Wir machen den Weg freiWir machen den Weg frei

Umgang des Handwerksbetriebes mit der Bank

VR Bank Südpfalz

Ihr Referent am heutigen Tag

Clifford Jordan

Leiter

Firmenkundenbetreuung

und

Generalbevollmächtigter

der VR Bank Südpfalz eG

Gliederung des Vortrages

● Vorstellung der Bank● Kreditvergabe aus Sicht der Bank● Rating● Sicherheiten● Kapitaldienstfähigkeitsberechnung● Wichtige Unterlagen zur Kreditentscheidung

VR Bank Südpfalz eG – Zahlen und Fakten

Unsere Leistungsbilanz 2010(in Mio. Euro)

Steuerleistungen Bank 5,2

Steuerleistungen Mitarbeiter 3,4

Kaufkraft in der Region durch Gehaltszahlungen 11,9

Auftragsvolumen für heimische Wirtschaft 4,5

Spenden und Stiftungsmittel 0,3

Gesamtleistungen 2010 25,3

Unternehmensphilosophie der VR Bank Südpfalz im Firmenkundengeschäft

In der Region - für die Region

Wir zeigen uns draußen beim Kunden und machen Geschäfte, die wir nachvollziehen können.

Vertrauen kann man sich nicht kaufen - man muss es sich verdienen!

Situation der Handwerksbetriebe

● Traditionell hoher Fremdfinanzierungsbedarf

● Wenig Gewinnverwendung zur Stärkung der

Innenfinanzierungskraft

● ca.25% des Betriebsergebnisses wird für

Zinszahlungen verwendet

Situation der Handwerksbetriebe

● Großer Einfluss der Finanzierungskosten auf die

Ertragslage

● Hohe Bedeutung der Fremdfinanzierung,

insbesondere Bankkredite

Kreditvergabe aus Sicht der Bank

● Unternehmensfinanzierung wichtiger Bestandteil

unseres Geschäftsmodells

● Refinanzierung über Kunden oder am

Kapitalmarkt

● Einhaltung aufsichtsrechtlicher und

betriebswirtschaftlicher Rahmenbedingungen

● Unterlegung der Kredite mit Eigenkapital

Kreditvergabe aus Sicht der Bank

Wie kommt ein Kundenzinssatz zustande?

● Refinanzierungskosten

● Standardstückkosten

● Eigenkapitalverzinsung

● Risikokosten abhängig vom Rating und Besicherung

● Marge für die Bank

➔ Endzinssatz für den Kunden

Beurteilung einer Kreditanfrage

● Unternehmerpersönlichkeit

● Rating

● Sicherheiten

● Sinnhaftigkeit der Investition

● Kapitaldienstfähigkeit

➔ Zukunftsfähigkeit des Unternehmens

Begriff des Ratings

„Ratings stellen Aussagen über die Fähigkeit eines Schuldners dar, finanzielle Verpflichtungen vollständig und

fristgerecht erfüllen zu können. Es geht dabei insbesondere um die Ableitung von Wahrscheinlichkeiten über den Eintritt

von Leistungs- und Zahlungsstörungen während der Kreditlaufzeit.“

Ratings sind das Ergebnis eines Ratingprozesses. In Form einer Kennzahl werden die komplexen Zusammenhänge der Bonitätsbeurteilung verdichtet.

Thema Rating

✔ Methode zur Einschätzung der Kreditwürdigkeit

✔ Berechnung einer Ausfallwahrscheinlichkeit

✔ Einfluss auf den Zinssatz

Was wird beim Rating beurteilt?

● Aktuelle und künftige Vermögens- / Finanz- und

Ertragslage

● Kontoführung

● Branche

● Wettbewerbssituation

● Management

● Innerbetriebliche Organisation

Quantitative Faktoren

Fakten aus der Bilanz bzw. GuV

➔ Vermögenslage/-entwicklung

➔ Eigenkapitalquote

➔ Anlagenintensität

➔ Lagerdauer

➔ Ertragslage/-entwicklung

➔ Jahresüberschuss

➔ Umsatzrendite

Qualitative Faktoren

Jahresabschluss➔ Hohe stille Reserven?➔ Bilanzschönende Maßnahmen?

BWA➔ Wird die betriebswirtschaftliche Entwicklung

unterjährig dargestellt?➔ Wie ist die Aktualität und Qualität der BWA?➔ Gibt es signifikante Veränderungen in der Umsatz- /

Aufwandsentwicklung?

Qualitative Faktoren

Kontoführung➔ Anzahl der Überziehungstage?➔ Gab es Scheck- und Lastschriftrückgaben?➔ Werden Überziehungen mit der Bank

abgesprochen?

Qualitative Faktoren

Innerbetriebliche Organisation/Planung➔ Finanzplanung / Investitionsplanung➔ Kosten und Erlösplanung➔ Strategie➔ Ausreichende Erläuterung der wichtigen

Unternehmensentscheidungen gegenüber der Bank → Informationspolitik

Qualitative Faktoren

Management➔ Welche Ausbildung hat die Geschäftsleitung?➔ Welche berufliche Erfahrung hat die

Geschäftsleitung?➔ Gibt es eine Nachfolgeregelung?➔ Wurden die getroffenen Absprachen mit der Bank

eingehalten?➔ Art und Umfang des Versicherungsschutzes?➔ Fragen zum innerbetrieblichen Rechnungswesen

(Kostenrechnung, usw.)

