Jahresbericht 2017 Web - VfA Buchs · jahresbericht 2017 vfa | 3 '$6 %(5,&+76-$+5 9huhlqvyruvwdqg...

Jahresber icht

Ersatz Elektrof i lter 1

VfA Verein für Abfallentsorgung, 9470 Buchs

J a h r e s b e r i c h t 2017 VfA | 1

2 | VfA J a h r e s b e r i c h t 2017


Kehr

icht

men

ge to

tal i

n t

Ertra

g to

tal


- Spr

ungf

ixe

Kos

ten

Sub

tota

l spr

ungf

ixe

Kost

en

- Var

iabl

e K

oste

n

Subt

otal

var

iabl

e Ko

sten

Auf

wan

d to

tal

Cas

hflo

w

1 0 | VfA J a h r e s b e r i c h t 2017

J a h r e s b e r i c h t 2017 VfA | 1 1


•

•

•

•

•

•

•


•

•

•


••••

•


Bestandteile: - Bilanz - Erfolgsrechnung- Anhang (inkl. Antrag zur Gewinnverwendung)

- Geldflussrechnung

Jahresrechnung

Verein für Abfallentsorgung9470 Buchs SG

per 31. Dezember 2017


Verein für Abfallentsorgung, 9470 Buchs SG Bilanz

(alle Beträge in CHF)

AKTIVEN Anhang 31.12.2017 31.12.2016

Umlaufvermögen

Flüssige Mittel Kasse 8'609.00 20'217.85St. Galler Kantonalbank 661'654.52 363'203.15UBS 61'199.62 78'541.12Bank Linth 50'273.57 127'809.96Postkonto 20'646.11 94'806.55

802'382.82 684'578.63

Forderungen aus Lieferungen und LeistungenDebitoren Gemeinden (nahestehende Personen) C 1 350'392.15 358'373.65Debitoren Privat & Industrie 3'625'693.65 3'717'402.56Schlackenguthaben Lienz 0.00 0.00Debitoren Flüssige Abfälle 352'308.85 374'298.40Debitoren Fernwärme 2'325'331.25 2'172'922.15

6'653'725.90 6'622'996.76

Übrige kurzfristige ForderungenVerrechnungssteuer 0.00 0.00

Vorräte und nicht fakturierte Dienstleistungen B 1Ersatzteillager 1.00 1.00Heizöl 1.00 1.00

2.00 2.00

Aktive Rechnungsabgrenzungen C 2Transitorische Aktiven 85'667.95 579'654.78

Total Umlaufvermögen 7'541'778.67 7'887'232.17




AKTIVEN Anhang 31.12.2017 31.12.2016

Anlagevermögen

FinanzanlagenZollkonto 8'000.00 8'000.00

Sachanlagen B 1 / C 3 13'482'859.81 14'737'837.31

Total Anlagevermögen 13'490'859.81 14'745'837.31

TOTAL AKTIVEN 21'032'638.48 22'633'069.48




PASSIVEN Anhang 31.12.2017 31.12.2016

Kurzfristiges Fremdkapital

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 3'956'132.53 3'853'979.683'956'132.53 3'853'979.68

Kurzfristige verzinsliche Finanzverbindlichkeiten C 5 3'500'000.00 2'000'000.003'500'000.00 2'000'000.00

Übrige kurzfristige VerbindlichkeitenDifferenzkonto -1.88 -1.88Anzahlungen von Kunden 394.85 220.50

392.97 218.62

Passive Rechnungsabgrenzungen Transitorische Passiven C 4 447'364.84 650'384.38

Total kurzfristiges Fremdkapital 7'903'890.34 6'504'582.68

Langfristiges Fremdkapital

Langfristige verzinsliche Finanzverbindlichkeiten C 5 13'000'000.00 16'000'000.00

