Gliederung und Darstellung-JR-Version 1 19 2016 · vermögens zwar aufgeführt wird, der Ausgleich...

Einwohnergemeinde der Stadt

4600 Oltenwww.olten.ch

Jahresrechnung 2016

Version 1.11 Stadtrat 24. April 2017

09.03.2015 Gemeindeparlament 22. Juni 2017

Einwohnergemeinde der Stadt Olten Jahresrechnung 2016

Inhaltsverzeichnis

Seite

Titelblatt

Bericht und Antrag

1 Bericht Stadtrat 3 - 16

2 Erklärung Finanzverwaltung 17

3 Bestätigungsbericht Rechnungsprüfungskommission / Revisionsstelle 18 - 19

4 Beschluss und Antrag 20 - 21

Jahresrechnung - Finanzbericht

5 Finanzierung 25 - 26

6 Erfolgsrechnung 27 - 31

7 Investitionsrechnung 32 - 33

8 Bilanz 34

9 Geldflussrechnung 35 - 36

10 Anhang

Grundlagen und Grundsätze der Rechnungslegung

A0 Angewandtes Regelwerk und Abweichungen 39

A0 Rechnungslegungsgrundsätze, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften 40

A0.1 Neubewertung Bilanzpositionen im Finanzvermögen per 01.01.2016 41

A0.2 Umgliederung Finanz- und Verwaltungsvermögen per 01.01.2016 42

A1 Finanzanlagen / Wertschriften 43

A2 Anlagespiegel 44 - 45

A2.1 Liegenschaftsverzeichnis Finanzvermögen 46

A3 Beteiligungsspiegel 47

A4 Brandversicherungswerte 48

A5 Angaben über eigene ausgegebene Anleihen 49

A6 Rückstellungsspiegel 50

A7 Eigenkapitalausweis und Ausweis Werterhalt 51 - 52

A8 Gewährleistungsspiegel 53

A9 Verpflichtungen für Rückzahlungen Bevorschussungen 54A10 Nicht bilanzierte Leasingverpflichtungen 55A11 Sonderrechnungen 56A12 Ergänzende Sachgruppengliederung Sozialregion Olten 57

Ergänzende Sachgruppengliederung Regionale Zivilschutzorganisation 58

Ergänzende Sachgruppengliederung Regionaler Führungsstab 59

Kreditwesen

A13 Nachtragskreditkontrolle 60 - 63A14 Verpflichtungskreditkontrolle 64 - 75

Finanzkennzahlen

A15 Finanzkennzahlen 76 - 78


Jahresrechnung - Details zum Finanzbericht

11 Erfolgsrechnung 81 - 118

12 Investitionsrechnung 119 - 13013 Bilanz 131 - 13214 Erfolgsrechnung Sozialregion Olten 133 - 13415 Bilanz Sozialregion Olten 13516 Erfolgsrechnung Regionale Zivilschutzorganisation 13617 Bilanz Regionale Zivilschutzorganisation 13718 Erfolgsrechnung Regionaler Führungsstab 13819 Bilanz Regionaler Führungsstab 139

Verwaltungsberichte

20 Inhaltsverzeichnis Berichte 14321 Berichte 145 - 273


Bericht und Antrag

1

Bericht und Antrag des Stadtrates an das Gemeindeparlament

__________________________________________________________

Einwohnergemeinde Olten, Jahresrechnungen und Verwaltungsbericht 2016/Genehmigung

Die Jahresrechnung der Stadt Olten schliesst im Jahr 2016 mit einem Gewinn von 13‘417‘536.96 Franken ab. Geplant war ein Verlust von 998‘670 Franken. Das sehr gute Resultat ist jedoch unter anderem zustande gekommen, weil erhebliche Reserven im Umfang von 5 Mio. Franken aufgelöst wurden und die Rechnungslegung nach HRM2 angepasst wurde. Für die Steuerjahre 2014 und 2015 konnten zudem Nachtaxationen vorgenommen werden. Im Weiteren erfuhren die Quellensteuereinnahmen einen star-ken Zuwachs. Erfreulicherweise konnte der geplante Sachaufwand erneut um fast 10% unterschritten werden. Die Kosten für die gesetzliche Sozialhilfe stagnierten auf dem Niveau der Rechnung 2015 und unterschritten das Budget 2016 um rund 600‘000 Franken. Mit Besorgnis wird die Entwicklung bei den Ergänzungsleistungen für AHV und IV zur Kenntnis genommen: Gegenüber dem Vorjahr stiegen die belasteten Bei-träge um rund 1.34 Mio. Franken oder satte 32%. Per 2016 wurde im Kanton Solothurn der neue Finanzausgleich (NFA) umgesetzt. Die Veränderungen der nach dem neuen NFA ausgerichteten Schülerpauschalen wurden für das Jahr 2016 rund 1.8 Mio. Fran-ken zu tief budgetiert.

Sehr geehrter Herr Präsident Sehr geehrte Damen und Herren

Der Stadtrat unterbreitet Ihnen hiermit die Jahresrechnungen und den Verwaltungsbericht für das Rechnungsjahr 2016.

1. Rechnungsübersicht

1.1 Genereller Kommentar

Das Rechnungsjahr 2016 schliesst gegenüber dem Budget 2016 um rund 14.42 Mio. Fran-ken besser ab. Die grösste Abweichung ist dabei eine Auflösung von 5 Mio. Franken aus der in den letzten Jahren immer wieder diskutierten Steuervorbezugsreserve. Diese weist nach der Entnahme 2016 immer noch einen Bestand von rund 9.3 Mio. Franken aus. Mit der Um-stellung auf das Rechnungsmodell HRM2 wurde nun auch bei den natürlichen Personen eine dynamische Entwicklung der Steuererträge mitberücksichtigt. Mit der gewählten An-wendung des sogenannten Sollprinzips+ wurde auf den Vorbezügen eine kalkulatorische Zunahme von 3.2% mitberücksichtigt, was eine zusätzliche Abgrenzung mit einem Abgren-zungsbetrag von 1.7. Mio. Franken ergab. Bei den Quellensteuern konnten gegenüber der für das Budget 2016 geltenden Planbasis 2014 Mehrerträge von rund 0.8 Mio. Franken oder rund 30% eingenommen werden. Wie auch im Vorjahr konnte die Stadt von teilweise erheb-lichen Taxationskorrekturen aus den Vorjahren profitieren. Eine detaillierte Analyse der Ab-weichung der Steuern wird im Verwaltungsbericht der Finanzverwaltung unter dem Kapitel 2.5.1 vorgenommen.

Die Personalkosten konnten trotz einer weiteren leichten Zunahme der Plusstunden und Fe-rienguthaben von Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern eingehalten werden. Die Abweichung gegenüber dem Budget beträgt rund 198‘000 Franken Minderaufwand (-0.5%).

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Der Sachaufwand wurde um rund 9% oder 1‘346‘000 Franken unterschritten und bewegt sich auf dem Niveau der Rechnung 2015. Während der bauliche und betriebliche Unterhalt gegenüber der letztjährigen Rechnung wieder hochgefahren wurde, konnten bei den Positio-nen Heizung / Energie / Wasser Einsparungen gegenüber dem Vorjahr von rund 270‘000 Franken vorgenommen werden. Aufgrund der immer schlechter werdenden Zahlungsmoral wurden die bestehenden Guthaben durch die Erhöhung des Delkredere (Wertberichtigungs-konto zu den Guthaben) um rund 202‘000 Franken wertberichtigt.

Aufgrund der tieferen Nettoinvestitionen mussten weniger Abschreibungen vorgenommen werden. Ausserdem werden die Abschreibungen auf Investitionsbeiträge neu nicht mehr unter den Abschreibungen mitberücksichtigt, sondern im Transferaufwand. Wir verweisen diesbezüglich auf das Kapital 2.4.3 Abschreibungen des Verwaltungsberichtes der Finanz-verwaltung.

Aufgrund der aktuellen Zinssituation und der teilweise kurzfristigen Refinanzierungsmöglich-keiten mit Negativzinsen fiel der Zinsaufwand wesentlich tiefer aus. Zusätzlich wurde das Kontokorrent mit der Pensionskasse optimiert, so dass die durch die Stadt vorgenommenen Rentenzahlungen mit dem Kontokorrent nahezu kongruent sind. Weiter wurden im Finanz-aufwand die nicht realisierten Kursverluste der Alpiq- und UBS-Aktien verbucht, welche durch eine Entnahme im a.o. Ertrag (Ertragsart 48) ausgeglichen wurden. Wir verweisen diesbezüglich auf das Kapitel 2.2 des Jahresberichtes der Finanzverwaltung

Beim Transferaufwand fallen die massiv höheren Beiträge an die EL von AHV und IV auf. Gegenüber dem Budget betrugen die Mehrkosten 1.23 Mio. Franken, gegenüber der Rech-nung 2015 sogar 1.34 Mio. Franken. Offen ist, ob diese Mehrkosten aufgrund des erbrachten Efforts der Ausgleichskasse Solothurn einmalig oder wiederkehrend sind. Im Gegenzug blie-ben die Beiträge an die gesetzliche Sozialhilfe auf dem Niveau des Jahres 2015 und erfuh-ren die budgetierte Erhöhung von rund 580‘000 Franken nicht. Im Transferaufwand weichen die Zahlungen an den Finanzausgleich um rund 983‘000 zum Budget ab, dies aufgrund der vorgenommenen Bruttoverbuchung. Die Ertragsbuchung in gleicher Höhe wird unter der Er-tragsart 4621 vorgenommen (vgl. Kapitel 2.2 Verwaltungsbericht Finanzverwaltung). Die Schulgelder Sekundarschulen an den Kanton und andere Gemeinden reduzieren sich um 790‘000 Franken gegenüber dem Budget und 709‘000 gegenüber dem Vorjahr. Diese Sen-kung ist vor allem auf den Staatsbeitrag zurückzuführen. Die Stadt Olten erhält eine Redukti-on von 38% analog der Schülerpauschalen in den Volksschulen.

Die Steuererträge weisen gegenüber dem Budget 2016 einen Mehrertrag von 10.79 Mio. Franken aus. Wie eingangs erwähnt, kamen diese hohen Erträge durch eine Auflösung von 5 Mio. Franken aus der Steuervorbezugsreserve und einer neu, unter HRM2 angewandten Steuerabgrenzungsmethode Sollprinzip+ bei den natürlichen Personen zustande. Mit dieser Methode zur Wertberichtigung des Steuerertrages wird der dynamische Effekt der Entwick-lung des Steuerertrages Rechnung getragen. Dabei werden die gestellten Vorbezugsrech-nungen mit einer durch die kantonale Steuerverwaltung erhobenen gemeindespezifischen Entwicklungskomponente hochgerechnet. Würde nur auf die vom Kanton vorgegebene Min-destvariante „Sollprinzip“ abgestellt, würde dieser Mehrertrag nicht entstehen. Die Finanz-verwaltung ist überzeugt, mit der nun angewandten Methode die Nachtaxationen der Vorjah-re wesentlich reduzieren zu können. Positiv überrascht haben die Mehrerträge bei den Quel-lensteuern. Wurde im Rahmen der Budgetierung auf die Erträge des Jahres 2014 abgestellt, so wurden vom Kanton nun etwas mehr als 3.5 Mio. Franken abgeliefert. Bei den juristischen Personen konnten aus Nachtaxationen der Vorjahre, insbesondere den Jahren 2014 und 2015, rund 2.76 Mio. Franken zusätzlich eingenommen werden.

Bei den Entgelten (42) fielen die grössten Abweichungen beim Feuerwehrpflichtersatz (+194‘000 Franken) sowie in den Einnahmen aus der Einquartierung von Asylbewerbern in der ZSA Gheid (+243‘000 Franken) an. Der Finanzertrag (44) weist gegenüber dem Budget

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2016 einen Minderertrag von 1.24 Mio. Franken aus, dies jedoch nur, weil der geplante Ge-winn von 1.5 Mio. Franken aus dem Verkauf von Liegenschaften nicht unter dem Finanzer-trag abgerechnet wurde, sondern als Entnahme aus der Neubewertungsreserve mit einem Betrag von 1’830'988 Franken (Vgl. Kapitel 2.2 Verwaltungsbericht der Finanzverwaltung). Mit der im Januar 2016 eingeführten Neuregelung der Verzugs- und Vergütungszinsen konn-ten Mehrerträge von rund 225‘000 Franken erwirtschaftet werden. Im Finanzertrag wurde eine Dividende aus den Alpiq-Aktien von 130‘000 Franken geplant. Die Alpiq hat im Jahr 2016 jedoch keine Dividende ausgeschüttet.

Der Transferertrag (46) weist eine Abweichung von rund 1‘946‘000 Franken aus. 983‘000 Franken davon stammen aus dem Teil Lastenausgleich des Finanzausgleiches. Dieser wur-de, wie beim Transferaufwand erklärt, neu gesplittet (Vgl. Kapitel 2.2. Verwaltungsbericht der Finanzverwaltung). Im Weiteren fallen die Schülerpauschalen des Lastenausgleiches um rund 1‘024‘000 Franken höher aus als budgetiert. Mit diesen zusätzlichen Einnahmen darf auch in den Folgejahren gerechnet werden.

Die grössten Abweichungen lassen sich grafisch folgendermassen darstellen:

Grafik: Fallabweichungen Budget / Rechnung 2016 in TCHF

1.2 Gestufter Erfolgsausweis

Mit der Einführung von HRM2 wird das Ergebnis der Erfolgsrechnung in einer gestuften Form dargestellt. Die erste Stufe zeigt das Ergebnis der betrieblichen Tätigkeit des Rech-nungsjahres. Die Auflösung der Steuervorbezugsreserve muss – obwohl ein ausserordentli-cher Faktor – ebenfalls im betrieblichen Ergebnis gezeigt werden.

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In der zweiten Stufe werden der Finanzaufwand sowie der Finanzertrag gegenübergestellt. Im Finanzaufwand sind z.B. Passivzinsen, Wertberichtigungen von Finanzvermögen und der Aufwand für Liegenschaften des Finanzvermögens dargestellt. Im Finanzertrag befinden sich Beteiligungserträge, Aktivzinsen, Liegenschaftserträge aus dem Finanzvermögen sowie künftige Buchgewinne, welche über der Neubewertung liegen. Die grössten Abweichungen im Finanzierungsresultat liegen darin, dass die Wertberichtigung der Anlagen des Finanz-vermögens zwar aufgeführt wird, der Ausgleich jedoch in der Stufe des a.o. Ertrages gezeigt werden muss. Gleiches gilt für den Buchgewinn aus dem Verkauf von Liegenschaften, wel-cher als Finanzertrag geplant wurde, nun aber im a.o. Ertrag bilanziert wurde.

Das betriebliche Ergebnis und das Ergebnis aus Finanzierung bilden zusammen das opera-tive Ergebnis.

Im ausserordentlichen Ertrag befinden sich, wie oben erklärt, die Auflösungen der Neube-wertungsreserve für die Wertberichtigung der Aktien im Finanzvermögen sowie die Auflö-sung der Neubewertungsreserven für Liegenschaften im Finanzvermögen, welche veräus-sert worden sind.

Gemeinde Total R2016 B2016 R2015

30 Personalaufwand 38'698 38'896 42'312 31 Sach- u. übriger Betriebsaufwand 13'739 15'085 13'480 33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 5'279 5'957 10'858 35 Einlagen in Fonds u. Spezialfinanzierung 2'360 1'172 19 36 Transferaufwand 36'326 35'040 29'807 39 Interne Verrechnungen 6'870 7'957 7'584 Total b etrieblicher Aufwand 103'271 104'108 104'058

40 Fiskalertrag* 78'688 67'899 73'697 41 Regalien und Konzessionen 1'864 1'820 1'823 42 Entgelte 15'136 14'274 14'676 43 Verschiedene Erträge 12 6 4 45 Entnahm. Fonds u. Spezialfinanzierung 171 0 10 46 Transferertrag 10'252 8'306 6'034 49 Interne Verrechnungen 6'870 7'957 7'584 Total b etrieblicher Ertrag 112'993 100'262 103'827

Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 9'722 -3'845 -232

34 Finanzaufwand* 2'381 1'609 1'688 44 Finanzertrag 3'218 4'457 3'965 Ergebnis aus Finanzierung 837 2'849 2'277

Operatives Ergebnis 10'559 -997 2'045

38 Ausserordentlicher Aufwand 0 2 0 48 Ausserordentlicher Ertrag* 2'858 0 3'140 Ausserordentliches Ergebnis 2'858 -2 3'140

Jahresergebnis Erfolgsrechnung 13'418 -999 5'185 Die mit * gekennzeichneten Kostenarten enthalten untenstehende Sonderfaktoren, in TCHF

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2. Vergleich mit finanzpolitischen Zielen des Stadtrates

Der Stadtrat hat, wie bereits im Budget 2015 und den letzten Finanzplänen kommuniziert, finanzpolitische Ziele und Grundsätze zu drei Bereichen definiert.

Grundsatz zur Verschuldung Der Stadtrat hat den Grundsatz gefasst, dass die Pro-Kopf-Verschuldung 2‘500 Franken nicht übersteigen soll. Die aktuelle Pro-Kopf-Verschuldung beträgt 3‘363 Franken. Um das gewünschte Ziel von 2‘500 Franken zu erreichen, wird sich die Nettoschuld bei 18‘267 Ein-wohner noch um rund 15.8 Mio. Franken reduzieren müssen. Dies kann mittels Eliminierung der Steuervorbezugsreserve (9.3 Mio. Franken), der jährlichen Abtragung der Schuldaner-kennung der Pensionskasse oder durch einen zusätzlichen Schuldenabbau bewerkstelligt werden. Ein Schuldenabbau kann vorgenommen werden, wenn der operative Cashflow hö-her ist als die Nettoinvestitionen. Um den operativen Cashflow zu erhöhen, müssen weitere Einsparungen vorgenommen oder die Einnahmen erhöht werden. Die durchschnittliche Pro-Kopf-Verschuldung bei den Gemeinden im Kanton Solothurn betrug Ende 2015, nach der Rechnungslegung HRM1 und vor der Neubewertung des Finanzvermögens, rund 484 Fran-ken. Die beiden anderen Solothurner Städte wiesen Ende 2015 ein Nettoguthaben und keine Nettoschuld aus.

Grundsätze zu den Investitionen Der Stadtrat will für den Werterhalt eine dauernde Selbstfinanzierung von 100% und für die Gesamtinvestitionen eine langfristige Finanzierung von 100% erreichen. Mit einem ausge-wiesenen Selbstfinanzierungsgrad von 359.7% (effektiv 228.5%) konnten beide Ziele einge-halten werden. Bezüglich Selbstfinanzierungsgrad verweisen wir auf die Ausführungen im Kapital 4.2 des Verwaltungsberichtes der Finanzverwaltung.

Steuern (Steuersätze) Der Stadtrat will den Steuersatz in der tieferen Hälfte aller Solothurner Gemeinden halten, was bei einem Steuersatz von 108% sowohl für juristische und natürliche Personen erfüllt ist. Mit einem Steuersatz von 108% bei den natürlichen Personen gehört Olten im Kanton Solo-thurn weiterhin zu den Tiefsteuergemeinden. Der durchschnittliche Gemeindesteuersatz im Kanton Solothurn betrug für das Jahr 2016 119.4% (Vorjahr 119.0%), gewichtet pro Einwoh-ner betrug er 117.5% (Vorjahr 117.2%).

Insbesondere zur Erreichung des Grundsatzes der Verschuldung ist der Stadtrat weiterhin auf ein schlankes Aufgabenportfolio und eine restriktive Ausgabenpolitik angewiesen.

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3. Erfolgsrechnung

3.1 Entwicklung der Kostenarten Aufwand

Die wesentlichen Budgetabweichungen der Aufwand- und Ertragsarten sind im Verwaltungs-bericht der Finanzverwaltung enthalten. Die untenstehende Grafik zeigt die jeweiligen Ab-weichungen der Aufwandsarten.

Insbesondere im Personalaufwand zeigt sich, dass seit dem Jahr 2014 Kosteneinsparungen von rund 5.2 Mio. Franken vorgenommen wurden. Der Hauptanteil fällt dabei jedoch auf die Integration der Stadtpolizei in die Kantonspolizei. Der durchschnittliche Sachaufwand der Jahre 2014 – 2016 konnte auf rund 13.5 Mio. verstetigt werden. Im Jahr 2012 betrug dieser noch rund 18.5 Mio. Franken. Beim Transferaufwand ist der Anstieg vom Jahr 2015 ins Jahr 2016 durch den höheren Anteil des Ressourcenausgleiches im neuen Finanzausgleich mar-kant. Die Abweichungen von Budget und Rechnung 2016 erklären sich vor allem aufgrund der Bruttoverbuchung des Anteils Lastenausgleich im Finanzausgleich sowie den höheren Beiträgen für die Ergänzungsleistung von AHV und IV.

Abbildung: Aufwandarten In TCHF

3.2 Entwicklung der Funktionen

Die Entwicklung der Funktionen zeigt auf, in welchen Aufgabenbereichen sich welche Netto-kosten entwickelt haben. Während sich die Funktionen Allgemeine Verwaltung, Gesundheit, Verkehr, Raumordnung und Volkswirtschaft auf dem bisherigen Nettokostenniveau halten konnten, haben die Bereiche Sicherheit und Bildung eine deutliche Entlastung erfahren. Der Bereich Bildung jedoch nur, weil mit der Einführung des neuen Finanzausgleiches die Schü-lerpauschale der Bildung direkt gutgeschrieben worden ist und keine Verrechnung mit dem

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5'000

10'000

15'000

20'000

25'000

30'000

35'000

40'000

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50'000

Entwicklung der Kostenarten Aufwand

R2014 R2015 B2016 R2016

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restlichen Finanzausgleich stattgefunden hat. Die Mehrbelastung dieses Transfers findet man im Bereich Finanzen wieder. Der Bereich Sicherheit hat mit dem Weggang der Stadtpo-lizei eine deutliche Entlastung erfahren. Der Bereich Soziales stieg aufgrund der Zunahmen bei den Beiträgen an die Ergänzungsleistung der AHV und IV.

Abbildung: Nettokosten der Funktionen in TCHF

Nachfolgend werden die relevanten Abweichungen einzelner Funktionen kurz dargestellt bzw. begründet (in Tausend Franken - TCHF):

0 Allgemeine Verwaltung Nettoaufwand Budget 8‘153 Nettoaufwand Rechnung 8‘190 Budgetabweichung -37

In der Allgemeinen Verwaltung konnte die Budgetvorgabe nahezu eingehalten werden. Innerhalb der einzelnen Bereiche kam es jedoch zu Verschiebungen. So wechselte z.B. die Dornacherstrasse 5 vom Verwaltungs- ins Finanzvermögen, was in der Funktion Ver-waltungsliegenschaften (0290) zu tieferen Einnahmen führte. Gleichzeitig konnten auf-grund der durch die Ausfinanzierung der kantonalen Pensionskassen entstandenen Bei-

-5'000

0

5'000

10'000

15'000

20'000

25'000

30'000

Entwicklung der Funktionen (ohne Steuern)

R2014 R2015 B2016 R2016

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tragssplittung der Pensionskassengelder pauschale Ausfinanzierungsbeiträge nicht mehr auf die einzelnen Schulfunktionen verrechnet werden (Konto 0228.3052.05 AG-Beitrag an den versicherungstechnischen Fehlbetrag PKSO).

1 Öffentliche Sicherheit Nettoaufwand Budget 1‘055 Nettoaufwand Rechnung 33 Budgetabweichung 1‘022

Der Personalaufwand im Bereich Ordnung und Sicherheit sank um rund 196‘000 Franken. Zusätzlich konnten aus dem Verkauf von Polizei-Korpsmaterial der ehemaligen Stadtpoli-zei an die Kantonspolizei 80‘000 Franken eigenommen werden. Die Feuerwehrersatzab-gaben stiegen um rund 194‘000 Franken. Weiter fielen bei der Feuerwehr zusätzliche Rückerstattungen von 45‘000 Franken an. Die SGV subventionierte Feuerwehrleistungen zusätzlich mit rund 40‘000 Franken. Gegenüber dem Budget wurden im Sachaufwand Feuerwehr rund 107‘000 Franken weniger ausgegeben. Mehreinnahmen von netto rund 184‘000 Franken konnten durch die Einquartierung von Asylsuchenden in der ZSA Gheid generiert werden

2 Bildung Nettoaufwand Budget 21‘321 Nettoaufwand Rechnung 19‘473 Budgetabweichung 1‘848

In der Bildung wurden die Schülerpauschalen wesentlich zu tief budgetiert. Der Mehrer-trag aus der Schülerpauschale des NFA beträgt rund 1‘024‘000 Franken. Zusätzlich wur-den vom Kanton, auch im Zusammenhang mit der Schülerpauschale für Sekundarschüler rund 777‘000 Franken weniger belastet. Der Mehraufwand bei den Beiträgen an die Heil-pädagogische Sonderschule (HPS) beläuft sich auf rund 170‘000 Franken. Grund dafür sind höhere Schülerzahlen. Der Minderaufwand an Schulgeld für Kinder in Heimen betrug 143‘000 Franken. Die tieferen Kosten sind auf tiefere Schülerzahlen zurückzuführen.

3 Kultur, Freizeit, Sport Nettoaufwand Budget 8‘816 Nettoaufwand Rechnung 8‘254 Budgetabweichung 562

Die wichtigsten Abweichungen lassen sich auf einen Minderaufwand beim Natur- und beim Historischen Museum zurückführen, weiter wurde beim Sachaufwand des Bereiches Sport das Budget nicht ausgeschöpft (- 99‘000 Franken).

4 Gesundheit Nettoaufwand Budget 2‘283 Nettoaufwand Rechnung 2‘308 Budgetabweichung -25

Die Budgetüberschreitung ist auf höhere Beiträge an die Pflegekostenfinanzierung (+ 172‘000 Franken) und tiefere Kosten an die Spitex (-159‘000 Franken) zurückzuführen.

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5 Soziale Wohlfahrt Nettoaufwand Budget 14‘765 Nettoaufwand Rechnung 15‘302 Budgetabweichung -537

Wie bereits mehrmals erwähnt, mussten höhere Beiträge an die EL von AHV und IV (+1‘233‘000 Franken) bezahlt werden. Die Beiträge an die Alimenten-Bevorschussung re-duzierten sich gegenüber den Budgetvorgaben des Kantons um rund 71‘000 Franken. Die, gemäss Leistungsauftrag, bezahlten Beiträge an Kinderkrippen sind rund 125‘000 Franken tiefer als budgetiert. Ebenso waren die Beiträge an die gesetzliche Sozialhilfe wesentlich tiefer (- 607‘000 Franken). An die Restkosten der Sozialregion mussten rund 86‘000 Franken mehr bezahlt werden. Die Begründungen befinden sich im Kapitel 7.4 Sozialregion.

6 Verkehr Nettoaufwand Budget 6‘573 Nettoaufwand Rechnung 6‘338 Budgetabweichung 235

Im Bereich Verkehr überschritten die Beiträge an den Kanton für den öffentlichen Verkehr das Budget um rund 27‘000 Franken. Die Kosten für den Winterdienst blieben um rund 168‘000 Franken unter dem Budget. Die Erträge aus Parkplatzgebühren fielen rund 201‘000 Franken tiefer aus als geplant. Mehrerträge gab es bei den Benützungsgebühren von Gemeindestrassen (Bsp. Aufbruch-Bewilligungsgebühr etc.). Der Mehrertrag beläuft sich auf 154‘000 Franken.

7 Umwelt und Raumordnung Nettoaufwand Budget 1‘982 Nettoaufwand Rechnung 1‘937 Budgetabweichung 45

Die Abweichungen begründen sich durch einen höheren Beitrag an den Kanton für die Gewässerverbauung Dünnern (+29‘000 Franken) und einen durch den Stadtrat bewillig-ten Zusatzkredit für den Hochwasserschutz Aarebistro (+63‘000 Franken), Die Kosten der allgemeinen Abwasserentsorgung waren rund 48‘000 Franken tiefer als geplant, jene des Friedhofs um 65‘000 Franken.

8 Volkswirtschaft Nettoaufwand Budget 577 Nettoaufwand Rechnung 519 Budgetabweichung 58

Die grössten Abweichungen sind auf den Betrieb und Unterhalt der Voliere (-15‘000 Fran-ken) und tiefere Abschreibungen (-7‘000 Franken) zurückzuführen.

9 Finanzen (ohne Steuern Kostenarten 400/401) Nettoaufwand Budget 2‘909 Nettoaufwand Rechnung 2‘374 Budgetabweichung 535

Die Abweichung von 535‘000 Franken lässt sich auf folgende Positionen verteilen:

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Liegenschaften im Finanzvermögen: Mietzinseinnahmen aus Liegenschaften FV, Transfer Dornacherstrasse 5 (+120‘000 Franken), tieferer Sachaufwand für Liegenschaften im Fi-nanzvermögen (-46‘000 Franken), Mehrertrag bei Buchgewinnen aus Verkauf von Lie-genschaften (+331‘000 Franken)

Zins- und Vermögensertrag: Minderaufwand Darlehenszinsen (-156‘000 Franken), Mehr-ertrag Zinsen, insbesondere Verzugszinsen Steuern (+226‘000 Franken), Minderertrag Dividenden, insbesondere Alpiq-Aktien (-133‘000 Franken).

Wertanpassung Delkredere: Mehraufwand durch zusätzliche Bildung von kalkulatorischen Wertberichtigungen auf Debitorenguthaben (+185‘000 Franken).

4. Vergleich Entwicklung der Nettobelastungen der Hauptfunktionen

Mit der Einführung von HRM2 hat die Finanzverwaltung sämtliche Jahre ab dem Jahr 2010 in eine HRM2-Fassung konvertiert. Der bisher obligate 10 Jahres-Vergleich ist somit nicht mehr möglich. Die Finanzverwaltung wird den Vergleich jedoch sukzessive wieder auf 10 Jahre ausbauen. Ein erster 10-Jahresvergleich wird somit im Jahr 2020 möglich sein.

In absoluten und relativen Zahlen gemessen, hat der Bereich Soziale Wohlfahrt mit einer Zunahme von 3.4 Mio. Franken (+28.7%) real die grösste Steigerung innerhalb der letzten 6 Jahre erfahren. Der Bereich Finanzen, welcher über eine Zunahme 3.6 Mio. ausweist, steigt jedoch nur, weil die Gutschriften der Schülerpauschale als Teil des Finanzausgleiches dieser Funktion nicht mehr gutgeschrieben worden sind, sondern der Funktion Bildung. Dies ist deshalb auch mehrheitlich der Grund, warum sich die Nettokosten im Bereich Bildung in die-sem Umfang reduziert haben. In allen anderen Funktionen konnten teilweise erhebliche Senkungen vorgenommen werden. Insbesondere der Bereich öffentliche Sicherheit wurde mit der Integration der Stadtpolizei in die Kantonspolizei erheblich entlastet. Kommt hinzu, dass im Bereich der öffentlichen Sicherheit im Jahr 2016 mit der Bereitstellung der Zivil-schutzanlage für Asylsuchende zusätzliche Einnahmen generiert werden konnten.

Funktion 2010 2016 Zunahme in % 0 Allgemeine Verwaltung 9'759 8'190 -1'569 -16.1% 1 Öffentliche Sicherheit 4'366 33 -4'333 -99.2% 2 Bildung 25'119 19'473 -5'646 -22.5% 3 Kultur, Freizeit 10'082 8'254 -1'828 -18.1% 4 Gesundheit 2'013 2'308 295 14.7% 5 Soziale Wohlfahrt 11'892 15'302 3'410 28.7% 6 Verkehr 8'310 6'338 -1'971 -23.7% 7 Umwelt, Raumordnung 3'042 1'937 -1'105 -36.3% 8 Volkswirtschaft 790 519 -272 -34.4% 9 Finanzen (ohne. Steuern 400/401) -1'261 2'374 3'635 -288.2% Total 74'110 64'727 -9'383 -12.7% Abbildung: Entwicklung Funktionen in TCHF

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5. Inves titionsrechnung Mit 7.51 Mio. Franken wurden die geplanten Bruttoinvestitionen von 8.03 Mio. Franken um 0.52 Mio. Franken unterschritten. Bei den Investitionseinahmen konnten für die Erschlies-sung des Gebietes Kleinholz Akonto-Rechnungen für Strassen und Abwasser gestellt wer-den. Position Budget Rechnung Δ Eff. Δ% Bruttoinvestitionen 9'030'000.00 7'514'358.92 -1'515'641.08 -16.8% Pauschale Kürzungen -1'000'000.00 0.00 1'000'000.00 100.0% Bruttoinvest . netto 8'030'000.00 7'514'358.92 -515'641.08 -6.4% Investitionsbeiträge 0.00 -2'359'468.10 -2'359'468.10 100.0% Nettoinvestitionen 8'030'000.00 5'154'890.82 -2'875'109.18 -35.8% Eine Liste der abweichenden Investitionen befindet sich im Bericht der Finanzverwaltung unter dem Kapital 3.2. Die grössten Abweichungen werden hier nochmals zusammengefasst: Bruttoinvestitionen Budget Rechn. Δ Eff. Begründung

Sanierung Stadthaus 0 1'826 1'826 Schlussabrechnung Sanierung Stadthaus

Jugendbibliothek, neuer Stand-ort 0 253 253

Verkauf alte Liegenschaft Ju-gendbibliothek, Integration im Stadthaus (SR-Beschluss)

Sanierung / Neubau Museen 1'600 73 -1'527 Projektverzögerung aufgrund Volksabstimmung und Drittein-flüssen

Bruttoinvestitionen bei den 1'705 1'172 -533 Verzögerung Projekt Gartenstr.

