Keep It Short and Simple! [KISS] oder Es muss einfach sein, sonst geht es einfach nicht!...
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Keep It Short and Simple! [KISS]
oder
Es muss einfach sein,
sonst geht es einfach nicht!
Betriebliche Altersversorgung
Wichtig: Reihenfolge
2. Beratung des Arbeitnehmers zum Thema Entgeltumwandlung und Antragsaufnahme
1. Klärungsgespräch mit dem Arbeitgeber, ob Entgeltumwandlung über AachenMünchener möglich
Falls ja
3. Termin mit Arbeitgeber zwecks Einholung der erforderlichen Unterschriften + Chancen auf weiteres bAV Geschäft klären
Hierbei unterstützen wir
Sie gerne !
dann
Klärungsgespräch mit dem Arbeitgeber vorbAV-Beratung eines Arbeitnehmers
Guten Tag, spreche ich mit Herr/ Frau ………Mein Name ist … , von der Deutschen Vermögensberatung.Guten Tag, spreche ich mit Herr/ Frau ………Mein Name ist … , von der Deutschen Vermögensberatung.
Eröffnung:Eröffnung:
Herr / Frau …, ich habe gestern mit Ihrem Arbeitnehmer Herrn Muster über die Möglichkeiten der betriebliche Altersversorgung gesprochen. Er hat mich gebeten zu klären, was bei Ihnen im Unternehmen hier möglich ist.
Deshalb meine Frage:Welche Möglichkeiten der betrieblichen Altersversorgung gibt es bei Ihnen im Unternehmen?
Antwort abwarten!
Kann Ihr Arbeitnehmer seine Entgeltumwandlung über uns, d.h.die AachenMünchener abwickeln?
Herr / Frau …, ich habe gestern mit Ihrem Arbeitnehmer Herrn Muster über die Möglichkeiten der betriebliche Altersversorgung gesprochen. Er hat mich gebeten zu klären, was bei Ihnen im Unternehmen hier möglich ist.
Deshalb meine Frage:Welche Möglichkeiten der betrieblichen Altersversorgung gibt es bei Ihnen im Unternehmen?
Antwort abwarten!
Kann Ihr Arbeitnehmer seine Entgeltumwandlung über uns, d.h.die AachenMünchener abwickeln?
Klärung:Klärung:
Gespräch mit dem Entscheidungsträger
Gibt es spezielle Regelungen in Ihrem Hause, die ich hierbei beachten sollte? (z.B. Arbeitgeberzuschuss)Gibt es spezielle Regelungen in Ihrem Hause, die ich hierbei beachten sollte? (z.B. Arbeitgeberzuschuss)
falls ja:
Die Bierdeckelmethode
Alterssicherungssystem im Wandel
gRVbAVpAV
Aus 3 Säulen...
werden
2. Schicht:Zusatzversorgung:
- bAV- „Riester“
3. Schicht:Kapitalanlage:
- Kapital-LV- Sparpläne etc.
...3 Schichten
Gleichzeitiger Übergang auf nachgelagerte Besteuerung.
1. Schicht:Basisversorgung:
gesetzliche Rentenversicherungberufständische Versorgungswerke
„Rürup-Rente“
Betriebliche Altersversorgung nach dem Altersvermögensgesetz
Seit 1. Januar 2002 hat jeder Arbeitnehmer Anspruch auf eine Entgeltumwandlung aus seinem Bruttoeinkommen
bis zu 4 % der Beitragsbemessungsgrenze.
Das sind 224,- € mtl. im Jahr 2012 (§ 1a BetrAVG).Diese sind steuer- und sozialversicherungsfrei.
Der Anspruch einer Riester-Förderung nach § 10a EStG kann innerhalb / außerhalb der bAV abgewickelt werden.
Darüber hinaus Zusatzförderung von 150,- € mtl.Diese sind nur steuerfrei.
Warum die Betriebsrente am lukrativsten ist !
Wer die Möglichkeit der Entgeltumwandlung nicht nutzt, verzichtet
auf die renditeträchtigste Form der Altersvorsorge.
Zu diesem Ergebnis kommen das Magazin Focus-Money und das
Institut für Vorsorge- und Finanzplanung.