Total langfristiges Fremdkapital 13'000'000.00 16'000'000.00

Total Fremdkapital 20'903'890.34 22'504'582.68




PASSIVEN Anhang 31.12.2017 31.12.2016

Eigenkapital

Gewinnvortrag 128'486.80 127'913.11Jahresgewinn 261.34 573.69

Total Eigenkapital 128'748.14 128'486.80

TOTAL PASSIVEN 21'032'638.48 22'633'069.48

Buchs, 16. März 2018

Für den Vorstand:


Vere

in f

ür A

bfal

lent

sorg

ung,

947

0 Bu

chs

SG

Erfo

lgsr

echn

ung

(alle

Bet

räge

in C

HF)

Anh

ang

Budg

et 2

018

IST

2017

Budg

et 2

017

IST

2016

Betr

iebl

iche

r Er

trag

Anlie

feru

ngen

Sie

dlun

gsab

fall-

und

D 1

20'9

01'3

00.0

020

'836

'649

.77

20'0

53'0

00.0

020

'242

'034

.59

Indu

stri

eabf

älle

+ S

orti

eran

lage

Sen

nwal

dAn

liefe

rung

en k

ontr

ollp

flich

tige

Abf

älle

(Ve

VA)

D 2

2'37

6'00

0.00

2'13

6'56

1.20

2'37

6'00

0.00

2'33

7'31

7.70

Verk

auf

von

Wär

me

D 3

6'90

0'00

0.00

6'88

3'90

9.85

6'40

0'00

0.00

6'25

0'29

6.45

Verk

auf

von

Dam

pf5'

200'

000.

005'

034'

442.

215'

200'

000.

005'

280'

222.

53Ve

rkau

f vo

n St

rom

D 4

3'30

0'00

0.00

2'91

5'64

3.35

3'00

0'00

0.00

3'17

0'30

3.40

Verk

auf

von

Wer

tsto

ffen

D 5

500'

000.

0060

9'96

1.73

400'

000.

0040

9'09

7.08

Anlie

feru

ngen

Grü

nabf

älle

D 6

1'95

5'00

0.00

2'00

9'01

5.05

1'78

5'00

0.00

2'03

5'05

7.95

Debi

tore

nver

lust

e0.

00-3

'284

.55

0.00

-246

.40

Tota

l bet

rieb

liche

r Er

trag

41

'132

'300

.00

40'4

22'8

98.6

139

'214

'000

.00

39'7

24'0

83.3

0

Betr

iebs

aufw

and

D 7

(bei

nhal

tend

Unt

erha

lts-

, Be

trie

bsm

ater

ial-

,D

epon

ien-

und

Tra

nspo

rtau

fwan

d)U

nter

halts

aufw

and

Geb

äude

und

Plä

tze

D 8

1'20

0'00

0.00

1'99

9'07

2.25

1'80

0'00

0.00

1'76

5'63

6.70

Allg

emei

ne E

inri

chtu

ngen

80

'000

.00

78'7

26.3

080

'000

.00

82'5

66.7

5Ve

rbre

nnun

gslin

ie 1

D 9

1'00

0'00

0.00

2'15

8'30

9.87

2'00

0'00

0.00

1'00

9'25

5.40

Verb

renn

ungs

linie

21'

200'

000.

001'

134'

833.

511'

200'

000.

001'

147'

172.

59Ve

rbre

nnun

gslin

ie 3

1'40

0'00

0.00

1'37

6'90

5.68

1'40

0'00

0.00

1'39

2'17

6.32

Verb

renn

ungs

linie

n 1,

2,3

+ Va

potu

b3'

500'

000.

003'

621'

959.

513'

500'

000.

003'

524'

429.

26Ra

uchg

asw

asch

anla

ge 1

+ 2

1'80

0'00

0.00

1'77

9'14

9.15

1'80

0'00

0.00

1'86

0'10

1.61

Übe

rtra

g10

'180

'000

.00

12'1

48'9

56.2

711

'780

'000

.00

10'7

81'3

38.6

3


Vere

in f

ür A

bfal

lent

sorg

ung,

947

0 Bu

chs

SG

Erfo

lgsr

echn

ung

(alle

Bet

räge

in C

HF)

Anh

ang

Budg

et 2

018

IST

2017

Budg

et 2

017

IST

2016

Her

trag

10'1

80'0

00.0

012

'148

'956

.27

11'7

80'0

00.0

010

'781

'338

.63

Kada

vera

nlag

e30

'000

.00

28'0

05.2

530

'000

.00

27'6

74.7

0W

erkz

euge

, M

obili

ar,

Stau

bsau

ger

usw

.15

0'00

0.00

153'

033.

