JB 30.09.2015 FIDUKA Multi Asset Classic UI 304300 · Jahresbericht FIDUKA Multi Asset Classic UI...

KAPITALVERWALTUNGSGESELLSCHAFT:

FIDUKA Multi Asset Classic UI

JAHRESBERICHT

ZUM 30. SEPTEMBER 2015

VERWAHRSTELLE: ASSET MANAGEMENT UND VERTRIEB:

JahresberichtFIDUKA Multi Asset Classic UI

Kurzübersicht über die Partner

1. Kapitalverwaltungsgesellschaft 2. Verwahrstelle 4. AnlageausschussUniversal-Investment-Gesellschaft mbH Bankhaus Lampe KG Peter Ludewig,

Vorstand F& V Vermögensverwaltung AG, BerlinHausanschrift: Hausanschrift:Theodor-Heuss-Allee 70 Jägerhofstraße 10 Gottfried Heller,60486 Frankfurt am Main 40479 Düsseldorf Senior Partner der FIDUKA Depotverwaltung GmbH, München

Postanschrift: Telefon: 0211 / 4952-0 Thomas Graf,Postfach 17 05 48 Telefax: 0211 / 4952-111 FIDUKA Depotverwaltung GmbH, München60079 Frankfurt am Main https://www.bankhaus-lampe.de

Stefan Hecht,Telefon: 069 / 710 43-0 Rechtsform: Kommanditgesellschaft FIDUKA Depotverwaltung GmbH, MünchenTelefax: 069 / 710 43-700 Haftendes Eigenkapital: EUR 364.668.000 (Stand: 31.12.2014)http://www.universal-investment.com Klaus-Jürgen Melzner,

FIDUKA Depotverwaltung GmbH, MünchenGründung: 1968 3. Asset Management-Gesellschaft und VertriebRechtsform: Gesellschaft mit beschränkter Haftung FIDUKA Depotverwaltung GmbH Marco Herrmann,Gezeichnetes und eingezahltes Kapital: EUR 10.400.000,– FIDUKA Depotverwaltung GmbH, MünchenEigenmittel: EUR 47.982.000,– (Stand: September 2014) Hausanschrift:

Kaufingerstraße 12 Tae Horn Hann,Geschäftsführer: 80331 München Lampe Asset Management GmbH, DüsseldorfOliver Harth, Wehrheim-ObernhainMarkus Neubauer, Frankfurt am Main Telefon (089) 291 - 90 70Stefan Rockel, Lauterbach (Hessen) Telefax (089) 291 - 805Alexander Tannenbaum, Offenbach www.fiduka.comBernd Vorbeck, Elsenfeld

Aufsichtsrat:Jochen Neynaber, Bühl-Neusatz (Vorsitzender)Dr. Hans-Walter Peters, Hamburg (stellvertretender Vorsitzender)Prof. Dr. Harald Wiedmann, BerlinOle Klose, Düsseldorf WKN: A0M8WX / ISIN: DE000A0M8WX9Michael O. Bentlage, Frankfurt am Main Prof. Dr. Stephan Schüller, Düsseldorf Stand: 30. September 2015

Seite 2


Tätigkeitsbericht

für den Berichtszeitraum vom 1. Oktober 2014 bis 30. September 2015

Anlageziele und Anlagepolitik zur Erreichung der AnlagezieleDas Sondervermögen soll mit einem besonderen Fokus in Einzelaktien, Aktienfonds, Zertifikate und festverzinsliche Wertpapiere aller Art sowie in börsennotierte Derivate investiert werden. In aussichtsreichen Marktphasen kann der Fonds nahezu vollständig sowohl in Aktien, aktienähnlichen Produkten als auch in festverzinslichen Wertpapieren investiert sein. In Marktphasen mit weniger günstigen Perspektiven für die Aktienmärkte kann das Fondsvermögen hingegen sukzessive weiter in Anleihen oder in Liquidität umgeschichtet werden. Derivate können dabei sowohl zu Absicherungs- als auch zu Investitionszwecken erworben werden. Das Risiko soll insbesondere durch eine breit angelegte Streuung reduziert werden.

Struktur des Portfolios und wesentliche Veränderungen im Berichtszeitraum

Fondsstruktur

Die Struktur des Fonds am Berichtsstichtag besteht zu etwa 71% aus Aktienanlagen in Form von Exchange Traded Funds (ETF) und Aktienfonds, die geographisch breit diversifiziert aufgestellt sind. Über 9% hiervon entfallen auf Aktien aus Schwellenländern. Knapp 23% des Fondsvermögens sind in weltweit anlegenden Anleihen-Fonds, einschließlich High Yield, investiert und die Barreserve in Form von Geldmarktanlagen und Bankguthaben beträgt gut 6%.

30.09.2015 30.09.2014 Kurswert % Anteil Kurswert % Anteil

Fondsvermögen

Fondsvermögen

Aktien 4,03 0,00 Fondsanteile 15.470.695,73 93,99 16.102.026,04 96,20 Bankguthaben 1.044.307,65 6,34 719.325,75 4,30 Zins- und Dividendenansprüche 10.439,93 0,06 12.985,12 0,08 Sonstige Ford./Verbindlichkeiten -63.564,42 -0,39 -96.816,76 -0,58

Fondsvermögen 16.461.878,89 100,00 16.737.524,18 100,00

Seite 3


Der Investitionsgrad in Aktien wurde während der Berichtsperiode durchweg hoch gehalten Die Inflation blieb im Berichtszeitraum dank rückläufiger Rohstoff- und Ölpreise auf sehr gedrücktem Niveau. Wegen des geringen Inflationsdrucks konnten die Notenbanken weiter eine lockere monetäre Politik betreiben. In Europa und Japan setzten die Zentralbanken ihre Anleihenkäufe fort, womit den Kapitalmärkten weiter sehr viel Liquidität zur Verfügung gestellt wurde. Die Ertragsperspektiven der Unternehmen sind überwiegend gut, auch wenn sich in Einzelfällen die Markterwartungen nicht in vollem Umfang realisieren lassen. Europäische Unternehmen profitierten von dem befestigten US-Dollar und haben einen relativen Wettbewerbsvorteil gegenüber ihren Pendants aus den Vereinigten Staaten. Der Fonds deckt über die Hereinnahme von Exchange Traded Funds (ETF) und klassischer Zielfonds auch die Thematiken Nebenwerte und Aktien mit überdurchschnittlich hoher Dividendenrendite ab.