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Gemeindestrassen (Ausführung im Jahr 2017) Bruttoinvestitionen bei den Abwasseranlagen 1'950 1'493 -457 Verzögerung Projekt Gartenstr.

(Ausführung im Jahr 2017) Weichenersatz 300 6 -294 Abweichungen in TCHF

6. Ergebnisse aus Rechnungen mit Spezialfinanzierungen 6.1 Abwasserentsorgung (7201) Bei einem Umsatz von 4.54 Mio. Franken schliesst die Betriebsrechnung mit einem Über-schuss von 1‘625‘684.15 Franken ab. Geplant war ein Überschuss von 1‘102‘150 Franken. Aufgrund der negativen Nettoinvestitionen reduzierten sich die Abschreibungen um 190‘000 Franken, zusätzlich konnte in der Erfolgsrechnung einen Investitionsüberschuss von 181‘000 Franken als Erfolg verbucht werden. Der Buchwert Sachanlagen Abwasser beträgt Ende Rechnungsjahr noch 2.77 Mio. Franken. Das Eigenkapital beträgt Ende 2016 2.53 Mio. Franken. Die Abwasserentsorgung weist somit gegenüber der Einwohnergemeinde eine Schuld von 0.24 Mio. Franken aus. 6.2 Abfallbeseitigung (7301) Die Abfallrechnung 2016 schliesst mit einem Überschuss von 342‘629.97 ab. Geplant war ein solcher von 70‘340 Franken. Der Buchwert der Sachanlagen betragt 0.81 Mio. Franken, das bilanzierte Eigenkapital 2.07 Mio. Franken. Die Abfallrechnung weist deshalb gegenüber der Einwohnergemeinde ein Guthaben von rund 1.26 Mio. Franken aus. 7. Sonderrechnungen 7.1 Pensionskasse der Stadt Olten (wird nicht mehr durch das Parlament genehmigt) Die Rechnung der Pensionskasse wird seit dem Jahr 2014 nicht mehr durch das Parlament genehmigt, sondern durch die Pensionskommission. Aus Gründen der Transparenz hat sich der Stadtrat entschieden, das jeweilige Rechnungsergebnis auch im Bericht zur Jahresrech-nung zu erwähnen. Seit dem 1. Januar 2014 ist die Pensionskasse der Stadt Olten eine ei-gene öffentlich-rechtliche Anstalt mit eigener Rechtspersönlichkeit. Die Pensionskasse wird im System der Teilkapitalisierung geführt. Der Ausgangsdeckungsgrad wurde per 1. Januar 2014 mit 80% festgelegt. Die Wertschwankungsreserve beträgt per 31.12.2016 29.08%. Der gesamte Deckungsgrad beträgt per Ende 2016 109.08% (Vorjahr 105.34%) Die Performance im Jahr 2016 betrug 4.09%. Mit der zufrieden stellenden Performance von 4.09% konnte die Soll-Rendite von 2.8% gut erreicht werden. Als Folge der „Überrendite“ konnte der De-ckungsgrad der Pensionskasse auf 109.08% erhöht werden. Die Pensionskasse bleibt je-doch aufgrund des ungünstigen Missverhältnisses von Aktiven und Rentnern (strukturelles Defizit) weiterhin unter starkem Druck. 7.2 Regionale Zivilschutzorganisation Der Kostenanteil für die angeschlossenen Gemeinden beträgt rund 460‘000 Franken und liegt 15‘000 Franken über dem Budgetwert. 7.3 Regionaler Führungsstab Der Kostenanteil für die angeschlossenen Gemeinden beträgt rund 20‘000 Franken und liegt rund 27‘000 Franken unter dem Budgetwert.

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7.4 Sozialregion

Die Nettounterstützungsleistungen (5720.3637.00/5720.4260.00) der gesetzlichen Sozialhilfe betrugen rund 18.8 Mio. Franken und sind gegenüber dem Budget 2016 um rund 4.7 Mio. Franken tiefer. Gegenüber dem Vorjahr betrug die Abnahme rund 2.69 Mio. Franken oder rund 12.5%. Der Beitrag aus dem Lastenausgleich verringerte sich um 28.1% oder rund 3 Mio. Franken. Dies ist eine Folge davon, dass die Nettoleistungen in der Sozialregion Olten stärker reduziert wurden als im kantonalen Mittel. Dies ist wiederum eine Folge davon, dass erstens die gesetzlichen Möglichkeiten der Sozialgesetzgebung in der Sozialregion Olten konsequent umgesetzt wurden und zweitens die Kontingentierung der Kosten der Arbeitsin-tegration in der Sozialregion Olten umgesetzt wurde.

Jahr 2016 2015 Δ effektiv Δ % Bruttounterstützungen 30’487’728.42 30'125'983.97 -361’744.45 1.2% Rückerstattungen 11’638’043.06 8'582'070.98 3’055’972.08 35.6% Nettoleistungen 18'849'685.36 21'543'912.99 -2’694’227.63 -12.5% Lastenausgleich 7’802’279.91 10'852'960.61 -3’050’680.70 -28.1% Anteil Lastenausgleich 41.4% 50.4%

Mit der Rechnung 2016 wurde die Sozialregion ebenfalls auf HRM2 umgestellt. Bis Ende 2015 galt noch das eingeschränkte Bruttoprinzip, unter welchem gewisse Verrechnungen von Aufwand und Ertrag als Nettoaufwandpositionen möglich waren. Mit der Einführung von HRM2 gilt nun auch in der Sozialregion das vollständige Bruttoprinzip. Wäre die Rechnung 2015 ebenfalls nach dem vollständigen Bruttoprinzip erfolgt, so hätte sich sowohl der Auf-wand als auch der Ertrag um rund 1.84 Mio. Franken erhöht. Bei den Rückerstattungen hat sich der Pendenzenabbau bei der AKSO bemerkbar gemacht, was sich durch einen Aufhol-effekt bei den Rückerstattungen ausgewirkt hat. Auf der Gegenseite musste sich die Stadt mit höheren Beiträgen an den Ergänzungsleistungen von AHV und IV beteiligen.

An die Verwaltungs- und Restkosten der Sozialregion mussten die angeschlossenen Ge-meinden gegenüber dem Budget rund 132‘000 Franken mehr bezahlen (Abnahme 2014 auf 2015: 380‘000 Franken), was eine Überschreitung der Nettokosten von rund 6% bedeutet. Der Grund für die Zunahme der Restkosten liegt in der Verdoppelung des Aufnahmekontin-gentes im Bereich Asyl. In kurzer Zeit mussten Unterkünfte für neu 290 anstatt bisher 150 asylsuchende und vorläufig aufgenommene Personen zur Verfügung gestellt und eingerich-tet werden.

8. Kennzahlen

Mit der Einführung von HRM2 weist die Gemeinde im Anhang ihrer Jahresrechnung eine grosse Anzahl Finanzkennzahlen aus. Nebst Massnahmen beim Vorliegen eines Bilanzfehl-betrages (Fremdkapital ist grösser als die Aktivseite der Bilanz) schreibt das Gemeindege-setz auch eine Massnahme vor, wenn der Nettoverschuldungsquotient (Nettoschuld im Ver-hältnis des Steuerertrages bei 100%) 150% übersteigt. Weitere Massnahmen zur Steuerung des Finanzhaushaltes werden nicht vorgegeben.

Trotz dieser neuen minimalen Vorschriften macht es Sinn, weitere Zahlen im Auge zu behal-ten. Folgende Kennzahlen erachtet der Stadtrat als besonders wichtig.

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Nettoschuld pro Einwohner/in (Kapitel 4.3 Verwaltungsbericht der Finanzverwaltung)

Der Stadtrat hat es sich zum Ziel gesetzt, die durch fehlende Steuererträge und sehr hohe Investitionen der letzten Jahre entstandene Pro-Kopf-Verschuldung von über 4‘000 Franken auf ein vernünftiges Mass zu reduzieren. Als Mindestziel wird eine Pro-Kopf-Verschuldung von 2‘500 Franken angestrebt. Aktuell beträgt die Pro-Kopf-Verschuldung 3‘363 Franken. Um das Ziel zu erreichen, müssen die Investitionen weiterhin in einem jährlich erträglichen Rahmen von 10 – 12 Mio. Franken gehalten werden, zudem ist von einem weiteren Ausbau des Aufgabenportfolios der Stadtverwaltung oder einer Erhöhung des Personalbestandes abzusehen.

Selbstfinanzierungsgrad (Kapitel 4.2 Verwaltungsbericht der Finanzverwaltung)

Mit einem Selbstfinanzierungsgrad (SF) von über 100% können sämtliche im Jahr angefalle-nen Investitionen selber bezahlt werden. Ausserdem können Fremdkapitalien zurückbezahlt werden. Der Selbstfinanzierungsgrad, wie er ausgewiesen wird, ist jedoch kritisch zu hinter-fragen, da in der offiziellen Berechnungsformel z.B. grosse Veränderungen durch Abgren-zungen oder Auflösung von Rückstellungen nicht mitberücksichtigt werden. In einer zweiten Berechnung soll deshalb der operative Cashflow nach Geldflussrechnung immer noch ins Verhältnis zu den Investitionen gesetzt werden.

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Nettoverschuldungsquotient (Kapitel 4.1 Verwaltungsbericht der Finanzverwaltung)

Der Nettoverschuldungsquotient gibt an, welcher Anteil der direkten Steuern der natürlichen und juristischen Personen bzw. wie viele Jahrestranchen erforderlich wären, um die Netto-schulden abzutragen. Der Steuerertrag wird auf 100% gewichtet gerechnet. Aktuell beträgt der Nettoverschuldungsquotient 84.90%. Das heisst, dass mit einer aktuellen Jahressteuer die Nettoschulden getilgt werden können. Es muss jedoch berücksichtigt werden, dass so-wohl in der Nettoschuld noch eine Steuervorbezugsreserve von 9.3 Mio. vorhanden ist als auch im Steuerertrag die Auflösung der Steuervorbezugsreserve von 5 Mio. Franken mitbe-rücksichtigt wurde. Eliminiert man diese beiden Faktoren, so beträgt der effektive Nettover-schuldungsquotient 76.96%.

Beschluss:

Gemäss Beilage Seiten 20 und 21

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Einwohnergemeinde Olten HRM2 Jahresrechnung 2016Bilanz

Bilanz Bestand per Veränderungen Bestand per

Konto Bilanzgliederung 01.01.2016 31.12.2016Zuwachs Abgang

1 Aktiven 252'430'749.22 867'339'063.83 865'393'036.87 254'371'803.15

10 Finanzvermögen 103'408'366.19 862'184'173.01 858'444'865.87 107'142'700.30100 Flüssige Mittel und kurzfristige

Geldanlagen40'958'881.88 380'638'986.26 383'727'409.49 37'870'458.65

101 Forderungen 15'934'676.15 464'497'004.29 456'166'958.66 24'259'748.75104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 15'574'004.95 16'856'468.29 15'296'904.95 17'133'568.29106 Vorräte und angefangene Arbeiten 54'478.21 144'303.52 152'827.77 45'953.96107 Finanzanlagen 5'284'165.00 1'027'275.00 4'256'890.00108 Sachanlagen FV 25'602'160.00 47'410.65 2'073'490.00 23'576'080.65

14 Verwaltungsvermögen 149'022'383.03 5'154'890.82 6'948'171.00 147'229'102.85140 Sachanlagen VV 89'229'071.03 4'511'961.37 5'318'733.00 88'422'299.40144 Darlehen 574'580.00 4'400.00 570'180.00145 Beteiligungen, Grundkapitalien 18'769'626.00 18'769'626.00146 Investitionsbeiträge 40'449'106.00 642'929.45 1'625'038.00 39'466'997.45

2 Passiven 252'430'749.22 266'672'292.00 264'726'265.04 254'371'803.15

20 Fremdkapital 179'292'362.23 245'816'150.56 256'530'886.73 168'572'653.03200 Laufende Verbindlichkeiten 5'297'153.36 217'319'157.68 211'582'813.03 11'028'524.98201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 17'016'006.20 10'016'006.20 7'000'000.00204 Passive Rechnungsabgrenzungen 25'822'586.15 10'167'726.43 15'556'994.60 20'433'317.98206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 114'000'000.00 25'416.65 17'025'416.65 97'000'000.00208 Langfristige Rückstellungen 332'159.00 332'159.00209 Verbindlichkeiten gegenüber

Spezialfinanzierungen und Fonds im Fremdkapital

33'840'463.72 1'287'843.60 2'349'656.25 32'778'651.07

29 Eigenkapital 73'138'386.99 20'856'141.44 8'195'378.31 85'799'150.12290 Verpflichtungen (+) bzw.

Vorschüsse (-) gegenüber Spezialfinanzierungen

2'639'151.87 1'968'314.12 4'607'465.99

291 Fonds 8'657'673.36 285'148.05 151'973.00 8'790'848.41293 Vorfinanzierungen 3'043'429.70 3'043'429.70296 Neubewertungsreserve

Finanzvermögen14'167'530.70 2'858'263.00 11'309'267.70

299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 44'630'601.36 18'602'679.27 5'185'142.31 58'048'138.32

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Anhang

Grundlagen und Grundsätze der Rechnungslegung

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56

Sozialregion Olten HRM2 Jahresrechnung 2016Sachgruppengliederung

Erfolgsrechnung HRM2 SR Rechnung 2016 Budget 2016 Rechnung 2015

Konto Sachgruppengliederung ER HRM Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

Total 39'506'011.66 39'506'011.66 40'522'100.00 40'522'100.00 37'471'674.54 37'471'674.540.00Netto Aufwand

Aufwand3 39'506'011.66 40'522'100.00 37'471'674.54

Personalaufwand30 3'913'430.40 3'770'600.00 3'773'953.24

Sach- und übriger Betriebsaufwand

31 940'956.21 967'100.00 1'000'147.02

Transferaufwand36 34'651'625.05 35'784'400.00 32'697'574.28

Ertrag4 39'506'011.66 40'522'100.00 37'471'674.54

Entgelte42 12'295'725.34 10'295'000.00 9'056'274.72

Transferertrag46 27'210'286.32 30'227'100.00 28'415'399.82

57

Zivilschutzorganisation HRM2 Jahresrechnung 2016Sachgruppengliederung

Erfolgsrechnung HRM2 ZS Rechnung 2016 Budget 2016 Rechnung 2015


Total 526'613.97 526'613.97 535'900.00 535'900.00 562'230.89 562'230.89

Aufwand3 526'613.97 535'900.00 562'230.89

Personalaufwand30 335'647.65 321'000.00 367'175.60


31 190'966.32 214'900.00 195'055.29

Ertrag4 526'613.97 535'900.00 562'230.89

Entgelte42 27'923.75 23'000.00 25'881.15

Transferertrag46 498'690.22 512'900.00 536'349.74

58

Gemeindeführungsstab HRM2 Jahresrechnung 2016Sachgruppengliederung

Erfolgsrechnung HRM2 GFS Rechnung 2016 Budget 2016 Rechnung 2015


Total 19'668.17 19'668.17 47'100.00 47'100.00 30'646.65 30'646.65

Aufwand3 19'668.17 47'100.00 30'646.65

Personalaufwand30 11'753.35 11'200.00 12'045.80


31 7'914.82 35'900.00 18'600.85

Ertrag4 19'668.17 47'100.00 30'646.65

Transferertrag46 19'668.17 47'100.00 30'646.65

59

Anhang 13 Nachtragskreditliste 2016

Arten 1 für gebundenen Aufwand und gebundene Ausgaben 2 für freibestimmbaren, nicht voraussehbaren Aufwand und freibestimmbare, nicht voraussehbare

Ausgaben in Einzelfall je für einen Betrag bis zu zwei Prozent des Ertrages der Gemeindesteuern; im Maximum darf der Gemeindebetrag dieses zusätzlichen Aufwands und dieser zusätzlichen Ausgaben im Rechnungsjahr fünf Prozent des Ertrages der Gemeindesteuern nicht übersteigen

3 für freibestimmbaren Aufwand und freibestimmbare Ausgaben, denen im Rechnungsjahr für denselben Zweck bestimmte Einnahmen in mindestens gleicher Höhe gegenüberstehen

Überschreitungen

1 1'946'228.312 1'883'248.713 501'704.51

Im Vergleich zum Bruttoaufwand entspricht der beeinflussbare Nachtragskreditaufwand folgender Grössenordnung:

Bruttoaufwand 3 105'652'323.12 318 -1'065'420.20

33 -5'278'513.00 344 -1'027'275.00

35 -2'360'113.22 366 -515'611.00

39 -6'870'030.38 88'535'360.32

hiervon 3 % 2'656'060.81 Richtgrösse2 1'883'248.71 IST 2.13%

772'812.10 Unterschreitung 0.87%

Konto Typ Betrag Begründung

0. Allgemeine Verwaltung

0110.3102.00 2 4'969.70 Mehrkosten Druck Abstimmungsmaterial (Abstimmung Teilrevisionen GO)0110.3170.00 2 1'503.00 Mehrkosten Schlussessen Parlament0120.3000.00 2 6'135.70 Auszahlung Anteil Dienstaltersgratifikation und Ausbildungszulagen0120.3130.11 2 4'828.00 Höherer Jahresbeitrag VSEG0120.3170.01 2 11'628.49 Besuch aus Altenburg, vermehrte 100. Geburtstage0211.3010.00 2 12'380.40 Zunahme der Ferien- und Plusstundenguthaben0211.3130.03 3 19'857.55 Verschlechterung der Zahlungsmoral, vgl. auch Mehreinnahmen unter 0211.4260.000211.4260.00 3 -19'857.55 Mehreinnahmen durch Belastung der Schuldner mit Betreibungskosten0212.3100.00 2 11'017.35 Höherer Verbrauch von Couverts und ESR-Rechnungsformularen0212.3110.00 2 11'180.00 Neue Kuvertiermaschine als Ersatz0212.3130.00 2 4'698.40 zu tiefe Budgetierung0212.3611.00 1 51'846.35 ausgewiesener höherer Aufwand an Kanton für Steuerveranlagungen0222.3010.00 2 4'482.60 Zunahme der Ferien- und Plusstundenguthaben0222.3130.05 2 2'520.00 neu: Verteilung der Telefonspesen auf die Funktionen, vorher unter 0229.3130.050224.3010.00 2 47'390.42 Rückwirkende Auszahlung geleisteter Plusstunden, Zunahme der Ferien- u. Plusstd.-guthaben0228.3052.05 1 412'013.45 Ausfinanzierungsbeitrag Arbeitgeber an Pensionskasse Kanton Solothurn0228.3055.00 1 13'032.20 zu tiefe Budgetierung0290.3010.00 2 96'709.93 Neuorganisation Empfang Stadthaus

1'639.80 9 kleine Nachtragskredite

697'975.79

1. Öffentliche Sicherheit

1110.3100.00 2 9'270.82 zu tiefe Budgetierung1110.3137.00 2 1'182.35 neu: Aufteilung des Konto 1110.3134.00 1110.3151.00 2 1'171.53 mehr Unterhalt der Fahrzeuge1402.3102.00 2 1'062.00 Auflösung Vorrat Stadtpläne (Konto 10607.11)1403.3100.00 2 1'590.25 Mehrkosten Inserate1500.3133.00 2 1'390.55 zu tiefe Budgetierung1500.3137.00 2 7'858.85 falsche Aufteilung der Konten 1500.3134.00 und 1500.3137.001500.3144.01 2 29'455.62 Feuerwehrmagazin, Ersatzbau der defekten Entwässerungsrinne1610.3120.00 3 49'830.50 Mehrkosten für Durchgangszentrum für Asylsuchende, gedeckt durch Konto 1610.4240.011610.3130.05 3 1'259.55 Mehrkosten für Durchgangszentrum für Asylsuchende, gedeckt durch Konto 1610.4240.01

60

1610.3144.00 3 7'360.55 Mehrkosten für Durchgangszentrum für Asylsuchende, gedeckt durch Konto 1610.4240.011610.4240.01 3 -111'432.57 Einquartierung durch Kanton, Mehreinnahmen1620.3110.01 2 2'094.00 Mehrkosten Sirenenauslöse-Schlüsselhalter


6'410.35

2. Bildung

2110.3020.00 2 152'754.55 höhere Schülerzahlen und zusätzlicher Kindergarten im Sälischulhaus2110.3104.00 2 12'713.71 Installation zusätzlicher Kindergarten im Sälischulhaus2120.3171.00 3 20'211.95 Umstellung auf Bruttoprinzip, gedeckt durch Konto 2120.4260.00 (Elternbeiträge an Lager)2120.4260.00 3 -20'211.95 Elternbeiträge an Lager, Mehreinnahmen2120.3612.00 2 3'806.00 externer Schulbesuch in Nachbarsgemeinden2122.3020.00 2 5'477.30 Neu (HRM2): Aufteilung Werken für Primarschule und Sek 1; es fehlten Erfahrungswerte2122.3151.00 2 1'940.70 höhere Unterhaltskosten der Nähmaschinen2131.3020.00 2 22'097.05 Mehr Hauswirtschaftsklassen im aktuellen Schuljahr2132.3020.00 2 14'200.45 Neu (HRM2): Aufteilung Werken für Primarschule und Sek 1; es fehlten Erfahrungswerte2140.3010.00 2 16'944.89 neue Aufteilung: Hauswartanteil und Reinigungsteam (vorher unter Konto 2170.3010.00)2140.3020.00 2 150'935.30 zu tiefe Budgetierung2170.3110.00 2 4'999.40 Ersatz Scheuersaugmaschine im Frohheimschulhaus2170.3144.00 2 26'334.81 Installation zusätzlicher Kindergarten im Sälischulhaus2170.3144.01 2 1'502.40 unvorhergesehene Kosten; Veloständer Hübelischulh., Umzäunung Schulgarten Bannfeld2180.3010.00 2 24'946.50 Ersteinrichtung Projekt Tagesstrukturen Olten Ost2180.3101.00 2 12'508.75 Ersteinrichtung Projekt Tagesstrukturen Olten Ost2180.3160.00 2 10'000.00 Ersteinrichtung Projekt Tagesstrukturen Olten Ost2180.3636.00 2 9'842.77 Höhere Auslastung der Horte2190.3010.00 2 109'555.65 fehlende Budgetierung Assistentin Geschäftsleitung und Überarbeitung Konzept geleitete Schulen2190.3132.00 3 22'346.05 Kosten für Projekt Kinder-, Jugend- und Familienförderung2190.4511.00 3 -22'346.05 Fondsentnahme zG Konto 2190.3132.002200.3612.00 2 169'500.00 deutlicher Anstieg Oltner Schülerinnen und Schüler im Schuljahr 2016/20172300.3634.00 1 8'001.50 höherer Beitrag an Kanton für FHSO2990.3199.00 3 46'070.12 Kosten Jubiläums-Schulfest 200 Jahre Schulfest2990.4250.00 3 -19'189.80 externe Einnahmen zG Konto 2990.3199.002990.4511.00 3 -26'880.32 Fondsentnahme zG Konto 2990.3199.00


761'432.85

3. Kultur und Freizeit

3111.3010.00 2 18'010.67 Mehrkosten infolge Mutterschaftsurlaub und Zunahme der Ferien- und Plusstundenguthaben3111.3111.00 3 2'413.37 Mehr Aufwendungen, gedeckt durch3111.3119.00 3 19'308.46 Mehr Aufwendungen, gedeckt durch3111.3132.00 3 1'000.00 Mehr Aufwendungen, gedeckt durch3111.4……. 3 -22'721.83 Mehreinnahmen Benützungsgebühren, Kantonsbeiträge, Sponsoring und Fondsentnahme3111.3120.00 2 6'808.70 Mehrverbrauch, zu tiefe Budgetierung3112.3104.00 3 2'769.52 Vorfinanzierung Publikationen für den Verkauf, gedeckt durch3112.4240.00 3 -2'769.52 Mehreinnahmen Benützungsgebühren und Dienstleistungen3112.3134.00 2 1'293.30 Neuorganisation Versicherungswesen, neuer Verteiler3113.3010.00 2 37'971.22 mehr Aushilfsstunden und Zunahme der Ferien- und Plusstundenguthaben3113.3111.00 3 8'845.05 Mehr Aufwendungen, gedeckt durch3113.3119.00 3 20'264.09 Mehr Aufwendungen, gedeckt durch3113.4…… 3 -29'109.14 Mehreinnahmen Benützungsgebühren, Kantonsbeiträge, Sponsoring3113.3130.00 3 13'806.35 Portokosten, gedeckt durch3113.4511.00 3 -13'806.35 Fondsentnahme3211.3010.00 2 12'516.19 mehr Aushilfsstunden und Zunahme der Ferien- und Plusstundenguthaben3211.3103.00 2 1'293.35 unvorhergesehene Fortsetzung einer Lieferung und Wechselkursschwankungen in Euro3211.3130.05 2 1'178.90 bisher mit Sachversicherung kominiert, Abgrenzung neu3211.3144.01 2 2'320.90 Mehrkosten für neues Servicesabo Einbruchmeldeanlage und Erweiterung Brandmeldeanlage3212.3010.00 2 8'138.86 Mehrkosten Plusstunden für den Standortwechsel ins Stadthaus3212.3132.00 3 2'679.50 Honorare, gedeckt durch3212.4635.00 3 -2'679.50 Sponsoring3410.3010.00 2 5'847.50 Auszahlung zusätzlicher Plusstunden aus Vorjahren3410.3144.02 2 2'043.05 Ausserordentlicher Unterhalt Nagobrunnen3410.3636.01 2 10'020.00 Mehr Oltner Jugendliche, deshalb steigender Prokopfbeitrag, Zunahme der Projekte3412.3010.00 2 57'573.80 mehr Reinigungs- und Aufsichtspersonal als budgetiert3412.3101.02 2 2'816.60 Mehrverbrauch, zu tiefe Budgetierung3412.3111.00 2 6'286.02 Nachbelastung MWSt3412.3144.00 2 7'307.10 Pumpenrevision (Folgeschäden Hochwasser)3412.3151.00 2 43'561.28 Vermehrte, altersbedingte Ersatzanschaffungen (Folgeschäden Hochwasser)3416.3010.00 2 33'624.35 Auszahlung zusätzlicher Plusstunden aus Vorjahren, mehr Aushilfsstunden3420.3120.00 2 9'910.00 Neue Aufteilung: budgetiert unter Konto 8130.3120.00 3420.3636.00 2 26'000.00 Miete Ausseneisfeld und Betriebsbeitrag Skater, nicht budgetiert, Anteil gedeckt durch Fonds Freizeit3420.3636.01 3 3'206.60 Ferienpass-Kosten, gedeckt durch

61

3420.4511.00 3 -19'306.60 Fondsentnahme3424.3101.01 2 7'630.90 Vermehrter Vandalismus


295'150.70

4. Gesundheit

4120.3632.00 1 171'943.85 höherer Gemeindebeitrag an die Pflegefinanzierung, Pflegekosten gem. Abrechnung Kanton4330.3637.00 2 33'233.65 deutlich mehr Gesuche

263.00 3 kleine Nachtragskredite

205'440.50

5. Soziale Wohlfahrt

5220.3611.00 1 7'284.32 höherer Gemeindebeitrag an die Verwaltungskosten EL IV gem. Abrechnung Kanton5220.3631.00 1 427'211.44 höherer Gemeindebeitrag an die EL IV gem. Abrechnung Kanton5320.3611.00 1 40'737.50 höherer Gemeindebeitrag an die Verwaltungskosten EL AHV gem. Abrechnung Kanton5320.3631.00 1 757'489.15 höherer Gemeindebeitrag an die EL AHV gem. Abrechnung Kanton5350.3170.00 2 1'016.40 mehr Teilnehmende an Altersausflüge und Altersnachmittag5720.3637.00 3 35'857.95 Beiträge an private Haushalte, gedeckt durch5720.3637.01 3 5'000.00 Überbrückungshilfen, gedeckt durch5720.45….. 3 -40'857.95 Fondsentnahme5721.3010.00 2 3'569.75 Auszahlung Kinderzulage und Zunahme der Ferien- und Plusstundenguthaben5790.3010.00 2 7'271.40 Nachtrag Lohnanteile aus Vorjahr von der Sozialregion5790.3120.00 3 45'940.45 Aufwendungen für Liegenschaften Sonnhaldenstrasse 19/21, gedeckt durch5790.3144.00 3 24'112.80 Aufwendungen für Liegenschaften Sonnhaldenstrasse 19/21, gedeckt durch5790.4470.00 3 -70'053.25 gedeckt durch Mietzinseinnahmen, Restbetrag Mietzinse/Einlage in Fonds5790.3632.01 2 86'353.29 höhere Restkosten-Anteil gem. Abrechnung Sozialregion Olten

425.30 1 kleiner Nachtragskredit

1'331'358.55

6. Verkehr

6150.3134.00 2 3'690.55 zu tiefe Budgetierung6150.3141.00 2 152'063.82 Verrechnung gemäss Konzessionsvertrag mit a.en/sbo6150.3141.06 2 2'240.05 Ersatz defekter Lastkontroller an Signalanlage Sälistrasse6151.3120.00 2 11'371.00 zu tiefe Budgetierung - fehlende Erfahrungszahlen6151.3140.00 2 34'830.80 Fahrradunterstände Amthausquai6151.3151.00 2 14'564.05 Service-Verträge Parkuhren nicht budgetiert6151.3151.01 2 3'715.95 zu tiefe Budgetierung - fehlende Erfahrungszahlen6153.3144.00 2 8'259.59 neu: Aufteilung des Konto 6153.3144.00 und 6153.3144.01 (falsche Aufteilung)6220.3611.00 1 27'337.00 höherer Gemeindebeitrag an öV-Gesetz gem. Abrechnung Kanton


259'605.51

7. Umwelt und Raumordnung

7201.3120.01 2 5'568.65 höhere Deponiegebühren; Schächte mussten öfter (Regenfälle Frühjahr/Sommer) geleert werden7201.3130.00 2 4'613.30 vermehrte Ingenieurdienstleistungen7301.3130.03 3 134'834.10 neu nach separater Darlegung von Aufwand / Erlös (Deckungsbeitrag) Konto 7301.4240.047301.4240.04 3 -128'700.14 neu nach separater Darlegung von Aufwand / Erlös (Deckungsbeitrag) Konto 7301.3130.037410.3143.00 2 4'950.35 Anpassung Kühlwassereinleitung Aare an der Aarburgerstrasse7410.3143.01 2 63'323.60 Neues Hochwasserschutzsystem für das Aarebistro7410.3631.00 1 29'331.55 Ausserordentliche Unterhaltsarbeiten im Bereich Olten7710.3010.00 2 4'583.65 mehr Aushilfsstunden7900.3132.00 2 84'568.11 Honorare für Projekt Personenverbindung Olten Hammer und Sälipark 2020, flankierende Massn.