5215

0'00

0.00

139'

049.

90Fa

hrze

uge

/ Tr

ax22

0'00

0.00

215'

247.

0522

0'00

0.00

229'

491.

40Fe

rnhe

izun

g +

Fern

dam

pfle

itun

gD1

01'

400'

000.

001'

394'

167.

491'

100'

000.

001'

135'

157.

90Ba

llenp

ress

e /

Mül

lsche

re

180'

000.

0017

8'82

1.49

180'

000.

0019

9'76

0.65

Sort

iera

nlag

e Se

nnw

ald

1'80

0'00

0.00

1'68

6'52

7.15

1'70

0'00

0.00

1'52

8'70

1.01

Tota

l Unt

erha

ltsau

fwan

d13

'960

'000

.00

15'8

04'7

58.2

215

'160

'000

.00

14'0

41'1

74.1

9

Betr

iebs

mat

eria

lauf

wan

dEn

ergi

e un

d W

asse

r

100'

000.

0079

'698

.25

100'

000.

0013

8'43

9.75

Vers

chie

dene

Bet

rieb

smit

tel

350'

000.

0035

1'74

9.40

350'

000.

0036

8'93

0.70

Fahr

zeug

betr

iebs

mit

tel

D11

250'

000.

0025

3'88

7.70

220'

000.

0021

6'14

6.15

Hei

zöl u

nd G

asD1

210

0'00

0.00

138'

365.

6510

0'00

0.00

130'

933.

75Re

inig

ungs

mit

tel

60'0

00.0

069

'853

.50

60'0

00.0

056

'340

.70

Schm

ierm

itte

l50

'000

.00

49'2

69.5

550

'000

.00

25'0

58.1

5Ch

emik

alie

n1'

000'

000.

0093

7'92

2.28

1'00

0'00

0.00

890'

108.

81Ba

llenp

ress

e 20

'000

.00

19'3

00.2

630

'000

.00

12'9

98.4

5So

rtie

ranl

age

Senn

wal

d40

0'00

0.00

395'

673.

2540

0'00

0.00

389'

253.

38To

tal B

etri

ebsm

ater

iala

ufw

and

2'33

0'00

0.00

2'29

5'71

9.84

2'31

0'00

0.00

2'22

8'20

9.84


Vere

in f

ür A

bfal

lent

sorg

ung,

947

0 Bu

chs

SG

Erfo

lgsr

echn

ung

(alle

Bet

räge

in C

HF)

Anh

ang

Budg

et 2

018

IST

2017

Budg

et 2

017

IST

2016

Depo

nien

- un

d Tr

ansp

orta

ufw

and

Schl

acke

nent

sorg

ung

D13

4'80

0'00

0.00

4'76

7'65

7.41

4'60

0'00

0.00

4'77

6'60

4.89

Tran

spor

te u

nd W

eite

rver

arbe

itun

g vo

n W

erts

toff

eD1

42'

000'

000.

002'

241'

025.

881'

900'

000.

002'

005'

211.

63De

poni

e G

rets

chin

s /

War

tung

40'0

00.0

029

'749

.30

40'0

00.0

060

'385

.10

Depo

nie

Buch

serb

erg

/ W

artu

ng10

0'00

0.00

110'

476.

8010

0'00

0.00

82'2

86.8

5En

tsor

gung

Rüc

kstä

nde

aus

der

RGW

45

0'00

0.00

422'

982.

3045

0'00

0.00

463'

067.

60Ko

mpo

stie

ren

D15

1'00

0'00

0.00

1'01

0'48

7.09

900'

000.

