Kassasturz Kärnten - Juni 2013

7/28/2019 Kassasturz Krnten - Juni 2013

1/24

KassaprfungStufe 1

Stand 3.6.2013

1


2/24

Landesschulden RA 2012

in Mio.

Budgetr 1.364,90Auerbudgetr 1.404,00

Summe 2.768,90

2


3/24

Nicht fllige Verwaltungsschulden

und Sonderfinanzierungen

Feststehende, aber noch nicht fllige Verwaltungs-ausgaben, z.B.: knftige Zinszahlungen vonDarlehen bis zu deren Tilgung (nach UGB nicht zubilanzieren, nicht im Schuldenstand auszuweisen),teilweise Sonderfinanzierungen

in Mio.

Gesamtbetrag 2.038,80

3


4/24

Nicht fllige Verwaltungsschuldenin Mio.

Leasing Einrichtung 5,2

Leasing Bau 4,3Annuittenzuschsse an natrliche Personen 16,1

Rckzahlung von bevorschussten WBF-Darlehen 38,5

Annuittenzuschsse an natrliche Personen 163,9

Rntgenwagen 1,8

Aufwendungen Forderungseinlsungsmodell 77,2

Zuschsse Altlasten 13,3Zinsenaufwand Refundierung 59,9

KWF-Ersatzzinsenaufwand 33,4

KWF-Ersatztilgungsquote 230,3

Beitrag zum Annuittendienst - KABEG 615,3

Beitrag zum Annuittendienst - Erwerb KABEG 444,6

KLH - Landesbeitrag zum Schuldendienst 20,9

Zinsen und Nebengebhren inlndischer Darlehen 306,7

Zinsen und Nebengebhren Fremdwhrungsdarlehen 6,4

Aufwendungen aus derivativen Finanzprodukten 1,0

Summe 2.038,8

4


5/24

Verwaltungsschulden mit

Finanzcharakter 2012

in Mio.

Leasing und Sonderfinanzierungen 9,29

Forderungseinlsungsmodell 73,38WBF-Darlehen 38,52

Annuittenzuschsse an natrliche Personen 49,70

Beitrge des Landes an K-WWF 13,32

Summe 184,21

5


6/24

GemeindeumlagedarlehenKABEG 2012

2012 in Mio.

Gesamtbetrag 435,9

Gemeindebeitrge zur Krankenanstaltenfinanzierung Deckelung der Gemeindebeitrge erstmals im Jahr

2015 wirksam Der ber die Deckelung der Gemeinden hinausgehende

Betrag der Gemeindeumlagedarlehen ist vom Land zutragen

Im Jahr 2015 voraussichtlicher Ausgabenberhang von 2,2 Mio. und im Jahr 2016 6,5 Mio.

6


7/24

Landesvermgen 2012Anlagevermgen per 31.12.2012 Betrag

Unbebaute Grundstcke 4.089.615,00Bebaute Grundstcke 10.409.491,00Grundstckseinrichtungen 2.422.910.000,00Gebude 34.435.018,00Maschinen und maschinelle Anlagen 20.680.109,00Werkzeuge und sonstige Erzeugungshilfsmittel 12.121.710,91Fahrzeuge und sonstige Befrderungsmittel 11.325.373,03Amts-, Betriebs- und Geschftsausstattung 16.557.576,10Teile fr Anlagen 244.875,40Geringwertige Gebrauchsgter 518.317,22Aktivierungsfhige Rechte 1.679,00

Beteiligungen 45.726.611,35Andere Wertpapiere des Anlagevermgens 55.772.982,00

Summe 2.634.793.358,01

Davon Bauliche AnlagenLandesstraen 2.380.750.000,00

7


8/24

Entwicklung Landesschulden(budgetr und auerbudgetr)

2004 bis 2016

Prozentuelle Steigerung der Landesschulden 2004 bis 2016: 190,75 %8


9/24

Tilgungsstruktur (Land)

0 0

653

.000

2.7

53

.000

72

.253

.000

5

2.2

53

.000

91

.753

.000

50

.653

.000

177

.653

.000

37

.000

.000

110

.000

.000

112

.000

.000

80

.000

.000

0 0 0

150

.000

.000

50

.000

.000

0 0 00

65

.061

.809

0

0

61

.539

.356

1.4

53

.457

0

30

.000

.000

20.

