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Kurzpräsentation der

BONUSMitarbeitervorsorgekassen AG

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Center of Competence

Pensionskasse ConcisaVorsorgeberatung

Mitarbeitervorsorge-kasse

Centerof

Competence

87,5% Zürich 100% BONUS Pensionskasse 50% Zürich 12,5% Generali 50% Generali

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• Die BONUS ist die Mitarbeitervorsorgekasse der Zürich Versicherung und der Generali-Gruppe, rechtlich eine eigene Aktiengesellschaft.

• Die BONUS wurde 2002 gegründet und bedient sich der Mitarbeiter der gleichnamigen Pensionskasse, die die betriebliche Altersvorsorge seit 1996 erfolgreich durchführt.

• Kontrolle durch: Finanzmarktaufsicht, Wirtschaftsprüfer, Staatskommissär, Aufsichtsräte, Interne Revision

Wer ist die BONUS Mitarbeitervorsorgekasse?Wer kontrolliert sie?

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Die Sicherheit Ihrer Mitarbeitervorsorgebeiträge

• Bonität der Eigentümer Zürich und Generali • Gesetzliche Kapitalgarantie• Einlagensicherung nach Bankwesengesetz• Verwaltung der Beiträge als Treuhandvermögen• Kundenbeirat in Vermögensveranlagung eingebunden• umfangreiche Kontroll- und Prüfinstanzen, wie zB.

vom ÖGB entsendete Aufsichtsratsmitglieder

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• Alle Dienstnehmer, die ab 01. Jänner 2003 ein neues Dienstverhältnis begonnen haben oder wenn eine Übertragung vom alten Abfertigungsystem erfolgte

• Der Dienstgeber entrichtet monatlich 1,53% des Bruttobezugs (sozialversicherungspflichtiges Gesamtgehalt) des Mitarbeiters zur Mitarbeitervorsorgekasse

• Es fallen keine Lohnsteuer und keine Sozialabgaben auf die Beiträge des Dienstgebers an

• Beginn der Beitragszahlung: Es gibt keine Wartezeiten mehr, auch Lehrzeiten sind abfertigungswirksam; während des Probemonats unterbleibt jedoch die Beitragszahlung

Welche Mitarbeiter gehören in das System „ABFERTIGUNG NEU“ – Beiträge zur MVK

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• Kündigung durch den Dienstgeber od. einvernehmliche Beendigung: wahlweise- Barauszahlung wenn 3 Einzahlungsjahre vorhanden oder- Verbleib des Guthabens in der MVK

• Kündigung durch den Dienstnehmer- Verbleib des Guthabens in der MVK

• Tod des Dienstnehmers- Auszahlung an Erben bzw. Verlassenschaft

Regelungen bei Beendigung des Arbeitsverhältnisses

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Wahlfreiheit bei der Auszahlungsart:• Kapitalzahlung oder• Rentenzahlung - durch Überweisung der MVK an

Versicherung oder Pensionskasse (wenn bereits ein Guthaben in einer Pensionskasse besteht)

Besteuerung der Leistungen:Bei Auszahlung als Kapital: Besteuerung mit Steuersatz 6%Bei Auszahlung als Rente: Gänzlich steuerfrei

Ansprüche (Leistungen) aus der MVK und deren Besteuerung

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Hochrechnung einer Kapitalleistung aus der MVKAnnahme:Mitarbeiter, geb. 1970Firmeneintrittsdatum 01.01.2003Bruttobezug EUR 25.000,- p.a., Gehaltssteigerung 2% p.a.MVK-Beitrag des Arbeitgebers monatlich 1,53 % Kapitalanspruch aus der Mitarbeitervorsorgekassezum Alter 65 (Pensionsalter):

Bei 4,0% p.a. Performance EUR 31.123,41Bei 4,5% p.a. Performance EUR 33.902,60Bei 5,0% p.a. Performance EUR 36.984,92

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Das Veranlagungskonzept

Anleihen (AAA) 60%Immobilien 10%Anleihen (min. A) 10%Aktien (Europa) 15%Alternative Investments 5%

Nur nach dem Sustainability-Konzept ausgesuchte Werte (Nachhaltigkeitsfaktor, daher höhere Rendite)

Immobilien

alternative Investments

Anleihen AAnleihen

AAA

Aktien

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Investmentinstrumente

Investmentinstrument KAG Fondsmanager

BONUS Euro Bond Constantia Privatbank Dr. Christoph von Bonin/Mag. Walter HausnerBONUS Euro Bond B Kepler KAG Mag. Andreas HaindlESPA Cash Euro Erste Bank Herbert Steindorfersiemens/convertible/global market Innovest Nicholas-Applegate Capital ManagementBONUS Global Equity Bank Sarasin & Cie AG Caterina VaterlausConstantia Real Estate CPB Immobilien KAG CPB TeamMSCI Hedgeindex Weltbankanleihe Societe Generale -

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Asset Allocation per 31.12.2005

ESPA Cash Euro22,39%

BONUS Euro Bond16,99%

BONUS Global Equity14,82%

Constantia Real Estate8,65%

BONUS Euro Bond B19,73%

siemens/convert./glb.mkt

4,91%

MSCI Hedgeindex Weltbankanleihe

3,68%

Cash8,83%

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Ihr VorteilDurch das Veranlagungskonzept der BONUS, das zu rund einemDrittel auf Immobilien, Aktien und alternative Investments setzt, wird eine bessere Rendite und daher mehr Ertrag erwirtschaftet. Dieser Mehrertrag wird in vollem Umfang an die Kunden weiter-gegeben.Zusatznutzen: Veranlagung in ethische und ökologische Spitzenwerte bringt bares Geld: Titel, die nach dem SustainabilityKonzept ausgewählt wurden, bringen laut Marktstudie auf Dauer einen höheren Durchschnittsertrag. Zertifizierung durch die ÖGUT, die Österreichische Gesellschaft für Umwelt und Technik.Im Vorhinein von anerkannten Spezialisten prognostizierter Ertrag: 4,75% - 6,0% p.a.

