Präsentation kfm. Buchführung und MACH Web
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Präsentation kfm. Buchführungund MACH Web
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
•Begrüßung•Hintergründe zum Projekt •Neue Kostenstellen- / Projektstruktur und Sachkonten•Organisatorische Neuerungen und Neuregelungen •Begleitende Unterstützung•MACH Web
•Abrechnungsobjekte auswerten•Detailbereich BAB•Verzweigung in Konten, Perioden, Positionen•Abrechnungsobjektgrunddaten•Daten exportieren
•Anlagen auswerten• Zeit für Fragen
25.08.2009
Agenda2
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
Ausrichtung der heutigen Veranstaltung
Budgetverantwortliche, Projektleiter und Rechnungssachbearbeiter
Neuerungen aufgrund der kfm. Buchführung Eindruck MACH-Web
3
VortragendeFeed-Back zur Veranstaltung
Inhaltlich angemessen? Verständlichkeit? Fragen stellen
Themenblöcke Rechnungsbearbeitung in der kfm. Welt Budgetüberwachung Organisatorische Rahmenbedingungen und Änderungen in 2010
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
•Begrüßung•Hintergründe zum Projekt •Neue Kostenstellen- / Projektstruktur und Sachkonten•Organisatorische Neuerungen und Neuregelungen •Begleitende Unterstützung•MACH Web
•Abrechnungsobjekte auswerten•Detailbereich BAB•Verzweigung in Konten, Perioden, Positionen•Abrechnungsobjektgrunddaten•Daten exportieren
• Anlagen auswerten• Zeit für Fragen
25.08.2009
Agenda4
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
Ziele der WWU – Warum IVR?Geänderte Rahmenbedingung für Hochschulen in NRW
Globalhaushalt seit 2006 Hochschulfreiheit seit 2007
Wachsende Eigenverantwortung der Hochschulen und zwar für • strategische Ausrichtung, • Personal und • Finanzen
Anforderungen durch das Rektorat Forderungen der EU (7. Forschungsrahmenprogr.) und anderer Geldgeber
nach einer Vollkostenrechnung ….
5
Unterstützung der Steuerung der Hochschule durch besseres Controlling, bessere Planung und bessere Prognosen
Die Hochschule wird damit nicht zum Unternehmen, aber es wird damit die Möglichkeit geschaffen, sie unternehmerischer zu führen!
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
Finanzrechnung
Einzahlungen Auszahlungen
Liquiditätssaldo
KLR
Kostenstellen
Kamerales RechnungswesenEin- und Ausgabenrechnung
6
reine zahlungsorientierte Sichtweise keine Übersicht über
Ressourcenverbrauch keine Übersicht über Vermögen keine Übersicht über
Verbindlichkeiten keine Unterstützung der
steuerrechtlichen Vorgaben (BgA) keine integrierte Vollkostenrechnung
keine Integration der verschiedenen Sichtweisen
Drei Fachabteilungen mit drei unterschiedlichen Softwaremodulen
Kostenarten
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
Ziele der WWU – Was ist IVR?
Woraus besteht die „IVR“ (Integrierte Verbundrechnung) ? Ergebnisrechnung ( -> GuV) Vermögensrechnung (-> Bilanz) Kosten – und Leistungsrechnung Finanzrechnung (Liquiditätsrechnung)
Was bedeutet „integriert“?Alle Rechenwerke sind inhaltlich so miteinander verbunden, dass
Buchungen in den einzelnen Bereichen und im Gesamtsystem untereinander konsistent gehalten werden. Es soll keine parallelen Buchhaltungssysteme mit u.U. divergierenden Ergebnissen geben (z.B. FiBu vs. Controlling)!
7
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
FinanzrechnungVermögensrechnung
(Bilanz)Ergebnisrechnung
Einzahlungen Auszahlungen Aktiva
Vermögen
Umlauf- undAnlagevermög.
