Politische Gemeinde 8492 Wila...Politische Gemeinde Wila Jahresrechnung 2019 Inhaltsverzeichnis...

Politische Gemeinde

8492 Wila

Jahresrechnung 2019

Ablieferung an Gemeindevorstand 11. März 2020

Abnahmebeschluss Gemeindevorstand 16. März 2020

Ablieferung an Rechnungsprüfungskommission 31. März 2020

Abnahmebeschluss Rechnungsprüfungskommission 5. Mai 2020

Abnahmebeschluss Gemeindeversammlung 19. Juni 2020

Veröffentlichung 26. Juni 2020

Politische Gemeinde Wila Jahresrechnung 2019

Inhaltsverzeichnis

Seite

Bericht, Anträge und Beschlüsse 4

1 Bericht des Gemeinderates 5 - 6

2 Anträge und Beschlüsse 7 - 10

3 Kurzbericht der Revisionsstelle 11 - 12

4 Vollständigkeitserklärung 13

Jahresrechnung - Finanzbericht 14

5 Finanzierung 15 - 16

6 Erfolgsrechnung 17

7 Investitionsrechnungen 18 - 19

8 Bilanz 20 - 21

9 Geldflussrechnung 22 - 23

10 Anhang 24

Grundlagen und Grundsätze der Rechnungslegung

Angewandtes Regelwerk 25

Rechnungslegungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze 25 - 27

Organisationseinheiten 27

Finanzinformationen

Ausgewählte Positionen des Finanzvermögens 28

Eventualforderungen keine

Anlagenspiegel Finanzvermögen 29

Anlagenspiegel Verwaltungsvermögen 30 - 36

Beteiligungsspiegel 37 - 38

Ausgewählte Positionen des Fremdkapitals 39

Gewährleistungsspiegel / Eventualverpflichtungen 40

Leasingverträge keine

Rückstellungsspiegel 41

Eigenkapitalnachweis 42

Seite 2


Inhaltsverzeichnis

Seite

Wohnraumfonds keine

Sonderrechnungen 43 - 45

Haushaltsgleichgewicht 46 - 47

Finanzkennzahlen 48

Kreditrechtliche Angaben

Verpflichtungskredite 49

Gebundene Ausgabenbeschlüsse 50

Weitere Offenlegungen keine

Jahresrechnung - Details zum Finanzbericht 51

11 Erläuterungen zur Erfolgsrechnung 52 - 57

12 Erfolgsrechnung 58 - 95

13 Erläuterungen zu den Investitionsrechnungen 96 - 98

14 Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen 99 - 103

15 Investitionsrechnung Finanzvermögen 104 - 105

16 Bilanz 106 - 117

Kontakt

Gemeindeverwaltung Wila

Kugelgasse 2

8492 Wila

Finanzvorstand: Simon Mösch, Gemeinderat

Leiter Finanzen: Markus Holder

Telefon 052 397 27 24

E-Mail [email protected]

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mailto:[email protected]


Bericht, Anträge und Beschlüsse

Seite 4


Bericht des Gemeinderates

a.

b.

Finanzieller Überblick zur Jahresrechnung

Erläuterungen zum abgeschlossenen Rechnungsjahr

Nun liegt sie also vor, die erste Jahresrechnung nach HRM2!

Mit dem Inkrafttreten des neuen Gemeindegesetzes wurden sämtliche Zürcher Gemeinden verpflichtet, per 1. Januar 2019 das harmonisierte Rechnungslegungsmodell HRM2

einzuführen. Wie angekündigt bedeutete die Umstellung von HRM1 zu HRM2 ein gerüttelt Mass an Arbeit. Durch die Änderung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

mussten Neubewertungen von Vermögen und Verpflichtungen vorgenommen werden. Für den transparenten Ausweis der Überleitung der bestehenden Bilanzwerte auf die neuen

HRM2-Bilanzkonten wurde im Sinne von § 180 GG eine Überleitungstabelle und ein Bilanzanpassungsbericht erstellt.

