Landkreis Trier-Saarburg

Haushaltssatzung

und Haushaltsplan

Haushaltsjahr 2013

Haushaltssatzung und Produkthaushalt

für das

Haushaltsjahr 2013

Inhaltsverzeichnis

1 - 45 - 89 - 94

Gesamtplan 201395 - 104

Zusammenstellung der Teilhaushalte1 Büro Landrat, RPA, Personalvertretng, Presse, sonstiges............................ 105 - 1422 Zentralabteilung................................................................................................. 143 - 2383 Gebäudemanagement und Schulen................................................................. 239 - 5864 Kreisentwicklung, Wirtschaft, Landwirtschaft, Weinbau............................... 587 - 6485 Kommunales....................................................................................................... 649 - 6846 Finanzen, Kreiskasse ........................................................................................ 685 - 7087 Jugendamt.......................................................................................................... 709 - 8268 Sozialamt............................................................................................................ 827 - 10049 Gesundheitsamt ................................................................................................ 1005 - 1068

10 Sicherheit, Ordnung und Verkehr..................................................................... 1069 - 116011 Bauen und Umwelt............................................................................................. 1161 - 123612 Veterinäramt ...................................................................................................... 1237 - 126613 Kreisrechtsausschuss....................................................................................... 1267 - 128060 Finanzwirtschaft................................................................................................. 1281 - 1302

Seite

Übersicht über die Teilhaushalte und Produkte.......................................................

Statistische Angaben..................................................................................................Haushaltssatzung 2013...............................................................................................Vorbericht zum Haushaltsplan 2013 ......................................................................

InhaltsverzeichnisSeite

1303 - 14801481 - 1553

15541555 - 15581559 - 15921593 - 1606

Übersichten (Deckblatt) 160716081609161016111612

1613 - 16181619 - 16221623 - 1624

weitere Anlagen zum Haushaltsplan: (Beteiligungen über 50 %)1625 - 16261627 - 16281629 - 1630 Bilanz Landkreis Trier-Saarburg 2010...................................................................

Verpflichtungsermächtigungen..................................................................................

Übersicht über die Entwicklung der Jahresergebnisse ..........................................Übersicht über die Entwicklung der Finanzmittelüberschüsse .............................

Stellenplan der Kreisverwaltung................................................................................Kreisumlage.................................................................................................................

Kennzahlen..................................................................................................................

Wirtschaftsförderung Trier-Saarburg GmbH........................................................ Kreiskrankenhaus Saarburg GmbH......................................................................

Investitionsübersicht 2013........................................................................................Kreisstraßenbauprogramm........................................................................................

Übersicht über die produktbezogenen Finanzdaten 2013.......................................

Stand der voraussichtlichen Verbindlichkeiten........................................................Beurteilung der dauernden Leistungsfähigkeit .......................................................

Haushaltsvermerke.....................................................................................................Kommunaler Entschuldungsfonds............................................................................Übersicht über die Entwicklung des Eigenkapitals..................................................

Seite: I

Der Landkreis Trier-Saarburg - Ausgewählte statistische Daten -

I. Gebiet und Bevölkerung

Fläche 31.12.11 Veränd. zu 2006/in %

Gesamtfläche 110.148 ha

darunter:

Landwirtschaftsfläche 42.323 -2,6

Waldfläche 52.345 1,4

Siedlungs- und Verkehrsfläche 13.753 3,7

Zahl der Gemeinden

7 Verbandsgemeinden (Hermeskeil, Kell am See, Konz, Ruwer, Saarburg, Schweich, Trier-Land)

104 selbständige Gemeinden mit 160 Orten

Nach der Größe der Gemeinden entfallen auf:

29 Gemeinden bis 500 EW

29 Gemeinden 501 bis 1.000 EW

26 Gemeinden 1.001 bis 2.000 EW

16 Gemeinden 2.001 bis 5.000 EW

3 Gemeinden 5.001 bis 10.000 EW

1 Gemeinde über 10.000 EW

Bevölkerungsdichte: 130 Einwohner je km

1

Seite: II

Einwohner Ausländer

Verbandsge- Zahl der Einwohner Einwohner Veränderung Anzahl Anzahl Veränderung zum Anteil an den meinden / Ortsge- 31.12.2010 31.12.2011 zum Vorjahr 31.12.10 31.12.11 Vorjahr in % Einwohnern insg.Landkreis meinden in %

9.472 10.094 6,6 7,1

Hermeskeil 13 14.516 14.477 -0,3

Kell am See 13 9.517 9.448 -0,7

Konz 12 31.159 31.108 -0,2

Ruwer 20 17.951 17.912 -0,2

Saarburg 16 21.755 21.987 1,1

Schweich 19 26.245 26.442 0,7

Trier-Land 11 21.527 21.566 0,2

Trier-Saarburg 104 142.670 142.940 0,2

Bevölkerung nach Altersgruppen Auspendler

31.12.10 31.12.11 Veränderung zum Vorjahr in %

Beschäftigte: Auspendler aus dem Landkreis

unter 2 2.356 2.355 - 31.3.2011 31.3.2012

2 – 5 4.932 4.975 0,9 nach Luxemburg 11.547 11.971

6 – 9 5.240 5.092 -2,8 davon aus der:

10 – 15 9.360 9.202 -1,7 VG Hermeskeil 321 323

16 – 19 6.723 6.620 -1,5 VG Kell 338 354

20 – 34 23.179 23.427 1,1 VG Konz 3.607 3.699

35 – 49 34.029 33.134 -2,6 VG Ruwer 964 1.007

50 – 64 29.318 30.681 4,7 VG Saarburg 2.588 2.721

65 – 79 20.005 19.696 -1,5 VG Schweich 1.427 1.500

80 und älter 7528 7.758 3,1 VG Trier-Land 2.302 2.367

2

Seite: III

II. Wirtschaftsdaten Sozialversicherungspflichtig Beschäftigte

- nach Wirtschaftsbereichen - - nach Altersgruppen -

Am Arbeitsort Am Wohnort Am Wohnort

2009 2010 2011 2009 2010 2011 2009 2010 2011

Land- u. Forstwirtschaft 384 376 363 381 361 355 unter 20 1.929 1.838 1.726

Produzierendes Gewerbe 9.545 9.415 9.643 13.634 13.386 13.604 20-25 3.971 3.909 4.127

Handel, Gastgew., Verkehr 5.973 6.092 6.362 9.495 9.469 9.728 25-35 3.783 3.849 3.866

Sonstige Dienstleistungen 8.369 8.577 9.105 17.962 18.442 18.801 35-50 20.433 20.060 20.000

Beschäftigte insgesamt 24.271 24.462 25.473 41.474 41.660 42.489 50-60 9.705 10.052 10.528

60-65 1.398 1.680 1.959

65 und älter 255 272 283

Arbeitsmarkt Bruttoinlandsprodukt (BIP) zu Marktpreisen

30.9.2010 30.9.2011 30.9.2012 2007 2008 2009

Arbeitslose 2.417 2.261 2.483 BIP in Mill. € 2.304 2.350 2.221

Arbeitslosenquote 3,2 3,0 3,2 BIP je Erwerbstätigen/€ 54.713 55.282 51.318

Bruttowertschöpfung (BWS) zu Herstellungskosten nach Wirtschafts- bereichen Verfügbares Einkommen der privaten Haushalte

Jahr Insgesamt Land- und Forst- Produzierendes Dienstleistungs- Jahr Verfügbares Einkommen Mill. € wirtschaft Gewerbe bereiche

in Mill. € je Einwohner

2007 2.069 60 577 1.432 2007 2.538 18.049

2008 2.036 52 489 1.494 2008 2.662 18.865

2009 1.983 51 421 1.511 2009 2672 18.913

3

Seite: IV

Gäste und Übernachtungen (ohne Campingplätze)

Jahr Angekommene Gäste Übernachtungen Übernachtungsdauer/Tage

2009 379.303 1.364.775 3,6

2010 363.608 1.296.336 3,6

2011 366.688 1.263.992 3,4

III. Infrastruktur

Allgemeinbildende Schulen Sportstätten

Schuljahr 2011/2012 Turn-, Sport- u, Gymnastikhallen 67

Schulart Anzahl Schüler Klassen Sportplätze 107

Grundschulen 47 4.949 267 Freibäder 7

Hauptschulen 2 106 11 Hallenbäder 2

Realschulen+ 5 2.818 124 Reitsportanlagen 9

Integrierte Gesamtschulen 1 886 33 Flugsportanlagen 3

Gymnasien 5 3.893 108 Tennisanlagen (175 Plätze) 58

Förderschulen 5 526 - Schießsportanlagen 15

Wintersportanlagen 11

Golfplätze 1

Kindertagesstätten 1.11.2012 Überörtliches Straßennetz 2011

Anzahl 75 Autobahnen 44,0

Plätze 6.695 Bundesstraßen 240,2

davon Ganztagsplätze 3.224 Landesstraßen 318,4

Kreisstraßen 459,3

Insgesamt 1.061,9

Quellen: Ministère de la Sécurité Sociale Luxemburg („Auspendler“), KV TRS („Kindertagesstätten“, „Sportstätten“), Statistisches Landesamt RLP (übrige Tabellen)

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Haushaltssatzung des Landkreises Trier-Saarburg für das Haushaltsjahr 2013

vom 17.12.2012

Der Kreistag Trier-Saarburg hat auf Grund der §§ 17 und 57 Landkreisordnung für Rheinland-Pfalz (LKO) in der Fassung vom 31. Januar 1994 (GVBl. S.

188, BS 2020-2) in der derzeit gültigen Fassung in Verbindung mit den §§ 95 ff. der Gemeindeordnung Rheinland-Pfalz (GemO) vom 31. Januar 1994

(GVBl. S. 153, BS 2020-1) in der derzeit gültigen Fassung, in der Sitzung am 17.12.2012 folgende Haushaltssatzung beschlossen, die nach der Geneh-

migung durch die Aufsichts- und Dienstleistungsdirektion (ADD) als Kommunalaufsichtsbehörde vom hiermit bekannt gemacht wird:

§ 1 Ergebnis- und Finanzhaushalt Festgesetzt werden

1. im Ertragshaushaltder Gesamtbetrag der Erträge auf.................................................................................................. 154.859.984 €der Gesamtbetrag der Aufwendungen auf...................................................................................... 163.405.121 €der Jahresfehlbetrag auf................................................................................................................ 8.545.137 € -

2. im Finanzhaushaltdie ordentlichen Einzahlungen auf.................................................................................................. 148.940.286 €die ordentlichen Auszahlungen auf................................................................................................. 151.547.052 €der Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen auf.................................................................. 2.606.766 € -

die außerordentlichen Einzahlungen auf........................................................................................ 0 €die außerordentlichen Auszahlungen auf....................................................................................... 0 €der Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen auf......................................................... 0 €

die Einzahlungen aus Investitionstätigkeit auf................................................................................ 5.911.630 €die Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf............................................................................... 16.622.100 €der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf................................................. 10.710.470 € -

die Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit auf............................................................................ 18.557.837 €die Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit auf........................................................................... 5.240.601 €der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit auf............................................ 13.317.236 € +

der Gesamtbetrag der Einzahlungen auf........................................................................................ 173.409.753 €der Gesamtbetrag der Auszahlungen auf....................................................................................... 173.409.753 €die Veränderung des Finanzmittelbestandes im Haushaltsjahr...................................................... 0 €

§ 2 Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredite

Der Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredite, deren Aufnahme zur Finanzierung von Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen erforderlich

ist, wird festgesetzt für

Umschuldung K II Kredite auf 992.285 € *)

verzinste Kredite auf 10.710.470 €

zusammen auf 11.702.755 €

*) Bei den Krediten handelt es sich um die Rückzahlung der zinslosen Darlehen des Landes zur Finanzierung von Maßnahmen aus dem Konjunkturpaket II.

§ 3 Gesamtbetrag der vorgesehenen Ermächtigungen

Der Gesamtbetrag der Ermächtigungen zum Eingehen von Verpflichtungen, die in künftigen Haushaltsjahren zu Auszahlungen für Investitionen und In-

vestitionsförderungsmaßnahmen (Verpflichtungsermächtigungen) führen können,

wird festgesetzt auf............................................... 8.038.750 €

Die Summe der Verpflichtungsermächtigungen, für die in den künftigen Haushaltsjahren voraussichtlich Investitionskredite aufgenommen werden müs-

sen,

beläuft sich auf...................................................... 4.386.250 €

§ 4 Höchstbetrag der Kredite zur Liquiditätssicherung

Der Höchstbetrag der Kredite zur Liquiditätssicherung wird festgesetzt auf....................................................... 45.000.000 €

§ 5 Kreisumlage

Der Landkreis Trier-Saarburg erhebt nach § 58 Abs. 3 der Landkreisordnung von den kreisangehörigen Gemeinden und Verbandsgemeinden eine Kreis-

umlage. Gemäß § 25 Abs. 2 Landesfinanzausgleichsgesetz (LFAG) vom 30. November 1999 (GVBl. S. 415), zuletzt geändert durch Gesetz vom 2. März

2006 (GVBl. S. 57) wird der Umlagesatz auf 41,00 v.H. der Umlagegrundlagen festgesetzt.

