UDEF_2014_02_28_Gürtel_análsis agenda Crespo

INFORME N/Ref: Registro de salida nmero 19.501/14 UDEF-BLA

S/Ref: Diligencias Previas nmero 275/08

Fecha: 28 de febrero de 2014

Asunto: Anlisis de la agenda personal de Pablo CRESPO SABARS (R-11 doc 19), hallada en el registro del domicilio sito en C/General Martnez Campos 32, piso 7, puerta 6 de Madrid.

Destinatario: Juzgado Central de Instruccin nmero CINCO de la Audiencia Nacional.

INDICE DE CONTENIDOS: 1 Introduccin............................................................................................................. 3 2 Resumen ejecutivo .................................................................................................. 5 3 Estructura empresarial: sociedades de servicios y patrimoniales. ........................ 12

3.1 Transformacin estructura: cambio de administrador................................... 13 3.1.1 Esquema societario Nevis-Reino Unido-Portugal-Espaa........................ 14 3.1.2 Esquema societario Curaao-Holanda-Espaa ........................................ 21 3.1.3 Honorarios de Ramn BLANCO BALN.................................................... 23

3.2 Movimientos de fondos: expatriacin, desvinculacin e inversin................ 24 3.3 Sociedades de servicios ............................................................................... 33

3.3.1 Diseo de la nueva configuracin de la estructura societaria................... 34 3.3.2 Accionariado de las sociedades de eventos de Madrid ............................ 37 3.3.3 Accionariado de la sociedad ORANGE MARKET..................................... 40

3.4 Sociedades patrimoniales............................................................................. 41 3.4.1 Redefinicin de la estructura..................................................................... 41 3.4.2 Bienes de las sociedades patrimoniales ................................................... 49

4 Operaciones mobiliarias ........................................................................................ 65 4.1 Vehculos ...................................................................................................... 65 4.2 Embarcaciones ............................................................................................. 69

4.2.1 Compra de la embarcacin TUTTO MARE............................................... 69 4.2.2 Compra de la embarcacin Montecristo ................................................... 77 4.2.3 Gastos vinculados a embarcaciones ........................................................ 78

5 Operaciones inmobiliarias ..................................................................................... 83 5.1 Operacin compra de finca de El Algar en La Nuca.................................... 83 5.2 Operacin PAI Pie de Monte en La Nuca.................................................. 86

MINISTERIO DEL INTERIOR

UNIDAD CENTRAL DE DELINCUENCIA ECONMICA Y FISCAL BRIGADA CENTRAL INVESTIGACION BLANQUEO CAPITALES Y ANTICORRUPCIN

CUERPO NACIONAL DE POLICA

COMISARA GENERAL DE POLICA JUDICIAL

DIRECCIN GENERAL DE LA POLICIA

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MINISTERIO DEL INTERIOR DIRECCIN GENERAL DE LA POLICA

5.3 Operacin Parque Logstico de Montalbo..................................................... 97 5.4 Operacin de compra y venta de la finca Monte el Valle de El Escorial .. 103 5.5 Inversiones en Colombia ............................................................................ 109

5.5.1 Operacin compraventa lote Casa Campo-Santo en Cartagena de Indias 110 5.5.2 Otras inversiones .................................................................................... 117

5.6 Operaciones en Boadilla del Monte ............................................................ 120 5.6.1 Control de NARCISOS 22 S.L. ............................................................... 122 5.6.2 Parcelas de Boadilla del Monte (NARCISOS 22 S.L) ............................. 129 5.6.3 Venta de parcela a UFC en Boadilla del Monte ...................................... 145 5.6.4 Cesin a ARTAS de los locales de Boadilla del Monte........................... 151 5.6.5 Reparto de 1.800.000 euros en Boadilla del Monte................................ 167

5.7 Operaciones en Arganda del Rey............................................................... 175 6 Otras Operaciones .............................................................................................. 178 7 Comunidad Valenciana ....................................................................................... 196

7.1 Operacin V Encuentro Mundial de las Familias 2006 ............................... 196 7.2 Operacin contratacin FERIA MUESTRARIO DE VALENCIA.................. 217 7.3 Pagos en B del Partido Popular C. Valenciana .......................................... 225

8 Direccin y organizacin de los trabajadores por Pablo CRESPO ..................... 233 9 APASIONADDA S.A........................................................................................... 253 10 Referencias a Jacobo GORDON LEVENFELD .............................................. 259 11 Intervencin de responsables polticos y repartos de dinero.......................... 263

11.1 Pedro GARCA GIMENO ............................................................................ 264 11.2 Alberto LPEZ VIEJO ................................................................................ 267 11.3 Toms MARTN MORALES........................................................................ 273 11.4 Guillermo ORTEGA ALONSO .................................................................... 277 11.5 Gerardo GALEOTE QUECEDO.................................................................. 277 11.6 Alfonso BOSCH TEJEDOR ........................................................................ 278 11.7 Arturo GONZLEZ PANERO...................................................................... 282 11.8 Jess MERINO DELGADO......................................................................... 285 11.9 Responsables polticos en Valencia ........................................................... 286

12 Facturacin ..................................................................................................... 290 13 Temas Pendientes .......................................................................................... 300 14 Personales ...................................................................................................... 320 15 Conclusiones .................................................................................................. 325 16 Anexos ............................................................................................................ 337

16.1 Anexo I: Agenda Personal. ......................................................................... 337 16.2 Anexo II: Documentacin incautada: .......................................................... 337

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1 Introduccin Entre el material intervenido en el registro efectuado en el domicilio sito en la calle

General Martnez Campos, 32-7-6 de Madrid en ejecucin del Auto de entrada y

registro dictado por el Magistrado-Juez del Juzgado Central de Instruccin nmero

Cinco de la Audiencia Nacional, se intervino una libreta tipo agenda personal

referenciada como R-11 documento 19. Dicho cuaderno pertenece a Pablo CRESPO

SABARIS ya que en el folio 1438 reverso, titulado como PERSONAL DATA constan

los siguientes datos manuscritos de esta persona:

R-11 doc 19 folio 1438 reverso Name: Pablo CRESPO SABARIS Business Address: c/Serrano, 40-4 Phone:+34 915770670 E-Mail:[email protected] Fax: +34915772839 Emergency contact: +34659698718

El conjunto de escrituras manuscritas que se encuentran en la misma corresponden a

Pablo CRESPO a tenor de las caractersticas que presenta su grafa y su comparacin

con la documentacin analizada hasta este momento, a expensas de un estudio

pericial caligrfico. Segn se establece en el Informe pericial 2010D00623-G Seccin

Documentoscopia Comisara General de Polica Cientfica, los textos y guarismos que

figuran en la agenda marrn (folio 1339 al 1439, salvo el post-it del reverso del folio

1375), as como los textos tachados del reverso de la hoja de agenda foliada con el

nmero 1342, han sido extendidos por Pablo CRESPO SABARIS.

La data de las anotaciones manuscritas realizadas por Pablo CRESPO en la misma se

establece entre el da 20 de mayo de 2005 y el mes de diciembre de 2007 segn se

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infiere del estudio de las fechas escritas en la agenda en la que se realizan los

apuntes.

Se ha procedido a un estudio del conjunto de anotaciones existentes en el documento

referido mediante un anlisis comparativo con el resto de actuaciones puestas de

manifiesto en el procedimiento. El resultado se ha agrupado en funcin de la temtica

buscando una unidad de contenidos con el fin de presentar de forma homognea el

conjunto de hechos que se ponen de manifiesto en las anotaciones manuscritas de la

agenda.

Si bien muchas anotaciones encuentran su correspondencia con operaciones y

negocios jurdicos realizados por la organizacin y han sido puestos de manifiesto por

este Grupo de investigacin ante la autoridad judicial en los informes elaborados y

remitidos, otros apuntes no han podido ser identificados, bien porque se tratan de

operaciones desconocidas o que simplemente no llegaron a realizarse, bien porque la

escasez en los datos plasmados impide su concrecin o vinculacin con actividades

de la organizacin

La importancia del uso dado a la vivienda sita en la calle General Martnez Campos,

donde se recogi la agenda personal de Pablo CRESPO, queda plasmada en las

distintas conversaciones mantenidas por miembros de la organizacin en la que se

revela el carcter de almacn de documentacin de especial relevancia, como ha

quedado acreditado hasta el momento, para las personas que conformaban y

colaboraban con la misma. As se desprende su uso como depsito de documentacin

cuyos soportes no es recomendable que permanezcan en las sedes de las sociedades

as como que Pablo CRESPO acude en ocasiones a este domicilio:

- Informe de prrroga nmero 92.657/08 UDEF-BLA de 9 de octubre, conversacin de

fecha 23/09/2008 a las 13:29 horas entre Andrs BERNAB NIETO y David DE LUIS

CEREZO: Andrs va a llevar cosas a este domicilio por orden de otras personas y no

sabe si ya le han avisado al propio David, a lo que ste seala que no pero reconoce

que tiene all guardadas bastantes.

- Informe de prrroga nmero 117.346/08 UDEF-BLA de 17 de diciembre,

conversacin de fecha 25/11/2008 a las 18:12 horas entre David DE LUIS CEREZO y

Pablo CRESPO SABARS: Pablo le dice a David que ya est llegando, David le dice

que vale, que es el septimo-seis.

Conversacin de fecha 26/11/2008 a las 11:39 horas entre Andrs BERNAB NIETO y

Jos Lus IZQUIERDO:Andrs cuenta que ayer pas todo el da con Pablo, de un

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lado para otro, que al final del da le dijo que haba que ir a la casa del David este, a

General Martnez Campos

2 Resumen ejecutivo El contenido de la agenda de Pablo CRESPO, tras el anlisis realizado, se concreta en

multitud de apuntes y anotaciones cuya temtica, contenido y extensin es dispar. No

obstante se ha realizado una ordenacin de los mismos segn la actividad

desarrollada por la organizacin en el momento de la creacin de la anotacin,

pudiendo establecer que Pablo CRESPO es la persona que desde su posicin lleva el

control y adopta las decisiones en todas y cada una de las operaciones a las que el

presente Informe vincula las anotaciones de la agenda.

Se han plasmado varias anotaciones en las que Pablo hace referencia a la estructura

societaria que la organizacin tiene en el exterior. De los mismos, Pablo distingue la

preexistente al inicio de utilizacin de la agenda y que fue diseada por Lus DE

MIGUEL, con una estructura inglesa (NEVIS-REINO UNIDO-ESPAA), y la utilizada

por la organizacin tras contactar con Ramn BLANCO BALN, con un esquema

holands (CURAAO-HOLANDA-ESPAA).

La creacin de la estructura LUBAG-CLANDON-OSIRIS PATRIMONIAL, coincide

temporalmente con las anotaciones realizadas en la agenda, haciendo constar en la

misma la intervencin y honorarios de Ramn BLANCO, y por ende, el cese del

trabajo realizado por Lus DE MIGUEL, as como las cantidades desembolsadas para

su creacin desde la cuenta de GOLDEN CHAIN PROPERTIES en el CREDIT

SUISSE.

