Halbjahresbericht zum 31. März 2020 · 2020. 8. 26. · 3 Bericht der Geschäftsführung Sehr...

immofonds 1Halbjahresbericht zum 31. März 2020

Inhalt

1 Union Investment Real Estate Austria AG . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3

2 immofonds 1 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4

3 Bericht der Geschäftsführung . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5

3.1 Entwicklung im ersten Geschäftshalbjahr . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5

3.1.1 Immobilien- und Kapitalmärkte . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5

3.1.2 Anteilwert und Fondsvermögen. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6

3.1.3 Immobilienvermögen und Beteiligungen an Grundstücks-Gesellschaften . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7

3.1.4 Immobilienaktivitäten . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7

3.2 Ausblick . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9

3.3 Besondere Themen im Berichtszeitraum . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9

4 Zahlen, Daten, Fakten . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10

4.1 Zusammensetzung des Fondsvermögens . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11

4.1.1 Aufteilung der Immobilien nach Ländern und Bundesländern. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12

4.1.2 Aufteilung der Immobilien nach Nutzungsart. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12

4.2 Ertragsrechnung und Entwicklung des Fondsvermögens . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13

4.3 Vermögensaufstellung . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15

5 Immobilienbestand . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19

5.1 Direkt gehaltene Immobilien und indirekt gehaltene Immobilien über Grundstücks-Gesellschaften. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19

5.2 Beteiligungen an Komplementärgesellschaften . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27

5.3 Beteiligungen an Grundstücks-Gesellschaften. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28

* Zeitraum 1.10.2019 – 31.3.2020

Halbjahresbericht*zum 31. März 2020 des immofonds 1

Titelfoto: Wels, Ginzkeystraße 27, „Welas Park” (Österreich)

Aus rechentechnischen Gründen können in Tabellen und bei Verweisen Rundungsdifferenzen zu den sich mathematisch exakt ergebenden Werten (Geldeinheiten, Prozent angaben usw.) auftreten.

Union Investment Real Estate Austria AG l immofonds 1 l Halbjahresbericht zum 31. März 2020 2

1 Union Investment Real Estate Austria AG

Anschrift

Union Investment Real Estate Austria AG Schottenring 16 1010 Wien Telefon +43 1 205505-5172

Aktionäre

Union Investment Austria GmbH, Wien (94,50 %)BAG Bankaktiengesellschaft, Hamm / Deutschland (5,50 %)

Staatskommissäre

Mag. Andrea Delfauro-Bischof, MADr. Sebastian Pfeiffer, LL.M.

Aufsichtsrat

Dr. Gunter Haueisen (Vorsitzender)Jens Wilhelm (stellv. Vorsitzender)Dr. Reinhard Kutscher (bis 31.12.2019)Hans Joachim Reinke (bis 2.3.2020)Sonja Albers (ab 2.3.2020)Klaus Riester

Vorstand

Dr. Kurt Rossmüller, MRICS Manfred StaglDipl.-BW (FH) Lars Fuhrmann, MBA (bis 31.1.2020)

Bankprüfer

Deloitte Audit Wirtschaftsprüfungs GmbHRenngasse 1 / Freyung1010 Wien

Grundkapital

EUR 5.000.000,–


1. Änderung am 26.11.2005 14. Änderung am 13.10.2010 27. Änderung am 26.03.2015 40. Änderung am 29.12.20162. Änderung am 17.10.2006 15. Änderung am 22.12.2010 28. Änderung am 03.07.2015 41. Änderung am 03.01.20173. Änderung am 29.12.2006 16. Änderung am 30.03.2011 29. Änderung am 18.12.2015 42. Änderung am 31.01.20174. Änderung am 15.03.2007 17. Änderung am 31.05.2011 30. Änderung am 31.12.2015 43. Änderung am 01.03.20175. Änderung am 25.09.2007 18. Änderung am 30.06.2011 31. Änderung am 18.02.2016 44. Änderung am 28.09.20176. Änderung am 15.04.2008 19. Änderung am 31.10.2011 32. Änderung am 17.03.2016 45. Änderung am 29.12.20177. Änderung am 01.07.2008 20. Änderung am 29.03.2012 33. Änderung am 14.06.2016 46. Änderung am 29.01.20188. Änderung am 27.11.2008 21. Änderung am 16.11.2012 34. Änderung am 30.06.2016 47. Änderung am 28.09.20189. Änderung am 14.02.2009 22. Änderung am 27.12.2012 35. Änderung am 26.08.2016 48. Änderung am 29.01.2019

10. Änderung am 22.09.2009 23. Änderung am 28.03.2013 36. Änderung am 29.09.2016 49. Änderung am 14.03.201911. Änderung am 26.09.2009 24. Änderung am 20.12.2013 37. Änderung am 30.09.2016 50. Änderung am 29.01.202012. Änderung am 27.03.2010 25. Änderung am 27.03.2014 38. Änderung am 03.10.201613. Änderung am 31.08.2010 26. Änderung am 18.12.2014 39. Änderung am 19.12.2016

2 immofonds 1

ISIN: AT0000632195 Ausschütter Auflagedatum: 22.03.2004

ISIN: AT0000A0S392 Thesaurierer Auflagedatum: 01.12.2011

Verwaltung: Union Investment Real Estate Austria AG, Schottenring 16, 1010 Wien

Depotbank: VOLKSBANK WIEN AG, Dietrichgasse 25, 1030 Wien

Abschlussprüfer: Deloitte Audit Wirtschaftsprüfungs GmbH, Renngasse 1 / Freyung, 1010 Wien

Immobilienfonds nach dem Immobilien-Investmentfondsgesetz (ImmoInvFG) i. V. m. dem Alternative Investmentfonds Manager-Gesetz (AIFMG)

Halbjahresbericht über das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2019 bis 31. März 2020

Prospektkundmachung im Amtsblatt zur Wiener Zeitung vom 29.1.2004

Wesentliche Änderungen im Verlauf der Berichtsperiode:

Der veröffentlichte Prospekt (mit den Informationen für Anleger gemäß § 21 AIFMG) sowie das Kundeninformationsdokument (KID, wesentliche Anlegerinformation) dieses Immobilienfonds inklusive sämtlicher Änderungen seit Erstverlautbarung stehen dem Inte-ressenten in aktueller Fassung unter www.union-investment.at/realestate und in den Hauptanstalten und Geschäftsstellen der Volksbank Gruppe in deutscher Sprache zur Verfügung.

Die hier dargestellten Informationen wurden mit größter Sorgfalt recherchiert. Die Union Investment Real Estate Austria AG über-nimmt keine Haftung für die Richtigkeit, Vollständigkeit, Aktua-

lität oder Genauigkeit der Angaben und Inhalte. Druckfehler vorbehalten.

Die Wert- und Ertragsentwicklungen von Immobilienfonds können nicht mit Bestimmtheit vorausgesagt werden. Performanceergeb-nisse der Vergangenheit (Quelle: OeKB) lassen keine Rückschlüsse auf die zukünftige Entwicklung eines Immobilienfonds zu. Ausgabe- und Rücknahmespesen sowie Provisionen, Gebühren und andere Entgelte sind in der Performanceberechnung nicht berücksichtigt und können sich mindernd auf die angeführte Bruttowertentwick-lung auswirken.

Es gab in der Berichtsperiode keine wesentlichen Änderungen.


3 Bericht der Geschäftsführung

Sehr geehrte Anteilsinhaberin, sehr geehrter Anteilsinhaber!

Der Bericht des immofonds 1, ein Immobilieninvestmentfonds nach dem Immobilien-Investmentfondsgesetz, bezieht sich auf den Zeitraum 1.10.2019 bis 31.3.2020.

Die Auswirkungen der Corona-Pandemie auf alle Lebensbereiche sind allgegenwärtig. In nahezu allen Ländern setzen die Regie-rungen vorübergehend auf strenge Beschränkungen des sozialen Lebens. Gleichzeitig wurden staatliche Unterstützungen mit um- fangreichen Wirtschaftsprogrammen für die von der Pandemie betroffenen Unternehmen verabschiedet. Auch ein Teil unserer Mieter ist von Ertragsausfällen betroffen. Eine der wichtigsten Aufgaben im Bestandsmanagement von Immobilien ist die Sicher-stellung der Mieteinnahmen für die Anleger unseres Offenen Immobilienfonds. Dafür wurden bereits Gespräche mit den Mietern geführt und Lösungsansätze entwickelt. In Deutschland hat die Regierung neben staatlichen Stützungsmaßnahmen klar Stellung bezogen: Vermieter müssen unter gewissen Voraussetzungen auf den Wunsch nach Mietstundungen eingehen. Noch ist die Daten-basis bezüglich der aus unterschiedlichen Gründen bisher noch nicht geleisteten Mietzahlungen zu gering, um genauere Effekte abschätzen zu können. Grundsätzlich ist das Portfolio des immo-fonds 1 für die Zukunft gut aufgestellt, um die aktuelle Markt-phase vergleichsweise stabil durchlaufen zu können und in einer Aufschwungsphase wieder auf Vorkrisen-Niveau zurückzukehren. Wir werden Sie über die weitere Entwicklung unseres Sonder-vermögens über die gewohnten Medien informiert halten und danken Ihnen sehr für Ihr geschätztes Vertrauen.

3.1 Entwicklung im ersten Geschäftshalbjahr

3.1.1 Immobilien- und Kapitalmärkte

Im Jahr 2019 waren aufgrund der relativ robusten Entwicklung der Volkswirtschaften in Deutschland und Österreich auf den je-weiligen Immobilienmärkten stabile oder steigende Mietpreise zu beobachten.

Deutsche Büromärkte

Auf den fünf größten deutschen Büromärkten Berlin, Düsseldorf, Frankfurt / Main, Hamburg und München blieb die Nachfrage nach Büroflächen in den letzten zwölf Monaten unverändert hoch. Der summierte Flächenumsatz der Immobilienhochburgen zeigte im Vergleich zum Vorjahr eine leicht positive Entwicklung. Aufgrund des deutlichen Nachfrageüberhangs fiel die durchschnittliche Leer-standsrate an den Top-5-Standorten um 70 Basispunkte auf 3,7 %.

