzstichtag keine Ereignisse bekannt geworden die eine Korrektur der Einschaumltzung zur wirtschaftlichen Entwicklung der Gesellschaft notwendig machen wuumlrden


Die Koelnmesse Ausstellungen GmbH rechnet fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 mit einem Um-satz von EUR 109 Mio und einem Jahresergebnis von rund EUR 19 Mio Neben den Ei-genveranstaltungen (Farbe ecclesia InterKarneval philatelia sowie der RKI) stehen 26 Gastveranstaltungen auf dem Programm darunter 7 Erstveranstaltungen Neben dem E-vangelischen Kirchentag fuumlr den die Koelnmesse Ausstellungen GmbH die Gelaumlnde-Infrastruktur zur Verfuumlgung stellt sind dabei als Neugewinnung fuumlr Koumlln die NURIA ITEC IAW easyFairs Shop Branchentag Holz Eatrsquon Style und Tetra Open Cologne zu nennen

Fuumlr das Geschaumlftsjahr 2008 wird mit einer leichten Steigerung der Umsatzerloumlse und des Jahresergebnisse gerechnet

747

Koelnmesse International GmbH


Geschaumlftsfuumlhrung Herr Dirk M van der Coelen Herr Ralf Winkler bis 22052006 Aufsichtsrat Herr Fritz Schramma Vorsitzender bis 21062006 Herr Axel Kaske Vorsitzender Herr Jochen Witt stellv Vorsitzender bis 26042007 Herr Herbert Marner stellv Vorsitzender ab 15052007 Herr Dr Lothar Theodor Lemper Frau Angelika Marienfeld ab 25012006 Herr Gero Schmidt ab 21062006 Herr Wolfgang Steller bis 25012006 Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Durchfuumlhrung von Messen und Ausstellungen im In- und Ausland im Auftrag von Bund Laumlndern der EU Gemeinden Verbaumlnden und sonstigen oumlffentlichen und privaten Einrichtungen insbesondere aus dem Bereich Industrie und Han-del des In- und Auslandes Des Weiteren koumlnnen unter besonderer Beruumlcksichtigung der Interessen der KoumllnMesse GmbH Beteiligungen an Messen und Ausstellungen im In- und Ausland sowie Eigenveranstaltungen und Geschaumlftsbesorgungsvertraumlge durchgefuumlhrt wer-den

748

Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 511300 Euro Kapitalanteil der Koelnmesse GmbH 511300 Euro = 100 Stimmanteil der Koelnmesse GmbH 100 Besondere Anmerkungen Die Gesellschaft wurde mit notariellem Gesellschaftsvertrag vom 11061996 - damals noch unter der Firma ISC ndash KoumllnMesse GmbH - gegruumlndet und am 07081996 in das Handelsre-gister beim Amtsgericht Koumlln eingetragen Mit Gesellschafterbeschluss vom 01092000 wur-de die Firma in KoumllnMesse International GmbH geaumlndert Seit dem Geschaumlftsjahr 2002 wird die Firma Koelnmesse International GmbH verwendet Die Aumlnderung der Firma (Gesell-schafterbeschluss und notarielle Beurkundung sowie Aumlnderung des Gesellschaftsvertrages) erfolgte am 08052006 und wurde am 23062006 in das Handelsregister eingetragen Zwischen der Koelnmesse International GmbH und der Koelnmesse GmbH besteht ein am 02011997 abgeschlossener Organschaftsvertrag dem die Gesellschafterversammlung der KMI am 04021997 und die Gesellschafterversammlung der Koelnmesse GmbH am 13021997 zugestimmt haben Der Vertrag wurde am 0511 1997 in das Handelsregister eingetragen Er beinhaltet Vereinbarungen uumlber eine Gewinnabfuumlhrung bzw Verlustuumlber-nahme und uumlber die Beherrschung durch die Muttergesellschaft Unternehemensverbindungen Koelnmesse Inc Chicago USA Houmlhe der Beteiligung 3000 USD =100 KoelnMesse Srl Mailand Italien Houmlhe der Beteiligung 9000 Euro = 90 Cidex Trade Fairs Private Ltd Indien Houmlhe der Beteiligung 21 Mio Rp = 50 Koelnmesse Co Ltd Peking China Houmlhe der Beteiligung 150000 USD = 100 Koelnmesse Pte Ltd Singapur Houmlhe der Beteiligung 100000 SD = 90 Koelnmesse Ltd Hongkong Houmlhe der Beteiligung 27000 HKD = 90 Koelnmesse BV Rotterdam Holland Houmlhe der Beteiligung 18000 Euro = 100 Koelnmesse Co Ltd Tokio Japan Houmlhe der Beteiligung 10 MioYen = 100 Die Beteiligung an der Cidex Trade Fairs Private Ltd Indien wurde zum 01042007 an die Mitgesellschafterin Messe Duumlsseldorf veraumluszligert Ab diesem Zeitpunkt uumlbernimmt die YA Tradefair Private Ltd Hyderabad Indien offiziell die Vertretung der Koelnmesse in In-dien

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Umsatzerloumlse 127908 226986 102392 66711 97720Veranstaltungsbezogener Aufwand 98419 193450 76300 56863 86705Personalaufwand 14242 13733 12735 10833 12461Abschreibungen Sach-Finanzanlagen 23 5315 299 113 232Ergebnis d gewoumlhnl Geschaumlftstaumltigkeit 3928 4238 2684 - 7682 - 15461Eigenkapital 5113 5113 5113 5113 5113Bilanzsumme 67269 77725 119702 53897 30361 Mitarbeiter (zum 3112) 20 20 21 19 15

Anteile Eigen- und Fremdkapital an der Bilanzsumme (in vH) Eigenkapital Fremdkapital

zum 31122006 760 9240zum 31122005 658 9342zum 31122004 427 9573zum 31122003 949 9051zum 31122002 1684 8316 Leistungskennzahlen Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Erloumlse Eigenveranstaltungen etc 12457 15514 10513 15346 15779Weiterbelastungen 92975 190546 73638 49621 76471Provisionserloumlse 00 00 460 365 541Sonstige Erloumlse 22476 20926 17781 1379 4929 Gesamt 127908 226986 102392 66711 97720

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Bilanz der Koelnmesse International GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Sachanlagen ua 49 72 100 144 225Finanzanlagen 3765 3765 8342 5429 5429 Umlaufvermoumlgen Forderungen u a 61481 61277 59371 42645 20558sonst Vermoumlgens- gegenstaumlnde 1545 11926 49951

5142 2841


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GUV der Koelnmesse International GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Umsatzerloumlse 127908 226986 102392 66711 97720Sonstige betriebliche Ertraumlge 624 785 1160 5293 6885Veranstaltungsbezogener Aufwand 98419 193450 76300 56863 86705Personalaufwand 14242 13733 12735 10833 12461Abschreibungen aus Sachanlagen 23 28 42 113 232Sonstige betriebliche Aufwendungen 11922 11014 11524 11877 20739Zinsertraumlge 00 00 22 00 71Abschreibungen auf Finanzanlagen 00 5287 257 00 00Zinsaufwendungen 00 23 32 00 00Ergebnis d gewoumlhnlichen Geschaumlfts-taumltigkeit 3928 4238 2684

- 7682 - 15461

Steuern 00 00 00 04 05 Unternehmensergebnis 3928 4238 2684 - 7686 - 15466 GewinnabfuumlhrungVerlustuumlbernahme - 3928 - 4238 - 2684 7686 15466 Jahresergebnis 00 00 00 00 00

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Wirtschaftsplan 2007 der Koelnmesse Inter-national GmbH


Erfolgsplan Ansatz 2007 Tsd euro Umsatzerloumlse 32086 Sonstige betriebliche Ertraumlge 0 Gesamtleistung 32086 Veranstaltungsbezogener Aufwand 19725 Personalaufwand 5677 Abschreibungen 145 Sonstige betriebliche Aufwendungen 6361 Finanzergebnis - 30 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 148 Sonstige Steuern 56 Ertragsteuern 137 Jahresergebnis - 45

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Wirtschaftsplan 2007 der Koelnmesse Inter-

national GmbH


Finanzplan Ansatz

2007 Tsd euro

Mittelbedarf

Investitionen 126 Jahresfehlbetrag (RZ Asien) 300 Ergebnisabfuumlhrung an Koelnmesse GmbH

0


Mittelherkunft

Eigenfinanzierung aus Abschrei-bungen

145

Jahresuumlberschuumlsse TGrsquos 255 Verlustausgleich von Km an Kmi 67 Kreditaufnahme 0


754

755

Lagebericht 2006

der

Koelnmesse International GmbH (Kmi)

756

757


Der Ausbau der internationalen Koelnmesse-Aktivitaumlten die maszliggeblich durch die Koeln-messe International GmbH koordiniert werden wurde auch im Geschaumlftsjahr 2006 konse-quent weiterverfolgt Insgesamt umfasst das Netz der Koelnmesse-Repraumlsentanzen mehr als 80 Laumlnder darunter Koelnmesse Regiozentren und Tochtergesellschaften in Singapur Hongkong Bangkok Tokio Peking Chicago Mailand und Rotterdam

Dieses Netz wurde 2006 weiter ausgebaut und teilweise neu organisiert So entstand durch die Angliederung der Repraumlsentanzen Belgiens und Luxemburgs zum 1 Januar 2006 an die Tochtergesellschaft in den Niederlanden das Regiozentrum Benelux Des Weiteren wurde zur Ausschoumlpfung des groszligen Potenzials fuumlr die Koelnmesse in Thailand im Juli 2006 eine Tochtergesellschaft in Bangkok gegruumlndet Auszligerdem haumllt die Koelnmesse International GmbH uumlber ihre Tochtergesellschaft in Singapore 38 der Anteile des thailaumlndischen Mes-severanstalters Expolink Global Network Ltd Die Gruumlndungen von Tochtergesellschaften in Groszligbritannien und Spanien wurden in 2006 vorbereitet und werden Anfang des Jahres 2007 abgeschlossen Mit dem Mitgesellschafter Messe Duumlsseldorf wurde gemeinsam ent-schieden zum Ende des indischen Geschaumlftsjahres 20062007 das gemeinsame Engage-ment in Indien mit der CIDEX Trade Fairs Pvt Ltd zu beenden Die Koelnmesse Internatio-nal GmbH wird allerdings in diesem wichtigen Markt weiterhin praumlsent bleiben Ent-sprechende Optionen befinden sich in Vorbereitung

In Russland wurde neben der Auslandsvertretung zum 1 Dezember 2006 ein General Ma-nager Russland berufen der das Outbound-Geschaumlft vor Ort aufbauen soll In den Aus-landsvertretungen Polen und Schweiz wurde aufgrund der Marktpotentiale jeweils eine zu-saumltzliche Mitarbeiterin eingestellt Insgesamt wurde der Vertrieb fuumlr Auslandsmessen intensi-viert mit dem Ergebnis dass die Flaumlchenvermietungen im Vergleich zu Vorveranstaltungen deutlich gesteigert werden konnten

Auch die Interaktion zwischen den Tochtergesellschaften gewinnt zunehmend an Bedeu-tung Zusaumltzlich zu den nationalen Gruppenbeteiligungen an Veranstaltungen in Koumlln orga-nisierten die Tochtergesellschaften verstaumlrkt auch nationale Gruppenbeteiligungen an Koeln-messe Veranstaltungen im Ausland Die Koelnmesse Srl in Mailand plant auszligerdem Ko-operationen mit italienischen Messegesellschaften zu schlieszligen um die italienische Praumlsenz an Outbound-Veranstaltungen im Ernaumlhrungsbereich zu staumlrken

Das RZ Asien organisierte insgesamt 13 Eigenveranstaltungen Neben dem Ausbau beste-hender Veranstaltungen wurde das Portfolio erweitert und zwar im Ernaumlhrungsbereich mit der World of Food China im Bereich Kommunikation mit der Photo Imaging Expo Tokyo im Bereich Haus Garten und Freizeit mit der Practical World Hongkong und im Bereich Tech-nologie und Umwelt mit der International FoodTec China und der Carbon Expo Asia

758

Die Cidex in Indien fuumlhrte insgesamt 5 Veranstaltungen durch Neu hinzugekommen ist die International FoodService India die parallel zur World of Food India stattfand

Die Zahl der Durchfuumlhrungsauftraumlge fuumlr Auslandsmessen die von der Koelnmesse Internati-onal GmbH fuumlr die Bundesregierung und das Land Nordrhein-Westfalen uumlbernommen wur-den ndash von der Arab Health im Januar 2006 bis zur franzoumlsischen Pollutec im November 2006 ndash lag bei 21 Hinzu kamen 68 Exportfoumlrdermaszlignahmen in den Laumlndern Spanien Por-tugal Benelux Latein- und Mittelamerika Suumldafrika und Indien sowie die Organisation von Facheinkaumlufer- bzw Journalistenreisen im Auftrag der Centralen Marketing-Gesellschaft der deutschen Agrarwirtschaft (CMA)

Daruumlber hinaus wurde im Geschaumlftsjahr 2006 auch der regionale Vertrieb in Deutschland flaumlchendeckend ausgeweitet und uumlber 2000 Kunden der Koelnmesse fuumlr Veranstaltungen im Jahr 2006 an ihren Firmensitzen besucht


Der Umsatz des Geschaumlftsjahres 2006 liegt bei EUR 121 Mio gegenuumlber EUR 227 Mio im Vorjahr Bereinigt um den in 2005 einmalig angefallenen Umsatz aus der Organisation und Gestaltung des deutschen Pavillons im Rahmen der Weltausstellung in Aichi Japan ergibt sich eine Umsatzsteigerung um EUR 24 Mio Diese resultiert insbesondere aus Zuwaumlchsen im Durchfuumlhrungsgeschaumlft

Der Jahresuumlberschuss vor Ergebnisabfuumlhrung betraumlgt TEUR 393 und ist damit im dritten Jahr hintereinander positiv Er reflektiert die in den letzten Geschaumlftsjahren begonnene Neu-ausrichtung der Gesellschaft Insbesondere die im Rahmen der Dienstleistungsvereinbarung mit der Koelnmesse GmbH generierten Umsatzerloumlse aus dem Auslandsvertrieb leisten ei-nen wesentlichen Beitrag zum positiven Jahresergebnis Die Umsatzrentabilitaumlt lag bei 31 gegenuumlber 19 im Vorjahr

Die Finanzmittel zum Ende des Geschaumlftsjahres belaufen sich auf TEUR 43 gegenuumlber TEUR 69 im Vorjahr Die Koelnmesse International GmbH ist in das Cash Management Sys-tem der Muttergesellschaft Koelnmesse GmbH einbezogen Die Bilanzsumme hat sich ge-genuumlber dem Vorjahr um TEUR 1049 auf TEUR 6723 vermindert Der Ruumlckgang haumlngt im Wesentlichen mit der Reduzierung der im Vorjahr geleisteten Anzahlungen fuumlr die Expo in Aichi sowie den im Vorjahr erhaltenen Anzahlungen fuumlr die Arab Health 2006 in Dubai zu-sammen Durch den Ruumlckgang der Bilanzsumme hat sich die Eigenkapitalquote von 66 in 2005 auf 76 in 2006 verbessert


Erfolgspotenziale fuumlr die Koelnmesse International GmbH ergeben sich aus dem weiteren Ausbau des internationalen Messegeschaumlftes insbesondere der Akquisition auslaumlndischer Aussteller fuumlr Inbound-Verstaltungen

759

Ab 2007 greift fuumlr die Koelnmesse International GmbH ein neues Modell der Vertriebskos-ten- und Provisionsallokation Nach dem bis zum Ende diesen Geschaumlftsjahres ein cost plus-Modell angewandt wurde erhaumllt die Koelnmesse International GmbH von der Koeln-messe GmbH ab dem kommenden Geschaumlftsjahr Provisionen auf die Umsaumltze des Aus-lands- und Regionalvertriebes Aus diesen Provisionserloumlsen muss die Gesellschaft saumlmtli-che fixen und variablen Vertriebskosten an die nationalen und internationalen Vertriebspart-ner decken Durch dieses Provisionsmodell und die Buumlndelung der Vertriebskosten bei der Koelnmesse International GmbH sollen zusaumltzliche Anreizwirkungen zur Umsatzsteigerung und Kostenoptimierung geschaffen werden Ab dem Jahre 2009 erhaumllt die Koelnmesse In-ternational GmbH einen reduzierten Provisionssatz Hieraus ergibt sich die Notwendigkeit eine Ergebnisverbesserung von TEUR 800 (2009) und EUR 1 Mio (jeweils 2010-2011) zu erzielen Dies stellt fuumlr die Vertriebssteuerung Koelnmesse International ein entsprechendes Risiko dar

Weitere Risiken resultieren aus den wirtschaftlichen Rahmenbedingungen weltweiten Epi-demien sowie der starken und weiter zunehmenden Wettbewerbsintensitaumlt zwischen den Messegesellschaften auf den Auslandsmaumlrkten Letzteres trifft besonders auf den Durchfuumlh-rungsbereich zu wo auch eine erhoumlhte Preissensitivitaumlt der Auftraggeber festzustellen ist Dies kann zukuumlnftig den Druck auf die Ergebnismargen weiter erhoumlhen



Nach der erfolgreichen Organisation und Durchfuumlhrung der deutschen Beteiligung an der Weltausstellung EXPO 2005 in der japanischen Praumlfektur Aichi bei der der deutsche Pavil-lon im Rahmen des bdquoNaturersquos Wisdom Awardldquo mit der Goldmedaille ausgezeichnet wurde hat sich die Koelnmesse International GmbH auch auf die Ausschreibung der Durchfuumlhrung des Deutschen Pavillons auf der Expo 2010 in ShanghaiChina beworben Bei der von Mai bis Oktober 2010 stattfindenden Veranstaltung unter dem Motto bdquoBessere Staumldte besseres Lebenldquo wird mit ca 200 Ausstellungsteilnehmern gerechnet

Die Koelnmesse International GmbH konnte sich in dieser europaweiten Ausschreibung durch das Bundesministerium fuumlr Wirtschaft und Technologie durchsetzen und wurde An-fang 2007 mit der kompletten Vorbereitung und Durchfuumlhrung der deutschen Beteiligung beauftragt Damit setzt die Koelnmesse ihr mehr als 20 Jahre waumlhrendes EXPO-Engagement seit der Weltausstellung 1986 in Vancouver erfolgreich fort

Daruumlber hinaus sind keine Ereignisse nach dem Bilanzstichtag bekannt geworden die eine andere Darstellung der Lage des Unternehmens im Rahmen der Berichtspflicht nach sect 289 Abs 1 HGB notwendig machen wuumlrde

760


Der Ausbau von Auslandsveranstaltungen wird auch in 2007 konsequent fortgesetzt Schwerpunktmaumlszligig sind dies Veranstaltungen im Regiozentrum Asien So werden voraus-sichtlich insgesamt 12 Auslandsveranstaltungen in den Kernkompetenzfeldern der Koeln-messe-Gruppe stattfinden Dies sind sowohl bereits am Markt etablierte als auch neue Ver-anstaltungen

In Spanien und Groszligbritannien werden Anfang des Jahres 2007 Tochtergesellschaften ge-gruumlndet um der Bedeutung der Maumlrkte gerecht zu werden Gleichzeitig werden die Perso-nalressourcen deutlich erhoumlht (jeweils um 2 Mitarbeiter) um insbesondere neue Potenziale zu erschlieszligen und den Vertrieb fuumlr Outboundmessen zu intensivieren

Daruumlber hinaus wird in Rumaumlnien ab dem 2 Quartal 2007 eine selbstaumlndige Handelsvertre-tung die Arbeit fuumlr die Koelnmesse aufnehmen Bisher war die Koelnmesse in der deutsch-rumaumlnischen Auszligenhandelskammer vertreten

Das Durchfuumlhrungsgeschaumlft wird insbesondere aufgrund einer starken Wettbewerbssituation und eines verschaumlrften Preiswettbewerbs auch in 2007 angespannt bleiben Fuumlr das Bun-desministerium fuumlr Wirtschaft und Technologie bzw das Land NRW ist im Jahre 2007 die Durchfuumlhrung von 19 Veranstaltungen geplant

Ab 2007 wird die CMA nicht mehr uumlber die Koelnmesse International GmbH sondern uumlber den Geschaumlftsbereich Ernaumlhrung der Koelnmesse GmbH abgewickelt Somit entfallen fuumlr Koelnmesse International ab 2007 entsprechende Umsaumltze und Deckungsbeitraumlge Im Ge-schaumlftsjahr 2006 wurden mit der CMA Umsatzerloumlse in Houmlhe von EUR 3617 erwirtschaftet

Unter Beruumlcksichtigung des neuen Provisionsmodells strebt die Koelnmesse International GmbH fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 einen Umsatz von EUR 173 Mio und ein ausgeglichenes Ergebnis an Fuumlr das Jahr 2008 wird mit einem weiteren Anstieg der Umsaumltze und einem Ergebnis um die TEUR 100 gerechnet

761

Koelnmesse Service GmbH Messeplatz 1 50669 Koumlln

wwwkoelnmessede

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Dr Stefan Eckert Herr Ralf Winkler bis 22052006 Aufsichtsrat Herr Fritz Schramma Vorsitzender bis 21062006 Herr Axel Kaske Vorsitzender Herr Jochen Witt stellv Vorsitzender bis 26042007 Herr Herbert Marner stellv Vorsitzender ab 15052007 Herr Walter Grau Herr Gero Schmidt ab 21062006 Herr Klaus-Dieter Schulz Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens sind die Organisation und Durchfuumlhrung von Serviceleistun-gen die der Erfuumlllung der Aufgaben der KoumllnMesse GmbH mittelbar und unmittelbar dienen Dazu gehoumlrt die Erledigung aller mit dem Unternehmenszweck der KoumllnMesse GmbH zu-sammenhaumlngenden und ihren Belangen dienenden Geschaumlfte

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 500000 Euro Kapitalanteil der Koelnmesse GmbH 500000 Euro = 100 Stimmanteil der Koelnmesse GmbH 100 Besondere Anmerkungen Die Gesellschaft wurde mit notariellem Gesellschaftsvertrag vom 19012000 ndash damals noch unter der Firma KoumllnMesse Service-Gesellschaft mbH - gegruumlndet und am 10032000 in das Handelsregister beim Amtsgericht Koumlln eingetragen Seit dem Geschaumlftsjahr 2002 wird die Firma Koelnmesse Service GmbH verwendet Die Aumlnderung der Firma (Gesellschafter-beschluss und notarielle Beurkundung sowie Aumlnderung des Gesellschaftsvertrages erfolgte am 08052006 und wurde am 27062006 in das Handelsregister eingetragen

Zwischen der Koelnmesse Service GmbH (KMS) und der Koelnmesse GmbH besteht ein am 15032000 abgeschlossener Organschaftsvertrag dem die Gesellschafterversammlung der KMS am 05042000 und die Gesellschafterversammlung der Koelnmesse GmbH am 20062000 zugestimmt haben Der Vertrag wurde am 13092000 in das Handelsregister eingetragen Er beinhaltet Vereinbarungen uumlber eine Gewinnabfuumlhrung bzw Verlustuumlber-nahme und uumlber die Beherrschung durch die Muttergesellschaft Betriebswirtschaftliche Kennzahlen


Umsatzerloumlse 402166 280331 264550 247966 176673Veranstaltungsbezogener Auf-wand

286009 197884 206735 177939 132572

Personalaufwand 25857 19834 12702 12140 11671Abschreibungen auf Sachanla-gen

740 241 133 309 420


72337 44893 28654 28102 12444

Eigenkapital 5000 5000 5000 5000 5000Bilanzsumme 75131 70839 57267 39345 31003 Mitarbeiter (zum 3112) 40 33 21 20 20 Anteile Eigen- und Fremdkapital an der Bilanzsumme (in vH) Eigenkapital Fremdkapitalzum 31122006 zum 31122005 706 9294zum 31122004 873 9127zum 31122003 1271 8729zum 31122002 1613 8387

763

Leistungskennzahlen Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euroVermietung v Werbeflaumlchen u -traumlgern

9281 6315 6734 6047 6373

Erloumlse aus Gastronomie 110018 71134 63295 00 00Erloumlse aus Standbauten 85280 55483 51337 64137 59500Erloumlse aus Gaststaumlttenpacht 00 829 1484 11236 3230Erloumlse aus Kataloganzeigen 48322 41368 41552 62208 42058Touristische Rahmenve-ranstHotelservice

4666 3441 2327 3172 2629

Erloumlse aus Elektro -Sanitaumlrinstallation

47340 36265 31661 50293 37591

Sonstige Erloumlse 97259 65496 66160 50873 25292Gesamt 402166 280331 264550 267966 176673

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Bilanz der Koelnmesse Service GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Immaterielle Vermoumlgens-gegenstaumlnde 239 442 214

36 40

Sachanlagen 949 199 263 376 605 Umlaufvermoumlgen Forderungen u a 67656 60774 43913 29549 25623Sonstige Vermoumlgensge-genstaumlnde 3601 5931 5116

2732 2543


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GUV der Koelnmesse Service GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Umsatzerloumlse 402166 280331 264550 247966 176673Sonstige betriebliche Ertraumlge 2363 2695 4980 362 381Veranstaltungsbezogener Aufwand 286009 197884 206735 177939 132572Personalaufwand 25857 19834 12702 12140 11671Abschreibungen 740 241 133 309 420Sonstige betriebliche Aufwendungen 19593 20162 21320 29828 20070Zinsertraumlge 12 06 23 02 136Zinsaufwendungen 05 18 09 12 13Ergebnis d gewoumlhnlichen Ge-schaumlftstaumltigkeit 72337 44893

28654 28102 12444

Steuern 00 00 00 01 01 Unternehmensergebnis 72337 44893 28654 28101 12443 GewinnabfuumlhrungVerlustuumlbernahme - 72337 - 44893 - 28654 - 28101 - 12443 Jahresergebnis 00 00 00 00 00

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Erfolgsplan Ansatz 2007 Tsd euro Umsatzerloumlse 33801 Sonstige betriebliche Ertraumlge 0 Gesamtleistung 33801 Veranstaltungsbezogener Aufwand 23243 Personalaufwand 2429 Abschreibungen 47 Sonstige betriebliche Aufwendungen 2840 Finanzergebnis 0 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 5242 Steuern 0 Jahresergebnis 5242

767




Finanzplan

Ansatz 2007

Tsd euro

Mittelbedarf

Investitionen 50 Jahresuumlberschuss (Gewinnabfuumlhrung) 5242 Summe Mittelbedarf 5292

Mittelherkunft

Eigenfinanzierung aus Abschreibungen 47 Eigenfinanzierung aus Gewinn 5242

Summe Mittelherkunft 5289 Finanzuumlber-unterdeckung - 3

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769

Lagebericht 2006

der

Koelnmesse Service GmbH (Kms)

770

771


Die Koelnmesse Service GmbH blickt auf ein erfolgreiches Geschaumlftsjahr 2006 zuruumlck Auch im siebten Jahr ihres Bestehens konnte die Gesellschaft das Geschaumlft ausbauen und zei-gen dass ihre Dienstleistungen erfolgreich vermarktet wurden

Im Geschaumlftsbereich Aussteller-Services konnten folgende Erfolge erzielt werden

Im Geschaumlftsfeld Standbau-Services wurden 2006 uumlber 3000 Aussteller betreut und mit diesen ca 60000 qm Standflaumlche bebaut Das Angebot von Komplettpaketen die neben der Standbauleistung auch die Standflaumlche und weitere Dienstleistungen wie zB Reinigung und Abfallentsorgung enthalten wurde sehr gut angenommen Inzwischen resultieren mehr als 30 der Auftraumlge aus den Komplettpaketen Im ersten vollen Geschaumlftsjahr fuumlr den Indi-vidualstandbau wurden mit Intersnack (ISM) und STIHL (spoga+gafa) zwei Marktfuumlhrer lang-fristig als Standbaukunden gewonnen Das medienforumnrw 2006 wurde ebenfalls vollstaumln-dig von der Koelnmesse Service GmbH gebaut

Im Geschaumlftsfeld Technik-Services wurden weitere Vereinfachungen fuumlr die Aussteller er-reicht Mittlerweile werden 24 Dienstleistungen durch die Koelnmesse Service GmbH im Vor-feld der Veranstaltung betreut und im Vertriebs-Service-Center abgerechnet Weitere vier Dienstleistungen werden 2007 folgen Die Durchfuumlhrung der Deckenabhaumlngungen wurde auf dem gesamten Gelaumlnde einem spezialisierten Dienstleister uumlbertragen Somit ist sicherge-stellt dass alle sicherheitstechnischen Richtlinien konsequent eingehalten werden

Das Pflichtenheft fuumlr das Koelnmesse Service Portal wurde erstellt und es wurde bereits mit der Programmierung begonnen Der Start des Koelnmesse Service Portals erfolgt planmaumlszligig zu den Messen 2008

Im Geschaumlftsfeld Marketing-Services wurde das webbasierte Tool Business-Matchmaking mit dem Besucher und Aussteller bereits im Vorfeld der Messe in Kontakt treten koumlnnen erfolgreich eingefuumlhrt Im Ergebnis wurden insgesamt uumlber 700 Besucheranfragen gestellt und uumlber 10000 Antworten von den Ausstellern gegeben Neue Werbeflaumlchen im Bereich der Suumldhallen wurden erschlossen und erstmalig bei der photokina angeboten Der neue Service AcquisitionSuccess unterstuumltzt den Aussteller bei der Kundenakquisition vor waumlh-rend und nach der Messe durch eine webbasierte Erstellung von Kommunikationstakten Die Event-Services wurden 2006 neu strukturiert und Kooperationsvertraumlge mit Partneragentu-ren abgeschlossen Fuumlr die Messekataloge wurden neue Werbeformen entwickelt und er-folgreich den Ausstellern zu den Herbstveranstaltungen angeboten

Im Geschaumlftsbereich Besucher-Services konnten folgende Erfolge erzielt werden

Im Geschaumlftsfeld Hotel-Reise-Services konnte die Struktur der Partnerhotels in 2006 bei-behalten werden Im Jahr 2006 wurden uumlber 40000 roomnights vermittelt Als zusaumltzlicher

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Service wurde die Vermittlung von Privatzimmern in Kooperation mit einer externen Agentur aktiviert Das Angebotsportfolio fuumlr den Messebesucher konnte damit erneut ausgeweitet und auch im Niedrigpreissegment verbessert werden Weitere Serviceverbesserung ist das Angebot von kurzfristigen online Hotelbuchungen in den Eingaumlngen In das Geschaumlftsfeld wurden im ersten Halbjahr weitere Reisethemen integriert In Kooperation mit der Deutschen Bahn werden Sonderpreise zu ausgewaumlhlten Veranstaltungen angeboten Ebenfalls konnte eine Kooperation mit Thalys fuumlr die Bahnanbindung nach Bruumlssel und Paris vereinbart wer-den Seit Ende September 2006 wurde in Kooperation mit expedia die Moumlglichkeit geschaf-fen auch Fluganreisen und Reisepakete online zu buchen

Im Geschaumlftsfeld Gastronomie-Services wurde erstmalig ein Umsatz von uumlber EUR 110 Mio erzielt Die vorhandenen Potenziale werden somit zunehmend besser ausgeschoumlpft Zur imm 2006 wurden die gastronomischen Outlets in den Nordhallen in Betrieb genommen Es erfolgte die Umsetzung erster mobiler Gastronomie-Konzepte in den Hallen und auf dem neuen Boulevard Des Weiteren wurden im Verlauf des Jahres das Cafeacute Bell im neuen Suumld-eingang sowie die Piazza mit zwei festen Gastronomieflaumlchen in Betrieb genommen Zur ART COLOGNE wurde ein hochwertiges Gastronomiekonzept erarbeitet und umgesetzt Das Bankettgeschaumlft konnte 2006 ebenfalls deutlich ausgeweitet werden

Im Geschaumlftsfeld Aufenthalts-Services wurde mit Inbetriebnahme des noumlrdlichen Boule-vards ein neues Shopangebot realisiert Die konzeptionelle und vertragliche Ausrichtung des Einzelhandels wurde entsprechend angepasst Die Betreuung der sanitaumlren Anlagen wurde im Hinblick auf die neuen Anspruumlche an die Aufenthaltsqualitaumlt einem intensiven Fokus un-terstellt beginnend mit der Einbringung beim Bau oder Umbau der Anlagen Die Besucherin-formation (Infoscout) durch Hostessen wurde ebenfalls verbessert

Im Geschaumlftsfeld Besucherlogistik wurden die neuen Eingaumlnge Nord und Suumld in Betrieb genommen Das im Januar 2006 fuumlr das Nordhallengelaumlnde realisierte neue Wegeleit- und Informationssystem wurde fuumlr die Herbstmessen auf das gesamte Suumldgelaumlnde ausgeweitet Das neue Besucherregistrierungs- und Zugangskontrollsystem (VOTES) wurde fuumlr die gro-szligen Eigenveranstaltungen der Koelnmesse erfolgreich eingesetzt Das bisherige Projekt wurde in den Regelprozess Besucherlogistik uumlberfuumlhrt In diesem Zusammenhang wurde das Team um den Funktionsbereich Ticketing erweitert


Die Dienstleistungen der Koelnmesse Service GmbH haben sich bei den Ausstellern und Besuchern der Koelnmesse fest etabliert Die Qualitaumlt der Vertragspartner mit ihren Leistun-gen und die aktive Vermarktung der Services haben dazu gefuumlhrt dass der Umsatz mit EUR 402 Mio mehr als 16 uumlber der Ursprungsplanung lag Der Umsatz stellt den bisher houmlchsten Umsatz in der Geschichte der Koelnmesse Service GmbH dar und ist vor allem durch das starke Veranstaltungsjahr verursacht

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Entsprechend konnte das Ergebnis vor Gewinnabfuumlhrung um EUR 27 Mio auf EUR 72 Mio gesteigert werden einem neuen Houmlchstwert

Im Jahr 2006 wurden erstmals alle besucherrelevanten Dienstleistungen vor Ort aus einer Hand durch die Koelnmesse Service GmbH gesteuert Die spuumlrbare Verbesserung der Kun-denzufriedenheit und somit eine erhoumlhte Kundenbindung zeigt sich beispielsweise in der Bewertung von Freundlichkeit und Hilfsbereitschaft der Mitarbeiter in den Eingangs- oder Kassenbereichen Uumlber 75 der Besucher bewerteten dieses Kriterium als (sehr) gut Dazu beigetragen haben der einheitliche Auszligenauftritt und die Umsetzung unseres Serviceleitbil-des

Die Moumlglichkeiten zusaumltzlicher Erloumlsgenerierung durch Dienstleistungen fuumlr Besucher wur-den genutzt Die Gastronomie hat erstmals einen Umsatz von uumlber EUR 110 Mio erreicht ebenfalls wurden im neu strukturierten Einzelhandel und bei der Parkraumbewirtschaftung Ergebnisverbesserungen erzielt

Die Finanzmittel zum Ende des Geschaumlftsjahres belaufen sich auf TEUR 268 gegenuumlber TEUR 345 im Vorjahr Die Koelnmesse Service GmbH ist in das Cash Management System der Muttergesellschaft Koelnmesse GmbH einbezogen Die Bilanzsumme hat sich gegen-uumlber dem Vorjahr geringfuumlgig um TEUR 425 auf TEUR 7505 erhoumlht Auf der Aktivseite sind im Wesentlichen das Anlagevermoumlgen durch Neuinvestitionen insbesondere in Gastrono-mieausstattung sowie die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gestiegen Auf der Passivseite haben sich im Wesentlichen die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistun-gen erhoumlht Durch die Erhoumlhung der Bilanzsumme ist die Eigenkapitalquote von 71 in 2005 auf 67 in 2006 gesunken


Die wirtschaftliche Entwicklung der Koelnmesse Service GmbH bleibt wesentlich von der Geschaumlftsentwicklung der Koelnmesse GmbH abhaumlngig Als verantwortlicher Servicepartner fuumlr die Dienstleistungen rund um die Ausstellerflaumlche ist die Gesellschaft auf eine kontinuier-liche Auslastung der Hallenkapazitaumlten angewiesen

Der Wegfall einzelner Messetage oder einer Veranstaltung bzw ein Wechsel innerhalb der Ausstellerstruktur tangiert sowohl die Vermoumlgens- als auch die Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft Auch wirken sich turnusbedingt schwache Messejahre wie 2007 auf das Er-gebnis der Gesellschaft aus Vor diesem Hintergrund erwartet die Gesellschaft fuumlr 2007 deutliche niedrigere Werte bei Umsatz und Ergebnis als 2006


774


Es sind nach dem Bilanzstichtag keine Ereignisse bekannt geworden die eine andere Dar-stellung der Lage des Unternehmens im Rahmen der Berichtspflicht nach sect 289 Abs 1 HGB nach sich gezogen haumltten


Die Koelnmesse Service GmbH hat sich mit ihren Dienstleistungen im Markt etabliert Wachstumspotenziale koumlnnen uumlber neue Dienstleistungen und die weiterhin konsequente Marktbearbeitung vor allen in den beratungsintensiven Bereichen (zB Standbau und Marke-ting-Services) erzielt werden

Das Produktportfolio fuumlr Aussteller wird fuumlr das Jahr 2007 abgerundet Die wirtschaftliche Entwicklung dieses Geschaumlftsbereiches wird weiterhin maszliggeblich durch den Akquisitionser-folg bei den Marketing- und Standbau-Services beeinflusst

Die Gesellschaft erwartet fuumlr 2007 einen Umsatz von EUR 327 Mio bei einem Ergebnis von rund EUR 48 Mio Fuumlr das Geschaumlftsjahr 2008 wird mit einem Umsatz und einem Ergebnis auf gleichem Niveau gerechnet

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Flughafen KoumllnBonn GmbH (FKB)

Waldstraszlige 247 51129 Koumlln wwwkoeln-bonn-airportde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Michael Gravens Vorsitzender Herr Wolfgang Klapdor Aufsichtsrat Herr Dr Volker Hauff Vorsitzender Herr Peter Marquardt 1 stellv Vors Herr Martin Boumlrschel 2 stellv Vors Herr Robert Scholl 3 stellv Vors Herr Nuretdin Aydin Herr Dr Wolfgang Beckers-Schwarz bis 30052007 Herr Bernd Drewes Herr Binali Edis Herr Joumlrg Frank Herr Dr Willi Hausmann ab 05032007 Herr Arno Hospes ab 31052007 Herr Guumlnter Kozlowski Frau Waltraud Mayer Herr Dr Volker Oerter bis 29012007 Herr Thilo Eckehard Schmidt Herr Peter Michael Soeacutenius Frau Petra von Wick Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens sind der Betrieb und der Ausbau des Verkehrsflughafens KoumllnBonn einschlieszliglich der Versorgung Dritter mit elektrischer Energie auf dem Gebiet des Flughafens sowie die Durchfuumlhrung aller damit verbundenen Nebengeschaumlfte

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 10821000 Euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 3367000 Euro = 3112 v H Stimmanteil der Stadt Koumlln 3112 v H Mitgesellschafter - Bundesrepublik Deutschland 3348000 Euro = 3094 v H - Beteiligungsverwaltungsgesellschaft des Landes Nordrhein-Westfalen mbH (BVG) 3348000 Euro = 3094 v H - Stadtwerke Bonn GmbH 656000 Euro = 606 v H - Rhein-Sieg-Kreis 64000 Euro = 059 v H - Rheinisch-Bergischer Kreis 38000 Euro = 035 v H Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln Ausgabehaushaltsstelle 821072600009 Z an Flughafen KoumllnBonn GmbH gem Finanzierungsvertrag 821092600005 K an die Flughafen KoumllnBonn GmbH gem Finanzierungsvertrag Betriebswirtschaftliche Kennzahlen 2006 2005 2004 2003 Mio Euro Mio Euro Mio Euro Mio Euro Umsatzerloumlse 2562 2446 2288 2154 Personalaufwand 934 919 916 869 Ergebnis der betrieblichen Taumltigkeit 217 207 180 212 Investitionen 299 274 421 233 Abschreibungen auf Sachanlagen 355 355 346 369 Anlagevermoumlgen 3849 3911 4055 3972 Eigenkapital 606 555 525 525 Bilanzsumme 4102 4187 4321 4200 Mitarbeiter incl Auszubildende (zum 3112)

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1904

1912

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Anteile an der Bilanzsumme (in vH) Eigenkapital Fremdkapital zum 31122006 147 853 zum 31122005 133 867 zum 31122004 121 879 zum 31122003 125 875 zum 31122002 111 889

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zum 31122006 157 zum 31122005 142 zum 31122004 130 zum 31122003 132 zum 31122002 118 Leistungskennzahlen 2006 2005 2004 2003 Flugbewegungen Tsd 1517 1546 1527 1534Fluggaumlste Tsd 99077 94793 84064 78383Luftfracht Tsd t 6983 6509 6133 5274Luftpost Tsd t 56 67 104 126

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Bilanz



AKTIVA

Anlagevermoumlgen Sachanlagen immaterielle Vermoumlgensgegenstaumlnde 3836 3898 4043

3959 4111

Finanzanlagen 13 13 13 13 14 Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 13 13 12 12 12Forderungen u sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde 215 224 209

193 193

Fluumlssige Mittel 18 34 40 15 17 Rechnungsabgrenzung 06 06 04 09 05 4102 4187 4321 4200 4383

PASSIVA

Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 108 108 108 108 108Kapitalruumlcklage 537 537 537 537 537GewinnVerlustvortrag -39 -89 -119 -119 -160 606 556 525 525 485 Ruumlckstellungen 430 433 469 362 538Verbindlichkeiten 3065 3193 3321 3307 3356 Rechnungsabgrenzung 01 06 06 05 05 4102 4187 4321 4200 4383

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GUV


31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Mio Euro Mio Euro Mio Euro Mio Euro Mio Euro Umsatzerloumlse 2562 2446 2288 2154 1788andere aktivierte Eigen-leistungen 06 03 04

01 04

Sonstige betriebliche Ertraumlge 28 43 36

67 226

Materialaufwand 824 696 595 561 341Personalaufwand 934 919 916 869 776Abschreibungen 357 355 346 369 359Sonstige betriebliche Aufwendungen 263 315 290

211 139

Finanzergebnis -125 -134 -143 -143 -155 Ergebnis der gewoumlhnl Geschaumlftstaumltigkeit 93 72 37

70 248

Steuern 42 42 37 29 89Jahresuumlberschuss - fehlbetrag 50 30 00

41 160

Verlustvortrag -89 -119 -119 -160 -320 Bilanzgewinn -verlust -39 -89 -119 -119 -160

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2007

Mio Euro

ERFOLGSPLAN

Umsatzerloumlse 2653 Andere aktivierte Eigenleistungen 01 Sonstige betriebliche Ertraumlge 08 Summe der betrieblichen Ertraumlge 2662 Anlagenunterhaltung 195 Materialaufwand 542 Personalaufwand 953 Abschreibungen 348 Sonstige betriebliche Aufwendungen 387 Summe der betrieblichen Aufwendungen 2425 Betriebsergebnis 237 Finanzergebnis -127 Steuern -55 Jahresergebnis 55

FINANZPLAN

EINNAHMEN Eigenmittel (AbschreibungenJahresergebnis) 403 Fremdmittel (Bankkredite) 573 Summe Einnahmen 976 AUSGABEN Hochbau 157 Tiefbau 65 Betriebsanlagen 107 Sonstiges (incl Verbrauch Ruumlckst u Mittel Vorjahre) 340 Kreditwirtschaft u a 307 Summe Ausgaben 976

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Lagebericht 2006

der

Flughafen KoumllnBonn GmbH

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Gesamtwirtschaftliches Umfeld und Branchensituation 2006 war ein deutlicher Konjunkturanstieg der deutschen Wirtschaft (25 ) zu verzeichnen Erstmals nach fuumlnf Jahren wurden wieder die Maastricht-Kriterien erreicht Fuumlr 2007 wird mit einer weiteren Konjunkturbelebung gerechnet die auch einen deutlichen Ruumlckgang der Ar-beitslosenquote zur Folge haben sollte

Auch die Weltwirtschaft blieb auf solidem Wachstumskurs Dies wird sich 2007 fortsetzen und den Flughafen KoumllnBonn als internationale Luftverkehrsdrehscheibe beguumlnstigen Die Luftfahrtbranche war 2006 mit einer Wachstumsrate von 29 gemessen an den Flug-zeugbewegungen ein bedeutender Wachstumsmotor Dies wird sich auch nach Experten-meinung 2007 fortsetzen dabei prognostizieren sie den Low-Cost-Carriern die groumlszligten Zu-wachsraten Auf die hohen Kerosinpreise reagierten die meisten Fluggesellschaften mit ei-nem Treibstoffzuschlag auf die Ticketpreise Dieser hatte jedoch keine sichtbare negative Auswirkung auf das Passagierwachstum

Verkehrsentwicklung Nach einem uumlberdurchschnittlichen Anstieg der Passagierzahlen um 734 und der Fracht um 299 in den drei Vorjahren konnte auch in 2006 ein Wachstum erzielt werden und zwar um 45 auf 99 Millionen bei den Passagieren und um 73 auf 698273 t bei der Fracht Das Wachstum erreichte damit nicht ganz den Bundesdurchschnitt mit 53 und 93 Die Passagierzahl der Low-Cost-Carrier stieg um 9 und hat einen Anteil von 68 an der Ge-samtpassagierzahl Die Flugzeugbewegungen gingen um 19 zuruumlck (Bundesdurchschnitt +30) bei einem Anstieg der Houmlchstabfluggewichte um 3 Hiermit wird der seit Jahren bestehende positive Trend zum groumlszligeren Fluggeraumlt sowohl bei den Passagier- wie auch bei den Frachtflugzeu-gen weiter fortgesetzt Insgesamt konnte die Flughafengesellschaft gemessen in Verkehrseinheiten ihren 4 Platz und im Frachtumschlag den 2 Platz in Deutschland behaupten Im liberalisierten Markt der Bodenverkehrsdienstleistungen hat der Airport keine weiteren Marktanteile abgegeben und hielt in diesem Segment einen Anteil von durchschnittlich 87

Ertragslage Die positive Verkehrsentwicklung findet ihren Ausdruck in der Steigerung der Umsatzerloumlse um 47 auf 2562 Mio EURO Wie in den Vorjahren lag auch in 2006 die Umsatzsteige-rung im Non-Aviation-Bereich mit 93 deutlich uumlber den Steigerungsraten im Aviation-Bereich (4 ) der die Hauptzuwachsraten durch die Low-Cost-Carrier generierte Ein weiterer konsequent betriebener Ausbau der Parkplaumltze sowie Shop- und Buumlroflaumlchen begruumlndete den uumlberdurchschnittlichen Anstieg der Non-Aviation-Erloumlse

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Die betrieblichen Aufwendungen stiegen um 41 auf 2379 Mio EURO Hier lagen die houmlchsten Steigerungen im Materialaufwand Die Personalkosten der groumlszligte Aufwandsblock mit 934 Mio EURO erhoumlhten sich um 16 Die Produktivitaumltssteigerung lag im Jahr 2006 bei 11 Die Anzahl der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter erhoumlhte sich zum Bilanzstichtag gegenuumlber dem Vorjahr um 16 auf 1931 Personen Die sonstigen betrieblichen Aufwendun-gen reduzierten sich um 163 Trotz hoher Ausgaben fuumlr die Anlagenunterhaltung konnte die Gesellschaft das Ergebnis um 667 auf 50 Mio EURO steigern

Vermoumlgens- und Finanzlage Die Gesellschaft investierte 2006 299 Mio EURO Diese Investitionen konnten voll aus dem Cashflow der laufenden Geschaumlftstaumltigkeit finanziert werden Zu den bedeutenden Investitionen zaumlhlt der Bau eines Verwaltungsgebaumludes fuumlr die Ger-manwings die gleichzeitig mit dem Einzug diesen Standort als Hauptsitz waumlhlte Des Weite-ren wird im Abflugbereich des Terminal 1 der letzte Abschnitt um- und ausgebaut Die Inbe-triebnahme soll zum Sommerflugplan 2007 erfolgen Hier werden zusaumltzliche Abfertigungs-anlagen Shops und eine moderne Lounge entstehen Durch den Ausbau von Rollwegen erfuumlllt der Flughafen im vollen Umfang die Anforderungen des Airbuses 380 Mit dem Bau einer zentralen Sicherheitskontrollstelle wurden die gesetzli-chen Anforderungen und die EU-Vorgaben umgesetzt Des Weiteren wurde investiert im Bereich der Vorfelder Parkhaumluser und Plaumltze Werkstaumlt-ten Software sowie Fahrzeuge und Geraumlte so dass ein stoumlrungsfreier Betrieb gewaumlhrleistet ist Die Verschuldung bei den Banken konnte in 2006 von 272 Mio EURO auf 258 Mio EURO zuruumlckgefuumlhrt werden Alle langfristigen Darlehen wurden planmaumlszligig getilgt Im kurzfristigen Bereich wurden die Kredite nicht im geplanten Umfang in Anspruch genommen Zusaumltzlich hat die Gesellschaft 2006 kurzfristige Kredite von 62 Mio EURO in langfristige mit einer Zinsfestschreibung von 10 Jahren umgeschuldet so dass ein eventueller weiterer Zinsanstieg auf das Ergebnis der Folgejahre aus der bestehenden Verschuldung keine Be-deutung haben wird Derivate oder aumlhnliche spekulative Finanzinstrumente haumllt die Gesellschaft nicht in ihrem Portefeuille In den Bereichen Liquiditaumlt und Forderungsausfaumllle werden zur Zeit keine Risiken gesehen

Nachtragsbericht Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung nach dem Abschlussstichtag sind nicht eingetreten

