Ablösung von SAP ECCS mit SAP FC als zentrales ......10 SAP Forum 2013 in Baden, 11. Juni 2013 ......

Ablösung von SAP ECCS mit SAP FC als zentrales Reportingsystem beiFlorian Schmidt-Popescu, Stampa Group

Agenda

1. Das Unternehmen – ProSiebenSat.1

2. Ausgangssituation und Ziele

3. Das Projekt

4. Vorteile der neuen Lösung mit SAP FC

5. Kritische Erfolgsfaktoren

2SAP Forum 2013 in Baden, 11. Juni 2013

> Das Unternehmen – ProSiebenSat.1 <


ProSiebenSat.1 Media AG

78 Mio TV Haushalte

200 Mio Zuschauer

12 Länder

Deutsch-sprachige Länder# 1 Free TV Anbieter in Deutschland# 3 Online Vermarkter in Deutschland # 1 Anbieter Mobile TV in Deutschland# 1 Anbieter von Video on Demand in

Deutschland

Nordic region# 3 commercial Free TV operator in Schweden, Dänemark und Norwegen

Europe# 3 Radio Operator in Europa

CEE# 2 Free TV Operator in Ungarn# 3 Commercial Free TV

Operator in Rumänien


> Ausgangssituation und Ziele <


• Einstieg einer Private Equity Gesellschaft bei ProSiebenSat.1

• Drei unterschiedliche Systeme für Datenerfassung, Konsolidierung und Reporting von ca. 150 Gesellschaften:− SAP ECCS, Konsolidierung und externes Reporting.

− MIK-OLAP , Controlling und internes Reporting

− GER, eigenentwickeltes Webbasiertes Erfassungstool.

• Cash-Flow-Berechnung in separatem Tool (Excel).

• Unternehmenssteuerung im Wesentlichen über ER-Kennzahlen.

• Gestiegene Anforderungen an das Reporting hinsichtlich Schnelligkeit & Inhalt.

• Keine weiteren Optimierungen in Hinblick auf Fast Close möglich.

Ausgangssituation


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• Unterschiedliche Systeme für diverse Abteilungen

• Ineffiziente Prozesse aufgrund von doppelten Eingaben und Abstimmungsbedarf

Ausgangslage


IT - Landschaft

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• Ein einheitliches System für verschiedene Abteilungen

• “One version of the truth” mit eindeutiger Datenhoheit

• Alle Anwender nutzen die gleiche Datenquelle

Projektziele – “one version of the truth”

Ziel IT - Architektur


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• Messbarkeit fördert Performance: zu starker Fokus auf EBITDA führt zu kurzsichtigen Entscheidungen im(operativen) Management: manchmal extrem kurze Sichtweite.

• EBITDA kann während der Planungs- oder Abschluss-Phase einfach durch Verschiebung von Werten aus ER in die Bilanz verändert werden (z.B. Aktivierungen). Hingegen ist der Cash Flow eine verlässlichere Darstellungder Performance eines Unternehmens.

• Verstärkte Verwendung eines “Fair Value Accounting” vergrössert die Lücke zwischen Buchgewinnen und tatsächlich realisierten (Cash) Gewinnen. Das kann zu Investment-Entscheidungen führen, die auf Gewinnenbasieren, die noch nicht - oder eventuell nie - in tatsächliche Einnahmen münden.

• EBITDA kann wesentlich vom Free Cashflow abweichen, insbesondere aufgrund von Capex spendings. DieseVerwendung von Capex spendings kann die mittelfristige Performance signifikant beeinflussen, wobei sie beieiner reinen EBITDA-Betrachtung ausser Acht gelassen werden.

• Die ausschliessliche Betrachtung des EBITDA stellt nicht unbedingt sicher, dass ausreichend Liquidität zurZahlung von Verbindlichkeiten gegenüber Investoren vorhanden ist.

Projektziele – Cash flow als Performance Management Instrument


Group controlling & reporting

Division A Division B Division C

Company A1 Company A2 Company B1 Company C1 Company C2

Auditor

Board of Management

BanksShare

holders

Group Tax & Treasury

Group Controlling & Reporting: straffe Durchführung d es Tagesgeschäfts bei gleichzeitiger Bereitstellung von qualitativ hochwertigen Berichten an die Stakeholder

• Sicherstellung, dass alle die selbe “Finanzsprache” sprechen: einheitliche Definition von EBITDA, Free Cashflow und Net debt.

• Abdecken aller IFRS Anforderungen, während gleichzeitigalle Meldedaten die selbe “Geschäftssprache” beinhalten.

• Einführung einer Reporting Methode mit Kennzahlen, die zueiner breiten und fundierten Übersicht über die (finanzielle) Performance führen.

• Einführung von sinnvollen Validierungen, die dieMindestanforderung an die Datenqualität erfüllen ohne zuVerzettelung im monatlichen Berichtswesen zu führen.

• Positionierung des Group Controlling & Reporting alsBrückenkopf: Coaching und Fordern des Business und Sparring Partner für Verwaltungsrat, Top Management, Shareholder und Banken.