0093

2'43

3.35

Skon

ti /

Rab

atte

0.00

-10'

622.

700.

00-8

'016

.95

Tota

l Dep

onie

n- u

nd T

rans

port

aufw

and

8'39

0'00

0.00

8'57

1'75

6.08

7'99

0'00

0.00

8'31

1'97

2.47

Tota

l Bet

rieb

sauf

wan

d24

'680

'000

.00

26'6

72'2

34.1

425

'460

'000

.00

24'5

81'3

56.5

0

Brut

toer

gebn

is

16'4

52'3

00.0

013

'750

'664

.47

13'7

54'0

00.0

015

'142

'726

.80

Pers

onal

aufw

and

(ink

l. S

ozia

labg

aben

)6'

800'

000.

006'

702'

221.

056'

800'

000.

006'

468'

298.

50


Vere

in f

ür A

bfal

lent

sorg

ung,

947

0 Bu

chs

SG

Erfo

lgsr

echn

ung

(alle

Bet

räge

in C

HF)

Anh

ang

Budg

et 2

018

IST

2017

Budg

et 2

017

IST

2016

Übr

iger

bet

rieb

liche

r A

ufw

and

Vers

iche

rung

en u

nd G

ebüh

ren

1'00

0'00

0.00

1'01

5'77

3.95

1'00

0'00

0.00

952'

792.

85Bü

ro-

& V

erw

altu

ngsk

oste

n23

0'00

0.00

228'

462.

1620

0'00

0.00

235'

612.

18Ö

ffen

tlich

keit

sarb

eite

n12

0'00

0.00

108'

021.

0512

0'00

0.00

111'

652.

74Ü

brig

er A

ufw

and

40'0

00.0

030

'268

.97

50'0

00.0

037

'761

.20

Tota

l übr

iger

bet

rieb

liche

r Au

fwan

d1'

390'

000.

001'

382'

526.

131'

370'

000.

001'

337'

818.

97

Übr

ige

betr

iebl

iche

Ert

räge

Mie

ten

der

Lieg

ensc

haft

Lan

gäul

istr

asse

22

166'

540.

0016

7'34

0.00

168'

040.

0017

0'41

2.50

Mie

ten

der

Lieg

ensc

haft

Row

i-H

alle

314'

000.

0030

6'56

9.00

302'

766.

0027

6'60

0.00

Mie

ten

der

Lieg

ensc

haft

Fab

riks

tras

se 1

064

'800

.00

66'3

00.0

068

'400

.00

68'4

00.0

0To

tal ü

brig

e be

trie

blic

he E

rträ

ge54

5'34

0.00

540'

209.

0053

9'20

6.00

515'

412.

50

Betr

iebl

iche

s Er

gebn

is v

or A

bsch

reib

unge

n8'

807'

640.

006'

206'

126.

296'

123'

206.

007'

852'

021.

83un

d Fi

nanz

erfo

lg

Abs

chre

ibun

gen

und

Wer

tber

icht

igun

gen

auf

Posi

tion

en d

es A

nlag

ever

mög

ens

C 3

Absc

hrei

bung

en W

ärm

e /

Dam

pf8'

752'

640.

006'

149'

000.

006'

063'

206.

007'

778'

000.

00Ab

schr

eibu

ngen

KVA

Bet

rieb

Tota

l Abs

chre

ibun

gen

und

Wer

tber

icht

igun

gen

8'75

2'64

0.00

6'14

9'00

0.00

6'06

3'20

6.00

7'77

8'00

0.00

auf

Posi

tion

en d

es A

nlag

ever

mög

ens


Vere

in f

ür A

bfal

lent

sorg

ung,

947

0 Bu

chs

SG

Erfo

lgsr

echn

ung

(alle

Bet

räge

in C

HF)

Anh

ang

Budg

et 2

018

IST

2017

Budg

et 2

017

IST

2016

Fina

nzer

folg

Bank

zins

en80

'000

.00

85'7

76.3

585

'000

.00

99'4

53.5

4Zi

nser

trag

(G

ifts

amm

elst

elle

)25

'000

.00

26'0

05.4

025

'000

.00

26'0

05.4

0To

tal F

inan

zerf

olg

55'0

00.0

059

'770

.95

60'0

00.0

073

'448

.14

Betr

iebs

frem

der

und

auss

eror

dent

liche

r Er

folg

Auss

eror

dent

liche

r Er

trag

0.00

2'90

6.00

0.00

0.00

Jahr

esge

win

n 0.