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Risiken und Chancen Die Gesellschaft verfuumlgt seit Jahren uumlber ein Risikomanagementsystem Jeder Mitarbeiterin ist verpflichtet erkannte Risiken zu melden Die Gesellschaft fuumlhrt davon unabhaumlngig zwei-mal pro Jahr Risikoinventuren durch wobei wesentliche Risiken (ab 10 Mio EURO) sofort an den Risikomanagementbeauftragten zu melden sind der sie unmittelbar an die Ge-schaumlftsfuumlhrung weiterleitet Nach den Risikoinventuren finden Risikokomiteesitzungen statt In den Sitzungen werden die gemeldeten Risiken nochmals bewertet und deren Betreuung an Verantwortliche delegiert Die Houmlhe der angedachten jaumlhrlichen Erbbauzinsforderungen eines Hauptgesellschafters von ca 137 Mio EURO p a ab 2001 (bisher ca 05 Mio EURO p a) koumlnnte jedoch in Zukunft bei der Gesellschaft zu erheblichen Jahresfehlbetraumlgen und Liquiditaumltsbelastungen fuumlhren Bis zum 31 Dezember 2006 sind insgesamt Forderungen von 993 Mio EURO zu-zuumlglich Zinsen von ca 29 Mio EURO aufgelaufen Die Gesellschaft geht jedoch aufgrund eines Ende Maumlrz 2006 ergangenen Urteils des Landgerichts Koumlln und des zwischenzeitlich vorliegenden Gutachtens eines vom Gericht bestellten Gutachters von einer maximalen ndash im Jahresabschluss durch eine entsprechende Ruumlckstellung abgedeckten ndash Belastung bis zum Bilanzstichtag von ca 98 Mio EURO aus Zur Bewaumlltigung dieses Risikos fuumlhrt die Gesell-schaft Kaufverhandlungen uumlber den Erwerb des Grundstuumlcks mit einem Hauptgesellschafter die im Laufe des Jahres 2007 abgeschlossen werden koumlnnten Des Weiteren ist die bestehende Betriebsgenehmigung (guumlltig bis 31 Oktober 2015) fuumlr den 24-Stunden-Betrieb von erheblicher Bedeutung Zur Zeit ist weder eine rechtliche noch rich-terliche Einschraumlnkung zu erwarten Um dies jedoch fuumlr die Zukunft zu sichern unternimmt die FKB erhebliche Anstrengungen im Bereich des Laumlrmschutzes fuumlr die umliegenden An-wohner indem sie die Aufwendungen fuumlr den Einbau von Schallschutzfenstern sowie Dach-isolierungen uumlbernimmt Durch die Teilabwanderung zweier Frachtgesellschaften zum Winterflugplan 2007 erwartet die Gesellschaft fuumlr die zwei Folgejahre Erloumlsschmaumllerungen von 78 bzw 5 Durch Neuakquisitionen und das Wachstum der anwesenden Gesellschaften soll dieser Verlust 2010 ausgeglichen sein Insgesamt blickt der Koumlln Bonn Airport sehr optimistisch in die Zukunft Bedingt durch keine einschraumlnkenden Kapazitaumltsengpaumlsse sowohl im Terminalbereich als auch im Bereich der Start- und Landebahnen kann die bereits erworbene Marktfuumlhrerschaft in Deutschland in den Segmenten der Low-Cost-Verkehre und der Integrator Frachtdienste weiter untermauert werden Ein weiterer konsequenter Ausbau des internationalen Streckennetzes bleibt Planungsbe-standteil der naumlchsten Jahre Hierzu zaumlhlt insbesondere die Erschlieszligung des asiatischen wie auch des nordamerikanischen und suumldamerikanischen Marktes Zusaumltzlicher Schwer-punkt des Koumlln Bonn Airports besteht in der Erweiterung der Tagesfracht Beguumlnstigt wird der Verkehrszuwachs durch eine hohe Dienstleistungs- und Produktionsan-siedlung in der Region Das vorhandene Autobahn- und Schienennetz das auch fuumlr den

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Guumlterverkehr geeignet ist unterstuumltzt diese Entwicklung Die aumluszligerst guumlnstigen klimatischen Bedingungen sind ein weiterer Gesichtspunkt So zaumlhlt der Airport zu den nebelaumlrmsten und winterunabhaumlngigsten Flughaumlfen Deutschlands Auf Basis der vorgenommenen und zukuumlnftigen Ausbautaumltigkeiten und der erwarteten kor-respondierenden Aufwandsentwicklung laumlsst sich unter Beruumlcksichtigung einer voraus-schauenden und vorsichtigen Einschaumltzung der erwarteten Erloumlsentwicklung derzeit kein bestandsgefaumlhrdendes Risikopotential erkennen Prognosebericht Der Flughafen KoumllnBonn rechnet fuumlr 2007 sowohl mit einem Passagier- wie auch einem Frachtwachstum von 5 Vor allem die Low-Cost-Carrier erweitern ihr Streckennetz ab dem Sommerflugplan 2007 um weitere 17 suumldeuropaumlische Destinationen Insgesamt werden 100 Destinationen von den Low-Cost-Carriern angeflogen Die Umsatzerloumlse sollen um 36 auf 2653 Mio EURO und die betrieblichen Aufwendun-gen auf 2077 Mio EURO steigen Die Gesellschaft plant Investitionen in Houmlhe von 718 Mio EURO Als bedeutendste Maszlignahme gilt der Bau eines neuen Frachtzentrums Des Weiteren soll die Ankunftsebene im Terminal 1 mit zusaumltzlichen Shops Check-In-Anlagen und Kontroll-stellen fertiggestellt werden Zusaumltzlich wird das Parkhaus 3 ein Hangar und das Entwaumlsse-rungssystem erweitert Um den Wachstumsvereinbarungen die mit den Low-Cost-Carriern geschlossen wurden Rechnung zu tragen werden weitere Vorfelder gebaut und die Ge-paumlcksortieranlagen den Erfordernissen angepasst Die dafuumlr benoumltigten Kredite werden oh-ne Grundstuumlckskauf bei ca 57 Mio EURO liegen Die auf Grund der durchgefuumlhrten und weiter geplanten Investitionen entstehenden Finan-zierungskosten Abschreibungen und Instandsetzungsaufwendungen sind hinreichend in den mittelfristigen Erfolgsrechnungen beruumlcksichtigt worden und sollen auch mit Hilfe ver-staumlrkter Marketingaktivitaumlten durch die Geschaumlftstaumltigkeit der Folgejahre erwirtschaftet wer-den Insgesamt rechnet die Gesellschaft fuumlr 2007 ohne Beruumlcksichtigung des geplanten Grund-stuumlckskaufes mit einem Jahresuumlberschuss von 55 Mio EURO

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Unter Fettenhennen 19 50667 Koumlln wwwkoelndetourismuskoelntourismus

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Josef Sommer Herr Karl-Heinz Merfeld bis 30092007 Aufsichtsrat Herr Dr Martin Schoser Vorsitzender Herr Alfred Schultz stellv Vorsitzender Herr Dr Hans-Georg Boumlgner Frau Susana Dos Santos Herrmann Herr Markus Hock Herr Dr Ulrich Houmlver Herr Marco Mendorf Frau Elisabeth Thelen

Unternehmenszweck Gegenstand der Gesellschaft ist die Positionierung Koumllns und seiner Region als attrak-tive Tourismus- und Kongress Destination im nationalen und internationalen Markt und damit einhergehend die Erhoumlhung der Wertschoumlpfung aus dem Tourismus und dem Kongresswesen fuumlr die Wirtschaft in der Stadt und der Region

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Stammkapital der Gesellschaft 500000 euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 500000 euro Stimmanteil der Stadt Koumlln 100


2006

euro

Umsatz 2771722Materialaufwand 1543736Personalaufwand 2429012 Mitarbeiter (zum 3112) 84Auszubildende 1

789

Bilanz der Koumlln Tourismus GmbH

31122006 31122005AKTIVA euro euro


6153184 6061034

Betriebs- und Geschaumlftsausstattung 637291 562517Geleistete Anzahlungen u Anlagen im Bau

0 91259

Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 302650 461521Forderungen 413222 278592Wertpapiere 504550 504550Kassenbestand 88512 479303

8122923 8451690

PASSIVA

Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 500000 500000Kapitalruumlcklage 3549174 4097999



8122923 8451690

790

GUV der KoumllnTourismus GmbH

31122006 31122005 euro euro Umsatzerloumlse 2771722 1903976

Sonst betriebliche Ertraumlge 155311 80539

Materialaufwand -1543736 -1149234

Personalaufwand -2429012 -2085768

Abschreibungen -205075 -216914

Sonst betriebliche Aufwendungen -2546206 -2212317

Zinsertraumlge uauml 29819 57316

Zinsaufwand uauml -98557 -55378

Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit -3865734 -3677780

Steuern -119091 -4163

Jahresfehlbetrag -3984825 -3681943 Entnahme aus der Kapitalruumlcklage 548825 445943 Verlustausgleich durch den Gesellschafter 3436000 3236000

791

Wirtschaftsplan 2007 der KoumllnTourismus GmbH

2007

euro

Erfolgsplan

Umsatzerloumlse 2415000Mieteinnahmen 106500Betriebskostenzuschuss 3236000Zukunftsprojekte 189500Sachkosten -1945950Beamtenbezuumlge Beihilfen -646300Personalaufwand dav Lohn und Gehalt -2493950Wareneinsatz Fremdleistungen

-576500

Zinsaufwand -108500Jahresergebnis 0

Finanzplan

Einnahmen Eigenerwirtschaftete Mittel 2415000Mieteinnahmen 106500Betriebskostenzuschuss 3236000Zukunftsprojekte 189500

Summe 5947000

Ausgaben Aufwendungen 5707000Abschreibungen 240000

Entnahme aus der Kapitalruumlcklage 0 Summe 5947000

792

793

Lagebericht 2006

der


794

795

Geschaumlftsverlauf und wirtschaftliche Lage Tourismus in Koumlln Das Staumldtereiseziel Koumlln verzeichnet auch 2006 weiter steigende Gaumlstezahlen Mit 2423256 Ankuumlnften (+40 im Vergleich zum Vorjahr) und 4282428 Uumlbernachtungen (+41) in der offiziellen Beherbergungsstatistik ist das Rekordergebnis aus dem Jahr 2005 uumlbertroffen worden Die kontinuierlich positive Entwicklung der letzten Jahre setzte sich fort und Koumlln ist bei Reisenden beliebt wie nie Waumlhrend die Zahl der Inlandsgaumlste mit 1630532 (-02) auf hohem Niveau konstant blieb konnte die Zahl der auslaumlndischen Gaumlste um 124auf 792724 gesteigert werden Dies entspricht einem Zuwachs von 87176 internationalen Uumlbernachtungsgaumlsten und ist vor dem Hintergrund dass bereits 2005 im Jahr des Weltjugendtages in Koumlln deutlich mehr Aus-landsgaumlste gezaumlhlt werden konnten besonders bemerkenswert Der staumlrkste Monat war nicht - wie erwartet - der Fuszligball-WM-Monat Juni sondern der Sep-tember mit knapp einer halben Million Uumlbernachtungen Diese Entwicklung ist bedingt durch einen Verdraumlngungseffekt der WM der insbesondere das Kongress- und Tagungsgeschaumlft in den Monaten nach der WM befluumlgelte Die groumlszligten Steigerungsraten wurden allerdings im Juni erreicht Dank der FIFA WM stieg die Zahl der Uumlbernachtungen allein in diesem Monat um 216 auf uumlber 400000 Die wichtigsten Auslands-Quellmaumlrkte mit mehr als 10 Anstieg der Uumlbernachtungen waren die Niederlande Frankreich Schweiz Belgien Brasilien Japan Russland und die Arabi-schen Golfstaaten Neben Deutschland und England waren dies auch die Laumlnder wo in den zuruumlck liegenden Jahren Schwerpunkte in der Marktbearbeitung durch die KoumllnTourismus GmbH gesetzt wurden Mit inzwischen mehr als 101 Millionen Tagesbesuchern im Jahr zaumlhlt Koumlln nach Berlin und Hamburg und noch vor Muumlnchen zu den drei meistbesuchten Staumldtezielen bei Kurzreisen ohne Uumlbernachtung in Deutschland Shopping war dabei wieder ein herausragendes Reise-motiv was sich in steigenden Einzelhandelsumsaumltzen - vor allem am Jahresende bei den erfolgreichen Weihnachtsmaumlrkten - zeigte Entwicklung von KoumllnTourismus und Marktbearbeitung Die Marktbearbeitung stand 2006 ganz im Zeichen der FIFA WM Es galt mithilfe dieses fuumlr die Stadt einmaligen Groszligereignisses mit weltweiter Beachtung das Profil Koumllns als attrakti-ves Reiseziel weiter zu schaumlrfen Um die Aufmerksamkeit die sich auf 5 Laumlnderspiele im Juni konzentrierte auf moumlglichst viele Reiseanlaumlsse im gesamten Jahr zu erweitern wurde mit dem Themenschwerpunkt Sportstadt Koumlln gearbeitet Uumlberaus erfolgreich waren die Maszlignahmen der KoumllnTourismus GmbH auf dem im Vorfeld intensiv bearbeiteten Markt Brasilien Die bereits im Jahr 2005 gestartete Werbekampagne mit dem Reiseveranstalter Planeta Brasil hat nicht nur den Bekanntheitsgrad Koumllns erhoumlht

796

sondern auch zu deutlichen Buchungssteigerungen gefuumlhrt Diese haben trotz des schlech-ten Abschneidens der brasilianischen Nationalmannschaft unsere Erwartungen uumlbertroffen So konnten fuumlr Koumlln 6250 zusaumltzliche Gaumlste und 37500 zusaumltzliche Uumlbernachtungen allein aus Brasilien fuumlr die Koumllner Beherbergungsbetriebe generiert werden Wir waren im Lagebe-richt 2005 optimistisch von 5000 Gaumlsten und 30000 Uumlbernachtungen ausgegangen Eine besondere Herausforderung stellte die FIFA WM fuumlr KoumllnTourismus auch im Bereich Besucherservice dar Dank guter Vorbereitung mit zahlreichen Schulungsmaszlignahmen und optimierter Kundenorientierung nach dem Umbau des Service Centers am Dom konnte die-se wichtige Aufgabe ohne Pannen oder nennenswerte Zwischenfaumllle fuumlr die Stadt erfolgreich erfuumlllt werden Koumlln hat sich wie bereits im Jahr davor beim Weltjugendtag als hervorragen-der Gastgeber praumlsentiert Dazu hat das Team von KoumllnTourismus einen wichtigen Beitrag leisten koumlnnen Als sehr wirkungsvoll koumlnnen 2006 auch die Marketingmaszlignahmen in den USA gesehen werden Gemeinsam mit der DZT der Deutschen Zentrale fuumlr Tourismus und sowie den Staumldten Amsterdam und Bruumlssel und weiteren Touristikpartnern wurde fuumlr die drei Kulturdes-tinationen geworben (ABC-Kampagne) Die seit Mai bestehende direkte Flugverbindung zwi-schen New York und Koumlln von Continental Airlines ist ebenso integraler Bestandteil dieser Kampagne wie eine Reihe von Journalistenreisen mit Ziel Koumlln Ende Oktober schlieszliglich trafen sich auf Einladung von KoumllnTourismus die Mitglieder des US Advisory Boards der DZT in der Domstadt Ihm gehoumlren fuumlhrende amerikanische Touristiker an die in Fachvortraumlgen wertvollen Markt know-how an ca 80 touristische Leistungstraumlger aus Koumlln und der Region weitergaben Trotz der Schwaumlche des US-Dollars gegenuumlber dem Euro haben 2006 wieder deutlich mehr Amerikaner (plus 151) Koumlln besucht als im Jahr davor Wirtschaftliche Lage von KoumllnTourismus Das Groszligereignis Fuszligball WM hat in erster Linie Jahr 2006 gepraumlgt In der Zeit von 14-16052006 fand der Germany Travel Mart 2006 mit einer Abendveranstaltung als die wich-tigste Maszlignahme zur Foumlrderung des internationalen Tourismus in Koumlln statt Ab Mai 2006 besteht die Direktverbindung von New York nach Koumlln Mit dieser Verbindung eroumlffnen sich groszlige Chancen auf dem wichtigen Quellenmarkt USA als wichtige Maszlignahme wurde die ABC Kultur-Staumldtereisen-Kampagne Continental durchgefuumlhrt Trotz hohen Kostenbewusstseins ist es nicht gelungen den Jahresfehlbetrag zu verringern Im Jahr 2005 schlug dieser mit 3682 Teuro zu Buche 2006 ist er um 303 Teuro auf 3985 Teuro ge-stiegen davon wurden 3436Teuro durch den Gesellschafter bdquoStadt Koumllnldquo ausgeglichen und 549 Teuro der Kapitalruumlcklage entnommen Das Rohergebnis konnte um 746 Teuro weiter gesteigert werden Die Aufwendungen von insgesamt 4520 Teuro im Jahr 2005 und 5179 Teuro im Jahr 2006 bein-halten im Wesentlichen Personalkosten inklusive der Kosten fuumlr staumldtische Beamte im Dienste der KoumllnTourismus GmbH Sie betrugen im Jahr 2006 3136 Teuro (2725 Teuro in 2005) Die Aufwendungen fuumlr Verwaltung sind im Jahr 2006 um 42 Teuro gesunken

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Die Unterhaltung des Gebaumludes Unter Fettenhennen hat einen groszligen Teil der Aufwen-dungen in Anspruch genommen 203 Teuro mussten im Jahr 2006 aufgewendet werden Zu-saumltzlich musste im Jahr 2006 die Auszligenverkleidung des Dienstgebaumludes Unter Fettenhen-nen erneuert werden diese Sanierungsmaszlignahme hat Aufwendungen in Houmlhe von 273 Teuro verursacht Die hohen Warenbestaumlnde im Jahr 2005 mit 461 Teuro konnten im Jahr 2006 auf 303 Teuro ge-senkt werden dies bedeutet einen Abbau um 158 Teuro die Umschlagsgeschwindigkeit betraumlgt 048 Jahre die Umschlagsdauer 21 Jahre es wird weiter an einer Erhoumlhung der Um-schlagsgeschwindigkeit gearbeitet auch soll das Sortiment bereinigt werden Artikel die nur zoumlgerlich Absatz finden sollen durch Sonderverkaumlufe ausverkauft werden Penner werden aus dem Sortiment genommen Den Aufwendungen standen Ertraumlge von insgesamt 1985 Teuro im Jahr 2005 und 2925 Teuro im Jahr 2006 gegenuumlber die sich wie folgt aufgliedern

2006 2005Teuro Teuro

Umsatzerloumlse aus Verkaufsartikel 1480 988Vermittlung von Stadtfuumlhrungen und Hotelzimmern 543 403Events 564 43Uumlbrige 185 470 2772 1904Sonstige betriebliche Ertraumlge aus Vermietungen 128 32Uumlbrige 25 49 153 81Zinsertraumlge 31 57 Ertraumlge insgesamt 1198 2042 Die Vermoumlgenslage des Betriebes ist solide Das Anlagevermoumlgen ist mit 59 durch Eigen-kapital gedeckt Aufgrund der restlichen Baumaszlignahmen kam es zu einer weiteren Erhouml-hung des Anlagevermoumlgens um 86 Teuro Die Finanzlage ist angespannt der Verschuldungs-grad ist 2005 von 39 auf 2006 mit 42 gestiegen die Barliquiditaumlt weist zum Stichtag eine Unterdeckung aus Ausblick Im Jahr 2007 prognostiziert KoumllnTourismus knapp 25 Millionen Gaumlsteankuumlnfte und 45 Milli-onen Uumlbernachtungen Dies wuumlrde einem weiteren Wachstum von gut 2 entsprechen und kann nur durch konsequente Umsetzung eines ambitionierten Marktetingplanes erreicht wer-den Mit der Konzentration auf das Schwerpunktthema Kunst- und Kulturstadt die deutsch-landweit durchgaumlngig erfolgt kann von einer wirkungsvollen Verstaumlrkung ausgegangen wer-

798

den Auch der Imagegewinn und deutlich gestiegene Bekanntheitsgrad Koumllns nach den her-ausragenden Groszligereignissen Weltjugendtag und FIFA WM beeinflusst die Marktetingmaszlig-nahmen von KoumllnTourismus positiv 2007 gibt es mit der Handball WM im Februar sowie dem 31 Deutschen Evangelischen Kirchentag im Juni wieder 2 Veranstaltungen die zusaumltz-liche Aufmerksamkeit und Gaumlste nach Koumlln bringen Mit attraktiven Reisepaketen welche die guumlnstigen Bruumlckentage im Kalender beruumlcksichtigen soll auf dem Hauptquellmarkt Deutschland der 2006 stagnierte wieder Boden gut gemacht werden Im Segment Ge-schaumlftsreisen stehen die Neuauflage der Kongressbroschuumlre und des Koumllner Kongress- und Eventtages auf der Agenda Die Neugestaltung des Internet-Auftritts mit einem moderneren Shop und optimiertem Hotelbuchungsmoumlglichkeiten durch die Zusammenarbeit mit dem Koumllner Unternehmen HRS werden wichtige Meilensteine Der anhaltend starke Trend zu Kurzreisen zu Lasten der klassischen Haupturlaubsreise wird dabei ebenso helfen wie die spuumlrbare Erholung auf dem Arbeitsmarkt Faktoren welche die Tourismusentwicklung hemmen sind die Mehrwertsteuererhoumlhung und die Relation des Euro-Kurses zum US Dollar Der neue Rheinauhafen wird sich zu einem Anziehungspunkt fuumlr Besucher aus aller Welt weiterentwickeln Mit seinen architektonischen und staumldtebaulichen Neuerungen und vielen neuen Veranstaltungen wie etwa dem Hafenfestival im August oder RHEINDESIGN im Juni kann das Gebiet zwischen Schokoladenmuseum Sport- und Olympiamuseum und Kap am Suumldkai als Magnet fuumlr die Entdeckung der Rheinmetropole fungieren Der Neubau des Kunstmuseums Kolumba staumlrkt das Alleinstellungsmerkmal des Klerikalen Koumllns und sorgt ebenso fuumlr zusaumltzliche Aufmerksamkeit wie die Eroumlffnung des Cologne Sience Centers Odysseum im Jahr 2008 Dann wird der Vermarktungsschwerpunkt beim Thema Familienerlebnis Koumlln liegen

799

Sozial-Betriebe-Koumlln gGmbH

Boltensternstraszlige 16 50735 Koumlln wwwsbk-koelnde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Otto B Ludorff Aufsichtsrat Herr Dr Ralf Heinen Vorsitzender Herr Bernard Ensmann stellv Vorsitzender Frau Marlis Bredehorst ab 31082007 Frau Annemarie Fleischmann Frau Elisabeth Freke Herr Josef Gerlach Herr Ossi Helling Herr Walter Kluth Frau Marion Krohn-Muheibesch Herr Hans Heinrich Lierenfeld Herr Mark Steffen Pohl Frau Monika Rotsch-Schultes Herr Ralf Schnuis bis 30062007

Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Beratung Unterbringung Betreuung Versor-

gung und Pflege alter behinderter oder psychisch kranker Menschen die haumlusliche

Pflege sowie weitere entsprechende Angebote fuumlr diesen Personenkreis der Betrieb

von Werkstaumltten fuumlr Behinderte die Aus- und Weiterbildung in pflegerischen pflegena-

hen betreuerischen handwerklichen und kaufmaumlnnischen Berufen Weiterer Gegens-

tand ist die Funktion als zentraler Beschaumlftigungstraumlger im Rahmen beruflicher und so-

zialer Rehabilitation nach dem Sozialgesetzbuch

800


Stammkapital der Gesellschaft 45 Mio euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 45 Mio euro Stimmanteil der Stadt Koumlln 100


2006 2005 euro euroUmsatzerloumlse 67607181 65166925 Personalaufwand 48626214 46698631 Durchschnittl Zahl der waumlhrend des Geschaumlftsjahres beschaumlftig-ten Arbeitnehmer

1072 1035

Besondere Bemerkungen

Der Rat der Stadt Koumlln hat in seiner Sitzung am 22062006 die Gruumlndung der Sozial-

Betriebe Koumlln (SBK) gGmbH beschlossen Die Uumlbertragung des Betriebes und des

Sondervermoumlgens der bis dato gefuumlhrten eigenbetriebsaumlhnlichen Einrichtung Zentren

fuumlr Senioren und Behinderte der Stadt Koumlln erfolgte im Rahmen einer Ausgliederung

nach sect 168 des Umwandlungsgesetzes auf die neu gegruumlndete Gesellschaft mit wirt-

schaftlicher Wirkung zum 01012006 Die Gruumlndung der Gesellschaft erfolgte tatsaumlch-

lich mit der Eintragung in das Handelsregister am 16102006

801

Bilanz der SBK gGmbH

31122006 01012006euro euro

AKTIVA


71315128 70167782

Techn Anlagen u Maschinen 1648676 1804103Betriebs- und Geschaumlftsausstattung 2428219 1957902Geleistete Anzahlungen u Anlagen im Bau

217828 1925175

Ausleihungen an Gesellschafterin Stadt Koumlln

2039290 566345

Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 835275 881107Forderungen sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde

16445408 8892051

Kassenbestand 22865624 28466999


118156310 115220637

PASSIVA

Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 45000000 45000000Kapitalruumlcklage 11908626 11908626Jahresuumlberschuss 1540069

Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermoumlgens

3052570 3207619




118156310 115220637

802

GUV der SBK gGmbH

31122006 euro Umsatzerloumlse 67607181

Erhoumlhung des Bestands an fertigen + unferti-gen Erzeugnissen

- 61898

Sonst betriebliche Ertraumlge 5764951



Abschreibungen 3403080

Sonst betriebliche Aufwendungen 10162493

Zinsertraumlge uauml 862981

Zinsaufwand uauml 485598


Steuern 76091


803

Wirtschaftsplan 2007 der SBK gGmbH

2007 Tsd euro

Erfolgsplan

Umsatzerloumlse 66876Sonstige betriebliche Ertraumlge 5670Materialaufwand 10347Personalaufwand 49546Abschreibungen 3087Sonstige betriebliche Aufwendungen

9539

Zinsergebnis -52Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit

78370

Steuern 78370Jahresergebnis 0

Finanzplan

Einnahmen Eigenmittel 3087Zuschuumlsse 0Kredite vom Kreditmarkt 7325

10412

Ausgaben Baumaszlignahmen 4674Techn Anlagen Maschinen Einrichtung u Ausstattung

4821

Tilgung von Krediten 91610412

804

805

Lagebericht 2006

der

SBK Zentren fuumlr Senioren und Behinderte der Stadt Koumlln

806

Geschaumlft und Rahmenbedingungen

Unternehmensgegenstand

Die SBK Sozial-Betriebe-Koumlln gGmbH bieten aufeinander abgestimmte vernetzte Leistungen fuumlr Senioren und behinderte Menschen an Derzeit ist sie an 16 Standorten im Koumllner Stadt-gebiet mit folgenden DienstleistungenAngeboten vertreten

bull vollstationaumlre Pflege von Seniorinnen und Senioren juumlngeren neurologisch erkrank-ten Pflegebeduumlrftigen sowie beatmeten Menschen

bull teilstationaumlre Pflege von Seniorinnen und Senioren (Tagespflege Kurzzeitpflege) bull stationaumlre Betreuung von mehrfach schwerstbehinderten Menschen bull stationaumlre Betreuung von geistig behinderten Menschen (heimgebunden und als Au-

szligenwohngruppen) bull betreutes Wohnen von geistig behinderten Menschen bull vollstationaumlre Betreuung von psychisch kranken Frauen (Wohnprojekt fuumlr Frauen) bull vollstationaumlre Betreuung von chronisch psychisch kranker alter Menschen sowie de-

ren Pflege bull Vermietung von Seniorenwohnungen mit Serviceangebot (Service-Wohnen) bull haumlusliche Pflege von Seniorinnen und Senioren nach SGB V SGB XI und SGB XII bull Werkstaumltten fuumlr behinderte Menschen bull Zentraler Beschaumlftigungstraumlger fuumlr Integrationsjobs bull haushaltsnahe Dienstleistungen fuumlr Seniorinnen und Senioren (Koumllner R(h)einperlen) bull bdquoOp Joumlckldquo Begleitservice fuumlr Seniorinnen und Senioren bull niederschwellige Betreuung durch Ehrenamtler-innen (SenioAss) bull Ausbildung am Fachseminar fuumlr Altenpflege bull Fortbildung fuumlr Beschaumlftigte der SBK und Fachkraumlfte anderer Traumlger in der Weiter-

entwicklung fachlicher sozialer und persoumlnlicher Kompetenzen bull Ergaumlnzende Angebote (KoumllnVital Koumllner Alzheimer Forum Altenstagesstaumltte bdquoSenio-

rentreff Riehlldquo Netzwerkkoordination Seniorennetzwerk Riehl IT-Bildung fuumlr Senio-ren)

Hinzu kommen zentrale Einrichtungen der SBK gGmbH wie die Zentralkuumlche die hauseige-nen Reinigungs- Hauswirtschafts- Transport- und Handwerkerdienste sowie die zentralen Serviceabteilungen

Rechtlicher und organisatorischer Aufbau

Die SBK Sozial-Betriebe-Koumlln gGmbH mit Sitz in Koumlln ist durch Ausgliederung der eigenbe-triebsaumlhnlichen Einrichtung SBK ndash Zentren fuumlr Senioren und Behinderte der Stadt Koumlln ruumlckwirkend zum 01012006 nach den Vorschriften des Umwandlungsgesetzes entstanden Die Eintragung in das Handelsregister der Stadt Koumlln erfolgte am 16102006

807

Branchenbezogene Rahmenbedingungen

Der Altenpflegemarkt in Deutschland befindet sich weiterhin auf Wachstumskurs Die Prog-nosen der demografischen Entwicklung fuumlr die Bundesrepublik Deutschland und das Land Nordrhein-Westfalen zeigen einen stark steigenden Anteil alter und hochaltriger Menschen in der Gesellschaft auf Damit geht eine steigende Zahl von Pflegebeduumlrftigen einher Von besonderer Relevanz ist dabei auch die mit zunehmendem Lebensalter steigende Wahr-scheinlichkeit an einer Demenz vom Typ Alzheimer zu erkranken die ein besonderes Pfle-gearrangement erforderlich macht Gleichzeitig sinkt die Wahrscheinlichkeit dass die Pflege - aufgrund der houmlheren Mobilitaumlt der Kinder und Veraumlnderung der Familienstrukturen (Sin-glehaushalte bdquoPatchwork-Familienldquo) - innerhalb der Familien wie bisher uumlbernommen wird Ebenfalls steigend wird der Anteil juumlngerer Menschen prognostiziert die pflegebeduumlrftig wer-den Der Anteil von Menschen die einer organisierten Betreuung wegen geistiger oder psychi-scher Behinderung beduumlrfen waumlchst ebenfalls Diesen steigenden Beduumlrfnissen stehen Luumlcken in der Finanzierung der notwendigen Auf-wendungen gegenuumlber Krankenkassen Pflegekassen Rentenversicherungskassen und die Sozialhilfetraumlger sehen sich steigenden Aufwendungen bei stagnierenden oder die Mehraufwendungen nicht de-ckenden Einnahmen ausgesetzt Dies hat sowohl Auswirkungen auf die Entgelte der Einrich-tungen wie auch auf die Inhalte der Leistungen Diesen geaumlnderten Rahmenbedingungen muumlssen sich die Anbieter von Pflegeleistungen stellen Folge der allgemein anerkannten Rahmenbedingungen ist ein hohes Investitionsaufkommen in die Erweiterung bestehender bzw in den Bau neuer Einrichtungen

Geschaumlftsverlauf

In der Sparte bdquoPflegeleistungenldquo sind die SBK auf dem Regionalmarkt Koumlln fuumlr den Bereich stationaumlre und teilstationaumlre Pflege nach wie vor Marktfuumlhrer Um diese Position gegenuumlber neuen Anbietern am Markt zu sichern wurden die im Vorjahr begonnenen umfangreichen Umbau- und Renovierungsarbeiten fortgefuumlhrt bzw abgeschlossen Die Neubaumaszlignahme am Standort Suumllz (Pflegeheim mit 86 Plaumltzen verbunden mit einem Komplex mit 12 Service-Wohnungen einer Gewerbeeinheit und Tiefgaragenplaumltzen) konnte im Berichtsjahr fertig gestellt und in Betrieb genommen werden Die im Vorjahr eingefuumlhrten Angebote fuumlr MRSA-Patienten (multiresistente Keime) sowie fuumlr juumlngere neurologisch erkrankte Menschen wurden etabliert Die Entwicklung eines neuen Angebotes dauerbeatmete Patienten zu betreuen konnte ab-geschlossen werden Nach erfolgtem Umbau der Raumlumlichkeiten und nach Abschluss eines entsprechenden Versorgungsvertrages ist die Betriebsaufnahme im Juni 2007 vorgesehen Diese Maszlignahmen sowie das Engagement aller Mitarbeiter trugen dazu bei insgesamt mit 987 erneut einen zufrieden stellenden Auslastungsgrad zu erreichen Der Bereich bdquoBetreuung behinderter Menschenldquo hat die Entwicklung zur Ambulantisierung aufgegriffen Das seit 2005 bestehende Geschaumlftsfeld bdquoambulante Fachleistungsstundenldquo wurde weiter ausgebaut Im Wirtschaftsjahr 2006 gelang es auch in der Sparte bdquoWerkstaumlttenleistungldquo wieder eine 100ige Auslastung zu erreichen

808

Mit der uumlbrigen bereits beschriebenen Angebotspalette konnte die Position der Gesellschaft am Koumllner Markt gefestigt werden Insbesondere hat sich das neue Geschaumlftsfeld bdquoIn-Jobs-Koumllnldquo in kurzer Zeit etablieren und einen arbeitsmarktpolitischen Beitrag leisten koumlnnen Zusammenfassend ist festzuhalten dass der Geschaumlftsverlauf im Jahre 2006 bei teilweise schwierigen Rahmenbedingungen und mannigfaltigen Anforderungen von der SBK Sozial-Betriebe-Koumlln gGmbH auch im Jahr der Umwandlung in eine rechtlich selbstaumlndige Kapital-gesellschaft zufrieden stellend war Ertrags- Finanz- und Vermoumlgenslage

Ertragslage

Das Wirtschaftsjahr 2006 schlieszligt mit einem Jahresergebnis in Houmlhe von Mio 154 EUR ab Dieses Ergebnis ist gepraumlgt durch die gute Auslastung von 987 im Altenpflegebereich 989 im Bereich Service Wohnen und 998 in der Betreuung Behinderter Menschen Ins-gesamt wurde ein Gesamtumsatz von Mio 676 EUR erwirtschaftet Im Jahresvergleich sind die Umsatzerloumlse damit um Mio +24 EUR gestiegen Durch den Abschluss von verschiedenen Baumaszlignahmen konnten wieder alle Plaumltze in der stationaumlren Altenpflege genutzt werden Die neu gewonnene Attraktivitaumlt zeigte sich gleichzeitig in einer verbesserten Belegung Insgesamt wurden gegenuumlber 2005 rd 19000 Tage mehr geleistet Im Bereich Betreuung behinderter Menschen ergibt sich eine Umsatzsteigerung durch den Ausbau der ambulanten Betreuung Die Werkstatt fuumlr behinderte Menschen zeigt einen Umsatzanstieg der Produktionserloumlse um +5 Hierzu tragen im Wesentlichen die Geschaumlftsfelder Konfektionierung und Metallverar-beitung aber auch neue Aufgabengebiete wie die Sicherheitspruumlfung und das Lebensmittel-geschaumlft mit Lieferservice auf dem Gelaumlnde in Riehl bei Entsprechend dieser Entwicklung stieg die Zahl der behinderten Beschaumlftigten um 19 auf durchschnittlich 536 Personen und somit auch die Houmlhe der Zuschuumlsse Die Entwicklung der Personal- und Sachkosten steht in Abhaumlngigkeit zu den gestiegenen Umsatzerloumlsen Innerhalb des Materialaufwandes stiegen die Kosten fuumlr Lebensmittel und Wirtschaftsbedarf proportional zur Belegungssteigerung Auch die Houmlhe des Anstiegs fuumlr Produktionsmaterial der Werkstatt fuumlr behinderte Menschen verlief parallel zur Umsatzentwicklung Hinzu kommen houmlhere Kosten fuumlr Wasser Energie und Brennstoffe durch allgemeine Preis-steigerungen Die Steigerung der Personalaufwendungen ist u a auf den Anstieg der Vollkraumlfte auf insge-samt 1017 Vollkraumlfte (+32) zuruumlckzufuumlhren Darin enthalten sind 43 Vollkraumlfte die an ei-nem Programm zur Wiedereingliederung in den Arbeitsmarkt teilnehmen Dem entsprechen-den Personalaufwand stehen Erstattungen in gleicher Houmlhe in den sonstigen betrieblichen Ertraumlgen gegenuumlber Sie durchlaufen Schulungen zur Qualifizierung und umfangreiche Be-gleitung und Anleitung am Einsatzort Die durchschnittlichen Personalkosten je Vollkraft blieben nahezu unveraumlndert

809

Bedingt durch die Fertigstellung des Neubaus in Suumllz stiegen die Abschreibungen auf imma-terielle Vermoumlgensgegenstaumlnde des Anlagevermoumlgens und Sachanlagen um TEUR 310 Mit Ausnahme des Pflegeheimgebaumludes das im Vermoumlgenshaushalt der Stadt Koumlln verbleibt und von dieser gemietet wird erhoumlht insbesondere der Gebaumludeteil fuumlr die Woh-nungen und Einrichtung und Ausstattung fuumlr den gesamten Komplex das Anlagevermoumlgen Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Houmlhe von Mio 98 EUR beinhalten Instandhal-tungsaufwendungen von Mio 36 EUR Dies entspricht der guten Instandhaltungsquote von 53 Weiterhin sind Aufwendungen in Houmlhe von TEUR 493 fuumlr im Berichtsjahr neu abgeschlosse-ne Altersteilzeitvertraumlge enthalten Es handelt sich um die vom Unternehmen zu zahlenden Aufstockungsbetraumlge denen seitens der Arbeitnehmer keine Leistungen entgegenstehen Zum Teil erfolgt falls fuumlr den Ausscheidenden ein Arbeitsloser bzw Auszubildender einge-stellt werden kann eine Refinanzierung uumlber das Arbeitsamt Dies ist jedoch nicht immer moumlglich Zurzeit befinden sich 26 Mitarbeiter entweder in der Arbeits- oder in der Freistellungsphase einer Altersteilzeit weitere 13 haben entsprechende Vertraumlge unterzeichnet Das Zinsergebnis konnte um TEUR +508 gesteigert werden Dies ist einerseits auf die Anla-ge zu houmlheren Zinssaumltzen zuruumlckzufuumlhren Andererseits wurden durch Verschiebungen im Mittelabfluss die Anlage der Liquiden Mittel optimiert

Vermoumlgens- und Finanzlage

Die Vermoumlgenslage der SBK Sozial-Betriebe-Koumlln gGmbH ist ausgewogen Der Bilanzver-gleich bezieht sich auf die Werte der Eroumlffnungsbilanz zum 112006 Das Anlagevermoumlgen wird uumlber 100 durch Eigenkapital Sonderposten und langfristiges Fremdkapital gedeckt Somit sind die langfristig gebundenen Vermoumlgenswerte auch durch langfristig bereitgestellte Mittel finanziert Der Deckungsgrad bezogen auf Eigenkapital und Sonderposten betraumlgt uumlberdurchschnittliche 84 Die Kapitalbindung in den Forderungen hat sich im Berichtsjahr um 4 Tage erhoumlht bleibt aber mit 29 Tagen bedingt durch die unterschiedlichen Zahlungsziele der Kostentraumlger im Rahmen Die Gesellschaft verfuumlgt zum 31122006 uumlber eine Liquiditaumlt in Houmlhe von Mio 229 EUR Die Liquiditaumlt ist als ausreichend zu bezeichnen Um jedoch groumlszligere Bauprojekte durchzu-fuumlhren bedarf es zusaumltzlicher Fremdmittel Im Berichtsjahr wurden keine weiteren Fremdmittel aufgenommen Zurzeit betraumlgt die durchschnittliche Verzinsung der bestehenden Darlehen 163 Die zum 31 Dezember 2006 passivierten Ruumlckstellungen sind mit Mio 191 EUR um Mio 16 EUR houmlher als zum 31 Dezember 2005 Wesentliche Ursache hierfuumlr sind ungewisse Verbindlichkeiten houmlhere Belastungen aus Altersteilzeitvertraumlgen sowie aus Beihilfever-pflichtungen

810

Nachtragsbericht Uumlber folgende Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung die nach Schluss des Geschaumlftsjahres eingetreten sind ist zu berichten Die Entgeltverhandlungen im Behindertenbereich konnten nur mit einer Kuumlrzung des Bud-gets beendet werden Mit Wirkung zum 142007 musste eine Absenkung der Entgelte hin-genommen werden Trotz aller Anstrengungen konnten bisher noch keine Pflegesatzvereinbarungen im Bereich der Leistungen nach SGB XI abgeschlossen werden Bericht uumlber die Risiken und Chancen Auch im Wirtschaftsjahr 2006 wurde im Rahmen des Risikomanagements eine Analyse aller Geschaumlftsfelder sowie aller betrieblichen Teilfunktionen der SBK betrieben Dabei unter-scheidet das Risikomanagement in bdquoaktuelle Risikenldquo und bdquomittel- sowie langfristige Risikenldquo Das strategische Controlling schaumltzt die Risiken und Chancen sowie Staumlrken und Schwauml-chen fuumlr die Unternehmensbereiche wie folgt ein

Entgeltsituation

Die Verhandlung uumlber Entgelterhoumlhungen fuumlr den Pflegebereich gestaltet sich sehr schwie-rig Kostenerhoumlhungen koumlnnen tendenziell nicht durch entsprechende Steigerungen der Pflegesaumltze aufgefangen werden Weitere Rationalisierungsmassnahmen sind daher erfor-derlich Im Behindertenbereich sind bereits im laufenden Jahr Entgeltabsenkungen durch Rationali-sierungsmaszlignahmen aufzufangen

Tarifentwicklung

Stationaumlre Alten- und Behindertenpflege benoumltigt hohe Personalkapazitaumlten und ist damit insbesondere durch eine ausgepraumlgte Lohnkostenabhaumlngigkeit gekennzeichnet 68 des Gesamtaufwandes stellen Personalkosten dar Die Erhoumlhung der Personalkosten infolge von Tarifsteigerungen in 2007 ist auf die Zahlung von zwei Einmalzahlungen beschraumlnkt Die weitere Entwicklung wird ndash wie in der uumlbrigen Wirtschaft auch ndashvon einem Nachholbedarf gekennzeichnet sein Sollte dieser realisiert werden sind je nach Umfang einschneidende Maszlignahmen nicht ausgeschlossen da eine Weitergabe der Personalkostenerhoumlhungen uuml-ber Preissteigerungen wettbewerbsbedingt kaum moumlglich sein wird Eventuell bestehende Preisnachteile muumlssen durch eine weitere Intensivierung von weichen Faktoren wie Freundlichkeit der Mitarbeiter und Umfang der Serviceangebote ausgeglichen werden

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Ausstattung

Das Durchschnittsalter der von der SBK genutzten Gebaumlude konnte in 2006 gesenkt wer-den Das Neubauprojekt am Standort Suumllz der Umbau des Pflegeheims 1 in Riehl und die optische Sanierung des Pflegheims 8 haben hier Verbesserungen gebracht Im Geschaumlfts-jahr 2007 soll mit der grundlegenden Sanierung des Pflegeheims AV auf dem Gelaumlnde in Riehl begonnen werden Zahlreiche Einzelmaszlignahmen zur Sanierung in den Auszligenheimen sowie den Wohnheimen befinden sich in der Planung Hierfuumlr wurden weitere Aufwands-ruumlckstellungen gebildet Der Vermoumlgensplan sieht fuumlr 2007 Investitionen in Baumaszlignahmen Houmlhe von TEUR 4675 sowie in Technischen Anlagen sowie Einrichtungen und Ausstattungen in Houmlhe von TEUR 4821 vor

Werkstatt fuumlr behinderte Menschen (WfbM)

Die 2006 eingeleiteten Anstrengungen zur Gewinnung von potenziellen Neukunden bzw Auftragserweiterungsmoumlglichkeiten mit Altkunden werden auch in den Folgejahren Schwer-punkt der Strategie der Werkstaumltten sein Es gilt die Abhaumlngigkeit von einigen Groszligkunden weiter zu reduzieren um die hierdurch bestehenden Risiken abzuschwaumlchen Ein weiterer Schwerpunkt ist die Sicherstellung der Auslastung der Plaumltze in den Werkstaumlt-ten Poll und Bickendorf Zur Attraktivitaumltssteigerung fuumlr die betreuten Mitarbeiter wird auch weiterhin nach neuen Ar-beitsfeldern gesucht So wurde im Jahre 2006 der Betrieb eines Lebensmittelladens auf dem Betriebsgelaumlnde in Koumlln- Riehl uumlbernommen Neben der Gaumlrtnerei sind mit dem Lebensmit-telladen nunmehr 2 Auszligenstandorte der Werkstaumltten etabliert Neben der Aktualisierung und Erweiterung des Angebotes an individuellen Arbeitsplaumltzen gilt es nunmehr durch kontinuierliche Verbesserungen der Rahmenbedingungen (Bau- und Sa-nierungsmaszlignahmen Arbeitsplatzgestaltung) sowie der arbeitsbegleitenden Maszlignahmen die individuelle Foumlrderung weiter aktiv zu verbessern Prognosebericht Der Aufbau weiterer stationaumlrer Kapazitaumlten wird voraussichtlich zu einem Uumlberangebot und damit zu geringeren Auslastungen fuumlhren Damit wird ein wirtschaftlicher Betrieb der Einrich-tungen erschwert werden Es wird weiterhin notwendig sein neue Geschaumlftsfelder zu entwi-ckeln um zum einen die zu erwartenden Einbuszligen in den herkoumlmmlichen Bereichen aus-zugleichen und um andererseits neue Taumltigkeitsfelder zu eruieren mit denen die Beduumlrfnis-se von Senioren und Behinderten erfuumlllt werden koumlnnen Dies ist jedoch nicht nur eine Ver-pflichtung gegenuumlber den Mitarbeitern und BewohnernBetreuten es handelt sich auch um Chancen die SBK Sozial-Betriebe-Koumlln gGmbH einem breiterem Bevoumllkerungsanteil be-kannt und interessant zu machen

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Sonstige Erlaumluterungen Unter der Uumlberschrift bdquoQualitaumltssicherungldquo wird im ganzen Unternehmen an der Zertifizierung nach der Norm DIN-EN-ISO 9001-2000 von Teilbereichen gearbeitet Die Zertifizierung im Bereich bdquoEingliederungshilfenldquo und der Altenpflegschule wurde im Berichtsjahr erfolgreich abgeschlossen Bereits seit Jahren sind die Werkstaumltten fuumlr behinderte Menschen zertifiziert Die Zertifizierung des Pilotprojekts in der stationaumlren Altenpflege ist in 2007 abgeschlossen worden Der Zertifizierungsprozess wird fortgesetzt Daruumlber hinaus verliefen alle routinemaumlszligig anfallenden Pruumlfungen des medizinischen Diens-tes der Krankenkassen bzw der Heimaufsicht sehr positiv

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Kliniken der Stadt Koumlln gGmbH Neufelder Straszlige 34 51058 Koumlln

wwwkliniken-koelnde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Wilhelm Hecker Herr Prof Dr Jekabs U Leititis Aufsichtsrat Herr Michael Paetzold Vorsitzender Frau Ursula Gaumlrtner stellv Vorsitzende Frau Katrin Barion Herr Hans-Werner Bartsch Frau Marlis Bredehorst Frau Polina Frebel Herr Dr Ralf Heinen Herr Manfred Kaune Herr Michael Krakau Frau Uschi Roumlhrig Herr Hartmut Steffens Herr Thomas Stiefelhagen Herr Arif Uumlnal Unternehmenszweck Zweck der Gesellschaft ist die Foumlrderung

bull des oumlffentlichen Gesundheitswesens insbesondere durch die bedarfsgerechte Versor-gung der Bevoumllkerung der Stadt Koumlln vor allem durch ambulante vor- nach- voll- und teilstationaumlre Krankenversorgung mit leistungsfaumlhigen wirtschaftlich gesicherten Kran-kenhaumlusern und Rehabilitationseinrichtungen sowie die medizinisch zweckmaumlszligige und ausreichende Versorgung der in diesen Krankenhaumlusern und Rehabilitationseinrich-tungen behandelten Patientinnen und Patienten

bull der Aus- Fort- und Weiterbildung insbesondere durch die Bereithaltung theoretischer undoder praktischer Lehrangebote vor allem im Bereich der medizinischen Berufe und der Pflegeberufe Daruumlber hinaus kann die Gesellschaft in saumlmtlichen anderen Berufen ausbilden soweit sie dazu uumlber die rechtlichen und fachlichen Voraussetzungen verfuumlgt

bull der Forschung und Lehre im Bereich der Medizin und der Pflege insbesondere im Rah-men des Betriebs von Akademischen Lehrkrankenhaumlusern in Zusammenarbeit mit Hochschulen und Hochschuleinrichtungen

Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb von Kliniken einschlieszliglich der Schulen fuumlr Pflegeberufe

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 17000000 Euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 17000000 Euro = 10000 v H Stimmanteil der Stadt Koumlln 10000 v H Unternehmensverbindungen Stammkapital Beteiligung v H RehaNova Koumlln Neurologische Rehabilitationsklinik GmbH

25750 Euro

13390 Euro

52

Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln entfaumlllt Betriebswirtschaftliche Kennzahlen

Hinweis Bei den Vergleichszahlen 2003 handelt es sich um Zahlen der eigenbetriebsaumlhnlichen Einrichtung bdquoKliniken der Stadt Koumllnldquo (s a Besondere Anmerkun- gen)

2006 2005 2004 2003 Mio Euro Mio Euro Mio Euro Mio Euro Umsatzerloumlse 2093 1972 1874 1816 Personalaufwand 1451 1377 1341 1345 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit

28

33

02

01

Investitionen 181 140 166 92 Abschreibungen auf Sachanlagen 135 126 130 132 Anlagevermoumlgen (o Finanzanlagen) 1543 1499 1494 1460 Eigenkapital 383 362 330 329 Bilanzsumme 2338 2293 2219 2154 Mitarbeiter (durchschnittliche VK) 25649 24893 25231 25778 Anteile an der Bilanzsumme (in vH) Eigenkapital Fremdkapital zum 31122006 3594 6406 zum 31122005 3600 6400 zum 31122004 3570 6430 zum 31122003 3724 6276 Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (in vH)

zum 31122006 5395 zum 31122005 5458 zum 31122004 5258 zum 31122003 5488

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Besondere Anmerkungen Mit notarieller Beurkundung vom 29062004 wurde der Betrieb und das Sondervermoumlgen der eigenbetriebsaumlhnlichen Einrichtung bdquoKliniken der Stadt Koumllnldquo gemaumlszlig sectsect 168 ff 158 ff 123 ff Umwandlungsgesetz mit wirtschaftlicher Wirkung zum 01012004 im Zuge der Neu-gruumlndung der bdquoKliniken der Stadt Koumlln gGmbHldquo auf diese ausgegliedert Die Ausgliederung wurde mit Eintragung der bdquoKliniken der Stadt Koumlln gGmbHldquo im Handelsre-gister am 14072004 (HRB 53323) wirksam Mit der Ausgliederung ist auch der bislang im Sondervermoumlgen bdquoKliniken der Stadt Koumllnldquo gehaltene Geschaumlftsanteil der Stadt von 52 an der RehaNova Koumlln Neurologische Reha-bilitationsklinik GmbH auf die bdquoKliniken der Stadt Koumlln gGmbHldquo uumlbergegangen

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Bilanz



31122006 31122005 31122004 31122003 Mio Euro Mio Euro Mio Euro Mio Euro AKTIVA A Anlagevermoumlgen Immat Vermoumlgens-

gegenstaumlnde 09 05

02 02 Sachanlagen 1534 1493 1491 1458 Finanzanlagen 14 14 13 02 B Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 82 78 72 70 Forderungen sonstige

Vermoumlgensgegenstaumlnde 300 342

392 431 Kassenbestand 396 358 247 191 C Rechnungsabgrenzung 03 04 02 01 2338 2293 2219 2154

PASSIVA

A Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 170 170 170 170 Kapitalruumlcklage 159 159 159 159 Gewinnruumlcklagen 32 01 00 00 Jahresuumlberschuss 22 32 01 00 383 362 330 329 B Sonderposten Zuwend z

