CHE-Forum Bielefeld Seite 1 07.November 2006
CHE-ForumBudgetierung von Personalkosten
Manfred Bernhardt
CHE-Forum Bielefeld Seite 2 07.November 2006
Universität Göttingen (ohne HuMed)
Finanzvolumen 342 Mio € davon DriMi 41 Mio € SoMi 36 Mio €
Studierende 20.438 Personal 4.812 davon Prof. 315 SFB´e 3 Grad.Koll. 11 Struktur
12 Fakultäten mit 177 Instituten/Seminaren weitere 46 Budgets
CHE-Forum Bielefeld Seite 3 07.November 2006
Agenda
1. Situation 2001
2. Reformprozess/Finanzkreise
3. Struktur und Kommunikation
4. Budgetbildung und Grundsätze
5. Effekte in der Praxis
CHE-Forum Bielefeld Seite 4 07.November 2006
Situation 2001
> 220 Budgetempfänger, nur Sach- und HiWi-Mittel
> 330 Anträge auf Stellenfreigaben, zentral entschieden
> 240 Anträge auf Budgetverstärkungen, SaMi/HiWi/Invest., zentral entschieden
Ziel: Hochschulleitung, Zentralverwaltung befreien von operativen hin zu strategischen Aufgaben, Controlling
CHE-Forum Bielefeld Seite 5 07.November 2006
Reformprozess
Projekt „Herakles“
eine Arbeitsgruppe
straffer Zeitplan
mit 2 Explorationsphasen
kompatibel mit anderen Prozessen- Landesbetrieb 2001- Kaufm. Rechnungswesen, SAP 2001- Globalhaushalt 2001- Stiftung 2003
Instrument SAP, sämtl. Budgetberichte online/realtime
mit Personalkosten-Obligo
07. November 2006CHE-Forum Bielefeld Seite 5
CHE-Forum Bielefeld Seite 6 07.November 2006
17 Finanzkreise (globale Budgets)
Theologie
Geowiss.Physik Chemie
Wirtschafts-Wiss.
Forstwissund
Waldök.Agrarwiss. Sozialwiss.
Biologie
PhilosophieJura
VerwaltungZentraler
Fonds
Bibliothek Andere ZEMathematik
Infra-struktur
CHE-Forum Bielefeld Seite 7 07.November 2006
Zentraler Fonds
Für folgenden Finanzbedarf: Berufungs- und Bleibeverhandlungen Zielvereinbarungen, Innovationen und
Strukturverbesserungen Zuschüsse für die Bibliothek zentrale Beiträge für SFB‘e, GRK‘s, u.ä. Rationalisierungsinvestitionen Anreizsysteme Ausstattung W1 Sach- und HiWi-Mittel für Emeriten Unvorhergesehenes
CHE-Forum Bielefeld Seite 8 07.November 2006
Infrastruktur
Bauunterhalt und Sanierungen
Versorgungszuschlag Beamt/innen/e
Liegenschaftsbewirtschaftung
Mieten/Nutzungsentgelte
Beihilfen
Auszubildende
Versorgungsrücklage
Trennungsgeld/Umzugskosten
C- und W-Zulagen
CHE-Forum Bielefeld Seite 9 07.November 2006
Bisherige Struktur / Kommunikation
CHE-Forum Bielefeld Seite 10 07.November 2006
Neue Struktur
CHE-Forum Bielefeld Seite 11 07.November 2006
Personalkostenbudget
Bildung von Ø-Sätzen pro Fakultät, Besoldungs- und Vergütungsgruppe nach Istkosten
Stichtagsregelung 01.10.2004 Stellenbestand Multiplikation, abgestimmter Stellenbestand ohne Versorgungszuschlag, C-4-Zulagen mit vorhandenen Bewährungsaufstiegen Probleme: - Veränderungen in der Altersstruktur
- Tarif- und Besoldungsänderungen
- kleinere Einheiten: Personal nach Istkosten Personalkostenbudget „deckungsfähig“ mit HiWi- und
Sachmitteln (Globalbudget)
CHE-Forum Bielefeld Seite 12 07.November 2006
Budgetgrundsätze
10 Senatsregeln
29 Budgetregeln
12 Verfahrenshinweise
jährliche Aktualisierung, Festlegung über Wirtschafts-plan vom Stiftungsrat
keine Anwendung der Landeshaushaltsordnung
CHE-Forum Bielefeld Seite 13 07.November 2006
Budgetgrundsätze für die Mittelverwendung (der Fakultäten)
Vorhandensein eines Entscheidungsgremiums in der Fakultät
Änderungen der Finanzhilfe (MWK, MF etc.) werden an Fakultäten weitergegeben
Vorgaben für die Bildung von Rücklagen, Zweck, Höhe und Zeitraum, wie Investitionen/Berufungen/Re-Investitionen
Sicherstellung der Lehrkapazität Einhaltung von Berufungs- und Bleibezusagen für fünf
Jahre Verpflichtung zur Unterbudgetierung und %-Satz nach
LOM-Kriterien zu verteilen
CHE-Forum Bielefeld Seite 14 07.November 2006
Budgetgrundsätze für die Mittelverwendung (der Fakultäten)
Strukturelle Veränderungen im Personalbestand (Umwandlungen, Wechsel Zeit-/Dauerstellen) und Schaffung von Beamtenstellen bedürfen der Zustimmung des Präsidiums.
Bei tariflichen oder besoldungsmäßigen Änderungen werden die Fakultäten so behandelt, wie sich das Ver-hältnis MWK/Land zur Universität gestaltet.
Die Freigabe von Professuren wird vom Präsidium entschieden.
Bei Vakanzen von Professuren verbleiben die Ressourcen bis zur Präsidiumsentscheidung bei der Fakultät.
CHE-Forum Bielefeld Seite 15 07.November 2006
Budgetgrundsätze für die Mittelverwendung (der Fakultäten)
keine dauerhaften Stellenbesetzungen fünf Jahre vor Emeritierung/Pensionierung von Professorinnen/en
für mit Angestellten besetzte Beamtenstellen erfolgt konkrete Nachbudgetierung der Sozialversicherungs-beiträge
Personalvorgänge über das Dekanat (gilt nicht für HiWi-Vorgänge, gilt bedingt für Drittmittel)
weitere Regelungen zu: Buchhaltung, Beschaffungs-wesen, Gästebewirtung usw.
CHE-Forum Bielefeld Seite 16 07.November 2006
Effekte in der PraxisStartphase Know-how transferieren
Ressourcen schaffenStarthilfe ZAPBildung des „Zentralen Fonds“
Im Betrieb ZentralebeneUmsetzung von Einsparungenweniger operatives GeschäftVerteilung von Finanzrisiken
Fakultätsebenehöhere Flexibilität und mehr „Eigensteuerung“noch traditionelle Denkweisenhöhere Motivationwirtschaftlicheres Handelnlokale Entscheidungen qualitativ besser/schneller
Top Related