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Zentrum im Fränkischen SeenlandStaatlich anerkannter ErholungsortStadt am Limes - UNESCO Welterbe

Haushalt 2017

I N H A L T S Ü B E R S I C H T

Haushaltsplan 2017Stadt Gunzenhausen

S e i t e

VORBERICHT

Allgemeines V 1

Entwicklung der Haushaltswirtschaft

a) Allgemeines V 2

b) Steuern, Zuweisungen, Umlagen V 3

c) Kostenrechnende Einrichtungen V 6

d) Personalausgaben, Kostenersatz durch Dritte V 7

e) Vermögen und Schulden V 12

f) Zuführung zum Vermögenshaushalt und an Rücklagen V 15

g) Vermögenshaushalt - Investitionenund Investitionsförderungsmaßnahmen V 16

h) Kassenlage V 18

i) Eigenbetriebe und Eigengesellschaften V 18

Zusammenfassung V 20

S e i t e

Schaubilder V 25

Verwaltungshaushalt Einnahmen V 26

Verwaltungshaushalt Ausgaben V 27

Vermögenshaushalt Einnahmen V 28

Vermögenshaushalt Ausgaben V 29

Diagramme

Entwicklung der Gewerbesteuereinnahmen V 30

Entwicklung der Kreisumlage, Gewerbesteuerumlage,Solidaritätsumlage, Schlüsselzuweisungen undEinkommensteuerbeteiligung V 31

Entwicklung der Steuerkraft V 32

Besucherzahlen der Bäder V 33

Katalog der freiwilligen Leistungen V 34

Haushaltssatzung 1

Gesamtpläne

Teil I - Einzelpläne 3

Teil II - Haushaltsquerschnitt 7

Teil III - Gruppierungsübersicht 15

Verwaltungshaushalt 25

Vermögenshaushalt 143

Seite

A N L A G E N

D e c k b l a t t 211

Anlage 1 Stellenplan 213

Anlage 2 entfällt

Anlage 3 Sammelnachweis "Persönliche Ausgaben" 221

Anlage 4 Übersicht über die Verpflichtungsermächtigungen 229

Anlage 5 Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Schulden 231

Anlage 6 Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen 233

Anlage 7 Vermögensübersicht 235

Anlage 8 Übernommene Bürgschaften 237

Anlage 9 Übersicht zur Beurteilung der dauernden Leistungsfähigkeit 239

Anlage 10 Finanzplanung und Investitionsliste 241

Stichwortverzeichnis Haushaltsplan 2017 - Stadt Gunzenhausen

UnterabschnittBezeichnung Verwaltungshaushalt Vermögenshaushalt

Gl.-Nr. Gl.-Nr. Seite

AAbfallbeseitigung 7200 108, V 6 7200 196Abwasserbeseitigung 7000 104 f, V 6 7000-7015 188-195

Kanalsanierungen 7007 193Kernstadt: 7000-7015 188-195Hausanschlüsse auf öffentlichem Grund 7000 188Kläranlage Gunzenhausen 7013 194Kleinere Kanalbaumaßnahmen 7000 188Reutberg II - Baugebiet 7015 195Stauraumkanal Altmühlpromenade 7002 190Stadtteile: 7000-7015 188-195Filchenhard - Anschluss an Kläranlage Gunzenhausen 7001 189Frickenfelden - Erschließungskanal Baugebiet 7001 189Gewerbegebiet B 13 West Scheupeleinsmühle 7004 192Kleinere Kanalbaumaßnahmen 7000 188Nordstetten - Anschluss an Kläranlage Gunzenhausen 7003 191Wald - Erschließungskanal 7001 189

Agenda 21 1120 43Altdeponien - Sanierung 7200 196Altmühlpromenade 5900 172Altstadtsanierung 6100 95 6100 174Archiv 3213 68 3213 157Ausbildung, Fortbildung 0800, 7000 38, 104

7900 118Ausstellungsgelände 7911 123

BBäder - Besucherzahlen V 33Bauamt 6010 94Bauhof 7710 116 7710 198Bauverwaltung 6000 93Beschilderungssystem 7910 202Bestattungswesen 7500 111 f, V 6 7500 197Betriebsgemeinschaft 0800 38Blasturm - Fassadensanierung 3650 159Brandschutz 1300 44 f 1300 147Breitbanderschließung 7910 202Bücherei 3520 74 f 3520 158Bürgerfest 3400 71Bürgerzeitung 0200 27Bürgschaften 237Buswartehäuschen 7910 121 7910 202

CContainerplätze 7200 108 7200 196

DDarlehen; s. auch Schulden 9120 137 9120 208Deckungsreserve 9140 138Denkmalschutz, -pflege 3650 77 3650 159Dorferneuerungsmaßnahmen 7802 200

EEDV 0610 37 0601 145Einkommensteueranteil 9000 135, V 31Einrichtungen für die gesamte Verwaltung 0600 35 f 0600 144Einrichtungen für Verwaltungsangehörige 0800 38Eisbahn am Marktplatz 7910 121Entwässerungsgebühren 7000 104 f, V 6Ergänzungs- und Verbesserungsbeiträge 7000 188Erholungseinrichtungen 5900 92 5900 172Erntedankfest 3400 71Erschließungsbeiträge 6300 176

Seite

UnterabschnittBezeichnung Verwaltungshaushalt Vermögenshaushalt

Gl.-Nr. Gl.-Nr. SeiteSeite

FFachwerkstadel 3211 67Fahrradboxen 6800 185Feuerwehrwesen 1300 44 f 1300 147Finanzplan 241Finanzverwaltung 0300 30 fForstwirtschaftliche Unternehmen 8550 128Fortbildung 0800, 7000 38, 104

7900 118Fränkische Weihnacht, Fränkischer Sommer 3400 71Freie Finanzspritze 239Freiwillige Leistungen V34-V36Fremdenverkehr 7900/7901 118 ff 7900 201Freundschaftsbeziehungen zu anderen Städten 3000 62Friedhof 7500 111 f 7500 197

GGastschulbeiträge 2136 55Gemeindeorgane 0000 26Gemeindestraßen 6300 97 6300-6310 176 ff

Umbau von Bahnübergängen 6300 176Kernstadt: 6300-6310 176 ffGeh- und Radwege in der Kernstadt 6307 180Oettinger Straße - Ausbau Geh- und Radweg 6307 180Reutberg I/II - Deckenbauarbeiten Verbindungsstraße 6307 180Reutberg II - Fertigstellung weiterer Oberschichten 6303 178Theodor-Heuss-/Weinbergstr. - Umgestaltung Kreuzung 6307 180Verbindung Innenstadt zum Altmühlsee 6307 180Verkehrsberuhigungsmaßnahmen 6300 174Zur Altmühl - "Rollatorspur" zur Altmühlpromenade 6307 180Stadtteile: 6300-6310 176 ffAha-Pflaumfeld - Neubau eines Radweges 6301 177Büchelberg - Deckenbauarbeiten nach Kanalsanierung 6301 177Cronheim - Kreisverkehr, Geh- u. Radweg 6301 177Filchenhard - Ausbau der Zufahrtsstraße 6301 177Frickenfelden - Baugebiet Erschließungsstraßen 6301 177Frickenfelden - Sanierung der Steinkreuzstraße 6301 177Geh- und Radwege in den Stadtteilen 6304 179Gewerbegebiet B 13 West - Erschließungsstraßen 6310 181Maicha - Ausbau einer Parkspur 6304 179Oberwurmbach - Ausbau Ortseingang 6301 177Schlungenhof - Umgestaltung der Seestraße 6301 177Stetten - Kreisstraße WUG 25 - Fahrbahnteiler 6304 179Unterwurmbach - Ausbau Sandstraße 6301 177

Gemeindeunfallversicherung 0200 27Gesamtpläne

Teil I - Zusammenfassung nach Einzelplänen 3 ffTeil II - Haushaltsquerschnitt 7 ffTeil III - Gruppierungsübersicht 15 ff

Gewerbesteuer, Gewerbesteuerumlage 9000 135, V 30Glocken, Uhrenanlagen 7610 114Grunderwerb - Wohnungsbau 6200 175 - Gewerbegebiete 7910 202 - Allgemeiner Grunderwerb 8800 205Grunderwerbsteuer 9000 135Grundsteuer 9000 135, V 5Grundvermögen 8800 130 8800 205Grüngutentsorgung 7200 108Grünordnungsmaßnahmen 5800, 6300 171, 176Gruppierungsübersicht 15 ff

UnterabschnittBezeichnung Verwaltungshaushalt Vermögenshaushalt

Gl.-Nr. Gl.-Nr. SeiteSeite

HHaftpflichtversicherung 0200 27Hauptamt 0200 27 fHaus des Gastes 7920 124 7920 203Haushaltsquerschnitt 7 ffHeimatpflege 3400 71Herstellungsbeiträge 7000 188Hochwasserschutz 5900, 6900 172, 187Hospitalstiftung - Kostenersatz an die Stadt Gunzenhausen V 8 fHundesteuer 9000 135

IInnerortsentwicklung Unterwurmbach und Wald 6100 95Investitionen - siehe VermögenshaushaltInvestitionsliste 246 ffInvestitionspauschale 9000 206ISEK (Integriertes Stadtentwicklungskonzept) 6100 174

JJugendarbeit, Jugendpflege 4602 84Jugendherberge 4603 85 4603 162Jugendverkehrsschule 2951 61Jugendzentrum 4600 82 4600 161Juramare - Generalsanierung 5700 170

KKalkulatorische Kosten 9150 139

- Straßenreinigung 6750 99- Tiefgarage Hafnermarkt 6810 102- Abwasserbeseitigung 7000 104- Bestattungswesen 7500 111 f

Kämmerei 0300 30 fKanalbaumaßnahmen (siehe Abwasserbeseitigung)Kassenversicherung 0300 30Katastrophenschutz 1400 46Kinderspielplätze 4601 83 4601 162Kindertageseinrichtungen 4640 86 4641 - 4646 164 ffKirchen 3700 78 3700 160Kirchweih 3410 72Kläranlage 7013 194Konzerte 3320 70Konzessionsabgabe 8170 125, V 19Kostenersatz Hospitalstiftung, Schulverbände, Zweckverband V 8 ffKredite 9120 137 9120 208Kreisumlage 9000 135

V 4, V 31Kulturelle Angelegenheiten 3000 62 3000 155Kulturherbst 3400 71Kunstpflege 3000, 3400 62, 71Kurbeitrag 7901 120

LLändliches Kernwegenetz 7800 199Leistungsfähigkeit 239Liegenschaftsverwaltung 0350 32Limes 3400, 3650 71, 77

MMagdalena-Bodo-Fonds 8950 134Märkte 7300 109, V 6Mittagsbetreuung, Ganztagsbetreuung 2110, 2113 49, 51Müll - siehe AbfallbeseitigungMuseum 3210 65 f 3210 156Musikpflege 3320 70

UnterabschnittBezeichnung Verwaltungshaushalt Vermögenshaushalt

Gl.-Nr. Gl.-Nr. SeiteSeite

NNachbarschaftshilfe 4980 89

OObdachlosenheime 4350 81Öffentlicher Personennahverkehr 7910 121Öffentliche Toilettenanlagen 7020 107Ordnungsamt 1100 40 f

PParkanlagen 5800 91 5800 171Parkeinrichtungen (Parkplätze, Tiefgarage) 6800/6810 101 f 6800/6810 185 fPartnerschaften, -fonds 3000, 3001 62 fPersonalamt, - kosten 0210 29, 221 ff V 7-V 11

RRadwege - Kernstadt 6307 180Radwege - Stadtteile 6301, 6304 177, 179Rathaus 0600 35 f 0600 144Ratsklausur 0600 26Rechtlerwaldungen 8900-8920 131 ffRecyclinghof 7200 108Regenwassernutzung - Zuschüsse 7019 106 7000 188Römerfest/Welterbefest 3400 71Rücklage 9100 136, 233 9100 207

SSammelnachweis "Persönliche Ausgaben" 221Schaubilder V 25 ffSchlachthof 7400 110Schlüsselzuweisungen 9000 135, V 31Schulden 231

V 12 - 14Schulen 2000-2951 47 ff 2110-2151 148 ff

Grundschule Stephanischule 2110 48 f 2110 148Grundschule Südstadt 2112/2113 50 f 2112/2113 149 fGrundschulverbände Gnotzheim und Muhr am See 2116 54Mittelschulverband Stephani-Schule 2136 55Sanierung Sporthalle/Freisportanlagen 2151 154Schulgebäude I: Stephani-Schulhaus 2150 56 2150 153Schulgebäude II: Gunzenhausen-Süd 2112 50Schulhaus Frickenfelden 2115 53Wirtschaftsschule 2430 57

Schülerbeförderung 2900/2903 58 fSchülerunfallversicherung 2950 60Schulverbandsumlage 2116/2136 54 f 2136 152Schulverwaltung 2000 47Seenland-Linie 7910 122Seniorenbetreuung 4310 80Skateranlage 5900 172Social-Media 0200 27Solidaritätsumlage 9000 135Sonderrücklagen - Straßenreinigung 6750 183 - Abwasserbeseitigung 7000 188 - Bestattungswesen 7500 197

