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IT Competence Center SAP- Workshop

Modul CO SS 16 1

SS 2016

Übung zu CO

Bei Fragen oder Anmerkungen, die unter der Woche auftauchen, wendet Euch bitte an:

[email protected]

IT-Competence Center

mailto:[email protected]


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Controlling

I. Einleitung

Mit diesen Arbeitsunterlagen sollt Ihr einen ersten Einblick in die Arbeit mit dem SAP- Modul CO erlangen. Es werden die klassischen Bereiche des Rechnungswesens dargestellt.

In diesem Beispiel wird ein Modell der Prozesskostenrechnung gezeigt, in dem die Kosten für die Marketing-Abteilung gesondert erfasst werden und dann per Umlage erst auf zwei Prozesse verteilt werden. Dann werden für sämtliche Kosten des Geschäftsprozesses Produktattribute entwickelt und per Umlage auf die Marktsegmente für die Produkte verteilt. Die Prozesskosten für die Marktforschung (Marktforschung ist ein Teilprozess von Produktattribute entwickeln) werden nach den Erlösen für die einzelnen Vertriebswege per Umlage verteilt. Zu diesem Zweck werden die Erlöse als Einzelposten in der Ergebnis- und Marktsegmentrechnung erfasst. Zum Schluss werden noch diverse Auswertungen vorgenommen.

II. Information zur Übung

Das „?“ ist ein Platzhalter und muss vor einer Eintragung in dem entsprechendem Feld entfernt werden.

Bei der Eingabe der laufenden Periode steht die 012(Beispiel im Skript) für den aktuellen Monat.

Die 012 steht also für den Dezember. Für die Bearbeitung der Fallstudie, verwendet ihr bitte 012.

Bei Problemen, kann es oft hilfreich sein die nächsten 1-2 Sätze noch zu lesen. Bei Problemen stehen euch die Tutoren aber sonst gerne zur Seite. Notiert bitte die jeweiligen Daten die hier in der Übung vorkommen auf dem Datenblatt, welches ihr auf der nächsten Seite findet.


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III. Datenblatt

Auf diesem Blatt habt Ihr die Möglichkeit, Eure Daten, die vom SAP-System in den verschiedenen

Prozessen erzeugt werden, einzutragen. Der Hinweis wird in der Übung stehen, wann und wo

etwas hier eingetragen werden sollte.

Die Daten, die ihr eintragen müsst, erscheinen immer unten links in der Regel auch noch farbig

unterlegt.

1. Prozess Kosten für Marketing-Kst. In der Fibu erfassen

Belegnummer:_______________________________________

2. Prozess Marketing-Kosten auf den Prozess umlegen 3. Prozess Umlage der Prozesskosten auf das Produkt

4. Prozess Erfassung der Einzelkosten pro Vertriebskanal

Belegnummer (1): _______________________________________ Belegnummer (2): _______________________________________ Belegnummer (3): _______________________________________

5. Prozess Umlage der Prozesskosten auf Vertriebswege 5. Prozess 6. Prozess Analyse der Prozesskostendes Marketings

7. Prozess Analyse der Marketingkosten in CO-PA


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IV. Übungsaufgabe

Auftragsbearbeitung und Folgefunktionen

1. Kosten für die Marketing-Kostenstelle in der Finanzbuchhaltung erfassen

1.1 Buchung der Marketingkosten

Diesen Prozess erreicht ihr über

den Transaktionscode: FB50 oder

den Menüpfad: Rechnungswesen Finanzwesen Hauptbuchung Buchung

Sachkontenbeleg erfassen

Buchungskreis eingeben

1) Klickt auf den Button „Buchungskreis“. Es erscheint folgende Bildschirmmaske:

2) Nehmt bitte folgende Eingabe vor:

Feld Beschreibung Eingabe

Buchungskreis Der Buchungskreis steht für die

entsprechende Firma

1000

IDES AG (Frankfurt)

3) Wählt anschließend

Sachkontenbeleg erfassen: Buchungskreis 1000

4) Nehmt im folgenden Fenster folgende Eingaben für die erste Buchung vor:


Belegdatum Registerkarte Grunddaten Das heutige Datum


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Sachkonto Registerkarte Grunddaten 43 00 00 (Gehälter)

S/H Soll

Betrag Belegwährung 3000

Kostenstelle (In der Registerkarte nach rechts

scrollen)

3200 (Marketing)

5) Im gleichen Fenster nehmt Ihr in der nächsten Zeile die Eingabe für die Gegenbuchung vor.

