Die richtige Finanzierung der Nachfolge - hwk … · Vertraulichkeitserklärung Unterlagen zur...

07.11.2016 Kreissparkasse Tübingen Seite 1

Die richtige Finanzierung

der Nachfolge

Agenda


• Aktuelle Situation und Hürden

• Finanzierungsmöglichkeiten

• Beispiele

• Unterlagen für das Bankgespräch

Typische Hürden für Übergeber


DIHK-Report Unternehmensnachfolge 2015

Typische Hürden für Übernehmer


DIHK-Report Unternehmensnachfolge 2015

Übergabe ist besser als Schließung

Vorteile des Übergebers:

• das Lebenswerk wird fortgesetzt

• ein Verkauf des Betriebs als Ganzes bringt einen höheren Erlös

• bestehende Arbeits- und Mietverhältnisse müssen nicht gekündigt werden

• Firma bleibt dem Übergeber als Mieter erhalten


Übergabe ist besser als Schließung

Vorteile des Nachfolgers in seiner Eigenschaft als Existenzgründer:

• Produkt- und Dienstleistungspalette vorhanden

• Markenname/ Image

• bestehende Beziehungen zu Kunden und Lieferanten

• Team von erfahrenen und eingearbeiteten Mitarbeitern

• Maschinenpark, Werkzeuge und Einrichtungen vorhanden

• Verkehrsgünstiger Standort kann beibehalten werden

Eine Übernahme reduziert das Risiko einer

Existenzgründung deutlich


Typische Hürden für Übernehmer


KfW Economic Research

• Kauf

• Stufenweiser Übergang der Anteile

• Vorkaufsrecht für den Nachfolger auf

Betriebsimmobilien

• eventl. Mietverhältnis zu Beginn

• Verkäuferdarlehen

• Kauf mit weiterer Mitarbeit des Übergebers


Denkbare Möglichkeiten der Übergabe

• letzte 2 Jahresabschlüsse

• Aktuelle BWA

• Kundenlisten (Abhängigkeiten)

• bestehende Franchise-, Gesellschafter-, Mietverträge

• Pensionsverpflichtungen

• Bestehende Kreditverträge

• Bewertung des Unternehmens : „Firmenwert“

• Gutachten von vorhandenen Immobilien


Vertraulichkeitserklärung

Unterlagen zur ersten Einschätzung

• Zahlung des Kaufpreises

• Laufender Kapitalbedarf des Unternehmens

• Ersatz und Neuinvestitionen

• Zusätzlicher Betriebsmittelbedarf

Tipp:

Beziehen Sie den bisherigen Unternehmer in Ihre

Finanzierungsplanung mit ein, damit keine Erwartungen

aufgebaut werden, die nicht finanzierbar sind.


Finanzierungsbedarf für den Nachfolger


Entwickeln Sie Ihre optimale Finanzierungsstruktur in enger

Zusammenarbeit mit Ihrem Bankberater.

Finanzierungslösungen für den Nachfolger

Kaufpreis Investitionen Zusätzliche

Betriebsmittel

Förderdarlehen

P P P

Bankdarlehen

P P P

Eigenkapital P P

P

Beteiligungs-

kapital

P P P

Verkäufer-

darlehen

P

Förderprodukte zum Gründen &

Erweitern von Unternehmen



Art der Förderung

• Hausbank-Prinzip

• Zinsverbilligtes Darlehen

Kondition wird bei Zusage des Förderinstituts festgelegt

• Laufzeit ist abhängig von der Investition

• Bankübliche Sicherstellung ist erforderlich

Beantragung von Bürgschaften bei der Bürgschaftsbank oder

MBG sind hier ebenfalls möglich

Förderprodukte der KfW und der L-Bank


Umfang der Förderung

Dient der Finanzierung von kleinen Übernahmen oder klassischen

Existenzgründungen. Es können bis zu 100.000 EUR beantragt werden.

Laufzeit: bis zu 10 Jahre

Tilgung: innerhalb der Laufzeit, je nach Wunsch mit

tilgungsfreien Anlaufjahren

Zinssatz aktuell 1,25% p.a. nom., bis zu 2,35% p.a. eff. (durch Bürgschaft)

Auszahlung: 100 %

Die Bürgschaftsbank übernimmt eine Bürgschaft über 80% der

Finanzierungssumme. Ein Risikoaufschlag auf den Nominalzins von bis zu

0,50% p.a. für die Bürgschaft ist möglich.



Dient der Finanzierung von Übernahmen oder klassischen

Existenzgründungen. Es können bis zu 5.000.000 EUR beantragt werden.

Laufzeit: bis zu 20 Jahre

Tilgung: innerhalb der Laufzeit, je nach Wunsch mit

tilgungsfreien Anlaufjahren

Zinssatz aktuell Risikogerechtes Zinssystem

Auszahlung: 100 %


Wer wird gefördert?

Gefördert werden Unternehmen der gewerblichen Wirtschaft. Die Kriterien für

die Einhaltung der KMU Kriterien (Basis: Definition der EU-Kommission)

müssen erfüllt sein.

Sie beschäftigen weniger als 250 Mitarbeiter

Sie haben einen Jahresumsatz von höchsten 50 Mio. Euro oder

eine Bilanzsumme von höchstens 43 Mio. Euro


Risikogerechtes Zinssystem

1) Bonitätsklasse

ist abhängig von der bisherigen wirtschaftlichen

Situation des Unternehmens.