Wesentliche RisikenRisiken für die Wertentwicklung des Fonds bestehen insbesondere aus dem Konjunkturverlauf und der generellen Stabilität des Weltfinanzsystems. Um die Wechselkursrisiken im Fonds möglichst gering zu halten, wurde der Anteil von Titeln in Fremdwährungen bewusst niedrig gehalten. Risiken für den Wert des Fonds können sich auch aus dem allgemeinen Marktrisiko, starken Schwankungen von Rohstoff- und Metallpreisen oder unerwarteten externen Effekten einstellen. Die gekauften Rentenpapiere unterliegen dem Zinsänderungs- und Emittentenausfallrisiko.

Wertpapierumsätze im BerichtszeitraumBezeichnung Käufe VerkäufeFondsanteile 3.640.486,46 4.701.078,45

Seite 4


FondsergebnisDie wesentlichen Quellen des positiven Veräußerungsergebnisses während des Berichtszeitraums waren realisierte Aktiengewinne sowie Gewinne aus Zielfonds.

Im Berichtszeitraum vom 1. Oktober 2014 bis 30. September 2015 lag die Wertentwicklung des Sondervermögens bei +2,05%.1

1 Eigene Berechnung nach der BVI-Methode (ohne Berücksichtigung von Ausgabeaufschlägen). Historische Wertentwicklungen lassen keine Rückschlüsse auf eine ähnliche Entwicklung in der Zukunft zu. Diese ist nicht prognostizierbar.

Seite 5

Jahresbericht FIDUKA Multi Asset Classic UI

Vermögensübersicht zum 30.09.2015

AnlageschwerpunkteTageswert

in EUR % Anteil am Fondsvermögen

I. Vermögensgegenstände 16.525.443,31 100,39

1. Investmentanteile 15.470.695,73 93,98CHF 2.360.385,14 14,34EUR 10.472.766,70 63,62USD 2.637.543,89 16,02

2. Bankguthaben 1.044.307,65 6,34

3. Sonstige Vermögensgegenstände 10.439,93 0,06

II. Verbindlichkeiten -63.564,42 -0,39

III. Fondsvermögen 16.461.878,89 100,00

Seite 6


Vermögensaufstellung zum 30.09.2015Stück bzw.

Gattungsbezeichnung ISIN Markt Anteile bzw. Bestand Käufe / Verkäufe / Kurs Kurswert %Whg. in 1.000 30.09.2015 Zugänge Abgänge in EUR des Fonds-

im Berichtszeitraum vermögens

Bestandspositionen EUR 15.470.695,73 93,98

Investmentanteile EUR 15.470.695,73 93,98

KVG - eigene Investmentanteile EUR 1.329.894,70 8,08

ACATIS AKTIEN GLOBAL FONDS UI Inhaber-Anteile B (inst.) DE000A0HF4S5 ANT 22 0 0 EUR 15.808,850 347.794,70 2,11FIDUKA-UNIVERSAL-FONDS I Inhaber-Anteile DE0008483736 ANT 7.000 0 0 EUR 140,300 982.100,00 5,97

Gruppenfremde Investmentanteile EUR 14.140.801,03 85,90

Pro Fds(LUX) - Inter-Bond Namens-Aktien I CHF o.N. LU0532665683 ANT 2.600.000 0 0 CHF 0,990 2.360.385,14 14,34COMGEST GROWTH-GEM Prom. Comp. Registered Shs (EUR) Acc. o.N.IE00B1VC7227 ANT 25.000 0 0 EUR 12,270 306.750,00 1,86db x-trackers DAX ETF (DR) Inhaber-Anteile 1C o.N. LU0274211480 ANT 16.100 3.500 0 EUR 94,870 1.527.407,00 9,28DWS Top Dividende Inhaber-Anteile FD DE000DWS1VB9 ANT 2.500 0 0 EUR 116,760 291.900,00 1,77F&C Ptfs Fd-F&C Europ.SmallCap Actions Porteur I Dis.EUR o.N. LU0293750971 ANT 28.000 28.000 0 EUR 14,620 409.360,00 2,49Falcon-12-Fal.Insu.Lin.Strat. Inhaber-Anteile I EUR o.N. LU0524670394 ANT 2.800 2.800 0 EUR 124,770 349.356,00 2,12Invesco Pan Europ.Structur.Eq. Act. Nom. C o.N. LU0119753134 ANT 21.500 0 0 EUR 17,560 377.540,00 2,29iSh.ST.Eu.600 Oil&Gas U.ETF DE Inhaber-Anlageaktien DE000A0H08M3 ANT 9.000 9.000 0 EUR 25,860 232.740,00 1,41iSh.STOXX Europe 600 U.ETF DE Inhaber-Anteile DE0002635307 ANT 38.700 9.750 4.400 EUR 34,870 1.349.469,00 8,20iShares DivDAX UCITS ETF DE Inhaber-Anteile DE0002635273 ANT 45.600 0 11.900 EUR 13,775 628.140,00 3,82iShares MDAX UCITS ETF DE Inhaber-Anteile DE0005933923 ANT 3.500 0 600 EUR 170,320 596.120,00 3,62iShs-EO High Yd Corp. Bd UCITS Registered Shares o.N. IE00B66F4759 ANT 3.400 3.400 0 EUR 101,890 346.426,00 2,10JPMorgan-Highbridge US STEEP Act.Nom.B (perf)(acc)EUR o.N. LU0828466119 ANT 3.800 0 0 EUR 95,490 362.862,00 2,20Pro Fds (LUX) - Premium Actions au Porteur B o.N. LU0106484834 ANT 10.000 0 0 EUR 60,550 605.500,00 3,68Pro Fds(LUX) - Emer.Markets Actions au Porteur C o.N. LU0941032079 ANT 11.600 11.600 0 EUR 103,400 1.199.440,00 7,29UBS-ETF-UBS-ETF MSCI EMU Value Namens-Anteile A o.N. LU0446734369 ANT 15.700 0 0 EUR 35,660 559.862,00 3,40CFS-db x-tr. Russell 2000 ETF Registered Shares 1C USD o.N. IE00BJZ2DD79 ANT 2.977 2.977 0 USD 148,185 395.257,36 2,40SPDR S&P 500 UCITS ETF Registered Shares USD o.N. IE00B6YX5C33 ANT 6.400 0 1.300 USD 191,200 1.096.389,21 6,66SPDR S&P Glob.Div.Aristocr.ETF Registered Shares o.N. IE00B9CQXS71 ANT 13.000 13.000 0 USD 29,035 338.191,02 2,05SPDR S&P US Divid.Aristocr.ETF Registered Shares o.N. IE00B6YX5D40 ANT 10.500 10.500 0 USD 37,010 348.181,17 2,12UBS(I)ETF-MSCI USA VALUE U.E. Reg. Shares A Dis. USD o.N. IE00B78JSG98 ANT 9.100 0 0 USD 56,360 459.525,13 2,79

