S t a d t M u n s t e r...Inv. Inventar Invt. Investition IuK Information und Kommunikation...
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S t a d t M u n s t e r
Jahresabschluss 2014
1
Inhaltsverzeichnis
Abkürzungsverzeichnis
Kapitel 1 Ergebnisrechnung
Kapitel 2 Finanzrechnung
Kapitel 3 Bilanz
Kapitel 4 Anhang gem. § 128 Abs. 2 Nr. 4 NKomVG
Anlagen zu Kapitel 4
I Rechenschaftsbericht
II Anlagenübersicht
III Schuldenübersicht
IV Forderungsübersicht
V Übersicht über die ins Folgejahr übertragenen
Haushaltsermächtigungen
VI Spenden
VII Teil-Rechnungen (Fachbereiche)
VIII Budget-Übersicht
IX Produkte
X Grundbegriffe des Gemeindehaushaltsrechts
2
Abkürzungsverzeichnis Seite 1 / 2
Abkürzungsverzeichnis AHK Anschaffungs- und Herstellungskosten Abs. Absatz AsylbLG Asylbewerberleistungsgesetz AV Anlagevermögen BA Bilanz Aktiva BauA Bauabschnitt BP Bilanz Passiva BIP Bruttoinlandsprodukt BiPo Bilanzposition bspw. beispielsweise Doppik Doppelte Buchführung in Konten DPM Deutsches Panzermuseum Munster DRK Deutsches Rotes Kreuz DV Datenverarbeitung EB Eröffnungsbilanz EiB Eigenbetrieb ErgR Ergebnisrechnung ESt Einkommensteuer FAG Finanzausgleichsgesetz FinR Finanzrechnung GemHKVO Gemeindehaushalts- und Kassenverordnung Nds. GewSt Gewerbesteuer ggü. gegenüber GuG Glasplastik- und Garten GVG Geringwertige Vermögensgegenstände bis 150 € (ohne MwSt.) HE Haushaltsermächtigung HER Haushaltseinnahmerest HH Haushalt i. H. v. in Höhe von insb. insbesondere Inv. Inventar Invt. Investition IuK Information und Kommunikation („EDV“) JA Jahresabschluss JE Jahresergebnis JR Jahresrechnung KAB Kommunalaufsichtsbehörde Kap. Kapitel KDG Kostendeckungsgrad KiGa Kindergarten, Kindertagesstätte KLR Kosten-/Leistungsrechnung KP Konjunkturprogramm Kto. Konto LK Landkreis LSKN Landesbetrieb für Statistik und Kommunikationstechnologie Nds. lt. laut MI Niedersächsisches Ministerium für Inneres und Sport Mio. Million(en) MuTo Munster Touristik (Eigenbetrieb) NHK Normalherstellungskosten NHK 2000 Normalherstellungskosten zum Stichtag 01.01.2000 Nds. Niedersachsen NKomVG Nds. Kommunalverfassungsgesetz NKR Neues Kommunales Rechnungswesen PersK Personalkosten Pos. Position PPP Public Private Partnership Prod. Produkt RBW Restbuchwert RdErl Runderlass
3
Abkürzungsverzeichnis Seite 2 / 2
RPA Rechnungsprüfungsamt RW Regenwasser SoPo Sonderposten SGB Sozialgesetzbuch STW Stadtwerke Munster-Bispingen GmbH TEP Teil-Ergebnisplan TFP Teil-Finanzplan TLF Tanklöschfahrzeug TZ Textziffer UA Unterabschnitt u.a. unter anderem u.ä. und ähnliches USt. Umsatzsteuer UV Umlaufvermögen vgl. vergleiche wg. wegen z.T. zum Teil zw. zwischen
4
Kapitel 1 – Ergebnisrechnung Seite 1 / 1
Gesamt-Rechnung 2014
Stadt Munster
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR EUR EUR Ordentliche Erträge Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen und allgemeine Umlagen Auflösungserträge aus Sonderposten Sonstige Transfererträge Öffentlich-rechtliche Entgelte Privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Zinsen und ähnliche Finanzerträge Aktivierte Eigenleistungen Bestandsveränderungen sonstige ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Versorgung Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Zinsen und ähnliche Aufwendungen Transferaufwendungen Sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis (Summe Zeile 12 abzüglich Zeile 20 Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufwendungen außerordentliches Ergebnis (Summe Zeile 22 abzüglich Zeile 23 Jahresergebnis (Summe Zeile 21 und Zeile 24) Überschuss (+) / Fehlbetrag (-)
9.149.180,76 5.621.153,16 1.130.129,60
303.805,37 2.585.636,98
224.506,45 814.955,10 248.881,93 49.763,59
0,00 1.338.893,16
21.466.906,10
5.767.681,75
641.445,00 3.485.188,78 1.654.048,75
198.246,02 8.848.798,65 2.700.968,22
23.296.377,17 -1.829.471,07
257.714,37 8.101,15
249.613,22
-1.579.857,85
9.830.679,27 6.241.233,74 1.199.908,44
205.701,85 2.918.487,99
184.099,96 959.500,19 196.400,59 56.197,75
0,00 1.403.081,26
23.195.291,04
5.844.261,50 1.292.729,00 3.072.074,82 1.647.279,77
302.080,31 9.095.089,46 2.773.684,63
24.027.199,49 -831.908,45
192.360,13 38.143,34
154.216,79
-677.691,66
8.995.000,00 5.924.100,00 1.051.000,00
389.000,00 3.097.400,00
217.400,00 741.300,00 221.500,00 58.500,00
0,00 1.150.800,00
21.846.000,00
6.186.400,00
0,00 3.843.100,00 1.581.600,00
291.000,00 9.430.700,00 3.306.900,00
24.639.700,00 -2.793.700,00
0,00 0,00 0,00
-2.793.700,00
835.679,27 317.133,74 148.908,44 -183.298,15 -178.912,01 -33.300,04
218.200,19 -25.099,41 -2.302,25
0,00 252.281,26
1.349.291,04
-342.138,50
1.292.729,00 -771.025,18
65.679,77 11.080,31
-335.610,54 -533.215,37 -612.500,51
1.961.791,55
192.360,13 38.143,34
154.216,79
2.116.008,34
1 2 3 4 5 6 7 8 9
10 11 12
13 14 15 16 17 18 19 20 21
22 23 24
25
2014 2014 2013 2014 2014
mehr (+) weniger (-)
über-/außer- planm. Aufw.
*
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Aufwendungen.
5
Kapitel 2 – Finanzrechnung Seite 1 / 2
Gesamt-Rechnung 2014
Stadt Munster
Finanzrechnung
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR EUR EUR
956.192,79 224.728,24 -183.310,15 -100.743,46 -32.531,43 99.145,14 8.362,60
0,00
-55.935,38 915.908,35
-342.291,22
0,00 -488.198,78
-89.789,73 -354.463,02
26.810,68 -1.247.932,07
2.163.840,42
290.352,60 -542.524,97 148.641,63
0,00 -28.365,61
-131.896,35
-15.000,00
-264.860,47 -394.184,73
280,10 0,00
-2.900,00 -676.665,10 544.768,75
2.708.609,17
-1.246.100,00
-25.510,53
-1.220.589,47
1.488.019,70 44.149.058,85 43.814.495,01
334.563,84
0,00
8.910.093,45 5.634.693,16
303.633,57 2.585.855,01
223.155,08 826.646,71 240.383,44
0,00
775.947,06 19.500.407,48
5.603.434,89
0,00 3.387.474,46
198.503,97 9.160.267,32 2.486.841,41
20.836.522,05
-1.336.114,57
238.638,08 443.705,38 376.386,61
0,00 1.383.067,33 2.441.797,40
31.521,97
584.052,37 741.014,37
18.081,77 0,00
1.090.004,18 2.464.674,66
-22.877,26
-1.358.991,83
0,00
263.502,02
-263.502,02
-1.622.493,85 12.910.265,08 11.099.431,86 1.810.833,22
684.632,92
9.951.192,79 6.148.828,24
205.689,85 2.996.656,54
184.868,57 840.445,14 229.862,60
0,00
741.064,62 21.298.608,35
5.623.708,78
0,00 3.354.901,22
201.210,27 9.076.236,98 3.333.710,68
21.589.767,93
-291.159,58
325.352,60 625.975,03 305.741,63
0,00 389.234,39
1.646.303,65
0,00
1.552.539,53 338.015,27
18.780,10 0,00
39.200,00 1.948.534,90
-302.231,25
-593.390,83
0,00
271.389,47
-271.389,47
-864.780,30 44.149.058,85 43.814.495,01
334.563,84
872.972,29
8.995.000,00 5.924.100,00
389.000,00 3.097.400,00
217.400,00 741.300,00 221.500,00
0,00
797.000,00 20.382.700,00
5.966.000,00
0,00 3.843.100,00
291.000,00 9.430.700,00 3.306.900,00
22.837.700,00
-2.455.000,00
35.000,00
1.168.500,00 157.100,00
0,00 417.600,00
1.778.200,00
15.000,00
1.817.400,00 732.200,00 18.500,00
0,00 42.100,00
2.625.200,00 -847.000,00
-3.302.000,00
1.246.100,00
296.900,00
949.200,00
-2.352.800,00 0,00 0,00 0,00
872.972,29
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen und allgemeine Umlagen Sonstige Transfereinzahlungen Öffentlich-rechtliche Entgelte Privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Zinsen und ähnliche Einzahlungen Einzahlungen aus der Veräußerung geringwertiger Vermögensgegenstände sonstige haushaltswirksame Einzahlungen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Versorgung Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Zinsen und ähnliche Auszahlungen Transferauszahlungen sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Summe Zeile 10 abzüglich Zeile 17) Einzahlungen aus Investitionstätigkeit Zuwendungen für Investitionstätigkeit Beiträge u. ä. Entgelte für Investitionstätigkeit Veräußerung von Sachvermögen Veräußerung von Finanzvermögensanlagen Sonstige Investitionstätigkeit Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit Auszahlungen für Investitionstätigkeit Erwerb von Grundstücken und Gebäuden Baumaßnahmen Erwerb von beweglichem Sachvermögen Erwerb von Finanzvermögensanlagen Aktivierbaren Zuwendungen Sonstige Investitionstätigkeit (A) Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (Summe Zeile 24 abzüglich Zeile 31) Finanzmittel-Überschuss/-Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32) Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit Einzahlungen; Aufnahme von Krediten und inneren Darlehen Auszahlung; Tilgung von Krediten und Rückzahlung von inneren Darlehen Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Saldo aus Zeile 34 und 35) Finanzmittelbestand (Saldo aus Zeile 33 und 36) haushaltsunwirksame Einzahlungen Haushaltsunwirksame Auszahlungen Saldo aus haushaltsunwirksamen Vorgängen (Zeile 38 und Zeile 39) +/- Anfangsbestand an Zahlungsmitteln zu Beginn des Jahres
1 2 3 4 5 6 7 8
9 10
11 12 13
14 15 16 17
18
19 20 21 22 23 24
25 26 27 28 29 30 31 32
33
34
35
36
37 38 39 40
41
2013 2014 2014 2014 2014
mehr (+) weniger (-)
über-/außer- planm. Ausz.
*
6
Kapitel 2 – Finanzrechnung Seite 2 / 2
Gesamt-Rechnung 2014
Stadt Munster
Finanzrechnung
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR EUR EUR 1.822.583,54 872.972,29 342.755,83 -1.479.827,71 Endbestand an Zahlungsmitteln (Liquide Mittel am
Ende des Jahres)(Zeilen 37,40,41) 42
2013 2014 2014 2014 2014
mehr (+) weniger (-)
über-/außer- planm. Ausz.
*
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
7
Kapitel 3 – Bilanz Seite 1 / 2
Bilanz zum 31.12.2014
Stadt Munster
2013 2014
EUR EUR
Immaterielles Vermögen Konzessionen Lizenzen Ähnliche Rechte Geleistete Investitionszuweisungen und -zuschüsse Aktivierter Umstellungsaufwand Sonstiges immaterielles Vermögen Sachvermögen Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte Infrastrukturvermögen Bauten auf fremden Grundstücken Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler Maschinen und technische Anlagen; Fahrzeuge Betriebs- und Geschäftsausstattung, Pflanzen und Tiere Vorräte Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau Finanzvermögen Anteile an verbundenen Unternehmen Beteiligungen Sondervermögen mit Sonderrechnungen Ausleihungen Wertpapiere Öffentlich-rechtliche Forderungen Forderungen aus Transferleistungen Sonstige privatrechtliche Forderungen sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel Aktive Rechnungsabgrenzung Bilanzsumme Aktiva
492.705,13 0,00
111.572,00 0,00
381.133,13 0,00 0,00
49.944.264,97 3.192.036,81
23.794.716,54 17.064.046,70 2.789.758,60
734.181,43 1.587.147,19
729.541,16 0,00
52.836,54 16.956.599,80 11.267.068,59
767,00 949.091,34
3.238.013,24 0,00
899.563,19 174.851,43 255.619,47 171.625,54 874.069,41 152.848,72
68.420.488,03
485.860,77 0,00
81.990,57 0,00
403.870,20 0,00 0,00
50.263.105,26 3.100.616,13
23.535.959,32 17.112.693,03 2.724.135,67
734.181,43 1.529.470,40
821.675,38 0,00
704.373,90 16.670.525,51 11.267.068,59
767,00 949.091,34
2.848.778,85 0,00
677.852,84 240.759,84 499.893,83 186.313,22 343.874,48 159.656,11
67.923.022,13
1 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 3 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7 3.8 3.9 4 5
A k t i v a
8
Kapitel 3 – Bilanz Seite 2 / 2
Bilanz zum 31.12.2014
Stadt Munster
2013 2014
EUR EUR
Nettoposition Basis-Reinvermögen Reinvermögen Sollfehlbetrag aus kameralen Abschluss (Minusbetrag) Rücklagen Rücklagen aus Überschüssen des ordentlichen Ergebnisses Rücklagen aus Überschüssen des außerordentlichen Ergebnisses Zweckgebundene Rücklagen Sonstige Rücklagen Jahresergebnis Fehlbeträge aus Vorjahren Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag (HH-Reste Vorjahre vgl. Kap. 3.1) Sonderposten Investitionszuweisungen und -zuschüsse Beiträge und ähnliche Entgelte Gebührenausgleich Bewertungsausgleich erhaltene Anzahlungen auf Sonderposten sonstige Sonderposten Schulden Geldschulden Anleihen Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen Liquiditätskredite Sonstige Geldschulden Verbindlichkeiten aus kreditähnlichen Rechtsgeschäften Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Transferverbindlichkeiten Finanzausgleichsverbindlichkeiten Verbindlichkeiten aus Zuweisungen und Zuschüsse für lfd. Zwecke Verbindlichkeiten aus Schuldendiensthilfen Soziale Leistungsverbindlichkeiten Verbindlichkeiten aus Zuweisungen und Zuschüssen für Investitionen Steuerverbindlichkeiten Andere Transferverbindlichkeiten Sonstige Verbindlichkeiten Durchlaufende Posten Verrechnete Mehrwertsteuer Abzuführende Lohn- und Kirchensteuer Sonstige durchlaufende Posten Abzuführende Gewerbesteuer Empfangene Anzahlungen Andere sonstige Verbindlichkeiten Rückstellungen Pensionsrückstellungen und ähnliche Verpflichtungen Rückstellung für Altersteilzeitarbeit und ähnliche Maßnahmen Rückstellungen für unterlassene Instandhaltung Rückstellungen für die Rekultivierung und Nachsorge geschlossener Abfalldeponien Rückstellung für die Sanierung von Altlasten Rückstellungen im Rahmen des Finanzausgleichs und von Steuerschuldverhältnissen Rückstellungen für drohende Verpflichtungen aus Bürgschaften, Gewährleistungen und anh. Gerichtsverf Andere Rückstellungen Passive Rechnungsabgrenzung Bilanzsumme Passiva
47.831.416,39 38.365.682,55 38.365.682,55
0,00 130.643,07
0,00 0,00
130.643,07 0,00
-10.377.616,34 -8.797.758,49 -1.579.857,85
19.712.707,11 14.492.644,07 5.134.998,78
0,00 0,00
85.064,26 0,00
11.954.195,88 11.105.296,59
0,00 5.855.296,59 5.250.000,00
0,00 0,00
459.722,28 55.742,22 45.662,00 10.080,22
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
333.434,79 58.253,10 9.021,66
0,00 49.231,44
0,00 0,00
275.181,69 8.616.724,12 8.200.828,00
213.276,02 0,00 0,00 0,00
26.815,00 0,00
175.805,10 18.151,64
68.420.488,03
46.972.918,84 38.367.616,51 38.367.616,51
0,00 66.298,74
0,00 0,00
66.298,74 0,00
-11.055.308,00 -10.377.616,34
-677.691,66 19.594.311,59 13.921.844,30 5.149.219,85
44.533,69 0,00
478.713,75 0,00
11.567.745,59 11.083.907,12
0,00 5.583.907,12 5.500.000,00
0,00 0,00
105.255,39 87.982,87 35.393,00 51.489,43
0,00 1.100,44
0,00 0,00 0,00
290.600,21 258.133,31 12.842,36 48.678,04
196.612,91 0,00 0,00
32.466,90 9.380.975,00 9.026.089,00
174.915,13 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
179.970,87 1.382,70
67.923.022,13
1 1.1 1.1.1 1.1.2 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.4 1.2.5 1.3 1.3.1 1.3.2 1.4 1.4.1 1.4.2 1.4.3 1.4.4 1.4.5 1.4.6 2. 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.4 2.2 2.3 2.4 2.4.1 2.4.2 2.4.3 2.4.4 2.4.5 2.4.6 2.4.7 2.5 2.5.1 2.5.1.1 2.5.1.2 2.5.1.3 2.5.2 2.5.3 2.5.4 3 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7
3.8 4
P a s s i v a
9
Kapitel 3.1 – Vorbelastungen künftiger Haushaltsjahre Seite 1 / 4
Kapitel 3.1 – Bilanz: Vorbelastungen künftiger Haushaltsjahre
(Ausweis unter der Bilanz)
Inhaltsverzeichnis
1. Einleitung 2
2. Vorbelastungen künftiger Haushaltsjahre 2
2.1 Bürgschaften 2
2.2 Haushaltsreste u.ä. 2
2.3 Gewährleistungsverträge 3
2.4 In Anspruch genommene Verpflichtungsermächtigungen 3
2.5 Verpflichtungen aus kreditähnlichen Rechtsgeschäften 3
2.6 Über das Haushaltsjahr hinaus gestundete Beträge 3
2.7 Contracting 3
2.8 Sonstiges 4
10
Kapitel 3.1 – Vorbelastungen künftiger Haushaltsjahre Seite 2 / 4
1. Einleitung
Nach § 54 Abs. 5 GemHKVO sind die Vorbelastungen künftiger Haushaltsjahre unter der Bilanz auszuweisen -
sofern sie nicht auf der Passivseite der Bilanz aufzuführen sind.
2. Vorbelastungen künftiger Haushaltsjahre
Die nachfolgenden Feststellungen geben eine detaillierte Übersicht über die Vorbelastungen künftiger
Haushaltsjahre, die grundsätzlich nicht in der Bilanz aufzuführen sind. Dadurch ist sichergestellt, dass die Bilanz
inkl. diesen unterhalb der Bilanz anzubringenden Feststellungen die Vermögenslage konkret wiederspiegeln und
eine eingehende Risikobewertung möglich ist.
2.1 Bürgschaften
Stand 01.01.14 Stand 31.12.14
DRK Ortsverein Munster 1.540.108,00 € 1.466.684,00 €
Stadtwerke Munster-Bispingen GmbH 7.192.272,33 € 6.517.012,98 €
Gesamt 8.732.380,33 € 7.983.696,98 €
Eine Inanspruchnahme auf Grund von Bürgschaften ist nicht erfolgt. Für die Bürgschaften erhält die Stadt
Munster i.d.R. Bürgschaftsprovisionen (vgl. auch ErgR Pos. 8 sowie FinR Pos. 7; Teilbeträge). Die Gewährung
von Bürgschaften erfolgt unter Beachtung der Dienstanweisung „Kommunale Regelung über die Gewährung
von Bürgschaften“ (Ratsbeschluss v. 26.03.2009; geändert am 12.03.2015).
Unter Berücksichtigung der Gesellschaftsanteile der Gemeinde Bispingen an den Stadtwerken Munster-
Bispingen GmbH besteht eine vertragliche Vereinbarung zwischen Bispingen und Munster, wonach im
Bürgschaftsfalle eine anteilige Haftung durch die Gemeinde Bispingen in Höhe des Gesellschafteranteils
erfolgen würde. Die oben aufgeführten Beträge spiegeln dies nicht wider, da hier die Bürgschaftssummen der
Stadt ggü. Stadtwerke aufgeführt sind (=Gesamtbürgschaftssumme).
2.2 Haushaltsreste u.ä.
Haushaltsrest Betrag in €uro
Haushaltsreste Ergebnisrechnung (vgl. Übertragung Haushaltsermächtigungen) 118.321,86 €
Haushaltsreste Finanzrechnung (vgl. Übertragung Haushaltsermächtigungen) 2.429.365,91 €1
HER Kreditermächtigung (die Kreditermächtigung für Investitionen des Jahres ´14
wurde nicht bis 31.12.2014 beansprucht)
1.246.100 €
Gemäß § 54 Abs. 4 Nr. 1.3.2 GemHKVO ist auf der Passivseite der Bilanz unter dem
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag auch der Betrag der Vorbelastung aus Haushaltsresten für Aufwendungen
(nachrichtlich) darzustellen. Dies ist jedoch edv-technisch nur zeitintensiv / aufwändig umsetzbar. Aus diesem
1 Vorjahr: 1.450.915,38 €.
11
Kapitel 3.1 – Vorbelastungen künftiger Haushaltsjahre Seite 3 / 4
Grund wird die Angabe der Haushaltsreste, in Absprache mit dem zuständigen Rechnungsprüfungsamt, nur an
dieser Stelle vorgenommen (vgl. Hinweis in der Bilanz Nr. 1.3.2 sowie letzten Prüfbericht).
Wesentliche Übertragungen sind insb. die Straßenbaumaßnahmen Großer Kamp (975.000 €), Radweg Ilsterweg
(rd. rd. 256.000 €) und Ausbau Am Park (rd 282.000 €).
2.3 Gewährleistungsverträge
Gewährleistungsverträge liegen nicht vor.
2.4 In Anspruch genommene Verpflichtungsermächtigungen
Gemäß Haushaltssatzung bestand im Berichtsjahr eine Ermächtigung über 30.000 € für
Verpflichtungsermächtigungen für Folgejahre.
Eine Inanspruchnahme erfolgte nicht.
2.5 Verpflichtungen aus kreditähnlichen Rechtsgeschäften
Weitere Verpflichtungen aus kreditähnlichen Rechtsgeschäften (z.B. PPP) wurden in 2014 nicht eingegangen.
Bzgl. Contracting siehe unten (2.7).
Im Jahr 2010 ist die Stadt Munster seinerzeit ein konstitutives Schuldversprechen mit Einredeverzicht zum
Mietforderungskaufvertrag „Mietobjekt Bürgerhaus“ bis zu einem Gesamtbetrag von 2.791.500 € und einer
Laufzeit bis 2030 eingegangen.
2.6 Über das Haushaltsjahr hinaus gestundete Beträge
Beträge, die über das Haushaltsjahr hinaus bzw. über den 31.12.2014 hinaus gestundet und nicht bereits
bilanziert wurden, sind nicht vorhanden.
2.7 Contracting
Im Jahr 2013 bestand aus Vorjahren für die städtischen Einrichtungen „Grundschule Breloh“ sowie
„Feuerwehrgerätehaus Breloh“ jeweils ein Contracting in Form eines Wärmeliefervertrages. Die Laufzeit beträgt
12
Kapitel 3.1 – Vorbelastungen künftiger Haushaltsjahre Seite 4 / 4
15 Jahre (30.09.2023). Mit dem Contracting hat sich die Stadt Munster zur Abnahme eines vertraglich
definierten Wärmebedarfs verpflichtet.
Außerdem wurde bereits mit Wirkung ab ´11 ein Vertrag zur Wärmelieferung für das Rathaus abgeschlossen
(Laufzeit bis 2026).
2.8 Sonstiges
Weitere Vorbelastungen aus Vorjahren sind nicht vorhanden.
13
Kapitel 4 – Anhang Seite 1 / 19
Kapitel 4 – Anhang gem. §128 Abs. 2 Nr. 4 NKomVG Inhaltsverzeichnis 1. Einleitung 2
2. Bilanz 2
2.1 Bilanz zum 31.12.2014 3
2.1.1 Entwicklung des Reinvermögens 4
3. Erhebliche Abweichungen der Jahresergebnisse von den Haushaltsansätzen 5
3.1 Einleitung 5
3.2 Vergleich Ergebnisrechnung 5
3.2.1 Plan-Ist-Vergleich 5
3.3 Vergleich Finanzrechnung 8
3.3.1 Plan-Ist-Vergleich 8
4. Verwaltungssteuerung 13
5. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden 13
5.1 Einleitung 13
5.2 Abweichungen von der AfA-Tabelle des Nds. MI 14
5.3 Abweichungen ab 01.01.2014 von den bisherigen Methoden 15
6. Außerordentliche Erträge und Aufwendungen 15
7. Einbeziehung von Fremdkapitalzinsen in die Herstellungswerte 15
8. Haftungsverhältnisse im Sinne von § 55 Abs. 2 Nr. 5 GemHKVO 15
9. Sachverhalte mit mögl. Verpflichtungen i.S.v. § 55 Abs. 2 Nr. 6 GemHKVO 16
10. Fehlbeträge aus Vorjahren 16
10.1 Fehlbeträge aus kameralen Vorjahren 16
10.2 Fehlbeträge aus doppischen Vorjahren 16
11. Abweichungen im Aufbau des Jahresabschlusses 17
12. Vergleichbarkeit mit dem Vorjahr (§ 48 Abs. 2 GemHKVO) 17
13. Zugehörigkeit zu den Bilanzpositionen 17
14. Untergliederung der Bilanzposten 17
15. Widmungsüberprüfungen von Vermögensgegenständen 17
16. Abgewickelte Vorgänge i.S.v. § 125 Abs. 3 S. 2 NKomVG 17
17. Beteiligungsübersicht 18
18. Schlussbemerkung und Schlussfeststellung 18
14
Kapitel 4 – Anhang Seite 2 / 19
1. Einleitung
Die Stadt Munster hat laut §128 Abs. 1 NKomVG für jedes Haushaltsjahr einen Jahresabschluss nach den Grundsätzen ordnungsgemäßer Buchführung klar und übersichtlich aufzustellen. Im Jahresabschluss sind sämtli-che Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Erträge und Aufwendungen, Einzahlun-gen und Auszahlungen sowie die tatsächliche Vermögens-, Ertrags- und Finanzlage der Stadt darzustellen.
Nach §128 Abs. 2 NKomVG besteht der Jahresabschluss aus
• einer Ergebnisrechnung (Kap. 1)
• einer Finanzrechnung (Kap. 2)
• einer Bilanz (Kap. 3)
• einem Anhang. (Kap. 4)
Die Teilhaushalte wurden entsprechend der Organisationsstruktur aufgestellt. Damit entsprechen die Teilhaus-halte den Fachbereichen und haben die Funktion von Budgets.
Laut §128 Abs. 4 NKomVG sind die Jahresabschlüsse der Stadt Munster mit den Jahresabschlüssen der verbun-denen Unternehmen [Stadtwerke Munster-Bispingen GmbH und Munster-Touristik] zu „konsolidieren“. Der erste konsolidierte Gesamtabschluss war erstmals im Jahr 2013 für das Haushaltsjahr 2012 aufzustellen. Diese Konsolidierung bzw. der Gesamtabschluss ist aktuell in der Planungsphase.
2. Bilanz
Die erste Eröffnungsbilanz vom 01.01.2007 konnte gem. § 61 Abs. 2 GemHKVO letztmalig mit dem Jahresab-schluss für das Jahr 2010 berichtigt werden. Seit Aufstellung der Jahresabschlüsse ´11ff ist eine Änderung der Eröffnungsbilanz grundsätzlich nicht mehr möglich.
.
15
Kapitel 4 – Anhang Seite 3 / 19
2.1 Bilanz zum 31.12.2014
Aktiva 2014 Passiva 2014
1 Immaterielles Vermögen 485.860,77 1 Nettoposition 46.972.918,841.1 Konzessionen 0,00 1.1 Basis-Reinvermögen 38.367.616,511.2 Lizenzen 81.990,57 1.1.1 Reinvermögen 38.367.616,511.3 Ähnliche Rechte 0,00 1.1.2 Sollfehlbetrag aus kameralen Abschluss (Minusbetrag) 0,001.4 Geleistete Investitionszuweis. und -zuschüsse403.870,20 1.2 Rücklagen 66.298,741.5 Aktivierter Umstellungsaufwand 0,00 1.2.1 Rücklagen aus Überschüssen des ord. Ergebnisses 0,001.6 Sonstiges immaterielles Vermögen 0,00 1.2.2 Rücklagen aus Überschüssen des außerord. Ergebnisses0,00
1.2.4 Zweckgebundene Rücklagen 66.298,742 Sachvermögen 50.263.105,261.2.5 Sonstige Rücklagen 0,002.1 Unbebaute Grundstücke u.ä. 3.100.616,13 1.3 Jahresergebnis -11.055.308,002.2 Bebaute Grundstücke u.ä. 23.535.959,32 1.3.1 Fehlbeträge aus Vorjahren -10.377.616,342.3 Infrastrukturvermögen 17.112.693,03 1.3.2 Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag -677.691,662.4 Bauten auf fremden Grundstücken 2.724.135,67 1.4 Sonderposten 19.594.311,592.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 734.181,43 1.4.1 Investitionszuweisungen und -zuschüsse 13.921.844,302.6 Maschinen und technische Anlagen; Kfz 1.529.470,40 1.4.2 Beiträge und ähnliche Entgelte 5.149.219,852.7 Betriebs-/ Geschäftsausstattung u.ä. 821.675,38 1.4.3 Gebührenausgleich 44.533,692.8 Vorräte 0,00 1.4.4 Bewertungsausgleich 0,002.9 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 704.373,90 1.4.5 erhaltene Anzahlungen auf Sonderposten 478.713,75
1.4.6 sonstige Sonderposten 0,00
3 Finanzvermögen 16.670.525,51 2. Schulden 11.567.745,593.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 11.267.068,59 2.1 Geldschulden 11.083.907,123.2 Beteiligungen 767,00 2.1.1 Anleihen 0,003.3 Sondervermögen mit Sonderrechnungen 949.091,34 2.1.2 Verbindl. aus Krediten für Investitionen 5.583.907,123.4 Ausleihungen 2.848.778,85 2.1.3 Liquiditätskredite 5.500.000,003.5 Wertpapiere 0,00 2.1.4 Sonstige Geldschulden 0,003.6 Öffentlich-rechtliche Forderungen 677.852,84 2.2 Verbindlichkeiten aus kreditähnlichen Rechtsgeschäften 0,003.7 Forderungen aus Transferleistungen 240.759,84 2.3Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 105.255,393.8 Sonstige privatrechtliche Forderungen 499.893,83 2.4 Transferverbindlichkeiten 87.982,873.9 sonstige Vermögensgegenstände 186.313,22 2.4.1 Finanzausgleichsverbindlichkeiten 35.393,00
2.4.2 Verbindlichkeiten aus Zuweis. und Zuschüsse f. lfd. Zwecke51.489,432.4.3 Verbindlichkeiten aus Schuldendiensthilfen 0,002.4.4 Soziale Leistungsverbindlichkeiten 1.100,442.4.5 Verbindl. aus Zuweis. und Zuschüsse für Investitionen 0,002.4.6 Steuerverbindlichkeiten 0,002.4.7 Andere Transferverbindlichkeiten 0,002.5 Sonstige Verbindlichkeiten 290.600,212.5.1 Durchlaufende Posten 258.133,312.5.1.1 Verrechnete Mehrwertsteuer 12.842,362.5.1.2 Abzuführende Lohn- und Kirchensteuer 48.678,042.5.1.3 Sonstige durchlaufende Posten 196.612,912.5.2 Abzuführende Gewerbesteuer 0,002.5.3 Empfangene Anzahlungen 0,002.5.4 Andere sonstige Verbindlichkeiten 32.466,90
4 Liquide Mittel 343.874,48 3 Rückstellungen 9.380.975,003.1 Pensionsrückstellungen u.ä. 9.026.089,003.2 Rückstellung für Altersteilzeitarbeit u.ä. 174.915,133.3 Rückstellungen für unterlassene Instandhaltung 0,003.4 Rückstellungen f.d. Rekultivierung u.ä. 0,003.5 Rückstellung für die Sanierung von Altlasten 0,003.6 Rückstellungen Finanzausgleich u.ä. 0,003.7 Rückstellungen f. drohende Verpflicht. u.ä. 0,003.8 Andere Rückstellungen 179.970,87
5 Aktive Rechnungsabgrenzung 159.656,11 4 Passive Rechnungsabgrenzung 1.382,70
Bilanzsumme Aktiva 67.923.022,13 Bilanzsumme Passiva 67.923.022,13
16
Kapitel 4 – Anhang Seite 4 / 19
2.1.1 Entwicklung des Reinvermögens
Entwicklung des Reinvermögens Betrag
Reinvermögen 01.01.2014 38.365.682,55 €
Straßenbau-Erschließungsbeiträge* + 1.933,96 €
Reinvermögen 31.12.20141 38.367.616,51 €
*Änderungen wg. Straßenbau-Erschließungsbeiträgen; gem. § 42 Abs. 5 S. 2,3 GemHKVO ist hier - ausnahmsweise - das Reinvermögen anzupassen. Diese Ausnahmeregelung bezieht sich auf empfangene Investitionszuweisungen /-zuschüsse für nicht abnutzbare Vermögensgegenstände.
1 Vgl. Bilanz Passiva Nr. 1.1. Das Reinvermögen wird im Konto 2001 gebucht.
17
Kapitel 4 – Anhang Seite 5 / 19
3. Erhebliche Abweichungen der Jahresergebnisse von den Haushaltsansätzen
3.1 Einleitung
Gem. § 55 Abs. 1 Satz 2 GemHKVO sind die erheblichen Abweichungen zwischen Haushaltsansatz und Rech-nungsergebnis (Plan-IST-Vergleich) aufzuführen. Zur besseren Vergleichbarkeit werden auch die Ergebnisse der Vorjahre aufgeführt.
3.2 Vergleich Ergebnisrechnung
3.2.1 Plan-Ist-Vergleich
Nachfolgend werden die wesentlichen Abweichungen zwischen Plan und Ist der Ergebnisrechnung erläutert, die aufgeführten Differenzen sind jeweils gerundet:
Erg. Erg. Erg. Erg.
2011 2012 2013 2014 2014 Diff.1.1 Grundsteuer 1.709.837 1.847.579 2.332.722 2.169.028 2.220.000 -50.9721.2 Gewerbesteuer 2.505.411 2.496.980 2.157.689 2.678.595 2.010.000 668.5951.3 Einkommensteuer 3.704.264 3.876.184 4.134.440 4.439.418 4.290.000 149.4181.4 Umsatzsteuer 250.349 271.284 274.665 280.430 280.000 4301.5 Hundesteuer 104.576 105.685 104.315 103.410 104.000 -5901.6 Vergnügungssteuer u.a. 140.843 130.611 145.350 159.799 91.000 68.799
Summe 8.415.281 8.728.322 9.149.181 9.830.679 8.995.000 835.679
1. Steuern undAbgaben
Plan
Zu 1.2 / Gewerbesteuer: Wieder höhere Gewerbesteuerzahlungen. Vgl. hierzu auch die Anmerkungen zu Auf-wendungen Nr. 18.3 wg. Rückgang der Gewerbesteuerumlagezahlung.
Zu 1.3 / Einkommensteuer: Erhöhung des städtischen Anteils an der Einkommenssteuer auf Grund der allgemei-nen Einkommensentwicklung.
Zu 1.6 / Vergnügungssteuer: Die Haushaltsplanung war speziell bei der Spielautomatensteuer zu vorsichtig, für die Folgejahre wurde eine realistischere Planung vorgenommen.
Erg. Erg. Erg. Erg.
2011 2012 2013 2014 2014 Diff.2.1 Schlüsselzuweisungen 4.794.968 4.926.704 5.024.712 5.546.040 5.480.000 66.0402.2 Übertr. Wirkungskreis 273.480 271.504 277.432 265.976 250.000 15.9762.3 Kindergärten, Schulen etc. 260.098 183.812 248.976 259.019 192.600 66.4192.4 sonstiges
(Ant.Klimaschutzkonzept, Ausgl.beitr. BauGB etc.)
175.819 31.393 70.034 170.199 1.500 168.699
Summe 5.504.364 5.413.413 5.621.153 6.241.234 5.924.100 317.134
2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen
Plan
Zu 2.3 / Kindergärten etc.: Höhere Landeszuweisungen KiTa-Förderung als geplant.
Zu 2.4 / sonstiges: nicht geplanter Kreiszuschuss KiTa-Förderung i.H.v. 137.128,92 € (aus buchungstechnischen Gründen nicht in Nr. 2.3 enthalten).
Erg. Erg. Erg. Erg.2011 2012 2013 2014 2014 Diff.
3.1 Auflösung (SoPo) 1.107.291 1.248.560 1.130.130 1.199.908 1.051.000 148.908
3. Auflösungserträge ausSoPo
Plan
Zu 3.1 / Auflösung Sonderposten: Trotz Anpassung der Haushaltsplanung erhöhte sich die Auflösung der Son-derposten auch in diesem Jahr. Für die Folgejahre wurde die Planung den tatsächlich zu erwartenden Erträgen nochmals angepasst.
18
Kapitel 4 – Anhang Seite 6 / 19
Erg. Erg. Erg. Erg.
2011 2012 2013 2014 2014 Diff.4.1 Erstattungen LK HK
(SGB) u.a.319.041 308.017 303.805 205.702 389.000 -183.298
4. Sonstige Transfererträge Plan
Zu 4.1 / Sonstige Transfererträge: Die niedrigeren Erträge korrespondieren mit niedrigeren Aufwendungen (vgl. auch 19.6).
Erg. Erg. Erg. Erg.
2011 2012 2013 2014 2014 Diff.5.1 Verwaltungsgebühren 121.166 122.153 101.347 111.534 92.000 19.534
5.2 Benutzungsgebühren u.ä. 2.857.961 2.809.027 2.484.290 2.806.954 3.005.400 -198.446
Summe 2.979.128 2.931.180 2.585.637 2.918.488 3.097.400 -178.912
5. Öffentlich-rechtliche Entgelte Plan
Zu 5.2 / Abwasser: Mindereinnahmen Abwassergebühren Vgl. hierzu aber auch Aufwendungen Nr. 19.6.
Erg. Erg. Erg. Erg.
2011 2012 2013 2014 2014 Diff.6.1 Mieten und Pachten 187.369 181.396 158.988 142.825 192.900 -50.0756.2 sonstige Erträge
(Holzverkauf,Museumsführer, Vermess.Kosten u.ä.)
93.078 110.109 65.519 41.275 24.500 16.775
Summe 280.447 291.504 224.506 184.100 217.400 -33.300
6. PrivatrechtlicheEntgelte
Plan
Erg. Erg. Erg. Erg.2011 2012 2013 2014 2014 Diff.
7.1 Erstattungen von Gemeinden u. Gemeindeverbänden
629.980 584.306 625.189 650.670 569.800 80.870
7.2 Erstattungen übrige Bereiche 184.413 202.013 189.766 308.830 171.500 137.330Summe 814.393 786.319 814.955 959.500 741.300 218.200
7. Kostenerstattungen undKostenumlagen
Plan
Zu 6.1 / Mieten und Pachten: Mindereinnahmen wg. Nebenkostenreduzierungen vermieteter Wohneinheiten und Mietverzicht.
Zu 7.1 / Erstattungen von Gemeinden u.a.: Höhere Verwaltungskostenpauschale vom Landkreis für Verwal-tung Grundsicherung SGB.
Zu 7.2 / Erstattungen übrige Bereiche: Abrechnung der Dienstleistung Abwasserbeseitigung mit den Stadt-werken bzw. Erstattung Gebührenüberzahlung i.H.v. 103.845 €. Dies wurde in den nachfolgenden Gebührenkal-kulationen berückücksichtigt (vgl. Gebührenkalkulation ´17 bis ´19).
Erg. Erg. Erg. Erg.
2011 2012 2013 2014 2014 Diff.8.1 Zinsen, Bürgschaftsprov.,
Vollstr.-geb., STW-Erstattg.2.537.491 239.217 248.882 196.401 221.500 -25.099
Summe 2.537.491 239.217 248.882 196.401 221.500 -25.099
8. Zinsen und ähnliche Finanzerträge
Plan
Erg. Erg. Erg. Erg.2011 2012 2013 2014 2014 Diff.
9.1 Aktivierte Eigenleistungen 11.781 41.712 49.764 56.198 58.500 -2.302
9. Aktivierte Eigenleistungen Plan
Erg. Erg. Erg. Erg.2011 2012 2013 2014 2014 Diff.
11.1 Konzessionsabgabe u.a. 1.085.009 1.457.932 1.338.893 1.403.081 1.150.800 252.281
10./11. sonstige ordentliche Erträge Plan
Zu 11.1 / Konzessionsabgaben u.a.: Höhere Erträge aus der Herabsetzung von Pensionsrückstellungen gem. Bescheid der Nds. Versorgungskasse. Hinweis: Die Konzessionsabgaben der Stadtwerke betrugen entgegen der Planung von rd. 720.000 € lediglich rd. 592.000 €.
12. Summe ordentliche Erträge 23.054.225 21.446.176 21.466.906 23.195.291 21.846.000 1.349.291
19
Kapitel 4 – Anhang Seite 7 / 19
Erg. Erg. Erg. Erg.
2011 2012 2013 2014 2014 Diff.13.1 Aufwendungen für aktives
Personal5.628.424 5.633.737 5.767.682 5.844.262 6.186.400 -342.139
13. Personal Plan
Erg. Erg. Erg. Erg.2011 2012 2013 2014 2014 Diff.
14.1 Aufwdg. Versorgungsrücklage 125.628 412.879 641.445 1.292.729 0 1.292.729
14. Aufwendungen für Versorgung
Plan
Zu 14.1 / Aufwdg. für Versorgung: Die Zuführung zur Pensions- und Beihilferückstellung wurde für 2014 nicht ausreichend beplant. Die lfd. Personalkosten unterschritten den Planansatz um rd. 342 T€, hingegen wurden die (nicht tatsächlich zu zahlenden) Aufwendungen für Versorgungsempfänger in Höhe von rd. 1.293 T€ nicht ge-plant. Der Saldo hieraus beträgt rd. 950 T€.
Erg. Erg. Erg. Erg.
2011 2012 2013 2014 2014 Diff.15.1 Unterhaltung unbewegl.
Vermögen780.833 716.473 849.434 897.046 1.030.700 -133.654
15.2 Unterh./Erwerb Ausstattung 129.841 157.611 158.943 151.410 266.800 -115.39015.3 Mieten u. Pachten 206.800 220.531 212.818 207.475 230.700 -23.22515.4 Bewirtschaft. Immob. 1.168.195 1.263.906 1.395.864 1.196.551 1.480.200 -283.64915.5 Haltung Fahrzeuge 146.050 185.222 200.461 172.675 206.800 -34.12515.6 Fortbild. / Schutzkleid. 82.252 113.212 138.731 94.620 143.800 -49.18015.7 Bes. Betriebsaufwendg. 233.171 238.783 270.836 152.313 166.400 -14.08715.8 Vorräte (u. a. Streusalz) 37.691 27.984 52.440 12.926 77.600 -64.67415.9 Sonst. Dienstleistungen 281.237 171.921 205.662 187.060 240.100 -53.040
Zwischensumme 3.066.070 3.095.642 3.485.189 3.072.075 3.843.100 -771.025
15. Sach- und Dienstleistungen
Plan
Zu 15 / Sach- und Dienstleistungen: Insbesondere die Kosten für Bauunterhaltung und Bewirtschaftung konnten auf Grund intensiver Bemühungen der jeweiligen Verantwortlichen gering gehalten werden. Zudem führten die milden Temperaturen zu erheblichen Einsparungen.
Erg. Erg. Erg. Erg.2011 2012 2013 2014 2014 Diff.
16.1 Abschreibungen 1.621.344 1.710.056 1.654.049 1.647.280 1.581.600 65.680
16. Abschreibungen Plan
Zu 16.1 / Abschreibungen: Höhere Abschreibungen gegenüber Planansatz. Für die Folgejahre wurde die Planung erneut angepasst.
Erg. Erg. Erg. Erg.2011 2012 2013 2014 2014 Diff.
17.1 Zinsen für Kredite u.ä. 272.874 242.753 198.246 302.080 291.000 11.080
17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Plan
Erg. Erg. Erg. Erg.
2011 2012 2013 2014 2014 Diff.18.1 Zuweisungen/Zuschüsse 2.116.491 2.253.446 2.133.891 2.373.044 2.802.700 -429.65618.2 Sonstige Transferaufwdg. 2.615 502 0 0 10.000 -10.00018.3 Gewerbesteuerumlage 506.359 526.934 369.425 486.262 380.000 106.26218.4 Kreisumlage/Sonst. Umlagen 5.797.356 6.138.498 6.345.483 6.235.783 6.238.000 -2.217
Summe 8.422.821 8.919.380 8.848.799 9.095.089 9.430.700 -335.611
18. Transfer-aufwendungen
Plan
Zu 18.1 / Zuweisungen u.a.: Die geplanten Defizitausgleichszahlungen an die Träger der Kindertagesstätten wurden um rd. 430.000 T€ unterschritten.
Zu 18.3 / Gewerbesteuerumlage: Die höheren Gewerbesteuereinnahmen (vgl. Erträge Nr. 1.2) führten in der Folge zu einer Erhöhung der an den Landkreis abzuführenden Gewerbesteuerumlage.
20
Kapitel 4 – Anhang Seite 8 / 19
Erg. Erg. Erg. Erg.
2011 2012 2013 2014 2014 Diff.19.1 Gemeinsch.veranstaltungen,
Aufw.Entsch.Vollstreckung1.364 2.677 2.928 2.122 4.700 -2.578
19.2 Aufwandsentschädigungen Ehrenamtliche
76.900 69.895 71.313 70.607 93.300 -22.693
19.3 Verfüg.mittel BGM, Mitgl.Beitr., Umlagen, Veranstalt. etc.
43.872 43.975 49.502 43.689 55.400 -11.711
19.4 Geschäftsaufwendungen 216.807 222.645 205.057 245.047 291.600 -46.55319.5 Steuern, Versicherungen,
Schadensfälle48.718 52.298 53.677 55.199 60.100 -4.901
19.6 Erstattungen an STW, LK u.a. 2.239.914 2.330.331 2.312.512 2.307.274 2.787.800 -480.52619.7 Säumniszuschläge,
Bürgschaftsprovision5.841 10.876 5.979 49.747 14.000 35.747
Summe 2.633.417 2.732.698 2.700.968 2.773.685 3.306.900 -533.215
19. Sonstige ordentl.Aufwendungen
Plan
Zu 19.4 / Geschäftsaufwendungen: Nahezu in sämtlichen Orga-Einheiten der Verwaltung konnten die Ge-schäftsaufwendungen im Berichtsjahr erneut reduziert werden.
Zu 19.6 / Erstattungen an STW u.a.: Neben den Kosten für Abrechnungen SGB II (korrespondieren mit den Einnahmen) führten auch die geringeren Abwasserbeseitigungsgebühren (vgl. hierzu Erträge Nr. 5.2) zu Einspa-rungen an dieser Stelle.
20. Summe ordentliche Aufwendungen
21.770.577 22.747.144 23.296.377 24.027.199 24.639.700 -612.501
21 ordentliches Ergebnis 1.283.648 -1.300.968 -1.829.471 -831.909 -2.793.700 1.961.791 24 außerordentliches Ergebnis 41.368 49.516 249.613 154.217 0 154.217
3.3 Vergleich Finanzrechnung
3.3.1 Plan-Ist-Vergleich
Grundsätzlich werden hier die Abweichungen, die bereits im korrespondierenden Ergebnisrechnung-Vergleich
begründet wurden, nicht noch einmal erläutert.
Erg. Erg. Erg. Erg.
2011 2012 2013 2014 2014 Diff.1.1 Grundsteuer 1.678.872 1.861.885 2.231.886 2.304.320 2.220.000 84.3201.2 Gewerbesteuer 2.459.458 2.596.491 2.034.518 2.677.965 2.010.000 667.9651.3 Einkommensteuer 3.718.094 3.875.934 4.123.005 4.429.149 4.290.000 139.1491.4 Umsatzsteuer 250.349 271.284 274.665 280.430 280.000 4301.5 Hundesteuer 99.615 103.536 102.091 100.379 104.000 -3.6211.6 Vergnügungssteuer 124.968 138.697 143.929 158.950 91.000 67.950
Summe 8.331.356 8.847.827 8.910.093 9.951.193 8.995.000 956.193
1. Steuern und Abgaben Plan
Erg. Erg. Erg. Erg.
2011 2012 2013 2014 2014 Diff.2.1 Schlüsselzuweisungen 4.794.968 4.926.704 5.024.712 5.546.040 5.480.000 66.0402.2 Übertr. Wirkungskreis 273.480 271.504 277.432 265.976 250.000 15.9762.3 Kindergärten, Schulen etc. 241.839 185.911 263.016 166.113 192.600 -26.4872.4 sonstiges
(Ant.Klimaschutzkonzept, Ausgl.beitr. BauGB etc.)
179.705 31.393 69.534 170.699 1.500 169.199
Summe 5.489.991 5.415.512 5.634.693 6.148.828 5.924.100 224.728
2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen
Plan
21
Kapitel 4 – Anhang Seite 9 / 19
Erg. Erg. Erg. Erg.2011 2012 2013 2014 2014 Diff.
3.1 Erstattungen LK SFA u.a. 318.928 308.017 303.634 205.690 389.000 -183.310
3. Sonstige Transfereinzahlungen
Plan
Zu 3.1 / Erstattungen u.a.: Reduzierte Einzahlungen (wg. Rechnungsabgrenzungen) für SGB-Leistungen.
Erg. Erg. Erg. Erg.
2011 2012 2013 2014 2014 Diff.4.1 Verwaltungsgebühren 120.724 122.822 101.166 109.250 92.000 17.2504.2 Benutzungsgebühren u.ä. 2.900.700 2.777.423 2.484.689 2.887.406 3.005.400 -117.994
Summe 3.021.424 2.900.245 2.585.855 2.996.657 3.097.400 -100.743
4. Öffentlich-rechtliche Entgelte Plan
Zu 4.2 / Benutzungsgebühren: vgl. Ausführungen zur Ergebnisrechnung Nr. 5.2.
Erg. Erg. Erg. Erg.
2011 2012 2013 2014 2014 Diff.5.1 Mieten und Pachten 181.301 188.869 155.609 142.991 192.900 -49.9095.2 sonst. Einzahlg. (Holzverkauf,
Museumsführer, Vermess.Kosten u.ä.)
95.202 109.553 67.546 41.878 24.500 17.378
Summe 276.504 298.421 223.155 184.869 217.400 -32.531
5. PrivatrechtlicheEntgelte
Plan
Erg. Erg. Erg. Erg.2011 2012 2013 2014 2014 Diff.
6.1 Erstattungen von Gemeindenund Gemeindeverbänden
629.980 585.585 621.122 652.853 569.800 83.053
6.2 Erstattungen übrige Bereiche 192.235 187.832 205.525 187.592 171.500 16.092Summe 822.215 773.417 826.647 840.445 741.300 99.145
6. Kostenerstattungen undKostenumlagen
Plan
Erg. Erg. Erg. Erg.
2011 2012 2013 2014 2014 Diff.7.1 Zinsen (inkl. Bürgschaftsprov.,
Vollstreckungsgeb., Säumnisz., Stadtwerke Erstattung)
233.887 242.236 240.383 229.863 221.500 8.363
7. Zinsen und ähnliche Einzahlungen
Plan
Erg. Erg. Erg. Erg.2011 2012 2013 2014 2014 Diff.
8.1 Verkauf GVG (EDV) 0 0 0 0 0 0
8. Einzahlungen aus der Veräußerung GVG
Plan
Erg. Erg. Erg. Erg.
2011 2012 2013 2014 2014 Diff.
9.1 Konzessionsabgabe u.a. 848.014 865.365 775.947 741.065 797.000 -55.935
9. sonstige haushaltswirksame Einzahlungen
Plan
10. Summe der Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 19.342.319 19.651.041 19.500.407 21.298.608 20.382.700 915.908
Erg. Erg. Erg. Erg.
2011 2012 2013 2014 2014 Diff.11.1 Personal (aktives) 5.217.622 5.392.578 5.603.435 5.623.709 5.966.000 -342.291
11. Personal Plan
Erg. Erg. Erg. Erg.2011 2012 2013 2014 2014 Diff.
12.1 Versorgungsrücklage 0 0 0 0 0 0
12. Auszahlungen für Versorgung
Plan
22
Kapitel 4 – Anhang Seite 10 / 19
Erg. Erg. Erg. Erg.
2011 2012 2013 2014 2014 Diff.13.1 Unterhg. unbewegl. Verm. 771.256 718.633 852.491 903.338 1.030.700 -127.36213.2 Unterh. Ausstattung 130.679 155.610 159.810 152.652 266.800 -114.14813.3 Mieten u. Pachten, Leasing 205.719 222.624 216.514 207.784 230.700 -22.91613.4 Bewirtschaft. Immob. 1.232.211 1.327.696 1.289.436 1.473.366 1.480.200 -6.83413.5 Haltung Fahrzeuge 154.535 180.101 199.369 170.112 206.800 -36.68813.6 Fortbild. / Schutzkleid. 83.171 112.521 138.194 91.999 143.800 -51.80113.7 Bes. Betriebsaufwendg. 251.750 224.712 271.032 155.113 166.400 -11.28713.8 Vorräte (u. a. Streusalz) 44.626 28.339 52.440 12.597 77.600 -65.00313.9 Sonst. Dienstleistungen 280.434 162.133 208.188 187.942 240.100 -52.158
Zwischensumme 3.154.382 3.132.370 3.387.474 3.354.901 3.843.100-488.199
13. Sach- und Dienstleistungen
Plan
Zu 13 / Sach- und Dienstleistungen: vgl. Ausführungen zur Ergebnisrechnung Nr. 15.
Erg. Erg. Erg. Erg.2011 2012 2013 2014 2014 Diff.
14.1 Zinsen für Kredite u.ä. 267.874 242.495 198.504 201.210 291.000 -89.790
14. Zinsen und ähnliche Auszahlungen
Plan
Erg. Erg. Erg. Erg.
2011 2012 2013 2014 2014 Diff.15.1 Zuweisungen/Zuschüsse 2.094.434 2.259.393 2.255.422 2.308.013 2.802.700 -494.68715.2 Sonstige Transferaufwdg. 2.615 502 0 0 10.000 -10.00015.3 Gewerbesteuerumlage 483.134 566.146 369.937 508.812 380.000 128.81215.4 Kreisumlage/Sonst. Umlagen 5.630.388 6.092.412 6.534.908 6.259.412 6.238.000 21.412
Summe 8.210.571 8.918.453 9.160.267 9.076.237 9.430.700 -354.463
15. Transfer-auszahlungen
Plan
Zu 15 / Transferauszahlungen: vgl. Ausführungen zur Ergebnisrechnung Nr. 18.
Erg. Erg. Erg. Erg.
2011 2012 2013 2014 2014 Diff.16.1 Gemeinsch.veranstaltungen,
Aufw.Entsch.Vollstreckung1.271 2.164 3.486 2.109 4.700 -2.591
16.2 Aufwandsentschädigungen Ehrenamtliche
74.951 66.340 70.919 71.136 93.300 -22.164
16.3 Verfüg.mittel BGM, Mitgl.Beitr., Umlagen, Veranstalt. etc.
43.872 43.975 49.502 43.689 55.400 -11.711
16.4 Geschäftsaufwendungen 217.813 214.018 198.968 243.398 291.600 -48.20216.5 Steuern, Versicherungen,
Schadensfälle52.981 69.946 74.334 75.572 60.100 15.472
16.6 Erstattungen an STW, LK ua 2.248.122 2.289.733 2.083.653 2.848.060 2.787.800 60.26016.7 Säumniszuschläge,
Bürgschaftsprovision5.841 10.876 5.979 49.747 14.000 35.747
Summe 2.644.850 2.697.051 2.486.841 3.333.711 3.306.900 26.811
16. sonstige haushaltswirksame Auszahlungen
Plan
Zu 16.6 / Erstattungen an STW u.a.: vgl. Ausführungen zur Ergebnisrechnung Nr. 19.6.
17. Summe ordentliche Auszahlungen
19.495.298 20.382.947 20.836.522 21.589.768 22.837.700 -1.247.932
18. Saldo -152.980 -731.906 -1.336.115 -291.160 -2.455.000 2.163.840
23
Kapitel 4 – Anhang Seite 11 / 19
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Erg. Erg. Erg. Erg.2011 2012 2013 2014 2014 Diff.
19.1 Zuweisungen vom Land 452.439 69.391 198.509 287.592 0 287.59219.2 Zuweisungen vom Landkreis 25.195 85.155 38.563 25.825 35.000 -9.17519.3 Zusch. v. priv. Unternehmen 200 1.500 0 0 0 019.4 Zusch. v. übrigen Bereichen 2.528 0 1.566 11.935 0 11.935
Summe 480.362 156.045 238.638 325.353 35.000 290.353
19. Zuwendungen für Investitionstätigkeit
Plan
Zu 19.1 / Zuweisungen vom Land: Die Übertragung investiver Mittel von `13 in das Folgejahr ´14 hatte zur
Folge, dass die enstprechenden Zuweisungen ebenfalls erst in Folgejahren zu erwarten sind.