Die Kreisumlage ist in vierteljährlichen Teilbeträgen jeweils am 15.02., 15.05., 15.08. und 15.11.2013 an die Kreiskasse zu entrichten.

nachrichtlich:

endgültiges Umlagesoll 2012: 43.815.062 €

vorläufiges Umlagesoll 2013: 46.132.055 €

§ 6 Eigenkapital

der voraussichtliche Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2011 beträgt .... 58.841.242 €der voraussichtliche Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2012 beträgt..... 49.686.576 €der voraussichtliche Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2013 beträgt..... 41.141.439 €

§ 7 Über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen

Erhebliche über- und außerplanmäßige Aufwendungen oder Auszahlungen gemäß § 100 Abs. 1 Satz 2 GemO liegen vor, wenn die Wertgrenzen nach §

6 der Hauptsatzung im Einzelfall mit 150.000,-- € (überplanmäßige Aufwendungen/Auszahlungen) bzw. 50.000,-- € (außerplanmäßige Aufwendun-

gen/Auszahlungen) überschritten sind.

§ 8 Wertgrenze für Investitionen

Investitionen oberhalb der Wertgrenze von 1.000,00 € Euro sind im jeweiligen Teilhaushalt einzeln darzustellen.

§ 9 Altersteilzeit

Nach den gesetzlichen bzw. tarifvertraglichen Bestimmungen über die Altersteilzeit bei Beamten und Tarifbeschäftigten wird die zu bewilligende Anzahl

der Fälle von Altersteilzeit

für Beamte / Beamtinnen auf - 1 - und

für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer auf - 1 - festgesetzt.

Trier, den

Kreisverwaltung Trier-Saarburg

Schartz

(Landrat)

Vorbericht

Haushaltsplan des Landkreises Trier-Saarburg

für das Haushaltsjahr 2013

1. Inhalte des Vorberichts

Gemäß § 1 (1) Nr. 1 GemHVO ist dem Haushaltsplan als Anlage ein Vorbericht beizufügen. Nach § 6 GemHVO soll der Vorbericht einen Überblick über die Entwicklung der Haushaltswirtschaft im Haushaltsjahr unter Einbeziehung der beiden Haushaltsvorjahre geben. Er soll die örtlichen Rahmenbedingungen erläutern sowie die im Planjahr bestehenden Haus-haltsrisiken und Verpflichtungen in den Folgejahren darstellen. Der Vorbericht soll einen Ausblick auf wesentliche Verände-rungen der örtlichen Rahmenbedingungen innerhalb des Zeitraums der Ergebnis- und Finanzplanung enthalten.

Insbesondere sind darzustellen:

1. die Entwicklung der Jahresergebnisse (Jahresüberschüsse / Jahresfehlbeträge),

2. die Entwicklung der Finanzmittelüberschüsse/Finanzmittelfehlbeträge,

3. die Entwicklung der Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sowie die sich hieraus ergebenden Auswirkungen auf die Ergebnis- und Finanzhaushalte der folgenden Haushaltsjahre,

4. die Entwicklung der Investitionskredite sowie die Belastung des Haushalts durch kreditähnliche Rechtsgeschäfte,

5. die Entwicklung der Kredite zur Liquiditätssicherung,

6. die Entwicklung des Eigenkapitals,

7. die Veränderungen des Sonderpostens für die Belastungen aus dem kommunalen Finanzausgleich.

9

2. Rückblick auf die Vorjahre:

2.1 Haushaltsjahr 2011:Durch die negative Wirtschaftsentwicklung hat sich die Finanzsituation bei den Kommunen, insbesondere auch bei den Land-kreisen, in den letzten Jahren dramatisch verschlechtert. Neben rückläufigen Steuereinnahmen führten die Eingriffe und Be-frachtungen des kommunalen Finanzausgleichs, einhergehend mit dem Wegfall der Grunderwerbsteuereinnahmen, bei den rheinland-pfälzischen Landkreisen dazu, dass die Einnahmeentwicklung in den vergangenen Jahren insbesondere nicht mit den stetig ansteigenden Sozial- und Jugendhilfeausgaben Schritt halten konnten.

Unter diesen Vorzeichen hat der Kreistag am 20. 12. 2010 den Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2011 verabschiedet.

Der Ergebnishaushalt, in dem das Ressourcenaufkommen und der Ressourcenverbrauch einer Periode abzubilden sind, wies Gesamterträge in Höhe von 134.110.015 € und Gesamtaufwendungen in Höhe von 147.147.034 € aus. Hieraus ergab sich ein planmäßiger Jahresfehlbetrag in Höhe von 13.037.019 €. Der nach § 93 Abs. 4 GemO i.V.m. § 18 Abs. 1 Nr. 1 GemHVO ge-forderte Ausgleich des Ergebnishaushaltes konnte, bei unverändertem Umlagesatz von 40 v.H. der Umlagegrundlagen, nicht erreicht werden.

HH-Jahr: 2011 Erträge / Einzahlungen: Aufwendungen/ Auszahlungen: Fehlbedarf:

Ergebnishaushalt : 134.110.015 € 147.147.034 € - 13.037.019 €

Finanzhaushalt : 157.352.399 € 169.139.028 € - 11.786.629 €

Im Gegensatz dazu beinhaltet der Finanzhaushalt alle kassenwirksamen Ein- u. Auszahlungen der Periode. Neben den lau-fenden Ein- und Auszahlungen des Ergebnishaushalts werden die Ein- und Auszahlungen für Investitionen, die Einzahlungen aus der Aufnahme von Investitions- und Liquiditätskrediten sowie die Schuldentilgungen hier ausgewiesen.

Im Finanzhaushalt wurden ordentliche Einzahlungen in Höhe von 128.691.851 € und ordentliche Auszahlungen in Höhe von 136.526.861 € veranschlagt, so dass sich hieraus Saldo (Fehlbetrag) in Höhe von -7.835.010 € ergab. Die Haushaltssatzung enthielt darüber hinaus Einzahlungen aus Investitionstätigkeit in Höhe von 9.298.138 € und gleichzeitig Auszahlungen für In-vestitionstätigkeiten in Höhe von 28.660.548 €, so dass sich für die Finanzierung der veranschlagten Investitionen ein Saldo von 19.362.410 € (Investitionskredite) ergab.

Nach Berücksichtigung der veranschlagten Auszahlungen für die Tilgung von Investitionskrediten konnte der geforderte Haus-haltsausgleich im Finanzhaushalt nur durch einen Liquiditätskredit in Höhe von 11.786.629 € erreicht werden.

10

2.1.1 Nachtragshaushaltsplan 2011:Mit Verfügung vom 17.05.2011 hat die Aufsichts- und Dienstleistungsdirektion Trier (ADD), unter Berücksichtigung der Darle-hen des Konjunkturpaketes, von dem in § 2 der Haushaltssatzung festgesetzten Gesamtbetrag der verzinsten Investitionskre-dite einen Teilbetrag in Höhe von 17.980.038,-- € genehmigt. Für den Restbetrag in Höhe von 106.250,-- € wurde die bean-tragte Kreditgenehmigung versagt.

Im Zuge der formellen und materiellen Überprüfung der Haushaltssatzung und des Haushaltsplanes 2011 hat die Aufsichts- und Dienstleistungsdirektion (ADD) als Aufsichtsbehörde eine nachhaltige Verringerung der Haushaltsfehlbeträge einherge-hend mit dem schrittweisen Abbau der Verbindlichkeiten aus der Aufnahme von Krediten gefordert.

Unter Hinweis auf den Verstoß gegen den Grundsatz des Haushaltsausgleiches wurde der Landkreis von der Kommunalauf-sicht aufgefordert, im laufenden Haushaltsjahr eine Reduzierung des unter § 1 der Haushaltssatzung festgesetzten Jahres-fehlbetrages in Höhe von 13.037.019,- Euro um mindestens 1.402.440,- € herbeizuführen. Dadurch sollten die durch die Schulstrukturreform bedingten Mehrbelastungen wenigstens teilweise ausgeglichen sowie die Mindereinnahmen aus der Kreisumlage kompensiert und somit eine teilweise Haushaltskonsolidierung herbeigeführt werden. Die Verwaltung wurde auf-gefordert, der Aufsichtsbehörde im Rahmen einer Nachtragshaushaltssatzung nebst Haushaltsplan und Gegenüberstellung mit der ursprünglichen Planung, entsprechende Haushaltsverbesserungen bis zum 30.09.2011 nachzuweisen.

2.1.2 Entwicklung der Basisdaten im Nachtragshaushaltsplan 2011:Ergebnishaushalt 2011 Basishaushalt 2011: Nachtragshaushalt 2011: Veränderungen:

Gesamterträge: 134.110.015 € 135.785.937 € + 1.675.922 €

Gesamtaufwendungen: 147.147.034 € 147.383.843 € + 236.809 €

Gesamtfehlbetrag 2011: - 13.037.019 € - 11.597.906 € - 1.439.113 €

Finanzhaushalt 2011: Basishaushalt 2011: Nachtragshaushalt 2011: Veränderungen:

Gesamteinzahlungen: 157.352.399 € 159.833.321 € + 2.480.922 €

Gesamtauszahlungen: 169.139.028 € 169.954.218 € + 815.190 €

Fehlbetrag 2011 (Liquiditätskredit:)

- 11.786.629 € - 10.120.897 € - 1.665.732 €

11

2.1.3 Vorläufiges Rechnungsergebnis 2011:

Der Jahresabschluss 2011 konnte bisher noch nicht endgültig fertig gestellt werden. Dies ist in erster Linie darauf zurückzu-führen, dass die mit der Übernahme von Schulträgerschaften zu übernehmenden Vermögenswerte (Grundstücke, Gebäude, Inventar etc.) bisher noch nicht von den ehemaligen Schulträgern mitgeteilt werden konnten, weil die hierfür benötigten Schlussbilanzen für das Haushaltsjahr 2010 noch nicht vorliegen. Aus diesem Grunde konnten auch die zum endgültigen Jah-resabschluss 2011 des Landkreises benötigten Abschreibungen einschließlich der Sonderposten noch nicht ermittelt werden.

Entwicklung des vorläufigen Rechnungsergebnis 2011:Ergebnishaushalt 2011 Haushaltsplan 2011: Vorläufiges

Rechnungsergebnis 2011: Abschlussverbesserungen:

Gesamterträge: 135.785.937 € 132.323.720 € - 3.462.217 €

Gesamtaufwendungen: 147.383.843 € 134.071.001 € - 13.312.842 €

vorl. Fehlbetrag - 11.597.906 € - 1.747.281 € - 9.850.625 € (planmäßige SoPo / AfA) - 5.202.009 € - 5.202.009 € Fehlbetrag 2011: - 11.597.906 € - 6.949.290 € - 4.648.616 €

Finanzhaushalt 2011: Haushaltsplan 2011: Vorläufiges

Rechnungsergebnis 2011: Abschlussverbesserungen:

Ordentl. Einzahlungen: 130.367.773 € 135.394.912 € + 2.480.922 €

Ordentl. Auszahlungen: 136.763.670 € 133.554.993 € + 815.190 €

Liquiditätsfehlbetrag: - 6.395.897 € 1.839.919 € - 1.665.732 €

Ordentl. Tilgungen: - 3.725.000 € 3.529.470 € - 1.665.732 €

Fehlbetrag 2011 (Liquiditätskredit:)

- 10.120.897 € - 1.689.551 € - 1.665.732 €

Aus der vorstehenden Übersicht kann das bisherige (vorläufige) Abschlussergebnis der Ergebnis- und der Finanzrechnung (ohne Abschreibungen sowie Abgrenzungs- und Wertberichtigungsbuchungen) entnommen werden.

Gegenüber dem Haushaltsplan kann bei der Jahresrechnung sowohl in der Ergebnisrechnung als auch in der Finanzrechnung von einer Verringerung der Fehlbeträge ausgegangen werden.

12

2.2 Haushaltsplanung und Haushaltsausführung 2012:

2.2.1. Basishaushalt für das Haushaltsjahr 2012:

Der Kreistag Trier-Saarburg hat aufgrund der §§ 17 und 57 Landkreisordnung (LKO) in Verbindung mit den §§ 95 ff. Ge-meindeordnung (GemO) am 19. Dezember 2011 den Kreishaushalt 2012 verabschiedet und die entsprechende Haushalts-satzung für das Haushaltsjahr 2012 beschlossen.