Finanz Anlagevermoumlgen 914 928

925 947 C Ruumlckstellungen 509 475 442 376 D Verbindlichkeiten 532 529 523 503 E Rechnungsabgrenzung 00 00 00 00 2338 2293 2219 2154

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GUV



31122006 31122005 31122004 31122003 Tsd Euro Tsd Euro Tsd Euro Tsd Euro Umsatzerloumlse 209274 197226 187388 0Erhoumlh Bestand unfert Leistungen 335 662 62 0Erloumlse allg Krankenhausleistungen 0 0 0 166556Erloumlse Wahlleistungen 0 0 0 2052Erloumlse ambulante Leistungen 0 0 0 3801Nutzungsentgelte Aumlrzte 0 0 0 9205Sonst betriebliche Ertraumlge 26678 25821 29263 28172 Personalaufwand 145079 137709 135162 134548Materialaufwand 49343 45082 45126 42845 Abschreibungen 13453 12623 12971 13195Sonstige betriebl Aufwendungen 25538 24591 22559 21868 Zinsen u auml Ertraumlge 1027 552 336 308Zinsen u auml Aufwendungen 1102 1002 1046 1068 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 2799 3253

184 132

Steuern -629 -79 -79 -102 Jahresuumlberschuss -fehlbetrag 2170 3173 104 29

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Wirtschaftsplan 2007 der Kliniken der Stadt Koumlln gGmbH

2007

ERFOLGSPLAN Tsd EuroErloumlse allg Krankenhausleistungen 192826Erloumlse Wahlleistungen 3583Erloumlse ambulante Leistungen 6105Nutzungsentgelte Aumlrzte 9400Zuweisungen u Zuschuumlsse der oumlffentlichen Hand 795Sonst betriebliche Ertraumlge 15473 Personalaufwand 148521Materialaufwand 49526 Abschreibungen (auf nicht gefoumlrderte Anlageguumlter) 4000Sonstige betriebliche Aufwendungen 25156 Zinsertraumlge u auml 300Zinsaufwendungen u auml 962 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 270 Steuern 80 Jahresergebnis 237

VERMOumlGENSPLAN EINNAHMEN Foumlrdermittel nach sect 21 KHG 234Foumlrdermittel nach sect 25 und 26 KHG 6234Eigenmittel 22080Fremdmittel (Kredite) 0

Su Einnahmen 28548AUSGABEN Einzelgefoumlrderte Investitionen gem sect 21 KHG 234Pauschalgefoumlrderte Investitionen gem sect 25 KHG 6234Tilgung fuumlr nicht gefoumlrderte Darlehen 443Nicht durch Foumlrdermittel finanzierte Maszlignahmen 21637

Su Ausgaben 28548

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Lagebericht 2006

der


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Geschaumlfts- und Rahmenbedingungen Die Kliniken der Stadt Koumlln wurden mit Wirkung zum 1 Januar 2004 durch Ausgliederung zur Neugruumlndung aus einem Eigenbetrieb der Stadt Koumlln in eine gemeinnuumltzige Gesellschaft mit beschraumlnkter Haftung umgewandelt Alleingesellschafter ist die Stadt Koumlln

In Koumlln und Umgebung sind die Kliniken der Stadt Koumlln gGmbH (im folgenden bdquoKlinikenldquo) neben der Universitaumltsklinik Koumlln der groumlszligte Anbieter im Bereich der Regel- und Maximal-versorgung Die Kliniken betreiben drei in den Koumllner Stadtteilen Merheim Holweide und Riehl gelegene Krankenhaumluser mit 1430 Betten eine Kinder- und Jugendpsychiatrie mit 60 Betten sowie eine Schule fuumlr Gesundheits- Kranken- und Kinderkrankenpflege und tragen damit in der Region einen wichtigen Beitrag zur Sicherung der Versorgung der Bevoumllkerung bei

Die Finanzierung der Kliniken erfolgt im Wesentlichen durch oumlffentliche Kostentraumlger Dabei sollen gemaumlszlig sect 4 Krankenhausfinanzierungsgesetz die Investitionskosten im Wege der oumlf-fentlichen Foumlrderung uumlbernommen und die Krankenhausleistungen durch eine leistungsge-rechte Verguumltung finanziert werden (duale Finanzierung) Die Verguumltung der Leistungen wurde in allen Krankenhaumlusern in den Jahren 20032004 von tagesgleichen Pflegesaumltzen auf ein Fallpauschalensystem umgestellt (DRG) Ziel dieser Umstellung soll es sein alle Krankenhaumluser - zunaumlchst landesweit - bis 2009 auf ein einheitliches Preisniveau umzustel-len (Konvergenzphase)

Der Krankenhausmarkt befindet sich derzeit im Wandel und wird maszliggeblich beeinflusst durch gesundheitspolitische Restriktionen und Investitionsstau Tarif- und allgemeine Kos-tenerhoumlhungen fuumlhren nicht zu angemessenen Budgeterhoumlhungen Daruumlber hinaus werden die Budgets der Krankenhaumluser zur Sanierung der Krankenkassen mit einem Pauschalab-schlag gekuumlrzt Mehrleistungen sollen erbracht werden die Finanzierung durch die Kosten-traumlger erfolgt jedoch nur anteilig Dies bedeutet dass die Krankenhaumluser zukuumlnftig mehr denn je unter extremen Kostendruck geraten werden was in Anbetracht der geringen Um-satzrenditen bei oumlffentlichen Haumlusern zu existenziellen Problemen fuumlhren kann

Erschwerend kommt hinzu dass die Laumlnder ihrer Investitionsfoumlrderungsverpflichtung auf-grund leerer Haushaltskassen nicht mehr hinreichend nachkommen koumlnnen

Dieser schwierigen Situation haben sich die Kliniken bereits in den beiden vergangenen Jah-ren erfolgreich gestellt Auch zukuumlnftig sollen Leistungswachstum und Kostenkonsolidierung sowie Prozessoptimierung positive Jahresergebnisse bringen die notwendig sind um die noumltigen Instandhaltungsmaszlignahmen finanzieren zu koumlnnen

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Geschaumlftsverlauf und Lage der Gesellschaft Das Geschaumlftsjahr 2006 schlieszligt mit einem Jahresuumlberschuss von euro 22 Mio (Vorjahr euro 32 Mio) und wird von der Geschaumlftsfuumlhrung positiv gewertet

Folgende Leistungsdaten liegen den Geschaumlftsjahren zu Grunde

2006 2005 2004Bettenkapazitaumlt (tatsaumlchliche Betten) 1490 1445 1476 NutzungsgradAuslastung () 757 730 740 Pflegetage1 403075 384830 399745 Fallzahl2 55661 51026 48047 Verweildauer 76 78 86 Die stationaumlren DRG-Leistungen konnten aufgrund erhoumlhter Bettenzahl und besserer Aus-lastung trotz der Leistungsausfaumllle waumlhrend der Streikwochen um 48 ausgeweitet wer-den Die im November 2005 eroumlffnete Kinder- und Jugendpsychiatrie wurde von der Oumlffent-lichkeit sehr gut angenommen und war das gesamte Jahr 2006 sehr gut ausgelastet

Die Ertragslage fuumlr den Zeitraum 1 Januar bis 31 Dezember 2006 stellt sich damit wie folgt dar

2006 2005 2004 Teuro Teuro TeuroUmsaumltze 209333 197813 186970Sonstige betriebliche Ertraumlge 16001 13697 13055Betriebliche Ertraumlge 225334 211510 200025 Personalaufwendungen 145053 137709 134071Materialaufwendungen 49294 44791 44996Zinsaufwendungen 1032 1002 1046Sonstige betriebliche Aufwendungen 23671 23284 19079Betriebliche Aufwendungen 219050 206786 199192Betriebsergebnis 6284 4724 833 Investitionsergebnis -3630 -2709 -3013Operatives Ergebnis 2654 2015 -2180 Neutrales Ergebnis -484 1158 2284 Jahresergebnis 2170 3173 104 Das Betriebsergebnis hat sich im Jahr 2006 gegenuumlber dem Vorjahr um euro 16 Mio bzw 330 verbessert Diese Ergebnisverbesserung ist im Wesentlichen auf das Maximalver-

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sorgungshaus Merheim zuruumlckzufuumlhren in dem das Betriebsergebnis um euro 19 Mio gestei-gert werden konnte _____________ 1 inkl teilstationaumlre Pflegetage 2 nach DRG-Definition inkl Uumlberlieger Im Einzelnen traten folgende Veraumlnderungen ein Die Umsatzerloumlse konnten um euro 116 Mio bzw 59 gesteigert werden Etwa euro 63 Mio der Umsatzsteigerung entfallen auf den ganzjaumlhrigen Betrieb der in November 2005 eroumlffne-ten Kinder- und Jugendpsychiatrie euro 27 Mio auf Leistungssteigerungen im DRG-Bereich und euro 26 Mio auf vermehrte ambulante Leistungen und Privatliquidationen Bei den Privatli-quidationen ist jedoch zu beruumlcksichtigen dass der genannten Erhoumlhung auch rd euro 11 Mio mehr Personalaufwand wegen Uumlberfuumlhrung des Liquidationsrechts auf die Kliniken bei Chefarzt-Neuvertraumlgen gegenuumlbersteht

Der Anstieg der sonstigen betrieblichen Ertraumlge ist im Wesentlichen auf den erhoumlhten Um-satz von Zytostatika durch die Apotheke zuruumlckzufuumlhren

Der Personalaufwand hat sich gegenuumlber dem Vorjahr deutlich erhoumlht Die Erhoumlhungen sind hauptsaumlchlich zuruumlckzufuumlhren auf die ganzjaumlhrig betriebene Kinder- und Jugendpsychiatrie Tarifaumlnderungen ab 182006 und die daraus resultierenden Gehaltserhoumlhungen sowie die bereits genannten Steigerungen aufgrund der Uumlberfuumlhrung des Privatliquidationsrechts der Chefaumlrzte auf die Kliniken Die Personalaufwandsquote konnte jedoch von 651 in 2005 auf 644 in 2006 gesenkt werden

Der seit dem 01102005 in Kraft getretene Tarifvertrag fuumlr den oumlffentlichen Dienst (TVoumlD) wurde mit Wirkung zum 182006 durch den Tarifvertrag fuumlr Aumlrzte und Aumlrztinnen an kommu-nalen Krankenhaumlusern (TV-Auml) und den TVoumlD fuumlr Krankenhaumluser (TVoumlD-K) abgeloumlst die bereits in 2006 eine Kostensteigerung von ca 07 (5 Monate) mit sich brachte und sich in 2007 ganzjaumlhrig noch einmal mit ca 10 auswirken wird

Der Anstieg im Materialaufwand ist mit Teuro 35 Mio bzw 110 auf den medizinischen Be-darf zuruumlckzufuumlhren der sich uumlberproportional zur Leistungs- und Umsatzentwicklung erhoumlh-te

Im Geschaumlftsjahr 2006 wurden Investitionen i H v euro 180 Mio vorgenommen die i H v euro 104 Mio mit Eigenmittel finanziert wurden Der gegenuumlber den Vorjahren aufgrund ab-nehmender Foumlrderpolitik bedingte erhoumlhte Eigenmitteleinsatz fuumlhrte zur Verschlechterung des Investitionsergebnisses und damit auch des operativen Ergebnisses Die Investitionen betrafen im Wesentlichen den Neubau der Endoskopie sowie den Umbau der chirurgischen Intensivstation in Merheim sowie der Gynaumlkologie und der HNO-Abteilung in Holweide Die Finanzierungsquote des Anlagevermoumlgens durch Zuwendungen und Zuschuumlsse betrug zum Bilanzstichtag 59 Das Anlagevermoumlgen ist vollstaumlndig durch langfristige Finanzierungs-mittel gedeckt

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Nach Verrechnung des operativen Ergebnisses von euro 27 Mio (Vorjahr euro 20 Mio) mit den neutralen Einfluumlssen von - euro 05 Mio ergibt sich ein Jahresuumlberschuss von euro 22 Mio

Der einfache Cash-Flow der Jahresuumlberschuss bereinigt um die zahlungsunwirksamen Ei-genmittelabschreibungen belief sich in 2006 auf euro 58 Mio (Vorjahr euro 60 Mio)

Die Eigenmittelquote (Eigenkapital und Sonderposten) betrug zum Stichtag auf 555 (Vor-jahr 562 ) und ist ein Indiz fuumlr eine solide Finanzierungsstruktur Saumlmtlich langfristig im Unternehmen gebundenes Vermoumlgen ist mit langfristigen Mitteln finanziert

Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschaumlftsjahres Zwischen den Kliniken und der RehaNova Koumlln Neurologische Rehabilitationsklinik GmbH Koumlln (im folgenden RehaNova) wurde am 21 Dezember 2005 erstmals eine Patronatsver-einbarung geschlossen in der sich die Kliniken verpflichten die RehaNova finanziell so aus-gestattet zu halten dass diese in der Lage ist ihren saumlmtlich faumllligen Verpflichtungen nach-zukommen oder eine drohende Uumlberschuldung beseitigt wird Die Patronatsvereinbarung belaumluft sich auf Teuro 1664 und wurde mit Vereinbarung vom 15122006 bis 31122007 ver-laumlngert

Des Weiteren sind nach dem Schluss des Geschaumlftsjahres keine Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung eingetreten

Prognosebericht inklusive Risikodarstellung Die Kliniken werden auch im Jahr 2007 ihre strategische Ausrichtung weiterverfolgen Leis-tungswachstum Sicherung der qualitativ hochwertigen Versorgung der Patienten und Aus-schoumlpfen von Kosteneinsparpotentialen bestimmen den Weg Die Geschaumlftsfuumlhrung hat alle Maszlignahmen fuumlr die Jahre 2005 bis 2009 die zur Sicherung und Weiterentwicklung der Klini-ken beitragen sollen in einem Masterplan zusammengefasst

Bis Ende Maumlrz 2007 konnten gegenuumlber dem Vorjahresvergleichszeitraum bereits wieder deutliche Leistungssteigerungen verzeichnet werden Auch fuumlr das Jahr 2007 wird somit - unter Beruumlcksichtigung gewisser Risikofaktoren ndash ein positives Ergebnis erwartet Positive Ergebnisse sind auch zukuumlnftig fuumlr die geplanten Investitionen wie zum Beispiel die Stati-onssanierungen in allen Haumlusern erforderlich

Die krankenhausindividuell vereinbarten Basisfallwerte fuumlr Merheim und Riehl liegen uumlber dem Landesbasisfallwert von Nordrhein-Westfalen Damit wird das Budget dieser beiden Haumluser bis zum Jahre 2009 eine schrittweise Angleichung an das Landesniveau erfahren

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(Konvergenzphase) Ziel ist es diese Budgetkuumlrzungen durch eine entsprechende Anzahl an Mehrfaumlllen zu kompensieren Dies ist den Kliniken im Berichtsjahr wie auch bereits im Vorjahr erfolgreich gelungen Fuumlr die Patientenakquise haben die Kliniken Netzwerke zu anderen Akteuren im Gesundheitswesen geknuumlpft um damit zusaumltzliche Einkommensquel-len zu oumlffnen Patientenzustroumlme zu sichern und Skalen- und Verbundvorteile zu realisieren Hierzu zaumlhlen Kooperationen mit niedergelassenen Aumlrzten und anderen Krankenhaumlusern oder auch integrierte Versorgungsmodelle

Zudem wird fuumlr das Kinderkrankenhaus Riehl auch in den kommenden Budgetverhandlun-gen versucht wieder die Einstufung als besondere Einrichtung nach sect 17 b Abs 1 KHG zu erhalten

Sowohl Erhoumlhungen im oumlffentlichen Tarif oder in den Beitraumlgen zur Zusatzversorgungskasse als auch allgemeine Kostensteigerungen z B in Form der Umsatzsteuererhoumlhung werden nicht durch adaumlquate Budgetsteigerungen kompensiert sondern sind von den Kliniken nur durch Mehrleistungen und Umsatzwachstum zu kompensieren Dies gilt ebenso fuumlr den mit der Gesundheitsreform beschlossenen Solidarbeitrag in Form eines pauschalen Rech-nungsabschlags von 05 auf alle stationaumlren DRG-Erloumlse und die Verlaumlngerung der soge-nannten Anschubfinanzierung fuumlr die integrierte Versorgung nach sect 140 d des fuumlnften Sozi-algesetzbuches nach der die Kliniken bis zu 1 ihrer Einnahmen an die Krankenkassen abzufuumlhren haben

Im Land Nordrhein-Westfalen sind die zur Verfuumlgung stehenden Mittel fuumlr die naumlchsten Jah-re bereits schon heute fuumlr eingegangene Investitionsantraumlge verplant Dies bedeutet fuumlr die Kliniken dass die im Masterplan fixierten Sanierungs- und Investitionsmaszlignahmen vorwie-gend mit Eigenmitteln bzw Darlehen zu finanzieren sind was in Anbetracht der restriktiven Gesundheitspolitik die wirtschaftliche Lage der Kliniken zusaumltzlich belasten wird

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RehaNova Koumlln

Neurologische Rehabilitationsklinik GmbH Ostmerheimer Str 200 51109 Koumlln

wwwrehanovade

Geschaumlftsfuumlhrung Frau Dr Petra Becker Herr Dr Heinz-Walter Ortwein Aufsichtsrat Herr Michael Paetzold Vorsitzender Frau Dr Ursula Becker stellv Vorsitzender Frau Marlis Bredehorst Herr Wilhelm Hecker Herr Dr Hartmut Friederich Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb einer neurologischen Rehabilitationsklinik fuumlr Schaumldel-Hirn-Patienten in Koumlln-Merheim fuumlr Mitglieder der gesetzlichen Kranken- versicherung der Berufsgenossenschaften Rentenversicherungstraumlger und fuumlr Privat- patienten Die Gesellschaft wird in enger Kooperation mit dem Krankenhaus Koumlln-Merheim betrieben

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 2575000 Euro Kapitalanteil der Kliniken der Stadt Koumlln gGmbH 1339000 Euro = 520 Stimmanteil der Kliniken der Stadt Koumlln gGmbH 520 Mitgesellschafter RehaNova Gesellschaft fuumlr innovative Rehabilitation mbH 1236000 Euro = 480 Unternehmensbeteiligungen keine Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Mit notariellem Kauf- und Abtretungsvertrag vom 05021997 hatte die Stadt Koumlln einen Ge-schaumlftsanteil von 52 an der RehaNova Koumlln Neurologische Rehabilitationsklinik GmbH uumlbernommen Der Geschaumlftsanteil wurde im Sondervermoumlgen ldquoKliniken der Stadt Koumllnrdquo gehalten

Mit der Ausgliederung der eigenbetriebsaumlhnlichen Einrichtung bdquoKliniken der Stadt Koumllnldquo auf die bdquoKliniken der Stadt Koumlln gGmbHldquo (Eintragung im Handelsregister 14072004) ist auch der bislang im Sondervermoumlgen bdquoKliniken der Stadt Koumllnldquo gehaltene Geschaumlftsanteil (s o) an der RehaNova Koumlln Neurologische Rehabilitationsklinik GmbH auf die bdquoKlinken der Stadt Koumlln gGmbHldquo uumlbergegangen Die Gesellschaft hat das operative Geschaumlft mit Fertigstellung des von den Kliniken der Stadt Koumlln errichteten Gebaumludes gegen Mitte April 1999 aufgenommen Da sich der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag (bilanzielle Uumlberschuldung) zum 31122006 auf rd 2548 Tsd euro belaumluft entfaumlllt die uumlbliche Darstellung des prozentualen Anteiles von Eigen- und Fremdkapital an der Bilanzsumme sowie die Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital

831

Bilanz der RehaNova Koumlln



AKTIVA Aufwend f d Ingangsetzung d Geschaumlftsbetriebes 0 0

0

0 214778

Anlagevermoumlgen Immaterielle Vermoumlgensgegens-taumlnde 0 143

569

1187 1807

Sachanlagen 385615 395312 488521 611922 377182 Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 112500 90800 88500 88500 88500Forderungen u sonst Vermouml-gensgegenstaumlnde 2745361 3187785

2606755

2227620 2323490

Guthaben bei Kreditinstituten 13462 3750 2107 9544 5088 Rechnungsabgrenzungsposten 3233 0 3905 4453 5339 Nicht durch Eigenkapital ge-deckter Fehlbetrag 2548630 2648848

2718586

2906200 2655069

5696302 6326639 5908942 5848239 5671253 PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 25750 25750 25750 25750 25750Verlustvortrag -2674598 -2744336 -2931950 -2680819 -2543053Jahresuumlberschuss -fehlbetrag 100218 69738 187615 -251132 -137765Nicht durch Eigenkapital ge-deckter Fehlbetrag 2548630 2648848

2718586

2906200 2655069

Ruumlckstellungen Sonst Ruumlckstellungen 538000 577445 598065 598065 621400 Verbindlichkeiten 5158302 5749193 5360277 5239368 5047108 Rechnungsabgrenzungsposten 0 0 10806 10806 2745 5696302 6326639 5908942 5848239 5671253

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GUV der RehaNova Koumlln




Andere aktivierte Eigenleis-tungen 0 0 4000

13158 0

Sonstige betriebliche Ertraumlge 438993 414196 496785 473503 1107747

Materialaufwand

Aufw f Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe u bez Waren -1944705 -2179264 -2189079

-2110254 -1938475

Aufw f bezogene Leistungen -1749378 -1928661 -1809491

-1695175 -1894076

Personalaufwand Loumlhne u Gehaumllter -8263773 -8422736 -8169709 -8050248 -8012495

Soz Abgaben u Aufwend fuumlr Altersversorgung -2187100 -2298979 -2150262

-2125715 -1994355

Abschreibungen -81772 -149282 -185933 -437288 -510844

Sonstige betriebliche Auf-

wendungen -2933247 -3168717 -3110237

-3224920 -3455545

Sonstige Zinsen und aumlhnliche Ertraumlge 306 1331 649

772 209

Zinsen und aumlhnliche Aufwen-

dungen -252825 -224319 -227192

-250234 -215477

Ergebnis d gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit 100768 70288 188071

-250670 -137617


Jahresergebnis 100218 69738 187615 -251132 -137765

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Wirtschaftsplan 2007 der RehaNova Koumlln


2007 Euro ERFOLGSPLAN Erloumlse aus allgemeinen Reha-Leistungen 17063329 Erloumlse aus Wahlleistungen 200000 Erloumlse aus ambulanten Reha-Leistungen 45000 Nutzungsentgelte der Aumlrzte 330000 Sonstige betriebliche Ertraumlge 192181 Sonstige Erloumlse 319600 Personalaufwand -10529309 Materialaufwand -3479600 Abschreibungen -205000 Sonst betriebliche Aufwendungen -2932340 Zinsertraumlge 0 Zinsaufwendungen -200000 Ergebnis der gewoumlhnl Geschaumlftstaumltigkeit 803861 Steuer 0 voraussichtliches Jahresergebnis 803861 VERMOumlGENSPLAN Einnahmen Eigenmittel 475000 Fremdmittel (Darlehen) Ausgaben Immaterielle Vermoumlgensgegenstaumlnde 40000 Migration EDV-Hardware 110000 Umbau Patientenzimmer 150000 Beschaff mediz Geraumlte u Ausstattungen 100000 Ausstattungen Stationen 50000 Div Ersatz- und Ergaumlnzungsbeschaffungen 25000 STELLENPLAN 2007 Angestellte (Vollstellen) 2320

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Lagebericht 2006

der

RehaNova Koumlln Neurologische Rehabilitationsklinik GmbH

836

837

Strukturangaben

Der Markt fuumlr neurologische (Fruumlh-)Rehabilitation ist wie der gesamte Gesundheits-markt durch die Sparbemuumlhungen von Seiten der Bundesregierung und der Gesetzli-chen Krankenkassen gepraumlgt Die Leistungen der Rehabilitation sind im Rahmen des SGB IV auf ein Wachstum entsprechend der Grundlohnsumme gedeckelt Dies wider-spricht dem durch demographische Entwicklungen und medizinischen Fortschritt her-vorgerufenen faktischen Bedarf Auf der Anbieterseite versuchen insbesondere Akut-haumluser in den Markt einzutreten und Fruumlhrehabilitationsleistungen im Rahmen der DRG-Abrechnung abzugeben

Die Rehaklinik der RehaNova Koumlln GmbH befindet sich in einem gezielt fuumlr die Be-handlung von schaumldel-hirnverletzten Rehapatienten konzipierten Gebaumlude welches uumlber insgesamt 9 Stationen mit insgesamt 132 Soll-Betten verfuumlgt und dient vorrangig der ortsnahen Rehabilitation neurologischer und neurochirurgischer Patienten Eine dieser Stationen wird als Intensivstation gefuumlhrt und verfuumlgt uumlber 7 Beatmungs- und 10 Uumlberwachungsplaumltze Hierdurch ist die Rehaklinik in der Lage auch schwerstbetroffe-ne Patienten zu rehabilitieren Ebenfalls verfuumlgt die Rehaklinik uumlber eine geschlossene Station fuumlr weglaufgefaumlhrdete Patienten und eine Hygienestation fuumlr isolierpflichtige Patienten Die Gebaumludestruktur ist dezentral angelegt zentrale Einrichtungen sind die Ausnahme (wie zB das Bewegungsbad) da die einzelnen Funktionen auch raumlumlich so weit wie moumlglich den Stationen zugeordnet wurden Die Rehaklinik wird in enger Kooperation mit dem Krankenhaus Koumlln-Merheim betrieben die Leistungsverflechtun-gen und Leistungspreise sind im Rahmen eines Kooperationsvertrages geregelt

Geschaumlftsverlauf

Das Geschaumlftsjahr 2006 weist einen Jahresuumlberschuss von 100 Tsd euro aus (Jahres-uumlberschuss 2005 70 Tsd euro) das Geschaumlftsergebnis betraumlgt 79 Tsd euro (Vorjahr 199 Tsd euro) Unter Beruumlcksichtigung der Verlustvortraumlge ergibt sich ein nicht durch Eigen-kapital gedeckter Fehlbetrag von 2549 Tsd euro (Vorjahr 2649 Tsd euro) der durch Patro-natserklaumlrungen der Kliniken der Stadt Koumlln gGmbH und der ABG Management GmbH amp Co KG Koumlln abgedeckt ist Die aktuellen Patronatserklaumlrungen sind bis zum 31122007 befristet die Verlaumlngerung ist vorgesehen

Die Nachfrage nach stationaumlren Leistungen war in 2006 gut so dass im Jahresdurch-schnitt ein Auslastungsgrad der 132 Soll-Betten von 8989 (43294 Pflegetage bei 43697 Berechnungstagen) erreicht wurde (Vorjahr 9150 )

838

Im Geschaumlftsjahr wurde die Gesamtbettenzahl der Gesellschaft korrigiert (von 120 auf 132) und damit einhergehend auch der Grad der Auslastung entsprechend fuumlr die Vor-jahre geaumlndert

In 2006 ergab sich folgende stationaumlre Einnahmenstruktur

Pflegesatz Euro Berechnungstage BT-Anteil Umsatz UmsatzanteilPhase B 49595 23615 54 11711859 72 Phase C 23008 18534 42 4264303 26 Phase D 16361 1548 4 2532686 2

43697 100 162294301 100

Der Umsatzanteil der Phase B blieb gegenuumlber dem Vorjahr konstant Die durch-schnittliche Verweildauer aller Patienten reduzierte sich im Jahr 2006 auf 562 Tage (2005 604 Tage)

Die Wahlleistung Einbettzimmer verringerte sich gegenuumlber 2005 deutlich da in 2006 erheblich weniger arabische Patienten behandelt wurden durchschnittlich lagen 55 Patienten (Vorjahr 116) in Einzelzimmern Auf einen Ausbau der Ambulanz und der Tagesklinik wurde auch in 2006 verzichtet da diese Bereiche bislang keine Kostende-ckung erwarten lieszligen und die moumlglichst hohe Auslastung des stationaumlren Bereichs absolute Prioritaumlt hat

Insgesamt wurden in 2006 17074 Tsd euro Umsatzerloumlse (Vorjahr 18027 Tsd euro) und 439 Tsd euro sonstige betriebliche Ertraumlge (Vorjahr 414 Tsd euro) erwirtschaftet darin sind 30 Tsd euro periodenfremde Ertraumlge (Vorjahr 46 Tsd euro) enthalten Die den Erloumlsen zu Grunde liegenden Leistungen fuumlhrten zu einem Personalaufwand von 10451 Tsd euro (Vorjahr 10722 Tsd euro) einem Materialaufwand von 3694 Tsd euro (Vorjahr 4108 Tsd euro) und sonstigen betrieblichen Aufwendungen von 2933 Tsd euro (Vorjahr 3169 Tsd euro) hierin enthalten sind 9 Tsd euro periodenfremde Aufwendungen (Vorjahr 175 Tsd euro) Die Durchschnittskosten je Berechnungstag gingen gegenuumlber dem Vorjahr auf 398 euro zuruumlck (2005 413 euro) Die Forderungsintensitaumlt ist insbesondere aufgrund der Reduzierung der Belegung der Betten mit arabischen Patienten und der damit verbundenen verbesserten Zahlungs-ziele von 499 im Vorjahr auf 438 recht deutlich gesunken Die insgesamt kuumlrzer gewordenen Zahlungsziele spiegeln sich auch in der Reduzierung der Debitorenziele von 21 Monaten in 2005 auf 18 Monate in 2006 wieder Die Personalquote stieg im Geschaumlftsjahr mit 612 gegenuumlber dem Niveau des Vor-jahres (595 ) deutlich an Der Personalaufwand je Mitarbeiter hat sich gegenuumlber den Vorjahren mit 46 Tsd euro konstant gehalten

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Des Weiteren konnte die Materialquote mit 216 (Vorjahr 228 ) gegenuumlber dem Niveau des Vorjahres reduziert werden Dies resultiert im Wesentlichen aus einer Ver-fahrensumstellung bei der Medikamentierung sowie einer geaumlnderten Aufnahmepolitik Aufgrund der geringen zur Verfuumlgung stehenden liquiden Mittel konnten im Geschaumlfts-jahr keine groumlszligeren Investitionen in das Anlagevermoumlgen getaumltigt werden Dadurch bedingt stieg der Anlagenabnutzungsgrad erneut an und belaumluft sich auf 738 (Vor-jahr 721 )

Im Geschaumlftsjahr 2006 ist es gelungen einen Umsatzruumlckgang von 953 Tsd euro durch Kostensenkungen in allen Bereichen zu kompensieren und ein positives operatives Jahresergebnis zu erwirtschaften Die Einsparmaszlignahmen fuumlhrten nicht zu einer Be-eintraumlchtigung des medizinisch-rehabilitativen Standards der Klinik Hier wirkte sich der in 2006 abgeschlossene Aufbau des Uumlberleitmanagements und die gezielte Steuerung der Patientenaufnahme positiv aus Beguumlnstigt wurde diese Entwicklung durch eine niedrige Personalfluktuation und somit verringerten Einarbeitungsaufwand Risiken der kuumlnftigen Entwicklung Bedingt durch die niedrige Kapitalausstattung und die kurzfristige Fremdfinanzierung der Gesellschaft besteht auch weiterhin ein erhebliches Liquiditaumltsrisiko Trotz Verbes-serung der Liquidationssituation in 2006 sind die bestehenden Betriebsmittellinien im-mer noch zu rd 84 ausgeschoumlpft Da eine Zufuumlhrung von Eigenkapital zur Verbes-serung der Liquiditaumltslage der Gesellschaft nicht geplant ist und die internen Moumlglich-keiten zur Verbesserung der Liquiditaumlt durch strafferes Forderungsmanagement Aus-schoumlpfung von Zahlungszielen und restriktive Investitionspolitik weitgehend ausgenutzt sind haumlngt die Verbesserung der Liquiditaumltssituation von der Steigerung der Ertrags-kraft der Gesellschaft ab Aufgrund der hohen Inanspruchnahme von Betriebsmittelkrediten ist auch in dem stei-genden Zinsniveau ein Risiko fuumlr die Gesellschaft zu sehen Auch die Rehaklinik unterliegt den allgemeinen Risiken von denen alle stationaumlren Einrichtungen des Gesundheitswesens betroffen sind Risiken die aus den Einspa-rungsbemuumlhungen von Bundesregierung und Krankenkassen resultieren Das gravie-rendste Risiko fuumlr die Gesellschaft besteht in Belegungseinbruumlchen Vorrangiges Ziel der Geschaumlftspolitik ist es daher die Vollauslastung zu sichern und insbesondere den Belegungsanteil mit nicht intensivmedizinisch behandelten Patienten der Phase B wei-ter zu steigern um notwendige Deckungsbeitraumlge zu erwirtschaften Dies setzt voraus dass die RehaNova fruumlhzeitig uumlber solche potentiellen Rehapatienten informiert ist um gezielt Kostenuumlbernahmen und Aufnahmen vorzubereiten Diese Verknuumlpfung von Akquise und Service wird durch das weiter ausgebaute Uumlberleitmanagement wahrge-nommen

840

Ein spezielles Risiko liegt darin dass eine Anpassung der Leistungsstruktur und des Leistungsvolumens an die Ertragslage zunehmend schwierig wird Insbesondere die allgemein zunehmende Zahl der isolierpflichtigen Patienten mit multiresistenten Kei-men und die zunehmenden Beatmungsfaumllle stellen ein nicht zu unterschaumltzendes Kos-ten- und Ertragsrisiko dar Allerdings ist es entgegen dem allgemeinen Trend in 2006 gelungen die Zahl der MRSA-Patienten zu reduzieren Es ist eine der Zielsetzungen des Uumlberleitmanagements die Aufnahme von Patienten ohne Rehapotential oder von akut behandlungsbeduumlrftigen Patienten zu vermeiden Es ist seit Einfuumlhrung der DRGs deutlich erkennbar dass einweisende Krankenhaumluser den Aufnahmedruck auf die Rehakliniken erhoumlhen und auf fruumlhzeitige Uumlbernahme draumlngen obwohl teilweise die Akutbehandlungen noch nicht abgeschlossen sind Im Rahmen des weiteren Ausbaues des Uumlberleitmanagements soll der optimale Verle-gungszeitpunkt gemeinsam mit dem abgebenden Krankenhaus und der Krankenkasse festgelegt werden Die Pflegesaumltze der RehaNova sind seit 6 Jahren unveraumlndert Um den gestiegenen Anforderungen und der allgemeinen Kostenentwicklung Rechnung zu tragen wurden in 2006 die Verhandlungen uumlber eine Erhoumlhung der Pflegesaumltze aufgenommen In die-sen Verhandlungen haben die Krankenkassen die hohe Leistungsqualitaumlt der Reha-Nova bestaumltigt jedoch einer Pflegesatzanhebung nicht zugestimmt Auch in absehba-rer Zukunft ist nicht mit einer nennenswerten Aumlnderung der Pflegesatzsituation zu rechnen Wesentlicher Kostenfaktor ist der Personalaufwand Maszlignahmen zur Kostensteuerung muumlssen auch zukuumlnftig darauf hinzielen die Effizienz des Personaleinsatzes perma-nent zu steigern Dies wird durch horizontale und vertikale Umstrukturierungen inner-halb des Personals sowie durch geeignete Weiterbildungsmaszlignahmen im Rahmen des hauseigenen Schulungsinstitutes realisiert Die Stellenplaumlne sind den Belegungs-schwankungen zeitnah anzupassen Um dies sicher zu stellen werden die vorhande-nen Planungsinstrumente fuumlr den Personaleinsatz laufend verbessert und die Reakti-onszeit bei Auslastungsaumlnderungen verringert Im Sachkostenbereich ist die fuumlr 2007 vorgenommene Mehrwertsteuererhoumlhung von negativer Relevanz Die Mehrbelastung hieraus schaumltzen wir derzeit mit 105 Tsd euro Die Auswirkungen dieser extern verursachten Kostenerhoumlhung muumlssen im Rahmen des operativen Geschaumlfts aufgefangen werden Um dies zu erreichen werden die Arti-kelkataloge weiter standardisiert Die bereits in 2005 und 2006 erreichte Senkung der Arzneimittelkosten wird 2007 durch ein noch zeitnaumlheres Controlling fortgesetzt Au-szligerdem wird das Einkaufs- und Logistikkonzept abgeaumlndert um in den dafuumlr geeigne-ten Produktbereichen verstaumlrkt Sonderangebote wahrnehmen zu koumlnnen Ebenfalls wurde in 2006 eine Mietreduktion in Houmlhe von 60 Tsd euro p a wirksam die die Sach-kosten auch in der Zukunft entlastet Flankierend wird das interne Qualitaumltsmanagementsystem weiter ausgebaut damit der steigende Kostendruck nicht zu einer Beeintraumlchtigung der Rehabilitationsleistung fuumlhrt Als externe Qualitaumltssicherungsmaszlignahme nimmt die Gesellschaft am QS-Reha

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Verfahren des Bundesverbandes der gesetzlichen Krankenversicherung teil Eine Zer-tifizierung nach DIN ISO wird intern vorbereitet Der jaumlhrliche Qualitaumltsbericht wird auch den Krankenkassen zugeleitet

Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschaumlftsjahres Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung haben sich nach Schluss des Geschaumlftsjahres nicht ergeben

Voraussichtliche Entwicklung Auch in 2006 wurde der Konsolidierungsprozess erfolgreich fortgefuumlhrt und trotz des durch die Verringerung arabischer Patienten eingetretenen Einnahmenruumlckgangs ein positives Jahresergebnis erzielt Im Zeitpunkt der Erstellung des Lageberichtes geht die Geschaumlftsfuumlhrung davon aus dass sich auch fuumlr 2007 aufgrund der in 2006 abge-schlossenen und fuumlr 2007 eingeleiteten Rationalisierungs- und Strukturverbesserungs- maszlignahmen ein deutlich houmlherer Jahresuumlberschuss ausweisen laumlsst und sich die Ge-sellschaft in den kommenden Jahren weiter aus eigener Kraft positiv entwickeln wird Die Vermeidung von Liquiditaumltsengpaumlssen und die sukzessive Verbesserung der all-gemeinen Liquiditaumltssituation wird auch in den naumlchsten Jahren das operative Ge-schaumlft bestimmen Durch die schon eingetretene Liquiditaumltsverbesserung ist es moumlg-lich bislang aufgeschobene Investitionen nachzuholen Den restriktiven Rahmenbedingungen des Gesundheitswesens und den Konsequen-zen des geaumlnderten Finanzierungssystems im vorgelagerten Krankenhausbereich soll durch eine Fortfuumlhrung des internen Konsolidierungsprozesses sowie eine gezielte Leistungsausweitung begegnet werden Da die baulichen Kapazitaumlten und das Ge-nehmigungsverhalten der Krankenkassen einer Leistungsausweitung enge Grenzen setzen wird der Schwerpunkt der betrieblichen Aktivitaumlten darin bestehen muumlssen das Kostenniveau zu senken Leerkosten zu vermeiden und fixe Kosten zu variabilisieren sowie time lags zwischen Belegungsruumlckgaumlngen und Kostenruumlckfuumlhrungen so weit wie moumlglich zu vermeiden Die geschilderten Maszlignahmen auf der operativen Ebene werden ergaumlnzt um die regi-onale und uumlberregionale Koordination der Leistungserbringer in der neurologischen Rehabilitation z B zur Vermeidung ungesunder Dumpingsituationen So ist die Ge-sellschaft Gruumlndungsmitglied der Arbeitsgemeinschaft neurologischer Rehakliniken im Rheinland sowie des 2005 daraus hervor gegangenen Bundesverbandes fuumlr neurolo-gische Rehabilitation der mittlerweile direkt wie auch indirekt uumlber die Mitgliedsver-baumlnde 25 Mio Betroffene vertritt und ein entsprechendes politisches Gewicht entwi-ckelt hat Auf die Intervention dieses Bundesverbandes ist es zuruumlckzufuumlhren dass die Rehabilitation allgemein als Pflichtleistung der Krankenkassen gesetzlich festgeschrie-

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ben und die urspruumlngliche Absicht des Gesetzgebers nur die geriatrische Rehabilitati-on und Mutter-Kind-Kuren explizit als Pflichtleistung zu etablieren vermieden wurde

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KoumllnMusik

Betriebs- und Servicegesellschaft mbH Bischofsgarten Str 1 50667 Koumlln

wwwkoelner-philharmoniede


Aufsichtsrat Herr Dr Hans-Georg Boumlgner Vorsitzender Herr Dr Lothar Lemper stellv Vorsitzender Herr Prof Dr Norbert Seidel stellv Vorsitzender Frau Teresa De Bellis Herr Prof Georg Quander Herr Fritz Schramma Herr Peter Soumlrries Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens sind der Betrieb und die Nutzung des Konzertsaales Koumllner Philharmonie sowie die Erbringung der damit verbundenen Serviceleistungen

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 284950 Euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 256250 Euro = 8993 Stimmanteil der Stadt Koumlln 8993 Mitgesellschafter Westdeutscher Rundfunk Koumlln (1007) Unternehmensverbindungen MusikTriennale Koumlln GmbH (49) Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln Zum 01011997 wurde der Betrieb gewerblicher Art Philharmonie in das Sondervermoumlgen des Eigenbetriebs Veranstaltungszentrum Koumlln eingebracht Die Verlustabdeckung der KoumllnMusik GmbH wurde daher ab diesem Zeitpunkt aus dem Sondervermoumlgen geleistet Ab dem Geschaumlftsjahr 2005 werden die Mittel fuumlr den Verlustausgleich wieder unmittelbar bei Hst 873071503007 Betriebskostenzuschuss KoumllnMusik aus dem staumldtischen Haushalt bereitgestellt Mit Einfuumlhrung des Neuen Kommunalen Finanzmanagements (NKF) ab dem Jahr 2008 erfolgt die Bereitstellung der Mittel als sogenannter Transferaufwand im NKF Teil-plan sonstige Kulturfoumlrderung bei Kostenstelle S030009023

Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Anteile Eigenkapital und Fremdkapital an der Bilanzsumme

Eigenkapital Fremdkapital zum 31122006 4061 5939 zum 31122005 4605 5395 zum 31122004 5253 4747 zum 31122003 5154 4846 zum 31122002 5486 4514 Geschaumlftsentwicklung Im Geschaumlftsjahr 2006 hat die Gesellschaft ein Programm mit insgesamt 356 Veranstaltun-gen durchgefuumlhrt Erstmals in 2006 wurden dabei 21 Konzerte auszligerhalb der Philharmonie in verschiedenen Stadtteilen Koumllns als Projekt ldquoPhilharmonie Veedelldquo durchgefuumlhrt die im Wesentlichen auf Kinder und Familien ausgerichtet waren Die Oumlffnung der Philharmonie zur kostenlosen halbstuumlndigen Teilnahme an Konzertproben der Hausorchester war ein weiteres neues Projekt in 2006 unter dem Motto ldquoPhilharmonie Lunchldquo Insgesamt stellte sich die Programmstruktur wie folgt dar

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2006 2005 2004 2003 2002Eigenveranstaltungen der KoumllnMusik 123 137 100 118 113

Coproduktionen 10 4 11 9 15

Konzertsaalvermietungen 223 227 249 236 239Summe 368 360 363 367

Mitarbeiter (im Jahresdurchschnitt) 55 54 55 53 54 Die KoumllnMusik GmbH ist eine Betriebsgesellschaft Die wesentlichen Betriebsgrundlagen werden im Betrieb gewerblicher Art Philharmonie der Stadt Koumlln gehalten und der GmbH entgeltlich zur Verfuumlgung gestellt

Besondere Anmerkungen

Die KoumllnMusik hat das Geschaumlftsjahr 2006 mit einem Jahresfehlbetrag in Houmlhe von 41693 Tsd euro (Vorjahr 42949 Tsd euro) abgeschlossen so dass der im Wirtschaftsplan 2006 veranschlagte Jahresfehlbetrag von 42958 Tsd euro um 1265 Tsd euro (29 ) unter-schritten wurde Entsprechend der bei der Feststellung des Wirtschaftsplans 2006 getroffenen Vereinbarung den og Planverlust durch Zuschuumlsse der Stadt Koumlln in Houmlhe von 30000 Tsd euro und mit einer Entnahme von 12958 Tsd euro aus der Kapitalruumlcklage der Gesellschaft auszugleichen hat die Stadt Koumlln unterjaumlhrig den vereinbarten Anteil an die KoumllnMusik abgefuumlhrt Die Koumlln-Musik hat die unterjaumlhrigen Zahlungen vorerst in voller Houmlhe in die Kapitalruumlcklage einge-stellt und den gesamten Verlust 2006 durch eine entsprechende Entnahme ausgeglichen Durch die Zuschuumlsse der Stadt und die anschlieszligende Entnahme zur Abdeckung des Jah-resfehlbetrages 2006 in Houmlhe von 41693 Tsd euro verringerte sich die Kapitalruumlcklage der Gesellschaft per Saldo um rd 11693 Tsd euro auf 30739 Tsd euro

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Bilanz der KoumllnMusik GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Immat Vermoumlgensgegenst 1575 379 321 132 89Sachanlagen 4461 4544 5136 4735 4491Finanzanlagen 127 127 127 127 127 Umlaufvermoumlgen Forderungen u sonst Ver-moumlgensgegenstaumlnde 7588 8142 17297

12593 10838

Wertpapiere 19888 20337 20337 20337 20336Liquide Mittel 48758 64557 67525 73163 77267 Rechnungsabgrenzung 313 235 111 207 291

82710 98321 110854 111294 113439 PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 2850 2850 2850 2850 2850Kapitalruumlcklage 30738 42432 55380 54515 59385Jahresuumlberschuss -fehlbetrag - 41693 - 42949 - 29135

- 36660 - 27286

Einz d Gesellschafterin 30000 30000 30000 31790 35790Gewinnvortrag 00 00 00 00 00ZufuumlhrgEntn Kapitalruumlckl - 11693 - 12949 - 865 4870 - 8504 Ruumlckstellungen 9887 9405 9835 9603 8596 Verbindlichkeiten 38635 42995 42185 43704 42125 Rechnungsabgrenzung 600 639 604 622 483 82710 98321 110854 111294 113439

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GUV der KoumllnMusik GmbH


Umsatzerloumlse 78247 79894 75542 85610 85046Sonstige betriebl Ertraumlge 6989 7543 8866 7774 13591Aufwand f bez Waren u Leistungen

50199 56043 35864

55316 54520

Personalaufwand 44332 43638 43736 43903 38541Abschreibungen 1992 1951 2007 1711 1285Sonstige betriebliche Auf-wendungen

31956 30521 34142

31750 34756

Zinsen u auml Ertraumlge 2006 1931 2226 2642 3199Abschr auf Wertpapiere des Umlaufvermoumlgens

449 00 00

00 00

Aufwendungen aus Ver-lustuumlbernahme

00 00 00

00 00

Zinsen u auml Aufwendun-gen

00 01 07

00 06

Ergebnis d gew Ge-schaumlftstaumltigkeit

- 41686 - 42786 - 29122

- 36654 - 27272

Auszligerordentliche Ertraumlge 00 00 00 00 00Steuern 07 163 13 06 14 Jahresuumlberschuss -fehlbetrag

- 41693 - 42949 -29135

-36660 -27286

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Wirtschaftsplan 2007 der KoumllnMusik GmbH

ERFOLGSPLAN Ansatz

2007 Tsd euro

Ertraumlge Umsatzerloumlse 83432 Sonstige betriebliche Ertraumlge 5605 Zinsen u aumlhnliche Ertraumlge 1695 Periodenfremde Neutrale Ertraumlge 00 Summe Gesamtertraumlge 90732 Aufwendungen Aufwendungen fuumlr bezogene Leistungen 53884 Personalaufwand 46955 Abschreibungen u Wertberichtigungen 2239 Betriebskosten Konzertsaal 5072 Kosten KoumllnTicket 7083 Oumlffentlichkeitsarbeit u Werbung 9090 Allgemeine Verwaltungskosten 9229 Uumlbrige Aufwendungen 1815 Zinsen u auml Aufwendungen 33 Steuern 12 Summe Gesamtaufwendungen 135412 Jahresfehlbetrag 44680 FINANZPLAN Mittelherkunft Eigenmittel aus Abschreibungen 2250 Verminderung Kapitalruumlcklage 16539 Verlustabdeckung d Ges Stadt Koumlln 30000 Summe 48789 Mittelverwendung Immaterielle Vermoumlgensgegenstaumlnde 420 Betriebs- und Geschaumlftsausstattung 3562 Sonstige Finanzanlagen 127 Jahresfehlbetrag 44680 Summe 48789

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Lagebericht 2006

der

KoumllnMusik

Betriebs- und Servicegesellschaft mbH

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Geschaumlftsverlauf und Rahmenbedingungen

Entwicklung von Branche und Gesamtwirtschaft Gesamtwirtschaftlich konnte in den letzten Jahren in Deutschland ein Konjunkturaufschwung festgestellt werden welcher sich auch in den naumlchsten Jahren fortsetzen soll Fuumlr den Be-reich der Kultur konnte ein Aufschwung bisher noch nicht festgestellt werden Es bleibt ab-zuwarten und zu hoffen dass sich der allgemeine positive Trend auch auf die kulturellen Einrichtungen uumlbertraumlgt und die Teilnahmebereitschaft an dem reichhaltigen Kulturangebot zukuumlnftig steigen wird

Umsatz- und Veranstaltungsentwicklung Im Geschaumlftsjahr 2006 wurden in der Koumllner Philharmonie 356 Veranstaltungen durchge-fuumlhrt davon 123 KoumllnMusik-Veranstaltungen (Vorjahr 368 Veranstaltungen davon 137 KoumllnMusik-Veranstaltungen) Neben dem Veranstaltungsprogramm in der Koumllner Philharmo-nie fuumlhrte die KoumllnMusik GmbH erstmals 21 Konzerte in verschiedenen Koumllner Stadtteilen auf Die Abonnementzahlen der KoumllnMusik GmbH entwickelten sich in 2006 auf einem hohen gleich bleibend stabilen Niveau Insbesondere das Kinder-Abonnement stieg aufgrund der intensiven Foumlrderung der Kinder und Jugend durch die Schul- und Response-Projekte uumlber-proportional an Nach dem groszligen Erfolg der Abonnementreihe Portrait in der Spielzeit 20052006 der groszligen japanischen Pianistin Mitsuko Uchida stellte die KoumllnMusik in der Spielzeit 20062007 die Bratschistin Tabea Zimmermann vor Das Programm reichte von Bach-Triosonaten uumlber Streichquartette von Mozart bis hin zu den experimentierfreudigen und herausfordernden Zeitgenossen Luciano Berio George Benjamin und Gyoumlrgy Ligeti Im September des Jahres feierte die Koumllner Philharmonie ihr 20-jaumlhriges Bestehen In einer Festwoche wurden Werke der Komponisten Peter Eoumltvoumls Richard Strauss Hector Berlioz Brett Dean und Fraser Trainer aufgefuumlhrt Die Werke wurden von den beiden Hausorches-tern dem Guumlrzenich-Orchester Koumlln unter der Leitung von Markus Stenz und dem WDR Sinfonieorchester Koumlln unter der Leitung von Semyon Bychkov sowie der beiden staumlndigen Gastorchester dem Ensemble Intercontemporain und dem Chamber Orchestra of Europe unter der Leitung von Peter Eoumltvoumls dargeboten Ebenfalls konnten Kompositionen von Karl-heinz Stockhausen und dem Chor der schreienden Maumlnner unter der Leitung von Petri Sirviouml dem Festpublikum dargeboten werden Im November veranstaltete die Gesellschaft eine spektakulaumlre Reihe mit dem Titel bdquoWeltbuumlr-ger Strawinskyldquo In sechs Auffuumlhrungen wurde das breite Schaffenswerk des Jahrhundert-komponisten Igor Strawinsky durch das City of Birmingham Orchestra und der Birmingham Contemporary Group dargeboten

