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Neuerungen im Zahlungsverkehr fr Deutschland und Europa Herausforderung und Chance Informationen fr Vereine Stand Juli 2013 1

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Agenda Allgemeine Informationen und aktueller Stand SEPA-berweisung SEPA-Lastschriften SEPA-Basis-Lastschriften SEPA-Firmen-Lastschriften Umgang in der Praxis / Handlungsempfehlungen 2

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Was ist SEPA? SEPA steht fr Single Euro Payments Area Verschmelzung des Inlands-Zahlungsverkehrs und des EU-Zahlungsverkehrs SEPA lst die nationalen Verfahren ab SEPA betrifft alle! Betrifft: berweisungen, Lastschriften, Kartenzahlungen Betrifft nicht: Schecks, Wechsel, Geldwechselgeschfte, Wertpapier- Abwicklungssysteme 3

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Gltigkeitsbereich SEPA 4

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SEPA-Zeitplan Januar 2008 Einfhrung SEPA-berweisung November 2009 Einfhrung SEPA-Lastschrift November 2010 Alle Banken der -Zone mssen SEPA-Basis-Lastschriften akzeptieren 1. Februar 2014 Ablsung der nationalen Verfahren 9. Juli 2012 Umdeutungsmglichkeit fr Einzugsermchtigungen 5

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Generelle Vorteile Vereinheitlichung und Verkrzung von Fristen Europaweit transparente Preise Einheitlicher europischer Rechtsrahmen (Ausnahme: Schweiz, Monaco) Risikoreduktion durch Insolvenzfestigkeit der SEPA-Lastschrift und Unwiderrufbarkeit von Auftrgen Effektiveres Liquidittsmanagement mglich Reduktion von Bankverbindungen im europischen Zahlungsverkehr 6

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SEPA-berweisung (SEPA Credit Transfer, SCT) Einfhrung Januar 2008 hat die EU-Standardberweisung abgelst beleghafte und beleglose Einreichung mglich Ausfhrungsfrist max. 1 Bankarbeitstag (seit 01.01.2012) keine Betragsgrenze IBAN & BIC ersetzen Konto-Nr. & BLZ (bergangsfrist fr Verbraucher bis zum 1.2.2016) IBAN only im nationalen Zahlungsverkehr grundstzlich kein Widerruf mglich AWV-Meldepflicht besteht unverndert fr Betrge von mehr als 12.500 8

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Der Kontoauszug Ihrer Raiffeisenbank Beilngries eG enthlt schon seit geraumer Zeit diese Angaben Auf Ihrer VR-BankCard (der Scheckkarte) stehen diese Angaben auf der Rckseite zwischen dem Magnet- streifen und dem Unterschriftsfeld IBAN und BIC* BIC: GENO DE XX XXX = Volksbank Raiffeisenbank eG IBAN: DE 38 12345678 1234567890 * IBAN = International Bank Account Number / BIC = Bank Identifier Code ISO-Lndercode (2) Prfziffer (2) Bankleitzahl (8) Kontonummer (10) 9

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Im Privatkundenbereich wird eine generelle Nutzungsverpflichtung von IBAN und BIC als schwierig angesehen. Als Ausnahme ist geplant, dass Privatkunden bis Februar 2016 noch mit Kontonummer und Bankleitzahl agieren drfen. Bei innerdeutschen Zahlungen kann ab Februar 2014 auf die Angabe des BIC verzichtet werden (IBAN only) - dies gilt fr alle Kundengruppen. Fr grenzberschreitende Zahlungen ist bis voraussichtlich Februar 2016 die zustzliche Angabe des BIC erforderlich. Die Anpassungen von Belegen, Softwareprodukten und des Internet-Banking befinden sich in der Umsetzung. IBAN only fr DE-an-DE-Zahlungen 10

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SEPA-Lastschriftverfahren (SEPA Direct Debit) SEPA-Basis-Lastschrift statt Einzugsermchtigung SEPA-Firmen-Lastschrift statt Abbuchungsauftrag Jeder Zahlungsempfnger bentigt eine Glubiger-ID Einreichung nur noch beleglos mglich 12