Die Jahresrechnung 2019 ist der erste Rechnungsabschluss nach dem neuen Rechnungslegungsmodell HRM 2. Dabei gibt es vor allem im Bereich der Abschreibungen und

internen Verrechnungen Änderungen. Diese buchhalterischen Anpassungen müssen bei der Analyse der Jahresrechnung in Betracht gezogen werden.

Die Rechnung 2019 der Politischen Gemeinde Wila schliesst bei einem Aufwand von 12'526'056 Franken und einem Ertrag von 12'513'303 Franken, mit einem Aufwandüber-

schuss von 12’753 Franken ab. Die Nettoinvestitionen im Verwaltungsvermögen belaufen sich auf 367'668 Franken, diejenigen im Finanzvermögen auf minus 356'984 Franken.

Die negativen Nettoinvestitionen im Finanzvermögen widerspiegeln primär die Mindereinnahmen aus dem Verkauf der Wiesen im Ghöngg, welche unter dem bisherigen Buchwert

verkauft wurde. Dieser basierte auf dem abgegebenen Verkaufsangebot der ersten, gescheiterten Verhandlungsrunde. Ein Erlös in gleicher Höhe konnte in der zweiten Runde

nicht mehr erreicht werden.

Die positive Abweichung der Jahresrechnung 2019 zum Budget 2019 erklärt sich durch im Vergleich zum Vorjahr teilweise höhere, aber deutlich tiefer als budgetierte Aufwände in

den Bereichen Gesundheit, Soziale Sicherheit und Verkehr. So weichen die tatsächlichen Aufwände bei der Gesundheit um 135'000 Franken und bei der Sozialen Sicherheit um

70'000 vom budgetierten Wert ab, wobei diese Diskrepanz im Bereich Gesundheit primär durch unerwartete Abgänge von Klienten in der Pflege erklärt werden kann. In der

Funktion Verkehr fielen keine grösseren, unvorhergesehenen Unterhaltsarbeiten an, und nicht alle geplanten Projekte konnten im Jahr 2019 vollendet werden, weswegen die

Jahresrechnung in diesem Bereich um 170'000 Franken besser abschliesst. Einnahmenseitig wurden mit einem Mehrertrag von 231’146 Franken aussergewöhnlich hohe

Steuererträge aus früheren Jahren generiert, wogegen die Erträge aus Grundstückgewinnsteuern die hohen Erwartungen nicht zu erfüllen vermochten.

Im Endeffekt resultiert für die Erfolgsrechnung eine rote Null. Für die Selbstfinanzierung ist das Jahr 2019 mit sehr tiefen Investitionen bei Abschreibungen von fast 800'000

Franken und dem einmaligen Effekt der Rückzahlung von finanziellen Mitteln durch die Auflösung des Abwasserverbands Tösstal ein gutes Jahr. Der Geldzufluss aus dem

Abwasserverband wird aber in diesem Jahr in die neu gegründete Anstalt "Regionale Abwasserentsorgung Tösstal" eingebracht und hat folglich im Jahr 2020 den gegenteiligen

Effekt. Die solide Selbstfinanzierung 2019 ist erfreulich, aber in Anbetracht der hohen geplanten Investitionen in den nächsten Jahren wohl eine Ausnahmeerscheinung. Bei

Ignoranz der kurzzeitig im Finanzvermögen "geparkten" flüssigen Mittel des Abwasserverbands Tösstal resultiert beim Nettovermögen Ende 2019 eine schwarze Null.

Simon Mösch, Finanzvorstand

Seite 5


Bericht des Gemeinderates

Allgemeiner Haushalt Bewertungsgewinn 2'428'197.49

Wasserwerk Bewertungsgewinn 1'843'073.08

Abwasserbeseitigung Bewertungsgewinn 226'393.22

Abfallwirtschaft Bewertungsverlust 5'408.37 Gesamthaushalt Bewertungsgewinn 4'492'255.42

c.

Weitere Informationen finden sich bei den Erläuterungen zu den Investitionsrechnungen auf den Seiten 96 - 98 dieser Jahresrechnung.