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Ebenfalls startete die KoumllnMusik GmbH in diesem Jahr zwei neue Projekte In dem Projekt bdquoPhilharmonie Lunchldquo oumlffnet die Philharmonie in der Regel Donnertag mittags den Konzertsaal und laumldt den Besucher ein fuumlr eine halbe Stunde unentgeltlich den Kon-zertproben der beiden Hausorchester beizuwohnen Mit bdquoPhilharmonie Veedelldquo startete die KoumllnMusik ein zweites Projekt in dem unterschiedli-che Reihen in verschiedenen Wohngebieten der Stadt Koumlln dargeboten werden Die Reihe bdquoBabyldquo richtet sich an Schwangere und Babys mit ihren Muumlttern und Vaumltern die gemeinsam bei klassischer Musik entspannen wollen bdquoFamilieldquo ist auf Kleinkinder zugeschnitten die mit ihren Eltern die Welt der Musik von der Klassik bis zur Moderne spielerisch kennen lernen wollen bdquoSchuleldquo ermoumlglicht Schulklassen am Vormittag fuumlr sich Musik zu entdecken und bdquoFuumlr alleldquo richtet sich an alle Erwachsenen die am Abend Lust auf ein moderiertes Konzert in unmittelbarer Naumlhe haben Beide Projekte erhielten uumlberaus groszligen Zuspruch so dass diese Projekte in den naumlchsten Spielzeiten fortgesetzt werden Die seit Jahren stattfindenden Baumaszlignahmen des Nord-Suumld-Stadtbahn-Baus in unmittel-barer Naumlhe zur Koumllner Philharmonie fuumlhrten auch in 2006 zu erheblichen Behinderungen im Zugangsbereich zur Koumllner Philharmonie und im Zufahrtsbereich der umliegenden Parkhaumlu-ser Hinzu kamen starke Laumlrmbeeintraumlchtigungen in unmittelbarer Naumlhe von Verwaltungs-raumlumen welche nur durch den Einbau zusaumltzlicher Schallisolierungen gemildert werden konnten Nur durch intensive und permanente Bemuumlhungen konnten Loumlsungen gefunden werden die Image-Schaumlden der Philharmonie abwenden konnten Die in den letzten Geschaumlftsjahren beobachteten Absatzschwierigkeiten bei den Eigenver-anstaltungen insbesondere im Hochpreissegment werden aller Voraussicht nach in diesem Jahr ihre Talsohle ereicht haben Eine Steigerung der Absatzzahlen wurde nicht beobachtet jedoch konnten gravierende Nachfrageruumlckgaumlnge vermieden werden Aufgrund der langfris-tigen Planungen im Bereich der Konzertveranstaltungen bleibt abzuwarten ob sich in den naumlchsten Jahren eine Erholung des Konsumverhaltens der Bevoumllkerung einstellt und wieder steigende Besucherzahlen im Hochpreissegment zu verzeichnen sein werden Die Gesellschaft erfuumlllt ihren satzungsgemaumlszligen Auftrag des Betriebs zur vielfaumlltigen an den Interessen aller Bevoumllkerungskreise orientierten Nutzung des Konzertsaales Koumllner Philhar-monie und die Erbringung der damit verbundenen Serviceleistungen Sie schlieszligt mit ihrem eigenen Programmangebot insbesondere eine Luumlcke die von den privaten Veranstaltern aus Rentabilitaumltsuumlberlegungen nicht geschlossen werden kann

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Investitionen Im laufenden Geschaumlftsjahr 2006 sind mit einem Gesamtvolumen von EUR 31048559 nur verhaumlltnismaumlszligig geringe Investitionen durchgefuumlhrt worden die im Wesentlichen die techni-sche Ausruumlstung der Koumllner Philharmonie sowie EDV-Hard- und Software betrafen

Finanzierungsmaszlignahmen bzw ndashvorhaben Zur Finanzierung der Gesellschaft stehen zurzeit ausreichende liquide Mittel in Houmlhe von TEUR 4876 und Wertpapiere des Umlaufvermoumlgens von TEUR 1989 zur Verfuumlgung Die KoumllnMusik GmbH erhaumllt zudem einen jaumlhrlichen Zuschuss von der Stadt Koumlln in Houmlhe von TEUR 3000 Da dieser Zuschuss zur Verlustabdeckung langfristig nicht ausreicht wurde vom Rat der Stadt Koumlln beschlossen den Zuschuss ab 2008 auf TEUR 4789 2009 auf TEUR 4835 und 2010 auf TEUR 4623 anzuheben Weitere Finanzierungsmaszlignahmen wurden nicht ergriffen


Zum 31122006 beschaumlftigte die Gesellschaft wie im Vorjahr 55 Mitarbeiterinnen und Mitar-beiter Um auf Nachfrageschwankungen programmatischer Konzertveranstaltungen reagie-ren zu koumlnnen werden neben den Stammmitarbeiterinnen und -mitarbeitern zusaumltzlich meist studentische Teilzeitbeschaumlftigte auf Stundenbasis beschaumlftigt

Wichtige Vorgaumlnge des Geschaumlftsjahres Die Geschaumlftsfuumlhrung hat im Jahr 2006 in mehren Sitzungen mit dem Aufsichtsrat und den Gesellschaftern die zukuumlnftige finanzielle Situation der Gesellschaft diskutiert In einer au-szligerordentlichen Sitzung berichtete die Gesellschaft uumlber moumlgliche Einsparmaszlignahmen und Steigerung von Umsatzerloumlsen sowie uumlber die zukuumlnftige finanzielle Ausstattung des Unter-nehmens Aufgrund der bereits in den vergangenen Jahren erfolgten Kostenreduktionen wurde die zusaumltzliche Erschlieszligung neuer Erloumlspotentiale beschlossen sowie ein Antrag an den Rat der Stadt Koumlln auf Erhoumlhung der jaumlhrlichen Zuschuumlsse ab dem Geschaumlftsjahr 2008 gestellt

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Erlaumluterungen zur Ertrags- und Vermoumlgenslage Ertragslage Die Gesamtertraumlge betragen im Geschaumlftsjahr 2006 TEUR 87241 (Vorjahr TEUR 89368) Demgegenuumlber belaufen sich die Gesamtaufwendungen in 2006 auf TEUR 128934 (Vor-jahr TEUR 132316) so dass fuumlr das Jahr 2006 ein Jahresfehlbetrag von TEUR 41693 (Vorjahresfehlbetrag TEUR 42948) erzielt wurde Hiermit wurde der im Erfolgsplan 2006 ausgewiesene Planjahresfehlbetrag um TEUR 1265 unterschritten Der Rohertrag stieg gegenuumlber dem Vorjahr um TEUR 420 auf TEUR 2804 (Vorjahr TEUR 2385) Ursaumlchlich fuumlr die Rohertragssteigerung sind trotz leichter Umsatzruumlckgaumlnge im We-sentlichen Einsparungen im Bereich der Leistungsaufwendungen welche die Umsatzerloumls-minderungen uumlberkompensierten Gegenuumlber dem Vorjahr stiegen die Kosten insgesamt um TEUR 213 auf TEUR 7816 an Ursaumlchlich fuumlr die planmaumlszligigen Kostensteigerungen sind im Personalbereich gestiegene tarifliche Lohn- und Lohnnebenkosten und in den Vertriebsaufwendungen houmlhere Kosten fuumlr Oumlffentlichkeitsarbeit und Ticketvertriebskosten Aus dem Veranstaltungsgeschaumlft erzielt die Gesellschaft wie in den Vorjahren Verluste die insbesondere aus dem defizitaumlren Eigenveranstaltungsprogramm resultieren Vermoumlgenslage Die Bilanzsumme verminderte sich gegenuumlber dem Vorjahr um TEUR 1561 Bestimmend fuumlr die Reduzierung der Aktivseite war ein Ruumlckgang der fluumlssigen Mittel wel-che im Wesentlichen auf den eigenfinanzierten Anteil des Jahresfehlbetrages der Gesell-schaft zuruumlckzufuumlhren ist Auf der Passivseite hat sich das Eigenkapital aufgrund des nicht durch Zuschuumlsse gedeck-ten Anteils am Jahresfehlbetrag von TEUR 4528 um TEUR 1169 auf TEUR 3359 vermin-dert


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Risikobericht

Das Risikomanagement-System ist als internes Kontrollsystem ausgerichtet auf die Kauf-maumlnnische Leitung und den Geschaumlftsfuumlhrer Moumlgliche Risiken werden regelmaumlszligig in den turnusmaumlszligigen Aufsichtsratssitzungen und Gesellschafterversammlungen diskutiert Ziel des Risikomanagementsystems ist dass die Geschaumlftsfuumlhrung wesentliche Risiken fruumlhzeitig erkennen und geeignete gegensteuernde Maszlignahmen einleiten kann Unternehmensrisiko Risiken die den Fortbestand des Unternehmens gefaumlhrden koumlnnen sind derzeit nicht er-kennbar Gesamtwirtschaftliches Branchenrisiken Konjunkturelle Entwicklungen der Gesamtwirtschaft koumlnnen das Geschaumlft durch veraumlndertes Konsumverhalten der Besucher beeinflussen und sich sowohl positiv als auch negativ auf Umsatz und Unternehmensergebnis auswirken Unternehmensspezifische und Betriebsrisiken Der Betrieb der Koumllner Philharmonie ist in hohem Maszlige von der Zuverlaumlssigkeit der techni-schen Ausruumlstung des Konzertsaales abhaumlngig Dem Risiko eines ungeplanten Ausfalls bzw einer Uumlberalterung des Ausstattungsniveaus begegnen wir durch einen hohen Sicher-heitsstandard sowie die qualifizierte regelmaumlszligige Durchfuumlhrung von Pruumlf- Wartungs- und Instandhaltungsarbeiten Liquiditaumltsrisiko Ein Risiko wuumlrde sich ergeben wenn die Liquiditaumltsreserven fuumlr die zeitgerechte Erfuumlllung der finanziellen Verpflichtungen nicht mehr ausreichen Zur Deckung des Kapitalbedarfs ste-hen grundsaumltzlich die fluumlssigen Mittel und Wertpapiere des Umlaufvermoumlgens in Houmlhe von TEUR 6865 zur Verfuumlgung Das Risiko wird daher als aumluszligerst gering eingestuft Rechtliche Risiken Bei planmaumlszligigem Verlauf der Geschaumlftsentwicklung ergibt sich im Verlauf des Geschaumlftsjah-res weder eine Zahlungsunfaumlhigkeit noch eine Uumlberschuldung Existenzielle Risiken der zukuumlnftigen Entwicklung sind aus heutiger Sicht nicht zu erwarten Die Gesellschaft ist aufgrund ihres satzungsmaumlszligigen Auftrages auf Zuschuumlsse der Gesell-schafterin Stadt Koumlln angewiesen

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Prognosebericht Das Geschaumlftsjahr 2007 sieht fuumlr die KoumllnMusik GmbH ein aumlhnliches Geschaumlftsvolumen wie in den Vorjahren vor Der Aufsichtsrat hat in der Sitzung am 11 Dezember 2006 den von der Geschaumlftsfuumlhrung vorgelegten Wirtschaftsplan 2007 bestehend aus Erfolgsplan Finanzplan und Stellenplan eingehend beraten und befuumlrwortet Die Gesellschafterversammlung hat den Wirtschaftsplan 2007 mittels Umlaufbeschlussverfahren festgestellt Der Erfolgsplan 2007 schlieszligt mit einem Plan-Jahresfehlbetrag von TEUR 44680 ab Die Plan-Ertraumlge fuumlr das Wirtschaftsjahr 2007 belaufen sich auf TEUR 90732 die Plan-Aufwendungen auf TEUR 135412 Bei der Planung wurde auf eine ausgewogene Pro-grammplanung geachtet um den Plandeckungsfehlbetrag auf eine unabdingbare Houmlhe zu begrenzen Der Betriebskostenzuschuss der Gesellschafterin Stadt Koumlln wurde auf TEUR 3000 festgesetzt so dass der Finanzplan 2007 neben dem Gesellschafterzuschuss eine zusaumltzliche Ruumlcklageninanspruchnahme von TEUR 14680 vorsieht Um die Vorgabe des Plan-Zuschuszligbedarfs einzuhalten hierbei sind auch die trotz des all-gemeinen wirtschaftlichen Aufschwungs geringer werdenden Sponsorenertraumlge auszuglei-chen sind die Sparmaszlignahmen der letzten Jahre beizubehalten bzw weiter fortzuentwi-ckeln Zusaumltzliche Aufwendungen insbesondere durch allgemeine Kostensteigerungen oder sich aumlndernde Arbeits- und Sozialgesetze wuumlrden fuumlr die Gesellschaft zusaumltzliche nicht gedeckte Defizite bedeuten die bei Beibehaltung ihres satzungsgemaumlszligen Auftrages nicht kompensiert werden koumlnnen Auf Grund dieser moumlglichen zukuumlnftigen Entwicklungen kann die Gesellschaft ihre Aufgaben nur dann im bisherigen Rahmen weiter wahrnehmen wenn eine ausreichende finanzielle Ausstattung gesichert ist und eine Aufzehrung des derzeit noch ausreichend dotierten Ei-genkapitals vermieden werden kann

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Bischofsgartenstr 1 50667 Koumlln wwwmusiktriennalekoelnde


Aufsichtsrat Herr Dr Hans-Georg Boumlgner Vorsitzender Herr Dr Lothar Lemper stellv Vorsitzender Herr Prof Dr Norbert Seidel stellv Vorsitzender Frau Teresa De Bellis Herr Prof Georg Quander Herr Fritz Schramma Herr Peter Soumlrries Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Erarbeitung der kuumlnstlerischen wirtschaftlichen und organisatorischen Konzeption sowie die Durchfuumlhrung des Festivals KoumllnTriennale

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 26000 Euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 13260 Euro = 51 Stimmanteil der Stadt Koumlln 51 Mitgesellschafter KoumllnMusik GmbH 49 Unternehmensverbindungen keine Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln Ausgabehaushaltsstelle 335271700007 Zuschuss fuumlr Koumllner Triennale Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Die GmbH wurde am 22071991 gegruumlndet Anteil Eigenkapital und Fremdkapital an der Bilanzsumme Eigenkapital Fremdkapital zum 31122006 723 277 zum 31122005 842 158 zum 31122004 211 789 zum 31122003 796 204 zum 31122002 927 73 Eine Aussage zur Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital entfaumlllt da die Gesellschaft nicht uumlber Anlagevermoumlgen verfuumlgt Besondere Anmerkungen Die Gesellschaft erwirtschaftete im Geschaumlftsjahr 2006 das der Vorbereitung der naumlchsten Triennale im Jahr 2007 dient einen Jahresfehlbetrag in Houmlhe von 151 Tsd euro Er ergibt sich aus Ertraumlgen von rd 164 Tsd euro und einem Gesamtaufwand von rd 315 Tsd euro und hat im Wesentlichen seine Ursache in den konzeptionellen und planerischen Vorbereitungen fuumlr die kommende Triennale Fuumlr die Planung und Durchfuumlhrung der im Zeitraum 2004 bis 2010 vorgesehenen drei Trien-nalen sind seitens der Stadt Koumlln Mittel in Houmlhe von insgesamt 3000 Tsd euro vorgesehen

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Bilanz der MusikTriennale Koumlln GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Immat Vermoumlgensgegenst 00 00 00 00 00Sachanlagen 00 00 00 00 00Umlaufvermoumlgen Forderungen u sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde 68 27 195

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Liquide Mittel 2210 2318 7271 2900 3570Rechnungsabgrenzung 16 00 00 00 00 2294 2345 7466 2984 3629 PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 260 260 260 260 260EntnahmeZufuumlhrung Kapi-talruumlcklage

2913 2415 2114 3105 3503

Jahresergebnis - 1514 - 701 - 7039 - 991 - 398Ausgleich des Gesellschafters 00 00 6240

00 00

Fremdkapital Ruumlckstellungen 172 103 111 102 74 Verbindlichkeiten 463 268 5780 508 190 2294 2345 7466 2984 3629

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GUV der MusikTriennale Koumlln GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002

Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Tsd euro Umsatzerloumlse 1255 00 7023 00 01Sonstige betriebliche Ertraumlge 355 22 10770 1050 131Aufwand f bez Leistungen 1324 27 17155 15 00Personalaufwand 1059 448 858 871 395Abschreibungen auf Sachan-lagen 00 00

00

00 00

Sonstige betriebliche Auf-wendungen 770 272

6829

1191 191

Zinsen u auml Ertraumlge 29 24 56 36 56Zinsen u auml Aufwendungen 00 00 00 00 00 Ergebnis d gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit - 1514 - 701

- 6993

- 991 - 398

Steuern 00 00 46 00 00 Jahresuumlberschuss-fehlbetrag

- 1514 - 701

- 7039

- 991 - 398

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Erfolgsplan Ansatz 2007 Tsd euro Ertraumlge Umsatzerloumlse 16998 Sonstige betriebliche Ertraumlge 5700 Summe der Ertraumlge 22698 Aufwendungen Aufwendungen f bezogene Leistungen 19693 Personalaufwand 1107 Sonstige betriebliche Aufwendungen 8338 Summe der Aufwendungen 29138 Jahresfehlbetrag 6440 Finanzplan Auf die Erstellung eines Finanzplanes wurde ausdruumlcklich verzichtet da die MusikTriennale Koumlln GmbH grundsaumltzlich keine aktivierungspflichtigen Wirtschaftsguumlter investiert viel-mehr werden diese bei der KoumllnMusik GmbH vorgehalten und gegen entsprechendes Entgelt in Anspruch genommen

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Lagebericht 2006

der


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Umsatzentwicklung

Die Gesellschaft fuumlhrt in einem Dreijahreszyklus eine MusikTriennale in Koumlln durch In Vor-bereitung auf die anstehende MusikTriennale 2007 wurde im Geschaumlftsjahr eine Opernpro-duktion bdquoAngels in Americaldquo in den Niederlanden durchgefuumlhrt Hieraus resultieren sowohl Umsatzerloumlse wie auch Aufwendungen fuumlr bezogene Leistungen Weitere Veranstaltungen wurden nicht durchgefuumlhrt da die Gesellschaft derzeit die letzten Vorbereitungen fuumlr die an-stehende MusikTriennale 2007 plant

Investitionen

Aufgrund des Geschaumlftsbesorgungsvertrages mit der KoumllnMusik GmbH wurden im Ge-schaumlftsjahr 2007 keine Investitionen durchgefuumlhrt

Finanzierungsmaszlignahmen bzw -vorhaben

Zur Finanzierung der Gesellschaft stehen derzeit liquide Mittel in Houmlhe von TEUR 221 zur Verfuumlgung Die Gesellschaft erhaumllt zur Durchfuumlhrung der MusikTriennale einen Zuschuss von TEUR 1023 pro MusikTriennale welcher in jaumlhrlichen Teilbetraumlgen zur laufenden Fi-nanzierung der Gesellschaft bereitgestellt wird Fuumlr 2007 besteht noch ein Teilbetrag von TEUR 793 bereit

Weitere Finanzierungsmaszlignahmen wurden nicht getroffen


Zum 31122006 beschaumlftigte die Gesellschaft drei Mitarbeiter wovon mit zwei Mitarbeitern Zeitvertraumlge zur Durchfuumlhrung des Festivals in 2007 abgeschlossen wurden

Wichtige Vorgaumlnge des Geschaumlftsjahres Wichtige Vorgaumlnge des Geschaumlftsjahres haben sich nicht ereignet

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Erlaumluterungen zur Ertrags- und Vermoumlgenslage

Ertragslage

Die Gesamtertraumlge betragen im Geschaumlftsjahr 2006 TEUR 1639 (Vorjahr TEUR 46) Dem-gegenuumlber belaufen sich die Gesamtaufwendungen in 2006 auf TEUR 3153 (Vorjahr TEUR 747) so dass fuumlr das Geschaumlftsjahr 2006 ein Jahresfehlbetrag von TEUR 1514 (Vorjahres-fehlbetrag TEUR 701) erzielt wurde Die Aufwendungen stiegen gegenuumlber dem Vorjahr um TEUR 2406 an Ursaumlchlich fuumlr die Steigerung sind neben den Produktionskosten fuumlr die Musikoper die intensiven Vorbereitungen und Vorlaufkosten fuumlr die anstehende MusikTrien-nale in 2007

Aufgrund der intensiveren Planungen fuumlr die MusikTriennale betrug der Planjahresfehlbetrag fuumlr das Geschaumlftsjahr 2006 TEUR 3354 Dieser Fehlbetrag konnte um TEUR 1840 unter-schritten werden Dies ist im wesentlichen durch die zeitlich verschobene Erstellung des Programmbuches fuumlr die MusikTriennale 2007 bedingt

Vermoumlgenslage

Die Bilanzsumme blieb zum Vorjahr nahezu gleich und verminderte sich um TEUR 5 Der im Geschaumlftsjahr 2006 erzielte Verlust wurde durch Zuschuumlsse der Gesellschafter in Houmlhe von TEUR 120 teilweise gedeckt so dass das Eigenkapital lediglich um TEUR 31 gesunken ist


Risikobericht

Das Risikomanagement-System ist aufgrund des Geschaumlftsbesorgungsvertrages auf die KoumllnMusik GmbH uumlbertragen Moumlgliche Risiken werden regelmaumlszligig in den turnusmaumlszligigen Aufsichtsratssitzungen und Gesellschafterversammlungen diskutiert Ziel des Risikomana-gementsystems ist dass die Geschaumlftsfuumlhrung wesentliche Risiken fruumlhzeitig erkennen und geeignete gegensteuernde Maszlignahmen einleiten kann

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Unternehmensrisiko

Risiken die den Fortbestand des Unternehmens gefaumlhrden koumlnnen sind derzeit nicht er-kennbar

Gesamtwirtschaftliche Branchenrisiken

Konjunkturelle Entwicklungen der Gesamtwirtschaft koumlnnen das Geschaumlft durch veraumlndertes Konsumverhalten der Besucher beeinflussen und sich sowohl positiv als auch negativ auf Umsatz und Unternehmensergebnis auswirken

Unternehmensspezifische und Betriebsrisiken

Die Durchfuumlhrung des Festivals MusikTriennale 2007 ist im Wesentlichen von dem Gesell-schafter KoumllnMusik GmbH aufgrund des Geschaumlftsbesorgungsvertrages abhaumlngig Die Ge-sellschaft ist zur Finanzierung des Festivals neben den Foumlrdermitteln der Kunststiftung NRW und der Kulturstiftung des Bundes von Sponsorenbeitraumlgen abhaumlngig Dem Risiko eines ungeplanten Ausfalls bzw Ruumlcktritts von avisierten Sponsorenmitteln begegnen wir durch fruumlhzeitige vertragliche Absicherungen mit den Sponsoren

Liquiditaumltsrisiko

Ein Risiko wuumlrde sich ergeben wenn die Liquiditaumltsreserven fuumlr die zeitgerechte Erfuumlllung der finanziellen Verpflichtungen nicht mehr ausreichen Zur Deckung des Kapitalbedarfs ste-hen grundsaumltzlich die fluumlssigen Mittel in Houmlhe von TEUR 221 zur Verfuumlgung Das Risiko wird daher als gering eingestuft

Rechtliche Risiken

Bei planmaumlszligigem Verlauf der Geschaumlftsentwicklung ergibt sich im Verlauf des Geschaumlftsjah-res weder eine Zahlungsunfaumlhigkeit noch eine Uumlberschuldung

Existenzielle Risiken der zukuumlnftigen Entwicklung sind aus heutiger Sicht nicht zu erwarten Die Gesellschaft ist aufgrund ihres satzungsmaumlszligigen Auftrages auf Zuschuumlsse der Gesell-schafterin Stadt Koumlln angewiesen

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Prognosebericht

Im Geschaumlftsjahr 2007 findet die fuumlnfte MusikTriennale statt

Der Aufsichtsrat hat in der Sitzung am 11 Dezember 2006 den von der Geschaumlftsfuumlhrung vorgelegten Wirtschaftsplan fuumlr die MusikTriennale 2007 bestehend aus Erfolgsplan und Stellenplan eingehend beraten und befuumlrwortet Die Gesellschafterversammlung hat den Wirtschaftsplan fuumlr die MusikTriennale 2007 mittels Umlaufbeschlussverfahren festgestellt

Der Erfolgsplan schlieszligt mit einem Plan-Jahresfehlbetrag von TEUR 10495 ab Die Plan-Ertraumlge belaufen sich auf TEUR 22744 die Plan-Aufwendungen auf TEUR 33239 Bei der Planung wurde auf eine ausgewogene Programmplanung geachtet um den Plandeckungs-fehlbetrag auf eine unabdingbare Houmlhe zu begrenzen Der Betriebskostenzuschuss der Ge-sellschafterin Stadt Koumlln wurde fuumlr die MusikTriennale 2007 auf TEUR 1023 festgesetzt und bereits in Teilbetraumlgen fuumlr die Jahre 2005 und 2006 von insgesamt TEUR 230 abgerufen Fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 ist noch ein Zuschuss von TEUR 793 vorgesehen

Auf Grund der aktuellen kommunalen Haushaltssituation ist die Geschaumlftsfuumlhrung bemuumlht die Finanzierung der Triennale 2007 durch den staumldtischen Zuschuss den Beitrag des WDR und die Foumlrdermittel der Kunststiftung NRW und der Kulturstiftung des Bundes so niedrig wie moumlglich zu halten und die Triennale verstaumlrkt aus eigenen Mitteln und Sponsorenbeitrauml-gen zu finanzieren Obwohl sich derzeit die gesamtwirtschaftlichen Bedingungen deutlich verbessert haben hat dies bisher noch keinen Niederschlag in der Bereitschaft zu houmlherem Sponsoring gefuumlhrt Auch im privaten Sektor ist derzeit noch eine Zuruumlckhaltung zu beo-bachten Es bleibt abzuwarten und zu hoffen dass sich der allgemeine positive Trend auch auf die kulturellen Einrichtungen uumlbertraumlgt und die Teilnahmebereitschaft an dem reichhalti-gen Kulturangebot zukuumlnftig steigen wird

So kann die Geschaumlftsfuumlhrung fuumlr die Triennale 2007 ebenfalls ein sehr attraktives Pro-gramm vorlegen und ist zuversichtlich die Deckung der Finanzierung sicherstellen zu koumln-nen wobei sich die Erloumlssituation angesichts der vorstehend beschriebenen sich moumlgli-cherweise verschlechternden Rahmenbedingungen als schwierig erweisen kann

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AG Zoologischer Garten Koumlln Riehler Straszlige 173 50735 Koumlln

wwwzoo-koelnde

Vorstand Herr Prof Dr Gunther Nogge bis 31012007 Herr Theo Pagel ab 01022007 Herr Christopher Landsberg ab 01072007 Aufsichtsrat Herr Walter Grau Vorsitzender Frau Monika Moumlller 1 stellv Vorsitzende Herr Peter Zwanzger 2 stellv Vorsitzender Frau Bettina Helbing Herr Reinhard Houben Herr Bruno Kummetat Herr Michael Neubert Herr Bernd Streitberger Frau Bettina Tull Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Anlage und der Betrieb eines Zoologischen Gartens in Koumlln - verbunden mit der Foumlrderung und wissenschaftlichen Forschung auf dem Gebiet der Zoologie und der Verbreitung naturwissenschaftlicher Kenntnisse in allen Bevoumllkerungs-kreisen

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Sonstige Unternehmensdaten Grundkapital der Gesellschaft 139500 euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 123401 euro = 8846 Stimmanteil der Stadt Koumlln 8846 Mitgesellschafter diverse Kleinaktionaumlre Unternehmensverbindungen keine Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln Einnahmehaushaltsstelle 322033000009 Veraumluszligerungserloumls Zoo-Aktien Ausgabehaushaltsstellen 323071500009 (Betriebskosten-) Zuschuss an die AG Zoo 323098500008 (Investitionskosten-) Zuschuss an die AG Zoo 323098510009 Investitionszuschuss (Weiterleitung Aktien-Verkaufserloumls)

Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Anteil Eigenkapital und Fremdkapital an der Bilanzsumme

Eigenkapital Fremdkapital zum 31122006 344 656 zum 31122005 3145 6855 zum 31122004 2679 7321 zum 31122003 2000 8000 zum 31122002 2850 7150 zum 31122001 1684 8316 Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital zum 31122006 3981 zum 31122005 3482 zum 31122004 3059 zum 31122003 2000 zum 31122002 2521 Von der Stadt Koumlln geleistete Zuschuumlsse (Hpl-Ergebnisse)

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Betriebskostenzuschuumlsse 2007 4545000 euro 2006 4545000 euro 2005 4545000 euro 2004 5050000 euro 2003 5050000 euro Zusaumltzlich werden seit 1999 die in fruumlheren Jahren kostenlosen Zoobesuche durch Kin-

der aus Koumllner Schulen und Kindertagesstaumltten erstattet (2005 86895 euro im Vorjahr 83541 euro

Investitionskostenzuschuumlsse 2007 138000 euro 2006 138000 euro 2005 138000 euro 2004 138000 euro 2003 138000 euro 2002 138000 euro Personalentwicklung Die AG ZOO hatte in durchschnittlich 2006 150 Beschaumlftigte und in 2005 146 Mitarbeiterin-nen und Mitarbeiter Geschaumlftsentwicklung Der Kartenverkauf (abzuumlglich Sonderveranstaltungen Freikarten und VIP-Karten) entwickel-te sich wie folgt

2006 Dauerkarten (ungeachtet Verkauf Gutscheine)

22113 (3477)

Koumllner Schuumller Kita-Kinder 31616 Uumlbrige Eintrittskarten 947618 Summe 1001347

Besondere Anmerkungen Der Rat hat am 25111993 in nichtoumlffentlicher Sitzung beschlossen dass aus dem stadtei-genen Bestand 667 Aktien der AG Zoo zum Preis von 1500 bis 1800 DM zum Verkauf an-geboten werden Der Verkaufserloumls soll der AG Zoo fuumlr Investitionen zur Verfuumlgung gestellt werden Bis zum offiziellen Ende der Verkaufsaktion zum Jahresende 1995 wurden lediglich 46 Aktien zum Festpreis von 1800 DMStuumlck abgesetzt Kaufwillige konnten bzw koumlnnen jedoch auch nach offizieller Beendigung der Verkaufsaktion weiterhin staumldtische Aktien er-werben In den Jahren 1996 ndash 2001 wurden danach weitere 14 Aktien zu einem Stuumlckpreis von zuletzt 1500 DM veraumluszligert Der insoweit im Zeitraum 1994 ndash 2002 erzielte Verkaufser-loumls von insgesamt 104600 DM oder 53481 euro wurde der AG Zoo als Investitionskostenzu-schuss zur Verfuumlgung gestellt Ab dem 01012002 wird vor dem Hintergrund der Euro-Umstellung bei weiteren Verkaumlufen aus dem stadteigenen Aktienbestand ein Stuumlckpreis von 750 euro (146687 DM) zugrunde ge-legt

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Bilanz der AG Zoo

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Euro Euro Euro Euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Immat Vermgegenst 95458 114913 112014 102078 3549Sachanlagen 18964515 17940352 17835665 11965849 3926212Finanzanlagen 225000 225000 225000 12292927 3988077 Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 33176 40154 18824 20978 88001Forderungen u sonst Ver-moumlgensgegenstaumlnde

384336 146828 143318 332552 314630

Liquide Mittel 2633768 1774909 2416113 8811536 4035425 22336253 20242156 20750934 21457995 12355893 PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 139500 139500 139500 139500 139500Kapitalruumlcklagen 51928 51928 51928 51928 51928Gewinnruumlcklagen 6830078 5771211 4734635 3712478 1240001Bilanzgewinn 656231 402636 633939 388217 2084260Sonderposten (Zweckgeb Mittel)

0 0 0 0 463911


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GUV der AG ZOO

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Euro Euro Euro Euro Euro Umsatzerloumlse 9783459 8022570 7396212 6332783 5834891Ertraumlge aus Zuschuumlssen 44467361 4671105 5153543 5188000 5271000Ertraumlge a Aufloumlsg Son-derposten

0 0 0 464000 203000

Sonst betriebl Ertraumlge 2205227 1586137 1244915 1210820 1101217Materialaufwand -2157847 -1936369 -1845369 - 2149011 - 1620182Personalaufwand -7379252 -6429996 -6391301 - 5908883 - 5790670Abschreibungen -924836 -864509 -684078 - 295486 - 278138Sonst betriebl Aufwand -4290195 -3634715 -2999565 - 3658642 - 3010173Einstellung in Sonderpos-ten

0 0 0 0 0

Zinsertraumlge u auml 46835 31099 76034 251154 276127Zinsaufwand -572555 -598492 -641312 - 655093 - 400647 Ergebnis d gewoumlhnl Ge-schaumlftstaumltigkeit 1378168 846829 1309078

779641 1579246

Steuern vom Einkommen und Ertrag

-62268 -38233 -38200 0 0

Sonstige Steuer -34378 -3324 -2999 - 3207 - 3262Auszligerordentl Ergebnis 0 0 0 0 33665 Jahresfehlbetrag-uumlberschuss

1312463 805273 1267879 776434 1609649

Gewinn-Verlustvortrag a d Vorjahr

402636 633939 388217 2084260 1211088

Einstellung in satzungsgemaumlszlige Ruumlcklagen 0 o 0Einstellungen in Ruumlcklage Elefantenpark

3137769 804825

Entnahme aus der Investi-tionsruumlcklage Elefanten-park

-1058868 -1036576 -1022156 665292 0

Bilanzgewinn-verlust 656231 402636 633939 388217 2084260

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Wirtschaftsplan 2007 der AG ZOO

Planansatz 2007

Euro INVESTITIONSPLAN Einnahmen Abschreibung auf Anla-gevermoumlgen

903148

Jahresuumlberschuss 328170 Investitionszuschuss Stadt Koumlln

138000

Einnahmen Gesamt 1369319 Ausgaben Betriebs- und Geschaumlfts-ausstattung

187196

Investition Elefantenpark 0 Orang Utan Auszligengehe-ge

0

Hippo-Aquarium 300000 Sonstige Tierhaumluser und Gehege

51293

Tilgung Leopardenhaus 493099 Tilgung Regenwaldhaus 50950 Tilgung Elefantenpark 50950 Ausgaben Gesamt 1133488 Liquiditaumltsuumlberdeckung (+) -unterdeckung (-)

235830

Finanzmittel per 0101 1753694 Finanzmittel per 3112 1989524

875

Lagebericht 2006

der


(AG Zoo)

876

877

Geschaumlftsverlauf und Rahmenbedingungen Das Geschaumlftsjahr 2006 zeichnete sich durch eine im Vorjahresvergleich erneut verbesserte Besucherentwicklung aus und schloss nach der Berechnungsmethode des Verbands deut-scher Zoodirektoren- mit einer Gesamtbesucherzahl von 1579972 einem nochmaligen Plus von 279 gegenuumlber dem Vorjahr (1235286) 1965 hatten die Besucher erstmals in der Geschichte des ZOOs die Millionengrenze durchbrochen 2006 geschah dies nun schon zum 20 Mal und das Geschaumlftsjahr war somit das erfolgreichste Jahr in der langjaumlhrigen Geschichte des Koumllner ZOOs Auch der Trend zum Kauf einer Jahreskarte setzte sich fort 25590 konnten im Berichtsjahr abgesetzt werden Das entspricht einem Plus von sensationellen 615 (Vorjahr 15841) Diese Steigerung ist zum einen darauf zuruumlckzufuumlhren dass immer mehr Menschen das Beduumlrfnis haben den ZOO nicht nur einmal sondern mehrfach im Jahr aufzusuchen Zum anderen reflektiert es das allgemein houmlhere Preisbewusstsein in der Bevoumllkerung Waumlhrend naumlmlich die Tarife fuumlr Tagesbesucher uumlber die Jahre immer wieder angehoben werden mussten ist der Preis fuumlr die Jahreskarte stabil geblieben Die Jahreskarte ist daher immer preisguumlnstiger geworden und rechnet sich jetzt schon bei fuumlnf Zoobesuchen im Jahr Bereits seit 2005 koumlnnen Karten schon im Vorverkauf bei bdquoKoumllnTicketldquo erworben werden Im Berichtsjahr konnten uumlber diese Vertriebsschiene knapp 16000 Tickets verkauft werden mit weiter wachsender Tendenz Durch das im Vorverkauf erworbene Ticket erspart man sich nicht nur das Anstehen an der Zookasse sondern hat auch noch den Fahrpreis fuumlr die Hin- und Ruumlckfahrt bei Benutzung oumlffentlicher Verkehrsmittel inkludiert Das alles zu einem Preis von EUR 1300 im gesamtem Gebiet des bdquoVerkehrsverbundes Rhein-Sieg (VRS)ldquo also von Bad Honnef bis Moumlnchengladbach und von Schwelm im Sauerland bis Blankenheim in der Eifel Nachdem mit der Eroumlffnung des Elefantenparks das groumlszligte Bauprojekt im Koumllner ZOO im Jahr 2004 abgeschlossen werden konnte waren die darauf folgenden Jahre eher von Kon-solidierung gepraumlgt Aus diesem Grund standen im Vorjahr zunaumlchst einmal kleinere Bau-maszlignahmen zur Steigerung des Besucherkomforts im Vordergrund Im Berichtsjahr wurde wieder vermehrt in Tieranlagen investiert So entstand am Zooeingang eine sog bdquoSchau-fensteranlageldquo fuumlr Nashornleguane Dringend notwendige Sanierungsmaszlignahmen im Madagaskarhaus wurden 2006 abge-schlossen und das Haus wieder der Oumlffentlichkeit zugaumlnglich gemacht Die Modernisierung des Aquariums sowie des Insektariums konnte fortgefuumlhrt und kleinere Einzelbecken zu grouml-szligeren Becken verbunden werden Im Spaumltsommer wurde schlieszliglich mit den Bauarbeiten fuumlr eine Stahlnetzabdeckung der Orang-Utan-Auszligenanlage begonnen die im laufenden Jahr 2007 endguumlltig fertig gestellt worden ist und eine erhebliche Verbesserung der Orang-Haltung darstellt Das Gehege kann jetzt so eingerichtet werden dass die Baumbewohnen-den Orangs auch die oberen Gehegebereiche tatsaumlchlich nutzen koumlnnen

878

Erlaumluterungen zur Ertrags- Vermoumlgens- und Finanzlage

Umsatz und Ertragsentwicklung Im Jahr 2006 konnten auf Grund der positiven Besucherentwicklung Erloumlse aus Eintritts-karten sowie aus dem Verkauf von Zusatzgeschaumlften wie ZOO-Fuumlhrungen Bollerwagen Schlieszligfaumlchern etc in Houmlhe von TEUR 9783 im Vergleich zu TEUR 8023 im Vorjahr er-zielt werden Dies entspricht einer Steigerung im Vergleich zum Vorjahr um 219 Der Aufwand fuumlr Personal ist auf TEUR 7379 gestiegen Dies bedeutet rd 75 der Um-satzerloumlse des Zoos werden zur Finanzierung der Personalkosten benoumltigt Der Ei-genanteil an den Gesamteinnahmen der Gesellschaft konnte im Berichtsjahr nochmals um weitere 5 -Punkte auf nunmehr 72 (i Vj 67 ) des Gesamtanteils der Einnahmen ge-steigert werden Zu diesem erfreulichen Ergebnis hat auch die seit 2004 in Eigenregie be-triebene ZOO Gastronomie GmbH beigetragen Diese konnte die an den ZOO abzufuumlhren-den Pachterloumlse um rund TEUR 89 d h nochmals rund 369 auf TEUR 330 steigern Demgegenuumlber blieb der Zuschuss der Mehrheitsgesellschafterin Stadt Koumlln nahezu un-veraumlndert Von dieser wurden insgesamt Zuschuumlsse in Houmlhe von TEUR 4667 (i Vj TEUR 4671) gezahlt Die kleine Differenz haumlngt mit dem Abrechnungsverfahren bei den von der Stadt Koumlln erstatteten Eintritten der ZOO-Schule zusammen

Vermoumlgenslage Sachanlagevermoumlgen und sonstiges Vermoumlgen des ZOOs stehen sich in einem Verhaumlltnis von 849 zu 151 gegenuumlber Als Dienstleistungsunternehmen produziert der ZOO kei-ne Guumlter sondern praumlsentiert Tiere in artgerechten und besucherattraktiven Anlagen Genau dies ist es aber wofuumlr letztlich das Eintrittsgeld erhoben wird Insofern stellt das Sachanla-gevermoumlgen neben dem Tierbestand den eigentlichen Wert des ZOOs dar Die Eigenkapitalquote des ZOOs betrug per 31122006 344 (i Vj 314 ) Der Bau des Elefantenparks stellt eine dauerhafte Mittelverwendung fuumlr satzungsmaumlszligige steuerbeguumlns-tigte Zwecke im ideellen Bereich dar In Houmlhe der getaumltigten Investitionen wird eine gebun-dene Ruumlcklage gebildet werden Dies entspricht den Erfordernissen der steuerlichen Mittel-verwendungsrechnung Aus dem haumllftigen Jahresuumlberschuss 2006 und dem haumllftigen Jah-resuumlberschuss des Vorjahres konnte die Ruumlcklage mit TEUR 1059 auf TEUR 6830 dotiert werden Zur Eigenkapitalentwicklung im Einzelnen wird auf den Anhang verwiesen Betrachtet man die Werte in ihrer Gesamtheit laumlsst dies auf einen gesunden Zustand des Unternehmens schlieszligen was dem ZOO in Hinblick auf Fremdkapitalgeber auch zukuumlnftig zugute kommen wird Allerdings darf im Rahmen dieser Betrachtung nie der nicht unerhebli-che Anteil an staumldtischen Zuschuumlssen unberuumlcksichtigt bleiben Rechnet man diesen her-

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aus handelt es sich bei der AG Zoologischer Garten Koumlln nach wie vor um ein defizitaumlres Unternehmen wenn auch mit einem steigenden Anteil an Eigeneinnahmen

Finanzlage Der ZOO verfuumlgt zum Bilanzstichtag uumlber liquide Mittel in Houmlhe von TEUR 2634 Dem ste-hen Bankverbindlichkeiten von TEUR 11587 gegenuumlber wovon TEUR 666 binnen eines Jahres getilgt werden Insofern war und ist die Zahlungsfaumlhigkeit jederzeit gegeben Gleichzeitig konnte der ZOO incl des staumldtischen Zuschusses einen Cash-Flow von TEUR 2407 (i Vj TEUR 1822) erzielen

Kennzahlen Kennzahlen zur Finanzlage 2006 Vorjahr Sachanlagenintensitaumlt 849 886 Kennzahlen zur Ertragslage 2006 Vorjahr Rohertragsquote 779 759 Personalintensitaumlt 690 801 ___ Wert ohne Aufwand aus Zufuumlhrung Pensionsruumlckstellung (vgl auch D VIII) Nachtragsbericht Nach Ablauf des Geschaumlftsjahres 2006 sind uumlber die bereits dargestellten Entwicklungen hinaus keine weiteren Ereignisse eingetreten die fuumlr die Gesellschaft von wesentlicher Be-deutung sind und zu einer veraumlnderten Beurteilung des Unternehmens fuumlhren koumlnnten Allerdings ist der Geschaumlftsverlauf bei den Tagesbesuchern in den ersten 3 Monaten auf-grund der guten Wetterlage genau entgegengesetzt zum Vorjahr auszligerordentlich zu-friedenstellend Am 16042007 wurde zudem ein weiteres Elefantenkalb geboren das be-reits fuumlr groszliges Besucherinteresse sorgt Insofern ist auch zu erwarten dass sich die im Prognosebericht getroffenen Aussagen bestaumltigen und die Umsatz- und Ergebniserwar-tungen erreicht werden Sollten sich der in den ersten 3 Monaten abzeichnende Trend fortsetzten koumlnnten die Er-gebniserwartungen sogar uumlbertroffen werden Eine zum 01042007 vorgenommene Preis-erhoumlhung bei den Erwachsenentickes um EUR 100 auf nunmehr EUR 1300 hat bisher kei-ne negativen Reaktionen hervorgerufen Parallel dazu hat der ZOO zum gleichen Termin

880

eine sog bdquoFamilienjahreskarteldquo eingefuumlhrt die fuumlr weiteres Wachstum bei den Jahreskarten sorgen soll Risikobericht Risikomanagementsystem Das Risikomanagementsystem der Gesellschaft ist darauf ausgerichtet dass die Unter-nehmensleitung wesentliche Risiken fruumlhzeitig erkennen und gegensteuernde Maszlignahmen einleiten kann Das Risikomanagementsystem ist integraler Bestandteil des gesamten Pla-nungs- Steuerungs- und Berichterstattungsprozesses in allen Unternehmensbereichen Es zielt auf die systematische Identifikation Beurteilung Kontrolle und Dokumentation von Risi-ken ab Dabei werden Risiken unter Beachtung definierter Kategorien vom Vorstand identifi-ziert und hinsichtlich ihrer Eintrittswahrscheinlichkeit und moumlglichen Schadenshoumlhe bewer-tet Unternehmensrisiko Risiken die den Fortbestand des Unternehmens gefaumlhrden koumlnnen sind derzeit nicht er-kennbar Gesamtwirtschaftliche und Branchenrisiken Die Gesellschaft ist von Branchenrisiken und konjunkturellen Risiken weitgehend un-abhaumlngig Allerdings fuumlhrt der erhoumlhte Mehrwertsteuersatz zu einer nicht unerheblichen Be-lastung da der ZOO aufgrund der Mehrwertsteuerbefreiung von Zooeintrittskarten nicht zum Vorsteuerabzug berechtigt ist und insofern uumlber die Mehrwertsteuer wie ein Endverbraucher belastet wird Daruumlber hinaus stellt die Wettersituation insbesondere in den Schulferien an Sonn- und Fei-ertagen sowie bei vom ZOO durchgefuumlhrten Sonderveranstaltungen einen nicht un-erheblichen Erfolgs- bzw Risikofaktor dar Die Zahl der Besucher korreliert stark mit dem Wetter denn der ZOO ist ein bdquoSchoumln-Wetter-Erlebnisldquo Die Wetterlage ist natuumlrlich nicht der allein entscheidende Faktor Sie entscheidet aber sehr wohl daruumlber ob zu bestimmten Zei-ten eine uumlberdurchschnittliche Besucherzahl generiert werden kann und das Jahr damit ins-gesamt erfolgreich abgeschlossen werden kann oder nicht

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Unternehmensspezifische und Betriebsrisiken Unternehmensspezifische Risiken bestehen vor dem Hintergrund der allgemeinen Kos-tensteigerungsrate und einer drohenden weiteren Kuumlrzung des Betriebskostenzuschusses durch die Stadt Koumlln fuumlr die kommenden Jahre Waumlhrend der Zuschuss fuumlr 2007 in ver-aumlnderter Houmlhe im Haushalt der Stadt Koumlln eingestellt ist gibt es im Rahmen einer mittel-fristigen Finanzplanung zum heutigen Zeitpunkt keine Sicherheit dass die Stadt Koumlln keine weitere Kuumlrzung vornimmt auch wenn sich die staumldtische Haushaltslage leicht zu verbes-sern scheint Sollten die Zuschuumlsse weiter gekuumlrzt oder gar vollstaumlndig gestrichen werden sind kurz-fristige Eintrittspreiserhoumlhungen unentbehrlich die auf die weitere Besucherentwicklung ei-nen negativen Einfluss nehmen koumlnnen Inwieweit durch Kostensenkungen eine solche Ent-wicklung verhindert werden kann erscheint zumindest fraglich Weitere Risiken ergeben sich durch die staumlndig wachsende Regelungsdichte durch die der ZOO mit immer weiteren Auflagen und Verpflichtungen belastet wird Waumlhrend das Vorjahr durch eine Vielzahl von Schutzmaszlignahmen gegen die Vogelgrippe gepraumlgt war sind im Be-richtsjahr europaweit neue Tiertransport-Vorschriften verabschiedet worden Diese sind si-cherlich fuumlr den Bereich des landwirtschaftlichen Nutztiertransports sinnvoll sind aber fuumlr den Transport wertvoller Zootiere nicht von Noumlten verursachen jedoch zusaumltzlichen buumlrokra-tischen Aufwand Hinzu kommen verschiedenste Umweltauflagen und das Problem dass der ZOO als sog bdquoLandschaftsschutzgebietldquo deklariert ist und damit selbst das Schneiden von Straumluchern grundsaumltzlich genehmigungspflichtig ist Die bereits im Jahr 2005 beantragte Genehmigung nach der EU-Richtlinie 199922 EG (sog bdquoZOO-Richtlinieldquo) wurde auch im Geschaumlftsjahr nicht erteilt und liegt bis heute nicht vor Waumlhrend die Vollziehung von Auflagen peinlich genau uumlberwacht wird lassen sich die zu-staumlndigen Behoumlrden bei der Erteilung dieser Genehmigung sehr viel Zeit Dabei bestehen noch nicht einmal Anhaltspunkte dafuumlr dass dem ZOO die Genehmigung nicht erteilt wer-den soll vielmehr ist die Verzoumlgerung wohl darauf zuruumlckzufuumlhren dass die Bearbeitung der Genehmigungserteilung nicht mit der notwenigen Prioritaumlt erfolgt Gleichwohl geht der ZOO davon aus dass die erforderliche Genehmigung wenigstens bis zum Ende des Geschaumlfts-jahres 2007 vorliegen soll Allerdings muss hier darauf hingewiesen werden dass eine ent-sprechende Zusage bereits fuumlr das Berichtsjahr gegeben wurde und der ZOO keinerlei Ein-fluss auf den Zeitpunkt der Erteilung einer solchen Genehmigung hat Weitergehende unternehmensspezifische oder sonstigen betrieblichen Risiken sind zum heutigen Zeitpunkt nicht zu erwarten