Im Basishaushalt 2012 wurde für die einzelnen Teilhaushalte des Ergebnis- und des Finanzhaushalts folgendes Gesamter-gebnis ausgewiesen:

Erträge / Einzahlungen: Aufwand / Auszahlungen:

Fehlbedarf

Ergebnishaushal 145.493.976 € 153.031.143 € - 7.537.167€

Finanzhaushalt: 162.921.031 € 162.921.031 € 0€

Zur Finanzierung der Investitionsmaßnahmen wurden 11.564.363 €(einschließlich 986.853 € für Rückzahlung für Darlehen Konjunkturpaketes (K II)Der Ausgleich des Finanzplanes konnte nur durch die Veranschlagung eines Liquiditätskredites in Höhe von 6.605.628 € herbeigeführt werden: Der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen zur Leistung von Ausgaben in künftigen Jahren betrug: 10.151.900 €

2.2.2 Nachtragshaushaltsplan 2012:Mit Verfügung vom 06.03.2012 hat die Aufsichts- und Dienstleistungsdirektion Trier (ADD), von dem in § 2 der Haus-haltssatzung 2012 des Landkreises Trier-Saarburg auf 10.577.510 Euro festgesetzten Gesamtbetrag der zur Finanzie-rung von Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen vorgesehenen verzinsten Investitionskredite die auf-sichtsbehördliche Genehmigung in Höhe von 10.552.510 Euro erteilt, verbunden mit der Maßgabe, dass die Kredite ausschließlich zur Finanzierung von Maßnahmen im Sinne der Ziffer 4.1.3 lfd. Nummern 1 und / oder 4 der VV zu § 103 GemO verwendet werden dürfen. Für einen Teilbetrag in Höhe 25.000 Euro der beantragten Investitionskredite wurde die Genehmigung vorläufig versagt.

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Aufgrund der Auflagen in der Haushaltsgenehmigung wurden die im Basishaushalt eingeplanten Investitionsmittel für die KfZ-Zulassung (Nebenstelle in Konz) Maßnahme 120102 in Höhe von 25.000 € und die Verpflichtungsermächtigun-gen für die Reaktivierung der Hunsrückbahn in Höhe von 87.500 € haushaltsmäßig gesperrt.

Trotz aller Konsolidierungsbemühungen zeigen sich bei der Mittelbewirtschaftung des laufenden Haushaltsjahres im Ergebnishaushalt Mehrausgaben von rund 3,6 Mio. € -insbesondere aus den Bereichen der Sozial- und Jugendhilfe- die weder durch Ausgabeeinsparungen in den einzelnen Teilhaushalten noch durch entsprechende Mehreinnahmen kompensiert werden können. Dadurch wird sich der bisher im Ergebnishaushalt ausgewiesene Fehlbetrag erheblich er-höhen.

Aufgrund von Kreistagsbeschlüssen sollen außerdem im Finanzhaushalt 2012 Auszahlungen für Investitionen geleistet und Verpflichtungen eingegangen werden, für die bisher im Haushaltsplan keine entsprechenden Veranschlagungen vorgesehen waren. Hierdurch war der Erlass einer Nachtragshaushaltssatzung für das Haushaltsjahr 2012 erforderlich, weil nicht nur der Fehlbetrag im Ergebnishaushalt erhöht, sondern auch die bisher genehmigten Kredite und Verpflich-tungsermächtigungen negativ verändert wurden.

2.2.2 Entwicklung der Basisdaten im Nachtragshaushaltsplan 2012:Ergebnishaushalt 2012 Basishaushalt 2012: Nachtragshaushalt 2012: Veränderungen:

Gesamterträge: 145.493.976 € 146.941.277 € + 1.447.301 €

Gesamtaufwendungen: 153.031.143 € 156.095.943 € + 3.064.800 €

Fehlbetrag 2012: - 7.537.167 € - 9.154.666 € + 1.617.499 €

Finanzhaushalt 2012: Basishaushalt 2012: Nachtragshaushalt 2012: Veränderungen:

Gesamteinzahlungen: 139.582.350 € 141.029.651 € + 1.447.301 € Gesamtauszahlungen: 141.439.177 € 144.503.977 € + 3.064.800 € Liquiditätskredite 6.605.628 € 7.476.457 € + 870.829 € Investitionskredite 11.564.363 € 12.769.433 € + 955.070 € Verpflichtungsermächtigungen 10.151.900 € 10.701.900 € + 550.000 €

In welcher Höhe beim Jahresabschluss 2012 Haushaltsverbesserungen eintreten werden ist derzeit noch nicht abzusehen. Aufgrund der Erfahrungen der Vorjahre wird aber auch bei dem doppischen Jahresabschluss für das Haushaltsjahr 2012 mit einer Verringerung des eingeplanten Fehlbetrages insbesondere durch Ausgabeeinsparungen im Ergebnishaushalt gerechnet.

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3. Leitlinien für die kommunale Haushaltswirtschaft 2013

3.1 Allgemeine finanzwirtschaftliche Rahmenbedingungen Im Rundschreiben des Ministeriums des Innern und für Sport vom 21. November 2012 für die Haushaltswirtschaft 2013 der kommunalen Ge-bietskörperschaften wird zu den allgemeinen finanzwirtschaftlichen Rahmenbedingungen sinngemäß ausgeführt (Auszug):

Die führenden Wirtschaftsforschungsinstitute prognostizieren in ihrer Gemeinschaftsdiagnose vom Herbst 2012 (sog. Herbst-gutachten), welche die Referenz für die Projektionen der Bundesregierung zur gesamtwirtschaftlichen Entwicklung liefert, eine Zunahme des Bruttoinlandsprodukts (BIP) um 0,8 v.H. für das Jahr 2012 und um 1,0 v.H. für das kommende Jahr. Die Gut-achter machen auf das verstärkte Bewusstsein von Unternehmen, privaten Haushalten und Regierungen aufmerksam, wo-nach die langfristigen Wachstums- und Einkommensaussichten schlechter sind als bisher gedacht. Die Bundesregierung hat die von den führenden Wirtschaftsforschungsinstituten geschätzten Wachstumszahlen in ihrer aktuellen Herbstprognose übernommen. Der Stabilitätsrat, früher Finanzplanungsrat, hat sich in seinen Sitzungen am 24. Mai und am 24. Oktober 2012 u.a. mit den gesamtwirtschaftlichen und finanzpolitischen Rahmenbedingungen bei der Aufstellung der öffentlichen Haushalte befasst. Zwar hätten Bund, Länder und Gemeinden die Neuverschuldung insgesamt im vergangenen Jahr deutlich zurückführen kön-nen und die anhaltend gute Einnahmesituation zur Rückführung ihrer Finanzierungsdefizite genutzt. Allerdings weist der Sta-bilitätsrat gleichzeitig darauf hin, dass auch bei anhaltend positiver Entwicklung der Steuereinnahmen eine hohe Ausgaben-disziplin gewahrt werden muss, um den eingeschlagenen Konsolidierungskurs weiter fortzuführen sowie die Konsolidie-rungsanstrengungen konsequent fortgesetzt werden müssen, um dauerhaft die Vorgaben der Schuldenbremse einhalten zu können und damit die langfristige Tragfähigkeit der öffentlichen Haushalte abzusichern. Gleichzeitig akzentuiert der Stabilitätsrat die besondere Verantwortung von Bund und Ländern bei der Erfüllung der Vorgaben des reformierten Stabilitäts- und Wachstumspakts und des europäischen Fiskalvertrags.

3.2 Haushaltswirtschaftliche Lage der Kommunen in Rheinland-Pfalz Das Finanzierungsdefizit der Kommunen belief sich im Jahr 2011 auf 439 Mio. Euro, lediglich die Kommunen in den Ländern Hessen, Nordrhein-Westfalen und Saarland wiesen höhere Finanzierungsdefizite je Einwohner aus.

Besonders besorgniserregend gestaltet sich weiterhin die Entwicklung der Kredite zur Liquiditätssicherung, die nur als kurz-fristiges Zwischenfinanzierungsinstrument dienen sollen. Diese haben im vergangenen Jahr einen Anstieg um 393 Mio. Euro auf 5,78 Mrd. Euro erfahren, was einem Aufwuchs von 7 v.H. entspricht. Die Pro-Kopf-Verschuldung der rheinland-pfälzischen Gemeinden und Gemeindeverbände aus Krediten für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen und Krediten zur Liquiditätssicherung zusammen stieg auf 2.921 Euro je Einwohner an und lag um 69 v.H. über dem Durch-schnittswert der Kommunen der anderen Flächenländer.

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Gerade die Entwicklung im Bereich der Liquiditätskredite bedingen umgehende und nachhaltige Konsolidierungsmaßnahmen in den kommunalen Haushalten.

Zur Verbesserung der kommunalen Finanzsituation erfolgte nach den Ergebnissen der Beratungen in der Gemeindefinanz-kommission die Zusage des Bundes, die Finanzierung der Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminderung schrittweise bis zum Jahr 2014 zu übernehmen. Der erste Erhöhungsschritt für das Jahr 2012 (Erhöhung der Bundesbeteiligung von bis-her 16 auf 45 Prozent) wurde mit dem Gesetz zur Stärkung der Finanzkraft der Kommunen vom 6. Dezember 2011 verwirk-licht. Die gesetzestechnische Umsetzung der beiden folgenden Schritte (Erhöhung der Bundesbeteiligung in 2013 auf 75 Pro-zent in und 2014 auf 100 Prozent) soll noch in diesem Jahr abgeschlossen sein. Ab dem Jahr 2014 wird der Bund somit den Kommunen die Netto-Ausgaben für die Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminderung vollständig erstatten.

3.3 Ausgabenreduzierung/Einnahmeerhöhung Die Konsolidierung der öffentlichen Haushalte ist eine der zentralen Herausforderungen der nächsten Jahre. Dies gilt sowohl für den Landeshaushalt als auch die Haushalte er kommunalen Gebietskörperschaften in Rheinland-Pfalz.

Den kommunalen Gebietskörperschaften obliegt die Beachtung eines strikten Haushaltskonsolidierungskurses, wobei alle gestaltbaren Möglichkeiten zur Ausgabenreduzierung (dies gilt auch für die Aufgabenwahrnehmung im Bereich der Pflichtauf-gaben der Selbstverwaltung und der Auftragsangelegenheiten) sowie zur Ausschöpfung der eigenen Einnahmequellen zu nutzen sind. Besonders die mit Liquiditätskrediten belasteten Kommunen haben ihre Haushalts- und Wirtschaftsführung am Ziel der Rückführung der Verschuldung auszurichten. Im Hinblick auf den Kommunalen Entschuldungsfonds Rheinland-Pfalz (KEF-RP) sind die Konsolidierungsvereinbarungen konsequent umzusetzen.

Der Rechnungshof Rheinland-Pfalz trifft in der zusammenfassenden Darstellung zum Kommunalbericht 2012 folgende zutref-fende Aussage: Ungeachtet dessen müssen Gemeinden und Gemeindeverbände weitere erhebliche Anstrengungen zum Haushaltsausgleich unternehmen. Dabei darf es keine Denkverbote geben. Die Ausschöpfung des Konsolidierungspotentials darf auch nicht unter Hinweis auf die sog. Vergeblichkeitsfalle , wonach eigene Sparbemühungen vor dem Hintergrund nicht beeinflussbarer Ausgaben ohne Nutzen seien, unterbleiben.

Der Verfassungsgerichtshof Rheinland-Pfalz hat in seiner Entscheidung vom 14. Februar 2012, VGH N 3/11, in der das Land verpflichtet wurde, einen spürbaren Beitrag zur Bewältigung der kommunalen Finanzkrise zu leisten, auch auf bestehende Konsolidierungsspielräume hingewiesen. Die über Jahrzehnte gewachsene kommunale Finanzkrise erfordert von Verfas-sungs wegen ein entschlossenes und zeitnahes Zusammenwirken aller Ebenen. Insbesondere haben die Kommunen ihre ei-genen Einnahmequellen angemessen auszuschöpfen und Einsparpotenziale bei der Aufgabenwahrnehmung zu verwirkli-chen.

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4. Haushaltsentwicklung/Eckdaten 2013 Stand: 14.01.2013Stand: Endgültig nach Kreistag

€uro €uro €uro Veränderungen:.

