Zweckverband Kindergarten Lutzerather Höhe

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Doppischer Haushalt 2021

Zweckverband

Kindergarten Lutzerather Höhe

Haushaltssatzung mit Haushaltsplan

2021

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Inhaltsverzeichnis

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1 Haushaltssatzung 5

2 Vorbericht 11

3 Ergebnis-und Finanzhaushalt 23

4 Ergebnishaushalt 27

5 Finanzhaushalt 31

6 Produkthaushaltsbuch 35

7 Investitionsübersicht 43

8 Stellenplan 47

9 Kostenaufteilung Kindergartenzweckverband Lutzerather Höhe 51

10 Übersicht zur Beurteilung der dauernden Leistungsfähigkeit 61

11 Schuldenübersicht 65

12 Übersicht Entwickling der Jahresergebnisse 69

13 Übersicht Entwicklung der Fehlbeträge/Überschüsse 73

14 Übersicht Entwicklung des Eigenkapitals 77

15 Bilanz 2018 81

16 Bilanz 2019 87

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Haushaltssatzung

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Haushaltssatzung des Zweckverbandes Kindergarten Lutzerather Höhe

für das Jahr 2021 vom __________ Der Gemeinderat hat auf Grund von § 95 Gemeindeordnung in der derzeit geltenden Fassung folgende Haushaltssatzung beschlossen:

§ 1 Ergebnis- und Finanzhaushalt

Festgesetzt werden 2021

1. im Ergebnishaushalt der Gesamtbetrag der Erträge auf 202.399 Euro

der Gesamtbetrag der Aufwendungen auf 202.399 Euro

der Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag auf 0 Euro

2. im Finanzhaushalt

der Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen auf 7.784 Euro

die Einzahlungen aus Investitionstätigkeit auf 98.174 Euro die Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf 711.460 Euro der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf -613.286 Euro

der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit1

auf 605.502 Euro

§ 2 Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredite

Der Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredite, deren Aufnahme zur Finanzierung von Investitio-nen und Investitionsförderungsmaßnahmen erforderlich ist, wird festgesetzt für zinslose Kredite auf 0 Euro

verzinste Kredite auf 613.286 Euro

zusammen auf 613.286 Euro

§ 3 Verpflichtungsermächtigungen

Der Gesamtbetrag der Ermächtigungen zum Eingehen von Verpflichtungen, die in künftigen Haushaltsjahren zu Auszahlungen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen (Ver-pflichtungsermächtigungen) führen können, wird festgesetzt auf

2021 0 Euro

Die Summe der Verpflichtungsermächtigungen, für die in den künftigen Haushaltsjahren voraus-sichtlich Investitionskredite aufgenommen werden müssen, beläuft sich auf 0 Euro.

§ 4 Höchstbetrag der Kredite zur Liquiditätssicherung Der Höchstbetrag der Kredite zur Liquiditätssicherung wird festgesetzt auf

2021 75.000 Euro

1 Ohne Einzahlungen und Auszahlungen der Kredite zur Umschuldung.

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§ 5 Umlage Der Zweckverband erhebt eine Umlage nach § 9 der Verbandsordnung, über die folgendes be-stimmt wird: (1) Investitionskosten und Investitionskredite (Zins- und Tilgungsdienst) werden nach der Finanzkraft der Mitglieder des Zweckverbandes umgelegt. Als Umlagegrundlagen werden angesetzt: Schlüsselzuweisung A, Schlüsselzuweisung B2 und die Steuerkraftmesszahlen. (2) a) Die Personalkosten, die nicht durch Zuschüsse und Elternbeiträge gedeckt werden, wer-den auf die verbandsangehörigen Ortsgemeinden, nach dem tatsächlichen Besuchszeitraum der Kinder, auf die Wohnsitzgemeinde umgelegt. b) Die nicht gedeckten Betriebskosten, hierzu zählen auch die Personalkosten für den Haus-meister, werden auf die verbandsangehörigen Ortsgemeinden, nach dem tatsächlichen Be-suchszeitraum der Kinder auf die Wohnsitzgemeinde umgelegt. Als tatsächlicher Besuchszeitraum zu a) und b) wird die Dauer der Anmeldung, für jeden ange-fangenen Monat, der volle Monat zugrunde gelegt. Die Kinderzahl der Ortsgemeinde Lutzerath wird dabei mit 1,2 multipliziert. Für die Veranschlagung dieser Umlage wird die Kinderzahl zum 01.10. des Vorjahres herange-zogen. Die Fälligkeit dieser Umlage wird auf den 01.07. des Haushaltsjahres festgesetzt und nach Ablauf des Haushaltsjahres abgerechnet. Aufgrund des Vertrages über die Betriebsträgerschaft zwischen der Verbandsgemeinde Ulmen und dem Zweckverband Kindergarten Lutzerather Höhe erfolgt die Verrechnung der Personal-, Betriebs- und Sachkosten entsprechend dieser Vereinbarung.

§ 6 Eigenkapital Der Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2019 betrug 0 Euro Der voraussichtliche Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2020 beträgt 0 Euro und zum 31.12.2021 0 Euro

§ 7 Über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen

Erhebliche über- und außerplanmäßige Aufwendungen oder Auszahlungen gemäß § 100 Abs. 1 Satz 2 GemO liegen vor, wenn im Einzelfall 5.000,00 Euro überschritten sind.

§ 8 Wertgrenze für Investitionen Investitionen oberhalb der Wertgrenze von 1.000,00 Euro (netto) sind in der Investitionsübersicht einzeln darzustellen.

§ 9 Altersteilzeit

Die Bewilligung von Altersteilzeit für Beamtinnen und Beamte wird in 0 Fällen zugelassen. Die Bewilligung von Altersteilzeit für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer wird in 0 Fällen zuge-lassen.2

2 Auf Nr. 4.4.1 des Rundschreibens des Ministeriums des Innern und für Sport zur Haushaltswirt-

schaft 2000 vom 8. Oktober 1999 wird hingewiesen.

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§ 10 Leistungszahlungen3 Für die Bewilligung von Zahlungen nach der Landesverordnung zur Durchführung der §§ 27 und 42a des Bundesbesoldungsgesetzes an Beamtinnen und Beamte werden festgesetzt (hier für Arbeitnehmerinnen/Arbeitnehmer): Die Leistungsorientierte Bezahlung (Konto 502220) ist in dem Grundgehalt (Konto 502200) mit eingerechnet. Eine gesonderte Ausweisung erfolgt im Stellenplan nicht, da auch bei der Hoch-rechnung durch die Abrechnungsstelle keine gesonderte Aufschlüsselung erfolgt.

§ 11 Deckungsvermerke Gemäß § 16 Abs. 1 GemHVO sind innerhalb eines Teilhaushaltes die Ansätze für Aufwendun-gen gegenseitig deckungsfähig, soweit im Haushaltsplan nichts anderes durch Haushaltsver-merk bestimmt ist. 1. Die Personal- und Versorgungsaufwendungen werden für gegenseitig deckungsfähig erklärt (§ 16 Abs. 2 GemHVO). 2. Alle Aufwandskonten (mit Ausnahme der Abschreibungskonten) innerhalb eines Teilergeb-

nishaushaltes werden gem. § 16 Abs. 1 GemHVO für gegenseitig deckungsfähig erklärt. Gleichzeitig sind auch die entsprechenden Ansätze der Auszahlungskonten innerhalb eines Teilfinanzhaushaltes gem. § 16 Abs. 1 GemHVO gegenseitig deckungsfähig.

3. Gem. § 16 Abs. 2 GemHVO werden alle Abschreibungskonten im Ergebnishaushalt für ge-

genseitig deckungsfähig erklärt. 4. Mehrerträge (mit Ausnahme der Ertragskonten aus der Auflösung von Sonderposten bzw.

Rückstellungen) bzw. Mehreinzahlungen innerhalb eines Teilhaushaltes dienen der Deckung von Mehraufwendungen (mit Ausnahme der Abschreibungskonten) bzw. von Mehrauszah-lungen innerhalb desselben Teilhaushaltes.

5. In den Teilfinanzhaushalten werden gem. § 16 Abs. 3 GemHVO die Auszahlungsansätze

aus Investitionstätigkeit innerhalb eines Teilfinanzhaushaltes für gegenseitig deckungsfähig erklärt.

Zweckverband Kindergarten Lutzerather Höhe Ulmen, den ........................... Der Verbandsvorsteher ........................................................................... (Unterschrift)

3 Für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer gilt § 18 VKA des TVöD.

An die Stelle der §§ 27 und 42a des Bundesbesoldungsgesetzes sind ab 1. Juli 2013 § 29 Abs. 5 und 7 und § 33 Abs. 1 bis 3 Landesbesoldungsgesetz getreten; im Übrigen gilt die genannte Lan-desverordnung fort.