Erg. Erg. Erg. Erg.2011 2012 2013 2014 2014 Diff.
20.1 Beiträge nach BauGB, NKAG, Abwasserbeiträge
315.093 205.021 443.705 625.975 1.168.500 -542.525
Summe 315.093 205.021 443.705 625.975 1.168.500 -542.525
20. Beiträge u.ä. Entgelte für Investitionstätigkeit
Plan
Zu 20.1 / Beiträge u.a.: Die Übertragung investiver Mittel von `13 in das Folgejahr ´14 hatte zur Folge, dass die
enstprechenden Anliegerbeiträge u.ä. ebenfalls erst in Folgejahren zu erwarten sind.
Erg. Erg. Erg. Erg.2011 2012 2013 2014 2014 Diff.
21.1 Grundstücksverkäufe 368.932 250.306 355.622 300.912 157.100 143.81221.2 Veräußerung bewegl. Verm. 1.464 110 20.765 4.830 0 4.830
Summe 370.397 250.416 376.387 305.742 157.100 148.642
21. Veräußerung von Sachvermögen
Plan
Zu 21.1 / Grundstücksverkäufe: Mehreinzahlungen durch Grundstücksverkäufe.
Erg. Erg. Erg. Erg.2011 2012 2013 2014 2014 Diff.
22.1 Veräußerung von Finanzverm. 0 0 0 0 0 0Summe 0 0 0 0 0 0
22. Veräußerung von Finanzvermögen
Plan
Erg. Erg. Erg. Erg.2011 2012 2013 2014 2014 Diff.
23.1 Tilgung Darlehen, Ausleihg. 616 619 622 626 600 2623.2 Rückzahlung Kassenkredit 120.927 251.555 1.382.445 388.609 417.000 -28.391
Summe 121.543 252.174 1.383.067 389.234 417.600 -28.366
23. Sonstige Investitionstätigkeit Plan
24. Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
1.287.395 863.656 2.441.797 1.646.304 1.778.200 -131.896
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Erg. Erg. Erg. Erg.2011 2012 2013 2014 2014 Diff.
25.1 Erwerb Straßenland 0 202 1.596 0 0 025.2 Erwerb Grünflächen 3.735 44.633 29.926 0 15.000 -15.000
Summe 3.735 44.835 31.522 0 15.000 -15.000
25. Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
Plan
24
Kapitel 4 – Anhang Seite 12 / 19
Erg. Erg. Erg. Erg.2011 2012 2013 2014 2014 Diff.
26.1 Hochbaumaßnahmen 28.017 245.097 371.667 104.813 32.400 72.41326.2 Tiefbaumaßnahmen 900.947 512.768 184.806 1.442.372 1.785.000 -342.62826.3 sonstige Baumaßnahmen 29.084 0 27.580 5.355 0 5.35526.4 Sonstige Baumaßnahmen KII 34.689 0 0 0 0 0
Summe 992.736 757.865 584.052 1.552.540 1.817.400 -264.860
26. Baumaßnahmen Plan
Zu 26.1 und 26.2 / Hoch- und Tiefbaumaßnahmen: Die hohen Mittelübertragungen in die Folgejahre (vgl. Anla-
ge V des Jahresabschlusses) führten zu Minderauszahlungen im Berichtsjahr.
Erg. Erg. Erg. Erg.2011 2012 2013 2014 2014 Diff.
27.1 Lizenzen, Software 7.127 42.695 33.790 29.581 11.000 18.58127.2 Fahrzeuge 91.133 31.136 30.274 58.160 377.000 -318.84027.3 Maschinen u. techn. Anl. 6.085 34.892 18.365 483 36.300 -35.81727.4 Betriebs- und
Geschäftsausstat.125.392 203.467 208.731 135.224 210.200 -74.976
27.5 SaPo für bewegl. VG über 150 € bis 1000 €
96.969 100.073 10.158 31.323 97.700 -66.377
27.6 Sonstiges 109.848 71.276 439.696 83.243 0 83.243Summe 436.554 483.540 741.014 338.015 732.200 -394.185
27. Erwerb von beweglichen Sachvermögen
Plan
Erg. Erg. Erg. Erg.2011 2012 2013 2014 2014 Diff.
28.1 Erwerb von Finanzverm.-anl. 14.261 16.571 18.082 18.780 18.500 280Summe 14.261 16.571 18.082 18.780 18.500 280
28. Erwerb von Finanzvermögensanlagen
Plan
Erg. Erg. Erg. Erg.2011 2012 2013 2014 2014 Diff.
29.1 Aktivierbare Zuwendungen 0 0 0 0 0 0Summe 0 0 0 0 0 0
29. Aktivierbare Zuwendungen Plan
Erg. Erg. Erg. Erg.2011 2012 2013 2014 2014 Diff.
30.1 Geleist.Invest.Zuweisungen 41.546 47.952 1.090.004 39.200 42.100 -2.900Summe 41.546 47.952 1.090.004 39.200 42.100 -2.900
30. Sonstige Investitionstätigkeit Plan
31. Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
1.488.832 1.350.763 2.464.675 1.948.535 2.625.200 -676.665
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Erg. Erg. Erg. Erg.2011 2012 2013 2014 2014 Diff.
Summe 0 1.980.000 0 0 1.246.100 -1.246.100
34. Einzahlung; Aufnahme von Krediten und inneren
Plan
Zu 34 / Kreditaufnahmen: Die gem. Haushaltssatzung geplante Kreditaufnahme wurde entgegen der Planung
nicht in Anspruch genommen. Der Grund lag in der erheblich geringer ausgefallenen Investitionstätigkeit sowie
höheren investiven Einzahlungen (Grundstücksverkäufe, Beiträge).
Erg. Erg. Erg. Erg.2011 2012 2013 2014 2014 Diff.
Summe 174.365 179.196 263.502 271.389 296.900 -25.511
35. Auszahlung; Tilgung von Krediten und Rückzahlung von inneren Darlehen
Plan
25
Kapitel 4 – Anhang Seite 13 / 19
4. Verwaltungssteuerung
Entsprechend der Regelungen nach § 21 GemHKVO setzte die Stadt Munster zur Unterstützung der Verwal-tungssteuerung und für die Beurteilung der Wirtschaftlichkeit und Leistungsfähigkeit bei der Aufgabenerfüllung nach betriebswirtschaftlichen Grundsätzen und nach den örtlichen Bedürfnissen bisher nur eine stark vereinfach-te Kosten- und Leistungsrechnung ein. Bei Aufstellung dieses Jahresabschlusses wurden für die HH-Jahre 2014ff bereits umfangreiche Maßnahmen für eine gesetzeskonforme KLR umgesetzt.
Zu jedem Produkt wurden Ziele formuliert. Zudem enthalten die Produktpläne (vgl. Anlage IX des Anhangs) Kurzbeschreibungen, Auftragsgrundlagen, Erläuterungen und die jeweiligen Zielgruppen. Das nächste Ziel wird sein, die einzelnen Produktpläne um sinnvolle Kennzahlen zu ergänzen und die Ziele entsprechend anzupassen. Diese Kennzahlen stellen Indikatoren für die wirkungsorientierte Steuerung dar, die Wirtschaftlichkeit eines Produktes sowie der Grad der Zielerreichung können besser abgebildet werden.
Mithilfe einer recht vereinfachten Kosten- und Leistungsrechnung können für die jeweils zuständigen Organisa-tionseinheiten und für die Verwaltungsführung folgende differenzierte Betrachtungen vorgenommen werden:
• produktgenaue Zuordnung der Personalkosten anhand der Arbeitszeiterfassung
• produktgenaue Zuordnung und Aufteilung von Kosten gem. Arbeitsstunden und Nutzflächen
• Ermittlung von Kosten je Fahrzeug, z.B. für die Frage der Rentabilität bei Instandsetzung oder Neube-schaffung
• Erfassung von Tätigkeiten, die für „Dritte“ wie z.B. Munster-Touristik bei der Stadt anfallen, auch sog. Serviceleistungen des Bauhofs für Dritte
In der Arbeitszeiterfassung erfolgt eine differenzierte Unterteilung auf Kostenstellen der städtischen Mitarbeiter, insbesondere Rathaus und Bauhof.
Das mit oben genannter Rechtsnorm ebenfalls geforderte unterjährige Controlling wurde im Berichtsjahr ledig-lich intern innerhalb der Orga-Einheiten durchgeführt. Bei Aufstellung dieses Jahresabschlusses gibt es bereits konkrete Planungen, ein zentrales Controlling einzuführen. Auf Ebene der Fachgruppenleitung Finanzen erfolgt mittlerweile ein vereinfachtes mtl. Cash-Flow-Controlling. Dabei werden gem. den Einzelpositionen der Finanz-rechnung Vergleiche mit den Monaten der Vorjahre vorgenommen. Zudem gibt es monatliche Berichte über die Entwicklung der Gewerbesteuer (sog. TOP20), die direkt an die Verwaltungsführung weitergeleitet werden.
5. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
5.1 Einleitung
Unter Bilanzierungsmethode ist nach allgemeiner Auffassung ein planmäßiges Verfahren zum Ansatz einer Position in der Ergebnisrechnung, der Finanzrechnung sowie in der Bilanz gemeint. Die Bilanzierungsmethode bestimmt, dass Vermögensgegenstände, Rückstellungen, Sonderposten, Verbindlichkeiten und Rechnungsab-grenzungsposten sowie Erträge und Aufwendungen überhaupt bilanziert bzw. angesetzt werden.
Die Bewertungsmethode bestimmt das Verfahren zur Wertfindung, d.h. das Verfahren zur Ermittlung der Wert-ansätze nach den Grundsätzen ordnungsgemäßer Buchführung sowie unter Beachtung der einschlägigen Rechts-vorschriften.
Eine detaillierte Darstellung der gewählten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurde in der Eröffnungsbi-lanz vorgenommen. In den Folgeabschlüssen wird auf die Wiederholung der Darstellung verzichtet. Es gilt der Grundsatz der formellen und materiellen Bilanzkontinuität, wobei nachfolgend einige wichtige Methoden aufge-führt werden:
Anlagevermögen
- lineare Abschreibung
- Anwendung der Abschreibungstabelle und Konten in der Nds. Kommunalverwaltung
- GVG unterliegen der „Sofortabschreibung“ und werden gem. Nds. Kontenrahmen als Aufwand gebucht
- Bewegliche Vermögensgegenstände 150 € bis 1.000 € (sog. 075er) werden im Jahr der Anschaffung zum 01.01. über 5 Jahre in einem Sammelposten abgeschrieben
- Vermögensgegenstände über 1.000 € werden mit Beginn des Monats abgeschrieben, in dem sie ange-schafft oder fertiggestellt werden
26
Kapitel 4 – Anhang Seite 14 / 19
Sonderposten
Gemäß § 42 Abs. 5 GemHKVO sind empfangene Investitionszuweisungen und -zuschüsse für abnutzbare Ver-mögensgegenstände als Sonderposten auszuweisen und entsprechend der Nutzungsdauer des Vermögensgegen-standes aufzulösen.
Für pauschale Zuweisungen und Zuschüssen, bei denen keine Zuordnung zu einem allgemeinen Anlagegut mög-lich ist (allgemeine Investitionszuweisungen für Infrastrukturmaßnahmen nach dem Nds. Finanzausgleichsge-setz), wurde der Empfehlung der Arbeitsgruppe Doppik beim Ministerium für Inneres und Sport folgend eine Nutzungsdauer von 30 Jahren für deren Auflösung zu Grunde gelegt.
Für Beiträge, die ebenfalls als Sonderposten auf der Passivseite der Bilanz zu erfassen sind, gelten die für die Investitionszuweisungen und -zuschüsse gemachten Aussagen gleichermaßen. Im Übrigen wird auf die Erläute-rungen zur Ersten Eröffnungsbilanz verwiesen.
Rückstellungen
Gem. § 123 Abs 2 NKomVG i.V.m. § 43 GemHKVO haben die Gemeinden Rückstellungen zu bilden. Danach sind Rückstellungen u. a. für ungewisse Verbindlichkeiten zu bilden. Im Rahmen der Jahresabschlussarbeiten 2013 wurden folgende Rückstellungen2 gebildet:
- Pensionsrückstellungen
- Beihilferückstellungen
- Rückstellungen für nicht in Anspruch genommenen Urlaub
- Rückstellung für die Inanspruchnahme von Altersteilzeit
- Andere Rückstellungen: Verlustausgleich Munster Touristik und Prüfungsgebühren für die Prüfung der JR 2014
- Rückstellungen für den Finanzausgleich
Es wurde die Möglichkeit der Inventurvereinfachung des § 38 Abs. 1 Satz 1 GemHKVO genutzt. Dabei wird auf eine körperliche Bestandsaufnahme, der im wirtschaftlichen Eigentum stehenden Vermögensgegenstände inkl. der Schulden und Rückstellungen, verzichtet, ausgenommen bei Vorräten. Es wird eine Buchinventur durchge-führt.
5.2 Abweichungen von der AfA-Tabelle des Nds. MI
Von der Abschreibungstabelle des Nds. MI wurde in einzelnen Fällen abgewichen. Dies wird gem. § 47 Abs. 3 Satz 2 GemHKVO nachfolgend aufgeführt und begründet:
Im Jahr 2014 hat das Panzermuseum, mit Beteiligung vom Förderverein DPM, 50 Audioguides samt Zubehör gekauft. .Die Abschreibungszeit für audiovisuelle Geräte beträgt lt. AfA-Tabelle Niedersachsen 9 Jahre. Diese Audioguides werden jedoch täglich von vielen Besuchern benutzt. Hierdurch verkürzt sich die übliche Nut-zungsdauer erheblich. Deshalb wurde die Afa für diese Geräte auf 5 Jahre herabgesetzt. Der SoPo wurde analog hierzu angepasst. Der Bauhof hat im Jahr 2014 einen neuen Benzin-Rasenmäher gekauft. Dieser ist für die Dauernutzung sämtli-cher städtischer Anlagen vorgesehen. Daher wird hier eine Nutzungsdauer und AfA von nur 5 Jahren angenom-men ( AfA-Tabelle Nds. 7 Jahre). Des weiteren wurde die AfA für einen Pritschenwagen von 10 Jahren lt. AfA-Tabelle Nds. auf 8 Jahre bei der Stadt Munster verkürzt. Ähnlich wie bei dem Rasenmäher ist auch hier eine Dauernutzung in sämtlichen städti-schen Anlagen vorgesehen. Diese hohe Nutzung rechtfertigt eine verkürzte AfA. Im Lehrerzimmer der GS Im Örtzetal wurde eine komplett mit Elektrogeräten ausgestattete Teeküche ange-schafft. Kücheneinrichtungen haben lt. AfA-Tabelle Nds. eine AfA von 18 Jahren; Elektrogeräte von 13 Jahren. Hier wurde die AfA auf einheitlich 13 Jahre angepasst. 2014 wurden zwei von sechs Tennisplätzen grundsaniert. Lt. Aussage des zuständigen Fachamtes sind die lt. AfA-Tabelle Nds. vorgesehenen 23 Jahre Nutzungsdauer hier nicht möglich. Durch die intensive Nutzung und die Waldrandlage wurde in Absprache mit dem zuständigen Sachbearbeiter eine AfA von 13 Jahren gewählt.
2 Vgl. detaillierte Aufstellung im Rechenschaftsbericht Nr. 4.6
27
Kapitel 4 – Anhang Seite 15 / 19
5.3 Abweichungen ab 01.01.2014 von den bisherigen Methoden
Hier werden die Abweichungen von den bis 31.12.2014 angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden mit Begründung dargestellt, wobei deren Einfluss auf die Vermögens-, Ertrags- und Finanzlage gesondert zu erläutern ist. Dadurch wird eine Vergleichbarkeit der Jahresabschlüsse ermöglicht.
Für den Berichtszeitraum gibt es keine zu erläuternden Abweichungen.
6. Außerordentliche Erträge und Aufwendungen
Konto Betrag Erläuterung
außerordentlicher Ertrag
501200 175,00 € Schadenersatz Kassenfehlbetrag
501900 15.754,83 € ao Ertrag Erschl.-Beit.Otto-Hahn-Ring
531100 149,45 € ao Ertrag Verkauf Garagen Brandenburger Str. 2
531100 68.005,00 € ao Ertrag Verkauf Regenfeld 4+6
531100 17.636,40 € ao Ertrag Verkauf Mitschurinskweg 9
531100 19,83 € ao Ertrag Verkauf Garage FW Brandenburger Str. 2
531100 8.325,16 € ao Ertrag Verkauf Spielplatz Krummenberg
531100 156,00 € ao Ertrag Verkauf Weg Am Meikenhof
531100 146,90 € ao Ertrag Verkauf Weg Am Meikenhof
531100 61.309,72 € ao Ertrag Verkauf Am Hollmoor 12
531100 1.650,00 € ao Ertrag Verkauf Waldfl. jetzt Otto-Hahn-Ring 1-3
531100 928,80 € ao Ertrag Verkauf Waldfl. jetzt Otto-Hahn-Ring 11
531100 10.644,56 € ao Ertrag Verkauf Waldfl. jetzt Paul-Ehrlich-Str. 8
531100 5.628,48 € ao Ertrag Verkauf Waldfl. jetzt Otto-Hahn-Ring 5
531200 520,00 € ao Ertrag Verkauf Traktor GS Breloh
531200 1.200,00 € ao Ertrag Verkauf Merc.Sprinter SFA-MU 130 + SFA-MU 220
531200 110,00 € ao Ertrag Verkauf Renault Kangoo SFA-MU 99
192.360,13 € Summe außerordentlicher Ertrag
außerordentlicher Aufwand
511300 200,00 € Geleisteter Schadensersatz Kassenfehlbetrag
532100 28.268,45 € ao Aufwand Verkauf Brandenburger Str. 2
532100 8.683,52 € ao Aufwand Verkauf Otto-Hahn-Ring 7
532200 991,37 € ao Aufwand Verkauf Citroen Berlingo SFA-MU 66
38.143,34 €Summe außerordentlicher Aufwand
154.216,79 € außerordentliches Ergebnis
7. Einbeziehung von Fremdkapitalzinsen in die Herstellungswerte
Es sind keine Zinsen für Fremdkapital, die zur Finanzierung der Herstellung von Vermögensgegenständen ver-wendet wurden, in den Herstellungswerten enthalten (vgl. § 44 Abs. 4 GemHKVO). Insofern erübrigt sich die nach § 55 Abs. 2 Nr. 4 GemHKVO notwendige Darstellung in diesem Anhang.
8. Haftungsverhältnisse im Sinne von § 55 Abs. 2 Nr. 5 GemHKVO
Nach vorgenannter Rechtsnorm sind die unter der Bilanz (s. Kap. 3.1) ausgewiesenen Haftungsverhältnisse an dieser Stelle näher zu erklären.
28
Kapitel 4 – Anhang Seite 16 / 19
Für das Berichtsjahr 2014 sind folgende Bürgschaften als Haftungsverhältnisse im Sinne von § 55 Abs. 2 Nr. 5 GemHKVO vorhanden:
2014Bürgschafts-
nehmer Darlehen Nr.Ursprungs-
darlehenbetragStand
31.12.2014 Begründung7.103.371 1.200.000,00 € 760.000,00 € Erweiterg. / Modernsg. Alten- und Pflegeheim
6.630.002.530 900.000,00 € 637.500,00 € Erweiterg. / Modernsg. Alten- und Pflegeheim6.630.002.621 100.000,00 € 69.184,00 € Erweiterg. / Modernsg. Alten- und Pflegeheim
2.200.000,00 € 1.466.684,00 €3.529.357 2.300.813,47 € 690.243,95 € Bau des Allwetterbades
800.020.389 1.300.000,00 € 239.982,74 €Notverbundleitungsbau zw. den Wasserversorgungsleitungen Munster - Bispingen
7.770.822 900.000,00 € 405.000,00 € Finanzierung der Notverbundleitung6.650.106.419 500.000,00 € 400.000,00 € Bürgerhaus Abriss und Neubau
6.795.832 400.000,00 € 259.993,00 € Erweiterg. Notverbundleitung (Bau Hochbehälters)5.630.002.506 1.000.000,00 € 679.173,70 € Kauf des Wasserwerkes in Munster6.630.002.571 250.000,00 € 191.040,65 € Grundstückserwerb Danziger Str. / Lönsheide6.333.014.170 1.000.000,00 € 800.000,00 € Bürgerhaus Abriss und Neubau6.333.005.830 1.206.316,24 € 635.281,85 € Übernahme Abwasserbeseitigung von der Stadt6.333.005.848 1.435.529,72 € 716.297,09 € Übernahme Abwasserbeseitigung von der Stadt6.333.033.675 875.000,00 € 700.000,00 € Bäder, Abwasser- und Wasserentsorgung6.333.047.253 1.000.000,00 € 800.000,00 € Bäder, Abwasser, Wasser,Fotovoltaik, Ausstg.
12.167.659,43 € 6.517.012,98 €7.983.696,98 €(Vorjahr: 8.732.380,33 €)
Der Stand zum Jahresende bezieht sich auf das Ursprungsdarlehen abzgl. bisheriger Tilgungen. Da die Stadt gem. EU-Beihilferecht aber lediglich für 80 %
des Darlehens bürgen darf, w ird hier ggfs. noch der ursprüngliche Bürgschaftsbetrag angegeben.
DRK Orts-verein Munster
StadtwerkeMunster-Bispingen
GmbH
9. Sachverhalte mit mögl. Verpflichtungen i.S.v. § 55 Abs. 2 Nr. 6 GemHKVO
Für den Eigenbetrieb „Munster Touristik“ besteht die vertragliche Verpflichtung des Defizitausgleichs durch die Stadt Munster. Weitere derartige Verpflichtungen sind in Kap. 3.1 dieses Jahresabschlusses ausführlich darge-stellt.
10. Fehlbeträge aus Vorjahren
10.1 Fehlbeträge aus kameralen Vorjahren
Noch nicht abgedeckte Sollfehlbeträge aus kameralen Vorjahren sind gem. § 62 Abs. 6 GemHKVO nach Jahren getrennt anzugeben und zu erläutern. Sollfehlbeträge aus kameralen Vorjahren liegen allerdings nicht vor.
10.2 Fehlbeträge aus doppischen Vorjahren
Gem. § 55 Abs. 2 Nr. 7 GemHKVO ist in diesem Anhang eine nach Jahren getrennte Aufteilung der in der Bi-
lanz (vgl. BP 1.3.1) ausgewiesenen Fehlbeträge aus Vorjahren vorzunehmen:
JA 2007 - Defizit -578.689,09 €
JA 2008 - Defizit -2.473.774,79 €
JA 2009 - Defizit -6.296.910,99 €
JA 2010 - Überschuss 478.052,52 €
JA 2011 - Überschuss 1.325.016,09 €
JA 2012 - Defizit -1.251.452,23 €
JA 2013 - Defizit -1.579.857,85 €
Fehlbeträge aus Vorjahren insges. -10.377.616,34 €
Fehlbeträge aus doppischen Vorjahren
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Kapitel 4 – Anhang Seite 17 / 19
11. Abweichungen im Aufbau des Jahresabschlusses
Abweichungen im Aufbau des Jahresabschlusses gegenüber dem Vorjahr sind gem. § 48 Abs. 1 Satz 2 GemHKVO in diesem Anhang anzugeben und zu begründen.
Wesentliche bzw. nennenswerte Abweichungen gegenüber dem vorhergehenden Jahresabschluss wurden nicht vorgenommen.
12. Vergleichbarkeit mit dem Vorjahr (§ 48 Abs. 2 GemHKVO)
In den Kapiteln 1 bis 3 (Rechnungen und Bilanz) sind jeweils die Vorjahreswerte ausgewiesen, insoweit ist die mit o.g. Rechtsnorm geforderte Vergleichbarkeit gegeben.
Vorjahresbeträge in den Rechnungen wurden nicht angepasst.
13. Zugehörigkeit zu den Bilanzpositionen
Rechtlich kann es möglich sein, dass Vermögensgegenstände oder Schuldpositionen unter mehrere Positionen der Bilanz fallen. In diesem Fall ist es zur Aufstellung eines übersichtlichen Jahresabschlusses gem. § 48 Abs. 3 GemHKVO notwendig, dass die Mitzugehörigkeit zu anderen Posten bei dem Posten, unter dem der Ausweis erfolgt ist, vermerkt oder hier im Anhang angegeben wird.
Im Berichtsjahr 2014 wurde das treuhänderisch verwaltete Vermögen der rechtlich unselbständigen Stiftungen in Höhe von 13.709,52 € unter BA 4.0 – Liquide Mittel – aktiviert und ein gleichlautender Posten unter BP 1.2.4 – Zweckgebundene Rücklage – unselbstständige Stiftungen passiviert..
Ebenso wurde mit den längerfristigen Stundungen verfahren; diese wurden als öffentlich-rechtliche Forderungen in Höhe von 238.894,17 € unter BA 3.6 aktiviert und in gleicher Höhe wurde unter BP 1.4.2 ein Sonderposten passiviert.
14. Untergliederung der Bilanzposten
Es besteht grundsätzlich die Möglichkeit, die Bilanzposten im Rahmen der gesetzlich vorgeschriebenen Gliede-rung weiter zu untergliedern (§ 48 Abs. 4 GemHKVO). So dürfen insbesondere neue Bilanzposten hinzugefügt werden, wenn ein entsprechender, vorgeschriebener Posten nicht vorhanden ist.
Die Stadt Munster hat sich hinsichtlich der Bilanzpositionen eng an die gesetzlichen Vorgaben gehalten und keine weitere Untergliederung vorgenommen.
Es wird darauf hingewiesen, dass die Bewertungsrücklage (BP 1.2.3) gem. § 54 Abs. 4 S. 2 GemHKVO nur im Falle der Vermögenstrennung auszuweisen ist. Da in Munster keine Vermögenstrennung vorgenommen wird, bleibt diese Bilanzposition frei.
15. Widmungsüberprüfungen von Vermögensgegenständen
Wenn Vermögensgegenstände für ihren Zweck gewidmet sind, aber geprüft wird, ob sie noch benötigt werden und zur Veräußerung anstehen, verbleiben diese Vermögensgegenstände im Verwaltungsvermögen (Gegenstän-de, die der Aufgabenerfüllung der Kommune dienen und nicht veräußert werden sollen). Im Anhang zum Jahres-abschluss wird gem. § 45 Abs. 5 Satz 5 GemHKVO der geschätzte Veräußerungswert angegeben, sofern die Verkaufsverhandlung nicht bereits abgeschlossen ist und der „konkrete“ Verkaufspreis feststeht und evtl. schon eingebucht werden muss.3 Für das Berichtsjahr 2013 sind derartige Fälle nicht bekannt.
16. Abgewickelte Vorgänge i.S.v. § 125 Abs. 3 S. 2 NKomVG
Bereits abgewickelte und noch nicht erläuterte Vorgänge sind im Anhang zum Jahresabschluss zu erläutern.
Demnach bedarf es einer Erläuterung im Jahresabschluss, wenn die Stadt eine Sache mit besonderer wirtschaftli-cher Bedeutung veräußert hat und dieser Vorgang nicht bereits im Haushaltsplan des Berichtsjahres erläutert worden ist.
Außerordentliche Erträge und Aufwendungen sind hier nicht aufzuführen.
Besonders erklärungsbedürftige Vorgänge im ordentlichen Haushalt sind für 2014 nicht festzustellen.
3 Kommentierung zu § 45 Abs. 5 GemHKVO, Prof. Johann Horstmann
30
Kapitel 4 – Anhang Seite 18 / 19
17. Beteiligungsübersicht
Gesellschaft StammkapitalAnteil derStadt
Anteil der Stadt in %
Öffentlicher Zweckder Gesellschaft
Organe derGesellschaftVertreter der Stadt
StadtwerkeMunster-Bispingen GmbH
12.265.000 € 11.040.000 € 90,01 Versorgung mit Gas, Wasser und Strom,Betrieb eines Frei- und HallenbadesEntwicklung und Erschließung vonBaugebieten für Gewerbe
Gesellschafterversammlung:BGM Gemeinde BispingenBGM Stadt MunsterAufsichtsrat:Vorsitzender: Herr Schröder
Munster Touristik 25.000 € 25.000 € 100 Förderung der Touristik in der Stadt Munster
Rat Stadt MunsterBetriebsausschussVorsitzender: Herr Kirsch
BaugenossenschaftSoltau
1.736.800 € 767 € 0,04 Errichtung von Wohnungen,Mitspracherecht bei der Belegung
Kommunale HeideDienstleistungs GmbH
77.000 € 7.700 € 10 Herstellung von öffentlicherInfrastruktur
Beteiligung über dieStadtwerke Munster-Bispingen GmbH
ErlebnisweltLüneburger Heide
42.700 € 1.600 € 3,75 Allgemeine und regionale Förderungund Entwicklung des Tourismus
Beteiligung überMunster Touristik
Bispingen Resort GmbH 25.000 € 12.500 € 50 Entwicklung von touristischen Produktenund Produktlinien, allg. und spez. Maß-nahmen zur Förderung des Tourismus
Beteiligung über dieStadtwerke Munster-Bispingen GmbH
HeideGeo Verwaltungs-GmbH
25.000 € 25.000 € 100 Beteiligung an der HeideGeo GmbH & Co. KG
Beteiligung über dieStadtwerke Munster-Bispingen GmbH
HeideGeo GmbH & Co. KG 1.000 € 1.000 € 100 Wärmeversorgung durch die Erschließung regenerativer Energiequellen und das damit verbundene Energiemanagement
Beteiligung über dieStadtwerke Munster-Bispingen GmbH
14.197.500 € 11.113.567 €
Beteiligungsbericht nach § 151 NKomVG Stand 31.12.2014
18. Schlussbemerkung und Schlussfeststellung
Neben den erheblichen Abweichungen (vgl. Nr. 3) sind nach § 55 Abs. 1 Satz 2 GemHKVO auch die wichtigs-ten Ergebnisse des Jahresabschlusses aufzuführen und die daraus folgenden wesentlichen Aussagen zu treffen:
• Bisher nicht genehmigte und im Rahmen der Jahresabschlussarbeiten vorgenommene üpl/apl-Positionen werden vom VA / RAT nachträglich mit Beschlussfassung über diesen Jahresabschluss genehmigt.
• Die Bilanz der Stadt Munster weist zum 31.12.2014 eine Bilanzsumme von 67.923.022,13 € aus. Die Ver-minderung um rund 497.000,00 € ergibt sich vornehmlich aus den Buchveränderungen beim Finanzvermö-gen und den Ausleihungen.
• Die Ergebnisrechnung ist nicht ausgeglichen, sie weist für 2014 als Jahresergebnis einen Fehlbetrag von insgesamt -677.691,66 € aus. Das Defizit wird unter BP 1.3.2 als Ergebnis des laufenden Jahres in die Bi-lanz übernommen.
• Unter Berücksichtigung des Vorjahresdefizites errechnet sich ein Gesamtjahresergebnis von -11,1 Mio. €.4 Dieses Defizit verringert die Nettoposition bzw. letztlich das Eigenkapital der Stadt Munster. Eine Über-schuldung i.S.v. § 110 Abs. 8 NKomVG wäre gegeben, wenn die Nettoposition (46,9 Mio. €) „ins Minus rutschen würde“, d.h. dass die Nettoposition durch Fehlbeträge, Verbindlichkeiten, Rückstellungen und Geldschulden aufgebraucht ist5. Im Berichtsjahr 2014 ist die Stadt Munster weit vom Risiko einer Über-schuldung entfernt. Allerdings wird deutlich, dass ein positiver Saldo in der Ergebnisrechnung zur Vermei-dung höherer Fehlbeträge wichtig und zum Abbau der Fehlbeträge aus Vorjahren auch notwendig ist.
• Am Ende des Berichtsjahres 2014 bestanden Liquiditätskredite in Höhe von 5,5 Mio €. Nur durch diese Inanspruchnahme der Liquiditätskreditermächtigung konnte die Kassenliquidität in 2014 durchgehend si-chergestellt werden.
• Die Ermächtigung für Investitionskredite i.H.v. rd. 1,24 Mio € wurde wg. geringerer Investitionsausgaben und höhrerer investiven Einzahlungen nicht in Anspruch genommen.
4 Vgl. Bilanzposition Passiva (BP) 1.3 5 Robert Thiele in „Nds. Kommunalverfassungsgesetz“, 1. Auflage, Seite 361 zu § 110 NKomVG
31
Kapitel 4 – Anhang Seite 19 / 19
• Der Gesamtschuldenstand verringert sich von 12 Mio € auf rd. 11,6 Mio €. Dies entspricht einer Verschul-dung von 660 € (Vorjahr 685 €) je Einwohner. Die Verschuldung liegt somit unter dem Landesdurchschnitt von 923 € (Vorjahr: 901 €).6
• Rückstellungen wurden von der Stadt Munster in Höhe von 9.380.975,00 € gebildet. Dies entspricht einem Wert von 13,81 % (Vorjahr: 12,59 %) der Bilanzsumme.
Gemäß § 129 Abs. 1 Satz 2 des Niedersächsischen Kommunalverfassungsgesetzes stelle ich hiermit die Voll-ständigkeit und Richtigkeit des vorliegenden Jahresabschlusses fest.
Ich bestätige, dass
• alle für die Prüfung des Jahresabschlusses notwendigen Erklärungen, Nachweise sowie Unterlagen voll-ständig und nach bestem Wissen und Gewissen an das Rechnungsprüfungsamt übergeben wurden,
• alle Geschäftsvorfälle erfasst sowie richtig ausgewiesen sind und folglich Geschäftsführung und Jahres-abschluss nach bestem Wissen und Gewissen geführt und aufgestellt wurden,
• in diesem Jahresabschluss alle bilanzierungspflichtigen Vermögensgegenstände, Sonderposten, Rück-stellungen, Verbindlichkeiten und Abgrenzungen berücksichtigt sowie sämtliche Aufwendungen und Erträge, Einzahlungen und Auszahlungen enthalten sind,
• Anhang und Rechenschaftsbericht alle zur Beurteilung der Vermögens- und Finanzlage relevanten An-gaben enthalten und diese nach den einschlägigen Rechtsvorschriften gemacht wurden.
Munster, den 02. Januar 2017
Christina Fleckenstein
Bürgermeisterin
6 Die Vergleichszahlen auf Ebene des Landes Niedersachsen beziehen sich auf die gleiche Gemeindegrößenklas-se (10.000 bis 20.000 Einwohner) gem. Landesamt für Statistik
32
Kapitel 4 – Anhang / Anlage I: Rechenschaftsbericht Seite 1 / 27
Kapitel 4 – Anhang / Anlage I: Rechenschaftsbericht
Inhaltverzeichnis
Kapitel 4 – Anhang / Anlage I: Rechenschaftsbericht 1
1. Einleitung 2
2. Lage und Organisation der Stadt 2
2.1 Lage 2
2.2 Zahlen, Daten, Fakten 3
2.3 Organisation 5
3. Verlauf der Haushaltswirtschaft (§ 57 Abs. 1 GemHKVO) 6
3.1 Über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen 7
3.2 Innere Verrechnungen 9
3.3 Entwicklung der Ein- und Auszahlungen 10
3.4 Entwicklung der Erträge und Aufwendungen 10
3.5 Haushaltsausgleich 11
3.6 Analyse der strukturellen Haushaltssituation 12
3.7 Haushaltswirtschaftliche Sperre (§ 30 GemHKVO) 12
3.8 Stundung, Niederschlagung und Erlass (§ 32 GemHKVO) 12
3.9 Wertberichtigungen 13
4. Finanzwirtschaftliche Lage 13
4.1 Entwicklung der allgemeinen Deckungsmittel 13
4.2 Entwicklung des Vermögens 13
4.3 Analyse der Kredite 17
4.4 Entwicklung und Beurteilung der Liquidität 18
4.5 Forderungen zum 31.12.2014 21
4.6 Rückstellungen 23
4.7 Aktive Rechnungsabgrenzung 24
4.8 Passive Rechnungsabgrenzung 24
5. Vorgänge von besonderer Bedeutung 24
6. Besondere Einflüsse auf die Haushaltswirtschaft 24
7. Entwicklung der Investitionstätigkeit 25
7.1 Bisherige Gesamtentwicklung 25
7.2 Investitionsmaßnahmen über mehrere Jahre, die 2014 abgeschlossen wurden 25
7.3 Finanzierung von Investitionen 26
8. Übertragung von Haushaltsmitteln in das Folgejahr 27
9. Stand der Umsetzungen des letzten Jahresabschluss-Prüfberichtes 27
33
Kapitel 4 – Anhang / Anlage I: Rechenschaftsbericht Seite 2 / 27
1. Einleitung
Am 01.01.2006 ist das Gesetz zur Neuordnung des Gemeindehaushaltsrechts und zur Änderung
gemeindewirtschaftlicher Vorschriften vom 15.11.2005 in Kraft getreten, mit dem insbesondere die in der NGO
geregelte Haushaltswirtschaft geändert und auf den Rechnungsstil der doppelten Buchführung bzw. Doppik umgestellt
wurde.
Das nach § 110 Abs.6 NKomVG im Falle eines nicht ausgeglichenen Haushalts erforderliche
Haushaltssicherungskonzept wurde durch den Rat der Stadt Munster am 10.12.2009 beschlossen.
Die erste Eröffnungsbilanz, zum Bilanzstichtag 01.01.2007, wurde vom Rat der Stadt Munster am 26.06.2008
beschlossen. Unter Aufhebung dieses Beschlusses hat der Rat der Stadt Munster am 10.12.2009 die Feststellungen des
Prüfungsberichtes vom 05.02.2009 berücksichtigt und die geänderte Eröffnungsbilanz erneut beschlossen. Nach
erfolgter Prüfung wurden die im Prüfungsbericht vom 10.03.2010 gemachten Feststellungen entsprechend
berücksichtigt und die Eröffnungsbilanz gem. § 61 Abs. 1 GemHKVO geändert.
Diesem Rechenschaftsbericht liegen die Vorgaben des § 128 Abs.3 NKomVG sowie § 57 GemHKVO zugrunde. Es
werden, den tatsächlichen Verhältnissen entsprechend, der Verlauf der Haushaltswirtschaft und die finanzielle Lage der
Stadt Munster dargestellt sowie die Jahresabschlussrechnungen bewertet.
Dem Anhang zum Jahresabschluss ist gem. § 128 Abs.3 Nr.1 NKomVG, als Gegenstück zum Vorbericht des
Haushaltsplans, ein Rechenschaftsbericht als Anlage beizufügen. Im Rechenschaftsbericht ist der Jahresabschluss zu
erläutern. Die Inhalte des Rechenschaftsberichtes sind in verschiedenen Paragrafen der GemHKVO festgelegt. Letztlich
hat der Rechenschaftsbericht eine Informations- und Rechenschaftsfunktion.
Alle nachfolgenden Angaben in Euro, sofern nichts anderes angegeben wurde.
2. Lage und Organisation der Stadt
2.1 Lage
Munster liegt am nordöstlichen Rand des Landkreises Heidekreis, mitten in der Lüneburger Heide. Die Stadt liegt an
der Bundesstraße 71 zwischen Soltau und Uelzen in der Nähe der Bundesautobahn 7, mit öffentlicher
Verkehrsanbindung an Bremen, Hamburg und Hannover über die Bahnstrecke Uelzen – Langwedel.
Mit Stand 31.12.2014 lag die Bevölkerungsdichte der Stadt Munster mit 78 Einwohnern je Quadratkilometer bei
weniger als der Hälfte des Landesdurchschnitts (164). Der Bevölkerungsrückgang betrug zwischen 1997 und 2014
17,56 % (18.217 / 15.018 Einwohner).
Der mit Abstand größte Arbeitgeber und wirtschaftliche Faktor ist die Bundeswehr mit ca. 5.800 stationierten Soldaten
zuzüglich weiterer ziviler Dienststellen und Lehrgangsteilnehmern.1
Bei den sozialversicherungspflichtigen Beschäftigten gab es mehr Auspendler (2014: 2.369) als Einpendler (2014:
1.782).
Die Stadt hat eine gut ausgebaute Infrastruktur. Sie verfügt insbesondere über ein umfangreiches Angebot an
Sportstätten, eine Stadtbücherei, ein Allwetterbad, alle weiterführenden Schulen und ein vielfältiges Vereinsangebot.
1 Nach aktuellem Stand wird sich die Zahl der BW-Dienstposten in Munster von 6.260 in 2011 auf 5.270 verringern, vgl. hierzu Stationierungsbroschüre der Bundeswehr vom 26.10.2011.
34
Kapitel 4 – Anhang / Anlage I: Rechenschaftsbericht Seite 3 / 27
Das 1983 gegründete und seither kontinuierlich weiterentwickelte Deutsche Panzermuseum Munster verzeichnete bis
Ende des Jahres 2014 insg. 105.4982 Besucher und gehörte damit zu den besucherstärksten Freizeiteinrichtungen in der
Lüneburger Heide.
nach der Volkszählung am 25.05.1987 15.896
nach der Fortschreibung am 30.06.1997 18.217
nach der Fortschreibung am 31.12.2007 16.728
nach der Fortschreibung am 31.12.2008 16.564
nach der Fortschreibung am 31.12.2009 16.428
nach der Fortschreibung am 31.12.2010 16.165
nach Zensus 2011 am 31.12.2011 14.688
nach der Fortschreibung am 31.12.2012 14.768
nach der Fortschreibung am 31.12.2013 15.134
nach der Fortschreibung am 31.12.2014 15.018
Gesamtfläche des Stadtgebietes in km² 193,41
Einwohnerzahl
2.2 Zahlen, Daten, Fakten
Nachfolgend einige Übersichten über Rahmenbedingungen und Entwicklungen im Bereich der Stadt Munster:
2 vgl. Jahresbericht der Stadt Munster (siehe z.B. www.munster.de).
35
Kapitel 4 – Anhang / Anlage I: Rechenschaftsbericht Seite 4 / 27
2012 2013 2014Bedarfsgemeinschaften 838 846 843Personen 1.734 1.683 1.660erwerbsfähige arbeitslose Personen 471 440 427davon arbeitssuchend 462 430 342
Arbeitslosengeld II (Sozialgesetzbuch II) (Stichtag 31.12. j. Jahres)
2012 2013 2014absolut 679 699 675relativ 7,40% 8,04% 7,71%
Arbeitslose SGB II und SGB III (Stichtag 31.12. j. Jahres)
2012 2013 2014Mietzuschuss 128 124 82Lastenzuschuss 8 7 9gesamt 136 131 91
Wohngeldempfänger/-innen (woGG)
2012 2013 2014Arbeitslosengeld II (SGB II) 8.191.137 € 8.719.259 € 8.901.727 €Hilfe zum Lebensunterhalt / Pflege (SGB XII) 63.701 € 79.943 € 74.437 €Grundsicherung für Ältere und Erwerbsgeminderte (SGB XII) 569.855 € 636.831 € 694.521 €Asylbewerberleistungsgesetz (AsylbLG) 255.822 € 389.039 € 653.731 €Wohngeld (WoGG) 288.099 € 224.301 € 158.273 €Bildung und Teilhabe 120.221 € 134.162 € 155.584 €Gesamt 9.488.837 € 10.183.534 € 10.638.273 €
Gesamtaufwendungen der Fachgruppe 22 (Stichtag 31.12. j. Jahres)
2012 2013 2014Anzahl der Halbtagsplätze inkl. Krippenplätze in altersgemischten Gruppen
358 364 338
Anzahl der Ganztagsplätze 88 88 88Anzahl der Plätze in reinen Krippengruppen(Anzahl inkl. altersübergreifenen Krippenplätzen)
70 (85) 84 (107) 84 (107)
Anzahl 3/4 Plätze 20 20 45gesamt 536 (551) 556 (579) 555 (578)
Kindertagesstätten (Stichtag 31.12. j. Jahres)
2012 2013 2014Grundschule im Örtzetal (Außenstelle Breloh) 100 91 94Grundschule im Örtzetal (Süllberg) 263 253 238Grund- u. Förderschule Munster (Schwerpunkt Lernen) mit Außenstelle Breloh (Breloher Straße) - Aufgabe des Förderschulzweiges zum 01.08.2014
25 22 0
Grundschule am Hanloh 216 215 237Hauptschule Munster 208 197 196Realschule Munster 396 406 397Gymnasium Munster 592 571 554Schülerzahlen gesamt 1.800 1.755 1.716
Schulen (Stichtag 31.12. j. Jahres)
2012 2013 2014Breloh 15 12 19Süllberg 54 52 55Hanloh 62 48 65Schulanfänger gesamt 131 112 139
Schulanfänger
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Kapitel 4 – Anhang / Anlage I: Rechenschaftsbericht Seite 5 / 27
2012 2013 2014Besucher 85.673 104.297 105.498Ergebnisrechnung: Ordentliche Erträge 428.638,00 € 497.558,00 € 465.296,00 € Ergebnisrechnung: Ordentliche Aufwendungen 451.163,00 € 638.023,00 € 367.770,00 € Einzahlungen aus Investitionstätikeiten 0 € 0 € 0 €Auszahlungen aus Investitionstätigkeiten 14.379 € 19.935 € 11.215 €
Deutsches Panzermuseum Munster
2012 2013 2014Gewerbebetriebe 846 858 854
Gewerbe
2012 2013 2014in der Verwaltung 60 64 65außerhalb der Verwaltung 83 79 75Auszubildende 9 7 10Gesamt 152 150 150
Mitarbeiterzahlen (Aktive, Stichtag 31.12. j. Jahres)
2012 2013 2014Stadt Munster je Einwohner 533,18 € 546,01 € 606,76 €Ø Nds. gleiche Gemeindegrößenklasse 758,87 € 794,62 € 842,58 €
Steuereinnahmekraft (Realsteueraufbringungskraft zzgl. Gemeindeanteile an der ESt und Ust abzg. GewSt-Umlage)
2012 2013 2014gesamt 9.618.799 € 11.519.838 € 11.083.907 € > Stadt Munster je Einwohner (ab 2011 inkl. Kassenkredite) 582 € 685 € 660 € > Ø Nds. gleiche Gemeindegrößenklasse je Einwohner 868 € 901 € 923 €
Schuldenstand
2.3 Organisation
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Kapitel 4 – Anhang / Anlage I: Rechenschaftsbericht Seite 6 / 27
Der nach § 5 GemHKVO aufgestellte Stellenplan weist im Vergleich zu den Vorjahren folgende Planstellen aus:3
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014Beamte 16 16 16 16 16 16 14 13Tariflich Beschäftigte 118 121 102,5 98,25 97 98,75 97,5 94Beamte zur Anstellung 1 1 1 1 1 1 0 0Auszubildende 13 13 13 11 11 11 9 9insgesamt 148 151 132,5 126,25 125 126,75 120,5 116
3. Verlauf der Haushaltswirtschaft (§ 57 Abs. 1 GemHKVO)
Grundlage der Haushaltsführung ist die Haushaltssatzung vom 12.12.2013 mit folgenden Festsetzungen:
1. im Ergebnishaushalt
mit dem jeweiligen Gesamtbetrag
1.1 der ordentlichen Erträge auf ............................................................................................... 21.846.000 Euro
1.2 der ordentlichen Aufwendungen auf ................................................................................... 24.639.700 Euro
Saldo -2.793.700 Euro
1.3 der außerordentlichen Erträge ............................................................................................. 0 Euro
1.4 der außerordentlichen Aufwendung auf .............................................................................. 0 Euro
2. im Finanzhaushalt
mit dem jeweiligen Gesamtbetrag
2.1 der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit ........................................................ 20.382.700 Euro
2.2 der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit ....................................................... 22.837.700 Euro
Saldo -2.455.000 Euro
2.3 der Einzahlungen für Investitionstätigkeit .......................................................................... 1.778.200 Euro
2.4 der Auszahlungen für Investitionstätigkeit ......................................................................... 2.625.200 Euro
2.5 der Einzahlungen für Finanzierungstätigkeit ...................................................................... 1.246.100 Euro
2.6 der Auszahlungen für Finanzierungstätigkeit ..................................................................... 296.900 Euro
festgesetzt.
Nachrichtlich: Gesamtbetrag
- der Einzahlungen des Finanzhaushaltes ................................................................................. 23.407.000 Euro
- der Auszahlungen des Finanzhaushaltes ................................................................................ 25.759.800 Euro
Kreditermächtigung ................................................................................................................... 1.246.100 Euro
3 Bis einschließlich 2008 wurden Teilzeitstellen im Stellenplan auf volle Stellen aufgerundet. Seit 2009 werden diese Stellen nur noch auf volle 0,25 Stellenanteil gerundet (vgl. Stellenplan).
38
Kapitel 4 – Anhang / Anlage I: Rechenschaftsbericht Seite 7 / 27
Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen ....................................................................... 30.000 Euro
Höchstbetrag der Liquiditätskredite ........................................................................................... 7.500.000 Euro
1. Grundsteuer
1.1 für die land- und forstwirtschaftlichen Betriebe (Grundsteuer A) ........................................ 450 v.H.
1.2 für die Grundstücke (Grundsteuer B) ................................................................................... 450 v.H. 2. Gewerbesteuer ........................................................................................................................ 380 v.H.
Nach § 110 Abs. 4 NKomVG soll der Haushalt in jedem Jahr in Planung und Rechnung ausgeglichen sein. Er ist
ausgeglichen, wenn der Gesamtbetrag der ordentlichen Erträge dem Gesamtbetrag der ordentlichen Aufwendungen
entspricht (außerordentliche Beträge dito). Die Liquidität sowie die Finanzierung der Investitionen sind sicherzustellen.
Der Haushalt 2014 ist in der Planung nicht ausgeglichen gewesen.
Haushaltsdaten Haushaltsjahr 2010 2011 2012 2013 2014
Haushaltssatzung Ratsbeschluss vom 10.12.2009 09.12.2010 08.12.2011 06.12.2012 12.12.2013
Vorlage an die Kommunalaufsichtsbehörde am
28.12.2009 10.12.2010 15.12.2011 13.12.2012 16.12.2013
Genehmigung vom 18.03.2010 17.01.2011 19.01.2012 07.01.2013 13.01.2014
Öffentl. Bekanntmachung am 16.04.2010 18.01.2011 20.01.2012 14.01.2013 23.01.2014
Haushaltsplan wurde öffentlich ausgelegt vom/bis
19.04.2010-27.04.2010
20.01.2011-28.01.2011
23.01.2012-31.01.2012
14.01.2013-31.01.2013
24.01.2014-04.02.2014
Anzahl Nachtragssatzungen 1 0 1 0 0
Ggf. 1. Nachtragshaushaltssatzung Ratsbeschluss vom
24.06.2010 ― 19.07.2012 ― ―
Vorlage an die Kommunalaufsichtsbehörde am
08.07.2010 ― 20.07.2012 ― ―
Genehmigung vom 17.08.2010 ― 07.09.2012 ― ― Öffentl. Bekanntmachung am 27.08.2010 ― 18.09.2012 ― ―
Nachtragshaushaltsplan öffentlich ausgelegt vom/bis
27.08.2010-06.09.2010
― 17.09.2012- 28.09.2012
― ―
JA Vorlage an Rechnungsprüfungsamt 17.12.2013 16.12.2014 11.12.2015 30.08.2016
Jahresabschlussprüfung (Zeitraum) 06.01.2014-29.01.2014
06.01.2015- 29.01.2015
22.02.2016-02.03.2016
Jahresabschluss Vorlage Prüfbericht 10.02.2014 16.02.2015 31.03.2016
Jahresabschluss Ratsbeschluss 10.07.2014 09.07.2015 16.06.2016 Jahresabschluss Bekanntmachung 24.07.2014 10.07.2015 29.05.2016
JA wurde öffentlich ausgelegt vom/bis 01.08.2014-15.08.2014
20.07.2015-31.07.2015
01.07.2016-15.07.2016
3.1 Über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen
Nachfolgend werden die über- und außerplanmäßigen Aufwendungen und Auszahlungen dargestellt, Investitionsmaßnahmen und Aufwendungen/Auszahlungen sind jeweils getrennt ausgewiesen.
In der Übersicht sind der Vollständigkeit halber ggfs. Sollübertragungen enthalten, bei denen es sich nicht um über- /außerplanmäßige Positionen handelt.
39
Kapitel 4 – Anhang / Anlage I: Rechenschaftsbericht Seite 8 / 27
Betrag Betrag Begründung
111.07 415100 611.00 303100 1.633,00 Apl-Antrag v. FG11 wg. Pensionsrückstellungen
111.07 415100 611.00 302100 149.000,00 Apl-Antrag v. FG11 wg. Pensionsrückstellungen
111.07 415100 611.00 301300 442.000,00 Apl-Antrag v. FG11 wg. Pensionsrückstellungen
111.07 415100 111.07 358200 346.093,00 Apl-Antrag v. FG11 wg. Pensionsrückstellungen
111.08 448200 611.00 301300 39.300,00 111.08 748200 611.00 601300 39.300,00Üpl-Antrag v. FG 12 v. 02.12.14 wg. Zinsen Gewerbesteuer Beb
111.10 421101 111.10 346132 1.579,08 111.10 72100 111.10 646132 1.579,08Zweckbindungsantrag v. FG31 v. 10.09.14 wg. Grundstück Krummenberg
111.10 421101 111.10 346132 4.307,80 111.10 721100 111.10 646132 4.307,80
Zweckbindungsantrag v. FG31 v. 06.06.14 wg. Baugrundstück Krummenberg
211.01 422140 211.01 346133 3.367,35 211.01 722140 211.01 646133 3.367,35Zweckbindungsantrag v. FG33 v. 09.01.15 wg. Kopier- und Kunstgeld
211.01 722240 211.01 743133 254,78 Apl-Antrag FG33 v. 20.06.14 wg. Bandlaufwerk GuF Munster
211.01 427133 211.01 314700 2.500,00 211.01 727133 211.01 614700 2.500,00Zweckbindungsantrag v. FG33 v. 06.01.2015 wg. Spende Lions Club für Schulsozialarbeit
211.01 427133 211.01 314100 1.000,00 211.01 727133 211.01 614100 1.000,00Zweckbindungsantrag v. FG34 v. 27.01.2014 wg. Sondermittel BuT
211.01 427140 211.01 348103 200,00 211.01 727140 211.01 648103 200,00
Zweckbindungsantrag v. FG33 v. 06.01.15 wg. Fortbildungzuschuss Landesschulbehörde
211.02 422141 211.02 346133 1.724,00 211.02 722141 211.02 646133 1.724,00
Zweckbindungsantrag v. FG33 v. 09.01.15 wg. Kopier- und Kunstgeld
211.02 427133 211.02 314700 2.500,00 211.02 727133 211.02 614700 2.500,00
Zweckbindungsantrag v. FG33 v. 06.01.2015 wg. Spende Lions Club für Schulsozialarbeit
252.00 422233 252.00 346133 2.000,00 252.00 722233 252.00 646133 2.000,00Üpl-Antrag v. FG32 v. 16.09.2014 wg. DPM Besucherleitsystem / Großveranstaltungen
252.00 427134 252.00 346133 3.000,00 252.00 727134 252.00 646133 3.000,00Üpl-Antrag v. FG32 v. 16.09.2014 wg. DPM Gastronomieangebot / Großveranstaltungen
252.00 427134 252.00 348701 600,00 252.00 727134 252.00 648701 600,00Zweckbindungsantrag v. FG34 v. 11.03.2014 wg. Eintrittskarten-Werbung Rest. Wasserm.
252.01 427134 252.01 314700 1.083,64 252.01 727134 252.01 614700 1.083,64
Zweckbindungsantrag v. FG34 v. 02.02.2015 wg. GuG Intermezzo [Rücklagenentn.]
272.00 422233 272.00 314600 350,00 272.00 722233 272.00 614600 350,00
Zweckbindungsantrag v. FG34 v. 16.04.2014 wg. Spende KSK für E-Books
272.00 427134 272.00 314800 150,00 272.00 727134 272.00 614800 150,00Zweckbindungsantrag v. FG34 v. 30.10.14 wg. Spende CDU-Ortsverein für Bücherkisten
272.00 427134 272.00 314800 200,00 272.00 727134 272.00 614800 200,00 € Zweckbindungsantrag v. FG34 v. 01.08.2014 wg. STW-Spende für Sommerleseclub
272.00 427134 272.00 314800 1.000,00 272.00 727134 272.00 614800 1.000,00 € Zweckbindungsantrag v. FG34 v. 16.04.2014 wg. Spende VoBa für Leseclub
3129.0 445201 611.00 301300 60.100,00 3129.0 745201 611.00 601300 60.100,00 € Üpl-Antrag v. FG22 v. 12.08.14 wg. Einnahmeerstattung Soziahilfe an Landkreis
366.00 427133 366.00 314700 50,00 366.00 727133 366.00 614700 50,00 € Zweckbindungsantrag v. FG33 v. 06.01.15 wg. Spende Hausfrauenbund
366.00 427133 366.00 314800 625,00 366.00 727133 366.00 614800 625,00 € Zweckbindungsantrag von FG 33 v. 20.08.14 wg. Zuwendung Überbetrieblicher Verbund für Ferienbetreuung
366.00 429133 366.00 332133 500,00 366.00 729133 366.00 632133 500,00 €
Zweckbindungsantrag v. FG33 v. 06.01.2015 wg. Spende famila Handelsmarkt
366.00 429133 366.00 314800 500,00 366.00 729133 366.00 614800 500,00 €
Zweckbindungsantrag v. FG33 v. 06.01.2015 wg. Spende famila Handelsmarkt
366.00 429133 366.00 332133 1.370,00 366.00 729133 366.00 632133 1.370,00 €
Zweckbindungsantrag v. FG33 v. 06.01.2015 wg. Elternbeiträge für Ferienbetreuung
366.00 429133 366.00 332133 4.980,00 366.00 729133 366.00 632133 4.980,00 € Zweckbindungsantrag von FG 33 v. 20.08.14 wg. Elternbeiträgen für Ferienbetreuung
545.01 745501 211.02 724100 4.855,43 € Üpl-Antrag v. FG32 v. 05.12.2014 wg. Straßenbeleuchtungsentgelt Stadtwerke
551.00 421230 573.02 424140 6.600,00 551.00 721230 573.02 724140 6.600,00 € Üpl-Antrag v. FG31 v. 18.12.2014 wg. Holzeinschlag Örtzetal (Erlöse fließen erst im Folgejahr)
551.00 421230 511.00 429130 10.000,00 551.00 721230 511.00 729130 10.000,00 € Üpl-Antrag v. FG31 v. 18.12.2014 wg. Holzeinschlag Örtzetal (Erlöse fließen erst im Folgejahr)
611.00 434100 611.00 301300 108.509,00 611.00 734100 611.00 601300 108.509,00 € Zweckbindung gem. Kapitel 3, Nr. 2.4.1 Haushalt 2014
611.00 434100 611.00 301300 20.303,00 611.00 734100 611.00 601300 20.303,00 € Zweckbindung gem. Kapitel 3, Nr. 2.4.1 Haushalt 2014
1.217.124,87 283.509,08 €
Ergebnisrechnung Finanzrechnung
Empf.Budget / Kto.