Berlin, Hamburg und München waren im Jahr 2019 mit Werten zwischen 1,8 % und 3,0 % die Städte mit dem prozentual gerings-ten Büroflächenleerstand. Infolge der hohen Flächennachfrage stiegen die Spitzenmieten im Schnitt über die fünf Standorte im Zwölf-Monats-Vergleich um durchschnittlich 4,6 %.

Österreichische Büromärkte

Der Wiener Büromarkt zeigte in den zurückliegenden zwölf Mona-ten eine robuste Entwicklung. Nachdem im Vorjahr relativ viele neue Büroflächen auf den Markt gekommen waren, zeichnete sich das Jahr 2019 wieder durch eine geringere Flächenverfügbarkeit aus. Dementsprechend ging die Vermietungsleistung im Jahresver-gleich zurück, während die Leerstandsrate zum Ende 2019 um 90 Basispunkte auf 4,6 % fiel. Die Spitzenmietpreise für moderne Büroflächen stiegen im Zwölf-Monats-Vergleich leicht.

Deutsche Einzelhandelsmärkte

Die gute Nachfrage nach Einzelhandelsflächen seitens der Händler sowie die hohe Anschaffungsbereitschaft der Konsumenten haben dazu geführt, dass sich die Spitzenmieten für Einzelhandelsflächen – trotz der wachsenden Konkurrenz durch den Onlinehandel – in den großen deutschen Metropolen im Jahresverlauf 2019 stabil ent-wickelt haben.

Österreichische Einzelhandelsmärkte

Eine niedrige Arbeitslosenquote wirkte sich positiv auf den Einzel-handelsumsatz in Österreich aus. Vor diesem Hintergrund machten die Einzelhandelsspitzenmieten in Wien eine Seitwärtsbewegung.

Deutsche Hotelmärkte

Die deutschen Hotelmärkte Berlin, Düsseldorf, Frankfurt / Main, Hamburg und München zeigten im Jahr 2019 eine uneinheitliche Entwicklung. Obwohl sich die Zimmerbelegungsrate gegenüber dem Vorjahr nur in Berlin leicht verbesserte, konnten alle fünf gro-ßen deutschen Hotelmärkte steigende Zimmerpreise verbuchen. Im Schnitt lag das Wachstum bei 2,6 %. Vor diesem Hintergrund erhöhte sich auch der durchschnittliche Zimmererlös (RevPAR) im Mittel über die fünf Standorte um 1,2 %, wobei insbesondere in Düsseldorf ein deutliches Plus von 7,5 % registriert wurde. Frankfurt / Main und Hamburg hingegen mussten fallende Zim-mererlöse hinnehmen. München blieb nach wie vor der teuerste deutsche Hotelmarkt, der RevPAR entwickelte sich dort im Jahres-vergleich stabil.


Österreichische Hotelmärkte

Der Wiener Hotelmarkt verzeichnete im Jahr 2019 einen neuen Übernachtungsrekord. Im Vergleich zum Vorjahr stiegen die Über-nachtungszahlen um 6,8 %, was sich positiv auf die Belegungs- rate und die durchschnittlichen Zimmerpreise auswirkte. Vor die-sem Hintergrund war auch ein spürbarer Anstieg des RevPAR zu beobachten.

Immobilien-Investitionsmärkte

In Europa erreichte das Transaktionsvolumen einen Wert von rund EUR 253 Mrd., womit es um 3,4 % geringer ausfiel als im Vorjahr. In Deutschland lag das Transaktionsvolumen für Gewer-beimmobilien im Jahr 2019 bei rund EUR 69,5 Mrd. und machte somit rund ein Viertel des gesamten europäischen Handelsvolu-mens aus. Gegenüber dem Jahr 2018 war somit ein Anstieg des Transaktionsvolumens um 15,2 % zu beobachten. In Österreich wurden etwa EUR 2,7 Mrd. in Gewerbeimmobilien investiert, womit das Transaktionsvolumen 15,6 % unter dem Wert des Vorjahres lag.

Geld- und Kapitalmarkt

Zu Beginn des Berichtszeitraums führten die geldpolitische Wen-de der wichtigsten Notenbanken sowie die Beruhigung bei den handelspolitischen Spannungen zwischen den USA und China zu deutlichen Kursanstiegen in allen Anlageklassen. Zusätzlich unterstützte die Hoffnung auf eine Beschleunigung der globalen Wachstumsdynamik diese Entwicklung. Der Ausbruch des neu-artigen Coronavirus in China schien das Erreichen neuer Allzeit-hochs an den Kapitalmärkten zu Beginn des Jahres 2020 nur kurzzeitig zu unterbrechen. Dann führten jedoch die rasante Ausweitung der Virusinfektionen und die daraufhin ergriffenen Notfallmaßnahmen in vielen Ländern zu einem Einbruch an den Börsen. Die weitgehenden Einschränkungen des täglichen Lebens werden im Jahr 2020 mit großer Wahrscheinlichkeit eine globale Rezession zur Folge haben. Daher haben viele Regierun-gen parallel begonnen, Maßnahmen einzuleiten, um die wirt-schaftlichen Folgen der Corona-Pandemie abzumildern. Darüber hinaus haben die großen Zentralbanken weltweit ihre Geldpolitik deutlich gelockert. In den USA hat die Notenbank Fed die Leit-zinsen zweimal außerplanmäßig um insgesamt 1,5 Prozentpunkte gesenkt und wieder begonnen, Anleihen anzukaufen. Auch die Europäische Zentralbank (EZB) stockte ihre Anleihekäufe deutlich auf und erleichterte die Rahmenbedingungen für Geschäftsban-ken bei der Kreditvergabe an den Unternehmenssektor.

Wurde am österreichischen Rentenmarkt im September 2019 noch ein Rekordtiefstand bei einer Rendite von – 0,45 % erzielt, wirkten sich schwächere Konjunkturdaten zu Beginn des Berichtszeitraums

belastend aus. Als die Verunsicherung rund um das Coronavirus zunahm, waren die als sicher geltenden österreichischen Staatsan-leihen wieder gefragt und konnten vorrübergehend ihre Verluste wettmachen. Anfang März 2020 erreichten die Papiere in diesem Zusammenhang wieder die Renditetiefs aus dem September. Als das Coronavirus dann auch die Alpenrepublik erfasste, kam es zu star- ken Verlusten am Aktienmarkt. Viele Marktteilnehmer favorisierten nur noch die Haltung von Kassenbeständen und trennten sich selbst von österreichischen Staatsanleihen. Die Hilfsmaßnahmen der Euro-päischen Zentralbank stabilisierten zum Ende des Berichtszeitraums den Rentenmarkt. Österreichische Staatsanleihen mussten letztlich, gemessen am ICE BofA Merrill Lynch Austrian Index, dennoch einen Verlust von 2,8 % im Berichtszeitraum hinnehmen.

In der Eurozone erhöhten sich aufgrund der enormen Verunsiche-rung die Risikoaufschläge auf Unternehmensanleihen und Staats-anleihen aus Peripherieländern deutlich. Zusätzlich kam es zu un- gewöhnlichen Marktverwerfungen. Durch die genannten geld- und fiskalpolitischen Maßnahmen gelang es zum Ende des Berichts-zeitraums, die Märkte zu stabilisieren. Die systemischen Risiken konnten weitgehend minimiert werden, allerdings bleiben die hohen konjunkturellen Risiken bestehen. Gemessen am iBoxx Euro Sovereign Index verloren europäische Staatsanleihen im Berichtszeitraum 2,6 % an Wert. US-Staatsanleihen verteuerten sich gemessen am JP Morgan US Global Bond Index hingegen um 8,0 %. Unternehmensanleihen tendierten lange Zeit seitwärts bis leicht freundlich. Der ICE BofA Merrill Lynch Euro Corporate Index verzeichnete aufgrund der hohen Verluste im März 2020 jedoch letztlich ein Minus von 6,5 %.

3.1.2 Anteilwert und Fondsvermögen

Das Fondsvermögen des immofonds 1 erhöhte sich im Berichts-zeitraum von EUR 1.047.081.975,56 auf EUR 1.080.876.824,23. Der Anteilumlauf stieg in der ersten Hälfte des Geschäftsjahres 2019 / 2020 von 9.882.450 Stück auf 10.196.418 Stück.

Der Rechenwert des immofonds 1 für die ausschüttenden Anteile beträgt zum 31.3.2020 EUR 99,70 gegenüber EUR 100,53 zum 30.9.2019, für die thesaurierenden Anteile EUR 119,35 gegen-über EUR 118,33.

Hinweis zur Wertveränderung in %

Der Ertrag aus deutschen Immobilien wird in Deutschland mit Körperschaftsteuer (KÖSt) und Solidaritätszuschlag belastet, ist aber in Österreich nicht mehr der Besteuerung unterworfen. Dieser ausländische Steuerabzug bewirkt optisch einen niedrigeren Ertragsausweis, wird aber im Regelfall durch die Aus-schüttung ohne inländischen Kapitalertragsteuer(KESt)-Abzug wieder ausgeglichen.