9100, 9160 207, 209Soziale Angelegenheiten 4000 79

4980 89Sportförderung 5500 90 5500 169Stadtbauamt 6010 94 6010 173Städtebauplanung 6100 95 6100 174Stadthalle 8400 126 f 8400 204Stadtradeln 1120 43Stadtwerke 8170 125, V 18 Standesamt 0500 33

UnterabschnittBezeichnung Verwaltungshaushalt Vermögenshaushalt

Gl.-Nr. Gl.-Nr. SeiteSeite

Stellenplan, Stellenübersicht 213ffStellplatzablösebeträge 6800 185Steuern, Zuweisungen und Umlagen 9000 135, V 3

Grundsteuer A + B 9000 135, V 5Gewerbesteuer 9000 135, V 30Einkommensteueranteil 9000 135, V 31Hundesteuer 9000 135Schlüsselzuweisungen 9000 135, V 31Grunderwerbsteuer 9000 135Gewerbesteuerumlage 9000 135, V 31Kreisumlage 9000 135

V 4, V 31Solidaritätsumlage 9000 135, V 31

Steuerverwaltung 0300 30Straßenbau (siehe Gemeindestraßen)Straßenbeleuchtung 6700 98 6700 182Straßenreinigung 6750 99, V 6 6750 183Streetworker 4602 84

TTheater 3310 69Tiefgarage - Hafnermarkt 6810 102 6810 186Tierschutz 1100 40Toilettenanlagen 7020 107Tourismus (siehe Fremdenverkehr)

UUmweltschutz 1120 43

VVerbesserungsbeiträge 7000 188Verkehrskonzept 6100 95Verkehrsüberwachung 1110 42Vermögen V 12Vermögenshaushalt 143 ff

V 16,V 28 ff

Vermögensübersicht 235Verpflichtungsermächtigungen 229Versorgungsrücklage V 7Versorgungsunternehmen 8170 125Verwaltungshaushalt 25 ff

V 26 ffVerwaltungskostenersatz Stiftungen, Schul- u. Zweckverbände V 8 ffVolkshochschule 3500 73

WWaagen 7620 115Wahlen und Statistik 0520 34Wanderwege 5900 172Wasserbau 6900 103Weihnachtsbeleuchtung 7910 121Weihnachtsmarkt 7900 118Welterbefest/Römerfest 3400 71Werbeeinrichtungen 7600 113Wertstoffhof - siehe RecyclinghofWinterdienst 6751 100 6751 184Wirtschaftsförderung 7910 121 f 7910 202Wirtschaftswege 7800 117 7800 199Wissenschaft 3100 64Wohlfahrtspflege 4700 88Wohngebäude (Unterhalt und Sanierung) 8800 130 8800 205Wohnungsbauförderung 6200 96 6200 175

UnterabschnittBezeichnung Verwaltungshaushalt Vermögenshaushalt

Gl.-Nr. Gl.-Nr. SeiteSeite

ZZinsen

aus der allgemeinen Rücklage 9100 136aus Geldanlagen (Kassenbestand) 9170 141für Kredite 9120 137

Zivilschutz 1400 46Zuführung an Sonderrücklagen 6750 99 6750 183

7000 105 7000 1887500 111 7500 197

Zuführung Verwaltungs- /Vermögenshaushalt 9160 140 9160 209V 15

Zweckverbände Altmühlsee u. Brombachsee 5900 92 5900 172

Vorbericht zum Haushaltsplan 2017der Stadt Gunzenhausen

A L L G E M E I N E S

Der H a u s h a l t 2 0 1 7 wird dem Stadtrat so rechtzeitig vorgelegt, dass

die Beratung und Beschlussfassung noch im Dezember 2016 erfolgen kann.

Hierbei ist zu berücksichtigen, dass aufgrund dieser frühzeitigen Haushaltsaufstellung

Veranschlagungsrisiken bestehen (insbesondere bei der Kreisumlage, den Schlüssel-

zuweisungen und der Einkommensteuerbeteiligung); diese Haushaltspositionen wurden

sorgfältig geschätzt.

Mit dem frühzeitig erlassenen Haushalt steht der Verwaltung bereits zu Beginn des

Haushaltsjahres der finanzpolitische Rahmen für die Arbeit im kommenden Jahr zur

Verfügung.

- V 1 -

Entwicklung der Haushaltswirtschaft

a) ALLGEMEINES

Der Gesamthaushalt 2017 schließt in

Einnahmen und Ausgaben mit 56.778.800 €im Gegensatz zum Haushaltsjahr 2016 mit 43.237.400 €und Haushaltsjahr 2015 mit 35.692.300 €

Davon entfallen auf denVerwaltungshaushalt 35.838.800 €im Gegensatz zum Haushaltsjahr 2016 mit 33.283.400 €und Haushaltsjahr 2015 mit 30.575.700 €

und auf denVermögenshaushalt 20.940.000 €im Gegensatz zum Haushaltsjahr 2016 mit 9.954.000 €und Haushaltsjahr 2015 mit 5.116.600 €

Vergleich mit den Haushaltsjahren 2016 und 2015:

- V 2 -

gegenüber: 2 0 1 6 2 0 1 5

Verwaltungshaushalt: + 2.555.400 € = 7,7 % + 5.263.100 € = 17,2 %Vermögenshaushalt: + 10.986.000 € = 110,4 % + 15.823.400 € = 309,3 %

Gesamthaushalt: + 13.541.400 € = 31,3 % + 21.086.500 € = 59,1 %

Wie in den Vorjahren werden diesem Vorbericht wieder Schaubilder angefügt, welche dieVerteilung der Einnahmen und Ausgaben des Verwaltungs- und Vermögenshaushaltesanschaulich wiedergeben.

Verwaltungshaushalt: Einnahmen: Seite V 26

Ausgaben Seite V 27

Vermögenshaushalt: Einnahmen: Seite V 28

Ausgaben Seite V 29

- V 2 -

b) STEUERN, ZUWEISUNGEN und UMLAGEN

Die Entwicklung der Einnahmen aus Steuern, Zuweisungen und die Umlageausgaben (UA 9000)stellt sich seit 1988 wie folgt dar:

Jahr Steuern und Zuweisungen U m l a g e n Ü b e r s c h u s s€ Index € Index € Index

1988 7.855.193 100,0 2.874.103 100,0 4.981.090 100,0 1989 9.060.080 115,3 2.992.183 104,1 6.067.897 121,8 1990 9.600.388 122,2 2.996.808 104,3 6.603.580 132,6 1991 10.388.026 132,2 3.466.332 120,6 6.921.694 139,0 1992 14.099.252 179,5 3.625.695 126,2 10.473.558 210,3 1993 13.011.989 165,6 4.370.518 152,1 8.641.471 173,5 1994 11.253.904 143,3 4.768.096 165,9 6.485.808 130,2 1995 9.973.377 127,0 6.227.659 216,7 3.745.718 75,2 1996 11.491.848 146,3 4.372.243 152,1 7.119.605 142,9 1997 12.760.082 162,4 5.008.379 174,3 7.751.703 155,6 1998 12.567.231 160,0 5.297.102 184,3 7.270.130 146,0 1999 12.636.263 160,9 5.792.132 201,5 6.844.132 137,4 2000 13.152.256 167,4 5.352.356 186,2 7.799.900 156,6 2001 14.426.998 183,7 6.109.198 212,6 8.317.800 167,0 2002 13.473.039 171,5 6.511.943 226,6 6.961.096 139,8 2003 13.206.133 168,1 7.176.980 249,7 6.029.153 121,0 2004 13.306.184 169,4 5.591.699 194,6 7.714.485 154,9 2005 13.207.795 168,1 6.348.378 220,9 6.859.417 137,7 2006 16.766.618 213,4 6.059.640 210,8 10.706.978 215,0 2007 16.263.500 207,0 6.739.707 234,5 9.523.793 191,2 2008 16.391.206 208,7 7.858.866 273,4 8.532.340 171,3 2009 13.423.613 170,9 6.375.327 221,8 7.048.286 141,5 2010 15 089 964 192 1 7 537 303 262 2 7 552 661 151 6

- V 3 -

2010 15.089.964 192,1 7.537.303 262,2 7.552.661 151,6 2011 18.526.162 235,8 6.583.429 229,1 11.942.733 239,8 2012 17.909.911 228,0 7.738.747 269,3 10.171.164 204,2 2013 20.899.584 266,1 8.746.015 304,3 12.153.569 244,0 2014 20.517.801 261,2 8.325.092 289,7 12.192.709 244,8 2015 19.906.243 253,4 9.798.678 340,9 10.107.565 202,9 2016* 20.026.600 254,9 8.961.500 311,8 11.065.100 222,1 2017* 21.553.300 274,4 9.439.400 328,4 12.113.900 243,2

0

5.000.000

10.000.000

15.000.000

20.000.000

25.000.000

1988

1989

1990

1991

1992

1993

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

*

2017

*

abzuführende Umlagen

verbleibende Netto-Einnahmen

* = Haushaltsansatz

- V 3 -

Bei der Kreisumlage ist seit 1988 folgende Entwicklung zu verzeichnen:

Für dasHaushaltsjahr 2017 wird mit einem Rückgang des Hebesatzes von bisher 50,9 v. H.auf 49,9 v. H. kalkuliert. Für die Stadt Gunzenhausen ergeben sich durch die gestiegene Umlagekraft (+ 6,3 %)trotz des geringeren Hebesatzes Mehrkosten gegenüber dem Vorjahr in Höhe von rund322.000 EUR.Die Kreisumlage beträgt damit im Jahr 2017 voraussichtlich 7.943.100 EUR.

Haus- Kreisumlage Veränd.halts- Allgemeine erhöhte insgesamt in % Umlage- Indexjahr Umlage Umlage ** zum satz

in € in € in € Vorjahr1988 2.455.438 2.455.438 +0,5 38,50 100,0 1989 2.531.912 2.531.912 +3,1 40,00 103,1 1990 2.466.294 2.466.294 -2,6 40,00 100,4 1991 2.905.831 2.905.831 +17,8 40,00 118,3 1992 2.916.177 2.916.177 +0,4 40,00 118,8 1993 3.316.062 3.316.062 +13,7 42,00 135,0 1994 4.145.490 4.145.490 +25,0 45,00 168,8 1995 4.878.186 4.878.186 +17,7 45,00 198,7 1996 3.465.370 3.465.370 -29,0 44,00 141,1 1997 3.959.673 3.959.673 +14,3 45,00 161,3 1998 4.060.271 4.060.271 +2,5 45,00 165,4 1999 4.677.679 4.677.679 +15,2 47,00 190,5 2000 4.308.752 33.389 4.342.141 -7,2 47,00 176,8 2001 4.598.934 31.875*** 4.630.809 +6,6 47,00 188,6 2002 4.955.747 36.678 4.992.425 +7,8 47,00 203,3 2003 5.191.726 35.690 5.227.416 +4,7 47,85 212,9 2004 4.340.009 26.866 4.366.875 -16,5 49,00 177,8 2005 5 075 197 26 429 5 101 626 16 8 49 00 207 8

- V 4 -

2005 5.075.197 26.429 5.101.626 +16,8 49,00 207,8 2006 4.632.654 -11.669 4.620.985 -9,4 49,00 188,2 2007 5.331.453 0 5.331.453 +15,4 50,40 217,1 2008 6.549.144 0 6.549.144 +22,8 50,00 266,7 2009 5.814.094 0 5.814.094 -11,2 50,40 236,8 2010 6.555.406 0 6.555.406 +12,8 50,40 267,0 2011 5.267.164 0 5.267.164 -19,7 53,50 214,5 2012 6.514.018 0 6.514.018 +23,7 53,50 265,3 2013 6.951.571 0 6.951.571 +6,7 53,50 283,1 2014 6.755.178 0 6.755.178 -2,8 52,50 275,1 2015 8.106.859 0 8.106.859 +20,0 52,20 330,2 2016 7.621.167 0 7.621.167 -6,0 50,90 310,4 2017* 7.943.100 0 7.943.100 +4,2 49,90 323,5

* = Haushaltsansatz; ** = zur Finanzierung des Kreisverkehrsamtes; *** = incl. Rückvergütung im HHJ 2002

1.000.000

2.000.000

3.000.000

4.000.000

5.000.000

6.000.000

7.000.000

8.000.000

9.000.000

0

1.000.000

1988

1989

1990

1991

1992

1993

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

*

- V 4 -

Bei den Realsteuern ist im Haushaltsjahr 2017 nach der Anhebung des Hebesatzes für die Grundsteuer B im Jahr 2010 keine Änderung der bisherigen Hebesätzevorgesehen.

Der Hebesatz für die Grundsteuer A wurde letztmals am 01.01.1995 angehoben.Der Hebesatz für die Gewerbesteuer ist seit dem 01.01.1974 konstant.