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Hinweis: Die vorstehende Haushaltssatzung für das Haushaltsjahr ... wird hiermit öffentlich bekannt ge-macht. Die Haushaltssatzung ist gemäß § 97 Abs. 2 GemO der Aufsichtsbehörde mit Schreiben vom ………..…. vorgelegt worden. Sie enthält keine genehmigungspflichtigen Teile. Der Haushaltsplan liegt zur Einsichtnahme vom ................................... bis ................................... (Wochentag, Datum) von ................................... bis ................................... Uhr, Freitags von ……………… bis …………………………Uhr,

im Rathaus, Zimmer ................................... öffentlich aus. ......................................., den ........................... ........................................................................... (Unterschrift) Bürgermeister

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Vorbericht

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Vorbericht

zum Haushaltsplan des Zweckverbandes Kindergarten Lutzerather Höhe

für das Haushaltsjahr 2021

Allgemeines

Nach § 1 Abs. 1 Ziff. 1 GemHVO ist dem Haushaltsplan als Anlage ein Vorbericht beizufügen. Dieser Bericht soll einen

Überblick über die Haushaltswirtschaft geben. Insbesondere sind darzustellen:

Inhalt 1. Ablauf des Haushaltsjahres 2019 .......................................................................................................................................................................... VI

2. Ablauf des Haushaltsjahres 2020 .......................................................................................................................................................................... VI

3. Entwicklung der Jahresergebnisse / der Finanzmittelüberschüsse / -fehlbeträge ............................................................................................... VII

4. Entwicklung der Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sowie die sich hieraus ergebenden Auswirkungen auf die Ergebnis-

und Finanzhaushalte der folgenden Haushaltsjahre ................................................................................................................................................... X

5. Entwicklung der Kredite zur Liquiditätssicherung ................................................................................................................................................ X

6. Höchstbetrag der Kreditermächtigung (Investitionskredite) .................................................................................................................................. X

7. Diagramm zur Gesamtverschuldung ..................................................................................................................................................................... XI

8. Entwicklung des Eigenkapitals ............................................................................................................................................................................ XII

9. Veränderungen des Sonderpostens für Belastungen aus dem kommunalen Finanzausgleich ............................................................................. XII

10. Personalkosten / Sachkostenanteil ..................................................................................................................................................................... XII

11. Verbandsumlage (Personal-/Betriebskosten-/Zins-/Tilgungs- und Investitionskostenumlage) ...................................................................... XIII

12. Verwaltungskostenbeitrag ................................................................................................................................................................................ XIII

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1. Ablauf des Haushaltsjahres 2019

Bei der Verbandsumlage handelt es sich um die Zins- und Betriebskostenumlage. Hier kam es aufgrund von Einsparungen zu einem Minderertrag in Höhe von 11.048,29 EUR. Zu Minderaufwendungen kam es bei den Aufwendungen für die Unterhaltung der Grundstücke in Höhe von insgesamt 10.025,17 EUR. Hier wurden geplante Unterhaltungsmaßnahmen wie die Beschattung des Wasserlaufs, die Renovierung des Gruppenraumes, die Beschilderung, die Einfassung Sandkasten, die Deckensanierung sowie die Beseitigung einer undichten Stelle am Dach nicht durchgeführt. Ebenso kam es zu Minderaufwendungen durch Einsparungen bei der Bewirtschaftung der Grundstücke in Höhe von 2.177,44 €. Mehraufwendungen entstanden bei den Aufwendungen an Gemeinden und Gemeindeverbänden in Höhe von 3.399,03 EUR. Hierbei handelt es sich um die Sonderumlage für die Personal- und Betriebskosten der Kindertagesstätte. Die Personal- und Versorgungsaufwendungen entsprachen größtenteils dem Planansatz.

Investitionen wurden keine durchgeführt.

2. Ablauf des Haushaltsjahres 2020

Auch in 2020 wird es wahrscheinlich bei den Bewirtschaftungsaufwendungen zu Einsparungen gegenüber dem Ansatz kommen. Bei den Unterhaltungskosten ist mit Mehraufwendungen zu rechnen. Die Dachsanierung in Höhe von 330.000,00 €, die Sanierung Waschraum – Altbau in Höhe von 50.000,00 € und die Herstellung einer Spiellandschaft am Außengelände in Höhe von 50.000,00 € wurden nicht durchgeführt. Für die Erneuerung Außenzaun 14.111,39 € investiv ausgezahlt. Die Tilgungsumlage der Verbandsmitglieder wurde entsprechend der angefallenen Tilgung gezahlt.

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3. Entwicklung der Jahresergebnisse / der Finanzmittelüberschüsse / -fehlbeträge

Der Haushaltsplan 2021 schließt im Ergebnishaushalt/Finanzhaushalt wie folgt ab:

1. im Ergebnishaushalt der Gesamtbetrag der Erträge auf 202.399 Euro

der Gesamtbetrag der Aufwendungen auf 202.399 Euro

der Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag auf 0 Euro

2. im Finanzhaushalt der Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen auf 7.784 Euro

die Einzahlungen aus Investitionstätigkeit auf 98.174 Euro die Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf 711.460 Euro der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit

auf -613.286 Euro

der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus

Finanzierungstätigkeit1 auf 605.502 Euro -

1 Ohne Einzahlungen und Auszahlungen der Kredite zur Umschuldung.

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0,00 €

0,20 €

0,40 €

0,60 €

0,80 €

1,00 €

2015 2016 2017 2018 2019 Plan 2020 Plan2021

Jahresergebnis Erg.HH 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Entwicklung der Jahresergebnisse

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-700000

-600000

-500000

-400000

-300000

-200000

-100000

0

100000

1 2 3 4 5 6 7

2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

Überschuss/Fehlbetrag -105.303,20 € -18.348,20 € -80.786,17 € 66.462,55 € 41.149,97 € -370.826,00 € -605.502,00 €

Entwicklung der Finanzmittelüberschüsse/-fehlbeträge

* Planzahlen in 2020 und 2021

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4. Entwicklung der Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sowie die sich hieraus ergebenden Auswirkungen auf die Ergebnis- und Finanzhaushalte der folgenden Haushaltsjahre

Die Einzahlungen und Auszahlungen für Investitionen/Investitionsfördermaßnahmen sind in der „Investitionsübersicht

(Ein-/Auszahlungen)“ aufgeführt (siehe Inhaltsverzeichnis).

5. Entwicklung der Kredite zur Liquiditätssicherung Die Kredite zur Liquiditätssicherung (früher Kassenkredite) sind auf einem Höchstbetrag von 75.000,00 EUR festgesetzt.

6. Höchstbetrag der Kreditermächtigung (Investitionskredite) Aufgrund dessen, dass es sich bei dem Zweckverband Kindergarten Lutzerather Höhe um einen umlagefinanzierten

Zweckverband handelt, werden auch hier die Investitionskredite bzw. deren Tilgungsraten durch die beteiligten

Mitgliedsgemeinden über die Tilgungsumlage finanziert. Demzufolge ist hier abweichend von dem Regelfall nicht der Betrag

der Auswertungsgliederung Nr. 43 des Finanzhaushaltes „Saldo aus Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit“ als

Höchstbetrag zu werten, sondern dieser Betrag plus bzw. minus die Tilgungsumlage der Mitgliedsgemeinden (da dieser Betrag

auch bei den Einzahlungen aus Investitionen in der Gliederung mit aufgeführt wird).

Die für 2021 geplanten Investitionen werden ebenfalls durch Kredite finanziert. Die Tilgung hierfür wird durch

Tilgungsumlage der verbandsangehörigen Gemeinden erstattet.

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7. Diagramm zur Gesamtverschuldung

2015 2016 2017 2018 2019 2020 Plan 2021

Gesamtverschuldung -845.201,63 € -826.853,42 € -746.067,25 € -679.604,70 € -638.454,73 € -618.391,49 € -1.223.893,49 €

Investitionskredite -755.714,00 € -761.632,91 € -712.647,97 € -663.601,26 € -614.492,02 € -565.319,51 € -1.121.700,51 €

Kassenbestand -89.487,63 € -65.220,51 € -33.419,28 € -16.003,44 € -23.962,71 € -53.071,98 € -102.192,98 €

-1.400.000,00 €

-1.200.000,00 €

-1.000.000,00 €

-800.000,00 €

-600.000,00 €

-400.000,00 €

-200.000,00 €

0,00 €

KASSENBESTAND, INVESTITIONSKREDIT, GESAMTVERSCHULDUNG

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8. Entwicklung des Eigenkapitals Da es sich bei dem Zweckverband Kindergarten Lutzerather Höhe um einen umlagefinanzierten Zweckverband handelt,

entfällt eine Eigenkapitalsausweisung im Sinne von § 47 GemHVO. Die Jahresabschlüsse für den Zweckverband wurden

bisher bis zum Jahr 2019 erstellt.

9. Veränderungen des Sonderpostens für Belastungen aus dem kommunalen Finanzausgleich

- entfällt -

10. Personalkosten / Sachkostenanteil Der Kindergarten Lutzerath wurde ab dem 01.01.2012 von der kirchlichen Trägerschaft in die kommunale Trägerschaft auf

den Kindergartenzweckverband Lutzerather Höhe übergeben. Das Personal, mit Ausnahme des Hausmeisters, wird dann bei

der Verbandsgemeinde Ulmen beschäftigt. Die entstehenden Personalkosten wird der Zweckverband der Verbandsgemeinde

erstatten. Gegenüber dem Haushaltsjahr 2012 werden ab dem Haushaltsjahr 2013 ebenfalls die Zuwendungen/Zuschüsse für

Personal pp. im Haushalts der Verbandsgemeinde veranschlagt. Aufgrund dieser geänderten Veranschlagungsregel fällt der

Personalkostenerstattungsbetrag bei dem Zweckverband ab 2013 entsprechend geringer aus.

Durch die Änderung und Neufassung der Verbandsordnung vom 29.04.2013 i.V.m. dem Vertrag zwischen der

Verbandsgemeinde Ulmen und dem Zweckverband Kindergarten Lutzerather Höhe trägt der Zweckverband die Kosten für die

Unterhaltung, Instandhaltung des Gebäudes sowie für erforderliche Baumaßnahmen. Die Bewirtschaftung sowie die übrigen

Aufwendungen (Betriebskosten) als auch die Sachkosten werden von der Verbandsgemeinde Ulmen übernommen und sind

vom Zweckverband zu erstatten (siehe Konto 525430).