Text 2013 2012 Differenz ProzentErgebnishaushalt:Laufende Erträge aus Verwaltungstätigkeit: 153.397.424 € 145.399.917 € 7.997.507 € 5,500%Zins- und sonstige Finanzerträge 1.462.560 € 1.541.360 € -78.800 € -5,1%

Erträge insgesamt: 154.859.984 € 146.941.277 € 7.918.707 € 5,389%davon: Auflösung Sonderposten 5.919.698 € 5.911.626 € 8.072 € 0,1%

Saldo = Einzahlungen Finanzhaushalt: 148.940.286 € 141.029.651 € 7.910.635 € 5,609%Laufende Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit: 159.572.799 € 152.878.202 € 6.694.597 € 4,4%Zins- und sonstige Finanzaufwendungen 3.832.322 € 3.217.741 € 614.581 € 19,1%

Aufwendungen insgesamt: 163.405.121 € 156.095.943 € 7.309.178 € 4,7%davon: bilanzielle Abschreibungen 11.138.796 € 10.936.788 € 202.008 € 1,8%davon: Fortschreibung Pensionsrückstellung 719.273 € 719.273 € 0 € 0,0%

Saldo = Auszahlungen Finanzhaushalt: 151.547.052 € 144.439.882 € 7.107.170 € 4,9%

Jahresergebnis / Gesamtfehlbedarf: -8.545.137 € -9.154.666 € 609.529 € -6,7%

Finanzhaushalt:Laufende Einzahlungen aus Verwaltungstätigkeit: 147.477.726 € 139.488.291 € 7.989.435 € 5,728%Zins- und sonstige Finanzerträge 1.462.560 € 1.541.360 € -78.800 € -5,1%Laufende Einzahlungen aus Verwaltungstätigkeit: 148.940.286 € 141.029.651 € 7.910.635 € 5,609%Einzahlungen für Investitionen: 5.911.630 € 6.046.620 € -134.990 € -2,2%Einzahlungen aus Investitionskrediten 10.710.470 € 11.782.580 € -1.072.110 € -9,1%Einzahlungen aus Investitionskrediten (KII) 992.285 € 986.853 € 5.432 € 0,6%

Saldo: 166.554.671 € 159.845.704 € 6.708.967 € 4,20%Laufende Auszahlungen aus Verwaltungstätigkeit: 147.714.730 € 141.286.236 € 6.428.494 € 4,5%Zins- und sonstige Finanzaufwendungen 3.832.322 € 3.217.741 € 614.581 € 19,1%Laufende Auszahlungen aus Verwaltungstätigkeit: 151.547.052 € 144.503.977 € 7.043.075 € 4,9%Auszahlungen für Investitionen: 16.622.100 € 17.829.200 € -1.207.100 € -6,8%Tilgungen von Investitionskrediten: 5.240.601 € 4.988.984 € 251.617 € 5,0%

Saldo: 173.409.753 € 167.322.161 € 6.087.592 € 3,6%

Liquiditätsbedarf / Kassenkredite: -6.855.082 € -7.476.457 € 621.375 € -8,3%

rg n shaushalt 2013 hl darf on rund o

Im Ergebnisplan 2013 übersteigen die Aufwendungen von 163,405 Mio. € die Erträge von 154,859 Mio. € um rund o

Verwaltungsseitig wurde dem Kreistag wie in 2012 eine Kreisumlage in Höhe von 41 der Umlagegrundlagen vorgeschlagen. Im Land-kreis Trier-Saarburg sind die Steuerkraftmesszahlen gegenüber dem Vorjahr von 79,7 Mio.€ um rund 1,1 Mio. € auf nunmehr rd. 78,6 Mio. € (1,39 ) zurückgegangen. Unter Berücksichtigung der deutlich gestiegenen Schlüsselzuweisungen A (insgesamt um rd. 6,2 Mio. €), zurückzuführen auf den landesweiten Anstieg der Steuerkraftzahlen und den dadurch um rd. 54 € höheren Schwellenwert, konnten die Mindereinnahmen bei der Gewerbesteuer mehr als kompensiert werden. Durch die Zunahme der Umlagegrundlagen ergibt sich, bei unverändertem Umlagesatz von 41 v.H. der Umlagegrundlagen, gegenüber dem Vorjahr eine Einnahmeverbesserung von rd. 2,3 Mio. € bei dem Umlageaufkommen. Trotz allem beläuft sich das ausgewiesene Defizit in 2013 auf rd. 8,545 Mio. Euro. Der Landkreis Trier-Saarburg kann daher den nach § 57 LKO in Verbindung mit § 93 (4) GemO geforderten Haushaltsausgleich für das Haushaltsjahr 2013 weder im Ergebnishaushalt noch im Finanzhaushalt aus eigener Finanzkraft herbeiführen.

g nü rst llung d r rtr g und uf ndung n

rtr g 2013 2012 Abweichung: uf ndung n 2013 2012 Abweichung:

Kreisumlagen 46,1 Mio. € 43,8 Mio. € 2,3 Mio. € Personalaufwendungen 22,8 Mio. € 22,3 Mio. € 0,5 Mio. €Finanzausgleich 34,2 Mio. € 32,1 Mio. € 2,1 Mio. € Versorgungsaufwendungen 0,8 Mio. € 0,8 Mio. € 0,0 Mio. €Steuern und Abgaben 0,7 Mio. € 0,3 Mio. € 0,4 Mio. € Sach- und Dienstleistungen 14,0 Mio. € 12,8 Mio. € 1,2 Mio. €Zuweisungen Bund / Land / EU 24,9 Mio. € 23,6 Mio. € 1,3 Mio. €Sonstige Zuweisungen/Gdeverb. 2,9 Mio. € 3,1 Mio. € -0,2 Mio. €Erträge der soz.Sicherung 29,8 Mio. € 27,6 Mio. € 2,2 Mio. € Soziale Sicherung 61,6 Mio. € 59,9 Mio. € 1,7 Mio. €Kostenerstattungen 3,2 Mio. € 3,1 Mio. € 0,1 Mio. € Zuwendungen und Umlagen 41,0 Mio. € 38,3 Mio. € 2,7 Mio. €Leistungsentgelte 5,2 Mio. € 5,2 Mio. € 0,0 Mio. € Sonstige Aufwendungen 2,5 Mio. € 2,6 Mio. € -0,1 Mio. €Zins- und sonstige Erträge 1,9 Mio. € 2,2 Mio. € -0,3 Mio. € Zinsaufwendungen 3,9 Mio. € 3,2 Mio. € 0,7 Mio. €Sonderposten Zuwendungen 5,9 Mio. € 5,9 Mio. € 0,0 Mio. € Abschreibungen 11,1 Mio. € 10,9 Mio. € 0,2 Mio. €

sa t rtr g 154,8 Mio. € 146,9 Mio. € 7,9 Mio. € sa t uf ndung n 163,4 Mio. € 156,1 Mio. € 7,3 Mio. €

hl darf o 2 o 0 o

0,4 Mio. €5,3 Mio. €5,7 Mio. €Schülerbeförderung

Das bereits im Haushaltsjahr 2012 vorhandene strukturelle Defizit von rund 9,2 Mio. € sinkt im Haushaltsjahr 2013 um rund 0,6 Mio. € auf nunmehr rund 8,6 Mio. €.

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1 Die rtr g haben sich gegenüber dem Ergebnishaushalt 2012 um rund 1 o rh ht (5,4 ). Dabei haben sich bei folgen-den Haushaltspositionen s ntl h r nd rung n ergeben:

t u rn und hnl h ga n hr rtrag on rd 0 o Im Rahmen der Kommunal- und Verwaltungsreform wird die Zuständigkeit für die Verfolgung und Ahndung straßenverkehrsrechtlicher Ordnungswidrigkeiten von den Kreisverwaltungen auf die Polizei verlagert. Alle bis zum 31.12.2012 registrierten Vergehen werden je-doch noch von den kommunalen Bußgeldstellen erfasst, bearbeitet und die Beträge vereinnahmt. Der Ansatz wurde dementsprechend um 75 verringert. Entsprechend dem Konne itätsprinzip erhalten die Kreisverwaltungen hierfür vom Land Rheinland-Pfalz eine jährli-che Ausgleichszahlung. Nach Vorgaben des statistischen Landesamtes sind diese Ausgleichsleistungen zentral bei Leistung 61201, TH 60, zu veranschlagen.

r su lag hr rtrag on rund 2 3 o Gegenüber der Veranschlagung des Vorjahres sind die Steuerkraftmesszahlen um 1.107.692 € von 79.757.238 € auf 78.649.546 € ge-sunken. Durch das Ansteigen des Grundbetrages und dem Anstieg des Schwellenwertes bei der Schlüsselzuweisung A erhöhen sich die Umlagegrundlagen dennoch deutlich um 5.651.203 € von 106.866.140 auf jetzt 112.517.343 €. Bei unverändertem Umlagehebesatz von 41 v.H. ergibt sich deshalb beim Umlageaufkommen eine Einnahmeverbesserung von rd. 2,3 Mio. €.

o unal r nanzausgl h: hr rtrag on rund 2 1 o Nach der vorläufigen Mitteilung der Orientierungsdaten für das Haushaltsjahr 2013 (StaLa) kann bei der Schlüsselzuweisung B 2 von einem Grundbetrag von 1.064 Euro ausgegangen werden. Der Grundbetrag lag im Vorjahr bei 1.005 € und ist somit um 59 € gegenüber dem Vorjahr gestiegen. Durch das Ansteigen des Grundbetrages und dem Anstieg des Schwellenwertes bei der Schlüsselzuweisung A erhöhen sich die Schlüsselzuweisungen B2 um 1.465.686 € von 19.632.384 € auf 21.098.070 €. Bei der Investitionsschlüsselzuweisung wurde der Grundbetrag auf 1.086 € (Vorjahr 1.030 €) festgesetzt, so dass insgesamt in 2013 (1.119.030 €) gegenüber dem Vorjahr (1.065.456 €) 53.574 € mehr an Investitionsschlüsselzuweisungen zu erwarten sind. Die nach Einwohnerzahlen gewährten Schlüsselzuweisungen B 1 sowie die Straßenzuweisungen bleiben gegenüber dem Vorjahr fast unverändert. Den vorläufigen Eckdaten zufolge kann der Landkreis Trier-Saarburg zur Haushaltsplanung 2013 zwar zum Ausgleich der Beförderungskosten mit einer deutlich höheren Landeszuwendung ( 596 T€) rechnen. Bei weitgehend unveränderten Schülerzahlen entstehen jedoch Mehrkosten (rd. 440 T€) durch eine Tariferhöhung im Verkehrsverbund Region Trier (VRT) zum 01.01.2013 um 6,2 .

u sung n und and u nd n u nd r nd hr rtrag on rund 1 1 o Die gestiegenen Erträge sind insbesondere auf das Produkt 3650 Betrieb und Finanzierung von Kindertagesstätten- zurückzuführen. Die Personalkostenzuschüsse des Landes werden in einer Summe vereinnahmt (Konto 414420) und - aufgeteilt nach den Anteilen für

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die kommunalen und die freien Träger der Kindertagesstätten zusammen mit den entsprechenden Kreisanteilen wieder verausgabt (36502.541430 bzw. 36502.541900).

rstattung n für d n oz al n r h hr rtrag on rund 2 3 o Entsprechend den höheren Aufwendungen im Sozial- und Jugendhilfebereich haben die Erstattungen für diesen Bereich durch die un-terschiedlichen Kostenträger (u.a. überörtlicher Träger) gegenüber dem Vorjahr anteilig zugenommen. Darüber hinaus sind beim Produkt 3112 Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminderung außerhalb von Einrichtungen gegenüber dem Vorjahr deutlich höhere Erträ-ge zu erwarten. Der Referentenentwurf eines Gesetzes zur nderung des Zwölften Buches Sozialgesetzbuch (Erstattung und Statistik Grundsicherung) sieht eine Erhöhung der Bundesbeteiligung nach § 46 a SGB II im Jahre 2013 von bisher 45 auf 75 vor. Dadurch ergibt sich gegenüber dem Vorjahr ein Saldo von plus 1.172.814,-- €.

ns und sonst g rtr g : nd r rtrag on 0 3 o Der Rückgang ist insbesondere mit dem Konto 462100 Weitere sonstige laufende Erträge Ordnungsrechtliche Erträge (Bußgelder, Verwarnungsgelder, Zwangsgelder u.a.) begründet. Nähere Einzelheiten hierzu können dem TH 5 entnommen werden.

2 Die uf ndung n haben sich gegenüber dem Vorjahr um rund 3 o rh ht. Dabei haben sich bei folgenden Haushaltspositionen s ntl h r nd rung n ergeben:

P rsonalauf and hrauf and on rund 0 o Im Haushaltsplan 2013 werden Gesamtpersonalkosten (Personalaufwand plus Versorgungsaufwand von rund 23,58 Mio. €uro ausge-wiesen. Diese teilen sich auf in Versorgungs- und Beihilfeaufwendungen für Ruhestandsbeamte (rund 0,833 Mio. €) und die laufenden Personalaufwendungen für die aktiven Beamten und Tarifbeschäftigten (rund 22,749 Mio. €). Hierin sind außerdem die n ht zahlungs rksa n Verrechnungen für die bei der Kreisverwaltung beschäftigten Landesbeamten (rd. 0,886 Mio. €), die fiktive Verände-rung bei den bisher bilanzierten Pensionsrückstellungen (rd. 0,719 Mio. €) und die Vergütungen und Honorare für nicht hauptamtlich Beschäftigte des Landkreises (rund 1,150 Mio. €) enthalten. Die Steigerung des Aufwandes ist im Wesentlichen auf zu erwartende ta-rifliche- und besoldungsrechtliche Anpassungen zurückzuführen. Hierzu wird auf die ausführlichen Erläuterungen im Teilhaushalt 01 und zum Stellenplan verwiesen.

H n s Der Kreis kann 2013 Personalkostenerstattungen in Höhe von rd. 5 Mio. € erwarten. Es handelt sich hierbei insbesondere um die pauschale Kostenerstattung für das Veterinäramt, die pauschalen Kostenerstattungen für das Gesundheitsamt, die ausgeschiede-nen Landesbeamten, den Landrat, das Jobcenter, verschiedene Landeszuweisungen zur Finanzierung der Jugendberufshilfe und der Schulsozialarbeit, Erstattungen durch die Wirtschaftsförderungsgesellschaft und sonstige Finanzierungsbeteiligungen sowie eine Erstat-tung des Bundes für das Projekt Moro . Gegenüber 2012 sind die Erstattungen somit nahezu unverändert.