Summe Wertpapiervermögen EUR 15.470.695,73 93,98

Seite 7

Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds EUR 1.044.307,65 6,34

Bankguthaben EUR 1.044.307,65 6,34Guthaben bei Bankhaus Lampe KG Düsseldorf (V)Guthaben in Fondswährung

EUR 985.768,38 % 100,000 985.768,38 5,99Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen

USD 65.335,68 % 100,000 58.539,27 0,36

Sonstige Vermögensgegenstände EUR 10.439,93 0,06

Quellensteueransprüche EUR 3.466,42 3.466,42 0,02Sonstige Forderungen EUR 6.973,51 6.973,51 0,04

Sonstige Verbindlichkeiten EUR -63.564,42 -0,39

Verwaltungsvergütung EUR -17.434,78 -17.434,78 -0,11Verwahrstellenvergütung EUR -2.975,08 -2.975,08 -0,02Asset Management Gebühr EUR -34.869,56 -34.869,56 -0,21Veröffentlichungskosten EUR -500,00 -500,00 0,00Prüfungskosten EUR -7.785,00 -7.785,00 -0,05

Fondsvermögen EUR 16.461.878,89 100,00 1)


Anteilwert EUR 84,78Ausgabepreis EUR 86,48Rücknahmepreis EUR 84,78Anzahl Anteile STK 194.164

Fußnoten:

1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.

Seite 8


Wertpapierkurse bzw. Marktsätze

Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet.

Devisenkurse (in Mengennotiz)per 30.09.2015

CHF (CHF) 1,0905000 = 1 EUR (EUR)USD (USD) 1,1161000 = 1 EUR (EUR)

Seite 9


Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: - Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):

Gattungsbezeichnung ISIN Stück bzw. Anteile Käufe Verkäufe VolumenWhg. in 1.000 bzw. bzw. in 1.000

Zugänge Abgänge

Börsengehandelte Wertpapiere

Andere Wertpapiere

Banco Bilbao Vizcaya Argent. Anrechte ES06132119A7 STK 0 0

Nichtnotierte Wertpapiere

Aktien

Rolls Royce Holdings PLC N.C.Red.Prf.Shs LS-,001 GB00B669WX96 STK 0 1.568.600

Investmentanteile

Gruppenfremde Investmentanteile

db x-tr.Russell 2000 ETF Inhaber-Anteile 1C o.N. LU0322248658 ANT 0 3.000db x-trackers IBEX 35 U.ETF DR Inhaber-Anteile 1C-EUR o.N. LU0592216393 ANT 0 11.250DWS Rendite Optima Four Seas. Inhaber-Anteile o.N. LU0225880524 ANT 0 4.400Fr.Temp.Inv.Fds-T.Gl.Tot.Ret. Nam.-Ant.A (acc.) EUR-H1 o.N. LU0294221097 ANT 0 18.000iSh.ST.Europe Mid 200 U.ETF DE Inhaber-Anteile DE0005933998 ANT 0 9.700iSh.ST.Gl.Sel.Div.100 U.ETF DE Inhaber-Anteile DE000A0F5UH1 ANT 0 11.600iShs-EO High Yd Corp. Bd UCITS Bearer Shares (Dt. Zert.) o.N. DE000A1C8QT0 ANT 0 3.400iShsVII-FTSE MIB UCITS ETF Registered Shares o.N. IE00B53L4X51 ANT 0 3.400M&G Optimal Income Fund Reg. Shs Cl.(EUR) C-H Acc.o.N. GB00B1VMD022 ANT 0 20.000Pro Fds(LUX) - Emer.Markets Actions au Porteur B o.N. LU0048423833 ANT 0 5.300StarCapital FCP - Argos Inhaber-Anteile A-EUR o.N. LU0137341789 ANT 0 2.310

Der Anteil der Wertpapiertransaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens mit eng verbundenen Unternehmen und Personen ausgeführt wurden, betrug 57,86 %. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 4.826.086,70 EUR Transaktionen.

Seite 10

Derivate(In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe)

Terminkontrakte

Aktienindex-Terminkontrakte

Verkaufte Kontrakte:(Basiswert(e): ESTX 50 PR.EUR) EUR 2.619,68

Die Gesellschaft sorgt dafür, dass eine unangemessene Beeinträchtigung von Anlegerinteressen durch Transaktionskosten vermieden wird,indem unter Berücksichtigung der Anlageziele dieses Sondervermögens ein Schwellenwert für die Transaktionskosten bezogen auf dasdurchschnittliche Fondsvolumen sowie für eine Portfolioumschlagsrate festgelegt wurde. Die Gesellschaft überwacht die Einhaltung derSchwellenwerte und ergreift im Falle des Überschreitens weitere Maßnahmen.