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SEPA-Basis-Lastschrift ZahlungspflichtigerZahlungsempfnger Clearing und Verrechnung 0. Mandatseinholung 2. Vorabinformation 1. Mandat 4. Weiterleitung aller Daten Bank des Zahlungspflichtigen Bank des Zahlungsempfngers 3. transaktions- und mandatsbezogene Daten 5. Belastungsbuchung 14

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SEPA-Basis-Lastschrift Muster GmbH, Musterstr. 1, 53111 Bonn Glubiger-ID DE99ZZZ05678901234 Mandatsreferenz 987 543 CB 2 SEPA-Lastschriftmandat Ich ermchtige die Muster GmbH, Zahlungen von meinem Konto mittels Lastschrift einzuziehen. Zugleich weise ich mein Kreditinstitut an, die von der Muster GmbH auf mein Konto gezogenen Lastschriften einzulsen. Hinweis: Ich kann innerhalb von acht Wochen, beginnend mit dem Belastungsdatum, Die Erstattung des belasteten Betrages verlangen. Es gelten dabei die mit meinem Kreditinstitut vereinbarten Bedingungen. _________________________________________________________ Name & Anschrift Kreditinstitut (Name und BIC) IBAN:DE _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ BIC: _______________________________ ___________________________________ Datum, Ort und Unterschrift Muster-Mandat (SDD CORE) 1. Daten des Glubigers 2. Eindeutige Bezeichnung 3. Vorgegebener Mandatstext, zweifache Weisung 4. Daten des Zahlungspflichtigen 15

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SEPA-Basis-Lastschrift (SDD Core) Zahlungspflichtiger ist sptestens 14 Tage vor Flligkeit ber Betrag und Termin zu informieren (Pre-Notification) Vorgegebene Vorlagefristen (5 bzw. 2 Bankarbeitstage vor Flligkeit) (Einreichungsfristen bei Ihrer Bank 6 bzw. 3 Bankarbeitstage) Rckgaben bis 8 Wochen durch Zahlungspflichtigen mglich bei autorisierten Mandaten Rckgaben bei nicht autorisiertem Mandat bis 13 Monate mglich 16

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Besteht Handlungsbedarf? Zieht Ihr Verein Beitrge bereits per Lastschrift (DTA-Verfahren) ein? NEIN kein Handlungsbedarf, es sei denn, Sie mchten die flligen Mitglieds- beitrge zuknftig per Lastschrift einziehen JA dann muss dieses Verfahren sptestens zum 01.02.2014 auf das SEPA- Verfahren umgestellt werden! Was muss bercksichtigt werden? Fr die Verwendung von SEPA-Lastschriften bentigen Sie eine Glubiger-ID Fr die Vergabe dieser Glubiger-ID ist in Deutschland die Bundesbank zustndig Die Vergabe erfolgt ber Internet, nheres auf der nchsten Folie Vergabe einer Mandatsreferenz (z.B. Mitglieder-Nummer max. 35-stellig) 17

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Glubiger-Identifikationsnummer Jeder Einreicher von Lastschriften bentigt eine Glubiger-ID Vergabe in Deutschland durch die Deutsche Bundesbank unter https://extranet.bundesbank.de/scp/ Wir untersttzen Sie gerne bei der Beantragung Nationales Identifikationsmerkmal DE78ZZZ0000018353 ISO-Lndercode Prfziffer Individuell nutzbar Aufbau der Glubiger-Identifikationsnummer 18

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Eine Glubiger - ID kann auch ber die VR-NetWorld-Software eingeholt werden: Administration der Glubiger-ID Verlinkung der Internetseite fr die Beantragung einer Glubiger-ID Untersttzung des Bereichskennzeichens in der Mandatsverwaltung 19