La existencia de una estructura empresarial exterior significa la tenencia de posiciones

bancarias en Suiza, Mnaco o Londres, ponindolo Pablo CRESPO de manifiesto en

varios de los apuntes. Entre ellos destacan los referidos a los viajes realizados por

ste a Suiza o los contactos con gestores de cuentas en Estados Unidos de Amrica

(Randall L. CARUSSO) o en el pas helvtico (Arturo G. FASANA o Stephan

BENSAHEL).

En la agenda se pone de relieve cmo las sociedades radicadas en Espaa dependen

de dichas estructuras empresariales, y cmo Pablo CRESPO realiza anotaciones

sobre la composicin del accionariado de algunas de ellas, sobre la aportacin de

escrituras, sobre la necesidad de ampliar o reducir el capital, sobre la liquidacin de

alguna de ellas o sobre el cambio de administrador.

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Para que el Informe fuera ms comprensible se ha optado por distinguir estas

sociedades en dos grupos: sociedades de servicios o eventos y sociedades

patrimoniales.

En el primer grupo (sociedades de servicios o eventos), se encuentran las domiciliadas

en Pozuelo de Alarcn (EASY CONCEPT, SPECIAL EVENTS, DISEO

ASIMTRICO, SERVIMADRID, GOOD AND BETTER), y cuya direccin inmediata

corresponda a Isabel JORDN GONCET; y la domiciliada en Valencia, ORANGE

MARKET, y cuyos ingresos se deban en gran parte a la actividad social desarrollada

por lvaro PREZ ALONSO.

En el segundo grupo (sociedades patrimoniales), se hallan las sociedades creadas con

el nico fin de figurar como titulares de bienes muebles e inmuebles tras las cuales se

esconden los verdaderos propietarios de dicho patrimonio, Francisco CORREA y

Pablo CRESPO. Estamos hablando de CAROKI, INVERSIONES KINTAMANI, de cuyo

patrimonio inmobiliario Pablo hace anotaciones e indicaciones sobre su adquisicin o

enajenacin. Tambin existen apuntes sobre CRESVA, propiedad de ste ltimo y, a

travs de la cual obtiene fondos provenientes del cobro de comisiones ilegales.

Pablo tambin realiza multitud de apuntes relacionados con las operaciones realizadas

por la organizacin dentro del perodo de tiempo en el que se elabora la agenda (mayo

2005 diciembre 2007). Estos negocios han sido estructurados en operaciones

mobiliarias y operaciones inmobiliarias, siendo estas ltimas las ms numerosas e

importantes, por la gran cantidad de capital que gener para el grupo de Francisco

CORREA. De esta manera, como operaciones mobiliarias, encontramos apuntes sobre:

- La adquisicin de la embarcacin TUTTOMARE, de los astilleros RIVA, modelo

RIVA VENERE 75. Para su compra se cre por Arturo G. FASANA una sociedad

panamea, ROSEPORT HOLDINGS, que fue la compradora, si bien, con

posterioridad, las participaciones de esta sociedad fueron transferidas a favor de

Javier TUDELA (TUDCON), y con la sociedad tambin se transfiri la titularidad de la

embarcacin, verdadera finalidad de esta operacin.

- La compra de la embarcacin MONTECRISTO, si bien tan solo figura una

anotacin donde se refleja el precio desembolsado por su adquisicin y el coste

estimado de reparacin y rehabilitacin. Tambin consta una mera anotacin sobre el

CARMEN XI.

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- El resto de apuntes hacen referencia a la adquisicin de vehculos automviles

mediante contratos de renting, donde Pablo anota las cuotas a satisfacer segn las

entidades financieras.

En relacin con las operaciones de carcter inmobiliario, se ha hecho un tratamiento de los apuntes segn su contenido temtico, dando como resultado los

siguientes negocios de la organizacin:

- Apuntes relacionados con la compra de una parcela en el Algar, en el municipio de

La Nuca, por CASTAO CORPORATE, cuya finalidad era destinarla a la venta una

vez se hubiera recalificado el suelo. Frustrada finalmente esta operacin especulativa,

la parcela fue transferida a la sociedad HATOR CONSULTING por un precio inferior al

desembolsado por CASTAO CORPORATE.

- Anotaciones vinculadas a la operacin de compra de participaciones de la sociedad

agente urbanizador del PAI Pie de Monte, MONTEMAR LA NUCA (Francisco

MURCIA PUCHADES), con la cual la organizacin esperaba tener el control sobre la

urbanizacin de un terreno de un milln de metros cuadrados. La finalidad era

encargar la urbanizacin a la sociedad BEGAR, de Jos Lus ULIBARRI, que a la

postre era quien pona el capital para la compra de dichas participaciones. La

operativa se frustr despus de varios intentos de compra, utilizando primeramente a

Jacobo GORDON y a su sociedad CASTAO CORPORATE, y posteriormente

interviniendo Ramn BLANCO en representacin de la sociedad HATOR

CONSULTING. Finalmente el PAI se paraliz por la escasez de recursos hdricos,

frustrando las expectativas de negocio de la organizacin.

- Apuntes relativos a la adquisicin de parcelas en el pueblo de Montalbo (Cuenca)

con la finalidad de construir un polgono industrial. Para ello la organizacin se vali de

un intermediario, Javier SNCHEZ FERRERO, para la obtencin de las parcelas

donde se asentara el parque logstico, y por cuya actuacin percibira 120.000,00 euros. Una vez obtenidos los terrenos, este intermediario redactara un poder por el cual se ceda a Pablo CRESPO la libre disposicin de los mismos. El objetivo era la

venta de dichas parcelas a una operadora logstica, por lo que esperaban obtener un

precio de 15.000.000,00 euros. - Anotaciones relacionadas con la compra y posterior venta de la finca Monte el Valle

de San Lorenzo de El Escorial. Para ello la organizacin cre una sociedad llamada

PROYEDICN, participada al 50 % por RUSTFIELD TRADING LTD, y el otro 50 %

por dos socios ajenos al grupo de Francisco CORREA (Juan MILLN y Juan

RAMREZ). Esta sociedad adquiri esta finca para ser destinada a la especulacin

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urbanstica. Para ello, tras su adquisicin, se barajaron distintas opciones de venta,

siendo transferida finalmente a Jos Lus ULIBARRI, del grupo U.F.C por un precio de

8.500.000 euros. Pablo anota en la agenda los costes de su adquisicin, los beneficios de su venta y el reparto del mismo entre los socios.

- Las operaciones de la organizacin se extienden a la compra de inmuebles en

Colombia, concretamente en la ciudad histrica de Cartagena de Indias, donde se llevan a cabo dos adquisiciones.

En primer lugar, cuatro apartamentos de la urbanizacin Virrey Eslava y para lo cual

interviene un intermediario llamado Romn VILLAESCUSA. Los beneficiarios fueron

Francisco CORREA, Pablo CRESPO y Ramn BLANCO.

En segundo lugar, la adquisicin del lote Casa Campo-Santo. Para ello Francisco

CORREA se vale de la adquisicin de una sociedad colombiana, JADE & AQUALINA

creada por el vendedor del inmueble, Gabriel GIRALDO VERGARA, cuyas

participaciones son controladas finalmente por una sociedad panamea propiedad de

Francisco CORREA, CARIBBEAN & MARINE PROPERTIES, eludiendo as la

prohibicin de la normativa colombiana sobre la transmisin de inmuebles a

ciudadanos no colombianos.

Otra de las inversiones que plasma Pablo CRESPO en su agenda hace referencia a la

construccin de un aeropuerto en la ciudad de Palestina, en Caldas (Colombia), y que

fue adjudicado a la UTE FRONPECA-CONSTRUCTORA HISPNICA.

En relacin con la actuacin de la organizacin en el municipio de Boadilla del Monte, se ha realizado un apartado donde se analizan los apuntes de la agenda en relacin a

otras tres operaciones desarrolladas en este municipio y que produjo pinges

beneficios al grupo de Francisco CORREA.

En primer lugar la obtencin de 1.000.000,00 euros de comisin por la intervencin de ste en la cesin de una parcela a la sociedad U.F.C de Jos Lus ULIBARRI, y cmo

se utiliza a Jacobo GORDON y su sociedad CONSULTORA Y GESTIN DE

INVERSIONES para trasvasar los fondos a la organizacin a travs de facturas

ficticias que enmascaran el origen de los mismos.

En segundo lugar la cesin de tres parcelas por parte de la EMSV de Boadilla del

Monte a la organizacin (RSTICAS MBS) para su posterior cesin a la sociedad

ARTAS CONSULTORA, participada a travs de otras sociedades por Ramn

BLANCO, Francisco CORREA, Pablo CRESPO, Alfonso BOSCH y Toms MARTN

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MORALES. En dichas parcelas se construyeron una serie de locales y plazas de

aparcamiento, siendo las obras realizadas por TECONSA.

En tercer lugar se anota el reparto de una comisin de 1.800.000,00 euros entre Francisco CORREA, Pablo CRESPO, Arturo GONZLEZ PANERO, Alfonso BOSCH y

Toms MARTN MORALES, desconocindose la/s operacion/es de la/s que trae

causa.

En la agenda tambin figura una anotacin muy aclaratoria sobre la relacin de la

organizacin con Jess CALVO SORIA y su sociedad NARCISOS 22 S.L. Dicho

apunte manifiesta Urge control Narcisos, y ha servido para exponer la operativa de la

organizacin en relacin a la sociedad LUJECA y su participacin en NUEVOS

PROYECTOS INMOBILIARIOS SALOBREA, as como la cesin de parcelas en

cuatro proyectos de reparcelacin desarrollados en el municipio de Boadilla del Monte

(Valenoso, El Pastel, El Encinar y La Crcava).

Anotaciones vinculadas a operaciones desarrolladas en el municipio de Arganda del Rey. Si bien la organizacin particip en importantes operaciones inmobiliarias en este municipio que le reportaron grandes beneficios, las anotaciones de la agenda se

limitan a la contratacin de la ampliacin de la concesin del servicio SUPRA 010 y de

un contrato licitado por la sociedad Fomento y Desarrollo Municipal de Arganda del

Rey para la construccin de los tramos 2 y 3 de la AR-30.

Actuacin desarrollada por la organizacin en la Comunidad Valenciana: - Apuntes vinculados al contrato pblico de retransmisin del V Encuentro Mundial de

las Familias 2006 en Valencia, convocado por Radio Televisin Valenciana y

adjudicado a la sociedad TECONSA. Se pone de manifiesto cmo desde la

organizacin se tena conocimiento de la cesin de los derechos de retransmisin a

Canal 9 y cmo Pablo CRESPO mantiene reuniones con los responsables de la

fundacin cedente de dichos derechos, as como con el Director General del ente

RTVV tiempo antes de su tramitacin. Se pone de relieve cmo Pablo CRESPO da las

instrucciones precisas para revestir de legalidad una adjudicacin de contrato pblico

en cuya tramitacin se han vulnerado todos los principios que rigen la Ley de

Contratacin de la Administracin Pblica. La organizacin ha de subcontratar

empresas especialistas en imagen y sonido, debido a que la sociedad TECONSA no

tiene ninguna experiencia en la retransmisin de eventos.

