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Ich informiere und unterstütze Ihren Arbeitgeber in allen Fragen zur betrieblichen Altersversorgung.

Mehr Rente durch bAV –Tarifvertrag Apotheken-AngestellteInformation zur betrieblichen Altersversorgung

Präsentation für Arbeitnehmer

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Stand: 26.04.23

bAV Information Arbeitnehmer – Tarifvertrag Apotheken-Angestellte 26.04.23 / 2Vorname Nachname, FD Stadt

Übersicht

Information zur betrieblichen Altersversorgung (bAV)

1. Warum überhaupt bAV?2. Ihre gesetzlichen und tarifvertraglichen Ansprüche

3. Die Stufen der Förderung4. Schutz im Fall von Arbeitslosigkeit und Insolvenz5. So funktioniert die Direktversicherung

6. Die Stuttgarter – Partner für Ihre bAV


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Auszahlungsbetrag

GesetzlicheNettorente

bAV

monatlich 734,- €

Durchschnittsrente

in Deutschland

Erwerbsphase Rentenphase

Eigene Altersversorgung:Als Rentnerin gut leben können

Rechnen Sie damit, dass Ihre staatliche Rente im Alter nicht zum Leben reicht.

Mit eigener Altersversorgung schließen Sie die Lücke zwischen späterer gesetzlicher Rente und Ihrem tatsächlichen Bedarf.

Von der gesetzlichen Rente können Sie vielleicht schon bald nicht mehr leben.

1. Warum überhaupt bAV?

Die betriebliche Altersversorgung bietet Ihnen als Arbeitnehmerin eine besonders gute Möglichkeit, frühzeitig etwas gegen die drohende Altersarmut zu unternehmen.

*Quelle: Statistik der Deutschen Rentenversicherung – Rentenbestand 31.12.2013


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1. Warum überhaupt bAV?2. Ihre gesetzlichen und tarifvertraglichen Ansprüche3. Die Stufen der Förderung4. Schutz im Fall von Arbeitslosigkeit und Insolvenz5. So funktioniert die Direktversicherung



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Betriebliche Altersversorgung:Ihr gutes Recht auf wirklich gutes Geld

Gemäß Betriebsrentengesetz hat jeder rentenversicherungspflichtige Arbeitnehmer Anspruch auf Entgeltumwandlung.

Sie verzichten auf einen Teil Ihres Entgelts zugunsten einer betrieblichen Altersversorgung.

"Vater Staat" fördert dies.

Ihr Anspruch auf betriebliche Altersversorgung ist gesetzlich fest verankert.

2. Ihre gesetzlichen und tarifvertraglichen Ansprüche

Das Betriebsrentengesetz ermöglicht es Ihnen, im Rahmen der betrieblichen Altersversorgung staatlich gefördert für Ihren Lebensabend vorzusorgen.


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Betriebliche Altersversorgung:Ihr Arbeitgeber steht in der (Beitrags-)Pflicht

Am 1. Januar 2012 trat der „Tarifvertrag zur betrieblichen Altersvorsorge für Mitarbeiter in Apotheken und Auszubildende zur Pharmazeutisch-kaufmännischen Angestellten“ in Kraft.

Dieser gesonderte „Tarifvertrag“ regelt verbindlich Ihren Anspruch auf einen Arbeitgeberbeitrag und ggf. -zuschüsse zur betrieblichen Altersversorgung.

Der Tarifvertrag beteiligt Ihren Arbeitgeber aktiv an Ihrer Altersversorgung.


Neben dem Anspruch auf einen fixen Arbeitgeberbeitrag können Sie sich im Rahmen der Entgeltumwandlung weitere Arbeitgeberzuschüsse sichern.


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Betriebliche Altersversorgung:Ihr Arbeitgeber steht in der (Beitrags-)PflichtDer fixe Arbeitgeberbeitrag ist abhängig von Ihrer Wochenarbeitszeit gestaffelt.


Profitieren Sie besonders von der betrieblichen Altersversorgung und sichern Sie sich Monat für Monat die tarifvertraglich vereinbarten Arbeitgeberbeiträge.

27,50 €Wöchentliche Arbeitszeit > 30 Std.



10,00 €Wöchentliche Arbeitszeit ≤ 10 Std.

10,00 €Azubis nach Probezeit (max. 4 Mon.)

Fixe Arbeitgeberbeiträge


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Betriebliche Altersversorgung:Bei eigenem Engagement schießt der Arbeitgeber zu

Sie haben gesetzlich Anspruch auf Entgeltumwandlung bis insgesamt 4 % der Beitragsbemessungsgrenze der gesetzlichen Rentenversicherung.