000.

000

0

0

0

0

30

.000

.000

0

20.000.000

40.000.000

60.000.000

80.000.000

100.000.000

120.000.000

140.000.000

160.000.000

180.000.000

200.000.000

RA 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2037

TILGUNG

JAHR

TILGUNGSSTRUKTUR

BANKEN

CH-FRANKEN

BFA

72, 253 Mio.

167,314 Mio.

112,192 Mio.

140, 00 Mio.

9


10/24

Tilgungsstrukturausgegliederte Rechtstrger

0

10.000.000

20.000.000

30.000.000

40.000.000

50.000.000

60.000.000

70.000.000

2013 2 014 2 015 2 016 2 017 2 018 2 019 2 020 2 021 2 022 2 023 2 024 2 025 2 026 2 027 2037 2044

KWF LIG KWWF K-RegF

10


11/24

Ausgabensplit 2012

Betrag in %

Pflichtausgaben 1.980.080.759 83,55

Ermessensausgaben 389.916.703 16,45

389.916.703,00;16,45%

1.980.080.759,00;83,55%

Ermessensausgaben

Pflichtausgaben

11


12/24

Ausgabensplit 2013Betrag in %

Pflichtausgaben 1.938.757.000 84,91

Ermessensausgaben 344.681.200 15,09

344.681.200,00;15,09%

1.938.757.000,00; 84,91%

Ermessensausgaben

Pflichtausgaben

12


13/24

Vertragliche Bindungen imErmessensbereich 2013

1.938.757.000,00;84,91%

205.789.821,99;9,01%

138.891.378,01;6,08%

Pflichtausgaben

VertraglicheBindungen

verfgbare

Ermessensausgaben

13


14/24

Vertragliche Bindungen2013 - 2016

JahrErmessensausgaben

in

vertraglicheBindungen

in %

2013 344.681.200,00inkl. LIG Mietzins

205.789.821,99 59,70

2014 351.450.800,00 108.323.996,71 30,82*

2015 331.686.400,00 91.565.604,82 27,61*

2016 330.606.500,00 86.885.684,63 26,28*

*Erluterung: Keine aktuellen Daten zur LIG Mietzinsentwicklung; weiters laufen ab2014 zahlreiche Vertrge aus, wobei in vielen Fllen Verlngerungen notwendig sind,z.B.: Verbindungsbro Brssel, PPD AVS, Selbsthilfedachverband, TEP, Arbeits-stiftungen, Carinthischer Sommer, Musikwoche Millstatt, Musikverein

14


15/24

Beispiele fr vertraglicheBindungen 2013

Betrag in

CMA 1.983.400,00

Institut fr tibetanische Studien 233.800,00Forderungseinlsungen Straenbau 11.384.000,00

Raten Wrtherseestadion 1.500.000,00

Wrtherseebhne 500.000,00

LIG Mietzinse 20.600.000,00

15


16/24

Gebundene Ausgaben 2013

Bedient man die budgetierten Ermessenausgaben, so muss2013 ein Jahresfehlbetrag von 132,72 Mio. in Kaufgenommen werden.

Betrag inMio.

Einnahmen 2.150,73

Pflichtausgaben -1.938,76

Ermessensausgaben mit vertraglichen Bindungen -205,79

Ermessensausgaben (grtenteils gebunden) -138,90

Summe -132,72

16


17/24

Bespiele fr Ermessensausgaben

Teile der Behindertenhilfe Hilfe zur Sicherung des Lebensbedarfs Kinderbetreuungseinrichtungen Familienfrderung Babygeld Krankentransporte Landwirtschaftliche Regionalfrderung Hilfe in besonderen Lebenslagen Landesmuseum

17


18/24

Haftungen des LandesOffene Haftungen per 31.12.2013 Betrag in Mio.