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11. Verbandsumlage (Personal-/Betriebskosten-/Zins-/Tilgungs- und Investitionskostenumlage)

a) Die Personalkosten, die nicht durch Zuschüsse und Elternbeiträge gedeckt werden, werden auf die verbandsange-

hörigen Ortsgemeinden, nach dem tatsächlichen Besuchszeitraum der Kinder, auf die Wohnsitzgemeinde umgelegt.

b) Die nicht gedeckten Betriebskosten, hierzu zählen auch die Personalkosten für den Hausmeister, werden auf die ver-

bandsangehörigen Ortsgemeinden, nach dem tatsächlichen Besuchszeitraum der Kinder auf die Wohnsitzgemeinde

umgelegt.

Als tatsächlicher Besuchszeitraum zu a) und b) wird die Dauer der Anmeldung, für jeden angefangenen Monat, der volle

Monat zugrunde gelegt. Die Kinderzahl der Ortsgemeinde Lutzerath wird dabei mit 1,2 multipliziert. Die Abrechnungen

erfolgen im Rahmen des Jahresabschlusses.

Für die Veranschlagung wurde die Kinderzahl zum 01.10. des Haushaltsvorjahres herangezogen.

c) Investitionskosten und Investitionskredite (Zins- und Tilgungsdienst) werden nach der Finanzkraft der Mitglieder des

Zweckverbandes umgelegt. Als Umlagegrundlagen werden angesetzt: Schlüsselzuweisung A, Schlüsselzuweisung B2

und die Steuerkraftmesszahlen.

Die zu verteilenden Verbandsumlagen / Anteil der jeweiligen Mitgliedsgemeinden sind aus der Anlage „Aufteilung der

voraussichtlichen Kosten gem. § 9 der Verbandsordnung für den Kindergarten Lutzerath …“ ersichtlich.

12. Verwaltungskostenbeitrag Ein Verwaltungskostenbeitrag wird nicht erhoben.

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Ergebnis- und Finanzhaushalt

(Querformat)

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Hauptplan 2021980 Kindergarten Lutzerather Höhe

Betragsangaben in EUR

Ergebnis- und Finanzhaushalt Kindergarten Lutzerather Höhe

Muster 6(zu § 2 Abs. 1 GemHVO)

lfd.Nr.


Ergebnisse desHaushalts-

vorvorjahres

Ansätze desHaushalts-vorjahreseinschl.

Nachträge

Ansätze desHaushalts-

jahres

Planungsdatendes Haushalts-

folgejahres

Planungsdatendes zweitenHaushalts-folgejahres

Planungsdatendes drittenHaushalts-folgejahres

2019 2020 2021 2022 2023 2024

E2 Zuwendungen, allgemeine Umlagen undsonstige

168.558,49 192.236,00 202.399,00 207.764,00 211.394,00 216.199,00

E7 Sonstige laufende Erträge 2.110,20

E8 Summe der laufenden Erträge ausVerwaltungstätigkeit

170.668,69 192.236,00 202.399,00 207.764,00 211.394,00 216.199,00

E9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 4.227,75 4.520,00 4.690,00 4.761,00 4.903,00 5.124,00

E10 Aufwendungen für Sach- undDienstleistungen

132.499,42 152.926,00 163.095,00 166.513,00 170.414,00 175.383,00

E11 Abschreibungen 28.364,79 28.334,00 28.160,00 28.099,00 28.097,00 28.095,00

E14 Sonstige laufende Aufwendungen 2.067,30 2.735,00 2.745,00 2.755,00 2.765,00 2.775,00

E15 Summe der laufenden Aufwendungen ausVerwaltungstätigkeit

167.159,26 188.515,00 198.690,00 202.128,00 206.179,00 211.377,00

E16 Laufendes Ergebnis ausVerwaltungstätigkeit

3.509,43 3.721,00 3.709,00 5.636,00 5.215,00 4.822,00

E18 Zinsaufwendungen und sonstigeFinanzaufwendungen

3.509,43 3.721,00 3.709,00 5.636,00 5.215,00 4.822,00

E19 Saldo der Zins- und sonstigenFinanzerträge und -aufwendungen

- 3.509,43 - 3.721,00 - 3.709,00 - 5.636,00 - 5.215,00 - 4.822,00

E20 Ordentliches Ergebnis

E21 Außerordentliches Ergebnis

E22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen

E23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag)

F23 Saldo der ordentlichen undaußerordentlichen Ein- und Auszahlungen

- 7.958,74 7.784,00 7.785,00 7.785,00 7.784,00

F24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 49.108,71 79.174,00 98.174,00 69.239,00 69.303,00 75.497,00

F27 Summe der Einzahlungen ausInvestitionstätigkeit

49.108,71 79.174,00 98.174,00 69.239,00 69.303,00 75.497,00

F29 Auszahlungen für Sachanlagen 450.000,00 711.460,00 50.000,00

F32 Summe der Auszahlungen ausInvestitionstätigkeit

450.000,00 711.460,00 50.000,00

F33 Saldo der Ein- und Auszahlungen ausInvestitionstätigkeit

49.108,71 - 370.826,00 - 613.286,00 19.239,00 69.303,00 75.497,00

F34 Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag 41.149,97 - 370.826,00 - 605.502,00 27.024,00 77.088,00 83.281,00

F35 Aufnahme von Investitionskrediten 425.000,00 613.286,00

F36 Tilgung von Investitionskrediten 49.109,24 54.174,00 56.905,00 56.970,00 63.164,00 57.101,00

F37 Saldo der Ein- und Auszahlungen ausInvestitionskrediten

- 49.109,24 370.826,00 556.381,00 - 56.970,00 - 63.164,00 - 57.101,00

F38 Veränderung der liquiden Mittel (ohnedurchlaufende Gelder)

F39 Saldo der Ein- und Auszahlungen ausKrediten zur Liquiditätssicherung

7.959,27 49.121,00 29.946,00 - 13.924,00 - 26.180,00

F40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit

- 41.149,97 370.826,00 605.502,00 - 27.024,00 - 77.088,00 - 83.281,00

F41 Saldo der durchlaufenden Gelder

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Hauptplan 2021980 Kindergarten Lutzerather Höhe


Ergebnis- und Finanzhaushalt Kindergarten Lutzerather Höhe


lfd.Nr.



vorvorjahres


Nachträge


jahres


folgejahres



2019 2020 2021 2022 2023 2024

F42 Verwendung Finanzmittelüberschuss / Deckung Finanzmittelfehlbetrag

- 41.149,97 370.826,00 605.502,00 - 27.024,00 - 77.088,00 - 83.281,00

F43 Veränderung der liquiden Mittel (einschl.durchlaufende Gelder)

F44 nachrichtlich: Ausgleich Finanzhaushalt (F23- F36)

- 57.067,98 - 54.174,00 - 49.121,00 - 49.185,00 - 55.379,00 - 49.317,00

Seite 27

Gesamtübersicht Ergebnishaushalt Gesamthaushalt

Seite 28

Seite 29

Hauptplan 2021

980 Kindergarten Lutzerather Höhe


Ergebnishaushalt Kindergarten Lutzerather Höhe


lfd.Nr.

Ergebnishaushalt


vorvorjahres


Nachträge


jahres


folgejahres



2019 2020 2021 2022 2023 2024

E1 Steuern und ähnliche Abgaben

E2 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige 168.558,49 192.236,00 202.399,00 207.764,00 211.394,00 216.199,00

E3 Erträge der sozialen Sicherung

E4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

E5 Privatrechtliche Leistungsentgelte

E6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen


E8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 170.668,69 192.236,00 202.399,00 207.764,00 211.394,00 216.199,00


E10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 132.499,42 152.926,00 163.095,00 166.513,00 170.414,00 175.383,00


E12 Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferaufwendungen

E13 Aufwendungen der sozialen Sicherung


E15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 167.159,26 188.515,00 198.690,00 202.128,00 206.179,00 211.377,00

E16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 3.509,43 3.721,00 3.709,00 5.636,00 5.215,00 4.822,00

E17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge

E18 Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 3.509,43 3.721,00 3.709,00 5.636,00 5.215,00 4.822,00

E19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen - 3.509,43 - 3.721,00 - 3.709,00 - 5.636,00 - 5.215,00 - 4.822,00

E20 Ordentliches Ergebnis




Seite 30

Seite 31

Gesamtübersicht Finanzhaushalt Gesamthaushalt

Seite 32

Seite 33

Hauptplan 2021



Finanzhaushalt Kindergarten Lutzerather Höhe


lfd.Nr.