Tarifvertraglich gesichert erhalten Sie einen zusätzlichen Arbeitgeberzuschuss in Höhe von 20 % der Entgeltumwandlung.

Entscheiden Sie sich für die Entgeltumwandlung, erhalten Sie Zuschüsse.


Neben dem Anspruch auf einen fixen Arbeitgeberbeitrag können Sie sich im Rahmen der Entgeltumwandlung weitere Arbeitgeberzuschüsse sichern.

Entgeltumwandlung(Ihr Beitrag zur bAV

vom Bruttolohn)

Garantierter Arbeitgeberzuschuss

20 %


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Unterstützung und Förderung:Wertvolle Vorteile, die sich später für Sie auszahlenDank Tarifvertrag profitiert Ihre Zukunft in der bAV gleich mehrfach.

3. Die Stufen der Förderung

87,50 €Beitrag

235,16 €*mtl. Rente*

27,50 €Arbeitgeberbeitrag

1. 73,91 €*mtl. Rente*

2. 50,00 €Brutto Entgeltumwandlung


3. 10,00 €Arbeitgeberzuschuss


Berechnungsgrundlage: Steuerklasse 1, keine Kinder, keine Kirchensteuer, KV-Zusatzbeitrag 0,9%

* Tarif 38, Eintrittsalter 30 Jahre, Rentenbeginn 67 Jahre, dynamische Rente, 5 Jahre Rentengarantiezeit. Die in der Gesamtrente berücksichtigten Überschussanteile sind nicht garantiert und werden von Jahr zu Jahr neu ermittelt. Insofern kann die Leistung geringer, aber auch höher ausfallen. Die Überschusssätze hängen von der Verzinsung der Kapitalanlagen, der Entwicklung der Sterblichkeit sowie der Kosten ab.

Steuer- und Sozialversicherungsfreiheit der Beiträge ggf. bis 4 % der BBG (2015: 2.904 € p. a.). Leistungen aus geförderten Beiträgen und Zuzahlungen sind nach § 22 Nr. 5 EStG in vollem Umfang einkommensteuerpflichtig. Leistungsempfänger, die Mitglieder in einer gesetzlichen Krankenkasse sind, haben für sämtliche Kapital- und Rentenleistungen aus der betrieblichen Altersversorgung den vollen allgemeinen Beitragssatz ihrer Krankenkasse allein zu zahlen.


Übersicht

Ohne bAV Mit bAVBruttomonatsgehalt 2.500,00 € 2.527,50 €Beitrag bAV --- 27,50 €

Steuer- und SV-pflichtiges Einkommen 2.500,00 € 2.500,00 €

Steuern und Sozialabgaben 853,70 € 853,70 €

Nettomonatsgehalt 1.646,30 € 1.646,30 €Gesamtbeitrag zur bAV --- 27,50 €

Auszahlungsbetrag 1.646,30 € 1.646,30 €Differenz zum Auszahlungsbetrag 0,00 € 0,00 €

1. Förderung:Fundament vom Arbeitgeber – ohne NettoeinbußenDer tarifvertragliche Arbeitgeberbeitrag fließt in jedem Fall in Ihre Altersversorgung.


Dank Tarifvertrag erhalten Sie von Ihrem Arbeitgeber einen Versorgungsbeitrag.

Ihr Beitrag zur Altersversorgung: 27,50 €

Arbeitgeberbeitrag: 27,50 €

Ihr Aufwand: 0,00 €



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* Tarif 38, Eintrittsalter 30 Jahre, Rentenbeginn 67 Jahre, dynamische Rente, 5 Jahre Rentengarantiezeit. Die in der Gesamtrente berücksichtigten Überschussanteile sind nicht garantiert und werden von Jahr zu Jahr neu ermittelt. Insofern kann die Leistung geringer, aber auch höher ausfallen. Die Überschusssätze hängen von der Verzinsung der Kapitalanlagen, der Entwicklung der Sterblichkeit sowie der Kosten ab.

Steuer- und Sozialversicherungsfreiheit der Beiträge ggf. bis 4 % der BBG (2015: 2.904 € p. a.). Leistungen aus geförderten Beiträgen und Zuzahlungen sind nach § 22 Nr. 5 EStG in vollem Umfang einkommensteuerpflichtig. Leistungsempfänger, die Mitglieder in einer gesetzlichen Krankenkasse sind, haben für sämtliche Kapital- und Rentenleistungen aus der betrieblichen Altersversorgung den vollen allgemeinen Beitragssatz ihrer Krankenkasse allein zu zahlen.