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Die Glubiger-ID liegt vor, was folgt nun? Grundstzlich bentigt jeder Lastschrift-Einreicher (Creditor) vom Bezogenen (Debtor) ein SEPA-Lastschriftmandat Am 09.07.2012 trat jedoch die sog. Umdeutungslsung in Kraft, die es Inhabern von Einzugsermchtigungen ermglicht, diese mittels einfacher Mitteilung an den Bezogenen in ein SEPA-Basis-Lastschriftmandat umzuwandeln Wichtig ist, dass nur gltige Einzugsermchtigungen in SEPA-Mandate umgewandelt werden knnen, daher bietet sich hier die Chance, den Datenbestand an Einzugsermchtigungen zu berprfen und zu aktualisieren (gltig ist eine Einzugsermchtigungen nur in Schriftform mit Unterschrift des Bezogenen) Im Zweifelsfall ist es besser, fr einzelne Einzugsermchtigungen nicht die Umdeutungslsung zu whlen, sondern gleich ein neues SEPA-Mandat einzuholen. 20

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SEPA-Basis-Lastschrift (SDD Core) Umdeutungslsung Zielsetzung: Nutzung der vorhandenen, schriftlich vorliegenden Einzugsermchtigung als SEPA-Basis-Lastschriftmandat Statt der Einholung eines separaten Mandats hat ein Verein die Mglichkeit, Vereinsmitglieder schriftlich ber den Wechsel von Einzugsermchtigungs- lastschriften auf SEPA-Basis-Lastschriften zu informieren. Das Schreiben muss folgende Angaben enthalten: Glubiger-ID Mandatsreferenz Umstellungstermin Die Umdeutung in ein Mandat ist erfolgt, wenn der Zahlungspflichtige nicht widerspricht. Eine explizite Zustimmung des Zahlungspflichtigen ist nicht erforderlich Die Inkasso-Vereinbarung mit uns muss das SEPA- Basislastschrift-Verfahren beinhalten 21

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Wie nutzt man die Mglichkeit der Umdeutung sinnvoll und richtig? Voraussetzung fr die Umdeutung einer Einzugsermchtigung in ein SEPA- Mandat ist das Vorliegen einer gltigen Einzugsermchtigung Alle Mitglieder, von denen eine gltige Einzugsermchtigung vorliegt, werden in geeigneter Form (Anschreiben, Mitteilung in Vereinszeitschrift, Newsletter per E-Mail ) informiert, dass ab einem bestimmten Termin der Einzug von Lastschriften auf das SEPA-Verfahren umgestellt wird von der Umdeutungslsung Gebrauch gemacht wird die Glubiger-Identifikationsnummer des Vereins wie folgt lautet die Mandatsreferenz wie folgt lautet (z.B. Mitglieds-Nummer) welche Betrge (Mitgliedsbeitrge, sonstige Leistungen) eingezogen werden Wenn nur Mitgliedsbeitrge in regelmigen Abstnden in gleicher Hhe eingezogen werden sollen, kann dieses Anschreiben auch genutzt werden, um eine weitere Verpflichtung zu erfllen: Bei Nennung der Betrge und der genauen Flligkeiten dient dieses Anschreiben auch als Vorabinformation (Pre-Notification) gem den SEPA-Regularien 22

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Vorabankndigung (Pre-Notification) Verpflichtende Information des Einreichers an Zahlungspflichtigen ber die anstehende Lastschrift Der Zahlungspflichtige kann so fr ausreichende Kontodeckung sorgen Frist: 14 Kalendertage vor Flligkeit, wenn nichts anderes vereinbart Bei wiederkehrenden Lastschriften mit gleichen Betrgen reicht eine einmalige Aufstellung pro Jahr (erste Flligkeit beachten) Inhalt der Vorankndigung: Belastungsbetrag Belastungstermin Glubiger-Identifikationsnummer Mandatsreferenznummer Keine Formvorgabe, mglich sind z.B. Brief, Vertrag, Rechnung, SMS, Telefon, E-Mail, Fax, Mitglieder- Zeitschrift, Einladung zur Jahreshauptversammlung . 23