Hebesatz Hebesatz kreis- Hebesatz kreis-

Stadt angehöriger angehöriger

Realsteuer Gunzenhausen Gemeinden Gemeinden von

insgesamt 10.000 - 20.000

Einwohnern

Grundsteuer A 385 v.H. 344,0 336,8

Grundsteuer B 370 v.H. 333,1 331,0

Gewerbesteuer 320 v.H. 325,5 317,6

Landesdurchschnitt 2015

- V 5 -

c) KOSTENRECHNENDE EINRICHTUNGEN

1. Straßenreinigung (UA 6750)Nach dem Beschluss des Stadtrates vom 25.11.2010 werden ab dem 01.01.2011 für die von derStadt Gunzenhausen durchgeführte Straßenreinigung wieder Gebühren erhoben. Bei einem an-gestrebten Kostendeckungsgrad von 90 v.H. wurde der Gebührensatz auf 0,88 EUR pro lfdm.Straßenfrontlänge festgesetzt. Aufgrund geringerer Fremdreinigungskosten und höherer abrechnungsfähiger Straßenfrontmeterals ursprünglich angenommen ergab sich zum Ende des Kalkulationszeitraumes zum 31.12.2014bei der Straßenreinigung eine Überdeckung von 46.182,54 EUR.Trotz künftig steigender Fremdreinigungskosten kann damit nach der durchgeführten Kalkulation mit dem bisherigen Gebührensatz von 0,88 EUR pro lfdm. Straßenfrontlänge für die nächsten drei Jahre bis 2017 die angestrebte 90 %-ige Kostendeckung erreicht werden.

2. Abwasserbeseitigung (UA 7000)Die Abwassergebühren wurden zum 01.01.2015 der Kostenentwicklung angepasst und für den Kalkulationszeitraum 2015 bis 2016 auf 2,30 EUR/m³ festgesetzt. Mit diesem Gebührensatzwird auch für 2017 eine vollständige Kostendeckung erreichbar sein.Nach dem Grundsatzbeschluss des Stadtrates vom 27.03.2014, modifiziert mit Beschluss vom 30.06.2015, wird bei der Stadt Gunzenhausen zum 01.01.2018 die gesplittete Abwassergebühreingeführt. Hierzu laufen derzeit die erforderlichen Vorarbeiten.

3. Abfallbeseitigung (UA 7200)Mit Rechtsverordnung des Landkreises Weißenburg-Gunzenhausen vom 16.12.1991 wurden derStadt Gunzenhausen die Aufgaben des Einsammelns, Beförderns, Behandelns und Verwertensder pflanzlichen Abfälle übertragen. Die hierfür maßgebenden Ansätze sind im Unterabschnitt7200 enthalten.Zum Jahresbeginn 2000 wurde der von der Stadt errichtete und vom Landkreis Weißenburg-Gunzenhausen betriebene Recyclinghof mit angegliedertem Gebrauchtwarenmarkt und Wertstoff-lager in Betrieb genommen. Nach langwierigen Verhandlungen mit dem Landkreis erhält die Stadtseit dem Haushaltsjahr 2009 die errechnete Kostenmiete von jährlich rd. 28.400 EUR. Von der Kaufoption hat der Landkreis bisher unter Hinweis auf die ungeklärte Altlastenproblematik keinenGebrauch gemacht.Seit dem Jahr 2009 wurde für die Bürgerinnen und Bürger der Stadt die Möglichkeit einer kosten-losen Grüngutentsorgung angeboten. Aufgrund der seit der Einführung stetig gestiegenen Kostenwurde das System ab dem Frühjahr 2015 umgestellt. Eine Anlieferung ist seitdem nur noch beider Firma Ernst gegen Entrichtung einer geringen Gebühr möglich. Die Kosten für die Grüngut-entsorgung belaufen sich für 2017 auf voraussichtlich 65.000 EUR (s.HHSt. 7200.6300).

4. Märkte (UA 7300)Im Zusammenhang mit der Umstellung auf den Euro wurden die seit 1982 geltenden bisherigenGebühren geringfügig angehoben. Die Gebühren betragen derzeit durchschnittlich 3,00 EUR proFrontmeter bei Jahrmärkten sowie 0,60 EUR pro Frontmeter bei den Wochenmärkten. Für dasJahr 2017 ist damit weiterhin Kostendeckung gegeben.

5. Bestattungswesen (UA 7500)Nachdem im Bereich des Bestattungswesens seit 2005 teilweise beträchtliche Defizite hinge-nommen werden mussten, hat der Stadtrat nach intensiver Vorarbeit in seiner Sitzung am 13.12.2012 eine neue "Satzung über Friedhofs- und Bestattungsgebühren" beschlossen, diezum 01.01.2013 in Kraft getreten ist.Durch eine teilweise gravierende Anhebung einzelner Gebührentatbestände (vor allem bei den Grabplatzgebühren) wird mit den neuen Gebührensätzen künftig eine 90 %-ige Kostendeckungim Bereich des Bestattungswesen angestrebt. Für das Jahr 2013 wurde dieses Ziel weitgehenderreicht; für die Jahre 2014 und 2015 ergaben sich dagegen tatsächliche Kostendeckungsgrade von lediglich 75,6 bzw. 77,0 v.H. Nachdem sich die Situation für das laufende Haushaltsjahr 2016 nach dem derzeitigen Stand der Haushaltsabwicklung wieder besser darstellt, werden sich diestädtischen Gremien auf der Grundlage der endgültigen Zahlen 2016 im Frühjahr 2017 mit dem Thema "Friedhofs- und Bestattungsgebühren" zu befassen haben.

- V 6 -

d) PERSONALAUSGABEN

Die Personalausgaben wurden nach dem Entwurf des Stellenplanes 2017 sowie der voraussichtlichen Ent-wicklung im Haushaltsjahr 2017 ermittelt.

Bei der im Jahr 2016 erzielten Tarifeinigung wurde eine Erhöhung der Entgelte für die tariflich Beschäftigten inzwei Schritten (2,4 % ab 01.03.2016 sowie 2,35 % ab 01.02.2017) bei einer Laufzeit bis 28.02.2018 vereinbart.Gleichzeitig wurde die Jahressonderzahlung auf dem Niveau des Jahres 2015 eingefroren und für das Haus-haltsjahr 2017 um vier Prozentpunkte abgesenkt, um die durch die neue Entgeltordnung entstehendenMehrkosten teilwiese zu kompensieren.

Die Besoldung der Beamten wurde zum 01.03.2016 um 2,3 % (mindestens um 75 Euro) angehoben. Für dasJahr 2017 wurde mit einer Anpassung der Bezüge analog zur Entwicklung bei den Beschäftigten kalkuliert.

Die Personalausgaben erhöhen sich gegenüber den Ansätzen des Haushaltsplanes 2016 um 181.100 EUR(+ 2,2 %) auf insgesamt 8.318.400 EUR.Neben den oben erwähnten tariflichen Steigerungen tragen zu diesem Personalkostenanstieg sowohl dieMehraufwendungen durch Beförderungen, Höhergruppierungen und Stufenaufstiegen als auch neu aus-gewiesene Stellen im Umfang von 3,6 VZ-Stellen bei.

Die im Stellenplan für den Bereich der Jugendherberge ausgewiesenen Stellen wurden finanziell nichtberücksichtigt, da von einer Verpachtung der Einrichtung ausgegangen wurde. Sollte dies nicht zutreffendsein, stünden entsprechende Mehreinnahmen gegenüber.

Die vorgenommenen Umsetzungen in der Verwaltung auf Grund der im Haushaltsjahr 2016 frei gewordenenStellen im Beamtenbereich sowie die geringere Anzahl der Versorgungsempfänger führen im Haushaltsjahr2017 voraussichtlich zu Entlastungen bei der Umlage an den Bayerischen Versorgungsverband und der Beihilfeversicherung in einer Größenordnung von rund 40.000 EUR.

Bei den Netto-Personalkosten (nach Abzug der Erstattungen von Dritten) ergibt sich gegenüber dem Vorjahreine Steigerung um 184.700 EUR (+ 2,6 %) auf 7.197.400 EUR.

Eine Deckungsreserve für Personalausgaben wurde nicht gebildet.

Die Personalausgaben gliedern sich nach den Sammelnachweisen wie folgt auf:

- V 7 -

Haushaltsansatz Haushaltsansatz Rechnungserg. Abw.Gruppierung 2017 2016 2015 2016/

in € in € in € 2017

Beamtenbezüge einschl. Versorgungs-kassenbeiträge und Versorgungsrücklage 1.174.800 1.294.900 1.265.751,62 -9,3

Entgelt der tariflich Beschäftigten einschl. Sozialversicherung und Zusatzversorgung 6.780.000 6.469.800 6.020.394,88 +4,8

Sonstige persönliche Ausgaben 185.500 173.500 174.198,39 +6,9

Beihilfen, Unterstützungen 171.100 192.600 196.080,36 -11,2

Pflege der Betriebsgemeinschaft, Personalnebenkosten 7.000 6.500 7.120,98 +7,7

Personalausgaben (ohne Deckungsreserve) 8.318.400 8.137.300 7.663.546,23 +2,2

Deckungsreserve 0 0 0,00

Gesamtpersonalkosten (Hauptgruppe 4) 8.318.400 8.137.300 7.663.546,23 +2,2

abzgl. PersonalkostenerstattungenHospitalstiftung Gunzenhausen (V 8 / V 9) 270.600 273.900 248.514,77 -1,2 Stephani-Mittelschulverband (V 10) 77.300 78.400 68.716,58 -1,4 Schulverband Gnotzheim (V 10) 5.500 5.800 4.982,20 -5,2 Zweckverband Altmühlsee (V 11) 646.100 651.900 593.241,52 -0,9 Dritter (Arbeitsamt, Sozialamt etc.) 121.500 114.600 105.616,37 +6,0

Personalkosten - netto 7.197.400 7.012.700 6.642.474,79 +2,6

Der Anteil der Brutto-Personalkosten am Volumen des Verwaltungshaushalts beträgt im Haushaltsjahr2017 23,2 % (Vorjahr: 24,4 %). Der Netto-Anteil liegt bei 20,1 % (Vorjahr: 21,1 %).

- V 7 -

Kostenersatz der Hospitalstiftung Gunzenhausen für das Jahr 2017

Die Hospitalstiftung Gunzenhausen erstattet der Stadt Gunzenhausen die für die Erfüllung der Verwaltungs-geschäfte tatsächlich anfallenden Personalkosten mit allen Nebenkosten (Beihilfe, Versorgungsverbands-umlage, Sozialversicherung). Die Verwaltungsgemeinkosten werden pauschal abgerechnet.

Hierbei wird seit dem Haushaltsjahr 1997 unterschieden zwischen dem Burkhard-von-Seckendorff-Heim,für welches ein gesonderter Wirtschaftsplan zu erstellen ist und dem Kameralhaushalt, der sich auf dieübrigen Bereiche (Spitalkirche, Wald und Allgemeines Grundvermögen) beschränkt.

Für das Haushaltsjahr 2017 ergibt sich folgende Abrechnung:

1. Burkhard-von-Seckendorff-Heim:

Verw.kosten Personalkosten

UA 0000 - Gemeindeorgane:

Erstattung von Sitzungsgeldern entsprechend dem tatsächlichen Aufwand: 1.500,00 €

UA 0200 - Hauptverwaltung:

5,00% Personalkosten HauptamtsleiterVerwaltungsgemeinkosten (pauschal) 100,00 € 100,00 €

UA 0210 - Personalverwaltung:

Personalkosten:45,00% der Personalkosten des Personalamtsleiters sowie

einer Sachbearbeiter/in EG 6 (19,5 Std./Wo.)Verwaltungsgemeinkosten 3.200,00 € 1.400,00 €

UA 0300 - Kämmerei:

Personalkostenersatz:5,00% Leiter/in Stadtkämmererei A 12 bis A 13 BBesG

10,00% Verwaltungsangestellte/r EG 9 bis EG 110 00% V A t llt / (30 00 Std /W ) EG 5 bi EG 6

- V 8 -

0,00% Verw.Angestellte/r (30,00 Std./Wo.) EG 5 bis EG 6Verwaltungsgemeinkosten (pauschal) 1.200,00 € 1.200,00 €

1.200,00 € 12.840,00 €

UA 0600 - Allgemeine Verwaltung:

Kostenersatz für EDV-Betreuung:Abrechnung entsprechend dem tatsächlichen Aufwand: 7.000,00 € 7.000,00 €

UA 4000 - Sozialverwaltung:

Personalkosten des Heimverwalters:

UA 6000 - Bauverwaltung:

3,33% des Zuschußbedarfs (ohne Kostenersätze)Personalkosten (abzgl. 3/4 der Einnahmen) 181.000,00 € 6.027,30 € Verwaltungsgemeinkosten (abzgl. 1/4 der Einnahmen) 2.700,00 € 89,91 €

UA 6010 - Stadtbauamt:

3,33% des Zuschußbedarfs (ohne Kostenersätze)Personalkosten (abzgl. 3/4 der Einnahmen) 719.200,00 € 23.949,36 € Verwaltungsgemeinkosten (abzgl. 1/4 der Einnahmen) 9.100,00 € 303,03 €