Finanzhaushalt


vorvorjahres


Nachträge


jahres


folgejahres



2019 2020 2021 2022 2023 2024

F23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen - 7.958,74 7.784,00 7.785,00 7.785,00 7.784,00


F27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 49.108,71 79.174,00 98.174,00 69.239,00 69.303,00 75.497,00


F32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 450.000,00 711.460,00 50.000,00

F33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 49.108,71 - 370.826,00 - 613.286,00 19.239,00 69.303,00 75.497,00




F37 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten - 49.109,24 370.826,00 556.381,00 - 56.970,00 - 63.164,00 - 57.101,00

F38 Veränderung der liquiden Mittel (ohne durchlaufende Gelder)

F39 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Krediten zur Liquiditätssicherung 7.959,27 49.121,00 29.946,00 - 13.924,00 - 26.180,00

F40 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit - 41.149,97 370.826,00 605.502,00 - 27.024,00 - 77.088,00 - 83.281,00


F42 Verwendung Finanzmittelüberschuss / Deckung Finanzmittelfehlbetrag - 41.149,97 370.826,00 605.502,00 - 27.024,00 - 77.088,00 - 83.281,00

F43 Veränderung der liquiden Mittel (einschl. durchlaufende Gelder)

F44 nachrichtlich: Ausgleich Finanzhaushalt (F23 - F36) - 57.067,98 - 54.174,00 - 49.121,00 - 49.185,00 - 55.379,00 - 49.317,00

Seite 34

Seite 35

Produkthaushaltsbuch

Zweckverband KindergartenLutzerather Höhe

Seite 36

Mandant 980 Kindergarten Lutzerather Höhe Alle Betragsangaben in EURO

Produkt - Nr.: Produkt - Bezeichnung: Haushaltsjahr:

36500 Tageseinrichtungen für Kinder 2021

I. Beschreibung

Allgemeine Angaben:

Hauptproduktbereich : 3 Soziales und Jugend

Produktbereich : 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe

Produktgruppe : 365 Tageseinrichtungen für Kinder

Art der Aufgabe : Pflichtaufgabe

Produktart : extern

Verbale Beschreibung

Gemeindeanteil (Sach- und Personalkosten) an den Kindergartenträger

Ergebnishaushalt 36500 Tageseinrichtungen für Kinder:

BezeichnungErgebnis

Vorvorjahr2019

Vorjahr 2020 Planjahr 2021 Planjahr 2022 Planjahr 2023 Planjahr 2024

E2 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige 168.558,49 192.236,00 202.399,00 207.764,00 211.394,00 216.199,00

414431 vom öffentlichen Bereich - vonGemeinden und Gemeindeverbänden -Verbandsumlage** Verbandsumlage u. Zinsumlage

140.193,71 163.902,00 182.023,00 187.450,00 191.082,00 195.888,00

415100 Erträge aus der Auflösung von

Sonderposten aus Zuwendungen 20.681,35 28.334,00 20.376,00 20.314,00 20.312,00 20.311,00

415900 Erträge aus der Auflösung von

Sonderposten aus Zuwendungen -Sonstige Sonderposten

7.683,43


462700 Versicherungserstattungen 2.110,20


170.668,69 192.236,00 202.399,00 207.764,00 211.394,00 216.199,00


502200 Dienstbezüge und dergleichen -Vergütung und dergleichen fürArbeitnehmer** Personalkosten Hausmeister

3.064,86 3.200,00 3.300,00 3.350,00 3.450,00 3.605,00

503200 Arbeitnehmer (ZVK, pp.) 237,54 300,00 320,00 325,00 335,00 350,00 504200 Arbeitnehmer 864,09 950,00 1.000,00 1.015,00 1.045,00 1.093,00 509000 Pauschalierte Lohnsteuer 61,26 70,00 70,00 71,00 73,00 76,00

E10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 132.499,42 152.926,00 163.095,00 166.513,00 170.414,00 175.383,00

523100 Aufwendungen für Unterhaltung undBewirtschaftung - Aufwendungen fürUnterhaltungen der Grundstücke,Außenanlagen, Gebäude undGebäudeeinrichtungen, Straßen, Wege,Plätze und Verkehrslenkungsanlagen

4.974,83 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00

523200 Aufwendungen für Unterhaltung undBewirtschaftung - Aufwendungen für dieBewirtschaftung der Grundstücke undbaulichen Anlagen, Straßen, Wege,Plätze und Verkehrslenkungsanlagen

16.322,56 18.000,00 18.000,00 18.500,00 19.000,00 19.300,00

525430 an den öffentlichen Bereich - anGemeinden und Gemeindeverbände** Sonderumlage an VG Personal- u.Betriebskosten

111.202,03 129.926,00 140.095,00 143.013,00 146.414,00 151.083,00


539900 Sonstige Abschreibungen und

außerplanmäßige Abschreibungen -Sonstige Abschreibungen

28.364,79 28.334,00 28.160,00 28.099,00 28.097,00 28.095,00


564100 Aufwendungen für Beiträge,Versicherungen und Sonstiges -Versicherungsbeiträge -** Gebäude-/Inhaltsvers. = 2.000 €aufgrund des Erweiterungsbaus,(Unfallkasse bis auf Anteil für denHausmeister wird künftig bei VGgebucht aufgrund Vertrag )

2.067,30 2.735,00 2.745,00 2.755,00 2.765,00 2.775,00


167.159,26 188.515,00 198.690,00 202.128,00 206.179,00 211.377,00

E16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 3.509,43 3.721,00 3.709,00 5.636,00 5.215,00 4.822,00

Seite 37


Ergebnishaushalt 36500 Tageseinrichtungen für Kinder:

BezeichnungErgebnis

Vorvorjahr2019


E19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträgeund -aufwendungen

E20 Ordentliches Ergebnis 3.509,43 3.721,00 3.709,00 5.636,00 5.215,00 4.822,00




3.509,43 3.721,00 3.709,00 5.636,00 5.215,00 4.822,00

*: Buchungsstelle - Bezeichnung**: Buchungsstelle - Bemerkung

Ergebnishaushalt - Erläuterungen - 36500 Tageseinrichtungen für Kinder:

36500 . 414431 vom öffentlichen Bereich - von Gemeinden undGemeindeverbänden - Verbandsumlage

Verbandsumlage u. Zinsumlage

36500 . 502200 Dienstbezüge und dergleichen - Vergütung unddergleichen für Arbeitnehmer

Personalkosten Hausmeister

36500 . 525430 an den öffentlichen Bereich - an Gemeinden undGemeindeverbände

Sonderumlage an VG Personal- u. Betriebskosten

36500 . 564100 Aufwendungen für Beiträge, Versicherungen undSonstiges - Versicherungsbeiträge -

Gebäude-/Inhaltsvers. = 2.000 € aufgrund des Erweiterungsbaus, (Unfallkasse bis aufAnteil für den Hausmeister wird künftig bei VG gebucht aufgrund Vertrag )

Finanzhaushalt 36500 Tageseinrichtungen für Kinder:

BezeichnungErgebnis

Vorvorjahr2019


F23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichenEin- und Auszahlungen

- 4.452,74 3.721,00 11.493,00 13.421,00 13.000,00 12.606,00


681430 vom öffentlichen Bereich - vonGemeinden und Gemeindeverbänden** Kindergartenanbau,Azußenspielplatz und Dachsanierung

49.108,71 54.174,00 54.174,00 69.239,00 69.303,00 75.497,00

681510 vom privaten Bereich - von privaten

Unternehmen 25.000,00 29.000,00

681663 Anzahlungen aufInvestitionszuwendungen - vomöffentlichen Bereich - von Gemeindenund Gemeindeverbänden** Kreiszuwendung

15.000,00


49.108,71 79.174,00 98.174,00 69.239,00 69.303,00 75.497,00


785710 Auszahlungen für Sachanlagen -Auszahlungen für Betriebs- undGeschäftsausstattung, Pflanzen undTiere und Vermögensgegenstände -Auszahlungen für bewegliche Sachendes Anlagevermögens oberhalb derWertgrenze i.H.v. 410,00 Euro

50.000,00 76.000,00

785900 Auszahlungen für Sachanlagen -

Auszahlungen für Anlagen im Bau undfür geleistete Anzahlungen

400.000,00 635.460,00 50.000,00


450.000,00 711.460,00 50.000,00


49.108,71 - 370.826,00 - 613.286,00 19.239,00 69.303,00 75.497,00




F39 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Krediten zurLiquiditätssicherung



F42 Verwendung Finanzmittelüberschuss / DeckungFinanzmittelfehlbetrag


Seite 38


Finanzhaushalt 36500 Tageseinrichtungen für Kinder:

BezeichnungErgebnis

Vorvorjahr2019


F44 nachrichtlich: Ausgleich Finanzhaushalt (F23 -F36)

- 4.452,74 3.721,00 11.493,00 13.421,00 13.000,00 12.606,00


Finanzhaushalt - Erläuterungen - 36500 Tageseinrichtungen für Kinder:

36500.614431 vom öffentlichen Bereich - von Gemeinden undGemeindeverbänden - Verbandsumlage

Verbandsumlage u. Zinsumlage

36500.9.681430 vom öffentlichen Bereich - von Gemeinden undGemeindeverbänden

Kindergartenanbau, Azußenspielplatz und Dachsanierung

36500.11.681663 Anzahlungen auf Investitionszuwendungen - vomöffentlichen Bereich - von Gemeinden undGemeindeverbänden

Kreiszuwendung

36500.702200 Dienstbezüge und dergleichen - Vergütung unddergleichen für Arbeitnehmer

Personalkosten Hausmeister

36500.725430 an den öffentlichen Bereich - an die Gemeinden undGemeindeverbände

Sonderumlage an VG Personal- u. Betriebskosten

36500.764100 Versicherungsbeiträge Gebäude-/Inhaltsvers. = 2.000 € aufgrund des Erweiterungsbaus, (Unfallkasse bis aufAnteil für den Hausmeister wird künftig bei VG gebucht aufgrund Vertrag )

Maßnahmen 36500 Tageseinrichtungen für Kinder:

9 Tilgungsumlage der Verbandsmitglieder (wiederkehrende Maßnahme)

Ansatz desHaushalts-

jahres2021

Planungs-daten des

Haushalts-folgejahres

2022

Planungs-daten deszweiten


2023

Planungs-daten des

drittenHaushalts-folgejahres

2024

Planungs-daten derweiteren

Haushalts-folgejahre biszum Abschluss

derMaßnahme

Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 54.174 69.239 69.303 75.497

Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 54.174 69.239 69.303 75.497

11 Dachsanierung


jahres2021

Planungs-daten des


2022



2023

Planungs-daten des


2024



derMaßnahme

Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 15.000

Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 635.460

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit - 620.460

12 Sanierung Waschraum - Altbau


jahres2021

Planungs-daten des


2022



2023

Planungs-daten des


2024



derMaßnahme

Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit



Seite 39


Maßnahmen 36500 Tageseinrichtungen für Kinder:

13 Spiellandschaft Außengelände


jahres2021

Planungs-daten des


2022



2023

Planungs-daten des


2024



derMaßnahme

Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 29.000



Stellenplan 36500 Tageseinrichtungen für Kinder:

Stelle Einh.30.06.2020 Vorjahr 2020 Planjahr 2021 Planjahr 2022 Planjahr 2023 Planjahr 2024

tariflich Beschäftigte Anz. 0,12 0,12 0,12 0,12 0,12 0,12

Seite 40


Produkt - Nr.: Produkt - Bezeichnung: Haushaltsjahr:

61200 sonstige Finanzwirtschaft (soweit nicht einem anderenProdukt direkt zugeordnet)

2021

I. Beschreibung

Allgemeine Angaben:

Hauptproduktbereich : 6 Zentrale Finanzleistungen

Produktbereich : 61 Allgemeine Finanzwirtschaft

Produktgruppe : 612 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft (soweit nicht einem anderenProdukt direkt zugeordnet)

Art der Aufgabe : Funktionsaufgabe

Produktart : intern und extern

Verbale Beschreibung

Zinserträge und Zinsaufwendungen

Ergebnishaushalt 61200 sonstige Finanzwirtschaft (soweit nicht einem anderen Produkt direkt zugeordnet):

BezeichnungErgebnis

Vorvorjahr2019




E16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit

E18 Zinsaufwendungen und sonstigeFinanzaufwendungen

3.509,43 3.721,00 3.709,00 5.636,00 5.215,00 4.822,00

574300 an Gemeinden und Gemeindeverbände

** Zinsausgaben für negativeKontostände

9,19

575100 Zinsaufwendungen und sonstigeFinanzaufwendungen - an inländischeKreditinstitute** Zinsen für Kredit zur Finanzierungder Mehrauszahlung desErweiterungsbaus

444,28 380,00 315,00 251,00 186,00 120,00

575109 Zinsaufwendungen an inländische

Kreditinstitute (Veranschlagung fürFolge-Planjahre)

500,00 767,00 2.973,00 2.819,00 2.666,00

575190 an inländische Kreditinstitute - an

sonstige inländische Kreditinstitute 3.055,96 2.841,00 2.627,00 2.412,00 2.210,00 2.036,00

E19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträgeund -aufwendungen

- 3.509,43 - 3.721,00 - 3.709,00 - 5.636,00 - 5.215,00 - 4.822,00

E20 Ordentliches Ergebnis - 3.509,43 - 3.721,00 - 3.709,00 - 5.636,00 - 5.215,00 - 4.822,00




- 3.509,43 - 3.721,00 - 3.709,00 - 5.636,00 - 5.215,00 - 4.822,00


Ergebnishaushalt - Erläuterungen - 61200 sonstige Finanzwirtschaft (soweit nicht einem anderen Produkt direktzugeordnet):

61200 . 471430 vom öffentlichen Bereich - von Gemeinden undGemeindeverbänden

Zinseinnahmen für positive Kontostände

61200 . 574300 an Gemeinden und Gemeindeverbände Zinsausgaben für negative Kontostände

61200 . 575100 Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen - aninländische Kreditinstitute

Zinsen für Kredit zur Finanzierung der Mehrauszahlung des Erweiterungsbaus

Finanzhaushalt 61200 sonstige Finanzwirtschaft (soweit nicht einem anderen Produkt direkt zugeordnet):

BezeichnungErgebnis

Vorvorjahr2019


F23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichenEin- und Auszahlungen

- 3.506,00 - 3.721,00 - 3.709,00 - 5.636,00 - 5.215,00 - 4.822,00

Seite 41


Finanzhaushalt 61200 sonstige Finanzwirtschaft (soweit nicht einem anderen Produkt direkt zugeordnet):

BezeichnungErgebnis

Vorvorjahr2019





F34 Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag - 3.506,00 - 3.721,00 - 3.709,00 - 5.636,00 - 5.215,00 - 4.822,00


692539 Aufnahme von Krediten fürInvestitionen - Kredite für Investitionenvom inländischen Geldmarkt - vonBanken - Euro-Währung (fester Zins) -Laufzeit 5 Jahre und Mehr(Veranschlagung für Folge-Planjahre)

425.000,00 613.286,00


792531 Kredite für Investitionen vominländischen Geldmarkt -Euro-Währung (fester Zins) - Laufzeit 5Jahre und mehr** Tilgung aus Kredit zur Finanzierungder Mehrauszahlungen

49.109,24 49.174,00 49.238,00 49.303,00 55.497,00 49.434,00

792539 Tilgung von Krediten für Investitionen -Kredite für Investitionen vominländischen Geldmarkt - von Banken -Euro-Währung (fester Zins) - Laufzeit 5Jahre und Mehr (Veranschlagung fürFolge-Planjahre)

5.000,00 7.667,00 7.667,00 7.667,00 7.667,00


- 49.109,24 370.826,00 556.381,00 - 56.970,00 - 63.164,00 - 57.101,00


F39 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Krediten zurLiquiditätssicherung

7.959,27 49.121,00 29.946,00 - 13.924,00 - 26.180,00


- 41.149,97 370.826,00 605.502,00 - 27.024,00 - 77.088,00 - 83.281,00


F42 Verwendung Finanzmittelüberschuss / DeckungFinanzmittelfehlbetrag

- 41.149,97 370.826,00 605.502,00 - 27.024,00 - 77.088,00 - 83.281,00


F44 nachrichtlich: Ausgleich Finanzhaushalt (F23 -F36)

- 52.615,24 - 57.895,00 - 60.614,00 - 62.606,00 - 68.379,00 - 61.923,00


Finanzhaushalt - Erläuterungen - 61200 sonstige Finanzwirtschaft (soweit nicht einem anderen Produkt direktzugeordnet):

61200.671430 vom öffentlichen Bereich - von Gemeinden undGemeindeverbänden

Zinseinnahmen für positive Kontostände

61200.774300 an Gemeinden und Gemeindeverbände Zinsausgaben für negative Kontostände

61200.775100 Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen - aninländische Kreditinstitute

Zinsen für Kredit zur Finanzierung der Mehrauszahlung des Erweiterungsbaus

61200.792531 Kredite für Investitionen vom inländischen Geldmarkt -Euro-Währung (fester Zins) - Laufzeit 5 Jahre und mehr

Tilgung aus Kredit zur Finanzierung der Mehrauszahlungen

Seite 42

Seite 43

Investitionsübersicht

Seite 44

Seite 45

Hauptplan 2021




Muster 11(zu § 4 Abs. 12 und 13 GemHVO)

bis einschl. desHaushalts-vorjahres

bereitgestellteMittel


jahres

Planungs-daten des


Planungs-daten des zweiten


Planungs-daten des dritten


Planungs-daten der weiteren

Haushalts-folgejahre bis zum

Abschluss derMaßnahme

Gesamtein-/auszahlungen (über

den Gesamt-zeitraum derMaßnahme)

2021 2022 2023 2024

Teilhaushalt: Tageseinrichtungen für Kinder

Produkt: 36500 Tageseinrichtungen für Kinder

Maßnahme: 9 Tilgungsumlage der Verbandsmitglieder**

Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 54.174,00 69.239,00 69.303,00 75.497,00 268.213,00

Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 54.174,00 69.239,00 69.303,00 75.497,00 268.213,00

Erläuterungen: 36500-233100-9-4: Kindergartenanbau, Azußenspielplatz und Dachsanierung


Maßnahme: 11 Dachsanierung

Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 15.000,00 15.000,00

Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit * 635.460,00 635.460,00 *

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit - 620.460,00 - 620.460,00

Erläuterungen: 36500-233100-11-3: Kreiszuwendung


Maßnahme: 12 Sanierung Waschraum - Altbau

Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit

Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit * 50.000,00 50.000,00 *

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit - 50.000,00 - 50.000,00


Maßnahme: 13 Spiellandschaft Außengelände

Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 25.000,00 29.000,00 54.000,00

Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 50.000,00 76.000,00 126.000,00

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit - 25.000,00 - 47.000,00 - 72.000,00

Summe Einzahlungen 1 Tageseinrichtungen für Kinder: 25.000,00 98.174,00 69.239,00 69.303,00 75.497,00 337.213,00

Summe Auszahlungen 1 Tageseinrichtungen für Kinder: 50.000,00 711.460,00 50.000,00 811.460,00

Seite 46

Hauptplan 2021




Muster 11(zu § 4 Abs. 12 und 13 GemHVO)

bis einschl. desHaushalts-vorjahres

bereitgestellteMittel


jahres

Planungs-daten des


Planungs-daten des zweiten


Planungs-daten des dritten


Planungs-daten der weiteren

Haushalts-folgejahre bis zum

Abschluss derMaßnahme

Gesamtein-/auszahlungen (über

den Gesamt-zeitraum derMaßnahme)

2021 2022 2023 2024

Saldo Gesamt 1 Tageseinrichtungen für Kinder: - 25.000,00 - 613.286,00 19.239,00 69.303,00 75.497,00 - 474.247,00

Summe Einzahlungen Gesamt: 25.000,00 98.174,00 69.239,00 69.303,00 75.497,00 337.213,00

Summe Auszahlungen Gesamt: 50.000,00 711.460,00 50.000,00 811.460,00

Saldo Gesamt: - 25.000,00 - 613.286,00 19.239,00 69.303,00 75.497,00 - 474.247,00

* Wert bereinigt um Erneutveranschlagungen; siehe Detailbericht zur Investitionsübersicht!