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Liquiditaumltsrisiko Im Hinblick auf die bereits dargelegten Bilanzrelationen und in Anbetracht jahreszeitlicher Schwankungen der Erloumlse bei relativ konstanter Kostenverteilung kann allenfalls saisonal bedingt die voruumlbergehende Inanspruchnahme von Kontokorrentkrediten notwendig werden Mit Hilfe eines entsprechenden Cash-Managements hat der ZOO in der Vergangenheit im-mer sicherstellen koumlnnen dass keine derartigen Engpaumlsse auftreten Fuumlr die Zukunft steht dies daher auch nicht zu befuumlrchten Finanzinstrumente und Derivate Die Gesellschaft setzt keine Finanzinstrumente und Derivate ein IT-Risiken Risiken bei der Entwicklung von IT-Loumlsungen zur Unterstuumltzung der Geschaumlftsprozesse steuern wir durch einen verbindlichen Prozess fuumlr die Planung das Management und die Auditierung von IT-Projekten Aufgrund der Tarifumstellung zum 01102005 auf den neuen TVoumlD wird die bisher von uns eingesetzte Lohnbuchhaltungssoftware vom Hersteller nicht weiter gepflegt Aus diesem Grund ist es erforderlich geworden zum 01012007 eine vollstaumlndig neue Lohnbuchhal-tungssoftware anzuschaffen Die Umstellung ist zu diesem Zeitpunkt reibungslos erfolgt Das neue Programm laumluft mit Ausnahme uumlblicher kleinerer bdquoKinderkrankheitenldquo nahezu reibungs-los Rechtliche Risiken Im Geschaumlftsjahr 2006 hat der am 01022007 in den Ruhestand getretene Vorstand Klage auf Zahlung einer Rente gegen den ZOO eingereicht Nach dem Urteil in erster Instanz vor dem Landgericht Koumlln konnte der ehemalige Vorstand seine Rechtsauffassung weitgehend durchsetzen Uumlber das weitere Vorgehen wird der Aufsichtsrat kurzfristig beraten Die vom fruumlheren Vorstand eingeklagte Rentenforderung ist erheblich und stellt fuumlr den ZOO im Falle einer Zahlungspflicht eine groszlige Belastung dar Aus diesem Grund hat der ZOO im vorlie-genden Jahresabschluss hierfuumlr eine Ruumlckstellung in Houmlhe von TEUR 633 gebildet Weitere gegen die Gesellschaft gerichtete Gerichtsverfahren sind nicht anhaumlngig

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Prognosebericht Mit Blick auf die Besucherentwicklung geht der ZOO erneut optimistisch in das neue Ge-schaumlftsjahr und rechnet mit Umsatzerloumlsen und einem Jahresergebnis mindestens auf Vor-jahresniveau Wie bereits erwaumlhnt war das 1 Quartal mit einem Besucherplus von rund 34 bei den Tagesbesuchern und knapp 60 bei den Jahreskarten im Gegensatz zum Vor-jahreszeitraum bereits auszligerordentlich erfolgreich Allerdings spielen hier Wettereinfluumlsse eine nicht unerhebliche Rolle War es im Vorjahreszeitraum lange Zeit viel zu kalt und nass war das Wetter von Januar bis Maumlrz 2007 ungewoumlhnlich mild und trocken Der ZOO verlaumlsst sich aber nicht nur auf das Wetter sondern auch auf seine Elefanten die Anfang April fuumlr weiteren Nachwuchs sorgten Der ZOO ist allerdings davon uumlberzeugt dass sich der durch die erste Elefantengeburt ausgeloumlste Besucheransturm nicht zwangslaumlufig wiederholen laumlsst dass aber das Elefantenbaby bdquoMing Jungldquo gleichwohl wieder ein Besu-chermagnet sein wird Weiterer Elefantennachwuchs kuumlndigt sich zudem an so dass wir unseren Gaumlsten vermutlich Mitte 2007 einen richtigen Elefantenkindergarten praumlsentieren koumlnnen Insofern schaumltzen wir auch die weitere Besucherentwicklung durchweg positiv ein Der ZOO kann aber auch mit anderen Attraktionen aufwarten Hier sei vor allem die neu er-oumlffnete Orang-Utan-Auszligenanlage genannt die mit Saisonbeginn planmaumlszligig fertig gestellt werden konnte Daruumlber hinaus befindet sich gerade eine Voliegravere fuumlr suumldamerikanische Groszligpapageien im Aufbau Deren Eroumlffnung ist fuumlr Mitte 2007 geplant All das wird unserer Einschaumltzung nach auch zu einem nochmals steigenden Anteil an Jah-reskarten fuumlhren Konnten im Geschaumlftsjahr 2006 erfreulicherweise uumlber 25000 dieser Ti-ckets abgesetzt werden erwartet der ZOO fuumlr das laufende Jahr noch einmal ein leichtes Wachstum und kalkuliert mit 30000 Stuumlck Diese Hoffnung wird durch die im ersten Quartal bereits abgesetzte Menge von uumlber 8000 Stuumlck genaumlhrt was einem Plus im Vergleich zum Vorjahreszeitraum von nahezu 60 entspricht Daruumlber hinaus hat der ZOO Anfang April die neue bdquoFamilienjahreskarteldquo eingefuumlhrt die den Verkauf der Jahreskarten weiter ankurbeln soll Weiterhin ist festzustellen dass immer mehr Jahreskarteninhaber von der seit Mitte 2005 bestehenden Moumlglichkeit der automatischen Verlaumlngerung per Bankeinzug Gebrauch machen Auszligerdem werden Tagestickets auf neu gekaufte Jahreskarten angerechnet so dass sich fuumlr 2007 die dargestellten Wachstumspo-tenziale ergeben Bereits jetzt steht fest dass ohne den mit Beginn der Osterferien 2006 eroumlffneten neuen Jahreskartenschalter am ZOO-Haupteingang der Andrang auf die Jahres-karten nicht haumltte bewaumlltigt werden koumlnnen Daruumlber hinaus ist auch fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 wieder eine Vielzahl von Sonder-veranstaltungen geplant bdquoMarlars 1 Geburtstagldquo bdquoSommernacht in ZOO amp Floraldquo bdquoMada-gaskartageldquo sowie bdquoHalloweenldquo seien an dieser Stelle nur exemplarisch erwaumlhnt Mit den bdquoFamilientage im Koumllner ZOOldquo ist 2005 eine neue Veranstaltungsreihe konzipiert worden Wegen des groszligen Erfolges wird auch diese Veranstaltungsreihe 2007 fortgesetzt Ein be-sonderes Ereignis wird auch das 25jaumlhrige Jubilaumlum des Foumlrdervereins der bdquoFreunde des Koumllner ZOOs e Vldquo darstellen und zusaumltzliche Gaumlste in den ZOO locken

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Schlieszliglich geht der ZOO auch in Hinblick auf den Gastronomiebetrieb von weiterem wenn auch moderaterem Wachstum aus Mit dem im April 2007 neu eroumlffneten bdquoLoumlwen-Snackldquo (Arbeitstitel) sowie den anderen Gastronomiestationen hat die ZOO Gastronomie Stuumlck fuumlr Stuumlck ihr Konzept umgesetzt in Preis und Angebot klar definierte Gastronomiestandorte auf dem ZOO-Gelaumlnde zu schaffen deren Produktpalette fuumlr jeden ZOO-Besucher leicht zu er-kennen ist Abschlieszligend muss an dieser Stelle wie in jedem Jahr darauf hingewiesen werden dass insbesondere bei der Darstellung der Planung und Prognose fuumlr das Folgejahr stets zu be-achten ist dass der Zoobesuch sehr starken jahreszeitlichen Schwankungen unterliegt Auf Grund der Geburt des Elefantenbabys bdquoMing Jungldquo geht der ZOO aber unabhaumlngig von Wet-ter und sonstigen negativen Einfluumlssen grundsaumltzlich optimistisch in das Jahr 2007 und hofft daher darauf das sehr gute Vorjahresergebnis bei den Besucherzahlen wenigstens halten wenn nicht am Ende doch noch einmal leicht steigern zu koumlnnen

Bericht des Vorstands uumlber Beziehungen zu verbundenen Unter-nehmen

Auch 2006 verfolgte der ZOO die satzungsgemaumlszligen Ziele naumlmlich durch Haltung und Zucht bedrohter Arten einen Beitrag zur Erhaltung der Tierwelt unserer Erde zu leisten zoologi-sche Forschung zu foumlrdern und allen Bevoumllkerungsschichten den Zugang zu na-turwissenschaftlichen Kenntnissen zu ermoumlglichen Im Verhaumlltnis zur Stadt Koumlln gilt die AG Zoologischer Garten Koumlln als abhaumlngiges Unternehmen i S von sect 17 AktG Die Schlusser-klaumlrung in dem vom Vorstand erstatteten Bericht uumlber Beziehungen zu verbundenen Unter-nehmen gemaumlszlig sect 312 AktG hat folgenden Wortlaut Nach den Umstaumlnden die dem Vorstand im Zeitpunkt bekannt waren in dem die Rechts-geschaumlfte vorgenommen wurden hat die Gesellschaft bei jedem Rechtsgeschaumlft eine an-gemessene Gegenleistung erhalten Durch einzelne Maszlignahmen die im Interesse oder auf Veranlassung der Stadt Koumlln getroffen worden sind wurde die Gesellschaft zwar benachtei-ligt jedoch wurden die Nachteile durch andere Maszlignahmen der Stadt Koumlln ausgeglichen

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(AG ZOO)


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ZOO Gastronomie GmbH

Riehler Straszlige 173 50735 Koumlln

Geschaumlftsfuumlhrer Herr Christopher Landsberg Die ZOO Gastronomie GmbH ist eine 100 Tochter der AG ZOO Koumlln und befindet sich auf dem Gelaumlnde des Koumllner ZOOs

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Hauptverkaufs- standorte ZOO Restaurant und Imbiss am Elefantenpark Snack Point

Alle Verkaufsorte werden in Selbstbedienung mit Sitzplaumltzen innen und auszligen angeboten

Produkte und Preise Imbissangebot mit Pommes frites Wuumlrstchen und Schnitzel

und Taumlglich wechselnde Menuumls Salat und Dessertbuffet im Restaurant Impuls-Eis Kuchen und Handelswaren Kaffeespe-zialitaumlten alkoholfreie Getraumlnke Bier Wein

Personal In 2006 hat die Gesellschaft durchschnittlich 54 Mitarbeiter

beschaumlftigt Die Berechnung erfolgt methodisch nach sect 267 Abs 5 HGB

Geschaumlftsentwicklung Die fuumlr die ZOO Gastronomie relevante Saison beginnt im Maumlrz und endet im Oktober Waumlhrend dieser Zeit wird die maximale Verkaufskapazitaumlt genutzt Auszligerhalb der Saison bleibt nur das Zoo Restaurant und waumlhrend der besucherstaumlrkeren Tage eini-ge mobile Verkaufsstationen geoumlffnet

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Bilanz der Zoo-Gastronomie GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 Euro Euro Euro Euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Immat Vermgegenst 119985 129990 139995 0Sachanlagen 345369 470412 586308 0Finanzanlagen 0 0 0 0 Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 28060 19546 33086 0Forderungen u sonst Vermouml-gensgegenstaumlnde

41011 36106 32494 0

Liquide Mittel 316895 41553 26796 424999 Rechnungsabgrenzungsposten 4967 5777 2534 0 856287 703385 821213 424999 PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 25000 25000 25000 25000Kapitalruumlcklagen 200000 200000 200000 200000Bilanzverlust 62611 -113035 -117206 -1001 Ruumlckstellungen 495747 455461 446859 1000 Verbindlichkeiten 44884 53114 131351 200000 Rechnungsabgrenzung 28045 82845 135209 0 856287 703385 821213 424999

890

GUV der Zoo-Gastronomie GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 Euro Euro Euro Euro Umsatzerloumlse 2834731 2152809 1749848 0Sonst betriebl Ertraumlge 31174 38166 43921 0Materialaufwand -789722 -622534 -522846 0Personalaufwand -846094 -755371 -636370 0Abschreibungen -183226 -164653 -140362 0Sonst betriebl Aufwand -832768 642668 -606572 -1001Zinsertraumlge u auml 4410 1017 6111 0Zinsaufwand -313 -2049 -9389 0 Ergebnis d gewoumlhnl Geschaumlftstaumltig-keit

218192 4717-115659 -1001

Steuern vom Einkommen und Ertrag -41817 0 0 0Sonstige Steuer -729 -546 -546 0Auszligerordentl Ergebnis Jahresfehlbetrag-uumlberschuss 175646 4171 -116205 -1001Gewinn-Verlustvortrag a d Vorjahr

-113035 -117206 -1001 0

Bilanzgewinn-verlust 62611 -113035 -117206 1001

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Wirtschaftsplan 2007 der Zoo-Gastronomie GmbH

ERFOLGSPLAN Euro Ertraumlge Umsatzerloumlse 2360000 Sonst Betr Erloumlse 37800 Aufwendungen Wareneinsatz 685580 Personal 771000 Raumkosten inkl Pacht 414550 VersBeitraumlgebetriebl Steuern 5730 besondere Kosten 41400 Kfz-Kosten 21300 WerbeReisekosten 9600 Abschreibungen 162000 Betriebs- und Instandhaltungskosten 24000 Sonstige Kosten 178660 Gesamt 1628240 Betriebsergebnis 83980

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893

Lagebericht 2006

der

Zoo-Gastronomie GmbH

894

895

Geschaumlftsverlauf und Rahmenbedingungen Die ZOO-Gastronomie GmbH wurde Ende des Jahres 2003 als 100 ige Tochterge-sellschaft der Aktiengesellschaft Zoologischer Garten Koumlln gegruumlndet und hat durch Vertrag mit der Cornelius Schuler GmbH amp Co Stuttgart ab 01012004 das Erbbaurecht am Zoo-Restaurant sowie den kompletten Gastronomiebetrieb im Koumllner Zoo uumlbernommen Ziel dieses Vorhabens war es den Gastronomie-Betrieb im Koumllner Zoo unter eine ein-heitliche Leitung mit der Aktiengesellschaft Zoologischer Garten Koumlln zu stellen da die Qua-litaumlt des gastronomischen Angebots ein wesentlicher Bestimmungsfaktor fuumlr die Zu-friedenheit der Zoo-Besucher ist Nur so konnte sich die Aktiengesellschaft Zoologischer Garten Koumlln die notwendigen Gestaltungsmoumlglichkeiten sichern um auf den in der Ver-gangenheit erkannten Verbesserungsbedarf angemessen reagieren zu koumlnnen Bereits im ersten Jahr ihres Bestehens konnte die Zoogastronomie den Umsatz um 10 im Vergleich zu dem von der Fa Schuler in ihrem letzten Jahr erwirtschafteten Umsatz steigern Im Berichtsjahr konnte dieses Ergebnis nun noch weiter verbessert und ein nochmaliges Umsatzplus um 317 im Vergleich zum Jahr 2005 erwirtschaftet werden Insgesamt hat die ZOO Gastronomie GmbH Umsatz und Ertrag seit ihrem Bestehen alljaumlhrlich mit zweistel-ligen Zuwachsraten steigern koumlnnen In der Ruumlckbetrachtung erweist sich daher die Ent-scheidung zur Uumlbernahme des Gastronomiebetriebs als richtig

Erlaumluterungen zur Ertrags- Vermoumlgens- und Finanzlage Umsatz- und Ertragsentwicklung Die Gewinn- und Verlustrechnung des Jahres 2006 weist folgende Kennziffern auf 2006

Teuro in vom

Umsatz

2005 Teuro

in vom Umsatz

Umsatz 2835 1000 2153 1000Rohertrag 2045 721 1531 711Personalaufwand 846 298 755 351Jahresuumlberschuss 176 06 4 02

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Im vorangegangenen Geschaumlftsjahr konnten die Umsatzerloumlse erneut um 317 erhoumlht werden Nachdem bereits im letzten Jahr ein kleiner Jahresuumlberschuss erwirtschaftet wurde konnte dieser im Berichtsjahr erstmals nennenswert auf Teuro 176 gesteigert werden Dieses Ergebnis ist auch deshalb besonders erfreulich da die ZOO-Gastronomie GmbH im ver-gangenen Jahr nur vereinzelte sehr moderate Preiserhoumlhungen bei ausgewaumlhlten Produk-ten vorgenommen hat Die Pacht an die Aktiengesellschaft Zoologischer Garten Koumlln belief sich in 2006 auf Teuro 330 Waumlhrend die Rohertragsquote mit rund 72 im Vorjahresvergleich nahezu unveraumlndert geblieben ist ergibt sich bei den Personalkosten eine deutlich verbesserte Quote denn bei diesen ergibt sich eine im Vergleich zu den Umsatzerloumlsen mit einem Plus von 317 eine nur unterproportionale Steigerung von nur 121 Ergebnisbelastend wirken sich auch weiterhin die aus dem Anschaffungsvorgang stam-mende Leibrente in Houmlhe Teuro 74 (Bruttozahlung Teuro 82 abzuumlgl Verbrauch Ruumlckstellung Teuro 8) die die Gesellschaft zu tragen hat sowie die Abschreibungen auf die Anschaffungskosten fuumlr den Gastronomie-Betrieb aus Das uumlbernommene Erbbaurecht am Zoo-Restaurant hatte zum Zeitpunkt der Uumlbernahme nur noch eine rd 4-jaumlhrige Restlaufzeit Aus diesem Grund sind die derzeit zu verrechnenden Abschreibungen mit Teuro 114 auch vergleichsweise hoch Bis zum 31012008 wird das Erbbaurecht vollstaumlndig abgeschrieben sein und diese Ergeb-nisbelastung entfallen Vermoumlgens- und Finanzlage Zum Jahresabschluss 31122006 liegen folgende Kennziffern vor 2006

Teuro in der Bilanz-summe

2005 Teuro

in der Bilanzsum-

me Eigenkapital 288 336 112 159 Anlagevermoumlgen 465 543 600 854 Cash-Flow1) 351 152 Der Anlagendeckungsgrad unter Beruumlcksichtigung von Eigenkapital langfristigen Ruumlck-stellungen und langfristigen Passiven Rechnungsabgrenzungsposten betraumlgt 1512 Die Gesellschaft weist einen Cash-Flow1) in Houmlhe von TEUR 351 aus die Zahlungsfaumlhigkeit war jederzeit gegeben

1 Cash-Flow = Jahresergebnis + Abschreibungen +- Zu-Abnahme langfristiger Ruumlckstellungen

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Nachtragsbericht Nach Ablauf des Geschaumlftsjahres 2006 sind uumlber die bereits dargestellten Entwicklungen hinaus keine weiteren Ereignisse eingetreten die fuumlr die Gesellschaft von wesentlicher Be-deutung sind und zu einer veraumlnderten Beurteilung des Unternehmens fuumlhren koumlnnten Im Vergleich zum Vorjahreszeitraum hat sich der Geschaumlftsverlauf bei den Tagesbesuchern im ZOO in den ersten 3 Monaten aufgrund der sehr guten Witterung auszligerordentlich positiv entwickelt so dass die Vorjahresumsaumltze bereits uumlbertroffen werden konnten Im Uumlbrigen ist zu erwarten dass sich die im Prognosebericht getroffenen Aussagen bestaumltigen

Risikobericht Unternehmensrisiko Risiken die den Fortbestand des Unternehmens gefaumlhrden koumlnnen sind derzeit nicht er-kennbar

Gesamtwirtschaftliche und Branchenrisiken Die Gesellschaft ist von Branchenrisiken weitgehend unabhaumlngig entscheidend ist vielmehr die Zahl der Besucher des Koumllner Zoos die potentielle Kunden der ZOO-Gas-tronomie GmbH sind Es wird eine weiterhin positive Entwicklung der Besucherzahlen erwartet

Unternehmensspezifische und Betriebsrisiken Auf der Kostenseite sind fuumlr 2007 keine groumlszligeren Ausgaben geplant Gleichwohl sind uner-wartete Belastungen vor allem aufgrund des maroden Zustands der Bausubstanz von ZOO-Restaurant und Elefanten-Imbiss nicht voumlllig auszuschlieszligen Unter Umstaumlnden muumlssen hier wie im Vorjahr auch kurzfristig Sanierungsmaszlignahmen ein-geleitet werden um den Geschaumlftsbetrieb aufrechtzuerhalten Die Entwicklung der Leibrentenzahlung ist naturgemaumlszlig nicht prognostizierbar Die gebildete Ruumlckstellung deckt diese Verpflichtung jedoch ab Die Abschreibungen werden nach Auslaufen der Abschreibungen auf das Erbbaurecht am Zoo-Restaurant ab 2008 um rd Teuro 114 p a zuruumlckgehen

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Liquiditaumltsrisiko Das Liquiditaumltsrisiko hat sich im Vergleich zum Vorjahr deutlich vermindert Die deutlich ver-besserte Einnahmesituation traumlgt bei gleichzeitigem Wegfall der Anlaufinvestitionen zuneh-mend dazu bei die Kassenlage der Gesellschaft zu verbessern Insofern ist es zurzeit nicht zu erwarten dass - wie noch im Vorjahr berichtet - eine Staumlrkung der Finanzlage durch die Muttergesellschaft kurzfristig erforderlich wird

Finanzinstrumente und Derivate Die Gesellschaft setzt keine Finanzinstrumente und Derivate ein

Rechtliche Risiken Derzeit sind gegen die Gesellschaft keinerlei Gerichtsverfahren anhaumlngig

Prognosebericht Neben den Besucherzahlen des Koumllner ZOOs die die wesentliche Bestimmungsgroumlszlige fuumlr die Entwicklung der ZOO-Gastronomie GmbH darstellen spielen selbstverstaumlndlich auch Qualitaumlt und Angebot eine nicht zu unterschaumltzende Rolle Aus diesem Grund wurden auch weitere Schritte in Bezug auf eine Qualitaumltssteigerung und Angebotserweiterung unternom-men Wie im letzten Jahr berichtet hat sich die Einfuumlhrung eines speziellen fuumlr den ZOO-Betrieb entwickelten Hamburgers (Jumbo-Burger) mit Saisonbeginn Anfang April 2006 als erfolg-reich herausgestellt Dieser Hamburger wird auch 2007 wieder ein wesentlicher Bestandteil des Angebots sein Daruumlber hinaus wurde mit Beginn der Osterferien 2007 neben dem Afrikastall ein neuer Ver-kaufsstandort eroumlffnet und der Tiger-Snack naumlher an den Hauptweg geruumlckt Beide Maszlig-nahmen haben sich auf Anhieb bewaumlhrt wobei aber einschraumlnkend darauf hingewiesen werden muss dass sich die Besucherzahlen aufgrund der auszligerordentlich guten Wetterlage waumlhrend der Osterferien entsprechend positiv entwickelt haben Die guten Umsaumltze haumlngen also auch mit den hohen Besucherzahlen zusammen Allerdings wird es durch die Umstel-lung bzw Ergaumlnzung der Verkaufsflaumlchen moumlglich die groumlszligeren Besucherzahlen gastrono-mietechnisch zu bedienen Auch fuumlr 2007 werden weitere Elefantengeburten erwartet so dass wir auch fuumlr dieses Jahr zumindest mit einer vergleichbaren hohen Besucherzahl wie 2006 rechnen Der ZOO hat mit

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Beginn der Osterferien als weitere Attraktion eine neue Freianlage fuumlr Orang Utans eroumlffnet und wird mit Beginn der Sommerferien eine neue Papageienvoliere errichten Der ZOO geht dabei davon aus dass durch diese Maszlignahmen die Besucherzahlen auch im Jahr 2007 zumindest auf Vorjahresniveau gehalten werden koumlnnen Die Qualitaumlt der Speisen bei angemessenen Preisen und damit einhergehend die Zufrie-denheit der Besucher wird auch weiterhin oberstes Ziel der ZOO-Gastronomie GmbH sein wobei gleichzeitig auf Effizienz und guumlnstige Beschaffung geachtet wird Demzufolge ist be-absichtigt 2007 Umsatz und Rohertrag gegenuumlber 2006 mindestens zu halten bzw noch leicht auszubauen Dies setzt aber auch fuumlr 2007 eine bdquogastronomiefreundliche Wetterlageldquo sowie eine hohe Besucheranzahl im Koumllner ZOO voraus

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RheinEnergieStadion ndash Tribuumlne Ost Aachener Str 999 50933 Koumlln wwwkoelnersportstaettende

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Hans Ruumltten Aufsichtsrat Herr Herbert Gey Vorsitzender Herr Wolfgang Bosbach stellv Vorsitzender Herr Ulrich Breite Herr Juumlrgen Graichen Herr Alfred Hoffmann Herr Manfred Kaune Herr Andreas Koumlhler Herr Peter Kron Herr Franz Philippi Frau Elisabeth Thelen Frau Bettina Tull Herr Henk van Benthem Frau Karin Wiesemann Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Durchfuumlhrung sportlicher kultureller und unterhalten-der Veranstaltungen die Errichtung und der Betrieb der dazu notwendigen Einrichtungen sowie die Foumlrderung des Amateursports im Rahmen der gegebenen Moumlglichkeiten

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 4600000 Euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 4600000 Euro Stimmanteil der Stadt Koumlln 1000 Unternehmensverbindungen keine

Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln Einnahmehaushaltsstelle 872014200002 Mieten und Pachten von der GmbH Ausgabehaushaltsstelle 872071503009 Verlustabdeckung Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Anteile Eigenkapital und Fremdkapital an der Bilanzsumme

Eigenkapital Fremdkapital zum 31122006 3141 6859 zum 31122005 3035 6965 zum 31122004 3137 6863 zum 31122003 3377 6623 zum 31122002 3283 6717 Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital

zum 31122006 3309 zum 31122005 3181 zum 31122004 3320 zum 31122003 3486 zum 31122002 3703 Mitarbeiter (zum 3112) 59 (ohne Geschaumlftsfuumlhrung) Auszubildende 1

903

Bilanz der Koumllner Sportstaumltten GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 euro euro euro euro euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Immat Vermoumlgensge-genstaumlnde

234918 287453 202017 22501 39649

Sachanlagen 161805043 163663906 161516512 127663432 80993876Finanzanlagen 40112 41008 21670 22589 23279Umlaufvermoumlgen Forderungen und sonst Vermoumlgensgegenstaumlnde

4280747 5086514 4034298 4038955 10297935

Liquide Mittel 2255686 646114 5317500 25506 70964 Rechnungsabgrenzung 2146709 2175901 117278 24648 6724 170763215 171900896 171209275 131797631 91432428 PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 4600000 4600000 4600000 4600000 4600000Kapitalruumlcklagen 46246751 47777551 49308351 41639351 27113928Bilanzgewinn-verlust 2788980 -205085 -202640 -1726461 -1697174 Ruumlckstellungen 1801382 2976992 1693000 1095000 731300Verbindlichkeiten 115326102 116703921 115747058 86128176 60570837 Rechnungsabgrenzung 0 47517 63506 61565 113538 170763215 171900896 171209275 131797631 91432428

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GUV der Koumllner Sportstaumltten GmbH


Umsatzerloumlse 12858415 9615970 6526335 3943975 2807349Sonstige betriebl Ertraumlge 3944171 5209914 528273 357529 1137775Materialaufwand -6973408 -4862324 -4214455 -2072049 -1318365Personalaufwand -2943297 -2836463 -2712871 -2456091 -2221851Abschreibungen -5666432 -5550293 -2103252 -1356894 -1041629Sonstige betriebl Aufwend -4598621 -7077853 -1953689 -1082913 -1400632Zinsen u auml Ertraumlge 21338 19555 29375 37215 6048Aufwendungen aus Ver-lustuumlbernahme 0 0 0

0 -14248

Zinsen u auml Aufwendungen -5109109 -4915960 -1166286 -398801 -320503 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit -8466942 -10397454 -5066569 -3028028 -2366056Steuern -1474 -27571 -2563 -1259 -1330Ertraumlge aus Verlustuumlber-nahme 9931681 8891780 0

0 0

Jahresuumlberschuss-fehlbetrag 1463265 -1533245 -5069133

-3029287 -2367386

Verlustvortrag -205085 -202640 -1726461 -1697174 -1922983Entnahmen aus der Kapital-Gewinnruumlcklage 1530800 1530800 6592954

3000000 2593195

Bilanzgewinn-verlust 2788980 -205085 -202640 -1726461 -1697174

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ERFOLGSPLAN

2007

euro Ertraumlge Umsatzerloumlse - aus Sportveranstaltungen 655660- Zahlungen Sportamt 137039- Eis- und Schwimmstadion 0- aus sonst VeranstaltungenKonzerteWerbung 1958170Miet- und Pachterloumlse 5316028Sonstige betriebliche Ertraumlge 1685485Zinsertraumlge 6000 Summe Ertraumlge 9758381 Aufwendungen Gemeinkosten -6494561Personalaufwand -2249469Abschreibungen -6028200Zinsaufwendungen -6422591Sonst Steuern -6000 Summe Aufwendungen -21200821 operatives Ergebnis -11442440 Aufloumlsung RAP (Sportplaumltze Salzburger Weg) -61538Aufloumlsung Kapitalruumlcklage eingebrachte Sta-dienBauten 1533411 Verlust -9970567 Ausgleich Gewinnvortrag 0 Verlustuumlbernahme Stadt Koumlln -9970567

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Lagebericht 2006

der


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Geschaumlftsverlauf Die Betrachtung des Gesamtumsatzes der Koumllner Sportstaumltten GmbH ist wesentlich von der Ligazugehoumlrigkeit des 1 FC Koumlln abhaumlngig Im Berichtsjahr spielte die Profimannschaft im 1 Halbjahr in der 1 Bundesliga und im 2 Halbjahr in der 2 Fuszligballbundesliga Der Gesamt-umsatz lag 2006 bei 12858 TEuro (Vorjahr 9916 TEuro ) Das Gesamtergebnis vor Ertraumlgen aus Verlustuumlbernahme von -8468 TEuro (Vorjahr TEuro -10425) teilt sich auf die Betriebsstaumltten wie folgt auf 2006 Vorjahr RheinEnergieStadion -4595 - 6850 TEuro

Abelbauten

Verwaltung Parkplaumltze -2480 - 2403 TEuro

Eis- und Schwimmstadion -839 -559 TEuro

Albert-Richter-Radstadion -261 -317 TEuro

Reit- und Baseballstadion -15 -9 TEuro

Suumldstadion -233 -222 TEuro

Stadion Houmlhenberg -254 -233 TEuro

Oumlffentliche Golfanlage +209 +169 TEuro

Wirtschaftliche Lage und zukuumlnftige Entwicklung Das Stammkapital der Koumllner Sportstaumltten GmbH liegt bei unveraumlndert 4600 Teuro Die Kapital-ruumlcklage hat eine Houmlhe von 46247 Teuro Bis auf die oumlffentliche Golfsportanlage in RoggendorfThenhoven kann in allen betriebenen Sportstaumltten der vorhandene Aufwand nicht durch die dort zu erzielenden Erloumlse gedeckt werden Die Gesellschaft ermoumlglicht im Rahmen ihrer Betriebsstaumlttenfuumlhrung den Amateur- und Breitensport und wirkt an der Umsetzung eines Stadtmarketingkonzeptes fuumlr eine Stadt mit einem weltweiten Bekanntheitsgrad mit Fuumlr das Jahr 2007 wird nach Planung ein Verlust von Teuro 9970 (Vorjahr Teuro 11432) erwartet Das Ergebnis soll nach Moumlglichkeit verbessert werden Im Jahr 2006 fuumlhrte in erster Linie die FIFA Fuszligball WM 2006 zu dem auszligergewoumlhnlich guten Ergebnis

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Die Gesellschaft ist auch weiterhin auf die Zuzahlung ihrer Gesellschafterin angewiesen um liquide zu bleiben Ohne Stuumltzung durch die Gesellschafterin ist die Gesellschaft nicht le-bensfaumlhig Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschaumlfts-jahres

Am 01012007 ging der Betrieb des Eis- und Schwimmstadions an die Koumlln Baumlder GmbH uumlber Damit endete auch der Betreibervertrag zwischen der Koumllner Sportstaumltten GmbH und der Stadt Koumlln Im Rahmen des Uumlbergangs des Eis- und Schwimmstadions wurde den Mit-arbeiter vor Ort eine Uumlberleitungsvereinbarung angeboten Diese wurde von der Gewerk-schaft verdi nicht akzeptiert So wurde jedem Mitarbeiter eine Einzelvereinbarung angebo-ten Drei Mitarbeiterinnen haben das Angebot nicht angenommen Hier sind inzwischen au-szligergerichtliche Einzelvereinbarungen zur Beendigung der Arbeitsverhaumlltnisse getroffen wor-den

Entwicklung der einzelnen Betriebsstaumltten Das Jahr 2006 war wesentlich durch die FIFA Fuszligball WM 2006 gepraumlgt Das RheinEner-gieStadion war Austragungsstaumltte von 5 Spielen Die Abwicklung der Veranstaltungen mit einem sehr groszligen Umfang an Umbauarbeiten im und um das RheinEnergieStadion wurde durch die Gesellschaft vorbildlich erledigt Waumlhrend der fuumlnf Spiele und im gesamten Miet-zeitraum gab es keine nennenswerten Probleme Auch das wirtschaftliche Ergebnis der FI-FA Fuszligball WM 2006 ist sehr positiv (+851 Teuro) Das WM OK 2006 hat nach der FIFA Fuszlig-ball Weltmeisterschaft eine auszligervertragliche Sonderzahlung in Houmlhe von 15 Meuro gezahlt Die Gesellschafterin hat die im Wirtschaftplan beruumlcksichtigte Verlustuumlbernahme um die o-ben genannte auszligervertragliche Sonderzahlung gekuumlrzt Im Anschluss an die Weltmeisterschaft fand ein Konzert der weltberuumlhmten Rock Gruppe bdquoRolling Stonesldquo im RheinEnergieStadion mit uumlber 35000 Zuschauern statt Zusammen mit den zwei Robbie Williams Konzerten auf den Jahnwiesen vor dem RheinEnergieStadion mit jeweils 80000 Zuschauern fanden in Koumlln die Konzert-Highlights des Jahres statt Einmalig in der bisherigen Geschichte der Open-Air-Konzerte ist sicherlich das Open-Air-Konzert der Punk-Rock-Gruppe bdquoDie Aumlrzteldquo zu Silvester 2006 mit 45000 begeisterten Zuschauern Die-ses einmalige Konzert rundete eine erfolgreiches und wahrscheinlich einmaliges Jahr ab Die Vermarktung Business-Bereiches in der Westtribuumlne des Stadions konnte weiter gestei-gert werden Auch die Anzahl der Stadionfuumlhrungen konnte weiter erhoumlht werden Trotz dieser Erfolge in der Vermarktung des RheinEnergieStadions bleibt die Notwendigkeit fuumlr die Koumllner Sportstaumltten GmbH unabdingbar innerhalb des Sportparks Muumlngersdorf Regie fuumlhren zu koumlnnen Die Gesellschaft ist in der Akquisition neuer Kunden und Partner erst dann marktreif wenn wir die zur Verfuumlgung stehenden Flaumlchen und Raumlume ohne vorherige Absprache mit Dritten ndash und mit allen hieraus entstehenden Reibungsverlusten ndash planen und nutzen koumlnnen Einschraumlnkungen der Aktivitaumlten aus Gruumlnden die in anderen Nutzungen

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liegen wie etwa Breitensport oder Schulsport verschlechtern unsere Marktsituation nachhal-tig Kreative und wirtschaftlich sinnvolle Investitionen koumlnnen dem Sportpark dann ein ver-aumlndertes auf jeden Fall aber besser zu nutzendes Portfolio verleihen Die Lage der von der Gesellschaft betriebenen und zu vermarktenden Sportstaumltten wird wie folgt im einzelnen und mit Blick auf die Zukunft und Risikobeurteilung dargestellt RheinEnergieStadion

Im Berichtsjahr stieg der 1 FC Koumlln in die 2 Fuszligballbundesliga ab Die Besucherzahl blieb jedoch auch in der 2 Bundesliga sehr hoch Wie bereits erwaumlhnt war die FIFA Fuszligball WM im Juni des Jahres der absolute Houmlhepunkt im Betrachtungszeitraum Neben den bdquoFuszligballveranstaltungenldquo trugen die Cologne Centurions in den Monaten April bis Juni ihre fuumlnf Spiele innerhalb der NFL Europe im RheinEnergieStadion aus Leider blieb die Besucherzahl auch in der dritten Saison hinter den Erwartungen zuruumlck Neben diesen sportlichen Groszligveranstaltungen fanden zwei Open-Air-Konzerte im Rhein-EnergieStadion sowie Tagungen und Kongresse im Lounge-Bereich der Westtribuumlne des RheinEnergieStadions statt Neben den Open-Air-Konzerten der Rolling Stones und der bdquoAumlrzteldquo im RheinEnergieStadion fanden auf den Jahnwiesen zwei Konzerte von Robbie Wil-liams statt Auch die Konzerte auf den Jahnwiesen wurden durch die Koumllner Sportstaumltten akquiriert und abgewickelt Diese Konzerte haben die einmaligen Moumlglichkeiten im Sportpark Muumlngersdorf aufgezeigt Radstadion Albert-Richter-Radbahn

Das Radstadion ist eine reine Trainingsstaumltte von Koumllner Vereinen Schulen Kader-Teams des Verbandes und auswaumlrtigen Auswahlmannschaften Die strukturellen Maumlngel des Radstadions wie die fehlende Uumlberdachung des Innenraums Nicht-Erreichbarkeit des Innenraums fuumlr groumlszligere Fahrzeuge usw sind bekannt Diese Nut-zungsmoumlglichkeit der Betriebsstaumltte ist ausschlieszliglich der Foumlrderung des Amateur- und Brei-tensports zuzuordnen In dem teilweise ausgebauten Verwaltungstrakt des Hauses sind die Koumlln Marathon GmbH und das staumldtische Fanprojekt 1FC Koumlln eV untergebracht Weitere Vermarktungsmoumlglichkeiten liegen im Bereich der Vermietung der Bahn an Natio-nalmannschaften Hier treffen wir jedoch haumlufig auf die Tatsache dass diese Teams vom Sportamt der Stadt Koumlln in die von dort gebuchte und bezahlte Nutzungszeit Raumlume ge-nommen werden und somit die Gesellschaft keine zusaumltzlichen Einnahmen generieren kann

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Reit- und Baseball-Stadion

Auf dieser Sportanlage findet ausschlieszliglich Amateursport der in Koumlln beheimateten Base-ballmannschaften der nationalen Spitze statt Fuumlr diese genutzten Stunden erhaumllt die Gesellschaft Zahlungen der Sportverwaltung aus den dort vorhandenen Foumlrdermitteln fuumlr den Amateursport Suumldstadion

Im Jahr 2006 trug der SC Fortuna Koumlln seine Heimspiele in der Verbandsliga im Suumldstadion aus Die U 23 des 1 FC Koumlln trug Anfang des Jahres noch 6 sicherheitsrelevante Spiele im Suumldstadion aus Mit Fertigstellung des Umbaus am Geiszligbockheim sind die Spiele der U 23 dort hin verlegt worden Neben der Fuszligball Nutzung traumlgt die 1 Bundesligamannschaft der Footballer bdquoCologne Falconsldquo ihre Heimspiele im Suumldstadion aus Die Parkplaumltze des Suumldstadions haben sich inzwischen zu einem festen Austragungsort der groszligen Zirkusveranstaltungen in unserer Stadt etabliert Im Jahr 2006 machte das Musical bdquoKapitain Blaubaumlrldquo auf den Parkplaumltzen des Suumldstadions Station Maumlrkte und kleinere Shows fuumlhrten im Jahr 2006 zu einer hohen Auslastung der Parkplaumltze Die Vermarktung dieser Nebenflaumlchen ist zwingend erforderlich um weitere Einnahmemoumlg-lichkeiten und damit Kostendeckungsbeitraumlge zu generieren Im Rahmen der FIFA Fuszligball WM 2006 ist das Suumldstadion als Trainingsstaumltte fuumlr verschie-dene WM-Teilnehmer genutzt worden

Sportpark Houmlhenberg

Das Hauptspielfeld ( Rasenplatz mit Tribuumlnenanlage ) des Sportparks ist nach wie vor die Heimstaumltte der 1 Mannschaft des SCB Viktoria Koumlln eV Die vom Verein zu zahlende Pacht beruumlcksichtigt dass die Pflege- und Instandhaltungsauf-wendungen und ndasharbeiten in eigener Regie durch den Verein durchgefuumlhrt werden Somit ist das wirtschaftliche Ergebnis dieser Sportanlage von der Zahlungsfaumlhigkeit dieses ausschlieszliglichen Nutzers abhaumlngig Das Betriebsergebnis ist wesentlich von dem hohen Aufwand durch Abschreibung gepraumlgt Im Rahmen der FIFA Fuszligball WM 2006 ist der Sportpark Houmlhenberg als Trainingsstaumltte fuumlr verschiedene WM-Teilnehmer genutzt worden Eis- und Schwimmstadion Lentstraszlige

Die Umsatzzahlen im Eis- und Schwimmstadion haumlngen zum groumlszligten Teil von Faktoren ab welche durch die Gesellschaft nicht zu beeinflussen sind 1) Besucheraufkommen im Freibad (wetterabhaumlngig)

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2) Besucheraufkommen in der Wintersaison

Trotz der sehr wenigen Sommerwochen im Jahr 2006 konnte der geplante Umsatz innerhalb der Sommersaison leicht uumlbertroffen werden Auch der Umsatz innerhalb der Wintersaison blieb gering uumlber den im Wirtschaftsplan 2006 eingestellten Werten Auf Grund der zu bildenden Ruumlckstellungen fuumlr die Mitarbeiter welche das Angebot einer Uumlberleitung per 01012007 zur KoumllnBaumlder GmbH nicht angenommen haben weist der Be-reich Personalkosten eine starke negative Abweichung auf Im Bereich der Energiekosten liegt ebenfalls eine signifikante negative Abweichung vor da auf Grund der milden Temperaturen im Winter ein groszliger Energieaufwand zur Eisbereitstel-lung benoumltigt worden ist In den weiteren Aufwandsarten konnte die Gesellschaft jedoch Ein-sparungen gegenuumlber Budget generieren so dass im Vergleich zum Wirtschaftsplan 2006 in dieser Kostenstelle eine positive Abweichung vorliegt Fuumlr die Nutzung der Eiszeiten durch die Amateur- und Breitensportvereine bzw ndashgruppen zahlte das Sportamt der Stadt insgesamt ca 122 Teuro Neben den Boxern des SC Colonia sind die langjaumlhrigen Paumlchter der Sauna und des Schlitt-schuh- und Inliner-Zubehoumlrladens die staumlndigen Mieter innerhalb der Freizeitanlage Lentstraszlige Das Besucherbistro sbquoKleine Oasersquo ist seit dem Jahre 2002 an die Familie Stahl verpachtet Wie bereits erwaumlhnt ist der Betrieb des Eis- und Schwimmstadions ab dem 01012007 nicht mehr in der Verantwortung der KoumllnerSportstaumltten GmbH

Oumlffentliche Golfanlage RoggendorfThenhoven

Mit dem Betreiber Andrew Clark ist mit Wirkung vom 01 Januar 2002 fuumlr eine feste Laufzeit von 5 Jahren mit einer Option auf weitere 5 Jahre ein Betreibervertrag geschlossen worden Im Dezember 2005 wurde diese Option gewaumlhlt so dass per 01 Januar 2007 eine Verlaumln-gerung um weitere fuumlnf Jahre erfolgt ist Mit mehr als 42000 Golfrunden erfreut sich die Anlage einer weiterhin guten Auslastung von 72 Die Nicht-Clubmitglieder haben hieran einen Anteil von fast 27 der Gesamtkapazi-taumlt in Houmlhe von 58000 Runden Auszligerdem findet die Driving-Range mit uumlber 5000 Personen und insgesamt 67500 Eimern Golfbaumllle bei Gaumlsten und Besuchern der Anlage groszligen Zuspruch Inklusiv der durchgefuumlhrten Turniere spielen die Mitglieder des Ford Golf-Clubs fast 26500 Runden und erreichen hierdurch einen Auslastungsanteil von 63 Die provisorisch waumlhrend der Bauzeit aufgestellten Container welche in den letzten Jahren sowohl vom Club als auch vom Betreiber genutzt wurden sind kaum noch nutzbar Die Con-tainer sowie der gesamte Aufbau (Boden etc) waren nicht auf eine Dauernutzung ausge-

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richtet Eine alternative Loumlsung muss sowohl fuumlr den Verein als auch fuumlr den Betreiber ge-funden werden Das Trinkwasser wird durch eine eigene Brunnenlage gewonnen Wie sich im letzten Jahr herausstellte entsprach die Trinkwassergewinnung nicht den Trinkwasser-richtlinien Durch den Einbau von speziellen Filteranlagen ist das Problem beseitigt worden Auch treten vermehrt Maumlngel im Haus auf Die Gesellschaft steht im engen Kontakt mit dem Ford-Golfclub da die aufkommenden Probleme auf Fehler in der Planung und der Bauaus-fuumlhrung zuruumlckzufuumlhren sind

Personalentwicklung der Gesellschaft

Zum Bilanzstichtag hatte die Gesellschaft 36 fest angestellte Mitarbeiterinnen auszligerdem einen Mitarbeiter im Veranstaltungsmanagement der von der Stadt Koumlln zugewiesen ist Durchschnittlich wurden 23 Aushilfen beschaumlftigt diese wurden ua im Eis- und Schwimm-stadion eingesetzt um die saisonalen Schwankungen auszugleichen Die veranstaltungsbe-dingten Spitzen im RheinEnergieStadion wurden durch studentische Aushilfskraumlfte ausgegli-chen Mit dieser flexiblen Einsatzmoumlglichkeit von qualifiziertem Personal ist es der Gesell-schaft moumlglich auf die verschiedensten Anforderungen der einzelnen Veranstalter unmittel-bar und zufrieden stellend reagieren zu koumlnnen Seit dem 30 September 2002 ist der im Jahre 1999 geschlossene Manteltarifvertrag mit der Gewerkschaft verdi in einem gekuumlndigten Zustand Mit dem Betriebsrat der Gesellschaft wurde im Juli 2004 eine dem Verhandlungsergebnis der Tarifparteien entsprechende Be-triebsvereinbarung getroffen und umgesetzt Der Manteltarifvertrag ist nach wie vor von den zustaumlndigen Vertretern der Gewerkschaft verdi nicht unterzeichnet

Finanzinstrumente

Im Rahmen der Umschuldung eines Darlehens fuumlr den Golfplatz hat die Gesellschaft im Jahr 2005 zur Absicherung der variablen Finanzierung auf Basis des 3-Monats-Euribor einen Flor bei 2 und einen Cap bei 4 eingesetzt Die Darlehenssumme betrug 1385000 euro Die Gesellschaft hat in Abstimmung mit der Gesellschafterin ein SWAP-Geschaumlft mit der Sparkasse KoumllnBonn uumlber Teuro 65000 per 1 Januar 2004 abgeschlossen Hierdurch soll der Zins fuumlr Kreditmittel die fuumlr die Finanzierung des RheinEnergieStadions zu kurzfristigen Zinssaumltzen aufzunehmen sind abgesichert werden Zum Bilanzstichtag sind alle Darlehen im Zusammenhang mit der Finanzierung des RheinEnergieStadions auf 3-Monats-EURIBOR- oder EONIA-Basis aufgenommen Die Gesellschaft beobachtet bei nicht gesi-cherten Teilen die Zinsentwicklung um gegebenenfalls Festzinsvereinbarungen einzugehen Ein Risiko im Vergleich zu von Anfang an aufgenommenen Festzinsdarlehen besteht auch weiterhin nicht

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Chancen + Risiken Die Gesellschaft sieht die Chance die Auslastung des RheinEnergieStadions besonders der Business-Bereiche zu erhoumlhen Dies soll durch eine weitere Optimierung in der Struktu-rierung der Vermarktungsaktivitaumlten geschehen Freigewordene Potentiale nach der FIFA Fuszligball Weltmeisterschaft 2006 werden so sinnvoll und effektiv eingesetzt Die Verbesse-rung der Infrastruktur und der technischen Gegebenheiten koumlnnten die Chancen einer Ver-marktung der weiteren Sportstaumltten erhoumlhen Besonders im Radstadion sieht die Gesell-schaft Potential die Auslastungen neben dem Breitensport zu erhoumlhen Ein Ausbau des Radstadions im besonderen eine Uumlberdachung wuumlrde die Attraktivitaumlt des Radstadions erheblich steigern und fuumlr Veranstaltungen wie Zirkus Comedy und kleine Konzerte sehr interessant machen Ein Umsatzrisiko besteht fuumlr die Gesellschaft falls der 1 FC Koumlln aus der 2 Liga in die Re-gionalliga absteigen sollte Fuumlr diesen Fall besteht zwischen dem 1 FC Koumlln und der Koumllner Sportstaumltten GmbH keine vertragliche Regelung

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Stadtbahngesellschaft Rhein-Sieg mbH (SRS)

Scheidtweiler Str 38 50933 Koumlln

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Walter Reinarz Herr Prof Dr Hermann Zemlin Aufsichtsrat Herr Walter Grau Vorsitzender Herr Horst Naaszlig 1 Stellvertreter Herr Otto Jung 2 Stellvertreter Herr Karl-Hans Ganseuer 3 Stellvertreter Herr Juumlrgen Braun Herr Walter Esser Herr Rainer Gleszlig Herr Dr Dieter Gluumlck Herr Bruno Goumlrg Herr Bernhard Hadel Herr Wolfgang Henseler Herr Franz Huhn Herr Hans-Theo Klug Herr Jochen Kroumlger Herr Peter Meyer Herr Wendel Mispelkamp Herr Peter Muumlller Herr Karl-Peter Nahlen Frau Monika Oestreich Herr Michael Schroerluumlcke Herr Bernd Streitberger Herr Manfred Waddey Herr Gerald Wolter Frau Edith Wurbs Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Planung der Bau und Betrieb einer Stadtbahn im Verkehrsraum KoumllnBonn

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 778240 euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 389120 euro = 5000 Stimmanteil der Stadt Koumlln 5000 Mitgesellschafter Stadt Bonn und andere Umlandgemeinden



Umsatz einschl Bestandsveraumlnderungen 1256 1367 981 508 2993Materialaufwand 1064 1114 657 168 2656Personalaufwand 291 304 283 303 284Unternehmensergebnis -76 -59 9 26 6Sachanlagen 4 6 6 21 29Eigenkapital 732 808 868 858 832Bilanzsumme 3761 5174 4729 9082 8469




zum 31122006 1947 8053zum 31122005 1562 8438zum 31122004 1834 8166zum 31122003 945 9055zum 31122002 983 9017 Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (in vH)


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Bilanz der SRS GmbH


AKTIVAAnlagevermoumlgenSachanlagen u immat Vermoumlgensgegenstaumlnde 36 62 56 210 291

Finanzanlagen 135 131 128 199 194

UmlaufvermoumlgenVorraumlte (unfertige Leistungen) 1080 12467 1940 2066 3330Forderungen u sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde 9613 4642 5937 17888 55215


Rechnungsabgrenzung - - - 01 02

37612 51738 47291 90822 84690

PASSIVA

EigenkapitalGezeichnetes Kapital 7782 7783 7783 7783 7782Andere Gewinnruumlcklagen 302 894 802 540 483Jahresuumlbersch-fehlbetrag -762 -592 92 263 57



Rechnungsabgrenzung - - - - -

37612 51738 47291 90822 84690

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GuV der SRS GmbH



Bestandsveraumlnderung an unfertigen Leistungen -11387 10528 -126 -1265 -49843

Sonstige betriebl Ertraumlge 49 32 408 311 207



Abschreibungen -25 -25 -47 -86 -98

So betriebl Aufwendungen -485 -492 -835 -856 -939


Zinsaufwand uauml -04 00 -02 -01 -23

Ergebnis der gewoumlhnl Geschaumlftstaumltigkeit -762 -592 93 264 58

Sonstige Steuern - - -01 -01 -

Jahresuumlberschuss-fehlbetrag -762 -592 92 263 57

Verlustvortrag -592 - - - -

Entnahme aus anderen Gewinnruumlcklagen 592 - - - -

Bilanzverlust -762 -592 92 263 57

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Wirtschaftsplan 2007 der SRS GmbH