SpenderBudget / Kto.
Empf.Budget / Kto.
SpenderBudget / Kto.
Betrag Begründung
111.05.900 783120 545.01.013 787200 4.000,00Üpl-Antrag v. FG11 v. 04.09.14 wg. Mobiliar BGM
111.06.900 783110 545.01.013 787200 4.800,00Üpl-Antrag v. FG11 v. 20.06.14 wg. Bandlaufwerk
111.10.900 783120 111.10 722234 300,08Apl-Antrag FG 11 v. 09.07.14 wg. Reinigungsgerät Rathaus
252.00.11 783110 252.00.008 783110 353,95Üpl-Antrag v. FG32 v. 19.09.2014 wg. Mash-Banner
366.00.900 783120 366.00 681800 873,63Zweckbindungsantrag v. FG33 v. 24.04.14 wg. PC-Beschaffung aus Spenden Jugendmittel
541.00.911 787200 541.00.045 787200 5.000,00Apl-Antrag v. FG32 v. 25.03.14 wg. fehlendem Planansatz Grundstückzufahrten
15.327,66 €
Investitionsrechnung
Empf.Budget / Kto.
SpenderBudget / Kto.
40
Kapitel 4 – Anhang / Anlage I: Rechenschaftsbericht Seite 9 / 27
3.2 Innere Verrechnungen
Die transparente Darstellung des Ressourcenaufkommens und –verbrauchs für die im Haushaltsplan veranschlagten
Produkte gilt als eines der wesentlichen Ziele des NKR und wird durch die Darstellung von inneren Verrechnungen
zwischen den Organisationseinheiten dargestellt. Im Finanzhaushalt hingegen unterbleibt eine Veranschlagung der
inneren Verrechnungen vollständig, da keine Ein- und Auszahlungen erfolgen.
Als innere Verrechnungen sind alle wesentlichen Verpflichtungen zwischen den Verwaltungseinheiten, die sich in
Ertrag und Aufwendungen ausgleichen, anzusehen.
Die inneren Verrechnungen sind in folgenden Bereichen erfolgt:
- Personalkosten gem. tatsächlicher Zeiterfassung
- Bewirtschaftungskosten Rathausgebäude gem. Nutzungsfläche
- Bau-Unterhaltungskosten Rathausgebäude gem. Nutzungsfläche
- Geschäftsaufwendungen (Porto, Bürobedarf, ...)
- Abschreibungen des Anlagevermögens
- Auflösung der Sonderposten (Zuweisungen, Beiträge)
41
Kapitel 4 – Anhang / Anlage I: Rechenschaftsbericht Seite 10 / 27
3.3 Entwicklung der Ein- und Auszahlungen
Nachstehend wird die Entwicklung der Summe der Ein- und Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit, Investitionstätigkeit und der Finanzierungstätigkeit dargestellt.
31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014
19.651.041,10 € 19.500.407,48 € 21.298.608,35 €
863.656,43 € 2.441.797,40 € 1.646.303,65 €
1.980.000,00 € 0,00 € 0,00 €
22.494.697,53 € 21.942.204,88 € 22.944.912,00 €
20.382.947,38 € 20.836.522,05 € 21.589.767,93 €
1.350.762,70 € 2.464.674,66 € 1.948.534,90 €
179.196,13 € 263.502,02 € 271.389,47 €
21.912.906,21 € 23.564.698,73 € 23.809.692,30 €
581.791,32 € 1.622.493,85 € 864.780,30 €
lfd. Verwaltungstätigkeit
Aus
zahl
ung
en
lfd. Verwaltungstätigkeit
Investitionstätigkeit
Finanzierungstätigkeit
Gesamt
Differenz
Entwicklung der Ein- und Auszahlungen
Investitionstätigkeit
Finanzierungstätigkeit
GesamtEin
zahl
ung
en
3.4 Entwicklung der Erträge und Aufwendungen
Gesamtentwicklung der Summe der Erträge und Aufwendungen, bestehend aus den ordentlichen und außerordentlichen Posten, aufgezeigt:
Ohne außerordentliche Erträge und Aufwendungen stellt sich die Gesamtentwicklung wie folgt dar:
42
Kapitel 4 – Anhang / Anlage I: Rechenschaftsbericht Seite 11 / 27
2009: - 2.038 Mio €
2010: + 0,455 Mio € [Stammkapitalerhöhung Stadtwerke]
2011: + 1,284 Mio € [Stammkapitalerhöhung Stadtwerke]
2012: - 1,201 Mio €
2013: - 1.829 Mio €
2014: - 0,832 Mio €
3.5 Haushaltsausgleich
Anforderung ErgebnisDie ordentlichen Erträge des Ergebnishaushalts dienen insgesamt zur Deckung der ordentlichen Aufwendungen des Ergebnishaushalts; entsprechendes gilt für den außerordentlichen Haushalt § 110 Abs.4 NKomVG.
Der Haushaltsausgleich konnte im Berichtsjahr 2014 nicht erreicht werden.
Die Zahlungsüberschüsse aus lfd. Verwaltungs-tätigkeit und die Einzahlungen aus Investitionstätigkeit sowie aus der Aufnahme von Krediten und inneren Darlehen dienen insgesamt zur Deckung der Aus-zahlungen für die Investitionstätigkeit.
Zahlungsüberschüsse aus lfd. Verwaltungstätigkeit waren im Berichtsjahr 2014 nicht vorhanden.
Nach § 110 Abs. 5 NKomVG besteht die Verpflichtung, vorgetragene Fehlbeträge nach der mittelfristigen Erg.- und Finanzplanung spätestens im zweiten dem HH-Jahr folgenden Jahr auszugleichen.
vgl. Haushaltssicherungskonzept
Haushaltssicherungskonzept§ 110 Abs.6 NKomVG
Mit Beschluss vom 12.12.2013 wurde das vorhandene Haushalts-sicherungskonzept fortgeschrieben.
Haushaltsausgleich
Kennzahl
"Steuerquote"
Jahr 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014Berechnung 8.728.321,88 € x 100 %
21.446.176,44€9.149.180,76 € x 100 %
21.466.906,10€9.830.679,27 € x 100 %
23.195.291,04€Kennzahl 40,7 42,6 42,4Aussage
Die Kennzahl gibt an, zu welchem Teil sich die Stadt selbst finanzieren kann. Sie zeigt die Tendenz, inwieweit die Stadt in der Zukunft in der Lage ist, ihre Aufgaben aus eigener Kraft zu erfüllen.
Berechnung:Steuererträge und ähnliche Abgaben * 100 / ordentliche Gesamterträge.
Die Steuerquote hat sich im Vergleich zum Vorjahr leicht verringert.
43
Kapitel 4 – Anhang / Anlage I: Rechenschaftsbericht Seite 12 / 27
3.6 Analyse der strukturellen Haushaltssituation
Die Stadt Munster konnte ihre strukturelle Haushaltswirtschaft in den kameralen Jahren bis 2006 ohne Ausnahme
ausgeglichen gestalten. Allerdings wurde dies im Jahr 2006 nur unter Zuhilfenahme einer Rückführung i.H.v. 14.800 €
vom Vermögenshaushalt erreicht.
Wie in den Vorjahren ist auch für das Jahr 2014 festzustellen, dass der städtische Haushalt strukturell defizitär ist. Die
laufenden Einnahmen reichen nicht aus, um die laufenden Ausgaben zu decken. Dies spiegelt sich auch in der
Entwicklung der Liquiditätskreditaufnahmen wider, die zum Jahresende mit 5,5 Mio € einen neuen Negativ-
Höchststand erreicht haben.
Zusammenfassend lässt sich bei den wichtigsten Steuern und Zuweisungen sowie Umlagezahlungen folgender Saldo
ermitteln, der bei der Stadt als „netto“ verbleibt4:
Hebesatz Grundsteuer 310% 310% 310% 350% 375% 450% 450%Hebesatz Gewerbesteuer 320% 320% 320% 320% 340% 380% 380%Hebesatz Kreisumlage 54% 54% 54% 54% 54% 54% 52%Jahr 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 + Grundsteuer A und B 1,5 1,5 1,5 1,7 1,8 2,3 2,2 + Gewerbesteuer 1,9 1,8 1,8 2,5 2,5 2,2 2,7 + Anteil Einkommensteuer 3,9 3,6 3,6 3,7 3,9 4,1 4,4 + Anteil Umsatzsteuer 0,2 0,2 0,2 0,3 0,3 0,3 0,3 + Schlüsselzuweisung 4,5 5,2 4,3 4,8 4,9 5,0 5,5 + Zuw.übertr.Wirkungskreis 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 ./. GewSt Umlage -0,5 -0,3 -0,3 -0,5 -0,5 -0,4 -0,5 ./. Kreisumlage -5,9 -6,3 -5,6 -5,6 -6,1 -6,3 -6,2Saldo 5,9 6,0 5,7 7,1 7,1 7,5 8,7(Alle Angaben in Mio. Euro)
3.7 Haushaltswirtschaftliche Sperre (§ 30 GemHKVO)
Eine haushaltswirtschaftliche Sperre nach § 30 GemHKVO wurde im Berichtsjahr nicht ausgesprochen.
3.8 Stundung, Niederschlagung und Erlass (§ 32 GemHKVO)
Die Entscheidungen und Dokumentationen wurden im Berichtsjahr dezentral verwaltet. Es ist vorgesehen, dies künftig zu zentralisieren.
Zur Unterscheidung zwischen Niederschlagung und Erlass nach § 32 Abs. 2 und 3 GemHKVO gegenüber Wertberichtigungen (vgl. 3.9) ist auszuführen, dass für den öffentlich-rechtlichen Forderungsbereich die Niederschlagung und der Erlass die maßgeblichen Wertberichtigungsformen sein sollten. 5
bis zu 1 Jahr über 1 - 5 Jahre mehr als 5 Jahre
Öffentlich-rechtliche Forderungen 0,00 € 79.694,71 € 159.199,46 € 238.894,17 €
Privatrechtliche Forderungen 24.542,02 € 0,00 € 0,00 € 24.542,02 €
Gesamt 24.542,02 € 79.694,71 € 159.199,46 € 263.436,19 €
Stundungen 2014
mit einer Restlaufzeit von
4 Vgl. Vorbericht zum Haushaltsplan 5 Kommunales Finanzmanagement in Niedersachsen, Anders/Horstmann u.a., 4. Auflage, Seite 697
44
Kapitel 4 – Anhang / Anlage I: Rechenschaftsbericht Seite 13 / 27
3.9 Wertberichtigungen
Nach § 44 Abs. 4 GemHKVO sind Vermögensgegenstände und Schulden vorsichtig zu bewerten, vorhersehbare
Risiken und Wertminderungen sind zu berücksichtigen. D.h., dass die bestehenden Forderungen zum Bilanzstichtag
31.12.2014 auf ihre Werthaltigkeit zu überprüfen sind. Forderungen, deren Realisierbarkeit zweifelhaft oder
uneinbringlich scheinen, sind durch Wertberichtigung zu korrigieren.
Die Werthaltigkeit von Forderungen ist mindestens jährlich zu überprüfen. Die Werthaltigkeitsprüfung von
Forderungen lässt sich auch aus der „Globalregelung“ des § 50 Abs. 1 GemHKVO -alle dem Haushaltsjahr
zuzurechnenden Aufwendungen sind in der jeweiligen Ergebnisrechnung nachzuweisen- herleiten.6
Die Prüfung erfolgte im Berichtsjahr dezentral. Vgl. hierzu auch die Ausführungen im Kapitel 4.5 dieses
Rechenschaftsberichtes.
4. Finanzwirtschaftliche Lage
Entsprechend der Vorgabe des § 57 Abs. 1 GemHKVO wird nachfolgend die finanzwirtschaftliche Lage der Stadt
Munster für das Berichtsjahr 2014 dargestellt.
4.1 Entwicklung der allgemeinen Deckungsmittel
Das Wachstum des Bruttoinlandsprodukts (BIP) gilt als wesentlicher Indikator für die Entwicklung einer
Volkswirtschaft. Die kommunalen Erträge aus Steuern und Zuweisungen sind eng mit der gesamtwirtschaftlichen
Entwicklung verwoben. Je nach der kommunalen Ertragsstruktur – beispielsweise bei einem höheren relativen Anteil
der Gewerbesteuer am Gesamtertrag – ist die Reaktion auf Schwankungen der Wirtschaftsentwicklung stärker oder
schwächer ausgeprägt.
Die Entwicklung der allgemeinen Deckungsmittel ist in Kap. 3.6 ausführlich dargestellt.
Die für 2014 festgesetzten Steuerhebesätze überschritten die Vergleichshebesätze auf Kreisebene und lagen auch auf
Landesebene, mit Ausnahme der Gewerbesteuer, über dem Durchschnitt.
Stadt Munster Kreisdurchschnitt Landesdurchschnitt
Grundsteuer A 450% 380% 367%
Grundsteuer B 450% 373% 411%
Gewerbesteuer 380% 370% 390%
Hebesätze
4.2 Entwicklung des Vermögens
Nachfolgend wird die Vermögens- und Finanzlage der Stadt Munster in Form einer Strukturbilanz vereinfacht
dargestellt. Der Aufbau orientiert sich an der Bilanzgliederung. Bedeutsame Positionen werden zur differenzierten
Betrachtung aufgeschlüsselt.
6 Kommunales Finanzmanagement in Niedersachsen, Anders/Horstmann u.a., Seite 697, 4. Auflage
45
Kapitel 4 – Anhang / Anlage I: Rechenschaftsbericht Seite 14 / 27
Aktiva
2013 2014 2013 2014
Anlagevermögen 50.436 € 50.749 € Nettoposition 47.831 € 46.973 €
Immaterielle Vermögensgegenstände 492 € 486 € Reinvermögen 38.366 € 38.368 €
Sachanlagen 49.944 € 50.263 € Rücklagen 130 € 66 €
Jahresergebnis -10.378 € -11.055 €
Sonderposten 19.713 € 19.594 €
Umlaufvermögen 17.984 € 17.174 € Schulden 20.589 € 20.950 €Finanzvermögen 16.957 € 16.670 € Verbindlichkeiten 11.954 € 11.568 €
Liquide Mittel 874 € 344 € Rückstellungen 8.617 € 9.381 €
Aktive Rechnungsabgrenzung 153 € 160 € Passive Rechnungsabgrenzung 18 € 1 €
Gesamt 68.420 € 67.923 € Gesamt 68.420 € 67.923 €
Alle Angaben in Tausend
Vermögens- und Kapitalstruktur
Passiva
Entwicklung des langfristig gebundenen (Anlage-)Vermögens: +0,5 %
• Das immaterielle Vermögen (Konzessionen, Lizenzen, Inv.-Zuschüsse an andere u.ä.) hat sich durch die AfA um 6.800 € auf rd. 486.000 € vermindert.
• Die Sachanlagen (s. auch Rubrik „Entwicklung des Anlagevermögens“) haben sich u. a. durch den Erwerb von Betriebs- und Geschäftsausstattung und die Fertigstellung von Straßen um 319.000 € (weniger als 1 %) erhöht.
Kennzahl
"Anlagen-intensität"
Jahr 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014Berechnung 50.268.989,58 € x 100 %
68.762.401,94 €49.944.264,97 € x 100 %
68.420.488,03 €50.263.105,26 € x 100 %
67.923.022,13 €Kennzahl 73,1 73 74Aussage
Diese Kennzahl bewertet das Verhältnis zwischen Anlage- und Gesamtvermögen. Durch die langfristige Kapitalbindung des Anlagevermögens werden erhebliche Kosten wie Abschreibungen, Instandhaltungen u.ä. verursacht. Diese Kosten fallen unabhängig von der Erfolgslage der Kommune an.
Berechnung:Anlagevermögen x 100 / Gesamtvermögen
Die Anlagenintensität hat sich im Vergleich zum Vorjahr wieder erhöht.
Entwicklung des mittel- und kurzfristig gebundenen (Umlauf-) Vermögens: -4,5 %
• Leichte Verminderung des Finanzvermögens um 287.000 € bzw. 1,7 % auf 16.670.000 €. Diese ergibt sich u.a. aus der Rückzahlung der Ausleihungen an verbundene Unternehmen für den Verkauf der Straßenbeleuchtung an die Stadtwerke Munster-Bispingen GmbH.
• Die liquiden Mittel haben sich um 530.000 € bzw. 60,6 %, auf 344.000 € verringert.
• Die Aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind um 7.000 € höher als im Vorjahr.
• Das Gesamtvermögen der Stadt Munster hat sich im Vergleich zum Vorjahr um ca. 497.000 € bzw. 0,7 % verringert.
46
Kapitel 4 – Anhang / Anlage I: Rechenschaftsbericht Seite 15 / 27
Kennzahl
"Umlauf-vermögen"
Jahr 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014Berechnung 17.944.819,85 € x 100 %
68.762.401,94 €17.830.669,21 € x 100 %
68.420.488,03 €17.014.399,99 € x 100 %
67.923.022,13 €Kennzahl 26,1 26,1 25,1Aussage Das Umlaufvermögen hat sich im Vergleich zum Vorjahr veringert.
Diese Kennzahl bewertet das Verhältnis zwischen Umlauf- und Gesamtvermögen. Eine niedrige Kennzahl ist bei Kommunen typisch,da kommunale Strukturen in der Regel immer ein hohes Anlagevermögen (wg. Grundstücke, Gebäude, Infrastruktur) vorweisen.
Berechnung:Umlaufvermögen (Finanzvermögen + liquide Mittel) x 100 / Gesamtvermögen
Entwicklung der Nettoposition: -1,8 %
• Das Reinvermögen ist nahezu unverändert. Die Rücklagen sind im Vergleich zum Vorjahr um rund 50 % (64.000 €) gesunken. Die Sonderposten haben sich um 119.000 € verringert ( 0,6 % minus).
• Die Position Jahresergebnis (BP 1.3) hat sich um rd. 677.691 € von -10.377.000 € auf -11.055.308 € verschlechtert. Der Betrag schlüsselt sich wie folgt auf:
vorheriges Jahresergebnis (2013) -10.377.616 €
Jahresfehlbetrag 31.12.2014 -677.691 €
Kennzahl
"Eigenkapi-talquote"
Jahr 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014Berechnung 49.776.336,39 € x 100 %
68.762.401,94 €47.831.416,39 € x 100 %
68.420.488,03 €46.972.918,84 € x 100 %
67.923.022,13 €Kennzahl 72,4 69,9 69,2Aussage
Die wirtschaftliche und finanzielle Stabilität einer Kommune ist umso größer, je höher der Eigenkapitalanteil ist. Der Anteil des Eigenkapitals (Nettoposition) am Gesamtkapital drückt somit den Grad der finanziellen Unabhängigkeit aus und ist zugleich Maßstab für die Kredit-würdigkeit und Krisenfestigkeit der Kommune.
Berechnung:Nettoposition x 100 / Gesamtkapital
Die Eigenkapitalquote hat sich im Vergleich zum Vorjahr leicht verringert.Trotz fehlender Vergleichszahlen mit anderen Kommunen lässt sich feststellen,dass eine hohe Eigenkapitalquote gegeben ist.
Entwicklung der Schulden: +1,75 %
• Die Verbindlichkeiten haben sich um 386.000 € bzw. rd. 3,2 % vermindert. Die Rückstellungen haben sich um
764.000 € oder 8,9 % erhöht (vgl. Kapitel 3, BP Nr. 3ff sowie in diesem Dokument Kap. 4.6).
47
Kapitel 4 – Anhang / Anlage I: Rechenschaftsbericht Seite 16 / 27
Unbebaute Grundstücke undgrundstücksgleiche Rechte
3.192.036,81 € 3.100.616,13 €
Bebaute Grundstücke undgrundstücksgleiche Rechte
23.794.716,54 € 23.535.959,32 €
Infrastrukturvermögen 17.064.046,70 € 17.112.693,03 €
Bauten auffremden Grundstücken
2.789.758,60 € 2.724.135,67 €
Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler
734.181,43 € 734.181,43 €
Maschinen undtechnische Anlagen; Fahrzeuge
1.587.147,19 € 1.529.470,40 €
Betriebs- und Geschäftsausstattung,Pflanzen und Tiere
729.541,16 821.675,38
Vorräte 0,00 € 0,00 €
Geleistete Anzahlungen,Anlagen im Bau
52.836,54 € 704.373,90 €
Gesamt 49.944.264,97 € 50.263.105,26 €
unverändert
Aukam-Turmkombination Karin, Ausbau der Straßen Am Park, Am Sandkrug und Großer Kamp sowie Bau Radweg Ilsterweg
Anschaffung VW Caddy und Pritschenfahrzeug Iveco mit Ladekran für den Bauhof und Pritschenfahrzeug Opel für die Grünanlagen
Veränderung durch AfA
Bandlaufwerk (EDV), Umrüstung Digitalfunk (Feuerwehr), Abdunklungsrollos und Activeboards (Schulen), Audioguides und Banner (Panzermuseum), div. Geräte (Bauhof)
Aktivierung der Straßen Zur kleinen Örtze, Im Westerfeld, Ilsterweg
Grundstücksverkäufe Am Hollmoor, Otto-Hahn-Ring, Paul-Ehrlich-Str., Regenfeld, Mitschurinskweg
keine Veränderung ggü. Vorjahr
31.12.2013
Sanierung Minigolfanlage
Entwicklung des Anlagevermögens
Anlageart 31.12.2014WesentlicheÄnderungen
Konto 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014471101 Abschreibungen auf imm. Vermögens-gegenstände aus geleisteten Inv.-zuwendungen
10.293,69 € 13.168,42 € 16.462,93 €
471102 Abschrb. übrige immaterielleVermögensgegenstände
25.181,09 € 30.870,47 € 36.253,92 €
471120 Abschreibungen bebaute Grundstücke u.grundstücksgleiche Rechte an beb. Grundstücken in 471130 enthalten in 471130 enthalten in 471130 enthalten
471130 Abschreibungen auf Gebäude 389.618,35 € 397.903,41 € 403.275,09 €
471140 Abschreibungen Infrastrukturvermögen 871.715,51 € 827.440,38 € 811.342,34 €
471150 Abschreibungen Maschinen + techn. Anl. 19.431,19 € 21.452,97 € 18.695,15 €
471160 Abschreibungen auf Fahrzeuge 132.355,18 € 148.416,80 € 148.306,07 €
471170 Abschrbg. Betriebs-/Geschäftsausstattung 83.230,14 € 96.228,55 € 100.875,90 €
471180 Auflösung Sammelposten 93.501,00 € 91.554,04 € 67.129,56 €
Zwischensumme 1.625.326,15 € 1.627.035,04 € 1.602.340,96 € 472113 Einzelwertberichtigung 84.730,31 € 27.013,71 € 44.938,81 €
472900 Sonstige Abschreibungen auf Finanzvermögen - € - € - €
Gesamt 1.710.056,46 € 1.654.048,75 € 1.647.279,77 €
Übersicht über die Abschreibungen 2012, 2013 und 2014
48
Kapitel 4 – Anhang / Anlage I: Rechenschaftsbericht Seite 17 / 27
31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014
Investitionszuweisungen und -zuschüsse 14.981.551,53 € 14.492.644,07 € 13.921.844,30 €
Beiträge und ähnliche Entgelte 5.112.289,53 € 5.134.998,78 € 5.149.219,85 €
Gesamt 20.093.841,06 € 19.627.642,85 € 19.071.064,15 €
Sonderposten
Konto 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014316100 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Investitionszuweisungen und -zuwendungen
743.406,43 € 746.582,10 € 748.753,92 €
316200 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für Sammelposten
6.225,30 € 8.432,84 € 3.916,18 €
337100 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Beiträgen
364.927,78 € 375.114,66 € 390.905,01 €
Gesamt 1.114.559,51 € 1.130.129,60 € 1.143.575,11 €
Auflösung von Sonderposten
4.3 Analyse der Kredite
Die Kreditaufnahmen erfolgen unter Beachtung der gesetzlichen Regelungen sowie der jeweils gültigen „Richtlinie der
Stadt Munster für die Aufnahme von Krediten und zur Umschuldung von Krediten“.
2012 2013 2014
Investitionskredite 01.01. 4.317.995 6.118.799 5.855.297
Kreditaufnahme 1.980.000 0 0
Planmäßige Tilgung 181.958 263.502 271.389
Außerplanmäßige Tilgung 0 0 0
Investitionskredite 31.12. 6.118.799 5.855.297 5.583.908
Liquiditätskredite ("Dispo") 3.500.000 5.250.000 5.500.000
Gesamtschulden 9.618.799 11.105.297 11.083.908
Schulden je Einwohner 582 € 685 € 660 € Schulden je Einwohner / Nds. 868 € 901 € 923 €
Übersicht über die Entwicklung der Kredite
49
Kapitel 4 – Anhang / Anlage I: Rechenschaftsbericht Seite 18 / 27
Kennzahl
"Steuerquote"
Jahr 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014Berechnung 8.728.321,88 € x 100 %
21.446.176,44€9.149.180,76 € x 100 %
21.466.906,10€9.830.679,27 € x 100 %
23.195.291,04€Kennzahl 40,7 42,6 42,4Aussage
Die Kennzahl gibt an, zu welchem Teil sich die Stadt selbst finanzieren kann. Sie zeigt die Tendenz, inwieweit die Stadt in der Zukunft in der Lage ist, ihre Aufgaben aus eigener Kraft zu erfüllen.
Berechnung:Steuererträge und ähnliche Abgaben * 100 / ordentliche Gesamterträge.
Die Steuerquote hat sich im Vergleich zum Vorjahr leicht verringert.
Kennzahl
"Zinslast-quote"
Jahr 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014Berechnung 242.753,42 € x 100 %
22.747.144,27€198.246,02 € x 100 %
23.296.377,17€302.080,31 € x 100 %
24.027.199,49€Kennzahl 1,1 0,9 1,3
Aussage
Die Kennzahl gibt die anteilsmäßige Belastung der Stadt durch Zinsaufwendungen an. Hohe Zinslastquoten haben eingeschränkte Handlungsmöglichkeiten der Kommune im HH-Jahr und voraussichtlich auch in der Zukunft zur Folge.
Berechnung:Zinsaufwendungen x 100 / ordentliche Aufwendungen
Die Zinslastquote hat sich im Vergleich zum Vorjahr um fast einen halben Punkt erhöht.
4.4 Entwicklung und Beurteilung der Liquidität
Die Stadtkasse Munster war im Berichtsjahr durchgängig auf Liquiditätskredite angewiesen (vgl. FinR Zeilen 38/39).
Zum Jahresende betrug das Volumen der Liquiditätskredite € 5,5 Mio.
50
Kapitel 4 – Anhang / Anlage I: Rechenschaftsbericht Seite 19 / 27
2008 8.679,032009 -16.479,712010 -12.529,392011 23.472,972012 -23.517,062013 7.233,29
Summe: -13.140,87
Konto-Bezeichnung Anfangsbestand Endbestand171100 Kreissparkasse - Girokonto 117.938,07 € 304.798,07 € 171101 Kreissparkasse - Geldmarktkonto 720.000,00 € - € 171102 Volksbank - Girokonto 10.081,47 € 5.367,91 € 171104 Postbank - Girokonto 931,47 € 13.829,15 € 171105 Kassenkreditkonto - € - € 171106 Volkswagen Bank Tagesgeldkonto 7.107,66 € 2.653,36 € 173100 Bargeld 3.772,75 € 2.966,47 € 173109 Umbuchungen / Verrechnungen - € - €
Zwischensumme *1) *2)*3) 859.831,42 € 329.614,96 € 172100 sonstige Einlagen *4) 13.687,99 € 13.709,52 € 173101 Handvorschuss 550,00 € 550,00 €
gesamt *5) 874.069,41 € 343.874,48 €
*1) und *2) Der Betrag i. H. von 859.831,42 € entspricht dem Zahlwegabschluss Nr. 1779 vom 02.01.2014 (nur
2013), der Betrag von 329.614,96 € entspricht dem Zahlwegabschluss Nr. 2028 vom 02.01.2015 (nur 2014).
*3) Nach der Gesamt-Finanzrechnung ergibt sich für 2014 ein Endbestand an Zahlungsmitteln von 342.755,83 €.
Hierzu sind die Differenzen der Ein- und Auszahlungskonten aus den Verwahr-/Vorschusskonten der Jahre 2008 bis
2013 zu addieren bzw. zu subtrahieren (in der Finanzrechnung nicht berücksichtigt).
Daraus ergibt sich der Zahlwegbestand von 329.614,96 €.
*4) Summe der Stiftungen für die Auszeichnung von Schülern u.a.
*5) Endbestand identisch mit Nr. 4 Aktiva der Schlussbilanz zum 31.12.2014.
51
Kapitel 4 – Anhang / Anlage I: Rechenschaftsbericht Seite 20 / 27
Monat Saldo (T€)Bestand Zahlungsmittel
Liquiditätskredite zum Monatsende
Jan 14 -4.603 647 5.250Feb 14 -4.459 791 5.250Mrz 14 -5.167 1.333 6.500Apr 14 -5.282 1.218 6.500Mai 14 -4.037 963 5.000Jun 14 -4.141 859 5.000Jul 14 -4.112 888 5.000Aug 14 -3.882 2.118 6.000Sep 14 -4.928 1.072 6.000Okt 14 -5.516 484 6.000Nov 14 -5.011 989 6.000Dez 14 -5.163 337 5.500
Unterjährige Entwicklung der Liquidität
Jahr Euro2007 19.7002008 10.5002009 14.3002010 23.9002011 68.0002012 52.0002013 11.6002014 23.500
Zinsen für Liquiditätskredite
Kennzahl
"Liquiditäts-kreditquote I"
Jahr 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014Berechnung 3.500.000 € x 100 %
21.446.176,44 €5.250.000 € x 100 %
21.466.906,10 €5.500.000 € x 100 %
23.195.291,04 €
Kennzahl 16,3 24,5 23,7Aussage Auch in 2014 konnte die Stadt Munster einen im Laufe des Jahres aufgenommenen
Liquidiätskredit nicht im gleichen Jahr zurückzahlen. Die Kreditaufnahme in 2014 wurde gegenüber dem Vorjahr nochmal um 250.000,00 € erhöht. Die Liquiditätsquote I sank jedoch um 0,8 Punkte.
Die Kennzahl gibt an, in welchem Verhältnis die Höhe der Liquiditätskredite und die ordentlichen Erträge zueinander stehen. Je höher die Kennzahl ist, desto größer ist das Risiko einer möglichen Zahlungsunfähigkeit der Stadt.
Berechnung:Höhe der Liquiditätskredite * 100 / ordentliche Erträge
Kennzahl
"Liquiditäts-kreditquote II"
Jahr 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014Berechnung 678.587,35 € x 100 %
68.762.401,94 €874.069,41 € x 100 %
68.420.488,03 €343.874,48 € x 100 %
67.923.022,13 €Kennzahl 1 1,3 0,5Aussage Die Liquiditätskreditquote II der Stadt hat sich im Vergleich zum Vorjahr um 0,8 Punkte
verringert.
Diese Kennzahl bewertet die Liquidität der Kommune im Verhältnis zum Gesamtvermögen.
Berechnung:liquide Mittel * 100 / Bilanzsumme
52
Kapitel 4 – Anhang / Anlage I: Rechenschaftsbericht Seite 21 / 27
4.5 Forderungen zum 31.12.2014
Die in der Bilanz ausgewiesenen Forderungen (vgl. auch Forderungsübersicht als Anlage zu diesem Bericht) setzen sich
wie folgt zusammen:
Forderungsart 01.01.2014 31.12.2014 DifferenzÖffentlich-rechtlich 899.563,19 677.852,84 -221.710,35Aus Transferleistung 174.851,43 240.759,84 65.908,41Privatrechtlich 255.619,47 499.893,83 244.274,36Sonstige Vermögensgegenstände 171.625,54 186.313,22 14.687,68Gesamt 1.501.659,63 1.604.819,73 103.160,10
Forderungsübersicht
Kennzahl
"Forderungs-quote"
Jahr 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014Berechnung 1.428.225 € x 100
68.762.401,94 €1.501.659,63 € x 100
68.420.488,03 €1.604.819,73 € x 100
67.923.022,13 €Kennzahl 2,1 2,2 2,4Aussage
Anteil der Forderungen am Gesamtvermögen.
Berechnung:Forderungen x 100 / Gesamtvermögen
Die Forderungsquote hat sich im Vergleich zum Vorjahr leicht erhöht.
53
Kapitel 4 – Anhang / Anlage I: Rechenschaftsbericht Seite 22 / 27
Kto.: 151100 2012 2013 2014
Stundungen 255.894,92 244.285,78 238.894,17
Forderungen aus Verbindlichkeiten 0,00 0,00 161,24
Verwaltungsgebühren 669,40 680,80 2.964,78
Benutzungsgebühren 114.252,18 120.686,89 45.282,14
Straßenausbaubeiträge 135.232,13 133.587,35 128.986,91
Kontensumme 506.048,63 499.240,82 416.289,24
Einzelwertberichtigungen -35.177,39 -43.664,19 -41.154,69
Zwischensumme 470.871,24 455.576,63 375.134,55
Kto.: 154100
Forderungen aus Verbindlichkeiten 2.612,49 295,33 150,23
Kto.: 159100
Forderungen aus Verbindlichkeiten 0,00 0,00 0,00
Grundsteuer A 1.198,42 651,42 602,13
Grundsteuer B 78.097,07 180.387,16 50.034,65
Gewerbesteuer 453.409,60 541.929,72 543.049,63
Vergnügungssteuer 174.002,42 175.423,84 176.272,84
Hundesteuer 21.569,15 23.935,10 26.835,62
Säumniszuschläge 47.993,99 45.228,88 43.907,13
Kostenerstattungen 12.505,63 0,00 10.430,65
Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen 4.139,48 9.922,67 28.801,85
Kontensumme 792.915,76 977.478,79 879.934,50
Einzelwertberichtigungen -519.289,36 -533.787,56 -577.366,44
Zwischensumme 273.626,40 443.691,23 302.568,06
Gesamtsumme 747.110,13 899.563,19 677.852,84
Öffentlich-rechtliche Forderungen
Kto.: 153100 2012 2013 2014
Übernahme Bestände, 1311190250/-251/-252 0,00 3.188,40 304,70
Forderungen aus Verbindlichkeiten 86.536,94 168.177,75 155.050,75
Sonstige Forderungen aus Transferleistungen 24,70 3.485,28 85.404,39
Gesamtsumme 86.561,64 174.851,43 240.759,84
Forderungen aus Transferleistungen
54
Kapitel 4 – Anhang / Anlage I: Rechenschaftsbericht Seite 23 / 27
Kto.: 161100 2012 2013 2014
Forderungen aus Verbindlichkeiten 127.979,79 58.922,49 226.050,54
Stundungen 73.626,03 49.084,02 24.542,01
Mieten und Pachten 22.995,95 22.464,17 38.118,97
Kontensumme 224.601,77 130.470,68 288.711,52
Einzelwertberichtigungen -6.521,34 -10.276,75 -10.276,75
Zwischensumme 218.080,43 120.193,93 278.434,77
Kto.: 164100
Konzessionsabgaben 43.942,56 17.051,33 517,36
Kto.: 165100
Übernahme Bestand, 1311190501 47.157,31 7.375,01 33.147,46
Kto.: 169100
Gewinnausschüttung 80.302,95 88.129,12 54.758,31
Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 46.321,37 24.514,15 134.731,06
Kontensumme 126.624,32 112.643,27 189.489,37
Einzelwertberichtigungen -1.644,07 -1.644,07 -1.695,13
Zwischensumme 124.980,25 110.999,20 187.794,24
Gesamtsumme 434.160,55 255.619,47 499.893,83
Privatrechtliche Forderungen
Kto.: 166000 2012 2013 2014
Versorgungsrücklage 110.675,96 129.092,06 148.338,79
Kto.: 166050
Abfallgebühren 49.716,72 42.533,48 37.974,43
Gesamtsumme 160.392,68 171.625,54 186.313,22
Sonstige Vermögensgegenstände
4.6 Rückstellungen
31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014Pensionsrückstellg. u. ähnliche Verpflichtg. 7.897.096,00 € 8.200.828,00 € 9.026.089,00 €
Rückstellg. Altersteilzeitarbeit u. ähnliche Maßnahmen 297.283,69 € 213.276,02 € 174.915,13 €Rückstellg. FAG, Steuerschuldverhältnissen 216.744,00 € 26.815,00 € 0,00 €Andere Rückstellungen 205.517,55 € 175.805,10 € 179.470,87 €Gesamt 8.616.641,24 € 8.616.724,12 € 9.380.475,00 €
Rückstellungen
55
Kapitel 4 – Anhang / Anlage I: Rechenschaftsbericht Seite 24 / 27
4.7 Aktive Rechnungsabgrenzung
Auszahlungen, die bis zum Abschlusstag 31.12.2014 geleistet wurden und einen Aufwand für das nachfolgende Jahr
darstellen, werden auf der Aktivseite der Bilanz als Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesen (BA 5).7
Als aktive Rechnungsabgrenzung (Auszahlung in 2014, Aufwand in 2015) - Kto. 180100 -wurden zum 31.12.2014
insgesamt 159.656,11€ ausgewiesen. Dieser Betrag setzt sich zusammen aus der Zahlung der Beamtenbezüge für Januar
2015 in Höhe von 30.426,11€, der Raten für das 1. Quartal 2015 für die Beihilfeumlagekasse (22.059,00 €) und zur
Versorgungskasse (107.171,00 € ).
4.8 Passive Rechnungsabgrenzung
Einzahlungen, die bis zum Abschlusstag 31.12.2014 eingegangen sind und einen Ertrag für das nachfolgende Jahr
darstellen, werden auf der Passivseite der Bilanz als Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesen (BP 4).8
Zum 31.12.2014 wurden als passive Rechnungsabgrenzung (Einzahlungen in 2014, Ertrag in 2015) - Kto. 290100 -
insgesamt 1.382,70 € ausgewiesen. In diesem Betrag sind u.a. Mieteinzahlungen enthalten.
5. Vorgänge von besonderer Bedeutung
Laut § 57 Abs. 2 GemHKVO sind Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Haushaltsjahres
eingetreten sind, und zu erwartende, mögliche finanzwirtschaftliche Risiken von besonderer Bedeutung hinsichtlich der
Aufgabenerfüllung, im Rechenschaftsbericht darzustellen.
Die Stadt Munster hat im Berichtsjahr keine Finanzderivate o.ä. eingesetzt. Eine Darstellung nach § 57 Abs. 2 Nr. 2 ist
somit nicht vorzunehmen.
6. Besondere Einflüsse auf die Haushaltswirtschaft
Von ausschlaggebender Relevanz für die finanzielle Entwicklung stellen grundsätzlich ungewöhnliche
Kostenentwicklungen durch Preissteigerungen, Steueränderungen und Änderungen im Finanzausgleich der Stadt dar.
Versorgungskosten (Personal)
Im Zusammenhang mit Personalwechsel (insb. Ruhestandsgeld-Neuberechnung des Bürgermeisters) berechnete die
Nds. Versorgungskasse die Versorgungsrückstellungen neu. Dies führte zu einer Mehrbelastung in Höhe von 641.445 €,
die sich auf das Gesamtergebnis auswirkte.
7 vgl. § 49 Abs. 1 und 2 GemHKVO 8 vgl. § 49 Abs. 3 und 4 GemHKVO
56
Kapitel 4 – Anhang / Anlage I: Rechenschaftsbericht Seite 25 / 27
7. Entwicklung der Investitionstätigkeit
Bezeichnung (vgl. TFP) 2012 (T€) 2013 (T€) 2014 (T€)Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 864 2.442 1.646Summe der Auszahlungen aus Inv.-Tätigkeit 1.351 2.465 1.949Saldo aus Inv.-Tätigkeit -487 -23 -303
Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 1.980 0 0Auszahlungen für Kredite 179 264 271Saldo Kredite 1.801 -264 -271
Saldo Investitionstätigkeit/Kredite 1.314 -287 -574
Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit -732 -1.336 -291
Saldo Finanzmittel insgesamt 582 -1.623 -865
Entwicklung der Investitionstätigkeit
7.1 Bisherige Gesamtentwicklung
Die nachfolgenden Angaben zur Verschuldung beziehen sich ausnahmslos auf Investitionskredite, Liquiditätskredite
sowie weitere Schulden sind hier nicht einbezogen:
Zensus
31.12.2014
2010 2011 2012 2013 2014
Einwohner (ab 2011 lt. Zensus) 16165 14688 14768 15134 15018
Verschuldung gesamt zum Jahresende 4.492 4.318 6.119 5.855 5.584
Verschuldung gesamt ohne STW 860 824 2.771 2.660 2.548
pro Kopf Verschuldung Gesamt 278 294 414 392 372
pro Kopf Verschuldung ohne STW 53 56 188 178 170
Bund 3 3 2 1 0
Land 11 11 10 5 4
Kreditinstitute 188 187 179 180 172
Zinsen gesamt ohne Stw 32 36 34 35 33
Zinsen gesamt 202 200 192 186 176
Land 19 20 21 23 24
Kreditinstitute 147 154 161 240 247
Tilgung gesamt ohne Stw 33 35 36 111 112
Tilgung gesamt 166 174 182 264 271
Summe Tilgung und Zins 368 374 374 449 448
Investitionskredite
7.2 Investitionsmaßnahmen über mehrere Jahre, die 2014 abgeschlossen wurden
Investitionsmaßnahmen bzw. deren Durchführung können sich über mehrere Jahre erstrecken. An dieser Stelle soll
Aufschluss über die Abwicklung und Umsetzung der Gesamtmaßnahmen gegeben werden, die vor dem 01.01.2014
begonnen und bis zum 31.12.2014 abgeschlossen wurden.
57
Kapitel 4 – Anhang / Anlage I: Rechenschaftsbericht Seite 26 / 27
Budget BezeichnungAnsatz 2012
Ansatz 2013
Ansatz 2014 2012 2013 2014 insg.
211.01.020 Krippengruppe Breloh 42 190 172 35 207424.00.019 DGA Trauen - Gebäudesanierung 200 305 30 114 232 31 377424.00.021 Minigolfanlage Sanierung 22 5 16 5 21573.02.009 Bauhof - LKW 7,5 to 78 27 2 63 2 65
alle Angaben in Tausend € 278 396 227 114 483 73 670
Investitionsmaßnahmen über mehrere Haushaltsjahre
7.3 Finanzierung von Investitionen
Kennzahl
"Anlagen-finanzierung I"
Jahr 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014Berechnung (50 Mio € + 20 Mio €) x 100 %
50 Mio €(48 Mio € + 20 Mio €) x 100 %
50 Mio €(47 Mio € + 20 Mio €) x 100 %
50 Mio €
Kennzahl 140 136 134Aussage
Ein wichtiger und aussagekräftiger Maßstab zur Beurteilung der Kapitalausstattung und letztlich der Stabilität der Kommune ist die Finanzierung des Anlagevermögens. Eine sehr gute Finanzstabilität ist gegeben, wenn das Anlagevermögen zu 100% durch das Eigenkapital gedeckt ist.
Berechnung:(Nettoposition + SoPo) x 100 / Anlagevermögen
Die Kennzahl zeigt, dass die Finanzierung des Anlagevermögens weiterhin stabil ist.
Kennzahl
"Anlagen-finanzierung II"
Jahr 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014Berechnung (6 Mio € + 50 Mio € + 20 Mio
€) x 100 % 50 Mio €
(6 Mio € + 48 Mio € + 20 Mio €) x 100 % 50 Mio €
(6 Mio € + 47 Mio € + 20 Mio €) x 100 % 50 Mio €
Kennzahl 152 148 146Aussage
Entsprechend der sog. „Goldenen Bilanzregel“ sollte diese Kennzahl mind. 100 % betragen. Die Kennzahl zeigt an, dass das Anlagevermögen vollständig durch langfristiges Kapital gedeckt ist.
Berechnung:(Langfristiges Kapital + Nettoposition + SoPo)x 100 / Anlagevermögen
Das Anlagevermögen ist vollständig durch langfristiges Kapital gedeckt.
58
Kapitel 4 – Anhang / Anlage I: Rechenschaftsbericht Seite 27 / 27
Kennzahl "Reinvesti-tionsquote"
Die Kennzahl gibt an, ob die Investitionen im HH-Jahr ausgereicht haben, um den Wertverlust des Anlagevermögens durch Abschreibungen auszugleichen.Um eine dauerhafte Aufgabenerfüllung in gleicher Qualität zu gewährleisten, wird z. T. eine Quote von 100 % empfohlen. Bei einer Quote unter 100 % werden geringere Neu-Investitionen getätigt, als durch Abschreibungen verbraucht werden. Bei der Interpretation dieser Kennzahl sind ggf. Ausgliederungen, Erweiterungen des Vermögens u. a. zu berücksichtigen. Berechnung: Bruttoinvestitionen x 100 / Abschreibungen auf Sachvermögen und immat. Vermögen
Jahr 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014 Berechnung 1.350.762,70 x 100 %
1.625.326,15 € 1.464.674,66 x 100 %
1.627.035,04 € 1.948.534,90 x 100 %
1.602.340,96 €
Kennzahl 83,1 90 121,6 Aussage Die Reininvestitionsquote hat sich im Vergleich zum Vorjahr deutlich erhöht.
8. Übertragung von Haushaltsmitteln in das Folgejahr
Übertragungen von Haushaltsermächtigungen in das Folgejahr sind im Rechenschaftsbericht darzulegen, die Gründe für
die Übertragung sind aufzuführen (§ 20 Abs. 5 GemHKVO).
Vgl. hierzu Anlage V des Anhangs.
9. Stand der Umsetzungen des letzten Jahresabschluss-Prüfberichtes
An dieser Stelle sind die Umsetzungen, die sich aus dem letzten Jahresabschluss-Prüfbericht ergeben, aufzuführen. Da
der vorhergehende Jahresabschluss ´13 zum Zeitpunkt der Aufstellung dieses Jahresabschlusses noch nicht geprüft
wurde, entfällt diese Position.
Munster, den 02.01.2017
Christina Fleckenstein
Bürgermeisterin
59
Stadt Munster
Anlagenübersicht 2014
Anlagenübersicht gem. § 56 Abs. 1 GemHKVO
Anlagevermögen 1) 2) Stand am Zugänge Abgänge Umbuchungen Stand am Stand am Abschreibungen3+4+5) Auflösungen3) Zuschreibungen Stand am am am
31.12.2013 2014 2014 2014 31.12.2014 31.12.2013 2014 2014 2014 31.12.2014 31.12.2014 31.12.2013-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- - Euro - -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-
+ - +/- + - +1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
1. Immaterielle Vermögensgegenstände
724.699,65 41.740,95 0,00 4.131,54 770.572,14 231.994,52 52.716,85 0,00 0,00 284.711,37 485.860,77 492.705,13
2. Sachvermögen (ohne Vorräte und geringwertige Vermögensgegenstände)
81.202.416,86 2.028.130,20 310.720,08 -4.131,54 82.915.695,44 31.258.151,89 1.551.115,48 156.677,19 0,00 32.652.590,18 50.263.105,26 49.944.264,97
3. Finanzvermögen(ohne Forderungen bzw. BA 3.6 bis 3.9)
15.454.940,17 0,00 389.234,39 0,00 15.065.705,78 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15.065.705,78 15.454.940,17
insgesamt 97.382.056,68 2.069.871,15 699.954,47 0,00 98.751.973,36 31.490.146,41 1.603.832,33 156.677,19 0,00 32.937.301,55 65.814.671,81 65.891.910,27
1) Gliederung richtet sich nach der Bilanz2) im Falle der Vermögenstrennung jeweils auch das realisierbare Vermögen3) Kumulierte Abschreibungen für Abgänge4) Gesamtbetrag der Abschreibungen: vgl. auch TEP 16 in der Gesamtrechnung [Hinweis: In TEP 16 sind zudem noch die Einzelwertberichtigungen enthalten]5) incl. außerplanm. Afa Kto. 513100
Buchwerte
Kapitel 4 - A
nhang / Anlage II: A
nlagenübersicht Seite 1 / 1
Entwicklung der Anschaffungs- und Herstellungswerte Entwicklung der Abschreibungen
60
Schuldenübersicht gem. § 56 Abs. 3 GemHKVO
Gesamt- Gesamt- Mehr (+)betrag betrag Weniger (-)
am 31.12. davon mit einer Restlaufzeit von am 01.01.des des
Art der Schulden Haushalts- bis zu 1 über 1 bis mehr als Haushalts-jahres Jahr 5 Jahre 5 Jahre jahres2014 2014
1 2 3 4 5 6 71. Geldschulden1.1 Anleihen - € - € 1.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 5.583.907,12 € 27.000,00 € 5.556.907,12 € 5.855.296,59 € 271.389,47 €- 1.3 Liquiditätskredite 5.500.000,00 € 5.500.000,00 € 5.250.000,00 € 250.000,00 € 1.4 sonstige Geldschulden - € - € - € 2. Verbindlichkeiten aus kredit- - € - € ähnlichen Rechtsgeschäften - € - € - € 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen 105.255,39 € 105.255,39 € 459.722,28 € 354.466,89 €- und Leistungen4. Transferverbindlichkeiten 87.982,87 € 87.982,87 € 55.742,22 € 32.240,65 € 5. Sonstige Verbindlichkeiten 290.600,21 € 290.600,21 € 333.434,79 € 42.834,58 €- Schulden insgesamt 11.567.745,59 € 5.983.838,47 € 27.000,00 € 5.556.907,12 € 11.954.195,88 € 386.450,29 €-
Kapitel 4 - A
nhang / Anlage III: S
chuldenübersicht Seite 1 / 1
SchuldenübersichtStand: 31.12.2014
61
Gesamt- Gesamt- Mehr (+) /
betrag betrag am 31.12. weniger(-)
Art der Forderungen 1) am 31.12. des des Vor- Haushaltsjahres jahres
bis zu 1 Jahrüber 1 bis 5 Jahre mehr als
5 Jahre
1 2 3 4 5 6 71. Öffentlich-rechtliche Forderungen 677.852,84 € 438.958,67 € 79.694,71 € 159.199,46 € 899.563,19 € - 221.710,35 €
2. Forderungen aus Transferleistungen 240.759,84 € 240.759,84 € - € - € 174.851,43 € 65.908,41 €
3. Sonstige Privatrechtliche Forderungen 499.893,83 € 499.893,83 € - € - € 255.619,47 € 244.274,36 € Summe aller Forderungen 1.418.506,51 € 1.179.612,34 € 79.694,71 € 159.199,46 € 1.330.034,09 € 88.472,42 €
1) Gliederung richtet sich nach der Bilanz
mit einer Restlaufzeit von
Kapitel 4 - Anlage IV: ForderungsübersichtStand: 31.12.2014
Forderungsübersicht gem. § 56 Abs. 2 GemHKVO (vgl. Muster 18)
Kapitel 4 - A
nhang / Anlage IV
: Forderungsübersicht S
eite 1 / 1
62
ErgR: Übertragung von Haushaltsermächtigungen von 2014 nach 2015:(Übertragungen nach § 20 Abs. 1 bis 4 GemHKVO sind gem. § 20 Abs. 5 GemHKVO im Rechenschaftsbericht darzustellen und zu begründen)Budget-Nr. Budgetname Kto. Begründung alt/neu Übertr. Gebildet111.02 Gemeindeorgane 431811 Da der Seniorenbeirat seine Veranstaltungen jahresübergreifend
plant, hat eine Übertragung der verfügbaren Mittel in das neue Haushaltsjahr zu erfolgen.
neu 410,94 €
111.10 Grundstücks- und Gebäudemanagement 421101 Die Mittel für die Fenstersteuerung im Restaurant zur Wassermühle sind auf Grund des VA-Beschlusses vom 18.12.2014 zu übertragen.
neu 40.000,00 €
111.11 Städtepartnerschaften 427134 Die Städtepartnerschaft mit Mitschurinsk wurde im Jahr 2014 aus politischen Gründen vernachlässigt. In 2015 sollen die Kontakte und Austausche wieder intensiviert werden. Dazu sollen zusätzlich die nicht verwendeten Mittel aus 2014 genutzt werden.
neu 500,00 €
111.11 Städtepartnerschaften 427134 Die Städtepartnerschaft mit Radcliff im Jahr 2014 seit 30 Jahren. Hierzu war eine größere Veranstaltung geplant. Durch Personenwechsel in Radcliff konnte diese nicht mehr organisiert werden und soll in 2015 nachgeholt werden.
neu 800,00 €
211.01 Grundschule Süllberg 427133 Hierbei handelt es sich um eine zweckgebundene Spende des Lions Club e.V., von der 2014 kein Gebrauch gemacht wurde. Für 2015 sind entsprechende Projekte für Schulsozialarbeit vorgesehen.
neu 2.500,00 €
211.01 Schulbudget Grundschule im Örtzetal 422140 Der Verwaltungsausschuss hat in seiner Sitzung vom 23.01.1997 unter TOP 6 einstimmig beschlossen, dass ab dem Haushaltsjahr 1997 für die Grundschulen die Möglichkeit besteht, angesparte Grundbetragsmittel in das Folgejahr oder in die Folgejahre zu übertragen.
neu 2.946,62 €
211.01 Schulbudget Grundschule im Örtzetal 422240 Der Verwaltungsausschuss hat in seiner Sitzung vom 23.01.1997 unter TOP 6 einstimmig beschlossen, dass ab dem Haushaltsjahr 1997 für die Grundschulen die Möglichkeit besteht, angesparte Grundbetragsmittel in das Folgejahr oder in die Folgejahre zu übertragen.
neu 1.164,69 €
211.02 GS am Hanloh 421101 Mit dem Auftrag für die Überprüfung der ortsfesten elektrischen Anlage wurde der TÜV in 2014 beauftragt. Da der TÜV die Prüfung auf Grund von Terminschwierigkeiten in 2014 nicht mehr durchführen konnte, sind die Mittel hierfür zu übertragen.
neu 3.000,00 €
211.02 GS am Hanloh (Sporthalle Hindenburgallee) 421101 Mit dem Auftrag für die Überprüfung der ortsfesten elektrischen Anlage wurde der TÜV in 2014 beauftragt. Da der TÜV die Prüfung auf Grund von Terminschwierigkeiten in 2014 nicht mehr durchführen konnte, sind die Mittel hierfür zu übertragen.
neu 3.000,00 €
211.02 Systembetreuung Grundschule Hanloh 422102 Die Mittel werden vom Land gestellt, um Schulen bei der Systembetreuung zu unterstützen (Schulen ans Netz). Es handelt sich hierbei um zweckgebundene Einnahmen, daher ist die Übertragung der Mittel notwendig.
neu 2.225,00 €
211.02 Schulbudget Grundschule Hanloh 422141 Der Verwaltungsausschuss hat in seiner Sitzung vom 23.01.1997 unter TOP 6 einstimmig beschlossen, dass ab dem Haushaltsjahr 1997 für die Grundschulen die Möglichkeit besteht, angesparte Grundbetragsmittel in das Folgejahr oder in die Folgejahre zu übertragen.
neu 2.724,00 €
211.02 Schulbudget Grundschule Hanloh 422241 Der Verwaltungsausschuss hat in seiner Sitzung vom 23.01.1997 unter TOP 6 einstimmig beschlossen, dass ab dem Haushaltsjahr 1997 für die Grundschulen die Möglichkeit besteht, angesparte Grundbetragsmittel in das Folgejahr oder in die Folgejahre zu übertragen.
neu 400,61 €
211.02 Grundschule am Hanloh 427133 Hierbei handelt es sich um eine zweckgebundene Spende des Lions Club e.V., von der 2014 kein Gebrauch gemacht wurde. Für 2015 sind entsprechende Projekte für Schulsozialarbeit vorgesehen.
neu 2.500,00 €
252.00 Deutsches Panzermuseum Munster 421101 Der Sonderausstellungsbereich soll vorübergehend als Lagerfläche genutzt werden. Hierfür sind entsprechende Wände usw. einzubauen. Die Umsetzung konnte jedoch auf Grund noch fehlender Beschlüsse in 2014 nicht mehr rechtzeitig umgesetzt werden. Die Umsetzung kann erst in 2015 erfolgen.
neu 13.000,00 €
252.00 Unterh. d. Grundst. Und baul. Anlagen DPM 421101 Der Agenturenwettbewerb konnte auf Grund fehlender personeller Resourcen in 2014 nicht mehr umgesetzt werden und ist auf 2015 verschoben.
neu 5.000,00 €
252.00 Deutsches Panzermuseum Munster 422233 Für die wiederkehrenden Großveranstaltungen wie auch durch die ganzjährige Öffnung werden künftig eine Vielzahl von geringwertigen Vermögensgegenständen wie professionelle Hinweisschilder, Absperrständer u.ä. benötigt. Alle Gegenstände konnten in 2014 nicht mehr beschafft werden. Der Erwerb soll in 2015 erfolgen.