Damit soll die Sollbuchung ausgeglichen werden.


Sachkonto Deutsche Bank Inland 11 31 00

S/H Haben

Betrag Belegwährung 3000

6) Speichert die vorgenommene Buchung und tragt die Nummer ins Datenblatt ein.

(Falls ihr eine Fehlermeldung erhaltet, in der ihr aufgefordert werdet ein Datum einzugeben, kommt Ihr

der Aufforderung nach und bestätigt mit Enter. Dann könnt ihr zurückgehen.)

7) Anschließend wählt bitte, bis ihr auf den Übersichtsbaum gelangt.


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2. Marketingkosten auf Prozesse umlegen

Erläuterung:

In diesem Prozess werden im Rahmen des Periodenabschlusses sämtliche Kosten der Kostenstelle

Marketing auf die Marketingprozesse per Umlage verteilt. Diese Umlage erfolgt anhand des

Zyklus MARKET, der die Gesamtkosten nach festen Prozentsätzen auf die zwei Marketingprozesse

verteilt.

!!! Achtung: Die Transaktion kann immer nur einer ausführen, macht dies bereits jemand anderes,

erscheint eine Fehlermeldung. Versucht das ausführen solange bis das System eure Anfrage ausführt.


den Transaktionscode: CPP5 oder

den Menüpfad: Rechnungswesen Rechnungswesen Controlling

Prozesskostenrechnung

Periodenabschluss Einzelfunktionen

Verrechnungen Umlage

Kostenrechnungskreis setzen

1) Im folgenden Dialogfenster gebt Ihr als Wert 1000 ein.

(Wenn sich das Fenster nicht öffnet ist dieser Schritt nicht erforderlich.)

2) Bestätigt anschließend mit


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Ist-Umlage ausführen: Einstieg

3) Nehmt nun im folgenden Feld bitte folgende Eingaben vor.

Feld Beschreibung Eingabe Periode z. B. von 04 bis 04

Laufende Periode

Hintergrundverarbeitung Demarkieren Testlauf Demarkieren Detaillisten Markieren Zyklus Marketingkosten MARKET

4) Wählt jetzt und bestätig mit Ja, falls folgendes Dialogfenster öffnet.

5) Wählt nun

Anzeige Ist-Umlage Prozesskosten Grundliste

6) Wählt.

Anzeige Ist-Umlage Prozesskosten Grundliste

7) In diesem Bild könnt ihr sehen, dass die zwei Marketingprozesse anhand der prozentualen Verteilung mit Kosten belastet wurden.

8) Wählt nun , bis Ihr auf den Übersichtsbaum gelangt.


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3. Prozesskosten auf die Produkte umlegen

Erklärung: Nun werden sämtliche Kosten des Geschäftsprozesses Produktattribute entwickeln per Umlage auf die Marktsegmente für die Produkte verteilt. Diese Umlage erfolgt anhand des Zyklus DEV- PR, der die Gesamtkosten nach festen Prozentsätzen auf die zwei analysierten Produkte verteilt.


den Transaktionscode: KEU5 oder


Ergebnis und Marktsegmentrechnung

Ist-Buchung Periodenabschluss

Kostenstellen-/Prozesskosten übernehmen

Umlage

Ergebnisberiech setzen

1) Falls es verlangt wird, nimmt im folgenden Feld bitte folgende Eingabe vor. Ansonsten überspringt dieses Bild und macht mit Schritt 3) weiter!

Feld Beschreibung Eingabe Ergebnisbereich Ergebnisbereich IDES Global IDEA

2) Bestätig anschließen mit


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Laufende Periode

Hintergrundverarbeitung Demarkieren Testlauf Demarkieren Detaillisten Markieren Zyklus Produktattribute entwickeln DEV - PR


5) Wählt nun

Anzeige Ist-Umlage Ergebnisrechnung Grundliste

6) Wählt.

Anzeige Ist-Umlage Ergebnisrechnung Empfängerliste 7) In diesem Bild könnt ihr sehen, dass die zwei Marketingsegmente für die Produkte

anhand der prozentualen Verteilung mit Kosten belastet wurden.