207'843.02

8. Volkswirtschaft

826.00 2 kleine Nachtragskredite826.00

62

9. Finanzen und Steuern

9101.3611.00 3 14'730.00 neu nach separater Darlegung von Aufwand / Ertrag Konto 9101.4033.009101.4033.00 3 -14'730.00 neu nach separater Darlegung von Aufwand / Ertrag Konto 9101.3611.00

485.74 2 kleine Nachtragskredite

485.74

Die Zusammenstellung der Nachtragskredite nach Hauptfunktionen ergibt folgendes Bild:

0 697'975.79 Allgemeine Verwaltung1 6'410.35 Öffentliche Sicherheit2 761'432.85 Bildung3 295'150.70 Kultur, Freizeit4 205'440.50 Gesundheit5 1'331'358.55 Soziale Sicherheit6 259'605.51 Verkehr7 207'843.02 Umwelt, Raumordnung8 826.00 Volkswirtschaft 9 485.74 Finanzen, Steuern

3'766'529.01

3'117'468.93 Vorjahr

63

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Jahresrechnung - Details

zum Finanzbericht

79

Einwohnergemeinde Olten HRM2 Jahresrechnung 2016Erfolgsrechnung

Erfolgsrechnung Rechnung 2016 Budget 2016 Rechnung 2015

Konto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

Total 105'652'323.12 119'069'860.08 105'718'270 104'719'600 105'746'229.77 110'931'372.07Netto Aufwand 998'670

13'417'536.96Netto Ertrag 5'185'142.30

0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 16'340'867.39 8'151'172.08 16'855'930 8'703'200 17'798'155.98 8'836'012.33Netto Aufwand 8'189'695.31 8'152'730 8'962'143.65

01 Legisative und Exekutive 1'080'606.97 2'010.00 1'122'700 1'041'116.92 1'240.00Netto Aufwand 1'078'596.97 1'122'700 1'039'876.92

0110 Legislative 233'892.78 265'900 243'753.45Netto Aufwand 233'892.78 265'900 243'753.45

0110.3000.00 52'813.93 70'000 49'514.50Entsch. Behörden u. Komm.0110.3000.01 26'074.55 32'000 38'177.50Sitzungsgelder Wahlbüro0110.3010.05 1'191.80 1'300 987.70Besoldungsanteil Werkhof0110.3099.00 211.60 300 150.00Übriger Personalaufwand0110.3100.00 9.95 200 9'675.71Büromaterial0110.3102.00 46'469.70 41'500 24'972.05Drucksachen, Publikationen0110.3102.01 11'038.95 16'500 11'615.40Druck Budget und Rechnung0110.3110.00 500Büromaschinen und -geräte0110.3130.00 46'290.50 50'000 52'927.14Porti0110.3132.00 12'610.15 16'000 16'798.65Honorare ex. Berater, Experten0110.3170.00 9'503.00 8'000 11'752.90Verpflegung Behörden0110.3636.00 25'988.00 26'000 26'079.70Parteienförderung0110.3910.05 239.65 300 191.60Verrechnete Fuhren Werkhof0110.3930.99 1'451.00 3'300 910.60Verrechnete Sozialleistungen

0120 Exekutive 846'714.19 2'010.00 856'800 797'363.47 1'240.00Netto Aufwand 844'704.19 856'800 796'123.47

0120.3000.00 504'635.70 498'500 478'336.20Entsch. Behörden u. Komm.0120.3010.09 -12'000.00 -13'000 -12'000.00Rückverg.EO,FAK,Versich.0120.3100.00 5'657.90 15'000 14'405.09Büromaterial0120.3130.01 2'046.15 5'000Jungbürgerfeier0120.3130.11 55'928.00 51'100 51'250.40Verbandsbeiträge, übr. Aufwand0120.3170.00 46'682.35 50'000 49'722.43Reisekosten und Spesen0120.3170.01 51'628.49 40'000 35'523.42Ehrenausgaben, Veranstaltungen0120.3636.00 100'000Dispositionskredit SR0120.3636.01 4'997.30 5'950.00Kulturförderung0120.3636.02 12'200.00 14'978.90Sportliche Anlässe0120.3636.03 48'081.80 41'999.13Andere Beiträge0120.3636.04 17'344.95 13'940.00Gebührenerlasse0120.3930.99 109'511.55 110'200 103'257.90Verrechnete Sozialleistungen0120.4260.00 2'010.00 1'240.00Rückerst. u. Kostenbeteil. Dritter

02 Allgemeine Dienste 15'260'260.42 8'149'162.08 15'733'230 8'703'200 16'757'039.06 8'834'772.33Netto Aufwand 7'111'098.34 7'030'030 7'922'266.73

0211 Finanzverwaltung 906'090.86 312'949.75 880'600 276'500 1'044'831.25 280'230.55Netto Aufwand 593'141.11 604'100 764'600.70

0211.3010.00 578'080.40 565'700 736'044.45Löhne Verw.- u. Betr.personals0211.3010.09 -7'800.00 -7'200 -26'358.50Rückverg.EO,FAK,Versich.0211.3100.00 6'766.30 8'700 7'715.45Büromaterial0211.3130.00 54'601.46 60'000 55'444.95Post- und Bankspesen0211.3130.03 159'857.55 140'000 143'914.85Betreibungskosten0211.3130.11 60.00 400 60.00Verbandsbeiträge, übr. Aufwand0211.3170.00 280.90 400 377.10Reisekosten und Spesen0211.3180.00 800.00Wertber.auf Ford. (Delkredere)0211.3181.00 756.70Tatsächliche Forderungsverluste0211.3930.99 112'687.55 112'600 127'632.95Verrechnete Sozialleistungen0211.4210.00 16'696.72 8'000 16'920.00Gebühren für Amtshandlungen0211.4240.00 41'800.00 43'000 40'900.00Benütz.gebühren u. Dienstleist.0211.4240.01 126'880.00 135'000 130'400.00Anteil VK Anschlussmitglieder

81




0211.4260.00 127'073.03 90'000 91'510.55Rückerst. u. Kostenbeteil. Dritter0211.4930.02 500.00 500 500.00Verr. Verwaltungs-/Pers.kosten

0212 Steuerverwaltung 1'432'647.15 365'792.45 1'372'850 346'500 1'454'777.89 338'266.55Netto Aufwand 1'066'854.70 1'026'350 1'116'511.34

0212.3010.00 407'109.80 416'200 510'152.55Löhne Verw.- u. Betr.personals0212.3010.09 -6'550.00 -5'400 -30'907.00Rückverg.EO,FAK,Versich.0212.3100.00 27'017.35 16'000 19'084.67Büromaterial0212.3110.00 11'180.00Büromaschinen und -geräte0212.3130.00 26'698.40 22'000 23'335.12Porti0212.3130.11 251.00 350 330.00Verbandsbeiträge, übr. Aufwand0212.3170.00 716.30 500 302.10Reisekosten und Spesen0212.3611.00 901'846.35 850'000 864'488.60Entschädigungen an Kanton0212.3930.99 64'377.95 73'200 67'991.85Verrechnete Sozialleistungen0212.4210.00 63'622.95 46'000 37'115.55Gebühren für Amtshandlungen0212.4612.00 277'000.00 277'000 277'000.00Beiträge Kirchgemeinden0212.4631.00 25'169.50 23'500 24'151.00Beitr. Kanton f. Registerführung

0221 Einwohnerkontrolle 410'752.92 220'993.73 460'400 171'000 460'212.87 260'332.95Netto Aufwand 189'759.19 289'400 199'879.92

0221.3000.00 163.00 400 270.00Entsch. Behörden u. Komm.0221.3010.00 338'000.70 373'300 374'617.30Löhne Verw.- u. Betr.personals0221.3010.09 -200.00 -2'400 -2'400.00Rückverg.EO,FAK,Versich.0221.3100.00 8'770.37 11'000 9'987.02Büromaterial0221.3110.00 2'000Büromaschinen und -geräte0221.3130.11 70.00 200 70.00Verbandsbeiträge, übr. Aufwand0221.3170.00 181.25 1'000 139.40Reisekosten und Spesen0221.3180.00 100.00Wertber.auf Ford. (Delkredere)0221.3181.00 2'431.30 325.10Abschreibungen Gebühren0221.3930.99 61'236.30 74'900 77'204.05Verrechnete Sozialleistungen0221.4210.00 220'146.73 170'000 216'155.85Gebühren für Amtshandlungen0221.4240.00 847.00 1'000 1'126.90Benütz.gebühren u. Dienstleist.0221.4631.00 43'050.20Kantonsbeitr. f. Sektionschef

0222 Bauverwaltung 1'432'105.59 153'055.05 1'523'700 180'000 1'549'562.48 246'467.95Netto Aufwand 1'279'050.54 1'343'700 1'303'094.53

0222.3000.00 9'360.00 15'000 11'005.00Entsch. Behörden u. Komm.0222.3010.00 1'467'382.60 1'462'900 1'550'420.55Löhne Verw.- u. Betr.personals0222.3010.06 -380'000.00 -380'000 -380'000.00Besoldungsanteil Abwasser0222.3010.09 -27'899.00 -10'800 -38'058.50Rückverg.EO,FAK,Versich.0222.3100.00 19'613.34 20'000 6'372.60Büromaterial0222.3102.00 22'847.15 60'000 40'377.83Drucksachen, Publikationen0222.3110.00 1'116.90 5'000 3'517.80Büromaschinen und -geräte0222.3130.05 2'520.00 2'595.00Telefongebühren0222.3130.11 1'535.75 3'800 1'621.25Verbandsbeiträge, übr. Aufwand0222.3131.00 8'359.65 26'000 22'774.15Planungen u. Projekt. Dritter0222.3131.01 4'000 5'574.80Genehm.gebühren,Planvervielfält.0222.3170.00 5'194.40 8'000 3'859.80Reisekosten und Spesen0222.3180.00 800.00Wertber.auf Ford. (Delkredere)0222.3930.99 301'274.80 309'800 319'502.20Verrechnete Sozialleistungen0222.4210.00 147'895.20 170'000 226'483.55Bauordnungsgebühren0222.4250.00 5'159.85 10'000 2'722.00Verkäufe0222.4260.01 17'262.40Rückerst. Geb., Planvervielfält.

0224 Informatik 1'093'252.42 485'845.40 1'186'380 471'600 1'100'658.28 509'484.30Netto Aufwand 607'407.02 714'780 591'173.98

0224.3010.00 601'590.42 554'200 619'774.58Löhne Verw.- u. Betr.personals0224.3010.09 -8'150.00 -10'800 -10'800.00Rückverg.EO,FAK,Versich.0224.3090.00 6'784.20 11'000 549.70Aus- u. Weiterbild. Personal0224.3100.00 3'218.17 5'700 5'433.05Verbrauchsmat. Büroinformatik0224.3113.00 31'747.82 33'500 1'571.00Hardware

82




0224.3118.00 2'044.85 8'000 24'146.03Immaterielle Anlagen / Software0224.3130.05 31'793.25 42'100 35'736.05Dienstleist. Datenverbindungen0224.3132.00 9'077.60 35'000 17'445.55Honorare ex. Berater, Experten0224.3133.00 5'055.60 4'700 9'393.76Informatik-Nutzungsaufwand0224.3134.00 2'900 2'839.35Sachversicherungsprämien0224.3153.00 76'322.60 103'000 83'378.03Informatik-Unterhalt (Hardware)0224.3158.00 129'346.26 147'700 125'067.04Unterh. immat.Anlagen/Software0224.3170.00 897.00 2'000 855.10Reisekosten und Spesen0224.3300.00 51'152.00 82'100Planmässige Abschreibungen VV0224.3300.25 51'954.00 62'780 81'882.34Planm. Abschreibungen altes VV0224.3930.99 100'418.65 102'500 103'386.70Verrechnete Sozialleistungen0224.4240.00 459'836.45 445'000 482'434.85Benütz.gebühren u. Dienstleist.0224.4910.01 26'008.95 26'600 27'049.45Verrechnete EDV-Leistungen

0227 Kanzlei/Stabstellen 978'323.66 14'288.00 1'052'650 24'200 1'203'380.27 14'381.40Netto Aufwand 964'035.66 1'028'450 1'188'998.87

0227.3010.00 739'743.00 781'500 918'245.90Löhne Verw.- u. Betr.personals0227.3010.09 -10'261.10 -7'200 -9'200.00Rückverg.EO,FAK,Versich.0227.3100.00 1'756.95 2'000 27'871.44Büromaterial0227.3101.00 2'694.50 5'500 2'747.40Betriebs-, Verbrauchsmaterial0227.3102.00 18'661.56 19'800 15'042.10Drucksachen, Publikationen0227.3110.00 143.90 500 4'610.75Büromaschinen und -geräte0227.3120.00 3'121.50 5'000 3'438.30Heizung/Energie/Wasser0227.3130.05 1'840.30 1'400 1'842.20Telefongebühren0227.3130.11 600.00 500 450.00Verbandsbeiträge, übr. Aufwand0227.3132.00 8'426.10 15'000 2'943.00Honorare ex. Berater, Experten0227.3133.00 43'672.10 44'100 28'712.00Internetauftritt Stadt0227.3134.00 302.40Sachversicherungsprämien0227.3144.00 8.00 1'000 3'334.25Unterhalt Hochbauten, Gebäude0227.3144.01 3'417.30 4'000Serviceabonnemente0227.3151.00 558.70 2'000 249.50Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.0227.3170.00 275.20 2'000 347.20Reisekosten und Spesen0227.3300.25 11'154.00 11'150 17'458.33Planm. Abschreibungen altes VV0227.3930.99 152'209.25 164'400 185'287.90Verrechnete Sozialleistungen0227.4210.00 12'637.00 13'000 12'930.40Gebühren für Amtshandlungen0227.4240.00 1'651.00 1'200 1'451.00Benütz.gebühren u. Dienstleist.0227.4631.00 10'000Beiträge vom Kanton

0228 Allgemeine Personalkosten 6'475'499.05 5'630'578.65 6'652'200 6'227'700 7'196'251.75 6'266'703.55Netto Aufwand 844'920.40 424'500 929'548.20

0228.3050.00 2'414'020.25 2'428'500 2'660'751.95AG-Beit.AHV,IV,EO,ALV,FAK,VK0228.3052.00 1'597'989.20 1'693'500 1'946'780.95AG-Beiträge an Pensionskassen0228.3052.01 1'500 1'057.50Beiträge Sparkasse0228.3052.02 -1'396'823.45 -1'434'000 -1'434'200.00Entnahme aus Arbeitgeb.res.PKO0228.3052.03 1'525'417.70 1'972'600 1'548'663.55Staatliche Pensionskasse0228.3052.04 1'765'598.20 1'800'000 1'791'154.75Zins an vers.tech. Defizit PK0228.3052.05 412'013.45 414'725.45AG-Beitr. an vers.techn.

Fehlbetrag PKSO0228.3053.00 89'759.50 135'500 106'057.60AG-Beiträge an Unfallversich.0228.3053.01 3'392.00 3'500 3'392.00Unfallvers. nebenamtl. Funkt.0228.3055.00 64'132.20 51'100 157'868.00AG-Beitr.an Krankentagg.versich.0228.4930.99 5'630'578.65 6'227'700 6'266'703.55Verrechnete Sozialleistungen

0229 übrige allgemeine Dienste 1'135'773.85 552'642.15 1'349'760 520'000 1'058'563.12 642'936.98Netto Aufwand 583'131.70 829'760 415'626.14

0229.3010.00 231'649.75 247'700 290'489.10Löhne Verw.- u. Betr.personals0229.3010.09 -4'418.50 -6'141.65Rückverg.EO,FAK,Versich.0229.3061.00 3'835.80 3'800 3'757.55Zulagen an Alt-Pensionierte0229.3064.00 50'538.90 50'500 52'590.50Refin. Überbr.renten Verwaltung0229.3064.01 361'552.50 373'000 148'072.30Refin. Überbr.renten Lehrkräfte0229.3090.00 70'261.51 97'200 63'176.35Aus- u. Weiterbild. Personal0229.3090.01 430.00 4'000 970.00Weiterbildung SIBE

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0229.3091.00 10'412.89Personalwerbung0229.3099.00 15.50 1'531.70Übriger Personalaufwand0229.3099.02 80'384.50 83'400 81'212.80Verschiedene Personalkosten0229.3100.00 2'042.25 5'000 4'548.52Büromaterial0229.3100.01 1'000Büromaterial SIBE0229.3101.00 2'000 2'177.75Betriebs-, Verbrauchsmaterial0229.3102.00 3'734.45 30'000 14'252.55Drucksachen, Publikationen0229.3110.00 679.25 1'000 5'231.20Büromasch.- u. geräte inkl. SIBE0229.3130.00 116'280.34 150'000 114'102.50Porti0229.3130.05 54'313.20 63'000 52'419.40Tf.geb.,Internet,Betrieb Tf.anlage0229.3130.11 2'950.05 3'500 4'300.10Verbandsbeiträge, übr. Aufwand0229.3132.00 12'693.00 60'000 36'034.55Honorare ex. Berater, Experten0229.3134.00 85'182.00 87'000 93'174.00Sachversicherungsprämien0229.3144.00 694.75 3'000 893.05Baulicher Unterhalt SIBE0229.3151.00 2'000 3'200.15Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.0229.3160.00 1'200 1'200.00Miete und Pacht Liegenschaften0229.3170.00 30.00 500 240.00Reisekosten und Spesen SIBE0229.3170.01 1'230.60 6'000 2'815.40Spesenentschäd. Lernende0229.3170.02 135.00Korrektur Kommunikationsspesen0229.3300.00 8'232.00 16'900Planmässige Abschreibungen VV0229.3300.25 32'916.00 33'160 51'722.41Planm. Abschreibungen altes VV0229.3660.25 129.00Planm. Abschreibungen

Investitionsbeiträge altes VV0229.3910.01 920.00Verr.Personalk. zG 1500.4910.010229.3930.99 20'282.00 24'900 25'260.00Verrechnete Sozialleistungen0229.4240.00 359'600.00 358'000 359'600.00Benütz.gebühren u. Dienstleist.0229.4250.00 84'550.00 78'000 119'659.43Verkäufe, Tageskarten0229.4290.00 15'697.15 4'000 70'344.55Übrige Entgelte0229.4910.02 92'795.00 80'000 93'333.00Verr. Verwalt.kost.zL 7201/7301

0290 Verw.liegenschaften, übrige 1'395'814.92 413'016.90 1'254'690 485'700 1'688'801.15 275'968.10Netto Aufwand 982'798.02 768'990 1'412'833.05

0290.3010.00 298'209.93 201'500 227'567.84Löhne Verw.- u. Betr.personals0290.3010.05 32'130.45 13'800 21'891.40Besoldungsanteil Werkhof0290.3010.09 -259.65 -2'000Rückverg.EO,FAK,Versich.0290.3101.00 2'897.70 8'000 1'921.90Betriebs-, Verbrauchsmaterial0290.3101.01 16'899.10 22'000 10'518.22Reinigungsmaterial0290.3110.00 11'422.45 17'500 27'252.35Büromaschinen und -geräte0290.3112.00 200Dienstkleider0290.3112.01 4'281.70 8'800 3'791.20Wäschekosten0290.3120.00 96'163.51 140'000 114'203.00Heizung/Energie/Wasser0290.3134.00 19'141.00 22'800 19'001.85Sachversicherungsprämien0290.3144.00 49'908.90 60'000 50'500.00Unterhalt Hochbauten, Gebäude0290.3144.01 36'894.93 40'000 40'775.30Service-Abonnemente0290.3144.02 4'445.95 6'500 5'479.35Unterhalt Grünanlagen / Pflanzen0290.3151.00 3'347.40 8'000 2'626.00Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.0290.3170.00 1'500Reisekosten und Spesen0290.3300.00 63'001.00 1'400Planmässige Abschreibungen VV0290.3300.25 689'409.00 664'590 1'115'209.64Planm. Abschreibungen altes VV0290.3910.05 6'460.35 3'500 4'247.05Verrechnete Fuhren Werkhof0290.3920.05 1'560.00Verr. Vermiet. Kanal-/Reinig.-Fz0290.3930.99 59'901.20 36'600 43'816.05Verrechnete Sozialleistungen0290.4260.00 15'896.90 160.10Rückerst. u. Kostenbeteil. Dritter0290.4470.00 73'420.00 162'000 60'108.00Mietzinserträge0290.4470.01 323'700.00 323'700 215'700.00Mietzinsertrag Sozialregion Olten

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1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG

2'871'088.29 2'838'259.51 3'342'600 2'288'100 6'028'130.87 3'462'580.76

Netto Aufwand 32'828.78 1'054'500 2'565'550.11

11 Öffentliche Sicherheit 871'411.15 747'982.03 1'109'590 657'900 3'934'778.38 1'675'178.93Netto Aufwand 123'429.12 451'690 2'259'599.45

1110 Polizei 871'411.15 747'982.03 1'109'590 657'900 3'934'778.38 1'675'178.93Netto Aufwand 123'429.12 451'690 2'259'599.45

1110.3000.00 4'195.60 4'000 630.00Entsch. Behörden u. Komm.1110.3010.00 666'998.85 817'200 3'163'040.85Löhne Verw.- u. Betr.personals1110.3010.09 -16'585.95 -18'000 -90'486.90Rückverg.EO,FAK,Versich.1110.3090.00 5'000 18'404.94Aus- u. Weiterbild. Personal1110.3100.00 17'270.82 8'000 29'434.84Büromaterial1110.3101.00 778.55 1'000 1'901.35Betriebs-, Verbrauchsmaterial1110.3101.01 1'431.80 3'000 7'243.85Treibstoff1110.3102.00 772.85 1'000 422.90Drucksachen, Publikationen1110.3110.00 663.20 1'000 2'964.07Büromaschinen und -geräte1110.3112.00 5'557.85 7'000 18'193.00Dienstkleider1110.3120.00 61.50Verr.- u. Entsorg. Liegensch.VV1110.3130.00 56'279.00IT-Anbind. Polizei Kanton SO1110.3130.03 10'801.30 30'000 41'232.03Dienstleistungen Dritter1110.3130.04 30'437.05 30'500 27'742.45Drittleistungen Kilbi1110.3130.05 3'807.15 9'700 14'367.15Telefongebühren / Alarmzentrale1110.3130.11 1'000.00 1'000 3'320.00Verbandsbeiträge, übr. Aufwand1110.3134.00 1'971.55 5'500 4'534.25Sachversicherungsprämien1110.3137.00 1'182.35 4'846.20Steuern und Abgaben1110.3151.00 6'171.53 5'000 50'749.70Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.1110.3151.02 12'800 10'348.60Überwachung Unterführungen1110.3162.00 15'526.20Raten operat.Leasing/Mietleasing1110.3170.00 1'310.30 3'000 14'547.85Reisekosten und Spesen1110.3180.00 2'100.00Wertber.auf Ford. (Delkredere)1110.3181.00 989.00 485.00Tatsächliche Forderungsverluste1110.3300.00 4'077.00Planm. Abschreibungen VV1110.3300.25 3'318.00 5'290 5'193.55Planm. Abschreibungen altes VV1110.3920.02 2'400Verr. Miete Parkpl. Leberngasse1110.3920.03 14'009.70 20'000 20'637.05Verr.Raumkost. zG 9630.4920.031110.3930.99 109'091.15 155'200 513'220.45Verrechnete Sozialleistungen1110.4120.90 37'800.00 29'000 37'200.00Taxikonzessionen1110.4120.91 31'565.50 40'000 32'958.35Plakatgebühren1110.4120.92 19'606.00 6'000 9'600.00Schaustellungen1110.4120.93 109'867.95 113'000 111'524.17Kilbibuden1110.4120.94 28'280.00Anlassbewilligungen1110.4210.00 176'499.00 115'000 273'570.05Gebühren für Amtshandlungen1110.4260.00 80'723.08 2'000 40'567.10Rückerst. u. Kostenbeteil. Dritter1110.4270.00 1'320.00 1'900 1'530.00Bussen1110.4631.00 947'785.00Beitr.Kanton an Polizeiverkehrsd.1110.4910.02 232'890.00 301'000 193'006.84Verr.Personalk. zL 6151.3910.021110.4910.06 29'430.50 50'000 27'437.42Verr.Personalk. zL 1403.3910.06

12 Rechtssprechung 15'000.00 16'900 15'224.60Netto Aufwand 15'000.00 16'900 15'224.60

1201 Friedensrichter 15'000.00 16'900 15'224.60Netto Aufwand 15'000.00 16'900 15'224.60

1201.3000.00 15'000.00 15'000 15'000.00Entsch. Behörden u. Komm.1201.3100.00 500 20.00Büromaterial1201.3170.00 200 87.60Reisekosten und Spesen1201.3930.99 1'200 117.00Verrechnete Sozialleistungen

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14 Allgemeines Rechtswesen 416'154.70 176'229.90 490'120 194'500 466'370.57 169'589.00Netto Aufwand 239'924.80 295'620 296'781.57

1402 Katasteramt/Vermessungswes. 270'019.00 83'255.40 312'520 108'500 296'878.05 83'474.00Netto Aufwand 186'763.60 204'020 213'404.05

1402.3010.00 193'927.25 199'400 203'266.60Löhne Verw.- u. Betr.personals1402.3010.09 -7'200.00 -10'200 -8'950.00Rückverg.EO,FAK,Versich.1402.3100.00 1'000 1'762.00Büromaterial1402.3101.00 2'751.75 8'000 1'863.65Betriebs-, Verbrauchsmaterial1402.3102.00 1'562.00 500 238.80Drucksachen, Publikationen1402.3110.00 995.55 2'000 6'500.00Büromaschinen und -geräte1402.3118.00 100.00 1'500 1'318.25Datenbezüge1402.3130.00 8'000Dienstleistungen Dritter1402.3132.00 11'347.45 20'000 20'844.80Honorare ex. Berater, Experten1402.3158.00 18'496.05 35'000 17'243.70Wartung CAD/GIS/Helios1402.3170.00 90.60 700 528.60Reisekosten und Spesen1402.3180.00 600.00Wertber.auf Ford. (Delkredere)1402.3300.00 551.00Planm. Abschreibungen VV1402.3300.25 6'572.00 7'120 10'287.65Planm. Abschreibungen altes VV1402.3910.01 1'813.00 1'600 1'523.05Verrechnete EDV-Leistungen1402.3930.99 38'412.35 37'900 40'450.95Verrechnete Sozialleistungen1402.4250.00 1'135.40 3'500 2'154.00Verkäufe1402.4260.00 12'120.00 35'000 11'320.00Rückerst. u. Kostenbeteil. Dritter1402.4910.04 70'000.00 70'000 70'000.00Verr. Kosten zL 7201.3910.04

1403 Marktwesen 75'553.45 56'127.50 105'900 51'000 79'419.72 47'835.00Netto Aufwand 19'425.95 54'900 31'584.72

1403.3010.05 9'677.25 3'300 4'101.35Besoldungsanteil Werkhof1403.3100.00 26'590.25 25'000 17'745.20Büromaterial1403.3101.00 500Signalisation1403.3120.00 963.30 1'000 915.40Verr.- u. Entsorg. Liegensch.VV1403.3130.00 1'297.60 14'000 23'338.00Dienstleistungen Dritter1403.3141.00 4'500Unterh. Strassen/Verkehrswege1403.3151.00 1'000 756.00Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.1403.3170.00 500Reisekosten und Spesen1403.3180.00 300.00Wertber.auf Ford. (Delkredere)1403.3199.00 200Übriger Betriebsaufwand1403.3910.05 1'945.75 800 795.70Verrechnete Fuhren Werkhof1403.3910.06 29'430.50 50'000 27'437.42Verr.Personalk. zG 1110.4910.061403.3920.01 3'500.00 3'500 3'500.00Verr. Mietzins zG 9610.4920.011403.3930.99 1'848.80 1'600 830.65Verrechnete Sozialleistungen1403.4120.90 56'127.50 51'000 47'835.00Konzessionen übrige

1404 Inventuramt 70'582.25 36'847.00 71'700 35'000 90'072.80 38'280.00Netto Aufwand 33'735.25 36'700 51'792.80

1404.3010.00 58'342.75 57'900 75'695.15Löhne Verw.- u. Betr.personals1404.3100.00 273.35 1'000 722.60Büromaterial1404.3110.00 300Büromaschinen und -geräte1404.3170.00 285.60 700 330.00Reisekosten und Spesen1404.3930.99 11'680.55 11'800 13'325.05Verrechnete Sozialleistungen1404.4210.00 36'847.00 35'000 38'280.00Gebühren für Amtshandlungen

15 Feuerwehr 1'189'604.30 1'582'168.03 1'357'480 1'302'900 1'299'717.38 1'448'338.13Netto Aufwand 54'580Netto Ertrag 392'563.73 148'620.75

1500 Feuerwehr (allgemein) 1'189'604.30 1'582'168.03 1'357'480 1'302'900 1'299'717.38 1'448'338.13Netto Aufwand 54'580Netto Ertrag 392'563.73 148'620.75

1500.3000.00 652.00 2'000 880.00Entsch. Behörden u. Komm.1500.3001.00 174'917.75 191'000 185'765.40Übungssold

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1500.3001.01 135'863.45 135'000 162'907.60Einsatzsold1500.3010.00 291'067.55 291'800 315'628.10Löhne Verw.- u. Betr.personals1500.3010.09 -5'829.95 -4'900 -4'715.00Rückverg.EO,FAK,Versich.1500.3090.00 20'000.00 20'000 21'009.45Aus- u. Weiterbild. Personal1500.3099.00 20'792.00 45'200 30'588.71Übriger Personalaufwand1500.3100.00 9'168.73 14'000 9'273.73Büromaterial1500.3101.00 6'343.00 9'000 10'588.90Betriebs-, Verbrauchsmaterial1500.3101.01 9'975.10 11'000 8'727.95Treib- und Schmierstoffe1500.3110.00 59'103.95 74'880 52'313.45Büromaschinen und -geräte1500.3110.01 10'000 7'012.66Mobiliar, Geräte Bau1500.3112.00 11'707.90 19'000 18'699.10Uniformen1500.3120.00 33'066.75 43'000 35'837.75Heizung/Energie/Wasser1500.3120.01 2'000Abfallentsorgung1500.3130.00 1'000Porti1500.3130.05 36'450.30 42'700 38'774.10Telefongebühren / Alarmzentrale1500.3130.11 5'182.20 5'200 5'118.00Verbandsbeiträge1500.3133.00 3'490.55 2'100 2'052.00Informatik-Nutzungsaufwand1500.3134.00 9'966.15 32'000 30'493.90Sachversicherungsprämien1500.3137.00 14'058.85 6'200 6'127.00Steuern und Abgaben1500.3144.00 9'333.30 15'000 10'285.90Unterhalt Hochbauten, Gebäude1500.3144.01 44'455.62 15'000 10'285.90Baulicher Unterh., Servicevertr.1500.3151.00 6'829.00Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.1500.3151.01 81'582.90 130'700 75'117.69Unterh.Korpsm.,Mob.,Geräte,Fz1500.3170.00 18'435.80 27'000 18'866.02Reisekosten und Spesen1500.3180.00 400.00Wertber.auf Ford. (Delkredere)1500.3181.00 25'816.30 25'500 27'687.80Tatsächliche Forderungsverluste1500.3300.00 2'824.00Planm. Abschreibungen VV1500.3300.25 56'911.00 57'900 89'076.95Planm. Abschreibungen altes VV1500.3612.00 10'955.75 10'000 10'816.72Bezugsprovision Quellensteuern1500.3910.01 24'195.95 25'000 25'526.40Verrechneter Kostenanteil EDV1500.3920.03 2'400 2'208.00Verr. Verw.- und Raumkosten1500.3920.05 699.50Verr. Vermiet. Kanal-/Reinig.-Fz1500.3930.99 78'017.90 54'800 47'098.15Verrechnete Sozialleistungen1500.3940.00 42'000 38'836.05Verr. Verzins. zG 9610.4940.001500.4200.00 1'331'165.63 1'137'000 1'233'750.45Ersatzabgaben1500.4240.00 116'135.90 100'000 130'477.33Benütz.gebühren u. Dienstleist.1500.4260.00 43'904.95 15'000 9'564.00Rückerst. u. Kostenbeteil. Dritter1500.4511.00 200 100.00Entnahme aus Fonds EK1500.4634.00 90'961.55 50'700 73'526.35Subventionen SGV1500.4910.01 920.00Verr.Personalk. zL 0229.3910.01

16 Verteidigung 378'918.14 331'879.55 368'510 132'800 312'039.94 169'474.70Netto Aufwand 47'038.59 235'710 142'565.24

1610 Militärische Verteidigung 154'824.20 319'359.85 101'400 71'400 59'326.20 89'813.80Netto Aufwand 30'000Netto Ertrag 164'535.65 30'487.60

1610.3010.00 13'661.05 14'300 13'598.80Löhne Verw.- u. Betr.personals1610.3010.09 -2'275.55 -1'000 -1'517.95Rückverg.EO,FAK,Versich.1610.3100.00 547.85 500 111.35Büromaterial1610.3101.00 584.50 2'000 2'296.90Betriebs-, Verbrauchsmaterial1610.3110.00 1'000 16'881.40Büromaschinen und -geräte1610.3112.00 353.50 700Dienstkleider1610.3120.00 60'030.50 10'200 16'552.05Heizung/Energie/Wasser1610.3130.05 1'759.55 500 596.35Telefongebühren1610.3134.00 1'689.70 1'500 1'689.70Sachversicherungsprämien1610.3144.00 71'860.55 64'500 4'181.10Unterhalt Hochbauten, Gebäude1610.3151.00 2'818.55 3'500 1'757.30Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.1610.3161.00 1'424.50 1'400 1'138.50Mieten, Benütz.kosten Anlagen1610.3170.00 241.10Reisekosten und Spesen1610.3180.00 100.00Wertber.auf Ford. (Delkredere)1610.3930.99 2'028.40 2'300 2'040.70Verrechnete Sozialleistungen1610.4240.00 9'763.00 5'000 12'350.40Benütz.gebühren u. Dienstleist.1610.4240.01 150'242.50 12'000 63'607.55Einquartierung Kanton

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1610.4260.00 159'354.35 54'400 12'745.00Rückerst. u. Kostenbeteil. Dritter1610.4610.00 1'110.85Entsch. Einquartier. Armee / ZS

1612 Schiessanlage 23'142.00 23'340 24'350.39Netto Aufwand 23'142.00 23'340 24'350.39

1612.3300.00 200Planmässige Abschreibungen VV1612.3300.25 4'137.00 4'140 6'475.39Planm. Abschreibungen altes VV1612.3612.00 19'005.00 19'000 17'875.00Beitrag für oblig. Schiesswesen

1620 Zivilschutz (allgemein) 193'636.52 12'519.70 225'770 61'400 217'079.05 79'660.90Netto Aufwand 181'116.82 164'370 137'418.15

1620.3000.00 163.40 500Entsch. Behörden u. Komm.1620.3101.00 1'802.41 2'000 3'433.80Betriebs-, Verbrauchsmaterial1620.3101.01 1'000Treib- und Schmierstoffe1620.3110.00 256.45 1'000Büromaschinen und -geräte1620.3110.01 3'094.00 1'000Mobiliar, Geräte Bau1620.3120.00 7'129.85 8'000 6'125.00Heizung/Energie/Wasser1620.3120.01 1'000Entsorgung1620.3130.05 304.20Telefongebühren1620.3134.00 4'584.95 3'600 4'584.95Sachversicherungsprämien1620.3144.00 15'000 7'435.65Unterhalt Hochbauten AZ Gheid1620.3144.01 193.30 11'000 10'607.00Unterh. Hochbauten ZS Anlagen1620.3151.00 4'716.15 6'400 1'489.30Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.1620.3170.00 500Reisekosten und Spesen1620.3612.00 171'256.21 174'770 183'403.35Gemeindebeitr. an Reg. Organis.1620.3920.03 135.60Verrechnete Raumkosten1620.4240.00 9'119.70 7'400 7'520.00Benütz.gebühren u. Dienstleist.1620.4470.00 54'000 54'048.00Mietzinserträge1620.4630.00 3'400.00 18'092.90Beiträge vom Bund

1623 Gemeindeführungsstab 7'315.42 18'000 11'284.30Netto Aufwand 7'315.42 18'000 11'284.30

1623.3144.00 1'000Unterhalt Hochbauten, Gebäude1623.3612.00 7'315.42 17'000 11'284.30Gemeindebeitr. an Reg. Organis.

