Jahresbericht zum 31. Dezember 2017 · 2018. 4. 26. · Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr...

HANSAINVEST – SERVICE-KVG

Strategie Welt Secur

Jahresbericht zum 31. Dezember 2017

Sehr geehrte Anlegerin, sehr geehrter Anleger,

Strategie Welt Secur

in der Zeit vom 01. Januar 2017 bis 31. Dezember 2017.

Hamburg, im April 2018

Mit freundlicher Empfehlung

Ihre HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH

Nicholas Brinckmann Marc Drießen Dr. Jörg W. Stotz

der vorliegende Jahresbericht informiert Sie über die Entwicklung des offenen inländischen Publikums-AIF (Gemischte Investmentvermögen)

J A HR E SBER ICH T S T R AT EGIE W ElT SECuR 2

Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr 2017 4

Vermögensaufstellung per 31. Dezember 2017 6

Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV 12

Wiedergabe des Vermerks des Abschlussprüfers 14

Besteuerung der Wiederanlage 15

Bescheinigung nach § 5 Abs. 1 Satz 1 Nr. 3 InvStG 16

Kapitalverwaltungsgesellschaft, Verwahrstelle und Gremien 18

So behalten Sie den Überblick:


Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr 2017

Marktentwicklung

Im Jahr 2017 konnten weltweit an den al-

lermeisten wichtigen Aktienmärkten Ge-

winne verbucht werden – oft mit zweistel-

ligen prozentualen Zuwachsraten und mit

neuen historischen Hochs verbunden.

Beeindruckend waren vor allem die Ent-

wicklungen der US-Aktienindizes. Der

Dow Jones stieg um 25,08 % und der

S&P 500 legte um 19,42 % zu. Bemer-

kenswert war dabei, dass die temporären

Rückschläge bei beiden Indizes ausge-

sprochen gering, d.h. unter 5 %, ausfie-

len. Börsenjahre mit derart niedrigen

Rückschlägen sind ausgesprochen sel-

ten. Die deutschen Indizes konnten sich

ebenfalls gut entwickeln. Der DAX stieg

um 12,51 %, während die kleineren Indi-

zes MDAX (18,08 %), SDAX (24,87 %) und

TecDAX (39,59 %) sogar noch deutlicher

zulegten. Der Leitindex für die Aktien der

Eurozone, der Euro Stoxx 50, wies einen

Zuwachs von 6,49 % aus.

Eine weitere deutliche Bewegung gab es

am Devisenmarkt, wo der Euro gegen-

über vielen bedeutenden Währungen, wie

z.B. US-Dollar, Yen, Yuan, Pfund, Schwei-

zer Franken oder Norwegische Krone an

Wert gewann. Damit mussten Euroanle-

ger bei Anlagen in Währungen teilweise

spürbare Einbußen hinnehmen. So verlor

z.B. der US-Dollar gegenüber der Ge-

meinschaftswährung 12,34 %.

Auf der Zinsseite setzte die amerikanische

Notenbank Fed ihre kleinen Schritte der

Zinserhöhungen fort. Im März, Juni und

Dezember wurde der Leitzins des Landes

um jeweils 0,25 % angehoben und notiert

damit jetzt zwischen 1,25 und 1,50 %.

Ganz anders stellt sich die Situation in Eu-

ropa dar. Vertreter der Europäischen Zen-

tralbank betonten immer wieder, dass der

Leitzins der Eurozone auch noch lange

nach einem eventuellen Ende des laufen-

den Anleihekaufprogramms beim derzeiti-

gen Stand von 0 % bleiben wird.

Tätigkeitsbericht

1. Anlageziel und Anlageergebnis im Berichtszeitraum

Der „Strategie Welt Secur“ wurde im De-

zember 2007 aufgelegt. Der Fonds kann

weltweit in Aktien und Renten mit der

Möglichkeit investieren, die entsprechen-

den Anlageklassen je nach Marktlage

zwischen 0 bis 100 % zu gewichten. Das

Ziel der Anlagepolitik ist ein mittel- bis

langfristig attraktiver Wertzuwachs. Die

Auswahl einzelner Aktienwerte erfolgt

nach ihrer relativen Stärke zum zugehö-

renden Index und ausgehend von einer

Reihe fundamentaler Kriterien in Bezug

auf Kurs-Umsatz-Verhältnis, Dividenden-

rendite sowie weiterer finanzmathemati-

scher Kennzahlen. Ein Großteil der Titel

wird in Form von geschriebenen/verkauf-

ten und gedeckten Verkaufsoptionen mit

einem entsprechenden Sicherheitsab-

schlag des Basiswertes im Vergleich zum

aktuellen Kurswert ins Depot genommen.

Für den Fall der Andienung wird die ent-

sprechende Liquidität in Form von fungib-

len Anleihen bzw. Liquidität vorgehalten.

Die Wertentwicklung des Fonds betrug im

Berichtszeitraum 5,22 %.

2. Anlagepolitik im Berichtszeit-raum

Der Schwerpunkt der Anlagen lag in ge-

schriebenen/verkauften Verkaufsoptio-

nen, welche jeweils einen deutlichen Risi-

kopuffer aufwiesen. Als Basiswerte

dienten vornehmlich deutsche und euro-

päische Aktien und Aktien-Indexfonds.

Zudem wurden Teile des Fondsvolumens

in Unternehmensanleihen/Rentenfonds

bzw. Liquidität gehalten. Der überwiegen-

de Teil der Investments erfolgte in Euro.

3. Wesentliche Risiken im Betrachtungszeitraum

Die wesentlichen Risiken der im Fonds

befindlichen Papiere bestanden in Markt-

preisrisiken in Form von Aktienkurs- und

Anleihepreisrisiken sowie Bewertungs-

kursen von Optionen. Währungsrisiken

waren eher gering, da der Fonds fast aus-

schließlich in Euro-denominierten Titeln

investiert war. Adressenausfallrisiken

können niemals ausgeschlossen werden.

Diese sind jedoch gering, da die Titel im

Fonds breit diversifiziert sind.

Besondere operationelle Risiken und Li-

quiditätsrisiken waren im Berichtszeit-

raum nicht zu verzeichnen.

