Oliver KroppenStefan Kortus

SEPA

SEPA – Single Euro Payment Area

Vereinfachung des europäischen Zahlungsverkehrs

Millionen Unternehmen

20 500Millionen Menschen

80Milliarden Zahlungen

Zeitplan

Verbindliche Einführung

01.02.2014

01.02.2016Übergangs-

frist

bereits seit 2008 möglich ausschließlich in Euro innerhalb aller SEPA-Teilnehmerländer Keine Betragsbegrenzung Identifizierung anhand von IBAN und BIC Ausführungsfrist: ein Geschäftstag Ungekürzte Gutschrift, Kosten werden separat belastet SHARE-Zahlung (Entgeltteilung); Auftraggeber und

Begünstigter tragen jeweils die bei ihren Kreditinstituten anfallenden Entgelte

Elektronisch oder beleghaft

SEPA-Überweisung (SEPA Credit Transfer, SCT)

SEPA-Lastschrift (SEPA Direct Debit, SDD)

SEPA-Basislastschrift

SEPA-Firmenlastschrift

SEPA-Teilnehmerländer Keine Betragsbegrenzung Identifizierung anhand von IBAN und BIC Lastschrifteinreicher (Creditor) benötigt eine eindeutige und standardisierte

Gläubiger-Identifikationsnummer (Creditor Identifier) Zahlungspflichtiger autorisiert den Einzug durch ein Mandat Der Zahlungspflichtige ist über die Belastung mit einer Vorabinformation

(Pre-Notification) über Betrag und Fälligkeitsdatum zu informieren (aktueller Stand: 14 Tage vor Belastung)

Muss vom Lastschrifteinreicher mit einer bestimmten Vorlauffrist bei seiner Bank eingereicht werden (aktueller Stand: fünf Tage Vorlauf bei Ersteinreichung)

Lastschrifteinreicher muss ein Fälligkeitsdatum mitgeben, an dem das Konto des Zahlungspflichtigen belastet wird.

Nur elektronische Einreichung

Gemeinsame Merkmale der SEPA-Lastschriftsvarianten

Keine Möglichkeit zur Rückgabe wegen Widerspruchs Textlich anderes Mandat erforderlich Bank des Zahlungspflichtigen ist verpflichtet, die SEPA-

Firmenlastschrift gegen das bei ihr hinterlegte Mandat zu prüfen

Spätestens einen Tag vor Fälligkeit müssen Erst-, Einmal- und Folgelastschriften beim Kreditinstitut des Kreditors eingereicht werden.

Spätestens zwei Tage nach Fälligkeit müssen Rückgaben durch die Bank des Zahlungspflichtigen erfolgen (z. B. mangels Deckung).

Besonderheiten SEPA-Firmenlastschrift (SEPA B2B Direct Debit)

SEPA-Mandat

Voraussetzung für Einzug einer Basis- oder Firmenlastschrift Eindeutige Identifizierung jedes Mandats durch Gläubiger-

Identifikationsnummer und eindeutige Mandatsreferenz (z. B. Kunden-, Rechnungs-, Auftragsnummer etc.)

Bei Firmenlastschriften muss der Zahlungspflichtige eine Kopie des Mandats an seine Bank weiterleiten.

Aufbewahrungsfrist beim Gläubiger: 14 Monate Gültigkeit: bis 36 Monate nach letztmaliger Nutzung,

Widerruf jederzeit möglich Mustervorlagen siehe nächste Seite

Muster SEPA-Mandate

Gültigkeit bestehender Einzugsermächtigungen

Bisher (Einzugsermächtigungsverfahren):• nachträgliche Genehmigung (durch stillschweigende Zustimmung)

Neu (SEPA-Mandat):• Einwilligung vorab durch SEPA-Mandat

Änderung der AGB der deutschen Kreditwirtschaft zum 09.07.2012 ermöglicht Umwandlung der bestehenden Einzugsermächtigungen in SEPA-Mandate, ohne dass ein separates SEPA-Mandat eingeholt werden muss.• Voraussetzung: Unterschriebene Einzugsermächtigung liegt vor

und es wird nicht gegen die AGB-Änderung der Banken widersprochen

Pre-Notification

Der Kreditor muss den Zahlungspflichtigen vor Einreichung einer SEPA-Basis- oder -Firmenlastschrift über die bevorstehende Belastung informieren

Die Benachrichtigung des Zahlungspflichtigen kann grundsätzlich formfrei erfolgen, z. B. per Brief, per Telefax, mit der Rechnung, per SMS, per E-Mail, per Telefon oder über die Verwendungszweckangaben in der Lastschriftbuchung.

Umsetzung in Microsoft Dynamics NAV

Standard-Zahlungs-verkehr OPplus

Add-on-Partner akquinet

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Standard-Zahlungsverkehr von Microsoft Dynamics NAV

Zusätzliche Objekte – kostenlos im Rahmen des Update-Vertrages – erforderlich

Ggfs. Dienstleistung für Implementierung, Anpassung und Einrichtung erforderlich

Unterstützende Batchläufe für Stammdatenanpassung (IBAN, BIC etc.) verfügbar

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Add-on OPplus

SEPA im Modul „Zahlungsverkehr“ enthalten

Ggfs. Dienstleistung für Implementierung, Anpassung und Einrichtung erforderlich

Unterstützende Batchläufe für Stammdatenanpassung (IBAN, BIC etc.) verfügbar

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Zahlungsverkehr von akquinet dynamic solution GmbH

Voraussichtlich ab 10/2012 Ablösung des Standard-Microsoft-Zahlungsverkehrs

Funktionsumfang noch nicht bekannt

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Handlungsempfehlungen

Überprüfen der NAV-Applikation

Überprüfen der Onlinebanking-Software

Auswirkungen auf Zahlungs-lauf prüfen

Nationale und internationale Stammdaten aufbauen

Beantragen der Gläubiger-Identifikations-nummer

Aufbau/Pflege einer Mandats-verwaltung

Oliver KroppenStefan Kortus

Fragen und Antworten