Liquide Mittel- Abgänge/+ Zugänge
Passiva
Eigenkapital
Verlust/+ Gewinn
Rückstellungen
Verbindlichkeiten
Liquiditäts-saldo(hier: Zugang)
Aufwand
Ergebnis-saldo(hier: Gewinn)
Ertrag
Kosten-, Leistungs-rechnung
Kosten Leistungen
Kostenstellen Kostenträger
[Projekte, SFB…]
Produktkatalog
Konzeptionsansatz:
1. Integration der Rechenwerke
2. Vermeidung von Doppelerfassungen
Konzeptionsansatz:
1. Integration der Rechenwerke
2. Vermeidung von Doppelerfassungen
Kaufmännisches RechnungswesenIntegration der Rechenwerke – Integrierte Verbundrechnung
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
10
Finanzvorfall
Kameralistik Einnahme
2009
Kaufm. BuchführungErtrag
2009
KameralistikEinnahme
2010
Kaufm. BuchführungErtrag
2010
Mieteinnahmen am 28.12.2009 für Januar 2010 (1.300 €);Betrag ist im Voraus fällig
1.300,- € 0,- € 0,- € 1.300,- €
Zinseinnahmen für Festgelder2009 zum Fälligkeitstermin am05.01.2010 (50.000 €)
0 ,- €50.000,-
€50.000,-
€0,- €
Einnahme/ Ertrag
Kaufmännisches Rechnungswesen
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
Kaufmännisches Rechnungswesen11
Finanzvorfall
Kameralistik Ausgabe
2009
Kaufm. BuchführungAufwand
2009
KameralistikAusgabe
2010
Kaufm. BuchführungAufwand
2010
Zahlung der Pacht (12.000 €) für die Zeit vom 01.08.2009 - 31.07.2010
12.000,- € 5.000,- € 0,- € 7.000,- €
Kauf eines MRT am 01.12.2009 (100.000 €); Nutzungsdauer 8Jahre, linearer Werteverzehr
100.000 ,- €
1.042,- € 0,- €12.500,-
€
Ausgabe / Aufwand
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
Personal
Material
Personal
Material
Invest.
01 02
12Kaufmännisches RechnungswesenBewertungsunterschiede zw. Finanz- und Ergebnisbetrachtung
Personal
Material
Abschr.
01 02
Anlagev.
Anlagev.
01 02
Personal
Material
Abschr.
Eine Vermögens- und Ergebnisrechnung ist für nach dem Wirtschaftlichkeitsprinzip arbeitende Institutionen unabdingbar!
Jahr
Finanzrechnung Ergebnisrechnung Vermögensrechnung
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
Neu: Vermögens- und Ergebnisrechnung
gibt Auskunft über: die Vermögensverwendung
- Wo ist in der Hochschule überall Geld in Vermögensgegenständen gebunden? - Wie teuer waren diese in der Anschaffung? Wie hoch ist deren Wert heute?
die Vermögensherkunft - Wie hoch ist das Eigenkapital,
- Wie hoch sind die Verpflichtungen gegenüber anderen? die jährliche Entwicklung des Vermögens - Decken die Neuinvestitionen den jährlichen Wertverlust des bestehenden Vermögens ab?
die jährliche Entwicklung und Zusammensetzung des Ergebnisses - Welche Teilbereiche der Universität erzielen Erträge? Wie setzen sich die
Aufwendungen zusammen?
Kaufmännisches RechnungswesenNutzen der Rechnungslegung
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
Ziele der WWU – für das Projekt EIVeR
14
Entscheidung durch Kanzlerin Frau Dr. Böhm im Oktober 2006
Beginn der kaufmännischen Buchführung zum
01.01.2010 Fertigstellung der Eröffnungsbilanz Mitte 2010 Fertigstellung des ersten kaufm. Jahresabschlusses
Ende 1.Quartal 2011
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
•Begrüßung•Hintergründe zum Projekt •Neue Kostenstellen- / Projektstruktur und Sachkonten•Organisatorische Neuerungen und Neuregelungen •Begleitende Unterstützung•MACH Web
•Abrechnungsobjekte auswerten•Detailbereich BAB•Verzweigung in Konten, Perioden, Positionen•Abrechnungsobjektgrunddaten•Daten exportieren
• Anlagen auswerten• Zeit für Fragen
25.08.2009
Agenda15
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
Vier Teilhaushalte
Zuschusshaushalt des Landes NRW = 1
Drittmittel = 2 Zuwendungen = 3 Studienbeiträge = 5
Keine Änderung ab 2010!