neu 4.000,00 €
252.00 Deutsches Panzermuseum Munster 427134 Durch die eingeführte Ganzjahresöffnung ab 2015 waren einige Werbemaßnahmen zeitlich zu verschieben. Zusätzlich standen einige Mittel erst im September 2014 zur Verfügung, die für die Grpßveranstaltung in 2015 vorgesehen sind.
neu 9.000,00 €
252.02 Sammlungen und Kunstausstellungen 422230 Die Anschaffung von Bilderrahmen u.ä. für künftige Ausstellungen konnte in 2014 nicht mehr durchgeführt werden. Da in 2015 ein Jubiläumsfest ist, besteht ein größerer Bedarf.
neu 400,00 €
252.02 Sammlungen und Kunstausstellungen 427134 In 2014 wurden die Ausstellungen aus personellen Gründen nur in geringem Maße durchgeführt. Durch das Jubiläumsjahr in 2015 sollen um so größere Ausstellungen erfolgen wozu die Mittel aus 2014 genutzt werden sollen.
neu 1.500,00 €
272.00 Stadtbücherei 421101 Mit dem Auftrag für die Überprüfung der ortsfesten elektrischen Anlage wurde der TÜV in 2014 beauftragt. Da der TÜV die Prüfung auf Grund von Terminschwierigkeiten in 2014 nicht mehr durchführen konnte, sind die Mittel hierfür zu übertragen.
neu 2.300,00 €
272.00 Stadtbücherei 422233 Es konnten in 2014 aus personellen Gründen nicht mehr alle Gegenstände beschafft werden. Die Beschaffug von Kleinmöbeln ist aber dringend erforderlich und soll in 2015 erfolgen.
neu 1.800,00 €
272.00 Stadtbücherei 443133 Die Einführung der E-Book-Ausleihe hatte sich in 2014 zeitlich verschoben. Dadurch sind in 2014 noch nicht alle Aufwendungen und Kosten entstanden. Diese werden sich auf 2015 verschieben.
neu 3.000,00 €
365.00 Tageseinrichtungen für Kinder(Bickbeerbusch)
421101 Mit dem Auftrag für die Überprüfung der ortsfesten elektrischen Anlage wurde der TÜV in 2014 beauftragt. Da der TÜV die Prüfung auf Grund von Terminschwierigkeiten in 2014 nicht mehr durchführen konnte, sind die Mittel hierfür zu übertragen.
neu 2.500,00 €
Anlage V
- Übersicht H
aushaltsübertragungen Seite 1 / 5
Anlage V
- Übersicht H
aushaltsübertragungen
63
365.00 Tageseinrichtungen für Kinder(Dr.-Hermann-Marcks-Str.)
421101 Mit dem Auftrag für die Überprüfung der ortsfesten elektrischen Anlage wurde der TÜV in 2014 beauftragt. Da der TÜV die Prüfung auf Grund von Terminschwierigkeiten in 2014 nicht mehr durchführen konnte, sind die Mittel hierfür zu übertragen.
neu 2.000,00 €
366.00 Bürgerhaus 429133 Hierbei handelt es sich um eine zweckgebundene Spende von familia Handelsmarkt für Ferienbetreuung. 2014 wurde von der Spende kein Gebrauch gemacht.
neu 950,00 €
523.00 Denkmalschutz und -pflege 421101 Mit dem Auftrag für die Überprüfung der ortsfesten elektrischen Anlage wurde der TÜV in 2014 beauftragt. Da der TÜV die Prüfung auf Grund von Terminschwierigkeiten in 2014 nicht mehr durchführen konnte, sind die Mittel hierfür zu übertragen.
neu 2.500,00 €
523.00 Denkmalschutz und -pflege 422233 Es besteht dringender Bedarf an neuen Tischdecken für den Saal des Ollershofs. Die Beschaffung konnte aber aus personellen Gründen nicht mehr in 2014 erfolgen.
neu 700,00 €
545.00 Straßenreinigung 429131 Ausschreibung für die Reinigung der Regenabläufe im Dezember 2014. Kosten hierfür fallen erst in 2015 an. Daher sind die erforderlichen Mittel in Höhe von 7.500,00 € zu übertragen.
neu 7.500,00 €
118.321,86 €
Anlage V
- Übersicht H
aushaltsübertragungen Seite 2 / 5
64
FinR: Übertragung von Haushaltsermächtigungen von 2014 nach 2015:(Übertragungen nach § 20 Abs. 1 bis 4 GemHKVO sind gem. § 20 Abs. 5 GemHKVO im Rechenschaftsbericht darzustellen und zu begründen)Budget-Nr. Budgetname Kto. Begründung alt/neu Übertr. Gebildet111.02 Gemeindeorgane 731811 Da der Seniorenbeirat seine Veranstaltungen jahresübergreifend
plant, hat eine Übertragung der verfügbaren Mittel in das neue Haushaltsjahr zu erfolgen.
neu 410,94 €
111.10 Grundstücks- und Gebäudemanagement 721100 Die Mittel für die Fenstersteuerung im Restaurant zur Wassermühle sind auf Grund des VA-Beschlusses vom 18.12.2014 zu übertragen.
neu 40.000,00 €
111.11 Städtepartnerschaften 727134 Die Städtepartnerschaft mit Mitschurinsk wurde im Jahr 2014 aus politischen Gründen vernachlässigt. In 2015 sollen die Kontakte und Austausche wieder intensiviert werden. Dazu sollen zusätzlich die nicht verwendeten Mittel aus 2014 genutzt werden.
neu 500,00 €
111.11 Städtepartnerschaften 727134 Die Städtepartnerschaft mit Radcliff im Jahr 2014 seit 30 Jahren. Hierzu war eine größere Veranstaltung geplant. Durch Personenwechsel in Radcliff konnte diese nicht mehr organisiert werden und soll in 2015 nachgeholt werden.
neu 800,00 €
126.00.000 Auszahlungen für den Erwerb von VG > 1.000 € und SG
783110 Die Mittel sind im Rahmen der Budgetierung für den Erwerb und die Ausstattung digitaler Funkgeräte und Fahrzeuge der FFw Munster eingeplant. Die Maßnahmen wurden bereits in 2014 begonnen und sind noch nicht abgeschlossen.
neu 15.600,00 €
126.00.019 Abgassauganlage OW Breloh 783110 Auf Grund der im Jahr 2014 durchgeführten Begehung mit der Feuerwehrunfallkasse und dem daraus resultierenden Bericht wurde auf eine Umsetzung der Maßnahme in 2014 zunächst verzichtet. Im Januar wird es ein Gespräch mit der FUK geben, auf Grund dessen letztendlich über die weitere Umsetzung der geforderten Maßnahmen und somit auch über den Einbau der Abgasabsauganlage entschieden wird.
neu 9.000,00 €
126.00.020 Abgassauganlage OW Trauen 783110 Auf Grund der im Jahr 2014 durchgeführten Begehung mit der Feuerwehrunfallkasse und dem daraus resultierenden Bericht wurde auf eine Umsetzung der Maßnahme in 2014 zunächst verzichtet. Im Januar wird es ein Gespräch mit der FUK geben, auf Grund dessen letztendlich über die weitere Umsetzung der geforderten Maßnahmen und somit auch über den Einbau der Abgasabsauganlage entschieden wird.
neu 8.000,00 €
126.00.900 Brandschutz-RB Gerät 783120 Die Mittel sind im Rahmen der Budgetierung für den Erwerb Feuerwehrgerät (Einhandsägen, Transportladegeräte u.ä.) der FFw Munster eingeplant. Die Maßnahmen wurden bereits in 2014 begonnen und sind noch nicht abgeschlossen.
neu 10.200,00 €
126.00.900 Brandschutz-RB Gerät 783110 Die Mittel sind im Rahmen der Budgetierung für den Erwerb Feuerwehrgerät (Stromerzeuger, Handscheinwerfer u.ä.) der FFw Munster eingeplant. Die Maßnahmen wurden bereits in 2014 begonnen und sind noch nicht abgeschlossen.
neu 13.500,00 €
126.00.900 Brandschutz-RB Gerät 783110 Die Mittel sind im Rahmen der Budgetierung für den Erwerb Feuerwehrgerät (Stromerzeuger, Handscheinwerfer u.ä.) der FFw Munster eingeplant. Die Maßnahmen wurden bereits in 2014 begonnen und sind noch nicht abgeschlossen.
alt 9.900,00 €
211.01 Grundschule Süllberg 727133 Hierbei handelt es sich um eine zweckgebundene Spende des Lions Club e.V., von der 2014 kein Gebrauch gemacht wurde. Für 2015 sind entsprechende Projekte für Schulsozialarbeit vorgesehen.
neu 2.500,00 €
211.01 Schulbudget Grundschule im Örtzetal 722140 Der Verwaltungsausschuss hat in seiner Sitzung vom 23.01.1997 unter TOP 6 einstimmig beschlossen, dass ab dem Haushaltsjahr 1997 für die Grundschulen die Möglichkeit besteht, angesparte Grundbetragsmittel in das Folgejahr oder in die Folgejahre zu übertragen.
neu 2.946,62 €
211.01 Schulbudget Grundschule im Örtzetal 722240 Der Verwaltungsausschuss hat in seiner Sitzung vom 23.01.1997 unter TOP 6 einstimmig beschlossen, dass ab dem Haushaltsjahr 1997 für die Grundschulen die Möglichkeit besteht, angesparte Grundbetragsmittel in das Folgejahr oder in die Folgejahre zu übertragen.
neu 1.164,69 €
211.01.023 Beschaffung Mobiliar Lehrerzimmer 783120 Die geplanten Anschaffungen konnten 2014 aus Liefergründen nicht umgesetzt werden. Die vollständige Umsetzung der Maßnahmen erfolgt Anfang 2015.
neu 2.100,00 €
211.01.905 GUF Munster Außenspielgeräte 783120 Auf Grund von im Jahr 2014 noch nicht abschließend geklärten Punkten konnten noch keine Spielgeräte beschafft werden.
neu 5.000,00 €
211.02 GS am Hanloh 721100 Mit dem Auftrag für die Überprüfung der ortsfesten elektrischen Anlage wurde der TÜV in 2014 beauftragt. Da der TÜV die Prüfung auf Grund von Terminschwierigkeiten in 2014 nicht mehr durchführen konnte, sind die Mittel hierfür zu übertragen.
neu 3.000,00 €
211.02 GS am Hanloh (Sporthalle Hindenburgallee) 721100 Mit dem Auftrag für die Überprüfung der ortsfesten elektrischen Anlage wurde der TÜV in 2014 beauftragt. Da der TÜV die Prüfung auf Grund von Terminschwierigkeiten in 2014 nicht mehr durchführen konnte, sind die Mittel hierfür zu übertragen.
neu 3.000,00 €
211.02 Systembetreuung Grundschule Hanloh 722102 Die Mittel werden vom Land gestellt, um Schulen bei der Systembetreuung zu unterstützen (Schulen ans Netz). Es handelt sich hierbei um zweckgebundene Einnahmen, daher ist die Übertragung der Mittel notwendig.
neu 2.225,00 €
211.02 Schulbudget Grundschule Hanloh 722141 Der Verwaltungsausschuss hat in seiner Sitzung vom 23.01.1997 unter TOP 6 einstimmig beschlossen, dass ab dem Haushaltsjahr 1997 für die Grundschulen die Möglichkeit besteht, angesparte Grundbetragsmittel in das Folgejahr oder in die Folgejahre zu übertragen.
neu 2.724,00 €
211.02 Schulbudget Grundschule Hanloh 722241 Der Verwaltungsausschuss hat in seiner Sitzung vom 23.01.1997 unter TOP 6 einstimmig beschlossen, dass ab dem Haushaltsjahr 1997 für die Grundschulen die Möglichkeit besteht, angesparte Grundbetragsmittel in das Folgejahr oder in die Folgejahre zu übertragen.
neu 400,61 €
211.02 Grundschule am Hanloh 727133 Hierbei handelt es sich um eine zweckgebundene Spende des Lions Club e.V., von der 2014 kein Gebrauch gemacht wurde. Für 2015 sind entsprechende Projekte für Schulsozialarbeit vorgesehen.
neu 2.500,00 €
252.00 Deutsches Panzermuseum Munster 721100 Der Sonderausstellungsbereich soll vorübergehend als Lagerfläche genutzt werden. Hierfür sind entsprechende Wände usw. einzubauen. Die Umsetzung konnte jedoch auf Grund noch fehlender Beschlüsse in 2014 nicht mehr rechtzeitig umgesetzt werden. Die Umsetzung kann erst in 2015 erfolgen.
neu 13.000,00 €
252.00 Unterh. d. Grundst. Und baul. Anlagen DPM 721100 Der Agenturenwettbewerb konnte auf Grund fehlender personeller Resourcen in 2014 nicht mehr umgesetzt werden und ist auf 2015 verschoben.
neu 5.000,00 €
Anlage V
- Übersicht H
aushaltsübertragungen Seite 3 / 5
Anlage V
- Übersicht H
aushaltsübertragungen
65
252.00 Deutsches Panzermuseum Munster 722233 Für die wiederkehrenden Großveranstaltungen wie auch durch die ganzjährige Öffnung werden künftig eine Vielzahl von geringwertigen Vermögensgegenständen wie professionelle Hinweisschilder, Absperrständer u.ä. benötigt. Alle Gegenstände konnten in 2014 nicht mehr beschafft werden. Der Erwerb soll in 2015 erfolgen.
neu 4.000,00 €
252.00 Deutsches Panzermuseum Munster 727134 Durch die eingeführte Ganzjahresöffnung ab 2015 waren einige Werbemaßnahmen zeitlich zu verschieben. Zusätzlich standen einige Mittel erst im September 2014 zur Verfügung, die für die Grpßveranstaltung in 2015 vorgesehen sind.
neu 9.000,00 €
252.00.900 Deutsches Panzermuseum Munster 783120 Nach dem Tag der offenen Tür in 2014 wurde festgestellt, dass weitere Pavillons benötigt werden. Da in 2014 nur geringe Lagerfläche bestand, sollen die Anschaffungen erst gebündelt in 2015 erfolgen.
neu 1.500,00 €
252.02 Sammlungen und Kunstausstellungen 722230 Die Anschaffung von Bilderrahmen u.ä. für künftige Ausstellungen konnte in 2014 nicht mehr durchgeführt werden. Da in 2015 ein Jubiläumsfest ist, besteht ein größerer Bedarf.
neu 400,00 €
252.02 Sammlungen und Kunstausstellungen 727134 In 2014 wurden die Ausstellungen aus personellen Gründen nur in geringem Maße durchgeführt. Durch das Jubiläumsjahr in 2015 sollen um so größere Ausstellungen erfolgen wozu die Mittel aus 2014 genutzt werden sollen.
neu 1.500,00 €
272.00 Stadtbücherei 721100 Mit dem Auftrag für die Überprüfung der ortsfesten elektrischen Anlage wurde der TÜV in 2014 beauftragt. Da der TÜV die Prüfung auf Grund von Terminschwierigkeiten in 2014 nicht mehr durchführen konnte, sind die Mittel hierfür zu übertragen.
neu 2.300,00 €
272.00 Stadtbücherei 722233 Es konnten in 2014 aus personellen Gründen nicht mehr alle Gegenstände beschafft werden. Die Beschaffug von Kleinmöbeln ist aber dringend erforderlich und soll in 2015 erfolgen.
neu 1.800,00 €
272.00 Stadtbücherei 743133 Die Einführung der E-Book-Ausleihe hatte sich in 2014 zeitlich verschoben. Dadurch sind in 2014 noch nicht alle Aufwendungen und Kosten entstanden. Diese werden sich auf 2015 verschieben.
neu 3.000,00 €
365.00 Tageseinrichtungen für Kinder(Bickbeerbusch)
721100 Mit dem Auftrag für die Überprüfung der ortsfesten elektrischen Anlage wurde der TÜV in 2014 beauftragt. Da der TÜV die Prüfung auf Grund von Terminschwierigkeiten in 2014 nicht mehr durchführen konnte, sind die Mittel hierfür zu übertragen.
neu 2.500,00 €
365.00 Tageseinrichtungen für Kinder(Dr.-Hermann-Marcks-Str.)
721100 Mit dem Auftrag für die Überprüfung der ortsfesten elektrischen Anlage wurde der TÜV in 2014 beauftragt. Da der TÜV die Prüfung auf Grund von Terminschwierigkeiten in 2014 nicht mehr durchführen konnte, sind die Mittel hierfür zu übertragen.
neu 2.000,00 €
365.00.901 KiGa Außenspielgeräte 783120 Auf Grund von im Jahr 2014 noch nicht abschließend geklärten Punkten konnte noch keine komplette Spielgerätebeschaffung vorgenommen werden.
neu 6.600,00 €
366.00 Bürgerhaus 729133 Hierbei handelt es sich um eine zweckgebundene Spende von familia Handelsmarkt für Ferienbetreuung. 2014 wurde von der Spende kein Gebrauch gemacht.
neu 950,00 €
511.00.005 Ausgleichsmaßnahmen BPl. 35/73/74 787200 Die Mittel wurden für eine erforderliche nochmalige Pflegemaßnahme auf der Aufforstungsfläche an der Kläranlage übertragen. Diese Pflegemaßnahme konnte wegen der Auftragssituation der Landesforst in 2014 nicht erfolgen und soll nun in 2015 vorgenommen werden. Die hierzu erforderlichen Mittel müssen übertragen werden.
alt 5.000,00 €
511.00.009 Erwerb Gebäude Am Park 46-50 782100 Nach dem bereits abgewickelten Erwerb und der Freiräumung des Grundstücks Am Park 46-50 soll dieses Grundstück mit einem Teilstück des alten Parkplatzes Panzertruppenschule getauscht werden. Da für diesen Tausch noch immer nicht die Genehmigung der Bundesfinanzverwaltung (BImA) vorliegt, konnte der Tausch vertraglich noch nicht beurkundet werden. Die für Vermessung, Beurkundung und Umschreibung erforderlichen Kosten werden aber erst bei Vertragsabwicklung fällig. Die erforderlichen Haushaltsmittel müssen daher übertragen werden.
neu 5.000,00 €
511.00.010 Planungssoftware Auto CAD 783110 Auf Grund von im Jahr 2014 noch nicht abschließend geklärten Problemen und der Einarbeitung in die GIS Software blieb keine Zeit die Planungssoftware Auto CAD zu beschaffen.
neu 8.492,53 €
523.00 Denkmalschutz und -pflege 721100 Mit dem Auftrag für die Überprüfung der ortsfesten elektrischen Anlage wurde der TÜV in 2014 beauftragt. Da der TÜV die Prüfung auf Grund von Terminschwierigkeiten in 2014 nicht mehr durchführen konnte, sind die Mittel hierfür zu übertragen.
neu 2.500,00 €
523.00 Denkmalschutz und -pflege 722233 Es besteht dringender Bedarf an neuen Tischdecken für den Saal des Ollershofs. Die Beschaffung konnte aber aus personellen Gründen nicht mehr in 2014 erfolgen.
neu 700,00 €
523.00.900 Denkmalschutz und -pflege 783120 Es ist ein zusätzlicher Tisch für den Ollershof zu beschaffen. Die Kosten belaufen sich auf über 900,00 €. Hierzu werden die Mittel aus 2014 und 2015 benötigt.
neu 500,00 €
541.00.024 Ausbau Am Park 787200 Die Baumaßnahme "Ausbau Am Park" konnte im Jahr 2014 nicht vollständig abgeschlossen werden. Der Abschluss der genannten Baumaßnahme ist für das Jahr 2015 vorgesehen.
alt 282.239,67 €
541.00.025 Ausbau Am Sandkrug - Planungskosten 787200 Die Höhe der Planungskosten wird nach Vorlage der Schlussrechnung ermittelt.
alt 7.061,50 €
541.00.028 Ilsterweg Planungskosten 787200 Die Höhe der Planungskosten wird nach Vorlage der Schlussrechnung ermittelt.
alt 12.000,00 €
541.00.039 Ausbau Großer Kamp 787200 Die Maßnahme wurde noch nicht begonnen. alt 25.000,00 €541.00.039 Ausbau Großer Kamp 787200 Die Maßnahme wurde noch nicht begonnen. neu 950.000,00 €541.00.040 Radweg Ilsterweg 787200 Die Maßnahme wurde auf Grund der Verschiebung der GVFG-
Fördermittel auf 2015 noch nicht begonnen.neu 256.288,00 €
541.00.041 Ilsterweg Straßenausbau 787200 Die Maßnahme ist noch nicht endgültig abgerechnet. alt 27.562,35 €541.00.042 Ausbau Im Westerfeld 787200 Die Maßnahme ist noch nicht endgültig abgerechnet. alt 100.000,00 €541.00.043 Ausbau Zur kleinen Örtze 787200 Die Maßnahme ist noch nicht endgültig abgerechnet. alt 80.000,00 €541.00.045 Ausbau Am Sportplatz 787200 Die Maßnahme ist noch nicht endgültig abgerechnet. neu 80.000,00 €541.00.046 Ausbau Jahnstraße 787200 Die Maßnahme ist noch nicht endgültig abgerechnet. neu 10.000,00 €541.00.047 Ausbau Unter den Buchen 787200 Die Maßnahme ist noch nicht endgültig abgerechnet. neu 10.000,00 €545.01.011 Straßenbeleuchtung Am Park 787200 Die Baumaßnahme "Ausbau Am Park" konnte im Jahr 2014 nicht
vollständig abgeschlossen werden. Der Abschluss der genannten Baumaßnahme ist für das Jahr 2015 vorgesehen.
alt 75.000,00 €
Anlage V
- Übersicht H
aushaltsübertragungen Seite 4 / 5
Anlage V
- Übersicht H
aushaltsübertragungen
66
551.00.013 Fahrzeug Pritsche Grünanlagen 783110 Das Fahrzeug ist ausgeliefert und im Einsatz. Die Rechnung für den Fahrzeugumbau bzw. den Sonderaufbau ist erst nach dem Jahreskassenschluss eingegangen und wird nun fällig. Darüber hinaus sind noch die Rechnungen für Zubehör (Kennzeichen, Aufkleber) zu begleichen. Die noch erforderliche Ausstattung mit Staukästen kann wegen des späten Lieferzeitpunktes und der Einsatzsituation erst jetzt beauftragt werden.
neu 10.300,00 €
545.00 Straßenreinigung 729131 Ausschreibung für die Reinigung der Regenabläufe im Dezember 2014. Kosten hierfür fallen erst in 2015 an. Daher sind die erforderlichen Mittel in Höhe von 7.500,00 € zu übertragen.
neu 7.500,00 €
545.00 Straßenreinigung 729131 Die letzte Rechnung für Fremdleistungen Straßenreinigung im Dezember 2014 wurde von der Firma erst im Januar 2015 gstellt. Wegen der Übernahme der Straßenreinigung in Eigenleistung stehen im Haushalt 2015 hierfür keine Mittel mehr zur Verfügung. Daher müssen die Finanzmittel in Höhe von 6.700,00 € übertragen werden.
neu 6.700,00 €
545.00.001 Fahrzeuge Straßenreinigung 783110 Eines der fahrzeuge ist bestellt, für das zweite Fahrzeug läuft das Ausschreibungsverfahren, die Bestellung erfolgt in den nächsten Tagen (Anfang 2015). Da Auslieferung und somit Kaufpreisfälligkeit für beide Fahrzeuge in 2015 fällt, müssen die Mittel übertragen werden.
neu 274.900,00 €
573.02.014 Bauhof-Fahrzeug Pritsche 783110 Das Fahrzeug ist ausgeliefert, umgebaut und inzwischen im Einsatz. Es sind noch die Rechnungen für Zubehör (Kennzeichen, Aufkleber, Rundumkennleuchte) zu begleichen. Die noch zusätzliche Ausstattung mit einem auf der Ladefläche befestigten und verschließbaren Wekzeug- und Materialkasten kann wegen des späten Lieferzeitpunktes und der Einsatzsituation erst jetzt beauftragt werden (Anfang 2015).
neu 3.600,00 €
2.429.365,91 €
Anlage V
- Übersicht H
aushaltsübertragungen Seite 5 / 5
67
Anhang – Spenden und Zuweisungen Seite 1 / 2
Anhang – Spenden und Zuwendungen
Inhaltverzeichnis
1. Einleitung 2
2. Spenden und Zuwendungen 2014 2
2.1. Gesamtübersicht 2
2.2. Einzelübersicht 2
68
Anhang – Spenden und Zuweisungen Seite 2 / 2
1. Einleitung
Spenden und ähnliche Zuwendungen sind gem. § 111 Abs. 7 NKomVG i.V.m. § 25a GemHKVO sowie
Ratsbeschluss vom 08.04.2010 vom RAT der Stadt Munster anzunehmen, sofern der Betrag über 2.000,00 €
liegt. Bei Beträgen zwischen 100,01 und 2.000,00 € obliegt die Annahme dem Verwaltungsausschuss. Beträge
bis 100,00 € können vom Bürgermeister angenommen werden.
2. Spenden und Zuwendungen 2014
Im Berichtsjahr hat die Stadt Munster Spenden und ähnliche Zuwendungen in Höhe von 120.675,36 €
angenommen. Spenden und ähnliche Zuwendungen für die Stiftungen sind im genannten Betrag nicht enthalten.
2.1. Gesamtübersicht
Die Spenden teilen sich wie folgt auf:
Einrichtung Spendenbetrag (€) Anzahl versch. Spender
Feuerwehr 7.531,81 50
Stadtbücherei 4826,95 23
Stadt (Jugend etc.) 108.316,60 17
gesamt 120.675,36 90
2.2. Einzelübersicht
8 Personen bzw. Unternehmen haben mehrfach im Jahr 2014 an die Stadt Munster gespendet.
48 Spendenannahmen erfolgten durch den Bürgermeister (bis 100,00 €), 39 Annahmen mussten durch den
Verwaltungsausschuss (100,01 €-2000,00 €) und 3 durch den Rat (über 2000,00 €) vorgenommen werden.
Die größte Einzelspende leistete mit 18.500 € der Förderverein ehemaliger Grundschüler für die Schulküche der
Grundschule Süllberg.
69
Kapitel 4 – Anhang / Anlage VII Teil-Rechnungen Seite 1 / 6
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Verantwortlich Verwaltungssteuerung, _ Bürgermeister/-in
Bereich 0 Verwaltungssteuerung
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
0,00
987,41
-3.129,57 72,63
-1.939,56 -4.009,09 4.009,09
0,00 4.009,09
84.041,96 4.671,64
79.370,32 83.379,41
0,00
349.945,96 32.654,69
72,62 4.018,43
386.691,70 -386.691,70
0,00 -386.691,70
88.562,86 3.750,92
84.811,94 -301.879,76
0,00
377.887,41
18.770,43 72,63
4.060,44 400.790,91 -400.790,91
0,00 -400.790,91
84.041,96 4.671,64
79.370,32 -321.420,59
0,00
376.900,00 21.900,00
0,00 6.000,00
404.800,00 -404.800,00
0,00 -404.800,00
0,00 0,00 0,00
-404.800,00
0,00
2.668,03 -3.262,26 -1.964,56 -2.558,79 2.558,79
0,00
0,00 0,00
2.558,79
0,00
0,00
353.762,39 32.709,78 4.018,43
390.490,60 -390.490,60
0,00
0,00 0,00
-390.490,60
0,00
0,00
379.568,03 18.637,74
4.035,44 402.241,21 -402.241,21
0,00
0,00 0,00
-402.241,21
0,00
0,00
376.900,00 21.900,00 6.000,00
404.800,00 -404.800,00
0,00
0,00 0,00
-404.800,00
0,00
Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
10
11 13 16 17 18
24
31 32 33
36
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
12
13 15 16 19 20 21 24
25 26 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
70
Kapitel 4 – Anhang / Anlage VII Teil-Rechnungen Seite 2 / 6
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Bereich 0 Verwaltungssteuerung
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
2014 2014 2014 2014 2013
71
Kapitel 4 – Anhang / Anlage VII Teil-Rechnungen Seite 3 / 6
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Finanzen / Innere Dienste Verantwortlich Fachbereich 1, Anna Adamczak
Bereich 1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen und allgemeine Umlagen Auflösungserträge aus Sonderposten sonstige Transferergebnisse öffentlich-rechtliche Entgelte privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Zinsen und ähnliche Finanzerträge sonstige ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Versorgung Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Zinsen und ähnliche Aufwendungen Transferaufwendungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufwendungen Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
835.679,27 81.984,00
319.521,21 -183.298,15
10.603,68 3.544,34
111.321,94 -25.099,41
241.873,51 1.396.130,39
-177.958,69
1.292.729,00 -239.778,06 129.305,00 -89.786,71 90.846,08
-216.538,35 788.818,27 607.312,12
194,83 200,00
-5,17 607.306,95
347.035,90 315.724,32 31.311,58
638.618,53
9.149.180,76 5.303.382,00
331.621,63 303.805,37 127.139,80 16.256,85
654.957,00 248.881,93
1.329.273,51 17.464.498,85
2.346.371,66
641.445,00 504.962,66 222.621,49 197.455,08
6.727.236,29 595.568,95
11.235.661,13 6.228.837,72
8.956,86 0,00
8.956,86
6.237.794,58 317.695,41 343.438,72 -25.743,31
6.212.051,27
9.830.679,27 5.813.184,00
332.021,21 205.701,85 134.103,68
13.044,34 715.221,94 196.400,59
1.392.373,51 18.632.730,39
2.406.741,31 1.292.729,00
423.721,94 243.405,00 201.213,29
6.732.446,08 578.361,65
11.878.618,27 6.754.112,12
194,83 200,00
-5,17
6.754.106,95 347.035,90 315.724,32
31.311,58 6.785.418,53
8.995.000,00 5.731.200,00
12.500,00 389.000,00 123.500,00
9.500,00 603.900,00 221.500,00
1.150.500,00 17.236.600,00
2.584.700,00
0,00 663.500,00 114.100,00 291.000,00
6.641.600,00 794.900,00
11.089.800,00 6.146.800,00
0,00 0,00 0,00
6.146.800,00 0,00 0,00 0,00
6.146.800,00
956.192,79 81.984,00
-183.310,15
8.910.093,45 5.303.382,00
303.633,57
9.951.192,79 5.813.184,00
205.689,85
8.995.000,00 5.731.200,00
389.000,00 Zuwendungen und allgemeine Umlagen Sonstige Transfereinzahlungen
1 2 3
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
1 2 3 4 5 6 7 8
11 12
13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
25 26 27 28 29
Steuern und ähnliche Abgaben
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
72
Kapitel 4 – Anhang / Anlage VII Teil-Rechnungen Seite 4 / 6
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Bereich 1 Fachbereich 1
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
13.407,15 3.526,96
93.133,91 8.362,60
-65.188,81 908.108,45
-168.605,04 -230.057,19 -89.789,73
137.676,86 61.149,43
-289.625,67 1.197.734,12
-9.175,04 561,00
-28.365,61 -36.979,65
0,00 -46.861,65
280,10 0,00
-46.581,55 9.601,90
1.207.336,02
-1.246.100,00 -25.510,53
-1.220.589,47
134.271,33 16.362,94
666.648,61 240.383,44 768.828,99
16.343.604,33
2.163.319,49 511.210,53 197.713,03
6.917.173,29 604.673,44
10.394.089,78 5.949.514,55
38.562,78 8.956,86
1.383.067,33 1.430.586,97
8.494,05 480.483,62 18.081,77
1.031.432,98 1.538.492,42
-107.905,45 5.841.609,10
0,00 263.502,02 -263.502,02
136.907,15 13.026,96
697.033,91 229.862,60 731.511,19
17.778.408,45
2.195.694,96 433.442,81 201.210,27
6.779.276,86 856.049,43
10.465.674,33 7.312.734,12
25.824,96 561,00
389.234,39 415.620,35
0,00 155.638,35 18.780,10
0,00 174.418,45 241.201,90
7.553.936,02
0,00 271.389,47 -271.389,47
123.500,00 9.500,00
603.900,00 221.500,00 796.700,00
16.870.300,00
2.364.300,00 663.500,00 291.000,00
6.641.600,00 794.900,00
10.755.300,00 6.115.000,00
35.000,00 0,00
417.600,00 452.600,00
0,00 202.500,00 18.500,00
0,00 221.000,00 231.600,00
6.346.600,00
1.246.100,00 296.900,00 949.200,00
Öffentlich-rechtliche Entgelte Privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Zinsen und ähnliche Einzahlungen sonstige haushaltswirksame Einzahlungen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Zinsen und ähnliche Auszahlungen Transferauszahlungen Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Zuwendungen für Investitionstätigkeit Veräußerung von Sachvermögen Sonstige Investitionstätigkeit Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit Baumaßnahmen Erwerb von beweglichem Sachvermögen Erwerb von Finanzvermögensanlagen Sonstige Investitionstätigkeit (A) Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Einzahlungen; Aufnahme von Krediten und inneren Darlehen für Investitionstätigkeit Auszahlungen; Tilgung von Krediten und Rückzahlung von inneren Darlehen für Investitionstätigkeit Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
4 5 6 7 9
10
11 13 14 15 16 17 18
19 21 23 24
26 27 28 30 31 32 33
34 35 36
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
73
Kapitel 4 – Anhang / Anlage VII Teil-Rechnungen Seite 5 / 6
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Stadtentwicklung Verantwortlich Fachbereich 3, Rudolf Horst
Bereich 3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Zuwendungen und allgemeine Umlagen Auflösungserträge aus Sonderposten öffentlich-rechtliche Entgelte privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen aktivierte Eigenleistungen sonstige ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Zinsen und ähnliche Aufwendungen Transferaufwendungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufwendungen Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
235.149,74 -170.612,77 -189.515,69 -36.844,38
106.878,25 -2.302,25
10.407,75 -46.839,35
-165.167,22 -528.117,55 -63.697,86
100.867,02 -426.456,62 -314.737,46
-1.397.309,69 1.350.470,34
192.165,30 37.943,34
154.221,96 1.504.692,30
480.045,66 590.727,56 -110.681,90
1.394.010,40
317.771,16 798.507,97
2.458.497,18 208.249,60 159.998,10 49.763,59 9.619,65
4.002.407,25
3.071.364,13 2.947.571,43 1.431.354,64
790,94 2.121.562,36 2.101.380,84
11.674.024,34 -7.671.617,09
248.757,51 8.101,15
240.656,36 -7.430.960,73
646.937,03 706.005,66 -59.068,63
-7.490.029,36
428.049,74 867.887,23
2.784.384,31 171.055,62 244.278,25
56.197,75 10.707,75
4.562.560,65
3.059.632,78 2.629.582,45 1.403.802,14
100.867,02 2.362.643,38 2.191.262,54
11.747.790,31 -7.185.229,66
192.165,30 37.943,34
154.221,96 -7.031.007,70
480.045,66 590.727,56 -110.681,90
-7.141.689,60
192.900,00
1.038.500,00 2.973.900,00
207.900,00 137.400,00 58.500,00
300,00 4.609.400,00
3.224.800,00 3.157.700,00 1.467.500,00
0,00 2.789.100,00 2.506.000,00
13.145.100,00 -8.535.700,00
0,00 0,00 0,00
-8.535.700,00
0,00 0,00 0,00
-8.535.700,00
142.744,24 -114.150,61 -36.058,39
6.011,23 9.253,43 7.799,90
331.311,16 2.451.583,68
206.792,14 159.998,10
7.118,07 3.156.803,15
335.644,24 2.859.749,39
171.841,61 143.411,23
9.553,43 3.520.199,90
192.900,00 2.973.900,00
207.900,00 137.400,00
300,00 3.512.400,00
Zuwendungen und allgemeine Umlagen Öffentlich-rechtliche Entgelte Privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen sonstige haushaltswirksame Einzahlungen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
2 4 5 6 9
10
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
2 3 5 6 7 9
11 12
13 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25
26 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
74
Kapitel 4 – Anhang / Anlage VII Teil-Rechnungen Seite 6 / 6
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Bereich 3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
-176.354,21 -254.879,33
0,00 -492.139,88 -32.374,19
-955.747,61 963.547,51
299.527,64 -542.524,97 148.080,63 -94.916,70
-15.000,00 -264.860,47 -347.323,08
-2.900,00 -630.083,55 535.166,85
1.498.714,36
0,00
3.086.353,01 2.843.554,15
790,94 2.243.094,03 1.878.149,54
10.051.941,67 -6.895.138,52
200.075,30 443.705,38 367.429,75
1.011.210,43
31.521,97 575.558,32 260.530,75 58.571,20
926.182,24 85.028,19
-6.810.110,33
0,00
3.048.445,79 2.902.820,67
0,00 2.296.960,12 2.473.625,81
10.721.852,39 -7.201.652,49
299.527,64 625.975,03 305.180,63
1.230.683,30
0,00 1.552.539,53
182.376,92 39.200,00
1.774.116,45 -543.433,15
-7.745.085,64
0,00
3.224.800,00 3.157.700,00
0,00 2.789.100,00 2.506.000,00
11.677.600,00 -8.165.200,00
0,00 1.168.500,00
157.100,00 1.325.600,00
15.000,00 1.817.400,00
529.700,00 42.100,00
2.404.200,00 -1.078.600,00 -9.243.800,00
0,00
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Zinsen und ähnliche Auszahlungen Transferauszahlungen Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Zuwendungen für Investitionstätigkeit Beiträge u. ä. Entgelte für Investitionstätigkeit Veräußerung von Sachvermögen Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit Erwerb von Grundstücken und Gebäuden Baumaßnahmen Erwerb von beweglichem Sachvermögen Sonstige Investitionstätigkeit (A) Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
11 13 14 15 16 17 18
19 20 21 24
25 26 27 30 31 32 33
36
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
75
Kapitel 4 – Anhang / Anlage VIII Budget-Übersicht Seite 1 / 5
Übersicht Budgets 2014
Stadt Munster
Bereich 0 Verwaltungssteuerung
Nr. Name Budget
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnisplan Finanzplan Saldo Erträge Auf -
wendungen Saldo Ein-
zahlungen Aus -
zahlungen
111.01 111.03 111.04
Verwaltungsführung Personalrat Gleichstellungsbeauftragte
-399.000,00 -900,00
-4.900,00
0,00 0,00 0,00
399.000,00 900,00
4.900,00
-399.000,00 -900,00
-4.900,00
0,00 0,00 0,00
399.000,00 900,00
4.900,00
-404.800,00 0,00 404.800,00 -404.800,00 0,00 404.800,00 0 Verwaltungssteuerung - darin enthalten
76
Kapitel 4 – Anhang / Anlage VIII Budget-Übersicht Seite 2 / 5
Übersicht Budgets 2014
Stadt Munster
Bereich 1 Fachbereich 1
Nr. Name Budget
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnisplan Finanzplan Saldo Erträge Auf -
wendungen Saldo Ein-
zahlungen Aus -
zahlungen
11
12
21
22
Fachgruppe 11
Fachgruppe 12
Fachgruppe 21
Fachgruppe 22
-961.500,00
8.389.700,00
-1.050.800,00
-230.600,00
426.900,00
15.796.200,00
182.500,00
831.000,00
1.388.400,00
7.406.500,00
1.233.300,00
1.061.600,00
-1.096.500,00
9.756.500,00
-1.133.600,00
-230.600,00
73.100,00
17.459.900,00
205.000,00
831.000,00
1.169.600,00
7.703.400,00
1.338.600,00
1.061.600,00
6.146.800,00 17.236.600,00 11.089.800,00 7.295.800,00 18.569.000,00 11.273.200,00 1 Fachbereich 1 - darin enthalten
- darin enthalten
- darin enthalten
- darin enthalten
- darin enthalten
111.02 111.05
111.06
111.07
111.08 111.09 5221.0 531.00 535.00
611.00
612.00
121.00 122.00 122.01 122.02 126.00 315.01
414.00 573.01
311.10
311.20
311.40 311.50 3119.0
312.40
312.50
3129.0
Gemeindeorgane Innere Verwaltungsangelegenheiten Informations- und Kommunikationstechnik Personalmanagement
Finanzverwaltung Zahlungsabwicklung Wohnbauförderung ab 2014 Elektrizitätsversorgung Lopau Stadtwerke Munster - Bispingen GmbH Steuern, Zuweisungen, Umlagen Sonstige Finanzwirtschaft
Statistik und Wahlen Ordnungsamt Bürgerbüro Standesamt Brandschutz Soziale Einrichtungen für Wohnungslose Schädlingsbekämpfung Märkte
Hilfe zum Lebensunterhalt (3.Kap. SGB XII) Hilfe zur Pflege (7. Kap. SGB XII) Hilfen zur Gesundheit Grundsicherung Verwaltung der Sozialhilfe (SGB XII) Originäre Aufgaben nach SGB II Aufgaben im Rahmen der Option SGB II Verwaltung Grundsicherung für Arbeitssuchende (SGB II)
-65.700,00 -489.100,00
-234.400,00
-172.300,00
-258.300,00 -190.200,00
0,00 200,00
978.800,00
8.107.000,00
-248.000,00
-7.900,00 -277.400,00 -192.000,00 -43.800,00
-508.300,00 -18.300,00
0,00 -3.100,00
0,00
0,00
0,00 0,00
-77.100,00
0,00
0,00
-163.500,00
0,00 16.700,00
10.000,00
400.200,00
28.000,00 21.000,00
0,00 200,00
978.800,00
14.725.000,00
43.000,00
8.000,00 17.100,00 93.500,00 13.000,00 21.900,00
5.300,00
0,00 23.700,00
0,00
0,00
0,00 0,00
77.000,00
0,00
0,00
732.000,00
65.700,00 505.800,00
244.400,00
572.500,00
286.300,00 211.200,00
0,00 0,00 0,00
6.618.000,00
291.000,00
15.900,00 294.500,00 285.500,00 56.800,00
530.200,00 23.600,00
0,00 26.800,00
0,00
0,00
0,00 0,00
154.100,00
0,00
0,00
895.500,00
-65.100,00 -505.900,00
-216.400,00
-309.100,00
-258.300,00 -190.200,00
0,00 200,00
1.395.800,00
8.107.000,00
701.200,00
-7.900,00 -277.400,00 -191.800,00 -43.800,00
-592.500,00 -17.300,00
0,00 -2.900,00
0,00
0,00
0,00 0,00
-77.100,00
0,00
0,00
-163.500,00
0,00 1.700,00
10.000,00
61.400,00
28.000,00 21.000,00
0,00 200,00
1.395.800,00
14.725.000,00
1.289.100,00
8.000,00 17.100,00 93.500,00 13.000,00 44.400,00 5.300,00
0,00 23.700,00
0,00
0,00
0,00 0,00
77.000,00
0,00
0,00
732.000,00
65.100,00 507.600,00
226.400,00
370.500,00
286.300,00 211.200,00
0,00 0,00 0,00
6.618.000,00
587.900,00
15.900,00 294.500,00 285.300,00 56.800,00
636.900,00 22.600,00
0,00 26.600,00
0,00
0,00
0,00 0,00
154.100,00
0,00
0,00
895.500,00
77
Kapitel 4 – Anhang / Anlage VIII Budget-Übersicht Seite 3 / 5
Übersicht Budgets 2014
Stadt Munster
Bereich 1 Fachbereich 1
Nr. Name Budget
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnisplan Finanzplan Saldo Erträge Auf -
wendungen Saldo Ein-
zahlungen Aus -
zahlungen
313.00 346.00
Asylbewerberleistungsgesetz Wohngeld
10.000,00 0,00
12.000,00 10.000,00
2.000,00 10.000,00
10.000,00 0,00
12.000,00 10.000,00
2.000,00 10.000,00
78
Kapitel 4 – Anhang / Anlage VIII Budget-Übersicht Seite 4 / 5
Übersicht Budgets 2014
Stadt Munster
Bereich 3 Fachbereich 3
Nr. Name Budget
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnisplan Finanzplan Saldo Erträge Auf -
wendungen Saldo Ein-
zahlungen Aus -
zahlungen
31
32
33
34
Fachgruppe 31
Fachgruppe 32
Fachgruppe 33
Fachgruppe 34
-2.003.700,00
-1.762.600,00
-3.856.500,00
-912.900,00
489.500,00
3.367.200,00
329.000,00
423.700,00
2.493.200,00
5.129.800,00
4.185.500,00
1.336.600,00
-2.440.000,00
-2.041.700,00
-3.942.600,00
-819.500,00
473.300,00
3.694.300,00
280.000,00
390.400,00
2.913.300,00
5.736.000,00
4.222.600,00
1.209.900,00
-8.535.700,00 4.609.400,00 13.145.100,00 -9.243.800,00 4.838.000,00 14.081.800,00 3 Fachbereich 3 - darin enthalten
- darin enthalten
- darin enthalten
- darin enthalten
- darin enthalten
511.00
545.00 547.00 551.00
553.00 571.00 573.02
111.10
366.01 424.00 538.00
538.10 5381.0 541.00 545.01 546.00 552.00 573.03
211.01 211.02 211.30 243.00
244.00 362.01
365.00 366.00 421.00
111.11 252.00
Räumliche Planung und Entwicklung Straßenreinigung Einrichtungen des ÖPNV Grünanlagen und Naturerholungsgebiete Friedhöfe Wirtschaftsförderung Bauhof
Grundstücks- und Gebäudemanagement Kinderspielplätze Sportstätten Abwasserbeseitigung bis 2013 Bedürfnisanstalten Abwasserbeseitigung Gemeindestraßen Straßenbeleuchtung Parkplätze Wasserläufe, Gewässer Allgemeine Einrichtungen (Festhalle u.ä.)
Grundschule im Örtzetal GS Am Hanloh GS Breloh (Schulbudget) Sonstige schulische Aufgaben
Kreisschulbaukasse Außerschulische Jugendbildung Tageseinrichtungen für Kinder Bürgerhaus Zuschüsse für Sportförderung
Städtepartnerschaften Deutsches Panzermuseum Munster
-337.400,00
-17.300,00 -800,00
-600.400,00
5.700,00 -87.400,00
-966.100,00
-290.700,00
-113.100,00 -329.100,00
9.900,00
0,00 0,00
-726.600,00 -293.000,00
2.400,00 -22.400,00
0,00
-635.800,00 -450.400,00
0,00 0,00
0,00 -33.000,00
-2.174.900,00 -489.300,00 -46.500,00
-9.200,00 -89.500,00
7.600,00
177.000,00 0,00
36.500,00
268.200,00 0,00
200,00
184.600,00
0,00 76.800,00
2.127.000,00
0,00 0,00
969.100,00 1.000,00 8.700,00
0,00 0,00
11.100,00 56.800,00
0,00 0,00
0,00 2.000,00
190.000,00 20.100,00
0,00
0,00 374.500,00
345.000,00
194.300,00 800,00
636.900,00
262.500,00 87.400,00
966.300,00
475.300,00
113.100,00 405.900,00
2.117.100,00
0,00 0,00
1.695.700,00 294.000,00
6.300,00 22.400,00
0,00
646.900,00 507.200,00
0,00 0,00
0,00 35.000,00
2.364.900,00 509.400,00 46.500,00
9.200,00 464.000,00
-344.300,00
-289.800,00 -800,00
-662.100,00
-1.800,00 -87.400,00
-1.053.800,00
-69.400,00
-123.100,00 -303.900,00
9.900,00
0,00 0,00
-1.234.100,00 -292.400,00
-6.300,00 -22.400,00
0,00
-672.400,00 -475.400,00
0,00 0,00
-40.600,00 -33.000,00
-2.184.900,00 -489.800,00 -46.500,00
-9.200,00 -48.500,00
7.600,00
177.000,00 0,00
20.300,00
268.200,00 0,00
200,00
328.100,00
0,00 59.200,00
2.127.000,00
0,00 0,00
1.180.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11.100,00 56.800,00
0,00 0,00
0,00 2.000,00
190.000,00 20.100,00
0,00
0,00 360.000,00
351.900,00
466.800,00 800,00
682.400,00
270.000,00 87.400,00
1.054.000,00
397.500,00
123.100,00 363.100,00
2.117.100,00
0,00 0,00
2.414.100,00 292.400,00
6.300,00 22.400,00
0,00
683.500,00 532.200,00
0,00 0,00
40.600,00 35.000,00
2.374.900,00 509.900,00 46.500,00
9.200,00 408.500,00
79
Kapitel 4 – Anhang / Anlage VIII Budget-Übersicht Seite 5 / 5
Übersicht Budgets 2014
Stadt Munster
Bereich 3 Fachbereich 3
Nr. Name Budget
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnisplan Finanzplan Saldo Erträge Auf -
wendungen Saldo Ein-
zahlungen Aus -
zahlungen
252.01
252.02
272.00 281.00
523.00 575.00
Ausstellung Glasplastik und Garten Sammlungen, Kunstausstellungen Stadtbücherei Heimat- und sonstige Kulturpflege Denkmalschutz- und pflege Munster Touristik
-2.000,00
-5.400,00
-431.700,00 -109.600,00
-75.600,00 -189.900,00
0,00
0,00
39.800,00 100,00
9.300,00 0,00
2.000,00
5.400,00
471.500,00 109.700,00
84.900,00 189.900,00
-2.000,00
-5.400,00
-374.100,00 -109.100,00
-81.300,00 -189.900,00
0,00
0,00
25.800,00 100,00
4.500,00 0,00
2.000,00
5.400,00
399.900,00 109.200,00
85.800,00 189.900,00
80
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 1 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Verantwortlich Verwaltungssteuerung, _ Bürgermeister/-in
Bereich 0 Verwaltungssteuerung
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
0,00
987,41
-3.129,57 72,63
-1.939,56 -4.009,09 4.009,09
0,00 4.009,09
84.041,96 4.671,64
79.370,32 83.379,41
0,00
349.945,96 32.654,69
72,62 4.018,43
386.691,70 -386.691,70
0,00 -386.691,70
88.562,86 3.750,92
84.811,94 -301.879,76
0,00
377.887,41
18.770,43 72,63
4.060,44 400.790,91 -400.790,91
0,00 -400.790,91
84.041,96 4.671,64
79.370,32 -321.420,59
0,00
376.900,00 21.900,00
0,00 6.000,00
404.800,00 -404.800,00
0,00 -404.800,00
0,00 0,00 0,00
-404.800,00
0,00
2.668,03 -3.262,26 -1.964,56 -2.558,79 2.558,79
0,00
0,00 0,00
2.558,79
0,00
0,00
353.762,39 32.709,78 4.018,43
390.490,60 -390.490,60
0,00
0,00 0,00
-390.490,60
0,00
0,00
379.568,03 18.637,74
4.035,44 402.241,21 -402.241,21
0,00
0,00 0,00
-402.241,21
0,00
0,00
376.900,00 21.900,00 6.000,00
404.800,00 -404.800,00
0,00
0,00 0,00
-404.800,00
0,00
Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
10
11 13 16 17 18
24
31 32 33
36
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
12
13 15 16 19 20 21 24
25 26 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
81
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 2 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Bereich 0 Verwaltungssteuerung
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
2014 2014 2014 2014 2013
82
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 3 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Führung, Entwicklung und Überwachung der Verwaltung - Führung, Leitung und Steuerung der Geschäftsabläufe der gesamten Verwaltung - Strategische Zielsetzung - Vertretung in den politischen Gremien - Repräsentation - Antrags- und Beschlusskontrolle Verantwortlich Verwaltungssteuerung, _ Bürgermeister/-in
Produkt/Projekt 111.01 Verwaltungsführung
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Beschlüsse der politischen Gremien Erläuterungen Zeile 13/2017: Erhöhter Ansatz bei den Personalaufwendungen wegen Zuordnung FBL 1 zu Prod. 111.01, erhöhte Versorgungsaufwendungen und Besoldungserhöhung. Ziele Wirtschaftliches, schnelles und bürgerorientiertes Handeln der Verwaltung Zielgruppen Politische Gremien, MitarbeiterInnen der Stadt, EinwohnerInnen, Institutionen
Bereich 0 Verwaltungssteuerung
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
0,00
987,41
-2.029,57 72,63
-775,00 -1.744,53 1.744,53
0,00 1.744,53
84.041,96 84.041,96 85.786,49
0,00
349.945,96 32.654,69
72,62 349,00
383.022,27 -383.022,27
0,00 -383.022,27
88.562,86 88.562,86
-294.459,41
0,00
377.887,41
18.770,43 72,63
525,00 397.255,47 -397.255,47
0,00 -397.255,47
84.041,96 84.041,96
-313.213,51
0,00
376.900,00 20.800,00
0,00 1.300,00
399.000,00 -399.000,00
0,00 -399.000,00
0,00 0,00
-399.000,00
0,00 0,00 0,00 0,00 Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
12
13 15 16 19 20 21 24 25 26 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
83
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 4 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 111.01 Verwaltungsführung
Bereich 0 Verwaltungssteuerung
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
2.668,03 -2.162,26
-775,00 -269,23 269,23
0,00
0,00 0,00
269,23
0,00
353.762,39 32.709,78
349,00 386.821,17 -386.821,17
0,00
0,00 0,00
-386.821,17
0,00
379.568,03 18.637,74
525,00 398.730,77 -398.730,77
0,00
0,00 0,00
-398.730,77
0,00
376.900,00 20.800,00 1.300,00
399.000,00 -399.000,00
0,00
0,00 0,00
-399.000,00
0,00
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
11 13 16 17 18
24
31 32 33
36
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
84
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 5 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Überwachung der Einhaltung geltender Rechtsvorschriften, Tarifverträgen und sonstigen Vorschriften, Mitbestimmung bei der Personalentwicklung - Mitwirkung bei allen Personalentscheidungen, die der Mitbestimmung / der Benehmensherstellung unterliegen - Beratung der Beschäftigten in Personalangelegenheiten - Vorbereitung und Durchführung von Personalversammlungen Verantwortlich Verwaltungssteuerung,
Produkt/Projekt 111.03 Personalrat
Auftragsgrundlagen Bundes- und Landesrecht, Tarifrecht Ziele Wahrung der Interessen der MitarbeiterInnen Zielgruppen Mitarbeiter/innen
Bereich 0 Verwaltungssteuerung
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
0,00
-600,00 -159,68 -759,68 759,68
0,00 759,68
4.671,64 -4.671,64 -3.911,96
0,00
0,00
56,00 56,00 -56,00
0,00 -56,00
3.750,92 -3.750,92 -3.806,92
0,00
0,00
140,32 140,32 -140,32
0,00 -140,32
4.671,64 -4.671,64 -4.811,96
0,00
600,00 300,00 900,00 -900,00
0,00 -900,00
0,00 0,00
-900,00
0,00
-600,00 -159,68 -759,68
0,00
0,00 56,00 56,00
0,00
0,00 140,32 140,32
0,00
600,00 300,00 900,00
Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit)
10
13 16 17
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
12
15 19 20 21 24 25 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
85
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 6 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 111.03 Personalrat
Bereich 0 Verwaltungssteuerung
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
759,68
0,00
0,00 0,00
759,68
0,00
-56,00
0,00
0,00 0,00
-56,00
0,00
-140,32
0,00
0,00 0,00
-140,32
0,00
-900,00
0,00
0,00 0,00
-900,00
0,00
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
18
24
31 32 33
36
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
86
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 7 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Förderung der Gleichstellung, Beiträge zur Verwirklichung der Gleichberechtigung von Frauen und Männern auf kommunaler Ebene leisten - Beteiligung der Gleichstellungsbeauftragten bei allen kommunalen Planungen und Entscheidungen - Förderung einer eigenständigen Existenzsicherung für Frauen und Mädchen durch: a) Zielgruppengerechte Beratung, Information und Unterstützung von Gruppen und Einzelpersonen b) Intensivierung der Vernetzungsarbeit c) Mitarbeit in Arbeitsgemeinschaften und Projekten d) Presse- und Öffentlichkeitsarbeit e) Durchführung von Veranstaltungen und Projekten zu gleichstellungsrelevanten Themenkreisen f) Beratung und Unterstützung von MitarbeiterInnen g) Beteiligung an Stellenbesetzungsverfahren Verantwortlich Verwaltungssteuerung, _ Gleichstellungsbeauftragte
Produkt/Projekt 111.04 Gleichstellungsbeauftragte
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Beschlüsse der politischen Gremien Ziele Die Tätigkeit der Gleichstellungsbeauftragten hat das Ziel, sich grundsätzlich für den Abbau geschlechtsspezifischer Benachteiligungen beider Geschlechter einzusetzen. Zielgruppen Einwohner/innen, Mitarbeiter/innen
Bereich 0 Verwaltungssteuerung
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
0,00
-500,00
-1.004,88 -1.504,88 1.504,88
0,00 1.504,88
0,00 1.504,88
0,00
0,00
3.613,43 3.613,43 -3.613,43
0,00 -3.613,43
0,00 -3.613,43
0,00
0,00
3.395,12 3.395,12 -3.395,12
0,00 -3.395,12
0,00 -3.395,12
0,00
500,00
4.400,00 4.900,00 -4.900,00
0,00 -4.900,00
0,00 -4.900,00
0,00 0,00 0,00 0,00 Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
12
15 19 20 21 24
25 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
87
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 8 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 111.04 Gleichstellungsbeauftragte
Bereich 0 Verwaltungssteuerung
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
-500,00 -1.029,88 -1.529,88 1.529,88
0,00
0,00 0,00
1.529,88
0,00
0,00 3.613,43 3.613,43 -3.613,43
0,00
0,00 0,00
-3.613,43
0,00
0,00 3.370,12 3.370,12 -3.370,12
0,00
0,00 0,00
-3.370,12
0,00
500,00 4.400,00 4.900,00 -4.900,00
0,00
0,00 0,00
-4.900,00
0,00
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
13 16 17 18
24
31 32 33
36
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
88
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 9 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Finanzen / Innere Dienste Verantwortlich Fachbereich 1, Anna Adamczak
Bereich 1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen und allgemeine Umlagen Auflösungserträge aus Sonderposten sonstige Transferergebnisse öffentlich-rechtliche Entgelte privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Zinsen und ähnliche Finanzerträge sonstige ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Versorgung Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Zinsen und ähnliche Aufwendungen Transferaufwendungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufwendungen Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
835.679,27 81.984,00
319.521,21 -183.298,15
10.603,68 3.544,34
111.321,94 -25.099,41
241.873,51 1.396.130,39
-177.958,69
1.292.729,00 -239.778,06 129.305,00 -89.786,71 90.846,08
-216.538,35 788.818,27 607.312,12
194,83 200,00
-5,17 607.306,95
347.035,90 315.724,32 31.311,58
638.618,53
9.149.180,76 5.303.382,00
331.621,63 303.805,37 127.139,80 16.256,85
654.957,00 248.881,93
1.329.273,51 17.464.498,85
2.346.371,66
641.445,00 504.962,66 222.621,49 197.455,08
6.727.236,29 595.568,95
11.235.661,13 6.228.837,72
8.956,86 0,00
8.956,86
6.237.794,58 317.695,41 343.438,72 -25.743,31
6.212.051,27
9.830.679,27 5.813.184,00
332.021,21 205.701,85 134.103,68
13.044,34 715.221,94 196.400,59
1.392.373,51 18.632.730,39
2.406.741,31 1.292.729,00
423.721,94 243.405,00 201.213,29
6.732.446,08 578.361,65
11.878.618,27 6.754.112,12
194,83 200,00
-5,17
6.754.106,95 347.035,90 315.724,32
31.311,58 6.785.418,53
8.995.000,00 5.731.200,00
12.500,00 389.000,00 123.500,00
9.500,00 603.900,00 221.500,00
1.150.500,00 17.236.600,00
2.584.700,00
0,00 663.500,00 114.100,00 291.000,00
6.641.600,00 794.900,00
11.089.800,00 6.146.800,00
0,00 0,00 0,00
6.146.800,00 0,00 0,00 0,00
6.146.800,00
956.192,79 81.984,00
-183.310,15
8.910.093,45 5.303.382,00
303.633,57
9.951.192,79 5.813.184,00
205.689,85
8.995.000,00 5.731.200,00
389.000,00 Zuwendungen und allgemeine Umlagen Sonstige Transfereinzahlungen
1 2 3
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
1 2 3 4 5 6 7 8
11 12
13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
25 26 27 28 29
Steuern und ähnliche Abgaben
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
89
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 10 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Bereich 1 Fachbereich 1
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
13.407,15 3.526,96
93.133,91 8.362,60
-65.188,81 908.108,45
-168.605,04 -230.057,19 -89.789,73
137.676,86 61.149,43
-289.625,67 1.197.734,12
-9.175,04 561,00
-28.365,61 -36.979,65
0,00 -46.861,65
280,10 0,00
-46.581,55 9.601,90
1.207.336,02
-1.246.100,00 -25.510,53
-1.220.589,47
134.271,33 16.362,94
666.648,61 240.383,44 768.828,99
16.343.604,33
2.163.319,49 511.210,53 197.713,03
6.917.173,29 604.673,44
10.394.089,78 5.949.514,55
38.562,78 8.956,86
1.383.067,33 1.430.586,97
8.494,05 480.483,62 18.081,77
1.031.432,98 1.538.492,42
-107.905,45 5.841.609,10
0,00 263.502,02 -263.502,02
136.907,15 13.026,96
697.033,91 229.862,60 731.511,19
17.778.408,45
2.195.694,96 433.442,81 201.210,27
6.779.276,86 856.049,43
10.465.674,33 7.312.734,12
25.824,96 561,00
389.234,39 415.620,35
0,00 155.638,35 18.780,10
0,00 174.418,45 241.201,90
7.553.936,02
0,00 271.389,47 -271.389,47
123.500,00 9.500,00
603.900,00 221.500,00 796.700,00
16.870.300,00
2.364.300,00 663.500,00 291.000,00
6.641.600,00 794.900,00
10.755.300,00 6.115.000,00
35.000,00 0,00
417.600,00 452.600,00
0,00 202.500,00 18.500,00
0,00 221.000,00 231.600,00
6.346.600,00
1.246.100,00 296.900,00 949.200,00
Öffentlich-rechtliche Entgelte Privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Zinsen und ähnliche Einzahlungen sonstige haushaltswirksame Einzahlungen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Zinsen und ähnliche Auszahlungen Transferauszahlungen Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Zuwendungen für Investitionstätigkeit Veräußerung von Sachvermögen Sonstige Investitionstätigkeit Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Baumaßnahmen Erwerb von beweglichem Sachvermögen Erwerb von Finanzvermögensanlagen Sonstige Investitionstätigkeit (A) Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Einzahlungen; Aufnahme von Krediten und inneren Darlehen für Investitionstätigkeit Auszahlungen; Tilgung von Krediten und Rückzahlungvon inneren Darlehen für Investitionstätigkeit Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
4 5 6 7 9
10
11 13 14 15 16 17 18
19 21 23 24
26 27 28 30 31 32 33
34 35 36
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
90
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 11 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Verantwortlich Fachgruppe 11, Jan Holz
Gruppe 11 Fachgruppe 11
Bereich 1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Zuwendungen und allgemeine Umlagen Auflösungserträge aus Sonderposten privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Zinsen und ähnliche Finanzerträge sonstige ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Versorgung Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Transferaufwendungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliche Erträge Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
-32,00 40,00
4.413,80 26.473,70
220,60 319.263,39 350.379,49
-166.757,31
1.292.729,00 -67.732,77 38.733,25 -2.861,92
-14.634,13 1.079.476,12
-729.096,63 0,00 0,00
-729.096,63 27.098,92 88.319,04 -61.220,12
-790.316,75
1.238,00
93,06 1.214,40
67.755,85 4.811,80
568.493,37 643.606,48
744.926,24 641.445,00 161.029,41 63.792,27 10.636,79
196.786,03 1.818.615,74 -1.175.009,26
100,00 100,00
-1.174.909,26 54.729,92 85.460,74 -30.730,82
-1.205.640,08
1.168,00
40,00 6.813,80
91.473,70 4.720,60
673.063,39 777.279,49
741.842,69
1.292.729,00 140.867,23
64.133,25 8.638,08
219.665,87 2.467.876,12 -1.690.596,63
0,00 0,00
-1.690.596,63 27.098,92 88.319,04 -61.220,12
-1.751.816,75
1.200,00
0,00 2.400,00
65.000,00 4.500,00
353.800,00 426.900,00
908.600,00
0,00 208.600,00 25.400,00 11.500,00
234.300,00 1.388.400,00
-961.500,00 0,00 0,00
-961.500,00 0,00 0,00 0,00
-961.500,00
-32,00 4.413,80
18.118,38 311,80
14.960,57 37.772,55
-150.641,20
1.238,00 1.214,40
83.107,36 4.139,48
15.790,41 105.489,65
552.535,10
1.168,00 6.813,80
83.118,38 4.811,80
14.960,57 110.872,55
537.558,80
1.200,00 2.400,00
65.000,00 4.500,00
0,00 73.100,00
688.200,00
Zuwendungen und allgemeine Umlagen Privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Zinsen und ähnliche Einzahlungen sonstige haushaltswirksame Einzahlungen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal
2 5 6 7 9
10
11
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
2 3 6 7 8
11 12
13 14 15 16 18 19 20 21 22 24
25 26 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
91
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 12 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Gruppe 11 Fachgruppe 11
Bereich 1 Fachbereich 1
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
-66.769,17 -2.210,14
-50,04 -219.670,55 257.443,10
0,00 0,00
8.871,63 280,10
9.151,73 -9.151,73
248.291,37
0,00
165.291,77 10.636,79
207.561,51 936.025,17 -830.535,52
100,00 100,00
46.815,89 18.081,77 64.897,66 -64.797,66
-895.333,18
0,00
141.830,83 9.289,86
234.249,96 922.929,45 -812.056,90
0,00 0,00
17.371,63 18.780,10 36.151,73 -36.151,73
-848.208,63
0,00
208.600,00 11.500,00
234.300,00 1.142.600,00 -1.069.500,00
0,00 0,00
8.500,00 18.500,00 27.000,00 -27.000,00
-1.096.500,00
0,00
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Transferauszahlungen Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Veräußerung von Sachvermögen Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Erwerb von beweglichem Sachvermögen Erwerb von Finanzvermögensanlagen Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
13 15 16 17 18
21 24
27 28 31 32 33
36
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
92
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 13 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Angelegenheiten der Gemeindeorgane Geschäftsführung der politischen Gremien: - Vorbereitung, Einladung, Betreuung und Protokollierung von Rats- und Ausschusssitzungen - Abrechnung und Auszahlung von Aufwandsentschädigungen und Sitzungsgeldern - Erstellung und Aktualisierung der Hauptsatzung und der Geschäftsordnung - Ortsvorsteher - Einwohnerversammlungen - Jugendparlament - Seniorenbeirat Verantwortlich Fachgruppe 11, Jan Holz
Produkt/Projekt 111.02 Gemeindeorgane
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Beschlüsse der politischen Gremien Erläuterungen Ab 2017 / Zeile 19: Anpassung des Ansatzes für Aufwandsentschädigungen um T€ 14 aufgrund Erhöhung der Anzahl Ratsmitglieder.