Begründung erheblicher Abweichungen gegenüber dem Budget

Die Erfolgsrechnung schliesst mit einem Aufwandüberschuss von 12'753 Franken ab, budgetiert war ein Defizit von 226'000 Franken. Wäre nicht ein Buchverlust des

Grundstücks im Ghöngg zu verzeichnen, resultierte gar ein Ertragsüberschuss von über 400'000 Franken.

Die Gründe für das bessere Ergebnis sind vielfältig und erstrecken sich fast gleichmässig über sämtliche Funktionen. So macht es wenig Sinn, an dieser Stelle einzelne Positionen

herauszupicken und genauer zu umschreiben. Vielmehr kann sich die Leserin bzw. der Leser einen raschen Überblick über die grössten Abweichungen bei den Erläuterungen zur

Erfolgsrechnung auf den Seiten 52 - 57 verschaffen.

Am 29. April 2019 genehmigte der Gemeinderat den Bilanzanpassungsbericht zu Handen des Gemeindeamtes des Kantons Zürich. Er nahm wie folgt Kenntnis vom Ergebnis der

Neubewertung des Verwaltungsvermögens:

Das Gemeindeamt prüfte die Bilanzanpassungen mit Datum vom 27. Mai 2019 ohne Beanstandungen.

Im Herbst galt es, aufgrund der Unmengen an Daten im Restatement-Tool die Anlagenbuchhaltung in der Finanzsoftware ABACUS aufzubauen. Daraus sind immerhin 440

Anlagen entstanden, die nun regelmässig überprüft, eventuell mutiert und Ende Jahr je nach Nutzungsdauer abgeschrieben werden müssen.

Aus Sicht der Abteilung Finanzen ist die Umstellung von HRM1 auf HRM2 geglückt. Ob die neue Rechnungslegung für die Stimmbürgerinnen und Stimmbürger einen Mehrwert und

mehr Transparenz bringt, muss sich erst noch weisen. Der enorme Umfang von weit über 100 Seiten und die Komplexität dieser Jahresrechnung lassen doch gewisse Zweifel

daran aufkommen.

In der Investitionsrechnung des Verwaltungsvermögens waren gemäss Budget 2019 Nettoinvestitionen von 1'438'000 Franken vorgesehen. Effektiv realisiert worden sind

lediglich 367'668 Franken. Dies entspricht dem tiefsten Wert seit über zwanzig Jahren. Wie so oft bei Investitionen sind Verzögerungen und Projekt-Verschiebungen als Gründe zu

nennen.

Nicht verwunderlich bei dieser geringen Investitionstätigkeit ist der hohe Selbstfinanzierungsgrad im Gesamthaushalt von 388 %, im allgemeinen Haushalt ohne

Eigenwirtschaftsbetriebe von 172 %.

Die Investitionsrechnung des Finanzvermögens ist geprägt von zwei Ereignissen, welche allerdings nicht miteinander zu vergleichen sind.

Zum einen ist nach jahrelangen Verhandlungen ein Verkaufsvertrag über den grössten Teil des Baulandes im Ghöngg beurkundet worden. Der vereinbarte Kaufpreis von 4'150'000

Franken für 9'098 m2 Wiesen im Chabis bzw. an der Talblickstrasse führt leider zu einem Buchverlust von 428'250 Franken.

Beim zweiten im vergangenen Jahr abgewickelten Geschäft handelt es sich um den Verkauf des ehemaligen Feuerwehrlokals in der Manzenhub. Dieses Gebäude ist für 35'000

Franken veräussert worden.

Seite 6


Antrag des Gemeinderates

1

2

Erfolgsrechnung Gesamtaufwand 12'526'056.37Fr.

Gesamtertrag 12'513'303.26Fr.

Aufwandüberschuss -12'753.11Fr.

Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen Ausgaben Verwaltungsvermögen 476'340.47Fr.

Einnahmen Verwaltungsvermögen 108'671.99Fr.

Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -367'668.48Fr.

Investitionsrechnung Finanzvermögen Ausgaben Finanzvermögen 106'266.20Fr.

Einnahmen Finanzvermögen 463'250.20Fr.

Nettoinvestitionen Finanzvermögen 356'984.00Fr.

Bilanz Bilanzsumme 25'301'684.24Fr.