2007Tsd euro

ERFOLGSPLANUmsatzerloumlse 805Veraumlnderung des Bestandes an unfertig 0Sonst betriebl Ertraumlge 0Materialaufwand 640Personalaufwand 252Abschreibungen 3Sonst betriebl Aufwendungen 63Zinsertraumlge uauml 6Zinsaufwendungen uauml 5Steuern 0

JahresuumlberschussJahresfehlbetrag -152

FINANZPLANEINNAHMENEigenmittel aus Abschreibungen 3Sonstige Eigenmittel

AUSGABENBetriebs- und Geschaumlftsausstattung 3Fahrzeuge

STELLENUumlBERSICHT AnzahlGeschaumlftsfuumlhrung 2PlanungTechnik 2kfm Verwaltung 2Gesamtzahl der Stellen 6

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Lagebericht 2006

der

Stadtbahngesellschaft Rhein-Sieg mbH

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GESCHAumlFTSENTWICKLUNG Vor uumlber 30 Jahren wurde die Stadtbahngesellschaft Rhein-Sieg mbH gegruumlndet um den kommunalen schienengebundenen oumlffentlichen Personennahverkehr im Verkehrsgebiet Rhein-Sieg zu foumlrdern Die oumlffentliche Zwecksetzung der Gesellschaft ist nach dem Gesellschaftsvertrag die Pla-nung der Bau und Betrieb einer Stadtbahn im Verkehrsraum Koumlln - Bonn Auf den Teilbe-reich Betrieb ist bisher verzichtet worden dieser wird von den drei in der Region taumltigen kommunalen Schienenverkehrsunternehmen durchgefuumlhrt Die Gesellschaft ist im Geschaumlftsjahr 2006 ihrer oumlffentlichen Zwecksetzung durch die unter dem nachfolgenden Abschnitt bdquoSRS-Maszlignahmenldquo dargestellten Maszlignahmen uneinge-schraumlnkt nachgekommen

SRS-Maszlignahmen

Die Stadtbahngesellschaft ist derzeit Zuschussempfaumlnger und Koordinator der stadtbahn-maumlszligigen Umruumlstung und des Ausbaus der Vorgebirgsbahn und der Linie 1 der KVB AG Im Jahre 1986 wurde der durchgehende Stadtbahnbetrieb auf der Vorgebirgsstrecke - Li-nie 18 - zwischen den Staumldten Koumlln und Bonn aufgenommen Die urspruumlngliche Planung aus dem Jahre 1991 sah noch einen durchgehenden zweigleisi-gen Ausbau der Strecke zwischen Bonn-Dransdorf und Bruumlhl Mitte vor Bedingt durch die finanziellen Moumlglichkeiten und die betriebstechnische Abwicklung ist die Planung mehrfach angepasst worden In Abstimmung mit der Bezirksregierung Koumlln werden aktuell nur noch zwei Streckenabschnitte zweigleisig ausgebaut Es handelt sich dabei um die Bereiche zwischen

Roisdorf West und Alfter (Baustufe A 1) und

Bruumlhl Mitte und Bruumlhl-Badorf (Baustufe A2)

In Abstimmung mit dem Infrastrukturvorhalter HGK AG den Betreibern KVB AG und SWBV GmbH sowie den beteiligten Kommunen wurde zunaumlchst auch aus betrieblichen Gruumlnden wegen des zusaumltzlichen Haltepunktes Bornheim Rathaus der Abschnitt Alfter ndash Roisdorf West vorgezogen Dieser Haltepunkt liegt im eingleisigen Streckenabschnitt so dass die verlaumlngerten Fahrzeiten eine zusaumltzliche Wartezeit von 5 Minuten im Bahnhof Bornheim ver-ursachten Die Baustufe A 1 wurde im Jahr 2006 zweigleisig ausgebaut und im Oktober in Betrieb ge-nommen Diese Maszlignahme war zwingend notwendig um einen durchgehenden 20-Minuten-Takt der Linie 18 mit Taktverdichtung durch die Linie 68 bis zum Bahnhof Bornheim zu ge-waumlhrleisten Die zusaumltzliche Wartezeit war damit nicht mehr erforderlich Um eine Foumlrderung des Bereiches der Baustufe A 2 zu erreichen ist seitens der Bezirksre-gierung Koumlln eine verbindliche Bestellung der Verkehrsmehrleistungen von der Stadt Bruumlhl

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fuumlr den 10-Minuten-Takt zur Bedingung gemacht worden Dies wurde mittlerweile von der Stadt Bruumlhl positiv entschieden Im Integrierten Gesamtverkehrsplan NRW (IGVP) ist diese Maszlignahme ebenfalls verankert Die Planfeststellung fuumlr diesen Bereich soll im Sommer 2007 eingereicht werden Die Kosten der beiden Baustufen sind in einen weiteren Kostenaumlnderungsantrag eingeflos-sen der dem Zuschussgeber zur Pruumlfung vorliegt Ob zu einem spaumlteren Zeitpunkt die verbleibenden eingleisigen Streckenabschnitte noch ausgebaut werden ist abhaumlngig vom entsprechenden Verkehrsaufkommen auf dieser Stre-cke und der Finanzlage bei den Zuschussgebern und den Kommunen Die Bauarbeiten der oberirdischen Teilstrecken 2 und 3 der Ost-West-Stadtbahnstrecke Jun-kersdorf - Bensberg in Koumlln (Stadtbahnlinie 1) sind abgeschlossen Von der Broichstraszlige bis zur Haltestelle Im Hoppenkamp Bensberg musste die Strecke fuumlr die Befahrbarkeit mit dem Niederflur-Stadtbahnwagen hergerichtet werden (Verstaumlrkung der Fahrleitung Anpassung des Oberbaus Ausbau der Bahnsteige) Die Bahnsteige wurden alle behindertengerecht auf eine Houmlhe von 035 m ausgebaut Im weiteren Verlauf ist die Strecke vom oumlstlichen Endpunkt (Haltestelle Im Hoppenkamp) bis Bensberg Zentrum um einen ca 500 m langen Abschnitt in Tunnellage verlaumlngert wor-den Wegen des erheblichen Houmlhenunterschiedes war der Neubau nur bergmaumlnnisch moumlg-lich Am geplanten Endpunkt Bensberg entstand eine Verknuumlpfung mit den die Region be-dienenden Bussen (Busbahnhof mit 13 Stellplaumltzen) sowie eine P+R-Tiefgarage mit 126 Einstellplaumltzen Ein Kostenaumlnderungsantrag fuumlr diesen Teilabschnitt liegt dem Zuschussgeber zur Genehmi-gung vor Die Gesamtkosten belaufen sich auf 385 Mio EUR und die zuwendungsfaumlhigen Kosten auf 364 Mio EUR Sobald das abschlieszligende Pruumlfungsergebnis vorliegt kann eben-falls mit der Abrechnung der Gesamtmaszlignahme begonnen werden Zur weiteren Attraktivierung des Stadtbahnsystems zaumlhlt auch die Errichtung von P+R-Anlagen an Stadtbahn- und S-Bahnhaltestellen Das System Park-and-ride die Verknuumlp-fung oumlffentlicher und individueller Verkehrsmittel erfreut sich zunehmender Beliebtheit In den vergangenen Jahren ist in der Region ein sehr umfassendes P+R-Angebot entstanden Bedingt durch steigende Motorisierung und die zunehmend kritischer werdende Parkraumsi-tuation in den Stadtzentren nimmt die Nachfrage nach Stellplaumltzen an Haltestellen staumlndig zu Die hohen Auslastungsquoten der fertig gestellten Anlagen zeigen dass dieses Angebot den Beduumlrfnissen der Fahrgaumlste entspricht In einer 1 Baustufe ist am Bahnhof in Alfter-Witterschlick eine Buswendeanlage mit 2 Bus-stellplaumltzen errichtet worden In der 2 Baustufe wird voraussichtlich im Jahre 2007 der Aus-bau einer P+R-Anlage mit 50 Stellplaumltzen erfolgen Daruumlber hinaus wurden in einem 1 Bauabschnitt an der Haltestelle Koumlln-Weiden West zu-naumlchst 430 Stellplaumltze davon 13 fuumlr Mobilitaumltsbehinderte 7 Busstellplaumltze 40 uumlberdachte B+R-Plaumltze sowie 20 Fahrradboxen errichtet Die Gesamtkosten belaufen sich auf rd 28 Mio EUR

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Diese P+R-Anlage wurde auszligerordentlich gut angenommen und die Kapazitaumltsgrenze er-reicht In einem 2 Bauabschnitt sollen in 2007 die Stellplaumltze auf ca 700 erhoumlht werden Im Gebiet der SRS stehen auf 54 P+R-Anlagen an Stadtbahn- und S-Bahnstrecken nunmehr fast 7500 Stellplaumltze den Nutzern des oumlffentlichen Nahverkehrs zur Verfuumlgung

KVB-Maszlignahmen Der Bau der Nord-Suumld-Stadtbahn schreitet planmaumlszligig voran In einer 1 Baustufe wird die neue Tunnelstrecke vom Breslauer Platz durch das Severins-viertel in Richtung Suumlden bis zur Bonner Straszlige mit einer oberirdischen Haltestelle bdquoMarkt-straszligeldquo gefuumlhrt Die Streckenlaumlnge betraumlgt etwas uumlber 4 km in Tieflage in weiten Teilen in zwei parallel gefuumlhrten Roumlhren Die 2 Baustufe sieht die Verknuumlpfung mit dem Streckenabschnitt Rodenkirchen ndash Ubierring im Bereich der Rheinuferstrecke vor Die entsprechenden Planungen befinden sich in der Endphase Die Investitionen der 1 Baustufe belaufen sich Ende des Jahres 2006 auf rd 890 Mio EUR Die Neubaustrecke soll 2010 in Betrieb genommen werden und spaumlter u a die Linie 16 auf-nehmen Die Linie 16 faumlhrt in dem heute vorhandenen Nord-Suumld-Stadtbahntunnel (Neu-marktPoststraszlige) in Koumlln der aufgrund seiner hohen Belastung mit Zugfolgen von teilweise nur 90 Sekunden betriebliche Instabilitaumlten und Fahrplanungenauigkeiten verursacht und damit durch Verzoumlgerungen zu einem geminderten qualitativen Betriebsablauf auf der ge-samten Strecke fuumlhrt Dies soll sich durch den neuen Tunnel aumlndern der dadurch nicht nur von hoher Bedeutung fuumlr die Stadt Koumlln sondern auch fuumlr die gesamte Region ist Die Arbeiten der 2 Baustufe fuumlr die Verlaumlngerung der Linie 1 von Weiden Schulstraszlige bis zur Stadtgrenze (Bonnstraszlige) mit der Verknuumlpfung mit der S-Bahnstrecke Koumlln ndash Horrem begannen im November 2004 Neben der Stadtbahnstrecke war auch die Anlage eines leis-tungsfaumlhigen P+R-Platzes geplant Die SRS zeichnete sich fuumlr die Finanzierung und den Bau der P+R-Anlage verantwortlich Integraler Bestandteil der Verknuumlpfung war auszligerdem noch die Errichtung des S-Bahnhaltepunktes Koumlln-Weiden West Die Gesamtkoordination der Maszlignahme hatte der VRS uumlbernommen Die Inbetriebnahme war planmaumlszligig am 01 Juni 2006 rechtzeitig zur Fuszligballweltmeisterschaft die auch im Muumln-gersdorfer RheinEnergie-Stadion ausgetragen wurde

SWBSSB-Maszlignahmen Im rechtsrheinischen Bonner Stadtgebiet wurde der stadtbahnmaumlszligige Ausbau der Linie 66 wegen der Schwierigkeiten der staumldtebaulichen Gestaltung des Konrad-Adenauer-Platzes und des Bertha-von-Suttner-Platzes in mehrere Baustufen unterteilt Der Gesamtabschnitt vom Hauptbahnhof bis Vilich-Muumlldorf sieht ua eine Vielzahl einzelner Maszlignahmen vor Vor-rangschaltung fuumlr die Stadtbahn Hochbahnsteige fuumlr die Haltepunkte die im Straszligenniveau liegen Verbesserung der Bahnstromversorgung Anpassung der DB-Bruumlcke Vilich techni-

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sche Sicherung des BUuml Gartenstraszlige und Erstellung eines besonderen Bahnkoumlrpers dort wo die Stadtbahn mit dem Individualverkehr im Mischverkehr faumlhrt Die 1 Baustufe des Teilabschnittes Bonn (Kostenvolumen rd 87 Mio EUR) verlaumluft planmaumlszligig und wird in 2007 voraussichtlich fertig gestellt Im Rahmen der 2 Baustufe des Teilabschnittes Bonn (darin u a enthalten der Neubau von 2 Unterwerken am Bruumlckenkopf Kennedybruumlcke und im Bereich Stadthaus) wurde der Hal-tepunkt Vilich-Muumlldorf bereits aus- und umgebaut Zuruumlckgestellt und Gegenstand eines eigenen Foumlrderantrages ist der Haltepunkt Vilich weil dort im Zuge der Flughafen-S-Bahn ein Verknuumlpfungspunkt zwischen Stadtbahn und S-Bahn entstehen soll Fuumlr den Bereich Bertha-von-Suttner-Platz wurde ein staumldtebaulicher Wettbewerb durchge-fuumlhrt Die Planungen sahen urspruumlnglich fuumlr diesen Bereich eine Tieferlegung der Gleise vor Der Haltepunkt wurde im Berichtsjahr attraktiv und nutzerfreundlich umgebaut Die Inbe-triebnahme der kombinierten HochFlachbahnsteige mit einer Glasuumlberdachung erfolgte im September 2006 In der 1 Baustufe steht damit nur noch der Bau der Hochbahnsteige an der Haltestelle Stadthaus an Die Kennedybruumlcke soll zu Gunsten des oumlffentlichen Nahverkehrs verbreitert werden Die aktuellen Planungen sehen fuumlr den OumlPNV-Verkehr einen besonderen Bahnkoumlrper vor Der Baubeginn ist fuumlr 2007 vorgesehen Ein wesentlicher Teil der Beschleunigungsmaszlignahme der Linie 66 auf dem Stadtgebiet von Sankt Augustin war neben den Investitionen fuumlr die Gleisanlagen Fahrleitung und Fahr-stromversorgung die Errichtung von sieben Hochbahnsteigen Alle Umruumlstungsmaszlignahmen fuumlr die Fahrgaumlste sind abgeschlossen Lediglich die Ertuumlchtigung der Schrankenanlage an der Arnold-Janssen-Straszlige stand noch aus Der Baubeginn hierfuumlr war im Jahre 2005 Bau-technisch konnten die Arbeiten im Berichtsjahr abgeschlossen werden In der Planung ist noch eine Aufzugsanlage an der Haltestelle Sankt Augustin Markt da eine niveaugleiche Querung der Gleise von der Genehmigungsbehoumlrde verweigert wurde Nachdem ausschlieszliglich Stadtbahnwagen auf dem Streckenabschnitt zwischen Bonn Ober-kassel Koumlnigswinter und Bad Honnef eingesetzt wurden war es moumlglich im gesamten Stre-ckenverlauf die Haltestellen mit Hochbahnsteigen auszuruumlsten Die Haltepunkte im Stadtge-biet Bonn werden als kombinierte HochFlachbahnsteige erstellt und kuumlnftig sowohl von Stadtbahnwagen als auch von Niederflur-Straszligenbahnen angefahren Die Bahnsteignachruumlstungen der 10 Haltepunkte (davon 4 auf Bonner Stadtgebiet) began-nen auf dem Stadtgebiet von Koumlnigswinter Dort sind die Nachruumlstungen bis auf 2 Haltestel-len weitestgehend abgeschlossen Die Bauarbeiten an der Haltestelle Koumlnigswinter Faumlhre begannen in 2006 Danach steht nur noch die Haltestelle Clemens-August-Straszlige in naher Zukunft zum Ausbau an

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Umsatz und Aufwand Die Umsatzerloumlse der Gesellschaft stammen im Wesentlichen aus dem Bau der P-B+R-Anlagen (TEUR 2237) sowie aus der Umruumlstung von Stadtbahnstrecken (TEUR 106) Die Umsatzerloumlse erhoumlhten sich auf TEUR 2394 da zwei Projekte fertig gestellt und abge-rechnet worden sind Die Umsatzerloumlse sind im Zusammenhang mit der Bestandsminderung in Houmlhe von TEUR 1139 zu betrachten die bedingt ist durch die Fertigstellung der P+R-Anlage Koumlln-Weiden West an der Bonnstraszlige und der Buswendeanlage Alfter-Witterschlick Der Gesamtleistung des Unternehmens (Summe der Umsatzerloumlse abzuumlglich Bestandsmin-derung) stehen Aufwendungen fuumlr bezogene Leistungen in Houmlhe von TEUR 1064 gegen-uumlber Der Unterschied aus Gesamtleistung abzuumlglich Materialaufwand zusammen mit den sonsti-gen betrieblichen Ertraumlgen und dem Ertragsaldo aus dem Finanzergebnis reichten nicht aus um den Personalaufwand zusammen mit den uumlbrigen Sachaufwendungen und dem Neutra-len Ergebnis auszugleichen Es verbleibt ein Jahresfehlbetrag von TEUR 76

Ergebnis Das Geschaumlftsjahr 2006 schlieszligt mit einem Jahresfehlbetrag von EUR 7619898 (i Vj TEUR 59) ab Der Jahresfehlbetrag soll auf Vorschlag der Geschaumlftsfuumlhrer gemaumlszlig sect 2 Abs (3) und sect 7 Abs (2) bis (4) des Gesellschaftsvertrages durch eine Entnahme aus anderen Gewinnruumlcklagen (TEUR 30) sowie durch Nachschuumlsse der Gesellschafter (TEUR 46) aus-geglichen werden

Investition und Finanzierung Eigene Investitionen der Stadtbahngesellschaft betreffend die immateriellen Vermoumlgensge-genstaumlnde sowie die Betriebs- und Geschaumlftsausstattung wurden nicht getaumltigt

Vermoumlgens- und Kapitalstruktur Die Bilanzsumme verminderte sich um TEUR 1413 Ursache hierfuumlr war im Wesentlichen der Ruumlckgang der Bestaumlnde im kurzfristigen Vermoumlgens- und Schuldenbereich waumlhrend sich das langfristig gebundene Vermoumlgen und die langfristigen Mittel nur wenig veraumlnderten Auf der Aktivseite stand im Wesentlichen die Erhoumlhung der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen um TEUR 280 der Forderungen gegen Gesellschafter um TEUR 42 und der sonstigen Vermoumlgensgegenstaumlnde um TEUR 175 einer Verminderung des Bestands an un-fertigen Leistungen um TEUR 1139 und der fluumlssigen Mittel um TEUR 769 gegenuumlber Auf der Passivseite nahmen im Wesentlichen die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen um TEUR 197 sowie die sonstigen Verbindlichkeiten um TEUR 55 zu bei einem Ruumlckgang der erhaltenen Anzahlungen um TEUR 1588

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Das langfristig gebundene Vermoumlgen reduzierte sich geringfuumlgig da keine Investitionen ge-taumltigt wurden Das Eigenkapital reduzierte sich als Folge der Entnahme aus anderen Ge-winnruumlcklagen und des Jahresfehlbetrages AUSBLICK

Die politischen und wirtschaftlichen Rahmenbedingungen haben sich im Oumlffentlichen Perso-nen-Nahverkehr (OumlPNV) in den letzten Jahren umfassend veraumlndert Bahnstrukturreform und Regionalisierung sind nur zwei Kennzeichen dieser Veraumlnderungen Um kuumlnftigen Anforderungen gewachsen zu sein besteht ein Ausbaubedarf zur Ergaumlnzung Vervollstaumlndigung und Qualitaumltsverbesserung der bestehenden Netze Das Angebot im OumlPNV muss weiter modernisiert und verbessert werden Hierzu zaumlhlen u a Netzerweiterun-gen der fahrgastfreundliche Ausbau von Haltestellen Beschleunigungsmaszlignahmen sowie letztlich auch Kapazitaumltserweiterungen durch den Einsatz von Drei-Wagen-Zuumlgen Die Kommunen sind an dem weiteren Ausbau und der Attraktivierung des Nahverkehrs inte-ressiert Wegen der zurzeit angespannten finanziellen Lage muss bei der Realisierung je-doch auch verstaumlrkt die Finanzierbarkeit der Investitionen und des Betriebes beruumlcksichtigt werden Daruumlber hinaus werden Landesvorhaben im Bereich Straszlige und Schiene im Rahmen der Integrierten Gesamtverkehrsplanung (IGVP) nach einheitlichen Kriterien bewertet und einer Prioritaumltenreihung fuumlr die Aufstellung des Verkehrsinfrastrukturbedarfsplanes NRW unterzo-gen Die Rangfolge und die Einstufung in diesen Bedarfsplan koumlnnen in Zeiten knapper fi-nanzieller Mittel als Entscheidungskriterium fuumlr die jeweiligen Investitionen herangezogen werden damit sie dort erfolgen wo sie dringend benoumltigt werden

SRS-Maszlignahmen Langfristig gibt es Plaumlne die Linie 1 in Bensberg bis in Houmlhe der BAB-Anschluss-Stelle Moitzfeld zu verlaumlngern Die SRS unterstuumltzt diese Uumlberlegungen Damit wuumlrden vorhande-ne und geplante Siedlungsschwerpunkte in Bensberg mit der Schiene erschlossen Der vor-gesehene Endpunkt an der Autobahn ermoumlglicht daruumlber hinaus die Anlage eines groszligen bedarfsgerechten P+R-Platzes mit 2000 Stellplaumltzen In einer technischen Machbarkeitsstudie soll die rechtsrheinische Schienenverbindung zwi-schen Koumlln - Niederkassel - Troisdorf - Bonn dargestellt werden Der Untersuchungsraum erstreckt sich von der Ausfaumldelung der vorhandenen Stadtbahn oumlstlich der Kennedybruumlcke in Beuel bis zur Endschleife der Linie 7 in Porz-Zuumlndorf und hat eine Streckenlaumlnge von rd 183 km mit 21 neuen Haltestellen Vorgabe der Untersuchung ist die Erschlieszligung der dortigen Wohn- und Gewerbegebiete unter weitgehender Nutzung vorhandener Gleistrassen Folgende Arbeitsschritte sind angedacht

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- Analyse und Prognose des zu erwartenden Verkehrsaufkommens - Bautechnische Studien- und Kostenschaumltzung - Wirtschaftlichkeitsberechnung Die Realisierung dieses Projektes erfolgt aktuell mit einem 1 Abschnitt in Porz-Zuumlndorf Wahner Straszlige - Ranzeler Straszlige fuumlr den das Planfeststellungsverfahren beantragt wurde Das Eroumlrterungsgespraumlch im Rahmen der Planfeststellung hat im Dezember 2002 stattge-funden Bis auf noch zu klaumlrende Grundstuumlcksangelegenheiten konnte allen Anregungen durch Planungsaumlnderungen Rechnung getragen werden Die Maszlignahme ist bei der Fortschreibung des OumlPNV-Landesprogramms 2006-2010 nicht beruumlcksichtigt worden Ebenfalls nicht im OumlPNV-Landesprogramm beruumlcksichtigt ist der Anschluss des Zentrums Huumlrth an die Stadtbahn Koumlln durch die Verlaumlngerung der Linie 19 bis Huumlrth Zentrum Durch Aufgabe des Guumlterbahnhofs Kendenich durch die HGK AG kann die Linienfuumlhrung suumldlich der heutigen Haltestelle Huumlrth-Hermuumllheim optimiert werden Der Zuschussantrag fuumlr diese Strecke die auch einen ca 600 m langen Neubau der Gleis-anlagen im Boulevard in Huumlrth beinhaltet wurde Anfang 2002 gestellt Gegenstand dieses Finanzierungsantrages ist die Optimierung der vorhandenen Stellwerke und der BUuml-Anlagen im Streckenabschnitt Huumlrth-Efferen bis Huumlrth-Hermuumllheim sowie der Neubau im Abschnitt Huumlrth-Hermuumllheim bis Huumlrth Zentrum Auf Bornheimer Stadtgebiet an der Linie 1663 ist eine 90 m lange eingleisige Wendeanlage in Hersel noumlrdlich der Roisdorfer Straszlige geplant Im Entwurf des Nahverkehrsplanes Bonn ist die Verlaumlngerung der Linie 63 in Spitzenzeiten uumlber den Haltepunkt Tannenbusch-Mitte hinaus bis Hersel vorgesehen Neue Entwicklungen in der Bahnuumlbergangssicherungstechnik ermoumlglichen die zeitliche Minimierung der einzelnen Schrankenschlieszligzeiten so dass durch zusaumltzliche Fahrten in der Morgen- und Nachmit-tagsspitze die taumlgliche Gesamtschlieszligzeit des Bahnuumlbergangs nicht erhoumlht wird Weitergefuumlhrt wird der Ausbau der P+R-Anlagen an leistungsfaumlhigen Schienenstrecken Diese Gesamtverkehrsloumlsung d h das Funktionieren der intelligenten Kombination von Stadtbahnstrecken und P+R-Anlagen fuumlr die Bewaumlltigung der groszligen Verkehrsstroumlme muss konsequent und systematisch weiterbetrieben werden Die vorhandene Anzahl an Stellplaumlt-zen reicht bei weitem nicht aus Durch die weiter wachsenden Pendlerverkehre und die zu-nehmend schwieriger werdende Parkraumsituation in den Zentren Koumlln und Bonn waumlchst die Nachfrage nach Stellplaumltzen staumlndig Die SRS beabsichtigt am S-Bahnhof in Porz-Wahn eine Parkierungsanlage mit 300 Stell-plaumltzen zu errichten Die Planungen gehen von einer P+R-Anlage in zwei Ebenen aus Die Kosten werden rd 27 Mio EUR betragen Daruumlber hinaus stehen fuumlr die naumlchsten Jahre weitere Maszlignahmen an P+R-Anlagen in Hangelar Ost (Sankt Augustin) sowie die Erweiterung bestehender P+R-Anlagen in Koumlln-Thielenbruch Koumlln-Bocklemuumlnd und auf Bornheimer Stadtgebiet (Merten und Bornheim Mit-te)

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Die Verbesserung des B+R (Bike-and-ride)-Angebotes fuumlr die Verkehrsteilnehmer die Fahr-raumlder als Zubringer zur Stadtbahn benutzen durch die Installation von modernen uumlberdach-ten Fahrradabstellanlagen und Fahrradboxen zaumlhlt ebenfalls zu den zukuumlnftigen Aufgaben der Stadtbahngesellschaft

KVB-Maszlignahmen Langfristig soll ein Teil der Ost-West-Stadtbahn zwischen Neumarkt und Heumarkt tiefer gelegt und die Guumlrtelbahn bis an den Rhein verlaumlngert werden Dies sind fuumlr Koumlln in den naumlchsten Jahren die mit Abstand wichtigsten Stadtbahnprojekte In der 2 Ausbaustufe soll die Strecke der Linie 3 bis in den Ortskern von Mengenich verlaumln-gert werden Zurzeit wird eine oberirdische Loumlsung der Streckenfuumlhrung untersucht da die unterirdische Erschlieszligung des Goumlrlitzer-Zentrums derzeit nicht finanzierbar ist

SWBSSB-Maszlignahmen Die Beratungen uumlber die Trassenplanung der Hardtbergbahn wurden mit Ratsbeschluss vom Januar 2002 abgeschlossen das Planfeststellungsverfahren eingeleitet und die Offenlage durchgefuumlhrt Kernpunkt bergmaumlnnisch aufzufahrender Tunnel unter der Suumldstadt Zurzeit werden die Einspruumlche vom Regierungspraumlsidenten Koumlln ausgewertet und bearbeitet Die Strecke zwischen Hauptbahnhof (unterirdisch) und Hardtberg uumlber Duisdorf hat eine Gesamtlaumlnge von 8 km und beinhaltet 15 Haltestellen Mit einem Baubeginn (Kosten rd 216 Mio EUR) ist erst im Jahre 2008 zu rechnen In einem 1 Bauabschnitt soll der 33 km lange Bereich zwischen Hbf und Duisdorf ausge-baut werden Die Kosten dieses Abschnittes der zur Haumllfte im Tunnel verlaufen wird betra-gen 1624 Mio EUR Daruumlber hinaus stehen Planungen fuumlr den Bau einer regionalen Stadtbahn ndash ausschleifend aus der S 13 ndash in Ramersdorf an Es ist vorgesehen mit der S-Bahn uumlber die Suumldbruumlcke den Bonner Hauptbahnhof zu erschlieszligen sowie eine Weiterfuumlhrung der Stadtbahn bis Bornheim auf der Trasse der Vorgebirgsbahn Wegen des hohen Fahrgastaufkommens auf der Linie 66 wird derzeit uumlberlegt die Bahn-steige auf 70 m zu verlaumlngern um dem aktuellen Fahrzeugkonzept der SWB Rechnung zu tragen

Risiken der kuumlnftigen Entwicklung Eine Bewertung und Uumlberpruumlfung der Risikosituation ergab dass die Zukunftsfaumlhigkeit der Gesellschaft grundsaumltzlich durch die Umsetzung der geplanten Projekte gesichert waumlre und zum gegenwaumlrtigen Zeitpunkt keine operativen Risiken bestaumlnden die den Fortbestand der Gesellschaft gefaumlhrden wuumlrden

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Gleichwohl sei darauf hingewiesen dass von Seiten des Zuschussgebers mitgeteilt wurde dass fuumlr OumlPNV-Investitionen in den naumlchsten Jahren wesentlich geringere Mittel zur Verfuuml-gung gestellt werden Auf Basis aktueller detaillierter Planungen laumlsst sich daher ableiten dass kurzfristig die Maszlignahmen an denen die SRS beteiligt ist nicht bzw mit deutlich redu-ziertem Umfang umgesetzt werden Weiter wird deutlich dass Infrastrukturmaszlignahmen von Seiten der Bewilligungsbehoumlrde aktuell in einen direkten Zusammenhang mit der Auswei-tung von Verkehrsleistungen gestellt werden Hierfuumlr fehlen derzeit den Aufgabentraumlgern allerdings ebenfalls die finanziellen Moumlglichkeiten Daruumlber hinaus wurden mit Wirkung zum 01012005 die Rahmenbedingungen fuumlr die Foumlr-derung von neuen OumlPNV-Projekten deutlich veraumlndert Die Foumlrdersaumltze sanken von bislang 90 der zuwendungsfaumlhigen Kosten auf 85 (fuumlr Stadtbahn-OumlPNV-Maszlignahmen) bzw auf 75 bei P+R-Maszlignahmen Dies bedeutet dass die jeweiligen Kommunen einen houmlhe-ren Eigenanteil tragen muumlssen Auch diese Aumlnderung wird eher zu einem weiteren Ruumlck-gang von Maszlignahmen fuumlhren Da die Finanzierung der SRS derzeit ausschlieszliglich uumlber Honorare aus der Bearbeitung und Planung von Stadtbahnprojekten sowie P+R-Anlagen erfolgt laumlsst sich ableiten dass sich die fuumlr die naumlchsten Jahre vorgesehenen Ertraumlge aus den bestehenden Projekten nicht in der geplanten Zeitachse realisieren lassen Konkret bedeutet dies dass sich die kurz- und mittelfristige Ertragssituation der Gesellschaft weiter verschlechtern wird Bedingt durch die veraumlnderten Rahmenbedingungen sind in den Jahren 2007 bis 2011 mit Jahresfehlbetraumlgen in der Groumlszligenordnung von TEUR 150 bis TEUR 296 zu rechnen die von den Gesellschaftern durch Nachschuumlsse auszugleichen waumlren Auch die schrittweise Gene-rierung von Einnahmen durch neue Geschaumlftsfelder in den Bereichen Bauuumlber-wachung und Projektmanagement fuumlr P+R-Anlagen und Stadtbahnstrecken veraumlndert an dieser Entwick-lung nichts Wesentliches Da wesentliche Aumlnderungen in den naumlchsten Jahren nicht zu erwarten und insbesondere neue Investitions- und Zuschussmaszlignahmen nicht absehbar sind hat die Geschaumlftsfuumlhrung die Liquidation der Gesellschaft vorgeschlagen In einem auszligerordentlichen Gesellschaftergespraumlch sowie in der Gesellschafterversamm-lung im Dezember 2006 wurde nochmals aktuell uumlber die Zukunftsperspektiven der Gesell-schaft und den Vorschlag der Geschaumlftsfuumlhrer zur Liquidation beraten Die Gesellschafter-versammlung beauftragte in Anbetracht der fehlenden wirtschaftlichen Basis die Geschaumlfts-fuumlhrer entsprechende Schritte fuumlr eine Liquidation der Gesellschaft vorzubereiten Die Auf-loumlsung soll in einer Gesellschafterversammlung im Jahre 2007 beschlossen werden Als Wirksamkeitsdatum der Liquidation ist spaumltestens das Ende des Geschaumlftsjahres 2007 vor-gesehen

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WEITERE INFORMATIONEN ZUM GESCHAumlFTSJAHR

Personalbestand Der Personalbestand wies am 31122006 insgesamt 7 Mitarbeiter aus Personalbestand jeweils zum 3112 2005 2006 Geschaumlftsfuumlhrer 2 2 Angestellte 6 5 8 7 = =

Personalaufwand Der Personalaufwand hat sich im Einzelnen wie folgt entwickelt Personalaufwand in TEUR 2005 2006 Gehaumllter 247 235 Soziale Abgaben und Aufwendungen fuumlr Unterstuumltzung 39 38 Aufwendungen fuumlr Altersversorgung 18 18 ----- ----- 304 291 === ===

Tarifabschluss Fuumlr das Geschaumlftsjahr 2006 erhielten die Angestellten eine Einmalzahlung in Houmlhe von 300 EUR

Beitrag zur Alterssicherung Die Gesellschaft traumlgt zur Alterssicherung der Mitarbeiter und ihrer Familien bei Neben der Grundabdeckung durch die gesetzliche Rentenversicherung werden die Mitarbeiter im Ru-hestand oder deren Angehoumlrige eine Zusatzrente uumlber die Zusatzversorgungskasse der Stadt Koumlln (ZVK) erhalten Zum Aufbau einer Kapitaldeckung bei der ZVK zahlte der Arbeitgeber in 2006 einen Zusatz-beitrag von 29 zu dem festgeschriebenen Umlagesatz von 55

Dank an die Mitarbeiter Die Geschaumlftsfuumlhrer sprechen allen Mitarbeitern fuumlr die im Berichtsjahr geleistete Arbeit Dank und Anerkennung aus

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Berufsfoumlrderung mbH (KGAB) Am Justizzentrum 7 50939 Koumlln

wwwkgabmbhde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Harry Meurer Herr Rolf-Juumlrgen Lorenz Aufsichtsrat Herr Ralph Scherbaum Vorsitzender Herr Bernhard Ensmann stellv Vorsitzender Frau Marlis Bredehorst Frau Gabriele Breuksch-Dickhoff Herr Rainer Buumllles Herr Walter Fuchs-Stratmann Herr Dr Ralf Heinen Herr Ossi Helling Herr Bernhard Koke Herr Peter Kruumlcker Herr Hans Heinrich Lierenfeld Herr Peter Michael Soeacutenius Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Organisation und Durchfuumlhrung eines Beschaumlfti-gungs- und Qualifikationsprogramms fuumlr arbeitslose Koumllner Einwohner Auszligerdem ist das Unternehmen berechtigt in den neuen Bundeslaumlndern in begrenztem Rahmen Beratungs-leistungen fuumlr dort entstehende Beschaumlftigungsgesellschaften zu erbringen

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 26000 Euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 19500 Euro = 7500 Stimmanteil der Stadt Koumlln 7500 Mitgesellschafter Caritasverband fuumlr die Stadt Koumlln 1250 Evangelischer Stadtkirchenverband Koumlln 1250 Unternehmensverbindungen keine

Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln Ausgabehaushaltsstellen 873071502009 Verlustabdeckung Koumllner Beschaumlftigungs GmbH 791071500007 Maszlignahmen 2 Arbeitsmarkt Arbeit fuumlr Koumlln 791094020009 Maszlignahmen 2 Arbeitsmarkt Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Anteil Eigenkapital und Fremdkapital an der Bilanzsumme (in vH) Eigenkapital Fremdkapital zum 31122006 1637 8363zum 31122005 764 9236zum 31122004 1334 8665zum 31122003 1732 8268zum 31122002 1639 8361 Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (in vH) zum 31122006 2420 zum 31122005 1522 zum 31122004 2405 zum 31122003 2652 zum 31122002 3096 Mitarbeiter (zum 3112) 222Auszubildende - Besondere Anmerkungen

Die KGAB schlieszligt das Geschaumlftsjahr 2006 mit einem Verlust in Houmlhe von 316 Tsd euro vor Verlustuumlbernahme durch die Stadt Koumlln ab (Vj 945 Tsd euro) Damit konnte das Ergebnis im Vergleich zum Vorjahr um 629 Tsd euro verbessert werden Durch die unterjaumlhrige Zahlung des staumldtischen Betriebskostenzuschusses 2006 in Houmlhe von 384 Tsd euro verbleibt der Ge-sellschaft ein Jahresuumlberschuss in Houmlhe von rd 68 Tsd euro Der Jahresuumlberschuss 2006 in Houmlhe von 68 Tsd euro soll auf neue Rechnung vorgetragen werden und reduziert den bestehenden Verlustvortrag der Vorjahre in Houmlhe von 145 Tsd euro auf 77 Tsd euro Fuumlr den Haushalt der Stadt Koumlln ergeben sich keine Auswirkungen

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Bilanz der Koumllner Gesellschaft fuumlr Ar-


31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 euro euro euro euro euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Immaterielle Vermoumlgens-gegenstaumlnde

308 7174 14576 706 3523

Sachanlagen 847131 891500 939890 1031410 1148184 Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 116299 90591 107091 145180 100985Forderungen 280587 681381 641858 380285 894394Liquide Mittel 2464 110749 4056 5451 9345 Rechnungsabgrenzung 6393 9408 12416 17417 18694 1253181 1790802 1719886 1580448 2175126 PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 26000 26000 26000 26000 26000Kapitalruumlcklage 255646 255646 255646 255646 255646Verlustvortrag -144827 -54942 -18302 21000 -152957Jahresuumlberschuss -fehlbetrag

68299 -89884 -36640 -39302 173957

Sonderposten Investitions-zuschuss

0 2649 5692 20814 107768


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GUV der Koumllner Gesellschaft fuumlr Ar-



Umsatzerloumlse 1486227 1380293 1752735 1577786 1810100Sonst betriebl Ertraumlge ua 1201949 629146 1079076 2062128 2542513


Sonst betriebl Aufwand -877441 -712036 -631254 -589429 -613436Zinsertraumlge u auml 0 0 0 534 0

Zinsaufwand -72616 -75948 -71925 -70228 -69809


-306197 -934954 -869302 -699424 -572395

Sonstige Steuern -9504 -9931 -11164 -9879 -15848Ertraumlge aus Verlustuumlber-

nahme 384000 855000 843826 670000 762200

Jahresuumlberschuss

-fehlbetrag 68299 -89884 -36640 -39302 173957

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Wirtschaftsplan 2007 der Koumllner

Gesellschaft fuumlr Arbeits- und Berufsfoumlrderung mbH (KGAB)

2007Tsd euro

ERFOLGSPLAN Erloumlse Bereich Dienstleistungen 368Erloumlse Bereich Handwerk 936Mitarbeitergebundene Zuschuumlsse 2060Sonstige Ertraumlge 5Betriebskosten -795Personalaufwendungen -2414Allgemeine Verwaltungskosten -140Versicherungen und Beitraumlge -30Sonstige Aufwendungen -40 Zinsaufwendungen -100Abschreibungen -110 Jahresergebnis -260 FINANZPLAN Mittel am 0101 -700 Mittelverwendung

Ersatzinvestitionen 50Darlehenstilgungen 0Fehlbetrag 260

Mittelherkunft

Abschreibungen 110Betriebskostenzuschuss Stadt Koumlln 260Zwischenkredit 50

Mittel am 31122005 -590 STELLENPLAN Geschaumlftsfuumlhrung mit Sekretariat 2Bereich zentrale Aufgaben 5Bereich Sozialwesen 1Bereich Dienstleistungen 397Bereich Handwerk 83 Gesamtstellenzahl 488

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Lagebericht 2006

der


Berufsfoumlrderung mbH (KGAB)

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Geschaumlftsverlauf Das Geschaumlftsjahr 2006 wurde mit einem Gewinn iHv Teuro 68 nach unterjaumlhrigem Betriebs-kostenzuschuss iHv Teuro 384 abgeschlossen Damit hat das Unternehmen das beste Be-triebsergebnis seit seiner Gruumlndung in 1989 erzielt Die Entwicklung der kontinuierlichen Reduzierung des Fehlbetrages konnte wieder aufgenommen werden Der Geschaumlftsverlauf war maszliggeblich beeinflusst durch die geringer als erwartete Entwick-lung in der Besetzung der Foumlrderarbeitsplaumltze und dem daraus resultierenden geringen als geplanten Mitarbeiterinnenbestand im Jahresdurchschnitt Unguumlnstig ausgewirkt hat sich daruumlber hinaus eine Auftragsschwaumlche fuumlr den Bereich Handwerk im Ersten Quartal 2006 Auftraumlge des Hauptgesellschafters Stadt Koumlln gingen auch aufgrund der angespannten Haushaltssituation der Stadt nur zoumlgerlich und geringem Volumen ein Die Auswirkungen dieser Faktoren auf das wirtschaftliche Ergebnis konnten vom Unternehmen jedoch in vol-lem Umfang aufgefangen werden Das Unternehmen hat in 2006 seine betrieblichen Ressourcen kontinuierlich weiterentwi-ckelt

Die Zertifizierung nach DIN EN ISO 9001 2000 aus dem Juli 2003 durch eine unabhaumlngige Zertifizierungsgesellschaft wurde im Juli 2006 nach einem bdquoWiederholungsauditldquo der TUumlV Rheinland Industrieservice GmbH in vollem Umfang bestaumltigt Damit wurde und wird festge-stellt dass das seit 1996 im Rahmen der Sanierung und Konsolidierung des Unternehmens entwickelte und im Unternehmen implementierte Managementsystem der internationalen Norm entspricht und damit vergleichbar ist mit dem Standard vieler Unternehmen des 1 Ar-beitsmarktes

Auf diese Weise sind die betrieblichen Voraussetzungen fuumlr die Erfuumlllung der Unterneh-mensziele Foumlrderung der Mitarbeiterinnen und Wirtschaftlichkeit durch Dritte eindeutig bes-taumltigt worden Die konsequente Verfolgung des Qualitaumltsgedankens im Unternehmen fuumlhrt nicht nur zu einer stetigen Steigerung in der Kundenzufriedenheit durch Verbesserung der erstellten Produkte und erbrachten Dienstleistungen sondern leistet auch einen erheblichen Beitrag zur wirtschaftlichen Nutzung der Ressourcen der Gesellschaft Zur Entwicklung in den Bereichen Die im Wirtschaftsplan 2006 ausgewiesenen Umsatzerloumlse einschlieszliglich der Projektzu-schuumlsse und der Zuschuumlsse fuumlr Qualifizierung und Foumlrderung die Bereiche Handwerk und Dienstleistungen konnten in der geplanten Houmlhe nahezu realisiert werden

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 Umsatzerloumlse einschlieszliglich Projekt-zuschuumlsse in Teuro in Teuro in Teuro in Teuro in Teuro in Teuro in Teuro

Bereich Handwerk 1165 1139 1356 1104 1314 1085 1231 Bereich Dienstleistungen 1117 647 619 588 565 836 1400 insgesamt 2282 1786 1975 1692 1879 1931 2631

944

Bei den Mitarbeiterzahlen gab es zu 2005 eine positive Entwicklung Konnten in 2005 ledig-lich 34 der geplanten 165 besetzten Integrationsjobs realisiert werden konnte in 2006 der Besetzungsgrad auf 80 gesteigert werden und dies bei geplanten 196 besetzten Integrati-onsjobarbeitsplaumltzen Der Mitarbeiterbestand hat sich im Geschaumlftsjahr wie folgt entwickelt Mitarbeiter ge-

samt Mitarbeiter unge-

foumlrdert befristet

Mitarbeiter un-gefoumlrdert unbe-

fristet

Mitarbeiter ge-foumlrdert befristet

01012006 182 5 22 155 31122006 222 3 19 200 Mitarbeiterinnen auf Foumlrderarbeits-plaumltzen im Jahresdurchschnitt nach BereichenGewerken

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

Gewerk GaLa 260 179 199 220 72 103 221 Gewerk Schlosserei 49 34 59 69 17 48 85 Gewerk Schreinerei 39 36 45 43 17 24 25 Bereich Handwerk 381 264 286 356 106 175 331

Bereich Dienstleistungen 2169 1082 952 745 441 573 1267 Die Entwicklung der Mitarbeiterzahlen in Integrationsjobs stellt sich uumlber die Jahre 2005 2006 wie folgt dar Schnitt Jan Feb Maumlr Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dez

2005

87 102 118 207 368 548 713 840 1041 1091 1210 14302006 1582 1688 1693 1550 1535 1462 1446 1423 1460 1725 1770 1839 Im Mai 2006 hat das Unternehmen ein ESF-gefoumlrdertes Qualifizierungsprojekt bdquoJOB-PLUSldquo begonnen Zum 31122006 waren 18 Mitarbeiter in diesem Projekt taumltig Die realisierten Umsatzerloumlse 2006 fuumlr den Bereich Handwerk belaufen sich auf Teuro 1054 und liegen damit 3 uumlber dem Ansatz im Wirtschaftsplan 2006 Gegenuumlber dem Vorjahr konnten die Umsatzerloumlse um Teuro 79 gesteigert werden


Bereich Handwerk 1165

1139 1356 1104 1314 975 1054 Gewerk GaLa 855 810 954 742 844 625 715 Gewerk Schlosserei 182 177 220 239 320 275 306 Gewerk Schreinerei 128 152 182 123 150 75 33

Das Gewerk Schreinerei wurde zum 30062006 betriebsbedingt geschlossen Die Entwicklung im Gewerk GaLa im ersten Quartal 2006 war unguumlnstig konnte jedoch im Laufe des Berichtsjahres aufgefangen werden so dass die Ansaumltze im Wirtschaftsplan 2006 erreicht werden konnten Die gewerkebezogenen Kosten und ein Anteil an den Overhead-kosten konnten vom Gewerk erwirtschaftet werden Die Entwicklung im Gewerk Schlosserei war gut der Ansatz im Wirtschaftsplan 2006 wurde erreicht Der Kostendeckungsbeitrag des Gewerkes wurde erwirtschaftet

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Die Entwicklung im Gewerk Schreinerei nahm den erwartet unguumlnstigen Verlauf Das Ge-werk wurde zum 30062006 betriebsbedingt geschlossen da das Gewerk bereits uumlber einen laumlngeren Zeitraum seine gewerkebezogenen Kosten aufgrund der andauernden Auftrags-schwaumlche nicht erwirtschaften konnte Die fuumlr 2006 geplanten Umsatzerloumlse im Bereich Dienstleistungen wurden erreicht Sie be-trugen Teuro 441 und liegen somit 10 uumlber dem Ansatz im Wirtschaftplan 2006 Die seit Jahren sinkenden Umsatzerloumlse sind bedingt in dem Wegfall des Friedhofservice im 2000 sowie in der Umsteuerung der arbeitsmarktpolitischen Instrumente So wurden in den Jahren 2001 bis 2005 in erheblichem Umfang ABM durchgefuumlhrt und so im Projekt die bdquoSau-bereStadtldquo die Finanzierungsluumlcke die sich der Teilfoumlrderung der Arbeitsverwaltung ergab durch den Hauptgesellschafter in Form von Projektzuschuumlssen ausgeglichen und in den Umsatzerloumlsen beruumlcksichtigt


Bereich Dienstleistungen 1117 647 619 588 565 468 441 In den ServiceDiensten wurden die in 2005 durchgefuumlhrten Dienste auch in 2006 fortgefuumlhrt so ua die Auftraumlge bdquoPhilharmonieldquo bdquoZooldquo bdquoParkhausServiceldquo bdquoHausServiceldquo Bei den bdquoFahrradboxenldquo hat der erwartete Ausbau nicht stattgefunden In 2006 wurden 10 Fahrradboxen neu eingerichtet Zum Ende des Jahres wurden 138 Boxen betreutverwaltet Im Bereich Sozialwesen gab es keine organisatorischen und personellen Veraumlnderungen Im Bereich Zentrale Aufgaben gab es keine organisatorischen und personellen Veraumlnderun-gen

Die Foumlrderung der Mitarbeiterinnen im Unternehmen wurde in 2006 weiter intensiviert Sie ist darauf ausgerichtet die Chancen fuumlr den 1 Arbeitsmarkt zu erhalten bzw zu verbessern Die Foumlrderung erfolgt sowohl im Bezug auf die persoumlnliche soziale gesundheitliche metho-dische und fachliche Kompetenz Neben der Foumlrderung am Arbeitsplatz wurden berufsfachliche Seminare durchgefuumlhrt so ua KompetenzerweiterungProfiling Unterrichtung nach sect 34 Bewachungsverordnung Vor-bereitung auf die Sachkundepruumlfung nach sect 34 Bewachungsverordnung Deeskalationstrai-ning Ersthelferausbildung Flurfoumlrderschein Motorsaumlgenschein Erdbaumaschinenschein neu hinzugekommen sind Seminare zur Verbesserung der Kommunikation und des wirt-schaftlichen Verhaltens

Investitionen

In 2006 wurden wie im Vorjahr nur Ersatzinvestitionen vorgenommen Es wurden keine Eigenleistungen aktiviert