4. Struktur des Portfolios im Hinblick auf die Anlageziele

Die Struktur des Fonds besteht weiterhin

schwerpunktmäßig aus Aktien und Akti-

en-Index-Fonds sowie geschriebenen

Verkaufsoptionen auf vornehmlich deut-


sche und europäische Aktien. Ein Teil der

Liquidität ist in Unternehmensanleihen

bzw. Rentenfonds investiert.

5. Wesentliche Veränderungen im Berichtszeitraum

Während des Berichtszeitraums gab es

keine wesentlichen Veränderungen.

6. Sonstige wesentliche Ereignis-se im Berichtszeitraum

Das per Saldo positive Veräußerungser-

gebnis des Fonds resultiert vor allem aus

Kursgewinnen sowie Prämieneinnahmen

aus Stillhaltergeschäften.

Mit Wirkung zum 01.01.2017 fand ein

Wechsel der Kapitalverwaltungsgesell-

schaft von der BNY Mellon zur HAN-

SAINVEST Hanseatische Investment-

GmbH statt.

Während des Berichtzeitraums gab es

keine weiteren wesentlichen Ereignisse.

7. Performance

In den vergangenen fünf Jahren erzielte

der Fonds eine Performance von 25,05

%, in den vergangenen drei Jahren 12,76

%. Im Berichtsjahr betrug die Wertent-

wicklung des Fonds 5,22 %.

Das Portfoliomanagement liegt bei der

WBS Hünicke Vermögensverwaltung

GmbH, Düsseldorf. Kapitalverwaltungs-

gesellschaft ist die HANSAINVEST Han-

seatische Investment-GmbH, Hamburg.


Vermögensaufstellung per 31. Dezember 2017

Fondsvermögen: EuR 6.224.727,77 (4.927.434,33) umlaufende Anteile: 283.627 (235.599)

Vermögensaufteilung in TEUR/%

Kurswert in Fonds- währung

%des Fonds- vermögens

I. Vermögensgegenstände

1. Aktien 93 1,50 (3,00)

2. Anleihen 496 7,97 (12,13)

3. Zertifikate 270 4,33 (4,16)

4. Sonstige Wertpapiere 4.167 66,94 (69,38)

5. Derivate -275 -4,42 (-4,59)

6. Kurzfristig liquidierbare Anlagen 319 5,12 (1,41)

7. Bankguthaben 1.190 19,12 (14,77)

8. Sonstige Vermögensgegenstände 6 0,10 (0,27)

II. Verbindlichkeiten -41 -0,66 (-0,53)

III. Fondsvermögen 6.225 100,00 (Angaben in Klammern per 31.12.2016)


Vermögensaufstellung zum 31.12.2017

Gattungsbezeichnung ISIN Markt

Stücke bzw.

Anteile bzw.

Whg. in 1.000

Bestand 31.12.2017

Käufe/ Zugänge

Ver- käufe/

Abgänge Kurs Kurswert in EUR

% des Fonds- vermö-

gensim Berichtszeitraum

Börsengehandelte Wertpapiere

Aktien

Deutsche Lufthansa DE0008232125 STK 35 0 0 EUR 31,120000 1.089,20 0,02

Uniper DE000UNSE018 STK 520 0 0 EUR 25,565000 13.293,80 0,21

Verzinsliche Wertpapiere

0,969000000% AXA S.A. EO-FLR Med.-T. Nts 04(09/Und.) XS0203470157 EUR 100 0 0 % 89,453500 89.453,50 1,44

4,196000000% Deutsche Postbank EO-FLR 04/09 DE000A0DHUM0 EUR 100 0 0 % 101,950000 101.950,00 1,64

0,244110000% ING Groep N.V. EO-FLR Bonds 2003(13/Und.) NL0000113587 EUR 50 0 0 % 90,823000 45.411,50 0,73

Zertifikate

Commerzbank AG Fakt.1xLongZ.11(11/unl.)VSTOXX DE000CZ34KS8 STK 1.000 0 0 EUR 1,710000 1.710,00 0,03

Commerzbank AG UNL.ZT15(15/unl)Fondsindex DE000CB1WBS6 STK 2.600 600 0 EUR 103,060000 267.956,00 4,30

Summe der börsengehandelten Wertpapiere EUR 520.864,00 8,37

An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere

Aktien

Singulus Technologies DE000A1681X5 STK 5.280 0 0 EUR 14,950000 78.936,00 1,27


7,000000000% SAF HOLLAND EO-SV 12/18 DE000A1HA979 EUR 80 0 0 % 101,775000 81.420,00 1,31

5,750000000% DIC Asset AG Anleihe v.13/18 DE000A1TNJ22 EUR 70 0 0 % 102,631500 71.842,05 1,15

Summe der an organisierten Märkten zugelassenen oder in diese einbezogenen Wertpapiere EUR 232.198,05 3,73

Nicht notierte Wertpapiere


3,500000000% AIV S.A. Compartment 22 EO-Notes 2016(26) XS1524568679 EUR 100 0 0 % 106,103270 106.103,27 1,70

Summe der nicht notierten Wertpapiere EUR 106.103,27 1,70

Investmentanteile

Gruppenfremde Investmentanteile 2)

ComStage ETF - DAX TR LU0378438732 ANT 7.500 0 0 EUR 123,520000 926.400,00 14,88

DB x-tr.II Eonia Tot. Ret. Index 1C LU0290358497 ANT 500 0 0 EUR 138,072000 69.036,00 1,11

db x-trackers LEVDAX DAILY ETF 1C LU0411075376 ANT 4.000 0 0 EUR 126,740000 506.960,00 8,14

De.Inv.I-Global Short Duration Inhaber-Anteile FCH o.N. LU1189352500 ANT 3.110 3.110 0 EUR 101,800000 316.598,00 5,09

INVESCO Pan European High Income LU0243957239 ANT 5.500 0 0 EUR 21,950000 120.725,00 1,94

iShares DAX UCITS ETF DE DE0005933931 ANT 9.100 0 500 EUR 112,690000 1.025.479,00 16,47

PVV-PVV Unternehmensanlei.Plus Inhaber-Anteile o.N. LU0338461691 ANT 1.500 1.500 0 EUR 52,250000 78.375,00 1,26

SKAG Euroinvest Corporates DE000A0MYQX1 ANT 67.000 0 0 EUR 13,300000 891.100,00 14,32

DB X-TRACKERS S&P 500 ETF 1C LU0490618542 ANT 5.800 0 0 USD 47,715000 231.849,37 3,73

Summe der Investmentanteile EUR 4.166.522,37 66,94

Summe Wertpapiervermögen EUR 5.025.687,69 80,74


Vermögensaufstellung zum 31.12.2017

Gattungsbezeichnung ISIN Markt

Stücke bzw.