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a h und nstl stung n ns hl hül r f rd rung hrauf and rund 1 o Mit der Einführung eines zentralen Grundstücks- und Gebäudemanagements werden Unterhaltung und Bewirtschaftung aller kreisei-genen Immobilien von einer Fachabteilung zentral geplant und umgesetzt. Im Zusammenhang mit der Doppikumstellung ist eine ge-nauere Differenzierung zwischen Unterhaltungs- und Investitionsaufwand notwendig. Hierdurch müssen Ausgabemittel, die bisher im Vermögenshaushalt veranschlagt wurden, künftig als Aufwand im Ergebnishaushalt gebucht werden. Der ausgewiesene Aufwand ent-steht bei der Unterhaltung und Bewirtschaftung der kreiseigenen Gebäude. Hierin sind nunmehr auch die im Zusammenhang mit der Übertragung von Schulträgerschaften anfallenden Aufwendungen für die Unterhaltung der übernommenen Schulgebäude enthalten. Im Bereich des technischen Gebäudemanagements wurde der Ansatz für die Unterhaltung der Grundstücke, Außenanlagen und Ge-bäude (11412. 523100) um rund 868 T€ und der Aufwand für Bau und Unterhaltung von Kreisstraßen (54201.523380) um rund 350 T€ angehoben. Im Bereich der Schülerbeförderungskosten sind alle Schülerinnen und Schüler der Sekundarstufe I seit dem Schuljahr 2012/2013 vom Eigenanteil befreit. Bei weitgehend unveränderten Schülerzahlen entstehen jedoch Mehrkosten (rd. 440 T€) durch eine Tariferhöhung im Verkehrsverbund Region Trier (VRT) zum 01.01.2013 um 6,2 . Auch sieht das Schulgesetz seit dem 01.08.2012 eine Kostenbetei-ligung an den Schülerbeförderungskosten zu Förderschulen mit großem Einzugsgebiet durch die Wohnsitzkommunen vor. Zurzeit steht der Landkreis Trier-Saarburg in Verhandlungen mit der Stadt Trier bezüglich einer Kostenbeteiligung für die Treverer-Schule und der Wilhelm-Hubert- üppers-Schule.

uf ndung n d r soz al n h rung hrauf and on rund 1 o Die Aufwendungen der sozialen Sicherung haben sich gegenüber dem Vorjahr nur um rd. 1,708 Mio € erhöht. Dies ist insbesondere mit dem Produkt 3115 Eingliederungshilfe für behinderte Menschen ( 581 T€) begründet. Als große Herausforderung für die nächsten Jahre zeichnet sich ab, dass sich die Kosten bei ambulanten als auch stationären Maßnahmen durch den Anstieg des Betreuungsaufwandes oder der Schwere der Behinderung/ps chische Erkrankungen erhöhen. Weitere Mehrkosten ergeben sich bei Produkt 3116 Hilfe zur Pflege ( 120 T€), Produkt 3632 Förderung der Erziehung in der Familie ( 195 T€). Nähere Einzelheiten betreffend den Aufwendungen der sozialen Sicherung können dem Vorbericht (TH 8 Sozialamt) entnommen werden.

u ndung n und lag n nd rtag sst tt n hrauf and on rund 2 o

Die Mehraufwendungen sind insbesondere mit den Kreisanteilen an den Personalkosten der kommunalen Kindertagesstätten und der Einrichtungen in freier Trägerschaft begründet. Der Kreisanteil beinhaltet zudem die Zahlungen an die Stadt Trier für dort betreute Kreiskinder und die Ausgleichzahlung an das Bistum Trier für dessen Personalkostenanteile an den zusätzlich geschaffenen Gruppen.

nsauf ndung n hrauf and on rund 0 o Die defizitäre Haushaltslage führt neben den höheren Neuverschuldungen bei den Investitionen zwangsläufig zu einem Anstieg des Schuldendienstes. Neben den langfristigen Darlehenszinsen werden außerdem zur Aufrechterhaltung der Zahlungsfähigkeit der Kreis-kasse Liquiditätskredite erforderlich. Hierdurch steigen die Zinsaufwendungen im Haushaltsjahr 2013 gegenüber dem Vorjahr um rund

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41 T€ an. Darüber hinaus wurden erstmalig für das Haushaltsjahr 2013 die im Wirtschaftsplan 2013 der Kreiskrankenhaus Saarburg GmbH ausgewiesenen Verluste in Höhe von 573.000 € im TH 9 Gesundheitsamt veranschlagt.

s hr ung n ufl sung d r ond r ost n hrauf and on rund 0 2 o Die Abschreibungen steigen gegenüber dem Vorjahr voraussichtlich um rund 0,202 Mio. € auf rund 11,138 Mio. € an. Diesen stehen die Erträge aus der Auflösung von Sonderposten (5,919 Mio. €) gegenüber, die sich per Saldo mit rund 5,219 Mio. € ergebniswirksam auswirken.

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rg n shaushalt 2013 rtr gsa t rtrag 1 uro

r su lag n1 o 2

ond r ost n u ndung n

o 3

ns und sonst g rtr g

1 o 1 2

stungs ntg lt2 o 3

ost n rstattung n 3 2 o

2 1

rtr g d r soz h rung

2 o 1 3

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t u rn und ga n0 o

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nanzausgl h3 2 o

22 1

23

rg n shaushalt 2013 uf ndung nsa tauf and 1 3 0 121 uro

a h und nstl stung n1 0 o

rsorgungsauf ndung n0 o

0

hül r f rd rung o 3

P rsonalauf ndung n 22 o

1 0

onst g uf ndung n2 o

1

oz al h rung1 o

3

u ndung n und lag n

1 0 o 2 1

nsauf ndung n3 o

2 s hr ung n11 1 o

24

Finanzplan - Einzahlungen 2013(Gesamteinzahlungen = 173,4 Mio. €uro)

Liquiditätskredit 6,8 Mio. €

3,9%

Leistungsentgelte5,2 Mio. €

3,0%

Kostenerstattungen3,1 Mio. €

1,8%

Kreisumlagen46,1 Mio. €

26,6%

Zins- u. sonstige Einzahlungen

1,9 Mio. €1,1%

Landesmittel (KiTa)19,7 Mio. €

11,4%

Soziale Sicherung29,9 Mio. €

17,2%

Zuwendungen/Transfer-einz.

8,1 Mio. €4,7%

Finanzausgleich34,3 Mio. €

19,8%

Steuern und Abgaben0,7 Mio. €

0,4%

Investitionszuweisungen5,9 Mio. €

3,4%

Investitionskredit11,7 Mio. €

6,7%

25

Finanzplan - Auszahlungen 2013(Gesamtauszahlungen = 173,4 Mio. €uro)

Sach-/Dienstleistungen ; 14,0 Mio. €; 8%

Zinsauszahlungen; 3,8 Mio. €; 2%

Zuwendungen / Umlagen; 1,8 Mio. €; 1%

Sonstige Auszahlungen; 2,5 Mio. €; 1%

Schuldentilgungen; 5,3 Mio. €; 3%

Investitionszuschüsse; 3,8 Mio. €; 2%

Investitionsmaßnahmen; 12,8 Mio. €; 7%

Schülerbeförderung; 5,6 Mio. €; 3%

Personalkosten; 22,9 Mio. €; 13%

Jugendhilfen; 54,9 Mio. €; 33%

Sozialhilfen; 46,0 Mio. €; 27%

26

6. Finanzhaushalt 2013 Gesamtkreditbedarf von rund 18,50 Mio. € davon entfallen rund 11,7 Mio. € auf Investitions- und rund 6,8 Mio. € auf Liquiditätskredite

Im Finanzplan werden alle Einzahlungen und Auszahlungen des laufenden Jahres veranschlagt. Dazu gehören, neben den kassenwirksa-men Erträgen und Aufwendungen des Ergebnishaushalts, insbesondere die Ein- und Auszahlungen aus der Investitionstätigkeit und deren Finanzierung sowie die im laufenden Haushaltsjahr benötigten Verpflichtungsermächtigungen. Der Finanzplan beinhaltet die Ermächti-gungsgrundlagen für die vorgesehenen Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen.

Gegenüberstellung der Einzahlungen und Auszahlungen:

Finanzhaushalt:

Einzahlungen: 2013 2012 Abweichung: Auszahlungen: 2013 2012 Abweichung:

Kreisumlagen 46,1 Mio. € 43,8 Mio. € 2,3 Mio. €Zuwendungen/Transfereinzahl. 8,1 Mio. € 8,5 Mio. € -0,4 Mio. €Finanzausgleich 34,3 Mio. € 32,1 Mio. € 2,2 Mio. € Jugendhilfen 54,9 Mio. € 52,0 Mio. € 2,9 Mio. €Soziale Sicherung 29,9 Mio. € 27,6 Mio. € 2,3 Mio. € Personalkosten 22,9 Mio. € 22,4 Mio. € 0,5 Mio. €Landesmittel (KiTa) 19,7 Mio. € 18,4 Mio. € 1,3 Mio. € Schülerbeförderung 5,6 Mio. € 5,3 Mio. € 0,3 Mio. €Leistungsentgelte 5,2 Mio. € 5,3 Mio. € -0,1 Mio. € Sach-/Dienstleistungen 14,0 Mio. € 12,8 Mio. € 1,2 Mio. €Kostenerstattungen 3,1 Mio. € 3,1 Mio. € 0,0 Mio. € Zinsauszahlungen 3,8 Mio. € 3,2 Mio. € 0,6 Mio. €Zins- u. sonstige lfd. Einzahlung. 1,9 Mio. € 2,2 Mio. € -0,3 Mio. € Zuwendungen / Umlagen 1,8 Mio. € 2,1 Mio. € -0,3 Mio. €Steuern und Abgaben 0,7 Mio. € 0,3 Mio. € 0,4 Mio. € Sonstige Auszahlungen 2,5 Mio. € 2,6 Mio. € -0,1 Mio. €Investitionszuweisungen 5,9 Mio. € 5,8 Mio. € 0,1 Mio. € Schuldentilgungen 5,3 Mio. € 4,9 Mio. € 0,4 Mio. €Investitionskredit 11,7 Mio. € 12,7 Mio. € -1,0 Mio. € Investitionszuschüsse 3,8 Mio. € 2,9 Mio. € 0,9 Mio. €Liquiditätskredit 6,8 Mio. € 7,5 Mio. € -0,7 Mio. € Investitionsmaßnahmen 12,8 Mio. € 14,8 Mio. € -2,0 Mio. €Gesamt-Einzahlungen: 173,4 Mio. € 167,3 Mio. € 6,1 Mio. € Gesamt-Auszahlungen: 173,4 Mio. € 167,3 Mio. € 6,1 Mio. €

46,0 Mio. € 44,3 Mio. € 1,7 Mio. €Sozialhilfen

Im Finanzplan 2013 übersteigen die Auszahlungen von rd. 173,4 Mio. € die laufenden Einzahlungen von rd. 154,9 Mio. € um 18,5 Mio. €. Zur Finanzierung der Investitionsmaßnahmen sind Kommunalkredite in Höhe von rd. 11,7 Mio. € erforderlich. Hierin ist jedoch ein Teilbe-trag für die Ablösung der zinslosen K-II Kredite in Höhe von 992.285 € enthalten.

Der Ausgleich des Finanzhaushalts 2013 ist nur durch die Veranschlagung eines entsprechenden Liquiditätskredites (Kassenkredit) über rd. 6,8 Mio € möglich. Dadurch muss der notwendige Liquiditätsbedarf auch für das Haushaltsjahr 2013 im Finanzplan, bis zur Abde-ckung durch sich in späteren Jahren ergebende Liquiditätsüberschüsse, weiterhin vorfinanziert werden.

27

6.1 Investitionen:

2013 2012 Veränderung: Prozent:

Investitionsvolumen: 16.622.100 € 17.829.200 € -1.207.100 € 6,77 %

Investitionsquote: 9,59 10,66 - 1,07 %

In der Betriebswirtschaft steht die Investitionsquote im Verhältnis zum Anlagevermögen (Investitionen : Anlagevermögen X 100). Vorlie-gend wird abweichend die Summe der Investitionen im Verhältnis zum Gesamtbetrag der Auszahlungen dargestellt (Investitionen : Ge-samtbetrag der Auszahlungen X 100). Gegenüber dem Vorjahr ergeben sich bei der vorgesehenen Investitionstätigkeit keine wesentli-chen Veränderungen.