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Finanzen und Liquiditaumlt

Die Liquiditaumlt der Gesellschaft wird durch regelmaumlszligige Zufuumlhrung fluumlssiger Mittel in Form eines unterjaumlhrigen Betriebskostenzuschusses durch die Mehrheitsgesellschafterin Stadt Koumlln sichergestellt Die Gesellschaft konnte unterjaumlhrig kurzfristiges Fremdkapital abbauen und hat den Termingeldkredit bei der Sparkasse KoumllnBonn um Teuro 500 zuruumlckgefuumlhrt Neue Darlehen wurden in 2006 nicht aufgenommen Auszligerhalb der Multifunktionskreditlinie hat das Unternehmen keine Darlehensverpflichtungen mehr Oumlffentliche Zwecksetzung und Zweckerreichung Zweck des Unternehmens ist die Organisation und die Durchfuumlhrung eines Beschaumlftigungs- und Qualifizierungsprogramms fuumlr arbeitslose Koumllner Einwohner Im Geschaumlftsjahr 2006 hat die Gesellschaft 386 Beschaumlftigungsvereinbarungen und 37 Arbeitsvertraumlge mit der Zielset-zung der individuellen Qualifizierung und Foumlrderung mit arbeitslosen Koumllner Buumlrgerinnen abgeschlossen Sie hat ein nach dem Europaumlischen Sozialfonds gefoumlrdertes Qualifizie-rungsprojekt akquiriert und umgesetzt und daruumlber hinaus ein Vielzahl von Qualifizierungs-angeboten sowie eine intensive Foumlrderung am Arbeitsplatz realisiert und damit den Zweck erreicht Nach Ablauf des Geschaumlftsjahres 2006 haben sich keine nennenswerten Ereignisse erge-ben die fuumlr das Unternehmen von wesentlicher Bedeutung sind Vorausschauende Entwicklung Der Wirtschaftsplan 2007 wurde im Januar 2007 dem Aufsichtsrat und der Gesellschafter-versammlung vorgelegt und beraten Der Wirtschaftsplan 2007 sieht Erloumlse von insgesamt Teuro 3369 fuumlr die 4 Bereiche bei einem Angebot von 462 Foumlrderarbeitsplaumltzen und einem Besetzungsgrad von 48 vor Fuumlr den Bereich Handwerk sind Teuro 936 als Erloumlse eingestellt die Voraussetzung ist jedoch wie jedes Jahr ein ausreichendes Auftragsvolumen und eine zufriedenstellende Besetzung der Foumlrderarbeitsplaumltze Zum Jahresbeginn 2007 waren im Bereich Handwerk 41 der 70 Foumlrderarbeitsplaumltze fuumlr Helfer besetzt Fuumlr den Bereich Dienstleistungen sind fuumlr 2007 als Erloumlse Teuro 368 eingestellt Zum Jahresbeginn 2007 waren im Bereich Dienstleistungen 138 der 390 Foumlrderarbeitsplaumlt-ze fuumlr Helfer besetzt Zum 01012007 ist im Bereich Zentrale Aufgaben 1 der 2 Foumlrderarbeitsplaumltze besetzt Im Programm bdquoJOB-PLUSldquo sind zum 01012007 18 Mitarbeiter taumltig

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Das Qualifizierungs- und Foumlrderangebot des Unternehmens an die Mitarbeiterinnen wird auch in 2007 ausgebaut und um adaumlquate Module erweitert werden

Es ist weiterhin in den ServiceDiensten sehr wichtig eine Vielzahl unterschiedlicher Dienste wie zB bdquoPhilharmonieldquo bdquoKurierfahrtenldquo bdquoBetreuung von Fahrradboxenldquo auszufuumlhren um interessierten und geeigneten Mitarbeiterinnen die Moumlglichkeit zu bieten eine moumlglichst groszlige Zahl von Taumltigkeiten mit unterschiedlichen Belastungen kennen zu lernen und die damit verbundenen besonderen Anforderungen einzuuumlben damit diese ihre Chancen auf eine Reintegration in den 1 Arbeitsmarkt verbessern koumlnnen Die in 2004 wieder aufge-nommenen Arbeiten bdquoKoumllnImageDieSaubereStadtldquo werden auch in 2007 im Rahmen des Park-ampSpielplatz-Service fortgefuumlhrt Fuumlr den Bereich Sozialwesen sind fuumlr 2007 keine Veraumlnderungen geplant Die bdquoBetriebliche soziale Beratungldquo wird weiterhin Unterstuumltzung fuumlr alle Mitarbeiterinnen ermoumlglichen ua durch die Foumlrderung der sozialen persoumlnlichen und methodischen Kompe-tenzen und der Gesundheit der Mitarbeiterinnen Fuumlr den Bereich Zentrale Aufgaben sind fuumlr 2007 keine groumlszligeren Veraumlnderungen geplant Es gilt weiterhin die Arbeitsorganisation zu verbessern um zeitlich begrenzte Arbeitsspitzen auszugleichen Grundsaumltzlich werden sowohl in der Personalverwaltung als auch im Rech-nungswesen je zwei Arbeitsplaumltze fuumlr einen befristet beschaumlftigte und gefoumlrderte Mitarbei-terinnen bereit gehalten An Investitionen sind in 2007 im wesentlichen Ersatzinvestitionen geplant Bezuumlglich Liquiditaumlt sind keine neuen Darlehen vorgesehen Die Gesellschaft ist auch in 2007 auf einen unterjaumlhrigen Betriebskostenzuschuss zum Aus-gleich des Fehlbetrages durch den Hauptgesellschafter angewiesen da ansonsten ein Li-quiditaumltsengpass entstehen wird Zusammenfassung

Fuumlr das Jahr 2007 stellt sich eine veraumlnderte Situation fuumlr das Unternehmen dar Mit der Einfuumlhrung der Arbeitsmarktreformen wird der Aufwand den das Unternehmen im Zusammenhang mit der Foumlrderung und Qualifizierung von Mitarbeiterinnen in Integrations-jobs hat seitens des Auftraggebers ArGe durch Pauschalen nach SGB II bezuschusst Dies wirkt sich auf das Betriebsergebnis des Unternehmens unmittelbar aus und wurde auch im Wirtschaftsplan 2007 beruumlcksichtigt Mit Wirkung ab Maumlrz 2007 hat die ARGE-Koumlln nunmehr die Fallpauschalen fuumlr die Traumlger um 83 gesenkt Dies bringt Einnahmeausfaumllle in Houmlhe von rd Teuro 66 fuumlr das Unternehmen mit sich Zum 01012007 sind 179 Mitarbeiterinnen in Integrationsjobs im Unternehmen taumltig

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Die Bewerberzufuumlhrung durch die ArGe- Koumlln ist zum Ende des ersten Quartals 2007 an-steigend Bei einer konsequenten Beibehaltung der Zuweisungsquote durch die ArGe-Koumlln kann erwartet werden dass das Unternehmen in 2007 die geplanten Erloumlse aus der Beset-zung von 225 Integrationsjobarbeitsplaumltzen erreichen kann Die geplante Entwicklung des Unternehmens und des Betriebsergebnisses fuumlr 2007 ist je-doch in Frage gestellt wenn fuumlr die geplanten Arbeitsplaumltze im Bereich Handwerk und im Bereich Dienstleistungen keine ausreichende Zahl von Bewerberinnen von der ArGe-Koumlln und der Agentur fuumlr Arbeit - Koumlln angeworben werden koumlnnen Das Unternehmen kann die Zielplanung 2007 nur erreichen wenn mit einer verlaumlsslichen der Kapazitaumlt des Unternehmens angepassten Mitarbeiterinnenzahl geplant und gearbeitet werden kann und die bestehenden betrieblichen Ressourcen im Unternehmen ausgelastet und weiterentwickelt werden koumlnnen Insbesondere die systematische Entwicklung der Res-sourcen im Unternehmen hat zur Erreichung der Unternehmensziele Foumlrderung der Mitar-beiterinnen und in der Folge der Wirtschaftlichkeit seit 1996 maszliggeblich beigetragen Ebenso notwendig wie die Besetzung der vorhandenen Arbeitsplaumltze mit Begruumlndung von Beschaumlftigungsverhaumlltnissen ist die Realisierung von bdquoneuenldquo AuftraumlgenProjekten wie sie im Wirtschaftsplan 2007 erneut eingestellt worden sind Im Haushalt der Stadt Koumlln 2007 ist der Ansatz im Verwaltungshaushalt bei 801 Amt fuumlr Wirtschaftsfoumlrderung zu bdquo0ldquo gestellt der Ansatz im Vermoumlgenshaushalt bei 801 Amt fuumlr Wirtschaftsfoumlrderung verbleibt auf nied-rigem Niveau somit erfolgt die Auftragsvergabe der Aumlmter der Stadt Koumlln in erheblichem Umfang mit eigenen Mitteln der Haushalte der Fachaumlmter Dies erschwert die Auftragsge-winnung insbesondere die neuer zusaumltzlicher Auftraumlge Trotz dieser Rahmenbedingungen erwarten Gesellschafter und Aufsichtsrat von der Ge-schaumlftsfuumlhrung dass das Unternehmen zunehmend effizient und qualifiziert arbeitet dh das neben der Foumlrderung der Mitarbeiterinnen das geplante Betriebsergebnis erreicht wird Die Arbeitsmarkt-Entwicklung in Koumlln ist derzeit positiv Es wird fuumlr das Jahr 2007 von einer weiteren Entspannung auf dem Arbeitsmarkt ausgegangen Jedoch ist zu erwarten dass die Zahl der bdquoLangzeitarbeitslosenldquo weiterhin ansteigt ebenso wie die Anzahl der aumllteren arbeits-losen Menschen Aufgrund dieser Entwicklung sollte davon ausgegangen werden - auch unabhaumlngig von der Umsetzung der Reformen in der Arbeitsmarktpolitik - dass der Bedarf an Arbeitsplaumltzen bei Unternehmen des 2 Arbeitsmarktes wie bei der Koumllner Gesellschaft fuumlr Arbeits- und Berufsfoumlrderung mbH ua zur Vorbereitung auf Arbeitsplaumltze in Betrieben des 1Arbeitsmarktes weiter steigen wird Grundsaumltzlich sollte es im Interesse der Stadt Koumlln dem Hauptgesellschafter und den weite-ren Gesellschaftern - Caritasverband fuumlr die Stadt Koumlln eV und Evangelischer Stadtkir-chenverband Koumlln und insbesondere im Interesse der ARbeitsGEmeinschaft-Koumlln liegen dass die vorgehaltenen Arbeitsplaumltze bei der Koumllner Gesellschaft fuumlr Arbeits- und Berufsfoumlr-derung mbH mit der Zielsetzung Foumlrderung der Mitarbeiterinnen und Wirtschaftlichkeit be-setzt werden Auf diese Weise wird arbeitsmotivierten aumllteren Menschen die Moumlglichkeit er-oumlffnet sich unter betrieblichen Bedingungen auf Taumltigkeiten in Betrieben des 1 Arbeitsmark-

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tes neu vorzubereiten und ggf zukuumlnftig durch Erwerbstaumltigkeit am 1 Arbeitsmarkt ihr Ein-kommen sichern und dabei vielleicht gaumlnzlich unabhaumlngig von Transferleistungen der ARGE der Agentur fuumlr Arbeit bzw der Stadt Koumlln zu werden Die Stadt Koumlln ist mit der Koumllner Gesellschaft fuumlr Arbeits- und Berufsfoumlrderung mbH als Un-ternehmen am 2 Arbeitsmarkt mit engagierten Mitarbeitern einer eindeutigen Unterneh-mensorganisation und dem entsprechenden Qualitaumltsmanagement gut bdquogeruumlstetldquo und vorbe-reitet um eine groszlige Zahl von arbeitslosen Buumlrgerinnen und Buumlrgern die bdquounter Unterneh-mensbedingungenldquo arbeiten wollen Arbeitsplaumltze zu bieten Die Zukunft des Unternehmens ist nach wie vor davon abhaumlngig was der Rat der Stadt Koumlln zur Arbeitsmarkt- und Beschaumlftigungspolitik entscheidet

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GIZ Gruumlnder- und Innovationszentrum GmbH im Technologiepark Koumlln

Eupener Str 161 50933 Koumlln wwwgiz-koelnde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Michael Susan Aufsichtsrat Herr Alfred Schultz Vorsitzender Herr Joachim Jesse Herr Bernd Kombuumlchen Herr Stefan J Kuumlhnapfel Herr Werner Stuumlttem Herr Volker Wabnitz Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Errichtung und der Betrieb eines Gruumlnder- und Inno-vationszentrums mit dem die Gruumlndung neuer Unternehmen sowie die Entwicklung junger Unternehmen die neue Technologien Guumlter oder Verfahren entwickeln produzieren und vermarkten gefoumlrdert werden

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Sonstige Unernehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 60000 Euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 16560 Euro = 276 Stimmanteil der Stadt Koumlln 276 Mitgesellschafter LIAG Lammerting Industriebau AG amp Cie KG 674 Koumllner Bank eG 50 Unternehmensverbindungen keine Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln Ausgabehaushaltsstelle 849071500003 Verlustabdeckung GIZ Koumlln GmbH Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Anteile Eigenkapital und Fremdkapital an der Bilanzsumme (in vH) Eigenkapital Fremdkapital zum 31122006 6046 3954 zum 31122005 5109 4891 zum 31122004 3880 6120 zum 31122003 3217 6783 zum 31122002 3755 6245 Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (in vH) zum 31122006 10000 zum 31122005 10000 zum 31122004 10000 zum 31122003 10000 zum 31122002 10000 Die Gesellschaft beschaumlftigte 2006 einschlieszliglich der Geschaumlftsfuumlhrung 2 Mitarbeiter Besondere Anmerkungen Die Hauptaufgabe der GIZ besteht in der Foumlrderung technologieorientierter Jungunterneh-mer dh junge Wissenschaftler und Techniker werden dabei unterstuumltzt ihre Erkenntnisse und Ideen wirtschaftlich durch Gruumlndung eines eigenen Unternehmens zu verwerten Hierzu hat die Gesellschaft in Koumlln-Braunsfeld von der Lammerting Immobilien Gruppe (LIG) Gewerbeflaumlchen angemietet die an Jungunternehmer weitervermietet werden Die Vertraumlge haben in der Regel eine Laufzeit von 3 Jahren wobei die Miete des 1 Jahres mit Ruumlcksicht auf die uumlblichen Startschwierigkeiten neu gegruumlndeter Firmen niedrig bemessen ist und erst in den Folgejahren ansteigt Neben Gemeinschaftseinrichtungen fuumlr Buumlrokommunikation bietet das GIZ eine kostenlose wirtschaftliche Beratung an

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Bilanz der GIZ Gruumlnder- und Innovationszentrum GmbH


31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 euro euro euro euro euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Immat Vermoumlgensg 1 1 1 6 6Sachanlagen 17 302 10370 2015 2244Umlaufvermoumlgen Forderungen u a 11140 17152 70746 114577 57519Liquide Mittel 85920 96384 72291 68340 195252Rechnungsabgrenzung 2162 3603 1222 1551 1727 99240 117442 154630 186489 256748 PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 60000 60000 60000 60000 60000Gewinnruumlcklagen 0 0 0 25925 25925Gewinnvortrag 0 0 0 10484 67257Jahresuumlbersch-fehlbetr 0 0 0 -36410 -56773Ruumlckstellungen 4750 9770 51720 61745 87530Verbindlichkeiten 24004 41276 33526 54379 67258Rechnungsabgrenzung 10485 6396 9384 10365 5550 99240 117442 154630 186489 256748

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GUV der GIZ Gruumlnder- und Innovations-

zentrum GmbH im Technologiepark Koumlln

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002

euro euro euro euro euro Umsatzerloumlse 380075 371126 397447 534441 606230Sonst betriebl Ertraumlge 2823 18926 27337 23202 21675Aufwendungen fuumlr bez Leistungen -298682 -316279 -

- -

Personalaufwand -21706 -24097 -147255 -158961 -174375Abschreibungen -285 -1972 -1464 -2092 -2562Sonst betriebl Aufwand -95148 -113379 -473927 -491624 -513440Zinsertraumlge uauml 514 387 436 2794 5700Zinsaufwendungen uauml 0 -52 -122 0 0Ertraumlge aus Verlustuumlber-nahme durch Gesellsch 32409 65339 197547

55829 0

Ergebnis der gewoumlhnl Geschaumlftstaumltigkeit 0 0 0 -36410 -56773 Jahresergebnis 0 0 0 -36410 -56773

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Wirtschaftsplan 2007 der GIZ Gruumln-der- und Innovationszentrum GmbH


2007ERFOLGSPLAN euro Mietertraumlge 385300kalk Mietausfall 1 -11559Nebenkostenvorauszahlungen 76518Ertraumlge aus Serviceleistungen 2000Gesamtleistung 452259 Mietaufwendungen ndash vermietete Raumlume -275500Nebenkostenaufw ndash vermietete Raumlume -76518FremdleistungBeratung -14400Public RelationsMarketing -16200Verwaltungskosten TPM -4392MaterialFremdleistungseinsatz -387010 Personalkosten -27625Mietaufwendungen -Verwaltung -10200Nebenkosten Verwaltung -9600Reinigung -2400betriebl Aufwendungen -16050Abschreibungen 0Mieten BGA Leasing Maschinen -9984Rechts- u Beratungskosten -9420sonstige Zinsen aumlhnl Aufwendungen -800Summe Verwaltungskosten -86079 Betriebsergebnis -20830 CASH-FLOW-PLANUNG Liquiditaumlt zum 01012007 67697 Einnahmen Mieterloumlse 541510Serviceleistungen 2399Steuererstattungen 123Festgeld 14477BKZ Gesellschafter 2007 7897 Ausgaben Lieferanten -509954Ust-Voranmeldung -17790Loumlhne u Gehaumllter -26944sonstige Zinsen aumlhnl Aufwendungen -800 Liquiditaumlt zum 31122007 78615

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Lagebericht 2006

der

GIZ Gruumlnder- und Innovationszentrum GmbH im TechnologiePark Koumlln

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Geschaumlftsverlauf und Lage der Gesellschaft Das abgelaufene Geschaumlftsjahr schlieszligt mit einem Fehlbetrag vor Verlustuumlbernahme von EUR 3240927 ab Die Gesellschafter - Stadt Koumlln LIAG Lammerting Industriebau GmbH amp Cie KG und Koumllner Bank eG - haben sich verpflichtet diesen Fehlbetrag in voller Houmlhe zu uumlbernehmen und unterjaumlhrig im Einlagewege bereits entsprechende Betriebskostenzu-schuumlsse zu leisten Aufgrund der Verlustuumlbernahme durch die Gesellschafter ergab sich ein ausgeglichenes Jahresergebnis so dass das Stammkapital der Gesellschaft (EUR 6000000) erhalten bleibt

Der durch die Geschaumlftsfuumlhrung aufgestellte Erfolgsplan fuumlr das Wirtschaftsjahr 2006 sah urspruumlnglich einen Fehlbetrag vor Verlustuumlbernahme von EUR 5360700 vor welcher je-doch aufgrund der sehr positiven Geschaumlftsentwicklung und des einhergehenden Kotenma-nagements um EUR 2119800 unterschritten werden konnte Aufgrund des sich erfolgreich durchgesetzten neuen Vermietungskonzepts und hierzu das parallel wirkende Kostenmanagement konnte der noch im Geschaumlftsjahr 2004 sich ergeben-de Fehlbetrag in Houmlhe von EUR 19800000 bereits im Geschaumlftsjahr 2005 auf EUR 6500000 reduziert werden und nunmehr im Geschaumlftsjahr 2006 auf EUR 3240900 als sich ergebender Fehlbetrag abgebaut werden Mieterbewegung Zum 01012006 wurden im GIZ 32 Gruumlnderfirmen als Mieter betreut Das GIZ konnte im Jahr 2006 elf Zugaumlnge und acht Abgaumlnge verzeichnen so dass sich zum 31122006 ein Bestand von 35 Gruumlnderunternehmen im GIZ befinden Die von den Gruumlndungsunterneh-men genutzten Mietflaumlchen betrugen zum 01012006 3318 msup2 und zum 31122006 4126 msup2 Somit konnte der Bestand von betreuten Gruumlndungsunternehmen aufgebaut werden und es laumlsst sich bereits jetzt feststellen dass diese positive Entwicklung fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 weitergefuumlhrt werden kann PR- und Aquisitionsarbeit Das GIZ praumlsentierte sich auf saumlmtlichen NUK-Veranstaltungen von denen eine Veranstal-tung in den Geschaumlftsraumlumen des GIZ abgehalten wurde Daruumlber hinaus nahm das GIZ mit einem eigenen Stand an der seitens USK - Unternehmerstart Koumlln - in den Raumlumlichkeiten der Industrie- und Handelskammer abgehaltenen Gruumlnder- und Nachfolgermesse teil Veroumlf-fentlichungen wurden in diversen Printmedien vorgenommen Im oumlrtlichen Regionalfernse-hen - CenterTV - wurde uumlber und mit dem GIZ eine einwoumlchige Sendereihe zum Thema E-xistenzgruumlndungen abgehalten welche als Videomitschnitt auf unserer Homepage hinterlegt sind Besonders hervorzunehmen ist dass drei im GIZ ansaumlssige Gruumlnderunternehmen mit oumlffent-lichen Preisen geehrt wurden So erhielt das Gruumlnderunternehmen TumorTec GmbH den Innovationspreis der Stadt Koumlln die NeosArt GmbH den 1 Platz im Existenzgruumlnder-

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Wettbewerb der Koumllner Wirtschaftsjunioren sowie das Unternehmen Querwaldein die Aus-zeichnung der UN-Dekade bdquoBildung fuumlr nachhaltige Entwicklungldquo anlaumlsslich der UNESCO-Tagung vom 28022007 Mitarbeiterentwicklung Im Kalenderjahr 2006 war neben dem unentgeltlich taumltigen Geschaumlftsfuumlhrer eine Vollzeit-Sekretariatskraft taumltig Eine Halbtags-Sekretariatskraft war aufgrund des steigenden Ge-schaumlftsverlaufs nicht mehr ausreichend Neben den festangestellten Mitarbeitern war zum 31122006 ein freiberuflicher Berater fuumlr das GIZ taumltig Voraussichtliche Entwicklung sowie Chancen und Risiken der zu-kuumlnftigen Entwicklung Die unter dem 21032007 aufgestellte Planrechnung (Ergebnisplanung Cashflow-Hochrechnung) fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 sieht einen Fehlbetrag vor Verlustuumlbernahme in Houmlhe von EUR 2083000 vor Die Cashflow-Planung beruumlcksichtigt als Besonderheit dass seitens der Gesellschafter ein Verlustausgleich getaumltigt wird der Mitte des Jahres aufgrund der vorliegenden Planung mit einem 80igen Vorabausgleich als Vorauszahlung geleistet wird sowie die restlichen 20 nach Feststehen des Jahresabschlusses Die vorgenannte Planung befindet sich derzeit zur Verabschiedung im Umlauf und soll auf der am 16042007 stattfindenden Aufsichtsratssitzung beschlossen und den Gesellschaftern mit der Bitte um Zustimmung empfohlen werden Die entsprechende Gesellschafterversammlung ist fuumlr den 08052007 terminiert wobei ggf im Vorhinein per Umlaufbeschluss die Planrechnung ge-nehmigt werden kann Mit Schreiben vom 05042007 hat bereits die Beteiligungsverwaltung der Stadt Koumlln die Empfehlung an die staumldtischen Aufsichtsraumlte gegeben dem Plan zuzu-stimmen Mit der Planungsrechnung fuumlr das Jahr 2007 wurde auch eine mittelfristige Prognose fuumlr die Jahre 2008 bis 2010 abgegeben welche eine weitere Tendenz zur Minderung der jaumlhrlichen Verluste erkennen laumlsst und erstmals im Jahre 2010 mit einem positiven Betriebsergebnis enden soll aus dem sich die zukuumlnftigen Chancen fuumlr das GIZ ergeben Die Geschaumlftsfuumlhrung geht bei ihrer Planung jedoch davon aus dass die zu erwartenden Fehlbetraumlge von den Gesellschaftern durch Einlagen unterjaumlhriger Betriebszuschuumlsse in dem zur Abwendung einer Bestandsgefaumlhrdung erforderlichen Umfange ausgeglichen wer-den Vor diesem Hintergrund wurde der Jahresabschluss unter Zugrundelegung der Praumlmis-se der Unternehmensfortfuumlhrung aufgestellt

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RTZ Rechtsrheinisches

Technologie- und Gruumlnderzentrum Koumlln GmbH

Gottfried-Hagen-Str 60 - 62 51105 Koumlln wwwrtzde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Dr Heinz Bettmann Herr Norbert Guumlnnewig Aufsichtsrat Der Gesellschaftsvertrag sieht die Bildung eines Aufsichtsrates nicht vor Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb des Rechtsrheinischen Technologie- und Gruumlnderzentrums Koumlln mit dem allgemein der Technologietransfer und speziell die Gruumln-dung neuer Unternehmen sowie die Entwicklung junger Unternehmen die neue Technolo-gien Dienstleistungen Guumlter oder Verfahren entwickeln produzieren und vermarkten ge-foumlrdert wird

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 28160000 Euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 13952000 Euro = 49545 Stimmanteil der Stadt Koumlln 49545 Mitgesellschafter - SKB Kapitalbeteiligungsgesellschaft KoumllnBonn mbH 13952000 Euro = 49545 - Verein zur Foumlrderung der rechtsrheinischen gewerblichen Wirtschaft Koumlln 256000 Euro = 091 Unternehmensbeteiligungen keine Mitarbeiter (zum 31122006) 6 Auszubildende 0 Besondere Anmerkungen Das Taumltigkeitsfeld und die Zielsetzung der Gesellschaft ist darauf ausgerichtet dass diese Gruumlndern und Jungunternehmen preisguumlnstige und anforderungsgerechte Betriebsraumlume Service-Einrichtungen und eine Zentrums-Management anbieten wird Die Leistungen des Zentrums-Management liegen in erster Linie in einer betriebswirtschaftlichen und techni-schen Beratung der im Zentrum ansaumlssigen Unternehmen sowie in der Vermittlung von Kon-takten zu Wirtschafts- und Forschungsinstituten in der Wirtschaftsregion Koumlln Zum Aufbau der Betriebsstruktur erhielt die Gesellschaft eine Anschubfinanzierung durch das Ministerium fuumlr Wirtschaft Mittelstand Technologie und Verkehr des Landes NW Der Foumlrderzeitraum endete zum 31122002

Mit notarieller Beurkundung vom 23062006 wurde die RTZ Rechtsrheinisches Technologie- und Gruumlnderzentrum Koumlln GmbH mit wirtschaftlicher Wirkung zum 01012006 auf die RTZ Besitzgesellschaft Rechtsrheinisches Technologiezentrum Koumlln mbH verschmolzen Die insoweit verschmolzene Gesellschaft firmiert weiterhin unter dem Firmennamen RTZ Rechtsrheinisches Technologie- und Gruumlnderzentrum Koumlln GmbH Da sich der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag (bilanzielle Uumlberschuldung) zum 31122006 auf rd 430 Tsd euro belaumluft entfaumlllt die uumlbliche Darstellung des prozentualen An-teiles von Eigen- und Fremdkapital an der Bilanzsumme sowie die Finanzierung des Anlage-vermoumlgens durch Eigenkapital

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Bilanz der RTZ Rechtsrheinisches Techno-


31122006 Tsd euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Immat Vermoumlgens- gegenstaumlnde

0

Sachanlagen 2595 Umlaufvermoumlgen Forderungen und sonst Vermoumlgensgegenstaumlnde

44

Guthaben bei Kreditinstituten

452

Rechnungs- abgrenzungsposten

1

Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

430

3522PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 282 Kapitalruumlcklage 0 Bilanzverlust -711 Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

430

Sonderposten aus Investi-tionszuschuumlssen

297

Ruumlckstellungen 114Verbindlichkeiten 3104Rechnungs- abgrenzungsposten

6

3522

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GUV

der RTZ Rechtsrheinisches Techno-logie- und Gruumlnderzentrum

Koumlln GmbH

31122006

Tsd euro Umsatzerloumlse 637 Sonst betriebl Ertraumlge 480 Grundstuumlcksaufwendungen - 235 Personalaufwand - 260 Abschreibungen - 149 Sonstige betriebliche Aufwendungen

- 136

Zinsertraumlge 8 Zinsaufwand - 160 Ergebnis der gewoumlhnlichen Geschaumlftstaumltigkeit

183

Verlustvortrag aus dem Vorjahr

- 994

Entnahme aus der Kapital-ruumlcklage

99

Bilanzverlust - 711

965

Wirtschaftsplan 2007 der RTZ Rechtsrheinisches Techno-


ERFOLGSPLAN Tsd euro ERTRAumlGE 1 Mieten (incl Nebenkosten) 50902 Dienstleistungen fuumlr Dritte 8003 Ertraumlge aus Serviceleistungen 1204 Sonstige Ertraumlge 200 AUFWENDUNGEN 5 Neben- und Betriebskosten 20006 Instandhaltung 1507 Personal 26708 Oumlffentlichkeitsarbeit 4009 Sachkosten 40010 Serviceleistungen 5011 Buchhaltung u Jahresabschluss 22012 Beratung 10013 Abschreibungen 89014 Sonstiges 350 Betriebsergebnis - 1020 15 Zinsertraumlge 2016 Zinsaufwendungen - 1340 Jahresergebnis - 2340 INVESTITIONS- UND FINANZPLAN 1 Mittelverwendung Invest Betriebsausstattung u Technische Geraumlte 3002 Mittelherkunft Eigenmittel (Abschreibungen) 890 Ergebnis Investitionsplan 590 3 Liquiditaumlts-Deckungsluumlcke Ergebnis Erfolgsplan 2007 - 2340 Ergebnis Investitionsplan 590 - 17504 Finanzierung Liquiditaumlts-Deckungsluumlcke Liquiditaumlt zum 01012007 3827 Gesamtfehlbetrag 2007 - 1750 Zinsaufwand (gestundet) 1340 Freie Liquiditaumlt zum 31122007 3417

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Lagebericht 2006

der

RTZ Rechtsrheinisches Technologie- und Gruumlnderzentrum Koumlln GmbH

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Struktur und Aufgabe der Gesellschaft Bis zum 31 Dezember 2006 bestand die Aufgabe der RTZ Besitzgesellschaft Rechtsrheini-sches Technologiezentrum mbH (RTZ Besitzgesellschaft) darin das RTZ-Gebaumlude fuumlr Maszlig-nahmen im Zusammenhang mit der Foumlrderung des Technologietransfers zu errichten und an die Betreibergesellschaft zu vermieten Mieter und Betreiber des Technologie- und Gruumlnder-zentrums war bis zum 31 Dezember 2006 die RTZ Rechtsrheinisches Technologie- und Gruumlnderzentrum Koumlln GmbH (RTZ Betriebsgesellschaft) Aufgabe der RTZ Betriebsgesell-schaft war die Foumlrderung der Gruumlndung und Entwicklung junger Unternehmen die neue Technologien Produkte oder Verfahren entwickeln Diesen Unternehmen sollten Beratungs-leistungen und Mietraumlume angeboten werden Aus Gruumlnden von Synergieeffekten wurde mit Wirkung zum 01 Januar 2006 eine Verschmelzung der RTZ Betriebsgesellschaft auf die RTZ Besitzgesellschaft angestrebt Im Vorfeld dieser Verschmelzung hatten mit Wirkung zum 01 Januar 2006 die Gesellschaf-ter Kreissparkasse Koumlln und IHK zu Koumlln an der RTZ Betriebsgesellschaft sowie die LEG Standort- und Projektentwicklung Koumlln GmbH ihre Geschaumlftsanteile an beiden Gesellschaf-ten auf die SKB Kapitalbeteiligungsgesellschaft KoumllnBonn mbH (SKBB) uumlbertragen Die Ver-schmelzung wurde am 23 Juni 2006 ruumlckwirkend zum 01 Januar 2006 vollzogen Im Zuge dieser Verschmelzung wurde das Stammkapital der Besitzgesellschaft von 256000-- EUR auf 281600-- EUR erhoumlht und der Gesellschaftszweck dahingehend geaumlndert dass die bisherigen Aufgaben der RTZ Betriebsgesellschaft uumlbernommen wurden Die Aufgabenstel-lung der Gesellschaft umfasst damit verschiedene Aktivitaumlten zur Foumlrderung der Wirtschafts-region Koumlln wobei einer der Schwerpunkte im Bereich der Biotechnik liegt Der Name der RTZ Besitzgesellschaft wurde aus Gruumlnden der Kontinuitaumlt des Betriebes in RTZ Rechtsrheinisches Technologie- und Gruumlnderzentrum Koumlln GmbH (RTZ Koumlln GmbH) geaumlndert Gleichzeitig hat die SKB Kapitalbeteiligungsgesellschaft KoumllnBonn mbH einen Teil der erworbenen Anteile auf die Stadt Koumlln uumlbertragen so dass diese beiden Gesellschafter nun uumlber je 4955 der Gesellschaftsanteile verfuumlgen Der Anteil des Gesellschafters Ver-ein zur Foumlrderung der rechtsrheinischen gewerblichen Wirtschaft e V liegt bei 09 Die neue Gesellschaft hat ihren Sitz im RTZ-Gebaumlude Betrieb und Aktivitaumlten der RTZ Koumlln GmbH Entsprechend der Aufgabenstellung standen bei der RTZ Koumlln GmbH im Jahre 2006 zum einen die Information und Beratung und von technologieorientierten Existenzgruumlndern und zum anderen die Unterbringung und Betreuung von Gruumlnderfirmen im RTZ-Gebaumlude im Vordergrund Daruumlber hinaus erbringt die RTZ Koumlln GmbH Dienstleistungen fuumlr die BioFactory Cologne einem Buumlro- und Laborgebaumlude fuumlr Life-Science-Unternehmen im Technologiepark bdquoHagen-Campusldquo Diese umfassen sowohl Aktivitaumlten zur Vermarktung des Gebaumludes als auch die Betreuung der Mieter Die RTZ Koumlln GmbH ist insbesondere auch am Aufbau des Technologieparks bdquoHagenCampusldquo und auch des Biotechnik-Standortes Koumlln ein Da technologieorientierte Gruumlndungen insbesondere aus dem Technologietransfer resultieren ist die RTZ Koumlln GmbH

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hier besonders engagiert Dazu gehoumlrt auch die Foumlrderung von Gruumlndungen aus Hochschu-len weshalb das RTZ im bdquohochschulgruumlndernetz cologneldquo (hgnc) aktiv mitwirkt So fuumlhrt der Geschaumlftsfuumlhrer Dr Heinz Bettmann beispielsweise in jedem Sommersemester an der Uni-versitaumlt zu Koumlln eine Gruumlnderuumlbung fuumlr Studierende Koumllner Hochschulen durch Bei den Aktivitaumlten zum weiteren Ausbau des Biotechnik-Standortes Koumlln sind die Koopera-tionen mit den Netzwerken bdquoBioPartners Cologneldquo und bdquoBioCologneldquo hervorzuheben Hier gibt es gemeinsame Beteiligungen an Veranstaltungen wie Messen und Kongresse Ver-bunden mit Anzeigen und anderen Publikationen dient dies auch der Vermarktung des L3S3-Labors im RTZ Geschaumlftsentwicklung der RTZ Koumlln GmbH Geschaumlftsverlauf und Ertragslage Die Darstellungen zur Ertragslage schlieszligen an die Entwicklungen der beiden ehemaligen RTZ-Gesellschaften an Im Verlauf des Jahres 2006 gab es eine lebhafte Nachfrage bezuumlglich Gruumlnderbeartung und Anmietung von Raumlumen Dabei war eine verstaumlrkte Nachfrage von Gruumlndern aus dem Bereich Biotechnik festzustellen Zu Beginn des Jahres 2006 waren 27 Technologieunter-nehmen im RTZ angesiedelt Bis zum Ende des Jahres 2006 verlieszligen insgesamt 12 Unter-nehmen nach erfolgreicher Start-Phase das Zentrum Im Gegenzug zogen 10 Gruumlnder bzw Jungunternehmen wieder ein darunter vier Biotech-nik-Unternehmen Damit hatten am 31 Dezember 2006 insgesamt 25 Technologieunter-nehmen ihren Sitz im RTZ-Gebaumlude Zu diesen 25 Technologieunternehmen zaumlhlen insgesamt sieben Unternehmen aus dem Bereich Biotechnik eines dieser Unternehmen hat nach wie vor das L3S3-Labor als Betreiber angemietet Zum Berichtszeitpunkt waren be-reits drei weitere Unternehmen Mieter im RTZ unter Ihnen auch die Ausgruumlndung eines Un-ternehmens aus den USA Waumlhrend von den vorhandenen 2950 qm Buumlroflaumlchen zum Ende des Jahres 2006 noch rund 410 qm zur Verfuumlgung standen waren die 980 qm Laborflaumlchen vollstaumlndig belegt Damit ergibt sich eine Belegung der Nutzflaumlchen im RTZ-Gebaumlude zu etwa 90 zum Ende des Jahres 2006 Die Vermietungsquote und somit die Mieteinnahmen konnten gegenuumlber den Vorjahreswerten der ehemaligen RTZ Betriebsgesellschaft weiter verbessert werden Fuumlr die genannten Dienstleistungen zur Vermarktung und Verwaltung der Bio-Factory Cologne sowie zur Betreuung der dort ansaumlssigen Mieter konnten in 2006 Einnahmen fuumlr die RTZ Koumlln GmbH in Houmlhe von 82000-- EUR erzielt werden Mit Mieteinnahmen von rund 377000-- EUR und den Einnahmen aus der Kooperation mit der bdquoBioFactory Cologneldquo in Verbindung mit leicht reduzierten Aufwendungen konnte das gemaumlszlig Wirtschaftsplan angestrebte Ergebnis leicht uumlbertroffen werden

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Personalentwicklung Zu Beginn des Geschaumlftsjahres 2006 beschaumlftigte die RTZ Besitzgesellschaft zwei Ge-schaumlftsfuumlhrer Im Zuge der Verschmelzung wurden die bisherigen Geschaumlftsfuumlhrer der RTZ Besitzgesellschaft von ihren Aufgaben entbunden Als Geschaumlftsfuumlhrer der RTZ Koumlln GmbH wurden die Geschaumlftsfuumlhrer der ehemaligen RTZ Betriebsgesellschaft berufen Daruumlber hin-aus wurden alle Mitarbeiter der RTZ Betriebsgesellschaft uumlbernommen Damit beschaumlftigt die RTZ Koumlln GmbH insgesamt sechs Mitarbeiter Auszliger den beiden Geschaumlftsfuumlhrern sind eine Sachbearbeiterin fuumlr den Bereich BiotechnikOumlffentlichkeitsarbeit eine halbtags be-schaumlftigte Sachbearbeiterin im Bereich Verwaltung und ein Sachbearbeiter fuumlr Aufgaben im Zusammenhang mit dem Betrieb des L3S3-Labors und anderer technischer Gebaumludefunkti-onen beschaumlftigt Zum Maumlrz 2006 hatte die RTZ Betriebsgesellschaft einen Hausmeister neu eingestellt der ebenfalls uumlbernommen wurde und dessen Aufgaben insbesondere auch im Zusammenhang mit den Dienstleistungen fuumlr die BioFactory Cologne zu sehen sind Gesamtbeurteilung Chancen und Risiken Aufgrund der vorhandenen Eigenkapitalausstattung der vorhandenen liquiden Mittel und des Anlagevermoumlgens sowie der aktuellen sich konform zum Wirtschaftsplan entwickelnden Ertragslage wird die wirtschaftliche Lage der Gesellschaft positiv beurteilt Seitens der Ge-schaumlftsleitung werden die IST-Zahlen monatlich mit den Soll-Zahlen des Wirtschaftsplans abgeglichen Dies erlaubt im Bedarfsfall angemessene Reaktionen In Zusammenhang mit der Erstellung des jaumlhrlichen Wirtschaftsplanes wird auch eine mittel-fristige Planung ausgearbeitet die eine Abschaumltzung der Entwicklung uumlber mehrere Jahre hinaus erlaubt Gemaumlszlig Aufgabenstellung bestehen die Ertraumlge im Wesentlichen aus Ein-nahmen aus den Mietvertraumlgen mit Gruumlnderunternehmen Die Anzahl und Dauer der aktuell mit diesen Mietern bestehenden Mietvertraumlgen sichert die mittelfristige Ertragslage weiter ab Das RTZ als Technologie- und Gruumlnderzentrum und wirksames Element der Wirtschaftsfoumlr-derung hat sich bewaumlhrt Die Akzeptanz die Nachfrage und die bisherige Bilanz im Sinne der Schaffung neuer Unternehmen und Arbeitsplaumltze koumlnnen als uumlberdurchschnittlich gut bezeichnet werden Gleichwohl koumlnnen Zentren dieser Groumlszligenordnung und Betriebsart kaum Gewinne erwirtschaften so dass ein Verlustausgleich durch die Gesellschafter auf Dauer erforderlich sein wird Ausblick Die zukuumlnftige Geschaumlftsentwicklung der RTZ Koumlln GmbH wird wie folgt erwartet Im Jahre 2007 ist mit dem Auszug von bis zu fuumlnf Unternehmen zu rechnen Zum Berichtszeitpunkt sind bereits drei neue Gruumlnderunternehmen in das Zentrum eingezogen (s o) Anfragen weiterer Existenzgruumlnder auch aus dem Bereich Biotechnik liegen vor so dass im Verlauf des Jahres 2007 nicht mit einem Ruumlckgang der Vermietungsquote zu rechnen ist Auch im Jahre 2007 wird die Information Beratung und Aufnahme neuer Gruumlnderfirmen die Hauptaufgabe darstellen Die Unterstuumltzung des weiteren Ausbaus des Technologieparks bdquoHagen-Campusldquo - hier insbesondere die Kooperation mit der bdquoBioFactory Cologneldquo ndash sowie

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verschiedene Aktivitaumlten zur Gruumlnderfoumlrderung zum Technologietransfer und zur Foumlrderung des Biotechnik-Standortes Koumlln werden dabei ebenfalls fortgesetzt Der Geschaumlftsverlauf in den bisherigen acht Jahren (der ehemaligen RTZ Betriebsgesell-schaft) hat die Erwartungen grundsaumltzlich leicht uumlbertroffen Im Jahre 2007 wird mit ver-gleichbaren Verhaumlltnissen gerechnet Mieteinnahmen werden in aumlhnlicher Groumlszligenordnung wie 2006 erwartet Auf der Basis der aktuellen Entwicklung wird die mittelfristige Wirtschafts-planung laufend aktualisiert Fuumlr das Jahr 2007 ist auch vor dem Hintergrund der anhalten-den Nachfrage eine Verbesserung der negativen Ertragssituation jedoch kaum zu erwarten Trotz der aktuellen nach wie vor guten Nachfragesituation koumlnnen auch in den Folgejahren negative Ergebnisse nicht ausgeschlossen werden Diese Situation ist in erster Linie durch die ndash erfolgreiche ndash Wirkung des RTZ als Instrument der Wirtschaftsfoumlrderung begruumlndet Soweit die ggf eintretenden Verluste durch die Gesellschafter getragen werden sind keine Risiken der kuumlnftigen Entwicklung sowie bestandsgefaumlhrdende Risiken der Gesellschaft er-kennbar Durch die seitens der Gesellschafter vollzogene Verschmelzung sind Liquiditaumlts-engpaumlsse nicht zu erwarten Seit Abschluss des Geschaumlftsjahres 2006 sind Ereignisse von besonderer Bedeutung nicht eingetreten

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Postfach 1542 72 705 Reutlingen wwwekzde

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Dr Joumlrg Meyer Aufsichtsrat Herr Michael Sieber Vorsitzender Frau Juliane Funke Frau Claudia Geck Herr Robert Hahn Herr Dr Norbert Kamp Herr Dr Detlef Kulmann Frau Barbara Lison Herr Dr Heinz-Juumlrgen Lorenzen Frau Hannelore Melka Frau Beate Moumlllers Herr Leo Prawitt Frau Dr Carola Schelle-Wolf Frau Hella Schwemer-Martienszligen Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Entwicklung und der Vertrieb bibliotheksspezifischer Produkte (Buumlcher Medien Ausstattungen uam) und Dienstleistungen fuumlr oumlffentliche Biblio-theken und andere Einrichtungen im Inland und Ausland

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Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft

2181120 Euro

Kapitalanteil der Stadt Koumlln 40960 Euro

= 1878 Stimmanteil der Stadt Koumlln = 1878 Mitgesellschafter Stand 31122006

10 Bundeslaumlnder 30 Staumldte 1 Landkreis 2 sonstige Koumlrperschaften 1 natuumlrliche Per-son

Unternehmensverbindungen Stadtbibliothek Schriersheim GmbH Stammkapital 71000 Euro Anteil ekz 40 Stadtbibliothek Siegburg GmbH Stammkapital 137000 Euro Anteil ekz 40 SBDbibliotheksservice AG Bern Grundkapital 2390000 CHF Anteil ekz 40 DiViBib GmbH Wiesbaden Stammkapital 50000 Euro Anteil ekz 51 EasyCheck Verwaltungs GmbH Goumlppingen Stammkapital 25000 Euro Anteil ekz 51 EasyCheck GmbH amp Co KG Goumlppingen Stammkapital 25000 Euro Anteil ekz 51 Ausweis im Haushaltsplan der Stadt Koumlln Einnahmehaushaltstelle 352021000000 Dividende aus der

Beteiligung an der ekz Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Anteil Eigenkapital und Fremdkapital an der Bilanzsumme (in vH) Eigenkapital Fremdkapital zum 31122006 1947 8053 zum 31122005 1564 8436 zum 31122004 1405 8595 zum 31122003 1417 8583 zum 31122002 1894 8106

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Finanzierung des Anlagevermoumlgens durch Eigenkapital (in vH) zum 31122006 2944 zum 31122005 2305 zum 31122004 2410 zum 31122003 2191 zum 31122002 2759 Geschaumlftsentwicklung Die Umsatzerloumlse werden in folgenden Bereichen erzielt 2006

Tsd euro2005

Tsd euro

Geschaumlftsfeld Medien 249697 240114

Geschaumlftsfeld Bibliotheksausstattung 111444 116274

Nebenerloumlse 3114 4058

364255 360446 Mitarbeiter incl Auszubildende (durchschnittlich) 231 233 Besondere Anmerkungen 1 Zur Aufnahme von Gesellschaftern aus den neuen Bundeslaumlndern sollte das urspruumlng-

liche Stammkapital von 40 Mio DM um max 12 Mio DM erhoumlht werden (GV-Beschluss vom 06031991) Der endguumlltige Betrag richtete sich nach der Houmlhe der bis zum Frist-ablauf (31121993) abgegebenen Uumlbernahmeerklaumlrungen Die endguumlltige Kapital-erhoumlhung erfolgte mit Wirkung vom 01011994 in Houmlhe von 260000 DM Im Vorgriff auf die zum 01012002 anstehende Waumlhrungsumstellung hat die Gesellschafter-versammlung am 22062001 das Stammkapital der Gesellschaft auf 2181120 Euro er-houmlht Die Erhoumlhung erfolgte aus Mitteln der Gesellschaft

2 Mit Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 20061995 wurde die Zahl der Auf-

sichtsratsmitglieder auf 12 Mandate + Vorsitz begrenzt Erstmalige Umsetzung des v g Grundsatzbeschlusses erfolgte mit Beschlussfassung der Gesellschafterversammlung vom 25061996

3 Im Geschaumlftsjahr 2006 schuumlttete die GmbH keine Dividende aus 4 Auf der Grundlage des Ratsbeschlusses vom 19062007 hat die Stadt Koumlln ihren an der

ekz GmbH gehaltenen Geschaumlftsanteil i H v nominal 40960 Euro mit notariellen Kauf- und Abtretungsvertrag vom 27062007 zum Nominalwert an einen Mitgesellschafter ver-aumluszligert

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Bilanz der ekzbibliotheksservice GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002 Euro Euro Euro Euro Euro AKTIVA Anlagevermoumlgen Imm Vermoumlgensgegenst 406024 367412 173909 314810 545199Sachanlagen 10095828 10583090 9122595 9714583 11198983Finanzanlagen 1837081 1074078 1074078 1145 1812244 Umlaufvermoumlgen Vorraumlte 1750958 1527536 2031997 2197150 2142590Forderungen 2515607 1977938 2422760 2273089 2469731Liquide Mittel 2018067 2177624 2936604 1627346 1529875 Rechnungsabgrenzung 37112 19501 27492 5245 43871 18660678 17727553 17789437 17277570 19742493 PASSIVA Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 2181120 2181120 2181120 2181120 2181120Kapitalruumlcklage 38040 38040 6340 6340 6340Gewinnruumlcklagen 2115453 2115453 2115453 2115453 4026619Bilanzgewinn -verlust -702286 -1562617 -1803873 -1854470 -2474121 Ruumlckstellungen 11227060 10896151 10885996 11362889 11410443 Verbindlichkeiten 3797440 4059406 44044001 3466238 4592091 Rechnungsabgrenzung 3850 0 0 0 0 18660678 17727553 17789437 17277570 19742493

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GUV der ekzbibliotheksservice GmbH

31122006 31122005 31122004 31122003 31122002

Euro Euro Euro Euro Euro Umsatzerloumlse 36425541 36044614 35680440 34484154 34957013Erhoumlh Vermind des Bestandes an fertig u unfertig Erzeugnissen -77279 -323194 -106160

-21810 -57690Sonst betriebl Ertraumlge 720381 765404 1201021 1217163 388398Materialaufwand -21383165 -20473627 -20623970 -19409026 -19160950Personalaufwand -11124064 -11464469 -11380323 -11668067 -13166442Abschreibungen -1001111 -840726 -1118031 -1781877 -1143355Sonstige betriebliche Aufwendungen -3187275 -3183382 -3011006

-2767877 -3496534

Ertraumlge aus Beteiligun-gen 10104 0 0

0 0

Ertraumlge aus anderen Wertpapieren etc 99 0 0

3816 35668

Zinsen u auml Ertraumlge 18038 24185 10939 9577 8672Abschreibungen auf Fi-nanzanlagen 0 0 0

-313278 0

Zinsen u auml Aufwendg -2629 -682 -1610 -5184 -7594 Ergebnis d gewoumlhnl Geschaumlftstaumltigkeit 398639 548123 651300

-252409 -1642813

Auszligerord Ertraumlge 0 0 72679 0 0Auszligerord Aufwendg -93000 -257804 -632370 -1000216 -791949Steuern 554693 -49064 -41011 -38891 -39358 Jahresfehlbetrag -uumlberschuss 860332 241256 50597

-1291516 -2474121

Verlustvortrag aus dem Vorjahr -1562617 -1803873 -1854470

-2474121 -239011

Einstellung in Ruumlcklagen 0 0 0 0 0Entnahme aus Gewinn-ruumlcklagen 0 0 0

1911167 239011

Bilanzgewinn -verlust -702286 -1562617 -1803873 -1854470 -2474121 Ein Wirtschaftplan liegt nicht vor