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2 BILDUNG 27'468'732.08 7'996'229.49 28'461'020 7'140'500 28'449'018.88 4'902'994.65Netto Aufwand 19'472'502.59 21'320'520 23'546'024.23

21 Volksschule 25'965'244.68 7'898'195.62 27'050'770 7'090'500 26'982'633.40 3'724'747.10Netto Aufwand 18'067'049.06 19'960'270 23'257'886.30

2110 Kindergarten 2'869'617.41 1'148'825.92 2'771'000 911'700 2'667'862.61 322'719.40Netto Aufwand 1'720'791.49 1'859'300 2'345'143.21

2110.3020.00 2'438'054.55 2'285'300 2'292'753.50Löhne der Lehrpersonen2110.3020.09 -56'095.35 -40'600 -56'950.00Rückverg.EO,FAK,Versich.2110.3104.00 45'713.71 33'000 29'458.16Lehrmittel2110.3110.00 8'546.00 8'900 4'418.45Büromaschinen und -geräte2110.3171.00 5'420.35 6'000 4'192.75Exkursionen, Schulreisen, Lager2110.3612.00 9'208.35 8'500 3'010.40Schulgelder an and. Gemeinden2110.3635.00 100Beiträge an private Unternehm.2110.3930.99 418'769.80 469'800 390'979.35Verrechnete Sozialleistungen2110.4631.00 1'148'825.92 911'700 322'719.40Kantonsbeitrag an Besoldungen

2120 Primarschule 8'872'298.49 3'166'770.45 9'282'100 2'623'600 9'460'603.87 1'184'566.75Netto Aufwand 5'705'528.04 6'658'500 8'276'037.12

2120.3020.00 7'338'348.65 7'527'500 7'911'410.60Löhne der Lehrpersonen2120.3020.09 -130'289.95 -159'400 -225'532.55Rückverg.EO,FAK,Versich.2120.3090.00 17'090.45 21'500 18'499.30Aus- u. Weiterbild. Personal2120.3104.00 202'743.05 203'900 202'837.62Lehrmittel2120.3110.00 7'370.72 8'200 19'886.55Büromaschinen und -geräte2120.3171.00 140'211.95 120'000 118'748.00Exkursionen, Schulreisen, Lager2120.3181.00 1'268.30Tatsächliche Forderungsverluste2120.3199.00 3'866.22 4'000Übriger Betriebsaufwand2120.3199.01 4'015.30Organisationsbeitr. Schulleitung2120.3612.00 27'806.00 24'000 12'318.00Schulgelder an and. Gemeinden2120.3930.99 1'263'883.10 1'532'400 1'398'421.05Verrechnete Sozialleistungen2120.4260.00 50'229.75Rückerst. u. Kostenbeteil.Dritter2120.4612.00 4'620.00Entsch. v. Gden. u. Zweckverb.2120.4630.00 7'518.00 5'500Beiträge vom Bund2120.4631.00 3'109'022.70 2'618'100 1'179'946.75Kantonsbeitrag an Besoldungen

2122 Werken Primar 796'151.16 790'800 254'100 795'196.15 91'399.45Netto Aufwand 796'151.16 536'700 703'796.70

2122.3020.00 628'477.30 623'000 652'529.20Löhne der Lehrpersonen2122.3020.09 -76.50 -21'900 -12'300.00Rückerst.v. Lohn der Lehrpers.2122.3104.00 50'719.26 53'600 48'636.45Lehrmittel2122.3110.00 1'460.85 6'500 7'842.80Büromaschinen und -geräte2122.3151.00 4'440.70 2'500 3'178.40Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.2122.3930.99 111'129.55 127'100 95'309.30Verrechnete Sozialleistungen2122.4631.00 254'100 91'399.45Kantonsbeitrag an Besoldungen

2130 Sekundarstufe 5'140'269.87 2'182'644.35 6'031'600 2'247'800 6'473'210.94 1'183'641.20Netto Aufwand 2'957'625.52 3'783'800 5'289'569.74

2130.3020.00 3'282'940.30 3'299'700 3'818'932.10Löhne der Lehrpersonen2130.3020.09 -52'477.90 -72'200 -111'811.05Rückverg.EO,FAK,Versich.2130.3090.00 6'208.00 8'200 10'685.60Aus- u. Weiterbild. Personal2130.3104.00 115'270.46 115'600 118'999.15Lehrmittel2130.3110.00 8'185.99 9'100 13'418.40Büromaschinen und -geräte2130.3171.00 133'738.17 139'400 137'574.54Exkursionen, Schulreisen, Lager2130.3180.00 100.00Wertber.auf Ford. (Delkredere)2130.3181.00 933.40 10'584.95Tatsächliche Forderungsverluste2130.3199.00 955.80 1'100 712.25Übriger Betriebsaufwand2130.3612.00 27'300.00 40'000 25'800.00Schulgelder an and. Gemeinden2130.3631.00 1'023'000.00 1'800'000 1'732'920.00Schulgelder an Kanton2130.3930.99 594'115.65 690'700 715'395.00Verrechnete Sozialleistungen

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2130.4260.00 37'759.50 40'000 42'643.50Rückerst. u. Kostenbeteil. Dritter2130.4612.00 599'713.95 813'000 685'519.30Schulgelder v. and. Gemeinden2130.4630.00 5'000Beiträge vom Bund2130.4631.00 1'545'170.90 1'389'800 455'478.40Kantonsbeitr. an Besoldungen

2131 Hauswirtschaft Sek. 386'514.53 379'500 50'871.87Netto Aufwand 386'514.53 379'500 50'871.87

2131.3020.00 292'197.05 270'100Löhne der Lehrpersonen2131.3020.09 -7'800.00 -9'400Rückverg.EO,FAK,Versich.2131.3104.00 11'616.30 15'000 11'939.55Lehrmittel2131.3105.00 32'901.98 40'000 34'311.62Lebensmittel2131.3119.00 3'774.10 4'000 3'631.00Übr.nicht aktivierbaren Anlagen2131.3151.00 1'272.30 1'400 989.70Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.2131.3930.99 52'552.80 58'400Verrechnete Sozialleistungen

2132 Werken Sek. 349'890.65 362'800 93'800 277'417.54 30'466.50Netto Aufwand 349'890.65 269'000 246'951.04

2132.3020.00 286'800.45 272'600 217'509.75Löhne der Lehrpersonen2132.3020.09 -2'400.00 -2'000 -4'100.00Rückerst.v. Lohn der Lehrpers.2132.3104.00 19'959.20 31'500 28'564.29Lehrmittel2132.3110.00 1'500.30 1'500 2'614.25Büromaschinen und -geräte2132.3151.00 373.00 500 1'059.50Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.2132.3930.99 43'657.70 58'700 31'769.75Verrechnete Sozialleistungen2132.4631.00 93'800 30'466.50Kantonsbeitrag an Besoldungen

2140 Musikschulen 2'042'318.79 1'163'934.00 1'870'400 710'000 1'982'984.63 663'369.80Netto Aufwand 878'384.79 1'160'400 1'319'614.83

2140.3000.00 780.00 500 1'030.00Entsch. Behörden u. Komm.2140.3010.00 16'944.89Löhne Verwaltungs- und

Betriebspersonals2140.3020.00 1'646'635.30 1'495'700 1'626'811.08Löhne der Lehrpersonen2140.3020.09 -26'093.65 -36'600 -45'527.00Rückverg.EO,FAK,Versich.2140.3090.00 8'673.42 8'500 7'602.50Aus- u. Weiterbild. Personal2140.3104.00 11'202.61 12'300 12'594.70Lehrmittel2140.3110.00 12'440.50 13'000 10'079.00Büromaschinen und -geräte2140.3112.00 4'239.00 5'000 4'873.25Uniformen2140.3130.05 1'783.85 1'800 1'572.75Telefongebühren2140.3130.11 4'077.70 4'500 6'568.15Verbandsbeiträge, übr.Aufwand2140.3151.00 15'272.75 15'000 11'353.80Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.2140.3161.00 33'713.25 35'000 32'727.90Mieten, Benütz.kosten Anlagen2140.3170.00 25'150.52 32'000 33'899.15Reisekosten und Spesen2140.3180.00 700.00Wertber.auf Ford. (Delkredere)2140.3181.00 212.30 621.55Abschreibungen Gebühren2140.3511.00 6'248.30Einl. in Fonds d. EK/29100.122140.3511.01 5'297.95Einl. in Fonds d. EK/29100.152140.3930.99 275'040.10 283'700 278'777.80Verrechnete Sozialleistungen2140.4231.00 386'327.75 450'000 390'193.40Kursgelder2140.4231.01 16'930.00Kursgelder

Erwachsenenunterricht2140.4260.00 11'756.25 135.00Rückerst. u. Kostenbeteil. Dritter2140.4631.00 748'920.00 260'000 273'041.40Kantonsbeitrag an Besoldungen

2170 Schulliegenschaften 3'223'391.71 88'068.00 3'396'050 140'500 3'814'588.68 125'575.00Netto Aufwand 3'135'323.71 3'255'550 3'689'013.68

2170.3010.00 864'309.84 907'500 903'962.46Löhne Verw.- u. Betr.personals2170.3010.05 110'645.00 110'900 135'454.45Besoldungsanteil Werkhof2170.3010.09 -30'342.10 -13'700 -38'220.75Rückverg.EO,FAK,Versich.2170.3101.00 60'358.61 74'000 60'536.09Betriebs-, Verbrauchsmaterial2170.3101.01 4'982.85 9'000Betriebsmaterial Hochbau2170.3101.02 10'000Betriebsmaterial Werkhof2170.3110.00 17'999.40 13'000 13'299.95Schulmobiliar2170.3110.01 11'335.10 11'500 4'027.55Mobiliar Aussenanlagen

90




2170.3112.00 2'000Dienstkleider2170.3112.01 21'926.35 25'000 21'456.70Wäschekosten2170.3120.00 517'647.50 585'000 518'315.60Heizung/Energie/Wasser2170.3130.05 892.20Telefongebühren, Internet2170.3134.00 54'264.40 56'000 55'046.35Sachversicherungsprämien2170.3144.00 326'334.81 300'000 285'955.57Unterhalt Hochbauten, Gebäude2170.3144.01 26'502.40 25'000 20'579.05Unterhalt Schulanlagen2170.3144.02 26'704.25 34'000Unterhalt Grünanlagen2170.3149.00 6'000 5'523.50Unterhalt übrige Sachanlagen2170.3151.00 14'645.95 20'000 32'362.20Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.2170.3151.01 14'955.15 15'000Unterhalt Turngeräte2170.3160.00 25'793.80 30'000 68'044.75Miete und Pacht Liegenschaften2170.3300.25 987'918.00 987'150 1'547'251.56Planm. Abschreibungen altes VV2170.3910.05 22'246.95 28'200 26'278.90Verrechnete Fuhren Werkhof2170.3920.05 560.00Verr. Vermiet. Kanal-/Reinig.-Fz2170.3930.99 143'711.25 160'500 154'714.75Verrechnete Sozialleistungen2170.4240.00 35'923.00 90'000 69'950.00Benütz.gebühren u. Dienstleist.2170.4470.00 52'145.00 50'500 55'625.00Mietzinserträge

2180 Tagesbetreuung 311'259.32 36'288.50 289'600 26'000 277'246.85 39'640.00Netto Aufwand 274'970.82 263'600 237'606.85

2180.3010.00 24'946.50Löhne Verwaltungspersonal2180.3010.09 -2'782.65Rückerst.Lohn Verw.-u.Betr.pers.2180.3020.00 27'551.75 55'000 48'519.25Löhne der Lehrpersonen2180.3100.00 44.90 200Büromaterial2180.3101.00 12'508.75Betriebs-, Verbrauchsmaterial2180.3105.00 17'877.15 30'000 26'035.35Lebensmittel2180.3160.00 10'000.00Miete und Pacht Liegenschaften2180.3180.00 100.00Wertber.auf Ford. (Delkredere)2180.3181.00 5'550.30 742.15Tatsächliche Forderungsverluste2180.3636.00 209'842.77 200'000 200'000.00Beiträge an Tagesstätten2180.3930.99 2'837.20 4'400 4'732.75Verrechnete Sozialleistungen2180.4230.00 22'153.50 6'000 20'325.00Schulgelder2180.4250.00 19'315.00Verkäufe2180.4260.00 14'135.00 20'000Rückerst. u. Kostenbeil.Dritter

2190 Schulleitung 1'845'599.40 28'416.40 1'745'720 1'058'702.16Netto Aufwand 1'817'183.00 1'745'720 1'058'702.16

2190.3000.00 5'840.00 5'500 4'359.90Entsch. Behörden u. Komm.2190.3010.00 1'331'255.65 1'221'700 651'802.60Löhne Verw.- u. Betr.personals2190.3010.09 -34'516.45 -24'000 -19'086.35Rückverg.EO,FAK,Versich.2190.3090.00 2'073.40 3'000 5'212.40Aus- u. Weiterbild. Personal2190.3100.00 14'087.05 20'000 10'564.92Büromaterial2190.3104.00 1'701.00 1'000 1'081.00Lehrmittel2190.3110.00 500 60.15Büromaschinen und -geräte2190.3113.00 54'014.55 55'000 51'593.85Hardware2190.3130.05 2'758.90 5'000 3'461.05Telefongebühren2190.3132.00 44'346.05 22'000 14'956.60Honorare ex. Berater, Experten2190.3153.00 122'834.30 150'000 148'950.96Informatik-Unterhalt (Hardware)2190.3170.00 1'446.40 1'500 1'109.75Reisekosten und Spesen2190.3199.00 350.00 1'000 887.70Übriger Betriebsaufwand2190.3300.25 37'011.00 33'120 57'929.63Planm. Abschreibungen altes VV2190.3930.99 262'397.55 250'400 125'818.00Verrechnete Sozialleistungen2190.4511.00 28'416.40Entn. aus Fonds d. EK/29100.22

2192 Volksschule allgemein 127'933.35 83'248.00 131'200 83'000 123'948.10 83'369.00Netto Aufwand 44'685.35 48'200 40'579.10

2192.3020.00 114'202.10 115'800 112'824.55Löhne der Lehrpersonen2192.3090.00 500Aus- u. Weiterbild. Personal2192.3111.00 1'003.10 1'000 998.55Maschinen, Geräte, Fahrzeuge2192.3161.00 2'000 2'000.00Mieten, Benütz.kosten Anlagen2192.3180.00 500.00Wertber.auf Ford. (Delkredere)

91




2192.3181.00 3'157.05 419.00Tatsächliche Forderungsverluste2192.3930.99 9'071.10 11'900 7'706.00Verrechnete Sozialleistungen2192.4231.00 31'530.00 40'000 30'535.00Kursgelder2192.4630.00 51'718.00 43'000 52'834.00Beiträge vom Bund

22 Sonderschulen 962'478.55 936'000 864'826.35 876.35Netto Aufwand 962'478.55 936'000 863'950.00

2200 Sonderschulen 962'378.55 936'000 864'826.35 876.35Netto Aufwand 962'378.55 936'000 863'950.00

2200.3612.00 673'500.00 504'000 557'376.35Schulgelder an HPS2200.3636.00 288'878.55 432'000 307'450.00Beiträge für Kinder/Heime2200.4632.00 876.35Gemeindebeiträge

2203 Heilpädagogische Sonderschule

100.00

Netto Aufwand 100.00

2203.3180.00 100.00Wertber.auf Ford. (Delkredere)

23 Berufliche Grundbildung 321'761.50 314'050 333'357.11 1'136'133.70Netto Aufwand 321'761.50 314'050Netto Ertrag 802'776.59

2300 Berufliche Grundbildung 321'761.50 314'050 333'357.11 1'136'133.70Netto Aufwand 321'761.50 314'050Netto Ertrag 802'776.59

2300.3300.25 18'750 29'363.21Planm. Abschreibungen altes VV2300.3634.00 303'001.50 295'000 303'993.90Beitrag an Kanton für FHSO2300.3637.00 300Beitr. gewerbl. Abschlussprüfung2300.3660.25 18'760.00Planm. Abschreibungen

Investitionsbeitäge altes VV2300.4893.00 1'136'133.70Entnahmen aus Vorfinanz.des EK

29 Übriges Bildungswesen 219'247.35 98'033.87 160'200 50'000 268'202.02 41'237.50Netto Aufwand 121'213.48 110'200 226'964.52

2990 Bildung, übrige 219'247.35 98'033.87 160'200 50'000 268'202.02 41'237.50Netto Aufwand 121'213.48 110'200 226'964.52

2990.3010.05 82'566.60 53'600 63'677.35Besoldungsanteil Werkhof2990.3100.00 303.85Büromaterial2990.3101.00 2'351.85 5'000 3'297.37Betriebs-, Verbrauchsmaterial2990.3110.00 2'420.35 9'000 8'899.30Büromasch. u. -geräte, Mobiliar2990.3130.05 20'802.35 21'900 20'341.90Telefongebühren Schulbetrieb2990.3130.11 100.00 1'000 1'000.00Verbandsbeiträge, übr.Aufwand2990.3132.00 2'000Honorare ex. Berater, Experten2990.3151.00 1'034.48 6'000 5'996.75Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.2990.3171.00 31'266.05 37'600 32'256.35Exkursionen, Schulreisen, Lager2990.3180.00 100.00Wertber.auf Ford. (Delkredere)2990.3181.00 160.00Abschreibungen Gebühren2990.3199.00 46'070.12 107'179.15Übriger Betriebsaufwand2990.3910.05 16'601.35 13'500 12'353.75Verrechnete Fuhren Werkhof2990.3930.99 15'774.20 10'600 12'896.25Verrechnete Sozialleistungen2990.4240.00 51'963.75 50'000 41'237.50Benütz.gebühren u. Dienstleist.2990.4250.00 19'189.80Verkäufe2990.4511.00 26'880.32Entn. aus Fonds d. EK/29100.14

92




3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, KIRCHE

10'252'250.32 1'998'600.43 10'648'230 1'831'800 11'154'681.04 2'048'950.83

Netto Aufwand 8'253'649.89 8'816'430 9'105'730.21

31 Kulturerbe 2'442'308.39 861'755.48 2'392'190 703'000 2'254'986.47 690'756.05Netto Aufwand 1'580'552.91 1'689'190 1'564'230.42

3111 Naturmuseum 614'187.51 119'490.38 634'220 91'000 565'064.33 99'707.20Netto Aufwand 494'697.13 543'220 465'357.13

3111.3000.00 689.10 800 760.00Entsch. Behörden u. Komm.3111.3010.00 381'010.67 363'000 340'527.03Löhne Verw.- u. Betr.personals3111.3010.05 286.05 400 558.15Besoldungsanteil Werkhof3111.3010.09 -18'532.95 -4'400 -4'862.15Rückverg.EO,FAK,Versich.3111.3100.00 1'331.85 2'200 2'561.13Büromaterial3111.3101.00 2'390.66 4'900 2'118.72Betriebs-, Verbrauchsmaterial3111.3102.00 977.25 1'700 2'012.32Drucksachen, Publikationen3111.3111.00 11'413.37 9'000 4'368.56Maschinen, Geräte, Fahrzeuge3111.3111.01 1'000Anschaffungen Mobiliar3111.3112.00 200Dienstkleider3111.3112.01 355.40 600 370.05Wäschekosten3111.3119.00 109'308.46 90'000 88'366.42Übr.nicht aktivierb.Anl./Ausstell.3111.3120.00 25'408.70 18'600 20'675.80Heizung/Energie/Wasser3111.3130.05 2'474.05 3'600 2'780.15Telefongebühren3111.3130.11 846.41 1'200 1'045.03Verbandsbeiträge3111.3132.00 1'400.00 400Honorare ex. Berater, Experten3111.3134.00 2'287.75 2'400 1'969.45Sachversicherungsprämien3111.3144.00 4'998.40 28'000 10'736.40Unterhalt Hochbauten, Gebäude3111.3144.01 4'425.70 6'000 1'763.45Serviceabonnemente3111.3151.00 12'994.79 14'600 13'370.84Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.3111.3153.00 2'000Informatik-Unterhalt (Hardware)3111.3161.00 2'073.50Mieten, Benütz.kosten Anlagen3111.3170.00 3'184.20 3'000 2'015.75Reisekosten und Spesen3111.3300.00 20'300Planmässige Abschreibungen VV3111.3300.25 215.00 220 337.26Planm. Abschreibungen altes VV3111.3511.00 12'406.22Einl. in Fonds d. EK/29100.163111.3910.05 57.50 100 108.30Verrechnete Fuhren Werkhof3111.3930.99 66'665.15 64'400 59'001.95Verrechnete Sozialleistungen3111.4240.00 20'158.65 10'000 19'285.20Benütz.gebühren u. Dienstleist.3111.4240.01 113.25Diverse Einnahmen/Gebühren3111.4511.00 2'891.73Entn. aus Fonds d. EK/29100.163111.4631.00 79'000.00 79'000 74'000.00Kantonsbeitrag an Ausstellungen3111.4635.00 17'440.00 2'000 6'308.75Sponsoring

3112 Historisches Museum 593'814.58 175'512.75 744'460 184'000 651'950.00 142'653.35Netto Aufwand 418'301.83 560'460 509'296.65

3112.3000.00 1'060.00 1'000 660.00Entsch. Behörden u. Komm.3112.3010.00 331'528.89 379'000 335'919.81Löhne Verw.- u. Betr.personals3112.3010.05 333.70 400 1'298.35Besoldungsanteil Werkhof3112.3010.09 -4'980.00 -2'000 -9'981.05Rückverg.EO,FAK,Versich.3112.3100.00 2'057.65 5'000 4'858.65Büromaterial3112.3101.00 3'472.80 4'500 1'999.51Betriebs-, Verbrauchsmaterial3112.3104.00 14'769.52 12'000 12'267.13Lehrmittel3112.3111.00 323.90 1'000 2'896.25Maschinen, Geräte, Fahrzeuge3112.3111.01 615.60 3'000Anschaffungen Mobiliar3112.3112.00 1'000Dienstkleider3112.3112.01 296.00 1'000 305.90Wäschekosten3112.3119.00 11'917.99 11'000 13'295.20Übr.nicht aktivierb.Anl./Ausstell.3112.3120.00 35'766.65 45'000 34'457.70Heizung/Energie/Wasser3112.3130.00 4'951.10 5'000Dienstleistungen Dritter3112.3130.05 3'548.00 4'000 3'660.15Telefongebühren3112.3130.11 2'527.40 2'000 2'150.00Verbandsbeiträge3112.3134.00 6'293.30 5'000 460.45Sachversicherungsprämien

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3112.3144.00 7'067.85 21'900 23'353.75Unterhalt Hochbauten, Gebäude3112.3144.01 11'206.40 18'100Serviceabonnemente3112.3151.00 42'596.84 85'000 32'935.35Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.3112.3153.00 4'600.05 6'000Informatik-Unterhalt (Hardware)3112.3161.00 32'251.50 35'000 32'833.80Mieten, Benütz.kosten Anlagen3112.3170.00 496.80 1'000Reisekosten und Spesen3112.3300.00 20'300Planmässige Abschreibungen VV3112.3300.25 163.00 160 255.78Planm. Abschreibungen altes VV3112.3511.00 20'401.34 70.92Einl. in Fonds d. EK/29100.173112.3910.05 67.10 100 251.90Verrechnete Fuhren Werkhof3112.3920.03 8'613.50 9'100 8'546.35Verr.Raumk. zG 9630.4920.033112.3930.99 51'867.70 69'900 149'454.10Verrechnete Sozialleistungen3112.4240.00 27'312.75 4'000 8'603.35Benütz.gebühren u. Dienstleist.3112.4470.00 51'000.00 45'000 41'850.00Mietzinserträge3112.4631.00 97'200.00 135'000 92'200.00Kantonsbeitrag an Ausstellungen

3113 Kunstmuseum 1'221'704.90 566'752.35 984'840 428'000 1'020'144.19 448'395.50Netto Aufwand 654'952.55 556'840 571'748.69

3113.3000.00 2'712.18 3'000 2'260.00Entsch. Behörden u. Komm.3113.3010.00 546'771.22 508'800 503'742.97Löhne Verw.- u. Betr.personals3113.3010.05 200Besoldungsanteil Werkhof3113.3010.09 -6'391.45 -2'000 -2'000.00Rückverg.EO,FAK,Versich.3113.3100.00 13'058.56 13'000 10'076.55Büromaterial3113.3101.00 5'497.48 5'500 1'275.28Betriebs-, Verbrauchsmaterial3113.3101.01 4'959.15 5'000 1'187.24Betriebsmaterial Museum3113.3104.00 6'019.90 6'000 5'472.36Lehrmittel3113.3111.00 27'845.05 19'000 4'848.25Masch.,Geräte,Fz.,Kunstwerke3113.3111.01 2'000Anschaffungen Mobiliar3113.3112.00 200Dienstkleider3113.3112.01 535.55 800 551.70Wäschekosten3113.3119.00 263'664.09 243'400 313'571.39Übr.nicht aktivierb.Anl./Ausstell.3113.3120.00 25'687.60 32'000 29'116.00Heizung/Energie/Wasser3113.3130.00 13'806.35Porti3113.3130.05 2'432.35 3'000 2'876.85Telefongebühren3113.3130.11 3'050.32 3'000 3'330.74Verbandsbeiträge3113.3134.00 2'724.10 2'000 2'135.85Sachversicherungsprämien3113.3144.00 18'987.54 18'000 29'758.95Unterhalt Hochbauten, Gebäude3113.3151.00 20'151.75 20'000 17'505.51Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.3113.3153.00 5'397.00 5'000Informatik-Unterhalt (Hardware)3113.3161.00 4'976.40 5'000 4'976.40Mieten, Benütz.kosten Anlagen3113.3170.00 2'995.60 2'900 2'303.90Reisekosten und Spesen3113.3180.00 700.00Wertber.auf Ford. (Delkredere)3113.3300.00 8'069.00Planm. Abschreibungen VV3113.3300.25 6'950.00 6'840 10'878.90Planm. Abschreibungen altes VV3113.3511.00 165'680.26Einl. in Fonds d. EK/29100.183113.3910.05 100Verrechnete Fuhren Werkhof3113.3930.99 75'424.90 82'100 76'275.35Verrechnete Sozialleistungen3113.4240.00 107'946.00 12'000 35'139.90Benütz.gebühren u. Dienstleist.3113.4511.00 13'806.35 3'455.60Entn. aus Fonds d. EK/29100.183113.4631.00 140'000.00 130'000 100'000.00Kantonsbeitrag an Ausstellungen3113.4635.00 305'000.00 286'000 309'800.00Sponsoring

3120 Denkmalpflege/Heimatschutz 12'601.40 28'670 17'827.95Netto Aufwand 12'601.40 28'670 17'827.95

3120.3010.00 933.40 900 1'053.40Löhne Verw.- u. Betr.personals3120.3101.00 2'500Betriebs-, Verbrauchsmaterial3120.3120.00 3'183.25 5'000 2'975.20Heizung/Energie/Wasser3120.3130.05 400 171.50Telefongebühren3120.3134.00 664.70 600 664.70Sachversicherungsprämien3120.3144.00 6'576.80 18'000 11'048.85Unterhalt Hochbauten, Gebäude3120.3300.25 1'170.00 1'170 1'831.80Planm. Abschreibungen altes VV3120.3930.99 73.25 100 82.50Verrechnete Sozialleistungen

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32 Kultur, übrige 1'848'111.36 261'673.14 1'961'020 298'600 2'141'017.96 372'511.56Netto Aufwand 1'586'438.22 1'662'420 1'768'506.40

3211 Stadtbibliothek 597'679.47 43'049.70 592'500 32'800 647'776.81 31'000.00Netto Aufwand 554'629.77 559'700 616'776.81

3211.3010.00 361'016.19 348'500 385'522.61Löhne Verw.- u. Betr.personals3211.3010.09 -4'800.00 -2'400 -4'200.00Rückverg.EO,FAK,Versich.3211.3100.00 6'292.85 7'500 109'982.50Büromaterial3211.3101.00 619.10 2'000 598.30Betriebs-, Verbrauchsmaterial3211.3102.00 1'913.60 2'000Drucksachen, Publikationen3211.3103.00 95'593.35 94'300Fachliteratur, Zeitschriften3211.3110.00 1'302.85 1'000Gerätschaften baulicher Unterhalt3211.3110.01 2'581.20 3'000Büromaschinen und -geräte3211.3119.00 1'000Übr.nicht aktivierb.Anl./Ausstell.3211.3120.00 14'859.95 17'000 14'996.80Heizung/Energie/Wasser3211.3130.05 4'378.90 3'200 3'779.85Telefongebühren3211.3130.11 2'418.00 1'900 2'253.00Verbandsbeiträge, übr.Aufwand3211.3132.00 1'783.13 2'000Honorare ex. Berater, Experten3211.3134.00 3'629.75 3'700 3'176.15Sachversicherungsprämien3211.3144.00 28'545.05 29'000 61'391.60Unterhalt Hochbauten, Gebäude3211.3144.01 9'320.90 7'000Serviceabonnemente3211.3151.00 1'000 104.80Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.3211.3170.00 2'579.65 4'000 3'426.85Reisekosten und Spesen3211.3930.99 65'645.00 66'800 66'744.35Verrechnete Sozialleistungen3211.4210.00 504.00 800 480.00Gebühren für Amtshandlungen3211.4240.00 35'185.00 32'000 30'520.00Benütz.gebühren u. Dienstleist.3211.4500.00 7'360.70Entnahme aus

Spezialfinanzierung des FK

3212 Jugendbibliothek 221'181.93 13'623.44 219'200 10'800 214'299.39 9'965.56Netto Aufwand 207'558.49 208'400 204'333.83

3212.3010.00 164'638.86 156'500 157'178.39Löhne Verw.- u. Betr.personals3212.3010.09 -3'629.60 -2'400 -2'400.00Rückverg.EO,FAK,Versich.3212.3100.00 2'811.00 5'000 19'815.00Büromaterial3212.3101.00 529.00 1'000 1'056.20Betriebs-, Verbrauchsmaterial3212.3103.00 14'928.72 15'000Fachliteratur, Zeitschriften3212.3110.00 1'800 8.90Büromaschinen und -geräte3212.3120.00 5'018.65 5'000 5'118.35Heizung/Energie/Wasser3212.3130.05 1'502.25 1'500 1'294.25Telefongebühren3212.3130.11 290.00 300 290.00Verbandsbeiträge3212.3132.00 2'679.50Honorare, ex. Berater3212.3134.00 440.50 400 440.50Sachversicherungsprämien3212.3144.00 188.15 1'000 497.10Unterhalt Hochbauten, Gebäude3212.3144.01 695.40 1'500 1'009.15Serviceabonnemente3212.3151.00 1'900Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.3212.3170.00 1'200.00 1'200 1'187.30Reisekosten und Spesen3212.3511.00 520.20Einl. in Fonds d. EK/29100.223212.3930.99 29'369.30 29'500 28'804.25Verrechnete Sozialleistungen3212.4210.00 2'847.00 2'500 2'504.00Gebühren für Amtshandlungen3212.4240.00 7'576.44 8'300 7'461.56Benütz.gebühren u. Dienstleist.3212.4635.00 3'200.00Sponsoring

3220 Konzert und Theater 802'831.16 205'000.00 897'190 255'000 1'008'900.74 325'000.00Netto Aufwand 597'831.16 642'190 683'900.74

3220.3010.05 3'813.70 1'000 2'912.20Besoldungsanteil Werkhof3220.3101.00 9'000Betriebs-, Verbrauchsmaterial3220.3111.00 721.10 8'000 5'806.42Maschinen, Geräte, Fahrzeuge3220.3134.00 10'746.40 32'000 14'045.70Sachversicherungsprämien3220.3144.00 37'008.22 40'000 88'310.02Unterhalt Hochbauten, Gebäude3220.3144.01 25'970.04 25'000Serviceabonnemente3220.3151.00 3'796.30 10'000 3'676.65Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.