25.08.2009
Mittelherkunft
16
Projekte
=Kostenstellen
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
Kostenart Kostenart
KostenstelleInstitut/ Dienststelle
ProjektnummerFachbereich
AusgabeartUntertitel
(nicht mehr TG 94)…
TitelTitel
KapitelKapitel
Dritt- od. ErlassmittelTG 94 u.a.
Kaufmännisches Rechnungswesen – Neuerungen 2010Kontierungselemente
17
Verbuchungsstelle heute:
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
Kaufmännisches Rechnungswesen3 Kontierungselemente zur Rechnungsbearbeitung
18
Verbuchungsstelle ab 2010
Mittelherkunft1 = Zuschuss-HH2 = Drittmittel (Projekte)3 = Zuwendungen (Projekte)5 = Studienbeiträge (Projekte)
Welche?Wofür?Wo?
= Budgetsicht =Kostenverursachend
Lehreinheiten ,Produkteoder Projekte
Splittbuchung mgl.!! Splittbuchung mgl.!!Splittbuchung mgl.!!
Kontenplan
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
1. Kostenrechnungssicht: Kostenstellen / Projekte
Wo?
Budgetsicht
25.08.2009
19Kaufmännisches RechnungswesenBesonderheit:Wenn Budget des Rektorats oder Fachbereichs, z.B. Möbel, Geräte, Internationalisierung:
2. Kostenrechnungssicht:
Projekte /
Produkte
Wofür?
Kostenverursachend
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
20
Kostenstelle / Projekt
(Wo?)
Kaufmännisches Rechnungswesen Abrechnungsobjekte – 1. Kostenrechnungssicht
Hinweis: Überleitung der bisherigen Verbuchungsstellen in AObj. erfolgt in Kürze
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
Kaufmännisches RechnungswesenAbrechnungsobjekte 2. Kostenrechnungssicht
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1. KoRe-Sicht Kostenstelle / Projekt KostenträgerAbrechnungsobj. 1. KoRe-Sicht Abrechnungobj. 2. KoRe-Sicht Zuordnung
Fachbereiche Institute zugeordnete Lehreinheiten eindeutigDekanate, Prüfungsämter,… KoTr Fachbereich xx Umlage
Zentrale wiss. Zentren Einzel-KoTr Zentren UmlageEinrichtungen Cluster, SFB, GRK zugeordnete Lehreinheiten z.T. Umlage
weitere zentr. wiss. Einrichtungen Einzel-KoTr z.T. UmlageZentrale ULB, ZIV, HSP, ZSB, … KoTr ULB, KoTr ZIV, … UmlageBetriebseinheiten IVV Lehreinheit z.T. UmlageZentrale Rektorat, Hochschulrat KoTr Rektorat UmlageGremien Gleichstellung, Personalrat,… KoTr Gleichstellung, KoTr … UmlageVerwaltung Dezernat 1 (Akad. Angelegenh.) KoTr Dez. 1 Umlage
Dezernat 2 (Organisation) KoTr Dez. 2 UmlageDezernat 3 (Personal) KoTr Dez. 3 UmlageDezernat 4 (Gebäude und Technik) Produkte Dez. 4 Umlage
KoTr Personalkosten Dez. 4 UmlageDezernat 5 (Finanzen) KoTr Dez. 5 Umlage
dezernatsübergreifend KoTr Verwaltung Umlage
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
22
1. KoRe-Sicht Kostenstelle / Projekt KostenträgerAbrechnungsobj. 1. KoRe-Sicht Abrechnungobj. 2. KoRe-Sicht Zuordnung
Zentrale Berufungen Lehreinheit eindeutigBudgets Preise Lehreinheit eindeutig
Internationalisierung Lehreinheit eindeutigPromotionsförderung, Stipendien Lehreinheit eindeutigÖffentlichkeitsarbeit KoTr Rektorat, … UmlageKongresse, Messen, Ausstellungen Lehreinheit eindeutigKulturprogramm KoTr Kultur UmlageAkkreditierung, Evaluation Lehreinheit eindeutigAbsolventenbefragung KoTr Rektorat, … UmlageKreditierung Lehreinheit eindeutigPatentwesen KoTr Forschungsförderung UmlageGeräte- und Möbelfonds Lehreinheiten + weitere KoTr z.T. Umlage
Zentraler Verfügungsfonds Lehreinheiten + weitere KoTr z.T. UmlageGrundausstattung Forschung/SFB Lehreinheit eindeutig
Sonstige An-Institute KoTr Externe -Einrichtungen Medizinische Fakultät KoTr Externe -