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La constructora acta como sociedad pantalla de la organizacin y, como tal, obtiene

una comisin de 200.000,00 euros, siendo sta la autntica beneficiaria del precio del contrato pblico y cuya cuanta destina en parte a la inversin inmobiliaria (vivienda

Punta Grossa en Ibiza, tico de Sotogrande, Parcela de El Algar en la Nuca).

- Anotaciones relacionadas con la contratacin de ORANGE MARKET con la

institucin ferial FERIA MUESTRARIO DE VALENCIA, en las que Pablo CRESPO

pone de manifiesto las condiciones para la contratacin y las cantidades a percibir, un

fijo mensual y una cantidad variable segn trabajos realizados. Dichos apuntes previos

a la contratacin culminan en la celebracin de un acuerdo entre Cndido HERRERO

y Alberto CATAL RUIZ DE GALARRETA firmado el 1 de febrero de 2008 y que

produce un importe de facturacin de 1.232.236,18 euros en los primeros meses, 895.000 euros correspondientes solo a la feria HABITAT 2008.

Tambin se ha realizado un apartado donde se recogen anotaciones que no se han

podido vincular a negocios por ser estos desconocidos en el procedimiento, porque no

se llevaron a cabo o porque la escasez de datos impide deducir conclusiones sobre el

origen o finalidad de los mismos.

Pablo CRESPO tambin realiza multitud de anotaciones en las que pone de manifiesto

su estrato jerrquico dentro de la organizacin, puesto que como mximo responsable

de las sociedades de eventos, por debajo de Francisco CORREA, dirige y organiza a

los trabajadores de las mismas (Pozuelo de Alarcn y Valencia), incentivando en

algunos casos a los trabajadores, bien con cantidades de dinero, bien con la

participacin en el accionariado de la sociedad, o con cestas de Navidad. Tambin

organiza reuniones de control en las sociedades de Pozuelo, ordena dar las altas o las

bajas de los empleados y controla las cantidades entregadas de Caja B a los

responsables de Pozuelo (Isabel JORDN) y de Valencia (lvaro PREZ). Tambin

determina el salario y los gastos a cubrir a tcnicos y trabajadores ajenos a la

organizacin pero que son contratados por sus conocimientos para el desarrollo de

algn evento en el que se requieren sus servicios. Como ejemplo figuran varias

anotaciones referidas a Miguel TORROJA.

Pablo tambin ha realizado anotaciones sobre la sociedad APASIONADDA,

deducindose un inters en que el proyecto teatral saliera adelante. Para ello se

preocupa de anotar la composicin accionarial en la sociedad, llegando a acumular un

Capital Social de 150.000 euros repartidos entre sociedades de la organizacin y

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colaboradoras. Tambin controla todo el aspecto tcnico y humano relacionado con la

obra Vuelven las corsarias, anotando dnde debe publicitarse y el coste y beneficio

de cada bolo o actuacin. Nombra a Javier PASANAU controller del proyecto.

Finalmente fue un fracaso, puesto que la obra solo estuvo unos das en cartelera.

Hay multitud de referencias sobre Jacobo GORDON LEVENFELD, persona que colaboraba con la organizacin, inicialmente realizando inversiones de capital para

Francisco CORREA y finalmente participando de los negocios propios de la

organizacin siendo utilizado en algunos casos como intermediario en operaciones en

los que los anteriores tenan inters en participar, como en los proyectos urbansticos

de La Nuca (CASTAO CORPORATE) o sirviendo de puente en el traspaso de

1.000.000,00 euros desde U.F.C, empleando para ello a su sociedad CONSULTORA Y GESTIN DE INVERSIONES S.L.

La actividad de la organizacin de Francisco CORREA estaba ntimamente vinculada

a la actividad poltica de los municipios o Administraciones autonmicas donde tenan

intereses. Esa relacin simbitica es la que ha permitido la realizacin de negocios

suculentos a costa del erario pblico, obteniendo, por un lado, los componentes del

grupo de Francisco CORREA importantes beneficios econmicos y, por otro lado, los

miembros del gobierno municipal o regional una parte de la comisin, regalos y/o

viajes.

Por dicho motivo, es normal que en la agenda de Pablo CRESPO aparezcan nombres

de personas que han ocupado un puesto de responsabilidad en el gobierno municipal

de localidades de Madrid, como Toms MARTN MORALES, Guillermo ORTEGA

ALONSO, Arturo GONZLEZ PANERO. O un puesto en la administracin autonmica

como Ricardo COSTA, Vctor CAMPOS, Vicente RAMBLA, Alicia DE MIGUEL, Alfonso

BOSCH o Pedro GARCA GIMENO. Incluso el nombre de representantes de la cmara

alta como Lus BRCENAS o de la cmara baja como Jess MERINO DELGADO.

Algunos de esos nombres estn vinculados a repartos de dinero. Otros son

nombrados por su participacin en la adjudicacin de contratos pblicos a favor de la

organizacin o por colaborar en el pago de cantidades de dinero ajeno al circuito

econmico legal por parte del Partido Popular de la Comunidad Valenciana. En otras

ocasiones Pablo hace constar el nombre de la persona en relacin a posiciones

bancarias en el exterior.

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Destacan sobre todo las anotaciones que hacen referencia a la tenencia de dinero

ajeno al sistema econmico por parte del Partido Popular de la Comunidad Valenciana

y cmo sufraga parte de los actos de la formacin realizados por ORANGE MARKET

con dichos fondos, hasta una cuanta del 80 % del importe total del evento,

abonndose tan solo el 20 % con dinero A existente en el circuito financiero.

Tambin hay alguna mencin al cambio de concepto en los actos del Partido Popular

de la C. Valenciana ordenado por Pablo CRESPO a lvaro PREZ, posiblemente

referido a la prctica de financiacin seguida en aquella Comunidad y por la cual

empresas constructoras adjudicatarias de contratos pblicos en vigor trasvasaban

fondos a ORANGE MARKET a travs de facturas por la prestacin de servicios

inexistentes, y que se destinaban a la financiacin de la organizacin de eventos para

dicha formacin poltica.

Respecto a la realizacin de facturas falsas se hace un apartado en el presente Informe por la existencia de anotaciones en las que se pone de relieve esta dinmica.

Ello permite a la organizacin trasvasar fondos de unas sociedades a otras, ya sea

entre empresas del grupo de Francisco CORREA o con otras no pertenecientes. La

finalidad es diversa:

- Para enmascarar el pago de comisiones por la adjudicacin de contratos pblicos

vulnerando los principios de la Ley de Contratacin de la Administracin Pblica.

- Para compensar el pago de cantidades con sociedades interpuestas por la

organizacin en la adjudicacin de contratos pblicos, con la finalidad de que aqulla

no figurase como adjudicataria real.

- Para solapar el trasvase de cantidades destinadas a la financiacin de un partido

poltico.

- Para la generacin de dinero ajeno al circuito econmico legal con la finalidad de

utilizarlo en el pago de comisiones o ddivas a las personas que colaboraban con la

organizacin.

3 Estructura empresarial: sociedades de servicios y patrimoniales. En relacin con las estructuras societarias en el exterior, ya se puso de manifiesto en

Informe 19.939/11 UDEF-BLA de 2 de marzo sobre el anlisis de la documentacin

intervenida en el domicilio de calle General Martnez Campos n 32, 7, 6 de Madrid,

cmo tanto las sociedades patrimoniales como las de servicios que operaban en

Espaa tenan una dependencia de otra sociedad agente ubicada en el Reino Unido y,

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esta a su vez de otra mercantil principal sita en la isla de Nevis en el mar Caribe. Esta

estructura fue diseada por el abogado Luis DE MIGUEL1 y posteriormente transferida

y modificada por otro abogado, Ramn BLANCO BALN2, que utiliz otro esquema con

raz holandesa, donde la matriz se localizaba en la isla de Curaao, la sociedad agente

en Holanda y la empresa patrimonial en Espaa, dificultando con ello el conocimiento

de la identidad del verdadero beneficiario de esta ltima.

En la agenda de Pablo CRESPO se recogen alusiones al cambio de la organizacin

exterior societaria a favor del modelo holands, as.

Se anota una reunin con Ramn BLANCO y Luis DE MIGUEL para el jueves 26 o

lunes 30 de mayo de 2005, seguramente para tratar el cambio mencionado, as como

la llevanza de la administracin de las sociedades del despacho de DE MIGUEL

ABOGADOS al de BLANCO-GUILLAMOT.

R-11 doc 19 folio 1342 Reunin Ramn/Lus/ Jueves, 26 Lunes, 30 (tarde) OK Confirmar

A continuacin se hace un anlisis de las anotaciones recogidas por Pablo CRESPO

en su agenda personal donde se mencionan las estructuras societarias en el exterior

creadas por los anteriores para la organizacin de Francisco CORREA.

3.1 Transformacin estructura: cambio de administrador Tal y como se ha comentado anteriormente, la organizacin se ha valido de los

servicios y conocimientos jurdicos del abogado Lus DE MIGUEL PREZ con la

finalidad de crear una estructura societaria en el exterior para la reinversin del capital

obtenido ilcitamente en Espaa. Esta estructura tuvo inicialmente un esquema

netamente anglosajn, con una sociedad principal ubicada en la isla de Nevis (Caribe),

de la que dependa otra mercantil agente sita en el Reino Unido y de la que colgaba, a

su vez, la sociedad espaola domiciliada en nuestro pas. Este esquema cambi con

la contratacin de los servicios de otro abogado especialista en la creacin de este tipo

1 Vase Informe nmero 9.307/09 UDEF-BLA de 1 de febrero sobre las estructuras societarias creadas por Lus DE MIGUEL PREZ para Francisco CORREA y otras personas relacionadas: operaciones realizadas. D. P. 223/06. Pieza secreta del Informe 89.593. 2 Vase Informe nmero 107.116/11 UDEF-BLA de 23 de noviembre sobre el sobreseimiento solicitado de Jos Ramn BLANCO BALN.

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de estructuras, Ramn BLANCO BALN. A partir de este momento, las sociedades

principales creadas dejan de estar radicadas en la isla de Nevis, para comenzar a

ubicarse en la isla holandesa de Curaao (Caribe), haciendo depender a la misma una

mercantil agente sita en Holanda y, a su vez de esta, cuelga la sociedad espaola.

3.1.1 Esquema societario Nevis-Reino Unido-Portugal-

Espaa Pablo planea realizar un viaje a Londres el da 9 de marzo de 2006 y realiza un grfico

de parte de la estructura societaria de la organizacin conformada por las sociedades

principales ubicadas en la isla de Sant Kitts y Nevis (FOUNTAIN LAKE y PACSA), las

sociedades agentes domiciliadas en el Reino Unido (WINDRATE y RUSTFIELD) y

Portugal (FREETOWN), y finalmente las sociedades espaolas tanto de servicios,

como patrimoniales o de inversin (PASADENA, SPECIAL EVENTS, TCM,

KINTAMANI, CAROKI, PROYEDICON, FONDO (REEP) y SALOBREA).