UA 7710 - Bauhof: Abrechnung nach tatsächlichem Arbeitseinsatz

Burkhard-von-Seckendorff-HeimBauhofleistungen: 1.100,00 Std. à 37,00 € 40.700,00 € Fuhrlöhne: 5,00 Std. à 41,27 € 200,00 €

3.292,94 € 218.516,66 €

- V 8 -

2. Kameralhaushalt:

Verw.kosten Personalkosten

UA 0000 - Gemeindeorgane:

Erstattung von Sitzungsgeldern entsprechend dem tatsächlichen Aufwand: 0,00 € 800,00 €

UA 0300 - Kämmerei:

Pauschaler Kostenersatz 100,00 € 900,00 €

UA 0350 - Liegenschaftsverwaltung:

11,00% des Zuschußbedarfs für allgemeines GrundvermögenPersonalkosten 184.400,00 € 20.284,00 € Verwaltungsgemeinkosten 9.700,00 € 1.067,00 € Pauschale für Verwaltung des Stiftungswaldes 500,00 € 500,00 €

UA 6000 - Bauverwaltung:

1,67% des Zuschußbedarfs (ohne Kostenersätze)Personalkosten 181.000,00 € 3.022,70 € Verwaltungsgemeinkosten 2.700,00 € 45,09 €

UA 6010 - Stadtbauamt:

2,50% des Zuschußbedarfs (ohne Kostenersätze)Personalkosten 719.200,00 € 17.980,00 € Verwaltungsgemeinkosten 9.100,00 € 227,50 €

Pauschale für Aufwand Spitalkirche: 500,00 € 500,00 €

UA 7710 - Bauhof: Abrechnung nach tatsächlichem Arbeitseinsatz

Spitalkirche: Bauhofleistungen: 0,00 Std. à 37,00 € 0,00 € Stiftungswald: Bauhofleistungen: 0,00 Std. à 37,00 € 0,00 € Allgemeines Grundvermögen: Bauhofleistungen: 220,00 Std. à 37,00 € 8.100,00 €

1.439,59 € 52.086,70 €

- V 9 -

1.439,59 € 52.086,70 €

Gesamtbetrag gerundet auf volle hundert €: 4.800,00 € 270.600,00 €

Der Kostenersatz der Hospitalstiftung Gunzenhausen beträgt im Haushaltsjahr 2017

für das Burkhard-von-Seckendorff-Heim 221.900,00 € für den Kameralhaushalt 53.500,00 €

voraussichtlich insgesamt 275.400,00 €

Ausscheidung:

Einnahmen Stadt: Kameraler HH BvS-HeimHhSt. Brutto: Gerundet:0000.1680 2.300,00 € 2.300,00 € 800,00 € 1.500,00 € 0200.1680 4.600,00 € 4.600,00 € 0,00 € 4.600,00 € 0210.1680 53.000,00 € 53.000,00 € 0,00 € 53.000,00 € 0300.1680 15.040,00 € 15.100,00 € 1.000,00 € 14.100,00 € 0350.1680 21.851,00 € 21.800,00 € 21.800,00 € 0,00 € 0600.1680 7.000,00 € 7.000,00 € 0,00 € 7.000,00 € 4000.1680 70.400,00 € 70.400,00 € 0,00 € 70.400,00 € 6000.1680 9.185,00 € 9.200,00 € 3.100,00 € 6.100,00 € 6010.1680 42.959,89 € 43.000,00 € 18.700,00 € 24.300,00 € 7710.1680 49.000,00 € 49.000,00 € 8.100,00 € 40.900,00 €

275.335,89 € 275.400,00 € 53.500,00 € 221.900,00 €

- V 9 -

Umlagefähiger Personalaufwand für Hauptamt und Schulverwaltung:

Hauptamtsleiter/in 10%Sachbearbeiter/in (39,00 Std./Wo.) 100%

56.200,00 €

Aufschlüsselung der Schülerzahlen (incl. Gastschüler) - Stand 01.10.2016:

Grundschule Stephanischule 285 SchülerGrundschule Süd 211 SchülerMittelschulverband Stephanischule 361 SchülerSchulverband Gnotzheim (GS) 60 Schüler

917 Schüler

davon 0200 davon 2000Umlagefähiger Aufwand je Schüler: 61,286805 € 9,705562 € 51,581243 €

Hauptamt und Schulverwaltung:

Personalkosten Verw.kostenGrundschule Stephanischule 17.466,74 € 310,00 € 2.766,09 € 15.010,65 € Grundschule Süd 12.931,52 € 230,00 € 2.047,87 € 11.113,64 € Mittelschulverband 22.124,54 € 395,00 € 3.503,71 € 19.015,83 € Schulverband Gnotzheim 3.677,21 € 65,00 € 582,33 € 3.159,87 €

56.200,00 € 1.000,00 € 8.900,00 € 48.300,00 €

Kostenersatz Finanzverwaltung (pauschal):

Umlagefähiger Aufwand: Personalkosten 1,25% aus 370.400,00 € 4.630,00 € Sachkosten pauschal 800,00 €

5.430,00 €

GesamtFix Variabel Fix Variabel

Sachkosten Personalkosten

Gunzenhausen und des Schulverbandes Gnotzheim im Haushaltsjahr 2017Kostenersatz für die Verwaltung des Schulverbandes Stephani-Mittelschule

Fix Variabel Fix VariabelStephani-Grundschule 100,00 € 124,32 € 310,00 € 848,47 € 1.382,79 € Grundschule Süd 100,00 € 92,04 € 310,00 € 628,16 € 1.130,20 € Stephani-Mittelschulverb. 100,00 € 157,47 € 640,00 € 1.074,73 € 1.972,20 € Schulverband Gnotzheim 100,00 € 26,17 € 640,00 € 178,63 € 944,80 €

400,00 € 400,00 € 1.900,00 € 2.730,00 € 5.430,00 €

Kostenersatz für die EDV-Betreuung: Mittelschulverband: 10.000,00 € Schulverband Gnotzheim: 1.000,00 €

Hausmeister Stephani-Schule:Anteiliger Personalkostenersatz durch den Mittelschulverband: 43.500,00 €

Bauhof: Hauptschulverband:Bauhof 0,00 Std. à 36,95 € ca. 0,00 € Fuhrlöhne 0,00 Std. à 21,20 € ca. 0,00 € 0,00 €

Schulverband Gnotzheim:Bauhof 0,00 Std. à 36,95 € ca. 0,00 € Fuhrlöhne 0,00 Std. à 21,20 € ca. 0,00 € 0,00 €

Ausgaben Bereich Schulen: Einnahmen Verwaltung:2127.6722 SV Mittelschule 77.900,00 € von Mittelschule von Gnotzheim2119.6722 SV Gnotzheim 5.700,00 € 0200.1630 3.500,00 € 500,00 €

83.600,00 € 0300.1630 2.000,00 € 900,00 € 0600.1631 10.000,00 € 1.000,00 € 2150.1630 43.500,00 € 0,00 € 2000.1630 19.000,00 € 3.200,00 € 7710.1630 0,00 € 0,00 €

78.000,00 € 5.600,00 € hiervonPersonalkosten 77.300,00 € 5.500,00 €

- V 10 -

Der Zweckverband Altmühlsee erstattet der Stadt Gunzenhausen die für die Erfüllung der Verwaltungs-geschäfte tatsächlich anfallenden Personalkosten mit allen Nebenkosten (Beihilfe, Versorgungsverbands-umlage, Sozialversicherung) gemäß Zweckvereinbarung vom 21.09.1979, zuletzt geändert durch Zusatz-vereinbarung vom 03.06.2008.

Anzahl Dienstkraft FunktionBesoldungs-, Vergütungs-, Lohngruppe

1 Beamter/in oder Beschäftigte/r Geschäftsleiter bis Bes.Gr. A 13 bis EG 12 TVöD

1 Beamter/in oder Beschäftigte/r Stellvertreter bis Bes.Gr. A 11 bis EG 10 TVöD

1 Beamter/in oder Beschäftigte/r Sachbearbeiter bis Bes.Gr. A 8 bis EG 8 TVöD

1 Beschäftigte/r Sachbearbeitung/Schreibdienst bis EG 6 TVöD

3

Beschäftigte/r1 Vorarbeiter1 Arbeiterbereich1 Schiffsführer/in

bis EG 6 TVöDbis EG 5 TVöDbis EG 5 TVöD

14

Saisonkräfte4 Arbeiterbereich2 Ersatz-Schiffsführer6 Schiffsbegleiter/innen2 Parkplatzbetreuer

bis EG 3 TVöDbis EG 4 TVöDbis EG 2ü TVöDbis EG 2ü TVöD

1 Zivildienstleistender Zivildienst-Sold

Kostenersatz des Zweckverbandes Altmühlsee für das Haushaltsjahr 2017

Für das Jahr 2017 ergibt sich voraussichtlich folgende Kostenerstattung:

- V 11 -

0,5 Reinigungskraft bis EG 2 TVöD

zu jeweils 100 % 608.900,00 €

Hinsichtlich der Erledigung der Angelegenheiten des Haushalts-, Kassen- und Rechnungswesens, der Personalangelegenheiten und der Betreuungder EDV-Anlage zahlt der Zweckverband Altmühlsee entsprechend derobengenannten Zweckvereinbarung einen jährlichen Pauschalbetrag von 10.200,00 € In diesem Betrag sind Verwaltungskosten in Höhe von 500,00 € enthalten.

Kostenersatz für Planungsleistungen des Stadtbauamtes für den Bau des"Getrennten Geh- und Radweges von Schlungenhof nach Muhr am See" 25.000,00 €

Die Abrechnung der Leistungen des Bauhofes erfolgt nach dem tatsächlichenArbeitseinsatz. Hierbei wird für das laufende Jahr mit einem Personalkostenersatz von 2.800,00 € gerechnet (incl. 10 % Verwaltungskosten).

Die voraussichtliche Erstattung für den Einsatz von Fahrzeugen beträgt 300,00 €

Der Kostenersatz des Zweckverbandes Altmühlsee beträgt somit voraussichtlichinsgesamt 647.200,00 €

Diese Erstattung ist wie folgt im Haushaltsplan der Stadt Gunzenhausen veranschlagt.

0210.1630 3.200,00 € 0300.1631 6.000,00 € 0600.1630 6.300,00 € 5900.1630 603.600,00 € 6010.1630 25.000,00 € 7710.1630 3.100,00 €

647.200,00 €

- V 11 -

e) VERMÖGEN und SCHULDEN

aa) Vermögen

Über das Vermögen, soweit es nach den Bestimmungen der §§ 75 ff KommHV nach-zuweisen ist, gibt die Anlage 7 Aufschluss.

bb) Schulden

Der im Haushaltsplan 2017 veranschlagte Schuldendienst beträgt:

Zinsen 153.500 €

Tilgung von Darlehen 655.200 € Tilgung von darlehensähnlichenRechtsgeschäften 0 € 655.200 €

Schuldendienst insgesamt 808.700 €

Davon werden durch Schuldendienstbeihilfen imUnterabschnitt 9120 - Verwaltungshaushalt - 0 € gedeckt, so dass die Nettobelastung des Haushalts durchden Schuldendienst 808.700 € beträgt.

Der planmäßige Nettoschuldendienst beansprucht daher 2,26%des Haushaltsvolumens im Verwaltungshaushalt (2016: 2,43 %).

Die Belastung der Einnahmen des Haushaltes mit Schuldendienstleistungen

- V 12 -

Die Belastung der Einnahmen des Haushaltes mit Schuldendienstleistungenist demnach auch im Haushaltsjahr angemessen und vertretbar.

Die Entwicklung der Schulden im Haushaltsjahr 2017 ist auf denfolgenden Seiten sowie in der Anlage 5 aufgezeigt. Danach beträgtder Schuldenstand der Stadt Gunzenhausen zum Ende desHaushaltsjahres 2017 voraussichtlich 14.577.597 €

Dieser Betrag setzt sich zusammen aus- Schulden und Darlehen 14.577.597 € - und darlehensähnlichen Rechtsgeschäften 0 €

Bei 16.432 Einwohnern (Stand 31.12.2015) ergibt sichje Einwohner eine Verschuldung von 887 €

Der Landesdurchschnitt der kreisangehörigen Gemeindenvon 10.000 bis 20.000 Einwohnern betrug am 31.12.2015 703 €je Einwohner.

Im Haushaltsjahr 2017 sind Darlehensaufnahmen amKreditmarkt in Höhe von 8.000.000 € vorgesehen.Der Anteil der rentierlichen Schulden hieraus beträgt 4.000.000 €

- V 12 -

400

500

600

700

800

900

Schuldenstand je Einwohner in EuroStadt Gunzenhausen im Vergleich zu den kreisangehörigen Gemeinden Bayerns (10.000 bis 20.000 Einwohner)

D…

D…

0

100

200

300

1990

1991

1992

1993

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

- V 13 -

Zu Vergleichszwecken wird nachfolgend die Entwicklung der Schulden(Iststand einschl. Restkaufgelder) seit dem Haushaltsjahr 1990 dargestellt.