0026

1.34

0.00

573.

69


Verein für Abfallentsorgung, 9470 Buchs SGAnhang

31.12.2017 31.12.2016

A Allgemeine Angaben (Unternehmen, Rechnungslegungsgrundsätze)

A 1 Firma/Name, Rechtsform, SitzVerein für Abfallentsorgung, Langäulistrasse 24, 9470 Buchs SGRechtsform: VereinUnternehmens-Identifikationsnummer (UID) CHE-101.990.022

A 2 Anzahl VollzeitstellenDie Anzahl der Vollzeitstellen betrug im Jahresdurchschnitt 2017: 59 (2016: 57)

B Bilanzierungs-, Bewertungsgrundsätze, Währungsumrechnung

B 1 Angewandte Bewertungsgrundsätze, soweit nicht vom Gesetz vorgeschriebenDie für die Jahresrechnung angewendeten Grundsätze der Rechnungslegung erfüllen die Anforderungen des Schweizerischen Rechnungslegungsrechts. Dabei ist zu berücksichtigen, dass zur Sicherung des dauernden Gedeihens des Unternehmens die Möglichkeit zur Bildung und Auflösung von stillen Reserven wahrgenommen wird. Die wesentlichen Abschlusspositionen sind nachstehend bilanziert.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen: Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie die übrigen kurzfristigen Forderungen werden zu Nominalwerten ausgewiesen, abzüglich von betriebswirtschaftlich notwendigen individuellen Einzelwertberichtigungen.

Sämtliche Verbindlichkeiten werden zum Nominalwert ausgewiesen.

Warenvorräte: Der Bestand der Vorräte wird pauschal mit einem Erinnerungsfranken je Bilanzposition ausgewiesen.

Generell werden Investitionen in Immobilien, in das Fernheiznetz und in das übrige Anlagevermögen aktiviert. Die Abschreibungspolitik des Unternehmens ist in Art. 6 der Vereinsstatuten festgehalten. Dort ist unter anderem erwähnt, dass Betriebsüberschüsse (Jahresgewinne) zur Schuldentilgung und zur Amortisation (Abschreibung) der Anlagen zu verwenden sind. Die Höhe der getätigten Abschreibungen variiert darum von Jahr zu Jahr und korrespondiert nicht mit den betriebswirtschaftlich notwendigen Abschreibungssummen.

Umsatzlegung: Die Verkäufe werden erfasst, wenn Nutzen und Gefahr an die Kunden übergegangen sind bzw. die Leistung erbracht ist.

B 2 Informationen zu Umrechnungskursen bei Rechnungslegung in anderer WährungFür die Transaktionen in fremder Währung werden Zollwertkurse (Monatsdurchschnittskurse) herangezogen. Der Durchschnittskurs EUR/CHF für den Monat Dezember 2017 betrug: 1.1609 (Dezember 2016: 1.0731). Die offenen Fremdwährungspositionen am Bilanzstichtag wurden mit diesen Kursen bewertet.



31.12.2017 31.12.2016C Bilanz: Angaben, Aufschlüsselungen und Erläuterungen

C 1 Definition nahestehende PersonenAls nahestehende Personen gelten die Vereinsmitglieder (Gemeinden).

C 2 Zusammensetzung der aktiven Rechnungsabgrenzungen- Elex AG: Ersatz E- Filter OL 1, Einbau im Sommer 2017 0.00 574'560.00- Hitachi Zosen: falsche Rechnung, wird im 2018 zurückbezahlt 79'963.20 0.00- übrige aktive Rechnungsabgrenzungen 5'704.75 5'094.78Total 85'667.95 579'654.78

C 3 SachanlagenDie Details zu dieser Bilanzposition inklusive der Abschreibungszusammensetzung (Amortisation) sind aus dem Anlagespiegel C3.1 ersichtlich.