Antes de ese supuesto viaje a Londres, Pablo anota Cuentas Inglaterra?, vinculado

dicho apunte a cuentas bancarias de la organizacin en el Reino Unido, posiblemente

de las sociedades RUSTFIELD y WINDRATE.

R-11 doc 19 folio 1372 reverso cuentas Inglaterra?

Asimismo plasma un anlisis de la situacin de la misma con un plan de trabajo de

necesidades y cambios en la estructura, y as anota:

- Necesidad de revisar las acciones de FOUNTAIN LAKE y PACSA.

- Revisar movimientos bancarios de las cuentas domiciliadas en Londres.

- La sociedad BYTHEWAY va a pasar a Ramn BLANCO, pedir las escrituras a Jos

Lus IZQUIERDO.

- Examinar los fondos de FREETOWN (Renta 4) y reponer capital en SPINAKER a

cuenta de otras sociedades.

- Posibilidad de liquidar la agencia de viajes PASADENA.

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R-11 doc 19 folio 1373

1) Acciones F. Lake y Pacsa 2) Extractos Londres (Jos Luis IZQUIERDO) No tenemos 3) Free Town (ver fondos Renta 4) No. Vendido 4) ltimas escrituras capital Pasadena 5) Bytheway (pasa a Ramn) 6) Escritura original de Bytheway (Izquierdo) 7) Reponer capital Spinaker contra sociedades 8) Liquidar Pasadena

En este sentido, Pablo CRESPO apunta en la pgina 1382 de su agenda la direccin

del despacho de abogados que gestiona las sociedades matrices ubicadas en Nevis.

Dicho bufete es el responsable de la creacin o compra de las mercantiles que se

constituyen como accionistas de las sociedades agentes en el Reino Unido, as como

el mantenimiento de las mismas. Dicho despacho es MORNING STAR HOLDING

LIMITED, con domicilio en Hunking Waterfront Plaza, Charlestown (Nevis). Junto con

la direccin aparece el nombre de uno de los miembros de esta sociedad que ha

colaborado en la creacin de las estructuras societarias de la organizacin, Conrad L.

SMITHEN.

16


R-11 doc 19 folio 1382 Morning Star Holding Limited Hunkins Waterfront Plaza P.O. Box 556. Charlestown Nevis. West Indies Phone (869) 469-1817 Fax (869) 469-1794 e-mail: [email protected] Conrad L. Smithen

En otro folio de la agenda se anotan una serie de gastos devengados relativos a la

gestin de los distintos esquemas societarios creados para la organizacin de

Francisco CORREA por Luis DE MIGUEL3:

- A SPECIAL EVENTS se le emite factura de 02/01/06 por importe de 2.159,31 euros. - A PROYEDICON se le emite factura de fecha 27/01/06 por valor de 1.493,72 euros. - A WINDRATE se le expide factura, sin especificar fecha ni importe.

- A ORANGE MARKET se le expide factura de fecha 27/01/06 por importe de 356,10 euros. - Factura de WINDRATE a ORANGE MARKET de fecha 10/10/05 por importe de

1.695 euros. Pablo anota s/f, que se interpreta como sin factura.

3 Vase los archivos FACTURAS DE MIGUEL ABOGADO.doc y SOCIEDADES.xls contenidas en la memoria porttil incautada a Jos Lus IZQUIERDO (R-16 doc 5) y su desarrollo en el Informe nmero 8.924/13 UDEF-BLA de 31 de enero sobre el anlisis de los archivo del pendrive de Jos Lus IZQUIERDO. Vase tambin los archivos siguientes contenidos en la memoria porttil hallada en el domicilio de General Martnez Campos 36 de Madrid (R-16 doc 20): FacturaPasadena1.paina.doc, FacturaaPasadena.windrate.doc, DetalleFacturasExtranjeras.pasadena.doc, DetalleFacturasExtranjeraspendientespago.pasadena.doc, Adj_DocumentosExtranjeros.pasadena.doc, eNTREGASDURANTE2001.pasadena.doc, FaxPeticionDineroCiaExtranjera.pasadena.doc, ComentariosVariosDiversasCuentas.pasadena.doc, RelacionGastos.Pasadena.doc, DetallePagosaRealizar.pasadena.doc, ComentariosPagoFactura.pasadena.doc, NotaGastos.pasadena.doc, NotarioPagosPendiente.special.doc, CuadroDetalleFacturasExtranjera.pasadena.doc, CartaComentariosPteFacturas.pasadena.doc, PAGOSCIASEXTRANJERASpABLOcRESP.PASADENA.doc y 2PAGOCIASEXTRANJERApABLOcRESPO.PASAENA.doc.

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- Factura de RUSTFIELD de fecha 01/11/05 por importe de 530 euros. Pablo anota s/f, que se interpreta como sin factura.

- Factura de BANGTONE, y liquidacin de la misma, de fecha 24/11/05 por importe de

1.510 euros. Pablo anota s/f, que se interpreta como sin factura. - Factura de RUSTFIELD de fecha 24/01/06 por valor de 205 euros. Pablo anota s/f, que se interpreta como sin factura.

- Factura de STILL MEDIA, sin fecha de emisin, por la cantidad de 450 euros. Pablo anota s/f, que se interpreta como sin factura.

- Tres facturas de FREETOWN por valor de 250 euros cada una ms otra por los honorarios de 2005 por importe de 4.338 euros. Pablo anota s/f, que se interpreta como sin factura.

Tambin anota la retirada de 10.000 euros de SPINAKER, y la liquidacin de la sociedad BANGTONE con emisin de factura a ORANGE MARKET por importe de

3.400 euros. Tambin se anota la liquidacin de STILL MEDIA con la expedicin de una factura a PASADENA VIAJES por valor de 3.400 euros.

R-11 doc 19 folio 1384 Fra a S.E. de 02-01-06 2.159,31 (IVA INC.) PROYEDICON 27-01-06 1.493,72 WINDRATE OR. MARKET / 27-01-06 356,10 DE WINDRATE (O.M) 10-10-05 1.695 (s/f) NO RUSTFIELD 01-11-05 530 (s/f) BANGTONE (liqu.) 24-11-05 1.510 (s/f) RUSTFIELD 24-01-06 205 (s/f) STILL MEDIA 450 (s/f) FREETOWN 250 (s/f) 250 (s/f) 250 (s/f)

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HONORARIOS 2005 4.338 (s/f) 7.253 Retirados 10.000 de Spinaker Liquidacin Bangtone (OM) 3.400 (fra. a O.M.) Still Media (Spinaker) 3.400 (fra. a Pasadena Viajes)

Pablo da instrucciones y se interesa por la situacin de las estructuras societarias

ubicadas en la isla de Nevis. Da directrices a Lus DE MIGUEL para que contacte con

Arturo FASANA en relacin con el territorio off-shore caribeo.

Pregunta si sobre las cuentas de la sociedad RUSTFIELD TRADING LTD hay algo

pendiente y solicita datos de la persona de contacto all.

Pablo anota un prstamo de 1 milln de euros junto con las iniciales Fa (A.

FASANA).

R-11 doc 19 folio 1385 Fa 1) Ptmo 1 M 1 mes 2) L. de Miguel Contacten con A. Fasana (isla de Nev.) Ctas. De Rustfield. hay algo pendiente? Datos de personas de contacto.

Luis DE MIGUEL, como responsable de la creacin de estas estructuras societarias,

tambin recibe instrucciones sobre la liquidacin de las empresas existentes que ya no

sirven a los propsitos de la organizacin. De esta manera, Pablo anota en la agenda

instrucciones al abogado en relacin con la sociedad SPINAKER y con la liquidacin

de BANGTONE, ya barruntada en pginas anteriores.

R-11 doc 19 folio 1371 L. de Miguel Spinaker 2005 25000 2006 25000

19


Bangtone Liquidar En la pgina siguiente Pablo trata de fijar la cita con Lus DE MIGUEL para el lunes o

el martes, seguramente para tratar temas relacionados con las estructuras societarias.

R-11 doc 19 folio 1371 reverso L de Miguel Lunes o Martes Tarde (12:00) (16:00) (13:00) (17:00) (19:00)

Pablo hace una anotacin referente a la situacin del capital social de una mercantil

(PASADENA VIAJES S.L.), en la que se puede apreciar que el mismo antes de 2001

era de 60.100 euros, pasando en 2001 a 306.389,80 euros y en 2002 a 316.366,04 euros. La w que figura junto a las ampliaciones de capital, hacen referencia a la sociedad WINDRATE LTD.

R-11 doc 19 folio 1373 reverso Antes 60.100 2001 306.389,80 246.289,80 w 2002 316.366,04 9.976,60 w (99,80) 63,40 ?

En el Anexo I del Informe nmero 9.307/09 UDEF-BLA de 1 de febrero sobre las

estructuras creadas por Lus DE MIGUEL para Francisco CORREA, se hace mencin

a un Acta de la Junta General de socios de la sociedad PASADENA VIAJES, S.L. con

fecha 12/07/2001, presidida por Rafael de Len CEBREROS y mediante la que se

amplia el capital de la sociedad en la cantidad de 246.289,80 euros mediante la creacin de 4.098 participaciones sociales de 60,1 euros de valor nominal cada una.

Dichas participaciones son suscritas y desembolsadas por el socio WINDRATE

LIMITED.

20


As el capital social ntegramente desembolsado es de 306.389,8 euros dividido en 5.098 participaciones de 60,1 euros de valor nominal.

Datos obtenidos de la base de datos del Registro Mercantil

En dicho Informe, no se menciona nada sobre la segunda ampliacin de capital de

9.976,60 euros, s quedando registrado, al igual que la anterior, en el Registro Mercantil, con una capital social total de 316.366,04 euros.

Datos obtenidos de la base de datos del Registro Mercantil

Pablo tambin apunta en su agenda la necesidad de liquidar la sociedad PACSA y

para ello ha de vender RUSTFIELD a la fundacin, si bien no se conoce por el

momento a qu se refiere con la designacin fundacin.

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R-11 doc 19 folio 1397 reverso L. de Miguel - Cuenta PACSA? dnde? - Contacto NEVIS Liquidar PACSA PACSA vende RUSTFIELD A LA FUNDACIN Cambio Nombre RUSTFIELD

3.1.2 Esquema societario Curaao-Holanda-Espaa Con la participacin en la organizacin de Ramn BLANCO BALN, las estructuras

societarias en el exterior se modifican hacia un esquema de raz holandesa. La

estructura que Pablo CRESPO anota en su agenda hace referencia a dos grupos.

El primero es el referido al esquema societario LUBAG CLANDON OSIRIS PATRIMONIAL.

Segn las anotaciones de Pablo, este primer grupo controla a la sociedad patrimonial

espaola OSIRIS PATRIMONIAL que invierte en dos bienes inmuebles sitos en Ibiza

(Casa de Punta Grossa) y Sotogrande (Urbanizacin Valgrande) y por otro lado otra

sociedad annima que posee el 50 % de la sociedad patrimonial PROYEDICN y tres

parcelas en Sotogrande (Cdiz). El 50 % de la sociedad PROYEDICN est

controlado por RUSTFIELD TRADING LTD4.