Jahr Schuldenstand Index Gunzenhausen je EinwohnerLandesdurchschnitt krs.ang. Gemeinden

(jeweils darunter Bezugsgröße 10.000 - 20.000 Einw31.12.) - in 1.000 € - rentierliche Schulden 1978 € in €1990 6.668 k. A. 93,3 416 507 1991 5.481 k. A. 76,6 347 527 1992 4.851 k. A. 67,8 296 534 1993 6.131 k. A. 85,7 371 556 1994 4.605 k. A. 64,4 279 580 1995 3.780 533 52,9 228 615 1996 4.066 810 56,9 244 636 1997 5.201 1.579 72,7 313 665 1998 5.376 1.515 75,2 326 658 1999 8.063 1.435 112,8 489 684 2000 10.229 1.341 143,0 623 661 2001 10.252 1.247 143,4 622 648 2002 10.170 1.152 142,2 615 675 2003 9.550 1.073 133,5 579 686 2004 9.319 997 130,3 564 693 2005 9.164 1.043 128,2 555 670 2006 8.567 964 119,8 521 666 2007 8.116 1.196 113,5 498 648

- V 14 -

2008 7.765 1.299 108,6 479 641 2009 8.095 2.096 113,2 500 646 2010 8.501 2.969 118,9 526 680 2011 8.218 2.815 114,9 511 699 2012 8.532 3.161 119,3 528 687 2013 7.904 3.005 110,5 487 695 2014 7.404 2.834 103,5 452 697 2015 6.729 2.644 94,1 410 703 2016 7.233 2.480 101,1 440 700 2017 14.578 6.316 203,9 887 700

Schätzung

01.0002.0003.0004.0005.0006.0007.0008.0009.00010.00011.00012.00013.00014.00015.000

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

in 1.000 € Anteil der rentierlichen Schulden an der Gesamtverschuldung

0

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

allgemein Landkreis rentierlich

- V 14 -

f) ZUFÜHRUNG zum VERMÖGENSHAUSHALT und an RÜCKLAGEN

aa) Vermögenshaushalt

Eine bedeutende und gleichzeitig aussagefähige Rolle spielt die Zuführung des Verwaltungshaus-haltes an den Vermögenshaushalt. Ihr Ergebnis (= Überschuss des Verwaltungshaushaltes) gibtAufschluss, in welchem Verhältnis die Zuführung an den Deckungsmitteln des Vermögenshaus-haltes beteiligt ist und bestimmt damit die Grenzen der Verschuldung und des Schuldendienstes.

Haushaltsjahr Zuführung in EUR Index

1990 Rechnungsergebnis 3.898.081 160,6 1991 Rechnungsergebnis 4.036.658 166,3 1992 Rechnungsergebnis 7.648.393 315,1 1993 Rechnungsergebnis 6.090.821 250,9 1994 Rechnungsergebnis 2.992.483 123,3 1995 Rechnungsergebnis 359.335 14,8 1996 Rechnungsergebnis 3.970.714 163,6 1997 Rechnungsergebnis 4.363.096 179,7 1998 Rechnungsergebnis 3.026.355 124,7 1999 Rechnungsergebnis 2.563.843 105,6 2000 Rechnungsergebnis 3.128.600 128,9 2001 Rechnungsergebnis 3.645.808 150,2 2002 Rechnungsergebnis 2.100.358 86,5 2003 Rechnungsergebnis 1.316.885 54,2 2004 Rechnungsergebnis 2.396.176 98,7 2005 Rechnungsergebnis 1.744.060 71,8 2006 Rechnungsergebnis 5.409.293 222,8 2007 Rechnungsergebnis 3.739.938 154,1 2008 Rechnungsergebnis 2.213.223 91,2

- V 15 -

g g ,2009 Rechnungsergebnis 230.389 9,5 2010 Rechnungsergebnis 684.251 28,2 2011 Rechnungsergebnis 4.551.405 187,5 2012 Rechnungsergebnis 2.483.037 102,3 2013 Rechnungsergebnis 4.177.868 172,1 2014 Rechnungsergebnis 3.528.822 145,4 2015 Rechnungsergebnis 1.410.020 58,1 2016 Haushaltssoll 2.308.900 95,1 2017 Haushaltssoll 2.906.500 119,7

Die Mindestzuführung nach § 22 Abs. 1 Satz 2 KommHV beträgt für das Haushaltsjahr 2017655.200 EUR. Die erwartete Zuführung liegt damit deutlich über diesem Niveau, bleibt allerdingsgeringfügig unter den im Finanzplan des Vorjahres prognostizierten Wert (3.033 TEUR).

0

1.000.000

2.000.000

3.000.000

4.000.000

5.000.000

6.000.000

7.000.000

8.000.000

9.000.000

1990

1991

1992

1993

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

bb) RücklagenDie Entwicklung der allgemeinen Rücklage und der Sonderrücklagen ist in der Anlage 6 dargestellt.

0

1990

1991

1992

1993

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

- V 15 -

g) V E R M Ö G E N S H A U S H A L T

Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen

Der Vermögenshaushalt 2017 enthält die Ausgaben für Sach- und Finanzinvestitionen, dieInvestitionsförderungsmaßnahmen und die Tilgung von Krediten, außerdem die Deckungsmittel.

Darüberhinaus enthält er Angaben über den Gesamtausgabebedarf und die bisher bereitgestelltenMittel für solche Maßnahmen, die sich über mehrere Jahre erstrecken. In ihm sind desweiterendie Verpflichtungsermächtigungen veranschlagt, die sich auf die folgenden Haushaltsjahrein finanzieller Hinsicht belastend auswirken.

Wie für den Verwaltungshaushalt, so gilt auch für den Vermögenshaushalt der Gesamtdeckungs-grundsatz mit der Maßgabe, dass alle Einnahmen grundsätzlich zur Deckung aller Ausgaben desVermögenshaushaltes dienen (§ 16 KommHV).

Die haushaltsmäßige Aufteilung der Investitionen und der Investitionsförderungsmaßnahmenist aus der Anlage 10 (Investitionsprogramm), Spalte 2017 ersichtlich.

Die Finanzierung des Vermögenshaushaltes, der im Haushaltsjahr 2017 mit einem Volumenvon 20.940.000 € (Vorjahr: 9.954.000 €) abschließt, ist im Anschluss dargestellt.

Allg. Verwaltung; 90.000 € ; 0,4%

Öffentl. Sicherheit; 135.000 € ; 0,6%

Schulen; 1.680.000 € ; 8,0%

Kultur, Soziales, Sport;1.678.800 € ; 8,0%

Grundvermögen, Wi t h ft

Allg. Finanzwirtschaft; 655.200 € ; 3,1%

- V 16 -

; ,

Bauwesen, Verkehr; 2.433.800 € ; 11,6%

Öffentl. Einrichtungen; 8.357.200 € ; 39,9%

Grundvermögen, Wirtschaft; 

5.910.000 € ; 28,2%

655.200 € ; 3,1%

- V 16 -

Haushaltsjahr Haushaltsjahr

- V 17 -

Haushaltsjahr 2017 in €

Haushaltsjahr 2016 in €2017 in € 2016 in €

Gesamtausgabevolumen des Vermögenshaushaltes 20.940.000 9.954.000Gesamtausgabevolumen des Vermögenshaushaltes 20.940.000 9.954.000

davon:davon:

€Investitionen 18.269.000 € 8.418.000Investitionen 18.269.000 € 8.418.000I titi fö d ß h 1 982 800 € 794 900Investitionsförderungsmaßnahmen 1.982.800 € 794.900Investitionsförderungsmaßnahmen 1.982.800 € 794.900Til K dit i l K t 655 200 € 646 200Tilgung von Krediten incl. Kosten 655.200 € 646.200g gZuführung zu Rücklagen 0 € 0Zuführung zu Rücklagen 0 € 0g gKapitaleinlagen 0 € 0Kapitaleinlagen 0 € 0Rückzahlung von Zuwendungen 0 € 0Rückzahlung von Zuwendungen 0 € 0Zuführung zum Verwaltungshaushalt 33 000 € 94 900Zuführung zum Verwaltungshaushalt 33.000 € 94.900

Finanzierung des Vermögenshaushaltes mitFinanzierung des Vermögenshaushaltes mitg g

a) Eigenmittelna) Eigenmitteln

Zuführung vomZuführung vomgVerwaltungshaushalt 2.906.500 € = 13,88%Verwaltungshaushalt 2.906.500 € 13,88%

Rü kl t h 1 865 400 € 8 91%Rücklagenentnahme 1.865.400 € = 8,91%g ,

Rückflüsse aus Krediten 2 300 € = 0 01%Rückflüsse aus Krediten 2.300 € = 0,01%

Einnahmen aus derEinnahmen aus der Veräußerung von SachenVeräußerung von Sachend A l ö 3 301 000 € 15 76%des Anlagevermögens 3.301.000 € = 15,76%des Anlagevermögens 3.301.000 € 15,76%

Beiträge u ähnliche Entgelte 2 784 000 € = 13 30% 10 859 200 5 965 600Beiträge u. ähnliche Entgelte 2.784.000 € = 13,30% 10.859.200 5.965.600( = 51 86% ) ( = 59 93% )( = 51,86% ) ( = 59,93% )

b) Zuweisungen und Zuschüssenb) Zuweisungen und Zuschüssen

Bund 95 000 € = 0 45%Bund 95.000 € = 0,45%Land 1.975.800 € = 9,44%Land 1.975.800 € = 9,44%Gemeinden, Gemeindeverbände 0 € = 0,00%Gemeinden, Gemeindeverbände 0 € 0,00%Z k bä d 0 € 0 00%Zweckverbände 0 € = 0,00%Zweckverbände 0 € 0,00%S ti B i h 10 000 € 0 05% 2 080 800 1 488 400Sonstige Bereiche 10.000 € = 0,05% 2.080.800 1.488.400g ,

( 9 94% ) ( 14 95% )( = 9,94% ) ( = 14,95% )

c) Kreditaufnahmenc) Kreditaufnahmen

Land 0 € = 0 00%Land 0 € = 0,00%Kreditmarkt 8 000 000 € = 38 20% 8 000 000 2 500 000Kreditmarkt 8.000.000 € = 38,20% 8.000.000 2.500.000

( = 38 20% ) ( = 25 12% )( = 38,20% ) ( = 25,12% )

20 940 000 9 954 00020.940.000 9.954.000( 100 00% ) ( 100 00% )( = 100,00% ) ( = 100,00% )( , ) ( , )

Die Fremdfinanzierungsquote der Investitionen nachDie Fremdfinanzierungsquote der Investitionen nach% %Abzug zweckgebundener Einnahmen beträgt: 51,99% 33,84%Abzug zweckgebundener Einnahmen beträgt: 51,99% 33,84%

- V 17 -

h) KASSENLAGE

Der durchschnittliche Kassenbestand wird sich im Haushaltsjahr 2017 aufgrund des hohenVolumens des Vermögenshaushaltes voraussichtlich deutlich reduzieren.Um daher bei eventuellen kurzfristigen Engpässen entsprechend reagieren zu können, wird in der Haushaltssatzung 2017 der Höchstbetrag der Kassenkredite auf nunmehr 2.500.000 EUR erhöht.Als Zinsüberschuss im Unterabschnitt 9170 verbleibt wegen des anhaltend geringen Zinsniveaus lediglich ein Betrag von 200 EUR.

i) EIGENBETRIEBE, EIGENGESELLSCHAFTEN, VERSORGUNGSUNTERNEHMEN

1. EIGENBETRIEBE bestehen nicht.

2. STADTWERKE GUNZENHAUSEN GMBH

Nach drei Jahren defizitärer Jahresabschlüsse konnten die Stadtwerke GunzenhausenGmbH im Geschäftsjahr 2010 erstmals wieder einen Jahresüberschuss erwirtschaften,der allerdings in der Gesellschaft verblieben ist und der Gewinnrücklage zugeführtwurde. Nach der derzeitigen Abwicklung des Wirtschaftsplanes der Stadtwerke GmbH kann auch für das Jahr 2016 wieder mit einem zumindest ausgeglichenen Ergebnis gerech-net werden. Im Haushaltsjahr 2017 wird deshalb keine Kapitaleinlage an die StadtwerkeGmbH forderlich werden.Mindereinnahmen ergeben sich seit 2010 bei der Konzessionsabgabe, da durch die gesetzlichen Vorgaben für Sondervertragskunden im Gasbereich seitdem kaum nochKonzessionsabgabe zu erzielen ist. Für 2017 ist eine Konzessionsabgabe in Höhe von550.000 EUR eingeplant.Mit Beschluss des Stadtrates vom 25.03.1999 wurde den Stadtwerken die AufgabeÖPNV übertragen. Die Einführung der Stadtbuslinie auf 2 Linien im Halbstundentakterfolgte nach entsprechender Beschlussfassung im Aufsichtsrat zum 01.09.1999. Negative finanzielle Auswirkungen für den Betrieb des ÖPNV ergeben sich insoweit,als die Stadtwerke nach der neuen Vereinbarung mit dem Landkreis Weißenburg-Gunzenhausen künftig nur noch etwa 50 v.H. der bisherigen ÖPNV-Zuweisungenerhalten.Ab dem Jahr 2015 wird - zunächst probeweise für 2 Jahre - das ÖPNV-Angebot umeine 3. Linie, die die Ortsteile Unterwurmbach und Schlungenhof bedient, sowie um eine Freizeitlinie Altmühlsee-Brombachsee erweitert.Die vorliegenden Besucherzahlen der Jahre 2006 bis 2015 zeigen, dass das sanierte Freizeitbad "Juramare" einschließlich der neu geschaffenen Saunalandschaft von derBevölkerung und den Gästen gut angenommen wird.