Übersicht seit Fondsbeginn (22.3.2004)

Rechnungsjahr Fonds- vermögen

in EUR

AusschüttungsanteilAT0000632195 (A)

ThesaurierungsanteilAT0000A0S392 (T) 1)

Errechneter Wert je Anteil

in EUR

Ausschüttungin EUR

Wert- veränderung

in % 2)

Errechneter Wert je Anteil

in EUR

Zur Thesaurierung verwendeter Betrag in EUR

KESt- Auszahlung

in EUR

Wert- veränderung

in % 2)

2004 3) 38.468.480,89 99,53 2,00 2,77 — — — —

2004 / 2005 205.541.822,65 102,74 4,20 5,32 — — — —

2005 / 2006 310.512.344,99 101,71 3,00 3,19 — — — —

2006 / 2007 310.335.356,36 102,95 3,13 4,27 — — — —

2007 / 2008 308.989.700,93 104,51 3,10 4,65 — — — —

2008 / 2009 220.838.239,78 97,36 0,00 – 4,00 — — — —

2009 / 2010 219.848.084,57 101,97 3,50 4,74 — — — —

2010 / 2011 244.725.147,82 101,64 3,70 3,18 — — — —

2011 / 2012 232.522.263,32 101,32 3,20 3,42 101,32 3,1942 0,0000 3,42

2012 / 2013 272.725.923,17 100,61 3,00 2,52 103,87 2,5953 0,0000 2,52

2013 / 2014 436.120.448,23 101,01 3,00 3,45 107,46 2,8969 0,0800 3,46

2014 / 2015 690.939.311,27 100,19 2,20 2,20 109,75 2,2199 0,1900 2,20

2015 / 2016 698.053.290,76 99,64 1,80 1,68 111,39 1,9843 0,1297 1,67

2016 4) 691.874.001,12 99,77 0,00 0,13 111,53 0,1273 0,0000 0,13

2016 / 2017 759.723.875,46 100,01 1,80 2,07 113,71 2,1859 0,0664 2,07

2017 / 2018 908.782.261,04 100,24 1,80 2,06 115,97 2,4534 0,0818 2,05

2018 / 2019 1.047.081.975,56 100,53 1,80 2,11 118,33 2,4308 0,1378 2,11

1) Auflage 1. Dezember 2011. 2) Der Ertrag aus deutschen Immobilien wird in Deutschland mit Körperschaftsteuer (KÖSt)

und Solidaritätszuschlag belastet, ist aber in Österreich nicht mehr der Besteuerung unter-worfen. Dieser ausländische Steuerabzug bewirkt optisch einen niedrigeren Ertragsausweis, wird aber im Regelfall durch die Ausschüttung ohne inländischen Kapitalertragsteuer(KESt)-Abzug wieder ausgeglichen.

3) Rumpfgeschäftsjahr vom 22.3.2004 bis 31.8.2004.4) Rumpfgeschäftsjahr vom 1.9.2016 bis 30.9.2016.

3.1.3 Immobilienvermögen und Beteiligungenan Grundstücks-Gesellschaften

Mit Stichtag 31.3.2020 setzt sich das direkt gehaltene Immo-bilien vermögen aus 30 Immobilien mit einem Volumen von EUR 635,6 Mio. zusammen. Außerdem werden zum Stichtag sechs Beteiligungen an Grundstücks-Gesellschaften mit einem Wert von EUR 201,2 Mio. gemäß Vermögensaufstellung gehalten.

3.1.4 Immobilienaktivitäten

Dementsprechend wurden im Berichtszeitraum fünf direkt gehal-tene Objekte veräußert, ein Objekt in den Bestand übernommen, sowie eine Beteiligung an einer Grundstücks-Gesellschaft im Wert von EUR 45,2 Mio. eingegangen.

Projektentwicklungen

Wien, „HS 17“Am 23.10.2018 wurde der Ankauf der im Bau befindlichen Wohn-immobilie in Wien (Österreich) beurkundet. Der Standort befindet sich in Favo riten, dem 10. und bevölkerungsreichsten Gemeinde-bezirk von Wien. Die Wohnanlage wird aus zwei Baukörpern bestehen, die gemeinsam einen Innenhof bilden. 83 der 97 Wohnein-heiten werden Zweizimmerwohnungen mit einer durch schnitt lichen Größe von 40 m2 sein. Die übrigen 14 Wohneinheiten sind als Zwei-zimmerwohnungen mit einer durchschnittlichen Größe von 57,5 m2 konzipiert. Alle Wohnungen werden über einen eigenen Freibereich verfügen; kleine Gärten, Terrassen, Balkone oder Loggien. Die Fertigstellung der Wohnimmobilie ist bis Ende 2020 vorgesehen. Der wirtschaftliche Übergang erfolgte am 6.6.2019.


Ankäufe

Eschborn, „Hyatt House“Das am 26.9.2018 beurkundete Apartmenthotel der Marke „Hyatt House“ in Eschborn bei Frankfurt / Main (Deutschland) wurde am 20.3.2020 an Union Investment übergeben. Das Hotel verfügt über ein Erdgeschoss und fünf Obergeschosse mit einer Gesamt-mietfläche von ca. 7.320 m2. Die Ausstattung der 190 Zimmer, welche überwiegend mit Kitchenettes ausgestattet sind, schafft die Voraussetzungen auch für längerfristige Aufenthalte der Gäste am Gewerbe standort Eschborn. Über den öffentlichen und privaten Nahverkehr (195 Außenstellplätze) sind gute Anbindungen zum Frankfurter Flughafen, ins Stadtzentrum und zum Messegelände der Stadt Frankfurt gegeben.

Wels, „Welas Park“Am 17.6.2019 hat Union Investment den „Welas Park“, ein neu gestaltetes Fachmarktzentrum in der wirtschaftlich prosperierenden Region Linz-Wels (Österreich), erworben. Das Objekt wurde ur- sprünglich im Jahr 2006 errichtet und im Frühjahr 2019 neu eröff-net. Rund 33 % der knapp 15.000 m2 Mietfläche entfallen auf die beiden Ankermieter Merkur und Lidl. Damit setzt der „Welas Park“ einen klaren Schwerpunkt auf den Lebensmittelhandel, ergänzt durch weitere Nahversorgungsangebote in insgesamt 24 Laden-einheiten. Der „Welas Park“ ist zum Zeitpunkt des Ankaufs zu rund 95 % vermietet. Die durchschnittliche gewichtete Mietdauer der Ladeneinheiten liegt bei etwa zehn Jahren. Die Mietfläche wird ergänzt durch rund 600 Pkw-Stellplätze. Die Immobilie befin-det sich in unmittelbarer Nähe zur Bundesstraße B1, der Haupt-verkehrsstraße zwischen der Stadt Wels und dem Autobahn-kreuz Linz. Das Einzugsgebiet umfasst rund 165.000 Einwohner. Der wirtschaft liche Übergang erfolgte am 3.3.2020.

Verkäufe

Dresden, Strehlener Straße 10 Union Investment hat am 1.10.2019 aus dem Bestand des immofonds 1 das Objekt Strehlener Straße 10 in Dresden (Dresden) im Rahmen einer Portfolio-Optimierung veräußert. Der Verkaufs-erlös lag über dem zuletzt ermittelten Verkehrswert. Das Objekt wurde 1973 errichtet und 2008 für den immofonds 1 (damals noch lmmo KAG) angekauft und ist zu 100 % an die „a&o hostel and hotel dresden GmbH“ vermietet. Das Objekt wurde als Hostel mit 159 Zimmern genutzt. Der Mietvertrag hat eine Restlaufzeit von ca. acht Jahren plus fünf Jahre mieterseitige Verlängerungs-option. Der wirtschaftliche Übergang erfolgte am 21.10.2019.

Meerbusch, Otto-Hahn-Straße 10 Neuried, Forstenrieder Straße 8 – 14Im Rahmen einer Portfolio-Optimierung hat Union Investment am 22.8.2019 zwei Objekte des immofonds 1 in Meerbusch (Deutsch-land) mit 4.000 m2 und Neuried mit rund 10.600 m2 Mietfläche verkauft. Diese beiden Immobilien wurden zuvor mehr als zehn

Jahre im Bestand des immofonds 1 gehalten. Der wirtschaftliche Übergang erfolgte am 30.11.2019.

Feldkirchen, Villacher Straße 24Fürstenfeld, Grazerstraße 12Am 20.11.2019 und 19.12.2019 wurden zwei Fachmarktzen tren in Feldkirchen (Kärnten, Österreich) und Fürstenfeld (Steier mark, Österreich) mit zusammen rund 9.800 m2 Mietfläche aus dem Bestand des immofonds 1 veräußert. Das Fachmarktzentrum in der Grazerstraße 12 in Fürstenfeld mit den Ankermietern MoreFit und Dänisches Bettenlager umfasst rund 5.200 m2 Mietfläche und rund 230 Pkw-Stellplätze. Es wurde im Jahr 2002 errichtet und befand sich seit dem Ankauf im Jahr 2005 im Bestand. Das Fachmarktzentrum in der Villacher Straße 24 in Feldkirchen wie-derum bietet rund 4.600 m2 Mietfläche, ergänzt durch rund 170 Pkw-Stellplätze. Eröffnet wurde es im Jahr 2005, im Folgejahr hatte es der immofonds 1 für sein Portfolio erworben. Das Objekt war zum Verkaufszeitpunkt nahezu vollvermietet. Zu den Mietern zählen Fussl, C&A und dm. Der wirtschaftliche Übergang der bei-den Fachmarktzentren erfolgte am 31.12.2019 (Feldkirchen) und am 11.1.2020 (Fürstenfeld).

Immobilienaktivitäten ohne Nutzen-Lasten-Übergang

Aktuell befinden sich im Ankaufsprozess ein Logistikobjekt in Deutschland mit einem Volumen von EUR 12 Mio., ein Grund-stück für die Erweiterung eines im Fonds bereits befindlichen Bürohauses im Volumen von ca. EUR 1,3 Mio. sowie eine Wohn-immobilie in Graz (Österreich) mit einem Volumen von EUR 60 Mio.

Graz, Neubaugasse 49, 51 AAm 24.9.2019 wurde der Ankauf der zum Zeitpunkt der Akqui - si tion noch in der Planung befindlichen Wohnimmobilie in Graz (Österreich) beurkundet. Der Standort befindet sich sehr zentral nordöstlich der Grazer Innenstadt und verfügt über ein Unterge-schoss und bis zu sechs oberirdische Geschosse. Die Wohnanlage besteht aus einem u-förmigen Baukörper, der das bereits beste-hende Schlüsselmuseum einrahmt und gleichzeitig einen begrün-ten Innenhof schafft. Die 255 Wohnungen teilen sich im überwie-genden Ausmaß auf Ein-Zimmer-Wohneinheiten auf. In geringer Anzahl sind Zwei-, Drei- und Vierzimmerwohnungen geplant. Alle Wohnungen werden über einen eigenen Freibereich verfügen; kleine Gärten im Erdgeschoss, Terrassen, Balkone oder Loggien. Darüber hinaus wird es 183 Kfz-Stellplätze und 432 Fahrradstellplätze geben. Die Fertigstellung der Wohnimmobilie ist für das zweite Quartal 2022 vorgesehen.