El segundo grupo holands estara encaminado a la compra de acciones de

INVERSIONES KINTAMANI a RUSTFIELD TRADING LIMITED.

4 Vase Informe nmero 94.010/10 UDEF-BLA de 27 de septiembre sobre el anlisis de la documentacin incautada en el despacho de Ramn BLANCO BALN, sito en calle Guzmn el Bueno nmero 133, 3 D de Madrid.

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R-11 doc 19 folio 1346 reverso G. HOLANDES 1 G. HOLANDES 2 OSIRIS PAT. S.A. Compra a Rust. Acci. Ibiza 3 parcelas Sotogrande Sotogrande 50 % PROYEDICON

Caja de Seguridad de Pablo CRESPO doc 25 y R-11 doc 20 Archivo FAFA.doc

G. H. 1 G. H. 2 O. P. S.A. Compra a R. Accs de I.K. en L. (Comentar tema holding Sur) Ib Sot. 3 parc. Sot. 50 % Proy

Los costes por la creacin de estas estructuras societarias son incluidos en la agenda

por Pablo CRESPO. De esta manera calcula que la constitucin de cada grupo

empresarial ascendera a unos 17.500 USD, a lo que habra que aadir la incorporacin de las sociedades de las Antillas holandesas, 3.000 USD, as como el mantenimiento de cada estructura que ascendera a 15.000,00 euros.

5 Contrato nmero 19290000252 (CAJA N 52) de CajaMadrid, titularidad de Pablo CRESPO SABARIS.

23


R-11 doc 19 folio 1347 reverso COSTES CONSTITUCION GRUPO HOLANDES (cada uno) 17.500 USD INCORPORACION NV (cada uno) 3.000 MANTENIMIENTO cada uno 15.000

3.1.3 Honorarios de Ramn BLANCO BALN Los gastos en los que incurre la organizacin por la creacin y gestin de las nuevas

estructuras societarias de raz holandesa tambin son anotados por Pablo CRESPO

en la agenda. De esta manera encontramos que los viajes de Ramn BLANCO

(Viajes R), se facturarn por meses y se contabilizarn como gastos. Hace referencia

a los viajes como consecuencia de la creacin del esquema societario LUBAG NV CLANDON BV OSIRIS PATRIMONIAL.

R-11 doc 19 folio 1345 reverso Viajes Ramn facturar por mes. Vendr facturado como gastos

Otra anotacin hace referencia a los honorarios de Ramn BLANCO BALN, que

oscilan entre 100.000 y 120.000 euros al ao ms gastos por los servicios prestados de asesora y administracin. Incluye asesora fiscal una vez cada trimestre.

R-11 doc 19 folio 1348 Ases./Admn HONORARIOS Inc. Ases. Fiscal (1 vez trimestre) 100/120 / ao + gastos

En la caja de seguridad nmero 52 de Pablo CRESPO en Cajamadrid, figura un

documento (doc 2 folio 36), donde se habla tambin y en el mismo sentido de la

retribucin de Ramn BLANCO (Honorarios R). As, a las mismas cantidades que las

24


apuntadas en la agenda, Pablo aade No esta Pactado L de M. nos cobra 24/30 M

(Parece referirse a que Luis de Miguel les cobra entre 24.000 y 30.000 euros por el

mismo trabajo), Paco te meter en dos negocios y justo debajo cerrado 60000 (22-

06-05).

Caja de seguridad de Pablo CRESPO doc 2 folio 36 Pablo tambin utiliza a Ramn BLANCO para que gestione asuntos relacionados con

su sociedad patrimonial CRESVA y anota el correo electrnico del despacho de

abogados [email protected], en concreto le remite una copia de poderes.

R-11 doc 19 folio 1405 - Enviar ltima copia poderes CRESVA a Ramn. [email protected]

3.2 Movimientos de fondos: expatriacin, desvinculacin e

inversin La finalidad de la creacin de estos entramados societarios no es otra que la de

ocultacin de los fondos obtenidos ilcitamente en Espaa y que alimentan las cuentas

bancarias de las mercantiles mencionadas en entidades financieras ubicadas en

territorios no cooperantes o con una poltica de secreto bancario, como por ejemplo

Suiza.

En Informes remitidos a la Autoridad Judicial por parte de esta Unidad, se ha hecho

mencin de las posiciones bancarias de la organizacin en dicho pas y cmo desde

all era repatriado a travs de operaciones de ampliacin de capital de sociedades

espaolas u operaciones inmobiliarias.

Por ello, no es extrao, que en la agenda de Pablo CRESPO consten referencias a

viajes o citas en el exterior, como ocurre con la anotacin recogida en la pgina 1344

25


reverso, cuando menciona que hay que llevar llave y comprobar las inversiones,

firmar y cerrar. Sacar todos los movimientos. Transferir todo. Pablo insiste en verificar

los movimientos.

Se deduce que esta maniobra se debe, tal y como parece exponer Pablo CRESPO, a

una situacin generada que no es del agrado de la organizacin porque les ha

generado preocupacin, inquietud y nervios.

Pablo decide exponer unas nuevas reglas y agradecer al gestor (se deduce que es la

persona que ha gestionado los fondos en el exterior) sus directrices.

R-11 doc19 folio 1344 reverso Llevar llave Comprobar inversiones Firmar y cerrar. Sacar Todos los movimientos. Transferir todo. Verificacin de movimientos Envo por ilegible Situacin generada Correcta y legal Poco comercial Preocupacin Inquietud >nervios Agradecimiento directrices gestor Nuevas reglas de juego 15/20 Almuerzo despus 11 Op. Inmob. Nueva sociedad

Este apunte pudiera estar relacionado con el plasmado en la pgina anterior relativo a

Radin, cuando Pablo habla de un viaje de ste junto con una llave y un papelito.

26


R-11 doc 19 folio 1343 reverso Viaje Radin 31-05-05 - Llave - Papelito

De ello se deduce que Pablo participa activamente en el control de las operaciones en

el exterior impartiendo rdenes y adoptando decisiones tales como la cancelacin de

posiciones bancarias tras un anlisis previo de una situacin que no le convenca ni a

l ni a los intereses de la organizacin.

Tambin destaca, en el sentido expresado en este apartado, una cita en un conocido

restaurante italiano, Auberge Communale Donex, en Ginebra (Suiza).

R-11 doc 19 folio 1397 AUBERGE COMMUNALE DONEXA 21:15

As como la anotacin de la identidad de un gestor financiero que opera en Ginebra,

Stephane BENSAHEL, a travs de su sociedad CAPITALIA S.A. ubicada en Rue du

RHONE 61 de Ginebra (Suiza). Igualmente anota el telfono de la oficina y el telfono

mvil.

R-11 doc 19 folio 1397 Stephan Bensahel Of. 41228102414 Mv. 41786661122 Bufete Propiedades

Pablo realiza un balance en relacin con las posiciones bancarias de la organizacin

en Suiza. Todas las entradas y salidas de dinero anotadas coinciden con las

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registradas en la cuenta bancaria de GOLDEN CHAIN PROPERTIES. Sobre este

apunte de Pablo CRESPO, se hizo un somero anlisis en el Informe nmero 6.228/12

UDEF-BLA de 24 de enero sobre los antecedentes de blanqueo de la sociedad

DISTRIBUIDORA FERMAYOR.

R-11 doc 19 folio 1398 13-09 Entradas 1.700.000 2.900.000 $ 13.500 $ 293.028 $ 92.372,46 100.000 RBS 600.000 Rodamco 350.000 Dexia 400.000 Nation Wide Building 700.000 Dexia 400.000 Royal Bank Canada

1.000.000 KBC 1.000.000 Dexia 400.000 G.M 400.000 HSBC Com. Gestin 0.25 %

Salidas 450.000 Oliver & Co. (Ibiza) 1.825.000 Clandon B.V. (Osiris) 150.000 Fermayor 255.000 1 pago Venere 600.000 2 355.000 3

1.000.000 4 980.000 5 1.000.000 M.L

6.615.000

28


Las entradas de dinero coinciden con un archivo del pendrive intervenido en el registro

del domicilio sito en calle General Martnez Campos (R-11 doc 20), y llamado FAFA

RAN.xls por tratarse de la cuenta de GOLDEN CHAIN PROPERTIES gestionada

Arturo G. FASANA, as como de las operaciones realizadas a travs de Randall CARUSSO.

FAFA(15-09) GOLDEN CH. P. 16/03/2006 DIFERENCIA

TITULO MONEDA NOMINAL VALOR(EUR)

PLAZO SUPERIOR A 1 AO EURO MEDIUM-TERM GENERAL MOTORS EUR 400.000,00 400.813,00 -400.813,00IXIS CORPORATE AND INVESTMENT BANK USD 2.190.000,00 1.795.050,00 1.805.350,00 EURO MEDIUM-TERM NOTES DEXIA CREDIT LOCAL FRANCE USD 700.000,00 543.060,00 558.922,00 RANGE ACCRUAL NOTES KBC IFIMA NV 2005 USD 1.000.000,00 807.039,00 789.861,00 OBLIGACIONES Y TITULOS SIMILARES EURO MEDIUM-TERM NOTES NATIONWIDE BUILDING SOCIETY EUR 400.000,00 409.036,00 254.195,00 EURO MEDIUM-TERM NOTES HSBC FINANCE CORP. EUR 400.000,00 410.955,00 408.207,00 EURO MEDIUM-TERM NOTES ROYAL BANK OF CANADA EUR 400.000,00 408.158,00 EURO MEDIUM-TERM NOTES DEXIA CREDIT LOCAL DE FRANCE EUR 1.000.000,00 975.422,00 966.978,00 NOTES RODAMCO EUROPE FINANCE EUR 600.000,00 624.725,00 611.344,00 EURO MEDIUM-TERM REG.NOTES RBS-BRASIL USD 100.000,00 87.180,00 90.371,00 EURO MEDIUM-TERM NOTES DEXIA CREDIT LOCAL DE FRANCE USD 350.000,00 266.043,00 267.153,00 LIQUIDO EN VARIAS DIVISAS EUR/USD/CHF 14.520,00 65.347,00 6.742.001,00 5.817.728,00 DISTRIBUCION EUR 3.231.592,00 47,90 2.205.455,00 USD 3.510.280,00 52,04 4.291.255,00 CHF 4.000,00 0,06 298,00 TOTAL 6.745.872,00 100,00 6.497.008,00 FALTAN POR VER GASTOS DE TRANSFERENCIAS, FEES, ETC....

R-11 doc 20 Archivo FAFA-RAN.xls Hoja 2. Todos estos ingresos suman un total de 6.742.001 euros. Y coinciden exactamente

con los apuntes realizados por Pablo CRESPO.