3. N-ERGIE AG

Für das Haushaltsjahr 2017 ist mit einer Konzessionsabgabe von ca. 88.000 EUR zurechnen.

- V 18 -

Die Zuführungen der Stadtwerke Gunzenhausen GmbH an die Stadt Gunzenhausenentwickelten sich seit 1978 wie folgt:

Jahr Gewinne abzüglich Konzessionsabgaben Insgesamt Kapitalertragssteuer

€ Index € Index € Index1978 186.750 100,0 272.763 100,0 459.513 100,0

1979 239.202 128,1 270.281 99,1 509.482 110,9

1980 229.212 122,7 267.457 98,1 496.669 108,1

1981 143.059 76,6 391.138 143,4 534.198 116,3

1982 160.034 85,7 426.929 156,5 586.963 127,7

1983 152.188 81,5 467.678 171,5 619.865 134,9

1984 105.580 56,5 449.404 164,8 554.984 120,8

1985 98.304 52,6 534.300 195,9 632.604 137,7

1986 152.369 81,6 603.526 221,3 755.894 164,5

1987 45.906 24,6 468.906 171,9 514.812 112,0

1988 17.351 9,3 492.992 180,7 510.343 111,1

1989 110.631 59,2 463.230 169,8 573.862 124,9

1990 0 0,0 480.373 176,1 480.373 104,5

1991 0 0,0 475.265 174,2 475.265 103,4

1992 161.783 86,6 654.721 240,0 816.504 177,7

1993 178.396 95,5 560.910 205,6 739.306 160,9

1994 0 0,0 518.171 190,0 518.171 112,8

1995 328.881 176,1 514.499 188,6 843.380 183,5

1996 315.797 169,1 607.306 222,6 923.104 200,9

1997 257.397 137,8 611.622 224,2 869.019 189,1

1998 127.793 68,4 592.442 217,2 720.236 156,7

1999 169.914 91,0 610.781 223,9 780.695 169,9

2000 581.629 311,4 532.517 195,2 1.114.146 242,5

2001 466.293 249,7 569.712 208,9 1.036.005 225,5

2002 715.216 383,0 607.186 222,6 1.322.402 287,8

2003 949.257 508,3 630.494 231,2 1.579.751 343,8

2004 666.994 357,2 583.256 213,8 1.250.250 272,1

2005 686.176 367,4 611.688 224,3 1.297.864 282,4

2006 581.425 311,3 740.269 271,4 1.321.694 287,6

2007 178.900 95,8 737.101 270,2 916.001 199,3

2008 0 0,0 645.157 236,5 645.157 140,4

2009 0 0,0 600.885 220,3 600.885 130,8

2010 0 0,0 572.886 210,0 572.886 124,7

2011 0 0,0 637.076 233,6 637.076 138,6

2012 0 0,0 437.310 160,3 437.310 95,2

2013 0 0,0 471.883 173,0 471.883 102,7

2014 0 0,0 542.363 198,8 542.363 118,0

2015* 0 0,0 1.142.507 418,9 1.142.507 248,6

2016** 0 0,0 580.000 212,6 580.000 126,2

2017** 0 0,0 550.000 201,6 550.000 119,7

* = Umstellung der Vorauszahlung auf das laufende Kalenderjahr; ** = Haushaltsansatz- V 19 -

Zusammenfassung

Entsprechend der bei der Stadt Gunzenhausen - von wenigen Ausnahmen abgesehen - üblichen

Praxis wird der Haushalt 2017 dem Stadtrat wieder so rechtzeitig vorgelegt, dass eine Verab-

schiedung noch im alten Jahr erfolgen kann. Hinsichtlich der damit verbundenen Veranschla-

gungsrisiken bei den Steuerbeteiligungen, den Schlüsselzuweisungen und bei der Kreisumlage

wurde versucht, diese durch vorsichtige Schätzungen der entsprechenden Haushaltsansätze mög-

lichst gering zu halten. Die Beschlussfassung über den Haushalt 2017 noch im alten Jahr ist auch

erforderlich, um möglichst bis Ende Januar einen von der Rechtsaufsicht genehmigten Haushalt in

Händen zu haben, um dann im Februar 2017 für die beiden großen Baumaßnahmen (Sanierung

der Stadthalle und Baumaßnahmen im Bereich der Altmühlpromenade) die ersten Aufträge verge-

ben zu können, damit mit diesen Maßnahmen - wie vorgesehen - im April 2017 begonnen werden

kann.

Im Verwaltungshaushalt erhöht sich das Volumen im Vergleich zu den Vorjahresansätzen um

2.555.400 EUR bzw. um 7} v.H. auf 35.838.800 EUR. Dieser Anstieg resultiert vor allem aus den

höheren Einnahmeansätzen im Unterabschnitt 9000 (Gewerbesteuer, Einkommensteuer- und

Umsatzsteueranteil, Schlüsselzuweisungen) sowie durch die Veranschlagung der Umsatzsteuer

für die Stadthallensanierung im Verwaltungshaushalt.

Die Gewerbesteuer (brutto) wurde für den Haushalt 2017 mit 6,8 Mio. EUR angesetzt. Dieser

Ansatz entspricht in etwa dem derzeitigen Vorauszahlungssoll für das Jahr 2016 und liegt gering-

fügig unter dem durchschnittlichen Veranlagungssoll der Jahre 2014 und 2015. Der Ansatz für

2017 liegt damit aber weit unter dem voraussichtlichen Ergebnis 2016 (rd. 9,0 Mio. EUR). Auf-

grund der nach wie vor positiven Wirtschaftsentwicklung und der Prognose für 2017 im Rahmen

der letzten Steuerschätzung von Anfang November 2016 sollte der Ansatz von 6,8 Mio. EUR im

Jahr 2016 auch erreichbar sein. Zu den erwarteten Gewerbesteuereinnahmen von 6,8 Mio. EUR

ergibt sich für das Jahr 2017 eine Gewerbesteuerumlage von 1.466.300 EUR (69 v.H. der

Grundbeträge), so dass Gewerbesteuereinnahmen von netto rd. 5.334 TEUR bei der Stadt ver-

bleiben.

Die Einnahmen aus Steuerbeteiligungen (Einkommen- und Umsatzsteueranteil, Familienleis-

tungsausgleich) wurden entsprechend der amtlichen Prognose des Bayerischen Landesamtes für

Statistik und Datenverarbeitung (Schreiben vom 21.11.2016) in den Haushalt 2017 übernommen.

Danach ergibt sich insbesondere beim Einkommensteueranteil mit einem Haushaltsansatz 2017

von 7.440 TEUR sowohl gegenüber dem Ansatz 2016 (7.044 TEUR) als auch gegenüber dem

voraussichtlichen Ergebnis 2016 (7.150 TEUR) ein weiterer Anstieg. Auch der Haushaltsansatz

2017 für den Umsatzsteueranteil liegt mit 1.110.000 EUR deutlich über dem Ansatz von 2016

V 20

(902.000 EUR), was ausschließlich durch die erhöhte Umsatzsteuerbeteiligung für die Kommunen

nach dem "Bundesentlastungsgesetz" bedingt ist.

Der Haushaltsansatz 2017 für die Schlüsselzuweisungen wurde mit 2.890.000 EUR kalkuliert

und liegt damit um rd. 140.000 EUR über den tatsächlichen Schlüsselzuweisungen des laufenden

Jahres 2016. Diese Erhöhung der Schlüsselzuweisungen sollte aufgrund des unterdurchschnittli-

chen Steuerkraftzuwachses der Stadt Gunzenhausen sowie der um 2 v.H. höheren Schlüssel-

masse realisierbar sein.

Bei den Steuer- und Umlagekraftzahlen ergeben sich für die Stadt Gunzenhausen für das Jahr

2017 gegenüber den Zahlen des Vorjahres Zuwächse. So steigt die Steuerkraft der Stadt von

13.418.053 EUR (2016) um 300.926 EUR bzw. 2,2 v.H. auf 13.718.979 EUR, sowie die Umlage-

kraft von 14.972.824 EUR (2016) um 945.077 EUR bzw. 6,3 v.H. auf 15.917.901 EUR.

Für die umlagefinanzierten Haushalte des Bezirks Mittelfranken und des Landkreises Weißen-

burg-Gunzenhausen ergibt sich für den Bezirk ein Anstieg bei der Umlagekraft um 4,4 v.H. sowie

für den Landkreis eine Reduzierung der Umlagekraft um 0,9 v.H. Landesweit beträgt der Steuer-

kraftanstieg 5,4 v.H. und der Umlagekraftanstieg 5,2 v.H.

Aufgrund des im Vergleich zum Landesdurchschnitt geringeren Steuerkraftzuwachses der Stadt

Gunzenhausen liegt die Steuerkraft pro Einwohner der Stadt mit 834,89 EUR für das Jahr 2017

nur bei rd. 75,5 v.H. der landesdurchschnittlichen Vergleichszahl (Vorjahr: 77,0 v.H.).

Durch die gestiegene Umlagekraft ergibt sich für die Stadt Gunzenhausen für das Jahr 2017 bei

einer gleichzeitig erwarteten Absenkung des Kreisumlagesatzes von 50,9 v.H. auf 49,9 v.H. eine

Kreisumlage von 7.943.100 EUR. Dies bedeutet im Vergleich zum laufenden Jahr 2016 eine um

rd. 322.000 EUR höhere Kreisumlagebelastung. Ein Prozentpunkt Kreisumlage kostet die Stadt im

Jahr 2017 rd. 160.000 EUR.

Die größte Ausgabeposition im Verwaltungshaushalt, die Personalkosten, betragen für das Jahr

2017 insgesamt 8.318.400 EUR. Der Anstieg gegenüber 2016 um 181.100 EUR bzw. 2,2 v.H. fällt

damit insgesamt gesehen sehr moderat aus und liegt - trotz Stellenmehrungen - unter der einkal-

kulierten tariflichen Steigerung um 2,35 v.H. Dies ist ausschließlich dadurch bedingt, dass sich bei

den Beamten sowohl durch den Wegfall von zwei Stellen der 3. Qualifikationsebene (ehemals

gehobener Dienst) als auch durch das Ableben verschiedener Versorgungsempfänger bei den

Aktivbezügen und bei der Umlage an den Versorgungsverband gegenüber 2016 Minderausgaben

von insgesamt rd. 120.000 EUR ergeben.

Durch die Mehreinnahmen bei den Steuern und Steuerbeteiligungen erhöht sich die freie Finanz-

spanne im Verwaltungshaushalt. So kann im Jahr 2017 nach den Ansätzen des Haushaltsplanes

als Überschuss des Verwaltungshaushalts ein Betrag von 2.906.500 EUR zur Finanzierung von

V 21

Investitionsmaßnahmen dem Vermögenshaushalt zugeführt werden. Dieser Überschuss für 2017

beträgt 8,65 v.H. der um Innere Verrechnungen und kalkulatorische Kosten bereinigten Gesamt-

ausgaben des Verwaltungshaushalts (Vergleichszahl für 2016 = 7,42 v.H.). Die nach den haus-haltsrechtlichen Bestimmungen erforderliche Mindestzuführung (= Tilgungsleistungen im

Vermögenshaushalt) von 655.200 EUR wird damit im Jahr 2017 deutlich überschritten.

Das Volumen des Vermögenshaushalts beträgt für das Jahr 2017 insgesamt 20.940.000 EUR

und liegt damit aufgrund der vorgesehenen großen Investitionsmaßnahmen um beträchtliche

10.986.000 EUR oder 110,4 v.H. über dem Volumen des Jahres 2016 (9.954.000 EUR). Neben

den Ansätzen für die Tilgungsleistungen (655.200 EUR) und einer Zuführung an den Verwal-

tungshaushalt aus Sonderrücklagen (33.000 EUR) enthält der Vermögenshaushalt Ausgaben für

Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen mit insgesamt 20.251.800 EUR. Im Vergleich

zum Vorjahr steigt damit das Investitionsvolumen der Stadt gravierend an.