Solingen, Piepersberg 30Am 27.5.2019 schloss Union Investment den Kaufvertrag für eine Logistikimmobilie mit rund 10.300 m2 Mietfläche in Solingen (Deutschland). Das im Jahr 2013 errichtete Objekt ist an einen Hersteller von Briefumschlägen und ähnlichen Papierprodukten vermietet. Die Mietfläche des Logistikzentrums setzt sich zusam-


men aus rund 8.700 m2 Hallenfläche, einem etwa 900 m2 großen Mezzanin und rund 700 m2 Bürofläche. Rund die Hälfte der Hal-lenfläche wird für logistische Tätigkeiten genutzt, die weitere Hälfte dient leichteren Produktionsprozessen. Zur Immobilie gehören 72 Pkw-Stellplätze. Das Logistikzentrum befindet sich im Gewerbegebiet Piepersberg im Norden von Solingen. Auf dem Areal sind aktuell 17 Unternehmen ansässig. Aus immobilien-wirtschaftlicher Perspektive zählt der Standort Piepersberg zur Logistikregion Düsseldorf. Die Landeshauptstadt von Nordrhein-Westfalen ist rund 20 km von der Immobilie entfernt. Der wirt-schaftliche Übergang erfolgte am 30.4.2020.

Wiesbaden, „K7“Union Investment entwickelt für ihren Bestandsmieter, eine Wirt-schaftsauskunftei, in Eigenregie den Erweiterungsbau „K7“ mit zusätzlichen rund 3.400 m2 Mietfläche am Standort Kormoranwegin Wiesbaden (Deutschland). Die Fertigstellung des Neubaus ist für Ende 2022 geplant. Damit steigt die vom Mieter genutzte Fläche auf insgesamt rund 11.700 m2 in den drei Einzelgebäuden „K3“, „K5“ und „K7“. Die beiden Bestandsgebäude am Kormoran-weg wurden in den Jahren 2005 und 2006 fertiggestellt und dienen der Wirtschaftsauskunftei seitdem als Unternehmenszen-trale. Der Mietvertrag für den Neubau hat eine Laufzeit von zehn Jahren. Darüber hinaus wurden auch die Bestandsverträge an die Laufzeit des Neuvertrages angepasst.

3.2 Ausblick

Zins- und Devisenkursentwicklungen

Die Sorge, dass die Weltwirtschaft, ausgelöst durch die Ausbrei-tung des Coronavirus, in die Rezession abrutschen wird, domi-niert das Geschehen an den Kapitalmärkten. Trotz der umfang-reichen geld- und fiskalpolitischen Programme zur Stützung der Realwirtschaft und der Kapitalmärkte ist im Jahr 2020 nach Einschätzung von Union Investment eine tiefe globale Rezession unvermeidlich. Für die ersten beiden Quartale 2020 wird mit einem scharfen Wirtschaftseinbruch und einer darauf folgenden temporären Erholung aufgrund von Aufholeffekten gerechnet. Eine Prognose über den weiteren Pandemieverlauf und die Dauer der Eindämmungsmaßnahmen ist aber mit erheblichen Unsicher-heiten behaftet. Für das Gesamtjahr ist im Vergleich zum Vorjahr mit einem Rückgang des Bruttoinlandsprodukts (BIP) von 4,6 % im Euro-Raum und 4,2 % in den USA zu rechnen. Die umfang-reichen wirtschaftspolitischen Stützungsmaßnahmen lindern den Einbruch etwas und verbessern die mittelfristige Perspektive. Durch eine ab Mitte 2021 einsetzende nachhaltende Erholung werden die Volkswirtschaften dann voraussichtlich wieder auf den Wachstumspfad zurückfinden. Für das Gesamtjahr 2021 prognostiziert Union Investment eine Zunahme des BIP um 1,3 % im Euro-Raum und 1,6 % in den USA.

Der Ausblick für die Kapitalmärkte gestaltet sich kurzfristig schwie-rig. Fest steht, dass die Pandemie und die Eindämmungsmaßnahmen weltweit zu einem Einbruch der Nachfrage geführt haben. Die Unternehmen reagieren aufgrund der wegbrechenden Umsätze mit Investitionsstopps, Gewinnwarnungen und Dividendenaussetzungen. Während diese Faktoren auf den Kapitalmärkten lasten, erhalten sie gleichzeitig Unterstützung durch die geld- und fiskalpolitischen Stützungsmaßnahmen. Negative Auswirkungen in besonders betroffenen Branchen werden somit zumindest abgemildert.

Portfoliostrategie

Ziel des Fondsmanagements im berichtsgegenständlichen Zeit-raum war, neben dem weiteren Ausbau des Immobilienportfolios auch die aktuelle Marktphase zu nutzen, um den derzeitigen Immo-bilienstand zu optimieren und zukunftsfähig auszurichten.

Demgemäß wurden, neben der bereits im vorigen Berichtszeitraum erfolgten Veräußerung von Objekten, zwei weitere Fach markt zen- tren, welche nach Einschätzung des Fondsmanagements infolge der geringen Größenordnung bzw. ihres Alters nicht mehr über die notwendige Entwicklungsmöglichkeit verfügten, veräußert. Im nächsten Geschäftsjahr sind vorerst keine weiteren Verkäufe geplant.

Zur Portfolioerweiterung wurde ein Wohnbauprojekt in Graz sowie eine Immobilie zur Erweiterung eines Bestandsobjektes gesichert. Weiters konnten drei Projekte aus Vorperioden fertiggestellt und vertragsgemäß in den Bestand der fertigen Objekte übernommen werden. Ein Gebäude befindet sich in der Bau-, das Wohnprojekt in Graz aktuell in der Baugenehmi gungsphase. In der Nutzungsart Wohnen wurde mit Jahreswechsel planmäßig das Wohnobjekt Wien, Erzherzog-Karl-Straße 105 – 107 fertiggestellt. Ein weiteres Wohnprojekt in Wien, Himberger Straße 17 befindet sich bereits in der Ausbauphase.

Der regionale Schwerpunkt liegt nach wie vor in den genannten stabilen und liquiden Märkten in Deutschland und Österreich. Ausdrücklich muss jedoch festgehalten werden, dass seit Anfang März 2020 Deutschland und Österreich ebenfalls von der welt-weiten Corona-Pandemie betroffen sind. Vor diesem Hintergrund kann es seitens des Fondsmanagements kurzfristig zu einer Ände-rung der Portfoliostrategie kommen.

3.3 Besondere Themenim Berichtszeitraum

Im abgelaufenen ersten Halbjahr des Geschäftsjahres 2019 / 2020 sind keine wesentlichen Vorkommnisse zu erwähnen.


4.1 Zusammensetzung des Fondsvermögens

4.1.1 Aufteilung der Immobilien nach Ländern und Bundesländern

4.1.2 Aufteilung der Immobilien nach Nutzungsart

4.2 Ertragsrechnung und Entwicklung des Fondsvermögens

4.3 Vermögensaufstellung

4 Zahlen, Daten, Fakten


Kurswert per 30.9.2019 Kurswert per 31.3.2020

in Mio. EUR in % in Mio. EUR in %

Summe Vermögenswerte (Immobilien und Beteiligungen) 785,050.681,20 74,98 836.835.897,85 77,42

Immobilien inkl. Anschaffungsnebenkosten 785.050.681,20 74,98 836.800.897,85 77,42

Objekte direkt gehalten

Österreich 200.028.117,05 19,10 188.864.077,86 17,47

Wien 89.896.145,22 8,59 89.916.149,73 8,32

Steiermark 43.676.651,14 4,17 38.436.492,64 3,56

Niederösterreich 21.900.000,00 2,09 22.850.000,00 2,11

Tirol 19.919.865,57 1,90 19.841.019,95 1,84

Oberösterreich 13.960.455,12 1,33 14.070.415,54 1,30

Kärnten 10.675.000,00 1,02 3.750.000,00 0,35

Deutschland 438.649.473,49 41,89 446.780.889,92 41,34

München 60.200.000,00 5,75 61.800.000,00 5,72

Burgwedel 48.531.983,67 4,63 49.024.000,12 4,54

Stuttgart 36.142.917,98 3,45 36.364.036,95 3,36

Nürnberg 35.900.000,00 3,43 35.900.000,00 3,32

Eschborn — — 34.460.326,41 3,19

Hamburg 33.306.663,15 3,18 33.233.149,92 3,07

Wiesbaden 32.750.000,00 3,13 33.000.000,00 3,05

Düsseldorf 32.618.204,96 3,12 32.492.811,52 3,01

Gräfelfing 25.665.607,58 2,45 25.751.924,04 2,38

Dresden 29.390.601,25 2,81 23.079.810,81 2,14

Hannover 21.050.000,00 2,01 21.050.000,00 1,95

Unterföhring 17.987.352,72 1,72 17.935.909,50 1,66

Oberhausen 17.581.142,18 1,68 17.638.920,65 1,63

Mainz 16.000.000,00 1,53 16.500.000,00 1,53

Martinsried 8.200.000,00 0,78 8.550.000,00 0,79

Neuried 19.200.000,00 1,83 — —

Meerbusch 4.125.000,00 0,39 — —

Objekte gehalten über Grundstücks-Gesellschaften

Österreich 109.834.552,92 10,49 188.466.893,82 17,44

Steiermark 88.907.326,26 8,49 88.463.311,36 8,18

Wien 20.927.226,66 2,00 54.787.562,77 5,07

Oberösterreich — — 45.216.019,69 4,18

Objekte gehalten über Grundstücks-Gesellschaften – Grundstücke in Bebauung

Österreich 36.538.537,74 3,49 12.689.036,25 1,17

Wien 36.538.537,74 3,49 12.689.036,25 1,17

Beteiligungen an Komplementärgesellschaften

Österreich 0,00 0,00 35.000,00 0,00

Beteiligungen an Komplementärgesellschaften — — 35.000,00 0,00

4.1 Zusammensetzung des Fondsvermögens


4.1.1 Aufteilung der Immobilien nach Ländern und Bundesländern 1)

4.1.2 Aufteilung der Immobilien nach Nutzungsart 1)

Büro EUR 450,4 Mio.

Einzelhandel EUR 122,1 Mio.

Hotel EUR 107,4 Mio.