Anteile bzw.

Whg. in 1.000

Bestand 31.12.2017

Käufe/ Zugänge

Ver- käufe/

Abgänge Kurs Kurswert in EUR

% des Fonds- vermö-

gensim Berichtszeitraum

Derivate (Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen)

Derivate auf einzelne Wertpapiere

Wertpapier-Optionsrechte Forderungen/Verbindlichkeiten

Optionsrechte auf Aktien

Put Volkswagen 155,000000000 16.03.2018 DE000A0Z3DN6 STK -13 -4.342,00 -0,07

Put Arcelor Mittal 23,000000000 16.03.2018 DE000A0JZP64 STK -74 -2.220,00 -0,04

Summe der Derivate auf einzelne Wertpapiere EUR -6.562,00 -0,11

Aktienindex-Derivate Forderungen/Verbindlichkeiten

Optionsrechte

Optionsrechte auf Aktienindices

Call DAX 11500,000000000 19.01.2018 DE0008469495 STK -35 -258.037,50 -4,15

Call DAX 12800,000000000 19.01.2018 DE0008469495 STK -8 -10.588,00 -0,16

Summe der Aktienindex-Derivate EUR -268.625,50 -4,31

Bankguthaben und Geldmarktfonds

Bankguthaben

EUR - Guthaben bei:

Verwahrstelle: Hauck & Aufhäuser Privatbankiers AG EUR 1.190.283,82 1.190.283,82 19,12

Summe der Bankguthaben EUR 1.190.283,82 19,12

Gruppenfremde Geldmarktfonds

Deutsche Floating Rate Notes Inhaber-Anteile FC o.N. LU1534068801 ANT 3.770 3.770 0 EUR 84,540000 318.715,80 5,12

Summe der Geldmarktfonds EUR 318.715,80 5,12

Sonstige Vermögensgegenstände

Zinsansprüche EUR 6.090,62 6.090,62 0,10

Summe sonstige Vermögensgegenstände EUR 6.090,62 0,10

Sonstige Verbindlichkeiten 1) EUR -40.862,66 EUR -40.862,66 -0,66

Fondsvermögen EUR 6.224.727,77 100*)

Anteilwert EUR 21,95

Umlaufende Anteile STK 283.627

Fußnoten:

*) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Differenzen entstanden sein.

1) noch nicht abgeführte Veröffentlichungskosten, Prüfungskosten, Kosten für die Marktrisikomessung, Performance Fee, Verwahrstellenvergütung, Verwaltungsvergütung, Rückstellung für evtl. Steuerverbindlichkeit wg. §36a EStG

Abwicklung von Transaktionen durch verbundene Unternehmen: Der Anteil der Transaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Investmentvermögens über Broker ausgeführt wurden, die verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 0,00%. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 0,00 EUR.


Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensauf-stellung erscheinen: Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag)

Gattungsbezeichnung ISINStücke bzw. Anteile bzw.

Whg. in 1.000Käufe/Zugänge Verkäufe/ Abgänge Volumen

in 1.000

Börsengehandelte Wertpapiere

Aktien

Commerzbank DE000CBK1001 STK - 6.000

E.ON SE DE000ENAG999 STK - 5.200

Volkswagen Vorzugsaktien DE0007664039 STK - 300


6,500000000% Berentzen-Gruppe IHS 12/17 DE000A1RE1V3 EUR - 21

5,375000000% Lafarge EO-MTN 07/17 XS0307005545 EUR - 100

6,500000000% R.W. Abwicklungs Anleihe v.2013(2018) DE000A1R0YA4 EUR - 50

An freien Märkten gehandelte Wertpapiere


6,000000000% Singulus Technologies 16/21 DE000A2AA5H5 EUR - 11

Derivate (in Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe)

Optionsrechte

Optionsrechte auf Aktien

Verkaufte Kaufoptionen (Call):

Basiswerte: E.ON SE, Volkswagen Vorzugsaktien, Commerzbank EUR 7,16

Verkaufte Verkaufoptionen(Put):

Basiswerte: Deutsche Telekom, Daimler, E.ON SE, HUGO BOSS, Royal Dutch Shell, Bayer, Total S.A., Deutsche Lufthansa, Continental

EUR 23,08

Optionsrechte auf Aktienindex-Derivate

Optionsrechte auf Aktienindices:

Gekaufte Kaufoptionen (Call):

Basiswert: DAX Index EUR 31,44

Verkaufte Kaufoptionen (Call):

Basiswert: DAX Index EUR 1.060,08

Verkaufte Verkaufoptionen (Put):

Basiswert: DAX Index EUR 46,82

Wertpapierkurse bzw. Marktsätze

Die Vermögensgegenstände des Investmentvermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet.

Devisenkurse (in Mengennotiz) per 29.12.2017

US-Dollar USD 1,193650 = 1 Euro (EUR)

Marktschlüssel

b) Terminbörsen

XEUR EUREX DEUTSCHLAND


Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertrags- und Aufwandsausgleich)

für den Zeitraum vom 01. Januar 2017 bis 31. Dezember 2017

I. Erträge

1. Dividenden inländischer Aussteller EUR 960,56

2. Zinsen aus inländischen Wertpapieren EUR 2.166,13

3. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) EUR 19.357,73

4. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland EUR -1.247,72*)