C 4 Zusammensetzung der passiven Rechnungsabgrenzungen- De Pretto: Generalrevision TG 4 0.00 241'818.80- Häusle GmbH: Schlackenanlieferungen Dezember 2016 0.00 25'780.67- WSB GmbH: Altholzanlieferungen Dezember 2016 9'041.80 7'049.45- SVA: Jahresabschlussrechnung 22'980.55 0.00- Bungartz GmbH: Transportboden inkl. 2 Pumpen 43'973.69 0.00- AMF- Bruns GmbH: Doppelpendelklappe 0.00 44'170.25- BAFU: VASA Deponie Buchserberg 179'479.05 107'506.20- BAFU: VASA Vorarlberg AT 118'599.70 113'482.20- gevag Umweltverband Kehrichtrechnung 57'749.55 92'836.48- übrige passive Rechnungsabgrenzungen 15'540.50 17'740.33Total 447'364.84 650'384.38

C 5 Kurz- und Langfristige verzinsliche FinanzverbindlichkeitenUm den Fremdmittelbedarf zu decken, hat das Unternehmen aktuell eine Rahmenlimite bei der St.Galler Kantonalbank von insgesamt CHF 16 Millionen, davon sind per 31.12.2017 CHF 16 Millionen beansprucht (31.12.2016: CHF 18 Millionen). Die Restlaufzeiten der einzelnen Kredittranchen am Bilanzstichtag gliedern sich wie folgt:

Verbindlichkeiten -1 Jahr 3'500'000.00 2'000'000.00Verbindlichkeiten 1 - 5 Jahre 13'000'000.00 16'000'000.00Verbindlichkeiten >5 Jahre 0.00 0.00Total 16'500'000.00 18'000'000.00

Im Geschäftsjahr 2017 wurde erstmals bereits in der Bilanz der unterjährige Amortisationsteil in den kurzfristigen verzinslichen Verbindlichkeiten ausgewiesen.Kurzfristig bestand zudem per Ende 2017 ein Fester Vorschuss von CHF 500'000.00 (Laufzeit 25.10.2017 - 25.01.2018), welcher bei Fälligkeit am 25.01.2018 zurückbezahlt worden ist und die Rahmenlimite nicht tangierte.

C 6 Verbindlichkeiten gegenüber VorsorgeeinrichtungenGesamte Verbindlichkeiten gegenüber Vorsorgeeinrichtungen 0.00 0.00

C 7 Rückstellungen sowie vom Gesetz vorgesehene ähnliche PositionenDas Unternehmen bildet keine Rückstellungen für Unterhaltsarbeiten und Grosssanierungen. Die diesbezüglich anfallenden Posten werden jeweils als Unterhaltsaufwand im laufenden Jahr gebucht. Diese Verbuchungspraxis wird seit vielen Jahren angewendet und hat sich bewährt. Die Anlagen werden rollend saniert und präsentieren sich deshalb immer auf dem neusten Stand der Technik.

Das kantonale Amt für Umwelt und Energie St. Gallen (AfU) hat bestätigt, dass bis zum heutigen Zeitpunkt kein Rückstellungsbedarf für die Sanierung der beiden Deponien Buchserberg und Criangga besteht.



31.12.2017 31.12.2016

D ERFOLGSRECHNUNG

Das Unternehmen hat sich entschieden, von der Mindestgliederung gemäss Art. 959b OR abzuweichen und die Erfolgsrechnung den Besonderheiten des Betriebs anzupassen. Dies steht im Einklang mit Art. 958c Abs. 1 OR. Die Transparenz wird dadurch erhöht.