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Mandatsverwaltung - Details Automatische Generierung von Mandaten in der VR-NetWorld-Software Zu Inlandsauftrgen knnen Mandate automatisch erzeugt werden, ohne dass der Auftrag konvertiert werden muss z.B. fr den Druck/Versand der Mandate an den Schuldner zum Einholen eines Mandats den Druck/Versand der Mandatsinformationen im Rahmen der Umdeutung einer Einzugsermchtigung 24

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Fehlende Einzugsermchtigungen / neue Mitglieder Liegt keine umdeutungsfhige Einzugsermchtigung vor, muss das Mitglied ein Mandat unterschreiben, das den Verein ermchtigt, mittels SEPA-Basis-Lastschriften Betrge einzuziehen Bei der Formulierung der Mandatstexte helfen die Informationen auf den nchsten Seiten sowie Ihre Ansprechpartner der Volksbanken Raiffeisenbanken Die VR-NetWorld-Software untersttzt Sie auch hier mit integrierten Musteranschreiben etc. 25

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Achtung bitte beachten: Wenn die Satzung Ihres Vereins vorsieht, dass Bankaktivitten (Zahlungen / Einzge) nur von zwei Personen gemeinsam durchgefhrt werden drfen (z.B. durch zwei Unterschriften auf dem Disketten-Begleitzettel), dann sollten Sie bercksichtigen, dass dies in Zukunft so nicht mehr mglich ist. Verschiedene Software-Produkte bieten das 4-Augen-Prinzip fr die Verarbeitung von Zahlungsauftrgen nicht an (z. B. VR-NetWorld-Software). Lsung 1: Nutzung von Profi cash mit HBCI Lsung 2 Satzungsnderung bei der nchsten Hauptversammlung 26

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SEPA-Firmen-Lastschrift (SDD B2B) Muster GmbH, Musterstr. 1, 53111 Bonn Glubiger-ID DE99ZZZ05678901234 Mandatsreferenz 987 543 CB 2 SEPA-Firmen-Lastschriftmandat Ich ermchtige die Muster GmbH, Zahlungen von meinem Konto mittels Lastschrift einzuziehen. Zugleich weise ich mein Kreditinstitut an, die von der Muster GmbH auf mein Konto gezogenen Lastschriften einzulsen. Hinweis: Dieses Lastschriftmandat dient nur dem Einzug von Lastschriften, die auf Konten von Unternehmen gezogen sind. Ich bin nicht berechtigt, nach der erfolgten Einlsung eine Erstattung des belasteten Betrages zu verlangen. Ich bin berechtigt, mein Kreditinstitut bis zum Flligkeitstag anzuweisen, Lastschriften nicht einzulsen. _______________________________________________________ Name & Anschrift Kreditinstitut (Name und BIC) IBAN:DE _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ BIC: _______________________________ ___________________________________ Datum, Ort und Unterschrift Muster-Mandat (SDD B2B) 1. Daten des Glubigers 2. Eindeutige Bezeichnung 3. Vorgegebener Mandatstext zweifache Weisung 4. Daten des Zahlungspflichtigen 28

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SEPA-Firmen-Lastschrift (SDD B2B) nur zwischen Nicht-Verbrauchern mglich Zahlungspflichtiger muss seiner Bank vor erstem Einzug eine Kopie des Mandats vorlegen beleglose Einreichung bei Bank sptestens 2 Tage vor Flligkeit Bank des Zahlungspflichtigen ist zur Prfung des Mandats verpflichtet Kein Widerspruch durch den Zahlungspflichtigen mglich Rckgaben durch die Bank mssen innerhalb von 2 Tagen erfolgen Keine Umdeutung von Abbuchungsauftrgen mglich! 29

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SEPA-Firmen-Lastschrift (SDD B2B) 30