5. Erträge aus Investmentanteilen EUR 60.845,08

6. Sonstige Erträge 1) EUR 1.186,11

Summe der Erträge EUR 83.267,89

II. Aufwendungen

1. Zinsen aus Kreditaufnahmen EUR -150,14

2. Verwaltungsvergütung

a) fix EUR -74.035,27

b) performanceabhängig EUR -12.234,46

3. Verwahrstellenvergütung EUR -3.624,70

4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten EUR -18.195,02

5. Sonstige Aufwendungen 2) EUR -20.385,60

Summe der Aufwendungen EUR -128.625,19

III. Ordentlicher Nettoertrag EUR -45.357,30

IV. Veräußerungsgeschäfte

1. Realisierte Gewinne EUR 170.406,82

2. Realisierte Verluste EUR -387.906,06

Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften EUR -217.499,24

V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR -262.856,54

1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne EUR 391.337,16

2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste EUR 149.683,74

VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 541.020,90

VII. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 278.164,36

*) Der Sollsaldo resultiert aus negativen Habenzinsen


Entwicklung des Investmentvermögens

2017

I. Wert des Investmentvermögens am Beginn des Geschäftsjahres EUR 4.927.434,33

1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr EUR -11.779,95

2. Mittelzufluss / -abfluss (netto) EUR 1.048.952,24

a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: EUR 1.092.293,43

b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: EUR -43.341,19

3. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich EUR -18.043,21

4. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 278.164,36

davon nicht realisierte Gewinne: EUR 391.337,16

davon nicht realisierte Verluste: EUR 149.683,74

II. Wert des Investmentvermögens am Ende des Geschäftsjahres EUR 6.224.727,77

Verwendung der Erträge des Investmentvermögens

Berechnung der Wiederanlage insgesamt je Anteil *)

I. Für die Wiederanlage verfügbar

1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR -262.856,54 -0,93

2. Zuführung aus dem Investmentvermögen **) EUR 387.906,06 1,37

3. Zur Verfügung gestellter Steuerabzugsbetrag EUR -28.362,70 -0,10

II. Wiederanlage EUR 96.686,82 0,34

*) Pflichtangabe gem. § 101 Abs. 1 Nr. 5 KAGB

**) Die Zuführung aus dem Investmentvermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten

Für die Ermittlung der investmentsteuerlichen Besteuerungsgrundlagen wird eine Bescheinigung nach §5 InvStG erstellt.

Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre

Geschäftsjahr Fondsvermögen amEnde des Geschäftsjahres Anteilwert

2014 EUR 6.701.177 EUR 19,71

2015 EUR 5.544.945 EUR 20,46

2016 EUR 4.927.434,33 EUR 20,91

2017 EUR 6.224.727,77 EUR 21,95


Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBVAngaben nach der Derivateverordnung

Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure EUR 2.648.975,22

Der Wert ergibt sich unter Berücksichtigung von Netting- und Hedgingeffekten, der zugrundeliegenden Derivate im Investmentvermögen.

Die Vertragspartner der Derivate-GeschäfteBank of New York Mellon SA/NVHauck & Aufhäuser Privatbankiers AGODDO BHF-Bank AGOddo BHF SCA

Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 80,74Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) -4,42

Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Investmentvermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt.

Angaben nach dem qualifizierten Ansatz

Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. § 37 Abs. 4 DerivateV kleinster potentieller Risikobetrag 0,20 %größter potentieller Risikobetrag 3,44 %durchschnittlicher potentieller Risikobetrag 1,48 %

Risikomodell, das gemäß § 10 DerivateV verwendet wurdeFull-Monte-Carlo

Parameter, die gemäß § 11 DerivateV verwendet wurden99% Konfidenzniveau, 1 Tag Haltedauer bei einem effektiven historischen Beobachtungszeitraum von einem Jahr

Im Geschäftsjahr erreichte durchschnittliche Umfang des Leverage durch DerivategeschäfteMittelwert 1,34

Zusammensetzung des Vergleichsvermögens § 37 Abs. 5 DerivateVMSCI - World Index 100,00 %

Sonstige AngabenAnteilwert EUR 21,95Umlaufende Anteile STK 283.627

Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der VermögensgegenständeDie Bewertung von Vermögenswerten, die an einer Börse zum amtlichen Markt zugelassen bzw. in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, erfolgt zu den handelbaren Schlusskursen des vorhergehenden Börsentages gem. § 27 KARBV. Nicht notierte Rentenwerte und Schuldscheindarlehen werden mit Renditekursen bewertet. Investmentzertifikate werden zu den letzten veröffentlichten Rücknahmepreisen angesetzt.

Vermögenswerte, die weder an einer Börse zugelassen noch in einen organisierten Markt einbezogen sind oder für die ein handelbarer Kurs nicht verfügbar ist, werden mit von anerkannten Kursversorgern zur Verfügung gestellten Kursen bewertet. Sollten die ermittelten Kurse nicht belastbar sein, wird auf den mit geeigneten Bewertungsmodellen ermittelten Verkehrswert abgestellt (§ 28 KARBV).

Angaben zur Transparenz sowie zur GesamtkostenquoteGesamtkostenquote *) 2,15 %Transaktionskosten**) EUR 18.992,31 Erfolgsabhängige Vergütung in % des durchschnittlichen Nettoinventarwertes 0,22 %*) Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Investmentvermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Ver-hältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Investmentvermögens aus **) Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände. Gezahlte Verwaltungsvergütung (01.01.2017 - 31.12.2017) EUR 74.035,27 Performance-Fee (01.01.2017 - 31.12.2017) EUR 12.234,46


An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen

Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Investmentvermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütungen und Aufwandserstattun-gen.Die KVG gewährt sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Investmentvermögen an sie geleisteten Ver-gütung.

Verwaltungsvergütungssatz für im Investmentvermögen gehaltene Investmentanteile

2) Die Verwaltungsvergütung für Gruppenfremde Investmentanteile beträgt: ComStage ETF - DAX TR 0,1200% p.a. DB x-tr.II Eonia Tot. Ret. Index 1C 0,1500% p.a. db x-trackers LEVDAX DAILY ETF 1C 0,3500% p.a. De.Inv.I-Global Short Duration Inhaber-Anteile FCH o.N. 0,4500% p.a. INVESCO Pan European High Income 1,2500% p.a. iShares DAX UCITS ETF DE 0,1500% p.a. PVV-PVV Unternehmensanlei.Plus Inhaber-Anteile o.N. 0,0900% p.a. SKAG Euroinvest Corporates 0,4000% p.a. DB X-TRACKERS S&P 500 ETF 1C 0,0500% p.a.Ausgabeaufschläge oder Rücknahmeabschläge wurden nicht berechnet.

Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen:1) Erträge aus Kick-Back Zahlungen2) Kosten für die Marktrisikomessung, Depotgebühren, Kosten für die BaFin, AufwandsausgleichDie Ermittlung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Geschäftsjahr die in den Anteilspreis einflie-ßenden Wertansätze der Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischenAnschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nicht realisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nicht realisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Geschäftsjahres mit den Summenpositionen zum Anfang des Geschäftsjahres die Nettoveränderungen ermit-telt werden.

Angaben zur Mitarbeitervergütung für das Geschäftsjahr 2016Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung (inkl. Geschäftsführer): EUR 14.500.104,02davon fix: EUR 11.907.583,74davon variabel: EUR 2.592.520,28Zahl der Mitarbeiter der KVG: 193Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr 2016 der KVG gezahlten Vergütung an Risktaker (nur Führungskräfte): EUR 1.201.000,08

Angaben zu wesentlichen Änderungen gem. § 101 Abs. 3 Nr. 3 KAGB30.06.2017: Reduzierung des aktuellen Ausgabeaufschlages von 5 % auf 2 %

Zusätzliche InformationenProzentualer Anteil der schwer liquidierbaren Vermögensgegenstände für die besondere Regelungen gelten 0,00 %

Angaben zu neuen Regelungen zum Liquiditätsmanagement gem. § 300 Abs. 1 Nr. 2 KAGBDie Liquiditätssituation des Investmentvermögens wird bewertungstäglich ermittelt und überwacht. Hierzu wird die 10-Tages Liquiditätsquote ermittelt, die den prozentualen Anteil an Vermögensgegenständen angibt, der innerhalb dieser Frist liquidiert werden kann. Diese Liquiditätsquote wird der Quote aus potenti-ellen Mittelabflüssen, die aus historischen Erfahrungswerten ermittelt werden, gegenübergestellt und mittels Limitsystem überwacht.

Angaben zum Risikoprofil nach § 300 Abs. 1 Nr. 3 KAGBDie Anlage in diesen Investmentfonds birgt neben Chancen auf Wertsteigerungen auch Verlustrisiken. Den folgenden Risiken können die Anlagen im Fonds ausgesetzt sein: Marktrisiko, Zinsrisiko, Kontrahentenrisiko, Konzentrationsrisiko, Derivaterisiko, Liquiditätsrisiko und Währungsrisiko.Die angegebenen Risiken werden mit Hilfe geeigneter Risikomanagementsysteme überwacht und mit Hilfe eines Limitsystems gesteuert. Weitergehende Infor-mationen sind im Tätigkeitsbericht des Fonds zu finden. Des Weiteren unterliegt der Fonds dem Kapitalanlagegesetz und dem Investmentsteuergesetz. Mög-liche (steuer)rechtliche Änderungen können sich positiv aber auch negativ auf den Fonds auswirken.

Angaben zur Änderung des max. Umfangs des Leverage § 300 Abs. 2 Nr. 1 KAGBKeine Änderungen im Berichtszeitraum.

Leverage-Umfang nach Bruttomethode bezüglich ursprünglich festgelegtem Höchstmaß 5,00tatsächlicher Leverage-Umfang nach Bruttomethode 1,34 Leverage-Umfang nach Commitmentmethode bezüglich ursprünglich festgelegtem Höchstmaß 3,00tatsächlicher Leverage-Umfang nach Commitmentmethode 1,32

Hamburg, 09. April 2018

HANSAINVEST

Hanseatische Investment-GmbH

Geschäftsführung

(Nicholas Brinckmann) (Marc Drießen) (Dr. Jörg W. Stotz)


Wiedergabe des Vermerks des Abschlussprüfers

An die HANSAINVEST Hanseatische In-

vestment-Gesellschaft mit beschränkter

Haftung, Hamburg

Die HANSAINVEST Hanseatische Invest-

ment-Gesellschaft mit beschränkter Haf-

tung hat uns beauftragt, gemäß § 102 des

Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) den

Jahresbericht des Investmentvermögens

Strategie Welt Secur für das Geschäfts-

jahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2017

zu prüfen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter

Die Aufstellung des Jahresberichts nach

den Vorschriften des KAGB und der dele-

gierten Verordnung (EU) Nr. 231/2013

liegt in der Verantwortung der gesetzli-

chen Vertreter der Kapitalverwaltungsge-

sellschaft.

Verantwortung des Abschluss-prüfers

Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage

der von uns durchgeführten Prüfung eine

Beurteilung über den Jahresbericht ab-

zugeben.

Wir haben unsere Prüfung nach § 102

KAGB unter Beachtung der vom Institut

der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten

deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger

Abschlussprüfung vorgenommen. Da-

nach ist die Prüfung so zu planen und

durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und

Verstöße, die sich auf den Jahresbericht

wesentlich auswirken, mit hinreichender

Sicherheit erkannt werden. Bei der Fest-

legung der Prüfungshandlungen werden

die Kenntnisse über die Verwaltung des

Investmentvermögens sowie die Erwar-

tungen über mögliche Fehler berücksich-

tigt. Im Rahmen der Prüfung werden die

Wirksamkeit des rechnungslegungsbe-

zogenen internen Kontrollsystems und

die Nachweise für die Angaben im Jah-

resbericht überwiegend auf der Basis

von Stichproben beurteilt. Die Prüfung

umfasst die Beurteilung der angewand-

ten Rechnungslegungsgrundsätze für

den Jahresbericht und der wesentlichen

Einschätzungen der gesetzlichen Vertre-

ter der Kapitalverwaltungsgesellschaft.

Wir sind der Auffassung, dass unsere

Prüfung eine hinreichend sichere Grund-

lage für unsere Beurteilung bildet.

Prüfungsurteil

Nach unserer Beurteilung aufgrund der

bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnis-

se entspricht der Jahresbericht für das

Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. De-

zember 2017 den gesetzlichen Vorschrif-

ten.