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3220.3300.00 9'079.00 12'300Planmässige Abschreibungen VV3220.3300.25 112'441.00 112'390 175'994.95Planm. Abschreibungen altes VV3220.3634.00 597'000.00 647'000 717'000.00Beitrag an Stadttheater AG3220.3910.05 766.80 300 565.00Verrechnete Fuhren Werkhof3220.3920.05 760.00Verr. Vermiet. Kanal-/Reinig.-Fz3220.3930.99 728.60 200 589.80Verrechnete Sozialleistungen3220.4470.00 205'000.00 205'000 205'000.00Pacht- u. Mietzinse Liegensch.VV3220.4631.00 50'000 120'000.00Kantonsbeitr.an Stadttheater AG

3290 Kultur, übrige 226'418.80 252'130 270'041.02 6'546.00Netto Aufwand 226'418.80 252'130 263'495.02

3290.3000.00 1'450.00 1'000 1'890.00Entsch. Behörden u. Komm.3290.3010.00 1'000Löhne Verw.- u. Betr.personals3290.3010.05 905.75 1'000Besoldungsanteil Werkhof3290.3119.00 1'000Unterhalt Kulturständer3290.3130.00 8'063.00 16'000 33'365.60Bundesfeier3290.3300.00 2'700Planmässige Abschreibungen VV3290.3300.25 7'157.00 10'730 11'202.02Planm. Abschreibungen altes VV3290.3636.00 52'236.00 52'200 52'236.00Beitr. Stift. Schloss Wartenfels3290.3636.01 23'000.00 23'000 22'000.00Beitr.an Musik-/Orchestervereine3290.3636.02 113'825.00 119'200 118'750.00Beitrag an Kulturorganisationen3290.3637.00 19'369.50 24'000 30'546.00Förderung künstl. Schaffen3290.3910.05 182.10 200Verrechnete Fuhren Werkhof3290.3930.99 230.45 100 51.40Verrechnete Sozialleistungen3290.4511.00 6'546.00Entnahme aus Fonds EK

34 Sport und Freizeit 5'961'830.57 875'171.81 6'295'020 830'200 6'758'676.61 985'683.22Netto Aufwand 5'086'658.76 5'464'820 5'772'993.39

3410 Sport 2'245'915.57 60'425.50 2'365'830 40'000 2'676'582.45 3'926.25Netto Aufwand 2'185'490.07 2'325'830 2'672'656.20

3410.3000.00 390.00 700 240.00Entsch. Behörden u. Komm.3410.3010.00 234'047.50 228'200 282'432.63Löhne Verw.- u. Betr.personals3410.3010.05 17'924.40 20'900 23'959.05Besoldungsanteil Werkhof3410.3010.09 -3'230.00 -6'402.35Rückverg.EO,FAK,Versich.3410.3101.00 5'665.81 31'000 7'028.50Betriebs-, Verbrauchsmaterial3410.3111.00 12'091.55 30'000 7'580.00Maschinen, Geräte, Fahrzeuge3410.3112.00 513.75 2'000Dienstkleider3410.3120.00 54'410.80 80'000 70'349.90Heizung/Energie/Wasser3410.3130.05 537.15 1'200 571.50Telefongebühren3410.3130.11 500.00 500 500.00Verbandsbeiträge3410.3134.00 4'100.85 4'000 4'100.85Sachversicherungsprämien3410.3144.00 22'143.65 28'000 45'626.20Unterhalt Hochbauten, Gebäude3410.3144.01 4'217.60 12'000Serviceabonnemente3410.3144.02 45'043.05 43'000Unterhalt Aussenanlagen3410.3151.00 10'906.51 22'000 10'691.38Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.3410.3161.00 339'483.15 345'000 336'883.05Mieten, Benütz.kosten Anlagen3410.3300.00 1'020.00Planmässige Abschreibungen VV3410.3300.25 354'263.00 704'230 1'080'345.79Planm. Abschreibungen altes VV3410.3634.00 700'000.00 700'000 700'000.00Beiträge an Eissport3410.3636.00 1'000.00 15'000 6'000.00Beiträge an Sportvereine3410.3636.01 50'020.00 40'000 45'896.00Beiträge zur Juniorenförderung3410.3660.25 337'611.00Planm. Abschreibungen altes VV3410.3910.05 3'604.00 5'300 4'648.20Verrechnete Fuhren Werkhof3410.3930.99 49'651.80 52'800 56'131.75Verrechnete Sozialleistungen3410.4240.00 45'425.50 40'000 3'926.25Benütz.gebühren u. Dienstleist.3410.4511.00 15'000.00Entn. aus Fonds d. EK/29100.22

3411 Hallenbad 82'787.30 10'855.00 154'200 142'253.78 25'912.00Netto Aufwand 71'932.30 154'200 116'341.78

3411.3010.00 23'573.40 34'500 34'349.20Löhne Verw.- u. Betr.personals3411.3100.00 500 1'185.30Büromaterial

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3411.3102.00 900Drucksachen, Publikationen3411.3130.05 200 27.78Telefongebühren3411.3151.00 40'000Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.3411.3631.00 57'379.00 75'900 104'000.00Betriebskostenanteil zG Kanton3411.3930.99 1'834.90 2'200 2'691.50Verrechnete Sozialleistungen3411.4240.00 10'855.00 21'802.00Benütz.gebühren u. Dienstleist.3411.4636.00 4'110.00Beiträge Vereine

3412 Freibad 1'295'686.68 628'172.91 1'274'250 567'800 1'332'223.57 652'910.07Netto Aufwand 667'513.77 706'450 679'313.50

3412.3010.00 561'373.80 503'800 575'511.61Löhne Verw.- u. Betr.personals3412.3010.01 -36'939.30 -37'000 -36'939.30Rückerstatt. Personalkosten3412.3010.05 65'786.35 57'700 69'679.85Besoldungsanteil Werkhof3412.3010.09 -19'968.35 -2'400 -8'302.00Rückverg.EO,FAK,Versich.3412.3090.00 8'495.00 11'000 7'109.00Aus- u. Weiterbild. Personal3412.3100.00 2'854.26 14'000 3'493.44Büromaterial3412.3101.00 19'163.97 20'000 17'661.18Betriebs-, Verbrauchsmaterial3412.3101.01 831.56 4'000 437.36Treibstoffe3412.3101.02 69'316.60 66'500 61'053.32Desinfektions- u. Sanitätsmat.3412.3102.00 880.70 3'000Drucksachen, Publikationen3412.3111.00 81'286.02 75'000 46'786.44Maschinen, Geräte, Fahrzeuge3412.3111.01 11'949.00 14'000Mobiliar, Geräte Restaurant3412.3112.00 2'875.75 3'000 2'778.70Dienstkleider3412.3120.00 114'367.58 140'000 121'330.85Heizung/Energie/Wasser3412.3130.05 2'228.15 3'200 2'285.32Telefongebühren3412.3130.11 945.83 1'000 924.50Verbandsbeiträge, übr.Aufwand3412.3134.00 4'130.50 3'800 2'802.70Sachversicherungsprämien3412.3144.00 54'307.10 47'000 113'513.22Unterhalt Hochbauten, Gebäude3412.3144.01 17'245.52 43'000Serviceabonnemente3412.3144.02 4'610.40 10'000Unterhalt Grünanlagen3412.3151.00 59'061.28 15'500 23'456.16Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.3412.3151.01 8'253.21 7'500Serviceabonnemente3412.3151.02 3'091.90 5'500Unterh. Mob., Geräte Restaurant3412.3151.03 2'006.30 5'000 4'481.55Unterhalt Mulden3412.3170.00 2'166.00 5'000 2'643.31Reisekosten und Spesen3412.3180.00 2'000.00Werber.auf Ford. (Delkredere)3412.3300.00 11'657.00 5'500Planmässige Abschreibungen VV3412.3300.25 120'705.00 119'550 188'930.01Planm. Abschreibungen altes VV3412.3910.05 13'227.40 14'700 13'518.25Verrechnete Fuhren Werkhof3412.3920.05 10'720.00 13'000 11'760.00Verr. Vermiet. Kanal-/Reinig.-Fz3412.3930.99 97'058.15 102'400 107'308.10Verrechnete Sozialleistungen3412.4120.90 1'186.85 1'000 800.00Konzessionen, Plakatgebühren3412.4240.00 575'469.66 525'000 618'798.57Benützungsgebühren, Eintritte3412.4250.00 1'790.15Verkäufe3412.4260.00 3'651.10Rückerst. u. Kostenbeteil. Dritter3412.4309.00 11'891.30 6'000 3'567.10Werbeerträge3412.4470.00 28'882.50 25'800 27'954.25Mietzinserträge3412.4631.00 7'091.50 10'000Kantonsbeitr. f. Bootsbenützung

3416 Sporthalle/Mehrzweckhalle 497'774.55 134'080.00 586'100 194'900 663'453.78 159'873.40Netto Aufwand 363'694.55 391'200 503'580.38

3416.3010.00 186'424.35 152'800 199'000.35Löhne Verw.- u. Betr.personals3416.3010.05 6'197.25 2'900 8'973.40Besoldungsanteil Werkhof3416.3010.09 -2'280.00 -8'048.65Rückverg.EO,FAK,Versich.3416.3101.00 8'552.87 18'500 7'169.45Betriebs-, Verbrauchsmaterial3416.3111.00 621.60 8'600 6'719.35Maschinen, Geräte, Fahrzeuge3416.3120.00 200'487.00 280'000 313'637.60Heizung/Energie/Wasser3416.3130.05 3'194.20 3'500 3'447.15Telefongebühren3416.3134.00 9'301.30 9'000 9'259.80Sachversicherungsprämien3416.3144.00 25'596.50 45'000 61'369.19Unterhalt Hochbauten, Gebäude3416.3144.01 12'638.35 17'000 7'894.05Serviceabonnemente3416.3151.00 5'106.93 6'800 5'575.50Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.3416.3170.00 600Reisekosten und Spesen

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3416.3180.00 100.00Wertber.auf Ford. (Delkredere)3416.3300.00 1'400Planmässige Abschreibungen VV3416.3300.25 7'103.00 7'100 11'117.04Planm. Abschreibungen altes VV3416.3910.05 1'246.05 700 1'740.90Verrechnete Fuhren Werkhof3416.3930.99 33'485.15 32'200 35'598.65Verrechnete Sozialleistungen3416.4240.00 114'180.00 175'000 139'973.40Benütz.gebühren u. Dienstleist.3416.4240.01 19'900.00 19'900 19'900.00Einnahmen Platzbenütz.rechte

3420 Freizeit 334'590.85 25'491.00 297'620 5'700 321'627.01 5'655.00Netto Aufwand 309'099.85 291'920 315'972.01

3420.3010.05 1'906.85 2'100 1'116.35Besoldungsanteil Werkhof3420.3101.00 790.55 2'000 345.75Betriebs-, Verbrauchsmaterial3420.3120.00 9'910.00Heizung/Energie/Wasser Pflanzl.3420.3134.00 311.15 300 311.15Sachversicherungsprämien3420.3160.00 600Miete und Pacht Liegenschaften3420.3300.25 3'218.00 3'220 1'770.26Planm. Abschreibungen altes VV3420.3636.00 314'500.00 288'500 315'000.00Beitr. an örtl. Vereine/Verbände3420.3636.01 3'206.60 2'640.80Ferienpass, Ferienlagerbeiträge3420.3910.05 383.40 500 216.60Verrechnete Fuhren Werkhof3420.3930.99 364.30 400 226.10Verrechnete Sozialleistungen3420.4470.00 5'785.00 5'700 5'655.00Pachtzins Familiengärten3420.4511.00 19'706.00Entn. aus Fonds d. EK/29100.22

3422 Kinderspielplätze 257'209.90 285'320 264'723.50Netto Aufwand 257'209.90 285'320 264'723.50

3422.3010.05 22'882.20 26'600 13'303.85Besoldungsanteil Werkhof3422.3101.00 4'109.25 8'000 5'008.35Betriebs-, Verbrauchsmaterial3422.3111.00 8'449.40 21'000 20'944.85Maschinen, Geräte, Fahrzeuge3422.3144.00 67.60 5'000 267.40Unterhalt Hochbauten, Gebäude3422.3300.25 12'729.00 12'720 19'923.70Planm. Abschreibungen altes VV3422.3636.00 200'000.00 200'000 200'000.00Betriebsbeitrag Robi-Spielplatz3422.3910.05 4'600.85 6'800 2'581.00Verrechnete Fuhren Werkhof3422.3930.99 4'371.60 5'200 2'694.35Verrechnete Sozialleistungen

3424 Parkanlagen, Wanderwege 1'172'989.00 16'147.40 1'255'340 21'800 1'264'829.61 137'406.50Netto Aufwand 1'156'841.60 1'233'540 1'127'423.11

3424.3010.05 651'809.05 656'800 688'728.25Besoldungsanteil Werkhof3424.3101.00 80'929.55 80'000 77'191.00Betriebs-, Verbrauchsmaterial3424.3101.01 25'630.90 18'000 27'438.00Ersatz v.beschäd.Material3424.3110.00 24'456.10 27'000 26'268.25Büromaschinen und -geräte3424.3130.00 30'858.80 47'000 26'990.00Dienstleistungen Dritter3424.3140.00 7'569.00 10'000 65'138.90Allg. Unterhalt Anlagen3424.3140.01 49'652.40 52'000Unterhalt Grünanlagen3424.3141.00 51.05 20'000 13'078.64Unterh. Parkbänke/Parkmobiliar3424.3151.00 5'022.20 6'000 3'150.70Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.3424.3160.00 100.00 1'500 100.00Miete und Pacht Liegenschaften3424.3180.00 200.00Wertber.auf Ford. (Delkredere)3424.3181.00 464.35Abschreibungen Gebühren3424.3300.25 40'662.00 40'640 63'644.32Planm. Abschreibungen altes VV3424.3910.05 131'056.55 166'800 133'616.95Verrechnete Fuhren Werkhof3424.3930.99 124'527.05 129'600 139'484.60Verrechnete Sozialleistungen3424.4260.00 14'347.40 20'000 135'606.50Rückerst. u. Kostenbeteil. Dritter3424.4470.00 1'800.00 1'800 1'800.00Mietzinserträge

3425 Schützenmatte 74'876.72 76'360 92'982.91Netto Aufwand 74'876.72 76'360 92'982.91

3425.3120.00 30'450.00 35'000 30'656.65Heizung/Energie/Wasser3425.3134.00 1'503.45 5'000 1'503.45Sachversicherungsprämien3425.3144.00 5'954.27 15'000 2'959.65Unterhalt Hochbauten, Gebäude3425.3300.25 36'969.00 21'360 57'863.16Planm. Abschreibungen altes VV

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4 GESUNDHEIT 2'317'520.60 9'597.80 2'291'600 9'000 2'170'601.44 8'484.55Netto Aufwand 2'307'922.80 2'282'600 2'162'116.89

41 Spitäler, Kranken- und Pflegeheime

1'157'543.85 985'600 956'494.00

Netto Aufwand 1'157'543.85 985'600 956'494.00

4120 Alters-,Kranken- u.Pflegeheime 1'157'543.85 985'600 956'494.00Netto Aufwand 1'157'543.85 985'600 956'494.00

4120.3632.00 1'157'543.85 985'600 956'494.00Beitr.an Pflegefinanz.,Pflegekost.

42 Ambulante Krankenpflege 678'369.80 837'000 774'578.00Netto Aufwand 678'369.80 837'000 774'578.00

4210 Ambulante Krankenpflege 678'369.80 837'000 774'578.00Netto Aufwand 678'369.80 837'000 774'578.00

4210.3636.00 10'000.00 10'000 10'000.00Beitrag an Lysistrada4210.3636.01 661'373.00 820'000 757'628.00Beitrag an Spitex-Verein Olten4210.3636.03 6'996.80 7'000 6'950.00Beitrag an Kinderspitex

43 Gesundheitsprävention 481'606.95 9'597.80 469'000 9'000 436'262.70 8'484.55Netto Aufwand 472'009.15 460'000 427'778.15

4310 Alkohol- und Drogenprävention 297'364.00 299'200 295'375.00Netto Aufwand 297'364.00 299'200 295'375.00

4310.3611.00 297'364.00 299'200 295'375.00Beitrag gemäss Suchthilfegesetz

4330 Schulgesundheitsdienst 172'357.40 1'371.80 155'400 129'003.25 828.90Netto Aufwand 170'985.60 155'400 128'174.35

4330.3010.00 41'767.10 41'600 39'408.35Löhne Verw.- u. Betr.personals4330.3101.01 110.00 300 63.00Verbrauchsmaterialien4330.3106.00 1'937.50 4'000 3'030.85Medizinisches Material4330.3130.11 50.00Verbandsbeiträge, übr.Aufwand4330.3132.00 6'000.00 6'000 6'000.00Honorare ex. Berater, Experten4330.3136.01 3'230.55 15'000 2'726.30Honorar Schulärzte und

Läusefachfrau4330.3136.02 57'717.50 60'000 42'055.30Honorar Schulzahnärzte4330.3181.00 553.35Tatsächliche Forderungsverluste4330.3637.00 53'233.65 20'000 26'778.05Beiträge an private Haushalte4330.3930.99 8'361.10 8'500 8'338.05Verrechnete Sozialleistungen4330.4240.00 1'371.80 828.90Benütz.gebühren u. Dienstleist.

4340 Lebensmittelkontrolle 11'885.55 8'226.00 14'400 9'000 11'884.45 7'655.65Netto Aufwand 3'659.55 5'400 4'228.80

4340.3010.00 6'715.20 7'000 8'534.40Löhne Verw.- u. Betr.personals4340.3100.00 1'500 934.30Büromaterial4340.3111.00 400Maschinen, Geräte, Fahrzeuge4340.3130.11 370.00 300 130.00Verbandsbeiträge4340.3160.00 2'000.00 2'000 2'000.00Miete und Pacht Liegenschaften4340.3170.00 2'525.90 2'500Reisekosten und Spesen4340.3930.99 274.45 700 285.75Verrechnete Sozialleistungen4340.4612.00 8'226.00 9'000 7'655.65Gemeindebeitr. f. Pilzkontrolle

49 Gesundheitswesen, übrige 3'266.74Netto Aufwand 3'266.74

4900 Gesundheitswesen, übrige 3'266.74Netto Aufwand 3'266.74

4900.3300.25 3'266.74Planm. Abschreibungen altes VV

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5 SOZIALE SICHERHEIT 16'113'591.53 811'867.35 15'369'600 604'700 14'474'465.78 597'800.00Netto Aufwand 15'301'724.18 14'764'900 13'876'665.78

52 Invalidität 2'335'295.76 1'900'800 1'814'335.54Netto Aufwand 2'335'295.76 1'900'800 1'814'335.54

5220 Ergänzungsleistungen IV 2'335'295.76 1'900'800 1'814'335.54Netto Aufwand 2'335'295.76 1'900'800 1'814'335.54

5220.3611.00 77'684.32 70'400 65'964.80Verwaltungskosten EL IV5220.3631.00 2'257'611.44 1'830'400 1'748'370.74Ergänzungsleistung zur IV

53 Alter + Hinterlassene 3'240'873.05 2'442'600 2'420'819.27Netto Aufwand 3'240'873.05 2'442'600 2'420'819.27

5320 Ergänzungsleistungen AHV 3'191'826.65 2'393'600 2'374'444.67Netto Aufwand 3'191'826.65 2'393'600 2'374'444.67

5320.3611.00 146'337.50 105'600 98'947.20Verwaltungskosten EL AHV5320.3631.00 3'045'489.15 2'288'000 2'275'497.47Ergänzungsleistung zur AHV

5350 Leistungen an das Alter 49'046.40 49'000 46'374.60Netto Aufwand 49'046.40 49'000 46'374.60

5350.3000.00 8'030.00 9'000 8'950.00Entsch. Behörden u. Komm.5350.3170.00 41'016.40 40'000 37'424.60Altersausflüge

54 Familie und Jugend 751'017.68 946'800 895'409.85Netto Aufwand 751'017.68 946'800 895'409.85

5430 Alimentenbevorschussung und -inkasso

246'259.87 316'800 303'439.80

Netto Aufwand 246'259.87 316'800 303'439.80

5430.3632.00 246'259.87 316'800 303'439.80Beitr.Alimentenbevorsch. Kanton

5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 504'757.81 630'000 591'970.05Netto Aufwand 504'757.81 630'000 591'970.05

5451.3636.00 504'757.81 630'000 591'970.05Betr.-Beitr.nach Leistungserfüll.

57 Sozialhilfe und Asylwesen 9'786'405.04 811'867.35 10'079'400 604'700 9'343'901.12 597'800.00Netto Aufwand 8'974'537.69 9'474'700 8'746'101.12

5720 Gesetzliche wirtschaftl. Hilfe 6'491'588.05 40'857.95 7'058'200 6'478'091.15Netto Aufwand 6'450'730.10 7'058'200 6'478'091.15

5720.3632.00 6'424'590.50 7'031'800 6'462'292.00Beitrag an die Sozialregion5720.3636.00 -10'188.35Beiträge an Sozialwerkstätten5720.3636.01 26'139.60 26'400 25'987.50Beratungsinstitutionen (VEL)5720.3637.00 35'857.95Beiträge an private Haushalte5720.3637.01 5'000.00Überbrückungshilfen5720.4501.00 11'256.00Entnahmen aus Fonds des FK5720.4511.00 11'000.00Entn. aus Fonds d. EK/29100.235720.4511.01 18'601.95Entn. aus Fonds d. EK/29100.30

5721 Freiw.wirtsch.Hilfe (Integration) 290'817.65 4'403.00 305'600 14'700 320'587.89 7'800.00Netto Aufwand 286'414.65 290'900 312'787.89

5721.3000.00 848.00 1'500 820.00Entsch. Behörden u. Komm.5721.3010.00 60'269.75 56'700 62'707.45Löhne Verw.- u. Betr.personals5721.3010.09 -4'000.00Rückverg.EO,FAK,Versich.5721.3102.00 1'925.30 1'500Drucksachen, Publikationen5721.3130.11 993.00 1'000Verbandsbeiträge5721.3132.00 125'252.10 137'300 133'504.54Honorare ex. Berater, Experten5721.3170.00 399.25 1'000 449.50Reisekosten und Spesen

100




5721.3636.00 64'000.00 64'000 82'000.00Beiträge an lokale Institutionen5721.3636.01 28'712.00 29'900 28'686.90Beitrag an Kanton für CM-Stelle5721.3930.99 12'418.25 12'700 12'419.50Verrechnete Sozialleistungen5721.4611.00 4'403.00 14'700 7'800.00Entschädigungen vom Kanton

5790 Fürsorge, übrige 3'003'999.34 766'606.40 2'715'600 590'000 2'545'222.08 590'000.00Netto Aufwand 2'237'392.94 2'125'600 1'955'222.08

5790.3010.00 50'471.40 43'200 36'835.35Löhne Verw.- u. Betr.personals5790.3120.00 45'940.45Unterhalt Hochbauten, Gebäude5790.3144.00 24'112.80Heizung, Energie, Wasser5790.3300.25 25'134.00Planm. Abschreibungen altes VV5790.3501.00 106'553.15Einlagen in Fonds des FK5790.3632.00 1'207'164.75 1'214'300 1'163'712.00Beitrag an Sozialadministration5790.3632.01 1'535'053.29 1'448'700 1'336'346.38Restkosten Sozialregion5790.3930.99 9'569.50 9'400 8'328.35Verrechnete Sozialleistungen5790.4470.00 176'606.40Mietzinserträge5790.4632.00 590'000.00 590'000 590'000.00Overheadkostenant. Sozialregion

101




6 VERKEHR 9'701'405.89 3'363'119.99 10'125'340 3'552'200 10'915'609.13 5'003'795.14Netto Aufwand 6'338'285.90 6'573'140 5'911'813.99

61 Strassenverkehr 7'212'273.89 3'363'119.99 7'661'040 3'552'200 8'828'640.09 5'003'795.14Netto Aufwand 3'849'153.90 4'108'840 3'824'844.95

6130 Kantonsstrassen 124'533.00 160'790 300'000.00 300'000.00Netto Aufwand 124'533.00 160'790

6130.3300.25 140'790Planm. Abschreibungen altes VV6130.3301.00 300'000.00Ausserplanm.Abschreibungen VV6130.3660.00 11'440.00 20'000Planm.Abschreib.Invest.beitr.VV6130.3660.25 113'093.00Planm. Abschreibungen altes VV6130.4893.00 300'000.00Entnahmen aus Vorfinanz.des EK

6150 Gemeindestrassen 4'645'102.01 418'688.15 4'781'500 264'100 5'830'061.67 1'984'306.55Netto Aufwand 4'226'413.86 4'517'400 3'845'755.12

6150.3010.05 830'004.20 909'900 822'440.25Besoldungsanteil Werkhof6150.3101.00 56'267.99 60'000 54'488.64Betriebs-, Verbrauchsmaterial6150.3111.00 12'150.25 20'000 13'598.55Maschinen, Geräte, Fahrzeuge6150.3120.00 306'927.60 360'000 452'620.40Energie Strassenbeleuchtung6150.3130.11 1'231.85 1'000 480.00Verbandsbeiträge, übr.Aufwand6150.3131.00 20'685.60 20'000 17'984.05Planungen u. Projekt. Dritter6150.3134.00 19'690.55 16'000 19'695.15Sachversicherungsprämien6150.3141.00 1'022'063.82 870'000 927'254.80Unterhalt öffentliche Beleuchtung6150.3141.01 38'832.75 58'000 37'870.60Strassensignalisation6150.3141.02 95'551.94 98'900 53'013.00Signalisat. Ordnung (Allg./Ersatz)6150.3141.03 328'446.49 330'000 328'748.59Strassenkorrekturen, Unterhalt6150.3141.04 179'263.95 180'000 167'931.19Belagsarbeiten6150.3141.06 4'240.05 2'000 1'103.75Unterhalts-Service Signalanlagen6150.3144.00 6'511.35 10'000Unterhalt Hochbauten, Gebäude6150.3144.01 2'331.00 11'000 1'620.00Unterhalt Vitrinen6150.3144.02 17'721.60 35'000 24'016.70Unterhalt Bushaltestellen6150.3151.00 26'521.65 42'000 35'668.35Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.6150.3162.00 577.80 4'300 584.75Kosten Velostation SBB, Busstat.6150.3180.00 2'800.00Wertber.auf Ford. (Delkredere)6150.3181.00 701.80Abschreibungen Gebühren6150.3300.00 8'033.00 37'000Planmässige Abschreibungen VV6150.3300.25 1'259'226.00 1'226'500 2'144'983.29Planm. Abschreibungen altes VV6150.3301.00 319'965.30Ausserplanm.Abschreibungen VV6150.3910.05 166'885.50 230'900 159'557.71Verrechnete Fuhren Werkhof6150.3920.05 39'864.32 40'000 39'872.00Verr. Vermiet. Kanal-/Reinig.-Fz6150.3930.01 40'000.00 40'000 40'000.00Interne Verr. Strassenentwäss.6150.3930.99 158'570.95 179'000 166'564.60Verrechnete Sozialleistungen6150.4240.00 195'523.60 75'000 92'356.40Benütz.gebühren u. Dienstleist.6150.4260.00 38'647.95 15'000Rückerst. u. Kostenbeteil. Dritter6150.4260.01 16'884.60 7'000 7'569.75Vergüt.f.beschädigtes Signal.mat.6150.4470.00 48'529.00 47'100 61'577.85Mietzinserträge6150.4631.00 119'103.00 120'000 119'103.00Rückerst.Kt.gem.Strassengesetz6150.4893.00 1'703'699.55Entnahmen aus Vorfinanz.des EK

6151 Parkhäuser/Parkplätze 596'772.73 2'194'568.74 553'650 2'311'400 468'257.01 1'986'646.08Netto Ertrag 1'597'796.01 1'757'750 1'518'389.07

6151.3010.05 8'104.10 5'900 4'506.60Besoldungsanteil Werkhof6151.3101.00 3'226.43 9'000 6'009.10Betriebs-, Verbrauchsmaterial6151.3111.00 6'099.25 35'000 30'583.35Maschinen, Geräte, Fahrzeuge6151.3120.00 21'371.00 10'000 22'325.65Energie Parkuhren/Velostationen6151.3130.00 715.20 3'000 930.55Porti6151.3130.01 250.00Dienstleistungen Dritter6151.3130.06 8'073.20 8'000 11'438.50Sicherheit Velostation6151.3140.00 69'830.80 35'000 34'639.75Unterhalt an Grundstücken6151.3151.00 58'564.05 44'000 43'943.80Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.