D 1 Anlieferungen Siedlungsabfall- und Industrieabfälle + Sortieranlage SennwaldDer budgetierte Betrag wurde um CHF 783'649.77 überschritten.Es wurden 5'992 Tonnen mehr als budgetiert angeliefert und verarbeitet.Im Jahr 2018 geht die Geschäftsleitung von gleich hohen Anlieferungen wie im Jahr 2017 aus.

D 2 Anlieferungen kontrollpflichtige Abfälle (VeVA)Es wurden rund 1'100 Tonnen weniger kontrollpflichtige Abfälle thermisch verwertet als budgetiert.Dadurch resultierte ein Minus von CHF 239'438.80 gegenüber dem Budget 2017.Im Jahr 2018 rechnen wir wieder mit höheren Anlieferungen.

D 3 Verkauf von WärmeDank der tiefen Temperaturen im Januar 2017 und den neuen Hausanschlüssen konnte 6.5% mehr Fernwärmeabgegeben werden als im Vorjahr. Deshalb wurde das Budget 2017 um CHF 483'909.85 übertroffen.

D 4 Verkauf von StromFür das Jahr 2018 konnten höhere Strompreise mit dem Endabnehmer ausgehandelt werden.

D 5 Verkauf von WertstoffenAufgrund höherer Werstoffpreise bei den Metallen konnte das Budget 2017 um CHF 209'961.73 übertroffen werden.

D 6 Anlieferungen GrünabfälleIm Jahr 2017 wurden rund 3'800 Tonnen mehr Grüngut angeliefert als budgetiert.Für das Jahr 2018 rechnen wir mit ähnlichen Anliefermengen wie im Jahr 2017.

D 7 BetriebsaufwandSämtliche ausgabeseitigen und sachgerechten Geschäftsfälle (auch Ersatzinvestitionen), welche den "normalen" Geschäftsverlauf betreffen, werden in dieser Aufwandkategorie verbucht.Das Unternehmen wendet diese Verbuchungspraxis seit vielen Jahren an (rollende Sanierung).

D 8 Gebäude und PlätzeDas Budget 2017 wurde um CHF 199'072.25 überschritten. Grund war der Wiederaufbauunseres abgebrannten Magazins an der Industriestrasse 6, inklusive der damit verbundenen Altlasten-Sanierung.Weiter musste das Flachdach der Ofenhalle 1 und 3 ausserplanmässig saniert werden.

D 9 Verbrennungslinie 1Die Arbeiten am neuen Elektrofilter wurden im 2017 abgeschlossen. Für das Jahr 2018 wird wieder mit herkömmlichAusgaben gerechnet.

D10 Fernheizung + FerndampfleitungAn der zehnjährigen Ferndampfleitung mussten die ersten Sanierungen vorgenommen werden. Dies führte zu einerBudgetüberschreitung von CHF 294'167.49. Bei der Ferndampfleitung werden künftig höhere Wartungskosten erwartAuch beim Fernheiznetz ist in Zukunft mit höheren Wartungskosten zu rechnen (Alter und Grösse des Netzes).

D11 FahrzeugbetriebsmittelAufgrund höherer Treibstoffkosten wurde das Budget um CHF 33'887.70 überschritten.



31.12.2017 31.12.2016D12 Heizöl und Gas

Es wurde mehr Heizöl gebraucht als geplant. Daraus resultierte eine Budgetüberschreitung von CHF 38'365.65.

D13 SchlackenentsorgungDa im Jahr 2017 mehr Abfall thermisch verwertet werden konnte als geplant,wurde auch das Budget mit CHF 167'657.41 überschritten.

D14 Transporte und Weiterverarbeitung von WertstoffenDie Altholzpreise für die stoffliche Wiederverwertung (Spanplattenwerke) sind im Jahr 2017gegenüber dem Jahr 2016 weiter angestiegen. Ebenso sind die Transportpreise gestiegen.

D15 KompostierenIm Jahr 2017 konnten rund 4'000 Tonnen mehr an Grünmengen verarbeitet werden.Aus diesem Grund wurde das Budget um CHF 110'487.09 überschritten.Für das Jahr 2018 rechnen wir mit der gleichen Anlieferungsmenge.Die Planungsarbeiten für die neue Zufahrt zur Kompostieranlage Ceres konnten abgeschlossen werden.Die Bauarbeiten sollten im Frühjahr 2018 starten und im Herbst beendet sein.