Qualitative Faktoren

Markt / Branche➔ Abhängigkeit von Zulieferern und Abnehmern➔ Wettbewerbssituation / Konkurrenzintensität➔ Entwicklung des Unternehmens im Vergleich zur

Branche➔ Konjunkturabhängigkeit➔ Auftragslage / Auslastung➔ Produktpalette

Rating-Ergebnis

Das Rating prognostiziert nicht...➔ … ob ein Kreditnehmer ausfallen wird.➔ … warum ein Kreditnehmer ausfallen wird.➔ … welcher Kreditnehmer ausfallen wird.➔ … welches Volumen ausfallen wird.

Ratingkommunikation

● Wie sieht die Bank die Bonität des Unternehmens?

● Welche Stärken/Schwächen wurden analysiert?

● Wie kann das Rating verbessert werden?

● Welche Auswirkung hat das Rating auf den

Zinssatz?

Wie kann ich das Rating verbessern?

Wirtschaftliche Verhältnisse➔ Verbesserung der Eigenkapitalausstattung im Rahmen

der Möglichkeiten➔ Kapitalerhöhung aus privatem Vermögen➔ Selbstfinanzierung durch Gewinnthesaurierung➔ Angepasste Privatentnahmen

➔ Verbesserung der Ertragslage➔ Zeitnahe Fakturierung➔ Straffes Mahnwesen➔ Optimierung des Vertriebes➔ Effizienterer Einkauf

Wie kann ich mein Rating verbessern?

➔ Aktive Bilanzpolitik zur Verbesserung der Bilanzrelationen➔ Nutzung von Leasing und Factoring➔ Reduzierung der EK-Bindung im Anlagevermögen

(Verkauf von nicht betriebsnotwendigen Vermögens, Abbau von Lagerbeständen)

➔ Qualität und Zeitnähe der betriebswirtschaftlichen Unterlagen➔ Zeitnahe Einreichung➔ Offenheit und Transparenz insbesondere in

Bewertungsfragen

Wie kann ich mein Rating verbessern?

Kontoführung➔ Planung des Liquiditätsbedarfs und rechtzeitige

Abstimmung mit der Bank

Markt

➔ Verbesserung der Kunden- und Lieferantenstruktur

Unternehmen / Management➔ Rechtzeitige Regelung der Nachfolge➔ Aktive Gestaltung der Kommunikation mit der Bank

über alle wesentlichen Entwicklungen

Rating als Chance für Handwerksbetriebe

● Kreditvergabe wird objektiver und transparenter

● Kreditkonditionen werden insgesamt gerechter

● Ratingprozess intensiviert die Beziehung

zwischen Handwerksbetrieb und Bank

Rating als Chance für Handwerksbetriebe

● Handwerksbetrieb erhält betriebswirtschaftliche Analyse im Rahmen der Kreditvergabe

● Handwerker erhält individuelles Stärken- /

Schwächenprofil

● Rating ist ein Stück Risikofrüherkennung für

den Handwerker

Tipps für die Zusammenarbeit mit Ihrer Bank

● Insbesondere bei Kreditanträgen frühzeitig

Kontakt aufnehmen

● Gründliche Vorbereitung und Zusammenstellung

der erforderlichen Unterlagen

● Genügend Zeit mitbringen

● Bei wichtigen Gesprächen sollte der

Steuerberater dabei sein

● Kundenberater sollte Ihren Betrieb kennen➔ Termine gerne bei Ihnen

Tipps für die Zusammenarbeit mit Ihrer Bank

Wichtige Unterlagen zur Kreditentscheidung

● Unternehmens- / Investitionsbeschreibung● Jahresabschluss● Aktuelle betriebswirtschaftliche Auswertungen● Auftragslisten● Forderungsbestand● Übersicht über die Verbindlichkeiten● Planrechnung / Rentabilitätsvorschau● Liquiditätsplan

Thema Sicherheiten

● Welche Sicherheiten stehen zur Verfügung?

● Wie werden Sicherheiten bewertet?

➔ Grundschulden

➔ Abtretung von Forderungen

➔ Sicherungsübereignung

➔ Bürgschaften

Kapitaldienstfähigkeit

● Ist der Kreditnehmer in der Lage seine Verbindlichkeiten dauerhaft zu bedienen

● Ermittlung des Cash Flow➔ Betriebsergebnis➔ Zinsen➔ Abschreibung

● Ermittlung Kapitaldienst➔ Rückzahlungsraten

Erwartungshaltung des Kunden

● Transparente Entscheidungswege

● Schnelle Entscheidungen

● Kompetente Ansprechpartner

● Kommunikation auf Augenhöhe

● Faire Konditionen

● Ganzheitliche Beratung

Unternehmensmanagement (Managementunterstützung, betriebswirtschaftliche Beratung)

(Liquidität und Zahlungsverkehr)

Risiko und Absicherung

Betriebliche Altersvorsorge

Investition und Finanzierung

Vermögens-anlage

(des Unterneh-mens)

Private Finanzplanung(Finanzplanung des Unternehmens)

VR-FinanzPlanMittelstand

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Existenzgründung

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