Para completar la anotacin manuscrita de la agenda faltaran por mencionar las

entradas de 1.700.000 euros en fecha 13/06/2005, 13.500 euros el da 13/07/2005 y

92.372,46 euros el 26/07/2005. Estas cantidades se corresponden con ingresos en la

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cuenta de GOLDEN CHAIN PROPERTIES procedentes de la cuenta en euros

SOLEADO, tambin en la entidad CREDIT SUISSE, nmero c/c 0251-776929-62-

008, con origen en la cuenta c/c 609018-00001 de la Compaa Monegasca de la

Banca titularidad de AWBERRY LICENSE N.V.6

Los importes en dlares de 2.900.000 dlares de fecha 13/06/2005 y 293.028 dlares

de 25/07/2005, son ingresos procedentes de la cuenta en dlares de SOLEADO en

CREDIT SUISSE, c/c 0251-776929-62-008 a favor de GOLDEN CHAIN PROPERTIES

en su cuenta de la misma entidad. Estas cantidades tienen su origen tambin en la

Compaa Monegasca de la Banca de la sociedad AWBERRY LICENSE N.V.

Los apuntes que hacen referencia a las salidas de dinero est identificado el destino

dado a esos fondos. De esta manera:

- 450.000 euros que salen de la cuenta el 22/06/2005, tienen como finalidad un

pago no declarado a la AEAT en las escrituras de compraventa de la casa propiedad

de OSIRIS PATRIMONIAL S.A. en la urbanizacin Punta Grossa del municipio de San

Antonio de Portmany en Ibiza. Informe 86.036/10 UDEF-BLA de 1 de septiembre.

- 1.825.000 euros el da 23/06/2005. Este pago tiene como finalidad la primera

ampliacin de capital de la sociedad OSIRIS PATRIMONIAL S.A. en 1.800.000 euros

tras la adquisicin y compra de acciones de la sociedad holandesa CLANDON B.V.

por 25.000 euros. Informe 86.036/10 UDEF-BLA de 1 de septiembre, 94.010/10

UDEF-BLA de 27 de septiembre y su ampliacin 59.473/11 UDEF-BLA de 20 de

junio.

- 255.000 euros como un primer pago realizado el da 26/08/2005, y el resto de

salidas de 600.000 euros del da 28/02/2006, 355.000 euros del da 09/01/2006,

1.000.000 euros del da 21/04/2006 y 980.000 euros del da 12/06/2006 se refieren a

transferencias a favor de la sociedad ROSEPORT HOLDINGS como consecuencia de

la adquisicin de la embarcacin Venere por parte de la organizacin. As se plasma

en el Informe 69.910/11 UDEF-BLA de 21 de julio.

- 1.000.000 euros que se transfieren a la cuenta ALMENARA en el MERRILL

LYNCH Bank de Ginebra (M.L.), en fecha 03/08/2006.

- 150.000 euros FERMAYOR.

6 Los 13.500 euros proceden de la cuenta SOLEADO pero no tienen su origen en la cuenta de AWBERRY LICENSE N.V. en la Compaa Monegasca de la Banca como los dos importes restantes. Se desconoce por el momento su origen.

30


En otro de los apuntes Pablo se pregunta con qu bancos trabajar. A continuacin

hace un pequeo listado de entidades financieras ubicadas en Suiza junto con el

nombre de la persona de contacto. Figuran la Banca del Gotardo, Mirabeu, Calyon,

Credit Lyonais y el UBS.

R-11 doc 19 folio 1399 reverso Con que bancos trabajar? Banca del Gotardo (Luisa Campos) Mirabeau (Flix Ilegible) Calyon (Laurent Duret) C. Lyonnes UBS

Como ya se ha puesto de manifiesto en anteriores informes, uno de los mtodos para

expatriar el capital al exterior por parte de la organizacin era la compensacin. Para

la prctica de esta tcnica se valan del conocimiento de personas como Eduardo

ERASO CAMPUZANO o Antonio VILLAVERDE LANDA.

En la agenda de Pablo se recoge un apunte donde consta un saldo a favor de Antonio

VILLAVERDE de 28.903 euros. En el Informe nmero 69.364/11 UDEF-BLA de 20 de julio ampliatorio al Informe nmero 44.448/11 UDEF-BLA de 9 de mayo, se hace

mencin de dicha anotacin.

R-11 doc 19 folio 1403 Saldo Antonio Villaverde 48.573 - 25.201,00 USD (19.670 EUR) 19.670 28.903 (37.031 USD)

En algunas ocasiones, ese envo de capital al exterior no se poda llevar a cabo una

vez entregado al gestor de la expatriacin, producindose una retrocesin de los

fondos. Pablo anota en la agenda una retrocesin de 120.000 euros en fecha 10 de octubre de 2006, deducindose que se refiere a un movimiento al exterior por la

cantidad tan importante.

31


R-11 doc 19 folio 1399 reverso 10.10-06 Retrocesin 120.000.

A modo de ejemplo se expone este apunte de la memoria externa incautada a Jos

Lus IZQUIERDO.

Fecha Concepto Notas Importe

08/11/2002 Retrocesin Ent.E.Eraso Apunte 17/10/02 35.350,00 R-16 doc 5 Archivo Caja X PC.xls

Pablo anota tambin una cita con Randall LEW CARUSSO en su agenda. Esta

persona gestionaba la sociedad CHELMI LTD y las posiciones bancarias asociadas en

Suiza y Singapur. Tiene conocimiento del viaje de ste el da 7 de enero a Alemania y

se plantea la posibilidad de reunirse con l en Ginebra (Suiza) el da 9 de enero.

R-11 doc 19 folio 1408 Randy va el 7 a Alemania Reunin en Gin el 9-01?

En relacin con Randall LEW CARUSSO existe otra anotacin donde Pablo indica un

envo, deducindose que se trata de un movimiento de fondos gestionado por esta

persona.

R-11 doc 19 folio 1392 reverso (1) Envo Randy (2) Tema barco (3) Cmo se ha hecho

Con fecha 31 de octubre de 2007 Pablo anota la cantidad de 352.839 euros que se corresponde con una transferencia bancaria que supone el cierre de la cuenta

Almenara de la sociedad CHELMI LTD.

R-11 doc 19 folio 1430 31-10 352.839 1-11 435.905 D 5-11 1000000 D

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Dichos movimientos se recoge en el Informe nmero 98.322/13 UDEF-BLA de 4 de

noviembre sobre el anlisis de las cuentas bancarias de HELMI LTD en la entidad

MERRILL LYNCH.

Finalmente, en fecha 18/10/2007, se registra el ltimo movimiento existente en la

subcuenta analizada. Se trata de una transferencia por importe de 352.839,79 euros y

de la que resulta beneficiaria la posicin en euros 91717P25 de la entidad MLPF&S de

la sociedad CHELMI. Mediante este movimiento la subcuenta en euros ALMENARA

transfiere todo su saldo, quedando a 0, no registrndose ms movimientos en la

misma.

El 31/10/2007, se produce una transferencia por importe de los fondos recibidos,

352.839 euros, a la cuenta de la sociedad ADAMA HOLDINGS CORP en la entidad

CREDIT FONCIER de Mnaco.

El 01/11/2007 se realiza una transferencia desde por importe de 435.905 dlares a la

sociedad ADAMA HOLDINGS CORP y concretamente a la entidad CREDIT FONCIER

de MONACO.

En fecha 05/11/2007 se anota un cargo en la cuenta de anlisis por importe de 1

milln de USD que tienen como beneficiaria nuevamente la cuenta del CREDIT

FONCIER de la sociedad de Francisco CORREA, ADAMA HOLDING.

En conclusin: Pablo CRESPO est en contacto con Lus DE MIGUEL artfice de estas estructuras

empresariales, llegndose a reunir con l para tratar temas relacionados con los

esquemas societarios en el exterior creados por el abogado. Lus DE MIGUEL es la

persona que conoce el estado de estas compaas en el exterior, solicitando Pablo

todos los datos que necesita al abogado como el estado de cuentas bancarias,

contactos en los territorios off-shore, ampliaciones de capital, liquidacin de

sociedades, etc

Una vez conocidos los datos requeridos, es Pablo CRESPO quien decide la

liquidacin de sociedades, la ampliacin de capital, la creacin de nuevas estructuras,

etc informando de todo ello al verdadero beneficiario de las sociedades, Francisco

CORREA.

Interviene en la creacin del esquema societario holands junto con Ramn BLANCO

BALN, quedando plasmadas en la agenda las opciones barajadas, una de las cuales

es la finalmente elegida para la constitucin del esquema del que se hace depender a

la sociedad OSIRIS PATRIMONIAL.

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Igualmente anota las cantidades que la organizacin va a tener que desembolsar por

la creacin y mantenimiento de esta estructura.

Lleva un control de las cantidades que se ingresan as como las que salen de las

posiciones bancarias de la organizacin en Suiza y Mnaco. Tambin se interesa por

varias entidades financieras donde depositar fonos.

Ha realizado viajes a Suiza y ha mantenido reuniones en dicho pas con personas

dedicadas a la gestin de fondos como Randall L. CARUSSO. Igualmente anota el

nombre de otra persona especialista en gestin de fondos en Suiza como Stephan

BENSAHEL.

En la agenda anota el nombre de Antonio VILLAVERDE, persona que se llev a cabo

operaciones de expatriacin de fondos para la organizacin.

3.3 Sociedades de servicios Pablo es la persona que controla todas las sociedades de eventos del grupo de

Francisco CORREA, y dentro de esa dinmica realiza anotaciones donde pone de

manifiesto esa direccin. Tal es el caso del apunte de fecha 30 de mayo de 2005

donde manifiesta una posicin expectante de las sociedades de servicios de Madrid:

- No hacer movimientos

- Suspensin de pagos de SPECIAL EVENTS, TCM y PASADENA. No ms

publicidad.

R-11 doc 19 folio 1343 reverso 30-05-05 A) No hacer movimientos B) Susp. Pagos Special, TCM. Pasadena. No + publicidad

En otra de las anotaciones, de fecha 4 de julio de 2005, indica que se soliciten copias

simples de las sociedades de servicios, deducindose que son para su entrega a

Ramn BLANCO, puesto que figuran sus iniciales entre parntesis (R.B.).

A continuacin pregunta la cantidad de IVA que repercute la agencia de viajes

PASADENA.

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R-11 doc 19 folio 1351 4-7-05 - Copias simples sociedades servicios (R.B) - Cunto IVA repercute Pasadena?

Ese control se extiende a los resmenes financieros, sobre todo de las sociedades de

eventos de Pozuelo de Alarcn (EASY CONCEPT, GOOD & BETTER,

SERVIMADRID, DISEO ASIMTRICO), donde Pablo anota las cantidades

adeudadas y los cobros pendientes.

R-11 doc 19 folio 1403 reverso 16-11 Res. Fiananc. Pozuelo TES. DEUDAS COBROS PTES E.C. 75 74 23 G.B. 17 0 88 SERV 239 39 897 D.A. 76 0 101 407 113 1109

3.3.1 Diseo de la nueva configuracin de la estructura societaria

En la agenda figuran multitud de anotaciones que hacen referencia a las sociedades

de eventos de la organizacin entre ellas:

ORANGE MARKET.- Se pretende la realizacin de cambios en la dependencia de ORANGE MARKET (FOREVER INC (Nevis) BANGTONE LIMITED (R. Unido)

ORANGE MARKET (Espaa)), as como en su composicin accionarial. Pablo anota

en fecha 24 de mayo de 2005 la venta de la sociedad agente BANGTONE, ubicada en

el Reino Unido de la cual depende la sociedad valenciana, para la creacin de una

nueva estructura holandesa (NV BV SL), la cual ser controlada desde el despacho de Ramn BLANCO BALN.