Wohnen EUR 87,4 Mio.

Logistik EUR 46,6 Mio.

Immobilienvermögen gesamt (brutto) EUR 813,9 Mio.

1) Bestand inkl. Projekte zum Schätzwert und über Grundstücks-Gesellschaften gehaltene Immobilien zum anteiligen Verkehrswert.

1) Bestand inkl. Projekte zum Schätzwert und über Grundstücks-Gesellschaften gehaltene Immobilien zum anteiligen Verkehrswert.

Logistik 5,7 %

Wohnen 10,8 %

Hotel 13,2 %

Einzelhandel 15,0 %

Büro 55,3 %Deutschland 53,2 %

Wien 18,9 %

Steiermark 15,2 %

Oberösterreich 7,1 %

Niederösterreich 2,8 %

Tirol 2,3 %

Kärnten 0,5 %

Kurswert per 30.9.2019 Kurswert per 31.3.2020

in Mio. EUR in % in Mio. EUR in %

Summe Vermögenswerte 785.050.681,20 74,98 836.835.897,85 77,42

Bankguthaben 209.816.261,82 20,04 169.944.471,85 15,72

Wertpapiere 85.773.057,20 8,19 104.047.564,46 9,63

Sonstige Vermögenswerte 21.552.736,25 2,06 17.656.327,93 1,63

Sonstige Vermögenswerte aus Grundstücks-Gesellschaften 13.605.516,44 1,30 11.453.202,26 1,06

Fremdfinanzierungen* – 34.941.360,21 – 3,34 – 27.000.000,01 – 2,50

Rückstellungen – 11.639.584,64 – 1,11 – 12.253.831,10 – 1,13

Verbindlichkeiten aus Immobilien und Bewirtschaftung – 17.314.042,56 – 1,65 – 14.878.441,52 – 1,38

Sonstige Verbindlichkeiten – 1.821.225,59 – 0,17 – 1.780.230,26 – 0,16

Sonstige Verbindlichkeiten aus Grundstücks-Gesellschaften – 3.000.064,35 – 0,29 – 3.148.137,23 – 0,29

Fondsvermögen 1.047.081.975,56 100,00 1.080.876.824,23 100,00

* dies entspricht einer Fremdfinanzierungsquote gem. § 5 Abs. 2 ImmoInvFG von

4,57 % 3,32%


EUR EUR EUR

I. Gewinnermittlung

a) Wertpapiere und Barvermögen (Wertpapier- und Liquiditätsgewinn gem. § 14 Abs. 5 ImmoInvFG)

Zinserträge 3.735,73

Wertpapiererträge —

Zinsaufwand (ohne Darlehen für Immobilienfinanzierung) – 222.499,23

Verluste aus Wertpapieren —

Sonstiger Aufwand Barvermögen – 16.989,68

Bestandsprovision —

Ergebnis Barvermögen und Wertpapiere aus transparenten Grundstücks-Gesellschaften —

Ertragsausgleich – 2.232,08 – 237.985,26

b) Bewirtschaftung der Immobilien (Bewirtschaftungsgewinn gem. § 14 Abs. 3 ImmoInvFG)

Mieterträge 18.435.791,74

Dotierung Einzelwertberichtigungen – 76.869,20

Mieterträge transparente Grundstücks-Gesellschaften 3.519.131,16

Sonstige Erträge 414.759,25

Betriebskosten Leerstehungen / Pacht (Superädifikat) – 1.946.220,89

Dotierung Instandhaltungsrücklage – 3.687.158,33

Dotierung Instandhaltungsrücklage aus transparenten Grundstücks-Gesellschaften – 703.826,24

Sonstiges Bewirtschaftungsergebnis aus transparenten Grundstücks-Gesellschaften – 901.490,94

Zinsaufwand Fremdfinanzierung – 305.966,71

Ausländische Ertragssteuern (inkl. KÖSt) – 782.985,33

Ertragsausgleich 253.313,64 14.218.478,15

c) Aufwendungen

Gebühr für Fondsverwaltung – 5.304.210,30

Gebühr für Fondsadministration – 245.370,51

Aufwand transparente Grundstücks-Gesellschaften – 94.020,24

Honorar Wirtschaftsprüfer – 67.500,00

Sonstige Kosten (Veröffentlichungskosten und Bereitstellungsprüfung) – 6.000,00

Ertragsausgleich – 101.913,89 – 5.819.014,94

d) Aufwertungsgewinne der Immobilien (Aufwertungsgewinn gem. § 14 Abs. 4 ImmoInvFG)

Aufwertungsgewinn / -verlust (inkl. Honorare der Schätzgutachter) 1) 6.521.461,26

Aufwertungsgewinn / -verlust transparente Grundstücks-Gesellschaften (inkl. Honorare der Schätzgutachter) 1) – 20.919,54

Latente Steuern – 1.545.681,16

Auflösung der Anschaffungsnebenkosten – 1.459.777,79

Aufwertungsgewinn / -verlust gesamt 3.495.082,77

Abzüglich Kürzung gem. § 14 Abs. 4 ImmoInvFG 2) – 699.016,55 – 699.016,55

Halbjahresgewinn gemäß § 14 ImmoInvFG 10.957.544,17

4.2 Ertragsrechnung und Entwicklung des Fondsvermögens


1) Nicht realisierte Aufwertungsgewinne Immobilien: EUR 7.960.082,86, nicht realisierte Abwertungs-verluste Immobilien: EUR 1.141.700,55, nicht realisierte Aufwertungsgewinne Immobilien aus trans-parenten Grundstücks-Gesellschaften: EUR 339.080,46, nicht realisierte Abwertungsverluste Immo-bilien aus transparenten Grundstücks-Gesellschaften: EUR 360.000,00.

2) Laut §14 Abs. 4 ImmoInvFG sind 80 % der Bewertungsdifferenz abzgl. 80 % der darauf anfallen-den Kosten als steuerpflichtiger Aufwertungsgewinn anzusehen.

3) Nicht realisierte Veränderung Gewinne Wertpapiere: EUR 0,00, nicht realisierte Veränderung VerlusteWertpapiere: EUR 1.055.099,65.

EUR EUR EUR

II. Ermittlung Fondsergebnis

Kürzung gem. § 14 Abs. 4 ImmoInvFG 2) 699.016,55

Nicht realisierte Veränderungen Wertpapiere 3) – 1.055.099,65

Realisierte Gewinne / Verluste aus dem Abgang von Wertpapieren – 175.309,73

Dotierung Instandhaltungsrücklage 3.687.158,33

Dotierung Instandhaltungsrücklage aus transparenten Grundstücks-Gesellschaften 703.826,24

Abgrenzung für Instandhaltungen – 2.066.253,54

Durchgeführte Instandhaltungen und Investitionen – 2.229.050,56

Auflösung der Abgrenzung für Instandhaltungen aus Immobilienverkäufen — – 435.712,36

Fondsergebnis gesamt (1.10.2019 – 31.3.2020 ) 10.521.831,81

III. Entwicklung des Fondsvermögens

Fondsvermögen am Beginn des Rechnungsjahres (9.882.450 Anteile) 1.047.081.975,56

Ausschüttung – 12.469.852,80

KESt-Auszahlung – 432.586,85

Ausgabe und Rücknahme von Anteilen 36.175.456,51

Fondsergebnis gesamt 10.521.831,81

Fondsvermögen am 31.3.2020 (10.196.418 Anteile) 1.080.876.824,23


Lfd. Nr.

Objekte Anschaffungs- kosten

(Kaufpreis netto)in EUR

Schätzwert per 31.3.2020

in EUR

Anschaffungs- nebenkosten 1)

in EUR

Aktueller Schätzwert

inkl. Anschaffungs- nebenkosten

in EUR

Anteil am Fonds- vermögen

in %

Immobilien 2)

Österreich

1 1030 Wien, Franzosengraben 15 17.030.000,00 18.550.000,00 — 18.550.000,00 1,72

2 1070 Wien, Schottenfeldgasse 29 16.000.000,00 17.750.000,00 352.238,88 18.102.238,88 1,67

3 1120 Wien, Grünbergstraße 13, Schönbrunner Str. 297 39.500.000,00 40.700.000,00 1.308.650,89 42.008.650,89 3,89

4 1200 Wien, Dresdner Straße 82 11.240.000,00 10.850.000,00 405.259,96 11.255.259,96 1,04

5 3107 St. Pölten, Dr.-Adolf-Schärf-Straße 10, Dr.-Rudolf-Kirchschläger-Straße 8, Fachmarktzentrum „Traisen Center“

20.547.447,00 22.850.000,00 — 22.850.000,00 2,11

6 4020 Linz, Fabrikstraße 34, Honauerstraße 2 – 4 13.200.000,00 13.650.000,00 420.415,54 14.070.415,54 1,30

7 6020 Innsbruck, Olympiastraße 41, „Ramada Innsbruck Tivoli“ 17.500.000,00 19.000.000,00 841.019,95 19.841.019,95 1,84

8 8020 Graz, Annenstraße 20, Europaplatz 20 21.790.000,00 21.800.000,00 1.091.131,62 22.891.131,62 2,12

9 8020 Graz, Gürtelturmplatz 1, „Gürtelturm“ 14.790.925,00 14.550.000,00 995.361,02 15.545.361,02 1,44

10 9020 Klagenfurt, Völkermarkter Straße 146 – 150 6.100.000,00 3.750.000,00 — 3.750.000,00 0,35

Summe Österreich 177.698.372,00 183.450.000,00 5.414.077,86 188.864.077,86 17,47

Deutschland

11 01097 Dresden, Antonstraße 43, „Super 8 by Wyndham Dresden“ 21.611.284,67 21.850.000,00 1.229.810,81 23.079.810,81 2,14

12 21073 Hamburg, Am Wall 1 14.339.341,07 15.200.000,00 — 15.200.000,00 1,41

13 22525 Hamburg, Holstenkamp 1, 3 / Kieler Str. 143, 145, 147 17.200.000,00 17.200.000,00 833.149,92 18.033.149,92 1,67

14 30163 Hannover, Am Yachthafen / Werftstraße 9, 15 –17, 20 21.489.901,73 21.050.000,00 — 21.050.000,00 1,95