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4. Einzelposten für Erlöse pro Vertriebskanal erfassen

Erklärung: Die Prozesskosten für die Marktforschung werden im Schritt 5 nach den Erlösen für die einzelnen Vertriebswege per Umlage verteilt. Zu diesem Zweck erfasst Ihr die Erlöse als Einzelposten in der Ergebnis- und Marktsegmentrechnung. Zu einem späteren Zeitpunkt hat die IDES AG vor, diese Informationen aus den Fakturen im Vertrieb zu übernehmen.


den Transaktionscode: KE21N oder



Ist-Buchung Einzelposten erfassen





Einzelposten erfassen: Einstiegsbild


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3) Nehmt im folgenden Fenster nun folgende Eingabe vor:

Feld Beschreibung Eingabe Vorgangsart Direktkontierung Buchhaltung B

Buchungsdatum Tagesdatum

4) Wählt anschließen oder Enter.

Einzelposten erfassen (legale Sicht*)

5) Nehmt im Fenster unter der Registerkarte Merkmale bitte folgende Eingabe vor.

* legale Sicht bedeutet, dass die realen Kosten aus der FiBu ins Controlling übernommen werden; die andere Möglichkeit wäre die Projektsicht, was bedeutet, dass mit Schätzwerten gearbeitet wird.


Kunde HiTech AG 1171 Artikel Maxitech- R-4000 Personal

Computer- rot R-4000

Buchungskreis IDES AG 1000 Werk Dresden 1200

Verkaufsorganisation Deutschl. Frankfurt 1000

Vertriebsweg Direktverkauf 01 Sparte High Tech 07

6) Wählt die Registerkarte Wertfelder

7) Wählt dort bis ihr auf das Feld Erlöse gelangt.

8) Nehmt im Feld Erlöse folgende Eingabe vor:

Feld Beschreibung Eingabe Erlöse 10.000



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10) Nehmt im folgenden Bild folgende Eingabe vor:


Buchungsdatum Heute


Einzelposten erfassen (legale Sicht)

12) Nehmt im folgenden Bild folgende Eingabe vor: Feld Beschreibung Eingabe

Kunde CDB Computer Based Design 1172 Artikel Maxitech- R-4000 Personal

Computer- rot R- 4000

Buchungskreis IDES AG 1000

Werk Dresden 1200

Verkaufsorganisation Deutschl. Frankfurt 1000 Vertriebsweg Wiederverkäufer 12

Sparte High Tech 07






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1) Nehmt im folgenden Bild folgende Eingabe vor:


Buchungsdatum Heute


Einzelposten erfassen (legale Sicht)

3) Nehmt im folgenden Bild folgende Eingabe vor: Feld Beschreibung Eingabe

Kunde CDB Computer Based Design 1172 Artikel CPU 4001 Hauptplatine R- 4001

Buchungskreis IDES AG 1000

Werk Dresden 1200

Verkaufsorganisation Deutschl. Frankfurt 1000 Vertriebsweg Internetverkauf 30

Sparte High Tech 07






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5. Prozesskosten auf Vertriebswege umlegen

Erklärung: Nun werden sämtliche Kosten des Geschäftsprozesses Markt erforschen per Umlage auf die Marktsegmente für die Vertriebswege verteilt. Die Umlage erfolgt anhand des Zyklus MARKET. Statt mit festen Prozentsätzen zu arbeiten, basiert die Verteilung bei diesem Zyklus auf den von Ihnen als Einzelposten erfassten Erlösen. Diesen Prozess erreicht ihr über

den Transaktionscode: KEU5 oder



Ist-Buchung Periodenabschluss

Kostenstellen-/Prozesskosten übernehmen

Umlage






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Laufende Periode

Geschäftsjahr Laufendes Geschäftsjahr Hintergrundverarbeitung Demarkieren Testlauf Demarkieren Detaillisten Markieren Zyklus Markt erforschen MARKET


5) Wählt nun

Anzeige Ist-Umlage Ergebnisrechnung Grundliste

6) Wählt.

Anzeige Ist-Umlage Ergebnisrechnung Empfängerliste

In diesem Bild könnt ihr sehen, dass drei Vertriebskanäle im Verhältnis zu den als Einzelposten gebuchten Erlösen mit Kosten belastet wurden. (Im Fenster “Anzeige Ist-Umlage Ergebnisrechnung Empfangsliste“)



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5. Prozesskosten des Marketings analysieren

Erklärung: Hier analysiert Ihr die Werte, die Ihr gerade gebucht habt. Ihr seht, wie die Prozesse Ressourcen verbraucht haben und wie sie diese Kosten an die Ergebnisrechnung weiterverrechnet haben.


den Transaktionscode: S_ALR_87011762 oder


Prozesskostenrechnung

Infosysteme Berichte zur Prozesskostenrechnung

Plan- / Ist-Vergleich

Geschäftsprozesse mit Verrechnungspartnern (nach Kostenarten)

Prozesse: Aufriß nach Partner: Selektieren

1) Nehmt im folgenden Feld bitte folgende Eingabe vor.