Quiere dar entrada en el accionariado a Mnica MAGARIOS, con un 4 % de las

participaciones y cambiar el administrador.

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R-11 doc 19 folio 1341 reverso O.M. 1) Venta de Bangone sin inscribir. 2) Ampliacin de capital, cambio de Administrador. Mnica (4 %) 3) Compra 76 % Capital sin inscribir 4) NV BV SL Contabilidad sigue all Parte societaria al despacho de Ramn.

EASY CONCEPT/GOOD AND BETTER.- Pasan a depender de una nueva estructura societaria holandesa (NV). Hasta ese momento la estructura de dependencia era la

siguiente: PACSA LIMITED (Nevis) RUSTFIELD TRADING LIMITED (R. Unido) Espaa.


Easy Concept > Cuelga nueva NV. Good & Better

Los dos ncleos de actuacin de las sociedades de eventos, por un lado Pozuelo de

Alarcn (Madrid), teniendo como cabecera empresarial EASY CONCEPT y Valencia,

con la sociedad ORANGE MARKET, pasan a integrarse en una misma estructura la

cual tiene como tronco comn a una misma sociedad de responsabilidad limitada cuya

administracin se realiza mediante un contrato de fiducia, la cual a su vez depende de

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una sociedad agente en Holanda (BV), que cuelga de una compaa de las Antillas

Holandesas (NV). Se crea por tanto la estructura (CURAAO) ANTILLAS

HOLANDESAS - HOLANDA - ESPAA integrada por una sociedad principal en la isla

caribea, una sociedad agente de sta en Holanda y finalmente una sociedad en

Espaa que depende de sta ltima y que a su vez es cabecera de las dos sociedades

de servicios o eventos en Madrid y Valencia.

R-11 doc 19 folio 1347 reverso NV BV R. SL. Fiducia Poz. Val.

Siguiendo con los cambios en las sociedades de eventos, tanto las madrileas como la

valenciana, que pasan a depender de una nica sociedad, Pablo CRESPO realiza

nuevas anotaciones relativas al porcentaje de participacin en el accionariado de las

empresas. As, en la pgina 1348 reverso establece que dicha mercantil (S.A) estara

dominada en un 50 % por Francisco CORREA Paco, un 30 % por Ramn BLANCO

Ramn y un 20 % por Pablo CRESPO Pablo.

R-11 doc 19 folio 1348 reverso 50 Paco Valencia S.A. 30 Ramn 20 Pablo Pozuelo

WELLDONE 2002.- Consta una anotacin con fecha 20 de mayo de 2005 donde Pablo manifiesta la intencin de liquidar la sociedad WELLDONE. En ese momento,

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Pablo, es el administrador nico de la misma. Consultado el Registro Mercantil, dicha

sociedad no se encuentra liquidada, si bien en fecha 20 de noviembre de 2006 sufre

una reduccin de capital de 151.465,00 euros.

R-11 doc 19 folio 1341 5) Ver Welldone liquidar.

SPECIAL EVENTS.- Junto con la anotacin anterior figuran otras dos que hacen referencia a dos sociedades de la organizacin. Una es SPECIAL EVENTS, donde

Pablo CRESPO apunta a un cambio de administradora. Desde la fecha 23 de julio de

2003 es administrador/presidente de la sociedad Pablo CRESPO.

La otra sociedad es TECHNOLOGY CONSULTING MANAGEMENT.

R-11 doc 19 folio 1341 3) S.E S.P. (no) Cambio administradora 4) Ver T.C.M

3.3.2 Accionariado de las sociedades de eventos de Madrid Pablo hace una serie de anotaciones referentes al reparto accionarial de tres

sociedades de eventos ubicadas en Pozuelo de Alarcn y que dependen directamente

de Isabel JORDN GONCET. Segn los apuntes realizados, las participaciones se

distribuyen del siguiente modo:

EASY CONCEPT (antes DOWN TOWN CONSULTING).- Un total de 15.006 participaciones repartidas entre:

- WINDRATE 3.005 participaciones. - Isabel JORDN 2.250 participaciones (15 %). - HATOR CONSULTING 9.750 participaciones. Pablo aade que debe comparecer en la escritura Isabel JORDN.

GOOD AND BETTER.- Formada por un total de 3.005 participaciones, distribuidas de la siguiente manera:

- HATOR CONSULTING 2.554 participaciones. - Isabel JORDN 451 participaciones. Igual que en el caso anterior, comparecer solo Isabel JORDN.

SERVIMADRID.- Comparecern en las escrituras Isabel JORDN, Inmaculada MOSTAZA y Pau COLLADO.

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R-11 doc 19 folio 1354 reverso

Ya en la pgina 1343 de la agenda personal, Pablo CRESPO planea la creacin de

una nueva sociedad, que resulta ser la reconversin de DOWN TOWN CONSULTING

en EASY CONCEPT COMUNICACIN. Consultado el Registro Mercantil se

comprueba que en fecha 14 de marzo de 2005 se inscribe la nueva sociedad, cesando

como administrador nico Luis DE MIGUEL PREZ y nombrando a Paula SECO

HERRERA LPEZ como apoderada.

Esta nueva sociedad tendr un nuevo vocal y una nueva ejecutiva, obteniendo Isabel

un 15 % de la sociedad y un 30 % de la totalidad de los actos que consiga.

R-11 doc 19 folio 1343 Isabel Creacin nueva sociedad Mercedes / Paula fuera

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Nuevo vocal, nueva ejecutiva. 15 % % sociedad 30 % s/actos que el consiga

Pablo detalla la necesidad de obtener las escrituras de compraventa de las

participaciones sociales de EASY CONCEPT a la compaa britnica WINDRATE.

R-11 doc 19 folio 1355 Escritura C/V partic. Sociales Easy Concept (Wind.)

Previamente a ese reparto accionarial, Pablo CRESPO ha llegado a un acuerdo con

Isabel JORDN que plasma mediante una anotacin en su agenda personal. Este

pacto con Isabel se centra en el aspecto econmico. As, ella pasar a percibir un

salario de 450.000 pesetas, adems de recibir 6.000 euros cada trimestre con cargo a los beneficios obtenidos. A lo anterior hay que sumar un 15 % del accionariado ms

beneficios.

R-11 doc 19 folio 1354 Pacto Isabel Salario: 450.000.- ptas Cada trimestre: 6.000 () (con cargo a beneficios) 15 % accs. y beneficios.

DISEO ASIMTRICO.- El Capital social de la empresa de eventos DISEO ASIMTRICO est repartido de la siguiente manera, 2.500 euros desembolsados por Fernando TORRES MANSO y 506 euros abonados por Gabriel Luis RODRGUEZ FERNNDEZ, DNI 51567089P. La sociedad es constituida en fecha 1 de enero de

2006, convirtindose en administrador nico Fernando TORRES MANSO, cesando el

27 de abril de 2006 a favor de la sociedad DAVNES SWEET S.L. B841586907.

7 DAVNES SWEET S.L. se encuentra vinculada a la sociedad GALHER GESTIN S.L.

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R-11 doc 19 folio 1383 D. Asimetrico SL 3.006 / capital 2500 F. Torres 451 F. Torres 506 Gabriel 2.555

3.3.3 Accionariado de la sociedad ORANGE MARKET Pablo anota un cambio del accionariado en la sociedad ORANGE MARKET. As refleja

en el folio 1341 un reparto del porcentaje de las participaciones de la sociedad

valenciana. De esta manera Mnica MAGARIOS PREZ ostenta el 4 %, lvaro

PREZ ALONSO el 20 %, Francisco CORREA SNCHEZ el 36 %, Pablo CRESPO

SABARIS y Pedro GARCA GIMENO el 20 %. Tambin refleja en ese mismo folio la

compra de las acciones por lvaro Prez, anotando junto al mismo el 4 %

correspondiente a Mnica MAGARIOS y las iniciales P.G, correspondientes a

Pedro GARCA GIMENO.

R-11 doc 19 folio 1341 4 M. Magarios 20 Alv.

R-11 doc 19 folio 1341 1) O.M.Compra Alv. P. (4% Mnica M.)

36 Pac. 20 Pab. 20 Pe Pablo realiza un plan de actuacin con relacin a la sociedad ORANGE MARKET

y lo refleja en el folio 1341 reverso, donde adems de anotar un cambio en la

dependencia societaria exterior de la sociedad valenciana, prev una ampliacin

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de capital, un cambio de administrador8 y la entrada de Mnica MAGARIOS (4

%) como accionista. Tambin refleja la compra de un 76 % de las participaciones

sin inscribir y que coincide con la cifra que correspondera con Francisco

CORREA (36 %), Pablo CRESPO (20 %) y Pedro GARCA (20 %).


En relacin con la nueva distribucin de participaciones, Pablo anota en su

agenda el 30 de mayo de 2005 una cita con el notario ngel Luis DONESTEVE Y

GARRA para el da 6 de junio a las 10:00 horas con referencia Venta O.M.

R-11 doc 19 folio 1343 reverso Venta O.M. 06-06 10:00 Donesteve

3.4 Sociedades patrimoniales 3.4.1 Redefinicin de la estructura

En la agenda se hace constar que hasta ese momento las estructuras societarias

en el exterior haban tenido un esquema britnico ideado por el abogado Luis DE

MIGUEL PREZ, basndose en la creacin de una sociedad matriz en la isla de

Nevis, una sociedad agente ubicada en Londres y, dependiendo de sta, la

sociedad patrimonial sita en Espaa. Con la llegada de Ramn BLANCO BALN,

este esquema societario se sustituye por el holands, con la siguiente

dependencia, Curaao (NV) Holanda (BV) Espaa (SL). As, tanto

INVERSIONES KINTAMANI como CAROKI, tenan la siguiente dependencia:

PACSA LIMITED (Nevis) RUSTFIELD TRADING LIMITED (R. Unido) INVERSIONES KINTAMANI/CAROKI (Espaa).

INVERSIONES KINTAMANI.- Se nombra a Ramn BLANCO como nuevo administrador, pasndose todas las cuentas de la sociedad al despacho de ste.

El anterior administrador, Luis DE MIGUEL, seguir cobrando algo, si bien ya no

depende la sociedad de l.

8 Segn consta en el Registro Mercantil, Luis DE MIGUEL PREZ cesa como administrador de la sociedad el 9 de enero de 2006 a favor de Francisco Javier PREZ ALONSO. No consta ninguna ampliacin de capital de la sociedad ORANGE MARKET.

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R-11 doc 19 folio 1342 I.K. Se nombra un nuevo administrador. (Ramn). Se pasa todo (contabilidad, etc) Al despacho de Ramn. Luis sigue cobrando algo.