15 30938 Burgwedel, Am Berghopsfeld 2, „Fiege Mega Center“ 45.600.025,35 46.600.000,00 2.424.000,12 49.024.000,12 4,54

16 40237 Düsseldorf, Grafenberger Allee 297, „Global Gate III“ 29.625.003,71 30.800.000,00 1.692.811,52 32.492.811,52 3,01

17 46047 Oberhausen, Brammenring 111, „Super 8 by Wyndham Oberhausen“

16.228.814,67 16.200.000,00 1.438.920,65 17.638.920,65 1,63

18 55124 Mainz, Isaac-Fulda-Allee 5 15.415.988,36 16.500.000,00 — 16.500.000,00 1,53

19 65189 Wiesbaden, Welfenstraße 11 10.850.000,00 12.100.000,00 — 12.100.000,00 1,12

20 65201 Wiesbaden, Kormoranweg 3, „K3“ 5.636.455,00 5.850.000,00 — 5.850.000,00 0,54

21 65201 Wiesbaden, Kormoranweg 5, „K5“ 14.856.464,00 15.050.000,00 — 15.050.000,00 1,39

22 65760 Eschborn, Frankfurter Straße 77 – 77 A, „Hyatt House“ 31.751.183,15 31.800.000,00 2.660.326,41 34.460.326,41 3,19

23 70563 Stuttgart, Curiestraße, Gropiusplatz 2, Meitnerstraße 17 / 2, Wankelstraße 10, 12, Wankelstraße, „STEP 4“

5.200.000,00 5.675.000,00 415.504,25 6.090.504,25 0,56

24 70563 Stuttgart, Meitnerstraße 6, „STEP 8.3“ 28.000.000,00 28.150.000,00 2.123.532,70 30.273.532,70 2,80

25 80807 München, Leopoldstraße 254 – 256, „Leopold Center“ 29.500.000,00 35.500.000,00 — 35.500.000,00 3,28

26 80939 München, Heidemannstraße 5 / Ingolstädter Straße 166 – 168, „MedNord“

26.403.315,34 26.300.000,00 — 26.300.000,00 2,43

27 82152 Martinsried, Fraunhoferstraße 17 9.138.300,00 8.550.000,00 — 8.550.000,00 0,79

28 82166 Gräfelfing, Lochhamer Schlag 21 23.000.000,00 25.200.000,00 551.924,04 25.751.924,04 2,38

29 85774 Unterföhring, Betastraße 11 17.250.000,00 17.250.000,00 685.909,50 17.935.909,50 1,66

30 90402 Nürnberg, Bahnhofstraße 51 – 55, Flaschenhofstraße 22 – 26 37.420.447,87 35.900.000,00 — 35.900.000,00 3,32

Summe Deutschland 420.516.524,92 432.725.000,00 14.055.889,92 446.780.889,92 41,34

4.3 Vermögensaufstellung

I. Immobilienvermögen und Beteiligungen


II. Wertpapiere, Investmentzertifikate

ISIN Wertpapier - bezeichnung

Währung / Stück /

Nominale

Käufe / Zukäufe

im Berichts- zeitraum

Verkäufe / Abgänge

im Berichts- zeitraum

Bestand 31.3.2020

Stück / Nominale

Kurs / Stück /

Nominale

Kurswert EUR


in %

Investmentzertifikate

LU1602092758 UniRent Kurz URA Stück 258.821 57.500 1.087.681 95,66 104.047.564,46 9,63

Summe Investmentzertifikate 104.047.564,46 9,63

Summe Wertpapiere 104.047.564,46 9,63

Lfd. Nr.

Objekte Anschaffungs- kosten


Schätzwert per 31.3.2020

in EUR

Anschaffungs- nebenkosten 1)

in EUR

Aktueller Schätzwert

inkl. Anschaffungs- nebenkosten

in EUR


in %

Immobilien gehalten über Grundstücks-Gesellschaften 2)

Österreich

31 1030 Wien, Rinnböckstraße 3, „Doppio Offices“ (Gospela Beteiligungsverwaltungs GmbH & Co KG)

19.930.835,63 20.450.000,00 443.540,07 20.893.540,07 1,93

32 1220 Wien, Erzherzog-Karl-Straße 105 – 107, „EHK 105 –107“ (EHK 107 Donaustadt GmbH & Co KG)

32.960.919,54 33.300.000,00 594.022,70 33.894.022,70 3,14

33 4600 Wels, Ginzkeystraße 27, „Welas Park“ (Welas Park Verwaltung GmbH & Co KG)

44.560.000,00 44.550.000,00 666.019,69 45.216.019,69 4,18

34 8020 Graz, Annenstraße 22, 24 a, Strauchergasse 1, 5, Volksgartenstraße 1, 3, 5, „Styria Center“ (Styria Center Verwaltung GmbH & Co KG)

41.595.719,88 41.700.000,00 814.616,46 42.514.616,46 3,93

35 8230 Hartberg, Im Hatric 10, „HATRIC Einkaufspark Hartberg“ (HATRIC Verwaltung GmbH & Co KG)

44.793.424,22 45.300.000,00 648.694,90 45.948.694,90 4,25

Summe Österreich 183.840.899,27 185.300.000,00 3.166.893,82 188.466.893,82 17,44

Immobilien gehalten über Grundstücks-Gesellschaften – Grundstücke in Bebauung 2)

Österreich

36 1100 Wien, Himberger Straße 17, Oberlaaer Straße 216, 218, Volkmargasse 4, „HS 17“ (HS 17 Favoriten GmbH & Co KG)

12.395.088,82 12.395.088,82 293.947,43 12.689.036,25 1,17

Summe Österreich 12.395.088,82 12.395.088,82 293.947,43 12.689.036,25 1,17

Lfd. Nr.

Gesellschaftsname Anschaffungs- kosten


Anschaffungs- nebenkosten

in EUR

Kurswert per 31.3.2020

in EUR


in %


Österreich

37 URA immofonds 1 Verwaltungs GmbH 35.000,00 — 35.000,00 0,00

Summe Österreich 35.000,00 — 35.000,00 0,00

Summe Immobilienvermögen (aktueller Schätzwert inkl. Anschaffungsnebenkosten) und Beteiligungen 836.835.897,85 77,42

1) Anschaffungsnebenkosten (Grunderwerbsnebenkosten) werden gemäß Fondsbestimmungen über zehn Jahre abgeschrieben.

2) Zur Darstellung der einzelnen Immobilien siehe die Tabelle Immobilienbestand ab Seite 19.


IV. Sonstige Vermögenswerte

EUR Anteil am Fondsvermögen

in %

Immobilienbezogenes Vermögen, Miet- und Betriebskostenabgrenzungen 13.562.611,81 1,25

Zinsansprüche aus Bankguthaben 1.871,70 0,00

Forderungen aus Immobilientransaktionen 513.917,02 0,05

Vorlaufkosten für bevorstehende Objektakquisitionen 1.519.474,69 0,14

Vorlaufkosten für bevorstehende Objektakquisitionen über Grundstücks-Gesellschaften 299.604,43 0,03

Verrechnung Ertragsteuern Ausland 1.108.757,47 0,10

Sonstige Forderungen 650.090,81 0,06

Summe sonstige Vermögenswerte 17.656.327,93 1,63

V. Vermögenswerte aus Grundstücks-Gesellschaften


in %

Vermögenswerte Grundstücks-Gesellschaften 11.453.202,26 1,06

Summe Vermögenswerte Grundstücks-Gesellschaften 11.453.202,26 1,06

VI. Verbindlichkeiten und sonstige Vermögensminderungen


in %

Fremdfinanzierung 1) – 27.000.000,01 – 2,50

Rückstellung Instandhaltungsmaßnahmen – 3.321.424,28 – 0,31

Rückstellung Objekterwerb / -herstellung / -verkauf, Mieterausbau – 5.758.117,89 – 0,53

Rückstellung Objektsteuern – 2.607.718,86 – 0,24

Rückstellung Abschlussprüfung und Offenlegung – 80.667,00 – 0,01

Rückstellungen sonstige – 161.623,07 – 0,01

Verbindlichkeiten aus Immobilien und Bewirtschaftung (ohne Kautionen) – 14.705.881,61 – 1,36

Sonstige Verbindlichkeiten – 1.780.230,26 – 0,16

Kautionen – 172.559,91 – 0,02

Summe Verbindlichkeiten und sonstige Vermögensminderungen – 55.588.222,89 – 5,14

1) Sämtliche Kredite sind mit dem Rückzahlungswert angesetzt.

III. Bankguthaben


in %

EUR-Guthaben 59.632.189,94 5,52

Festgeld- / Termineinlagen 110.064.073,87 10,18

Kautionen 248.208,04 0,02

Summe Bankguthaben 169.944.471,85 15,72


Während des Berichtszeitraums wurden folgende Käufe und Verkäufe von Wertpapieren getätigt, soweit sie nicht in der Vermögensaufstellung genannt sind:

Wertpapierleihgeschäfte, Pensionsgeschäfte und Total Return Swaps wurden in der laufenden Periode nicht eingesetzt.

Wien, im Mai 2020

Union Investment Real Estate Austria AG

Vorstand

Dr. Kurt Rossmüller Manfred Stagl

VIII. Fondsvermögen

Stück EUR Anteil am Fondsvermögen

in %

Fondsvermögen gesamt 1.080.876.824,23 100,00

Umlaufende Ausschüttungsanteile 6.925.329

Umlaufende Thesaurierungsanteile 3.271.089

Umlaufende Anteile gesamt 10.196.418

Rechenwert je Ausschüttungsanteil 99,70

Rechenwert je Thesaurierungsanteil 119,35

Investmentzertifikate

ISIN Wertpapier bezeichnung Käufe / Zugänge im Berichtszeitraum in Stück

Verkäufe / Abgänge im Berichtszeitraum in Stück

keine — — —

Summe Investmentzertifikate — —

VII. Verbindlichkeiten aus Grundstücks-Gesellschaften


in %

Rückstellung Objekterwerb / -herstellung, Mieterausbau – 324.280,00 – 0,03

Verbindlichkeiten Grundstücks-Gesellschaften – 3.148.137,23 – 0,29

Summe Verbindlichkeiten Grundstücks-Gesellschaften – 3.472.417,23 – 0,32


5 Immobilienbestand

5.1 Direkt gehaltene Immobilien und indirekt gehaltene Immobilien über Grundstücks-Gesellschaften

Lfd.