Externe KoTr Externe -Drittmittelprojekte Projekt wie 1. KoRe-Sicht (1:1) eindeutigder FBStudienbeitrags- Projekt wie 1. KoRe-Sicht (1:1) eindeutigprojekte der FBZuwendungen Berufungen zugeordnete Lehreinheiten eindeutig
Beihilfe KoTr Beihilfe UmlageForschungsgroßgeräte zugeordnete Lehreinheiten eindeutigHochschulpakt Lehreinheiten eindeutigStrukturfonds Lehreinheiten + weitere KoTr z.T. Umlage
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
KASY bleibt als Archiv bestehen – Kennwort behalten! Rückmeldung Registrierungsanträge MACHWEB für 600
Personen mit ca. 6000 Verbuchungsstellen liegen vor daraus folgen Abrechnungsobjekte (AObj)
Bekanntgabe der Zugangskennung und des Passwortes per Mail für MACH WEB
Bekanntgabe der eingerichteten AObj Fehlerhafte Verbuchungsstellen ohne AObj durch
Einrichtungen überprüfen Korrektur an [email protected] mitteilen
MACH-Web ist ausbaufähig. Kennwort sollte daher auch als ein solches behandelt werden!
Informationssystem MACHWEBZugang – Allgemeine Informationen
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
……. Von Ihnen, dem Dekanat bzw. dem Projektleiter sind mir für Sie folgende Verbuchungsstellen mitgeteilt und daher die nachfolgend aufgeführten neuen Kostenstellen/Projekte und Kostenträger eingerichtet bzw. zugeordnet worden:
Verb-Stelle alt Abrechnungsobjekt Kostenstelle /
Projekt (1.Kostenrechungssicht)
Abrechnungsobjekt Kostenträger
(2.Kostenrechungssicht)
92121/54794/-/-/13900 11100600 3301001
92121/54794/2434863 16200021 9410000
95121/-/5121110101 5121110101 5121110101
99121/54798/8458009 28458009 28458009
99121/54799/9230024 29230024 29230024
Informationssystem MACHWEBZugang – Einrichtungsschreiben
24
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
……. Von Ihnen, dem Dekanat bzw. dem Projektleiter sind mir für Sie folgende Verbuchungsstellen mitgeteilt und daher die nachfolgend aufgeführten neuen Kostenstellen/Projekte und Kostenträger eingerichtet bzw. zugeordnet worden:
Verb-Stelle alt Abrechnungsobjekt Kostenstelle /
Projekt (1.Kostenrechungssicht)
Abrechnungsobjekt Kostenträger
(2.Kostenrechungssicht)
92121/54794/-/-/13900 1 1100600 3301001
92121/54794/2434863 1 6200021 9410000
95121/-/5121110101 5 121110101 5121110101
99121/54798/8458009 2 8458009 28458009
99121/54799/9230024 2 9230024 29230024
Informationssystem MACHWEBZugang – Einrichtungsschreiben
25
1. Ziffer = Teilhaushalt, wichtig für Zuständigkeit
![Page 25: Präsentation kfm. Buchführung und MACH Web](https://reader035.fdokument.com/reader035/viewer/2022062217/5681407e550346895dac010d/html5/thumbnails/25.jpg)
Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
……. Von Ihnen, dem Dekanat bzw. dem Projektleiter sind mir für Sie folgende Verbuchungsstellen mitgeteilt und daher die nachfolgend aufgeführten neuen Kostenstellen/Projekte und Kostenträger eingerichtet bzw. zugeordnet worden:
Verb-Stelle alt Abrechnungsobjekt Kostenstelle /
Projekt (1.Kostenrechungssicht)
Abrechnungsobjekt Kostenträger
(2.Kostenrechungssicht)
92121/54794/-/-/13900 1 1100600 3301001
92121/54794/2434863 1 6200021 9410000
95121/-/5121110101 5 121110101 5121110101
99121/54798/8458009 2 8458009 28458009
99121/54799/9230024 2 9230024 29230024
Informationssystem MACHWEBZugang – Einrichtungsschreiben
26
Bei Projekten 1:1-Zuordnung
![Page 26: Präsentation kfm. Buchführung und MACH Web](https://reader035.fdokument.com/reader035/viewer/2022062217/5681407e550346895dac010d/html5/thumbnails/26.jpg)
Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
……. Von Ihnen, dem Dekanat bzw. dem Projektleiter sind mir für Sie folgende Verbuchungsstellen mitgeteilt und daher die nachfolgend aufgeführten neuen Kostenstellen/Projekte und Kostenträger eingerichtet bzw. zugeordnet worden:
Verb-Stelle alt Abrechnungsobjekt Kostenstelle /
Projekt (1.Kostenrechungssicht)
Abrechnungsobjekt Kostenträger
(2.Kostenrechungssicht)
92121/54794/-/-/13900 1 1100600 3301001
92121/54794/2434863 1 6200021 9410000
95121/-/5121110101 5 121110101 5121110101
99121/54798/8458009 2 8458009 28458009
99121/54799/9230024 2 9230024 29230024
Informationssystem MACHWEBZugang – Einrichtungsschreiben
27
Bei Kostenstellen: Mitteilung beachten oder nachfragen
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
2010: Sachkonten
28
Nummer Bezeichnung
1501000 studentische Hilfskräfte (befr.)
1720001 Reisekosten
3100 Büro(verbrauchs)material
3300 Monographien
Geräte
313Geräte u. Ausstattung < 150,- Euro
54GWG - zwischen 150,- u. 1.000,- Euro
560 Geräte / Geräteteile (ohne DV)
2009: Kosten- / Erlösarten
Kaufmännisches Rechnungswesen Sachkonten (Auszug)
Nummer Bezeichnung
6571 studentische Hilfskräfte
6850 Reisekosten
6801 Büro(verbrauchs)material
6811 Monographien
Geräte
6809Sonst. Geräte u. Gegenstände < 150,- Euro
0896GWG - sonst. Geräte/Gegenstände
0721 Wissenschaftl. Geräte
Kontierungsrichtlinie / -hilfe ab 01.01.10 im Intranet
Verbuchungsstelle ab 2010
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
Zukünftiger KontierungsstempelFachbereich / Projekte
Beleg-Nr. der Bestellung ………………………………..
Sachkonto …………………………………………………
AObj - Kostenstelle/Projekte……………………………
AObj - Kostenträger………………………………………
Inventarisierung, Inv.-Nr…………………………….
Ruf-Nr. f. Rückfragen: …………………………………..
sachlich und rechnerisch richtig
……………………………………………………………..(Datum, Unterschrift einer/s Zeichnungsbefugten)
AObj - Kostenstelle/Projekte(nutzende Einrichtung): ……………………………
Wird zentral zur Verfügung gestellt:Anzahl/Bedarf bitte auf Zettel vermerken!
Auflösung der Fest-legung od. Abschlag
Inventar-Nr. einkleben
Eine Unterschrift ausreichend
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
•Begrüßung•Hintergründe zum Projekt •Neue Kostenstellen- / Projektstruktur und Sachkonten•Organisatorische Neuerungen und Neuregelungen •Begleitende Unterstützung•MACH Web
•Abrechnungsobjekte auswerten•Detailbereich BAB•Verzweigung in Konten, Perioden, Positionen•Abrechnungsobjektgrunddaten•Daten exportieren
• Anlagen auswerten• Zeit für Fragen
25.08.2009
Agenda30
![Page 30: Präsentation kfm. Buchführung und MACH Web](https://reader035.fdokument.com/reader035/viewer/2022062217/5681407e550346895dac010d/html5/thumbnails/30.jpg)
Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
5.1
Budget- und
FinanzcontrollingDr. Bernd Klammer
5.2
Finanz-
buchhaltungReginald Schramm
5.3
Hochschul-
planungHermann Schmitz
5.4
Forschungs-
förderungDr. K. Steinberg
5.5
Personalbudget /
-controllingWerner Primus
5.0
DezernatsleitungMatthias Schwarte
Projekt EIVeRDieter Nienhaus
Dr. Ekkehard Spilling
Dezernat 5Rechnungswesen - Controlling – Forschungsförderung – ab 01.01.2010
Wirtschaftsp
lan
Bewirtschaft
ung
KLR /
Controlling
Steuern
Vertrags-
management
Beteiligunge
n
Kreditoren
Debitoren
Anlagen
Zahlungsver
kehr
Geldanlagen
Strukturplanu
ng
Kapazitätspla
nung
Entwicklungsp
l.