Projektziele – Verbesserung von Reporting-Qualität und Geschwindigkeit


> Das Projekt <


• Change Management: − Einbindung und Motivation von zwei verschiedenen Teams, die bisher mit unterschiedlichen

Tools gearbeitet haben -> Team-Re-Organisation und neue Aufgabenverteilung

− Einführung eines neuen & schlanken Kontenplans -> Vereinheitlichung von Kennzahlen

− Einführung von Cash-bezogenen Kennzahlen -> bisher Steuerung auf Basis ER

• Historische Datenmigration:− Berücksichtigung von zwei Tools für die Datenmigration, um sowohl legale Daten als auch

Managementinformation zu migrieren

• Integration der Vorsysteme:− Lokale Vorsysteme insbesondere bei ausländischen Gesellschaften, die nicht in die SAP-

Umgebung eingebunden sind

• Zeitplan: 9 Monate für die Umsetzung

Herausforderungen


Das Projekt – wesentliche Elemente für das Design

Einflussfaktoren für die Applikation

Financial Consolidation

Financial Statements• P&L EBITDA bis Net Income• Bilanz-Details• Details zu Discontinued Operations • Legale Konsolidierung• IFRS Disclosures & Notes

Bottom -up Cashflow• Cashflow Statement• Bilanz-Struktur• Tabellen für Bewegungsarten• Validierungen & Warnungen

SAP IFRS Starter Kit• Wahl der Best Practice für das Design• Konsolidierungs-, Eliminierungsregeln• Namenskonventionen für Konten• Konventionen für Freigaben


Group & dezentrales Controlling• P&L Revenues bis Recurring EBITDA• Kostenstellen-Details• Details Program Assets• Internal / External Splits• Segmental Roll-Ups• KPI’s (SoV, SoA, etc.)• InfoCockpit Anforderungen

> Vorteile der neuen Lösung SAP FC <


Implementierung einer Matrix-

konsolidierung von internen

und externe Strukturen:

•Legaleinheiten

•Management Struktur

Vorteile SAP FC – Konsolidierung


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Vorteile SAP FC – Cash Flow aus Konten & Bewegungen

Vorteile SAP FC – Bedeutung CF für ProSiebenSat1

• SAP FC wurde eingeführt, um die technische Grundlage für eine

Steuerung nach CF zu ermöglichen

• Sowohl die einzelnen Reporting-Units als auch die Gruppe liefert einen

schlüssigen CF auf Basis des SAP FC

• CF auf Einzelgesellschaftsebene wurde erst durch SAP FC ermöglicht

• In 2012 gilt Free Cashflow als relevante Kennzahl, auf deren Basis die

Boni des Management errechnet werden


• SAP FC bietet einen detaillierten Audit Trail.

• Buchungsebenen und Buchungstypen (z.B. zentrale Anpassungen vs. Meldedaten) können über verschiedene Audit IDs unterschieden werden.

Vorteile SAP FC – Transparenz


> Kritische Erfolgsfaktoren <


• Change Management parallel zum Einführungsprojekt.

• Erstellung einer detaillierte und genaue Design-Dokumentation für einen

erfolgreichen Go-live.

• Detaillierte Definition der Cash-Flow Darstellung.

• Ambitionierter Projektplan.

• Umsetzung eines “Train-the-Trainer”-Konzepts.

• Umsetzung einer Go-live-Support-Hotline für die End-Anwender.

Kritische Erfolgsfaktoren


PROSiebenSat.1 – Warum SAP FC und Stampa Group…

http://www.stampagroup.com/fileadmin/media/movies/ProSieben_GroupController_short.mp4


Einführungspartner – Stampa Group

Experten für SAP Lösungen für die Planung, BudgeterstellungUnd den Unternehmensabschluss (internes / externes Berichtswesen).(SAP EPM, BPC, FC, PCM, FIM, DM, ICS )

Alexandre Constantinescu (CEO)

~ 55 Berater in der Group

2002

Zug (HQ), Genf, Walldorf, Düsseldorf, Wien, Paris

Deutsche Bahn, Thyssen Krupp, GfK, Pro 7, Hella, Bosch, Air Berlin, BOBST, SICPA, Geberit, Givaudane, Swatch, Geberit, Holcim und viele weitere

Stampa Group hat den SAP Solutions Partner Award 2012 erhalten

GeschäftsleitungGeschäftsleitung

MitarbeitendeMitarbeitende

GründungsjahrGründungsjahr

StandortStandort

KundenKunden

PartnerschaftPartnerschaft

KompetenzKompetenz


Beratungskompetenzen – Stampa GroupGovernance, Risk & Compliance und IFRS fürKonzernrechnungswesen

Profitabilitäts- & Kostenmanagement

� Umstellung auf IFRS

� First und Second Opinion

� Reporting-Handbücher und Unterstützung für die Konsolidierung

� IKS Implementierung

� Analysieren der profitabelsten Kunden und Produkte

� What-if Simulationen und Szenarien

� Kostenoptimierung anhand der Resourcen und dem Bedarf

� Optimieren der internen Kostentreiber

Finanzkonsolidierungund Management Reporting

Datentransformationund -integration

� Evaluierung und Auswahl von Lösungen

� Konzeption der Rechnungslegung

� Konzeption des Management Reporting

� Implementierung von Konsolidierungs- und Berichterstellungssystemen

� Direkte Anbindung an Ihr ERP-System

� Einfache Transformation und Zuordnung von Daten

� Auditierung Ihrer Daten und Rückverfolgung zum Ursprung

Planung, Budgetierung und Prognostizierung Prozessma nagement� Strategische Planung

� Finanzplanung (Umsatz, GUV, CAPEX, HR)

� Budgetierung und Prognostizierung

� Unterstützung für Finanzprojekte

� Geschäftsprozessmanagement

� Wartung von Anwendungen

� Unterstützung im Abschluss

SAP Forum 2013 in Baden, 11. Juni 201324

Kundenauszug – Kundenauszug

BasicMaterials

Consumer Goods Consumer Services Financials Healthcare

Industrial Goods & Services

Oil & Gas Public Technology Utilities


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