Schwerpunkte der Investitionstätigkeit des Jahres 2017 sind

- der Abschluss der Generalsanierungsmaßnahme der alten Sporthalle an der Stephani-Schule mit 1.513.000 EUR,

- eine 1. Rate des städtischen Baukostenzuschusses an die evang.-Iuth. Kirchengemeinde für den Ersatzneubau der Kindertagesstätte im Kinder- und Familienzentrum Wilhelm Löhe mit 700.000 EUR,

- die 1. Rate eines Baukostenzuschusses an die Stadtwerke Gunzenhausen GmbH für Sanie-rungsmaßnahmen am Hallenbad "Juramare" in Höhe von 800.000 EUR,

- Straßenbaumaßnahmen mit insgesamt 1.815.000 EUR, davon 1.200.000 EUR für die Erschlie-ßung des neuen Baugebietes im Stadtteil Frickenfelden,

- Hochwasserschutzmaßnahmen mit insgesamt 255.000 EUR,

- Maßnahmen im Bereich der Abwasserbeseitigung mit insgesamt 7.276.000 EUR, davon 4.000.000 EUR für den Stauraumkanal mit Pumpwerk in der Altmühlpromenade, 2.000.00 EUR für die abwassermäßige Erschließung des neuen Baugebietes Frickenfelden, 500.000 EUR für notwendige Kanalsanierungen, 420.000 EUR für den Anschluss des Stadtteils Filchenhard an die Zentralkläranlage Gunzenhausen und 300.000 EUR für den letzten Bauabschnitt der Fern-wirkanlage,

- Bau- und Beschaffungsmaßnahmen für den städtischen Bauhof mit 210.000 EUR,

- Bauliche Maßnahmen an landwirtschaftlichen Wegen sowie die Weiterführung der Dorferneue-rung in Cronheim mit insgesamt 365.000 EUR,

- der weitere Breitbandausbau mit 350.000 EUR sowie

- Bau- und Baunebenkosten für die Generalsanierung der Stadthalle mit 5.700.000 EUR (netto).

Zur Finanzierung des Vermögenshaushalts ist neben den eigenen Einnahmen des Vermö-

genshaushalts von 6.087.300 EUR, den zu erwartenden Zuweisungen von 2.080.800 EUR, der

Zuführung vom Verwaltungshaushalt in Höhe von 2.906.500 EUR, den Entnahmen aus Sonder-

rücklagen in Höhe von 33.000 EUR und einer Entnahme aus der allgemeinen Rücklage in Höhe

von 1.832.400 EUR die Aufnahme neuer Darlehen in Höhe von insgesamt 8.000.000 EUR einge-

plant. Dem Ausgleich der bestehenden Deckungslücke mit der veranschlagten Darlehensaufnah-

V 22

me und dem verbleibenden Betrag durch eine Entnahme aus der allgemeinen Rücklage hat der

Stadtrat in seiner Sitzung am 24.11.2016 bereits einstimmig zugestimmt.

Aufgrund der immensen Investitionstätigkeit der Stadt Gunzenhausen im Jahr 2017 wird sich die

Verschuldung der Stadt bis zum Jahresende 2017 auf voraussichtlich rd. 14,6 Mio. EUR bzw.

887 EUR pro Einwohner erhöhen und damit erstmals nach langer Zeit über dem Landesdurch-

schnitt liegen. Von diesem voraussichtlichen Schuldenstand zum Jahresende 2017 entfallen rd.

6.316 TEUR oder rd. 384 EUR pro Einwohner auf rentierliche Darlehen für den Bereich der Ab-

wasserbeseitigung.

Aus der allgemeinen Rücklage muss zur Finanzierung der Investitionsausgaben im Jahr 2017

ein Betrag von 1.832.400 EUR entnommen werden. Die allgemeine Rücklage wird sich damit un-

ter Berücksichtigung der zu erwartenden Verbesserung im Rahmen der Haushaltsabwicklung

2016 zum Jahresende 2017 auf voraussichtlich noch rd. 787.000 EUR belaufen. Als unantastbare

Mindestrücklage ist ein Betrag von rd. 326.000 EUR erforderlich.

Nach dem Investitionsprogramm sind in den Jahren 2018 bis 2020 weitere Investitionen mit

Kosten von insgesamt rd. 29,1 Mio. EUR vorgesehen, wobei insbesondere das Jahr 2018 mit In-

vestitionen von rd. 17,8 Mio. EUR nahtlos an das Jahr 2017 anschließt. Selbst unter den Voraus-

setzungen, dass

a) hinsichtlich der wichtigsten Steuereinnahmen (Gewerbesteuer, Einkommensteueranteil) die

Prognosen der letzten Steuerschätzung auch tatsächlich eintreten,

b) für die förderfähigen Investitionsmaßnahmen die einkalkulierten höchstmöglichen staatlichen

Fördermittel jeweils zeitnah bewilligt und ausbezahlt werden,

c) für die verbesserungsbeitragsfähigen Maßnahmen im Bereich der Abwasserbeseitigung (insge-

samt rd. 7,9 Mio. EUR) 60 v.H. der Kosten als Verbesserungsbeiträge eingehoben werden und

d) der Verkauf städtischer Grundstücke (Bauplätze und Gewerbegrundstücke) auch in den kom-

menden Jahren auf einem hohen Niveau verbleibt

wird zur Finanzierung dieser Investitionen nach dem Finanzplan auch bei einem vollständigen Ab-

bau der allgemeinen Rücklage auf die Höhe der Mindestrücklage im Jahr 2018 eine neuerliche

Darlehensaufnahme von insgesamt 7,4 Mio. EUR erforderlich werden. Nach den Zahlen des Fi-

nanzplanes wird sich damit der Schuldenstand der Stadt bis zum Jahresende 2018 auf einen Be-

trag von rd. 21,3 Mio. EUR bzw. rd. 1.300 EUR pro Einwohner erhöhen. Diese Schuldenent-

wicklung wurde dem Stadtrat bereits in seiner Klausurtagung im November 2016 prognostiziert.

Durch diesen Anstieg der Verschuldung werden sich die Aufwendungen für den Schulden-

dienst (Zins und Tilgung) ab 2019 auf voraussichtlich rd. 1,2 bis 1,3 Mio. EUR pro Jahr erhöhen.

Hierzu ist anzumerken, dass die Stadt auch zu Beginn der 2000er Jahre bereits Schuldendienst-

aufwendungen von bis zu rd. 1,1 Mio. EUR pro Jahr bewältigt hat, seinerzeit allerdings mit einem

V 23

wesentlich höheren Zinsanteil. So waren z.B. im Jahr 2003 insgesamt 4,9 v.H . der bereinigten

Einnahmen des Verwaltungshaushalts für Schuldendienstaufwendungen aufzuwenden, während

dieser Anteil in den Jahren ab 2019 bei voraussichtlich rd . 3,8 bis maximal 4,0 v.H. liegen wird .

Nachdem für das Haushaltsjahr 2017 bisher keine staatlichen Orientierungsdaten vorliegen , wurde

die Fortschreibung des Finanzplanes auf der Grundlage der Vorjahreswerte und des Ergebnis-

ses der letzten Steuerschätzung vorgenommen. Aus dem Finanzplan ist insbesondere ersichtlich ,

dass sich für 2018 aufgrund der hohen Gewerbesteuereinnahmen des laufenden Jahres 2016 und

damit einhergehenden negativen Auswirkungen im kommunalen Finanzausgelich ein geringerer

Überschuss des Verwaltungshaushalts ergeben wird , der allerdings in den Jahren ab 2019 wieder

beträchtlich ansteigen sollte.

Angesichts der Fülle der auch in den nächsten Jahren anstehenden Investitionen ist für eine we-

sentliche Verbesserung der städtischen Finanzlage neben einer restriktiven Aufgaben- und

Ausgabenpolitik auch eine weitere Verbesserung der Einnahmesituation erforderlich. Mit dem

Grundsatzbeschluss über die Erhebung von Ergänzungs- und Verbesserungsbeiträgen im Abwas-

serbereich wurde diesbezüglich bereits ein erster Schritt gemacht.

Mit Ausnahme dieser Ergänzungs- und Verbesserungsbeiträge ergeben sich für die Bürger für das

Jahr 2017 bisher keine höheren Belastungen. Abhängig vom haushaltsmäßigen Abschluss des

Unterabschnitts "Bestattungswesen" im Haushaltsjahr 2016 werden sich allerdings die Gremien

des Stadtrates voraussichtlich im Frühjahr 2017 eventuell mit einer notwendigen Anhebung der

Friedhofs- und Bestattungsgebühren befassen müssen.

Auch bei den freiwilligen Leistungen für die Bürger und die Vereine sind für 2017 keine Einschnitte

geplant.

Gunzenhausen, 01 . Dezember 2016

Fit z Erster Bürgermeister

Stützer Stadtkämmerer

V 24

S C H A U B I L D E R

Einnahmen und Ausgaben im Haushaltsjahr 2 0 1 7

Auch dem Haushaltsplan 2017 sind wieder Schaubilder und Diagramme beigefügt,die einen graphischen Überblick über die Entwicklung einzelner Haushaltspositionengeben.

Im Einzelnen wurden folgende Haushaltsbereiche graphisch dargestellt:

Verwaltungshaushalt

Einnahmen nach Einnahmeart V 26

Ausgaben nach Ausgabeart V 27

Vermögenshaushalt

Einnahmen nach Einnahmeart V 28

Ausgaben nach Ausgabeart V 29

Gewerbesteuereinnahmen V 30

Steuern und allgemeine Finanzzuweisungen V 31

Steuerkraftzahlen V 32

Besucherzahlen der Bäder V 33

Katalog der freiwilligen Leistungen V 34

- V 25 -

Gesamteinnahmen: 35.838.800 €

GST6,05%

GWST18,97%

USTB3,10%

ESTB20,76%AS

0,12%AZ11,16%

GE10,83%

EVMPB9,74%

EVBZ14,15%

ZE0,08%

GK1,78%

KE3,17%

VM0,09%

Verwaltungshaushalt - Einnahmen

VERWALTUNGSHAUSHALT - EINNAHMEN

STAZ = Steuern, Allgemeine Zuweisungen:GST = Grundsteuer 2.170.000 € GWST = Gewerbesteuer 6.800.000 € USTB = Umsatzsteuerbeteiligung 1.110.000 € ESTB = Einkommensteuerbeteiligung 7.440.000 € AS = Andere Steuern 42.000 € AZ = Allgemeine Zuweisungen 4.001.300 € 21.563.300 €

GE = Gebühren und Entgelte: 3.880.900 €

SE = Sonstige Einnahmen:EVMPB = Einnahmen aus Verkauf, Mieten,

Pachten und sonstige Verwaltungs- und Betriebseinnahmen 3.490.200 €

EVBZ = Erstattung von Verwaltungs- undBetriebsausgaben, Zuweisungen(einschl. Innere Verrechnungen) 5.069.900 €

ZE = Zinseinnahmen 28.500 € GK = Gewinnanteile, Konzessionsabgaben 638.100 € S = Schuldendienstbeihilfen 0 € KE = Kalkulatorische Einnahmen 1.134.900 € 10.361.600 €

VM = Zuführung vom Vermögenshaushalt: 33.000 €

Gesamteinnahmen: 35.838.800 €

- V 26 -

Gesamtausgaben: 35.838.800 €

VERWALTUNGSHAUSHALT - AUSGABEN

PA = Personalausgaben 8.318.400 € UB = Unterhalt und Bewirtschaftung

von Grundstücken 2.140.500 € VB = Aufwendungen für die Verwaltung

(Fahrzeuge, Verwaltungs- und Betriebsausgaben, Steuern und

Geschäftsausgaben 5.397.700 € EAV = Erstattung von Verwaltungs- und

Betriebsausgaben einschließlich Innere Verrechnungen 1.213.900 € KK = Kalkulatorische Kosten 1.134.900 € ZW = Zuweisungen an Träger anderer

Aufgaben (z. B. Schulverbände) 5.163.800 € ZA = Zinsausgaben 153.700 € UL = Umlagen (Gewerbesteuer-, Kreisumlage) 9.409.400 € ZV = Zuführung zum Vermögenshaushalt 2.906.500 €

Gesamtausgaben: 35.838.800 €

PA23,21%

UB5,97%

VB15,06%

EAV3,39%

KK3,17%

ZW14,41%

ZA0,43%

UL26,25%

ZV8,11%

Verwaltungshaushalt - Ausgaben

- V 27 -

Vermögenshaushalt - Einnahmen

Gesamteinnahmen: 20.940.000 €

VERMÖGENSHAUSHALT - EINNAHMEN

Eigenmittel:VWH = Zuführung vom

Verwaltungshaushalt 2.906.500 € RK = Rückflüsse von Krediten 2.300 € ESA = Einnahmen aus der

Veräußerung von Sachen des Anlagevermögens 3.301.000 € B = Beiträge u. ähnliche Entgelte 2.784.000 € ER = Entnahme aus Rücklagen 1.865.400 € 10.859.200 €

Zuweisungen: Z-BU = Bund 95.000 € Z-LA = Land 1.975.800 € Z-G = Gemeinden und

Gemeindeverbände 0 € Z-ZV = Zweckverbände 0 € Z-S = Sonstige Bereiche 10.000 € 2.080.800 €

Kreditaufnahmen:K-BU = Bund 0 € K-LA = Land 0 € K-KM = Kreditmarkt 8.000.000 € 8.000.000 €

Gesamteinnahmen: 20.940.000 €

VWH13,88%

RK0,01%

ESA15,76%

B13,30%

ER8,91%

Z-BU0,45%

Z-LA9,44%

Z-S0,05%

K-KM38,20%

- V 28 -

Vermögenshaushalt - Ausgaben

Z-VW0,16%

ZK9,47%

EG0,96%

EBV1,91%

B84,37%

TK3,13%

Gesamtausgaben: 20.940.000 €

VERMÖGENSHAUSHALT - AUSGABEN

Z-VW = Zuführung zum Verwaltungshaushalt 33.000 € ZK = Zuweisungen, Kredite; Rückz. Zuwendungen 1.982.800 € EG = Erwerb von Grundvermögen 201.000 € EBV = Erwerb von beweglichem Vermögen

und Beteiligungen 400.000 € B = Bauausgaben 17.668.000 € ZR = Zuführung an die Rücklage 0 € TK = Tilgung von Krediten einschl.