Nr.

Lage des Grundstückes Grundbuch Einl

agez

ahl /

Bla

tt

Gru

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Lfd.

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Summe der Kosten durch-geführter Instandsetzungen,

Instandhaltungen, Erhaltungsarbeiten,

Verbesserungsarbeiten und Erweiterungen (in EUR)

Kost

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Versicherung auf Basis

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%

Direkt gehaltene Immobilien in Euro-Währung

Österreich

1 1030 Wien, Franzosengraben 15 KG 01006 Landstraße 4180 2560/15 2001–2002

2004 H 2.844 12.094,37 181 100,0 1 17.030.000 1.374.574 170.300 Direkte Bezahlung durch den Mieter

27.708 56.000 7.907 — — Simultan-pfandrecht über EUR 26 Mio.

25.277.148 100,0 Ertrags-wertver-fahren

2 1070 Wien, Schottenfeldgasse 29 KG 01010 Neubau 913 1191/1192 1992 2013 B 3.255 7.104,64 90 100,0 2 16.000.000 960.645 160.000 Akonto-Einhebung, z. T. pauschal bei TG-Plätzen

716.243 14.500 — — — — 22.362.212 100,0 Ertrags-wertver-fahren

3 1120 Wien, Grünbergstraße 13, Schönbrunner Straße 297

KG 01305 Meidling 2514 775/1 2008 2014–2015

B 10.060 15.454,54 185 99,7 3 39.500.000 2.729.297 395.000 Akonto-Einhebung, Verrechnung nach tatsächlichem Auf-wand


4 1200 Wien, Dresdner Straße 82 KG 01620 Brigittenau 4208 3162/31 2002/2003

2014 B 765 4.578,87 29 100,0 4 11.240.000 884.099 112.400 Akonto-Einhebung, Verrechnung nach tatsächlichem Auf-wand


5 3107 St. Pölten, Dr.-Adolf-Schärf-Straße 10, Dr.-Rudolf-Kirchschläger-Straße 8, Fachmarktzentrum „Traisen Center“

KG 19594 Viehofen 807 315/2, 315/3, 315/4, 315/7, 29/45

2000 2004 E 44.174 16.087,51 — 99,3 5 20.547.447 1.620.684 192.333 Akonto-Einhebung, Verrechnung nach tatsächlichem Auf-wand

313.227 2.062.750 25.957 — — Simultan-pfandrecht über EUR 26 Mio.


6 4020 Linz, Fabrikstraße 34, Honauerstraße 2 – 4

KG 45203 Linz 3279 475/3 2002 2015 B 3.817 7.499,23 176 92,3 6 13.200.000 801.523 132.000 Akonto-Einhebung, Verrechnung nach tatsächlichem Auf-wand

— 171.250 — — — — 27.830.670 100,0 Ertrags-wertver-fahren

7 6020 Innsbruck, Olympiastraße 41, „Ramada Innsbruck Tivoli“

KG 81125 Pradl 1715 1811/2 2011 2015 H 2.227 6.326,29 — 100,0 7 17.500.000 1.574.653 175.000 Akonto-Einhebung und zum Teil Direktverrechnung

1.392 28.000 3.633 — — — 21.678.325 100,0 Ertrags-wertver-fahren

8 8020 Graz, Annenstraße 20, Europaplatz 20 KG 63105 Gries 613 1115/8 1996/1997

2015 B 3.459 11.234,67 136 98,6 8 21.790.000 2.044.442 217.900 Akonto-Einhebung, z. T. pauschal bei TG-Plätzen


9 8020 Graz, Gürtelturmplatz 1, „Gürtelturm“ KG 63105 Gries 2551, 537

938/3, 939/4, 941/2, 941/5, 949/5

1975/2013

2017–2018

B 6.182 6.219,18 110 95,7 9 14.790.925 1.249.869 128.612 Akonto-Einhebung, z. T. pauschal bei TG-Plätzen


10 9020 Klagenfurt, Völkermarkter Straße 146 – 150 KG 72172 St. Peter bei Ebenthal

Super-ädifikat ob EZ 246

115/1, 115/6, 115/7, 115/8, 115/9, 115/11

1996–1999

2004 E 19.008 7.013,54 — 96,5 10 6.100.000 528.746 61.000 Akonto-Einhebung, Verrechnung nach tatsächlichem Auf-wand


Union Investment Real Estate Austria AG l immofonds 1 l Halbjahresbericht zum 31. März 2020 19 Union Investment Real Estate Austria AG l immofonds 1 l Halbjahresbericht zum 31. März 2020 20

Lfd.

Nr.


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Deutschland

11 01097 Dresden, Antonstraße 43, „Super 8 by Wyndham Dresden“

Dresden-Neustadt 734 845/8, 845/6, 845/5, 851/g und 2512/1

2019 2018 – 2019

H 2.009 4.929,00 25 100,0 11 21.611.285 1.317.452 216.113 Akonto-Einhebung, Verrechnung nach tatsächlichem Auf-wand

1.119 0 11.229 — — — 8.170.000 100,0 Ertrags-wertver-fahren

12 21073 Hamburg, Am Wall 1 Hamburg-Harburg 18367 5086 2004 2007 B 4.691 6.858,14 120 98,2 12 14.339.341 1.426.472 143.955 Akonto-Einhebung, Verrechnung nach tatsächlichem Auf-wand

63.951 198.000 22.265 — — Grund-schuld über EUR 7 Mio.


13 22525 Hamburg, Holstenkamp 1, 3 / Kieler Straße 143, 145, 147

Hamburg-Stellingen 6645 4286 1998 2015 B 4.915 10.245,12 218 94,3 13 17.200.000 1.474.699 172.000 Akonto-Einhebung, Verrechnung nach tatsächlichem Auf-wand


14 30163 Hannover, Am Yachthafen / Werftstraße 9, 15 –17, 20

Hannover 8171, 10861, 10950

7/64, 7/124, 7/192, 7/198, 7/194

2002/ 2003

2006 B 8.605 11.536,19 183 99,7 14 21.489.902 1.796.127 211.850 Akonto-Einhebung, Verrechnung nach tatsächlichem Auf-wand


15 30938 Burgwedel, Am Berghopsfeld 2, „Fiege Mega Center”

Großburgwedel 6252, 5752, 5876, 4856, 5936

87/1, 87/5, 87/6, 88/1, 89/1, 90/2

2017 2017 LG 76.948 48.593,70 — 100,0 15 45.600.025 3.159.671 456.000 Akonto-Einhebung, Verrechnung nach tatsächlichem Auf-wand

— 35.000 18.660 — — — 35.167.312 100,0 Ertrags-wertver-fahren

16 40237 Düsseldorf, Grafenberger Allee 297, „Global Gate III“

Flingern 15980 293, 305 2005/ 2015

2016 – 2017



17 46047 Oberhausen, Brammenring 111, „Super 8 by Wyndham Oberhausen“

Oberhausen-Borbeck 2093 3/205 2019 2018 – 2019

H 2.950 4.856,70 33 100,0 17 16.228.815 1.567.721 162.288 Akonto-Einhebung, Verrechnung nach tatsächlichem Auf-wand

— 9.000 10.672 — — — 12.324.000 100,0 Ertrags-wertver-fahren

18 55124 Mainz, Isaac-Fulda-Allee 5 Mainz-Gonsenheim 19118 8, 490/2 2003 2006 B 5.335 7.866,62 156 100,0 18 15.415.988 1.245.575 154.160 Akonto-Einhebung, Verrechnung nach tatsächlichem Auf-wand


19 65189 Wiesbaden, Welfenstraße 11 Wiesbaden 7945, 5599

9/9, 8/3, 9/2 2002–2003

2005 B 4.100 4.899,44 87 97,7 19 10.850.000 609.234 108.500 Akonto-Einhebung, Verrechnung nach tatsächlichem Auf-wand


20 65201 Wiesbaden, Kormoranweg 3, „K3“ Wiesbaden 8137 185/34, 185/33, 12

2006 2005 – 2006

B 1.972 2.284,09 41 100,0 20 5.636.455 540.190 56.365 Akonto-Einhebung, Verrechnung nach tatsächlichem Auf-wand


21 65201 Wiesbaden, Kormoranweg 5, „K5“ Wiesbaden-Schierstein 3770, 3814

185/31,185/15, 185/27, 185/30

2005 2005 B 5.142 6.027,93 104 100,0 21 14.856.464 1.177.764 148.565 Akonto-Einhebung, Verrechnung nach tatsächlichem Auf-wand



Lfd.

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Deutschland

22 65760 Eschborn, Frankfurter Straße 77 – 77 A, „Hyatt House“

Frankfurt am Main 2142 110/1 2019–2020

2018 – 2020

H 8.347 8.362,00 95 100,0 22 31.751.183 2.682.682 317.512 — — 0 — — — — 19.570.000 100,0 Ertrags-wertver-fahren

23 70563 Stuttgart, Curiestraße, Gropiusplatz 2, Meitnerstraße 17 / 2, Wankelstraße 10, 12, Wankelstraße, „STEP 4“

Vaihingen 13130 4850/13, 4850/6, 4850/8, 4850/12

2002 2018 E 4.804 6.909,25 104 98,1 23 5.200.000 497.093 52.000 — 1.119 289.000 8.031 — — — 19.872.443 100,0 Ertrags-wertver-fahren

24 70563 Stuttgart, Meitnerstraße 6, „STEP 8.3“ Vaihingen 61211 4850/19 2018 2018 B 4.019 7.843,59 80 100,0 24 28.000.000 2.538.236 280.000 — 2.173 25.000 3.281 — — — 22.037.500 100,0 Ertrags-wertver-fahren

25 80807 München, Leopoldstraße 254 – 256, „Leopold Center“

Schwabing 33178 840/6, 840/7 2002 2004 – 2005



26 80939 München, Heidemannstraße 5 / Ingol-städter Straße 166 – 168, „MedNord“

München-Freimann 1761 228/46, 228/6 1990/ 2003

2005 – 2006



27 82152 Martinsried, Fraunhoferstraße 17 Planegg 3791 861/21 1999 2005 B 3.239 4.468,31 66 94,4 27 9.138.300 679.056 91.830 Akonto-Einhebung, Verrechnung nach tatsächlichem Auf-wand


28 82166 Gräfelfing, Lochhamer Schlag 21 Gräfelfing Band 154, 5279

917/10 2009 2014 B 4.161 9.398,72 150 100,0 28 23.000.000 1.271.695 230.000 Akonto-Einhebung, Verrechnung nach tatsächlichem Auf-wand


29 85774 Unterföhring, Betastraße 11 Unterföhring 990 241/4, 242/3 2000/2016

2016 B 5.649 7.182,00 95 100,0 29 17.250.000 1.021.722 171.000 Akonto-Einhebung, Verrechnung nach tatsächlichem Auf-wand

1.969 34.000 -3.650 — — — 15.350.000 100,0 Ertrags-wertver-fahren

30 90402 Nürnberg, Bahnhofstraße 51 – 55, Flaschenhofstraße 22 – 26

St. Peter 6759 72/19, 72/70, 79/4, 86

2006 2006 – 2007/ 2013


40.492 125.000 38.938 — — Grund-schuld über EUR 13 Mio.