Seite 11


Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)für den Zeitraum vom 01.10.2014 bis 30.09.2015

insgesamt je Anteil

I. Erträge

1. Dividenden inländischer Aussteller EUR 0,00 0,002. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) EUR 4.469,40 0,023. Zinsen aus inländischen Wertpapieren EUR 0,00 0,004. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) EUR 0,00 0,005. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland EUR 0,00 0,006. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) EUR 0,00 0,007. Erträge aus Investmentanteilen EUR 395.935,83 2,04

8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften EUR 0,00 0,009. Abzug ausländischer Quellensteuer EUR -42,04 0,0010. Sonstige Erträge EUR 3.049,31 0,02

Summe der Erträge EUR 403.412,50 2,08

II. Aufwendungen

1. Zinsen aus Kreditaufnahmen EUR -82,55 0,002. Verwaltungsvergütung EUR -211.249,95 -1,08 - Verwaltungsvergütung EUR -70.416,54 - Beratungsvergütung EUR -0,64

- Asset Management Gebühr EUR -140.832,773. Verwahrstellenvergütung EUR -11.800,84 -0,064. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten EUR -8.575,28 -0,055. Sonstige Aufwendungen EUR -1.033,61 -0,01 - Depotgebühren EUR -440,69 - Ausgleich ordentlicher Aufwand EUR 1.311,80 - Sonstige Kosten EUR -1.904,72

Summe der Aufwendungen EUR -232.742,23 -1,20

III. Ordentlicher Nettoertrag EUR 170.670,27 0,88

IV. Veräußerungsgeschäfte

1. Realisierte Gewinne EUR 737.380,62 3,802. Realisierte Verluste EUR -118.800,64 -0,61

Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften EUR 618.579,98 3,19

V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 789.250,25 4,07

1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne EUR 161.397,55 0,832. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste EUR -536.177,30 -2,76

VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR -374.779,75 -1,93

VII. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 414.470,50 2,14

Seite 12

Entwicklung des Sondervermögens 2014/2015I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres EUR 16.737.524,18

1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr EUR -249.082,502. Zwischenausschüttungen EUR 0,003. Mittelzufluss / -abfluss (netto) EUR -444.588,71 a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen EUR 1.098.793,38 b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen EUR -1.543.382,094. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich EUR 3.555,425. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 414.470,50 davon nicht realisierte Gewinne EUR 161.397,55 davon nicht realisierte Verluste EUR -536.177,30

II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres EUR 16.461.878,89

Verwendung der Erträge des Sondervermögens

Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteilinsgesamt je Anteil

I. Für die Ausschüttung verfügbar EUR 2.759.382,99 14,23

1. Vortrag aus Vorjahr EUR 1.950.820,22 10,062. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 789.250,25 4,073. Zuführung aus dem Sondervermögen *) EUR 19.312,52 0,10

II. Nicht für die Ausschüttung verwendet EUR 2.487.553,39 12,83

1. Der Wiederanlage zugeführt EUR 18.271,56 0,092. Vortrag auf neue Rechnung EUR 2.469.281,83 12,74

III. Gesamtausschüttung EUR 271.829,60 1,40

*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten und beruht auf der Annahme einer nach den Anlagebedingungen maximalen Ausschüttung.

Seite 13


FIDUKA Multi Asset Classic UIVergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre

Geschäftsjahr Umlaufende Anteile am Fondsvermögen am Anteilwert amEnde des Geschäftsjahres Ende des Geschäftsjahres Ende des Geschäftsjahres

2011/2012 Stück 193.837 EUR 15.082.845,84 EUR 77,81

2012/2013 Stück 173.493 EUR 13.636.134,06 EUR 78,60

2013/2014 Stück 198.511 EUR 16.737.524,18 EUR 84,32

2014/2015 Stück 194.164 EUR 16.461.878,89 EUR 84,78

Seite 14


Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV

Angaben nach der Derivateverordnung

das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure EUR 0,00

Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 93,98Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) 0,00 Bei der Ermittlung der Auslastung der Marktrisikoobergrenze für diesen Fonds wendet die Gesellschaft seit 19.12.2007 denqualifizierten Ansatz im Sinne der Derivate-Verordnung anhand eines Vergleichsvermögens an. Die Value-at-Risk-Kennzahlenwurden auf Basis der Methode der historischen Simulation mit den Parametern 99 % Konfidenzniveau und 1 Tag Haltedauerunter Verwendung eines effektiven, historischen Beobachtungszeitraums von einem Jahr berechnet.Unter dem Marktrisiko versteht man das Risiko, das sich aus der ungünstigen Entwicklung von Marktpreisen für das Sondervermögen ergibt.

Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. § 37 Abs. 4 DerivateV(Zeitraum 01.10.2014 bis 30.09.2015)kleinster potenzieller Risikobetrag 0,91 %größter potenzieller Risikobetrag 1,91 %durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag 1,25 %

Zusammensetzung des Vergleichsvermögens (§ 37 Abs. 5 DerivateV)20% MSCI Emerging Markets (EUR), 60% MSCI World (EUR), 20% JP Morgan Global Govt Bond Euro

Sonstige Angaben


Anteilwert EUR 84,78Ausgabepreis EUR 86,48Rücknahmepreis EUR 84,78Anzahl Anteile STK 194.164

Seite 15

Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände

Bewertung

Für Devisen, Aktien, Anleihen und Derivate, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind,wird der letzte verfügbare handelbare Kurs gemäß § 27 KARBV zugrunde gelegt. Für Investmentanteile werden die aktuellen Werte, für Bankguthaben und Verbindlichkeiten der Nennwert bzw. Rückzahlungsbetrag gemäß § 29 KARBV zugrunde gelegt. Für Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an einer Börse noch an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in den regulierten Markt oder Freiverkehr einer Börse einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden gemäß § 28 KARBV i.V.m. § 168 Absatz 3 KAGB die Verkehrswerte zugrunde gelegt,die sich bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben.Unter dem Verkehrswert ist der Betrag zu verstehen, zu dem der jeweilige Vermögensgegenstand in einem Geschäft zwischen sachverständigen, vertragswilligen und unabhängigen Geschäftspartnern ausgetauscht werden könnte.

Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote

Gesamtkostenquote

Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt 1,54 %

Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen(ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.

Seite 16

An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen EUR 0,00

Hinweis gem. § 101 Abs. 2 Nr. 3 KAGB (Kostentransparenz)Die Gesellschaft erhält aus dem Sondervermögen die ihr zustehende Verwaltungsvergütung. Ein wesentlicher Teil der Verwaltungsvergütungwird für Vergütungen an Vermittler von Anteilen des Sondervermögens verwendet. Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen von denan die Verwahrstelle und an Dritte aus dem Sondervermögen geleisteten Vergütungen und Aufwendungserstattungen zu. Sie hat imZusammenhang mit Handelsgeschäften für das Sondervermögen keine geldwerten Vorteile von Handelspartnern erhalten.

Ausgabeauf- und Rücknahmeabschläge, die dem Sondervermögen für den Erwerb und die Rücknahme vonInvestmentanteilen berechnet wurden EUR 0,00

Verwaltungsvergütungssätze für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile

Investmentanteile Identifikation Verwaltungsvergütungssatzp.a. in %

KVG - eigene Investmentanteile

ACATIS AKTIEN GLOBAL FONDS UI Inhaber-Anteile B (inst.) DE000A0HF4S5 0,550FIDUKA-UNIVERSAL-FONDS I Inhaber-Anteile DE0008483736 0,400


CFS-db x-tr. Russell 2000 ETF Registered Shares 1C USD o.N. IE00BJZ2DD79 0,450COMGEST GROWTH-GEM Prom. Comp. Registered Shs (EUR) Acc. o.N. IE00B1VC7227 0,050db x-trackers DAX ETF (DR) Inhaber-Anteile 1C o.N. LU0274211480 0,090DWS Top Dividende Inhaber-Anteile FD DE000DWS1VB9 0,900F&C Ptfs Fd-F&C Europ.SmallCap Actions Porteur I Dis.EUR o.N. LU0293750971 0,038Falcon-12-Fal.Insu.Lin.Strat. Inhaber-Anteile I EUR o.N. LU0524670394 1,000Invesco Pan Europ.Structur.Eq. Act. Nom. C o.N. LU0119753134 0,300iSh.ST.Eu.600 Oil&Gas U.ETF DE Inhaber-Anlageaktien DE000A0H08M3 0,450iSh.STOXX Europe 600 U.ETF DE Inhaber-Anteile DE0002635307 0,190iShares DivDAX UCITS ETF DE Inhaber-Anteile DE0002635273 0,300iShares MDAX UCITS ETF DE Inhaber-Anteile DE0005933923 0,500

Seite 17

iShs-EO High Yd Corp. Bd UCITS Registered Shares o.N. IE00B66F4759 0,500JPMorgan-Highbridge US STEEP Act.Nom.B (perf)(acc)EUR o.N. LU0828466119 0,800Pro Fds (LUX) - Premium Actions au Porteur B o.N. LU0106484834 0,080Pro Fds(LUX) - Emer.Markets Actions au Porteur C o.N. LU0941032079 0,070Pro Fds(LUX) - Inter-Bond Namens-Aktien I CHF o.N. LU0532665683 0,080SPDR S&P 500 UCITS ETF Registered Shares USD o.N. IE00B6YX5C33 0,150SPDR S&P Glob.Div.Aristocr.ETF Registered Shares o.N. IE00B9CQXS71 0,450SPDR S&P US Divid.Aristocr.ETF Registered Shares o.N. IE00B6YX5D40 0,350UBS(I)ETF-MSCI USA VALUE U.E. Reg. Shares A Dis. USD o.N. IE00B78JSG98 0,230UBS-ETF-UBS-ETF MSCI EMU Value Namens-Anteile A o.N. LU0446734369 0,250

Während des Berichtszeitraumes gehaltene Bestände in Investmentanteilen, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen:


db x-tr.Russell 2000 ETF Inhaber-Anteile 1C o.N. LU0322248658 0,200db x-trackers IBEX 35 U.ETF DR Inhaber-Anteile 1C-EUR o.N. LU0592216393 0,100DWS Rendite Optima Four Seas. Inhaber-Anteile o.N. LU0225880524 0,100Fr.Temp.Inv.Fds-T.Gl.Tot.Ret. Nam.-Ant.A (acc.) EUR-H1 o.N. LU0294221097 0,750iSh.ST.Europe Mid 200 U.ETF DE Inhaber-Anteile DE0005933998 0,190iSh.ST.Gl.Sel.Div.100 U.ETF DE Inhaber-Anteile DE000A0F5UH1 0,450iShs-EO High Yd Corp. Bd UCITS Bearer Shares (Dt. Zert.) o.N. DE000A1C8QT0 0,500iShsVII-FTSE MIB UCITS ETF Registered Shares o.N. IE00B53L4X51 0,220M&G Optimal Income Fund Reg. Shs Cl.(EUR) C-H Acc.o.N. GB00B1VMD022 0,750Pro Fds(LUX) - Emer.Markets Actions au Porteur B o.N. LU0048423833 0,080StarCapital FCP - Argos Inhaber-Anteile A-EUR o.N. LU0137341789 0,900

Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen

Wesentliche sonstige Erträge: EUR 0,00

Wesentliche sonstige Aufwendungen: EUR 0,00

Seite 18

Transaktionskosten (Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände)

Transaktionskosten EUR 5.817,93 Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Geschäftsjahr für Rechnung des Fonds separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direktem Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen stehen.

