Einbringung Kreishaushalt 2008

Kreistag 13. Dezember 2007

2

Kreishaushalt 2008 Entwurf

Terminfahrplan

• Dezernentenkonferenz 11.10.2007

• Dienstbesprechung BM 14.11.2007

• Einbringung Kreistag 13.12.2007

• Verabschiedung 06.03.2008

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Kreishaushalt 2008 Entwurf

Verwaltungshaushalt

• 2007: Einnahmen: 239,8 Mio. €

Ausgaben: 264,8 Mio. €

Fehlbedarf: 25,0 Mio. € (einschl. Altfehlbeträge)

• 2008: Einnahmen: 243,0 Mio. €Ausgaben: 264,7 Mio. €Fehlbedarf: 21,7 Mio. €

(einschl. Altfehlbeträge)

150

170

190

210

230

250

270

Mio

. €2006 2007 2008

Haushaltsjahr

Ausgaben

Einnahmen

Haushaltsvolumen

4

Kreishaushalt 2008 Entwurf

Verwaltungshaushalt

Ausgaben nach Einzelplänenin Mio. €

11,8 19,29,9

3,7

116,7

83,8

4,611,1

2,7

1,3

Allg. Verwaltung Öff. Sicherheit Schulen

Kultur

Soziale SicherungGesundheitBau-/Wohnungswesen

Wirtschafts-förderung

Wirtsch. Unternehmen

Allg. Finanzwirtschaft

5

Kreishaushalt 2008 Entwurf

Verwaltungshaushalt

Zuschussbedarf

• 2006: 47,9 Mio. € (RE)

• 2007: 47,0 Mio. € erwartetes RE: 42,6 Mio. €

• 2008: 42,3 Mio. €

35

37

39

41

43

45

47

49

Mio

. €2006 2007 2008

Haushaltsjahr

Entwicklung der Sozialhilfe – örtlicher Träger

6

Kreishaushalt 2008 Entwurf

„Hartz IV“

• 2006: 23,8 Mio. € (RE)

• 2007: 23,1 Mio. € (Ansatz)

erwartetes RE: 17,7 Mio. €

• 2008: 17,7 Mio. €

0

5

10

15

20

25

Mio

. €2005 2006 2007 2008

Haushaltsjahr

Zuschussbedarf im UA 4820

7

Kreishaushalt 2008 Entwurf

Verwaltungshaushalt

• Wirtschaftl. Jugendhilfe2006: 10,8 Mio. €

2007: 11,3 Mio. €

2008: 11,9 Mio. €

• Tageseinrichtungen für Kinder2006: 12,1 Mio. €

2007: 12,8 Mio. €

2008: 12,6 Mio. €

7,0

8,0

9,0

10,0

11,0

12,0

13,0

Mio

. €2006 2007 2008

Haushaltsjahr

Wirtsch. Jugendhilfe

Tageseinrichtungen

Wirtschaftl. Jugendhilfe – Tageseinrichtungen f. Kinder

8

Kreishaushalt 2008 Entwurf

Verwaltungshaushalt

• Gesamtvolumen

2007: 38,6 Mio. €

2008: 38,6 Mio. ۥ Anteil am Gesamtvolumen

VwH: 14,6 %• 1,34 Mio. € Erstattungen =

netto 37,3 Mio. € 0,0

50,0

100,0

150,0

200,0

250,0

300,0

Mio

. €2006 2007 2008

Haushaltsjahr

übrige AusgabenPersonalausgaben

Personalkosten (HGr. 4)

9

Kreishaushalt 2008 Entwurf

Verwaltungshaushalt

• Stetiger Stellenabbau von 721,5 (2001) auf 663,5;

• aber: EU-Vorgaben / Reformen Land

Stellen

721,5

699,5699,5

684676,5

669,5 664,5 661,5663,5

620

640

660

680

700

720

740

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Planung OBK inkl. EU-Vorgaben

10

Kreishaushalt 2008 Entwurf

Verwaltungshaushalt

• 2006: 15,90 Mio. €

• 2007: 18,51 Mio. €

• 2008: 21,61 Mio. €

10,0

12,0

14,0

16,0

18,0

20,0

22,0

Mio

. €2006 2007 2008

Haushaltsjahr

Schlüsselzuweisungen

11

Kreishaushalt 2008 Entwurf

Verwaltungshaushalt

• Landschaftsumlage2007: 48,2 Mio. € (16,5 %)

2008: 51,6 Mio. € (16,0 %)

+ 3,4 Mio. €

• Kreisumlage:2007: 127,9 Mio. € (46,79 %)

2008: 123,4 Mio. € (41 %)

- 4,5 Mio. €

0

20

40

60

80

100

120

140

Mio

. €2006 2007 2008

Haushaltsjahr

Landschaftsumalge

Kreisumlage

Landschaftsumlage - Kreisumlageaufkommen

12

Kreishaushalt 2008 Entwurf

Haushaltssicherungskonzept

• Senkung um 5,79 %-Punkte auf 41 %

• Deutliche Reduzierung gegenüber bisherigem HSK

Entwicklung des Hebesatzes bis 2012

37,431138,339

41

46,7865

39,6

3537394143454749

2007 2008 2009 2010 2011 2012

KU 2008 HSK 2007

13

Kreishaushalt 2008 Entwurf

Haushaltssicherungskonzept

2006: 30,7 Mio. €

2007: 25,0 Mio. €

2008: 21,7 Mio. €

2009: 18,3 Mio. €

2010: 13,4 Mio. €

2011: 7,0 Mio. €

2012: Ausgleich

Entwicklung Fehlbeträge bis 2012 (einschl. Altfehlbeträge)