2. Förderung:Ihr Arbeitgeber legt noch was obendrauf

Mit dem Arbeitgeberbeitrag und dem Arbeitgeberzuschuss zur Ihrer Entgeltumwandlung werden aus Ihren 50,00 € insgesamt 87,50 € Versorgungsbeitrag. Durch diese "Zugabe" des Arbeitgebers wird die betriebliche Altersversorgung unschlagbar gut.

Ihr Arbeitgeber hilft bei der Betriebsrente gleich doppelt.


Mit dem Arbeitgeberzuschuss tut Ihnen Ihr Chef Monat für Monat etwas Gutes – ohne zusätzliche Kosten für Sie.

Arbeitgeber-zuschuss 100,78 € Rente *

134,38 € Rente *Ihr Eigenanteil:50,00 €(26,83 € Netto-Eigenbetrag, 23,17 € Steuer- und Sozialversicherungs-ersparnis)

37,50 €


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Viermal lohnt sich besonders für Sie:Vier finanzielle Vorteile in der bAV mitnehmenIhr Branchentarifvertrag sieht einen Arbeitgeberzuschuss von 20 % (mind. 10 €) vor.


Umso mehr Sie in die betriebliche Altersversorgung einzahlen, desto mehr profitieren Sie auch von den gesetzlichen Arbeitgeberzuschüssen.

Berechnungsgrundlage: Steuerklasse I, keine Kinder, keine Kirchensteuer, 40 Std./Woche

Gesamtbeitragzur Direktversicherung

87,50 €

10,00 €20 % Arbeitgeberzuschuss auf AN-Beitrag

Arbeitnehmerbeitrag

Arbeitgeberbeitraglaut Tarifvertrag

27,50 €Entgeltumwandlung(Netto-Eigenbetrag)

26,83 €Steuer- und Sozial-abgabenersparnis

23,17 €


Übersicht 3. Die Stufen der Förderung

bAV lohnt sich für Sie jetzt:Unterm Strich viel Versorgung für wenig VerzichtSo wirken sich die tarifvertraglichen Leistungen auf Ihre Lohnabrechnung aus:

Mithilfe Ihres Arbeitgebers investieren Sie bis zu 87,50 € in die betriebliche Altersversorgung – bei einem Nettoaufwand von gerade einmal 26,83 €.

Beispiel: Steuerkl. 1, Bruttojahreseinkommen von 30.000 EUR, Steuer- und Sozialversicherungswerte 2014

* Steuer- und Sozialversicherungsfreiheit der Beiträge ggf. bis 4 % der BBG (2015: 2.904 € p. a.). Leistungen aus geförderten Beiträgen und Zuzahlungen sind nach § 22 Nr. 5 EStG in vollem Umfang einkommensteuerpflichtig. Leistungsempfänger, die Mitglieder in einer gesetzlichen Krankenkasse sind, haben für sämtliche Kapital- und Rentenleistungen aus der betrieblichen Altersversorgung den vollen allgemeinen Beitragssatz ihrer Krankenkasse allein zu zahlen.

Arbeitnehmer (Vollzeit) Heute TVMonatliches Bruttoeinkommen 2.500,00 € 2.537,50 €Arbeitgeberbeitrag zur bAV – 27,50 €

Zusätzliche Entgeltumwandlung – 50,00 €

Arbeitgeberzuschuss zur Entgeltumwandlung – 10,00 €

Beitrag zur DirektRente 0,00 € 87,50 €Steuer- und SV-pflichtiges Einkommen 2.500,00 € 2.450,00 €

Steuern1) 341,82 € 328,89 €

Sozialabgaben2) 511,88 € 501,64 €

Monatlicher Auszahlungsbetrag 1.646,31 € 1.619,47 €Monatlicher Nettoaufwand 26,83 €


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Ihr Engagement heute:

Leistungen aus geförderten Beiträgen und Zuzahlungen sind nach § 22 Nr. 5 EStG in vollem Umfang einkommensteuerpflichtig. Leistungsempfänger, die Mitglieder in einer gesetzlichen Krankenkasse sind, haben für sämtliche Kapital- und Rentenleistungen aus der betrieblichen Altersversorgung den vollen allgemeinen Beitragssatz ihrer Krankenkasse allein zu zahlen.