** Wiederkehrende Maßnahme

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Stellenplan

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Stellenplan nach Teilhaushalt und Produkt 2021Hauptplan


Beamte, Beschäftigte, Auszubildende

Teilhaushalt

Produkt

Name Vorname Mitarbeiter-art

Amts-bezeichnung

Besoldung/Entgelt

Stellen-vermerk

ATZeit W.-Ruf Stelle30.06

Stelle2020

Stelle2021

Stelle2022

Stelle2023

Stelle2024

Bemerkung

1 Tageseinrichtungen für Kinder

36500 Tageseinrichtungen für Kinder

tariflichBeschäftigte

Hausmeister geringfügigBeschäftigte/r

0,120 0,120 0,120 0,120 0,120 0,120

Seite 50

Seite 51

Aufteilung der voraussichtlichen Kosten

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Seite 53

a) Zins-Umlage b) Betriebskostenumlage Umlage Erg.HH c) Investitionsumlage d) Tilgungsumlage Umlage Fin.HH

Verbandsangehörige

Umlage-

grundlage Zahl der Kinder

Anteile

Betriebskosten

Umlage-

grundlage

Umlage-

grundlage

Gemeinde 2021 01.10.2020 2021 2021 2021 2021 2021

Filz 84.173 150,00 € 3 3 5.947,00 € 6.097,00 € 84.173 - € 84.173 2.190,00 € 2.190,00 €

Gillenbeuren 225.988 404,00 € 7 7 13.877,00 € 14.281,00 € 225.988 - € 225.988 5.879,00 € 5.879,00 €

Lutzerath (1,2 Anteile

bei Kinderzahl) 1.420.620 2.539,00 € 49 58,8 116.567,00 € 119.106,00 € 1.420.620 - € 1.420.620 36.954,00 € 36.954,00 €

Schmitt 106.132 190,00 € 2 2 3.965,00 € 4.155,00 € 106.132 - € 106.132 2.761,00 € 2.761,00 €

Wagenhausen 53.981 96,00 € 4 4 7.930,00 € 8.026,00 € 53.981 - € 53.981 1.404,00 € 1.404,00 €

Wollmerath 191.670 342,00 € 6 6 11.895,00 € 12.237,00 € 191.670 - € 191.670 4.986,00 € 4.986,00 €

2.082.564 3.721,00 € 71 80,8 160.181,00 € 163.902,00 € 2.082.564 - € 2.082.564 54.174,00 € 54.174,00 €

Die Abrechnung 2020 erfolgt monatlich nach der Kinderzahl; zur Ansatzermittlung wird die o.g. Kinderzahl herangezogen.

Der Schuldendienst ( Zinsen und Tilgung) bezieht sich auf die Baumaßnahme und wird daher entsprechend des § 9, Abs. 1 der Verbandsordnung entsprechend der Umlagegrundlage aufgeteilt

aufgeteilt.

(Zinsen u. Betriebskostenumlage = Ergebnishaushalt; Tilgung u. Investitionen = Finanzhaushalt)

Die Investitionskosten werden ebenfalls nach dem v. g. Schlüssel verteilt.

2021

Verbandsumlage 218.076,00 € = Fehlbetrag FinHH (nach Eingabe Krediteinn. U. A.Tilgung);s. Ausw. FH nach Konten

davon vorraussichtlich: * Zinsen 3.721,00 € = Zinsen ohne Abzug der Kassenkreditzinsen

* Betriebskosten 160.181,00 € = Fehlbetrag FinHH - Zinsen - Investitionen - Tilgung

163.902,00 €

* Investitionen

* Tilgung 54.174,00 €

54.174,00 €

Betriebskostenumlage je Anteil rd. = 1.982,00 €

Aufteilung der voraussichtlichen Kosten gem. § 9 der Verbandsordnung

für den Kindergarten Lutzerath für das Jahr 2021

Umlage Erg.HH.:

Umlage Fin.HH.:

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Seite 55


Verbandsangehörige

Umlage-


Anteile

Betriebskosten

Umlage-

grundlage

Umlage-

grundlage

Gemeinde 2022 01.10.2021 2022 2022 2022 2022 2022

Filz 84.173 197,00 € 3 3 6.032,00 € 6.229,00 € 84.173 - € 84.173 2.798,00 € 2.798,00 €

Gillenbeuren 225.988 530,00 € 7 7 14.075,00 € 14.605,00 € 225.988 - € 225.988 7.513,00 € 7.513,00 €


bei Kinderzahl) 1.420.620 3.329,00 € 49 58,8 118.228,00 € 121.557,00 € 1.420.620 - € 1.420.620 47.232,00 € 47.232,00 €

Schmitt 106.132 249,00 € 2 2 4.021,00 € 4.270,00 € 106.132 - € 106.132 3.529,00 € 3.529,00 €

Wagenhausen 53.981 127,00 € 4 4 8.043,00 € 8.170,00 € 53.981 - € 53.981 1.795,00 € 1.795,00 €

Wollmerath 191.670 449,00 € 6 6 12.064,00 € 12.513,00 € 191.670 - € 191.670 6.372,00 € 6.372,00 €

2.082.564 4.881,00 € 71 80,8 162.463,00 € 167.344,00 € 2.082.564 - € 2.082.564 69.239,00 € 69.239,00 €



aufgeteilt.



2022




167.344,00 €

* Investitionen

* Tilgung 69.239,00 €

69.239,00 €




Umlage Erg.HH.:

Umlage Fin.HH.:

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Seite 57


Verbandsangehörige

Umlage-


Anteile

Betriebskosten

Umlage-

grundlage

Umlage-

grundlage

Gemeinde 2023 01.10.2022 2023 2023 2023 2023 2023

Filz 84.173 182,00 € 3 3 6.099,00 € 6.281,00 € 84.173 - € 84.173 2.801,00 € 2.801,00 €

Gillenbeuren 225.988 489,00 € 7 7 14.231,00 € 14.720,00 € 225.988 - € 225.988 7.520,00 € 7.520,00 €


bei Kinderzahl) 1.420.620 3.071,00 € 49 58,8 119.537,00 € 122.608,00 € 1.420.620 - € 1.420.620 47.276,00 € 47.276,00 €

Schmitt 106.132 229,00 € 2 2 4.066,00 € 4.295,00 € 106.132 - € 106.132 3.532,00 € 3.532,00 €

Wagenhausen 53.981 117,00 € 4 4 8.132,00 € 8.249,00 € 53.981 - € 53.981 1.796,00 € 1.796,00 €

Wollmerath 191.670 414,00 € 6 6 12.198,00 € 12.612,00 € 191.670 - € 191.670 6.378,00 € 6.378,00 €

2.082.564 4.502,00 € 71 80,8 164.263,00 € 168.765,00 € 2.082.564 - € 2.082.564 69.303,00 € 69.303,00 €



aufgeteilt.



2023




168.765,00 €

* Investitionen - €

* Tilgung 69.303,00 €

69.303,00 €




Umlage Erg.HH.:

Umlage Fin.HH.:

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Seite 59


Verbandsangehörige

Umlage-


Anteile

Betriebskosten

Umlage-

grundlage

Umlage-

grundlage

Gemeinde 2024 01.10.2023 2024 2024 2024 2024 2024

Filz 84.173 167,00 € 3 3 6.292,00 € 6.459,00 € 84.173 - € 84.173 3.051,00 € 3.051,00 €

Gillenbeuren 225.988 449,00 € 7 7 14.680,00 € 15.129,00 € 225.988 - € 225.988 8.193,00 € 8.193,00 €


bei Kinderzahl) 1.420.620 2.820,00 € 49 58,8 123.314,00 € 126.134,00 € 1.420.620 - € 1.420.620 51.501,00 € 51.501,00 €

Schmitt 106.132 211,00 € 2 2 4.194,00 € 4.405,00 € 106.132 - € 106.132 3.847,00 € 3.847,00 €

Wagenhausen 53.981 107,00 € 4 4 8.389,00 € 8.496,00 € 53.981 - € 53.981 1.957,00 € 1.957,00 €

Wollmerath 191.670 380,00 € 6 6 12.583,00 € 12.963,00 € 191.670 - € 191.670 6.948,00 € 6.948,00 €

2.082.564 4.134,00 € 71 80,8 169.452,00 € 173.586,00 € 2.082.564 - € 2.082.564 75.497,00 € 75.497,00 €



aufgeteilt.



2024




173.586,00 €

* Investitionen - €

* Tilgung 75.497,00 €

75.497,00 €




Umlage Erg.HH.:

Umlage Fin.HH.:

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Seite 61

Übersicht zur Beurteilung der

dauernden Leistungsfähigkeit

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Seite 63

Hauptplan 2021



Übersicht zur Beurteilung der dauernden Leistungsfähigkeit (Berechnung der sog. ''freien Finanzspitze''; Ausgleich Finanzhaushalt)

Muster 14(zu § 103 Abs. 2 Satz 3 GemO)

lfd.Nr.