Feld Beschreibung Eingabe Kostenrechnungskreis Auswahl Werte 1000

Geschäftsjahr Laufendes Geschäftsjahr

Planversion 0

Istversion 0

Istbewertung 0 Geschäftsprozessgruppe Auswahl Gruppen BP07 (Marketingprozesse)


Ihr seht die Belastungen von der Kostenstelle 3200 (Marketing) auf die Marketingprozesse und die Entlastung der Prozesse an die Ergebnisrechnung. (Fenster “Prozesse: Aufriss nach Partner“)


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3) Navigationsleiste (Variation: Geschäftsprozess) Wählt den Prozess 700100 (Produktattribute entwickeln).

Ihr seht, dass die Kosten für diesen Prozess an die Ergebnisobjekte für die beiden Produkte weiterverrechnet wurden.

4) Wählt den Prozess 700200 (Markt erforschen).

Ihr seht, dass die Kosten für diesen Prozess an die Ergebnisobjekte für drei Vertriebswege weiterverrechnet wurden.


6) Bestätigt folgende Meldung mit Ja.


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7. Marketingkosten in CO-PA analysieren

Erklärung: Hier analysiert Ihr die Marketingkosten pro Marktsegment. Ihr könnt sehen, wie die Kosten der Produktentwicklung den Produkten und die Kosten der Marktforschung den Vertriebswegen zugeordnet wurden. Beachtet bei der Analyse, dass die Erlöse in einem Einzelposten und nicht als Faktura erfasst wurden. Aus diesem Grund kann es vorkommen, dass den Erlösen keine Herstellkosten zugeordnet sind.


den Transaktionscode: KE30 oder


Ergebnis- und Marktsegmentrechnung

Infosysteme Berichte ausführen

Ergebnisbericht ausführen: Einstieg

1) Wählt im linken Bildbereich durch Doppelklick auf den Bericht

Selektion: Plan-/Ist-Vergleich mit Prozeßkosten

2) Nehmt im folgenden Bild folgenden Eingaben vor

Feld Eingabe Von Periode aktuelle Periode! (z.B. 04)

Bis Periode aktuelle Periode! (z.B. 04) Geschäftsjahr 2016


Ihr seht die Deckungsbeiträge für die Verkaufsorganisation 1000 (Deutschland Frankfurt). In der Reihe Marketing könnt Ihr die Gesamtkosten für Marketing sehen.


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Recherche Plan-/Ist-Vergleich mit Prozeßkosten ausführen: Detailliste

4) Im Navigationsbereich wählt Ihr Artikel (runterscrollen).

5) Um die Marketingkosten pro Artikel zu analysieren, wählt (auf der rechten Seite des Navigationsbereiches).

6)


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7) Markiert R-4000 Maxitex-R 4000 Perso



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In der Zeile Marketing (ganz unten auf der Registerkarte) seht Ihr die Kosten der Produktentwicklung.

9) Wählt nun erneut (rechts im Navigationsbereich)

10) Markiert R-4001 CPU-4001 Hauptplatine


12) In Der Zeile Marketing seht Ihr die Kosten der Produktenwicklung.


14) Markiert nun nicht zugeordnet

(Hier seht Ihr die Kosten, die keinem Produkt zugeordnet werden konnten.



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16) In Der Zeile Marketing seht Ihr nun die Kosten der Marktforschung, die per Umlage

den Vertriebswegen zugeordnet wurden.

17) Wählt die Ikone

Merkmal ausschalten links neben dem Artikel. (rechts im Navigationsbereich)

18) Im Navigationsbereich wählt Ihr nun das Merkmal Vertriebsweg.

19) Um die Marketingkosten pro Vertriebsweg zu analysieren, wählt

20) Markiert den Vertriebsweg „01 Direktverkauf“

21) Wählt im Anschluss

22) In Der Zeile Marketing seht Ihr die Kosten der Marktforschung für diesen Kanal.


24) Markiert nun „12 Wiederverkäufer“



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26) In Der Zeile Marketing seht Ihr nun die Kosten der Marktforschung, für diesen Kanal.


28) Markiert nun nicht zugeordnet


30) In Der Zeile Marketing seht Ihr nun die Kosten der Produktentwicklung, die per

Umlage den Produkten zugeordnet wurden.


Ende der Übung zum Controlling

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