Ihre Versorgung morgen:

bAV lohnt sich für Sie in der Zukunft:Mehr zum Leben für einen entspannten Ruhestand


Garantierte Kapitalabfindung

42.117,29 €

Gesamtkapital-abfindung*73.439,39 €

Einmalige Kapitalabfindung*

Garantierte Rente134,86 €

Gesamtrente*235,16 €

Lebenslange monatliche Rente*Rentenbeginn mit 67 Jahren+ 50,00 €

Entgelt- umwandlung

87,50 €

Versorgungsbeitrag für die Direktversicherung

=27,50 €

Arbeitgeber- beitrag

+ 10,00 €

Arbeitgeber- zuschuss

Berechnungsgrundlage: Steuerklasse 1, keine Kinder, keine Kirchensteuer, KV-Zusatzbeitrag 0,9%, wöchentliche Arbeitszeit > 30 Std.

* Die in der Gesamtrente und Gesamtkapitalabfindung berücksichtigten Überschussanteile sind nicht garantiert und werden von Jahr zu Jahr neu ermittelt. Insofern kann die Leistung geringer, aber auch höher ausfallen. Die Überschusssätze hängen von der Verzinsung der Kapitalanlagen, der Entwicklung der Sterblichkeit sowie der Kosten ab.


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Sparbeschleuniger Zinseszins:Über die Zeit kommt richtig was zusammenJe länger die Ansparphase, umso stärker ist die Wirkung des Zineszinseffektes.

Für 250,00 € gesamte Rente reicht mit 20 Jahren ein Beitrag von ca. 60 €, mit 40 Jahren müssen schon ca. 152 € investiert werden.


Eintrittsalter: 20 Eintrittsalter: 25 Eintrittsalter: 30 Eintrittsalter: 40 Eintrittsalter: 50

Voraussichtliche gesamte Rente*: 250,00 € /Monat


Tarif: Klassische Direktversicherung Tarif 38, Eintrittsalter 30, Endalter 67, Rentengarantiezeit 5 Jahre, Überschussverwendung in der Aufschubzeit: Termfix-Bonus, Überschussverwendung in der Rentenphase: dynamische Rente.

*Die in der Gesamtrente berücksichtigten Überschussanteile sind nicht garantiert und werden von Jahr zu Jahr neu ermittelt. Insofern kann die Leistung geringer aber auch höher ausfallen. Die Überschusssätze hängen von der Verzinsung der Kapitalanlagen, der Entwicklung der Sterblichkeit sowie der Kosten ab.


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Fit für den Wandel – speziell für Frauen.Auch kleine Veränderungen macht Ihre bAV mit

Beitragsunterbrechung bei Elternzeit möglich (Flexibilität).

Beitragsreduzierungen möglich (Mindestbeiträge sind zu beachten).

Bereits mit geringen monatlichen Beiträgen möglich (z. B. 15,00 €/Monat).

Eine Fortsetzung der betrieblichen Altersversorgung ist grundsätzlich auch bei einem neuen Arbeitgeber möglich.

Die betriebliche Altersversorgung funktioniert in Teil- und Vollzeit. Auch ein Statuswechsel ist möglich.

Ihre betriebliche Altersversorgung (Direktversicherung) bleibt sicher – egal, was die Zukunft bringt.

4. Schutz im Fall von Arbeitslosigkeit und Insolvenz


Übersicht

Eine sichere Sache:Ihre Direktversicherung ist durch das Gesetz geschützt

Altersleistungen dürfen ab Vollendung des 62. Lebensjahres in Anspruch genommen werden.Keine Verwendung der betrieblichen Altersversorgung für andere Zwecke (Abtretung, Pfändung, Beleihung …).Keine Verwertung der durch den Arbeitgeber angesparten Altersversorgung im Hartz-IV-Fall.Die Direktversicherung durch Entgeltverzicht „gehört“ Ihnen (sofortige Unverfallbarkeit).Bei Arbeitgeberwechsel ist die Übertragung auf einen neuen Arbeitgeber (Übernahme des Übertragungswertes) gesetzlich geregelt.

Ihre Direktversicherung ist durch das Betriebsrentengesetz (BetrAVG) geschützt.


Mehr erfahren Sie im Einzelgespräch zu Ihrer bAV.


Übersicht 4. Schutz im Fall von Arbeitslosigkeit und Insolvenz

Von der gesetzlichen Rente müssen Sie gegebenenfalls Steuern und Sozialabgaben zahlen.

Dies gilt grundsätzlich auch für die Direktversicherung*.

Gesetzliche Rente und Direktversicherung ermöglichen zusammen einen guten Lebensstandard.

Eine sichere Sache:Die Direktversicherung ergänzt die gesetzliche Rente

* Leistungen aus geförderten Beiträgen und Zuzahlungen sind nach § 22 Nr. 5 EStG in vollem Umfang einkommensteuerpflichtig. Leistungsempfänger, die Mitglieder in einer gesetzlichen Krankenkasse sind, haben für sämtliche Kapital- und Rentenleistungen aus der betrieblichen Altersversorgung den vollen allgemeinen Beitragssatz ihrer Krankenkasse allein zu zahlen.