Der Ertragsüberschuss der Erfolgsrechnung wird dem Bilanzüberschuss zugewiesen.

Dadurch vermindert sich der Bilanzüberschuss auf 10'381'677.46Fr.

3

8492 Wila, 16. März 2020 Namens des Gemeinderates WilaDer Präsident: Der Schreiber:

Hans Peter Meier Balz Zinniker

Der Gemeinderat beantragt der Gemeindeversammlung, die Jahresrechnung und die Sonderrechnungen 2019 der Politischen Gemeinde Wila zu genehmigen.

Der Gemeinderat hat die Jahresrechnung und die Sonderrechnungen 2019 der Politischen Gemeinde Wila genehmigt.

Die Jahresrechnung 2019 der Politischen Gemeinde Wila weist folgende Eckdaten aus:

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Antrag der Rechnungsprüfungskommission

1













2

3

4

8492 Wila, 05. Mai 2020 Namens der Rechnungsprüfungskommission WilaDer Präsident: Der Aktuar:

Christoph Pohl Christof Zumsteg

Die Rechnungsprüfungskommission beantragt der Gemeindeversammlung, die Jahresrechnung und die Sonderrechnungen 2019 der Politischen Gemeinde Wila entsprechend

dem Antrag des Gemeinderates zu genehmigen.

Die Rechnungsprüfungskommission hat die Jahresrechnung und die Sonderrechnungen 2019 der Politischen Gemeinde Wila in der vom Gemeinderat beschlossenen Fassung

vom 16. März 2020 geprüft. Die Jahresrechnung weist folgende Eckdaten aus:

Die Rechnungsprüfungskommission stellt fest, dass die Jahresrechnung der Politischen Gemeinde Wila finanzrechtlich zulässig und rechnerisch richtig ist.

Die finanzpolitische Prüfung der Jahresrechnung gibt zu keinen Bemerkungen Anlass.

Die Rechnungsprüfungskommission hat den Kurzbericht der finanztechnischen Prüfung zur Kenntnis genommen.

Seite 8


Beschluss der Gemeindeversammlung













8492 Wila, 19. Juni 2020 Namens der Gemeindeversammlung WilaDer Präsident: Der Schreiber:

Hans Peter Meier Balz Zinniker

Die Gemeindeversammlung hat die Jahresrechnung und die Sonderrechnungen 2019 der Politischen Gemeinde Wila am 19. Juni 2020 entsprechend dem Antrag des Gemeinderates

genehmigt. Die Jahresrechnung weist folgende Eckdaten aus:

Seite 9


Beschluss des Bezirksrates Pfäffikon ZH

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Kurzbericht der Revisionsstelle

Bericht der finanztechnischen Prüfstelle zur Jahresrechnungsprüfung 2019

Verantwortung der Vorsteherschaft

Verantwortung der finanztechnischen Prüfstelle

der politischen Gemeinde Wila

Als finanztechnische Prüfstelle haben wir die beiliegende Jahresrechnung der politischen Gemeinde Wila, bestehend aus den gesetzlich vorgeschriebenen Elementen

für das am 31.12.2019 abgeschlossene Rechnungsjahr, geprüft.

Die Vorsteherschaft ist für die Aufstellung der Jahresrechnung in Übereinstimmung mit den für die Organisation geltenden Rechtsgrundlagen verantwortlich. Diese

Verantwortung beinhaltet die Ausgestaltung, Implementierung und Aufrechterhaltung eines internen Kontrollsystems mit Bezug auf die Aufstellung einer

Jahresrechnung, die frei von wesentlichen falschen Angaben als Folge von Verstössen oder Irrtümern ist. Darüber hinaus ist die Vorsteherschaft für die rechtmässige

Rechnungslegung verantwortlich.

Unsere Verantwortung ist es, aufgrund unserer Prüfung ein Prüfungsurteil über die Jahresrechnung abzugeben. Wir haben die Prüfung in Übereinstimmung mit den

gesetzlichen Vorschriften und den Schweizer Prüfungsstandards vorgenommen. Nach diesen Standards ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass mit

hinreichender Sicherheit eine Aussage darüber gemacht werden kann, ob die Jahresrechnung frei von wesentlichen falschen Angaben ist.