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6151.3151.01 38'715.95 35'000 36'138.10Techn. Unterhalt Velostation6151.3160.00 21'587.00 28'200 25'085.10Miete und Pacht Liegenschaften6151.3180.00 200.00Wertber.auf Ford. (Delkredere)6151.3300.25 36'968.00 36'950 57'862.67Planm. Abschreibungen altes VV6151.3511.00 87'000.00Einl. in Fonds d. EK/29100.016151.3910.02 232'890.00 301'000 193'006.84Verr.Personalk. zG 1110.4910.026151.3910.05 1'629.45 1'500 874.30Verrechnete Fuhren Werkhof6151.3930.99 1'548.30 1'100 912.70Verrechnete Sozialleistungen6151.4200.00 81'000.00Ersatzabgaben Parkplätze6151.4240.00 1'539'403.88 1'560'000 1'488'109.93Benützungsgebühren Parkuhren6151.4240.01 131'092.00 129'000 117'770.00Vermietete Parkplätze6151.4240.02 437'072.86 620'000 380'766.15Parkkarten6151.4511.00 6'000.00Entn.aus Fonds d.EK/29100.016151.4920.02 2'400Verr. Miete Parkplätze zL Stapo

6152 Winterdienst 128'464.05 321'200 25'000 123'496.20Netto Aufwand 128'464.05 296'200 123'496.20

6152.3010.05 51'341.95 124'300 44'611.25Besoldungsanteil Werkhof6152.3049.00 10'980.00 30'000 15'660.00Übrige Zulagen6152.3101.00 9'611.80 25'000 11'011.60Betriebs-, Verbrauchsmaterial6152.3111.00 29'968.00 30'000 17'678.95Maschinen, Geräte, Fahrzeuge6152.3120.00 2'213.45 8'000 8'784.65Heizung/Energie/Wasser6152.3130.00 2'717.60 30'000 3'953.60Dienstleistungen Dritter6152.3151.00 1'499.35 15'000 4'106.45Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.6152.3151.01 3'000Unterhalt Rampenheizungen6152.3910.05 10'323.10 31'600 8'654.80Verrechnete Fuhren Werkhof6152.3930.99 9'808.80 24'300 9'034.90Verrechnete Sozialleistungen6152.4260.00 10'000Rückerst. u. Kostenbeteil. Dritter6152.4631.00 15'000Rückerst.Kt.gem.Strassengesetz

6153 Werkhof 1'017'852.20 159'078.20 1'047'800 189'400 1'419'891.67 161'882.75Netto Aufwand 858'774.00 858'400 1'258'008.92

6153.3010.00 3'677'676.40 3'738'100 3'964'763.10Löhne Verw.- u. Betr.personals6153.3010.05 -3'128'187.70 -3'226'400 -3'080'550.65Weiterverrechnung Besoldungen6153.3010.09 -86'505.50 -90'000 -157'831.00Rückverg.EO,FAK,Versich.6153.3090.00 5'100.00 5'000 4'965.60Aus- u. Weiterbild. Personal6153.3100.00 8'424.94 13'000 6'790.39Büromaterial6153.3101.00 7'383.85 17'000 14'796.29Betriebs-, Verbrauchsmaterial6153.3110.00 3'791.55 6'000 3'818.37Büromaschinen und -geräte6153.3112.00 25'803.70 26'000 22'586.55Dienstkleider6153.3120.00 51'280.85 70'000 55'163.55Heizung/Energie/Wasser6153.3130.05 15'752.10 22'700 15'776.05Telefongebühren6153.3130.11 1'972.20 2'900 3'581.10Verbandsbeiträge, übr.Aufwand6153.3134.00 5'492.05 5'300 5'359.10Sachversicherungsprämien6153.3144.00 28'259.59 20'000 39'629.30Unterhalt Hochbauten, Gebäude6153.3144.01 9'679.40 20'000Serviceabonnemente6153.3151.00 27'786.07 42'000 31'677.35Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.6153.3170.00 4'825.40 7'500 1'192.50Reisekosten und Spesen6153.3180.00 200.00Wertber.auf Ford. (Delkredere)6153.3300.00 2'462.00Planm. Abschreibungen VV6153.3300.25 175'113.00 177'700 274'089.52Planm. Abschreibungen altes VV6153.3910.05 93'090.10 107'100 95'598.45Verrechnete Fuhren Werkhof6153.3930.99 88'452.20 83'900 118'486.10Verrechnete Sozialleistungen6153.4240.00 68'202.45 20'000 70'861.75Benütz.gebühren u. Dienstleist.6153.4250.00 1'836.75 1'000 1'483.50Verkäufe6153.4290.00 4'480.00 3'000Übrige Entgelte6153.4612.00 59'259.00 57'000 64'237.50Entschädigung von Starrkich-Wil6153.4930.00 25'300.00 108'400 25'300.00Verr.Betriebskosten zL 7201/7301

6154 Fuhrpark 699'549.90 590'784.90 796'100 762'300 686'933.54 570'959.76Netto Aufwand 108'765.00 33'800 115'973.78

6154.3010.05 235'972.70 222'800 248'063.30Besoldungsanteil Werkhof

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6154.3101.01 85'635.36 120'000 77'621.44Treibstoffe6154.3111.00 16'503.40 20'000 18'035.00Maschinen, Geräte, Fahrzeuge6154.3134.00 66'151.25 80'000 67'519.95Sachversicherungsprämien6154.3151.00 137'350.37 180'000 108'794.75Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.6154.3151.01 3'390.12 25'000 686.32Unterhalt Russpartikelfilter6154.3300.00 34'671.00 33'800Planmässige Abschreibungen VV6154.3300.25 74'094.00 70'300 115'973.78Planm. Abschreibungen altes VV6154.3920.05 699.50Verr. Vermiet. Kanal-/Reinig.-Fz6154.3930.99 45'082.20 44'200 50'239.00Verrechnete Sozialleistungen6154.4910.05 590'784.90 762'300 570'959.76Vergüt. eig. Betriebe f. Leistungen

62 Öffentlicher Verkehr 2'489'132.00 2'464'300 2'086'969.04Netto Aufwand 2'489'132.00 2'464'300 2'086'969.04

6220 Regionalverkehr 2'489'132.00 2'464'300 2'086'969.04Netto Aufwand 2'489'132.00 2'464'300 2'086'969.04

6220.3300.25 11'100 17'812.59Planm. Abschreibungen altes VV6220.3611.00 2'151'337.00 2'124'000 2'036'197.00Beitr.an Kanton gem. öV-Gesetz6220.3634.00 30'518.00 33'000 32'959.45Beitr.Busbetr. OGG, Nachtwelle6220.3634.03 296'200.00 296'200Buserschliessung OSW6220.3660.25 11'077.00Planmässige Abschreibung

Investitionsbeiträge altes VV

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7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG

9'376'280.19 7'438'925.28 9'295'390 7'313'700 9'360'206.03 7'304'160.38

Netto Aufwand 1'937'354.91 1'981'690 2'056'045.65

72 Abwasserbeseitigung 4'766'250.03 4'543'836.33 4'797'060 4'527'000 4'718'813.85 4'503'641.21Netto Aufwand 222'413.70 270'060 215'172.64

7200 Abwasserbeseitigung (allgem.) 222'413.70 270'060 215'172.64Netto Aufwand 222'413.70 270'060 215'172.64

7200.3010.00 19'516.75 21'200 19'673.40Löhne Verw.- u. Betr.personals7200.3010.05 121'132.65 112'800 119'093.80Besoldungsanteil Werkhof7200.3101.00 3'192.00 8'000 4'330.43Betriebs-, Verbrauchsmaterial7200.3120.00 17'394.15 35'000 2'458.10Heizung/Energie/Wasser7200.3130.00 4'676.80 20'000 6'114.60Dienstleist.Dritter,Reinig.service7200.3134.00 1'282.95 1'100 1'195.40Sachversicherungsprämien7200.3144.00 1'012.60 15'000 5'044.35Unterhalt Hochbauten, Gebäude7200.3300.25 5'868.00 5'860 9'184.11Planm. Abschreibungen altes VV7200.3910.05 24'355.65 28'700 23'104.85Verrechnete Fuhren Werkhof7200.3930.99 23'982.15 22'400 24'973.60Verrechnete Sozialleistungen

7201 Abwasserbeseitigung SF 4'543'836.33 4'543'836.33 4'527'000 4'527'000 4'503'641.21 4'503'641.21

7201.3010.05 59'827.40 63'300 55'688.25Besoldungsanteil Werkhof7201.3010.06 380'000.00 380'000 380'000.00Besoldungsanteil Bauamt7201.3090.00 3'000Aus- u. Weiterbild. Personal7201.3100.00 4'007.77 10'000 3'910.40Büromaterial7201.3101.00 9'531.03 30'000 25'287.54Betriebs-, Verbrauchsmaterial7201.3101.01 10'949.98 15'000 11'881.78Treibstoffe7201.3111.00 420.70 21'000 8'761.43Maschinen, Geräte, Fahrzeuge7201.3112.00 1'000 300.15Dienstkleider7201.3120.00 68.60 100 71.30Heizung/Energie/Wasser7201.3120.01 35'568.65 30'000 28'340.95Deponiegebühren7201.3130.00 54'613.30 50'000 50'000.00Dienstleistungen Dritter7201.3130.11 900.00 900 900.00Verbandsbeiträge, übr.Aufwand7201.3131.00 6'521.30 20'000 4'809.35Planungen u. Projekt. Dritter7201.3134.00 13'959.70 13'000 14'544.75Sachversicherungsprämien7201.3143.02 126'399.33 200'000 174'109.31Unterh.übr.Tiefb.Abwasserbes.7201.3151.00 23'961.34 28'000 15'968.29Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.7201.3170.00 1'647.75 2'000 1'190.20Reisekosten und Spesen7201.3300.02 34'900Planm. Abschr.. Abwasserbeseit.7201.3300.25 276'845.00 431'950 1'811'762.01Planm. Abschreibungen altes VV7201.3510.00 1'625'684.15 1'102'150Einlagen in Spezialfinanz. EK7201.3612.00 1'796'657.50 1'848'300 1'690'887.60Betriebskostenbeitr. Kläranlage7201.3910.02 5'477.00 9'000 11'864.00Verr. Verwaltungskost. zG 02297201.3910.04 70'000.00 70'000 70'000.00Verr. Kosten zG 1402.4910.047201.3910.05 12'029.25 16'100 10'803.80Verrechnete Fuhren Werkhof7201.3930.00 5'000.00 4'800 5'000.00Verr. Mietzins zG 6153.4930.007201.3930.99 11'429.95 12'500 11'278.25Verrechnete Sozialleistungen7201.3940.00 12'336.63 130'000 116'281.85Verr. Verzins. zG 9610.4940.007201.4240.00 4'203'163.00 4'348'000 4'321'395.35Benütz.gebühren u. Dienstleist.7201.4260.00 58'234.70 80'000 86'516.46Rückerst. u. Kostenbeteil. Dritter7201.4691.00 180'776.95Einnahmenübersch.aus

Nettoinvest.7201.4920.05 61'661.68 59'000 55'729.40Verr.Vermiet.Kanal-/Reinig.-Fz7201.4930.01 40'000.00 40'000 40'000.00Verr.Kosten Regenwass. zL 6150

105




73 Abfallbeseitigung 2'567'796.90 2'274'209.30 2'385'700 2'113'900 2'445'182.43 2'093'031.57Netto Aufwand 293'587.60 271'800 352'150.86

7300 Abfallbeseitigung (allgemein) 293'587.60 271'800 352'150.86Netto Aufwand 293'587.60 271'800 352'150.86

7300.3120.00 149'789.10 211'000 140'101.50Sackgebühren eigener Betrieb7300.3300.00 497.00Planmässige Abschreibungen VV7300.3300.25 118'671.00 25'500 185'745.16Planm. Abschreibungen altes VV7300.3611.00 24'630.50 35'300 26'304.20Entsch.an Kant. Entsorg.tier.Abf.

7301 Abfallbeseitigung SF 2'254'674.30 2'254'674.30 2'093'700 2'093'700 2'073'506.97 2'073'506.97

7301.3010.05 416'932.75 423'000 382'238.80Besoldungsanteil Werkhof7301.3049.00 1'500Übrige Zulagen7301.3099.00 1'738.88 3'500 2'263.03Getränke (Kehrichtmannschaften)7301.3101.00 1'190.75 500 83.20Betriebs-, Verbrauchsmaterial7301.3101.01 27'103.07 38'000 30'407.06Treibstoffe7301.3102.00 15'100.10 20'000 13'303.60Drucksachen, Publikationen7301.3111.00 707.86 2'000 1'519.27Maschinen, Geräte, Fahrzeuge7301.3120.00 576'484.15 602'800 522'152.65Entsorgung KEBAG7301.3120.01 64'333.23 92'000 63'171.71Sonderentsorgung7301.3120.02 11'308.20 28'300 13'937.00Drittaufträge Kompostierförderung7301.3120.03 200Transporte Dritter7301.3120.04 32'540.20 55'000 164'302.95Beschaffung Gebührenträger7301.3130.00 45'000.00 45'000 45'000.00Dienstl.Dritter, Erheb.kosten SBO7301.3130.03 134'834.10Entsorgung Starrkirch-Wil7301.3132.00 61'132.00 70'000 67'549.40Honorare ex. Berater, Experten7301.3134.00 5'259.90 5'000 5'497.65Sachversicherungsprämien7301.3137.00 27'474.95 30'000 23'505.90LSVA, Motorfahrzeugsteuern7301.3151.00 25'304.07 27'600 26'820.48Unterh. Masch., Geräte, Mulden7301.3151.01 60'222.68 65'000 51'990.94Unterhalt Fahrzeuge7301.3160.00 5'200.50 12'000 11'208.10Miete und Pacht Liegenschaften7301.3161.00 94'506.10 98'000 137'086.92Deponiegebühren Grüngut7301.3199.00 375.49 500 493.66Übriger Betriebsaufwand7301.3300.03 23'042.00 22'200Planm.Abschreib.Abfallbeseitig.7301.3300.25 23'207.00 49'460 256'518.25Planm. Abschreibungen altes VV7301.3510.00 342'629.97 70'340 4'802.75Einlagen in Spezialfinanz. EK7301.3630.00 67'622.70 67'100 66'356.40Beitrag an Altlastenfonds7301.3634.00 4'151.35 6'000 4'115.55Beitrag an Konfiskatsammelstelle7301.3910.02 87'318.00 71'000 81'469.00Verr.Verwaltungskost. zG 02297301.3930.00 20'300.00 103'600 20'300.00Verr. Verw.K/Mietzins 61537301.3930.99 79'654.30 84'100 77'412.70Verrechnete Sozialleistungen7301.4240.00 1'309'162.67 1'384'000 1'222'884.51Kehrichtgebühren7301.4240.01 233'119.07 150'000 165'337.23Bänder Grüngut, Jahresvignetten7301.4240.02 1'592.30 2'500 2'314.50Gebühren Häckseldienst7301.4240.03 390'978.60 380'000 378'978.17Grundgebühren7301.4240.04 128'700.14 134'335.21Erlös Starrkirch-Wil7301.4250.00 150'992.35 150'000 136'428.95Verkauf Altmaterial7301.4260.00 7'778.65 3'200 6'651.70Rückerst. u. Kostenbeteil. Dritter7301.4290.00 18'993.00 17'000 19'227.00Entgelte für Kehrichtfahrzeuge7301.4940.01 13'357.52 7'000 7'349.70Verr. Verzins. zL 9610.3940.01

7306 Reg. Konfiskatsammelstelle 19'535.00 19'535.00 20'200 20'200 19'524.60 19'524.60

7306.3511.00 1'700.00Einlagen in Spezialfinanz. EK7306.3612.00 19'035.00 20'700 18'365.40Beitr. Entsorgung Reg. Zofingen7306.3930.02 500.00 500 500.00Verr. Verw.kosten Allg. Verwalt.7306.3940.01 -1'000 -1'040.80Verr. Verzins. zL 9610.4940.007306.4612.00 19'535.00 20'200 19'524.60Rückerstattung Gemeinden

106




74 Verbauungen 172'319.80 2'439.00 89'670 4'300 87'043.57 4'501.00Netto Aufwand 169'880.80 85'370 82'542.57

7410 Gewässerverbauungen 172'319.80 2'439.00 89'670 4'300 87'043.57 4'501.00Netto Aufwand 169'880.80 85'370 82'542.57

7410.3010.05 35'753.45 41'300 43'474.05Besoldungsanteil Werkhof7410.3101.00 974.40 3'000 480.05Betriebs-, Verbrauchsmaterial7410.3130.11 400 200.00Verbandsbeiträge7410.3143.00 14'950.35 10'000 9'739.85Unterhalt übrige Tiefbauten7410.3143.01 63'323.60Hochwasserschutz, Aarebistro7410.3300.25 2'170 4'461.22Planm. Abschreibungen altes VV7410.3631.00 35'331.55 6'000 11'449.60Beitr.an Kanton,Unterh.Dünnern7410.3660.00 5'117.00 8'200Planm.Abschreib.Invest.beitr.VV7410.3660.25 2'850.00Planm.Abschreib.Investbeitr.

altes VV7410.3910.05 7'188.80 10'500 8'434.20Verrechnete Fuhren Werkhof7410.3930.99 6'830.65 8'100 8'804.60Verrechnete Sozialleistungen7410.4631.00 2'439.00 4'300 4'501.00Kt.Beitr.an Unterh.öff.Gewässer

75 Arten- und Landschaftsschutz 16'272.65 23'740 19'531.93Netto Aufwand 16'272.65 23'740 19'531.93

7500 Arten- und Landschaftsschutz 16'272.65 23'740 19'531.93Netto Aufwand 16'272.65 23'740 19'531.93

7500.3010.00 9'480.30 13'000 11'587.05Löhne Verw.- u. Betr.personals7500.3010.05 333.70 400 208.70Besoldungsanteil Werkhof7500.3140.00 3'000 1'344.65Unterh. Seidenhofloch-Weiher7500.3151.00 2'450.00 3'000 1'604.85Unterhalt Taubenschläge7500.3300.25 1'140.00 1'140 1'784.68Planm. Abschreibungen altes VV7500.3636.00 2'000.00 2'000 2'000.00Beitrag Stiftung Naturpark OSW7500.3910.05 67.10 100 40.50Verrechnete Fuhren Werkhof7500.3930.99 801.55 1'100 961.50Verrechnete Sozialleistungen

76 Bekämpfung von Umweltverschmutzung

44'367.50 22'257.30 45'850 21'500 50'038.39 21'819.90

Netto Aufwand 22'110.20 24'350 28'218.49

7611 Holz-, Oel- und Gasfeuerungskontrolle

22'257.30 22'257.30 21'500 21'500 21'819.90 21'819.90

7611.3100.00 354.55 500 285.10Büromaterial7611.3130.00 6'140.00 6'000 6'030.00Dienstleist. Dritter (Messungen)7611.3900.00 15'762.75 15'000 15'504.80Abgelt. Aufw. zG 9630.4900.007611.4210.00 22'257.30 21'500 21'819.90Gebühren für Amtshandlungen

7691 Energieberatung 22'110.20 24'350 28'218.49Netto Aufwand 22'110.20 24'350 28'218.49

7691.3130.11 2'600.00 2'000 2'600.00Verbandsbeiträge7691.3132.00 10'153.20 13'000 10'972.40Honorare ex. Berater, Experten7691.3300.25 9'357.00 9'350 14'646.09Planm. Abschreibungen altes VV

77 Übriger Umweltschutz 985'989.95 596'183.35 1'105'680 647'000 1'087'372.07 681'166.70Netto Aufwand 389'806.60 458'680 406'205.37

7710 Friedhof/Bestattung (allgem.) 985'959.95 596'183.35 1'101'580 647'000 1'065'629.06 681'166.70Netto Aufwand 389'776.60 454'580 384'462.36

7710.3010.00 126'983.65 122'400 117'794.20Löhne Verw.- u. Betr.personals7710.3010.05 320'875.20 341'800 301'619.80Besoldungsanteil Werkhof7710.3100.00 657.28 8'000 1'461.66Büromaterial7710.3101.00 32'897.86 35'000 20'491.02Betriebs-, Verbrauchsmaterial7710.3101.01 10'877.71 10'000 26'480.31Särge, Urnen

107




7710.3110.00 5'023.82 12'000 10'345.15Büromaschinen und -geräte7710.3112.00 493.30 2'000 752.00Dienstkleider7710.3120.00 43'222.88 50'000 49'142.45Heizung/Energie/Wasser7710.3130.00 75'647.63 80'000 80'602.41Dienstleistungen Dritter7710.3130.05 2'075.24 2'000 2'053.47Telefongebühren7710.3134.00 4'241.10 4'000 4'122.30Sachversicherungsprämien7710.3141.00 35'000 31'244.35Unterh. Strassen/Verkehrswege7710.3144.00 37'495.02 40'000 39'778.49Unterhalt Hochbauten, Gebäude7710.3144.01 20'000 10'214.45Unterhalt Anlagen7710.3151.00 1'687.76 5'000 2'261.64Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.7710.3170.00 200Reisekosten und Spesen7710.3181.00 2'234.99 1'120.00Abschreibungen Gebühren7710.3300.00 24'374.00 8'700Planmässige Abschreibungen VV7710.3300.25 144'150.00 144'080 225'625.81Planm. Abschreibungen altes VV7710.3910.05 64'517.05 86'800 58'515.85Verrechnete Fuhren Werkhof7710.3920.05 5'678.36 6'000 4'097.40Verr. Vermiet. Kanal-/Reinig.-Fz7710.3930.99 82'827.10 88'600 77'906.30Verrechnete Sozialleistungen7710.4240.00 61'240.00 87'000 78'940.00Benütz.gebühren u. Dienstleist.7710.4240.01 525'273.10 560'000 602'226.70Rückerstattungen7710.4511.00 9'670.25Entn. aus Fonds d. EK/29100.24

7790 Umweltschutz, übriger 30.00 4'100 21'743.01Netto Aufwand 30.00 4'100 21'743.01

7790.3130.11 918.16Verbandsbeiträge7790.3143.00 3'000 2'827.45Unterhalt übrige Tiefbauten7790.3636.00 30.00 1'100 17'997.40Beitr.an Ausstell., Aktionen,Proj.

79 Raumordnung 823'283.36 847'690 952'223.79Netto Aufwand 823'283.36 847'690 952'223.79

7900 Raumordnung (allgemein) 823'283.36 847'690 952'223.79Netto Aufwand 823'283.36 847'690 952'223.79

7900.3000.00 1'920.00 5'000 1'760.00Entsch. Behörden u. Komm.7900.3010.00 277'742.50 281'100 353'613.60Löhne Verw.- u. Betr.personals7900.3010.09 -1'600.00 -24'077.00Rückverg.EO,FAK,Versich.7900.3100.00 385.00 500Büromaterial7900.3111.00 500Maschinen, Geräte, Fahrzeuge7900.3130.00 25'000.00 37'000 72'760.60Dienstleistungen Dritter7900.3130.11 2'719.80 2'500 2'699.80Verbandsbeiträge7900.3132.00 184'568.11 100'000 53'971.75Honorare ex. Berater, Experten7900.3170.00 575.90 1'500 1'264.50Reisekosten und Spesen7900.3300.25 250'911.00 301'090 417'158.39Planm. Abschreibungen altes VV7900.3320.00 1'010.00 52'200Planm.Abschreib.immat. Anlagen 7900.3660.25 15'534.00Planmässige Abschreibungen

Investitionsbeiträge altes VV7900.3930.99 64'517.05 66'300 73'072.15Verrechnete Sozialleistungen

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8 VOLKSWIRTSCHAFT 558'476.29 39'706.80 608'960 32'000 592'563.45 38'188.30Netto Aufwand 518'769.49 576'960 554'375.15

81 Landwirtschaft 55'221.84 72'700 57'651.35Netto Aufwand 55'221.84 72'700 57'651.35

8120 Strukturverbesserungen 5'149.00 5'700 5'152.00Netto Aufwand 5'149.00 5'700 5'152.00

8120.3010.00 2'000.00 2'200 2'000.00Löhne Verw.- u. Betr.personals8120.3636.00 2'996.00 3'200 2'996.00Beitr.an Vereine u.landw.Organis.8120.3930.99 153.00 300 156.00Verrechnete Sozialleistungen

8130 Produktionsverbess. Vieh 50'072.84 67'000 52'499.35Netto Aufwand 50'072.84 67'000 52'499.35

8130.3120.00 4'129.10 17'000 9'163.80Heizung/Energie/Wasser Volière8130.3144.00 5'223.74 10'000 3'335.55Unterh.Hochb.,Gebäude, Voliere8130.3636.01 40'000.00 40'000 40'000.00Beiträge Voliere und Tierpark8130.3920.05 720.00Verr. Vermiet. Kanal-/Reinig.-Fz

82 Forstwirtschaft 86'875.00 88'000 86'060.00Netto Aufwand 86'875.00 88'000 86'060.00

8200 Forstwirtschaft 86'875.00 88'000 86'060.00Netto Aufwand 86'875.00 88'000 86'060.00

8200.3631.00 86'875.00 88'000 86'060.00Erhebung Waldfünfliber

84 Tourismus 281'038.50 25'880.80 303'100 22'000 308'364.58 25'535.20Netto Aufwand 255'157.70 281'100 282'829.38

8400 Tourismus 281'038.50 25'880.80 303'100 22'000 308'364.58 25'535.20Netto Aufwand 255'157.70 281'100 282'829.38

8400.3010.05 10'964.40 15'600 12'353.95Besoldungsanteil Werkhof8400.3101.00 283.90 1'000Betriebs-, Verbrauchsmaterial8400.3101.01 300.00 2'000Unterh.Beflaggungsmat. Dekorat.8400.3119.00 6'497.60 12'000 11'849.35Anschaff. von Flaggen/Fahnen8400.3130.00 840.00 2'000 1'450.00Neuzuzügerakion, Führungen8400.3130.11 600 370.00Verbandsbeiträge8400.3199.00 679.30 8'000 8'610.40Übriger Betriebsaufwand8400.3300.25 24'809.00 24'800 38'832.13Planm. Abschreibungen altes VV8400.3636.00 230'000.00 230'000 230'000.00Betriebsbeitrag ROT8400.3910.05 2'204.55 4'000 2'396.75Verrechnete Fuhren Werkhof8400.3920.03 2'365.00Verr.Raumkost. zG 9630.4920.038400.3930.99 2'094.75 3'100 2'502.00Verrechnete Sozialleistungen8400.4039.00 23'880.80 22'000 25'535.20Übernachtungstaxen8400.4250.00 2'000.00Verkauf mobile Sachanlagen

85 Industrie, Gewerbe, Handel 135'340.95 13'826.00 145'160 10'000 140'487.52 12'653.10Netto Aufwand 121'514.95 135'160 127'834.42

8501 Industriegeleise 35'340.95 13'826.00 45'160 10'000 40'487.52 12'653.10Netto Aufwand 21'514.95 35'160 27'834.42

8501.3010.05 6'674.00 7'500 5'593.80Besoldungsanteil Werkhof8501.3130.11 1'026.00 1'000 1'026.00Verbandsbeiträge8501.3143.00 10'800.00 10'000 9'627.10Unterhalt übrige Tiefbauten8501.3300.00 154.00 6'800Planmässige Abschreibungen VV8501.3300.25 14'070.00 14'560 22'022.47Planm. Abschreibungen altes VV8501.3893.00 2'000Einlagen in Vorfinanz. des EK8501.3910.05 1'341.90 1'900 1'085.25Verrechnete Fuhren Werkhof8501.3930.99 1'275.05 1'400 1'132.90Verrechnete Sozialleistungen8501.4260.00 13'826.00 10'000 12'653.10Rückerst. u. Kostenbeteil. Dritter

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8502 Wirtschafts- u. Standortförd. 100'000.00 100'000 100'000.00Netto Aufwand 100'000.00 100'000 100'000.00

8502.3636.00 100'000.00 100'000 100'000.00Betr.beitr.Wirtsch.förd.Reg.Olten

110




9 FINANZEN UND STEUERN 10'652'110.54 86'422'381.35 8'719'600 73'244'400 4'802'797.17 78'728'405.13Netto Ertrag 75'770'270.81 64'524'800 73'925'607.96

91 Steuern 1'227'858.81 78'664'787.92 1'065'000 67'879'400 742'268.10 73'671'522.55Netto Ertrag 77'436'929.11 66'814'400 72'929'254.45

9100 Allgemeine Gemeindesteuern 1'213'128.81 78'144'625.02 1'065'000 67'436'500 742'268.10 73'036'278.05Netto Ertrag 76'931'496.21 66'371'500 72'294'009.95

9100.3180.00 185'700.00 -333'000.00Wertber.auf Ford.(Delkredere)9100.3181.00 818'844.41 850'000 865'474.35Tatsächliche Forderungsverluste9100.3611.00 185'795.60 190'000 184'337.25Bezugsprovision Quellensteuern9100.3631.00 22'788.80 25'000 25'456.50Pauschale Steueranrechnung9100.4000.00 48'727'869.95 47'265'000 48'990'422.55Einkomm.-u.Vermögenssteuern9100.4000.80 335'814.45 250'000 266'582.00Nachsteuern natürliche Personen9100.4000.85 61'946.70 47'934.50Bussen9100.4000.90 216'320.47 140'000 172'639.70Eingang abgeschr. Forderungen9100.4002.00 3'501'653.70 2'700'000 3'141'134.25Quellensteuern, Gastarbeit9100.4010.00 25'300'495.55 17'079'000 20'417'337.10Gewinn- und Kapitalsteuern9100.4612.00 524.20 2'500 227.95Bezugsprovision Quellensteuern

9101 Sondersteuern 14'730.00 520'162.90 442'900 635'244.50Netto Ertrag 505'432.90 442'900 635'244.50

9101.3611.00 14'730.00Hundekontrollzeichen, Entschädigung an Kanton

9101.4022.00 457'262.90 400'000 588'894.50Gewinnsteuern auf Grundstücken9101.4033.00 62'900.00 42'900 46'350.00Hundetaxen

93 Finanz- und Lastenausgleich 6'995'096.00 983'796.00 6'012'000 2'357'300.00Netto Aufwand 6'011'300.00 6'012'000 2'357'300.00

9300 Finanz- und Lastenausgleich 6'995'096.00 983'796.00 6'012'000 2'357'300.00Netto Aufwand 6'011'300.00 6'012'000 2'357'300.00

9300.3621.50 6'995'096.00 6'012'000 2'357'300.00Abgabe Finanzausgleich9300.4621.60 983'796.00Beitrag Lastenausgleich

96 Vermögens- und Schuldenverwaltung

2'426'055.73 5'166'716.62 1'642'600 3'758'600 1'703'229.07 3'441'105.19

Netto Ertrag 2'740'660.89 2'116'000 1'737'876.12

9610 Zinsen 1'205'922.16 1'265'683.22 1'356'600 1'333'100 1'269'043.36 1'315'122.32Netto Aufwand 23'500Netto Ertrag 59'761.06 46'078.96

9610.3180.00 100.00Wertber.auf Ford. (Delkredere)9610.3400.00 426.60Passivzinsen auf Bank-KK9610.3401.00 41'445.85 150'000 124'752.60Darl.zins PK inkl. Spez.finanz.9610.3401.01 59.14 20'686.26Städtische Betriebe, Zinsen9610.3406.00 1'150'435.15 1'198'600 1'115'214.00Darlehenszinsen9610.3501.00 97.90Einlage in Fonds des FK9610.3940.01 13'357.52 8'000 8'390.50Verrechnete Verzinsungen9610.4401.00 235'882.69 10'000 47'142.08Zinsen Ford. u. Kontokorrente9610.4451.00 6'366.90 140'000 110'630.84Erträge aus Beteiligungen VV9610.4451.01 980'000.00 980'000 980'000.00Ertrag aus Dotationskapital sbo9610.4470.00 27'597.00 27'600 18'731.50Pacht- u.Mietzinse Liegensch.VV9610.4920.01 3'500.00 3'500 3'500.00Interne Verrechnungen9610.4940.00 12'336.63 172'000 155'117.90Verr. Verzinsungen Spezialfinanz.