Berichtswesen
Evaluation
Rechtsfragen
Drittmittelpro
jekte
SpendenGeschäftsstelleForschungsbeiratServicestelleAntragsberatung
PersonalbudgetPersonalbewirt-schaftung
Personalcontrol
ling
Personalstatisti
k
Stellenplanführ
ung
31
![Page 31: Präsentation kfm. Buchführung und MACH Web](https://reader035.fdokument.com/reader035/viewer/2022062217/5681407e550346895dac010d/html5/thumbnails/31.jpg)
Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
5.1
Budget- und
FinanzcontrollingDr. Bernd Klammer
5.2
Finanz-
buchhaltungReginald Schramm
5.3
Hochschul-
planungHermann Schmitz
5.4
Forschungs-
förderungDr. K. Steinberg
5.5
Personalbudget /
-controllingWerner Primus
5.0
DezernatsleitungMatthias Schwarte
Projekt EIVeRDieter Nienhaus
Dr. Ekkehard Spilling
Dezernat 5Rechnungswesen - Controlling – Forschungsförderung – ab 01.01.2010
Wirtschaftsp
lan
Bewirtschaft
ung
KLR /
Controlling
Steuern
Vertrags-
management
Beteiligunge
n
Kreditoren
Debitoren
Anlagen
Zahlungsver
kehr
Geldanlagen
Strukturplanu
ng
Kapazitätspla
nung
Entwicklungsp
l.
Berichtswesen
Evaluation
Rechtsfragen
Drittmittelpro
jekte
SpendenGeschäftsstelleForschungsbeiratServicestelleAntragsberatung
PersonalbudgetPersonalbewirt-schaftung
Personalcontrol
ling
Personalstatisti
k
Stellenplanführ
ung
32DEAL-Sitzung 19.11.09
![Page 32: Präsentation kfm. Buchführung und MACH Web](https://reader035.fdokument.com/reader035/viewer/2022062217/5681407e550346895dac010d/html5/thumbnails/32.jpg)
Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
5.2
Finanzbuchhaltun
g
Reginald
Schramm
Dezernat 5Rechnungswesen - Controlling – Forschungsförderung – ab 01.01.2010
33
Zahlungsabwicklung
DEAL-Sitzung 19.11.09
Kreditoren
Beate Südhoff
Christina
Hölpert
Silvia Stolz
Kathrin Ernst
Meike Hartmann
Helen Schappert
Elisabeth
Schattke
Andrea Wiese
Miriam Tollkamp
Andreas Wolter
Mechtild Merten
Debitoren
Joachim Stemmler
Ellen Buick
Susanne
Kwiatkowski
Gabriele KlichGeldanlagen
Joachim
Stemmler
Reginald
Schramm
Anlagen
Jutta Kemming
Andreas Rolfes
Zahlungsverk
ehr
Joachim
Stemmler
Ellen Buick
Chr. Bensmann
Geschäftsbuchführung
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
34
Kasse: befindet sich nunmehr im Gebäude Röntgenstr. 17, EG, nicht mehr Schlossplatz 2!