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Lagebericht 2006

der


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Grundsaumltzliche Anmerkungen zur Unternehmenssituationzum Geschaumlftsver-lauf Das Geschaumlftsjahr 2006 hat eindeutig gezeigt dass die Reorganisation im Medienbereich (insbesondere Medienhandel) gute Fortschritte gemacht hat im Ausstattungsbereich konnte die Moumlbelabteilung nach der guten Entwicklung in 2005 in diesem Jahr den Weg nicht fort-setzen Sonderbelastungen durch die Einfuumlhrung des neuen ERP-Systems und der notwen-digen Zusammenfuumlhrung der Bereiche Material Technik und Moumlbel haben insgesamt zu einem signifikanten Umsatzruumlckgang gefuumlhrt Durch ein gutes Material- und Technikgeschaumlft hat der Ausstattungsbereich dennoch mit positivem Ergebnis abgeschlossen Unterstuumltzt durch ein starkes 2 Halbjahr im Mediengeschaumlft konnte die ekz insgesamt wieder ein positives Ergebnis erzielen Im Jahresverlauf wurde deutlich dass die in 2004 entschiedenen Veraumlnderungen des internen Logistikbereichs nun voll zum Tragen gekommen sind Die Durchlaufzeit und Tageskapazitaumlten sind nochmals signifikant gesunken bzw gestiegen wobei auf der Kostenseite die in 2005 verabschiedeten Einsparungen gegriffen haben Somit konnten die Umsaumltze und Deckungsbeitraumlge im Medienverkauf und bei der -bearbeitung die Unterdeckung in den Lektorats- und Informationsdiensten uumlberkompensieren Die in diesem Bereich in 2005 eingeleiteten Maszlignahmen wurden in 2006 planmaumlszligig weitergefuumlhrt und werden ebenfalls planmaumlszligig in 2007 ihren Abschluss finden Ab 2008 sollten dann zunehmend Verbesserungen zu verzeichnen sein Wie mehrfach an anderer Stelle erwaumlhnt schreitet der Konsolidierungs- und Reorga- nisationsprozess uumlberwiegend planmaumlszligig voran Wegen der Komplexitaumlt der einzelnen Projekte (Lektoratsmanagementsystem Medienbruchfreie Kommunikation) werden wir den veranschlagten Zeitzrahmen benoumltigen Im Moumlbelbereich muumlssen wir verstaumlrkt gegensteuern durch die Neubesetzung der Position des Ausstattungsleiters ab dem 1 September 2006 und den inzwischen eingeleiteten Maszlig-nahmen (bis hin zur ISO-Zertifizierung im 3 Quartal 2007) werden wir die hier identifizierten Probleme loumlsen Positiv entwickelt sich die RFID-Tochter EasyCheck GmbH amp Co KG Goumlppingen Erste Markterfolge konnten im Gruumlndungsjahr verzeichnet werden der Verlust lag unter der Planung Der Auftragsstand Ende 2006 sowie zahlreiche Ausschreibungen fuumlr 2007 lassen hoffen dass der Break-Even planmaumlszligig oder fruumlher erreichbar ist Mit der Beteiligung der DiViBib GmbH war der Gedanke verbunden fuumlr die oumlffentlichen Bibliotheken Medienangebote auf digitalvirtuelle Inhalte als Download uumlber das Internet ihren Nutzern anzubieten 2006 wurde genutzt um die technologische Plattform zu entwickeln und gemeinsam mit den Partnerbibliotheken das Angebot zu optimieren Fuumlr Deutschland und Oumlsterreich wird die Markteinfuumlhrung in 2007 stattfinden Es herrscht uumlber-

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wiegend starkes Interesse wenn natuumlrlich auch skeptische Stimmen zu houmlren sind Erfreu-lich und unplanmaumlszligig ist das Interesse auf dem europaumlischen Markt So konnte die Plattform bereits an die Schweiz verkauft werden und es bestehen vielversprechende Kontakte zu weiteren Laumlndern Marktentwicklung Grundsaumltzlich bleibt die schwierige Marktsituation auch in 2006 bestehen Ankuumlndigungen von erhoumlhten Steuerschaumltzungen muumlssen sich nicht absehbar positiv fuumlr die oumlffentlichen Bibliotheken auswirken Aus diesem Grund gehen wir nach wie vor von einem leicht ruumlcklaumlu-figen bis konstanten Marktvolumen aus Der Moumlbelmarkt insbesondere in Frankreich war durch viele Projektverzoumlgerungen gepraumlgt Insgesamt fuumlr Europa erwarten wir dass die positive Konjunktur und damit verbundene hohe Steuereinnahmen zur Aufloumlsung einiger Investitionsstaus bei den Bibliotheksbauten fuumlhren koumlnnen Ob dies so in 2007 passiert oder zeitlich gestreckt ist sei dahingestellt Umsatz- und Auftragsentwicklung Auch hier stellt sich das Bild des Gesamtunternehmens geteilt dar Waumlhrend der Medienum-satz im 3 Jahr hintereinander gesteigert werden konnte (seit 2003 um + 10 ) musste im Ausstattungsbereich wieder ein Umsatzruumlckgang verzeichnet werden Investitionen und Finanzierung Nach Investitionen in Houmlhe von 2509 Tsd EUR in 2005 wurden in 2006 wieder 1316 Mio EUR in die Reorganisation der ekz-interenen Prozesse sowie zur Anschubfinanzierung der neuen Geschaumlfte investiert Der Wert der Abschreibung stieg auf 1001 Mio EUR (Vorjahr 841 Tsd EUR) und belaumluft sich auf ca 28 der Gesamtleistung Wie auch in den Vor- jahren wurde das Investitionsvolumen komplett aus den eigenen Mitteln finanziert Beson-ders positiv anzumerken ist hierbei dass der Saldo Banken im Stichtagsvergleich 31122005 zu 31122006 nahezu konstant positiv geblieben ist ( 160 Tsd EUR) Nicht finanzielle Leistungsindikatoren a) PersonalbereichArbeitnehmerbelange Auch in 2006 konnten die Personalkosten moderat zuruumlckgefuumlhrt werden und verfehlen inkl den Aufwendungen fuumlr die Altersversorgung nur knapp den Zielkorridor von 25 bis 30 Personalkostenanteil Unter Nicht-Beruumlcksichtigung der Sonderbelastung zur Altersteilzeit aufgrund der auslaufenden Vertrauensschutzklausel waumlre dieses Ziel erreicht worden Zum 31122006 waren 233 Personen beschaumlftigt (204 Vollzeitstellen) Diese Zahl wird auf absehbare Zeit konstant bleiben da mit Betriebsrat und Gewerkschaft im Herbst ein Beschaumlftigungssicherungs- und Standortsicherungsvertrag abgeschlossen wurde bei Erhoumlhung der Arbeitszeit um 3 Stunden pro Woche ohne Lohnausgleich Gleichzeitig wurde vereinbart dass fuumlr die Belegschaft ab 2008 eine erfolgsabhaumlngige Gehaltskomponente ein-

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gefuumlhrt wird bei nur moderaten Lohnsteigerungen Der Vertrag laumluft bis 31122010 und bietet somit planbare Rahmenbedingungen bei diesem Kostenblock und andererseits dem Unternehmen 85 mehr Arbeitsleistung bei konstanten Kosten In einer Abfrage haben 90 der Mitarbeiter diesem Modell zugestimmt Neben den monetaumlren Komponenten wurden weitere Projekte zur Staumlrkung der Potenziale der Mitarbeiter realisiert Erwaumlhnenswert ist die Einfuumlhrung des Fuumlhrungskraumlftenachwuchs-programms die Realisierung des Intranet einem wichtigen Baustein in unserem Wissens-managementprogramm sowie die Einfuumlhrung des betrieblichen Vorschlagwesens Viele weitere Projekte im Rahmen der BSC sind potenzialorientiert und werden schrittweise reali-siert Ein nicht unerheblicher Anteil unserer betrieblichen Aufwendungen flieszligen in diesen Bereich b) Umweltbelange Das Geschaumlft der ekz ist grundlegend wissens- und dienstleistungsgetrieben Grundsaumltzli-che Umweltbelastungen existieren nicht Die fuumlr die Medienbearbeitung eingesetzten Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe entsprechen den Umweltschutzbestimmungen Nach Moumlglichkeit wird Verpackungsmaterial reduziert und bei gegebenem Anlass werden Mehrwegpackungen genutzt c) Kunden-Lieferantenbeziehungen Im Bucheinkauf bestehen die branchenuumlblichen Kunden-Lieferantenbeziehungen Aufgrund der Buchpreisbindung und hohem Organisationsgrad der Parteien im Boumlrsenverein bewegen sich die Kontakte im buchhaumlndlerischen Rahmen Im AV-Medienbereich konnten die guten Beziehungen weiter vertieft werden Margenver- besserungen waren die Folge Lieferantenwechsel sind auch hier nur begrenzt moumlglich Im Moumlbelbereich wurden besondere Programme fuumlr das Lieferantenmanagement ab Herbst 2006 ins Leben gerufen Die Einstellung eines neuen Mitarbeiters der sich ausschlieszliglich um Disposition und Lieferantenkontakte kuumlmmern soll ist ein Bestandteil Die ISO-Zertifizierung wird daruumlber hinaus die notwendige Prozesssicherheit bringen Ebenso wurde der Einkaufsbereich neu strukturiert Mit der in 2006 eingefuumlhrten ERP-Software bei Moumlbel ist jetzt ein effizienteres Einkaufsmanagement moumlglich Mittelfristig wird sich hier eine veraumlnderte Arbeitsweise auch in der Produktentwicklung niederschlagen welche wichtige Liefe-ranten bereits in die Entwicklungsphase einbezieht und kostenoptimierte Produktentwick- lungen foumlrdern soll Darstellung der Lagefinanzielle Leistungsindikatoren Ertragslage Das Betriebsergebnis betraumlgt 990 Tsd EUR und war damit im Vergleich zum Vorjahr um 18 Tsd EUR houmlher Durch houmlhere Wareneinstaumlnde (wegen des Umsatzmix) lag das Roh-

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ergebnis noch um 283 Tsd EUR unter dem Vorjahreswert Einsparungen im Personal- aufwand aufgrund der verbesserten Ablaumlufe konnten dies uumlberkompensieren Die Erhoumlhung der Abschreibungen wurde durch die Verbesserung der sonstigen laufenden betrieblichen Ertraumlge (Vollvermietung Storlachstraszlige und Einzug Bundesnetzagentur im Dezember) nahe-zu ausgeglichen Das neutrale Ergebnis in Houmlhe von 89 TEUR war im Wesentlichen beeinflusst durch Auf- loumlsungen nicht verbrauchter Ruumlckstellungen Die Aufwendungen fuumlr die Altersversorgung betrugen 727 Tsd EUR gegenuumlber 539 Tsd EUR im Vorjahr Sie waren durch einen Einmalbetrag von 63 Tsd EUR belastet augrund der Umstellung des Finanzierungsverfahrens der gesetzlichen Insolvenzversicherung auf voll-staumlndige Kapitaldeckung Im Vorjahr hatten wir eine Entlastung aufgrund der Umstellung der Heubecktafeln in Houmlhe von 128 Tsd EUR Aufgrund der noch nicht ganz abgeschlossenen Restrukturierung sind im auszligerordentlichen Ergebnis noch einmal Kosten in Houmlhe von 93 Tsd EUR fuumlr Abfindungen und Rechtsan-waltskosten eingestellt (im Vorjahr 258 Tsd EUR) Durch das am 12 Dezember 2006 im Bundesgesetzblatt verkuumlndete bdquoGesetz uumlber steuerliche Begleitmaszlignahmen zur Einfuumlhrung der Europaumlischen Gesellschaft und zur Aumlnderung weiterer steuerlicher Vorschriftenldquo wird unter anderem das bisherige System der Koumlrper-schaftsteuerminderung durch eine ratierliche Auszahlung des Koumlrperschaftsteuerguthabens ersetzt Dies fuumlhrte zu einer einmaligen abgezinsten Aktivierungspflicht des Koumlrperschaft- steuerauszahlungsanspruches in Houmlhe von 599 Tsd EUR Bereinigt um diesen Koumlrperschaftsteuereffekt laumlge das Jahresergebnis bei 261 Tsd EUR und damit 20 Tsd EUR uumlber Vorjahr Unter Anrechnung der anteilsmaumlszligigen Verluste EasyCheck und DiViBib schloumlsse die ekz mit einem leicht positiven Ergebnis ab Damit ist es das dritte positive Jahresergebnis in Folge nach Beginn der Sanierungen in 2002 Ohne Beruumlcksichtigung des KSt-Effektes laumlge die EK-Rendite und Umsatzrendite auf Vor- jahresniveau aber noch immer unbefriedigend LiquiditaumltFinanzlage Am 31 Dezember 2006 betrug der Finanzmittelbestand 2018 Tsd EUR und war damit na-hezu konstant zum Vorjahr (im Vorjahr 2178 Tsd EUR) Besonders positiv hierbei ist zu vermerken das neben den Investitionen in Houmlhe von 1316 Mio EUR Abfluumlsse an die ekz-Pensionaumlre und an den Pensionssicherungsverein in Houmlhe von 829 Tsd EUR ausbezahlt wurden

Der Cash-flow aus laufender Geschaumlftstaumltigkeit betrug 1152 Tsd EUR

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Vermoumlgenslage Die Vermoumlgenslage der Gesellschaft ist nachteilig gepraumlgt durch den hohen Bestand an Ruumlckstellungen fuumlr Altersversorgung Die Eigenkapitalbasis konnte aufgrund des positiven Ergebnisses (inkl Koumlrperschaftsteuer-Effekt) verbessert werden Mit einer Quote von 195 ist die Eigenkapitaldecke nach wie vor nicht als tragfaumlhig zu bezeichnen Eine sukzessive Verbesserung ist uumlber die naumlchsten Jahre anzustreben Erstes Ziel ist die Auffuumlllung der satzungsmaumlszligigen Ruumlcklage sowie die Tilgung des bestehenden Verlustvortrags

Voraussichtliche Entwicklung Nach letzten Anpassungen im Projekt bdquoWarenflussoptimierungldquo laumluft im Produktions- und Logistikbereich ein kontinuierliches Verbesserungsprogramm welches Qualitaumlt Schnellig-keit Fehlerfreiheit und Kostenreduktion zum Ziel hat Die in 2006 begonnenen Groszligprojekte der Modernisierung der Informationsdienste im Lektoratsbereich und der Einfuumlhrung der bdquoMedienbruchfreien Kommunikationldquo zur Recherche und Erwerbung befindet sich in 2007 in der entscheidenden Phase Der Abschluss ist noch fuumlr dieses Jahr vorgesehen Somit kann fuumlr 2007 konstatiert werden dass wir uns planmaumlszligig auf den Weg der zukunftsorientierten Aufstellung des Medienbereichs inkl Der Steigerung der Effizienz der Lektoratsdienste be-finden Im Vergleich zum Vorjahr befinden wir uns in der Realisierungsphase Die wirtschaft-lichen Erfolge koumlnnen sich erst in 2008 und spaumlter einstellen Die Balanced Scorecard (BSC) als ganzheitliches Strategieinstrument ist gut eingefuumlhrt und wird verstaumlrkt gelebt Der Strategieuumlberpruumlfungstermin hat bereits im Januar 2007 stattgefunden Die Ergebnisse und strategische Aktionen wurden bereits in einer Gesamthaus-veranstaltung praumlsentiert Gerade laufen die Detailpraumlsentationen in den Abteilungen Daruumlber hinaus wurde das Risikomanagement weiter verfeinert und in einem revolvierenden Uumlberpruumlfungsprozess uumlberfuumlhrt Insgesamt wird fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007 mit einem moderaten Umsatzwachstum gerech-net Bei Realisierung der Chancen im Medienbereich und Konsolidierung der Moumlbelumsaumltze rechnen wir mit einer Verbesserung der Ertragslage a) Chancenbericht Im Rahmen einer mittelfristigen Betrachtung kann davon ausgegangen werden dass die eingeleiteten Maszlignahmen im Bereich des Medienbezugs der Medienbearbeitung und der Lektoratsdienste zu einer Verbesserung der Ertragssituation und auch Umsatzausweitung beitragen koumlnnen

986

Die Investitionen in die neuen Gesellschaften geben Anlass zur Annahme dass die ge-wuumlnschten Wachstumsziele des Unternehmens realisierbar sind ndash bei allen Unwaumlgbarkeiten der Zukunft b) Risikobericht Ein stetes und elementares Risiko bleibt die hohe Abhaumlngigkeit der ekz von der Entwicklung der Medienbudgets der Bibliotheken Die finanzielle Lage der oumlffentlichen Haushalte ist kaum vorhersehbar Die Bereiche Moumlbel Material und Technik unterliegen den herkoumlmmlichen Wettbewerbs- risiken eines unregulierten Marktes Grundsaumltzlich fuumlhren die eingeleiteten und teilweise umgesetzten Restrukturierungs- maszlignahmen zur Verringerung der Anfaumllligkeit von Umsatzschwankungen Die Spielraumlume bleiben allerdings gering solange Wareneinstandskosten und Personalkosten ca 90 der gesamten Aufwandsposition ausmachen Eine sprunghafte Verbesserung ist hier nicht zu erzielen sondern nur mittelfristig durch permanente Optimierung zu erreichen

Zweigniederlassungen

Die Zweigniederlassung in Oumlsterreich ist umsatz- und ertragsmaumlszligig stabil Das Ergebnis in Frankreich war enttaumluschend Die hohe Abhaumlngigkeit vom Projektgeschaumlft Moumlbel bedingt ein stark volatiles Geschaumlft Neben verstaumlrkten Anstrengungen um mehr Projekte zu akquirieren laufen derzeit Gespraumlche um das Materialgeschaumlft an eine frankreichweit agierende Vertriebsorganisationen zu uumlbergeben Wir erhoffen uns dadurch neue Impulse und stabilere Geschaumlftsgrundlage

Vorgaumlnge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschaumlfts-jahres Keine

987

Jugendzentren Koumlln

Gemeinnuumltzige Betriebsgesellschaft mbH (JugZ)

Christianstr 82 50825 Koumlln wwwjugzde

Geschaumlftsfuumlhrung Frau Almut Gross Aufsichtsrat Frau Carola Blum Vorsitzende Herr Dr Ralf Heinen seit 17082007

stellv Vorsitzender Frau Dr Agnes Klein stellv Vorsitzende

seit 15112006 Herr Guido Kahlen stellv Vorsitzender

bis 14112006 Herr Jochen Ott stellv Vorsitzender

bis 06022007 Frau Yvonne Gebauer Herr Hans Heinrich Lierenfeld Frau Dagmar Paffen (seit07022007) Frau Gabriele Schlitt Herr Axel Zarinebaf Chahir Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die selbstlose Foumlrderung der Kinder- und Jugendhilfe Hierzu betreibt die Gesellschaft insbesondere Einrichtungen die an die Interessen junger Menschen anknuumlpfen und von ihnen mitbestimmt und mitgestaltet werden sie zur Selbst-bestimmung befaumlhigen und zu gesellschaftlicher Mitverantwortung und zu sozialem Enga-gement anregen und hinfuumlhren

988

Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 55000-- Euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 28050-- Euro= 510 Mitgesellschafter Verein Jugendhilfe Koumlln eV 26950-- Euro = 490 Betriebswirtschaftliche Kennzahlen


Zuwendungen oumlffentl Kostentraumlger 45617 45504 42168 42846 41646

Sonstige betriebliche Ertraumlge 9915 9183 7536 4751 7451Personalaufwand 36067 33090 31683 32523 29620Abschreibungen 668 850 911 1230 1377Sonstige betriebl Aufwendungen 19004 20730 19244 16919 16984

Ergebnis d gewoumlhnl Geschaumlftstaumltigkeit 49 222 -1908 - 284 6 1440


Mitarbeiter (zum 3112) 130 69 64 64 60

Anteile Eigen- und Fremdkapitalan der Bilanzsumme (in vH)

zum 31122006zum 31122005zum 31122004zum 31122003zum 31122002

Eigenkapital Fremdkapital430570

643

514517422357

578

486483

989

Bilanz der Jugendzentren Koumlln gGmbH


AktivaAnlagevermoumlgenSachanlagen ua 6915 5880 1818 2051 2715UmlaufvermoumlgenForderungen 823 149 76 511 996Fluumlssige Mittel 7316 10466 11632 11553 11248Rechnungsabgrenzung 36 02 00 02 02

15090 16497 13526 14117 14961

PassivaEigenkapitalgezeichnetes Kapital 550 550 550 550 550Ruumlcklagen 5402 5603 5683 8984 7460Bilanzgewinn-verlust 508 281 00 -1372 1493

Sopo m Ruumlcklageanteil 4275 3166 598 280 235FremdkapitalRuumlckstellungen 3177 3986 3582 2841 2773Verbindlichkeiten 1079 2797 2928 2688 2395Rechnungsabgrenzung 99 114 185 146 55

15090 16497 13526 14117 14961

990

GUV der Jugendzentren Koumlln gGmbH


Zuwendungen oumlffentlicher Kostentraumlger 45617 45505 42168 42846 41646

Sonstige betriebliche Ertraumlge 9915 9183 7536 4751 7451Personalaufwand 36067 33090 31683 32523 29620Abschreibungen 668 850 911 1230 1377Sonstige betriebliche Aufwendungen 19004 20730 19244 16919 16984

Zinsen und aumlhnliche Ertraumlge 281 213 233 234 327Zinsen und aumlhnliche Aufwendungen 25 09 07 05 03

ERGEBNIS DER GEWOumlHNL GESCHAumlFTSTAumlTIGKEIT 49 222 -1908 -2846 1440

Auszligerordentliche Aufwendungen 00 00 00 00 1413Steuern 22 21 21 20 22

JAHRESUumlBERSCHUSS-FEHLBETRAG 27 201 -1929 -2866 05

Gewinn-Verlustvortrag 281 00 -1372 1494 1488Entnahme aus Kapitalruumlcklage 200 80 79 00 00Entnahme aus Gewinnruumlcklage 00 00 3222 00 00

BILANZGEWINN 508 281 00 -1372 1493

991


der Jugendzentren Koumlln gGmbH

2007Euro

ERFOLGSPLAN

Zuwendungen oumlffentlicher Kostentraumlger 44936910Sonstige betriebliche Ertraumlge 7610610Personalaufwand 35562560Abschreibungen auf Sachanlagen 850000Sonstige betriebliche Aufwendungen

- Betreuungsaufwand 9445760- Raumkosten 5931130- Verwaltungskosten 1999640

Sonstige Zinsen und aumlhnliche Ertraumlge 230000Zinsen und aumlhnliche Aufwendungen 20450

ERGEBNIS DER GEWOumlHNLICHEN GESCHAumlFTSTAumlTIGKEIT -1032020


JAHRESUumlBERSCHUSS -FEHLBETRAG -1053310

992

993

Lagebericht 2006

der

Jugendzentren Koumlln gemeinnuumltzige Betriebsgesellschaft mbH

994

995

Darstellung des Geschaumlftsverlaufs Unsere Gesellschaft hat zum 01 Januar 1998 von der Stadt Koumlln die Traumlgerschaft fuumlr 19 Jugendeinrichtungen uumlbernommen In 2006 hatte die Gesellschaft die Traumlgerschaft fuumlr 21 Jugendeinrichtungen in der Stadt Koumlln Daruumlber hinaus fuumlhrt unsere Gesellschaft in Abstim-mung mit der Stadt Koumlln auch Uumlbermittagsbetreuungen in einigen Jugendeinrichtungen durch Seit dem 01042003 befindet sich das bdquoKoumllner Fanprojektldquo in Traumlgerschaft der Ge-sellschaft Zweck des bdquoKoumllner Fanprojektldquo ist die Bildung und Erziehung Jugendlicher und junger Erwachsener wobei ua auf der Grundlage des bdquoNationalen Konzepts fuumlr Sport und Sicherheitldquo zu einer Eindaumlmmung von Gewalt in Zusammenhang mit Fuszligballspielen beige-tragen werden soll Im Sommer 2005 hat der Rat der Stadt Koumlln einen Doppelhaushalt fuumlr die Jahre 20052006 beschlossen Im Rahmen dieses Doppelhaushaltes wurden fuumlr unsere Gesellschaft als Be-triebskostenzuschuss Mittel in Houmlhe von 3871 Teuro eingestellt Somit betreibt die Gesellschaft 21 Jugendeinrichtungen und das bdquoKoumllner Fanprojektldquo an ver-schiedenen Standorten in der Stadt Koumlln Die Jugendeinrichtungen stehen fuumlr Jugendliche allgemein offen Die Realisierung des Gesellschaftszwecks erfolgt in Abstimmung mit den Gremien der Gesellschaft und in enger Zusammenarbeit mit dem Jugendamt der Stadt Koumlln Die Raumlumlichkeiten sind in 19 Einrichtungen von der Stadt Koumlln angemietet worden Neben einer symbolischen Miete traumlgt die Gesellschaft saumlmtliche Haus- und Grundstuumlcksaufwen-dungen einschlieszliglich der Reparaturen an Dach und Fach Fuumlr drei Einrichtungen bestehen Vertraumlge mit fremden Dritten Fuumlr das Betreiben der Jugendeinrichtungen erhaumllt unsere Gesellschaft Zuwendungen der Stadt Koumlln Das bdquoKoumllner Fanprojektldquo wird aus Mitteln des DFB-Deutscher Fuszligballbund des Landes und der Stadt finanziert Die Finanzierung der Uumlbermittagsbetreuung erfolgt durch Zuwendungen des Landes und der Stadt Die Gesellschaft ist somit im wesentlichen abhaumln-gig von den Mittelzuweisungen die damit den Umfang und die Moumlglichkeiten unserer Arbeit bestimmen Die Verfolgung eigenwirtschaftlicher Zwecke ist keine Aufgabe der Gesellschaft Eigene Einnahmen sind nur in einem untergeordneten Umfang aus Raumvermietungen Ab-gabe von Speisen und Getraumlnke an Jugendliche Veranstaltungsmaszlignahmen Spenden und Zinsen zu erzielen Das wirtschaftliche Bestreben ist vor diesem Hintergrund alleine auf den effizienten Einsatz der oumlffentlichen Mittel gerichtet In 2006 weist die Gesellschaft ein positives Jahresergebnis aus Den Ertraumlgen des Jahres 2006 von TEUR 55812 stehen Aufwendungen von TEUR 55118 sowie Abschreibungen von TEUR 668 gegenuumlber so dass als Saldo ein Jahresuumlberschuss von TEUR 26 ausge-wiesen wird Die Gesellschaft verfuumlgte im Jahresverlauf zu jeden Zeitpunkt uumlber die notwendige Liquiditaumlt um ihren Zahlungsverpflichtungen nachkommen zu koumlnnen Investitionen die die Gesell-schaft taumltigt sind regelmaumlszligig durch Zuschuumlsse Spenden oder im Rahmen des Wirtschafts-planes abgedeckt

996

Die Gesellschaft ist somit im Jahr 2006 erfolgreich ihrem Gesellschaftszweck nachgekom-men Im Jahr 2006 hat die Gesellschaft im Durchschnitt 3555 Mitarbeiter beschaumlftigt Hierbei handelt es sich um die Mitarbeiter die in den Bereichen der offenen Jugendarbeit (Planstel-len Honorarkraumlfte) der Uumlbermittagsbetreuung in zusaumltzlichen Projekten (Projektbezogene Stellen) und der Reinigung taumltig sind Die Geschaumlftsfuumlhrung wird in Teilzeit ausgefuumlhrt Zur fachlichen Qualitaumltssicherung beschaumlf-tigen wir zwei FachberaterInnen Die Gesellschaft verfuumlgt uumlber 495 Planstellen im paumldago-gischen Bereich diese waren in 2006 mit durchschnittlich 71 paumldagogischen Fachkraumlften (hiervon durchschnittlich 335 Teilzeitkraumlfte) besetzt Im weiteren standen durchschnittlich 375 Berufspraktikanten und 32 sonstige Mitarbeiter fuumlr den offenen Jugendbereich zur Ver-fuumlgung An zusaumltzlichen Mitarbeitern wurden durchschnittlich 246 Kraumlfte beschaumlftigt die in dem Be-reich Uumlbermittagsbetreuung und in der Offenen Arbeit (Projekte und Angebote) eingesetzt wurden

Darstellung der Lage In 2006 hat die Gesellschaft an den 21 Standorten der Jugendeinrichtungen neben offenen Angeboten auch vielfaumlltige Gruppenangebote Projekte und uumlbergreifende Maszlignahmen durchgefuumlhrt Daruumlber hinaus fuumlhrt die Gesellschaft in 10 Einrichtungen Uumlbermittagsbetreu-ung durch In diesem Rahmen werden derzeit ca 230 Kinder betreut In Koumlln erfolgt derzeit der Auf- und Ausbau der offenen Ganztagsschulen Die Gesellschaft ist in diesem Zusam-menhang auch Kooperationspartner fuumlr Grundschulen Seit 2006 besteht die Kooperation mit einer Grundschule in 2007 werden zwei weitere Kooperationen abgeschlossen In allen Einrichtungen wurden im Laufe des Jahres Reparaturen und Instandhaltungsmaszlig-nahmen durchgefuumlhrt In 10 Einrichtungen wurde der Standard durch bauliche Maszlignahmen verbessert Unsere Gesellschaft ist in der Stadt Koumlln der Traumlger mit den meisten Jugendein-richtungen Der Gesellschaft ist es somit auch in 2006 gelungen einen wichtigen Versor-gungsbaustein im Rahmen der offenen Jugendarbeit in der Stadt Koumlln vorzuhalten Wir ge-hen davon aus dass auch kuumlnftig in der Stadt Koumlln ein hoher Bedarf an Angeboten fuumlr Ju-gendliche in Form von offener Jugendarbeit bestehen wird

Ausblick auf das laufende Geschaumlftsjahr 2007 Fuumlr das Jahr 2007 erfolgte im Haushalt der Stadt Koumlln fuumlr die Finanzierung unserer Jugend-einrichtungen ein um TEUR 50 reduzierter Mittelansatz in Houmlhe des Jahres 2006 Unsere Gesellschaft verfuumlgt auf Basis der derzeit bekannten Eckdaten sowohl uumlber die not-wendige Liquiditaumlt als auch Ruumlcklagen

997

AV-Gruumlnderzentrum

NRW GmbH Rathaus Spanischer Bau 50667 Koumlln

Geschaumlftsfuumlhrung Herr Michael Schmid-Ospach Aufsichtsrat Der Gesellschaftsvertrag sieht die Bildung eines Aufsichtsrates nicht vor Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Einrichtung und der Betrieb eines Zentrums fuumlr die Gruumlnder neuer Unternehmen sowie die Entwicklung junger Unternehmen die aus dem Be-reich der Film- und Fernsehwirtschaft kommen und insbesondere als Unternehmensziel die Erstellung von Film und Fernsehproduktionen haben

998

Sonstige Unternehmensdaten Stammkapital der Gesellschaft 5000000 Euro Kapitalanteil der Stadt Koumlln 1255000 Euro = 251 Stimmanteil der Stadt Koumlln 251 Mitgesellschafter Filmstiftung Nordrhein-Westfalen GmbH Duumlsseldorf 1255000 Euro = 251 emc Europaumlisches Zentrum fuumlr Medienkompetenz Marl 1255000 Euro = 251 MMC Medien-Produktions- und Dienstleistungs GmbH Koumlln 1135000 Euro = 227 Industrie und Handelkammer zu Koumlln Koumlln 100000 Euro = 20 Betriebswirtschaftliche Kennzahlen Die Gesellschaft wurde durch notariell beurkundeten Vertrag vom 10052005 errichtet und am 17062005 ins Handelsregister eingetragen Die Gesellschaft hat im Herbst 2005 das operative Geschaumlft aufgenommen Weitere wirtschaftliche Kennzahlen und Daten liegen daher derzeit nicht vor

999

Bilanz der AV-Gruumlnderzentrum NRW GmbH


Aktiva Anlagevermoumlgen Sachanlagen ua 34 00 Umlaufvermoumlgen Sonstige Vermoumlgensgegenstaumlnde 404 03Fluumlssige Mittel 1978 1129Rechnungsabgrenzung 74 00

2490 1132

Passiva Eigenkapital gezeichnetes Kapital 500 500 Fremdkapital Ruumlckstellungen 1668 567Verbindlichkeiten 320 65Rechnungsabgrenzung 02 00 2490 1132 Die Gesellschaft wurde durch notariell beurkundeten Vertrag vom 10052005 errichtet und am 17062005 ins Handelsregister eingetragen

1000

GUV der AV-Gruumlnderzentrum NRW GmbH

31122006 31122005 Tsd euro Tsd euro Umsatzerloumlse 00 00 Sonstige betriebliche Ertraumlge 2700 650 Materialaufwand 1722 00 Personalaufwand 535 00 Abschreibungen 26 00 Sonstige betriebliche Aufwendungen 428 652 Zinsen und aumlhnliche Ertraumlge 11 02 Zinsen und aumlhnliche Aufwendungen 00 00 Ergebnis der gewoumlhnlichen Ge-schaumlftstaumltigkeit 00 00

1001

Wirtschaftsplan 2007 der AV-Gruumlnderzentrum NRW GmbH

Erfolgsplan Ansatz

2007

Euro





Mieten Mietnebenkosten 33819


Finanzergebnis 100100


Sonstige Steuern 0

Jahresergebnis 6925

1002

1003

Lagebericht 2006

der

AV-Gruumlnderzentrum NRW GmbH

1004

1005

Geschaumlftsbereich Bereits Ende des Jahres 2005 hatte sich durch die mit Zuwendungsbescheid des Landes vom 29122005 erfolgte Foumlrderzusage die ausschlieszliglich die Verwendung fuumlr Personal- und Sachkosten ermoumlglicht die Notwendigkeit der Modifizierung des urspruumlnglich geplanten Geschaumlftsbereichs ergeben In der Folge wurde Anfang 2006 das Modell der Foumlrderung von Gruumlnderinnen und Gruumlndern aus dem Bereich der Film- und Fernsehproduktion durch Sti-pendien und deren inhaltliche Beratung und Begleitung weiterentwickelt und mit den Gesell-schaftern und Foumlrderern abgestimmt Jeweils 10 Unternehmen in den Jahren 2006 und 2007 ausgewaumlhlt mit einem geeigneten Auswahlverfahren erhalten danach fuumlr den Zeitraum eines Jahres ein Stipendium das eine finanzielle Unterstuumltzung von je 10000 euro umfasst Diese Mittel sollen ausschlieszliglich der Fi-nanzierung unternehmensbezogener Ausgaben dienen Mit dem Stipendium verbunden ist eine kostenlose aber auch verpflichtende Teilnahme der Gruumlnderinnen und Gruumlnder an ei-nem begleitenden Beratungs- und Coaching ndash Programm das in Abstimmung mit der Lan-desanstalt fuumlr Medien entwickelt wurde Es dient dazu die unternehmerischen Kompetenzen der jungen Unternehmerinnen und Unternehmer weiter zu entwickeln Daruumlber hinaus sollen die Existenzgruumlnder im Hinblick auf ihre Verantwortung als Produzenten medialer Inhalte sensibilisiert werden und Gelegenheit bekommen uumlber die Referenten Kontakte in die Me-dienbranche zu knuumlpfen Am 01072006 haben 10 StipendiatenUnternehmen die durch eine Fachjury ausgewaumlhlt wurden ihr bis zum 30062007 dauerndes Stipendium begonnen Ende Dezember 2006 wurde der 2 Jahrgang von 10 Stipendiaten ebenfalls durch eine Jury ausgewaumlhlt (Stipendium 01012007 ndash 31122007) Finanzierung Die Taumltigkeit der Gesellschaft wurde im Jahr 2006 ausschlieszliglich uumlber oumlffentliche Mittel fi-nanziert Die Foumlrdermittel des Landes NRW (100000 euro) der Filmstiftung NRW GmbH (40000 euro) der Stadt Koumlln (40000 euro) und der Sparkasse KoumllnBonn (30000 euro) wurden im Jahr 2006 abgerufen Die Mittel der Landesanstalt fuumlr Medien NRW (40000 euro) die ausschlieszliglich an die Verwen-dung fuumlr das Beratungs- und Coaching - Programm der Stipendiaten gebunden sind wurden nur in Houmlhe von 20000 euro abgerufen Weitere 20000 euro konnten zur weiteren Verwendung fuumlr den ersten Stipendiatenjahrgang auf das Jahr 2007 uumlbertragen werden Eine fuumlr das Jahr 2006 avisierte Foumlrderung der Verwertungsgesellschaft der Film- und Fern-sehproduzenten mbH in Houmlhe von 20000 euro wurde Anfang 2007 abgerufen Da der erste Stipendiatenjahrgang erst Mitte des Jahres 2006 begonnen hat wurden in 2006 lediglich Foumlrdermittel in Houmlhe von 50000 euro an die Stipendiaten ausgezahlt Nicht verwendete Mittel aus den Jahren 2005 und 2006 wurden zur Abdeckung zukuumlnftiger Verluste einer zweckgebundenen Ruumlcklage zugefuumlhrt

1006

Fuumlr das Jahr 2007 stehen Foumlrdermittel in gleicher Houmlhe wie in 2006 zur Verfuumlgung Geschaumlftsfuumlhrung Bis zum 30042006 hatte Herr Schmid-Ospach Geschaumlftsfuumlhrer der Filmstiftung NRW GmbH nebenamtlich die Geschaumlftsfuumlhrung der AV-Gruumlnderzentrum NRW GmbH inne Am 27032006 wurde in einer auszligerordentlichen Gesellschafterversammlung die hauptamtliche Geschaumlftsfuumlhrerin Frau Barbara Skora zum 01052006 berufen Geschaumlftsraumlume Am 01052006 hat die AV-Gruumlnderzentrum NRW GmbH ihren Betrieb in den Raumlumen Carlswerkstr 13 51063 Koumlln aufgenommen Perspektive Vor dem Hintergrund der zum Ende des Jahres 2007 auslaufenden Foumlrderung des AV-Gruumlnderzentrums besteht die Notwendigkeit auf der Basis der seit dem 01052006 ge-machten Erfahrungen die weiteren Taumltigkeitsbereiche ab 2008 festzulegen und Finanzie-rungsmoumlglichkeiten zu erschlieszligen Es muumlssen vor allem Uumlberlegungen im Vordergrund stehen die zu einem laumlngerfristigen Bestehen des Gruumlnderzentrums fuumlhren damit aufge-baute Kompetenz und die fuumlr die Taumltigkeit notwendige Akzeptanz in der Branche erhalten bleiben

1007

Auswirkungen der Beteiligungen auf den staumldt Haushalt 2007


ansatz 2007 Euro

Ergebnis 2006

Euro

SWK-Konzern 813022000000 Konzessionsabgabe der GVG Rhein-Erft GmbH EVerw 140000 39408 823071508001 Finanzbeitrag an VRS GmbH AVerw 168000 167500 830011000007 Werbenutzungsentgelt Stadtwerke Koumlln GmbH EVerw 1600000 1325185 830021000005 Gewinnausschuumlttung SWK EVerw 76000000 40239000 830022000004 Konzessionsabgabe der GEW-RheinEnergie AG EVerw 72000000 70330143 830071502009 Wegekostenzuschuss an die KVB AG AVerw 0 0 830071503007 Infrastrukturkostenzuschuss an HGK AG AVerw 0 0 GAGGrubo-Konzern 620021000000 Dividende GAG fuumlr Wohnungsbau EVerw 5800000 5856982 620021002006 Gewinnausschuumlttung Grubo EVerw 1000000 1119754 620072500007 Aufwandszuschuumlsse GAG und Grubo -2 Foumlrderweg- AVerw 395000 430000 873092510221 Kredit Wohnungsbaugesellschaft WB 2000 AVerm 1830000 1727657 620021001008 Gewinnausschuumlttung GWG EVerw 9800 12210

1008


ansatz 2007 Euro

Ergebnis 2006

Euro

Flughafen KoumllnBonn GmbH 821072600009 Z an FKB gem Finanzierungsvertrag AVerw 0 0 821092600005 K an die Flughafen KoumllnBonn GmbH AVerm 0 0 AG Zoologischer Garten Koumlln 323071500009 Zuschuss an die AG Zoologischer Garten AVerw 4545000 4529361 323098500008 Zuschuss an die AG Zoologischer Garten AVerm 138000 138000 Koumllner Sportstaumltten GmbH 872071503009 Verlustabdeckung AVerw 9971000 11431681 Koumllner Gesellschaft fuumlr Arbeits- und Berufsfoumlrde-

rung

873071502009 Verlustabdeckung Koumllner Beschaumlftigungs-GmbH AVerw 260000 926000

1009


ansatz 2007 Euro

Ergebnis 2006

Euro

Verband der kommunalen Aktionaumlre des RWE 873071500003 Zuschuss an den VkA AVerw 0 0 RWE AG 817022003005 Konzessionsabgabe der RWE AG EVerw 0 0 873021000005 Dividende aus RWE-Aktien EVerw 0 184972 GIZ Gruumlnder- und Innovationszentrum im Techno-

logiepark Koumlln GmbH

849071500003 Verlustabdeckung GIZ AVerw 13000 14017 Koumlln Tourismus GmbH 790071500009 Z an KoumllnTourismus AVerw 3725500 3236000

1010

1011

Beteiligungsrelevante Ratsbeschluumlsse im Berichtszeitraum Sitzung am

Beschlusstitel

TOP

Ds-Nr

Be- schluss-buch- Nr

141106 Antrag der FDP-Fraktion vom 30 Oktober 2006 betreffend bdquoWiederherstellung des Daches der Flora in den Vorkriegszustandldquo

22 1671006 1783

141106 Antrag der Fraktion pro Koumlln vom 19 September 2006 betreffend bdquoKeine Erhoumlhung der Sitzungsgel-der fuumlr die Rheinenergie-Aufsichtsraumlteldquo

23 1442006 1784

141106 Stadtentwaumlsserungsbetriebe Koumlln AoumlR (StEB) Wirtschaftsplan fuumlr das Geschaumlftsjahr 2007

926 1660006 1842

141106 Unterrichtscontainer fuumlr die Zooschule 929 1726006 1845 141106 SBK gGmbH

Entsendung von Aufsichtsratmitgliedern 161 1332006 1852

141106 AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Koumlln GmbH amp Co KG Entsendung eines Aufsichtsratsmitgliedes

162 1697006 1853

141106 AVG Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesell-schaft Koumlln mbH Entsendung eines Aufsichtsratsmitgliedes

163 1698006 1854

141106 Jugendzentren Koumlln gGmbH Entsendung eines Aufsichtsratsmitgliedes

164 1723006 1855

141206 Antrag des Koumllner Buumlrger Buumlndnisses vom 26 No-vember 2006 betreffend bdquoWirtschaftlichkeit des am 6 August 2004 zwischen der Stadt Koumlln (eigenbe-triebsaumlhnliche Einrichtung Veranstaltungszentrum Koumlln) und der Grundstuumlcksgesellschaft Koumlln Messe 15 bis 18 GbR geschlossenen Vertrages insbeson-dere Angemessenheit des Mietzinsesldquo Aumlnderungsantrag der Fraktion Die LinkeKoumlln und des Koumllner Buumlrger Buumlndnisses vom 12 Dezember 2006

215 1865006 1914006

1885 1886

141206 Dringlichkeitsantrag der CDU-Fraktion SPD-Fraktion Fraktion Buumlndnis 90Die Gruumlnen und FDP-Fraktion vom 12 Dezember 2006 betreffend bdquoPruuml-fung der Entscheidung fuumlr den Bau der neuen Mes-sehallen durch den Esch-Oppenheim-Fonds durch das Rechnungspruumlfungsamtldquo

2111 1922006 1887

141206 Antrag der Fraktion pro Koumlln vom 27 November 2006 betreffend bdquoResolution gegen eine Erhoumlhung der Sitzungsgelder fuumlr die Rheinenergie-Aufsichtsraumlteldquo

218 1840006 1892

1012

Sitzung am

Beschlusstitel

TOP

Ds-Nr

Be-schluss-buch- Nr

141206 Uumlbertragung der Anliegerreinigungsverpflichtung auf die Abfallwirtschaftsbetriebe Koumlln GmbH amp Co KG

913 1750006 1933

141206 Beauftragung der Abfallwirtschaftsbetriebe mit der Reinigung nach sect 9 des Straszligen- und Wegegeset-zes NW

922 1810006 1942

141206 GAG Immobilien AG ndash Mieter werden Eigentuumlmer 925 1824006 1945 141206 Uumlbertragung Eis- und Schwimmstadion Lentstraszlige

in die KoumllnBaumlder GmbH 936 1886006 1956

141206 Stadtwerke Koumlln GmbH Verkauf und Uumlbertragung eines Geschaumlftsanteils von 1 an der KAW

245 1925006 1984

060207 Verband der kommunalen RWE-Aktionaumlre GmbH hier Veraumluszligerung der Geschaumlftsanteile

920 0102007 2026

060207 Entsendung eines Mitgliedes in den Aufsichtsrat der Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Koumlln mbH

165 0113007 2040

270307 Koelnmesse GmbH Nachfolgeorganisation in Indien - Verkauf der Anteile an der Cidex Trade Fairs Limited Neu Dehli Indien - Gruumlndung einer Tochtergesellschaft in Indien

914 0300007 2137

150507 Baumlderkonzept hier Vorlagen zu Anregungen der Bezirksvertretun-gen Antraumlge der Ratsfraktionen und Ratsmitglieder Aumlnderungsantrag der SPD-Fraktion und der Frakti-on Buumlndnis 90Die Gruumlnen vom 14 Mai 2007 betreffend Baumlderkonzept Aumlnderungsantrag der CDU-und FDP-Fraktion vom 15 Mai 2007 Mittelfristiges Baumlderkonzept der KoumllnBaumlder GmbH

23 A0223007 A0227007

2183 2184

150507 Antrag der Fraktion Die LinkeKoumlln und von Rats-mitglied Herr Dr Muumlser (Koumllner Buumlrger Buumlndnis) vom 30April 2007 betr bdquoKeine Baumlderschlieszligungen ndash Erstellung eines Masterplans Baumlderldquo

238 A0188007 2185

150507 Beteiligungsbericht 2006 916 0424007 2207 150507 Abschluss einer Sponsorenvereinbarung mit der

RheinEnergie AG uumlber die Betriebskostenuumlbernahme fuumlr fuumlnf staumldtische Brun-nen

921 0462007 2211

1013

Sitzung am

Beschlusstitel

TOP

Ds-Nr

Be-schluss-buch- Nr

190607 Jahresabschluss 2006 der Stadtentwaumlsserungsbe-triebe Koumlln AoumlR (StEB)

99 0522007 2300

190607 Verwendung des Jahresuumlberschusses 2006 der Stadtwerke Koumlln GmbH (SWK)

931 0625007 2323

190607 GAG Immobilien AG Satzungsaumlnderung 932 0615007 2324 190607 Transparenz von Managergehaumlltern und Abfindun-

gen 933 0618007 2325

190607 Liquidation der Stadtbahngesellschaft Rhein-Sieg mbH (SRS)

936 0164007 2328

190607 ekzbibliotheksservice GmbH hier Verkauf des staumldt Anteils

2411 0626007 2369

190607 RheinEnergie AG hier Beteiligung an der MVV Energie AG

2414 0643007 2371

300807 Ausbau des Hafens Koumlln-Godorf 20 0671007 2390 300807 Gemeinsamer Dringlichkeitsantrag der CDU-

Fraktion der SPD-Fraktion und der Fraktion Buumlnd-nis 90Die Gruumlnen und der FDP-Fraktion vom 29 August 2007 betreffend bdquoRegularien fuumlr Aufsichts-ratsreisen staumldtischer Beteiligungsgesellschaftenldquo

2114 A0393007 2407

300807 Berichterstattung der KVB uumlber die Restrukturie-rungserfolge im Geschaumlftsjahr 2006

92 0669007 2422

300807 Koelnmesse GmbH Tochtergesellschaft Groszligbritannien hier Erweiterung des Vertretungsgebietes

917 0810007 2434

300807 GEW Koumlln AG hier Verschmelzung der WESTEND GmbH auf die NetCologne GmbH

920 0834007 2437

300807 SBK Sozial-Betriebe-Koumlln gGmbH hier Entsendung eines Aufsichtsratsmitgliedes

163 0830007 2442

180907 SBK gGmbH Uumlbernahme einer Ausfallbuumlrgschaft durch die Stadt Koumlln

924 0907007 2495

180907 RheinEnergie AG hier Gruumlndung einer Tochtergesellschaft GT-HKW Niehl GmbH

925 0908007 2496

180907 KVB AG hier Entsendung eines Aufsichtsratsmitgliedes

162 A0429007 2503

Vorwort

Uumlbersicht der direkten Beteiligungen der Stadt Koumlln

Uumlbersicht Stadtwerke-Konzern (einschl Ergebnisbeitraumlge der Gesellschaften)13

1) Stadtwerke Koumlln GmbH (SWK)


AWB Abfallwirtschaftsbetriebe Koumlln Verwaltung GmbH

Abfallentsorgungs- und Verwertungsgesellschaft Koumlln mbH (AVG)

Wohnungsgesellschaft der Stadtwerke Koumlln mbH (WSK)13

Koumllner Auszligenwerbung GmbH (KAW)13

Radio Koumlln GmbH amp Co KG13

2) GEW Koumlln AG

RheinEnergie AG13

AggerEnergie

Belkaw GmbH

Boden-Forschungs- und Sanierungszentrum Koumlln GmbH

Colonia Cluj-Napoca Energie SRL

Energieversorgung Dormangen GmbH

Energieversorgung Leverkusen GmbH

Energotec Energietechnik GmbH

Gasversorgungsgesellschaft Rhein-Erft mbH13

RheinEnergie Beteiligungen GmbH

Rheinische Netzgesellschaft13


Stadtwerke Troisdorf GmbH13

NetCologne

Brunata Waumlrmemesser GmbH - Schultheiss GmbH amp Co

METRONA Waumlrmemesser Gesellschaft - Schultheis GmbH amp Co13

Unternehmensverwaltungsgesellschaft METRONA mbH13

Verwaltungsgesellschaft Schultheiss mbH13

3) Koumllner Verkehrs-Betriebe AG (KVB)13

Koumllner Seilbahn GmbH

RC-Data13

Schilling13

Westigo13

4) Haumlfen und Guumlterverkehr Koumlln AG (HGK)13


Rheinfaumlhre Koumlln-LangelHitdorf GmbH13

5) KoumllnBaumlder GmbH13

6) Stadtentwaumlsserungsbetriebe Koumlln AoumlR (StEB)13

7) GAG Immobilien AG



8) Grund und Boden GmbH (Grubo13)

Grund und Boden Baubetreuung GmbH13

modernes Koumlln Gesellschaft fuumlr Stadtentwicklung mbH13

9) Gemeinnuumltzige Wohnungs-GmbH Rhein-Erft (GWG13)

10) KOumlLNKONGRESS Betriebs- und Service GmbH13

11) Koumllnmesse GmbH13

Koumllnmesse Ausstellungen GmbH

Koumllnmesse International GmbH13

Koumllnmesse Service GmbH13

12) Flughafen KoumllnBonn GmbH (FKB)

13) KoumllnTourismus GmbH13

14) Sozial-Betriebe-Koumlln gGmbH (SBK)13

15) Kliniken der Stadt Koumlln gGmbH13

RehaNova Koumlln Neurologische Rehabilitationsklinik GmbH13

16) KoumllnMusik Betriebs- und Service GmbH (KoumllnMusik)


18) AG Zoologischer Garten Koumlln13

Zoo Gastronomie GmbH13

19) Koumllner Sportstaumltten GmbH13

20) Stadtbahngesellschaft Rhein-Sieg GmbH (SRS)

21) Koumllner Gesellschaft fuumlr Arbeits- und Berufsfoumlrderung mbH (KGAB)

22) 13GIZ Gruumlnder- und Innovationszentrum im Technologiepark Koumlln GmbH

23) RTZ Rechtsrheinisches Technologie- und Gruumlnderzentrum Koumlln GmbH

24) ekzbibliotheksservice GmbH

25) Jugendzentren Koumlln Gemeinnuumltzige Betriebsgesellschaft mbH13 (JugZ)

26) AV Gruumlnderzentrum NRW GmbH

Auswirkungemn der Beteiligungen auf den Haushalt 200713

Beteiligungsrelevante Ratsbeschluumlsse 2006200713

Beteiligungsbericht 2007 - stadt-koeln.de

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