Einzahlungs- und Auszahlungsarten


vorvorjahres


vorjahres einschl.Nachträge


jahres

Planungsdaten desHaushalts-folgejahres

Planungsdaten deszweiten Haushalts-

folgejahres

Planungsdaten desdritten Haushalts-

folgejahres

2019 2020 2021 2022 2023 2024

1Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen (§ 2 Abs. 1 Satz 1 Posten F23 GemHVO)

- 7.958,00 7.784,00 7.785,00 7.785,00 7.784,00

2abzüglichAuszahlungen zur planmäßigen Tilgung von bereits genehmigten Investitionskrediten (§ 2 Abs. 1Satz 1 Posten F 36 GemHVO)

49.109,00 54.174,00 49.237,00 49.238,00 55.496,00 49.433,00

3 Zwischensumme - 57.067,00 - 54.174,00 - 41.453,00 - 41.453,00 - 47.711,00 - 41.649,00

4abzüglichAuszahlungen zur planmäßigen Tilgung von geplanten, aber noch nicht genehmigtenInvestitionskrediten (§ 2 Abs. 1 Satz 1 Posten F 36 GemHVO)

7.668,00 7.669,00 7.668,00 7.668,00

5 freie Finanzspitze - 57.067,00 - 54.174,00 - 49.121,00 - 49.122,00 - 55.379,00 - 49.317,00

Endfällige Kredite Stand der Kredite zur Liquiditätssicherung

Jahr 2021: Jahr 2021: 102.193,00

Jahr 2022: Jahr 2022: 132.139,00

Jahr 2023: Jahr 2023: 118.215,00

Jahr 2024: Jahr 2024: 92.035,00

Seite 64

Seite 65

Schuldenübersicht

des

Kindergartenzweckverbandes Lutzerath

Seite 66

Seite 67

Schuldenübersicht 16.04.202112:41:56


Nr Darlehensdatum Schuldenstand Schuldendienst Voraussichtlicher

(Tilgungskonto) Darlehensgeber Zinslauf bis ursprünglich bei Aufnahme Anfangsstand Zinsen Tilgung Annuität Endstand

EUR EUR EUR Ø % EUR Ø % EUR EUR EUR

Bestandsdarlehen

41218079(Konto-Nr 315131)

Raiffeisenbank(Bürger-Nr 70173)

26.02.201630.01.2026

55.000,00 55.000,00 28.905,51 1,0975 317,24 18,6004 5.376,54 5.693,78 23.528,97

Zinsen: 1. Laufzeit ab 26.02.2016: 1.2000 %; 2. Laufzeit ab 01.03.2016: 1.2000 %

1107098(Konto-Nr 315931)

Kreditanstalt f.Wiederaufbau,Bankengruppe(Bürger-Nr 9617)

30.09.201315.02.2032

225.000,00 225.000,00 131.139,00 0,0966 126,68 9,0316 11.844,00 11.970,68 119.295,00

Zinsen: 1. Laufzeit ab 30.09.2013: 0.1000 %; 2. Laufzeit ab 25.07.2014: 0.1000 %; 3. Laufzeit ab 16.11.2015: 0.1000 %; 4. Laufzeit ab 16.08.2023: 0.2000 %

7899966(Konto-Nr 315931)


14.11.201315.05.2030

453.500,00 453.500,00 300.275,00 0,5943 1.784,62 8,1645 24.516,00 26.300,62 275.759,00

Zinsen: 1. Laufzeit ab 14.11.2013: 0.7500 %; 2. Laufzeit ab 19.08.2014: 0.6131 %; 3. Laufzeit ab 16.05.2023: 0.6131 %

8348965(Konto-Nr 315931)


01.12.201415.12.2034

150.000,00 150.000,00 105.000,00 0,6813 715,32 7,1429 7.500,00 8.215,32 97.500,00

Zinsen: 1. Laufzeit ab 01.12.2014: 0.7000 %; 2. Laufzeit ab 16.02.2025: 1.0000 %

Summe in EUR (Stand 01.01.) 883.500,00 883.500,00 565.319,51 2.943,86 49.236,54 52.180,40 516.082,97

Gesamtsumme in EUR 883.500,00 883.500,00 565.319,51 2.943,86 49.236,54 52.180,40 516.082,97

Summe in EUR (Bestand 01.01.) 883.500,00 883.500,00 565.319,51 2.943,86 49.236,54 52.180,40 516.082,97

Summe in EUR (Neuaufnahmen) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Summe in EUR (davon Umschuldungen) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Jahr:Darlehensnr:Förderdarlehen:

980 Kindergarten Lutzerather HöheAlleDarlehensende

2021 Alle

Filtereinstellungen:

Mandantnr:Darlehensgeber/-nehmer:Zinslauf bis:

Programm: DVGui.dllBerichtsende: Schuldenübersicht

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Seite 69

Übersicht über die Entwicklung der Jahresergebnisse

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Seite 71

Muster 26(zu § 93 Abs. 4 GemO)

lfd. Nr. Jahr JahrBetrag

in €2

1 5. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2016 0,00

2 4. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2017 0,00

3 3. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss)* 2018 0,00

4 2. Haushaltsvorjahr (Rechnungsergebnis) 2019 0,00

5 1. Haushaltsvorjahr (Ansatz einschl. Nachträge) 2020 0,00

6 Haushaltsjahr (Ansatz) 2021 0,00

7 Zwischensumme (lfd. Nr. 1 - 6)

8 1. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2022 0,00



11 Summe

2 Angaben können auch in 1.000 € erfolgen.

* es liegt noch kein Jahresabschluss vor

Übersicht über die Entwicklung der Jahresergebnisse

(gemäß § 2 Abs. 1 Satz 1 Posten E 23 GemHVO)1

1 Die Übersicht ist als Anlage zum Haushaltsplan entbehrlich, sofern der Vorbericht eine entsprechende

Darstellung über die Entwicklung der Jahresergebnisse enthält.

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Seite 73

Übersicht über die Entwicklung

der Finanzmittelüberschüsse und -fehlbeträge

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Saldo der

ordentlichen und

außerordentlichen

Ein- und

Auszahlungen

(§ 2 Abs. 1 Satz 1

Posten F 23 GemHVO)

./.

planmäßige

Tilgung

(§ 2 Abs. 1 Satz 1

Posten F 36 GemHVO)

=

Betrag

1 5. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2016 -20.772,59 49.081,09 -69.853,68

2 4. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2017 -7.207,87 48.984,94 -56.192,81

3 3. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss)* 2018 15.348,59 49.046,71 -33.698,12

4 2. Haushaltsvorjahr (Rechnungsergebnis) 2019 -7.958,74 49.109,24 -57.067,98

5 1. Haushaltsvorjahr (Ansatz einschl. Nachträge) 2020 0,00 54.174,00 -54.174,00

6 Haushaltsjahr (Ansatz) 2021 7.784,00 56.905,00 -49.121,00

7 Zwischensumme (lfd. Nr. 1 bis 6) -320.107,59

8 1. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2022 7.785,00 56.907,00 -49.122,00



11 Summe -473.925,59


* Jahresabschluss noch nicht festgestellt

1 Die Übersicht ist als Anlage zum Haushaltsplan entbehrlich, sofern der Vorbericht eine entsprechend aussgekräftige

Darstellung der Entwicklung der Finanzmittelüberschüsse und -fehlbeträge enthält.

Übersicht über die Über-/Unterdeckung im Finanzhaushalt bzw. in der Finanzrechnung1

lfd. Nr. Jahr Jahr

in €2

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Seite 77

Übersicht über die Entwicklung des

Eigenkapitals

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Seite 79


Betrag

nachrichtlich:

aufgelaufenes

Eigenkapital

1 Eigenkapital zum 31.12. des dritten Haushaltsvorjahres 2018 0,00

2 + Jahresergebnis des zweiten Haushaltsvorjahres 2019 0,00

3 + Ansatz für Jahresergebnis des Haushaltsvorjahres 2020 0,00

4 + Ansatz für Jahresergebnis des Haushaltsjahres 2021 0,00

5 + geplantes Jahresergebnis des Haushaltsfolgejahres 2022 0,00

6 + geplantes Jahresergebnis des 2. Haushaltsfolgejahres 2023 0,00

7 + geplantes Jahresergebnis des 3. Haushaltsfolgejahres 2024 0,00


Übersicht über die Entwicklung des Eigenkapitals1

lfd. Nr.Ergebnis

(gem. § 2 Abs. 1 Satz 1 Posten E 23)

in € 2

1 Die Übersicht ist als Anlage zum Haushaltsplan entbehrlich, sofern der Vorbericht eine entsprechend aussagekräftige

Darstellung der Entwicklung des Eigenkapitals enthält.

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Seite 81

Bilanz 2018

noch nicht festgestellter Jahresabschluss

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Seite 83

Bilanz 2018

980 | Kindergarten Lutzerather Höhe

Seite: 4

Muster 18(zu § 47 GemHVO)


KIS

-KR

W |

D-F

ibu | 1

9.1

1.2

019 1

2:1

9 |

Aktiva Passiva

Nr. Bezeichnung 31.12.2017 31.12.2018 Nr. Bezeichnung 31.12.2017 31.12.2018

Aktivseite Passivseite

1. Anlagevermögen 1.668.161,50 1.639.795,71 1. Eigenkapital

1.1. Immaterielle Vermögensgegenstände 1.1. Kapitalrücklage

1.1.1. Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte undWerte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten

1.2. Sonstige Rücklagen

1.1.2. Geleistete Zuwendungen 1.3. Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag

1.1.3. Gezahlte Investitionszuschüsse 1.4. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

1.1.4. Geschäfts- oder Firmenwert 2. Sonderposten 926.744,25 947.425,17

1.1.5. Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände 2.1. Sonderposten für Belastungen aus dem kommunalenFinanzausgleich

1.2. Sachanlagen 1.668.161,50 1.639.795,71 2.2. Sonderposten zum Anlagevermögen 926.744,25 947.425,17

1.2.1. Wald, Forsten 2.2.1. Sonderposten aus Zuwendungen 926.744,25 947.425,17

1.2.2. Sonstige unbebaute Grundstücke undgrundstücksgleiche Rechte

2.2.2. Sonderposten aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten

1.2.3. Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 2.2.3. Sonderposten aus Anzahlungen für Anlagevermögen