Hinweis: keine Zinsgarantie, da Kursschwankungen jederzeit möglich sind und Garantien Performance kosten.

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Der Erfolg gibt uns Recht

Performance 2003 +5,48% p.a.Performance 2004 +5,45% p.a.Performance 2005 +4,76% p.a.

BONUS 2003-2005 +5,23% p.a.Markt-Ø 2003-2005 +4,33% p.a.

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Die Outperformance der BONUS

arithmetisches Mittel

0,00

2,00

4,00

6,00

8,00

10,00

12,00

14,00

16,00

18,00

2003 2004 2005 2003-2005Markt ohne Siemens, inkl. BONUS

% MarktBONUS

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Die Performance 2003-2005 der einzelnen Anbieter

MVK-Performance

0

1

2

3

4

5

6

7

2003 2004 2005Anbieter ohne Siemens

%

APK

Bawag-Allianz

BONUS

Buak

NÖVK

ÖVK

VBV

Victoria

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Abfertigungsanspruch ALT vs. NEU - Modell SozialpartnerJahresgehalt 25.000, 6% Rendite p.a., 3% Gehaltssteigerung p.a.

ergibt => 1,53870% Beitragssatz

0

20.000

40.000

60.000

80.000

100.000

25,5 29,5 33,5 37,5 41,5 45,5 49,5 53,5 57,5 61,5 65,5Alter

Jahr

esbe

zug

in EU

R Abfertigung alt

Abfertigung neu - Rendite 6% p.a.

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Stärken und Ertragserwartungen in der BONUS Mitarbeitervorsorgekasse

• innovativeres Veranlagungskonzept • breitere Diversifikation und Streuung

Veranlagung nach dem Sustainability-Konzept (nach strengen Nachhaltigkeitskriterien ausgesuchte Titel)

• dadurch höhere Ertragserwartungen (+4,75 bis +6% p.a.)• nachweisliche Outperformance des Marktes seit Bestehen der

Abfertigung Neu (durch die ÖKB geprüft: durchschnittlich +5,23% p.a.)

• transparentere Veranlagung durch die Abhaltung vonKundenbeiratsitzungen

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Abfertigungsanspruch ALT vs. NEU - Modell in der RealitätJahresgehalt 25.000, 3% Gehaltssteigerung, 2% Verwaltungskosten

0

20.000

40.000

60.000

80.000

100.000

25,5 29,5 33,5 37,5 41,5 45,5 49,5 53,5 57,5 61,5 65,5Alter

Jahr

esbe

zug

in EU

R

Abfertigung alt

Abfertigung neu - Rendite 4,5% p.a.

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• Kosten auf laufende Beiträge (zzgl. 0,3% Krankenkassengebühr):1% im ersten Vertragsjahr; danach: 2,5% bis zum 5. Dienstjahr; 2,0% bis zum 10. DJ; 1,5% ab dem 11. DJ

• 0,7% (max. EUR 250,- ) von Übertragungen aus der Abfertigung Alt

• 0,7% Vermögensverwaltungskosten ab Beginn• Rucksäcke: kostenfrei, keine Verr. von Barauslagen• Auszahlungen, Service und Beratung sind kostenfrei• Barauslagen der Veranlagung gedeckelt mit 0,02% des

Vermögens• Vergleichsweise höchste Rendite aufgrund innovativer Asset

Allocation erwartbar

Die Konditionen

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Die BONUS Mitarbeitervorsorgekasse – mehrfach ausgezeichnet

• wiederholt von der unabhängigen Presse als beste Mitarbeitervorsorgekasse ermittelt

• von der ÖGUT (Österr. Gesellschaft für Umwelt und Technologie) aufgrund der Nachhaltigkeit der Veranlagungs-politik zertifiziert

• zuletzt von einem unabhängigen Marktforschungsinstitut als Mitarbeitervorsorgekasse mit dem weitaus besten Kunden-service aller MV-Kassen ausgezeichnet (Gewinner desMVK Service-Award)

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• Empfehlung an die Mitglieder der Österreichischen Kammern der freien Berufe (Architektenkammern, Ärztekammern, Tierärztekammern, Rechtsanwaltskammern und der Kammer der Wirtschaftstreuhänder und Steuerberater)• Adessa, AMA, Almi, AT&T, Blaguss, Blum, C & A, Canon, Caritas Wien, Constantia Bank, Danzas, Dataform, Demag, DHL, Deutsche Lufthansa, ELK-Fertighaus, Ferrero, Flextronics, Geberit, Gutmann Bank, Herba, Hilfswerk-Stmk, Hotel am Stephansplatz, Kaba Gege, Mariott Hotel, Peek & Cloppenburg, Porsche, REWE (zentrale Verwges.), Spiral-Reihs, Swarovski, Tyrolean Air, Tyrolit, Wiener Sozialprojekte, Zenker-Haus

Unsere Referenzen:

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Wir betreuen und beraten Sie gerne!

BONUS Mitarbeitervorsorgekassen AG Kundenservice@bonusvorsorge.atTraungasse 14-16 www.bonusvorsorge.at1030 WIENTel 01 99 4 99 74 – 0