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SEPA-Basis-Lastschrift (CORE) Erst-Lastschrift und Einmal-Lastschrift Frheste Einreichung: 14 Kalendertage vor Flligkeit Spteste Einreichung: 5 TARGET-Tage vor Flligkeit => Einreichung bei uns: sptestens 6 TARGET*-Tage vor Flligkeit Folge- und letztmalige Lastschrift Frheste Einreichung: 14 Kalendertage vor Flligkeit Spteste Einreichung: 2 TARGET-Tage vor Flligkeit => Einreichung bei uns: sptestens 3 TARGET*-Tage vor Flligkeit SEPA-Firmen-Lastschrift (B2B) Erst- Lastschrift / Einmal- Lastschrift sowie Folge- und letztmalige Lastschrift Frheste Einreichung: 14 Kalendertage vor Flligkeit Spteste Einreichung: 1 TARGET-Tage vor Flligkeit => Einreichung bei uns: sptestens 2 TARGET*-Tage vor Flligkeit *TARGET =Trans-European Automated Real-time Gross settlement Express Transfer System (Echtzeit-Bruttozahlungssystem der Zentralbanken der EU fr den Euro) TARGET-Tage entsprechen in Deutschland etwa den Bankarbeitstagen Einreichungsfristen fr SEPA-Lastschriften bzgl. der Vorlage bei der Bank des Zahlungspflichtigen 31

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Praktischer Umgang mit Mandaten Sie erstellen einen Mandatsvordruck mit Ihren Angaben und lassen das Vereinsmitglied unterschreiben Mandatstext in der Sprache des Zahlungspflichtigen Fr alle Sprachen des SEPA-Raumes liegen die Mandatstexte vor damit auch fremdsprachige Mandate prfbar Abruf unter: CORE: http://www.europeanpaymentscouncil.eu/content.cfm?page=core_sdd_mandate_transalations B2B: http://www.europeanpaymentscouncil.eu/content.cfm?page=sepa_b2b_dd_mandate_translations Ihr Mitglied behlt eine Kopie des Mandats fr seine Unterlagen Aufbewahrungspflicht mind. 14 Monate nach letztem Einzug Das Mandat wird dann von Ihnen erfasst und ggf. gescannt (Mandatsverwaltung) Ein Mandat verfllt 36 Monate nach letztem Lastschrifteinzug (Achtung bei etwaiger Beitragsbefreiung) 33

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Glubiger-ID und Mandate liegen vor, jetzt kanns los gehen aber nur, wenn Sie technisch in der Lage sind, SEPA-Lastschriften elektronisch zu erzeugen und an Ihre Bank zu bermitteln Die Einreichung von Lastschrift-Vordrucken oder Disketten ist nicht mglich! Reichen Sie heute schon Ihre Lastschrift-Dateien elektronisch ein, dann sind Sie von den folgenden Ausfhrungen nicht betroffen, ansonsten allerdings sind Sie gehalten, mit Ihrer Bank eine neue Vereinbarung ber die elektronische Auflieferung der Zahlungsverkehrsdateien ber HBCI zu treffen. Hier helfen Ihnen die EBL-Profis der Volksbank berall eG gerne weiter! Voraussetzung ist natrlich der Einsatz einer geeigneten Banksoftware auf dem neuesten Stand, z.B. unsere VR-NetWorld-Software Auerdem sind Sie gem SEPA-Rules verpflichtet, Ihre Mitglieder ber die demnchst anstehenden Lastschriften in Kenntnis zu setzen (Pre-Notification) 34

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Was ist zu tun? SEPA-Verantwortliche(n) im Verein bestimmen (z.B. Kassierer) IBAN & BIC auf Briefbgen, Rechnungen etc. drucken IBAN & BIC von Vereinsmitgliedern einholen Musteranschreiben in diversen Sprachen stehen zur Verfgung Beantragung der Glubiger-ID Prfen und Anpassen der technischen Voraussetzungen (z.B. ZV-Software) Vereinbarungen mit Bank aktualisieren (Lastschriftinkassovereinbarung) 35

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Was ist zu tun? Festlegung einer Mandatsreferenz (z.B. Mitgliedsnummer) Mandate einholen bzw. ber Umdeutung informieren Mandatsverwaltung organisieren Organisation, dass die Lastschriftdaten rechtzeitig an die Bank geliefert werden Sicherstellung der Archivierung der Mandate 36

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Vielen Dank fr Ihre Zeit! 37