Über Grundstücks-Gesellschaften gehaltene Immobilien in Euro-Währung

Österreich

31 1030 Wien, Rinnböckstraße 3, „Doppio Offices“

KG 01006 Landstraße 4358 2846/2, 1970/25

2012 2016 B 3.627 8.124,43 76 87,8 31 19.930.836 631.887 198.934 Akonto-Einhebung, Verrechnung nach tatsächlichem Auf-wand


32 1220 Wien, Erzherzog-Karl-Straße 105 – 107, „EHK 105 – 107“

KG 01660 Kagran und KG 01665 Stadlau

2279 1192/6 und 528/7, 533/5

2019 2018 W 2.627 9.734,41 88 75,8 32 32.960.920 614.506 299.406 — — — — — — — 33.071.514 100,0 Ertrags-wertver-fahren

33 4600 Wels, Ginzkeystraße 27, „Welas Park“ KG 51224 Pernau 2058 657/1 2006/ 2019

2019 – 2020

E 47.000 14.640,00 70 98,9 33 44.560.000 671.617 445.600 Akonto-Einhebung, Verrechnung nach tatsächlichem Auf-wand

— — — — — — 28.163.563 100,0 Ertrags-wertver-fahren


Die Eingruppierung von Immobilien, die über Grundstücks-Gesellschaften gehalten werden, erfolgt nach Postleitzahl der Immobilie.Alle immobilienbezogenen Angaben basieren auf 100 %.1) Es handelt sich um die Gesamtgrundstücksgröße.2) Basis für die Berechnung des Vermietungsstatus ist die Nutzfläche.3) Die Kosten beziehen sich auf Plankosten innerhalb der nächsten vier Jahre (auf jährlicher Basis).4) Aufgrund unterjährig unterschiedlich verlaufender Verrechnungsmodalitäten können durch

lineare Abgrenzungsbuchungen zum Halbjahresstichtag negative Werte ausgewiesen werden.5) Gegenständliches Objekt befindet sich im Zustand der Bebauung.

Nutzung:B = BürogebäudeE = EinzelhandelH = HotelLG = LogistikW = Wohnen

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Über Grundstücks-Gesellschaften gehaltene Immobilien in Euro-Währung

Österreich

34 8020 Graz, Annenstraße 22, 24 a, Straucher-gasse 1, 5, Volksgartenstraße 1, 3, 5, „Styria Center“

KG 63104 Lend 400 783/4 1880 – 1890/ 2015/ 2018

2018/ 2019

W 5.264 13.961,99 72 88,9 34 41.595.720 919.366 415.957 Akonto-Einhebung, Verrechnung nach tatsächlichem Auf-wand


35 8230 Hartberg, Im Hatric 10, „HATRIC Einkaufspark Hartberg“

KG 64111 Habersdorf und KG 64148 Ungar-vorstadt

1151, 1233

424/3, 572/1, 572/3, 572/4, 572/5, 572/6, 572/7, 572/8

2016 2016 – 2017

E 60.938 16.041,50 — 94,4 35 44.793.424 938.886 443.900 Akonto-Einhebung, Verrechnung nach tatsächlichem Auf-wand


Über Grundstücks-Gesellschaften gehaltene Immobilien in Bebauung in Euro-Währung

Österreich

36 1100 Wien, Himberger Straße 17, Oberlaaer Straße 216, 218, Volkmargasse 4, „HS 17“ 5)

KG 01104 Oberlaa Land

592 933/6, 933/7,933/8, 933/9,933/16, 933/20

— 2018 – 2019

— 2.436 — — — 36 12.395.089 293.947 116.399 — — — — — — — — — Ertrags-wertver-fahren


5.2 Beteiligungen an Komplementärgesellschaften 1)

Lfd.

Nr.

Grundstücks-GesellschaftAdresseFirmenbuchnummerErwerbsjahr G

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1


Österreich

37 URA immofonds 1 Verwaltungs GmbH 2)

Schottenring 16, 1010 WienFN 527206 d2020

35.000 Ge-sell-schaf-ter

100,0 35.000 — — — — — — — keine

1) Die URA Verwaltung GmbH ist bisher Komplementärin der Gesellschaften, aber diese ist direkte Tochter der URA und daher keinem Sondervermögen zugeordnet. (Zukünftiger) Zweck der URA immofonds 1 Verwaltungs GmbH ist die Komplementärstellung in den Grundstücks-Gesellschaften des immofonds 1. Derzeitige Komplementärin ist die URA Verwaltung GmbH, eine 100 %ige Tochter der URA, die nicht dem Sondervermögen zugeordnet ist.

2) Die Bewertung der URA immofonds 1 Verwaltungs GmbH erfolgt jährlich zum Stichtag 31.12. Eine Bewertung wird erstmals per 31.12.2020 vorgenommen.


5.3 Beteiligungen an Grundstücks-Gesellschaften

Lfd.

Nr.

Grundstücks-GesellschaftAdresseFirmenbuchnummerErwerbsjahr G

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Vermögensaufstellung zum Stichtag Halbjahresbericht in EUR

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1

Beteiligungen an Grundstücks-Gesellschaften

Österreich

31 Gospela Beteiligungs- verwaltungs GmbH & Co KGSchottenring 16, 1010 WienFN 291859 fErwerbsjahr: 2016

1.000.000 Kom-man-ditist

100,00 19.930.836 631.887 20.893.540 2.457.122 – 85.696,62 — — 22.821.426 „Doppio Offices“,Rinnböckstraße 3,1030 Wien

32 EHK 107 Donaustadt GmbH & Co KGSchottenring 16, 1010 WienFN 482223 fErwerbsjahr: 2018

2.500 Kom-man-ditist

100,00 32.960.920 614.506 33.894.023 2.977.250 – 2.090.654,21 — — 34.171.425 „EHK 105 – 107“,Erzherzog-Karl-Straße 105 – 107,1220 Wien

33 Welas Park Verwaltung GmbH & Co. KG 1) Schottenring 16, 1010 Wien FN 485747 i Erwerbsjahr: 2020


100,00 44.560.000 671.616 45.216.020 244.248 – 396.360 — — 44.407.889 „Welas Park“, Ginzkeystraße 27, 4600 Wels

34 Styria Center Verwaltung GmbH & Co KGSchottenring 16, 1010 WienFN 378212 wErwerbsjahr: 2019


100,00 41.595.720 919.366 42.514.616 1.777.993 – 312.705,59 — — 43.165.288 „Styria Center“,Annenstraße22, 24 a,Strauchergasse 1, 5,Volksgartenstraße1, 3, 5,8020 Graz

35 HATRIC Verwaltung GmbH & Co KGSchottenring 16, 1010 WienFN 454418 mErwerbsjahr: 2017


100,00 44.793.424 938.886 45.948.695 3.281.761 – 179.292,36 — — 48.384.159 „HATRIC Einkaufs-park Hartberg“,Im Hatric 10,8230 Hartberg

36 HS 17 Favoriten GmbH & Co KGSchottenring 16, 1010 WienFN 486219 dErwerbsjahr: 2019


100,00 12.395.089 293.947 12.689.036 849.899 – 177.405,95 — — 13.067.582 „HS 17“Himberger Straße 17,Oberlaaer Straße 216, 218, Volkmargasse 4,1100 Wien

1) Umfirmierung 4/2020, vormals: NKV Wohnbau GmbH & Co KG.


„Gürtelturm“, Graz

„K5“, Wiesbaden

29

„STEP 4“, Stuttgart

„Fiege Mega Center“, Burgwedel

30

„Global Gate III“, Düsseldorf

Isaac-Fulda-Allee 5, Mainz

31

„STEP 8.3“, Stuttgart

„Leopold Center“, München

32

Dresden (1)Düsseldorf (1)

Hamburg (2)

Hannover (1)

Mainz (1)

Martinsried (1)München (2)

Nürnberg (1)

Gräfelfing (1)

Unterföhring (1)

Wiesbaden (3)

Wels (1)

Graz (3)

Hartberg (1)

Innsbruck (1)

Klagenfurt (1)

Linz (1)St. Pölten (1)

Wien (7)

Direkt gehaltene Immo- bilien und über Grundstücks- Gesellschaften gehaltene Immobilien 1)

Deutschland 20

Österreich 161) Immobilien, die über Grundstücks-Gesellschaften

gehalten werden, sind nach ihrem Standort, nicht nach dem Sitz der Grundstücks-Gesellschaft aufgeführt.

Investitionsstandorte des immofonds 1

Burgwedel (1)

Stuttgart (2)

Oberhausen (1)

Eschborn (1)


Union Investment Real Estate Austria AG

Schottenring 16A-1010 WienTelefon: +43 1 205505-5172Telefax: +43 1 205505-5193E-Mail: [email protected]: www.union-investment.at/realestate

Halbjahresbericht zum 31. März 2020 · 2020. 8. 26. · 3 Bericht der Geschäftsführung Sehr...

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