9630 Liegenschaften Finanzverm. 192'858.57 2'873'758.40 286'000 2'425'500 434'185.71 2'125'982.87Netto Ertrag 2'680'899.83 2'139'500 1'691'797.16

9630.3010.00 212.70 17'600 1'016.61Löhne Verw.- u. Betr.personals9630.3010.05 22'214.80 4'900 4'016.40Besoldungsanteil Werkhof

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9630.3181.00 378.00Tatsächliche Forderungsverluste9630.3430.00 2'000 311.40Baulicher Unterh. Liegensch. FV9630.3430.01 119'561.82 139'000 140'960.55Unterhalt Gebäude und Anlage9630.3430.02 951.10 24'000Serviceabonnemente9630.3430.03 1'000Unterhalt Mobiliar, Geräte9630.3431.00 2'500 596.15Anschaffung, Geräte, Mobiliar FV9630.3439.00 1'470.20 5'000 589.35Büromat.,Drucks.,Publik.,Fachlit.9630.3439.10 12'153.90 25'000 10'839.40Wasser, Energie, Heizmaterial9630.3439.40 15'243.65 30'500 16'844.10Sachversicherungsprämien9630.3439.50 11'708.90 30'000 10'314.25Dienstleistungen Dritter9630.3439.90 214.20 1'000 237.60Übriger Liegenschaftsaufwand FV9630.3441.40 246'400.00Wertberichtigung Gebäude FV9630.3910.05 4'466.65 1'200 779.20Verrechnete Fuhren Werkhof9630.3920.05 400.00Verr. Vermiet. Kanal-/Reinig.-Fz9630.3930.99 4'260.65 2'300 902.70Verrechnete Sozialleistungen9630.4411.00 1'500'000 1'212'799.00Gewinn a. Verk. v. Sachanl. FV9630.4430.00 989'567.70 870'000 851'886.27Pacht- u.Mietzinse Liegensch.FV9630.4439.90 12'116.15 9'000 14'401.40Übriger Liegenschaftenertrag FV9630.4501.00 200.00Entnahme aus Fonds des FK9630.4896.00 1'830'988.00Entnahme aus

Neubewertungsreserve9630.4900.00 15'762.75 15'000 15'504.80Verr.Verw.kost. zL 7611.3900.009630.4920.03 25'123.80 31'500 31'391.40Verrechnete Mietzinse

9690 Finanzvermögen, übriges 1'027'275.00 1'027'275.00

9690.3440.00 1'027'275.00Wertberichtigung Werschriften FV9690.4896.00 1'027'275.00Entnahmen aus

Neuberwertungsreserven

97 Rückverteilungen 27'132.90 26'400 32'884.30Netto Ertrag 27'132.90 26'400 32'884.30

9710 Rückverteil. aus C02-Abgabe 27'132.90 26'400 32'884.30Netto Ertrag 27'132.90 26'400 32'884.30

9710.4699.10 27'132.90 26'400 32'884.30Rückverteilung CO2-Abgabe

99 Nicht aufgeteilte Posten 3'100.00 1'579'947.91 1'580'000 1'582'893.09Netto Ertrag 1'576'847.91 1'580'000 1'582'893.09

9950 Neutrale Aufwendungen und Erträge

3'100.00 1'579'947.91 1'580'000 1'582'893.09

Netto Ertrag 1'576'847.91 1'580'000 1'582'893.09

9950.3180.00 3'100.00Wertber.auf Ford. (Delkredere)9950.4120.00 1'362'222.51 1'350'000 1'369'273.59Konzessionen Energie9950.4120.10 176'920.70 190'000 173'196.75Konzessionen Gas9950.4120.90 40'804.70 40'000 40'422.75Konzessionen übrige

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Einwohnergemeinde Olten HRM2 Jahresrechnung 2016Sachgruppengliederung


Konto Sachgruppengliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

Total 119'069'860.08 119'069'860.08 105'718'270.00 104'719'600.00 105'746'229.77 110'931'372.07Netto Aufwand 998'670.00Netto Ertrag 5'185'142.30

3 Aufwand 105'652'323.12 105'718'270.00 105'746'229.77

30 Personalaufwand 38'698'427.03 38'896'000.00 42'311'771.19

300 Behörden und Kommissionen 965'216.10991'400.00947'558.663000 Entsch. an Behörden u. Komm. 636'777.46 665'400.00 616'543.103001 Vergüt. an Behörden u. Komm. 310'781.20 326'000.00 348'673.00

301 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals

17'420'809.5914'860'700.0014'820'229.56

3010 Löhne Verw.- u. Betr.personals 14'820'229.56 14'860'700.00 17'420'809.59

302 Löhne der Lehrpersonen 16'225'069.4315'602'600.0015'779'974.103020 Löhne der Lehrpersonen 15'779'974.10 15'602'600.00 16'225'069.43

304 Zulagen 15'660.0031'500.0010'980.003049 Übrige Zulagen 10'980.00 31'500.00 15'660.00

305 Arbeitgeberbeiträge 7'196'251.756'652'200.006'475'499.053050 AG-Beitr. AHV, IV, EO, ALV, VK 2'414'020.25 2'428'500.00 2'660'751.953052 AG-Beiträge Pensionskassen 3'904'195.10 4'033'600.00 4'268'182.203053 AG-Beiträge an Unfallversich. 93'151.50 139'000.00 109'449.603055 AG-Beitr. Krankentagg.versich. 64'132.20 51'100.00 157'868.00

306 Arbeitgeberleistungen 204'420.35427'300.00415'927.203061 Renten oder Rentenanteile 3'835.80 3'800.00 3'757.553064 Überbrückungsrenten 412'091.40 423'500.00 200'662.80

309 Übriger Personalaufwand 284'343.97330'300.00248'258.463090 Aus- u. Weiterbild. Personal 145'115.98 197'900.00 158'184.843091 Personalwerbung 10'412.893099 Übriger Personalaufwand 103'142.48 132'400.00 115'746.24

31 Sach- u. übr. Betriebsaufwand 13'738'654.45 15'085'130.00 13'479'502.91

310 Material- und Warenaufwand 1'610'106.991'930'300.001'572'264.413100 Büromaterial 185'071.24 235'500.00 340'386.463101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 618'355.85 829'200.00 612'254.753102 Drucksachen, Publikationen 125'883.61 198'400.00 122'237.553103 Fachliteratur, Zeitschriften 110'522.07 109'300.003104 Lehrmittel 479'715.01 483'900.00 471'850.413105 Lebensmittel 50'779.13 70'000.00 60'346.973106 Medizinisches Material 1'937.50 4'000.00 3'030.85

311 Nicht aktivierbare Anlagen 1'046'396.761'137'080.00981'248.743110 Büromöbel und -geräte 197'070.38 249'680.00 251'270.753111 Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 222'169.15 321'500.00 191'125.223112 Kleider, Wäsche, Vorhänge 78'939.75 105'500.00 94'658.303113 Hardware 85'762.37 88'500.00 53'164.853118 Immateriellen Anlagen 2'144.85 9'500.00 25'464.283119 Übr.nicht aktivierb. Anlagen 395'162.24 362'400.00 430'713.36

312 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV

2'870'438.613'022'200.002'600'306.20

3120 Ver- u. Entsorg. Liegensch. VV 2'600'306.20 3'022'200.00 2'870'438.61

313 Dienstleistungen und Honorare 2'106'669.552'324'850.002'178'021.373130 Dienstleistungen Dritter 1'155'790.58 1'190'150.00 1'184'918.103131 Planungen u. Projekt. Dritter 35'566.55 70'000.00 51'142.353132 Honorare ex. Berater, Experten 491'468.39 498'700.00 381'021.243133 Informatik-Nutzungsaufwand 52'218.25 50'900.00 40'157.76

113




3134 Sachversicherungsprämien 339'313.40 403'900.00 370'169.403136 Honorare privatärztl.Tätigkeit 60'948.05 75'000.00 44'781.603137 Steuern und Abgaben 42'716.15 36'200.00 34'479.10

314 Baulicher und betrieblicher Unterhalt

2'896'645.373'181'900.003'090'891.18

3140 Unterhalt an Grundstücken 127'052.20 100'000.00 101'123.303141 Unterh. Strassen/Verkehrswege 1'668'450.05 1'598'400.00 1'560'244.923143 Unterhalt übrige Tiefbauten 215'473.28 223'000.00 196'303.713144 Unterh. Hochbauten, Gebäude 1'079'915.65 1'254'500.00 1'033'449.943149 Unterhalt übrige Sachanlagen 6'000.00 5'523.50

315 Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen

1'057'313.081'435'900.001'088'627.24

3151 Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz. 731'630.98 987'200.00 682'673.353153 Informatik-Unterhalt (Hardware) 209'153.95 266'000.00 232'328.993158 Unterhalt immaterielle Anlagen 147'842.31 182'700.00 142'310.74

316 Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren

673'468.97601'200.00571'614.00

3160 Miete u. Pacht Liegenschaften 64'681.30 75'500.00 107'637.953161 Mieten, Benütz.kosten Anlagen 506'354.90 521'400.00 549'720.073162 Raten f.operatives Leasing 577.80 4'300.00 16'110.95

317 Spesenentschädigungen 521'173.87561'400.00537'964.183170 Reisekosten und Spesen 227'327.66 258'400.00 228'402.233171 Exkursionen,Schulreisen,Lager 310'636.52 303'000.00 292'771.64

318 Wertberichtigungen auf Forderungen

575'391.25875'500.001'065'420.20

3180 Wertbericht. auf Forderungen 201'900.00 -333'000.003181 Tatsächl. Forderungsverluste 863'520.20 875'500.00 908'391.25

319 Verschiedener Betriebsaufwand

121'898.4614'800.0052'296.93

3199 Übriger Betriebsaufwand 52'296.93 14'800.00 121'898.46

33 Abschreib.Verwaltungsvermög. 5'278'513.00 5'957'480.00 10'857'639.86

330 Sachanlagen VV 10'857'639.865'905'280.005'277'503.003300 Planm.Abschreib.Sachanlagen 5'277'503.00 5'905'280.00 10'237'674.563301 Ausserplanm.Abschr.Sachanl. 619'965.30

332 Abschreibungen Immaterielle Anlagen

52'200.001'010.00

3320 Planm.(ord.) Abschr.immat.Anl. 1'010.00 52'200.00

34 Finanzaufwand 2'380'945.51 1'608'600.00 1'687'745.66

340 Zinsaufwand 1'260'652.861'348'600.001'192'366.743400 Verzinsung laufende

Verbindlichkeiten426.60

3401 Verzins.kurzfr.Finanzverbindl. 41'504.99 150'000.00 145'438.863406 Verzins.langfr.Finanzverbindl. 1'150'435.15 1'198'600.00 1'115'214.00

343 Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen

180'692.80260'000.00161'303.77

3430 Baul. Unterh. Liegensch. FV 120'512.92 166'000.00 141'271.953431 Nicht baul.Unterh.Liegensch.FV 2'500.00 596.153439 Übr.Liegenschaftsaufwand FV 40'790.85 91'500.00 38'824.70

344 Wertberichtigungen Anlagen FV

246'400.001'027'275.00

3440 Wertberichtigungen Finanzanlagen FV

1'027'275.00

3441 Wertbericht. Sachanlagen FV 246'400.00

114




35 Einlagen in Fonds u. Spez.fin. 2'360'113.22 1'172'490.00 18'979.89

350 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im Fremdkapital

106'651.05

3501 Einlagen in Fonds des FK 106'651.05

351 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im Eigenkapital

18'979.891'172'490.002'253'462.17

3510 Einlagen in Spezialfinanz. EK 1'968'314.12 1'172'490.00 4'802.753511 Einlagen in Fonds des EK 285'148.05 14'177.14

36 Transferaufwand 36'325'639.53 35'039'670.00 29'806'787.04

361 Entschädigungen an Gemeinwesen

6'102'751.176'340'770.006'561'764.50

3611 Entschädigungen an Kantone 3'799'725.27 3'674'500.00 3'571'614.053612 Entsch. an Gden. u. Zweckverb. 2'762'039.23 2'666'270.00 2'531'137.12

362 Finanz- und Lastenausgleich 2'357'300.006'012'000.006'995'096.003621 Abgabe Finanz- u. Lastenausgl. 6'995'096.00 6'012'000.00 2'357'300.00

363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte

21'346'735.8722'658'700.0022'253'168.03

3630 Beiträge an den Bund 67'622.70 67'100.00 66'356.403631 Beiträge an Kantone 6'528'474.94 6'113'300.00 5'983'754.313632 Beitr. an Gden. und Zweckverb. 10'570'612.26 10'997'200.00 10'222'284.183634 Beiträge an öffentl. Unternehm. 1'930'870.85 1'977'200.00 1'758'068.903635 Beiträge an private Unternehm. 100.003636 Beitr.an priv.Org.o. Erw.zweck 3'042'126.18 3'459'500.00 3'258'948.033637 Beiträge an private Haushalte 113'461.10 44'300.00 57'324.05

366 Abschreibungen Investitionsbeiträge

28'200.00515'611.00

3660 Planm.Abschr.Investitionsbeitr. 515'611.00 28'200.00

38 Ausserordentlicher Aufwand 2'000.00

389 Einlagen in das Eigenkapital 2'000.003893 Einlagen in Vorfinanz. des EK 2'000.00

39 Interne Verrechnungen 6'870'030.38 7'956'900.00 7'583'803.22

390 Material- und Warenbezüge 15'504.8015'000.0015'762.753900 Int. Verr. Mat.- u.Warenbezüge 15'762.75 15'000.00 15'504.80

391 Dienstleistungen 982'706.471'289'900.001'041'909.353910 Interne Verrech.v.Dienstleist. 1'041'909.35 1'289'900.00 982'706.47

392 Pacht, Mieten, Benützungskosten

90'620.8096'400.0090'285.48

3920 Int.Verr.Mieten,Benütz.kosten 90'285.48 96'400.00 90'620.80

393 Betriebs- und Verwaltungskosten

6'332'503.556'376'600.005'696'378.65

3930 Int. Verr. Betr.- u. Verw.kosten 5'696'378.65 6'376'600.00 6'332'503.55

394 Zinsen und Finanzaufwand 162'467.60179'000.0025'694.153940 Int. Verr. Zinsen u. Finanzaufw. 25'694.15 179'000.00 162'467.60

115




4 Ertrag 119'069'860.08 104'719'600.00 110'931'372.07

40 Fiskalertrag 78'688'144.52 67'898'900.00 73'696'829.80

400 Direkte Steuern natürliche Personen

52'618'713.0050'355'000.0052'843'605.27

4000 Eink.-, Verm.-steuern nat. Pers. 49'341'951.57 47'655'000.00 49'477'578.754002 Quellensteuern nat. Personen 3'501'653.70 2'700'000.00 3'141'134.25

401 Direkte Steuern juristische Personen

20'417'337.1017'079'000.0025'300'495.55

4010 Gewinn- u.Kap.-steuern JP 25'300'495.55 17'079'000.00 20'417'337.10

402 Übrige Direkte Steuern 588'894.50400'000.00457'262.904022 Vermögensgewinnsteuern 457'262.90 400'000.00 588'894.50

403 Besitz- und Aufwandsteuern 71'885.2064'900.0086'780.804033 Hunde- und Reittiersteuern 62'900.00 42'900.00 46'350.004039 Übr.Besitz- u. Aufwandsteuern 23'880.80 22'000.00 25'535.20

41 Regalien und Konzessionen 1'864'381.71 1'820'000.00 1'822'810.61

412 Konzessionen 1'822'810.611'820'000.001'864'381.714120 Konzessionen 1'864'381.71 1'820'000.00 1'822'810.61

42 Entgelte 15'136'414.06 14'274'100.00 14'675'546.70

420 Ersatzabgaben 1'233'750.451'137'000.001'412'165.634200 Ersatzabgaben 1'412'165.63 1'137'000.00 1'233'750.45

421 Gebühren für Amtshandlungen 846'259.30581'800.00699'952.904210 Gebühren für Amtshandlungen 699'952.90 581'800.00 846'259.30

423 Schul- und Kursgelder 441'053.40496'000.00456'941.254230 Schulgelder 22'153.50 6'000.00 20'325.004231 Kursgelder 434'787.75 490'000.00 420'728.40

424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen

11'303'683.8111'389'300.0011'553'666.77

4240 Benütz.gebühren u. Dienstleist. 11'553'666.77 11'389'300.00 11'303'683.81

425 Erlös aus Verkäufen 283'553.03242'500.00264'864.154250 Verkäufe 264'864.15 242'500.00 283'553.03

426 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen

476'145.16401'600.00708'333.21

4260 Rückerst.u.Kostenbeteil. Dritter 708'333.21 401'600.00 476'145.16

427 Bussen 1'530.001'900.001'320.004270 Bussen 1'320.00 1'900.00 1'530.00

429 Übrige Entgelte 89'571.5524'000.0039'170.154290 Übrige Entgelte 39'170.15 24'000.00 89'571.55

43 Verschiedene Erträge 11'891.30 6'000.00 3'567.10

430 Verschiedene betriebliche Erträge

3'567.106'000.0011'891.30

4309 Übriger betrieblicher Ertrag 11'891.30 6'000.00 3'567.10

44 Finanzertrag 3'218'398.34 4'457'200.00 3'964'909.19

440 Zinsertrag 47'142.0810'000.00235'882.694401 Zinsen Ford. u. Kontokorrente 235'882.69 10'000.00 47'142.08

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441 Realisierte Gewinne FV 1'212'799.001'500'000.004411 Gewinne aus Verk. Sachanl. FV 1'500'000.00 1'212'799.00

443 Liegenschaftenertrag FV 866'287.67879'000.001'001'683.854430 Pacht- u.Mietz. Liegensch.FV 989'567.70 870'000.00 851'886.274439 Übr. Liegenschaftenertrag FV 12'116.15 9'000.00 14'401.40

445 Finanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen des VV

1'090'630.841'120'000.00986'366.90

4451 Erträge aus Beteiligungen VV 986'366.90 1'120'000.00 1'090'630.84

447 Liegenschaftenertrag VV 748'049.60948'200.00994'464.904470 Pacht- u. Mietz. Liegensch.VV 994'464.90 948'200.00 748'049.60

45 Entnahm. Fonds u. Spez.fin. 170'789.70 200.00 10'101.60

450 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen im Fremdkapital

18'816.70

4500 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des FK

7'360.70

4501 Entnahmen aus Fonds des FK 11'456.00

451 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen im Eigenkapital

10'101.60200.00151'973.00

4511 Entnahmen aus Fonds EK 151'973.00 200.00 10'101.60

46 Transferertrag 10'251'547.07 8'306'300.00 6'033'970.60

461 Entschädigungen von Gemeinwesen

1'067'695.851'193'400.00968'661.15

4610 Entschädigungen vom Bund 1'110.854611 Entschäd. von Kantonen 4'403.00 14'700.00 7'800.004612 Entsch. v. Gden. u. Zweckverb. 964'258.15 1'178'700.00 1'058'785.00

462 Finanz- und Lastenausgleich 983'796.004621 Beitrag Finanz- und

Lastenausgleich983'796.00

463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten

4'933'390.457'086'500.008'091'180.07

4630 Beiträge vom Bund 62'636.00 53'500.00 70'926.904631 Beiträge von Kantonen 7'021'942.52 6'104'300.00 3'877'842.104632 Beitr. v. Gden. u. Zweckverb. 590'000.00 590'000.00 590'876.354634 Beiträge v. öffentl. Unternehm. 90'961.55 50'700.00 73'526.354635 Beiträge von priv. Unternehm. 325'640.00 288'000.00 316'108.754636 Beitr.v.priv.Org.o. Erw.zweck 4'110.00

469 Verschiedener Transferertrag 32'884.3026'400.00207'909.854691 Einnahmenübersch.aus

Nettoinvest.abnahme180'776.95

4699 Rückverteilungen 27'132.90 26'400.00 32'884.30

48 Ausserordentlicher Ertrag 2'858'263.00 3'139'833.25

489 Entnahmen aus dem Eigenkapital

3'139'833.252'858'263.00

4893 Entnahm.aus Vorfinanz.des EK 3'139'833.254896 Entnahmen aus

Neubewertungsreserven2'858'263.00

49 Interne Verrechnungen 6'870'030.38 7'956'900.00 7'583'803.22

490 Material- und Warenbezüge 15'504.8015'000.0015'762.754900 Int. Verr. Mat.- u.Warenbezüge 15'762.75 15'000.00 15'504.80

117




491 Dienstleistungen 982'706.471'289'900.001'041'909.354910 Int. Verrechn. von Dienstleist. 1'041'909.35 1'289'900.00 982'706.47

492 Pacht, Mieten, Benützungskosten

90'620.8096'400.0090'285.48

4920 Int.Verr.Pacht,Mieten,Benütz. 90'285.48 96'400.00 90'620.80

493 Betriebs- und Verwaltungskosten

6'332'503.556'376'600.005'696'378.65

4930 Int. Verr. Betr.- u. Verw.kosten 5'696'378.65 6'376'600.00 6'332'503.55

494 Interne Verrechnung Zinsen und Finanzaufwand

162'467.60179'000.0025'694.15

4940 Int. Verr. Zinsen u. Finanzaufw. 25'694.15 179'000.00 162'467.60

9 Abschlusskonten 13'417'536.96

90 Abschluss Erfolgsrechnung 13'417'536.96

900 Abschluss Erfolgsrechnung (allgemeiner Haushalt)

13'417'536.96

9000 Ertragsüberschuss 13'417'536.96

118

Einwohnergemeinde Olten HRM2 Jahresrechnung 2016Investitionsrechnung

Investitionsrechnung HRM2 Rechnung 2016 Budget 2016 Rechnung 2015

Konto Funktionale Gliederung IR Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen

Total 7'514'358.92 2'359'468.10 8'030'000.00 14'249'097.06 3'018'298.885'154'890.82Netto Ausgaben 8'030'000.00 11'230'798.18

0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 2'316'575.42 565'000.00 6'134'368.52Netto Ausgaben 2'316'575.42 565'000.00 6'134'368.52

02 Allgemeine Dienste 2'316'575.42 565'000.00 6'134'368.52Netto Ausgaben 2'316'575.42 565'000.00 6'134'368.52

0224 Informatik 204'607.10 365'000.00 145'250.30Netto Ausgaben 204'607.10 365'000.00 145'250.30

0224.5040.001 100'000.00 14'094.00Zweiter Standort Serverraum0224.5060.006 86'387.35 145'000.00 29'163.00Informatikansch.Verw.inkl.Ersatz0224.5200.001 118'219.75 120'000.00 101'993.30MS Enterprise, Vertragsverläng.

0229 übrige allgemeine Dienste 32'929.15 150'000.00Netto Ausgaben 32'929.15 150'000.00

0229.5060.002 32'929.15 150'000.00Tf.-Teilnehm.verm.anl./Ersatz

0290 Verwaltungsliegensch., übrige 2'079'039.17 50'000.00 5'989'118.22Netto Ausgaben 2'079'039.17 50'000.00 5'989'118.22

0290.5040.001 1'825'682.67 5'537'437.17Sanierung Fassade, Ausführung0290.5040.002 50'000.00 451'681.05Dornacherstr.5:Lifters.u.WG.san.0290.5040.003 253'356.50Jugendbibliothek, Stao-Entsch.

119





77'182.90 10'000.00 186'284.60

Netto Ausgaben 77'182.90 10'000.00 186'284.60

11 Öffentliche Sicherheit 32'615.85 46'433.10Netto Ausgaben 32'615.85 46'433.10

1110 Polizei 32'615.85 46'433.10Netto Ausgaben 32'615.85 46'433.10

1110.5060.001 32'615.85 46'433.10Videoüberw.Winkel-/City-Unterf.

14 Allgemeines Rechtswesen 2'202.30 74'233.75Netto Ausgaben 2'202.30 74'233.75

1402 Katasteramt/Vermessungsw. 2'202.30 74'233.75Netto Ausgaben 2'202.30 74'233.75

1402.5200.001 2'202.30 74'233.75CAD-Programm, Ersatz

15 Feuerwehr 42'364.75 65'617.75Netto Ausgaben 42'364.75 65'617.75

1500 Feuerwehr (allgemein) 42'364.75 65'617.75Netto Ausgaben 42'364.75 65'617.75

1500.5060.006 6'844.15Strassenrettungsfahrzeug, Ersatz1500.5060.007 42'364.75 58'773.60Einsatzleiter-Fz als Ersatz (130k)

16 Verteidigung 10'000.00Netto Ausgaben 10'000.00

1612 Schiessanlage 10'000.00Netto Ausgaben 10'000.00

1612.5033.001 10'000.00Abbruch u.Altlastensan.Kleinholz

120




2 BILDUNG 115'833.95Netto Ausgaben 115'833.95

21 Volksschule 115'833.95Netto Ausgaben 115'833.95

2190 Schulleitung 115'833.95Netto Ausgaben 115'833.95

2190.5060.001 115'833.95Informatikansch.f.Schulen,Ers.

121




3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, KIRCHE

681'594.90 2'300'000.00 1'722'420.74

Netto Ausgaben 681'594.90 2'300'000.00 1'722'420.74

31 Kulturerbe 64'548.45 44'645.07Netto Ausgaben 64'548.45 44'645.07

3113 Kunstmuseum 64'548.45 44'645.07Netto Ausgaben 64'548.45 44'645.07

3113.5060.001 64'548.45 44'645.07Samml.proj. Kunstmuseum Olten

32 Kultur, übrige 372'063.60 2'050'000.00 100'000.00Netto Ausgaben 372'063.60 2'050'000.00 100'000.00

3220 Konzert und Theater 299'605.90 450'000.00Netto Ausgaben 299'605.90 450'000.00

3220.5040.001 299'605.90 450'000.00Neue Heizung

3290 Kultur, übrige 72'457.70 1'600'000.00 100'000.00Netto Ausgaben 72'457.70 1'600'000.00 100'000.00

3290.5040.001 100'000.00Neubau/San. Kunstmuseum3290.5040.002 72'457.70 1'500'000.00 100'000.00Sanierung Natur- u. Hist. Museum

34 Sport und Freizeit 244'982.85 250'000.00 1'577'775.67Netto Ausgaben 244'982.85 250'000.00 1'577'775.67

3410 Sport 33'654.25 1'386'339.90Netto Ausgaben 33'654.25 1'386'339.90

3410.5010.004 33'654.25Stadion: Anpassungen, Projekt3410.5010.005 95'586.60Veloabstellpl.Süd,in Komb.Eish.3410.5010.006 5'167.80Zufahrt Süd 3. Etappe3410.5010.008 375'108.45Sportstättenpl.: Juniorenfeld3410.5610.004 910'477.05Eissportanl.: Invest.beiträge

3412 Freibad 211'328.60 200'000.00 191'435.77Netto Ausgaben 211'328.60 200'000.00 191'435.77

3412.5040.003 55'468.80Erneuerung 2. Rutschbahn mit Pumpen

3412.5040.006 15'828.80 12'664.45Generelle Sanierungen3412.5040.007 178'771.32Ersatz Filter Wasseraufbereitung3412.5040.008 140'031.00 200'000.00Betr.notwend. San., dringlich

3416 Sporthalle/Mehrzweckhalle 50'000.00Netto Ausgaben 50'000.00

3416.5040.001 50'000.00Projektierung neue Steuerung

122




6 VERKEHR 1'918'090.00 859'354.00 2'470'000.00 2'828'417.78Netto Ausgaben 1'058'736.00 2'470'000.00 2'828'417.78

61 Strassenverkehr 1'918'090.00 859'354.00 2'470'000.00 2'828'417.78Netto Ausgaben 1'058'736.00 2'470'000.00 2'828'417.78

6130 Kantonsstrassen 387'074.25 465'000.00 56'485.05Netto Ausgaben 387'074.25 465'000.00 56'485.05

6130.5610.002 3'274.25Pers.-Unterführung Bifang: Instandsetz.

6130.5610.005 13'600.00Unterführungen, Instandsetzung6130.5610.006 30'000.00 100'000.00Belagssanierungen6130.5610.009 42'885.05Felssicherung Boningerstrasse6130.5610.012 300'000.00 300'000.00Gösgerstr.:Bahnhof-Trimb.brücke6130.5610.014 11'500.00 31'000.00Aggloprogr.Gösgerstr. 1.u. 2.Et.6130.5610.015 4'000.00Aggloprogramm Wilerweg6130.5610.016 12'000.00Aggloprogramm Boningerstr.,

Fussgänger u. Knoten6130.5610.017 30'300.00 30'000.00Aarb.str.;Bahnhofpl.-Gäubahnbr.

6150 Gemeindestrassen 1'172'409.37 859'354.00 1'705'000.00 2'454'333.33Netto Ausgaben 313'055.37 1'705'000.00 2'454'333.33

6150.5010.001 89'601.50 300'000.00 61'672.85Neuer Bahnhofplatz6150.5010.002 25'000.00Verb. Höhenstrasse Ost-West6150.5010.003 -166'211.65Tannwaldstrasse: San. Pfahlwand6150.5010.006 33'528.30 35'000.00 71'025.95Bornfeld, Erschliessung6150.5010.008 -626'644.00 377'810.05Erschliess.OltenSüdWest, 1. Et.6150.5010.009 14'451.70 20'000.00 11'124.00Panoramastrasse, 1. Etappe6150.5010.012 113'493.10Bahnhof Ost, Strassenraum6150.5010.013 3'899.85Fussg.-/Veloverb.Hammer/OSW6150.5010.014 77'085.75Bahnhof Ost: Veloparkierung6150.5010.015 43'421.35Paul-Brandt-Strasse6150.5010.016 9'834.20Friedensstr.: Wilerweg-Bachweg6150.5010.018 20'000.00Trottoir Höhenstr. Ost, Ausführ.6150.5010.023 129'386.45Bahnh.Ost: Unterführungen6150.5010.024 -5'475.85Kleinholz: Erschliessung 1. Et.,

Teil A6150.5010.026 351'397.60 200'000.00 10'019.50Katzenhubelw.,Sol.str-Seidenhof.6150.5010.027 61'208.80 60'000.00 256'134.05Hausmattrain, Erlimatt-Kleinholz6150.5010.028 13'102.27Im Kleinholz, 1. Teil6150.5010.031 20'946.30Ritterweg6150.5010.032 281'706.46 150'000.00 466'085.00Kleinholz: Erschliessung 2. Et.6150.5010.035 44'700.00Aggloprogr.,1.Gen.,Langsamverk.6150.5010.037 27'108.78Im Kleinholz: 2. Teil6150.5010.041 853.20Gestaltung Baustein A.16150.5010.044 130'595.75 9'122.75ERO:Umgestalt.massnahm.(UM)6150.5010.046 7'329.05 30'000.00 182'774.16Bannstr.,Untergr.str.-Schöngr.6150.5010.048 140'673.10Sälistr.,Kurvenanp.Höhenstr.W6150.5010.050 64'567.70 25'000.00 83'648.30Hinterer Steinacker (Teil Süd)6150.5010.051 91'006.40 25'000.00 102'036.90Krummackerw:Riggenb./Engelb.6150.5010.052 50'465.79 30'000.00 372'153.77Soloth.str.: Leberngasse-Ringstr.6150.5010.053 210'000.00Katzenhubel:Seidenh.-Weing.str.6150.5010.054 336'593.40 205'000.00Soloth.str.:Ringstr./Ziegelacker6150.5010.055 122'446.05 170'000.00Bannstr.:Schöngrunstr. - Wald6150.5010.056 21'491.07 50'000.00Gartenstr.: Sälistr.-Engelbergstr.6150.5010.057 113'297.30 150'000.00Untergr.str.: Katzenh. - Bannstr.6150.5010.060 11'517.35Verleg.Werkleitungen Dünnern6150.5010.903 1'485.20Seidenhofweg:Föhrenw.-Bannstr.6150.5010.904 -9'051.85Kleinholz: 2. Etappe (Strasse)6150.5040.001 23'325.00Buswartekabinen (div. Orte)6150.6310.052 122'000.00Soloth.str.:Leberngasse-Ringstr.B

eitr.Kanton/Bund

123




6150.6371.032 737'354.00Kleinholz: Erschl. 2. Etappe, Beiträge

6153 Werkhof 81'241.50 116'940.15Netto Ausgaben 81'241.50 116'940.15

6153.5040.001 81'241.50 116'940.15Werkhof, Anbau Unterstand

6154 Fuhrpark 277'364.88 300'000.00 200'659.25Netto Ausgaben 277'364.88 300'000.00 200'659.25

6154.5060.002 54'000.00FZ-Werkhof: Ersatzanschaff.6154.5060.003 146'659.25FZ-Werkhof: Ersatzanschaff.6154.5060.004 277'364.88 300'000.00FZ-Werkhof: Ersatzanschaff.

124




7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG

2'514'775.10 1'500'114.10 3'385'000.00 3'004'469.32 1'268'298.88

Netto Ausgaben 1'014'661.00 3'385'000.00 1'736'170.44

72 Abwasserbeseitigung 1'493'214.10 1'493'214.10 1'950'000.00 2'205'742.17 1'196'298.88Netto Ausgaben 1'950'000.00 1'009'443.29

7201 Abwasserbeseitigung SF 1'493'214.10 1'493'214.10 1'950'000.00 2'205'742.17 1'196'298.88Netto Ausgaben 1'950'000.00 1'009'443.29

7201.5032.001 394'680.08Oberer Graben7201.5032.002 10'035.00Friedensstr.:Wilerweg-Bachweg7201.5032.003 11'613.70Paul-Brandt-Strasse7201.5032.014 249'796.90 130'000.00 197'289.65Katzenhubel, Sol.str.-Seidenhof.7201.5032.015 572.40 120'071.20Hausmattrain, Erlimatt - Kleinholz7201.5032.016 9'437.96Im Kleinholz, 1. Teil7201.5032.018 12'018.65Ritterweg7201.5032.021 -1'097.35Kirchgasse, Innenstadt7201.5032.024 1'097.35Instandst.Abw.anl. Baustein A.17201.5032.025 10'796.15 30'000.00 127'976.41Bannstr.,Untergr.-Schöngrundstr.7201.5032.027 215'675.38 162'831.15Hinterer Steinacker7201.5032.028 113'836.00 15'000.00 192'326.75Krummacker:Riggenb.-Engelberg.7201.5032.029 9'844.22 211'830.20Soloth.str.:Leberngasse-Ringstr.7201.5032.030 16'712.87Sälistr.:Meteorkanal Kurvenanp.7201.5032.031 3'614.55 196'853.35Ziegelf.str.;Katzenh.-Bannstr.7201.5032.032 5'787.75 112'932.00Ziegelf.str.:Grund.-Bleichmattstr.7201.5032.035 200'935.20 400'000.00Katzenhubel:Seidenhof-Weingart.7201.5032.036 259'169.65 270'000.00Bannstr.: Schöngrundstr.-Wald7201.5032.037 146'527.45 200'000.00Soloth.str.: Ringstr.-Grundstr.7201.5032.038 137'506.20 250'000.00Untergr.str.:Katzenhubel-Bannstr.7201.5032.039 11'306.90 305'000.00Gartenstr.:Sälistr.-Engelbergstr.7201.5032.040 11'384.45Ob.Graben, ab Hauptgasse südl.7201.5032.041 54'461.60 200'000.00Friedhofweg:Elsastr.-Bleichmatt.7201.5032.103 19'936.10Bornfeld Erschliessung7201.5032.104 -118'777.65 2'337.35OltenSüdWest Erschliessung7201.5032.105 150'000.00 68'904.60Kleinholz Erschliessung 2. Etappe7201.5032.901 255'843.60Gen.Entwässerungsproj. 1.-8. Et.7201.5032.902 82'111.55Gen.Entw.-Planung Phase Aufl.7201.5920.001 180'776.95Übertr. Einnahmenübersch.in ER7201.6300.901 115'843.60Gen.Entwässerungsproj.1.-8.Et.7201.6300.902 38'614.55Gen.Entw.-Planung Phase Aufl.7201.6310.901 129'629.65Gen.Entwässerungsproj. 1.-8.Et.7201.6310.902 40'275.00Gen.Entw.-Planund Phase Aufl.7201.6370.001 1'165'749.30 1'160'032.02Kanalisationsanschlussgebühren7201.6371.103 -212'448.62Bornfeld Erschliessungsbeiträge7201.6371.105 327'464.80Kleinholz, Erschl. 2.Etappe,

Beiträge7201.6371.900 -75'647.32Schärenmatte: Perimeterbeitr.