Das Ergebnis ist eindeutig: Die betriebliche Altersversorgung ist für
Arbeitnehmer besonders attraktiv. Die Nettorenditen nach Steuern und
Abgaben liegen noch über denen der ebenfalls hoch subventionierten
Riester- und Rürup-Renten (VersicherungsJournal 26.03.2012).
Hartz IV sicherbei Arbeitslosengeld II
Weiterer Vorteil der Betriebsrente
Hartz IV: Geschütztes Altersvorsorgevermögen ohne Höchstbeträge
Laufende Beiträge in eine Riester-Rente und BasisRente, soweit diese gefördert sind oder in eine bAV
Gefördertes Guthaben in Riester-Renten oder Basis-Renten, sofern dieses nicht vorzeitig verwendet wird
Anwartschaften auf betriebliche Altersversorgung
Quelle: Sozialgesetzbuch II, § 12
Hartz IV: Höchstbeträge für sonst. geschütztes Altersvorsorgevermögen
750 € je Lebensjahr für erwerbsfähigen Hilfebedürftigen und dessen Partner-Maximal 48.750 € für vor dem 1. Januar 1958 geborene-Maximal 49.500 € für nach dem 31. Dezember 1957 geborene-Maximal 50.250 € für nach dem 31. Dezember 1963 geborene
Voraussetzung ist jeweils die Vereinbarung eines Verwertungsverzichts
Quelle: Sozialgesetzbuch II, § 12
25- jähriger 65
Mann 25 Jahre
Tarif BRG Beitrag 100 €
Ø 5% Gesamtverzinsung
153.250 €
793 € Zusatzrente
Die Hartz IV-Falle
Mann 25 Jahre
Tarif BRG Beitrag 100 €
Ø 5% Gesamtverzinsung
ALG II / Hartz IV mit 53 Jahren
53
73.350 €
6525- jähriger
Die Hartz IV-Falle
Mann 25 Jahre
Tarif FRG Beitrag 100 €
Ø 5% Gesamtverzinsung
ALG II / Hartz IV mit 53 Jahren
53
73.350 €
6525- jähriger
131.550 € als betrieblicheAltersversorgung
39.750 € durch Hartz IV
680 € Zusatzrenteals Betriebsrente
206 € Zusatzrentedurch Hartz IV
Die Hartz IV-Falle
Pensions-kasse
Pensions-zusage
Unterstüt-zungskasse
Direktver-sicherung
Steuer-ersparnis
Kapitalaus-zahlung
maximaleBeitragshöhe
Übertragung auf neuen AG
Pensions-fonds
Private Fortführung
SV-Ersparnis
gut nicht so gut
Durchführungswege im Überblick aus Arbeitnehmersicht bei Entgeltumwandlung
4.488 € 4.488 €4.488 €„beliebig“
(Vorsicht bei Überversorgung!)
„beliebig“(Vorsicht bei
Überversor gung!)
Durchführungswege im Überblick aus Unternehmersicht bei Entgeltumwandlung
Pensions-kasse
Pensions-zusage
Unterstüt-zungskasse
Direktver-sicherung
Flexibilität beiAusscheiden
SV-Ersparnis
Verwaltungs-aufwand
Bilanzierungvermeidbar
Erfüllung des Rechtsanspruches
PSV-Beitrag
Pensions-fonds
gut nicht so gut
bAV STRATEGIE No. 1
Unsere Produktlösung
100 % Beitragserhalt zum Rentenbeginn
Hohes Ertragspotenzial Wertsicherung Individuelles Garantiemanagement Aktives Vermögensmanagement Fast 100 % Aktienquote möglich
Kapitalerhalt
Sicherheit
Wertsteigerung
Rendite
Die Stärken der STRATEGIE No.1
Sicher ist sicher
Garantiekapital ohne Wertsicherung
Garantiekapital nach individueller Wertsicherung (A)
Garantiekapital nach automatischer Wertsicherung (B)
Fondsentwicklung
Individuelle Wertsicherung (A)
Automatische Wertsicherung (B)
Funktionsweise der Wertsicherung Garantieniveau
Versicherungsbeginn Garantiezeitpunkt
Laufende Beitragszahlung
Die klassische Direktversicherung
Quelle: dasinvestment.com, 25.10.2010
0241 / 456 - 3500
Sie haben Fragen? Unsere Hotline hilft gerne!
Drei starke Partnerbegleiten Sie auf Schritt und Tritt
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Viel Erfolg!