Ziele Transparente, rechtssichere und wirtschaftliche Gremienarbeit Zielgruppen Mitglieder der aufgeführten Gremien
Gruppe
Bereich
11 Fachgruppe 11
1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
EUR EUR EUR EUR EUR Ordentliche Erträge Auflösungserträge aus Sonderposten Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Transferaufwendungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
40,00 40,00
-5.600,00 1.096,79 -1.410,94 -9.732,03
-15.646,18 15.686,18
0,00 15.686,18
46.871,80 -46.871,80 -31.185,62
0,00 0,00
0,00
1.656,79 2.457,92
46.143,61 50.258,32 -50.258,32
0,00 -50.258,32 25.502,94 -25.502,94 -75.761,26
40,00 40,00
0,00
1.696,79 1.089,06
47.267,97 50.053,82 -50.013,82
0,00 -50.013,82 46.871,80 -46.871,80 -96.885,62
0,00 0,00
5.600,00
600,00 2.500,00
57.000,00 65.700,00 -65.700,00
0,00 -65.700,00
0,00 0,00
-65.700,00
3
12
15 16 18 19 20 21 24 25 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
93
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 14 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 111.02 Gemeindeorgane
Gruppe
Bereich
11 Fachgruppe 11
1 Fachbereich 1
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
0,00
-5.600,00 -1.410,94 -9.155,23
-16.166,17 16.166,17
0,00
0,00 0,00
16.166,17
0,00
0,00
0,00 2.457,92
45.701,81 48.159,73 -48.159,73
0,00
0,00 0,00
-48.159,73
0,00
0,00
0,00 1.089,06
47.844,77 48.933,83 -48.933,83
0,00
0,00 0,00
-48.933,83
0,00
0,00
5.600,00 2.500,00
57.000,00 65.100,00 -65.100,00
0,00
0,00 0,00
-65.100,00
0,00
Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Transferauszahlungen Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
10
13 15 16 17 18
24
31 32 33
36
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
94
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 15 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Organisation, allgemeine Rechtsangelegenheiten und zentraler Service Organisation - Durchführung von Organisationsuntersuchungen - Regelung und Überwachung des allgemeinen Dienstbetriebs - Sonstige Organisationsangelegenheiten Allgemeine Rechtsangelegenheiten - Sicherstellung von ausreichendem Versicherungsschutz für Eigen- und Fremdversicherungen (außer Gebäudeversicherung) sowie die Abwicklung der Schadensfälle - Datenschutz - Bearbeitung grundsätzlicher kommunal-, verwaltungs- und privatrechtlicher Angelegenheiten Zentraler Service - Büroinventar, Verbrauchs- und Arbeitsmitteln und Fachliteratur - Zentraler Postein- und -ausgang, Telefonzentrale Verantwortlich Fachgruppe 11, Jan Holz
Produkt/Projekt 111.05 Innere Verwaltungsangelegenheiten
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Beschlüsse der politischen Gremien Erläuterungen Zeile 15 / 2016: vgl. Besondere Aufwdg. gem. InvestPlan ´16 (hier: inkl. Bodenbeläge Rathaus) Ziele Rechtssicheres und wirtschaftliches Wirken der Kommune sowie ein bürgerfreundlicher und einheitlicher Verwaltungsablauf Zielgruppen Mitarbeiter/innen
Gruppe
Bereich
11 Fachgruppe 11
1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
EUR EUR EUR EUR EUR Ordentliche Erträge Zuwendungen und allgemeine Umlagen Auflösungserträge aus Sonderposten privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen sonstige ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliche Erträge Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen
-32,00
0,00 772,11
2.013,86 -15.000,00 -12.246,03
-195.531,56
8.228,05 10.362,07
-848,61 -177.790,05 165.544,02
0,00 0,00
165.544,02 10.948,37 19.764,36 -8.815,99
1.238,00
93,06 1.214,40
0,00 27.850,69 30.396,15
307.476,85 41.378,29 10.680,18 90.052,43
449.587,75 -419.191,60
100,00 100,00
-419.091,60 45.632,39 21.783,66 23.848,73
1.168,00
0,00 1.272,11 2.013,86
0,00 4.453,97
177.368,44
36.928,05 11.062,07
102.651,39 328.009,95 -323.555,98
0,00 0,00
-323.555,98 10.948,37 19.764,36 -8.815,99
1.200,00
0,00 500,00
0,00 15.000,00 16.700,00
372.900,00 28.700,00
700,00 103.500,00 505.800,00 -489.100,00
0,00 0,00
-489.100,00 0,00 0,00 0,00
2 3 6 7
11 12
13 15 16 19 20 21 22 24 25 26 27 28
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
95
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 16 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 111.05 Innere Verwaltungsangelegenheiten
Gruppe
Bereich
11 Fachgruppe 11
1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
156.728,03 -395.242,87 -332.371,97 -489.100,00
-32,00 772,11
2.013,86 2.753,97
-196.455,09 8.228,05 1.681,46
-186.545,58 189.299,55
0,00 0,00
3.564,16 3.564,16 -3.564,16
185.735,39
0,00
1.238,00 1.214,40
0,00 2.452,40
309.658,14 45.509,15 86.701,33
441.868,62 -439.416,22
100,00 100,00
4.708,85 4.708,85 -4.608,85
-444.025,07
0,00
1.168,00 1.272,11 2.013,86 4.453,97
176.444,91 36.928,05
105.181,46 318.554,42 -314.100,45
0,00 0,00
6.064,16 6.064,16 -6.064,16
-320.164,61
0,00
1.200,00 500,00
0,00 1.700,00
372.900,00 28.700,00
103.500,00 505.100,00 -503.400,00
0,00 0,00
2.500,00 2.500,00 -2.500,00
-505.900,00
0,00
Zuwendungen und allgemeine Umlagen Privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Veräußerung von Sachvermögen Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Erwerb von beweglichem Sachvermögen Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
2 5 6
10
11 13 16 17 18
21 24
27 31 32 33
36
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
29
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
111.05.900 Innere Verwaltungsangel. - RB Rathaus Möbel u. a.
111.05.901 Innere Verwaltungsangel. - RB > 1.000 €
-3.564,16
0,00
-1.958,85
-2.750,00 Erwerb von beweglichem Sachvermögen 3.564,16 1.958,85
-6.064,16
0,00
-2.500,00
0,00 6.064,16 2.500,00
Einzeldarstellung von Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
96
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 17 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 111.05 Innere Verwaltungsangelegenheiten
Gruppe
Bereich
11 Fachgruppe 11
1 Fachbereich 1
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00
0,00 0,00
2.750,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00
0,00 0,00
0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
2014 2014 2014 2014 2013
97
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 18 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Sicherstellung der Datenverarbeitungs- und Kommunikationstechnik Beschaffung, Einsatz, Sicherung und Weiterentwicklung der Datenverarbeitungs- und Kommunikationstechnik Verantwortlich Fachgruppe 11, Anna Adamczak
Produkt/Projekt 111.06 Informations- und Kommunikationstechnik
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Beschlüsse der politischen Gremien Erläuterungen Zeile 7: insb. Kostenerstattungen von Stadtwerke Zeile 13 / 2016ff: vgl. Stellenplan Zeile 15 / 2016ff: Höhere Kosten Wartungsvertrage Loga u.a., ArGe EDV-Anwender, SDSL-Leitung (Anbindung extern) Ziele Sicherstellung der Funktionen aller zur Datenverarbeitung und Telekommunikation benötigten Einrichtungen sowie eine zeitnahe Weiterentwicklung entsprechend des technischen Fortschrittes und organisatorischer Anforderungen Zielgruppen Mitarbeiter/innen
Gruppe
Bereich
11 Fachgruppe 11
1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Kostenerstattungen und Kostenumlagen Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
20.033,28 20.033,28
45.302,23 -6.229,93
27.374,39 -5.132,69
61.314,00 -41.280,72
0,00 -41.280,72
0,00 -41.280,72
8.487,00 8.487,00
97.075,37 94.143,86 51.455,30 47.309,39
289.983,92 -281.496,92
0,00 -281.496,92
0,00 -281.496,92
30.033,28 30.033,28
124.302,23
83.570,07 51.374,39 46.467,31
305.714,00 -275.680,72
0,00 -275.680,72
0,00 -275.680,72
10.000,00 10.000,00
79.000,00 89.800,00 24.000,00 51.600,00
244.400,00 -234.400,00
0,00 -234.400,00
0,00 -234.400,00
20.033,28 5.706,33
15.920,94 3.024,98
30.033,28 5.706,33
10.000,00 0,00
Kostenerstattungen und Kostenumlagen sonstige haushaltswirksame Einzahlungen
6 9
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
7
12
13 15 16 19 20 21 24 25 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
98
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 19 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 111.06 Informations- und Kommunikationstechnik
Gruppe
Bereich
11 Fachgruppe 11
1 Fachbereich 1
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
25.739,61
44.642,37 -4.480,43 -3.953,34
36.208,60 -10.468,99
0,00
5.307,47 5.307,47 -5.307,47
-15.776,46
0,00
18.945,92
97.525,88 94.198,76 50.360,85
242.085,49 -223.139,57
0,00
42.107,04 42.107,04 -42.107,04
-265.246,61
0,00
35.739,61
123.642,37 85.319,57 47.646,66
256.608,60 -220.868,99
0,00
11.307,47 11.307,47 -11.307,47
-232.176,46
0,00
10.000,00
79.000,00 89.800,00 51.600,00
220.400,00 -210.400,00
0,00
6.000,00 6.000,00 -6.000,00
-216.400,00
0,00
Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Erwerb von beweglichem Sachvermögen Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
10
11 13 16 17 18
24
27 31 32 33
36
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
111.06.001 Hardware - allgemein
111.06.006 Softwarelizenzen
111.06.900 EDV - RB Rathaus Hard- u. Software
Saldo
0,00
0,00
-5.307,47
0,00
-11.501,06
-21.997,63
-8.608,35
0,00
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00
0,00
5.307,47
0,00 0,00
11.501,06
21.997,63
8.608,35
0,00 0,00
0,00
0,00
-11.307,47
0,00
0,00
0,00
-6.000,00
0,00
0,00
0,00
11.307,47
0,00 0,00
0,00
0,00
6.000,00
0,00 0,00
Einzeldarstellung von Investitionsmaßnahmen
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
99
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 20 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Wahrnehmung aller personalwirtschaftlichen Leistungen für die gesamte Verwaltung - Begründung, Veränderung und Beendigung von Beschäftigungs- und Dienstverhältnissen - Berechnung und Zahlbarmachung von Geldleistungen - Arbeitsschutz, betriebsärztlicher Dienst, Schwerbehindertenangelegenheiten - Aus- und Fortbildung von MitarbeiterInnen - Sonstige Personalsachbearbeitung Verantwortlich Fachgruppe 11, Jan Holz
Produkt/Projekt 111.07 Personalmanagement
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Beschlüsse der politischen Gremien Erläuterungen Zeile 11: Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen für Pensionen, Urlaub und Altersteilzeit. Die Erträge aus der Auflösung von Pensionsrückstellungen [passive Beamte] korrespondieren mit den Aufwendungen für die Bildung von Pensionsrückstellungen für die aktiven Beamten bzw. Zeile 14. Zeile 13 in allen Produkten: Die Personalkostenanteile der einzelnen Produkte wurden den tatsächlichen Verhältnissen bzw. dem Hauptprodukt des jew. Mitarbeiters entsprechend angepasst. Bei der Ansatzplanung wurden Tarif- u. Besoldungserhöhungen, Stufensteigerungen, Eingliederung Munster Touristik sowie die ab dem 01.01.17 geltende neue Entgeltordnung des TVöD berücksichtigt. Zeile 14: Bildung von Pensionsrückstellungen u.ä. bzw. auch die Erhöhung von Pensionsrückstellungen aufgrund von Besoldungserhöhungen, Berechnungsänderungen der NVK, Anpassungen auf Grund der Ruhestandsgesetze. Ziele Effiziente, effektive und rechtskonforme Abwicklung der Personalauswahl, der Personalentwicklung sowie der Personalabrechnung Zielgruppen Mitarbeiter/innen
Gruppe
Bereich
11 Fachgruppe 11
1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
EUR EUR EUR EUR EUR Ordentliche Erträge privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Zinsen und ähnliche Finanzerträge sonstige ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Versorgung Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Transferaufwendungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-)
3.641,69 4.426,56
220,60 334.263,39 342.552,24
-16.527,98
1.292.729,00 -64.130,89
-100,00 -1.450,98 1.079,20
1.211.598,35 -869.046,11
0,00 -869.046,11
0,00
59.268,85 4.811,80
540.642,68 604.723,33
340.374,02 641.445,00 25.507,26
0,00 8.178,87
13.280,60 1.028.785,75
-424.062,42 0,00
-424.062,42
5.541,69
59.426,56 4.720,60
673.063,39 742.752,24
440.172,02
1.292.729,00 20.369,11
0,00 7.549,02
23.279,20 1.784.098,35 -1.041.346,11
0,00 -1.041.346,11
1.900,00
55.000,00 4.500,00
338.800,00 400.200,00
456.700,00
0,00 84.500,00
100,00 9.000,00
22.200,00 572.500,00 -172.300,00
0,00 -172.300,00
6 7 8
11 12
13 14 15 16 18 19 20 21 24 25
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
100
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 21 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 111.07 Personalmanagement
Gruppe
Bereich
11 Fachgruppe 11
1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
16.150,55 21.682,88 -5.532,33
-874.578,44
9.097,53 38.174,14 -29.076,61
-453.139,03
16.150,55 21.682,88 -5.532,33
-1.046.878,44
0,00 0,00 0,00
-172.300,00
3.641,69 -3.928,76
311,80 9.254,24 9.278,97
1.171,52 -64.916,79
-799,20 11.377,07 -53.167,40 62.446,37
0,00
280,10 280,10 -280,10
62.166,27
0,00
0,00 67.186,42 4.139,48
12.765,43 84.091,33
145.351,08 25.583,86 8.178,87
24.797,52 203.911,33 -119.820,00
0,00
18.081,77 18.081,77 -18.081,77
-137.901,77
0,00
5.541,69 51.071,24
4.811,80 9.254,24
70.678,97
237.471,52 19.583,21
8.200,80 33.577,07
298.832,60 -228.153,63
0,00
18.780,10 18.780,10 -18.780,10
-246.933,73
0,00
1.900,00 55.000,00 4.500,00
0,00 61.400,00
236.300,00 84.500,00 9.000,00
22.200,00 352.000,00 -290.600,00
0,00
18.500,00 18.500,00 -18.500,00
-309.100,00
0,00
Privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Zinsen und ähnliche Einzahlungen sonstige haushaltswirksame Einzahlungen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Transferauszahlungen Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Erwerb von Finanzvermögensanlagen Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
5 6 7 9
10
11 13 15 16 17 18
24
28 31 32 33
36
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
26 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
101
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 22 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 111.07 Personalmanagement
Gruppe
Bereich
11 Fachgruppe 11
1 Fachbereich 1
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
2014 2014 2014 2014 2013
102
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 23 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Verantwortlich Fachgruppe 12, Michael Falk
Gruppe 12 Fachgruppe 12
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Beschlüsse der politischen Gremien
Bereich 1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen und allgemeine Umlagen Auflösungserträge aus Sonderposten sonstige Transferergebnisse öffentlich-rechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Zinsen und ähnliche Finanzerträge sonstige ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Zinsen und ähnliche Aufwendungen Transferaufwendungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufwendungen Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
835.679,27 82.016,00
306.402,39 1.885,34
0,00 1.256,51
-25.320,01 -112.754,01
1.089.165,49
53.354,19 1.353,32
44.242,94 -89.786,71
104.045,00 37.223,34
150.432,08 938.733,41
175,00 200,00 -25,00
938.708,41 73.039,56
0,00 73.039,56
1.011.747,97
9.149.180,76 5.302.144,00
306.402,45 41.292,34
8,90 19.671,56
244.070,13 719.279,04
15.782.049,18
468.108,64 43.619,55 14.863,81
197.455,08 6.714.908,00
30.761,32 7.469.716,40 8.312.332,78
0,00 0,00 0,00
8.312.332,78 65.146,88 7.261,24
57.885,64 8.370.218,42
9.830.679,27 5.812.016,00
306.402,39 40.885,34
0,00 21.256,51
191.679,99 682.445,99
16.885.365,49
498.154,19 18.753,32 44.242,94
201.213,29 6.722.045,00
72.523,34 7.556.932,08 9.328.433,41
175,00 200,00 -25,00
9.328.408,41 73.039,56
0,00 73.039,56
9.401.447,97
8.995.000,00 5.730.000,00
0,00 39.000,00
0,00 20.000,00
217.000,00 795.200,00
15.796.200,00
444.800,00 17.400,00
0,00 291.000,00
6.618.000,00 35.300,00
7.406.500,00 8.389.700,00
0,00 0,00 0,00
8.389.700,00 0,00 0,00 0,00
8.389.700,00
956.192,79 82.016,00 1.885,34 4.414,42
8.910.093,45 5.302.144,00
41.292,34 6.785,54
9.951.192,79 5.812.016,00
40.885,34 4.414,42
8.995.000,00 5.730.000,00
39.000,00 0,00
Zuwendungen und allgemeine Umlagen Sonstige Transfereinzahlungen Öffentlich-rechtliche Entgelte
1 2 3 4
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
1 2 3 4 5 7 8
11 12
13 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29
Steuern und ähnliche Abgaben
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
103
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 24 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Gruppe 12 Fachgruppe 12
Bereich 1 Fachbereich 1
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
175,00 -328,44
8.050,80 -80.407,88
971.998,03
50.709,73 1.194,72
-89.789,73 150.224,00 40.434,91
152.773,63 819.224,40
-28.365,61 -28.365,61
0,00 0,00
-28.365,61 790.858,79
-1.246.100,00 -25.510,53
-1.220.589,47
0,00 20.063,09
236.243,96 751.284,76
15.267.907,14
470.281,11 43.665,53
197.713,03 6.904.845,00
28.290,58 7.644.795,25 7.623.111,89
1.383.067,33 1.383.067,33
1.000.000,00 1.000.000,00
383.067,33 8.006.179,22
0,00 263.502,02 -263.502,02
175,00 19.671,56
225.050,80 714.792,12
16.768.198,03
495.509,73 18.594,72
201.210,27 6.768.224,00
75.734,91 7.559.273,63 9.208.924,40
389.234,39 389.234,39
0,00 0,00
389.234,39 9.598.158,79
0,00 271.389,47 -271.389,47
0,00 20.000,00
217.000,00 795.200,00
15.796.200,00
444.800,00 17.400,00
291.000,00 6.618.000,00
35.300,00 7.406.500,00 8.389.700,00
417.600,00 417.600,00
0,00 0,00
417.600,00 8.807.300,00
1.246.100,00 296.900,00 949.200,00
Privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Zinsen und ähnliche Einzahlungen sonstige haushaltswirksame Einzahlungen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Zinsen und ähnliche Auszahlungen Transferauszahlungen Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Sonstige Investitionstätigkeit Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Sonstige Investitionstätigkeit (A) Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Einzahlungen; Aufnahme von Krediten und inneren Darlehen für Investitionstätigkeit Auszahlungen; Tilgung von Krediten und Rückzahlungvon inneren Darlehen für Investitionstätigkeit Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
5 6 7 9
10
11 13 14 15 16 17 18
23 24
30 31 32 33
34 35 36
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
612.00 Sonstige Finanzwirtschaft
Saldo
0,00
0,00
-1.000.000,00
0,00
Sonstige Investitionstätigkeit (A)
Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00
0,00 0,00
1.000.000,00
0,00 0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 0,00
0,00
0,00 0,00
Einzeldarstellung von Investitionsmaßnahmen
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
104
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 25 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Kommunales Finanzmanagement: -Haushaltsplanung, Haushaltsausführung, Jahresabschluss -Finanzvermögens- und Schuldenverwaltung -Kosten- und Leistungsrechnung sowie Berichtswesen -Anlagenbuchhaltung -Beratung bei kommunalen Grundsatzfragen zur wirtschaftlicheren Aufgabenerledigung -Beteiligungscontrolling -Verwaltung von Steuern und Abgaben -Kalkulation von Gebühren und Beiträgen Verantwortlich Fachgruppe 12, Michael Falk
Produkt/Projekt 111.08 Finanzverwaltung
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Beschlüsse der politischen Gremien Erläuterungen 2016 / Zeile 7: Die Erstattung der Finanzverwaltungskosten vom Eigenbetrieb Munster-Touristik an die Stadt entfällt. 2016 / Zeilen 11 und 19: Erhöhung der Ansätze für die Verzinsung von Steuern (Ertrag u. Aufwand jew. + 31 T€) Ziele Optimale Rahmenbedingungen für einen wirtschaftlichen Umgang mit dem kommunalen Vermögen sicherstellen. Zielgruppen Einwohner/innen, Politische Gremien, Fachbereiche, Grundstückseigentümer/innen, Institutionen
Gruppe
Bereich
12 Fachgruppe 12
1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
EUR EUR EUR EUR EUR Ordentliche Erträge Auflösungserträge aus Sonderposten öffentlich-rechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Zinsen und ähnliche Finanzerträge sonstige ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
306.402,39
0,00 -2.127,02
0,00 19.526,75
323.802,12
72.324,54 8.602,80
131,00 35.290,67
116.349,01 207.453,11
0,00 207.453,11
68.367,92 0,00
68.367,92 275.821,03
306.402,45
8,90 16.500,94
32,00 9.601,00
332.545,29
305.227,36 38.894,20 1.347,00
20.383,74 365.852,30 -33.307,01
0,00 -33.307,01 52.786,99 7.261,24
45.525,75 12.218,74
306.402,39
0,00 17.872,98
0,00 27.526,75
351.802,12
329.424,54 12.102,80
131,00 60.990,67
402.649,01 -50.846,89
0,00 -50.846,89 68.367,92
0,00 68.367,92 17.521,03
0,00 0,00
20.000,00 0,00
8.000,00 28.000,00
257.100,00
3.500,00 0,00
25.700,00 286.300,00 -258.300,00
0,00 -258.300,00
0,00 0,00 0,00
-258.300,00
3 5 7 8
11 12
13 15 16 19 20 21 24
25 26 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
105
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 26 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 111.08 Finanzverwaltung
Gruppe
Bereich
12 Fachgruppe 12
1 Fachbereich 1
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
4.414,42 -3.499,06
0,00 20.287,03 21.202,39
70.575,78 8.444,20
37.586,22 116.606,20 -95.403,81
0,00
0,00 0,00
-95.403,81
0,00
6.785,54 18.929,23
32,00 11.748,95 37.495,72
306.643,91 38.894,20 17.886,32
363.424,43 -325.928,71
0,00
0,00 0,00
-325.928,71
0,00
4.414,42 16.500,94
0,00 28.287,03 49.202,39
327.675,78 11.944,20 63.286,22
402.906,20 -353.703,81
0,00
0,00 0,00
-353.703,81
0,00
0,00 20.000,00
0,00 8.000,00
28.000,00
257.100,00 3.500,00
25.700,00 286.300,00 -258.300,00
0,00
0,00 0,00
-258.300,00
0,00
Öffentlich-rechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Zinsen und ähnliche Einzahlungen sonstige haushaltswirksame Einzahlungen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
4 6 7 9
10
11 13 16 17 18
24
31 32 33
36
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
106
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 27 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Durchführung sämtlicher Vorgänge in der Zahlungsabwicklung 1. Externer Zahlungsverkehr 2. Liquiditätsplanung und -sicherung 3. Vollstreckung 3.1 Mahnung 3.2 Vollstreckung eigener und fremder Forderungen 3.3 Gewährung von Zahlungserleichterungen 3.4. Erlass von Nebenforderungen 4. Anmeldung der Forderungen bei Zwangsversteigerungen und Insolvenzen 5. Verwahrung von Wertgegenständen 6. Finanzstatistiken Verantwortlich Fachgruppe 12, Ingo Werlich
Produkt/Projekt 111.09 Zahlungsabwicklung
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Beschlüsse der politischen Gremien Zielgruppen Einwohner/innen, Verwaltung
Gruppe
Bereich
12 Fachgruppe 12
1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
EUR EUR EUR EUR EUR Ordentliche Erträge Kostenerstattungen und Kostenumlagen sonstige ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufwendungen Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
3.383,53 2.287,79 5.671,32
-18.970,35 -13.190,42
409,06 -2.010,78
-33.762,49 39.433,81
175,00 200,00 -25,00
39.408,81 4.671,64 4.671,64
44.080,45
3.170,62
20.241,98 23.412,60
162.881,28
4.725,35 409,06
6.336,24 174.351,93 -150.939,33
0,00 0,00 0,00
-150.939,33
12.359,89 12.359,89
-138.579,44
3.383,53
23.287,79 26.671,32
168.729,65
709,58 409,06
7.589,22 177.437,51 -150.766,19
175,00 200,00 -25,00
-150.791,19
4.671,64 4.671,64
-146.119,55
0,00
21.000,00 21.000,00
187.700,00 13.900,00
0,00 9.600,00
211.200,00 -190.200,00
0,00 0,00 0,00
-190.200,00
0,00 0,00
-190.200,00
7
11 12
13 15 16 19 20 21 22 23 24 25
26 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
107
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 28 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 111.09 Zahlungsabwicklung
Gruppe
Bereich
12 Fachgruppe 12
1 Fachbereich 1
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
175,00 3.170,62 2.888,81 6.234,43
-19.866,05 -13.190,42 -1.094,76
-34.151,23 40.385,66
0,00
0,00 0,00
40.385,66
0,00
0,00 1.133,86
20.457,41 21.591,27
163.637,20 4.771,33 6.362,92
174.771,45 -153.180,18
0,00
0,00 0,00
-153.180,18
0,00
175,00 3.170,62
23.888,81 27.234,43
167.833,95 709,58
8.505,24 177.048,77 -149.814,34
0,00
0,00 0,00
-149.814,34
0,00
0,00 0,00
21.000,00 21.000,00
187.700,00 13.900,00 9.600,00
211.200,00 -190.200,00
0,00
0,00 0,00
-190.200,00
0,00
Privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen sonstige haushaltswirksame Einzahlungen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
5 6 9
10
11 13 16 17 18
24
31 32 33
36
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
108
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 29 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Förderung und Unterstützung von Wohnbaumaßnahmen Abwicklung von Darlehen für Wohnbaumaßnahmen Verantwortlich Fachgruppe 12, Michael Falk
Produkt/Projekt 5221.0 Wohnbauförderung ab 2014
Auftragsgrundlagen Richtlinie zur Förderung von Wohneigentum in der Stadt und weitere Ratsbeschlüsse Erläuterungen Darlehensabwicklung für den Bau von behindertengerechten Wohnungen in der Klaus-Groth-Straße, Darlehensvertrag mit Wohnungsbaugenossenschaft Soltau eG v. 1987.
Gruppe
Bereich
12 Fachgruppe 12
1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Zinsen und ähnliche Finanzerträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
234,77 234,77
0,00
234,77 0,00
234,77 0,00
234,77
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
234,77 234,77
0,00
234,77 0,00
234,77 0,00
234,77
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
234,77 234,77
0,00 234,77
625,52 625,52
0,00 625,52
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
234,77 234,77
0,00 234,77
625,52 625,52
0,00 625,52
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
Zinsen und ähnliche Einzahlungen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Sonstige Investitionstätigkeit Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31)
7 10
17 18
23 24
31 32
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
8
12
20 21 24 25 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
109
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 30 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 5221.0 Wohnbauförderung ab 2014
Gruppe
Bereich
12 Fachgruppe 12
1 Fachbereich 1
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
860,29
0,00
0,00
0,00
860,29
0,00
0,00
0,00
Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
33
36 Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
110
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 31 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Abwicklung und Überwachung des Strom-Konzessionsverfahrens für die Ortschaft Lopau Konzessionsvertrag Strom für Lopau: Vergabe, Abschluss, Aktualisierung, Abrechnung Verantwortlich Fachgruppe 12, Michael Falk
Produkt/Projekt 531.00 Elektrizitätsversorgung Lopau
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Beschlüsse der politischen Gremien Erläuterungen Jährliche Abrechnung der Stromkonzessionsabgaben mit der Avacon AG Ziele Versorgungssicherheit Zielgruppen Einwohner/innen
Gruppe
Bereich
12 Fachgruppe 12
1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge sonstige ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
317,36 317,36
0,00
317,36 0,00
317,36 0,00
317,36
485,00 485,00
0,00
485,00 0,00
485,00 0,00
485,00
517,36 517,36
0,00
517,36 0,00
517,36 0,00
517,36
200,00 200,00
0,00
200,00 0,00
200,00 0,00
200,00
-15,00 -15,00
0,00 -15,00
0,00
744,04 744,04
0,00 744,04
0,00
185,00 185,00
0,00 185,00
0,00
200,00 200,00
0,00 200,00
0,00
sonstige haushaltswirksame Einzahlungen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
9 10
17 18
24
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
11 12
20 21 24 25 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
111
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 32 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 531.00 Elektrizitätsversorgung Lopau
Gruppe
Bereich
12 Fachgruppe 12
1 Fachbereich 1
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
0,00 0,00
-15,00
0,00
0,00 0,00
744,04
0,00
0,00 0,00
185,00
0,00
0,00 0,00
200,00
0,00
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
31 32 33
36 Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
112
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 33 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Abwicklung und Überwachung des Konzessionsverfahrens für Strom- (exkl. Lopau), Gas- und Wasserversorgung - Vergabeverfahren - Abschluss und Aktualisierung von Konzessionsverträgen - Konzessionsangelegenheiten - Vertragsangelegenheiten und Beteiligungsmanagement Verantwortlich Fachgruppe 12, Michael Falk
Produkt/Projekt 535.00 Stadtwerke Munster - Bispingen GmbH
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Beschlüsse der politischen Gremien Erläuterungen 2016 / Zeile 8: Anpassung der Gewinnausschüttungen. Neben der Gewinnausschüttung sind hier auch die Zinserstattungen für die im Rahmen der Abwasserübertragung bei der Stadt verbliebenen Kredite (insg. rd. 119.200 € p.a.). Zeile 11: Hier sind die Konzessionsabgaben sowie Bürgschaftsprovisionen enthalten. Ziele Versorgungssicherheit Zielgruppen Einwohner/innen
Gruppe
Bereich
12 Fachgruppe 12
1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Zinsen und ähnliche Finanzerträge sonstige ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
-23.074,94
-134.885,91 -157.960,85
5.940,94 3.943,45 9.884,39
-167.845,24 0,00
-167.845,24 0,00
-167.845,24
236.759,82 688.951,06 925.710,88
0,00
4.041,34 4.041,34
921.669,54 0,00
921.669,54 0,00
921.669,54
189.725,06 631.114,09 820.839,15
5.940,94 3.943,45 9.884,39
810.954,76 0,00
810.954,76 0,00
810.954,76
212.800,00 766.000,00 978.800,00
0,00 0,00 0,00
978.800,00 0,00
978.800,00 0,00
978.800,00
10.295,87 -106.524,47
228.933,65 715.583,25
223.095,87 659.475,53
212.800,00 766.000,00
Zinsen und ähnliche Einzahlungen sonstige haushaltswirksame Einzahlungen
7 9
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
8
11 12
15 19 20 21 24 25 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
113
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 34 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 535.00 Stadtwerke Munster - Bispingen GmbH
Gruppe
Bereich
12 Fachgruppe 12
1 Fachbereich 1
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
-96.228,60
5.940,94 3.943,45 9.884,39
-106.112,99
-28.391,13 -28.391,13
0,00 -28.391,13
-134.504,12
0,00
944.516,90
0,00 4.041,34 4.041,34
940.475,56
382.444,92 382.444,92
0,00 382.444,92
1.322.920,48
0,00
882.571,40
5.940,94 3.943,45 9.884,39
872.687,01
388.608,87 388.608,87
0,00 388.608,87
1.261.295,88
0,00
978.800,00
0,00 0,00 0,00
978.800,00
417.000,00 417.000,00
0,00 417.000,00
1.395.800,00
0,00
Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Sonstige Investitionstätigkeit Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
10
13 16 17 18
23 24
31 32 33
36
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
114
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 35 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Zahlungsströme aus Abgaben und Umlagen Statistischer Ausweis der Zahlungsströme [ohne Personalaufwand, dieser ist in 111.08 ausgewiesen] Erträge - Gewerbesteuer, Grundsteuern A und B, Vergnügungssteuer, Hundesteuer - Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer und an der Umsatzsteuer - Vergnügungssteuer Transfererträge - Schlüsselzuweisungen vom Land - Zuweisungen für Aufgaben des übertragenen Wirkungskreises - Zuweisungen vom Landkreis - Zahlungen für Systembetreuung an Grundschulen und Sonstige Umlagen Transferaufwendungen - Gewerbesteuerumlage nach dem Gemeindefinanzreformgesetz - Finanzausgleichsumlage an das Land Verantwortlich Fachgruppe 12, Michael Falk
Produkt/Projekt 611.00 Steuern, Zuweisungen, Umlagen
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Beschlüsse der politischen Gremien Erläuterungen Eine seriöse Kalkulation der Finanzausgleichszahlungen [Anteil EinkSt, UmsatzSt., Schlüsselzuweisungen, Gewerbesteuerumlage sowie Kreisumlage] ist erst nach Bekanntgabe der vorläufigen Berechnungsgrundlagen durch das LSN möglich, i.d.R. zum 20.11. des Jahres, in dem der Haushalt f.d. Folgejahr geplant wird. Im Jahr 2017 wird eine in ´15 gebildete Rückstellung für die Kreisumlage i.H.v. 339.000 € aufgelöst. Planungsrechtlich wirkt sich dies dahingehend aus, dass lediglich die Finanzrechnung belastet wird. Zielgruppen Einwohner/innen, Rat der Stadt Munster, Verwaltung
Gruppe
Bereich
12 Fachgruppe 12
1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
EUR EUR EUR EUR EUR Ordentliche Erträge Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen und allgemeine Umlagen Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Abschreibungen Transferaufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
835.679,27 82.016,00
917.695,27
43.702,88 104.045,00 147.747,88 769.947,39
0,00 769.947,39
0,00 769.947,39
9.149.180,76 5.302.144,00
14.451.324,76
13.107,75 6.714.908,00 6.728.015,75 7.723.309,01
0,00
7.723.309,01 0,00
7.723.309,01
9.830.679,27 5.812.016,00
15.642.695,27
43.702,88 6.722.045,00 6.765.747,88 8.876.947,39
0,00
8.876.947,39 0,00
8.876.947,39
8.995.000,00 5.730.000,00
14.725.000,00
0,00 6.618.000,00 6.618.000,00 8.107.000,00
0,00
8.107.000,00 0,00
8.107.000,00
1 2
12
16 18 20 21 24
25 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
115
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 36 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 611.00 Steuern, Zuweisungen, Umlagen
Gruppe
Bereich
12 Fachgruppe 12
1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
956.192,79 82.016,00 2.955,75
1.041.164,54
150.224,00 150.224,00 890.940,54
0,00
0,00 0,00
890.940,54
0,00
8.910.093,45 5.302.144,00
2.751,11 14.214.988,56
6.904.845,00 6.904.845,00 7.310.143,56
0,00
0,00 0,00
7.310.143,56
0,00
9.951.192,79 5.812.016,00
2.955,75 15.766.164,54
6.768.224,00 6.768.224,00 8.997.940,54
0,00
0,00 0,00
8.997.940,54
0,00
8.995.000,00 5.730.000,00
0,00 14.725.000,00
6.618.000,00 6.618.000,00 8.107.000,00
0,00
0,00 0,00
8.107.000,00
0,00
Zuwendungen und allgemeine Umlagen sonstige haushaltswirksame Einzahlungen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Transferauszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
1 2 9
10
15 17 18
24
31 32 33
36
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Steuern und ähnliche Abgaben
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
Werte ausgewählter Konten (nachrichtlich)
Bezeichnung
Ergebnis Ergebnis Ansatz Mehr(+) weniger(-)
über-/außer- planm.