Kreditbeschaffungskosten 655.200 €

Gesamtausgaben: 20.940.000 €

- V 29 -

Entwicklung der GewerbesteuereinnahmenEndgültiges Anordnungssoll der Haushaltsjahre

(2016 und 2017: Haushaltsansatz)

3,2

4,0

3,2

3,5

3,9

3,4

3,13,1

3,1

3,3

6,5

5,3

4,0

3,6

3,9

5,0

4,0

3,9 3,8

4,6

3,8

4,7

4,1

4,7

7,1

5,8

6,5

4,4

5,8

5,6

8,3

7,2

7,0

6,1

6,8

3,00

4,00

5,00

6,00

7,00

8,00

Mio. €

- V 30 -

3,2

2,82,6

2,8

3,1

2,4

3,1

3,1

2,42,00

3,00

1978

1979

1980

1981

1982

1983

1984

1985

1986

1987

1988

1989

1990

1991

1992

1993

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

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2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

0,00

1,00

2,00

3,00

4,00

5,00

6,00

7,00

8,00

9,00

1978

1979

1980

1981

1982

1983

1984

1985

1986

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1989

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1992

1993

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1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

Gew.‐Steuer‐Umlage

Gewerbesteuer netto

19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20

- V 30 -

1,00

2,00

3,00

4,00

5,00

6,00

7,00

8,00

9,00 19

7819

7919

8019

8119

8219

8319

8419

8519

8619

8719

8819

8919

9019

9119

9219

9319

9419

9519

9619

9719

9819

9920

0020

0120

0220

0320

0420

0520

0620

0720

0820

0920

1020

1120

1220

1320

1420

1520

1620

17

Mio. € Entwicklung der Einkommensteuerbeteiligung und Kreisumlage

Eink.-Steuer

Kreisumlage

Mio. € Entwicklung Schlüsselzuweisungen, Gewerbesteuer- u. Solidarumlage Familienleistungsausgleich u Umsatzsteueranteil

-0,50

0,00

0,50

1,00

1,50

2,00

2,50

3,00

3,50

4,00

1978

1979

1980

1981

1982

1983

1984

1985

1986

1987

1988

1989

1990

1991

1992

1993

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

Mio. € Entwicklung Schlüsselzuweisungen, Gewerbesteuer- u. Solidarumlage, Familienleistungsausgleich u. Umsatzsteueranteil

Schlüsselzw.

Gew.-Steuer Uml.

Solidarumlage

Familienleist.ausgleich

Anteil Umsatzsteuer

- V 31 -- V 31 -

Steuerkraftzahlen je Einwohner im VergleichJahr Gunzenhausen Mittelfranken Bayern

Steuerkraft Gemeinden kreisangehörige Gemeinden kreisang. Gden.insgesamt Gemeinden insgesamt 10.000-20.000 Einw.

in € in € in € in € in € 2000 523,60 592,79 526,93 622,58 671,712001 526,34 618,05 552,12 643,59 701,522002 554,01 659,96 573,29 662,39 726,992003 578,71 608,63 558,03 634,37 688,302004 481,76 590,30 531,15 602,12 670,942005 530,97 585,48 523,28 585,46 644,532006 515,53 618,49 579,22 653,28 728,922007 549,81 644,72 604,49 687,97 758,882008 704,84 741,84 668,41 768,36 846,822009 673,09 753,25 751,40 850,28 942,432010 700,72 804,75 770,92 862,67 971,532011 513,31 727,89 717,11 784,43 926,362012 574,84 736,62 717,04 793,33 894,482013 662,42 782,21 785,08 867,53 1.038,152014 669,50 849,45 830,09 920,79 1.099,672015 811,16 892,59 865,47 972,15 1.142,782016 818,92 965,44 943,18 1.063,49 1.249,822017 834,89 989,35 991,04 1.106,33 1.318,78

Entwicklung im Vergleich zum Vorjahr und indexiert (Basisjahr 2000)Jahr Gunzenhausen Mittelfranken Bayern

Gemeinden kreisangehörige Gemeinden krs.ang. Gden.insgesamt Gemeinden insgesamt 10.000-20.000 Einw.

Vorjahr Index Vorjahr Index Vorjahr Index Vorjahr Index Vorjahr Index2000 -4,1 % 100 +7,7 % 100 +7,5 % 100 +11,9 % 100 +5,9 % 1002001 +0,5 % 101 +4,3 % 104 +4,8 % 105 +3,4 % 103 +4,4 % 1042002 +5,3 % 106 +6,8 % 111 +3,8 % 109 +2,9 % 106 +3,6 % 1082003 +4,5 % 111 -7,8 % 103 -2,7 % 106 -4,2 % 102 -5,3 % 102

- V 32 -

2004 -16,8 % 92 -3,0 % 100 -4,8 % 101 -5,1 % 97 -2,5 % 1002005 +10,2 % 101 -0,8 % 99 -1,5 % 99 -2,8 % 94 -3,9 % 962006 -2,9 % 98 +5,6 % 104 +10,7 % 110 +11,6 % 105 +13,1 % 1092007 +6,6 % 105 +4,2 % 109 +4,4 % 115 +5,3 % 111 +4,1 % 1132008 +28,2 % 135 +15,1 % 125 +10,6 % 127 +11,7 % 123 +11,6 % 1262009 -4,5 % 129 +1,5 % 127 +12,4 % 143 +10,7 % 137 +11,3 % 1402010 +4,1 % 134 +6,8 % 136 +2,6 % 146 +1,5 % 139 +3,1 % 1452011 -26,7 % 98 -9,6 % 123 -7,0 % 136 -9,1 % 126 -4,6 % 1382012 +12,0 % 110 +1,2 % 124 -0,0 % 136 +1,1 % 127 -3,4 % 1332013 +15,2 % 127 +6,2 % 132 +9,5 % 149 +9,4 % 139 +16,1 % 1552014 +1,1 % 128 +8,6 % 143 +5,7 % 158 +6,1 % 148 +5,9 % 1642015 +21,2 % 155 +5,1 % 151 +4,3 % 164 +5,6 % 156 +3,9 % 1702016 +1,0 % 156 +8,2 % 163 +9,0 % 179 +9,4 % 171 +9,4 % 1862017 +2,0 % 159 +2,5 % 167 +5,1 % 188 +4,0 % 178 +5,5 % 196

0,00

200,00

400,00

600,00

800,00

1.000,00

1.200,00

1.400,00

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

015

016

17

Steuerkraftzahlen im Vergleich

Bayernkrs.ang. Gden.

10-20.000 Einw.

Mittelfranken Gemeinden insgesamt

Gunzenhausen

2 2 2 20 20 20 200

200

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017 Gunzenhausen

- V 32 -

Besucherzahlen der BäderIm "Waldbad am Limes" konnten im Jahr 2016 aufgrund des schlechteren Wetters in der Hauptsaison die sehrguten Besucherzahlen des Vorjahres (Jahrhundertsommer 2015) erwartungsgemäss nicht erreicht werden.

Der Besucherrückgang im "Waldbad" konnte allerdings durch den stärkeren Zuspruch beim "Juramare" kom-pensiert werden, wobei zu berücksichtigen ist, dass das "Juramare" im Jahr 2015 aufgrund der Sommerhitzean 38 Tagen geschlossen hatte. Die Besucherzahlen des "Saunadorfes" liegen mit rund 45.000 in etwa aufdem Niveau der Vorjahre.

115.

170

116.

410

116.

666

122.

898

99.2

71 142

.785

96.3

30

98.9

39

90.1

41

84.1

88

91.1

96

93.7

38

75.4

49

67.5

98

73.9

05

75.6

80

55.7

22 81.2

18

68.7

27

0

20.000

40.000

60.000

80.000

100.000

120.000

140.000

160.000

1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

"Waldbad am Limes"

140.000

160.000

180.000

"Juramare " (ohne Saunadorf)

- V 33 -

97.5

21 131.

793

140.

390

133.

999

121.

040

115.

982

58.7

28

2.58

8

139.

826

144.

746

150.

162

153.

657

151.

342

138.

657

133.

562

130.

707

132.

413

120.

544

133.

000

0

20.000

40.000

60.000

80.000

100.000

120.000

140.000

160.000

180.000

1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004**2005** 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016*

9.58

8

10.4

57

11.0

10

11.1

68

10.3

94

9.54

8

5.04

0

304

23.9

71

28.4

05

33.0

69

37.5

23

38.0

46

37.3

42

40.1

43

43.9

02

45.0

25

43.0

22

45.0

00

0

5.000

10.000

15.000

20.000

25.000

30.000

35.000

40.000

45.000

50.000

1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004**2005** 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016*

Saunadorf

* = vorläufige Zahlen; ** = "Juramare" vom 3. Mai 2004 bis 26.12.2005 wegen Sanierungsarbeiten geschlossen

- V 33 -

Hhst. Betrag in €

0000 Gemeindeorgane5750 Auszeichnungen, Ehrengaben, Repräsentationen 6.0006600 Verfügungsmittel des Bürgermeisters 3.0006610 Mitgliedsbeiträge 400 9.400

0200 Hauptverwaltung5750 Auszeichnungen, Ehrengaben, Repräsentationen 15.500

0500 Standesamt5750 Ehrengaben, Glückwünsche 1.200

0800 Einrichtungen, Maßnahmen f. Verwaltungsangehörige4600 Pflege der Betriebgemeinschaft 6.0004610 Maßnahmen der Gesundheitsförderung 1.000 7.000

1100 Öffentliche Ordnung5750 Ehrengaben (Schülerlotsen) 2006610 Beitrag zum Tierschutzverein 4006611 Beitrag zur Gebietsverkehrswacht 3007000 Zuschuss an den Tierschutzverein 4.100 5.000

1120 Umweltschutz5750 Ehrengaben, Glückwünsche, sonst. Sachausgaben 3006500 Beteiligung an der Aktion "Stadtradeln" 5.000 5.300

1300 Brandschutz5750 Ehrengaben, Glückwünsche u. sonst. Sachausgaben 1.0007000 Beitrag an den Verein Feuerwehrheime 600

KATALOG der f r e i w i l l i g e n Leistungender STADT GUNZENHAUSEN im Haushaltsjahr 2 0 1 7

7000 Beitrag an den Verein Feuerwehrheime 6007180 Zuwendung an die Freiwilligen Feuerwehren 31.000 32.600

(Zuw. f. Abschaffung der Feuerschutzabgabe = 21.400 €,Beitrag Kreisfeuerwehrverband = 1.600 €, Kameradschafts-pflege/Sonstiges = 7.000 €, Weiterleitung von Spenden =1.000 €).

1400 Katastrophenschutz, Zivilschutz5750 Ehrengaben, Glückwünsche u. sonst. Sachausgaben 1007180 Zuwendungen an Hilfsorganisationen 3.000 3.100

(Zuweisung f. Abschaffung der Feuerschutzabgabe)

2950 Übrige schulische Aufgaben6380 Kosten der freiwilligen Schülerbeförderung 500

3000 Verwaltung kultureller Angelegenheiten5730 Freundschaftsbeziehungen zu anderen Städten 60.0006610 Mitgliedsbeiträge 3007000 Zuschüsse an Verbände und Vereine 600 60.900

3100 Wissenschaft und Forschung6610 Beitrag an Verbände und Vereine (z. B. an Universitäten usw.) 100

3210 Museum5300 Miete für Fossilien- und Steindruckmuseum 28.5006610 Beitrag an Verbände und Vereine 5007000 Zuschüsse an Verbände und Vereine 500 29.500

- V 34 -

Hhst. Betrag in €

3310 TheaterUngedeckter Bedarf 47.900(davon 800 € Zuschüsse an Dritte)

3320 Musikpflege (ohne Musikschulen)Ungedeckter Bedarf 25.600(davon 10.000 € Zuschüsse an Dritte)

3400 Heimat- und s