Angaben zur Mitarbeitervergütung

Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung in Mio. EUR 37,7davon feste Vergütung in Mio. EUR 31,5davon variable Vergütung in Mio. EUR 6,2 Zahl der Mitarbeiter der KVG 430,3Höhe des gezahlten Carried Interest in Mio. EUR 0 Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an Risktaker in Mio. EUR 4,1davon Führungskräfte in Mio. EUR 3,3davon andere Risktaker in Mio. EUR 0,8 Vergütungssystem der KapitalverwaltungsgesellschaftDie Universal-Investment-Gesellschaft mbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die detaillierte Ausgestaltung hat die Gesellschaft in einer Vergütungsrichtlinie geregelt, deren Ziel es ist, eine nachhaltige Vergütungssystematik unter Vermeidung von Fehlanreizen zur Eingehung übermäßiger Risiken sicherzustellen.Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch den Vergütungsausschuss der Universal-Investment auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller rechtlichen Vorgaben überprüft. Es umfasst fixe und variable Vergütungselemente. Durch die Festlegung von Bandbreiten für die Gesamtzielvergütung ist gewährleistet, dass keine signifikante Abhängigkeit von der variablen Vergütung sowie ein angemessenes Verhältnis von variabler zu fixer Vergütung besteht.Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und Mitarbeiter, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft

und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben (Risk Taker) gelten besondere Regelungen. So wird für diese risikorelevanten Mitarbeiter zwingend ein Anteil von mindestens 40 % der variablen Vergütung über einen Zeitraum von mindestens drei Jahren aufgeschoben.Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während dieses Zeitraums risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeiters oder der Kapitalverwaltungsgesellschaft insgesamt gekürzt werden. Jeweils am Ende jedes Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar und zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt.

Seite 19

zusätzliche Informationen

prozentualer Anteil der schwer liquidierbaren Vermögensgegenstände 0,00 %

Angaben zum Risikoprofil nach § 300 Abs. 1 Nr. 3 KAGB Gegenstand des Risikomanagementsystems der Kapitalverwaltungsgesellschaft sind Risiken, die bei der Verwaltung von Investmentvermögen auftreten. Hierzu zählen insbesondere Adressenausfall-, Zinsänderungs-, Währungs-, sonstige Marktpreis-, Liquiditäts- und operationelle Risiken. Die Konzentration wesentlicher Risiken wird unter Anwendung von Limitsystemen begrenzt. Auf Investmentvermögensebene werden monatlich geeignete Stresstests durchgeführt. Hiermit werden mögliche außergewöhnlich große Wertverluste im Investmentvermögen ermittelt. Die identifizierten Risiken und deren Einschätzung werden periodisch an die relevanten Entscheidungsträger kommuniziert. Zur IT-technischen Unterstützung kommen im Risikomanagementprozess die Systeme XENTIS und RiskMetrics zum Einsatz. Das Risikoprofil des Investmentvermögens stellt sich zum Berichtsstichtag wie folgt dar. Bei der Berechnung des Risikoprofils des Investmentvermögen findet keine Durchschau durch Zielinvestmentvermögen statt. Marktpreisrisiken:Verhältnis zwischen dem Risiko nach Brutto-Methode und dem Nettoinventarwert (Brutto-Hebel): 1,00potentielle Wertveränderung des Investmentvermögens bei der Veränderung des Aktien-Deltas um 1 Basispunkt (Net Equity Delta): 0,00potentielle Wertveränderung des Investmentvermögens bei der Veränderung des Zinssatzes um 1 Basispunkt (Net DV01): -0,03potentielle Wertveränderung des Investmentvermögens bei der Veränderung des Credit Spreads um 1 Basispunkt (Net CS01): -0,03 Währungsrisiken:Aufteilung des Investmentvermögens nach Währungsexposure in Basiswährung des Investmentvermögens: CHF 2.362.283,35DKK 788,21EUR 11.395.750,66USD 2.703.056,67

Seite 20

Die Basiswährung des Investmentvermögens ist EUR. Kontrahentenrisiko:Zum Berichtsstichtag bestand kein Kontrahentenrisiko durch OTC-Derivate. Liquiditätsrisiken:Anteil des Portfolios, der voraussichtlich innerhalb folgender Zeitspannen liquidiert werden kann (Angaben in % des NAV des AIF zum Berichtsstichtag): 1 Tag oder weniger: 6,342-7 Tage: 93,598-30 Tage: 031-90 Tage: 0,0291-180 Tage: 0,01181-365 Tage: 0,04Mehr als 365 Tage: 0

Leverage-Umfang nach Bruttomethode bezüglich ursprünglich festgelegtem Höchstmaß 2,00tatsächlicher Leverage-Umfang nach Bruttomethode 1,00Leverage-Umfang nach Commitmentmethode bezüglich ursprünglich festgelegtem Höchstmaß 2,00tatsächlicher Leverage-Umfang nach Commitmentmethode 1,00

Frankfurt am Main, den 1. Oktober 2015 Universal-Investment-Gesellschaft mbH Die Geschäftsführung

Seite 21


VERMERK DES ABSCHLUSSPRÜFERS An die Universal-Investment-Gesellschaft mbH, Frankfurt am Main Die Universal-Investment-Gesellschaft mbH hat uns beauftragt, gemäß § 102 des Kapitalanlagegesetzbuches (KAGB) den Jahresbericht des SondervermögensFIDUKA Multi Asset Classic UI für das Geschäftsjahr vom 01.10.2014 bis 30.09.2015 zu prüfen. Verantwortung der gesetzlichen Vertreter Die Aufstellung des Jahresberichts nach den Vorschriften des KAGB und der delegierten Verordnung (EU) Nr. 231/2013 liegt in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Verantwortung des Abschlussprüfers Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresbericht abzugeben.Wir haben unsere Prüfung nach § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßigerAbschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf den Jahresbericht wesentlichauswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Verwaltung des Sondervermögenssowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystemsund die Nachweise für die Angaben im Jahresbericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Rechnungslegungsgrundsätze für den Jahresbericht und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreterder Kapitalverwaltungsgesellschaft. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet. Prüfungsurteil Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresbericht für das Geschäftsjahr vom 01.10.2014 bis 30.09.2015 den gesetzlichen Vorschriften.