1.2.4. Infrastrukturvermögen 2.3. Sonderposten für den Gebührenausgleich

1.2.5. Bauten auf fremdem Grund und Boden 1.645.611,50 1.620.144,71 2.4. Sonderposten mit Rücklageanteil

1.2.6. Kunstgegenstände, Denkmäler 2.5. Sonderposten aus Grabnutzungsentgelten

1.2.7. Maschinen, technische Anlagen, Fahrzeuge 58,00 33,00 2.6. Sonderposten aus Anzahlungen fürGrabnutzungsentgelte

1.2.8. Betriebs- und Geschäftsausstattung 22.492,00 19.618,00 2.7. sonstige Sonderposten

1.2.9. Pflanzen, Tiere 3. Rückstellungen

1.2.10.Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 3.1. Rückstellungen für Pensionen und ähnlicheVerpflichtungen

1.3. Finanzanlagen 3.2. Steuerrückstellungen

1.3.1. Anteile an verbundenen Unternehmen 3.3. Rückstellungen für latente Steuern

1.3.2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 3.4. Sonstige Rückstellungen

1.3.3. Beteiligungen 4. Verbindlichkeiten 748.440,24 690.432,48

1.3.4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen einBeteiligungsverhältnis besteht

4.1. Anleihen

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Bilanz 2018


Seite: 5



Aktiva Passiva


1.3.5. Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten desöffentlichen Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen

4.2. Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen 712.647,97 663.601,26

1.3.6. Ausleihungen an Sondervermögen, Zweckverbände,Anstalten des öffentlichen Rechts, rechstfähigekommunale Stiftungen

4.2.1. Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen für Investitionen 712.647,97 663.601,26

1.3.7. Sonstige Wertpapiere des Anlagevermögens 4.2.2. Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen zurLiquiditätssicherung

1.3.8. Sonstige Ausleihungen 4.3. Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmenwirtschaftlich gleichkommen

2. Umlaufvermögen 7.022,99 - 1.938,06 4.4. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 473,43 1.405,61

2.1. Vorräte 4.5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

2.1.1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 4.6. Verbindlichkeiten aus Transferleistungen

2.1.2. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 4.7. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenenUnternehmen

2.1.3. Fertige Erzeugnisse, fertige Leistungen und Waren 4.8. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denenein Beteiligungsverhältnis besteht

2.1.4. Geleistete Anzahlungen auf Vorräte 4.9. Verbindlichkeiten gegenüber Sondervermögen,Zweckverbänden, Anstalten des öffentlichen Rechts,rechtsfähige kommunale Stiftungen

- 97,35 78,75

2.2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 7.022,99 - 1.938,06 4.10. Verbindlichkeiten gegenüber dem sonstigen öffentlichenBereich

35.416,19 25.346,86

2.2.1. Öffentlich-rechtliche Forderungen, Forderungen ausTransferleistungen

5.516,04 - 3.249,01 4.11. Sonstige Verbindlichkeiten

2.2.2. Privatrechtliche Forderungen aus Lieferungen undLeistungen

1.506,95 1.310,95 5. Rechnungsabgrenzungsposten

2.2.3. Forderungen gegen verbundene Unternehmen

2.2.4. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen einBeteiligungsverhältnis besteht

2.2.5. Forderungen gegen Sondervermögen, Zweckverbände,Anstalten des öffentlichen Rechts, rechtsfähigekommunale Stiftungen

2.2.6. Forderungen gegen den sonstigen öffentlichen Bereich

2.2.7. sonstige Vermögensgegenstände

2.2.8. Einzelwertberichtigung / Zweifelhafte Forderungen

Seite 85

Bilanz 2018


Seite: 6



Aktiva Passiva


2.3. Wertpapiere des Umlaufvermögens

2.3.1. Anteile an verbundenen Unternehmen

2.3.2. Sonstige Wertpapiere des Umlaufvermögens

2.4. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben beider Europäischen Zentralbank, Guthaben beiKreditinstituten und Schecks

3. Ausgleichsposten für latente Steuern

4. Rechnungsabgrenzungsposten

4.1. Disagio

4.2. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten

5. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

Summe Aktiv 1.675.184,49 1.637.857,65 Summe Passiv 1.675.184,49 1.637.857,65

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Bilanz 2019

noch nicht festgestellter Jahresabschluss

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Bilanz 2019


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KIS

-KR

W | D

-Fib

u | 1

6.0

4.2

02

1 1

2:2

0 |

Aktiva Passiva


Aktivseite Passivseite

1. Anlagevermögen 1.639.795,71 1.611.430,92 1. Eigenkapital

1.1. Immaterielle Vermögensgegenstände 1.1. Kapitalrücklage

1.1.1. Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte undWerte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten

1.2. Sonstige Rücklagen

1.1.2. Geleistete Zuwendungen 1.3. Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag

1.1.3. Gezahlte Investitionszuschüsse 1.4. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

1.1.4. Geschäfts- oder Firmenwert 2. Sonderposten 947.425,17 968.169,65

1.1.5. Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände 2.1. Sonderposten für Belastungen aus dem kommunalenFinanzausgleich

1.2. Sachanlagen 1.639.795,71 1.611.430,92 2.2. Sonderposten zum Anlagevermögen 947.425,17 968.169,65

1.2.1. Wald, Forsten 2.2.1. Sonderposten aus Zuwendungen 947.425,17 968.169,65

1.2.2. Sonstige unbebaute Grundstücke undgrundstücksgleiche Rechte

2.2.2. Sonderposten aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten

1.2.3. Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 2.2.3. Sonderposten aus Anzahlungen für Anlagevermögen

1.2.4. Infrastrukturvermögen 2.3. Sonderposten für den Gebührenausgleich

1.2.5. Bauten auf fremdem Grund und Boden 1.620.144,71 1.594.677,92 2.4. Sonderposten mit Rücklageanteil

1.2.6. Kunstgegenstände, Denkmäler 2.5. Sonderposten aus Grabnutzungsentgelten

1.2.7. Maschinen, technische Anlagen, Fahrzeuge 33,00 8,00 2.6. Sonderposten aus Anzahlungen fürGrabnutzungsentgelte

1.2.8. Betriebs- und Geschäftsausstattung 19.618,00 16.745,00 2.7. sonstige Sonderposten

1.2.9. Pflanzen, Tiere 3. Rückstellungen

1.2.10.Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 3.1. Rückstellungen für Pensionen und ähnlicheVerpflichtungen

1.3. Finanzanlagen 3.2. Steuerrückstellungen

1.3.1. Anteile an verbundenen Unternehmen 3.3. Rückstellungen für latente Steuern

1.3.2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 3.4. Sonstige Rückstellungen

1.3.3. Beteiligungen 4. Verbindlichkeiten 690.432,48 633.890,42

1.3.4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen einBeteiligungsverhältnis besteht

4.1. Anleihen

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Bilanz 2019


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W | D

-Fib

u | 1

6.0

4.2

02

1 1

2:2

0 |

Aktiva Passiva


1.3.5. Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten desöffentlichen Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen

4.2. Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen 663.601,26 614.492,00

1.3.6. Ausleihungen an Sondervermögen, Zweckverbände,Anstalten des öffentlichen Rechts, rechstfähigekommunale Stiftungen

4.2.1. Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen für Investitionen 663.601,26 614.492,00

1.3.7. Sonstige Wertpapiere des Anlagevermögens 4.2.2. Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen zurLiquiditätssicherung

1.3.8. Sonstige Ausleihungen 4.3. Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmenwirtschaftlich gleichkommen

2. Umlaufvermögen - 1.938,06 - 9.370,85 4.4. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 1.405,61 1.075,56

2.1. Vorräte 4.5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

2.1.1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 4.6. Verbindlichkeiten aus Transferleistungen

2.1.2. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 4.7. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenenUnternehmen

2.1.3. Fertige Erzeugnisse, fertige Leistungen und Waren 4.8. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denenein Beteiligungsverhältnis besteht

2.1.4. Geleistete Anzahlungen auf Vorräte 4.9. Verbindlichkeiten gegenüber Sondervermögen,Zweckverbänden, Anstalten des öffentlichen Rechts,rechtsfähige kommunale Stiftungen

78,75 - 3,15

2.2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände - 1.938,06 - 9.370,85 4.10. Verbindlichkeiten gegenüber dem sonstigen öffentlichenBereich

25.346,86 18.326,01

2.2.1. Öffentlich-rechtliche Forderungen, Forderungen ausTransferleistungen

- 3.249,01 - 10.681,80 4.11. Sonstige Verbindlichkeiten

2.2.2. Privatrechtliche Forderungen aus Lieferungen undLeistungen

1.310,95 1.310,95 5. Rechnungsabgrenzungsposten

2.2.3. Forderungen gegen verbundene Unternehmen

2.2.4. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen einBeteiligungsverhältnis besteht

2.2.5. Forderungen gegen Sondervermögen, Zweckverbände,Anstalten des öffentlichen Rechts, rechtsfähigekommunale Stiftungen

2.2.6. Forderungen gegen den sonstigen öffentlichen Bereich

2.2.7. sonstige Vermögensgegenstände

2.2.8. Einzelwertberichtigung / Zweifelhafte Forderungen

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Bilanz 2019


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KIS

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W | D

-Fib

u | 1

6.0

4.2

02

1 1

2:2

0 |

Aktiva Passiva


2.3. Wertpapiere des Umlaufvermögens

2.3.1. Anteile an verbundenen Unternehmen

2.3.2. Sonstige Wertpapiere des Umlaufvermögens

2.4. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben beider Europäischen Zentralbank, Guthaben beiKreditinstituten und Schecks

3. Ausgleichsposten für latente Steuern

4. Rechnungsabgrenzungsposten

4.1. Disagio

4.2. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten

5. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

Summe Aktiv 1.637.857,65 1.602.060,07 Summe Passiv 1.637.857,65 1.602.060,07

Zweckverband Kindergarten Lutzerather Höhe

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