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Hinweise zur Entgeltumwandlung

In der Ansparphase erhöht die Sozialversicherungsersparnis Ihren Versorgungsbeitrag. Dadurch kann eine Minderung der Sozialversicherungsansprüche eintreten, soweit durch die Entgeltumwandlung das sozialversicherungspflichtige Arbeitseinkommen reduziert wird. Dies betrifft z. B. Krankentagegeld, gesetzliche Rente, Arbeitslosengeld.

Durch Entgeltumwandlung kann die Versicherungspflichtgrenze in der Gesetzlichen Krankenversicherung (GKV) unterschritten werden.Hierdurch kann eine erneute Versicherungspflicht in der GKV ausgelöst werden.



Übersicht

Sichere Versorgung:Auch in Krisenzeiten ist Ihre bAV (Direktversicherung) sicher

Insolvenz des Arbeitgebers: Sie haben von Anfang an unwiderrufliche Ansprüche (Entgeltumwandlung).

Insolvenz des Versicherers: Sicherung Ihres Vertrages ggf. durch den gesetzlichen Sicherungsfonds Protektor.

Tod: Die Todesfallleistung steht den versorgungsberechtigten Hinterbliebenen zu. Dies sind die/derWitwe/Witwer, mit dem die versorgungsberechtigte Person zum Zeitpunkt ihres Todes verheiratet war oderLebenspartnerin/Lebenspartner, mit dem die versorgungsberechtigte Person zum Zeitpunkt ihres Todes in einer eingetragenen Lebenspartnerschaft nach dem Lebenspartnerschaftsgesetz (LPartG) lebte oderKinder im Sinne des § 32 Absatz 1 bis 3, 4 Satz 1 Nr. 1 bis 3 und Absatz 5 Einkommensteuergesetz (EStG) der versorgungsberechtigten Person und diesen in der betrieblichen Altersversorgung steuerrechtlich Gleichgestellte oderLebensgefährtin/Lebensgefährte der versorgungsberechtigten Person wenn diese vor dem Todesfall fristgerecht benannt wurden und gemeinsame Haushaltsführung zum Zeitpunkt des Todesfalls bestanden hat.

Einzelheiten entnehmen Sie dem Antrag.



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3. Die Stufen der Förderung4. Schutz im Fall von Arbeitslosigkeit und Insolvenz5. So funktioniert die Direktversicherung6. Die Stuttgarter – Partner für Ihre bAV


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Versorgungskonzept:Ihr Arbeitgeber hat sich DIREKT entschiedenIhre betriebliche Altersversorgung erfolgt auf dem Weg der Direktversicherung.

5. So funktioniert die Direktversicherung

In der Direktversicherung erfolgt die betriebliche Altersversorgung für Sie ganz bequem, denn Ihr Arbeitgeber kümmert sich um die gesamte Abwicklung.

Versorgungsversprechen

Betriebstreue (z.Zt. 5 Jahre, Alter 25)

und / oderEntgeltumwandlung

Beiträge

Versicherungs-leistung

Versorgungsträger: z.B. ein Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit (VVaG)


Übersicht






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Die Stuttgarter:Darauf können Sie sich in Zukunft verlassen

Leistung „Made in Germany“: Die Stuttgarter ist traditionell, solide und finanzstark.

Als Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit ist Die Stuttgarter ihren Kunden verpflichtet.

Ihr Arbeitgeber hat sich für einen leistungsstarken bAV-Versicherer entschieden.


Die Stuttgarter setzt sich seit über 100 Jahren für die Interessen ihrer Kunden ein: leistungsstark und vertrauenswürdig.


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Persönliches Gespräch:Lassen Sie uns gemeinsam ins Detail gehenInformieren Sie sich über Ihre individuellen Vorteile und Beiträge in der bAV.

Lassen Sie uns für Sie rechnen!


Vielen Dank fürIhre Aufmerksamkeit.


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Die Ihnen überlassenen Unterlagen basieren auf Beurteilungen und rechtlichen Einschätzungen des Vermittlers zum Zeitpunkt der Erstellung der Unterlagen. Die Unterlagen dienen ausschließlich zu Informationszwecken und ersetzen keine individuelle Beratung.Eine Gewähr für die Richtigkeit und Vollständigkeit kann nicht übernommen werden. Durch die Überlassung der Unterlagen wird eine Haftung gegenüber dem Empfänger, Teilnehmer oder Dritten nicht begründet.

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