Die Investitionsmittel sind im Wesentlichen für folgende Projekte eingeplant:

• Beschaffungen (Büromöbel, Hard- und Software, Lizenzen) 0,33 Mio. €uro • Kreisstraßenbauprogramm einschließlich Grunderwerb 5,05 Mio. €uro • Beschaffungen Schulen, Schulsanierungen und Erweiterungen 7,97 Mio. €uro • Kindertagesstätten 2,10 Mio. €uro • Sportanlagen und Schwimmbäder 0,31 Mio. €uro • Feuerwehr- , Rettungs- und Gesundheitswesen 0,52 Mio. €uro • Gewässer- und Naturschutz 0,12 Mio. €uro • Zuschuss Erhaltung der Kulturdenkmäler 0,01 Mio. €uro • Sonstiges (Altenzentrum Konz, Feuerwehrmuseum pp.) 0,21 Mio. €uro

Gesamt: 16,62 Mio. €uro

Finanzierung:Investitionszuweisungen und Fördermittel: 5,9 Mio. € Investitionskredite / Kommunaldarlehen: 10,7 Mio. € Rückzahlung Konjunkturpaket (KII) 1,0 Mio. €

Zur Finanzierung der v. g. Investitionsmaßnahmen sind Kommunalkredite in Höhe von rund 10,710 Mio. €uro und für die Rückzahlung der zinslosen Kredite aus dem Konjunkturprogramm (KII-Darlehen) die Aufnahme eines zusätzlichen Kreditbetrages von rund 1,0 Mio. € erforderlich.

28

6.2 Abwicklung Konjunkturpaket II

K II - Konjunkturpaket - Rückzahlung der zinslosen Darlehen des Landes durch den Landkreis Trier-Saarburg:

MN-Nr. Zinslose Rate: Rate: Rate: Rate: Summe Summe Summe Summe GesamtDarlehen 1 2 3 4 2012 2013 2014 2015 Rückzahlung

401 Umbau Hausmeisterwohnung 277.000 17.312,50 17.312,50 17.312,50 17.312,50 69.250,00 69.250,00 69.250,00 69.250,00 277.000

402 Gymnasium Hermeskeil 880.788 55.049,25 55.049,25 55.049,25 55.049,25 220.197,00 220.197,00 220.197,00 220.197,00 880.788

403 Gymnasium Konz 440.000 27.500,00 27.500,00 27.500,00 27.500,00 110.000,00 110.000,00 110.000,00 110.000,00 440.000

404 Realschule Saarburg 220.000 13.750,00 13.750,00 13.750,00 13.750,00 55.000,00 55.000,00 55.000,00 55.000,00 220.000

405 Gymnasium Saarburg 1.186.922 74.182,63 74.182,63 74.182,63 74.182,63 296.730,50 296.730,50 296.730,50 296.730,50 1.186.922

406 Meulenwald-Schule Schweich 74.233 4.639,56 4.639,56 4.639,56 4.639,56 18.558,25 18.558,25 18.558,25 18.558,25 74.233

407 Levana-Schule Schweich 39.182 2.448,88 2.448,88 2.448,88 2.448,88 9.795,50 9.795,50 9.795,50 9.795,50 39.182

501 Gymnasium Konz (Ausstattung) 50.000 3.125,00 3.125,00 3.125,00 3.125,00 12.500,00 12.500,00 12.500,00 12.500,00 50.000ZW-Summe: 3.168.125 198.007,81 198.007,81 198.007,81 198.007,81 792.031,25 792.031,25 792.031,25 792.031,25 3.168.125

408 Hauptschule Hermeskeil 380.000 23.750,00 23.750,00 23.750,00 23.750,00 95.000,00 95.000,00 95.000,00 95.000,00 380.000409 Schulzentrum Hermeskeil (PCB) 421.010 26.313,13 26.313,13 26.313,13 26.313,13 105.252,50 105.252,50 105.252,50 105.252,50 421.010

Gesamt: 3.969.135 248.070,94 248.070,94 248.070,94 248.070,94 992.283,75 992.283,75 992.283,75 992.283,75 3.969.135

2013 2012 Veränderung: Prozent:

6.3 Verpflichtungsermächtigungen: 8.038.750 € 10.701.900 € -2.663.150 € -24,88 % Für die zügige Abwicklung und Fortführung der eingeplanten Investitionsmaßnahmen wurden im Kreishaushalt Verpflichtungsermächtigungen von insgesamt 8.038.750 € vorgesehen. Hiervon müssen voraussichtlich rund 4,386 Mio. € in den Folgejahren über Kredite finanziert werden. Von den eingestellten Verpflich-tungsermächtigungen entfallen u.a. rund 4,7 Mio. € auf die Kreisstraßen, rund 0,6 Mio. € auf Schulbaumaßnahmen, rund 0,08 Mio. € auf die Reaktivierung der Hunsrückbahn, rund 2,5 Mio. € auf Zuweisungen für die Sanierung und Erweiterung von Kindertagesstätten sowie 0,14 Mio. € auf die Investitionszuwendung an die Stadt Hermeskeil für das Feuerwehrmuseum bzw. die Beschaffung des DLK 23/12 in Saarburg.

29

Zusammenstellung: Kreisstraßenbauprogramm 2013: Betrag: Haushaltsjahr 2013

Maßnahmen: Ausbaulänge(m)

Landes-mittel

GesamtEuro

Ansatz VorjahreEuro

HH-Ansatz:

Verpflichtungs-ermächtigung

EuroZuweisungsmittel

EuroKreditfinanzierung

Euro

A) Fortführungsmaßnahmen:K 22, OD Kordel 250 73% 435.000,00 398.000,00 37.000,00 27.010,00 9.990,00K112/K115, Palzem-Esingen 583 80% 505.000,00 500.000,00 5.000,00 0,00 4.000,00 1.000,00K 115, BA Helfant - B 419 1.424 73% 719.000,00 718.000,00 1.000,00 0,00 730,00 270,00K 1, OD Kerscherbach + BA freie Strecke bis KP K 1/8 350 70% 424.000,00 419.000,00 5.000,00 0,00 3.500,00 1.500,00K 1, OD Kersch + BA freie Strecke bis KP K 1/8 660 70% 600.000,00 600.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00K 124, BA + VA Kahren - K 112 2.785 74% 1.815.000,00 1.795.000,00 20.000,00 0,00 14.800,00 5.200,00K 140, Anbindung NBG "Neuwiese" Kasel 200 69% 372.500,00 352.500,00 20.000,00 0,00 13.800,00 6.200,00K 136 zw. L 138 und Kommlingen 1.260 75% 414.000,00 410.000,00 4.000,00 0,00 3.000,00 1.000,00K 127, OD Kastel-Staadt 963 70% 1.100.000,00 100.000,00 500.000,00 500.000,00 350.000,00 150.000,00K 33 Kreisgrenze - Zemmer 1.610 78% 285.500,00 260.000,00 25.500,00 0,00 19.890,00 5.610,00K 62 K 63 - Lonzenburg 1.155 80% 336.000,00 320.000,00 16.000,00 0,00 12.800,00 3.200,00K 47 Paschel - K 143 1.221 78% 220.000,00 200.000,00 20.000,00 0,00 15.600,00 4.400,00

Zwischensumme A: 12.461 7.226.000,00 6.072.500,00 653.500,00 500.000,00 465.130,00 188.370,00

B) Neue Maßnahmen:div. Maßnahmen *1 75% 800.000,00 0,00 800.000,00 0,00 600.000,00 200.000,00K 2, OD Mesenich *2 490 70% 490.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00K77/K78, OD Mertesdorf 1.390 70% 1.100.000,00 0,00 600.000,00 500.000,00 420.000,00 180.000,00K 26 - Lorich - L 43 2.085 75% 1.900.000,00 0,00 800.000,00 1.100.000,00 600.000,00 200.000,00K 139, Radwegeanbindung - Greimerath *4 850 70% 225.000,00 0,00 25.000,00 200.000,00 17.500,00 7.500,00K 112, Rommelfangen - L 134 incl. Entwässerung 1.010 70% 550.000,00 0,00 550.000,00 0,00 385.000,00 165.000,00K 64, OD Gutweiler *5 380 70% 250.000,00 0,00 0,00 250.000,00 0,00 0,00

0,00Zwischensumme B: 6.205 5.315.000,00 0,00 2.775.000,00 2.050.000,00 2.022.500,00 752.500,00C) Weitere Baumaßnahmen:Neubau der Saarbrücke Wiltingen 75% 3.250.000,00 50.000,00 1.050.000,00 2.150.000,00 787.500,00 262.500,00Landschaftspfleg. Kompensation "Welschbilliger Bach" *3 74% 200.000,00 0,00 200.000,00 0,00 148.000,00 52.000,00

Zwischensumme C: 3.450.000,00 50.000,00 1.250.000,00 2.150.000,00 935.500,00 314.500,00

Gesamt 18.666 15.991.000,00 6.122.500,00 4.678.500,00 4.700.000,00 3.423.130,00 1.255.370,00Hochwasserschutz Kordel 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Verkauf von Grundstücken 0,00 0,00 0,00 0,00 1.000,00 -1.000,00Grunderwerb Kreisstraßen 65% 20.000,00 20.000,00 20.000,00 0,00 13.000,00 7.000,00Zuweisung Grunderwerb, Bordsteine und Entwässerung an VG`s 350.000,00 300.000,00 350.000,00 0,00 0,00 350.000,00

Zwischensumme D: 370.000,00 320.000,00 370.000,00 0,00 14.000,00 356.000,00

Investive Maßnahmen 2013 Gesamt: 16.361.000,00 6.442.500,00 5.048.500,00 4.700.000,00 3.437.130,00 1.611.370,00

Im Hinblick auf die voraussichtlich zum 31.12.2013 auslaufende erhöhte Förderung bei den freien Strecken, schlägt der LBM vor, auch in 2013 zusätzliche Haushaltsmittel für den Ausbau noch zu benennender Kreisstraßen einzustellen.Die ursprünglich für 2013 vorgesehene Umsetzung der Straßenbaumaßnahme verschiebt sich wegen Schwierigkeiten beim Grunderwerb nach 2014.Lt. Mitteilung LBM Trier ist die Planung für die Ökokontoflächen des Welschbilliger Baches abgeschlossen, die baurechtlichen Voraussetzungen wurden geschaffen, so dass die Maßnahme 2013 umgesetzt werden kann.Lt. Mitteilung VG Kell am See steht ein abschließendes Gespräch wegen des Grunderwerbs noch aus. Eine VE sollte auf jeden Fall im Haushalt veranschlagt werden.Lt. Mitteilung LBM liegt Planentwurf vor. Abstimmung mit Ortsgemeinde und VG-Werken steht noch aus. Auftragsvergabe IV. Quartal 2013 möglich. Umsetzung in 2014.

30

6.5 Vorfinanzierung von Investitionen:

Im Zusammenhang mit dem Anstieg der Neuverschuldung muss darauf hingewiesen werden, dass der Landkreis Trier-Saarburg auch im Haushalts-jahr 2013 rund 3,5 Mio. € (Vorjahr rund 5 Mio. €) durch Bewilligungsbescheide zugesagte Landesmittel vorfinanziert. Es handelt sich ausschließlich um Schulbaumaßnahmen, weil das Land in den Bewilligungsbescheiden die entsprechenden Zuweisungsmittel aus Liquiditätsgründen erst in späte-ren Jahren (2014 – 2016) kassenwirksam auszahlen wird.

6.6 Schuldenentwicklung / Nettoneuverschuldung:

Zur Ausfinanzierung der Investitionsvorhaben ist nach dem Haushaltsentwurf ein Kreditbetrag von rund 10,7 Mio. € (ohne die Rückzah-lung KII-Darlehen) erforderlich. Nach Abzug der planmäßigen Tilgungsbeträge (rd. 4,2 Mio. €) wird die Nettoneuverschuldung noch rund 6,4 Mio. € betragen.

Netto-Neuverschuldung (Investitionskredite 1997 - 2013)

-10.000

-5.000

0

5.000

10.000

15.000

20.000

Netto- (neu) -1.496 -5.073 -335 -241 939 -29 1.721 134 58 1.062 -2.032 6.401 10.229 12.135 16.631 6.794 6.4621997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

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Gliederung der Teilhaushalte:

Der doppische Haushaltsplan ist angemessen in Teilhaushalte zu gliedern. Die Teilhaushalte sind produktorientiert auf der Grundlage des verbindlich vorgegebenen Produktrahmenplanes entweder funktional oder nach der örtlichen Organisation institutionell zu bilden.

Bei der Entscheidung über die Anzahl der Teilhaushalte hat sich die Kreisverwaltung Trier-Saarburg im Wesentlichen an der im Jahr 2011 neu gebildeten Organisation orientiert und neben dem Teilhaushalt 1 (Büro Landrat) und Teilhaushalt 60 (Allgemeine Finanzwirtschaft) für jede Abteilung einen eigenen Teilhaushalt gebildet.