E WEITERE ANGABEN

E 1 Nettoauflösung stiller ReservenGesamtbetrag der netto aufgelösten stillen Reserven 5'821'882.28 3'009'338.09Die stillen Reserven sind eine Folge der Abschreibungspolitik des VfA.

E 2 Wesentliche Ereignisse nach dem BilanzstichtagNach dem Bilanzstichtag und bis zur Verabschiedung der Jahresrechnung durch den Vorstand im Monat März sind keine wesentlichen Ereignisse eingetreten, welche die Aussagefähigkeit der Jahresrechnung beeinträchtigen könnten bzw. an dieser Stelle offengelegt werden müssten.

E 3 Antrag zur GewinnverwendungVerwendung des Bilanzgewinnes:Gewinnvortrag 128'486.80 127'913.11Jahresgewinn 261.34 573.69Verfügbarer Bilanzgewinn 128'748.14 Der Vorstand beantragt der Delegiertenversammlung folgende Gewinnverwendung: 0.00 0.00

Vortrag auf neue Rechnung 128'748.14 128'486.80

E 4 Honorar der RevisionsstelleRevisionsdienstleistungen 18'000.00 17'880.00

Total 18'000.00 17'880.00

E 5 Garantie- und Eventualverpflichtungen zu Gunsten DritterErfüllungsgarantie zu gunsten Gemeindeverband für Abfallwirtschaft und Umweltschutz in Dornbirn (EUR 1'863'611.14, Vorjahr EUR 1'863'611.14).Deponiehaftung gegenüber der Ortsgemeinde Buchs im Zusammenhang mit der Deponie Buchserberg.


SA

CH

AN

LAG

EN


Verein für Abfallentsorgung, 9470 Buchs SGGeldflussrechnung


2017 2016

Geldfluss aus GeschäftstätigkeitGewinn 261.34 573.69Abschreibungen 6'149'000.00 7'778'000.00Geldfluss aus operativer Geschäftstätigkeit 6'149'261.34 7'778'573.69

Veränderung Debitoren und Aktive Rechnungsabgrenzung 463'257.69 -457'375.07Zunahme Anzahlungen von Kunden 174.35 -237.25Zunahme Verbindlichkeiten 102'152.85 -520'063.65Abnahme Passive Rechnungsabgrenzung -203'019.54 238'946.81Zunahme Rundungsdifferenzen 0.00 -0.01Total Geldfluss aus Geschäftstätigkeit 6'511'826.69 7'039'844.52

Geldfluss aus InvestitionstätigkeitFernheiznetz -4'940'318.80 -4'757'753.12Total Geldfluss aus Investitionstätigkeit -4'940'318.80 -4'757'753.12

Total Freier Geldfluss 1'571'507.89 2'282'091.40

Geldfluss aus FinanzierungstätigkeitAbnahme Bankverbindlichkeiten -1'500'000.00 -2'500'000.00Subventionen / Beiträge 46'296.30 169'713.70Total Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit -1'453'703.70 -2'330'286.30

Total Zunahme flüssige Mittel 117'804.19 -48'194.90

Nachweis Veränderung flüssige Mittel

Bestand flüssige Mittel am 1. Januar 684'578.63 732'773.53Bestand flüssige Mittel am 31. Dezember 802'382.82 684'578.63Zunahme flüssige Mittel 117'804.19 -48'194.90

VfA Verein für Abfallentsorgung, 9470 Buchs

Jahresbericht 2017 Web - VfA Buchs · jahresbericht 2017 vfa | 3 '$6 %(5,&+76-$+5 9huhlqvyruvwdqg...

Documents

Transcript of Jahresbericht 2017 Web - VfA Buchs · jahresbericht 2017 vfa | 3 '$6 %(5,&+76-$+5 9huhlqvyruvwdqg...