73 Abfallbeseitigung 467'230.35 370'000.00 218'429.60Netto Ausgaben 467'230.35 370'000.00 218'429.60

7300 Abfallbeseitigung (allgemein) 19'881.05 171'775.10Netto Ausgaben 19'881.05 171'775.10

7300.5033.001 16'709.10 46'530.25Diverse Altlasten7300.5033.003 3'171.95 125'244.85Altlastensanierung Obergösgen

125




7301 Abfallbeseitigung SF 447'349.30 370'000.00 46'654.50Netto Ausgaben 447'349.30 370'000.00 46'654.50

7301.5033.001 162'750.00 46'654.50Unterird.Sammelstellen OSW7301.5063.002 284'599.30 370'000.00Kehrichtfahrzeug

74 Verbauungen 255'855.20 455'000.00 55'765.30Netto Ausgaben 255'855.20 455'000.00 55'765.30

7410 Gewässerverbauungen 255'855.20 455'000.00 55'765.30Netto Ausgaben 255'855.20 455'000.00 55'765.30

7410.5610.001 201'289.90 400'000.00 1'200.00Dünnern, Gerinnesanierung7410.5610.002 54'565.30 55'000.00 54'565.30Hochwasserschutz Olten-Aarau

77 Übriger Umweltschutz 194'993.25 320'000.00Netto Ausgaben 194'993.25 320'000.00

7710 Friedhof/Bestattung (allgem.) 194'993.25 320'000.00Netto Ausgaben 194'993.25 320'000.00

7710.5040.002 88'507.85 100'000.00neuer Sarglift: Lastenaufzug7710.5040.003 106'485.40 220'000.00Kremationsofen, Unterofenausm.

79 Raumordnung 103'482.20 6'900.00 290'000.00 524'532.25 72'000.00Netto Ausgaben 96'582.20 290'000.00 452'532.25

7900 Raumordnung (allgemein) 103'482.20 6'900.00 290'000.00 524'532.25 72'000.00Netto Ausgaben 96'582.20 290'000.00 452'532.25

7900.5020.003 4'945.00Attrakt. Aareraum Andaare7900.5040.001 25'492.25Gemeindestrassen, Lärmsan.7900.5290.001 17'000.00 146'020.35Entwicklungsprojekt Olten Ost7900.5290.002 100'000.00Räumliche Entwicklungsstrategie7900.5290.004 11'999.00Gestalt.komm./Gebietsman.OSW7900.5290.005 74'483.20 140'000.00 56'110.60Verkehrsmanag.Führungsinstrum.7900.5290.008 50'000.00Entwicklung Schützenmatte7900.5610.001 300'000.00Entlastung Region Olten7900.5610.006 -8'035.95Solothurnerstr.: Lärmsan.massn.7900.6300.001 6'900.00 72'000.00Entwickl.proj. Olten Ost

126




8 VOLKSWIRTSCHAFT 6'140.60 300'000.00 7'302.15Netto Ausgaben 6'140.60 300'000.00 7'302.15

85 Industrie, Gewerbe, Handel 6'140.60 300'000.00 7'302.15Netto Ausgaben 6'140.60 300'000.00 7'302.15

8501 Industriegeleise 6'140.60 300'000.00 7'302.15Netto Ausgaben 6'140.60 300'000.00 7'302.15

8501.5010.001 6'140.60 300'000.00 7'302.15Industriegeleise Weichenersatz

127




9 FINANZEN UND STEUERN -1'000'000.00 250'000.00 1'750'000.00Netto Einnahmen 1'000'000.00 1'500'000.00

96 Vermögens- und Schuldenverwaltung

250'000.00 1'750'000.00

Netto Einnahmen 1'500'000.00

9630 Liegenschaften Finanzverm. 250'000.00 1'750'000.00Netto Einnahmen 1'500'000.00

9630.5000.001 250'000.00Landkäufe (Landres.): div.Kredite9630.6040.001 1'750'000.00Liegenschaftenverkäufe

99 Nicht aufgeteilte Posten -1'000'000.00Netto Einnahmen 1'000'000.00

9950 Neutrale Aufwend. u. Erträge -1'000'000.00Netto Einnahmen 1'000'000.00

9950.5090.001 -1'000'000.00Generelle Kürzung Invest.-bedarf

128



Konto Sachgruppengliederung IR Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen

Total 7'514'358.92 7'514'358.92 8'030'000.00 14'249'097.06 3'018'298.88Netto Ausgaben 8'030'000.00 11'230'798.18

5 Investitionsausgaben 7'514'358.92 8'030'000.00 14'249'097.06

50 Sachanlagen 6'466'748.27 6'700'000.00 12'556'047.61

500 Grundstücke 250'000.005000 Grundstücke 250'000.00

501 Strassen / Verkehrswege 2'937'498.332'005'000.001'188'879.225010 Strassen / Verkehrswege 1'188'879.22 2'005'000.00 2'937'498.33

502 Wasserbau 4'945.005020 Wasserbau 4'945.00

503 Tiefbau 2'424'171.771'960'000.001'495'068.205032 Tiefbauten Abwasserbeseitigung 1'312'437.15 1'950'000.00 2'205'742.175033 Tiefbauten Abfallbeseitigung 182'631.05 10'000.00 218'429.60

504 Hochbauten 6'437'080.392'770'000.002'961'991.125040 Hochbauten allgemein 2'961'991.12 2'770'000.00 6'437'080.39

506 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge

502'352.12965'000.00820'809.73

5060 Übr.Mobilien,Masch.,Fahrzeuge 536'210.43 595'000.00 502'352.125063 Mob.,Masch.,Fz Abfallbeseit. 284'599.30 370'000.00

509 Übrige Sachanlagen -1'000'000.005090 Übrige Sachanlagen -1'000'000.00

52 Immaterielle Anlagen 223'904.25 410'000.00 378'358.00

520 Software 176'227.05120'000.00120'422.055200 Software 120'422.05 120'000.00 176'227.05

529 Übrige immaterielle Anlagen 202'130.95290'000.00103'482.205290 Übrige immaterielle Anlagen 103'482.20 290'000.00 202'130.95

56 Eigene Investitionsbeiträge 642'929.45 920'000.00 1'314'691.45

561 Kantone 1'314'691.45920'000.00642'929.455610 Investitionsbeiträge an Kantone 642'929.45 920'000.00 1'314'691.45

59 Übertrag an Bilanz 180'776.95

592 Einnahmenüberschuss in ER 180'776.955920 Übertrag Einnahmenüberschuss

in ER180'776.95

6 Investitionseinnahmen 7'514'358.92 3'018'298.88

60 Übertr. Sachanl. ins FV 1'750'000.00

604 Übertragung Hochbauten 1'750'000.006040 Übertrag.v.Hochbauten ins FV 1'750'000.00

63 Invest.beitr.für eig. Rechnung 2'359'468.10 1'268'298.88

630 Bund 226'458.156'900.006300 Investitionsbeiträge vom Bund 6'900.00 226'458.15

631 Kantone 169'904.65122'000.006310 Investitionsbeiträge von Kantonen 122'000.00 169'904.65

129



Konto Sachgruppengliederung IR Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen

637 Private Haushalte 871'936.082'230'568.106370 Anschlussgebühren 1'165'749.30 1'160'032.026371 Erschliessungsbeiträge 1'064'818.80 -288'095.94

69 Übertrag an Bilanz 5'154'890.82

690 Aktivierungen 5'154'890.826900 Aktivierte Ausgaben 5'154'890.82

130




1 Aktiven 252'430'749.22 867'339'063.83 865'393'036.87 254'371'803.15

10 Finanzvermögen 103'408'366.19 862'184'173.01 858'444'865.87 107'142'700.30

100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen

40'958'881.88 380'638'986.26 383'727'409.49 37'870'458.65

1000 Kasse 56'260.38 3'799'817.95 3'721'278.20 134'800.131001 Post 14'494'959.98 38'353'682.98 46'540'185.75 6'308'457.211002 Bank 26'407'661.52 338'485'485.33 333'465'945.54 31'427'201.31

101 Forderungen 15'934'676.15 464'497'004.29 456'166'958.66 24'259'748.751010 Forderungen aus Lieferungen und

Leistungen gegenüber Dritten596'094.97 49'470'836.59 47'008'817.40 3'058'114.16

1011 Kontokorrente mit Dritten -1'053'822.21 299'499'314.20 291'579'320.47 6'864'403.171012 Steuerforderungen 16'226'794.34 77'261'681.10 79'348'154.51 14'140'320.931013 Anzahlungen an Dritte 13'571.65 30'741'882.00 30'753'592.40 1'861.251015 Interne Kontokorrente 152'037.40 7'079'728.78 7'033'512.26 195'049.241019 Übrige Forderungen 443'561.62 443'561.62

104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 15'574'004.95 16'856'468.29 15'296'904.95 17'133'568.291047 Aktive Rechnungsabgrenzungen

Erfolgsrechnung15'574'004.95 16'856'468.29 15'296'904.95 17'133'568.29

106 Vorräte und angefangene Arbeiten

54'478.21 144'303.52 152'827.77 45'953.96

1060 Handelswaren 54'478.21 144'303.52 152'827.77 45'953.96

107 Finanzanlagen 5'284'165.00 1'027'275.00 4'256'890.001070 Aktien und Anteilscheine 5'284'165.00 1'027'275.00 4'256'890.00

108 Sachanlagen FV 25'602'160.00 47'410.65 2'073'490.00 23'576'080.651080 Grundstücke FV 6'680'270.00 6'680'270.001084 Gebäude FV 18'921'890.00 47'410.65 2'073'490.00 16'895'810.65

14 Verwaltungsvermögen 149'022'383.03 5'154'890.82 6'948'171.00 147'229'102.85

140 Sachanlagen VV 89'229'071.03 4'511'961.37 5'318'733.00 88'422'299.401400 Grundstücke VV 93'042.00 5'165.00 87'877.001401 Strassen / Verkehrswege 40'472'756.74 204'649.36 2'253'602.00 38'423'804.101403 Übrige Tiefbauten 3'161'393.06 188'771.65 284'058.00 3'066'106.711404 Hochbauten 40'309'933.28 2'659'500.61 2'320'737.00 40'648'696.891406 Mobilien VV 5'191'945.95 1'215'018.83 455'171.00 5'951'793.781407 Anlagen im Bau VV 244'020.92 244'020.92

144 Darlehen 574'580.00 4'400.00 570'180.001446 Darlehen an private Organisationen

ohne Erwerbszweck571'600.00 4'400.00 567'200.00

1447 Darlehen an private Haushalte 2'980.00 2'980.00

145 Beteiligungen, Grundkapitalien 18'769'626.00 18'769'626.001454 Beteiligungen an öffentlichen

Unternehmungen18'093'618.00 18'093'618.00

1455 Beteiligungen an privaten Unternehmungen

676'007.00 676'007.00

1456 Beteiligungen an privaten Organisationen ohne Erwerbszweck

1.00 1.00

146 Investitionsbeiträge 40'449'106.00 642'929.45 1'625'038.00 39'466'997.451461 Investitionsbeiträge an Kantone 2'182'000.00 642'929.45 137'780.00 2'687'149.451464 Investitionsbeiträge an öffentliche

Unternehmungen38'267'106.00 1'487'258.00 36'779'848.00

131




2 Passiven 252'430'749.22 266'672'292.00 264'726'265.04 254'371'803.15

20 Fremdkapital 179'292'362.23 245'816'150.56 256'530'886.73 168'572'653.03

200 Laufende Verbindlichkeiten 5'297'153.36 217'319'157.68 211'582'813.03 11'028'524.982000 Laufende Verbindlichkeiten aus

Lieferungen und Leistungen von Dritten

491'888.53 79'861'766.11 80'006'755.29 343'694.67

2001 Kontokorrente mit Dritten 4'663'500.64 43'446'436.66 37'554'500.69 10'553'668.262002 Steuern 125'743.54 92'129'737.06 92'142'531.45 112'949.152005 Interne Kontokorrente 1'874'721.85 1'874'721.852009 Übrige laufende Verpflichtungen 16'020.65 6'496.00 4'303.75 18'212.90

201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten

17'016'006.20 10'016'006.20 7'000'000.00

2010 Verbindlichkeiten gegenüber Finanzinstituten

17'000'000.00 10'000'000.00 7'000'000.00

2013 Verbindlichkeiten gegenüber selbständigen Einheiten

16'006.20 16'006.20

204 Passive Rechnungsabgrenzungen

25'822'586.15 10'167'726.43 15'556'994.60 20'433'317.98

2047 Passive Rechnungsabgrenzungen Erfolgsrechnung

25'822'586.15 10'167'726.43 15'556'994.60 20'433'317.98

206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten

114'000'000.00 25'416.65 17'025'416.65 97'000'000.00

2064 Darlehen, Schuldscheine 114'000'000.00 25'416.65 17'025'416.65 97'000'000.00

208 Langfristige Rückstellungen 332'159.00 332'159.002085 Langfristige Rückstellungen für

Erfolgsrechnung332'159.00 332'159.00

209 Verbindlichkeiten gegenüber Spezialfinanzierungen und Fonds im Fremdkapital

33'840'463.72 1'287'843.60 2'349'656.25 32'778'651.07

2091 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK

33'793'594.65 1'287'820.15 2'349'456.25 32'731'958.55

2092 Verbindlichkeiten gegenüber Legaten und Stiftungen ohne eigene Rechtspersönlichkeit im FK

46'869.07 23.45 200.00 46'692.52

29 Eigenkapital 73'138'386.99 20'856'141.44 8'195'378.31 85'799'150.12

290 Verpflichtungen (+) bzw. Vorschüsse (-) gegenüber Spezialfinanzierungen

2'639'151.87 1'968'314.12 4'607'465.99

2900 Spezialfinanzierungen im EK 2'639'151.87 1'968'314.12 4'607'465.99

291 Fonds 8'657'673.36 285'148.05 151'973.00 8'790'848.412910 Fonds im Eigenkapital 8'657'673.36 285'148.05 151'973.00 8'790'848.41

293 Vorfinanzierungen 3'043'429.70 3'043'429.702930 Vorfinanzierungen 3'043'429.70 3'043'429.70

296 Neubewertungsreserve Finanzvermögen

14'167'530.70 2'858'263.00 11'309'267.70

2960 Neubewertungsreserve Finanzvermögen

14'167'530.70 2'858'263.00 11'309'267.70

299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 44'630'601.36 18'602'679.27 5'185'142.31 58'048'138.322990 Jahresergebnis 5'185'142.31 13'417'536.96 5'185'142.31 13'417'536.962999 Kumulierte Ergebn. der Vorjahre 39'445'459.05 5'185'142.31 44'630'601.36

132

Sozialregion Olten HRM2 Jahresrechnung 2016Erfolgsrechnung


Konto Funktionale Gliederung ER HRM2 Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag

Total 39'506'011.66 39'506'011.66 40'522'100 40'522'100 37'471'674.54 37'471'674.540.00Netto Aufwand

5 SOZIALE SICHERHEIT 39'506'011.66 39'506'011.66 40'522'100 40'522'100 37'471'674.54 37'471'674.54Netto Aufwand 0.00

51 Krankheit und Unfall 46'570.75 32'062.25 115'000 115'000 26'640.15 27'232.55Netto Aufwand 14'508.50Netto Ertrag 592.40

5120 Prämienverbilligungen 46'570.75 32'062.25 115'000 115'000 26'640.15 27'232.55Netto Aufwand 14'508.50Netto Ertrag 592.40

5120.3635.00 46'570.75 115'000 26'640.15Oblig.Heilkostenvers.Krank.kasse5120.4260.00 32'062.25 115'000 27'232.55Rückerstatt. Prämienverbilligung

52 Invalidität 67'000.00 67'000 67'000.00Netto Aufwand 67'000.00 67'000 67'000.00

5220 Ergänzungsleistungen IV 67'000.00 67'000 67'000.00Netto Aufwand 67'000.00 67'000 67'000.00

5220.3611.01 67'000.00 67'000 67'000.00Beitrag an Kanton für RAV

53 Alter + Hinterlassene 257'249.85 246'031.30 281'800 250'000 281'730.10 238'370.70Netto Aufwand 11'218.55 31'800 43'359.40

5316 Regionale AHV-Zweigstelle 257'249.85 246'031.30 281'800 250'000 281'730.10 238'370.70Netto Aufwand 11'218.55 31'800 43'359.40

5316.3010.00 208'244.90 230'600 229'377.05Löhne Verw.- u. Betr.personals5316.3050.00 15'902.60 18'000 19'674.59AG-Beit.AHV,IV,EO,ALV,FAK,VK5316.3052.00 26'243.10 23'600 24'681.00AG-Beiträge an Pensionskassen5316.3053.00 337.05 300 1'860.80AG-Beiträge an Unfallversich.5316.3055.00 712.55 800 1'633.15AG-Beitr.an Krankentagg.versich.5316.3100.00 5'809.65 7'000 3'657.50Büromaterial5316.3170.00 500Reisekosten und Spesen5316.3199.00 1'000 846.01Übriger Betriebsaufwand5316.4611.00 246'031.30 250'000 238'370.70Verw.kosten AHV-Zweigstelle

57 Sozialhilfe und Asylwesen 39'135'191.06 39'227'918.11 40'058'300 40'157'100 37'096'304.29 37'206'071.29Netto Ertrag 92'727.05 98'800 109'767.00

5720 Gesetzliche wirtschaftl. Hilfe 30'487'728.42 30'420'308.88 33'340'400 33'240'400 30'125'983.97 30'099'180.87Netto Aufwand 67'419.54 100'000 26'803.10

5720.3637.00 30'487'728.42 33'340'400 30'125'983.97Unterstütz. gesetzl. Sozialhilfe5720.4260.00 11'638'043.06 9'800'000 8'582'070.98Rückerst. gesetzl. Sozialhilfe5720.4631.00 1'212'860.26 750'000 818'815.33Rückerstattungen Kanton5720.4632.00 7'802'279.91 12'000'000 10'852'960.61ges.Soz.hilfe Interk.Lastenausgl.5720.4632.01 6'424'590.50 7'031'800 6'462'292.00gesetzl. Sozialhilfe Anteil Olten5720.4632.02 2'398'977.15 2'625'900 2'433'371.55gesetzl. Sozialhilfe Ant. Trimbach5720.4632.03 675'078.85 738'900 678'577.00gesetzl. Sozialhilfe Ant. Winznau5720.4632.04 116'794.30 127'800 117'894.35ges.Soz.hilfe Ant.Hauenstein-If.5720.4632.05 151'684.85 166'000 153'199.05gesetzl. Sozialhilfe Anteil Wisen

5721 Freiwillige wirtschaftliche Hilfe 142'897.20 140'000 144'780.80Netto Aufwand 142'897.20 140'000 144'780.80

5721.3632.00 142'897.20 140'000 144'780.80Arkadis,Elternberatung,Dienstl.

5726 Sozialregionen 5'448'799.46 5'904'895.39 5'252'400 5'616'700 5'253'337.31 5'585'160.19Netto Ertrag 456'095.93 364'300 331'822.88

5726.3000.00 6'593.70 10'000 6'710.00Sozialkommission

133

Sozialregion Olten HRM2 Jahresrechnung 2016Erfolgsrechnung



5726.3010.00 3'046'693.00 2'861'800 2'885'881.40Löhne Verw.- u. Betr.personals5726.3010.09 -97'637.85 -66'561.00Rückerstattung Personalkosten5726.3050.00 230'467.55 220'100 253'929.00AG-Beit.AHV,IV,EO,ALV,FAK,VK5726.3052.00 385'659.40 306'000 294'185.10AG-Beiträge an Pensionskassen5726.3053.00 4'935.60 3'800 23'706.50AG-Beiträge an Unfallversich.5726.3055.00 9'863.75 10'100 20'547.80AG-Beitr.an Krankentagg.versich.5726.3090.00 50'955.50 60'000 54'488.65Aus- und Weiterbild. Personal5726.3100.00 33'026.60 50'000 39'371.76Büromaterial5726.3110.00 45'135.11 50'000 131'356.00Büromöbel und Geräte5726.3130.00 6'926.10 7'237.25Telefongebühren5726.3130.01 5'300.00 5'800 6'137.80Verbandsbeiträge, übrig. Aufwand5726.3132.00 131'208.65 120'000 108'631.60Drittaufträge5726.3133.00 376'120.70 384'100 421'602.95Informatik-Nutzungsaufwand5726.3160.00 323'700.00 323'700 260'700.00Miete und Pacht Liegenschaften5726.3170.00 13'729.40 25'000 20'606.15Reisekosten und Spesen5726.3612.00 590'000.00 590'000 590'000.00Gemein- und Overheadkosten5726.3614.00 286'122.25 232'000 194'806.35Entschäd. priv. Mandatsträger5726.4260.01 257'879.70 150'000 263'559.96Beistandsentschäd.,Rückerstatt.5726.4260.02 83'807.15 30'000 47'952.85Rückerstatt. Lohnzahl. zL Dritter5726.4621.60 1'229'252.50 1'218'300 1'176'207.00Soz.admin.Interkom.Lastenausgl.5726.4630.00 142'500.00 148'500 280'090.00Abgeltung für Asylwesen5726.4632.01 1'207'164.75 1'214'300 1'163'712.00Soz.admin.Lastenausgl.Olten5726.4632.02 450'789.00 453'500 438'091.00Soz.admin.Lastenausgl.Trimbach5726.4632.03 126'845.00 127'600 122'165.00Soz.admin.Lastenausgl.Winznau5726.4632.04 21'946.00 22'100 21'231.00Soz.admin.Last.ausgl.Hauenstein5726.4632.05 28'502.00 28'700 27'594.00Soz.admin.Lastenausgl. Wisen5726.4632.06 1'535'053.29 1'448'700 1'336'346.38Sozialadmin. Restkosten Olten5726.4632.07 690'832.00 652'000 596'936.00Soz.admin.Restkosten Trimbach5726.4632.08 100'338.00 94'700 88'396.00Soz.admin. Restkosten Winznau5726.4632.09 13'840.00 13'100 14'559.00Soz.admin.Restkost. Hauenstein5726.4632.10 16'146.00 15'200 8'320.00Sozialadmin. Restkosten Wisen

5730 Asylwesen 3'055'765.98 2'902'713.84 1'325'500 1'300'000 1'572'202.21 1'521'730.23Netto Aufwand 153'052.14 25'500 50'471.98

5730.3010.00 23'839.20 23'900 23'839.20Löhne Verw.- u. Betr.personals5730.3050.00 609.60 1'600AG-Beit.AHV,IV,EO,ALV, FAK,VK5730.3053.00 10.75AG-Beiträge an

Unfallversicherung5730.3637.00 3'031'306.43 1'300'000 1'548'363.01Unterstützungen Asylwesen5730.4260.00 283'933.18 200'000 135'458.38Rückerstattungen Asylwesen5730.4631.00 2'618'780.66 1'100'000 1'386'271.85Rückerstattungen Kanton

134

Sozialregion Olten HRM2 Jahresrechnung 2016Bilanz

Bilanz HRM2 SR Bestand per Veränderungen Bestand per

Konto Bilanzgliederung HRM2 SR 01.01.2016 31.12.2016Zuwachs Abgang

1 Aktiven 67'216'845.43 62'873'669.38 4'343'176.05

10 Finanzvermögen 67'216'845.43 62'873'669.38 4'343'176.05

101 Forderungen 60'969'058.84 62'873'669.38 -1'904'610.54

1011 Kontokorrente mit Dritten 60'969'058.84 62'873'669.38 -1'904'610.54

10112.01 0.00 60'969'058.84 62'873'669.38 -1'904'610.54Stadtkasse, Kontokorrent

104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 6'247'786.59 6'247'786.59

1047 Aktive Rechnungsabgrenzungen Erfolgsrechnung

6'247'786.59 6'247'786.59

10470.01 0.00 6'247'786.59 6'247'786.59Transitorische Aktiven

2 Passiven 4'343'176.05 4'343'176.05

20 Fremdkapital 4'343'176.05 4'343'176.05


4'343'176.05 4'343'176.05


4'343'176.05 4'343'176.05

20470.01 Transitorische Passiven 0.00 4'343'176.05 4'343'176.05

135

Zivilschutzorganisation HRM2 Jahresrechnung 2016Erfolgsrechnung

Erfolgsrechnung HRM2 ZS Rechnung 2016 Budget 2016 Rechnung 2015


Total 526'613.97 526'613.97 535'900 535'900 562'230.89 562'230.89


526'613.97 526'613.97 535'900 535'900 562'230.89 562'230.89

16 Verteidigung 526'613.97 526'613.97 535'900 535'900 562'230.89 562'230.89

1626 Regionale Zivilschutzorg. 526'613.97 526'613.97 535'900 535'900 562'230.89 562'230.89

1626.3000.00 4'703.00 4'000 1'030.00Entsch. Behörden u. Komm.1626.3010.00 275'138.35 271'500 318'216.50Löhne Verw.- u. Betr.personals1626.3010.09 -18'909.00 -13'000 -13'124.45Rückerstattung Personalkosten1626.3050.00 28'133.90 20'800 21'716.90AG-Beit.AHV,IV,EO,ALV,FAK,VK1626.3052.00 44'150.60 36'400 36'402.45AG-Beiträge an Pensionskassen1626.3053.00 492.05 300 2'707.20AG-Beiträge an Unfallversich.1626.3055.00 1'938.75 1'000 227.00AG-Beitr.an Krankentagg.versich.1626.3100.00 2'014.32 2'000 900.43Büromaterial1626.3101.00 5'866.05 6'000 9'140.50Betriebs-, Verbrauchsmaterial1626.3101.01 2'877.90 3'500 2'871.20Treib- und Schmierstoffe1626.3102.00 3'866.80 10'000 7'824.03Drucksachen1626.3103.00 2'000Fachliteratur, Karten, Pläne1626.3104.00 1'000Lehrmittel1626.3110.00 1'765.85 2'000 125.90Büromaschinen und -geräte1626.3111.00 710.90 4'000Maschinen, Geräte, Fahrzeuge1626.3112.00 12'863.35 13'000 12'336.85Dienstkleider1626.3113.00 2'591.75 5'000Hardware (IT-Geräte u.Apparate)1626.3119.00 142.00Übrige Anschaffungen1626.3120.00 2'427.60 500 2'171.40Heizung, Energie, Abwasser1626.3130.03 1'397.20 1'400Verbandsbeiträge1626.3130.04 4'000.00 4'000 4'000.00Verwaltungskosten1626.3130.11 10'884.80 13'100 17'487.95Telefongebühren1626.3132.00 127.00 3'000 7'281.55Honorare ex. Berater, Experten 1626.3133.00 15'154.45 18'000 16'774.10Informatik-Nutzungsaufwand1626.3134.00 6'687.00 8'300 7'065.55Sachversicherungsprämien1626.3138.00 49'274.25 30'000 48'781.10Weiterbildungskurse1626.3138.01 15'000 2'988.90Einsatzkurse1626.3144.00 225.70 2'000 1'492.35Unterhalt Hochbauten, Gebäude1626.3144.01 6'900.00 2'000 125.30Unterhalt Sirenen1626.3150.00 2'000Unterhalt Büromöbel1626.3151.00 13'420.65 8'000 17'517.85Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.1626.3151.01 3'887.50 16'000 6'012.50Unterh.Korpsmat.(Kleiderreinig.)1626.3153.00 1'000Informatik-Unterhalt (Hardware)1626.3158.00 10'420.95 7'300Unterh.Software (Servicevertr.)1626.3160.00 23'976.00 18'800 19'798.10Miete und Pacht Liegenschaften1626.3161.00 2'000Miete, Benütz.kosten v. Anlagen1626.3170.00 9'484.30 12'000 9'496.73Reisekosten und Spesen1626.3199.00 2'000 863.00Einsatzkosten1626.4240.00 25'490.00 22'000 21'610.00Benütz.gebühren u. Dienstleist.1626.4260.00 2'433.75 1'000 4'271.15Rückerst.u.Kostenbeteil. Dritter1626.4610.00 38'250.00 38'250 38'250.00Entschädigungen vom Bund1626.4612.00 460'440.22 474'650 498'099.74Entsch. v. Gden. u. Zweckverb.

136

Zivilschutzorganisation HRM2 Jahresrechnung 2016Bilanz

Bilanz HRM2 ZS Bestand per Veränderungen Bestand per

Konto Bilanzgliederung HRM2 ZS 01.01.2016 31.12.2016Zuwachs Abgang

1 Aktiven 37'036.70 1'333'740.21 1'332'839.16 37'937.75

10 Finanzvermögen 37'036.70 1'333'740.21 1'332'839.16 37'937.75

101 Forderungen 37'036.70 1'044'556.21 1'332'839.16 -251'246.25

1011 Kontokorrente mit Dritten 37'036.70 1'044'556.21 1'332'839.16 -251'246.25

10112.01 37'036.70 1'044'556.21 1'332'839.16 -251'246.25Stadtkasse, Kontokorrent

104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 289'184.00 289'184.00


289'184.00 289'184.00

10470.01 0.00 289'184.00 289'184.00Transitorische Aktiven

2 Passiven 37'036.70 901.05 37'937.75

20 Fremdkapital 37'036.70 901.05 37'937.75


37'036.70 901.05 37'937.75


37'036.70 901.05 37'937.75

20470.01 Transitorische Passiven 37'036.70 901.05 37'937.75

137

Gemeindeführungsstab HRM2 Jahresrechnung 2016Erfolgsrechnung

Erfolgsrechnung HRM2 GFS Rechnung 2016 Budget 2016 Rechnung 2015


Total 19'668.17 19'668.17 47'100 47'100 30'646.65 30'646.65


19'668.17 19'668.17 47'100 47'100 30'646.65 30'646.65

16 Verteidigung 19'668.17 19'668.17 47'100 47'100 30'646.65 30'646.65

1622 Regionaler Führungsstab 19'668.17 19'668.17 47'100 47'100 30'646.65 30'646.65

1622.3000.00 522.60 400 90.00Entsch. Behörden u. Komm.1622.3010.00 9'169.30 8'800 9'872.75Löhne Verw.- u. Betr.personals1622.3010.09 -551.85Rückerstattung Personalkosten1622.3050.00 957.00 700 768.65AG-Beit.AHV,IV,EO,ALV,FAK,VK1622.3052.00 1'592.25 1'300 1'314.40AG-Beiträge an Pensionskassen1622.3053.00 1.15AG-Beiträge an Unfallversich.1622.3055.00 62.90AG-Beitr.an Krankentagg.versich.1622.3100.00 1'000Büromaterial1622.3101.00 1'000Betriebs-, Verbrauchsmaterial1622.3102.00 200.12 500Drucksachen, Publikationen1622.3110.00 2'000Büromaschinen und -geräte1622.3111.00 1'000Maschinen, Geräte, Fahrzeuge1622.3111.01 5'500Techn. Ausrüstung, Korpsmaterial1622.3113.00 2'000Hardware (IT-Geräte u.Apparate)1622.3130.04 800.00 800 800.00Verwaltungskosten1622.3130.11 4'053.00 4'300 3'577.50Telefonkosten, Alarmeinricht.1622.3132.00 2'100.60 8'000Honorare ex. Berater, Experten 1622.3132.01 5'000 4'968.00Projektkosten, Pläne1622.3138.00 900 7'662.60Kurse, Prüfungen und Beratungen1622.3144.00 400Unterhalt Hochbauten, Gebäude1622.3151.00 2'500Unterh. Mobilienanlagen, Fahrz.1622.3170.00 761.10 1'000 1'592.75Reisekosten und Spesen1622.4612.00 19'668.17 47'100 30'646.65Entsch. v. Gden. u. Zweckverb.

138

Gemeindeführungsstab HRM2 Jahresrechnung 2016Bilanz

Bilanz HRM2 GFS Bestand per Veränderungen Bestand per

Konto Bilanzgliederung HRM2 GFS 01.01.2016 31.12.2016Zuwachs Abgang

1 Aktiven 1'119.60 63'582.87 63'223.02 1'479.45

10 Finanzvermögen 1'119.60 63'582.87 63'223.02 1'479.45

101 Forderungen 1'119.60 51'230.12 63'223.02 -10'873.30

1011 Kontokorrente mit Dritten 1'119.60 51'230.12 63'223.02 -10'873.30

10112.01 1'119.60 51'230.12 63'223.02 -10'873.30Stadtkasse, Kontokorrent

104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 12'352.75 12'352.75


12'352.75 12'352.75

10470.01 0.00 12'352.75 12'352.75Transitorische Aktiven

2 Passiven 1'119.60 359.85 1'479.45

20 Fremdkapital 1'119.60 359.85 1'479.45


1'119.60 359.85 1'479.45


1'119.60 359.85 1'479.45

20470.01 Transitorische Passiven 1'119.60 359.85 1'479.45

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