Landrat Günter Schartz

Geschäftsbereich I Rolf Rauland

Geschäftsbereich II Johannes Minn

Geschäftsbereich III Joachim Christmann

Teilhaushalt 1 Büro Landrat, RPA, Personalvertretung, Presse, sonstiges

Teilhaushalt 2 Zentralabteilung

Teilhaushalt 3 Gebäudemanagement und

Schulen

Teilhaushalt 4 Kreisentwicklung,

Wirtschaft, Landwirtschaft, Weinbau

Teilhaushalt 5 Kommunales

Teilhaushalt 6 Finanzen und Kreiskasse

Teilhaushalt 7 Jugendamt

Teilhaushalt 8 Sozialamt

Teilhaushalt 9 Gesundheitsamt

Geschäftsbereich IV S. Schmitz-Wenzel

Teilhaushalt 10 Sicherheit, Ordnung und

Verkehr

Teilhaushalt 11 Bauen und Umwelt

Teilhaushalt 12 Veterinäramt

Teilhaushalt 13 Kreisrechtsausschuss

Teilhaushalt 60 Finanzwirtschaft

Landrat Günter Schartz

Geschäftsbereich I Rolf Rauland

Geschäftsbereich II Johannes Minn

Geschäftsbereich III Joachim Christmann

Abteilung 1 Rechnungs- und

Gemeindeprüfungsamt (fachlich direkt dem Landrat

unterstellt)

Abteilung 2 Zentralabteilung

Abteilung 3 Gebäudemanagement und

Schulen

Abteilung 4 Kreisentwicklung, Wirtschaft,

Landwirtschaft, Weinbau

Abteilung 5 Kommunales

Abteilung 6 Finanzen und Kreiskasse

Abteilung 7 Jugendamt

Abteilung 8 Sozialamt

Abteilung 9 Gesundheitsamt

Geschäftsbereich IV S. Schmitz-Wenzel

Abteilung 10 Sicherheit, Ordnung und

Verkehr

Abteilung 11 Bauen und Umwelt

Abteilung 12 Veterinäramt

Büro des Landrates, Pressestelle

Kreisrechtsaus-schuss

Organigramm Teilhaushalte

32

0 nt klung d r lhaushalt Stand: 10.01.2013

rg n shaushalt Haushaltsansatz 2013 hl darf Haushaltsansatz 2012 hl darf rgl h d r ahr

rtrag uf and rs huss rtr g uf ndung n rs huss 2013 und 2012

uro uro uro uro uro uro uro Proz ntNr. Teilhaushalt - Bezeichnung

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1 Büro Landrat (RPA, Personalvertretung, Sonstige) 31.000 1.208.883 -1.177.883 30.000 1.232.545 -1.202.545 24.662 -2,1%

2 Zentralabteilung - (Personal / Orga / Kultur) 1.425.862 5.543.448 -4.117.586 1.420.054 5.811.257 -4.391.203 273.617 -6,2%

3 Grundstücks- und Gebäudemanagement / Schulen 10.458.390 25.250.720 -14.792.330 10.330.466 24.080.133 -13.749.667 -1.042.663 7,6%

Kreisentwicklung, Wirtschaft, Landwirtschaft, Weinbau 273.766 1.835.209 -1.561.443 234.904 1.810.485 -1.575.581 14.138 -0,9%

Kommunales 211.525 437.680 -226.155 593.900 563.277 30.623 -256.778 -838,5%

Finanzen und Kreiskasse 45.100 1.060.733 -1.015.633 85.100 849.597 -764.497 -251.136 32,8%

Jugendamt (Jugend, Familie, Sport) 27.321.984 59.101.792 -31.779.808 25.961.757 56.067.169 -30.105.412 -1.674.396 5,6%

Allgemeine Sozialhilfe 26.453.650 48.953.257 -22.499.607 24.442.750 47.288.223 -22.845.473 345.866 -1,5%

Gesundheitsamt 3.571.350 3.979.691 -408.341 3.304.540 3.278.869 25.671 -434.012 -1690,7%

10 Sicherheit, Ordnung und Straßenverkehr 6.451.867 8.754.866 -2.302.999 6.085.977 7.874.087 -1.788.110 -514.889 28,8%

11 Bauen und Umwelt 889.081 1.934.515 -1.045.434 818.886 1.908.036 -1.089.150 43.716 -4,0%

12 Veterinäramt 290.355 1.159.193 -868.838 291.855 1.110.704 -818.849 -49.989 6,1%

13 Kreisrechtsausschuss 17.600 174.776 -157.176 17.600 170.590 -152.990 -4.186 2,7%

0 Allgemeine Finanzwirtschaft 77.418.454 4.010.358 73.408.096 73.323.488 4.050.971 69.272.517 4.135.579 6,0%

sa t lan 1 1 3 0 121 13 1 1 2 1 0 3 1 0 2

hl darf f z t 13 1 r ss rung 0 2

G: haushalt Haushaltsplanung HH2013 GESAMT endgültig ADD 2013. lsEH 201333

1 nt klung d r rtr g

nt klung d r lhaushalt rtr g r nd rung r nd rungHHj 2013 HHj 2012

rg n shaushalt uro uro uro Proz nt r nd rung n n d n lhaushalt nNr. Bezeichnung:

1 2 3 4 5

1 Büro Landrat (RPA, Personalvertretung, Sonstige) 31.000 30.000 1.000+ 3,3%

2 Zentralabteilung - (Personal / Orga / Kultur) 1.425.862 1.420.054 5.808+ 0,4%

3 Grundstücks- und Gebäudemanagement / Schulen 10.458.390 10.330.466 127.924+ 1,2%

Kreisentwicklung, Wirtschaft, Landwirtschaft, Weinbau 273.766 234.904 38.862+ 16,5%

Kommunales 211.525 593.900 382.375- -64,4%

Finanzen und Kreiskasse 45.100 85.100 40.000- -47,0%

Jugendamt (Jugend, Familie, Sport) 27.321.984 25.961.757 1.360.227+ 5,2%

Allgemeine Sozialhilfe 26.453.650 24.442.750 2.010.900+ 8,2%

Gesundheitsamt 3.571.350 3.304.540 266.810+ 8,1%

10 Sicherheit, Ordnung und Straßenverkehr 6.451.867 6.085.977 365.890+ 6,0%

11 Bauen und Umwelt 889.081 818.886 70.195+ 8,6%

12 Veterinäramt 290.355 291.855 1.500- -0,5%

13 Kreisrechtsausschuss 17.600 17.600 0 0,0%

0 Allgemeine Finanzwirtschaft 77.418.454 73.323.488 4.094.966+ 5,6%

u lhaushalt 1 1 1 2 1 0

Stand: 10.01.2013

00.000 0 +500.000 +1.000.000 +1.500.000 +2.000.000 +2.500.000 +3.000.000 +3.500.000 +4.000.000 +4.500.000

G: haushalt Haushaltsplanung HH2013 GESAMT endgültig ADD 2013. lsGESAMT endgültig ADD 2013. lsErträge

34

2 nt klung d r uf ndung n

nt klung d r lhaushalt uf ndung n r nd rung r nd rungHHj 2013 HHj 2012

rg n shaushalt uro uro uro Proz nt r nd rung n n d n lhaushalt nNr. Bezeichnung:

1 2 3 4 5

1 Büro Landrat (RPA, Personalvertretung, Sonstige) 1.208.883 1.232.545 23.662- -1,9%

2 Zentralabteilung - (Personal / Orga / Kultur) 5.543.448 5.811.257 267.809- -4,6%

3 Grundstücks- und Gebäudemanagement / Schulen 25.250.720 24.080.133 1.170.587+ 4,9%

Kreisentwicklung, Wirtschaft, Landwirtschaft, Weinbau 1.835.209 1.810.485 24.724+ 1,4%

Kommunales 437.680 563.277 125.597- -22,3%

Finanzen und Kreiskasse 1.060.733 849.597 211.136+ 24,9%

Jugendamt (Jugend, Familie, Sport) 59.101.792 56.067.169 3.034.623+ 5,4%

Allgemeine Sozialhilfe 48.953.257 47.288.223 1.665.034+ 3,5%

Gesundheitsamt 3.979.691 3.278.869 700.822+ 21,4%

10 Sicherheit, Ordnung und Straßenverkehr 8.754.866 7.874.087 880.779+ 11,2%

11 Bauen und Umwelt 1.934.515 1.908.036 26.479+ 1,4%

12 Veterinäramt 1.159.193 1.110.704 48.489+ 4,4%

13 Kreisrechtsausschuss 174.776 170.590 4.186+ 2,5%

0 Allgemeine Finanzwirtschaft 4.010.358 4.050.971 40.613- -1,0%

u lhaushalt 1 3 0 121 1 0 3 30 1

Stand: 10.01.2013

00.000 0 +500.000 +1.000.000 +1.500.000 +2.000.000 +2.500.000 +3.000.000 +3.500.000

G: haushalt Haushaltsplanung HH2013 GESAMT endgültig ADD 2013. lsGESAMT endgültig ADD 2013. lsAufwand

35

3 r nd rung n n d n lhaushalt n

nt klung d r lhaushalt hl trag f z t r nd rung r nd rungHHj 2013 HHj 2012

rg n shaushalt uro uro uro Proz nt nt klung d r hl tr gNr. Bezeichnung:

1 2 3 4 5

1 Büro Landrat (RPA, Personalvertretung, Sonstige) -1.177.883 -1.202.545 24.662+ -2,1%

2 Zentralabteilung - (Personal / Orga / Kultur) -4.117.586 -4.391.203 273.617+ -6,2%

3 Grundstücks- und Gebäudemanagement / Schulen -14.792.330 -13.749.667 1.042.663- 7,6%

Kreisentwicklung, Wirtschaft, Landwirtschaft, Weinbau -1.561.443 -1.575.581 14.138+ -0,9%

Kommunales -226.155 30.623 256.778- -838,5%

Finanzen und Kreiskasse -1.015.633 -764.497 251.136- 32,8%

Jugendamt (Jugend, Familie, Sport) -31.779.808 -30.105.412 1.674.396- 5,6%

Allgemeine Sozialhilfe -22.499.607 -22.845.473 345.866+ -1,5%

Gesundheitsamt -408.341 25.671 434.012- -1690,7%

10 Sicherheit, Ordnung und Straßenverkehr -2.302.999 -1.788.110 514.889- 28,8%

11 Bauen und Umwelt -1.045.434 -1.089.150 43.716+ -4,0%

12 Veterinäramt -868.838 -818.849 49.989- 6,1%

13 Kreisrechtsausschuss -157.176 -152.990 4.186- 2,7%

0 Allgemeine Finanzwirtschaft 73.408.096 69.272.517 4.135.579+ 6,0%

u lhaushalt 13 1 0 2

Stand: 10.01.2013

000.000 -1.000.000 0 +1.000.000 +2.000.000 +3.000.000 +4.000.000 +5.000.000

G: haushalt Haushaltsplanung HH2013 GESAMT endgültig ADD 2013. ls

36

r nd rung n n d n lhaushalt n

nanzhaushalt hl darf rs huss r nd rung r nd rung2013 2012

Nr. / Bezeichnung: uro uro uro Proz nt1 2 3 4 5

1 Büro Landrat (RPA, Personalvertretung, Sonstige) -1.090.839 -1.118.191 27.352 -2,4 2 Zentralabteilung -4.256.814 -4.357.666 100.852 -2,3 3 Gebäudemanagement und Schulen -17.920.512 -19.330.160 1.409.648 -7,3 4 Kreisentwicklung, Wirtschaft, Landwirtschaft, Weinbau -1.542.504 -1.552.446 9.942 -0,6 5 Kommunales -210.559 62.480 -273.039 -437,0 6 Finanzen und Kreiskasse -959.576 -969.597 10.021 -1,0 7 Jugendamt -33.132.385 -30.538.725 -2.593.660 8,5 8 Sozialamt -22.442.847 -22.788.736 345.889 -1,5 9 Gesundheitsamt -211.837 205.066 -416.903 -203,310 Sicherheit, Ordnung und Verkehr -2.590.460 -1.793.850 -796.610 44,411 Bauen und Umwelt -993.286 -1.002.383 9.097 -0,912 Veterinäramt -858.360 -808.645 -49.715 6,113 Kreisrechtsausschuß -151.545 -147.238 -4.307 2,960 Allgemeine Finanzwirtschaft 73.044.288 68.883.185 4.161.103 6,0

sa ta s hluss 13 31 23 1 2 0 1 3 0 12nanz rung d s nanzhaushalts

Investitionskredite (Neuverschuldung) : 11.702.755 12.769.433 1 0Liquiditätskredite (Kassenkredite) : 6.855.082 7.476.457 21 3 3

sa t rs huldung 1 3 20 2 0 1 0 3 3

Schuldendienst / Tilgungsraten: 5.240.601 4.988.984 2 1 1 0

tto u rs huldung 13 31 23 1 2 0 1 3 0 12

37

7.5 Veränderungen in den Teilhaushalten: Stand: 10.01.2013

Finanzhaushalt: Fehlbedarf / Defizite: Veränderung VeränderungHHj. 2013 HHj. 2012 ( + / - ) ( + / - ) Veränderung der Liquidität:

Nr. / Bezeichnung: Euro Euro Euro Prozent1 2 3 4 5

Teilhaushalte:

1 Büro Landrat (RPA, Personalvertretung, Sonstige) -1.090.839 -1.118.191 27.352+ -2,4% 2 Zentralabteilung -4.256.814 -4.357.666 100.852+ -2,3% 3 Gebäudemanagement und Schulen -17.920.512 -19.330.160 1.409.648+ -7,3% 4 Kreisentwicklung, Wirtschaft, Landwirtschaft, Wein -1.542.504 -1.552.446 9.942+ -0,6% 5 Kommunales -210.559 62.480 273.039- -437,0% 6 Finanzen und Kreiskasse -959.576 -969.597 10.021+ -1,0% 7 Jugendamt -33.132.385 -30.538.725 2.593.660- 8,5% 8 Sozialamt -22.442.847 -22.788.736 345.889+ -1,5% 9 Gesundheitsamt -211.837 205.066 416.903- -203,3%10 Sicherheit, Ordnung und Verkehr -2.590.460 -1.793.850 796.610- 44,4%11 Bauen und Umwelt -993.286 -1.002.383 9.097+ -0,9%12 Veterinäramt -858.360 -808.645 49.715- 6,1%13 Kreisrechtsausschuß -151.545 -147.238 4.307- 2,9%60 Allgemeine Finanzwirtschaft 73.044.288 68.883.185 4.161.103+ 6,0%

Summe Teilhaushalte: -13.317.236 -15.256.906 1.939.670+ -12,7%000 000 2 000 000 1 000 000 0 +1 000 000 +2 000 000 +3 000 000 +4 000 000 +5 000 000

7.7 Finanzhaushalt - Entwicklung der Teilhaushalte: Stand: 17.01.2013

Finanzplan: Finanzplan 2013 Finanzmittel Finanzplan 2012 Finanzmittel Vergleich der JahreEinzahlungen Investitionen Überschuss Einzahlungen Investitionen Überschuss 2013 und 2012Auszahlungen Fehlbetrag Auszahlungen Fehlbetrag Euro Prozent

Nr. Teilhaushalt - Bezeichnung Saldo / € Saldo / € Saldo / € Saldo / € Saldo / € Saldo / €1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1 Büro Landrat (RPA, Personalvertretung, Sonstige) -1.090.839 0 -1.090.839 -1.118.191 0 -1.118.191 27.352 -2,4%

2 Zentralabteilung - (Personal / Orga / Kultur) -4.256.814 -327.500 -4.584.314 -4.185.166 -172.500 -4.357.666 -226.648 5,2%

3 Grundstücks- und Gebäudemanagement / Schulen -17.920.512 -7.259.370 -25.179.882 -9.733.980 -9.596.180 -19.330.160 -5.849.722 30,3%

4 Kreisentwicklung, Wirtschaft, Landwirtschaft, Weinbau -1.542.504 -65.700 -1.608.204 -1.500.746 -51.700 -1.552.446 -55.758 3,6%

5 Kommunales -210.559 0 -210.559 62.480 0 62.480 -273.039 -437,0%

6 Finanzen und Kreiskasse -959.576 0 -959.576 -719.597 -250.000 -969.597 10.021 -1,0%

7 Jugendamt (Jugend, Familie, Sport) -33.132.385 -2.463.500 -35.595.885 -29.086.225 -1.452.500 -30.538.725 -5.057.160 16,6%

8 Allgemeine Sozialhilfe -22.442.847 -100.000 -22.542.847 -22.688.736 -100.000 -22.788.736 245.889 -1,1%

9 Gesundheitsamt -21.837 -7.700 -29.537 221.066 -16.000 205.066 -234.603 -114,4%

10 Sicherheit, Ordnung und Straßenverkehr -2.590.460 -486.700 -3.077.160 -1.586.150 -207.700 -1.793.850 -1.283.310 71,5%

11 Bauen und Umwelt -993.286 0 -993.286 -1.066.383 64.000 -1.002.383 9.097 -0,9%

12 Veterinäramt -858.360 0 -858.360 -808.645 0 -808.645 -49.715 6,1%

13 Kreisrechtsausschuss -151.545 0 -151.545 -147.238 0 -147.238 -4.307 2,9%

60 Allgemeine Finanzwirtschaft 73.044.288 0 73.044.288 68.883.185 0 68.883.185 4.161.103 6,0%

Gesamtplan: -13.127.236 -10.710.470 -23.837.706 -3.474.326 -11.782.580 -15.256.906 -8.580.800 56,2%

Fehlbetrag: -23.837.706 Fehlbetrag: -15.256.906

Liquiditätsverbesserung: Gesamt: -8.580.800 56,2%

G: haushalt Haushaltsplanung HH2013 GESAMT endgültig ADD 2013. lsFH 201339

7.8 Veränderungen und Finanzierung des Finanzhaushalts: Stand: 17.01.2013

Finanzhaushalt: Fehlbetrag / Überschuss: Veränderung VeränderungHHj. 2013 HHj. 2012 ( + / - ) ( + / - ) Veränderung der Liquidität:

Nr. / Bezeichnung: Euro Euro Euro Prozent1 2 3 4 5

Teilhaushalte:

1 Büro Landrat (RPA, Personalvertretung, Sonstige) -1.090.839 -1.118.191 27.352+ -2,4%

2 Zentralabteilung -4.256.814 -4.357.666 100.852+ -2,3%

3 Gebäudemanagement und Schulen -17.920.512 -19.330.160 1.409.648+ -7,3%

4 Kreisentwicklung, Wirtschaft, Landwirtschaft, Weinbau -1.542.504 -1.552.446 9.942+ -0,6%

5 Kommunales -210.559 62.480 273.039- -437,0%

6 Finanzen und Kreiskasse -959.576 -969.597 10.021+ -1,0%

7 Jugendamt -33.132.385 -30.538.725 2.593.660- 8,5%

8 Sozialamt -22.442.847 -22.788.736 345.889+ -1,5%

9 Gesundheitsamt -21.837 205.066 226.903- -110,6%

10 Sicherheit, Ordnung und Verkehr -2.590.460 -1.793.850 796.610- 44,4%

11 Bauen und Umwelt -993.286 -1.002.383 9.097+ -0,9%

12 Veterinäramt -858.360 -808.645 49.715- 6,1%

13 Kreisrechtsausschuß -151.545 -147.238 4.307- 2,9%

60 Allgemeine Finanzwirtschaft 73.044.288 68.883.185 4.161.103+ 6,0%

Summe Teilhaushalte: -13.127.236 -15.256.906 2.129.670+ -14,0%

Finanzierung / Ausgleich Finanzhaushalt:

Tilgung von Investitionskrediten 5.240.601 4.988.984 251.617+ 5,0%

Investitionskredite 11.702.755 12.769.433 1.066.678- -8,4%

Liquiditätskredite: 6.855.082 7.476.457 621.375- -8,3%

Neuverschuldung: 13.317.236 15.256.906 -1.939.670 -12,7%

000 000 -2 000 000 -1 000 000 0 +1 000 000 +2 000 000 +3 000 000 +4 000 000 +5 000 000

8. Erläuterung der Teilhaushalte:Allgemeine Erläuterung:Die Ansätze eines Teilhaushaltes sind gem. 16 GemHVO zur Fle ibilisierung der Haushaltswirtschaft grundsätzlich gegenseitig de-ckungsfähig. Jede Abteilung stellt einen Teilhaushalt und somit ein Budget dar, mit Ausnahme der berücksichtigten Personal- und Versorgungsauf-wendungen (u. –erträge) und der Aufwendungen für Abschreibungen bzw. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten. Für diese wur-den gesonderte Budgets, welche durch Abteilung 2 (Büroleitung, Personal) bzw. Abteilung 6 (Finanzen) bewirtschaftet werden, gebildet. Je nach Bedarf wurden mehrere Budgets (z.B. Teilhaushalt 3 Gebäudemanagement und Schulen eingerichtet. (siehe bersicht bei den einzelnen Teilhaushalten).

Entwicklung und Erläuterung der Teilhaushalte:

8.1 Teilhaushalt 1 - Büro Landrat (RPA, Personalvertretung, Sonstige)

Ergebnishaushalt: 2012 2013 Differenz: % Finanzhaushalt: 2012 2013 Differenz: %Erträge 30.000 € 31.000 € 1.000 € 3,3% Einzahlungen: 30.000 € 31.000 € 1.000 € 3,3%Aufwendungen 1.232.545 € 1.208.883 € -23.662 € -1,9% Auszahlungen: 1.148.191 € 1.121.839 € -26.352 € -2,3%ordentliches Ergebnis: -1.202.545 € -1.177.883 € 24.662 € -2,1% Liquidität -1.118.191 € -1.090.839 € 27.352 € -2,4%Auflösung Sonderposten 0 € 0 € 0 € 0,0%Pensionsrückstellung 65.947 € 68.637 € 2.690 € 4,1%Abschreibungen 18.407 € 18.407 € 0 € 0,0% Investitionsaufwendungen: 0 € 0 € 0 €Saldo Ein-/Auszahlung -1.118.191 € -1.090.839 € 27.352 € -2,4% Investitionskredit: 0 € 0 € 0 € 0,0%

Höhe des vom Amt bewirtschafteten Budgets 100001 -Büro Landrat-: Höhe des vom Amt bewirtschafteten Budgets 100003 -Gleichstellung-:Erträge 27.000 € 28.000 € 1.000 € 3,7% Erträge 3.000 € 3.000 € 0 € 0,0%Aufwendungen 83.500 € 84.000 € 500 € 0,6% Aufwendungen 5.000 € 5.000 € 0 € 0,0%Saldo -56.500 € -56.000 € 500 € -0,9% Saldo -2.000 € -2.000 € 0 € 0,0%

Investitionszuweisungen: 0 €0 €0 €

Der obere Teil der bersicht zeigt die Gesamtentwicklung des Teilhaushaltes inklusive aller Erträge und Aufwendungen. Danach verringert sich das Defizit im TH 1 um rund 24.700 €.

Der untere Teil der bersicht zeigt das von der Abteilung 1 im Schwerpunkt (hier nur ein Auszug) bewirtschaftete Budget. Es enthält le-diglich die von der Fachabteilung intern veranschlagten Mittel (Zuschüsse, Zuweisungen, sonstige Erstattungen) sowie die durch die Fachabteilung bewirtschafteten Aufwendungen. Die Kosten für das hauptamtliche Personal, Erträge aus der Auflösung von Sonderposten und Abschreibungen sind hier jedoch nicht ent-halten.

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Der Teilhaushalt 1 umfasst folgende Produkte: Büro Landrat, Zentrale Steuerung/ ontrolling, Gleichstellung, Personalvertretung sowie örtliche und überörtliche Prüfung.

Die Verbesserung im gesamten Teilhaushalt 1 resultiert aus einer geringfügigen Anpassung der Kostenzuordnung der Führungskräfte im Bereich der Personalkosten.

Bei den Budgets ergeben sich folgende Änderungen:

Der Saldo der veranschlagten Mittel des Budgets Büro Landrat reduziert sich nur geringfügig um 500 €.

Für die Verfügungsmittel, welche mit 3.600 € unverändert gegenüber dem Vorjahr liegen, wurde wie im Vorjahr ein eigenes Budget (100002) gebildet.

Die Aufwendungen und Erträge des Budgets Gleichstellung (100003) bleiben unverändert.

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rl ut rung und nt klung d r lhaushalt

2 lhaushalt 2 ntrala t lung

rg n shaushalt 2012 2013 Differenz: nanzhaushalt 2012 2013 Differenz:Erträge 1.420.054 € 1.425.862 € 5.808 € 0,41 Einzahlungen: 1.416.980 € 1.422.846 € 5.866 € 0,41Aufwendungen 5.811.257 € 5.543.448 € -267.809 € -4,61 Auszahlungen: 5.774.646 € 5.679.660 € -94.986 € -1,64ordentliches Ergebnis: -4.391.203 € -4.117.586 € 273.617 € -6,23 Liquidität: -4.357.666 € -4.256.814 € 100.852 € -2,31Auflösung Sonderposten 3.074 € 3.016 € -58 € -1,89Pensionsrückstellung 33.357 € 25.161 € -8.196 € -24,57Abschreibungen 175.754 € 166.127 € -9.627 € -5,48 Investitionsaufwendungen: 172.500 € 327.500 € 155.000 € 89,86Saldo Ein-/Auszahlung -4.185.166 € -3.929.314 € 255.852 € -6,1 Investitionskredit: -172.500 € -327.500 € -155.000 € 89,86

0 €Investitionszuweisungen: 0,000 €0 €

Der Teilhaushalt 2 umfasst die Produkte Kreisgremien, Personal, Organisation, Technikunterstützte Informationsverarbeitung, Sonstige zentrale Dienste, Bürgerservice, Kreisarchiv, Kreismusikschule, Kreisvolkshochschule, Kulturförderung und Kreisjahrbuch.

Die Übersicht zeigt die Gesamtentwicklung des Teilhaushaltes inklusive aller Erträge und Aufwendungen. Danach verringert sich das Defizit im TH 2 im Vergleich zum HH-Jahr 2012 um 273.617 €.

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