2014 EUR
2014 2014 2014 2013 EUR EUR EUR EUR
Allgemeine Umlagen an Gemeinden und Gemeindeverbände (EP 18) Gewerbesteuerumlage (EP 18)
6.318.219,00 369.425,00
6.209.495,00 486.262,00
6.210.000,00 380.000,00
-505,00 106.262,00
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
116
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 37 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Abbildung der Zahlungsströme aus der sonstigen allgemeinen Finanzwirtschaft (insbesondere Kredite) ohne Personalaufwand Verantwortlich Fachgruppe 12, Michael Falk
Produkt/Projekt 612.00 Sonstige Finanzwirtschaft
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Beschlüsse der politischen Gremien Erläuterungen 2017 / Zeile 17: Trotz geplanter Kreditaufnahmen werden geringere Zinsaufwendungen notwendig (vgl. auch Ergebnisspalte Vorjahre). Bei Kredit-Neuaufnahmen wird von einem Zinssatz i.H.v. 1% p.a. und einer Laufzeit von 20 Jahren ausgegangen. In der Regel werden die Inv-Kreditaufnahmen erst nach Ablauf des jew. Jahres in Höhe der tatsächlichen Investitionsumsetzungen in Anspruch genommen. Zielgruppen Einwohner/innen, Rat der Stadt Munster, Verwaltung
Gruppe
Bereich
12 Fachgruppe 12
1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge sonstige Transferergebnisse Zinsen und ähnliche Finanzerträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Zinsen und ähnliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
1.885,34 -2.279,84
-394,50
-89.786,71 -89.786,71 89.392,21
0,00 89.392,21
0,00 89.392,21
41.292,34 7.072,43
48.364,77
197.455,08 197.455,08 -149.090,31
0,00 -149.090,31
0,00 -149.090,31
40.885,34 1.720,16
42.605,50
201.213,29 201.213,29 -158.607,79
0,00 -158.607,79
0,00 -158.607,79
39.000,00 4.000,00
43.000,00
291.000,00 291.000,00 -248.000,00
0,00 -248.000,00
0,00 -248.000,00
1.885,34 -2.279,84
-394,50
-89.789,73 -89.789,73
41.292,34 7.072,43
48.364,77
197.713,03 197.713,03
40.885,34 1.720,16
42.605,50
201.210,27 201.210,27
39.000,00 4.000,00
43.000,00
291.000,00 291.000,00
Sonstige Transfereinzahlungen Zinsen und ähnliche Einzahlungen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Zinsen und ähnliche Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit)
3 7
10
14 17
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
4 8
12
17 20 21 24 25 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
117
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 38 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 612.00 Sonstige Finanzwirtschaft
Gruppe
Bereich
12 Fachgruppe 12
1 Fachbereich 1
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
89.395,23
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
89.395,23
-1.246.100,00 -25.510,53
-1.220.589,47
-149.348,26
1.000.000,00 1.000.000,00
1.000.000,00 1.000.000,00
0,00 -149.348,26
0,00 263.502,02 -263.502,02
-158.604,77
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
-158.604,77
0,00 271.389,47 -271.389,47
-248.000,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
-248.000,00
1.246.100,00 296.900,00 949.200,00
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Sonstige Investitionstätigkeit Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Sonstige Investitionstätigkeit (A) Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Einzahlungen; Aufnahme von Krediten und inneren Darlehen für Investitionstätigkeit Auszahlungen; Tilgung von Krediten und Rückzahlungvon inneren Darlehen für Investitionstätigkeit Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
18
23 24
30 31 32 33
34 35 36
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
118
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 39 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Verantwortlich Fachgruppe 21, Jürgen Kelm
Gruppe 21 Fachgruppe 21
Bereich 1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Auflösungserträge aus Sonderposten öffentlich-rechtliche Entgelte privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen sonstige ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Transferaufwendungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliche Erträge Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
13.078,82 10.603,68
-869,46 9.117,44
35.250,63 67.181,11
-52.697,55
-163.577,21 46.241,10
-157,00 -54.918,56
-225.109,22 292.290,33
19,83 19,83
292.310,16 92.093,92
121.380,20 -29.286,28
263.023,88
25.126,12
127.030,90 14.796,97 51.793,33 41.501,10
260.248,42
595.221,87 299.021,70 143.877,72
1.171,50 100.794,66
1.140.087,45 -879.839,03
8.856,86 8.856,86
-870.982,17 153.931,15 130.935,92 22.995,23
-847.986,94
25.578,82
134.103,68 6.230,54
47.017,44 36.750,63
249.681,11
493.702,45 260.922,79 134.941,10
1.243,00 117.381,44
1.008.190,78 -758.509,67
19,83 19,83
-758.489,84 92.093,92
121.380,20 -29.286,28
-787.776,12
12.500,00
123.500,00 7.100,00
37.900,00 1.500,00
182.500,00
546.400,00 424.500,00 88.700,00 1.400,00
172.300,00 1.233.300,00 -1.050.800,00
0,00 0,00
-1.050.800,00 0,00 0,00 0,00
-1.050.800,00
8.992,73 -1.061,84 -1.313,21
145,00 6.762,68
-54.255,23 -154.661,34
-157,00 -58.145,77
127.385,79 14.903,06 52.214,72 1.753,82
196.257,39
599.890,99 300.961,23
1.171,50 104.328,27
132.492,73 6.038,16
36.586,79 1.645,00
176.762,68
492.144,77 269.838,66
1.243,00 114.154,23
123.500,00 7.100,00
37.900,00 1.500,00
170.000,00
546.400,00 424.500,00
1.400,00 172.300,00
Öffentlich-rechtliche Entgelte Privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen sonstige haushaltswirksame Einzahlungen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Transferauszahlungen Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen
4 5 6 9
10
11 13 15 16
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
3 5 6 7
11 12
13 15 16 18 19 20 21 22 24 25 26 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
119
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 40 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Gruppe 21 Fachgruppe 21
Bereich 1 Fachbereich 1
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
-267.219,34 273.982,02
-9.175,04 561,00
-8.614,04
0,00 -55.733,28
0,00 -55.733,28 47.119,24
321.101,26
0,00
1.006.351,99 -810.094,60
38.562,78 8.856,86
47.419,64
8.494,05 433.667,73 31.432,98
473.594,76 -426.175,12
-1.236.269,72
0,00
877.380,66 -700.617,98
25.824,96 561,00
26.385,96
0,00 138.266,72
0,00 138.266,72 -111.880,76 -812.498,74
0,00
1.144.600,00 -974.600,00
35.000,00 0,00
35.000,00
0,00 194.000,00
0,00 194.000,00 -159.000,00
-1.133.600,00
0,00
Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Zuwendungen für Investitionstätigkeit Veräußerung von Sachvermögen Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Baumaßnahmen Erwerb von beweglichem Sachvermögen Sonstige Investitionstätigkeit (A) Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
17 18
19 21 24
26 27 30 31 32 33
36
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
120
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 41 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Vorbereitung, Durchführung und Nachbereitung sowie die öffentliche Darstellung von Wahlen und Abstimmungen sowie die Erhebung von Statistiken Vorbereitung, Durchführung und Nachbereitung von Europa-, Bundestags-, Landtags-, Kommunalwahlen, Volksinitiativen, Volksbegehren, Volksentscheiden, Bürgerbegehren und Bürgerentscheiden soweit es sich um kommunale Aufgaben handelt, sowie die öffentliche Präsentation und Darstellung Die Erhebung und Übermittlung von Bevölkerungsstatistiken und Viehzählungen Verantwortlich Fachgruppe 21, Jürgen Kelm
Produkt/Projekt 121.00 Statistik und Wahlen
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Beschlüsse der politischen Gremien Erläuterungen 2016 / Zeilen 7/19: Kommunalwahlen 2017 / Zeilen 7/19: Bundestagswahlen [Aufwdg. für nichtkommunale Wahlen sind erstattungsfähig] 2018 / Zeilen 7/19: Landtagswahlen [Aufwdg. für nichtkommunale Wahlen sind erstattungsfähig] 2019 / Zeilen 7/19: Europawahlen [Aufwdg. für nichtkommunale Wahlen sind erstattungsfähig] Ziele Effektive und effiziente (rechtssicher/wirtschaftlich) Wahlen sowie die angemessene öffentliche Darstellung der Ergebnisse Zielgruppen Bürger/innen der Stadt Munster, Öffentlichkeit, Parteien und Wählergemeinschaften
Gruppe
Bereich
21 Fachgruppe 21
1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Kostenerstattungen und Kostenumlagen Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
6.802,00 6.802,00
-481,00
3.485,87 3.004,87 3.797,13
0,00 3.797,13
13.073,94 -13.073,94 -9.276,81
20.760,65 20.760,65
155,35
10.503,41 10.658,76 10.101,89
0,00
10.101,89 21.142,84 -21.142,84 -11.040,95
14.802,00 14.802,00
119,00
18.785,87 18.904,87 -4.102,87
0,00
-4.102,87 13.073,94 -13.073,94 -17.176,81
8.000,00 8.000,00
600,00
15.300,00 15.900,00 -7.900,00
0,00
-7.900,00 0,00 0,00
-7.900,00
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
7
12
15 19 20 21 24
25 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
121
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 42 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 121.00 Statistik und Wahlen
Gruppe
Bereich
21 Fachgruppe 21
1 Fachbereich 1
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
-3.628,65 -3.628,65
-481,00 485,83
4,83 -3.633,48
0,00
0,00 0,00
-3.633,48
0,00
20.760,65 20.760,65
323,87 14.442,08 14.765,95 5.994,70
0,00
0,00 0,00
5.994,70
0,00
4.371,35 4.371,35
119,00 15.785,83 15.904,83 -11.533,48
0,00
0,00 0,00
-11.533,48
0,00
8.000,00 8.000,00
600,00 15.300,00 15.900,00 -7.900,00
0,00
0,00 0,00
-7.900,00
0,00
Kostenerstattungen und Kostenumlagen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
6 10
13 16 17 18
24
31 32 33
36
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
122
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 43 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Gewährleistung der öffentlichen Sicherheit und Ordnung - Gewährleistung der öffentlichen Sicherheit und Ordnung durch präventive und repressive Maßnahmen - Einweisung von Obdachlosen einschließlich präventiver Maßnahmen - Gewerbe8angelegenheiten - Gaststättenangelegenheiten - Überwachung des ruhenden Verkehrs - Fundsachen und Fundtiere - Jagd- und Fischereiangelegenheiten - Schiedsamtswesen Verantwortlich Fachgruppe 21, Jürgen Kelm
Produkt/Projekt 122.00 Ordnungsamt
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Beschlüsse der politischen Gremien Ziele Gewährleistung der öffentlichen Sicherheit und Ordnung Zielgruppen Betroffene, Behörden, Institutionen, Organisationen und Betriebe, Einwohner/innen
Gruppe
Bereich
21 Fachgruppe 21
1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
EUR EUR EUR EUR EUR Ordentliche Erträge öffentlich-rechtliche Entgelte privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen sonstige ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
4.320,60
-392,00 -102,56 -695,00
3.131,04
-26.568,37 -30.424,43
1.565,13 -1.789,32
-57.216,99 60.348,03
0,00
60.348,03 91.245,56 8.075,99
83.169,57 143.517,60
14.495,70 10.082,90 1.748,48 1.168,80
27.495,88
203.335,81 21.830,26
198,88 1.990,24
227.355,19 -199.859,31
0,00
-199.859,31 100.851,83 35.405,63 65.446,20
-134.413,11
16.320,60 1.308,00 1.797,44
805,00 20.231,04
213.431,63
19.975,57 1.565,13 2.310,68
237.283,01 -217.051,97
0,00
-217.051,97 91.245,56 8.075,99
83.169,57 -133.882,40
12.000,00 1.700,00 1.900,00 1.500,00
17.100,00
240.000,00 50.400,00
0,00 4.100,00
294.500,00 -277.400,00
0,00
-277.400,00 0,00 0,00 0,00
-277.400,00
5 6 7
11 12
13 15 16 19 20 21 24 25 26 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
123
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 44 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 122.00 Ordnungsamt
Gruppe
Bereich
21 Fachgruppe 21
1 Fachbereich 1
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
3.315,60 -392,00 -102,56 -695,00
2.126,04
-26.638,23 -29.667,73 -1.779,99
-58.085,95 60.211,99
0,00
0,00 0,00 0,00
60.211,99
0,00
14.642,70 10.082,90 1.748,48 1.081,90
27.555,98
204.875,87 19.716,29 2.344,99
226.937,15 -199.381,17
0,00
31.432,98 31.432,98 -31.432,98
-230.814,15
0,00
15.315,60 1.308,00 1.797,44
805,00 19.226,04
213.361,77 20.732,27
2.320,01 236.414,05 -217.188,01
0,00
0,00 0,00 0,00
-217.188,01
0,00
12.000,00 1.700,00 1.900,00 1.500,00
17.100,00
240.000,00 50.400,00 4.100,00
294.500,00 -277.400,00
0,00
0,00 0,00 0,00
-277.400,00
0,00
Öffentlich-rechtliche Entgelte Privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen sonstige haushaltswirksame Einzahlungen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Sonstige Investitionstätigkeit (A) Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
4 5 6 9
10
11 13 16 17 18
24
30 31 32 33
36
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
122.00.002 Investitionszuschuss Fundtierunterbringung
Saldo
0,00
0,00
-31.432,98
0,00
Aktivierbare Zuwendungen
Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00
0,00 0,00
31.432,98
0,00 0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 0,00
0,00
0,00 0,00
Einzeldarstellung von Investitionsmaßnahmen
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
124
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 45 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Melde-, KFZ-, Ausweis- und Passangelegenheiten sowie weitere ins Bürgerbüro vorgelagerte Dienstleistungen - Melderegister - Datenübermittlung an Dritte - Führungszeugnisse - Beglaubigungen von Kopien und Unterschriften - Ausweis- und Passwesen - KFZ-Zulassung - Sonstige vorgelagerte Dienstleistungen Verantwortlich Fachgruppe 21, Jürgen Kelm
Produkt/Projekt 122.01 Bürgerbüro
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Beschlüsse der politischen Gremien Ziele Wirtschaftliche Erfüllung gesetzlicher Vorgaben sowie ein kundenorientierter Service Zielgruppen Behörden und Institutionen, Einwohner/innen
Gruppe
Bereich
21 Fachgruppe 21
1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
EUR EUR EUR EUR EUR Ordentliche Erträge öffentlich-rechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen sonstige ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
12.070,83 1.640,00
840,00 14.550,83
-25.604,05 -16.535,91
1.388,99 -33.534,43 -74.285,40 88.836,23
0,00 88.836,23
848,36 24.616,62 -23.768,26 65.067,97
71.552,76 27.135,00
671,92 99.359,68
244.872,88
5,08 1.589,02
47.419,68 293.886,66 -194.526,98
0,00 -194.526,98
44.713,87 10.647,69 34.066,18
-160.460,80
79.070,83 28.140,00
840,00 108.050,83
155.495,95
664,09 1.588,99
53.465,57 211.214,60 -103.163,77
0,00 -103.163,77
848,36 24.616,62 -23.768,26
-126.932,03
67.000,00 26.500,00
0,00 93.500,00
181.100,00 17.200,00
200,00 87.000,00
285.500,00 -192.000,00
0,00 -192.000,00
0,00 0,00 0,00
-192.000,00
5 7
11 12
13 15 16 19 20 21 24 25 26 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
125
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 46 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 122.01 Bürgerbüro
Gruppe
Bereich
21 Fachgruppe 21
1 Fachbereich 1
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
11.003,85 1.640,00
840,00 13.483,85
-26.429,50 -16.535,91 -33.205,39 -76.170,80 89.654,65
0,00
0,00 0,00
89.654,65
0,00
71.496,36 27.135,00
671,92 99.303,28
246.605,71 5,08
46.521,11 293.131,90 -193.828,62
0,00
0,00 0,00
-193.828,62
0,00
78.003,85 28.140,00
840,00 106.983,85
154.670,50 664,09
53.794,61 209.129,20 -102.145,35
0,00
0,00 0,00
-102.145,35
0,00
67.000,00 26.500,00
0,00 93.500,00
181.100,00 17.200,00 87.000,00
285.300,00 -191.800,00
0,00
0,00 0,00
-191.800,00
0,00
Öffentlich-rechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen sonstige haushaltswirksame Einzahlungen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
4 6 9
10
11 13 16 17 18
24
31 32 33
36
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
126
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 47 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Personenstandsangelegenheiten - Beurkundung von Geburten, Eheschließungen/Lebenspartnerschaften, Sterbefällen - Durchführungen von Eheschließungen/Lebenspartnerschaften - Fortführung der Personenstandsbücher - Namensrechtliche Angelegenheiten - Beurkundung und Beglaubigung von Erklärungen insbesondere Vaterschaftsanerkennungen - Testamentskartei - Kirchenaustritte Verantwortlich Fachgruppe 21, Jürgen Kelm
Produkt/Projekt 122.02 Standesamt
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Beschlüsse der politischen Gremien Ziele Effektive und effiziente Aufgabenerfüllung Zielgruppen Betroffene, Behörden, Institutionen und Antragsteller, Einwohner/innen
Gruppe
Bereich
21 Fachgruppe 21
1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge öffentlich-rechtliche Entgelte sonstige ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
643,00
35.105,63 35.748,63
28.902,19
-979,33 1.361,94
-174,72 29.110,08 6.638,55
0,00 6.638,55
15.599,21 -15.599,21 -8.960,66
13.546,83 39.660,38 53.207,21
79.807,15 2.570,45 1.361,94 1.747,76
85.487,30 -32.280,09
0,00 -32.280,09
17.751,32 -17.751,32 -50.031,41
13.643,00 35.105,63 48.748,63
79.402,19 2.720,67 1.361,94 2.425,28
85.910,08 -37.161,45
0,00 -37.161,45
15.599,21 -15.599,21 -52.760,66
13.000,00
0,00 13.000,00
50.500,00 3.700,00
0,00 2.600,00
56.800,00 -43.800,00
0,00 -43.800,00
0,00 0,00
-43.800,00
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
5
11 12
13 15 16 19 20 21 24 25
27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
127
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 48 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 122.02 Standesamt
Gruppe
Bereich
21 Fachgruppe 21
1 Fachbereich 1
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
643,00 643,00
28.480,68 -979,33 -316,82
27.184,53 -26.541,53
0,00
0,00 0,00
-26.541,53
0,00
13.546,83 13.546,83
80.177,54 2.570,45 1.639,76
84.387,75 -70.840,92
0,00
0,00 0,00
-70.840,92
0,00
13.643,00 13.643,00
78.980,68 2.720,67 2.283,18
83.984,53 -70.341,53
0,00
0,00 0,00
-70.341,53
0,00
13.000,00 13.000,00
50.500,00 3.700,00 2.600,00
56.800,00 -43.800,00
0,00
0,00 0,00
-43.800,00
0,00
Öffentlich-rechtliche Entgelte Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
4 10
11 13 16 17 18
24
31 32 33
36
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
128
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 49 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Brand- und Katastrophenschutz sowie Hilfeleistungen bei sonstigen Notfällen. Brandschutz - Ausstattung und Bereitstellung von Fahrzeugen und Gerätschaften - Sicherstellung der Löschwasserversorgung - Abrechnung der kostenpflichtigen Einsätze - Vorbereitung und Umsetzung der Satzungen, insbesondere der Gebührensatzung (Klärung) - Mitwirkung bei den personellen Angelegenheiten der Feuerwehrmitglieder - Aufstellung von Alarm- und Einsatzplänen - Kinder- und Jugendfeuerwehr Katastrophenschutz - Mitwirkung an Maßnahmen des Katastrophenschutzes im Auftrag der unteren Katastrophenschutzbehörde Verantwortlich Fachgruppe 21, Jürgen Kelm
Produkt/Projekt 126.00 Brandschutz
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Beschlüsse der politischen Gremien Ziele Schutz der Bevölkerung vor den Auswirkungen von Bränden, Notsituationen und Katastrophen. Zielgruppen Menschen, Tiere, Gebäude und andere Sachwerte
Gruppe
Bereich
21 Fachgruppe 21
1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
EUR EUR EUR EUR EUR Ordentliche Erträge Auflösungserträge aus Sonderposten öffentlich-rechtliche Entgelte privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Transferaufwendungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliche Erträge Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
13.078,82 -2.500,00
-669,84 778,00
10.686,98
-29.427,32 -93.143,42 35.402,67
-157,00 -22.505,96
-109.831,03 120.518,01
19,83 19,83
120.537,84 0,00
24.639,07 -24.639,07 95.898,77
25.126,12
352,00 4.820,16 2.149,20
32.447,48
67.206,03 238.078,43 133.005,51
1.171,50 39.133,57
478.595,04 -446.147,56
8.856,86 8.856,86
-437.290,70
8.365,45 13.583,29 -5.217,84
-442.508,54
25.578,82
0,00 4.730,16 2.278,00
32.586,98
45.372,68 210.656,58 122.702,67
1.243,00 40.394,04
420.368,97 -387.781,99
19,83 19,83
-387.762,16
0,00 24.639,07 -24.639,07
-412.401,23
12.500,00 2.500,00 5.400,00 1.500,00
21.900,00
74.800,00 303.800,00 87.300,00 1.400,00
62.900,00 530.200,00 -508.300,00
0,00 0,00
-508.300,00
0,00 0,00 0,00
-508.300,00
3 5 6 7
12
13 15 16 18 19 20 21 22 24 25
26 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
129
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 50 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 126.00 Brandschutz
Gruppe
Bereich
21 Fachgruppe 21
1 Fachbereich 1
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
-2.500,00 -669,84 778,00
-2.391,84
-29.668,18 -86.457,91
-157,00 -22.929,40
-139.212,49 136.820,65
-9.175,04 561,00
-8.614,04
0,00 -55.733,28 -55.733,28 47.119,24
183.939,89
0,00
337,00 4.820,16 2.570,59 7.727,75
68.231,87 241.931,41
1.171,50 39.380,33
350.715,11 -342.987,36
38.562,78 8.856,86
47.419,64
8.494,05 433.667,73 442.161,78 -394.742,14 -737.729,50
0,00
0,00 4.730,16 2.278,00 7.008,16
45.131,82 217.342,09
1.243,00 39.970,60
303.687,51 -296.679,35
25.824,96 561,00
26.385,96
0,00 138.266,72 138.266,72 -111.880,76 -408.560,11
0,00
2.500,00 5.400,00 1.500,00 9.400,00
74.800,00 303.800,00
1.400,00 62.900,00
442.900,00 -433.500,00
35.000,00 0,00
35.000,00
0,00 194.000,00 194.000,00 -159.000,00 -592.500,00
0,00
Öffentlich-rechtliche Entgelte Privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Transferauszahlungen Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Zuwendungen für Investitionstätigkeit Veräußerung von Sachvermögen Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Baumaßnahmen Erwerb von beweglichem Sachvermögen Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
4 5 6
10
11 13 15 16 17 18
19 21 24
26 27 31 32 33
36
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
126.00.000 Feuerwehren Munster - inv. Budget
126.00.017 Fertiggarage
126.00.018 IP Brandschutz - Umrüstung Sirenen auf Digital
126.00.019 Abgassauganlage OW Breloh
126.00.020 Abgassauganlage OW Trauen
13.965,17
0,00
0,00
9.000,00
8.000,00
-413.528,86
-8.494,05
0,00
0,00
0,00
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Baumaßnahmen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
-13.965,17
0,00
0,00
-9.000,00
-8.000,00
413.528,86
8.494,05
0,00
0,00
0,00
-136.034,83
0,00
0,00
0,00
0,00
-150.000,00
0,00
0,00
-9.000,00
-8.000,00
136.034,83
0,00
0,00
0,00
0,00
150.000,00
0,00
0,00
9.000,00
8.000,00
Einzeldarstellung von Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
130
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 51 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 126.00 Brandschutz
Gruppe
Bereich
21 Fachgruppe 21
1 Fachbereich 1
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR 126.00.900 Brandschutz - RB Gerät
Saldo
24.768,11
0,00
-20.138,87
0,00
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
-24.768,11
0,00 0,00
20.138,87
0,00 0,00
-2.231,89
0,00
-27.000,00
0,00
2.231,89
0,00 0,00
27.000,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
2014 2014 2014 2014 2013
131
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 52 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Obdachlosen- und Asylbewerberunterbringung - Festsetzung der Unterkunftskosten - Kontrolle der Obdachlosenunterkünfte - Korrespondenz mit anderen Stellen (z.B. Polizei, Gesundheitsamt, Sozialamt, Betreuer, Sozialpsychiatrischer Dienst, Nachbarn) - Ausstattung der Unterkünfte - Mietfestsetzung für angemieteten Wohnraum Verantwortlich Fachgruppe 21, Jürgen Kelm
Produkt/Projekt 315.01 Soziale Einrichtungen für Wohnungslose
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht Ziele Gefahrenabwehr durch Vermeidung von Obdachlosigkeit Zielgruppen Obdachlose
Gruppe
Bereich
21 Fachgruppe 21
1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge öffentlich-rechtliche Entgelte privatrechtliche Entgelte Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
-1.922,75
0,00 -1.922,75
-8.477,95
-78,60 -200,00
-8.756,55 6.833,80
0,00 6.833,80
0,00 0,00
6.833,80
3.496,61
-106,09 3.390,52
15.986,33
921,40 0,00
16.907,73 -13.517,21
0,00 -13.517,21
371,73 -371,73
-13.888,94
3.377,25
0,00 3.377,25
13.922,05
921,40 0,00
14.843,45 -11.466,20
0,00 -11.466,20
0,00 0,00
-11.466,20
5.300,00
0,00 5.300,00
22.400,00 1.000,00
200,00 23.600,00 -18.300,00
0,00 -18.300,00
0,00 0,00
-18.300,00
-1.461,72 3.175,90 3.838,28 5.300,00 Öffentlich-rechtliche Entgelte 4 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
5 6
12
15 16 19 20 21 24 25
27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
132
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 53 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 315.01 Soziale Einrichtungen für Wohnungslose
Gruppe
Bereich
21 Fachgruppe 21
1 Fachbereich 1
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
-1.461,72
-7.487,49 -200,00
-7.687,49 6.225,77
0,00
0,00 0,00
6.225,77
0,00
3.175,90
13.972,53 0,00
13.972,53 -10.796,63
0,00
0,00 0,00
-10.796,63
0,00
3.838,28
14.912,51 0,00
14.912,51 -11.074,23
0,00
0,00 0,00
-11.074,23
0,00
5.300,00
22.400,00 200,00
22.600,00 -17.300,00
0,00
0,00 0,00
-17.300,00
0,00
Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
10
13 16 17 18
24
31 32 33
36
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
133
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 54 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Durchführung von Wochen- und Jahrmärkten Organisation der gebührenrechnenden Einrichtung "Wochenmärkte" Einzelvergabe an Tagesbeschicker durch Marktmeister Kontrolle der Einhaltung der Marktordnung Einziehung von Marktgebühren Anwerbung von weiteren Beschickern Unterhaltung und Bewirtschaftung Marktplatz Verantwortlich Fachgruppe 21, Jürgen Kelm
Produkt/Projekt 573.01 Märkte
Auftragsgrundlagen Ortsrecht; Ratsbeschlüsse Ziele Versorgung der Bevölkerung mit regionalen Lebensmitteln sowie Steigerung der städtischen Attraktivität Zielgruppen Einwohner/innen, Gäste, Marktbeschicker/innen und Schausteller
Gruppe
Bereich
21 Fachgruppe 21
1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge öffentlich-rechtliche Entgelte privatrechtliche Entgelte Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
-2.008,00
192,38 -1.815,62
-13.535,17
6.600,97 -200,00
-7.134,20 5.318,58
0,00 5.318,58
35.375,37 -35.375,37 -30.056,79
23.587,00
0,00 23.587,00
20.395,80 6.800,97
0,00 27.196,77 -3.609,77
0,00 -3.609,77
32.033,42 -32.033,42 -35.643,19
21.692,00
192,38 21.884,38
12.864,83 6.800,97
0,00 19.665,80 2.218,58
0,00 2.218,58
35.375,37 -35.375,37 -33.156,79
23.700,00
0,00 23.700,00
26.400,00
200,00 200,00
26.800,00 -3.100,00
0,00 -3.100,00
0,00 0,00
-3.100,00
-2.008,00 24.187,00 21.692,00 23.700,00 Öffentlich-rechtliche Entgelte 4 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
5 6
12
15 16 19 20 21 24 25
27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
134
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 55 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 573.01 Märkte
Gruppe
Bereich
21 Fachgruppe 21
1 Fachbereich 1
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
-2.008,00
-13.051,97 -200,00
-13.251,97 11.243,97
0,00
0,00 0,00
11.243,97
0,00
24.187,00
22.441,60 0,00
22.441,60 1.745,40
0,00
0,00 0,00
1.745,40
0,00
21.692,00
13.348,03 0,00
13.348,03 8.343,97
0,00
0,00 0,00
8.343,97
0,00
23.700,00
26.400,00 200,00
26.600,00 -2.900,00
0,00
0,00 0,00
-2.900,00
0,00
Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
10
13 16 17 18
24
31 32 33
36
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
135
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 56 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Verantwortlich Fachgruppe 22, Dirk Hillmer
Gruppe 22 Fachgruppe 22
Bereich 1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge sonstige Transferergebnisse öffentlich-rechtliche Entgelte privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen sonstige ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Transferaufwendungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
-185.183,49
0,00 0,00
74.474,29 113,50
-110.595,70
-11.858,02 -9.821,40
87,71 -10.180,00
-184.209,00 -215.980,71 105.385,01
0,00 105.385,01 154.803,50 106.025,08 48.778,42
154.163,43
262.513,03
100,00 245,48
515.736,26 0,00
778.594,77
538.114,91 1.292,00
87,69 520,00
267.226,94 807.241,54 -28.646,77
0,00 -28.646,77
43.887,46 119.780,82 -75.893,36
-104.540,13
164.816,51
0,00 0,00
555.474,29 113,50
720.404,30
673.041,98 3.178,60
87,71 520,00
168.791,00 845.619,29 -125.214,99
0,00 -125.214,99
154.803,50 106.025,08
48.778,42 -76.436,57
350.000,00
0,00 0,00
481.000,00 0,00
831.000,00
684.900,00 13.000,00
0,00 10.700,00
353.000,00 1.061.600,00
-230.600,00 0,00
-230.600,00
0,00 0,00 0,00
-230.600,00
-185.195,49 0,00 0,00
76.657,18 113,50
-108.424,81
-14.418,34 -9.821,40
-10.180,00 78.910,33
262.341,23 100,00 245,48
511.263,44 0,00
773.950,15
540.612,29 1.292,00
520,00 264.493,08
164.804,51 0,00 0,00
557.657,18 113,50
722.575,19
670.481,66 3.178,60
520,00 431.910,33
350.000,00 0,00 0,00
481.000,00 0,00
831.000,00
684.900,00 13.000,00 10.700,00
353.000,00
Sonstige Transfereinzahlungen Öffentlich-rechtliche Entgelte Privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen sonstige haushaltswirksame Einzahlungen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Transferauszahlungen Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen
3 4 5 6 9
10
11 13 15 16
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
4 5 6 7
11 12
13 15 16 18 19 20 21 24 25
26 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
136
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 57 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Gruppe 22 Fachgruppe 22
Bereich 1 Fachbereich 1
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
44.490,59 -152.915,40
0,00
0,00 0,00
-152.915,40
0,00
806.917,37 -32.967,22
0,00
0,00 0,00
-32.967,22
0,00
1.106.090,59 -383.515,40
0,00
0,00 0,00
-383.515,40
0,00
1.061.600,00 -230.600,00
0,00
0,00 0,00
-230.600,00
0,00
Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
17 18
24
31 32 33
36
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
137
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 58 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Gewährung von Hilfe zur Sicherung des Lebensunterhaltes für nicht Erwerbsfähige und Personen im Rentenalter. Verantwortlich Fachgruppe 22, Dirk Hillmer
Produkt/Projekt 3119.0 Verwaltung der Sozialhilfe (SGB XII)
Auftragsgrundlagen Bundes- und Landesrecht Erläuterungen 2015ff / Zeilen 4 u. 19: Bei den Einnahmen und Ausgaben handelt es sich im Regelfall um durchlaufende Gelder, dementsprechend sind diese nicht mehr über die Ergebnis-/Finanzrechnungskonten zu planen/buchen. Ziele Ortsnahe und kundenorientierte Hilfeleistungen im Rahmen der gesetzlichen Möglichkeiten. Zielgruppen Nicht Erwerbsfähige und Personen im Rentenalter
Gruppe
Bereich
22 Fachgruppe 22
1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge sonstige Transferergebnisse öffentlich-rechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen sonstige ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Transferaufwendungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
-60.471,77
0,00 -1.000,00
113,50 -61.358,27
-63.700,00 -9.837,20
87,71 -180,00
-58.575,28 -132.204,77
70.846,50 0,00
70.846,50
67.122,12 -67.122,12
3.724,38
8.759,51
100,00 0,00 0,00
8.859,51
0,00 1.292,00
87,69 520,00
12.367,85 14.267,54 -5.408,03
0,00 -5.408,03
71.098,90 -71.098,90 -76.506,93
15.528,23
0,00 0,00
113,50 15.641,73
0,00
2.362,80 87,71
520,00 18.924,72 21.895,23 -6.253,50
0,00 -6.253,50
67.122,12 -67.122,12 -73.375,62
76.000,00
0,00 1.000,00
0,00 77.000,00
63.700,00 12.200,00
0,00 700,00
77.500,00 154.100,00 -77.100,00
0,00 -77.100,00
0,00 0,00
-77.100,00
4 5 7
11 12
13 15 16 18 19 20 21 24 25 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
138
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 59 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 3119.0 Verwaltung der Sozialhilfe (SGB XII)
Gruppe
Bereich
22 Fachgruppe 22
1 Fachbereich 1
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
-60.471,77 0,00
-1.000,00 113,50
-61.358,27
-63.700,00 -9.837,20
-180,00 -49.446,95
-123.164,15 61.805,88
0,00
0,00 0,00
61.805,88
0,00
8.587,71 100,00
0,00 0,00
8.687,71
0,00 1.292,00
520,00 10.249,99 12.061,99 -3.374,28
0,00
0,00 0,00
-3.374,28
0,00
15.528,23 0,00 0,00
113,50 15.641,73
0,00 2.362,80
520,00 28.053,05 30.935,85 -15.294,12
0,00
0,00 0,00
-15.294,12
0,00
76.000,00 0,00
1.000,00 0,00
77.000,00
63.700,00 12.200,00
700,00 77.500,00
154.100,00 -77.100,00
0,00
0,00 0,00
-77.100,00
0,00
Sonstige Transfereinzahlungen Öffentlich-rechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen sonstige haushaltswirksame Einzahlungen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Transferauszahlungen Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
3 4 6 9
10
11 13 15 16 17 18
24
31 32 33
36
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
139
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 60 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Verantwortlich Fachgruppe 22, Jürgen Kelm
Produkt/Projekt 312.50 Aufgaben im Rahmen der Option SGB II (auslfd. Produkt)
Auftragsgrundlagen _
Gruppe
Bereich
22 Fachgruppe 22
1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00
0,00 0,00
0,00
0,00 0,00 0,00
0,00
0,00
0,00 0,00
0,00
0,00 0,00 0,00
0,00
0,00
0,00 0,00
0,00
0,00 0,00 0,00
0,00
0,00
0,00 0,00
0,00
0,00 0,00 0,00
0,00
Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
10
17 18
24
31 32 33
36
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
12
20 21 24
25 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
140
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 61 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 312.50 Aufgaben im Rahmen der Option SGB II (auslfd. Produkt)
Gruppe
Bereich
22 Fachgruppe 22
1 Fachbereich 1
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
2014 2014 2014 2014 2013
141
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 62 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Gewährung von Leistungen der Grundsicherung für erwerbsfähige und arbeitslose Personen. Verantwortlich Fachgruppe 22, Dirk Hillmer
Produkt/Projekt 3129.0 Verwaltung Grundsicherung für Arbeitssuchende (SGB II)
Auftragsgrundlagen Bundes- und Landesrecht Erläuterungen 2015ff / Zeilen 4 u. 19: Bei den Einnahmen und Ausgaben handelt es sich im Regelfall um durchlaufende Gelder, dementsprechend sind diese nicht mehr über die Ergebnis-/Finanzrechnungskonten zu planen/buchen. 2015ff / Zeile 15: Planung der Drucker- und Kopierkosten Ziele Ortsnahe und kundenorientierte Hilfeleistungen im Rahmen der gesetzlichen Möglichkeiten. Zielgruppen Hilfebedürftige erwerbsfähige Arbeitslose
Gruppe
Bereich
22 Fachgruppe 22
1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge sonstige Transferergebnisse privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
-123.065,97
0,00 80.934,59 -42.131,38
51.841,98
15,80 -123.987,97 -72.130,19 29.998,81
0,00 29.998,81
154.803,50 0,00
154.803,50 184.802,31
249.554,77
245,48 504.186,12 753.986,37
538.114,91
0,00 250.660,34 788.775,25 -34.788,88
0,00 -34.788,88 43.887,46 29.701,55 14.185,91 -20.602,97
148.934,03
0,00 540.934,59 689.868,62
673.041,98
815,80 149.512,03 823.369,81 -133.501,19
0,00 -133.501,19 154.803,50
0,00 154.803,50
21.302,31
272.000,00
0,00 460.000,00 732.000,00
621.200,00
800,00 273.500,00 895.500,00 -163.500,00
0,00 -163.500,00
0,00 0,00 0,00
-163.500,00
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
4 6 7
12
13 15 19 20 21 24
25 26 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
142
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 63 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 3129.0 Verwaltung Grundsicherung für Arbeitssuchende (SGB II)
Gruppe
Bereich
22 Fachgruppe 22
1 Fachbereich 1
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
-123.077,97 0,00
83.117,48 -39.960,49
49.281,66 15,80
125.804,28 175.101,74 -215.062,23
0,00
0,00 0,00
-215.062,23
0,00
249.554,77 245,48
499.713,30 749.513,55
540.612,29 0,00
253.431,33 794.043,62 -44.530,07
0,00
0,00 0,00
-44.530,07
0,00
148.922,03 0,00
543.117,48 692.039,51
670.481,66 815,80
399.304,28 1.070.601,74
-378.562,23
0,00
0,00 0,00
-378.562,23
0,00
272.000,00 0,00
460.000,00 732.000,00
621.200,00 800,00
273.500,00 895.500,00 -163.500,00
0,00
0,00 0,00
-163.500,00
0,00
Sonstige Transfereinzahlungen Privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
3 5 6
10
11 13 16 17 18
24
31 32 33
36
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
143
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 64 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Gewährung von Leistungen nach dem Asylbewerberleistungsgesetz (AsylbLG). Verantwortlich Fachgruppe 22, Dirk Hillmer
Produkt/Projekt 313.00 Asylbewerberleistungsgesetz
Auftragsgrundlagen Bundes- und Landesrecht Erläuterungen Bei den Einnahmen und Ausgaben handelt es sich im Regelfall um durchlaufende Gelder, dementsprechend sind diese nicht mehr über die Ergebnis-/Finanzrechnungskonten zu planen/buchen. Zeile 7: Verwaltungskostenpauschale vom Landkreis Ab 2016: Abwicklung Stromkostenerstattung/-nachzahlung Stadtwerke für Asylbewerber Ziele Rechtmäßige, bedarfsgerechte und zeitnahe Sicherstellung der Lebensqualität von Asylbewerber/innen bis zum Abschluss des Asylverfahrens bzw. bis zur Ausreise. Zielgruppen Asylbewerber/innen und Ausreisepflichtige
Gruppe
Bereich
22 Fachgruppe 22
1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge sonstige Transferergebnisse Kostenerstattungen und Kostenumlagen Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
-1.645,75 4.539,70 2.893,95
-1.645,75 -1.645,75 4.539,70
0,00
4.539,70 38.902,96 -38.902,96 -34.363,26
4.198,75
11.550,14 15.748,89
4.198,75 4.198,75
11.550,14 0,00
11.550,14 18.980,37 -18.980,37 -7.430,23
354,25
14.539,70 14.893,95
354,25 354,25
14.539,70 0,00
14.539,70 38.902,96 -38.902,96 -24.363,26
2.000,00
10.000,00 12.000,00
2.000,00 2.000,00
10.000,00 0,00
10.000,00 0,00 0,00
10.000,00
-1.645,75 4.539,70 2.893,95
4.198,75 11.550,14 15.748,89
354,25 14.539,70 14.893,95
2.000,00 10.000,00 12.000,00
Sonstige Transfereinzahlungen Kostenerstattungen und Kostenumlagen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
3 6
10
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
4 7
12
19 20 21 24 25 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
144
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 65 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 313.00 Asylbewerberleistungsgesetz
Gruppe
Bereich
22 Fachgruppe 22
1 Fachbereich 1
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
2.553,00 2.553,00
340,95
0,00
0,00 0,00
340,95
0,00
811,76 811,76
14.937,13
0,00
0,00 0,00
14.937,13
0,00
4.553,00 4.553,00
10.340,95
0,00
0,00 0,00
10.340,95
0,00
2.000,00 2.000,00
10.000,00
0,00
0,00 0,00
10.000,00
0,00
Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
16 17 18
24
31 32 33
36
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
145
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 66 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Gewährung von Miet- und Lastenzuschuss nach dem Wohngeldgesetz (WoGG). Verantwortlich Fachgruppe 22, Dirk Hillmer
Produkt/Projekt 346.00 Wohngeld
Auftragsgrundlagen Bundesrecht Erläuterungen In den Vorjahren waren keine Wohngeldvorschüsse mehr zu bezahlen. Die Wohngeldzahlungen erfolgen nicht über den städt. HH sondern direkt über das Land [kundenorientiert und zeitnah]. Ziele Bürgerfreundliche Antragsbearbeitung im Rahmen der rechtlichen Ansprüche. Zielgruppen Anspruchsberechtigte
Gruppe
Bereich
22 Fachgruppe 22
1 Fachbereich 1
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Kostenerstattungen und Kostenumlagen Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Transferaufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
-10.000,00 -10.000,00
-10.000,00 -10.000,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
10.000,00 10.000,00
10.000,00 10.000,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
-10.000,00 -10.000,00
-10.000,00 -10.000,00
0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
10.000,00 10.000,00
10.000,00 10.000,00
0,00
Kostenerstattungen und Kostenumlagen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Transferauszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
6 10
15 17 18
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
7
12
18 20 21 24
25 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
146
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 67 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 346.00 Wohngeld
Gruppe
Bereich
22 Fachgruppe 22
1 Fachbereich 1
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
0,00
0,00 0,00 0,00
0,00
0,00
0,00 0,00 0,00
0,00
0,00
0,00 0,00 0,00
0,00
0,00
0,00 0,00 0,00
0,00
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
24
31 32 33
36
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
147
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 68 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Bürgerdienst Verantwortlich Fachbereich 2, Anna Adamczak
Bereich 2 Fachbereich 2
Erläuterungen Der ehemalige Fachbereich 2 wurde mittlerweile aufgelöst und in den Fachbereich 1 integriert.
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
0,00
0,00 0,00
0,00
0,00 0,00 0,00
0,00
0,00
0,00 0,00
0,00
0,00 0,00 0,00
0,00
0,00
0,00 0,00
0,00
0,00 0,00 0,00
0,00
0,00
0,00 0,00
0,00
0,00 0,00 0,00
0,00
Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
10
17 18
24
31 32 33
36
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
12
20 21 24 25
28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
148
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 69 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Bereich 2 Fachbereich 2
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
2014 2014 2014 2014 2013
149
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 70 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Stadtentwicklung Verantwortlich Fachbereich 3, Rudolf Horst
Bereich 3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Zuwendungen und allgemeine Umlagen Auflösungserträge aus Sonderposten öffentlich-rechtliche Entgelte privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen aktivierte Eigenleistungen sonstige ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Zinsen und ähnliche Aufwendungen Transferaufwendungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufwendungen Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
235.149,74 -170.612,77 -189.515,69 -36.844,38
106.878,25 -2.302,25
10.407,75 -46.839,35
-165.167,22 -528.117,55 -63.697,86
100.867,02 -426.456,62 -314.737,46
-1.397.309,69 1.350.470,34
192.165,30 37.943,34
154.221,96 1.504.692,30
480.045,66 590.727,56 -110.681,90
1.394.010,40
317.771,16 798.507,97
2.458.497,18 208.249,60 159.998,10 49.763,59 9.619,65
4.002.407,25
3.071.364,13 2.947.571,43 1.431.354,64
790,94 2.121.562,36 2.101.380,84
11.674.024,34 -7.671.617,09
248.757,51 8.101,15
240.656,36 -7.430.960,73
646.937,03 706.005,66 -59.068,63
-7.490.029,36
428.049,74 867.887,23
2.784.384,31 171.055,62 244.278,25
56.197,75 10.707,75
4.562.560,65
3.059.632,78 2.629.582,45 1.403.802,14
100.867,02 2.362.643,38 2.191.262,54
11.747.790,31 -7.185.229,66
192.165,30 37.943,34
154.221,96 -7.031.007,70
480.045,66 590.727,56 -110.681,90
-7.141.689,60
192.900,00
1.038.500,00 2.973.900,00
207.900,00 137.400,00 58.500,00
300,00 4.609.400,00
3.224.800,00 3.157.700,00 1.467.500,00
0,00 2.789.100,00 2.506.000,00
13.145.100,00 -8.535.700,00
0,00 0,00 0,00
-8.535.700,00
0,00 0,00 0,00
-8.535.700,00
142.744,24 -114.150,61 -36.058,39
6.011,23 9.253,43 7.799,90
331.311,16 2.451.583,68
206.792,14 159.998,10
7.118,07 3.156.803,15
335.644,24 2.859.749,39
171.841,61 143.411,23
9.553,43 3.520.199,90
192.900,00 2.973.900,00
207.900,00 137.400,00
300,00 3.512.400,00
Zuwendungen und allgemeine Umlagen Öffentlich-rechtliche Entgelte Privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen sonstige haushaltswirksame Einzahlungen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
2 4 5 6 9
10
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
2 3 5 6 7 9
11 12
13 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25
26 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
150
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 71 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Bereich 3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
-176.354,21 -254.879,33
0,00 -492.139,88 -32.374,19
-955.747,61 963.547,51
299.527,64 -542.524,97 148.080,63 -94.916,70
-15.000,00 -264.860,47 -347.323,08
-2.900,00 -630.083,55 535.166,85
1.498.714,36
0,00
3.086.353,01 2.843.554,15
790,94 2.243.094,03 1.878.149,54
10.051.941,67 -6.895.138,52
200.075,30 443.705,38 367.429,75
1.011.210,43
31.521,97 575.558,32 260.530,75 58.571,20
926.182,24 85.028,19
-6.810.110,33
0,00
3.048.445,79 2.902.820,67
0,00 2.296.960,12 2.473.625,81
10.721.852,39 -7.201.652,49
299.527,64 625.975,03 305.180,63
1.230.683,30
0,00 1.552.539,53
182.376,92 39.200,00
1.774.116,45 -543.433,15
-7.745.085,64
0,00
3.224.800,00 3.157.700,00
0,00 2.789.100,00 2.506.000,00
11.677.600,00 -8.165.200,00
0,00 1.168.500,00
157.100,00 1.325.600,00
15.000,00 1.817.400,00
529.700,00 42.100,00
2.404.200,00 -1.078.600,00 -9.243.800,00
0,00
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Zinsen und ähnliche Auszahlungen Transferauszahlungen Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Zuwendungen für Investitionstätigkeit Beiträge u. ä. Entgelte für Investitionstätigkeit Veräußerung von Sachvermögen Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Erwerb von Grundstücken und Gebäuden Baumaßnahmen Erwerb von beweglichem Sachvermögen Sonstige Investitionstätigkeit (A) Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
11 13 14 15 16 17 18
19 20 21 24
25 26 27 30 31 32 33
36
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
151
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 72 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Bauverwaltung, Friedhofswesen, Bauhof, Fuhrpark Verantwortlich Fachgruppe 31, Stephan Fähndrich
Gruppe 31 Fachgruppe 31
Bereich 3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Zuwendungen und allgemeine Umlagen Auflösungserträge aus Sonderposten öffentlich-rechtliche Entgelte privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen sonstige ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Transferaufwendungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufwendungen Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
20.018,46 -11.295,18 63.389,23 -1.457,28 6.084,50
0,00 76.739,73
-47.911,69
-212.016,40 108.493,03
-1.352,31 -1.691,29
-154.478,66 231.218,39 81.471,56
991,37 80.480,19
311.698,58
235.130,58 240.566,49
-5.435,91 306.262,67
12.350,80 3.814,18
417.832,45 38.100,73 57.591,87 9.261,31
538.951,34
1.360.242,22 572.333,61 129.956,47 46.271,92 13.927,19
2.122.731,41 -1.583.780,07
217.779,24 0,00
217.779,24 -1.366.000,83
333.048,98 304.848,50 28.200,48
-1.337.800,35
20.318,46 4.904,82
473.189,23 23.642,72 44.184,50
0,00 566.239,73
1.563.088,31
556.583,60 131.293,03
79.047,69 8.708,71
2.338.721,34 -1.772.481,61
81.471,56 991,37
80.480,19 -1.692.001,42
235.130,58 240.566,49
-5.435,91 -1.697.437,33
300,00
16.200,00 409.800,00 25.100,00 38.100,00
0,00 489.500,00
1.611.000,00
768.600,00 22.800,00 80.400,00 10.400,00
2.493.200,00 -2.003.700,00
0,00 0,00 0,00
-2.003.700,00 0,00 0,00 0,00
-2.003.700,00
20.518,46 67.088,23
83,69 6.084,50
93.774,88
11.850,80 412.351,30 37.794,02 57.591,87
519.587,99
20.818,46 476.888,23 25.183,69 44.184,50
567.074,88
300,00 409.800,00 25.100,00 38.100,00
473.300,00
Zuwendungen und allgemeine Umlagen Öffentlich-rechtliche Entgelte Privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
2 4 5 6
10
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
2 3 5 6 7
11 12
13 15 16 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
152
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 73 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Gruppe 31 Fachgruppe 31
Bereich 3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
-54.575,47 -202.567,69
-1.352,31 -1.354,09
-259.849,56 353.624,44
7.449,38 22.626,64 30.076,02
-5.000,00 -176,00
-319.438,71 -324.614,71 354.690,73 708.315,17
0,00
1.367.765,44 578.647,16 46.252,37 13.465,67
2.006.130,64 -1.486.542,65
11.978,38 13.168,18 25.146,56
30,40 39.319,51
169.352,58 208.702,49 -183.555,93
-1.670.098,58
0,00
1.556.424,53 566.032,31 79.047,69
9.045,91 2.210.550,44 -1.643.475,56
7.449,38 22.626,64 30.076,02
0,00 224,00
118.061,29 118.285,29 -88.209,27
-1.731.684,83
0,00
1.611.000,00 768.600,00 80.400,00 10.400,00
2.470.400,00 -1.997.100,00
0,00 0,00 0,00
5.000,00 400,00
437.500,00 442.900,00 -442.900,00
-2.440.000,00
0,00
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Transferauszahlungen Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Zuwendungen für Investitionstätigkeit Veräußerung von Sachvermögen Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Erwerb von Grundstücken und Gebäuden Baumaßnahmen Erwerb von beweglichem Sachvermögen Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
11 13 15 16 17 18
19 21 24
25 26 27 31 32 33
36
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
153
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 74 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Stadtplanung und -entwicklung - Aufstellung von Bauleitplänen (Flächennutzungspläne und Bebauungspläne), Landschafts- und Grünordnungsplänen, städtebaulichen Entwicklungsplänen - Allgemeine Aufgaben der Ortsplanung und Mitwirkung an der Regionalplanung - Vermessungsaufgaben auf dem Gebiet der städtebaulichen Planung und der Bauordnung nach Landesrecht - Vorbereitung und Durchführung städtebaulicher Sanierungs- und Entwicklungsmaßnahmen sowie vorbereitende Untersuchungen (Gutachten, Zählungen etc.) - Planung von Ausgleichsmaßnahmen - Mitwirkung bei der Erstellung der Stadtpläne und -karten Verantwortlich Fachgruppe 31, Stephan Fähndrich
Produkt/Projekt 511.00 Räumliche Planung und Entwicklung
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Beschlüsse der politischen Gremien Erläuterungen 2015 / Zeile 7: Erstattung anteiliger Planungskosten Ziele Zügige und ergebnisorientierte Bereitstellung von geeigneten Planungsgrundlagen und Umsetzung von Projekten, die der Gemeindeentwicklung dienlich sind. Zielgruppen Bundeswehr, Handel und Gewerbe sowie externe Planungsträger, Einwohner/innen
Gruppe
Bereich
31 Fachgruppe 31
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
EUR EUR EUR EUR EUR Ordentliche Erträge öffentlich-rechtliche Entgelte privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen sonstige ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
1.987,00 4.305,06 6.036,68
0,00 12.328,74
-66.869,37 -19.929,35
195,36 1.023,36
-85.580,00 97.908,74
0,00
97.908,74 49.743,91 94.086,41 -44.342,50 53.566,24
6.486,50
10.529,55 19.444,05 9.261,31
45.721,41
312.746,04 56.165,88 8.005,64 4.490,58
381.408,14 -335.686,73
0,00 -335.686,73
75.793,68 55.185,51 20.608,17
-315.078,56
4.587,00 9.305,06 6.036,68
0,00 19.928,74
205.130,63
41.870,65 7.295,36 5.123,36
259.420,00 -239.491,26
0,00 -239.491,26
49.743,91 94.086,41 -44.342,50
-283.833,76
2.600,00 5.000,00
0,00 0,00
7.600,00
272.000,00 61.800,00 7.100,00 4.100,00
345.000,00 -337.400,00
0,00 -337.400,00
0,00 0,00 0,00
-337.400,00
5 6 7
11 12
13 15 16 19 20 21 24 25 26 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
154
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 75 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 511.00 Räumliche Planung und Entwicklung
Gruppe
Bereich
31 Fachgruppe 31
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
2.107,00 4.305,06 6.036,68
12.448,74
-66.357,52 -19.911,23
1.296,42 -84.972,33 97.421,07
0,00
-5.000,00 0,00
-9.000,00 -14.000,00 14.000,00
111.421,07
0,00
6.214,50 10.529,55 19.444,05 36.188,10
315.436,93 61.776,46 4.064,40
381.277,79 -345.089,69
0,00
30,40 13.092,73 11.871,72 24.994,85 -24.994,85
-370.084,54
0,00
4.707,00 9.305,06 6.036,68
20.048,74
205.642,48 41.888,77
5.396,42 252.927,67 -232.878,93
0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
-232.878,93
0,00
2.600,00 5.000,00
0,00 7.600,00
272.000,00 61.800,00 4.100,00
337.900,00 -330.300,00
0,00
5.000,00 0,00
9.000,00 14.000,00 -14.000,00
-344.300,00
0,00
Öffentlich-rechtliche Entgelte Privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Erwerb von Grundstücken und Gebäuden Baumaßnahmen Erwerb von beweglichem Sachvermögen Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
4 5 6
10
11 13 16 17 18
24
25 26 27 31 32 33
36
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
511.00.004 Räuml. Planungs- u. Entwicklungsmaßn. - Update Geografisches Informationssystem
511.00.005 Ausgleichsmaßnahmen B-Pl.35/73/74
511.00.008 Lizenz "Bauantrag-Online"
511.00.009 Erwerb Gebäude Am Park 46 -50
511.00.010 Planungssoftware Auto-CAD
511.00.900 Räumliche Planung und Entwicklung - RB 150€>1.000€
0,00
0,00
0,00
5.000,00
9.000,00
0,00
-11.317,77
-13.092,73
0,00
-30,40
0,00
-553,95
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Baumaßnahmen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
0,00
0,00
0,00
-5.000,00
-9.000,00
11.317,77
13.092,73
0,00
30,40
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-5.000,00
-9.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.000,00
9.000,00
Einzeldarstellung von Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
155
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 76 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 511.00 Räumliche Planung und Entwicklung
Gruppe
Bereich
31 Fachgruppe 31
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00
0,00 0,00
553,95
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00
0,00 0,00
0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
2014 2014 2014 2014 2013
156
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 77 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Reinigung der Straßen, Bürgersteige, Wege und Plätze - Erstellung des Straßenreinigungs- und Winterdienstplans - Entwurf und Umsetzung des Straßenreinigungsrechts - Planung, Überwachung und ggf. Abrechnung der Straßenreinigung - Mitwirkung bei der Gebührenkalkulation - Durchführung der Straßenreinigung - Bereitstellung und Unterhaltung von Maschinen und Gerät zur Straßenreinigung Verantwortlich Fachgruppe 31, Stephan Fähndrich
Produkt/Projekt 545.00 Straßenreinigung
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Beschlüsse der politischen Gremien Ziele Wahrung der Verkehrssicherheit, Verringerung des Schmutzeintrags in die Kanalisation und Erhaltung eines gepflegten Ortsbildes unter Beachtung wirtschaftlicher Gesichtspunkte Zielgruppen Einwohner/innen, Gäste, Verkehrsteilnehmer/innen
Gruppe
Bereich
31 Fachgruppe 31
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge öffentlich-rechtliche Entgelte Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
56.709,78 56.709,78
-98.499,98 -2.400,79
-145,64 -101.046,41 157.756,19
0,00 157.756,19 10.663,18 -10.663,18
147.093,01
201.540,88 201.540,88
133.655,75
2.722,94 3.411,31
139.790,00 61.750,88
0,00 61.750,88
65.273,99 -65.273,99 -3.523,11
233.709,78 233.709,78
93.000,02
99,21 154,36
93.253,59 140.456,19
0,00 140.456,19
10.663,18 -10.663,18
129.793,01
177.000,00 177.000,00
191.500,00
2.500,00 300,00
194.300,00 -17.300,00
0,00 -17.300,00
0,00 0,00
-17.300,00
58.594,83 200.844,03 235.594,83 177.000,00 Öffentlich-rechtliche Entgelte 4 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
5
12
15 16 19 20 21 24 25
27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
157
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 78 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 545.00 Straßenreinigung
Gruppe
Bereich
31 Fachgruppe 31
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
58.594,83
-99.571,00 -81,50
-99.652,50 158.247,33
0,00
-274.900,99 -274.900,99 274.900,99 433.148,32
0,00
200.844,03
133.863,53 3.347,17
137.210,70 63.633,33
0,00
0,00 0,00 0,00
63.633,33
0,00
235.594,83
91.929,00 218,50
92.147,50 143.447,33
0,00
99,01 99,01 -99,01
143.348,32
0,00
177.000,00
191.500,00 300,00
191.800,00 -14.800,00
0,00
275.000,00 275.000,00 -275.000,00 -289.800,00
0,00
Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Erwerb von beweglichem Sachvermögen Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
10
13 16 17 18
24
27 31 32 33
36
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
545.00.001 Fahrzeug Straßenreinigung
Saldo
274.900,99
0,00
0,00
0,00
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
-274.900,99
0,00 0,00
0,00
0,00 0,00
-99,01
0,00
-275.000,00
0,00
99,01
0,00 0,00
275.000,00
0,00 0,00
Einzeldarstellung von Investitionsmaßnahmen
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
158
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 79 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Unterstützung eines ÖPNV-Betriebes auf Gemeindegebiet in fremder Trägerschaft - Bau, Unterhaltung und Umbau der Anlagen - Akquise von Fördermitteln - Beteiligung bei der Entwicklung des Nahverkehrskonzeptes Verantwortlich Fachgruppe 31, Stephan Fähndrich
Produkt/Projekt 547.00 Einrichtungen des ÖPNV
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Beschlüsse der politischen Gremien Ziele Sicherstellung und Verbesserung der Mobilität Zielgruppen Einwohner/innen, Gäste, Pendler, Schüler/innen
Gruppe
Bereich
31 Fachgruppe 31
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
0,00
-770,00 522,42 -247,58 247,58
0,00 247,58
0,00 247,58
0,00
30,00
522,42 552,42 -552,42
0,00 -552,42
0,00 -552,42
0,00
30,00
522,42 552,42 -552,42
0,00 -552,42
0,00 -552,42
0,00
800,00
0,00 800,00 -800,00
0,00 -800,00
0,00 -800,00
0,00
-770,00 -770,00 770,00
0,00
0,00
30,00 30,00 -30,00
0,00
0,00
30,00 30,00 -30,00
0,00
0,00
800,00 800,00 -800,00
0,00
Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
10
13 17 18
24
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
12
15 16 20 21 24 25 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
159
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 80 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 547.00 Einrichtungen des ÖPNV
Gruppe
Bereich
31 Fachgruppe 31
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
0,00 0,00
770,00
0,00
0,00 0,00
-30,00
0,00
0,00 0,00
-30,00
0,00
0,00 0,00
-800,00
0,00
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
31 32 33
36
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
160
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 81 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Gestaltung und Unterhaltung von Grünanlagen und Erholungsgebieten und deren Einrichtungen - Planung, Gestaltung, Anlage und Unterhaltung - Umsetzung von Ausgleichsmaßnahmen Verantwortlich Fachgruppe 31, Stephan Fähndrich
Produkt/Projekt 551.00 Grünanlagen und Naturerholungsgebiete
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Ratsbeschlüsse Erläuterungen ab 2016 / Zeile 13: Die Personalkosten befinden sich im Produkt 573.02 [Bauhof] und werden im Rahmen der Jahresabschlussarbeiten via interner Leistungsverrechnung [ILV, Zeilen 26 u. 27] umgebucht. Ziele Erhaltung und Verbesserung des Stadtbildes und der Naherholung Zielgruppen Einwohner/innen, Gäste
Gruppe
Bereich
31 Fachgruppe 31
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
EUR EUR EUR EUR EUR Ordentliche Erträge Zuwendungen und allgemeine Umlagen Auflösungserträge aus Sonderposten privatrechtliche Entgelte Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufwendungen Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
20.018,46 -11.295,18 -8.389,06
334,22
-489.389,02 -23.043,50 13.619,63
-34,50 -498.847,39 499.181,61 80.161,56
991,37 79.170,19
578.351,80 0,00
29.411,95 -29.411,95
548.939,85
12.350,80 3.814,18
26.496,17 42.661,15
703.613,27 139.599,97 26.968,72
0,00 870.181,96 -827.520,81 203.761,06
0,00 203.761,06 -623.759,75 206.432,15 55.971,30
150.460,85 -473.298,90
20.318,46 4.904,82
11.610,94 36.834,22
4.410,98
118.356,50 15.219,63
65,50 138.052,61 -101.218,39
80.161,56 991,37
79.170,19 -22.048,20
0,00 29.411,95 -29.411,95 -51.460,15
300,00
16.200,00 20.000,00 36.500,00
493.800,00 141.400,00
1.600,00 100,00
636.900,00 -600.400,00
0,00 0,00 0,00
-600.400,00 0,00 0,00 0,00
-600.400,00
2 3 6
12
13 15 16 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
161
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 82 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 551.00 Grünanlagen und Naturerholungsgebiete
Gruppe
Bereich
31 Fachgruppe 31
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
20.518,46 -7.495,80
13.022,66
-489.389,02 -22.388,49
-34,50 -511.812,01 524.834,67
0,00 18.816,64 18.816,64
-176,00 -21.918,78 -22.094,78 40.911,42
565.746,09
0,00
11.850,80 26.647,17 38.497,97
706.857,93 139.696,37
0,00 846.554,30 -808.056,33
11.978,38 1.650,00
13.628,38
26.226,78 3.463,61
29.690,39 -16.062,01
-824.118,34
0,00
20.818,46 12.504,20 33.322,66
4.410,98 119.011,51
65,50 123.487,99 -90.165,33
0,00 18.816,64 18.816,64
224,00 24.781,22 25.005,22 -6.188,58
-96.353,91
0,00
300,00 20.000,00 20.300,00
493.800,00 141.400,00
100,00 635.300,00 -615.000,00
0,00 0,00 0,00
400,00 46.700,00 47.100,00 -47.100,00
-662.100,00
0,00
Zuwendungen und allgemeine Umlagen Privatrechtliche Entgelte Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Zuwendungen für Investitionstätigkeit Veräußerung von Sachvermögen Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Baumaßnahmen Erwerb von beweglichem Sachvermögen Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
2 5
10
11 13 16 17 18
19 21 24
26 27 31 32 33
36
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
551.00.010 IP - Inv-Zuschuss Geflügelzuchtverein
551.00.013 Fahrzeug Pritsche Grünanlagen
551.00.900 Grünanlagen - RB Arbeitsgerät
551.00.902 Grünanlagen - Arbeitsgerät > 1.000 €
Saldo
176,00
12.218,78
2.500,00
7.200,00
0,00
0,00
0,00
-2.058,34
0,00
0,00
Baumaßnahmen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
-176,00
-12.218,78
-2.500,00
-7.200,00
0,00 0,00
0,00
0,00
2.058,34
0,00
0,00 0,00
-224,00
-24.781,22
0,00
0,00
0,00
-400,00
-37.000,00
-2.500,00
-7.200,00
0,00
224,00
24.781,22
0,00
0,00
0,00 0,00
400,00
37.000,00
2.500,00
7.200,00
0,00 0,00
Einzeldarstellung von Investitionsmaßnahmen
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
162
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 83 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Bereitstellung und Unterhaltung von Friedhöfen und ihren Einrichtungen - Entwurf und Umsetzung des Friedhofsrechts (Friedhofssatzung, Friedhofsgebührensatzung, Kontrolle der Gräber und Anlagen, Gestaltungsvorschriften) - Mitarbeit bei der Gebührenkalkulation - Vergabe von Grabstellen - Kontrolle der Gräber und der Wege - Unterhaltung der Kriegsgräber und Kriegerdenkmäler Verantwortlich Fachgruppe 31, Stephan Fähndrich
Produkt/Projekt 553.00 Friedhöfe
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Beschlüsse der politischen Gremien Ziele Umsetzung und Weiterentwicklung des Bestattungs- und Friedhofsrechts, Erhaltung und Entwicklung der Friedhöfe Zielgruppen Angehörige von Verstorbenen
Gruppe
Bereich
31 Fachgruppe 31
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge öffentlich-rechtliche Entgelte privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
2.716,89
537,39 47,82
3.302,10
14.385,31 -11.055,04 19.595,87
616,38 23.542,52 -20.240,42
0,00 -20.240,42 20.890,60 64.853,35 -43.962,75 -64.203,17
207.732,71
577,71 38.147,82
246.458,24
148.798,75 46.646,64 36.885,08 4.152,09
236.482,56 9.975,68
0,00 9.975,68
3.585,61 76.709,97 -73.124,36 -63.148,68
232.816,89
537,39 38.147,82
271.502,10
203.585,31 49.744,96 30.795,87 1.916,38
286.042,52 -14.540,42
0,00 -14.540,42
20.890,60 64.853,35 -43.962,75 -58.503,17
230.100,00
0,00 38.100,00
268.200,00
189.200,00 60.800,00 11.200,00 1.300,00
262.500,00 5.700,00
0,00 5.700,00
0,00 0,00 0,00
5.700,00
5 6 7
12
13 15 16 19 20 21 24 25 26 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
163
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 84 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 553.00 Friedhöfe
Gruppe
Bereich
31 Fachgruppe 31
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
4.410,84 1.115,10
47,82 5.573,76
13.313,98 -8.876,26
616,38 5.054,10
519,66
449,38 449,38
-6.210,74 -6.210,74 6.660,12 7.179,78
0,00
203.140,64 0,00
38.147,82 241.288,46
149.481,04 47.163,21 4.152,09
200.796,34 40.492,12
0,00 0,00
41.278,37 41.278,37 -41.278,37
-786,25
0,00
234.510,84 1.115,10
38.147,82 273.773,76
202.513,98 51.923,74
1.916,38 256.354,10 17.419,66
449,38 449,38
12.489,26 12.489,26 -12.039,88
5.379,78
0,00
230.100,00 0,00
38.100,00 268.200,00
189.200,00 60.800,00 1.300,00
251.300,00 16.900,00
0,00 0,00
18.700,00 18.700,00 -18.700,00 -1.800,00
0,00
Öffentlich-rechtliche Entgelte Privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Zuwendungen für Investitionstätigkeit Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Erwerb von beweglichem Sachvermögen Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
4 5 6
10
11 13 16 17 18
19 24
27 31 32 33
36
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
553.00.011 Friedhofstrecker
553.00.012 Anhänger Friedhof
553.00.900 Friedhof RB
553.00.910 RB Arbeitsgerät > 1.000 €
Saldo
0,00
0,00
15.500,00
-9.289,26
0,00
-27.198,14
-3.075,69
-735,41
-10.269,13
0,00
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00
0,00
-15.500,00
9.289,26
0,00 0,00
27.198,14
3.075,69
735,41
10.269,13
0,00 0,00
0,00
0,00
-500,00
-11.989,26
0,00
0,00
0,00
-16.000,00
-2.700,00
0,00
0,00
0,00
500,00
11.989,26
0,00 0,00
0,00
0,00
16.000,00
2.700,00
0,00 0,00
Einzeldarstellung von Investitionsmaßnahmen
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
164
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 85 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Entwicklung und Förderung des Wirtschaftsstandortes - Förderung der Ansiedlung, Umsiedlung und Erweiterung von Wirtschaftsbetrieben und Existenzgründungen - Vermarktung eigener Gewerbeflächen - Beratung in betrieblichen Anliegen- und Genehmigungsverfahren - Vermittlung von Kontakten in Verwaltung, Politik, Wirtschaft und zur Finanzierungs- und Fördermittelberatung - Marketing für den Wirtschaftsstandort - Wahrnehmung gemeindlicher Interessen bei der regionalen Wirtschaftsförderung und -entwicklung Verantwortlich Fachgruppe 31, Stephan Fähndrich
Produkt/Projekt 571.00 Wirtschaftsförderung
Auftragsgrundlagen Beschlüsse politischer Gremien Erläuterungen Zeile 18: Ansatz Gewerbegebiet Ilster für Kaufpreiserstattung an Grundstückskäufer nach Erfüllung der Bauverpflichtung sowie Regelansätze Regionalm. Oberes Örtzetal, Zuschuss Heideregion. Ziele Umsetzung des Stadtentwicklungskonzeptes, Schaffung und Erhaltung von Arbeitsplätzen Zielgruppen Heimische und auswärtige Unternehmen, Investoren
Gruppe
Bereich
31 Fachgruppe 31
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Transferaufwendungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
0,00
-3.632,12 -1.352,31 -1.228,80 -6.213,23 6.213,23
0,00
6.213,23 5.767,99 -5.767,99
445,24
0,00
281,67
46.271,92 1.622,53
48.176,12 -48.176,12
0,00
-48.176,12 6.730,33 -6.730,33
-54.906,45
0,00
1.567,88
79.047,69 571,20
81.186,77 -81.186,77
0,00
-81.186,77 5.767,99 -5.767,99
-86.954,76
0,00
5.200,00
80.400,00 1.800,00
87.400,00 -87.400,00
0,00
-87.400,00 0,00 0,00
-87.400,00
12
15 18 19 20 21 24
25 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
165
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 86 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 571.00 Wirtschaftsförderung
Gruppe
Bereich
31 Fachgruppe 31
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
0,00
-3.632,12 -1.352,31 -1.228,80 -6.213,23 6.213,23
7.000,00 7.000,00
0,00 7.000,00
13.213,23
0,00
0,00
281,67 46.252,37 1.622,53
48.156,57 -48.156,57
0,00 0,00
0,00 0,00
-48.156,57
0,00
0,00
1.567,88 79.047,69
571,20 81.186,77 -81.186,77
7.000,00 7.000,00
0,00 7.000,00
-74.186,77
0,00
0,00
5.200,00 80.400,00 1.800,00
87.400,00 -87.400,00
0,00 0,00
0,00 0,00
-87.400,00
0,00
Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Transferauszahlungen Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Zuwendungen für Investitionstätigkeit Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
10
13 15 16 17 18
19 24
31 32 33
36
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
Werte ausgewählter Konten (nachrichtlich)
Bezeichnung
Ergebnis Ergebnis Ansatz Mehr(+) weniger(-)
über-/außer- planm.