2) Besicherungsklasse

ist abhängig von der Besicherung des neuen Darlehens

3) Preisklasse

ergibt sich aus Bonitätsklasse und Besicherungsklasse


Alternative zu den L–Bank Programmen:

Startfinanzierung 80 ERP-Gründerkredit Start Geld

Gründungsfinanzierung ERP-Gründerkredit Universell

(bis zu 25,0 Mio. EUR möglich)

Sinnvoll, wenn das KMU Kriterium nicht erreicht wird oder das Vorhaben

außerhalb von Baden-Württemberg liegt.



Vorhandene eingesetzte Mittel mind. 15 % der Bemessungsgrundlage. Mit

dem ERP-Kapital können weitere 30% aufgestockt werden. Es können

maximal 500.000 EUR beantragt werden.

Laufzeit: 15 Jahre

Tilgung: 7 tilgungsfreie Anlaufjahre

Danach innerhalb von 8 Jahren in Quartalsraten

Zinssatz aktuell 1.- 3. Jahr 0,65 % p.a.

4.-10. Jahr 2,65 % p.a.

Auszahlung: 100 %


Rechtzeitige Antragstellung:

Der schriftliche Antrag muss vor Vorhabensbeginn bei der

Hausbank gestellt werden.

Unter Vorhabensbeginn ist der Beginn erster Bauarbeiten oder

das Eingehen erster finanziell bindender Verpflichtungen zu

verstehen.

Förderprodukte der KfW und der L-Bank


Beteiligungen

Stärkung des wirtschaftlichen Eigenkapitals mit einem „stillen Gesellschafter“.

Ohne klassische Mitspracherechte eines Geschäftsführers.

Die MBG ist eine öffentlich geförderte Beteiligungsgesellschaft.


Gründung am 28.01.2015

100%ige Tochtergesellschaft der KSK Tübingen

Stammkapital 1,0 Mio. EUR

Anerkannte Unternehmensbeteiligungsgesellschaft gem. UBGG

Als hundertprozentige Tochtergesellschaft der Kreissparkasse Tübingen es ist das Ziel

den Wirtschaftsstandort und die Region nachhaltig zu stärken.

Mit einer stillen Beteiligung begleitet die s Capital Tübingen mittelständische

Unternehmer als Kapitalpartner bei der Realisierung ihrer individuellen Herausforderungen

kompetent und nah.


Stärkung Ihrer Eigenkapitalbasis als wirtschaftliches Eigenkapital

Nachrang für Kapital und Zinsen

keine Kündigungsrechte bei Verschlechterung der wirtschaftlichen

Verhältnisse

Keine regelmäßige Tilgung

Keine Sicherstellung

Mit begrenztem Anspruch auf Gewinn

Beispiel I

Übernahme eines kleinen Unternehmens


Investition

Warenlager 80,0 TEUR

Betriebsmittel 20,0 TEUR

Summe 100,0 TEUR

Finanzierung

Eigenkapital 10,0 TEUR

Startfinanzierung 80 80,0 TEUR

KK-Kredit 10,0 TEUR

Summe 100,0 TEUR

Beispiel II

Übernahme eines Mittelständischen Unternehmens


Investition

Gewerbehalle 300,0 TEUR



Summe 800,0

TEUR

Finanzierung


Beteiligung S-Capital 100,0 TEUR

Gründungsfinanzierung 500,0 TEUR

KK-Kredit 100,0 TEUR

Summe 800,0 TEUR

Beispiel III

Übernahme eines Mittelständischen Unternehmens


Investition

Gewerbehalle 300,0 TEUR



Summe 800,0

TEUR

Finanzierung


ERP- Kapital für

Gründung 240,0 TEUR

Sparkassen-Darlehen 340,0 TEUR

KK-Kredit 100,0 TEUR

Summe 800,0 TEUR


Die Kreissparkasse Tübingen unterstützt Sie bei Ihrer

Unternehmensnachfolge durch ……..

• ein zur Verfügung stehendes Netzwerk zu Rechtsanwälten, Steuerberatern, Unternehmensberatern, Handwerkskammern, IHK etc.

• ggf. Einsatz verschiedener Berater (Interessenkonflikt)

• Einsatz aller zur Verfügung stehenden Fördermittel

• Einsatz der Software „Liquiplaner“

• Intensive Begleitung


Wir unterstützen Sie bei der

Suche nach Ihrem Nachfolger … oder auf der Suche nach

einem passenden Unternehmen zum Kauf

Unternehmensplattform der

Sparkassenfinanzgruppe

Bundesweites Netzwerk, um

Übergeber und geeignete

Nachfolger zusammen zuführen

• Planungsrechnungen

• Umsatz- und Ertragserwartung

• Liquiditätsplanung

• Eigenkapital

• Kapitalbedarfsplan

• Sicherheiten

• Persönliche Unterlagen:

Eigenauskunft

Lebenslauf

Referenzen etc.

Darstellung der fachlichen Eignung zur

Unternehmensführung


Unterlagen für das Bankgespräch


Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit

Steffen Haap

Abteilungsdirektor

Gewerbekunden

Kreissparkasse Tübingen

Am Lustnauer Tor 3

72074 Tübingen

Tel. 07071 205-3737

Carolin Schneider

Spezialberaterin

Existenzgründungen,

Unternehmensnachfolge und

öffentliche Fördermittel

Tel. 07071 205-3615

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