El 15 de noviembre de 2006 Pablo anota la instruccin referente a la venta de

acciones de PACSA en las sociedades RUSTFIELD, WINDRATE e

INVERSIONES KINTAMANI y su liquidacin.

Tambin apunta la compra del 50 % de una gestora por parte de INVERSIONES

KINTAMANI.

R-11 doc 19 folio 1403 PAC Vender accs Rus, Wind, Kinta. y liquidar Quin compra 50 % gestora? Kinta.

CAROKI.- La sociedad se ubica en una nueva estructura societaria creada con raz holandesa (NV). En la pgina 1343 reverso, con fecha 30 de mayo de 2005 Pablo anota un

planning en el que barrunta la administracin conjunta de las patrimoniales

INVERSIONES KINTAMANI y CAROKI.

Respecto a esta ltima sociedad, indica la no realizacin de la ampliacin de

capital y la necesidad de vender tres parcelas.

R-11 doc 19 folio 1343 reverso C) Patrimoniales I.K. / Caroki Admn conjunta.

OSIRIS PATRIMONIAL.- Las anotaciones referentes a esta sociedad patrimonial de Francisco CORREA son numerosas, sobre todo relacionadas con su

constitucin y con la operacin de compra de la casa de Punta Grossa en la isla

de Ibiza. Esta operacin, as como la creacin de la sociedad se puso de

manifiesto en el Informe 86.036/10 UDEF-BLA de 1 de septiembre.

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As, con fecha 20 de junio de 2005 Pablo anota la constitucin de la sociedad

OSIRIS PATRIMONIAL de la cual van a depender dos propiedades importantes:

Ibiza y Sotogrande (Valgrande).

R-11 doc 19 folio 1345 reverso Constituida: OSIRIS PATRIMONIAL. SA. Ibiza / Sotogrande (Valgrande)

A continuacin, Pablo realiza unos clculos que resultan ser los gastos en los que

va incurrir la organizacin por la adquisicin de ambos inmuebles. En relacin con

la casa de Ibiza, mediante representacin de Ramn BLANCO, se prorroga el contrato de opcin de compra sobre la parcela propiedad de la mercantil

SAMUDRA S.L. para la adquisicin del chalet de Punta Grossa hasta el 8 de julio

de 2005. La fecha de vencimiento de este contrato, celebrado por Luis DE

MIGUEL en representacin de CAROKI, era la de 20 de junio de 2005, por un

importe de 135.000,00 euros. El dinero desembolsado por CAROKI habr de ser repuesto con posterioridad por el beneficiario de la operacin, OSIRIS. As lo

anota Pablo CRESPO en la agenda cuando del precio ficticio de adquisicin que

figura en la escritura de compraventa (900.000,00 euros) se detraen los 135.000,00 euros abonados por CAROKI, con lo cual restan 765.000,00 euros.

R-11 doc 19 folio 1346 CAR. Recibe 135.000 Ibiza. Ideal. El pago 900 135 765

El precio real de compra de este inmueble fue de 1.350.000,00 euros, si bien escrituraron por la cantidad de 900.000,00 euros, ocultando de esta manera a las Autoridades espaolas 450.000,00 euros que se pagaron a travs de Arturo Gianfranco FASANA (Fafa), y la cuenta de GOLDEN CHAIN PROPERTIES en el

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CREDIT SUISSE, al vendedor Mohamed Hamza Hilali IDROOS NOORDEEN en

la BANCA OLIVER & CO, nmero de cuenta CH 96-0051-8091-1090-0200.

R-11 doc 19 folio 1345 reverso Ibiza Prrroga hasta el 08/07 Se escritura por 900.000 (total : 1.350.000) Resto: FAFA

R-08 doc 25 folio 960 Ibiza 16. jun 2005 Las partes acuerdan prorrogar el presente contrato hasta el da 8 de julio, comprometindose la parte compradora a entregar la cantidad de 450.000 euros a la cuenta del Sr. H Noordeen del Banco Oliver & Co. IBAN-CH 96-0051-8091-1090- mediante transferencia que se efectuar antes del da 20 del corriente mes de junio.

En relacin con el inmueble de Sotogrande (Cdiz), Pablo anota la cantidad de 623.450 euros, que a priori se deduce que es la cantidad desembolsada por la organizacin para su adquisicin. Con lo cual, siguiendo los clculos realizados

por Pablo CRESPO, la organizacin incurre en unos gastos de 900.000 + 623.450 = 1.523.450 euros, a los que hay que sumar un 7 % por IVA e Impuesto de transmisiones 1.523.450 + 106.641 =1.630.091, y a cuya cantidad aade un 5 % de gastos, 1.630.091 + 81.504 = 1.711.595 euros. Por dicho motivo Pablo anota Ampliacin 1.750/1800, refirindose a la cantidad que van a tener que integrar en el circuito econmico legal a travs de una ampliacin de capital en la

sociedad OSIRIS PATRIMONIAL, teniendo su origen en la cuenta de GOLDEN

CHAIN PROPERTIES en el CREDIT SUISSE.

Igualmente acuerda transferir la cantidad de 450.000 euros a la cuenta del vendedor, Mohamed Hamza Hilali IDROOS NOORDEEN en la BANCA OLIVER &

CO.

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R-11 doc 19 folio 1345 reverso 900.000 623.450 1.523.450 106.641 (7 % IVA y Transm.) 1.630.091 81.504 (5 % gastos) 1.711.595 Ampliacin 1.750/1.800 Transferir 450 cta. prop. Ibiza.

FAX nmero destinatario 0031102120875 de fecha 30/06/05 enviado desde el despacho de Ramn BLANCO por Carmen MOYANO9, a la oficina de Lucas BAGCHUS en msterdam, con la referencia CLANDON BV, en el que se indica que ...La transferencia que habis recibido por importe de 1.825.265 se desglosa como te indico a continuacin: - 25.265 . Compra de las acciones de CLANDON BV - 1.800.000,00 . Ampliacin de Capital en la sociedad espaola OSIRIS PATRIMONIAL, SA. Los datos de la transferencia para poder efectuar dicha ampliacin son los siguientes: BENEFICIARIO: OSIRIS PATRIMONIAL, SA IMPORTE: 1.800.000,00 EUROS N CTA.CTE: 0103-0169-47-0100143305 CONCEPTO: AMPLIACIN DE CAPITAL Necesitamos que este importe est en la cuenta de Osiris Patrimonial el lunes da 4 de julio. Un saludo figurando la firma de Carmen MOYANO10.

R-08 doc 25 folio 972 Pablo anota en su agenda las operaciones a realizar para poder adquirir la casa

de Punta Grossa en Ibiza y el inmueble de Sotogrande, y cuyas gestiones

corresponde hacer a Arturo Gianfranco FASANA, por tratarse de desembolsos de

capital desde las cuentas de la organizacin en Suiza, as:

- Envo de los 450.000,00 euros a la cuenta de Mohamed Hamza Hilali IDROOS

NOORDEEN en la BANCA OLIVER & CO.

9 Carmen MOYANO RUIZ, DNI 00664005-H, secretaria del despacho de abogados RAMN BLANCO ASESORES FISCALES SL. 10 Vase Informe nmero 112.010/09 de 23 de noviembre sobre la estructura de blanqueo de la organizacin de Francisco CORREA SNCHEZ en Holanda y las Antillas Holandesas (Curacao).

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- Ampliacin de Capital de la sociedad OSIRIS PATRIMONIAL en 1.800.000,00

euros con fondos provenientes de la cuenta de GOLDEN CHAIN PROPERTIES

en el CREDIT SUISSE.

- Transferencia de 41.000,00 USD para la constitucin de sociedades en el

exterior, en concreto los dos grupos societarios holandeses a los que Pablo haca

referencia en la pgina 1346 reverso de la agenda y que finalmente solo se crea

la estructura LUBAG NV CLANDON BV OSIRIS PATRIMONIAL.

R-11 doc 19 folio 1348 Fafa 1) Envo 450.000 tema Ibiza 2) Ampl. Cap Osiris 1.800.000 3) Transf. 41.000 USD Const. Sociedades

FAX nmero destinatario 0031102120875 de fecha 20/06/05 enviado desde el despacho de Ramn BLANCO, por Carmen MOYANO, a Mari LPEZ trabajadora del despacho Monterey Executives en Holanda, en el que le indica: Tal como te he comentado por telfono, necesito que me indiques lo siguiente:1. Os vamos a enviar 40.000 USD para las dos NV y BV, y 1.800.000 para ampliacin de capital en la sociedad espaola, por lo que necesitamos que la sociedad est operativa.

R-08 doc 25 folio 968 En la pgina 1353 reverso de la agenda personal de Pablo, ste vuelve a realizar

una anotacin en la que pone de manifiesto que la sociedad titular de las

inversiones inmobiliarias en Ibiza y en Sotogrande (Cdiz), es OSIRIS

PATRIMONIAL.

R-11 doc 19 folio 1353 reverso OSIRIS Ibiza Sotogrande

Siguiendo con la operacin de adquisicin de la casa de Punta Grossa en Ibiza,

la organizacin pretende adems la compra de una parcela contigua al chal. Por

dicho motivo Pablo anota en su agenda la cantidad de seal que va a entregar a

la vendedora, YUVEN S.A. A03316445 y la fecha de la escritura.

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R-11 doc 19 folio 1390 YUVEN, S.A. 30.000 Seal. Escritura: 03-08-2006.

En el Informe 86.036/10 de 1 de septiembre se hace mencin al contrato de

opcin de compra y la compra de la parcela, que resulta ser la nmero 62 y parte

de la 70.

La propietaria, la sociedad YUVEN S.A. A03316445, con domicilio en la calle

Mayor n 7 de Crevillente (Alicante) y representada en ese acto por Jess

GUILLABERT MIRALLES se compromete a su venta a Pablo CRESPO quien

acta en su propio nombre y derecho, hasta el da 30 de septiembre de 2006,

previo pago de 60.000 euros como seal, arras y parte del pago de la futura

compraventa, la cual asciende a la cantidad de 165.278,33 euros.

Si llegado el da 30 de septiembre de 2006 dicha compraventa no se produjera, el

presente contrato quedara resuelto, pudiendo la parte vendedora disponer del

inmueble segn su arbitrio.

En el acto de firma del contrato referido, segn Pablo Crespo, estar presente

Paco, es decir, Francisco CORREA, al que se muestra una vez ms como el

adquirente real de la parcela y persona beneficiaria de la mercantil OSIRIS

PATRIMONIAL.

Contrato de compraventa de las parcelas 62 y parte de la 70 sitas en Punta

Grossa, Cala san Vicent, Ibiza, celebrado entre el propietario, la entidad YUVEN

S.L y la adquirente OSIRIS PATRIMONIAL S.A. (Protocolo 3.167 de 26 de

septiembre de 2006 ante el notario Francisco GARACH AGUADO).

Se cumple el contrato de opcin de compra anterior y finalmente, el 26 de

septiembre de 2006, se firma el traspaso de las parcelas 62 y parte de la 70 a

favor de la patrimoni

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