Frankfurt am Main, den 8. Januar 2016 KPMG AGWirtschaftsprüfungsgesellschaft

Sträßer LehmannWirtschaftsprüfer Wirtschaftsprüfer

Seite 22

§ 5 Abs. 1Nr. ... InvStG

Privat-anleger

EUR

Kapital-gesellschaft

EUR

Sonst. Betriebsvermögen

EUR

1a) Betrag der Ausschüttung** 1,40021652 1,40021652 1,40021652

1 a) aa) In der Ausschüttung enthaltene ausschüttungsgleiche Erträge der Vorjahre 0,00000000 0,00000000 0,00000000

1 a) bb) In der Ausschüttung enthaltene Substanzbeträge 0,00000000 0,00000000 0,00000000

2 Teilthesaurierungsbetrag/ausschüttungsgleicher Ertrag 0,16831045 0,16831045 0,16831045

1 b) Betrag der ausgeschütteten Erträge 1,40021652 1,40021652 1,40021652

1 c) In den ausgeschütteten / ausschüttungsgleichen Erträgen enthaltene:

1 c) aa) --- --- 1,05622407

1 c) bb) --- 0,00000000 0,00000000

1 c) cc) --- 0,56026328 0,56026328

1 c) dd) 0,00000000 --- ---

1 c) ee) 0,00000000 --- ---

1 c) ff) 0,00000000 --- ---

1 c) gg) 0,00000000 0,00000000 0,00000000

1 c) hh) 0,00000000 --- 0,00000000

1 c) ii) 0,44439553 0,44439553 0,44439553

1 c) jj) --- --- 0,42637863

1 c) kk) 0,01449461 0,01449461 0,01449461

Steuerliche Daten nach § 5 Abs. 1 Nr. 3 InvStGfür den Zeitraum vom 01.10.2014 bis zum 30.09.2015

FIDUKA Multi Asset Classic UI Anteilklasse A per 16.11.2015(Tag der Beschlussfassung: 15.10.2015)

in ii) enthaltene ausländische Einkünfte, auf die ausländische Quellensteuer als einbehalten gilt (fiktive Quellensteuer)

Erträge i.S.d. § 2 Abs. 2 S. 1 dieses Gesetzes i.V.m. § 3 Nr. 40 des EStG oder im Fall des § 16 dieses Gesetzes i.V.m. § 8b Abs. 1 des KStGVeräußerungsgewinne i.S.d. § 2 Abs. 2 S. 2 InvStG, die dem Teileinkünfteverfahren i.S.d. § 3 Nr. 40 EStG bzw. der Steuerbefreiung i.S.d. § 8b Abs. 2 KStG unterliegen

Erträge im Sinne des § 2 Abs. 2a InvStG (Zinsschranke)

Im Privatvermögen steuerfreie Alt-Veräußerungsgewinne aus Wertpapieren, Bezugsrechten und Termingeschäften i.S.d. § 2 Abs. 3 Nr. 1 S. 1 InvStG in der am 31.12.2008 anzuwendenden FassungSteuerfreie Alt-Veräußerungsgewinne aus Bezugsrechten auf Freianteile an Kapitalgesellschaften i.S.d. § 2 Abs. 3 Nr. 1 S. 2 InvStG in der am 31.12.2008 anzuwendenden FassungSteuerfreie Gewinne aus dem An- und Verkauf inländischer und ausländischer Grundstücke außerhalb der 10-Jahresfrist i.S.d. § 2 Abs. 3 InvStGEinkünfte i.S.d. § 4 Abs. 1 InvStG, die aufgrund eines Doppelbesteuerungsabkommen steuerfrei sind (insbesondere ausländische Mieterträge und Gewinne aus An- und Verkauf ausländischer Grundstücke)

in gg) enthaltene Einkünfte, die nicht dem Progressionsvorbehalt unterliegen

Ausländische Einkünfte, auf die tatsächlich ausländische Quellensteuer einbehalten wurde / als einbehalten gilt (§ 4 Abs. 2 InvStG), sofern die ausländische Quellensteuer nicht als Werbungskosten abgezogen wurdein 1 c) ii) enthaltene Einkünfte, auf die § 2 Abs. 2 dieses Gesetzes i.V.m. § 8b Abs. 2 des KStG oder § 3 Nr. 40 des EStG oder im Fall des § 16 dieses Gesetzes i.V.m. § 8b Abs. 1 des KStG anzuwenden ist

Seite 23

1 c) ll) --- --- 0,01120143

1 c) mm) --- 0,00000000 ---

1 c) nn) --- 0,00000000 ---

1 c) oo) --- 0,00000000 ---

1 d) 1,56852697 1,56852697 1,56852697

1 d) aa) 1,40060052 1,40060052 1,40060052

0,49390098 0,49390098 0,49390098

--- 0,00000000 ---

0,90669954 0,90669954 0,90669954

1 d) bb) 0,16792644 0,16792644 0,16792644

0,16792644 0,00000000 0,16792644

0,00000000 0,00000000 0,00000000

0,00000000 0,00000000 0,00000000

--- 0,16792644 ---

1 d) cc) 0,90669954 0,90669954 0,90669954

0,88829762 0,00000000 0,88829762

0,01840192 0,01840192 0,01840192

davon in 1 d) cc) enthaltene Neu-Veräußerungsgewinne 0,00000000 0,00000000 0,00000000

--- 0,88829762 ---

1 f) aa) 0,08311237 0,09337333 0,09337333

1 f) bb) --- --- 0,08782668

1 f) cc) 0,00000000 0,00000000 0,00000000

1 f) dd) --- --- 0,00000000

1 f) ee) 0,00352965 0,00360139 0,00360139

1 f) ff) --- --- 0,00233993

davon in 1 d) bb) enthaltene inländische Erträge aus REIT

in 1 c) kk) enthaltene Einkünfte, auf die § 2 Abs. 2 dieses Gesetzes i.V.m. § 8b Abs. 2 des KStG oder § 3 Nr. 40 des EStG oder im Fall des § 16 dieses Gesetzes i.V.m. § 8b Abs. 1 des KStG anzuwenden ist

Erträge i.S.d. § 21 Abs. 22 S. 4 i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG

in 1 c) ii) enthaltene Einkünfte i.S.d. § 21 Abs. 22 S. 4 InvStG AIFMStAnpG i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG

in 1 c) kk) enthaltene Einkünfte i.S.d. § 21 Abs. 22 S. 4 InvStG AIFMStAnpG i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG

Teil der Ausschüttung, der zur Anrechnung von Kapitalertragsteuer berechtigt

Zinsen, sonstige Erträge, ausländische Dividenden, ausländische Erträge aus REIT, ausländische Mieten, steuerpflichtige Veräußerungsgewinne aus Immobilien < 10 Jahre sowie Neu-Veräußerungsgewinne i.S.d. § 7 Abs. 1

davon in 1 d) aa) enthaltene Zinsen, sonstige Erträge, steuerpflichte Mieten und steuerpflichtige Veräußerungsgewinne aus Immobilien < 10 Jahre

davon in 1 d) aa) enthaltene Erträge aus Wertpapierleihegeschäften i.S.d. § 15 Abs. 1 S. 7 InvStG

davon in 1 d) aa) enthaltene ausländische Dividenden, ausländische Erträge aus REIT sowie Neu-Veräußerungsgewinne [entspricht 1 d) cc)]

Inländische Dividenden, inländische Erträge aus REIT, inländische Mieten sowie Veräußerungsgewinne aus inländischen Immobilien < 10 Jahre i.S.d. § 7 Abs. 3 InvStG

davon in 1 d) bb) enthaltene inländische Dividenden, die dem Teileinkünfteverfahren i.S.d. § 3 Nr. 40 EStG bzw. der Steuerbefreiung i.S.d. § 8b I KStG unterliegen

in ee) enthaltene als gezahlt geltende Quellensteuer (fiktive Quellensteuer), die auf Einkünfte entfällt, die dem Teileinkünfteverfahren i.S.d. § 3 Nr. 40 EStG bzw. der Steuerbefreiung i.S.d. § 8b Abs. 1 und 2 KStG unterliegen

davon in 1 d) bb) enthaltene inländische Mieten sowie Veräußerungsgewinne aus inländischen Immobilien < 10 Jahre

davon in 1 d) bb) enthaltene Erträge aus inländischen Dividenden, die nicht unter die Steuerbegünstigung nach § 8b Abs. 1 und 2 KStG fallen

Ausländische Dividenden, ausländische Erträge aus REIT sowie Neu-Veräußerungsgewinne i.S.d. § 7 Abs. 1 S. 5 InvStG in der bis zum 24.06.2011 anzuwendenden Fassung (danach S. 4), soweit in Doppelbuchstabe aa) enthalten

davon in 1 d) cc) enthaltene ausländische Dividenden, die dem Teileinkünfteverfahren i.S.d. § 3 Nr. 40 EStG bzw. der Steuerbefreiung i.S.d. § 8b I KStG unterliegen

davon in 1 d) cc) enthaltene ausländische Erträge aus REIT

davon in 1 d) cc) enthaltene Erträge aus ausländischen Dividenden, die nicht unter die Steuerbegünstigung nach § 8b Abs. 1 und 2 KStG fallen

Anrechenbare Quellensteuer, die auf die Einkünfte i.S.d. § 4 Abs. 2 InvStG i.V.m. § 32d Abs. 5 EStG oder § 34c Abs. 1 EStG entfällt und für die kein Abzug nach § 4 Abs. 4 InvStG vorgenommen wurdein 1 f) aa) enthaltene anrechenbare Quellensteuer, die auf Einkünfte entfällt, die dem Teileinkünfteverfahren i.S.d. § 3 Nr. 40 EStG bzw. dem § 8b Abs. 2 KStG oder im Fall des § 16 dieses Gesetzes dem § 8b Abs. 1 KStG unterliegenQuellensteuer, die auf Einkünfte i.S.d. § 4 Abs. 2 InvStG entfällt und in Verbindung mit § 34c Abs. 3 EStG abziehbar ist, soweit diese nicht nach § 4 Abs. 4 InvStG abgezogen wurdenin 1 f) cc) enthaltene abziehbare Quellensteuer, die auf Einkünfte entfällt, die dem Teileinkünfteverfahren i.S.d. § 3 Nr. 40 EStG bzw. dem § 8b Abs. 2 KStG oder im Fall des § 16 dieses Gesetzes dem § 8b Abs. 1 KStG unterliegenAnrechenbare Quellensteuer, die auf die Einkünfte i.S.d. § 4 Abs. 2 InvStG entfällt und die nach einem Abkommen zur Vermeidung der Doppelbesteuerung als gezahlt gilt (fiktive Quellensteuer)

Seite 24

1 f) gg) --- 0,00000000 ---

1 f) hh) --- 0,00000000 ---

1 f) ii) --- 0,00000000 ---

1 g) 0,00000000 0,00000000 0,00000000

1 h) *** 0,13640088 0,13640088 0,13640088

** Der 'Betrag der Ausschüttung' berücksichtigt gezahlte / erstattete Quellensteuern von 0,00021652 EUR/Anteil (Saldogröße).*** Enthält Quellensteuern aus Zielfondsanteilen in Höhe von 0,13618436 EUR /Anteil, welche jedoch nicht im Betrag der Ausschüttung berücksichtigt sind und rein informativen Charakter haben.

in 1 f) aa) enthaltene anrechenbare Quellensteuer, die auf Einkünfte i.S.d. § 21 Abs. 22 S. 4 InvStG AIFMStAnpG i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG entfälltin 1 f) cc) enthaltene abziehbare Quellensteuer, die auf Einkünfte i.S.d. § 21 Abs. 22 S. 4 InvStG AIFMStAnpG i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG entfälltin 1f) ee) enthaltene anrechenbare Quellensteuer, die auf Einkünfte i.S.d. § 21 Abs. 22 S. 4 InvStG AIFMStAnpG i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG entfällt

Betrag der Absetzung für Abnutzung oder Substanzverringerung (bei Immobilien)

Im Geschäftsjahr gezahlte Quellensteuer, vermindert um die erstattete Quellensteuer des Geschäftsjahres oder früherer Geschäftsjahre

Seite 25

JB 30.09.2015 FIDUKA Multi Asset Classic UI 304300 · Jahresbericht FIDUKA Multi Asset Classic UI...

Documents

Transcript of JB 30.09.2015 FIDUKA Multi Asset Classic UI 304300 · Jahresbericht FIDUKA Multi Asset Classic UI...