Hamburg, den 11. April 2018

PricewaterhouseCoopers GmbH

Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Lothar Schreiber ppa. Ruth Koddebusch

Wirtschaftsprüfer Wirtschaftsprüferin


Besteuerung der Wiederanlage HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbHBesteuerungsgrundlagen gemäß § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 und Nr. 2 InvStGGeschäftsjahr vom 01.01.2017 bis 31.12.2017Steuerlicher Zufluss: 31.12.2017Name des Investmentfonds: Strategie Welt SecurISIN: DE000A0DPZH2

§ 5 Abs. 1 S. 1 Nr. InvStG

Privat- vermögen

EUR je Anteil

Betriebs- vermögen KStG1)

EUR je Anteil

Sonst. Betriebs-vermögen2)

EUR je Anteil

2) Betrag der Thesaurierung/ ausschüttungsgleichen Erträge 0,3586102 0,3586102 0,3586102

1 c) In der Thesaurierung enthaltene

aa) Erträge i.S.d. § 2 Abs. 2 S. 1 i.V.m. § 3 Nr. 40 EStG oder im Fall des § 16 i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG4) - - 0,1989222

cc) Erträge i.S.d. § 2 Abs. 2a (Zinsschranke) - 0,2365033 0,2365033

gg) Einkünfte i.S.d. § 4 Abs. 1 0,0000000 0,0000000 0,0000000

hh) in 1 c gg) enthaltene Einkünfte, die nicht dem Progressionsvorbehalt unterliegen 0,0000000 - 0,0000000

ii) Einkünfte i.S.d. § 4 Abs. 2, auf die tatsächlich ausländische Quellensteuer einbehalten wurde oder als einbehalten gilt, für die kein Abzug nach Abs. 4 vorgenommen wurde 0,1150257 0,1150257 0,1150257

jj) in 1 c ii) enthaltene Einkünfte, auf die § 2 Abs. 2 i.V.m. § 8b Abs. 2 KStG oder § 3 Nr. 40 EStG oder im Fall des § 16 i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist - - 0,1150257

kk) in 1 c ii) enthaltene Einkünfte i.S.d. § 4 Abs. 2, die nach einem DBA zur Anrechnung einer als gezahlt geltenden Steuer auf die Einkommensteuer oder Körperschaftsteuer berechtigen 0,0000000 0,0000000 0,0000000

ll) in 1 c kk) enthaltene Einkünfte, auf die § 2 Abs. 2 i.V.m. § 8b Abs. 2 KStG oder § 3 Nr. 40 EStG oder im Fall des § 16 i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist - - 0,0000000

1 d) zur Anrechnung von Kapitalertragsteuer berechtigender Teil der Erträge

aa) i.S.d. § 7 Abs. 1 und 2 0,2725860 0,2725860 0,2725860

bb) i.S.d. § 7 Abs. 3 0,0860242 0,0860242 0,0860242

davon inländische Mieterträge 0,0000000 0,0000000 0,0000000

cc) i.S.d. § 7 Abs. 1 S. 4, soweit in 1 d aa) enthalten 0,1128981 0,1128981 0,1128981

1 f) Betrag der ausländischen Steuer, der auf die in den Erträgen enthaltenen Einkünfte i.S.d. § 4 Abs. 2 entfällt, und

aa) der nach § 4 Abs. 2 i.V.m. § 32d Abs. 5 oder § 34c Abs. 1 EStG oder einem DBA anrechenbar ist, wenn kein Abzug nach § 4 Abs. 4 vorgenommen wurde5) 0,0194517 0,0195192 0,0195192

bb) in 1 f aa) enthalten ist und auf Einkünfte entfällt, auf die § 2 Abs. 2 i.V.m. § 8b Abs. 2 KStG oder § 3 Nr. 40 EStG oder im Fall des § 16 i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist - - 0,0194517

cc) der nach § 4 Abs. 2 i.V.m. § 34c Abs. 3 EStG abziehbar ist, wenn kein Abzug nach § 4 Abs. 4 vorgenommen wurde 0,0000000 0,0000000 0,0000000

dd) in 1 f cc) enthalten ist und auf Einkünfte entfällt, auf die § 2 Abs. 2 i.V.m. § 8b Abs. 2 KStG oder § 3 Nr. 40 EStG oder im Fall des § 16 i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist - - 0,0000000

ee) der nach einem DBA als gezahlt gilt und nach § 4 Abs. 2 i.V.m. diesem Abkommen anrechenbar ist5) 0,0000000 0,0004501 0,0004501

ff) in 1 f ee) enthalten ist und auf Einkünfte entfällt, auf die § 2 Abs. 2 i.V.m. § 8b Abs. 2 KStG oder § 3 Nr. 40 EStG oder im Fall des § 16 i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist - - 0,0000000

1 g) Betrag der Absetzungen für Abnutzung oder Substanzverringerung 0,0000000 0,0000000 0,0000000

1 h) die im Geschäftsjahr gezahlte Quellensteuer, vermindert um die erstattete Quellensteuer des Geschäftsjahres oder früherer Geschäftsjahre6) 0,0195778 0,0195778 0,0195778

Steuerlicher Anhang:1) Angaben für Anleger, die nach dem KStG besteuert werden. Bei den Angaben ist zu beachten, dass § 8b Abs. 1 bis 6 KStG für Anleger, die bestimmte Körperschaften sind, keine

Anwendung findet. Die Anwendbarkeit vorgenannter Vorschriften kann auch Einfluss auf die Anrechenbarkeit ausländischer Quellensteuern haben.2) Angaben für Anleger, die ihre Anteile im Betriebsvermögen halten und nach dem EStG besteuert werden (z.B. Einzelunternehmer oder Mitunternehmer in gewerblichen

Personengesellschaften).3) N.A.4) Die Einkünfte sind zu 100 % ausgewiesen.5) Der Ausweis der ausländischen anrechenbaren (fiktiven) Quellensteuer erfolgt beim Privatanleger unter Beachtung der Höchstbetragsberechnung.6) Der Ausweis der gezahlten Quellensteuer des aktuellen Geschäftsjahres vermindert um die erstattete Quellensteuer aus Vorjahren nach § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 h) InvStG erfolgt unter

Berücksichtigung der auf Fondsebene bereits nach § 4 Abs. 4 InvStG als Werbungskosten abgezogenen anrechenbaren ausländischen Quellensteuer. Soweit die erstattete Quellensteuer die gezahlte Quellensteuer übersteigt, erfolgt der Ausweis als negativer Betrag.