2014 EUR
2014 2014 2014 2013 EUR EUR EUR EUR
Zuschüsse an private Unternehmen (EP 18) 5.107,12 39.196,68 39.400,00 -203,32
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
166
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 87 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Erbringung interner Dienstleistungen für Produkte der Verwaltung Pflege und Unterhaltung von - Grünanlagen / wasserbauliche Anlagen - Friedhöfen - Spielplätzen - Verkehrsflächen und Nebenanlagen - Straßenreinigung - Winterdienst - Gebäudeunterhaltung - Sonstige Leistungen Verantwortlich Fachgruppe 31, Stephan Fähndrich
Produkt/Projekt 573.02 Bauhof
Auftragsgrundlagen Aufträge der Produktverantwortlichen Erläuterungen ab 2016 / Zeile 13: Die anteiligen Kosten des vornehmlich im Bauhof eingesetzten Personals werden hier veranschlagt und nach Jahresende im Rahmen der Jahresabschlussarbeiten via interner Leistungsverrechnung [ILV, Zeilen 26 u. 27] umgebucht. Ziele Effektive, effiziente und kostengünstige Erfüllung der geforderten Leistungen
Gruppe
Bereich
31 Fachgruppe 31
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
EUR EUR EUR EUR EUR Ordentliche Erträge öffentlich-rechtliche Entgelte privatrechtliche Entgelte Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliche Erträge Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
1.975,56 2.089,33 4.064,89
493.961,39 -55.086,41 76.960,54 -1.922,09
513.913,43 -509.848,54
1.310,00 1.310,00
-508.538,54 164.496,07 35.783,61
128.712,46 -379.826,08
2.072,36
497,30 2.569,66
195.084,16 195.953,70 54.851,67
250,68 446.140,21 -443.570,55
14.018,18 14.018,18
-429.552,37 47.237,54 44.977,40 2.260,14
-427.292,23
2.075,56 2.189,33 4.264,89
1.149.961,39
252.013,59 77.360,54
877,91 1.480.213,43 -1.475.948,54
1.310,00 1.310,00
-1.474.638,54 164.496,07
35.783,61 128.712,46
-1.345.926,08
100,00 100,00 200,00
656.000,00 307.100,00
400,00 2.800,00
966.300,00 -966.100,00
0,00 0,00
-966.100,00 0,00 0,00 0,00
-966.100,00
5 6
12
13 15 16 19 20 21 22 24 25 26 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
167
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 88 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 573.02 Bauhof
Gruppe
Bereich
31 Fachgruppe 31
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
1.975,56 2.089,33 4.064,89
487.857,09 -47.418,59 -1.922,09
438.516,41 -434.451,52
3.810,00 3.810,00
-7.408,20 -7.408,20
11.218,20 -423.233,32
0,00
2.152,13 497,30
2.649,43
195.989,54 195.835,92
279,48 392.104,94 -389.455,51
11.518,18 11.518,18
112.738,88 112.738,88 -101.220,70 -490.676,21
0,00
2.075,56 2.189,33 4.264,89
1.143.857,09 259.681,41
877,91 1.404.416,41 -1.400.151,52
3.810,00 3.810,00
80.691,80 80.691,80 -76.881,80
-1.477.033,32
0,00
100,00 100,00 200,00
656.000,00 307.100,00
2.800,00 965.900,00 -965.700,00
0,00 0,00
88.100,00 88.100,00 -88.100,00
-1.053.800,00
0,00
Öffentlich-rechtliche Entgelte Privatrechtliche Entgelte Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Veräußerung von Sachvermögen Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Erwerb von beweglichem Sachvermögen Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
4 5
10
11 13 16 17 18
21 24
27 31 32 33
36
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
573.02.009 Bauhof - LKW 7,5 to
573.02.010 Bauhof - Wathosentrockner
573.02.012 Bauhof KfZ (Sprinter)
573.02.013 Bauhof Zeiterfassungsgerät
573.02.014 Bauhof - Fahrzeug Pritsche
573.02.015 Fahrzeug Leiter Bauhof
573.02.018 Bauhof Anbaustreugerät SFA-MU 77
-1.643,66
958,56
0,00
0,00
6.560,50
-1.209,32
0,00
-62.900,53
0,00
-40.587,05
-2.082,50
0,00
0,00
-2.975,00
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
1.643,66
-958,56
0,00
0,00
-6.560,50
1.209,32
0,00
62.900,53
0,00
40.587,05
2.082,50
0,00
0,00
2.975,00
-1.643,66
-2.641,44
0,00
0,00
-36.439,50
-23.209,32
0,00
0,00
-3.600,00
0,00
0,00
-43.000,00
-22.000,00
0,00
1.643,66
2.641,44
0,00
0,00
36.439,50
23.209,32
0,00
0,00
3.600,00
0,00
0,00
43.000,00
22.000,00
0,00
Einzeldarstellung von Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
168
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 89 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 573.02 Bauhof
Gruppe
Bereich
31 Fachgruppe 31
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR 573.02.900 Bauhof - RB Arbeitsgerät
573.02.901 Fuhrpark - RB Arbeitsgerät
Saldo
760,53
1.981,59
0,00
-4.193,80
0,00
0,00
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
-760,53
-1.981,59
0,00 0,00
4.193,80
0,00
0,00 0,00
-12.239,47
-4.518,41
0,00
-13.000,00
-6.500,00
0,00
12.239,47
4.518,41
0,00 0,00
13.000,00
6.500,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
2014 2014 2014 2014 2013
169
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 90 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Verantwortlich Fachgruppe 32, Lübbo Schuster
Gruppe 32 Fachgruppe 32
Bereich 3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Auflösungserträge aus Sonderposten öffentlich-rechtliche Entgelte privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen aktivierte Eigenleistungen sonstige ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Zinsen und ähnliche Aufwendungen Transferaufwendungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufwendungen Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
-190.101,25 -361.032,90 -22.092,89 93.507,16 -4.759,42
10.407,75 -474.071,55
-114.773,80 -61.634,60
-277.681,34 100.867,02
-2.471,40 -303.133,93 -658.828,05 184.756,50 110.173,74 36.951,97 73.221,77
257.978,27 114.504,15 166.627,51 -52.123,36
205.854,91
680.137,08
1.548.647,97 80.989,70 80.033,10 36.096,06
358,34 2.426.262,25
647.972,90 894.062,35 977.750,55
0,00 17.507,84
2.029.846,97 4.567.140,61 -2.140.878,36
30.688,71 0,00
30.688,71 -2.110.189,65
206.809,77 227.317,75 -20.507,98
-2.130.697,63
749.898,75
1.820.567,10 83.407,11
174.807,16 53.740,58 10.707,75
2.893.128,45
442.926,20 829.465,40 957.618,66 100.867,02
16.528,60 2.123.566,07 4.470.971,95 -1.577.843,50
110.173,74 36.951,97 73.221,77
-1.504.621,73 114.504,15 166.627,51 -52.123,36
-1.556.745,09
940.000,00
2.181.600,00 105.500,00 81.300,00 58.500,00
300,00 3.367.200,00
557.700,00 891.100,00
1.235.300,00 0,00
19.000,00 2.426.700,00 5.129.800,00 -1.762.600,00
0,00 0,00 0,00
-1.762.600,00 0,00 0,00 0,00
-1.762.600,00
-289.389,82 -21.399,08 -7.359,86 9.253,43
-308.895,33
-115.554,91
1.546.245,62 81.512,91 80.033,10 7.105,30
1.714.896,93
649.406,40
1.892.210,18 84.100,92 73.940,14
9.553,43 2.059.804,67
442.145,09
2.181.600,00 105.500,00 81.300,00
300,00 2.368.700,00
557.700,00
Öffentlich-rechtliche Entgelte Privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen sonstige haushaltswirksame Einzahlungen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal
4 5 6 9
10
11
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
3 5 6 7 9
11 12
13 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
170
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 91 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Gruppe 32 Fachgruppe 32
Bereich 3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
2.264,62 -2.471,40
-21.074,15 -136.835,84 -172.059,49
290.658,26 -542.524,97 124.933,99 -126.932,72
-10.000,00 -307.732,58
-9.413,34 -1.500,00
-328.645,92 201.713,20 29.653,71
0,00
830.062,08 17.507,84
1.806.835,36 3.303.811,68 -1.588.914,75
100.000,00 443.705,38 353.972,01 897.677,39
31.491,57 403.677,18 11.183,60
0,00 446.352,35 451.325,04
-1.137.589,71
0,00
893.364,62 16.528,60
2.405.625,85 3.757.664,16 -1.697.859,49
290.658,26 625.975,03 282.033,99
1.198.667,28
0,00 1.509.267,42
3.586,66 0,00
1.512.854,08 -314.186,80
-2.012.046,29
0,00
891.100,00 19.000,00
2.426.700,00 3.894.500,00 -1.525.800,00
0,00 1.168.500,00
157.100,00 1.325.600,00
10.000,00 1.817.000,00
13.000,00 1.500,00
1.841.500,00 -515.900,00
-2.041.700,00
0,00
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Transferauszahlungen Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Zuwendungen für Investitionstätigkeit Beiträge u. ä. Entgelte für Investitionstätigkeit Veräußerung von Sachvermögen Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Erwerb von Grundstücken und Gebäuden Baumaßnahmen Erwerb von beweglichem Sachvermögen Sonstige Investitionstätigkeit (A) Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
13 15 16 17 18
19 20 21 24
25 26 27 30 31 32 33
36
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
171
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 92 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Bau, Unterhaltung, Bereitstellung und Bewirtschaftung von kommunalen Grundstücken und Gebäuden 1. Gebäudekonzeption, Steuerung und Organisation 2. Entwurf und Bau von Hochbauten einschließlich haus- und betriebstechnischer Anlagen 3. Gebäudeunterhaltung und -bewirtschaftung 4. Organisation und Steuerung der Gebäudereinigung 5. Beschaffung von Energie und Wasser / Energiemanagement 6. Vermittlung und Vermietung von gemeindeeigenem Raum 7. Anmietung von Räumen zur Nutzung 8. Bewirtschaftung und Unterhaltung von eigenen und fremden Grundstücken (soweit nicht anderen Produkten zugeordnet) 9. An- und Verkauf von Grundstücken und Gebäuden 10. Erstellung und Überwachung der Einhaltung von Nutzungsordnungen Verantwortlich Fachgruppe 32, Lübbo Schuster
Produkt/Projekt 111.10 Grundstücks- und Gebäudemanagement
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Beschlüsse der politischen Gremien Ziele Effiziente, kostengünstige Erhaltung und Entwicklung des gemeindeeigenen Immobilienbestandes Zielgruppen Nutzer aller Gebäude und Grundstücke sowie Mieter, Pächter und Käufer
Gruppe
Bereich
32 Fachgruppe 32
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
EUR EUR EUR EUR EUR Ordentliche Erträge Auflösungserträge aus Sonderposten öffentlich-rechtliche Entgelte privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufwendungen Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
10,36
620,70 -20.279,89 -7.359,86
-27.008,69
26.567,04 73.030,68 4.630,47 -2.213,62
102.014,57 -129.023,26
85.790,85 36.951,97 48.838,88 -80.184,38 64.994,64 43.481,85 21.512,79 -58.671,59
13.610,36
0,00 65.068,95 80.033,10
158.712,41
271.339,12 247.418,11 87.149,53
178,00 606.084,76 -447.372,35
14.043,20 0,00
14.043,20 -433.329,15
98.767,12 30.164,92 68.602,20
-364.726,95
13.610,36
620,70 69.420,11 73.940,14
157.591,31
240.167,04 253.530,68
82.430,47 1.186,38
577.314,57 -419.723,26
85.790,85 36.951,97 48.838,88
-370.884,38
64.994,64 43.481,85 21.512,79
-349.371,59
13.600,00
0,00 89.700,00 81.300,00
184.600,00
213.600,00 180.500,00 77.800,00 3.400,00
475.300,00 -290.700,00
0,00 0,00 0,00
-290.700,00
0,00 0,00 0,00
-290.700,00
3 5 6 7
12
13 15 16 19 20 21 22 23 24 25
26 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen. 172
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 93 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 111.10 Grundstücks- und Gebäudemanagement
Gruppe
Bereich
32 Fachgruppe 32
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
620,70 -21.046,70 -7.359,86 2.138,55
-25.647,31
26.862,28 101.324,16
1.285,64 129.472,08 -155.119,39
124.933,99 124.933,99
0,00 300,08 300,08
124.633,91 -30.485,48
0,00
0,00 67.034,38 80.033,10 3.499,26
150.566,74
271.024,69 205.356,10
2.063,67 478.444,46 -327.877,72
350.582,01 350.582,01
31.491,57 6.396,25
37.887,82 312.694,19 -15.183,53
0,00
620,70 68.653,30 73.940,14
2.138,55 145.352,69
240.462,28 281.824,16
4.685,64 526.972,08 -381.619,39
282.033,99 282.033,99
0,00 300,08 300,08
281.733,91 -99.885,48
0,00
0,00 89.700,00 81.300,00
0,00 171.000,00
213.600,00 180.500,00
3.400,00 397.500,00 -226.500,00
157.100,00 157.100,00
0,00 0,00 0,00
157.100,00 -69.400,00
0,00
Öffentlich-rechtliche Entgelte Privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen sonstige haushaltswirksame Einzahlungen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Veräußerung von Sachvermögen Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Erwerb von Grundstücken und Gebäuden Erwerb von beweglichem Sachvermögen Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
4 5 6 9
10
11 13 16 17 18
21 24
25 27 31 32 33
36
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
111.10.011 Erwerb Waldfläche
111.10.900 Gebäudemanagement RB
Saldo
0,00
-300,08
0,00
-31.491,57
0,00
0,00
Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00
300,08
0,00 0,00
31.491,57
0,00
0,00 0,00
0,00
-300,08
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
300,08
0,00 0,00
0,00
0,00
0,00 0,00
Einzeldarstellung von Investitionsmaßnahmen
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
173
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 94 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Bereitstellung von Spiel- und Bolzplätzen - Planung, Bau und Unterhaltung - Festlegung der Benutzungsordnung - Sicherheitsüberprüfungen Verantwortlich Fachgruppe 32, Lübbo Schuster
Produkt/Projekt 366.01 Kinderspielplätze
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht; Beschlüsse der politischen Gremien Erläuterungen ab 2016 / Zeile 13: Die Personalkosten befinden sich im Produkt 573.02 [Bauhof] und werden im Rahmen der Jahresabschlussarbeiten via interner Leistungsverrechnung [ILV, Zeilen 26 u. 27] umgebucht. Ziele Optimierung der Lebensqualität von Kindern und Jugendlichen sowie die Aufrechterhaltung eines verkehrssicheren Zustandes der öffentlichen Spielflächen Zielgruppen Kinder und Jugendliche
Gruppe
Bereich
32 Fachgruppe 32
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge aktivierte Eigenleistungen Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliche Erträge Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
578,58 578,58
-90.600,00 -8.572,87
12.146,12 -87.026,75 87.605,33 8.325,16 8.325,16
95.930,49 0,00
4.245,31 -4.245,31
91.685,18
3.517,86 3.517,86
80.740,57 10.689,59 12.674,40
104.104,56 -100.586,70
0,00 0,00
-100.586,70
37.672,96 28.134,97 9.537,99
-91.048,71
578,58 578,58
0,00
13.927,13 12.146,12 26.073,25 -25.494,67
8.325,16 8.325,16
-17.169,51
0,00 4.245,31 -4.245,31
-21.414,82
0,00 0,00
90.600,00 22.500,00
0,00 113.100,00 -113.100,00
0,00 0,00
-113.100,00
0,00 0,00 0,00
-113.100,00
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
9
12
13 15 16 20 21 22 24 25
26 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
174
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 95 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 366.01 Kinderspielplätze
Gruppe
Bereich
32 Fachgruppe 32
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
0,00
-90.600,00 -7.724,82
-98.324,82 98.324,82
0,00
0,00 -6.713,42 -6.713,42 6.713,42
105.038,24
0,00
0,00
81.115,28 9.841,54
90.956,82 -90.956,82
0,00
11.514,65 0,00
11.514,65 -11.514,65
-102.471,47
0,00
0,00
0,00 14.775,18 14.775,18 -14.775,18
0,00
0,00 3.286,58 3.286,58 -3.286,58
-18.061,76
0,00
0,00
90.600,00 22.500,00
113.100,00 -113.100,00
0,00
0,00 10.000,00 10.000,00 -10.000,00
-123.100,00
0,00
Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Baumaßnahmen Erwerb von beweglichem Sachvermögen Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
10
11 13 17 18
24
26 27 31 32 33
36
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
366.01.006 Spielgeräte >1.000 €
366.01.900 Kinderspielplätze - RB Ersatz und Anschaffungen
Saldo
-2.309,19
9.022,61
0,00
-11.514,65
0,00
0,00
Baumaßnahmen Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 2.309,19
-9.022,61
0,00 0,00
11.514,65 0,00
0,00
0,00 0,00
-2.309,19
-977,39
0,00
0,00
-10.000,00
0,00
0,00 2.309,19
977,39
0,00 0,00
0,00 0,00
10.000,00
0,00 0,00
Einzeldarstellung von Investitionsmaßnahmen
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
175
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 96 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Sportstätten - Bau, Unterhaltung und Ausstattung - Koordination von Hallen- und Sportplatzvergaben - Koordination von Großveranstaltungen - Erstellung und Überwachung der Einhaltung von Nutzungsbestimmungen Verantwortlich Fachgruppe 32, Lübbo Schuster
Produkt/Projekt 424.00 Sportstätten
Auftragsgrundlagen Beschlüsse der politischen Gremien Ziele Attraktivitätssteigerung der Stadt durch Förderung eines reichhaltigen Sportangebotes Zielgruppen Einwohner/innen, Sportvereine und -verbände
Gruppe
Bereich
32 Fachgruppe 32
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Auflösungserträge aus Sonderposten öffentlich-rechtliche Entgelte privatrechtliche Entgelte aktivierte Eigenleistungen Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
7.497,53
-41.787,50 1.621,07 1.932,66
-30.736,24
-6.740,98 -87.236,20 13.572,72
-47,25 -80.451,71 49.715,47
0,00 49.715,47 8.165,64
51.004,36 -42.838,72
6.876,75
24.317,50 60.437,50 14.500,75 9.373,72
108.629,47
64.872,49 203.832,70 89.327,25
335,62 358.368,06 -249.738,59
0,00 -249.738,59
0,00 62.084,84 -62.084,84
-311.823,43
25.097,53 6.212,50
12.821,07 1.932,66
46.063,76
68.059,02 164.163,80
92.872,72 352,75
325.448,29 -279.384,53
0,00 -279.384,53
8.165,64 51.004,36 -42.838,72
-322.223,25
17.600,00 48.000,00 11.200,00
0,00 76.800,00
74.800,00
251.400,00 79.300,00
400,00 405.900,00 -329.100,00
0,00 -329.100,00
0,00 0,00 0,00
-329.100,00
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
3 5 6 9
12
13 15 16 19 20 21 24
25 26 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
176
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 97 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 424.00 Sportstätten
Gruppe
Bereich
32 Fachgruppe 32
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
12.112,50 3.132,75 1.121,00
16.366,25
-7.102,28 -58.394,43
513,25 -64.983,46 81.349,71
0,00 0,00
36.315,89 -3.000,00 -1.500,00
31.815,89 -31.815,89 49.533,82
0,00
57.290,30 13.058,53 1.121,00
71.469,83
65.173,55 180.244,32
1.456,62 246.874,49 -175.404,66
100.000,00 100.000,00
246.675,97 4.787,35
0,00 251.463,32 -151.463,32 -326.867,98
0,00
60.112,50 14.332,75
1.121,00 75.566,25
67.697,72 193.005,57
913,25 261.616,54 -186.050,29
0,00 0,00
68.315,89 0,00 0,00
68.315,89 -68.315,89
-254.366,18
0,00
48.000,00 11.200,00
0,00 59.200,00
74.800,00 251.400,00
400,00 326.600,00 -267.400,00
0,00 0,00
32.000,00 3.000,00 1.500,00
36.500,00 -36.500,00
-303.900,00
0,00
Öffentlich-rechtliche Entgelte Privatrechtliche Entgelte sonstige haushaltswirksame Einzahlungen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Zuwendungen für Investitionstätigkeit Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Baumaßnahmen Erwerb von beweglichem Sachvermögen Sonstige Investitionstätigkeit (A) Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
4 5 9
10
11 13 16 17 18
19 24
26 27 30 31 32 33
36
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
424.00.018 Sportp. Osterberg - Lattenrost u. Abdeckhaube
424.00.019 DGA Trauen - Gebäudesanierung
424.00.020 Sportpark Osterberg - Tore
424.00.021 Minigolfanlage Sanierung
424.00.022 Hollmoorring Zaun
424.00.023 Tennisplätze Grundüberholung
0,00
-29.999,94
0,00
-5.355,00
113,48
345,57
-1.269,08
-230.610,97
-3.308,65
-16.065,00
0,00
0,00
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Baumaßnahmen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Baumaßnahmen
Baumaßnahmen
Baumaßnahmen
0,00
29.999,94
0,00
5.355,00
-113,48
-345,57
1.269,08
230.610,97
3.308,65
16.065,00
0,00
0,00
0,00
-29.999,94
0,00
-5.355,00
-9.886,52
-21.654,43
0,00
0,00
0,00
0,00
-10.000,00
-22.000,00
0,00
29.999,94
0,00
5.355,00
9.886,52
21.654,43
0,00
0,00
0,00
0,00
10.000,00
22.000,00
Einzeldarstellung von Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
177
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 98 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 424.00 Sportstätten
Gruppe
Bereich
32 Fachgruppe 32
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR 424.00.024 Inv-Zuschuss SVTO Sportplatz Oerrel
424.00.900 Sportstätten - RB
424.00.901 RB HM-Gerät
Saldo
80,00
2.500,00
500,00
0,00
0,00
-209,62
0,00
0,00
Baumaßnahmen Aktivierbare Zuwendungen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
1.420,00 -1.500,00
-2.500,00
-500,00
0,00 0,00
0,00 0,00
209,62
0,00
0,00 0,00
-1.420,00
0,00
0,00
0,00
-1.500,00
-2.500,00
-500,00
0,00
1.420,00 0,00
0,00
0,00
0,00 0,00
0,00 1.500,00
2.500,00
500,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
2014 2014 2014 2014 2013
178
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 99 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Beseitigung von Schmutz- und Niederschlagswasser - Gebühren- und Beitragskalkulation - Abrechnung von Gebühren und Beiträgen mit den Stadtwerken Verantwortlich Fachgruppe 32, Lübbo Schuster
Produkt/Projekt 538.00 Abwasserbeseitigung bis 2013
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Beschlüsse der politischen Gremien Erläuterungen neue Produktnummer ab 2015: 5381.0 2015 / Zeile 4: Rechnungsabgrenzungen Ziele Dauerhafte Gewährleistung einer ordnungsgemäßen und wirtschaftlichen Abwasserbeseitigung Zielgruppen Alle Nutzer/innen
Gruppe
Bereich
32 Fachgruppe 32
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge öffentlich-rechtliche Entgelte sonstige ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliche Erträge Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
-2.128.561,05
454,49 -2.128.106,56
-100,00
-2.117.000,00 -2.117.100,00
-11.006,56 0,00 0,00
-11.006,56 0,00 0,00
-11.006,56
1.479.820,79
273,30 1.480.094,09
0,00
1.479.820,79 1.479.820,79
273,30 4.398,48 4.398,48 4.671,78 4.181,88 -4.181,88
489,90
-1.561,05
454,49 -1.106,56
0,00 0,00 0,00
-1.106,56 0,00 0,00
-1.106,56 0,00 0,00
-1.106,56
2.127.000,00
0,00 2.127.000,00
100,00
2.117.000,00 2.117.100,00
9.900,00 0,00 0,00
9.900,00 0,00 0,00
9.900,00
-2.110.710,49 -2.110.710,49
1.480.459,64 1.480.459,64
16.289,51 16.289,51
2.127.000,00 2.127.000,00
Öffentlich-rechtliche Entgelte Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
4 10
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
5
11 12
15 19 20 21 22 24 25 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
179
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 100 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 538.00 Abwasserbeseitigung bis 2013
Gruppe
Bereich
32 Fachgruppe 32
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
-100,00 -2.117.000,00 -2.117.100,00
6.389,51
0,00 0,00
0,00 0,00
6.389,51
0,00
0,00 1.516.660,67 1.516.660,67
-36.201,03
4.398,48 4.398,48
0,00 4.398,48
-31.802,55
0,00
0,00 0,00 0,00
16.289,51
0,00 0,00
0,00 0,00
16.289,51
0,00
100,00 2.117.000,00 2.117.100,00
9.900,00
0,00 0,00
0,00 0,00
9.900,00
0,00
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Beiträge u. ä. Entgelte für Investitionstätigkeit Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
13 16 17 18
20 24
31 32 33
36
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
180
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 101 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Beseitigung von Schmutz- und Niederschlagswasser - Gebühren- und Beitragskalkulation - Abrechnung von Gebühren und Beiträgen mit den Stadtwerken Öffentliche Bedürfnisanstalten (sofern nicht anderen Produkten zugeordnet) Verantwortlich Fachgruppe 32, Lübbo Schuster
Produkt/Projekt 5381.0 Abwasserbeseitigung
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Beschlüsse der politischen Gremien Erläuterungen Vorgängerprodukt: 538.00 Zeile 13 / 2016ff: Personalkosten wg. Insourcing Öffentliches WC Veestherrnweg (Reinigung, ant. Kosten für Bau-Unterhaltung etc.)
Gruppe
Bereich
32 Fachgruppe 32
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Auflösungserträge aus Sonderposten öffentlich-rechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Zinsen und ähnliche Aufwendungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
56.333,33
1.804.102,46 100.867,02
1.961.302,81
100.867,02 1.804.102,46 1.904.969,48
56.333,33 0,00
56.333,33 3.613,81 -3.613,81
52.719,52
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00
245.920,40 245.920,40 -245.920,40
0,00 -245.920,40
0,00 0,00
-245.920,40
56.333,33
1.804.102,46 100.867,02
1.961.302,81
100.867,02 1.804.102,46 1.904.969,48
56.333,33 0,00
56.333,33 3.613,81 -3.613,81
52.719,52
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.804.102,46 1.804.102,46
2.050.022,86
0,00 0,00
0,00
1.804.102,46 1.804.102,46
2.050.022,86
0,00 0,00
0,00
Öffentlich-rechtliche Entgelte Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen
4 10
16
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
3 5 7
12
17 19 20 21 24 25 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
181
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 102 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 5381.0 Abwasserbeseitigung
Gruppe
Bereich
32 Fachgruppe 32
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
2.050.022,86 -245.920,40
0,00
0,00 0,00
-245.920,40
0,00
0,00 0,00
0,00
0,00 0,00 0,00
0,00
2.050.022,86 -245.920,40
0,00
0,00 0,00
-245.920,40
0,00
0,00 0,00
0,00
0,00 0,00 0,00
0,00
Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
17 18
24
31 32 33
36
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
182
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 103 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Planung, Bau, Unterhaltung und Abrechnung von Gemeindestraßen - Planung, Bau, Unterhaltung der Gemeindestraßen, Brücken und Verkehrsleiteinrichtungen - Überwachung der Maßnahmen von anderen Versorgungsunternehmen - Beantragung und Abrechnung von Fördermitteln - Erhebung von Erschließungs- und Straßenausbaubeiträgen einschließlich des Satzungsrechtes - Straßen- und Brückenkontrolle - Mitwirkung bei Versicherungsfällen - Genehmigung von Grundstückszufahrten - Mitwirkung bei Aufgaben als Straßenverkehrsbehörde und Straßensondernutzung - Unterhaltung des Straßenbegleitgrüns Verantwortlich Fachgruppe 32, Lübbo Schuster
Produkt/Projekt 541.00 Gemeindestraßen
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Beschlüsse der politischen Gremien Erläuterungen Zeilen 3 und 16 / 1. Spalte: Da die Jahresabschlussarbeiten noch nicht abgeschlossen wurden, wird hier der Gesamtansatz als vorläufiges Ergebnis ausgewiesen. Erst im Rahmen der Jahresabschlussarbeiten erfolgt eine Verteilung auf die einzelnen Produkte. Ziele Dauerhafte Gewährleistung der Verkehrssicherheit Zielgruppen Alle Nutzer/innen
Gruppe
Bereich
32 Fachgruppe 32
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
EUR EUR EUR EUR EUR Ordentliche Erträge Auflösungserträge aus Sonderposten öffentlich-rechtliche Entgelte privatrechtliche Entgelte aktivierte Eigenleistungen sonstige ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliche Erträge Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
-254.600,79
2.970,10 -3.508,95 -7.270,66 9.953,26
-252.457,04
-43.999,86 -30.156,05
-325.000,03 -11.494,47
-410.650,41 158.193,37 16.057,73 16.057,73
174.251,10 41.343,87 64.282,18 -22.938,31
151.312,79
631.901,43
6.767,29 1.420,00
23.204,48 85,04
663.378,24
231.020,72 431.941,95 768.528,99
3.258,33 1.434.749,99
-771.371,75 12.247,03 12.247,03
-759.124,72 70.369,69 89.816,19 -19.446,50
-778.571,22
644.499,21
9.570,10 1.091,05
51.229,34 10.253,26
716.642,96
134.700,14 396.743,95 751.599,97
2.005,53 1.285.049,59
-568.406,63 16.057,73 16.057,73
-552.348,90 41.343,87 64.282,18 -22.938,31
-575.287,21
899.100,00
6.600,00 4.600,00
58.500,00 300,00
969.100,00
178.700,00 426.900,00
1.076.600,00 13.500,00
1.695.700,00 -726.600,00
0,00 0,00
-726.600,00 0,00 0,00 0,00
-726.600,00
3 5 6 9
11 12
13 15 16 19 20 21 22 24 25
26 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
183
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 104 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 541.00 Gemeindestraßen
Gruppe
Bereich
32 Fachgruppe 32
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
2.862,62 -3.560,01 5.993,88 5.296,49
-44.714,91 -24.240,13 -11.521,97 -80.477,01 85.773,50
280.592,29 -542.524,97
0,00 -261.932,68
-10.000,00 -344.048,47 -354.048,47
92.115,79 177.889,29
0,00
6.873,29 1.420,00 2.485,04
10.778,33
232.092,88 434.440,12
3.241,05 669.774,05 -658.995,72
0,00 439.306,90
3.390,00 442.696,90
0,00 88.225,16 88.225,16
354.471,74 -304.523,98
0,00
9.462,62 1.039,99 6.293,88
16.796,49
133.985,09 402.659,87
1.978,03 538.622,99 -521.826,50
280.592,29 625.975,03
0,00 906.567,32
0,00 1.440.951,53 1.440.951,53
-534.384,21 -1.056.210,71
0,00
6.600,00 4.600,00
300,00 11.500,00
178.700,00 426.900,00 13.500,00
619.100,00 -607.600,00
0,00 1.168.500,00
0,00 1.168.500,00
10.000,00 1.785.000,00 1.795.000,00
-626.500,00 -1.234.100,00
0,00
Öffentlich-rechtliche Entgelte Privatrechtliche Entgelte sonstige haushaltswirksame Einzahlungen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Zuwendungen für Investitionstätigkeit Beiträge u. ä. Entgelte für Investitionstätigkeit Veräußerung von Sachvermögen Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Erwerb von Grundstücken und Gebäuden Baumaßnahmen Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
4 5 9
10
11 13 16 17 18
19 20 21 24
25 26 31 32 33
36
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
541.00.011 2. BA Gustav-Meyer-Str.
541.00.012 3. BA Gustav-Meyer-Str.
541.00.024 Ausbau Am Park
541.00.025 Ausbau am Sandkrug - Planungskosten
43.000,00
0,00
-621.500,83
-4.938,50
0,00
-4.310,98
-59,50
0,00
Baumaßnahmen
Baumaßnahmen
Baumaßnahmen
-43.000,00
0,00
621.500,83
0,00
4.310,98
59,50
43.000,00
0,00
-621.500,83
-4.938,50
0,00
0,00
0,00
0,00
-43.000,00
0,00
621.500,83
0,00
0,00
0,00
Einzeldarstellung von Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
184
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 105 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 541.00 Gemeindestraßen
Gruppe
Bereich
32 Fachgruppe 32
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
541.00.026 Endausbau Clemens-Neuhaus-Weg
541.00.028 Ilsterweg Planungskosten
541.00.033 Infopoint Planungskosten
541.00.034 Verkehrsbeschilderung Danziger Straße
541.00.035 Endausbau Wildackerweg
541.00.036 Endausbau Zum Kreienberg
541.00.039 Ausbau Großer Kamp
541.00.040 Radweg Ilsterweg
541.00.041 Ilsterweg Straßenausbau
541.00.042 Ausbau Im Westerfeld
541.00.043 Ausbau Zur Kleinen Örtze
541.00.044 Ausbau Am Hollmoor - Stichstraßen
541.00.045 Ausbau Am Sportplatz
541.00.046 Ausbau Jahnstraße
541.00.047 Ausbau Unter den Buchen
541.00.910 Gemeindestraßen - AA Erwerb Straßenland
541.00.911 Gemeindestraßen - AA Herstellung Grundstückszufahrten
545.01.012 Str.-Bel. Im Westerfeld
Saldo
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
950.000,00
244.288,00
-172.437,65
-106.269,84
-101.803,98
0,00
91.152,91
10.420,30
14.030,94
10.000,00
-1.892,88
0,00
0,00
-2.018,22
0,00
0,00
-48.605,38
-403,03
-604,55
0,00
0,00
0,00
-797,53
-797,55
-21.637,46
0,00
0,00
0,00
0,00
-8.990,96
0,00
0,00
Baumaßnahmen
Baumaßnahmen
Baumaßnahmen
Baumaßnahmen
Baumaßnahmen
Baumaßnahmen
Baumaßnahmen
Baumaßnahmen
Baumaßnahmen
Baumaßnahmen
Baumaßnahmen
Baumaßnahmen
Baumaßnahmen
Baumaßnahmen
Baumaßnahmen
Baumaßnahmen
Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
Baumaßnahmen
Baumaßnahmen
Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
4.938,50
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-950.000,00
-244.288,00
172.437,65
106.269,84
101.803,98
0,00
-91.152,91
-10.420,30
-14.030,94
-10.000,00
1.892,88
0,00
0,00 0,00
0,00
2.018,22
0,00
0,00
48.605,38
403,03
604,55
0,00
0,00
0,00
797,53
797,55
21.637,46
0,00
0,00
0,00
0,00
8.990,96
0,00
0,00 0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-5.712,00
-172.437,65
-106.269,84
-101.803,98
0,00
-253.847,09
-114.579,70
-100.969,06
0,00
-1.892,88
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-950.000,00
-250.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-345.000,00
-125.000,00
-115.000,00
-10.000,00
0,00
0,00
0,00
4.938,50
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.712,00
172.437,65
106.269,84
101.803,98
0,00
253.847,09
114.579,70
100.969,06
0,00
1.892,88
0,00
0,00 0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
950.000,00
250.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
345.000,00
125.000,00
115.000,00
10.000,00
0,00
0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
2014 2014 2014 2014 2013
185
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 106 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Sicherstellung der Straßenbeleuchtung Bau und Betrieb der Straßenbeleuchtung Verantwortlich Fachgruppe 32, Lübbo Schuster
Produkt/Projekt 545.01 Straßenbeleuchtung
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Beschlüsse der politischen Gremien Erläuterungen Die Ansatzplanung entspricht der Kalkulation, die vertragsgemäß in enger Abstimmung zwischen Stadtwerke und Stadt erfolgt. Ziele Wahrung der Verkehrssicherheit unter Beachtung wirtschaftlicher Gesichtspunkte Zielgruppen Alle Nutzer/innen
Gruppe
Bereich
32 Fachgruppe 32
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Auflösungserträge aus Sonderposten privatrechtliche Entgelte Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
-622,10
74,88 -547,22
-400,00 690,42
23.590,15 23.880,57 -24.427,79
0,00 -24.427,79
0,00 -24.427,79
0,00 0,00 0,00
0,00
1.145,26 300.072,63 301.217,89 -301.217,89
0,00 -301.217,89
0,00 -301.217,89
377,90 74,88
452,78
0,00 2.290,42
315.590,15 317.880,57 -317.427,79
0,00 -317.427,79
0,00 -317.427,79
1.000,00
0,00 1.000,00
400,00
1.600,00 292.000,00 294.000,00 -293.000,00
0,00 -293.000,00
0,00 -293.000,00
74,88 74,88
-400,00
0,00 0,00
0,00
74,88 74,88
0,00
0,00 0,00
400,00
Privatrechtliche Entgelte Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände
5 10
13
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
3 6
12
15 16 19 20 21 24 25 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
186
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 107 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 545.01 Straßenbeleuchtung
Gruppe
Bereich
32 Fachgruppe 32
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
55.697,27 55.297,27 -55.222,39
10.065,97 10.065,97
0,00 0,00
10.065,97 -45.156,42
0,00
283.152,15 283.152,15 -283.152,15
0,00 0,00
57.261,40 57.261,40 -57.261,40
-340.413,55
0,00
347.697,27 347.697,27 -347.622,39
10.065,97 10.065,97
0,00 0,00
10.065,97 -337.556,42
0,00
292.000,00 292.400,00 -292.400,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
-292.400,00
0,00
Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Zuwendungen für Investitionstätigkeit Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Baumaßnahmen Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
16 17 18
19 24
26 31 32 33
36
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
545.01.011 Str-Bel. Am Park
545.01.013 Str-Bel Zur Kleinen Örtze
Saldo
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Baumaßnahmen
Baumaßnahmen
Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00
0,00
0,00 0,00
0,00
0,00
0,00 0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 0,00
0,00
0,00
0,00 0,00
Einzeldarstellung von Investitionsmaßnahmen
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
187
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 108 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Bereitstellung von Flächen und Anlagen für den ruhenden Verkehr Planung, Bau und Unterhaltung sowie Optimierung Verantwortlich Fachgruppe 32, Lübbo Schuster
Produkt/Projekt 546.00 Parkplätze
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Beschlüsse der politischen Gremien Ziele Bedarfsgerechte und verkehrssichere Bereitstellung von öffentlichen Parkplätzen Zielgruppen Alle Nutzer/innen, Einwohner/innen
Gruppe
Bereich
32 Fachgruppe 32
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Auflösungserträge aus Sonderposten Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
1.280,42 1.280,42
-6.200,00
16.278,96 -100,00
9.978,96 -8.698,54
0,00 -8.698,54
0,00 -8.698,54
10.307,79 10.307,79
0,00
18.925,12 0,00
18.925,12 -8.617,33
0,00 -8.617,33
0,00 -8.617,33
9.980,42 9.980,42
0,00
16.278,96 0,00
16.278,96 -6.298,54
0,00 -6.298,54
0,00 -6.298,54
8.700,00 8.700,00
6.200,00
0,00 100,00
6.300,00 2.400,00
0,00 2.400,00
0,00 2.400,00
0,00
-6.200,00 -100,00
-6.300,00 6.300,00
0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00
6.200,00 100,00
6.300,00 -6.300,00
Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
10
13 16 17 18
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
3
12
15 16 19 20 21 24 25 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
188
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 109 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 546.00 Parkplätze
Gruppe
Bereich
32 Fachgruppe 32
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
0,00
0,00 0,00
6.300,00
0,00
0,00
0,00 0,00 0,00
0,00
0,00
0,00 0,00 0,00
0,00
0,00
0,00 0,00
-6.300,00
0,00
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
24
31 32 33
36
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
189
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 110 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Planung, Bau und Unterhaltung öffentlicher Gewässer sowie Grundwasserschutz - Planung, Bau und Unterhaltung - Vertretung der Kommune in Unterhaltungsverbänden - Maßnahmen zum Schutz des Grundwassers - Gewässerschau Verantwortlich Fachgruppe 32, Lübbo Schuster
Produkt/Projekt 552.00 Wasserläufe, Gewässer
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht; Ratsbeschlüsse Ziele Sicherstellung der schadlosen Ableitung des Oberflächenwassers Zielgruppen Einwohner/innen, Verbände, Behörden
Gruppe
Bereich
32 Fachgruppe 32
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge öffentlich-rechtliche Entgelte Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Transferaufwendungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
1.622,39 1.622,39
-2.000,16 -2.471,40
28,80 -4.442,76 6.065,15
0,00
6.065,15 0,00 0,00
6.065,15
1.622,39 1.622,39
180,00
17.507,84 261,20
17.949,04 -16.326,65
0,00
-16.326,65 12.934,95 -12.934,95 -29.261,60
1.622,39 1.622,39
1.099,84
16.528,60 328,80
17.957,24 -16.334,85
0,00
-16.334,85 0,00 0,00
-16.334,85
0,00 0,00
3.100,00
19.000,00 300,00
22.400,00 -22.400,00
0,00
-22.400,00 0,00 0,00
-22.400,00
1.622,39 1.622,39
-2.000,16
1.622,39 1.622,39
180,00
1.622,39 1.622,39
1.099,84
0,00 0,00
3.100,00
Öffentlich-rechtliche Entgelte Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände
4 10
13
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
5
12
15 18 19 20 21 24
25 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
190
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 111 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 552.00 Wasserläufe, Gewässer
Gruppe
Bereich
32 Fachgruppe 32
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
-2.471,40 28,80
-4.442,76 6.065,15
0,00
0,00 0,00
6.065,15
0,00
17.507,84 261,20
17.949,04 -16.326,65
0,00
0,00 0,00
-16.326,65
0,00
16.528,60 328,80
17.957,24 -16.334,85
0,00
0,00 0,00
-16.334,85
0,00
19.000,00 300,00
22.400,00 -22.400,00
0,00
0,00 0,00
-22.400,00
0,00
Transferauszahlungen Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
15 16 17 18
24
31 32 33
36
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
191
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 112 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Verantwortlich Fachgruppe 33, Patrick Gerhardt
Gruppe 33 Fachgruppe 33
Bereich 3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Zuwendungen und allgemeine Umlagen Auflösungserträge aus Sonderposten öffentlich-rechtliche Entgelte privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen aktivierte Eigenleistungen Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Zinsen und ähnliche Aufwendungen Transferaufwendungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufwendungen Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
212.322,64 23.037,02 6.729,50
-17.582,99 6.686,59 2.457,17
233.649,93
4.750,23 -209.564,82
93.896,90 0,00
-380.084,95 -2.341,18
-493.343,82 726.993,75
520,00 0,00
520,00
727.513,75 63.121,26
110.344,88 -47.223,62
680.290,13
249.875,64 76.190,47 1.365,82
62.795,96 22.373,13 13.667,53
426.268,55
615.539,46 886.441,18 171.000,23
790,94 1.724.493,90
40.061,71 3.438.327,42 -3.012.058,87
0,00 8.101,15 -8.101,15
-3.020.160,02 61.612,96
102.379,27 -40.766,31
-3.060.926,33
404.922,64
72.037,02 8.829,50
49.717,01 24.686,59 2.457,17
562.649,93
633.950,23 930.735,18 169.496,90
0,00 1.916.915,05
41.058,82 3.692.156,18 -3.129.506,25
520,00 0,00
520,00 -3.128.986,25
63.121,26 110.344,88 -47.223,62
-3.176.209,87
192.600,00 49.000,00 2.100,00
67.300,00 18.000,00
0,00 329.000,00
629.200,00
1.140.300,00 75.600,00
0,00 2.297.000,00
43.400,00 4.185.500,00 -3.856.500,00
0,00 0,00 0,00
-3.856.500,00 0,00 0,00 0,00
-3.856.500,00
119.417,14 6.729,50
-19.239,12 6.686,59
0,00 113.594,11
263.915,64 1.365,82
59.696,43 22.373,13
12,77 347.363,79
312.017,14 8.829,50
48.060,88 24.686,59
0,00 393.594,11
192.600,00 2.100,00
67.300,00 18.000,00
0,00 280.000,00
Zuwendungen und allgemeine Umlagen Öffentlich-rechtliche Entgelte Privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen sonstige haushaltswirksame Einzahlungen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
2 4 5 6 9
10
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
2 3 5 6 7 9
12
13 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
192
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 113 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Gruppe 33 Fachgruppe 33
Bereich 3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
2.303,42 -19.693,81
0,00 -446.044,74
-2.294,64 -465.729,77 579.323,88
1.420,00 520,00
1.940,00
43.048,11 -23.621,61 -1.400,00
18.026,50 -16.086,50
563.237,38
0,00
618.940,68 803.277,10
790,94 1.813.832,67
40.327,57 3.277.168,96 -2.929.805,17
86.531,10 0,00
86.531,10
132.561,63 42.128,38 41.779,34
216.469,35 -129.938,25
-3.059.743,42
0,00
631.503,42 1.120.606,19
0,00 1.850.955,26
41.105,36 3.644.170,23 -3.250.576,12
1.420,00 520,00
1.940,00
43.048,11 48.478,39 39.200,00
130.726,50 -128.786,50
-3.379.362,62
0,00
629.200,00 1.140.300,00
0,00 2.297.000,00
43.400,00 4.109.900,00 -3.829.900,00
0,00 0,00 0,00
0,00 72.100,00 40.600,00
112.700,00 -112.700,00
-3.942.600,00
0,00
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Zinsen und ähnliche Auszahlungen Transferauszahlungen Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Zuwendungen für Investitionstätigkeit Veräußerung von Sachvermögen Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Baumaßnahmen Erwerb von beweglichem Sachvermögen Sonstige Investitionstätigkeit (A) Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
11 13 14 15 16 17 18
19 21 24
26 27 30 31 32 33
36
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
193
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 114 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Wahrnehmung von Aufgaben des Schulträgers - Schulentwicklungsplanung - Bildung von Schulbezirken - Errichtung, Änderung, Zusammenlegung und Aufhebung von Schulen - Bereitstellung von Verwaltungspersonal und Schulsozialarbeitern - Beratung in Gesamtkonferenzen/Schulvorständen - Schülerunfall-, Schülerdiebstahlversicherungen - Unterstützung der Schulen bei der Budgetverwaltung - Sächliche und sonstige Unterstützung von schulbezogenen Interessensgemeinschaften - Beschaffung von Inventargegenständen Verantwortlich Fachgruppe 33, Patrick Gerhardt
Produkt/Projekt 211.01 Grundschule im Örtzetal
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Beschlüsse der politischen Gremien Erläuterungen Zeile 15 / 2016: In ´16 sind Besondere Aufwendungen gem. InvestPlan enthalten (insb. Aufwdg. für Umbau wg. Ganztagsschule). Ziele Umsetzung der festgelegten Rahmenbedingungen für den Ablauf des Schulbetriebes Zielgruppen Eltern, Schüler/innen, Schulleitungen
Gruppe
Bereich
33 Fachgruppe 33
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
EUR EUR EUR EUR EUR Ordentliche Erträge Zuwendungen und allgemeine Umlagen Auflösungserträge aus Sonderposten privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen aktivierte Eigenleistungen Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Zinsen und ähnliche Aufwendungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliche Erträge Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
11.155,07 26.984,63 3.073,94 4.663,23 1.038,90
46.915,77
-15.131,39 -132.322,80
77.236,00 0,00
2.422,36 -67.795,83
114.711,60 520,00 520,00
115.231,60 13.989,41 27.524,55 -13.535,14
101.696,46
10.445,01 29.766,04 12.574,11 1.141,94
13.667,53 67.594,63
197.884,41 363.134,96 78.939,00
790,94 23.701,83
664.451,14 -596.856,51
0,00 0,00
-596.856,51 15.648,11 23.985,58 -8.337,47
-605.193,98
12.855,07 26.984,63 12.473,94 4.663,23 1.038,90
58.015,77
200.868,61 276.277,20
77.236,00 0,00
24.722,36 579.104,17 -521.088,40
520,00 520,00
-520.568,40 13.989,41 27.524,55 -13.535,14
-534.103,54
1.700,00
0,00 9.400,00
0,00 0,00
11.100,00
216.000,00 408.600,00
0,00 0,00
22.300,00 646.900,00 -635.800,00
0,00 0,00
-635.800,00 0,00 0,00 0,00
-635.800,00
2 3 6 7 9
12
13 15 16 17 19 20 21 22 24 25 26 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
194
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 115 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 211.01 Grundschule im Örtzetal
Gruppe
Bereich
33 Fachgruppe 33
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
11.155,07 3.252,21 4.663,23
19.070,51
-16.197,69 3.581,21
0,00 2.399,20
-10.217,28 29.287,79
520,00 520,00
35.215,25 -9.129,19
26.086,06 -25.566,06
3.721,73
0,00
10.445,01 9.207,78 1.141,94
20.794,73
198.802,79 308.974,66
790,94 23.845,37
532.413,76 -511.619,03
0,00 0,00
132.561,63 40.343,78
172.905,41 -172.905,41 -684.524,44
0,00
12.855,07 12.652,21
4.663,23 30.170,51
199.802,31 412.181,21
0,00 24.699,20
636.682,72 -606.512,21
520,00 520,00
35.215,25 27.470,81 62.686,06 -62.166,06
-668.678,27
0,00
1.700,00 9.400,00
0,00 11.100,00
216.000,00 408.600,00
0,00 22.300,00
646.900,00 -635.800,00
0,00 0,00
0,00 36.600,00 36.600,00 -36.600,00
-672.400,00
0,00
Zuwendungen und allgemeine Umlagen Privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Zinsen und ähnliche Auszahlungen Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Veräußerung von Sachvermögen Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Baumaßnahmen Erwerb von beweglichem Sachvermögen Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
2 5 6
10
11 13 14 16 17 18
21 24
26 27 31 32 33
36
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
211.01.015 Grundschule Munster - Gardinen Austausch
211.01.018 GS Munster - Interaktive Schultafeln
211.01.020 IP - Krippengruppe Breloh
211.01.021 GS Süllberg Zaun (apl)
0,00
0,00
-35.215,25
0,00
-11.010,71
-9.573,55
-147.711,99
-3.352,32
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Baumaßnahmen Erwerb von beweglichem Sachvermögen
0,00
0,00
35.215,25 0,00
11.010,71
9.573,55
129.209,31 18.502,68
0,00
0,00
-35.215,25
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
35.215,25 0,00
0,00
0,00
0,00 0,00
Einzeldarstellung von Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
195
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 116 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 211.01 Grundschule im Örtzetal
Gruppe
Bereich
33 Fachgruppe 33
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
211.01.022 GS Breloh - Gardinen Austausch
211.01.023 GS Munster/Breloh - Mobiliar Lehrerzimmer
211.01.024 GS Munster - Notebooks Schulleitung
211.01.025 GS Munster - Aufbewahrungsregale
211.01.900 GS Im Örtzetal - RB Betriebs- und Geschäftsausstattung
211.01.901 RB Sportgerät 150€>1.000€
211.01.902 GS Im Örtzetal - RB Gerät - FG 32
211.01.905 GuF Munster - Außenspielgeräte
Saldo
2.310,26
2.100,00
0,00
962,33
-760,43
-878,94
395,97
5.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-697,42
-559,42
0,00
0,00
0,00
Baumaßnahmen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00
-2.310,26
-2.100,00
0,00
-962,33
760,43
878,94
-395,97
-5.000,00
0,00 0,00
3.352,32
0,00
0,00
0,00
0,00
697,42
559,42
0,00
0,00
0,00 0,00
-17.689,74
-4.400,00
-1.500,00
-1.037,67
-760,43
-1.878,94
-204,03
0,00
0,00
-20.000,00
-6.500,00
-1.500,00
-2.000,00
0,00
-1.000,00
-600,00
-5.000,00
0,00
0,00
17.689,74
4.400,00
1.500,00
1.037,67
760,43
1.878,94
204,03
0,00
0,00 0,00
0,00
20.000,00
6.500,00
1.500,00
2.000,00
0,00
1.000,00
600,00
5.000,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
2014 2014 2014 2014 2013
196
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 117 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Wahrnehmung von Aufgaben des Schulträgers - Schulentwicklungsplanung - Bildung von Schulbezirken - Errichtung, Änderung, Zusammenlegung und Aufhebung von Schulen - Bereitstellung von Verwaltungspersonal und Schulsozialarbeitern - Beratung in Gesamtkonferenzen/Schulvorständen - Schülerunfall-, Schülerdiebstahlversicherungen - Unterstützung der Schulen bei der Budgetverwaltung - Sächliche und sonstige Unterstützung von schulbezogenen Interessensgemeinschaften - Beschaffung von Inventargegenständen Verantwortlich Fachgruppe 33, Patrick Gerhardt
Produkt/Projekt 211.02 GS Am Hanloh
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Beschlüsse der politischen Gremien Erläuterungen Zeile 15 / 2016: vgl. Besondere Aufwdg. gem. InvestPlan ´16 (Brandschutz, Mensa, Gruppenräume u.a.). Ziele Umsetzung der festgelegten Rahmenbedingungen für den Ablauf des Schulbetriebes Zielgruppen Eltern, Schüler/innen, Schulleitungen
Gruppe
Bereich
33 Fachgruppe 33
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
EUR EUR EUR EUR EUR Ordentliche Erträge Zuwendungen und allgemeine Umlagen Auflösungserträge aus Sonderposten privatrechtliche Entgelte Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
6.929,73
39.206,16 -20.636,47 25.499,42
-7.916,75
-19.628,94 48.301,00 -1.121,64
19.633,67 5.865,75
0,00 5.865,75
24.889,35 -24.889,35 -19.023,60
5.332,85
40.862,18 47.759,48 93.954,51
80.273,86
245.745,09 49.816,59 13.777,84
389.613,38 -295.658,87
0,00 -295.658,87
17.696,04 -17.696,04
-313.354,91
7.829,73
39.206,16 35.263,53 82.299,42
83.183,25
381.171,06 48.301,00 14.178,36
526.833,67 -444.534,25
0,00 -444.534,25
24.889,35 -24.889,35
-469.423,60
900,00
0,00 55.900,00 56.800,00
91.100,00
400.800,00 0,00
15.300,00 507.200,00 -450.400,00
0,00 -450.400,00
0,00 0,00
-450.400,00
2 3 6
12
13 15 16 19 20 21 24 25 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
197
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 118 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 211.02 GS Am Hanloh
Gruppe
Bereich
33 Fachgruppe 33
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
6.929,73 -21.782,42
0,00 -14.852,69
-8.358,33 -5.863,16 -1.031,99
-15.253,48 400,79
0,00
4.444,04 -5.834,92 -1.390,88 1.390,88 1.791,67
0,00
5.332,85 48.037,33
12,77 53.382,95
80.646,41 231.218,30 13.857,68
325.722,39 -272.339,44
0,00
0,00 1.595,60 1.595,60 -1.595,60
-273.935,04
0,00
7.829,73 34.117,58
0,00 41.947,31
82.741,67 394.936,84 14.268,01
491.946,52 -449.999,21
0,00
4.444,04 19.165,08 23.609,12 -23.609,12
-473.608,33
0,00
900,00 55.900,00
0,00 56.800,00
91.100,00 400.800,00 15.300,00
507.200,00 -450.400,00
0,00
0,00 25.000,00 25.000,00 -25.000,00
-475.400,00
0,00
Zuwendungen und allgemeine Umlagen Privatrechtliche Entgelte sonstige haushaltswirksame Einzahlungen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Baumaßnahmen Erwerb von beweglichem Sachvermögen Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
2 5 9
10
11 13 16 17 18
24
26 27 31 32 33
36
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
211.02.011 GS Am Hanloh - Interaktive Schultafel
211.02.012 GS Am Hanloh - Korblift
211.02.900 GS am Hanloh - RB Betriebs- und Geschäftsausstattung
211.02.901 GS am Hanloh - RB Sportgerät 150€>1.000€
211.02.903 GS am Hanloh - RB HM-Gerät
211.02.905 GS Hanloh Außenspielgeräte
-16,18
1.454,62
0,00
-803,52
200,00
555,96
0,00
0,00
-289,11
-1.118,86
-187,63
0,00
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Baumaßnahmen Erwerb von beweglichem Sachvermögen
16,18
-1.454,62
0,00
803,52
-200,00
4.444,04 -5.000,00
0,00
0,00
289,11
1.118,86
187,63
0,00 0,00
-6.016,18
-11.545,38
0,00
-1.603,52
0,00
-4.444,04
-6.000,00
-13.000,00
0,00
-800,00
-200,00
-5.000,00
6.016,18
11.545,38
0,00
1.603,52
0,00
4.444,04 0,00
6.000,00
13.000,00
0,00
800,00
200,00
0,00 5.000,00
Einzeldarstellung von Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
198
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 119 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 211.02 GS Am Hanloh
Gruppe
Bereich
33 Fachgruppe 33
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
2014 2014 2014 2014 2013
199
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 120 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Kreisschulbaukasse Verantwortlich Fachgruppe 33, Patrick Gerhardt
Produkt/Projekt 244.00 Kreisschulbaukasse
Gruppe
Bereich
33 Fachgruppe 33
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Abschreibungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
0,00
10.779,23 10.779,23 -10.779,23
0,00 -10.779,23
0,00 -10.779,23
0,00
9.454,10 9.454,10 -9.454,10
0,00 -9.454,10
0,00 -9.454,10
0,00
10.779,23 10.779,23 -10.779,23
0,00 -10.779,23
0,00 -10.779,23
0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00
0,00 0,00
0,00
-1.400,00 -1.400,00 1.400,00 1.400,00
0,00
0,00
0,00 0,00
0,00
40.530,00 40.530,00 -40.530,00 -40.530,00
0,00
0,00