0,0

5,0

10,0

15,0

20,0

25,0

30,0

35,0

Mio. €

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

Haushaltsjahr

14

Kreishaushalt 2008 Entwurf

Altfehlbeträge

• Problematik beim Wechsel von der Kameralistik zur Doppik

• Fixierung im letzten kameralen Haushalt 2008• Forderung in Kreis-Eröffnungsbilanz / Verbindlichkeit bei

den Kommunen• Zusätzliche Anhebung der Kreisumlage, aber

kassenwirksam erst in Folgejahren• Keine zusätzliche Belastung der Kommunen gegenüber

bisherigem HSK• Abstimmung mit der Bezirksregierung Köln

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Kreishaushalt 2008 Entwurf

Verwaltungshaushalt

• KVHS2007: 0,1854 %2008: 0,1490 % (- 0,0364)

• Berufsschulen2007: 1,8984 %2008: 1,5925 % (- 0,3059)

• Jugendamt2007: 19,4544 %2008: 17,9851 % (- 1,4693)

02468

101214161820

Au

fko

mm

en

in M

io. €

2007 2008Haushaltsjahr

KVHSBerufsschulenJugendamt

Differenzierte Umlagen

16

Kreishaushalt 2008 Entwurf

Verwaltungshaushalt

• 2006: 2,033 Mio. €

• 2007: 2,023 Mio. €

• 2008: 2,107 Mio. €

(bisheriges HSK: 2,105 Mio. €)

~ 0,8 % vom VwH-Volumen

0,0

0,2

0,4

0,6

0,8

1,0

1,2

1,4

1,6

1,8

2,0

2,2

Mio

. €2006 2007 2008

Haushaltsjahr

Freiwillige Aufgaben (Zuschuss)

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Kreishaushalt 2008 Entwurf

Verwaltungshaushalt

• Gr. 5 – 66 (Sächlicher Verw.- u. Betriebsaufwand)2007: 18,29 Mio. €

2008: 18,84 Mio. € (+ 3,0 %; entspricht O-Daten)

• Gr. 65 (Geschäftsausgaben)2007: 2,80 Mio. €

2008: 2,88 Mio. € (+ 2,7 %)

Sachkosten

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Kreishaushalt 2008 Entwurf

Vermögenshaushalt

• 2007:Einnahme/Ausgabe

14,36 Mio. €

• 2008:Einnahme/Ausgabe

15,03 Mio. €0

2

4

6

8

10

12

14

16

Mio

. €

2006 2007 2008

Haushaltsjahr

Haushaltsvolumen

19

Kreishaushalt 2008 Entwurf

Vermögenshaushalt

Ausgaben nach Einzelplänenin Mio. €

4,362,22

4,65

1,16

0,11

0,490,01

1,18

0,83

Allg. Verwaltung

Öff. Sicherheit

SchulenKultur

Soziale Sicherung

Gesundheit

Bau-/Wohnungswesen

Wirtsch. Unternehmen/ Grundvermögen Allg. Finanzwirtschaft

20

Kreishaushalt 2008 Entwurf

Vermögenshaushalt

• Baumaßnahmen2007: 3,21 Mio. €2008: 7,51 Mio. €

• Bauunterhaltung (VwH)2007: 3,12 Mio. €2008: 3,18 Mio. €

• Übrige Investitionen2007: 3,23 Mio. €2008: 2,87 Mio. €

Investitionen / Unterhaltung d. beweglichen Vermögens

0,0

2,0

4,0

6,0

8,0

10,0

12,0

14,0

Mio

. €2006 2007 2008

Haushaltsjahr

Ausgaben f. Unterhaltung

Investitionen f. Baumaßnahmen

übrige Investitionen

21

Kreishaushalt 2008 Entwurf

Schulden

Schuldenstand

2006: 46,7 Mio. €

2007: 46,2 Mio. €

2008: 49,2 Mio. €40,0

41,0

42,0

43,0

44,0

45,0

46,0

47,0

48,0

49,0

50,0

Mio

. €2006 2007 2008

Haushaltsjahr

Entwicklung der Verschuldung

22

Kreishaushalt 2008 Entwurf

Schulden

Tilgung2007: 2,25 Mio. €2008: 2,27 Mio. €

Zinsen2007: 2,45 Mio. € 2008: 2,60 Mio. €

Kassenkreditzinsen2007: 1,40 Mio. €2008: 0,93 Mio. €

0,0

1,0

2,0

3,0

4,0

5,0

6,0

7,0

Mio

. €

2006 2007 2008

Haushaltsjahr

Tilgung Zinsen Kassenkreditzinsen

Schuldendienst

23

Kreishaushalt 2008 Entwurf

Allgemeine Rücklage

• Komplette Entnahme der Allgemeinen Rücklage im Haushaltjahr 2003

• Pflichtbestand: 4,9 Mio. €• Kein Auffüllen mehr

aufgrund Einführung NKF

Pflichtbestand / tatsächlicher Bestand

0,0

1,0

2,0

3,0

4,0

5,0

Mio

. €

2006 2007 2008

Haushaltsjahr

Pflichtbestand

tatsächl. Bestand

24

Kreishaushalt 2008 Entwurf

Aussichten

+ Höhere Umlagegrundlagen in der 2. Modellrechnung

+ voraussichtl. weitere Senkung des LVR-Hebesatzes um 0,3%-Punkte

auf 15,7 %

+ positives Rechungsergebnis 2007

- Übertragung Aufgaben und Personal der Versorgungs- und

Umweltverwaltung

- Risiken Sozialetat