Besteuerung der Wiederanlage


Bescheinigung nach § 5 Abs. 1 Satz 1 Nr. 3 InvStGHANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH Bescheinigung über die Angaben i.S.d. § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 und 2 InvStG nach § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 3 InvStG für den vorstehenden Investmentfonds für den genannten Zeitraum

An die HANSAINVEST Hanseatische

Investment-GmbH (nachfolgend: die

Gesellschaft):

Die Gesellschaft hat uns beauftragt, ge-

mäß § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 3 Investmentsteu-

ergesetz (InvStG) zu prüfen, ob die von

der Gesellschaft für den oben genannten

Investmentfonds für den genannten Zeit-

raum zu veröffentlichenden Angaben

nach § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 und 2 InvStG

nach den Regeln des deutschen Steuer-

rechts ermittelt wurden. Die Bescheini-

gung hat zudem eine Aussage darüber zu

enthalten, ob Anhaltspunkte für einen

Missbrauch von Gestaltungsmöglichkei-

ten des Rechts nach § 42 AO vorliegen,

der sich auf die Besteuerungsgrundlagen

nach § 5 Abs. 1 InvStG oder auf die Akti-

engewinne nach § 5 Abs. 2 Satz 1 InvStG

auswirken kann, die für den Zeitraum ver-

öffentlicht wurden, auf den sich die Anga-

ben nach § 5 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 und 2

InvStG beziehen.

Die Verantwortung für die Ermittlung der

steuerlichen Angaben nach § 5 Abs. 1 S.

1 Nr. 1 und 2 InvStG in Verbindung mit

den Vorschriften des deutschen Steuer-

rechts liegt bei den gesetzlichen Vertre-

tern der Gesellschaft. Die Ermittlung be-

ruht auf der Buchführung/den Aufzeich-

nungen und dem Jahresbericht nach § 44

Abs. 1 InvG bzw. § 101 Abs. 1 Kapitalan-

lagegesetzbuch (KAGB) für den betref-

fenden Zeitraum. Sie besteht aus einer

Überleitung aufgrund steuerlicher Vor-

schriften und der Zusammenstellung der

zur Bekanntmachung bestimmten steuer-

lichen Angaben nach § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1

und 2 InvStG. In den Jahresbericht sowie

in die steuerlichen Angaben sind Werte

aus einem Ertragsausgleich eingegan-

gen. Soweit die Gesellschaft Mittel in An-

teile an anderen Investmentfonds (Ziel-

fonds) investiert hat, verwendet sie die ihr

für diese Zielfonds vorliegenden steuerli-

chen Angaben.

Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage

der von uns durchgeführten Prüfung eine

Beurteilung abzugeben, ob die von der

Gesellschaft nach § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 3

InvStG zu veröffentlichenden Angaben in

Übereinstimmung mit den Regeln des

deutschen Steuerrechts ermittelt wurden.

Unsere Prüfung erfolgt auf der Grundlage

der von einem Abschlussprüfer nach § 44

Abs. 5 InvG bzw. § 102 KAGB geprüften

Buchführung/Aufzeichnungen und des

geprüften Jahresberichtes. Unserer Be-

urteilung unterliegen die darauf beruhen-

de Überleitung und die zur Bekanntma-

chung bestimmten Angaben. Unsere

Prüfung erstreckt sich insbesondere auf

die steuerliche Qualifikation von Kapital-

anlagen, von Erträgen und Aufwendun-

gen einschließlich deren Zuordnung als

Werbungskosten sowie sonstiger steuer-

licher Aufzeichnungen. Soweit die Gesell-

schaft Mittel in Anteile an Zielfonds inves-

tiert hat, beschränkte sich unsere Prüfung

auf die korrekte Übernahme der für diese

Zielfonds von anderen zur Verfügung ge-

stellten steuerlichen Angaben durch die

Gesellschaft nach Maßgabe vorliegender

Bescheinigungen. Die entsprechenden

steuerlichen Angaben wurden von uns

nicht geprüft.

Wir haben unsere Prüfung unter sinnge-

mäßer Beachtung der vom Institut der

Wirtschaftsprüfer festgestellten deut-

schen Grundsätze ordnungsmäßiger Ab-

schlussprüfung vorgenommen. Danach

ist die Prüfung so zu planen und durchzu-

führen, dass mit hinreichender Sicherheit

beurteilt werden kann, ob die Angaben

nach § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 und 2 InvStG frei

von wesentlichen Fehlern sind. Bei der

Festlegung der Prüfungshandlungen wer-

den die Kenntnisse über die Verwaltung

des Investmentfonds sowie die Erwartun-

gen über mögliche Fehler berücksichtigt.

Im Rahmen der Prüfung berücksichtigen

wir das für die Ermittlung der Angaben

nach § 5 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 und 2 InvStG

relevante interne Kontrollsystem, um Prü-

fungshandlungen zu planen und durchzu-

führen, die unter den gegebenen Umstän-

den angemessen sind, jedoch nicht mit

dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksam-

keit des internen Kontrollsystems der Ge-

sellschaft abzugeben.

Die Prüfung umfasst auch eine Beurtei-

lung der Auslegung der angewandten

Steuergesetze durch die Gesellschaft.

Die von der Gesellschaft gewählte Ausle-

gung ist dann nicht zu beanstanden,

wenn sie in vertretbarer Weise auf Geset-

zesbegründungen, Rechtsprechung, ein-

schlägige Fachliteratur und veröffentlich-

te Auffassungen der Finanzverwaltung

gestützt werden konnte. Wir weisen da-

rauf hin, dass eine künftige Rechtsent-

wicklung oder insbesondere neue Er-

kenntnisse aus der Rechtsprechung eine

andere Beurteilung der von der Gesell-

schaft vertretenen Auslegung notwendig

machen können.


Wir sind der Auffassung, dass unsere

Prüfung eine hinreichend sichere Grund-

lage für unsere Beurteilung bildet.