0,00 0,00
0,00
39.200,00 39.200,00 -39.200,00 -39.200,00
0,00
0,00
0,00 0,00
0,00
40.600,00 40.600,00 -40.600,00 -40.600,00
0,00
Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Sonstige Investitionstätigkeit (A) Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
10
17 18
24
30 31 32 33
36
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
12
16 20 21 24 25 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
200
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 121 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 244.00 Kreisschulbaukasse
Gruppe
Bereich
33 Fachgruppe 33
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
244.00.001 Kreisschulbaukasse
Saldo
1.400,00
0,00
-40.530,00
0,00
Aktivierbare Zuwendungen
Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
-1.400,00
0,00 0,00
40.530,00
0,00 0,00
-39.200,00
0,00
-40.600,00
0,00
39.200,00
0,00 0,00
40.600,00
0,00 0,00
Einzeldarstellung von Investitionsmaßnahmen
Weitere Investitionsmaßnahmen
2014 2014 2014 2014 2013
201
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 122 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Förderung der Kinder- und Jugendpflege - Beratung des Stadtjugendrings - Zuschüsse - Sächliche und personelle Unterstützung der StadtjugendpflegerIn Verantwortlich Fachgruppe 33, Patrick Gerhardt
Produkt/Projekt 362.01 Außerschulische Jugendbildung
Auftragsgrundlagen Ratsbeschlüsse Ziele Förderung der Chancengleichheit und Schaffung von Freizeitmöglichkeiten Zielgruppen Eltern, Kinder und Jugendliche
Gruppe
Bereich
33 Fachgruppe 33
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge öffentlich-rechtliche Entgelte Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Transferaufwendungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
-415,00 -415,00
-4.619,98
0,00 -7.895,00
-500,00 -13.014,98 12.599,98
0,00
12.599,98 12.760,55 -12.760,55
-160,57
0,00 0,00
8.025,96
222,07 17.576,00
890,00 26.714,03 -26.714,03
0,00 -26.714,03 14.973,85 -14.973,85 -41.687,88
1.585,00 1.585,00
6.880,02
0,00 14.605,00
500,00 21.985,02 -20.400,02
0,00 -20.400,02 12.760,55 -12.760,55 -33.160,57
2.000,00 2.000,00
11.500,00
0,00 22.500,00 1.000,00
35.000,00 -33.000,00
0,00 -33.000,00
0,00 0,00
-33.000,00
-415,00 -415,00
-4.619,98
0,00 0,00
8.025,96
1.585,00 1.585,00
6.880,02
2.000,00 2.000,00
11.500,00
Öffentlich-rechtliche Entgelte Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände
4 10
13
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
5
12
15 16 18 19 20 21 24 25
27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
202
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 123 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 362.01 Außerschulische Jugendbildung
Gruppe
Bereich
33 Fachgruppe 33
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
-7.895,00 -500,00
-13.014,98 12.599,98
0,00
0,00 0,00
12.599,98
0,00
17.576,00 890,00
26.491,96 -26.491,96
0,00
0,00 0,00
-26.491,96
0,00
14.605,00 500,00
21.985,02 -20.400,02
0,00
0,00 0,00
-20.400,02
0,00
22.500,00 1.000,00
35.000,00 -33.000,00
0,00
0,00 0,00
-33.000,00
0,00
Transferauszahlungen Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
15 16 17 18
24
31 32 33
36
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
203
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 124 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Betreuung, Erziehung und Bildung von Kindern - Zusammenarbeit mit den einzelnen Trägern - Gebührenermittlungen / -festlegungen / -befreiungen - Investitionszuschüsse und Defizitausgleiche Verantwortlich Fachgruppe 33, Patrick Gerhardt
Produkt/Projekt 365.00 Tageseinrichtungen für Kinder
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht, Beschlüsse der politischen Gremien Erläuterungen Zeile 2: Beteiligung des Landkreises an den KiTa-Kosten 2016 / Zeile 15: Inkl. IP-Maßnahmen (vgl. InvestPlan / Besondere Aufwendungen) Ziele Rechtsansprüche erfüllen und Kinder qualitätsorientiert betreuen Zielgruppen Kinder und Sorgeberechtigte
Gruppe
Bereich
33 Fachgruppe 33
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
EUR EUR EUR EUR EUR Ordentliche Erträge Zuwendungen und allgemeine Umlagen Auflösungserträge aus Sonderposten aktivierte Eigenleistungen Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Transferaufwendungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
190.462,84
5.104,92 1.418,27
196.986,03
-44.531,56 -51.476,75 11.479,27
-369.131,95 -100,00
-453.760,99 650.747,02
0,00 650.747,02
0,00 39.091,16 -39.091,16
611.655,86
233.197,78
5.104,93 0,00
238.302,71
75.140,07 25.986,40 11.198,87
1.668.626,70 0,00
1.780.952,04 -1.542.649,33
0,00 -1.542.649,33
30.674,10 26.722,74 3.951,36
-1.538.697,97
380.462,84
5.104,92 1.418,27
386.986,03
21.268,44 21.523,25 11.479,27
1.856.868,05 0,00
1.911.139,01 -1.524.152,98
0,00 -1.524.152,98
0,00 39.091,16 -39.091,16
-1.563.244,14
190.000,00
0,00 0,00
190.000,00
65.800,00 73.000,00
0,00 2.226.000,00
100,00 2.364.900,00 -2.174.900,00
0,00 -2.174.900,00
0,00 0,00 0,00
-2.174.900,00
2 3 9
12
13 15 16 18 19 20 21 24 25 26 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
204
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 125 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 365.00 Tageseinrichtungen für Kinder
Gruppe
Bereich
33 Fachgruppe 33
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
97.557,34 97.557,34
-44.644,46 -46.110,29
-435.601,74 -100,00
-526.456,49 624.013,83
0,00 0,00
3.388,82 -10.000,00 -6.611,18 6.611,18
630.625,01
0,00
247.237,78 247.237,78
75.488,78 23.734,67
1.759.087,47 0,00
1.858.310,92 -1.611.073,14
86.531,10 86.531,10
0,00 0,00 0,00
86.531,10 -1.524.542,04
0,00
287.557,34 287.557,34
21.155,54 26.889,71
1.790.398,26 0,00
1.838.443,51 -1.550.886,17
0,00 0,00
3.388,82 0,00
3.388,82 -3.388,82
-1.554.274,99
0,00
190.000,00 190.000,00
65.800,00 73.000,00
2.226.000,00 100,00
2.364.900,00 -2.174.900,00
0,00 0,00
0,00 10.000,00 10.000,00 -10.000,00
-2.184.900,00
0,00
Zuwendungen und allgemeine Umlagen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Transferauszahlungen Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Zuwendungen für Investitionstätigkeit Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Baumaßnahmen Erwerb von beweglichem Sachvermögen Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
2 10
11 13 15 16 17 18
19 24
26 27 31 32 33
36
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
365.00.901 KiGa Spielplatzgeräte 150-1.000 €
365.00.902 KiGa Spielplatzgeräte >1.000 €
Saldo
10.000,00
-3.388,82
0,00
0,00
0,00
0,00
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Baumaßnahmen
Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
-10.000,00
3.388,82
0,00 0,00
0,00
0,00
0,00 0,00
0,00
-3.388,82
0,00
-10.000,00
0,00
0,00
0,00
3.388,82
0,00 0,00
10.000,00
0,00
0,00 0,00
Einzeldarstellung von Investitionsmaßnahmen
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
205
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 126 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Betrieb eines Hauses für soziale Dienstleistungen für alle Generationen - Bürgerinformation und -service - Pädagogik - Erziehung und Beratung - Bildung und Gesundheit - Freizeit, Begegnung und Kontakt - Planung und Durchführung von eigenen und externen Veranstaltungen - Betrieb einer Netzwerkzentrale u. Freiwilligenagentur, Vermittlung von haushaltsnahen Dienstleistungen - Planung und Durchführung von Veranstaltungen einschl. Kinderferienprogramm Verantwortlich Fachgruppe 33, Patrick Gerhardt
Produkt/Projekt 366.00 Bürgerhaus
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht; Beschlüsse der politischen Gremien Erläuterungen Ab ́ 16 werden in den Zeilen 15/18/19 Ausgabeansätze für die Integrationsarbeit geplant, die vollständig durch Zuschüsse gedeckt sind. Die Einnahmen hierzu sind allerdings lt. Produktrahmenplan im Produkt 313.00 abgebildet. Zeile 5: Elternbeiträge für Ferienbetreuung Zeile 7: Die Einnahmen für Integration werden ab ´17 im Produkt 313.00 dargestellt Ziele Stärkung des Mit- und Füreinander von Kindern und Jugendlichen Zielgruppen Kinder und Jugendliche
Gruppe
Bereich
33 Fachgruppe 33
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
EUR EUR EUR EUR EUR Ordentliche Erträge Zuwendungen und allgemeine Umlagen Auflösungserträge aus Sonderposten öffentlich-rechtliche Entgelte privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Transferaufwendungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliche Aufwendungen Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
3.775,00
741,31 7.144,50
-20,46 2.023,36
13.663,71
72.329,93 -1.016,35
21.522,92 0,00
-3.041,90 89.794,60 -76.130,89
0,00 0,00
-76.130,89 49.131,85 2.272,34
900,00 457,32
1.365,82 2.462,37
21.231,19 26.416,70
262.241,12 243.548,77 21.295,23
0,00 1.692,04
528.777,16 -502.360,46
8.101,15 -8.101,15
-510.461,61 15.290,75 15.127,31
3.775,00
741,31 7.244,50 1.979,54
20.023,36 33.763,71
328.629,93 244.883,65
21.522,92 2.500,00 1.658,10
599.194,60 -565.430,89
0,00 0,00
-565.430,89 49.131,85 2.272,34
0,00 0,00
100,00 2.000,00
18.000,00 20.100,00
256.300,00 245.900,00
0,00 2.500,00 4.700,00
509.400,00 -489.300,00
0,00 0,00
-489.300,00 0,00 0,00
2 3 5 6 7
12
13 15 16 18 19 20 21 23 24 25 26 27
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
206
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 127 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 366.00 Bürgerhaus
Gruppe
Bereich
33 Fachgruppe 33
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
46.859,51 -29.271,38
163,44 -510.298,17
46.859,51 -518.571,38
0,00 -489.300,00
3.775,00 7.144,50
-708,91 2.023,36
12.233,95
71.503,90 33.818,41
0,00 -3.061,85
102.260,46 -90.026,51
1.420,00 1.420,00
1.342,50 1.342,50
77,50 -89.949,01
0,00
900,00 1.365,82 2.451,32
21.231,19 25.948,33
264.002,70 231.323,51
0,00 1.734,52
497.060,73 -471.112,40
0,00 0,00
189,00 189,00 -189,00
-471.301,40
0,00
3.775,00 7.244,50 1.291,09
20.023,36 32.333,95
327.803,90 279.718,41
2.500,00 1.638,15
611.660,46 -579.326,51
1.420,00 1.420,00
1.842,50 1.842,50
-422,50 -579.749,01
0,00
0,00 100,00
2.000,00 18.000,00 20.100,00
256.300,00 245.900,00
2.500,00 4.700,00
509.400,00 -489.300,00
0,00 0,00
500,00 500,00 -500,00
-489.800,00
0,00
Zuwendungen und allgemeine Umlagen Öffentlich-rechtliche Entgelte Privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Transferauszahlungen Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Zuwendungen für Investitionstätigkeit Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Erwerb von beweglichem Sachvermögen Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
2 4 5 6
10
11 13 15 16 17 18
19 24
27 31 32 33
36
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
28 29
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR Einzeldarstellung von Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
207
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 128 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 366.00 Bürgerhaus
Gruppe
Bereich
33 Fachgruppe 33
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR 366.00.900 Bürgerhaus - RB 150 € bis 1.000 €
Saldo
-1.342,50
0,00
-189,00
0,00
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
1.342,50
0,00 0,00
189,00
0,00 0,00
-1.842,50
0,00
-500,00
0,00
1.842,50
0,00 0,00
500,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
2014 2014 2014 2014 2013
208
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 129 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Förderung des Sports - Zuschüsse an Sportvereine - Organisation und Durchführung der Sportlerehrung Verantwortlich Fachgruppe 33, Patrick Gerhardt
Produkt/Projekt 421.00 Zuschüsse für Sportförderung
Auftragsgrundlagen Beschlüsse der politischen Gremien Ziele Attraktivitätssteigerung der Stadt durch Förderung eines reichhaltigen Sportangebotes Zielgruppen Einwohner/innen, Sportvereine und -verbände
Gruppe
Bereich
33 Fachgruppe 33
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Transferaufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
0,00
-500,00 178,48
-3.058,00 -3.379,52 3.379,52
0,00
3.379,52 3.806,93 -3.806,93
-427,41
0,00
0,00
74,37 38.291,20 38.365,57 -38.365,57
0,00 -38.365,57
3.873,75 -3.873,75
-42.239,32
0,00
0,00
178,48 42.942,00 43.120,48 -43.120,48
0,00 -43.120,48
3.806,93 -3.806,93
-46.927,41
0,00
500,00
0,00 46.000,00 46.500,00 -46.500,00
0,00 -46.500,00
0,00 0,00
-46.500,00
0,00
-500,00 -2.548,00 -3.048,00 3.048,00
0,00
0,00 37.169,20 37.169,20 -37.169,20
0,00
0,00 43.452,00 43.452,00 -43.452,00
0,00
500,00 46.000,00 46.500,00 -46.500,00
Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Transferauszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
10
13 15 17 18
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
12
15 16 18 20 21 24 25 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
209
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 130 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 421.00 Zuschüsse für Sportförderung
Gruppe
Bereich
33 Fachgruppe 33
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
0,00
0,00 0,00 0,00
3.048,00
0,00
0,00
1.249,34 1.249,34 -1.249,34
-38.418,54
0,00
0,00
0,00 0,00 0,00
-43.452,00
0,00
0,00
0,00 0,00 0,00
-46.500,00
0,00
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Sonstige Investitionstätigkeit (A) Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
24
30 31 32 33
36
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
421.00.001 Inv-Zuschuss Golfclub
Saldo
0,00
0,00
-1.249,34
0,00
Aktivierbare Zuwendungen
Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00
0,00 0,00
1.249,34
0,00 0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 0,00
0,00
0,00 0,00
Einzeldarstellung von Investitionsmaßnahmen
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
210
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 131 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Verantwortlich Stabstelle Kultur, Andrea Holz
Gruppe 34 Fachgruppe 34
Bereich 3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Zuwendungen und allgemeine Umlagen Auflösungserträge aus Sonderposten öffentlich-rechtliche Entgelte privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Transferaufwendungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliche Erträge Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
2.808,64 7.746,64
101.398,48 4.288,78
600,00 116.842,54
-7.231,96
-44.901,73 11.593,55 -42.547,96 -7.571,06
-90.659,16 207.501,70
0,00 0,00
207.501,70 67.289,67 73.188,68 -5.899,01
201.602,69
55.544,72 38.366,24
490.650,94 26.363,21
0,00 610.925,11
447.609,55 594.734,29 152.647,39 333.288,70 17.544,97
1.545.824,90 -934.899,79
289,56 289,56
-934.610,23 45.465,32 71.460,14 -25.994,82
-960.605,05
2.808,64
41.046,64 481.798,48
14.288,78 600,00
540.542,54
419.668,04 312.798,27 145.393,55 350.152,04
17.928,94 1.245.940,84
-705.398,30 0,00 0,00
-705.398,30 67.289,67 73.188,68 -5.899,01
-711.297,31
0,00
33.300,00 380.400,00 10.000,00
0,00 423.700,00
426.900,00 357.700,00 133.800,00 392.700,00 25.500,00
1.336.600,00 -912.900,00
0,00 0,00
-912.900,00 0,00 0,00 0,00
-912.900,00
2.808,64 101.421,48
4.496,12 600,00
109.326,24
-8.527,25 -34.882,45 -42.271,43 -7.651,31
55.544,72 491.620,94 27.788,78
0,00 574.954,44
450.240,49 631.567,81 365.501,15 17.520,94
2.808,64 481.821,48 14.496,12
600,00 499.726,24
418.372,75 322.817,55 350.428,57 17.848,69
0,00 380.400,00 10.000,00
0,00 390.400,00
426.900,00 357.700,00 392.700,00 25.500,00
Zuwendungen und allgemeine Umlagen Öffentlich-rechtliche Entgelte Privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Transferauszahlungen Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen
2 4 5 6
10
11 13 15 16
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
2 3 5 6 7
12
13 15 16 18 19 20 21 22 24 25 26 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
211
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 132 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Gruppe 34 Fachgruppe 34
Bereich 3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
-93.332,44 202.658,68
0,00 0,00 0,00
5.150,58 0,00
5.150,58 -5.150,58
197.508,10
0,00
1.464.830,39 -889.875,95
1.565,82 289,56
1.855,38
37.866,19 16.791,86 54.658,05 -52.802,67
-942.678,62
0,00
1.109.467,56 -609.741,32
0,00 0,00 0,00
12.250,58 0,00
12.250,58 -12.250,58
-621.991,90
0,00
1.202.800,00 -812.400,00
0,00 0,00 0,00
7.100,00 0,00
7.100,00 -7.100,00
-819.500,00
0,00
Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Zuwendungen für Investitionstätigkeit Veräußerung von Sachvermögen Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Erwerb von beweglichem Sachvermögen Sonstige Investitionstätigkeit (A) Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
17 18
19 21 24
27 30 31 32 33
36
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
252.01 Ausstellung Glasplastik und Garten
Saldo
0,00
0,00
-1.565,82
0,00
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00
0,00 0,00
1.565,82
0,00 0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 0,00
0,00
0,00 0,00
Einzeldarstellung von Investitionsmaßnahmen
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
212
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 133 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Pflege von Städtepartnerschaften und Städtefreundschaften - Vorbereitung, Durchführung von Besuchen und Zuschüsse für kulturellen Jugendaustausch - Sächliche und personelle Unterstützung der Partnerschaftsbeauftragten Verantwortlich Stabstelle Kultur, Andrea Holz
Produkt/Projekt 111.11 Städtepartnerschaften
Auftragsgrundlagen Beschlüsse der politischen Gremien Ziele Völkerverständigung Zielgruppen Einwohner/innen, insbesondere Jugendliche
Gruppe
Bereich
34 Fachgruppe 34
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
0,00
-1.932,27
37,00 -1.895,27 1.895,27
0,00 1.895,27 5.543,70 -5.543,70 -3.648,43
0,00
2.680,96 1.494,00 4.174,96 -4.174,96
0,00 -4.174,96
0,00 0,00
-4.174,96
0,00
5.367,73 1.937,00 7.304,73 -7.304,73
0,00 -7.304,73 5.543,70 -5.543,70
-12.848,43
0,00
7.300,00 1.900,00 9.200,00 -9.200,00
0,00 -9.200,00
0,00 0,00
-9.200,00
0,00
-1.787,44 37,00
-1.750,44 1.750,44
0,00
2.536,13 1.494,00 4.030,13 -4.030,13
0,00
5.512,56 1.937,00 7.449,56 -7.449,56
0,00
7.300,00 1.900,00 9.200,00 -9.200,00
Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
10
13 16 17 18
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
12
15 19 20 21 24 25 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
213
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 134 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 111.11 Städtepartnerschaften
Gruppe
Bereich
34 Fachgruppe 34
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
0,00
0,00 0,00
1.750,44
0,00
0,00
0,00 0,00
-4.030,13
0,00
0,00
0,00 0,00
-7.449,56
0,00
0,00
0,00 0,00
-9.200,00
0,00
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
24
31 32 33
36
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
214
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 135 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Deutsches Panzermuseum - Mitwirkung bei der Konzeption und deren Umsetzung - Bereitstellung der Gebäude und des Inventar - Betrieb des Museums - Ausstellungsversicherung - Marketing - Erstattung der Personalkosten - Beschaffung / Unterhaltung von Einrichtung Verantwortlich Stabstelle Kultur, Andrea Holz
Produkt/Projekt 252.00 Deutsches Panzermuseum Munster
Auftragsgrundlagen Beschlüsse der politischen Gremien Erläuterungen Seit 2015 Ganzjahresöffnung, daher erhöhte Erträge und Aufwendungen. Ab ´16 inkl. BgA Museumsshop / Cafetéria. Ziele Sammeln, Bewahren, Erhalten von Kulturgütern und Vermittlung von Politik und Geschichte Weiterentwicklung der Marke "DPM" Steigerung der Akzeptanz und der Besucherzahl Zielgruppen Besucher/innen, Bundeswehr
Gruppe
Bereich
34 Fachgruppe 34
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
EUR EUR EUR EUR EUR Ordentliche Erträge Auflösungserträge aus Sonderposten öffentlich-rechtliche Entgelte privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Transferaufwendungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
6.496,20
99.695,92 5.000,00
600,00 111.792,12
83.844,59 -5.306,52
23.926,37 17.082,34
-293,12 119.253,66
-7.461,54 0,00
-7.461,54
45.988,45 4.851,18
41.137,27 33.675,73
18.315,83
466.713,00 15.672,20
0,00 500.701,03
41.070,34
309.784,55 92.345,92
174.994,18 5.548,52
623.743,51 -123.042,48
0,00 -123.042,48
0,00 17.551,03 -17.551,03
-140.593,51
20.996,20
459.695,92 5.000,00
600,00 486.292,12
129.944,59 164.093,48
84.626,37 197.082,34
7.506,88 583.253,66 -96.961,54
0,00 -96.961,54 45.988,45 4.851,18
41.137,27 -55.824,27
14.500,00
360.000,00 0,00 0,00
374.500,00
46.100,00 169.400,00 60.700,00
180.000,00 7.800,00
464.000,00 -89.500,00
0,00 -89.500,00
0,00 0,00 0,00
-89.500,00
3 5 6 7
12
13 15 16 18 19 20 21 24
25 26 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
215
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 136 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 252.00 Deutsches Panzermuseum Munster
Gruppe
Bereich
34 Fachgruppe 34
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
99.695,92 5.000,00
600,00 105.295,92
84.087,30 -3.174,38
17.082,34 -352,64
97.642,62 7.653,30
0,00
6.014,92 6.014,92 -6.014,92 1.638,38
0,00
467.213,00 17.112,40
0,00 484.325,40
41.260,95 336.404,93 174.994,18
5.548,52 558.208,58 -73.883,18
0,00
19.935,48 19.935,48 -19.935,48 -93.818,66
0,00
459.695,92 5.000,00
600,00 465.295,92
130.187,30 166.225,62 197.082,34
7.447,36 500.942,62 -35.646,70
0,00
11.214,92 11.214,92 -11.214,92 -46.861,62
0,00
360.000,00 0,00 0,00
360.000,00
46.100,00 169.400,00 180.000,00
7.800,00 403.300,00 -43.300,00
0,00
5.200,00 5.200,00 -5.200,00
-48.500,00
0,00
Öffentlich-rechtliche Entgelte Privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Transferauszahlungen Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Erwerb von beweglichem Sachvermögen Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
4 5 6
10
11 13 15 16 17 18
24
27 31 32 33
36
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
252.00.008 Videostationen
252.00.009 DPM Registrierkasse
252.00.011 DPM Mash-Banner
252.00.900 DPM - RB
252.00.901 DPM - Hausmeistergerät
252.00.910 DPM - RB über 1.000 €
-7.449,43
0,00
-353,95
1.588,46
200,00
0,00
0,00
-14.547,49
0,00
-700,48
0,00
-4.687,51
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
7.449,43
0,00
353,95
-1.588,46
-200,00
0,00
0,00
14.547,49
0,00
700,48
0,00
4.687,51
-7.449,43
0,00
-2.853,95
-911,54
0,00
0,00
0,00
0,00
-2.500,00
-2.500,00
-200,00
0,00
7.449,43
0,00
2.853,95
911,54
0,00
0,00
0,00
0,00
2.500,00
2.500,00
200,00
0,00
Einzeldarstellung von Investitionsmaßnahmen
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
216
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 137 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 252.00 Deutsches Panzermuseum Munster
Gruppe
Bereich
34 Fachgruppe 34
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
2014 2014 2014 2014 2013
217
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 138 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Ausstellung Glasplastik und Garten - Finanzierung, Konzeption und Durchführung - Ausstellungsversicherung, -bewachung - Marketing Verantwortlich Stabstelle Kultur, Andrea Holz
Produkt/Projekt 252.01 Ausstellung Glasplastik und Garten
Auftragsgrundlagen Beschlüsse der politischen Gremien Ziele Förderung der Glaskunst für den öffentlichen Raum, Steigerung der Akzeptanz von Glaskunst. Entwicklung der Marke "Munster und Glasplastik" Zielgruppen Besucher/innen, Einwohner/innen, Künstler/innen
Gruppe
Bereich
34 Fachgruppe 34
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Zuwendungen und allgemeine Umlagen Auflösungserträge aus Sonderposten privatrechtliche Entgelte Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
1.083,64
313,17 10,50
1.407,31
0,00 83,64
313,17 -968,00 -571,19
1.978,50 0,00
1.978,50 0,00
7.759,51 -7.759,51 -5.781,01
54.072,82
313,16 1.100,00
55.485,98
76.109,60 127.990,92
313,16 59,00
204.472,68 -148.986,70
0,00 -148.986,70
21.433,10 33.670,35 -12.237,25
-161.223,95
1.083,64
313,17 10,50
1.407,31
0,00 1.083,64
313,17 32,00
1.428,81 -21,50
0,00 -21,50
0,00 7.759,51 -7.759,51 -7.781,01
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00
1.000,00 0,00
1.000,00 2.000,00 -2.000,00
0,00 -2.000,00
0,00 0,00 0,00
-2.000,00
1.083,64 54.072,82 1.083,64 0,00 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
2 3 6
12
13 15 16 19 20 21 24 25 26 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
218
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 139 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 252.01 Ausstellung Glasplastik und Garten
Gruppe
Bereich
34 Fachgruppe 34
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
10,50 1.094,14
0,00 -144,84 -968,00
-1.112,84 2.206,98
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
2.206,98
0,00
1.100,00 55.172,82
77.016,42 127.990,92
59,00 205.066,34 -149.893,52
1.565,82 1.565,82
1.565,82 1.565,82
0,00 -149.893,52
0,00
10,50 1.094,14
0,00 855,16
32,00 887,16 206,98
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
206,98
0,00
0,00 0,00
0,00 1.000,00 1.000,00 2.000,00 -2.000,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
-2.000,00
0,00
Privatrechtliche Entgelte Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Zuwendungen für Investitionstätigkeit Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Erwerb von beweglichem Sachvermögen Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
5 10
11 13 16 17 18
19 24
27 31 32 33
36
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
219
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 140 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Ausstellung und Wahrung von Kunstgegenständen - Konzeption, Bewerberauswahl, Koordination der Ausstellungen und deren Durchführung - Ausstellungsversicherung - Unterhaltung von Kunstwerken - Marketing Verantwortlich Stabstelle Kultur, Andrea Holz
Produkt/Projekt 252.02 Sammlungen, Kunstausstellungen
Auftragsgrundlagen Beschlüsse der politischen Gremien Ziele Stärkung der regionalen Kunst Zielgruppen Besucher/innen, Einwohner/innen, Künstler/innen
Gruppe
Bereich
34 Fachgruppe 34
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
0,00
-3.677,58
131,60 -189,65
-3.735,63 3.735,63
0,00
3.735,63 3.578,73 -3.578,73
156,90
0,00
570,56 109,66 910,35
1.590,57 -1.590,57
0,00 -1.590,57
0,00 0,00
-1.590,57
0,00
622,42 131,60 910,35
1.664,37 -1.664,37
0,00 -1.664,37 3.578,73 -3.578,73 -5.243,10
0,00
4.300,00
0,00 1.100,00 5.400,00 -5.400,00
0,00 -5.400,00
0,00 0,00
-5.400,00
0,00
-3.677,58 -189,65
0,00
570,56 910,35
0,00
622,42 910,35
0,00
4.300,00 1.100,00
Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen
10
13 16
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
12
15 16 19 20 21 24 25 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
220
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 141 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 252.02 Sammlungen, Kunstausstellungen
Gruppe
Bereich
34 Fachgruppe 34
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
-3.867,23 3.867,23
0,00
0,00 0,00 0,00
3.867,23
0,00
1.480,91 -1.480,91
0,00
13.890,40 13.890,40 -13.890,40 -15.371,31
0,00
1.532,77 -1.532,77
0,00
0,00 0,00 0,00
-1.532,77
0,00
5.400,00 -5.400,00
0,00
0,00 0,00 0,00
-5.400,00
0,00
Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Erwerb von beweglichem Sachvermögen Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
17 18
24
27 31 32 33
36
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
252.02.001 Erwerb Kunstwerk
Saldo
0,00
0,00
-5.000,00
0,00
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00
0,00 0,00
5.000,00
0,00 0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 0,00
0,00
0,00 0,00
Einzeldarstellung von Investitionsmaßnahmen
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
221
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 142 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Die Stadtbücherei dient der allgemeinen Bildung, Fortbildung und Information, der Leseförderung, der Freizeitgestaltung und Unterhaltung - Auswahl, Beschaffung und Ausleihe von Büchern und sonstigen Medien, auch auswärtiger Leihverkehr - Durchführung von Lesungen, Themenabende und Veranstaltungen - Angebot von Führungen und Einführungen in die Recherche - Marketing Verantwortlich Stabstelle Kultur, Andrea Holz
Produkt/Projekt 272.00 Stadtbücherei
Auftragsgrundlagen Ratsbeschlüsse Ziele Bereitstellung von aktuellen Medien, Leseförderung, Freizeitgestaltung und Unterhaltung, kultureller und sozialer Treffpunkt Zielgruppen Einwohner/innen, Gäste
Gruppe
Bereich
34 Fachgruppe 34
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
EUR EUR EUR EUR EUR Ordentliche Erträge Zuwendungen und allgemeine Umlagen Auflösungserträge aus Sonderposten öffentlich-rechtliche Entgelte privatrechtliche Entgelte Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Transferaufwendungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
1.700,00
43,50 1.620,10
391,67 3.755,27
35.361,34 -17.064,23 -28.705,32
-358,87 -6.025,87
-16.792,95 20.548,22
0,00
20.548,22 21.301,22 13.270,41 8.030,81
28.579,03
1.471,90
14.043,49 23.422,94 5.654,51
44.592,84
268.357,39 121.510,51 43.861,82
963,00 8.766,11
443.458,83 -398.865,99
0,00 -398.865,99
0,00 13.581,19 -13.581,19
-412.447,18
1.700,00
14.043,50 21.920,10 5.891,67
43.555,27
282.161,34 121.035,77
43.894,68 1.041,13 6.574,13
454.707,05 -411.151,78
0,00 -411.151,78
21.301,22 13.270,41 8.030,81
-403.120,97
0,00
14.000,00 20.300,00 5.500,00
39.800,00
246.800,00 138.100,00 72.600,00 1.400,00
12.600,00 471.500,00 -431.700,00
0,00 -431.700,00
0,00 0,00 0,00
-431.700,00
2 3 5 6
12
13 15 16 18 19 20 21 24 25 26 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
222
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 143 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 272.00 Stadtbücherei
Gruppe
Bereich
34 Fachgruppe 34
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
1.700,00 1.643,10
599,01 3.942,11
33.863,48 -10.296,23
-358,87 -6.037,87
17.170,51 -13.228,40
0,00
35,66 35,66 -35,66
-13.264,06
0,00
1.471,90 23.376,94 5.606,76
30.455,60
269.602,82 132.210,52
963,00 8.766,11
411.542,45 -381.086,85
0,00
1.123,96 1.123,96 -1.123,96
-382.210,81
0,00
1.700,00 21.943,10
6.099,01 29.742,11
280.663,48 127.803,77
1.041,13 6.562,13
416.070,51 -386.328,40
0,00
1.035,66 1.035,66 -1.035,66
-387.364,06
0,00
0,00 20.300,00 5.500,00
25.800,00
246.800,00 138.100,00
1.400,00 12.600,00
398.900,00 -373.100,00
0,00
1.000,00 1.000,00 -1.000,00
-374.100,00
0,00
Zuwendungen und allgemeine Umlagen Öffentlich-rechtliche Entgelte Privatrechtliche Entgelte Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Transferauszahlungen Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Erwerb von beweglichem Sachvermögen Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
2 4 5
10
11 13 15 16 17 18
24
27 31 32 33
36
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
272.00.003 StaBü - Regalsystem für Magazin Kunstsammlung
272.00.900 StaBü - RB
Saldo
0,00
-35,66
0,00
0,00
-1.123,96
0,00
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00
35,66
0,00 0,00
0,00
1.123,96
0,00 0,00
0,00
-1.035,66
0,00
0,00
-1.000,00
0,00
0,00
1.035,66
0,00 0,00
0,00
1.000,00
0,00 0,00
Einzeldarstellung von Investitionsmaßnahmen
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
223
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 144 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Bearbeitung, Durchführung und Förderung von kulturellen Angelegenheiten - Förderung und sonstige sächliche Unterstützung der Vereine, Verbände, Organisationen und einzelner Veranstaltungen - Marketing - Organisation von kulturellen Veranstaltungen - Koordination von Belegungsplänen und Ausstattungsmaterialien Verantwortlich Stabstelle Kultur, Andrea Holz
Produkt/Projekt 281.00 Heimat- und sonstige Kulturpflege
Auftragsgrundlagen Beschlüsse der politischen Gremien Erläuterungen Zeile 15: Planung der Unterhaltungs- und Bewirtschaftungskosten Haus Fangbeutel bis 2014 im Prod. 551.00 Ziele Förderung der Heimat- und Kulturpflege Zielgruppen Einwohner/innen, Gäste
Gruppe
Bereich
34 Fachgruppe 34
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
EUR EUR EUR EUR EUR Ordentliche Erträge Auflösungserträge aus Sonderposten öffentlich-rechtliche Entgelte privatrechtliche Entgelte Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Transferaufwendungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliche Erträge Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
840,00 82,46
324,00 1.246,46
-80.400,00 -1.905,04 1.826,02 -9.842,30
20,95 -90.300,37 91.546,83
0,00 0,00
91.546,83 8.754,53 -8.754,53
82.792,30
840,00 515,00
0,00 1.355,00
0,00
216,08 2.326,02
16.526,42 0,00
19.068,52 -17.713,52
289,56 289,56
-17.423,96 6.657,57 -6.657,57
-24.081,53
840,00 182,46 324,00
1.346,46
0,00 5.494,96 2.326,02
11.557,70 20,95
19.399,63 -18.053,17
0,00 0,00
-18.053,17 8.754,53 -8.754,53
-26.807,70
0,00
100,00 0,00
100,00
80.400,00 7.400,00
500,00 21.400,00
0,00 109.700,00 -109.600,00
0,00 0,00
-109.600,00 0,00 0,00
-109.600,00
3 5 6
12
13 15 16 18 19 20 21 22 24 25 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
224
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 145 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 281.00 Heimat- und sonstige Kulturpflege
Gruppe
Bereich
34 Fachgruppe 34
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
82,46 324,00 406,46
-80.400,00 -1.910,41 -9.900,00
20,95 -92.189,46 92.595,92
0,00 0,00
0,00 0,00
92.595,92
0,00
1.031,00 0,00
1.031,00
0,00 134,89
16.526,42 0,00
16.661,31 -15.630,31
289,56 289,56
0,00 289,56
-15.340,75
0,00
182,46 324,00 506,46
0,00 5.489,59
11.500,00 20,95
17.010,54 -16.504,08
0,00 0,00
0,00 0,00
-16.504,08
0,00
100,00 0,00
100,00
80.400,00 7.400,00
21.400,00 0,00
109.200,00 -109.100,00
0,00 0,00
0,00 0,00
-109.100,00
0,00
Öffentlich-rechtliche Entgelte Privatrechtliche Entgelte Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Transferauszahlungen Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Veräußerung von Sachvermögen Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
4 5
10
11 13 15 16 17 18
21 24
31 32 33
36
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
Saldo 0,00 0,00 Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
225
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 146 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Städtebaulicher Denkmalschutz und -pflege - Unterhaltung und Bewahrung des Gebäudeensembles Ollershof einschl. Wassermühle sowie des Treppenspeichers (Wilh.- Bockelmann-Str.) - Ausstattung/Inventar Verantwortlich Stabstelle Kultur, Andrea Holz
Produkt/Projekt 523.00 Denkmalschutz- und pflege
Auftragsgrundlagen Bundes-, Landes- und Ortsrecht; Ratsbeschlüsse Ziele Erhaltung von Denkmälern und historischem Kulturgut Zielgruppen Einwohner/innen, Gäste
Gruppe
Bereich
34 Fachgruppe 34
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Zuwendungen und allgemeine Umlagen Auflösungserträge aus Sonderposten privatrechtliche Entgelte Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
25,00 53,77
-1.437,39 -1.358,62
-46.037,89 -15.099,73 11.186,22
-253,85 -50.205,25 48.846,63
0,00 48.846,63
0,00 29.430,62 -29.430,62 19.416,01
0,00
4.853,76 3.936,50 8.790,26
62.072,22 31.980,71 11.205,89
662,08 105.920,90 -97.130,64
0,00 -97.130,64 24.032,22
0,00 24.032,22 -73.098,42
25,00
4.853,77 3.062,61 7.941,38
7.562,11
15.100,27 11.186,22
846,15 34.694,75 -26.753,37
0,00 -26.753,37
0,00 29.430,62 -29.430,62 -56.183,99
0,00
4.800,00 4.500,00 9.300,00
53.600,00 30.200,00
0,00 1.100,00
84.900,00 -75.600,00
0,00 -75.600,00
0,00 0,00 0,00
-75.600,00
25,00 -1.437,39
0,00 3.969,62
25,00 3.062,61
0,00 4.500,00
Zuwendungen und allgemeine Umlagen Privatrechtliche Entgelte
2 5
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
2 3 6
12
13 15 16 19 20 21 24 25 26 27 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
226
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 147 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 523.00 Denkmalschutz- und pflege
Gruppe
Bereich
34 Fachgruppe 34
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
-1.412,39
-46.078,03 -13.891,57
-262,58 -60.232,18 58.819,79
0,00
-900,00 -900,00 900,00
59.719,79
0,00
3.969,62
62.360,30 31.719,86
638,05 94.718,21 -90.748,59
0,00
1.350,53 1.350,53 -1.350,53
-92.099,12
0,00
3.087,61
7.521,97 16.308,43
837,42 24.667,82 -21.580,21
0,00
0,00 0,00 0,00
-21.580,21
0,00
4.500,00
53.600,00 30.200,00 1.100,00
84.900,00 -80.400,00
0,00
900,00 900,00 -900,00
-81.300,00
0,00
Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Erwerb von beweglichem Sachvermögen Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
10
11 13 16 17 18
24
27 31 32 33
36
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
523.00.900 Ollershof - RB
523.00.901 Ollershof RB - HM-Gerät
Saldo
500,00
400,00
0,00
0,00
-1.350,53
0,00
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Erwerb von beweglichem Sachvermögen
Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
-500,00
-400,00
0,00 0,00
0,00
1.350,53
0,00 0,00
0,00
0,00
0,00
-500,00
-400,00
0,00
0,00
0,00
0,00 0,00
500,00
400,00
0,00 0,00
Einzeldarstellung von Investitionsmaßnahmen
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
227
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 148 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produktdefinition Kurzbeschreibung Förderung des Tourismus im Gebiet der Stadt Munster Wahrnehmung des Stadtmanagements - Vermarktung der Stadt als Urlaubsort Verantwortlich Stabstelle Kultur, Andrea Holz
Produkt/Projekt 575.00 Munster Touristik
Auftragsgrundlagen Beschlüsse der politischen Gremien Ziele Weiterentwicklung der touristischen Aktivitäten der Stadt Munster Zielgruppen Einwohner/innen, Gäste
Gruppe
Bereich
34 Fachgruppe 34
3 Fachbereich 3
Ergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten
Ergebnis Ergebnis
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
EUR EUR EUR EUR EUR
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Ordentliche Erträge Summe ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Abschreibungen Transferaufwendungen sonstige ordentliche Aufwendungen Summe ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis ( Zeile 12 abz. Zeile 20) Außerordentliches Ergebnis ( Summe aus Zeile 22 und 23) = Jahresergebnis (Saldo Zeilen 21 und 24) Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen
0,00
2.915,49
-49.429,13 101,48
-46.412,16 46.412,16
0,00
46.412,16 0,00
46.412,16
0,00
2.484,92
140.805,10 104,91
143.394,93 -143.394,93
0,00 -143.394,93
0,00 -143.394,93
0,00
2.915,49
140.470,87 101,48
143.487,84 -143.487,84
0,00 -143.487,84
0,00 -143.487,84
0,00
0,00
189.900,00 0,00
189.900,00 -189.900,00
0,00 -189.900,00
0,00 -189.900,00
0,00
-49.094,90 101,48
-48.993,42 48.993,42
0,00
0,00
173.017,55 104,91
173.122,46 -173.122,46
0,00
0,00
140.805,10 101,48
140.906,58 -140.906,58
0,00
0,00
189.900,00 0,00
189.900,00 -189.900,00
0,00
Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Transferauszahlungen Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeile 10 und 17)
Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
10
15 16 17 18
24
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
12
16 18 19 20 21 24 25 28 29
Mehr(+) weniger(-)
Ansatz
2013 2014 2014 2014 2014
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
über-/außer- planm. *
* Bisher nicht bewilligte über- / außerplanmäßigen Aufwendungen.
228
Kapitel 4 – Anhang / Anlage IX Produkte Seite 149 / 149
Teil-Rechnung 2014
Stadt Munster
Produkt/Projekt 575.00 Munster Touristik
Gruppe
Bereich
34 Fachgruppe 34
3 Fachbereich 3
Finanzrechnung - Zahlungsnachweis
Ein- und Auszahlungsarten
Ergebnis Ergebnis Ansatz über-/außer- planm. Ausz.*
EUR EUR EUR EUR EUR
Finanzrechnung - Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis Ergebnis Ansatz
EUR EUR EUR
0,00 0,00 0,00
48.993,42
0,00
16.791,86 16.791,86 -16.791,86
-189.914,32
0,00
0,00 0,00 0,00
-140.906,58
0,00
0,00 0,00 0,00
-189.900,00
0,00
Sonstige Investitionstätigkeit (A) Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeile 24 und 31) Finanzierungsmittel-Überschuss/Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32)
Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 34 und 35)
30 31 32 33
36
Auszahlungen für Investitionstätigkeit
Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Mehr(+) weniger(-)
EUR
über-/außer- planm. Ausz.
EUR
575.00.001 IP - Inv-Zuschuss Munster Touristik
Saldo
0,00
0,00
-16.791,86
0,00
Aktivierbare Zuwendungen
Summe der investiven Einzahlungen Summe der investiven Auszahlungen
0,00
0,00 0,00
16.791,86
0,00 0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 0,00
0,00
0,00 0,00
Einzeldarstellung von Investitionsmaßnahmen
Weitere Investitionsmaßnahmen
Mehr(+) weniger (-)
2013 2014 2014 2014 2014
2014 2014 2014 2014 2013
* Bisher nicht bewilligte über- und außerplanmäßige Auszahlungen.
229
Kapitel 4 – Anhang / Anlage X: Grundbegriffe des Gemeindehaushaltsrechts Seite 1 / 5
Grundbegriffe des Gemeindehaushaltsrechts
Wesentliche Erträge (§ 2 GemHKVO)
Steuern und ähnliche Abgaben
Grundsteuer A (unbebaute Grundstücke)
Grundsteuer B (bebaute Grundstücke)
Gewerbesteuer
Vergnügungssteuer (Spielautomatensteuer u.a.)
Hundesteuer
Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer
Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
Schlüsselzuweisungen
Bedarfszuweisungen
Sonstige allgemeine Zuweisungen
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen
Allgemeine Umlagen
Sonstige Transfererträge
Ersatz von sozialen Leistungen außerhalb von Einrichtungen
Ersatz von sozialen Leistungen in Einrichtungen
Andere sonstige Transfererträge
Öffentlich-rechtliche Entgelte
Verwaltungsgebühren
Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für Beiträge
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für Gebührenausgleich
Privatrechtliche Leistungsentgelte, Kostenerstattungen und Kostenumlagen
Mieten und Pachten
Erträge aus Verkauf
Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte
Erträge aus Kostenerstattungen, Kostenumlagen
Sonstige ordentliche Erträge
Konzessionsabgaben
Erstattung von Steuern
Erträge aus der Veräußerung von Vermögensgegenständen, deren Anschaffungs- oder
Herstellungswert bis 150 € ohne Umsatzsteuer beträgt
Nicht zahlungswirksame ordentliche Erträge
Andere sonstige ordentliche Erträge
Finanzerträge
Zinserträge
Besondere Erträge
Erträge aus Gewinnanteilen aus verbundenen Unternehmen und Beteiligungen
Sonstige Finanzerträge
Aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen
Aktivierte Eigenleistungen
Bestandsveränderungen
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
230
Kapitel 4 – Anhang / Anlage X: Grundbegriffe des Gemeindehaushaltsrechts Seite 2 / 5
Wesentliche Aufwendungen (§ 2 GemHKVO) Personalaufwendungen
Dienstaufwendungen
Beiträge zu Versorgungskassen
Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung
Beihilfen und Unterstützungsleistungen für Beschäftigte
Zuführungen zu Pensionsrückstellungen für Beschäftigte
Zuführung zu Beihilferückstellungen für Beschäftigte
Zuführung zu Rückstellungen für Altersteilzeit und andere Maßnahmen
Versorgungsaufwendungen
Versorgungsaufwendungen
Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung
Beihilfen, Unterstützungsleistungen für Versorgungsempfänger
Zuführung zu Pensionsrückstellungen für Versorgungsempfänger
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
Unterhaltung des unbeweglichen Sachvermögens
Unterhaltung des beweglichen Vermögens und Erwerb geringwertiger Vermögensgegenstände
Vermögensgegenstände
Mieten und Pachten
Bewirtschaftung der Grundstücke und baulichen Anlagen
Haltung von Fahrzeugen
Besondere Aufwendungen für Beschäftigte
Besondere Verwaltungs- und Betriebsaufwendungen
Aufwendungen für Vorräte
Aufwendungen für sonstige Sach- und Dienstleistungen
Transferaufwendungen
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke
Sozialtransferaufwendungen
Steuerbeteiligungen
Allgemeine Umlagen
Sonstige ordentliche Aufwendungen
Sonstige Personal- und Versorgungsaufwendungen
Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und Diensten
Geschäftsaufwendungen
Steuern, Versicherungen, Schadensfälle
Erstattungen für die Aufwendungen von Dritten aus laufender Verwaltungstätigkeit
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
Zinsaufwendungen
Zinsaufwendungen für Liquiditätskredite
Sonstige Finanzaufwendungen
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
Außerordentliche Erträge und Aufwendungen Realisierte außerordentliche Erträge
Außergewöhnliche Erträge
Periodenfremde Erträge
Realisierte außerordentliche Aufwendungen
Außergewöhnliche Aufwendungen
Periodenfremde Aufwendungen
Außerplanmäßige Abschreibungen
231
Kapitel 4 – Anhang / Anlage X: Grundbegriffe des Gemeindehaushaltsrechts Seite 3 / 5
Veräußerung von Vermögensgegenständen
Erträge aus dem Verkauf von Vermögensgegenständen über Restbuchwert
Aufwendungen aus der Veräußerung von Vermögensgegenstände unter Restbuchwert
Begriffsbestimmungen nach § 59 GemHKVO
1. Abschreibungen:
buchmäßige Abbildung der Wertminderung von längerfristig dienenden abnutzbaren
Vermögensgegenständen im Haushaltsjahr;
2. Aktiva:
Summe der Vermögensgegenstände in der Bilanz, die die Mittelverwendung abbilden;
3. aktivierungsfähige Eigenleistungen:
monetärer Wert der von der Gemeinde selbst hergestellten Vermögensgegenstände für die eigene
Aufgabenerledigung;
4. Aufwendungen:
in Geld bewerteter Werteverzehr durch Verbrauch oder Abnutzung von Gütern und Dienstleistungen in
einem Haushaltsjahr;
5. Ausgaben:
Auszahlungen und das Entstehen von Schulden sowie Forderungsminderungen;
6. Außerordentliche Aufwendungen und Erträge:
ungewöhnliche, selten vorkommende o. periodenfremde Aufwendungen u. Erträge, insb. Aufwendungen und
Erträge aus Vermögensveräußerung u. Erträge aus der Herabsetzung von Schulden u. Rückstellungen, außer
bei Abgaben, bei abgabeähnlichen Entgelten, bei allg. Zuweisungen, bei außerplanmäßigen Abschreibungen
wg. unterlassener Instand-haltung und bei Rückzahlungen;
7. Außerplanmäßige Aufwendungen oder Auszahlungen:
Aufwendungen oder Auszahlungen, für deren Zweck im Haushalt keine Ermächtigungen veranschlagt und
keine aus Vorjahren übertragenen Ermächtigungen verfügbar sind;
8. Auszahlungen:
Abfluss von Bar- und Buchgeld;
9. Barwert:
durch Abzinsung errechneter gegenwärtiger Wert einer für die Zukunft erwarteten einzelnen Zahlung oder
einer Zahlungsreihe;
10. Baumaßnahme:
Ausführung eines Neu-, Erweiterungs- oder Umbaus sowie die bauliche Instandsetzung, soweit sie nicht der
Unterhaltung der baulichen Anlage dient;
11. Bestandsveränderungen:
Berücksichtigung des Wertes von Mehr- oder Minderbeständen in der Bilanz sowie Mehr- oder
Mindererträgen in der Ergebnisrechnung, wenn Herstellungs- und Absatzmenge bei Eigenerzeugnissen am
Jahresschluss nicht übereinstimmen;
12. Bewertungsrücklage:
ein Bilanzposten auf der Passivseite, in dem im Fall der Vermögenstrennung der Unterschiedsbetrag
zwischen dem Ergebnis der Bewertung des realisierbaren Vermögens nach den Veräußerungswerten und dem
Ergebnis der Bewertung dieses Vermögens nach Anschaffungs- oder Herstellungswerten nachgewiesen wird;
13. Controlling:
unterstützendes Instrument für Führungs- und Entscheidungsträger zur Steuerung und Kontrolle der
Wirtschaftsführung, mit dem durch die Bereitstellung und Auswertung geeigneter Informationen,
insbesondere aus dem Rechnungswesen, das Erreichen gesetzter Ziele gesichert werden soll;
14. Durchlaufende Zahlungen:
Beträge, die für einen Dritten lediglich angenommen oder ausgezahlt werden;
15. Einnahmen:
Einzahlungen und das Entstehen von Forderungen sowie Schuldenminderungen;
16. Einzahlungen:
tatsächlicher Zufluss von Bar- und Buchgeld;
17. Erträge:
in Geld bewertete Wertezuwächse für Güter und Dienstleistungen in einem Haushaltsjahr;
18. Forderungen:
in Geld bewertete Ansprüche;
19. Funktional begrenzter Aufgabenbereich:
Verwaltungseinheit, i.d.R. mit Einrichtungs-, Betriebs- oder Unternehmenscharakter, der zusammengehörige
Produkte zugeordnet sind und die dezentral geleitet wird;
20. Haftungsverhältnisse:
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Kapitel 4 – Anhang / Anlage X: Grundbegriffe des Gemeindehaushaltsrechts Seite 4 / 5
Verpflichtungen aus Bürgschaften und Gewährleistungsverträgen und aus der Bestellung von Sicherheiten
für fremde Verbindlichkeiten sowie aus ähnlichen Rechtsgeschäften;
21. Haushaltsreste:
Haushaltsermächtigungen, die in das folgende Haushaltsjahr übertragen werden;
22. Haushaltsvermerke:
einschränkende oder erweiternde Bestimmungen zu Ansätzen des Haushaltsplans;
23. Innere Darlehen:
die vorübergehende Inanspruchnahme von Mitteln der Sondervermögen ohne Sonderrechnung als
Deckungsmittel für Investitionstätigkeit im Finanzhaushalt;
24. Investitionen:
Verwendung von Finanzmitteln für die Veränderung des Bestandes längerfristig dienender Güter, außer für
geringwertige Vermögensgegenstände;
25. Investitionsförderungsmaßnahmen:
Gewährung von Zuweisungen, Zuschüssen und Darlehen für Investitionen Dritter und für Investitionen bei
den Sondervermögen mit Sonderrechnung;
26. Investitionstätigkeit:
Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen;
27. Kassenanordnungen:
förmliche Anordnungen der die Haushaltsansätze bewirtschaftenden Verwaltungsstellen gegenüber der
Gemeindekasse im Rahmen der Zahlungsanweisung;
28. Kennzahlen:
steuerungsrelevante, in Vergleichszahlen ausgedrückte Indikatoren für die Wirtschaftlichkeit eines Produktes
und zur Abbildung des Grades der Zielerreichung;
29. Konsolidierung:
Zusammenfassung der Jahresabschlüsse der Gemeinde und der in § 128 Abs. 4 NKomVG genannten
Aufgabenträger zu einem konsolidierten Gesamtabschluss;
30. Kosten:
in Geld bewerteter Werteverzehr durch Verbrauch oder Abnutzung von Gütern und Dienstleistungen zur
Leistungserstellung in einer bestimmten Periode;
31. Kosten- und Leistungsrechnung:
Verfahren, in dem Kosten und Leistungen erfasst und nach Kostenarten verursachergerecht zum Zweck
spezieller Auswertungen auf die Kostenstellen verteilt und Kostenträgern zugeordnet werden;
32. Kredit:
das unter der Verpflichtung zur Rückzahlung von Dritten oder von Sondervermögen mit Sonderrechnung
aufgenommene Geldkapital als endgültiges Deckungsmittel;
33. Leistungen:
bewertbare Arbeitsergebnisse einer Verwaltungseinheit, die zur Aufgabenerfüllung erzeugt werden;
34. liquide Mittel:
flüssige Mittel, bestehend aus Bargeld, Guthaben auf laufenden Konten bei Kreditinstituten sowie Schecks
und Geldanlagen aus dem Kassenbestand;
35. Liquidität:
Fähigkeit der Gemeinde, zu jeder Zeit ihren Zahlungsverpflichtungen termingerecht und vollständig
nachzukommen;
36. Liquiditätskredite:
Kredite zur Überbrückung des verzögerten Eingangs von Deckungsmitteln durch i.d.R. kurzfristige
Bankverbindlichkeiten, insbesondere Kontokorrentkredite, soweit keine anderen Mittel zur Verfügung
stehen;
37. Niederschlagung:
befristete oder unbefristete Zurückstellung der Weiterverfolgung eines fälligen Anspruchs ohne Verzicht auf
den Anspruch selbst;
38. Passiva:
Summe der Finanzmittel in der Bilanz, die die Mittelherkunft abbilden;
39. Produkt:
Zusammenfassung von Leistungen nach sachlichen Gesichtspunkten, die von einer Verwaltungseinheit für
andere Stellen erbracht werden und Ressourcenverbrauch verursachen;
40. Produktbereich:
Zusammenfassung von Produktgruppen nach sachlichen Gesichtspunkten;
41. Produktgruppen:
Zusammenfassung von Produkten nach sachlichen Gesichtspunkten;
42. Rücklagen:
in der Nettoposition gesetzlich oder freiwillig für bestimmte Zwecke separierte Überschüsse aus der
Ergebnisrechnung zur Zukunftssicherung;
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Kapitel 4 – Anhang / Anlage X: Grundbegriffe des Gemeindehaushaltsrechts Seite 5 / 5
43. Teilwertverfahren:
Ermittlung des Wertes für ein einzelnes Wirtschaftsgut, den ein Erwerber eines ganzen Betriebes bei dessen
Fortführung im Rahmen des Gesamtkaufpreises ansetzen würde;
44. Tilgung:
a) ordentliche Tilgung:
die Leistung des im Haushaltsjahr zurückzuzahlenden Betrages bis zu der in den Rückzahlungsbedingungen
festgelegten Mindesthöhe,
b) außerordentliche Tilgung:
die über die ordentliche Tilgung hinausgehende Rückzahlung einschließlich Umschuldung;
45. Transferaufwendungen:
Übertragungen von Ressourcen auf Dritte ohne Gegenleistungsverpflichtung;
46. Transferauszahlungen:
Abfluss von Geld an Dritte ohne Gegenleistungsverpflichtung;
47. Transfereinzahlungen:
Geldzufluss von Dritten ohne Gegenleistungsverpflichtung;
48. Transfererträge:
Ersatz von Ressourcen durch Dritte;
49. Überplanmäßige Aufwendungen oder Auszahlungen:
Aufwendungen oder Auszahlungen, die die Ermächtigungen im Haushaltsplan und die übertragenen
Ermächtigungen aus Vorjahren übersteigen;
50. Verbundene Unternehmen:
die nach § 128 Abs. 4 NKomVG konsolidierungspflichtigen Einrichtungen und Unternehmen unter
beherrschendem Einfluss der Gemeinde;
51. Zahlungsmittel:
Bargeld, Schecks und Guthaben auf Bankkonten einschließlich nicht ausgeschöpfter Liquiditätskredite;
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