Haftungen fr WBF-Darlehen und Verbindlichkeiten vonGebietskrperschaften und Gemeindeverbnden 1.129,30

Haftungen fr Verbindlichkeiten von Rechtstrgern(Landesbeteiligung > 50%) 485,00

Haftungen fr Verbindlichkeiten von Rechtstrgern(Landesbeteiligung bis 50%) 5,30

Haftungen fr Verbindlichkeiten von Dritten 28,70Haftungen fr Verbindlichkeiten von Rechtstrgern,die lt. ESVG dem Land zugerechnet werden 1.009,50

gesetzliche Haftungen fr Verbindlichkeitengegenber der Hypo-Alpe-Adria Bank 13.136,00

Summe 15.793,80

Ausstieg aus SWAP am 15.5.2013 Mgliche Ausstiegsszenarien aus dem CHF-Darlehen werden derzeit

geprft.

18


19/24

Ausgaben fr Werbung und

Information 2009 - 2012

Bisher erhobene Summe fr Werbung undInformation 2009 - 2012:

3,39 Mio. (ohne Anspruch auf Vollstndigkeit,nicht enthalten sind Vereine und Gesellschaften)

1.7.2012 31.12.2012 MedKF-TG

(Einschaltungen in Medien), Meldepflicht: 1.049.499,96

19


20/24

Schlussfolgerungen aus demKassasturz

Derzeitige Budgetsituation:

Keine Budgetwahrheit, Positionen teilweise

unterdotiert, teilweise berdotiert, massive

Verschiebungen zwischen einzelnen Budgetpositionen

Keine Vergleichbarkeit

Keine Inventarisierungen

Keine laufende Gebarungsprfung Keine Vermgensbewertung

20


21/24

Aufgabenstellung fr die Zukunft

Budgetierung NEU - Budgetwahrheit

Wirkungsorientierung Ausgaben

Bekmpfung Arbeitslosigkeit

Bekmpfung Armut

Bekmpfung Abwanderung

Inventarerstellung

Einrichtung interne Revision

Detailkontrollen aufbauend auf den Erkenntnissen des Kassasturzes

Erhhung der Transparenz des Rechnungswesens durch

Neue Bewertungsgrundstze

Vollstndige Erfassung des Vermgens und der Verbindlichkeiten

Bildung von Rcklagen

21


22/24

WirkungsorientierteHaushaltsfhrung

Budget sagt aus:

Wie viel Ressourcen stehen zur Verfgung

Welche Wirkungen und Leistungen sind mit diesen Ressourcen zu

erzielen?

Messung mit Kennzahlen oder Meilensteinen

Wichtig: unabhngige Evaluierung der Wirkungs- und

Leistungserfllung (Rechnungshof)

Entscheidend: Vorgaben der Wirkungs- undLeistungsorientierung durch politisch Verantwortliche

22


23/24

Haushaltsrechtsreform

ndert nicht nur einzelne Steuerungselemente

sondern strebt auf Landesebene umfassende

Haushaltssteuerung an

Geht weiter ber Haushaltsangelegenheiten hinaus -

bedingt Kulturwandel

in der gesamten Landesverwaltung

aber auch in der Politik(Priorittensetzung, Transparenz der Entscheidungen)

23


24/24

Bereits erledigt bzw. in Arbeit

Reduktion Parteienfrderung

Zusammenfhrung der Landesgesellschaften

Bereinigung der Landesvereine

Ausstieg aus Risikogeschften

Aufgabenevaluierung

Evaluierung Zukunftsfonds

Projekt mit Universitt Klagenfurt

Anpassungsbedarf bei Erstellung der Vermgensrechnung

Vorlage Konzept fr Umsetzungsmanahmen der Haushaltsrechtsreform

bis Herbst 2013 (Umstieg Kameralistik/Doppik)

24

Kassasturz Kärnten - Juni 2013

Documents

Transcript of Kassasturz Kärnten - Juni 2013