Für unsere Aussage, ob Anhaltspunkte

für einen Missbrauch von Gestaltungs-

möglichkeiten, des Rechts nach § 42 AO

vorliegen, der sich auf die Besteuerungs-

grundlagen nach § 5 Abs. 1 InvStG aus-

wirken kann, sind nach § 5 Abs. 1a Satz 3

InvStG keine über die Prüfung der Einhal-

tung der Regeln des deutschen Steuer-

rechts hinausgehenden Ermittlungen vor-

zunehmen. Für unsere Aussage, ob

Anhaltspunkte für einen Missbrauch von

Gestaltungsmöglichkeiten des Rechts

nach § 42 AO vorliegen, der sich auf die

Aktiengewinne nach § 5 Abs. 2 Satz 1

InvStG auswirken kann, die für den Zeit-

raum veröffentlicht wurden, auf den sich

die Angaben nach § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1

und 2 InvStG beziehen, haben wir beson-

dere Ermittlungen nur im Hinblick auf Vor-

gänge des laufenden Jahres vorgenom-

men. Unsere Aussage stützen wir auf

analytische Prüfungshandlungen und Be-

fragungen zu den veröffentlichten Aktien-

gewinnen und den veröffentlichten Rück-

nahmepreisen für den Berichtszeitraum.

Auf dieser Grundlage bescheinigen wir

der Gesellschaft nach § 5 Abs. 1 S. 1

Nr. 3 InvStG, dass die Angaben nach § 5

Abs. 1 S. 1 Nr. 1 und 2 InvStG nach den

Regeln des deutschen Steuerrechts er-

mittelt wurden.

Es haben sich keine Anhaltspunkte für

einen Missbrauch von Gestaltungsmög-

lichkeiten des Rechts nach § 42 AO erge-

ben, der sich auf die Besteuerungsgrund-

lagen nach § 5 Abs. 1 InvStG oder auf die

Aktiengewinne nach § 5 Abs. 2 Satz 1 In-

vStG auswirken kann, die für den Zeit-

raum veröffentlicht wurden, auf den sich

die Angaben nach § 5 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1

und 2 InvStG beziehen.

Es kann nicht ausgeschlossen werden,

dass sich aus Sicht der Finanzverwaltung

aus den von dem Investmentfonds durch-

geführten Geschäften oder sonstigen

Umständen, insbesondere dem Ab-

schluss von derivativen Geschäften, dem

Kauf und Verkauf von Wertpapieren und

anderen Vermögensgegenständen, dem

Bezug von Leistungen, durch die Wer-

bungskosten entstehen, der Vornahme

eines Ertragsausgleichs, der Entschei-

dung über die Ausschüttung von Erträ-

gen, sowie deren Zusammenspiel (weite-

re) Anhaltspunkte für einen Missbrauch

von Gestaltungsmöglichkeiten des

Rechts nach § 42 AO ergeben.

Frankfurt am Main, den 16.04.2018

KPMG AG

Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Olaf J. Mielke, MBA Katrin Kiepke

Steuerberater Steuerberaterin


Kapitalverwaltungsgesellschaft, Verwahrstelle und Gremien

Kapitalverwaltungsgesellschaft:

HANSAINVEST


Postfach 60 09 45

22209 Hamburg

Hausanschrift:

Kapstadtring 8

22297 Hamburg

Kunden-Servicecenter:

Telefon: (0 40) 3 00 57 - 62 96

Telefax: (0 40) 3 00 57 - 60 70

Internet: www.hansainvest.de

E-Mail: [email protected]

Gezeichnetes und eingezahltes Kapital:

€ 11.306.775,13

Haftendes Eigenkapital:

€ 14.184.724,34

(Stand: 31.12.2016)

Gesellschafter:

SIGNAL IDUNA

Allgemeine Versicherung AG, Dortmund

IDUNA Vereinigte Lebensversicherung

aG für Handwerk, Handel und Gewerbe,

Hamburg

Verwahrstelle:

Hauck & Aufhäuser Privatbankiers AG

Gezeichnetes und eingezahltes Kapital:

€ 16.000.000,00

Haftendes Eigenkapital:

€ 161.968.555,32

(Stand 31.12.2016)

Einzahlungen:

UniCredit Bank AG, München

(vorm. Bayerische Hypo- und

Vereinsbank)

BIC: HYVEDEMM300

IBAN: DE15200300000000791178

Aufsichtsrat:

Martin Berger (Vorsitzender),

Vorstandsmitglied der SIGNAL IDUNA

Gruppe, Hamburg

(zugleich Vorsitzender des Aufsichts-

rates der SIGNAL IDUNA Asset

Management GmbH)

Dr. Karl-Josef Bierth

(stellvertretender Vorsitzender),

Vorstandsmitglied der SIGNAL IDUNA

Gruppe, Hamburg

Thomas Gollub,

Berater der Aramea Asset

Management AG, Wedel

Thomas Janta,

Direktor NRW.BANK, Düsseldorf

Dr. Thomas A. Lange,

Vorsitzender des Vorstandes der

National-Bank AG, Essen

Prof. Dr. Harald Stützer,

Geschäftsführender Gesellschafter der

STUETZER Real Estate Consulting

GmbH, Gerolsbach

Wirtschaftsprüfer:

PricewaterhouseCoopers GmbH

Wirtschaftsprüfungsgesellschaft,

Hamburg

Geschäftsführung:

Nicholas Brinckmann

(zugleich Sprecher der Geschäftsführung

HANSAINVEST Real Assets GmbH)

Marc Drießen

(zugleich stellvertretender Präsident

des Verwaltungsrats der HANSAINVEST

LUX S.A.)

Dr. Jörg W. Stotz

(zugleich Präsident des Verwaltungsrats

der HANSAINVEST LUX S.A., Mitglied

der Geschäftsführung der SIGNAL

IDUNA Asset Management GmbH

sowie Mitglied der Geschäftsführung

HANSAINVEST Real Assets GmbH)


HANSAINVEST


Ein Unternehmen der

SIGNAL IDUNA Gruppe

Kapstadtring 8

22297 Hamburg

Telefon (040) 3 00 57 - 62 96

Fax (040) 3 00 57 - 60 70

[email protected]

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Jahresbericht zum 31. Dezember 2017 · 2018. 4. 26. · Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr...

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