Anlagenbuchhaltung: ist zuständig für alle Vermögensgegenstände, die abgeschrieben werden, also auch für Gegenstände zwischen 150,- € bis 1.000,- €
Dezernat 5Finanzbuchhaltung
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
35
Sämtliche Handvorschusskassen sind mit Stichtag 31.12.2009 per Inventurvordruck abzurechnen. Diese Inventurvordrucke sind bis zum Freitag, 15.01.2010 ausgefüllt an die Finanzbuchhaltung zurück zu geben
Geldannahmestellen haben ihren Bargeldbestand zum Stichtag 31.12.2009 abzurechnen.
Übergabe an die Kasse hat am 04.01.2010 zu erfolgen.
Besonderheiten bis Jahresende 2009Handvorschuss / Bargeld
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
Einstellung der Budgets (Erträge / Aufwendungen / Investitionen) pro Drittmittelprojekt. Finanzierungsplan ist Drittmittelanzeige nun zwingend beizufügen
Einrichtungsschreiben bitte ab 01. Januar 2010 aufgrund von Änderungen genau beachten
Ausgangsrechnungen/ Mittelanforderungen bitte 2-fach an Dez. 5.4
Neue Bankverbindung für Drittmittel seit 01.06.2009:WestLB AG Kto.-Nr: 1 267 012Blz: 300 500 00
Gilt auch für lfd. Projekte bei denen Gelder angefordert werden!
Hinweis: DFG-Mittelabrufverfahren bleibt wie bisher bestehen
Neuerungen ab 01.01.2010Änderungen bei Drittmittelprojekten
36
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
•Begrüßung•Hintergründe zum Projekt •Neue Kostenstellen- / Projektstruktur und Sachkonten•Organisatorische Neuerungen und Neuregelungen •Begleitende Unterstützung•MACH Web
•Abrechnungsobjekte auswerten•Detailbereich BAB•Verzweigung in Konten, Perioden, Positionen•Abrechnungsobjektgrunddaten•Daten exportieren
• Anlagen auswerten• Zeit für Fragen
25.08.2009
Agenda37
![Page 37: Präsentation kfm. Buchführung und MACH Web](https://reader035.fdokument.com/reader035/viewer/2022062217/5681407e550346895dac010d/html5/thumbnails/37.jpg)
Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
Internetseiten: http://www.uni-muenster.de/Verwaltung/ivr FAQ-Seite Ansprechpartner und Zuständigkeiten Gedruckte Anleitungen Interne Richtlinien Screen-Casts
Zentrale Servicenummer Tel.: 3 03 03 Schulungen in Gruppen zu max. 16 Teilnehmern
(Fortbildungsprogramm der WWU) Kfm. Basiswissen (Fortbildungsprogramm der WWU)
38
Nächste SchritteBegleitende Unterstützung
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
39Informationssystem KASY Überwachung / Bewirtschaftung Fachbereichsbudgets / Projekte
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
40Informationssystem MACHWEBÜberwachung / Bewirtschaftung Fachbereichsbudgets / ProjekteBeispiel:
Projekt 2xyz:….in Abänderung unseres Bescheides vom 25.05.2009 werden die Mittel kassenmäßig nunmehr wie folgt zur Verfugung gestellt:
Sach Pers Invest• 8.000 € im Haushaltsjahr 2009 8.000• 50.000 € im Haushaltsjahr 2009 35.000 15.000• 98.900 € im Haushaltsjahr 2010 12.000 50.000 36.900• 96.100 € im Haushaltsjahr 2011 7.000 75.000
14.100• _59.000 € im Haushaltsjahr 2012 6.000 53.000_______ • 312.000 Gesamtsumme 33.000213.000
66.000
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
41Informationssystem MACHWEBÜberwachung / Bewirtschaftung Fachbereichsbudgets / Projekte
Fragen Ihrerseits bis hierher?
Ansonsten Live MACH-Web
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Dieter Nienhaus – Projektleiter EIVeR
•Begrüßung•Hintergründe zum Projekt •Neue Kostenstellen- / Projektstruktur und Sachkonten•Organisatorische Neuerungen und Neuregelungen •Begleitende Unterstützung•MACH Web
•Abrechnungsobjekte auswerten•Detailbereich BAB•Verzweigung in Konten, Perioden, Positionen•Abrechnungsobjektgrunddaten•Daten exportieren
• Anlagen auswerten• Zeit für Fragen
25.08.2009
Agenda42