Eine Prüfung beinhaltet die Durchführung von Prüfungshandlungen zur Erlangung von Prüfungsnachweisen für die in der Jahresrechnung enthaltenen Wertansätze und

sonstigen Angaben. Die Auswahl der Prüfungshandlungen liegt im pflichtgemässen Ermessen der Prüfenden. Dies schliesst eine Beurteilung der Risiken wesentlicher

falscher Angaben in der Jahresrechnung als Folge von Verstössen oder Irrtümern ein. Bei der Beurteilung dieser Risiken berücksichtigen die Prüfenden das interne

Kontrollsystem, soweit es für die Aufstellung der Jahresrechnung von Bedeutung ist, um die den Umständen entsprechenden Prüfungshandlungen festzulegen. Die

Prüfung umfasst zudem die Beurteilung der rechtmässigen Anwendung der Rechnungslegung. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise

eine ausreichende und angemessene Grundlage für unser Prüfungsurteil bilden.

Revipro AG

Zimmerbergstrasse 10 | 8800 Thalwil

www.revipro.ch Seite 11


Kurzbericht der Revisionsstelle

Prüfungsurteil und Empfehlung zur Genehmigung der Jahresrechnung

Fachkunde, Leumund sowie Unabhängigkeit

Thalwil,

15.04.2020

Revipro AG

Markus Kühne Verena Kamer van Toornburg

Leitender Revisor Revisorin

Dipl. Wirtschaftsprüferin

Kennzahlen per 31.12.2019:

Bilanzsumme: CHF 25'301'684.24

Bilanzüberschuss: CHF 10'381'677.46

Jahresergebnis: CHF -12'753.11

Nach unserer Beurteilung entspricht die Jahresrechnung für das am 31.12.2019 abgeschlossene Rechnungsjahr den für die Organisation geltenden Vorschriften. Wir

empfehlen, die vorliegende Jahresrechnung zu genehmigen.

Wir bestätigen, dass wir die gesetzlichen Anforderungen an die Fachkunde, den Leumund und die Unabhängigkeit erfüllen und keine mit unserer Unabhängigkeit nicht

vereinbare Sachverhalte vorliegen.

Fachmann Finanz- und Rechnungswesen

mit eidg. Fachausweis

Revipro AG

Zimmerbergstrasse 10 | 8800 Thalwil

www.revipro.ch Seite 12


Vollständigkeitserklärung

-

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8492 Wila, 11. März 2020

Finanzvorstand der Gemeinde Wila Leiter Finanzen

Simon Mösch, Gemeinderat Markus Holder, Finanzsekretär

Der Finanzvorstand und der Leiter Finanzen bestätigen, dass

alle zum Verständnis des Jahresergebnisses nötigen Informationen in den Kommentaren zur Jahresrechnung enthalten sind.

die Jahresrechnung den geltenden gesetzlichen Vorschriften entspricht und frei von wesentlichen falschen Darstellungen ist;

alle bilanzierungspflichtigen Vermögenswerte und Verpflichtungen in der Jahresrechnung berücksichtigt sind;

allen bilanzierungspflichtigen Risiken und Werteinbussen bei der Bewertung und Festsetzung der Wertberichtigungen und Rückstellungen genügend Rechnung getragen

worden sind;

alle Eventualverpflichtungen, Bürgschaften, Beteiligungsverhältnisse und weiteren wesentlichen Angaben im Anhang zur Jahresrechnung vollständig und richtig aufgeführt

sind;

alle Geschäftsvorfälle in der vorliegenden Jahresrechnung (Bilanz, Erfolgsrechnung, Investitionsrechnungen, Geldflussrechnung und Anhang) erfasst sind;

Seite 13


Jahresrechnung - Finanzbericht

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Finanzierung

Rechnung Budget Rechnung Budget Rechnung Budget

+ Ertragsüberschuss 0.00 0.00 0.00 0.00 - -

- Aufwandüberschuss 12'753.11 226'000.00 12'753.11 226'000.00 - -

+ Betriebsgewinne Eigenwirtschaftsbetriebe (Einlagen in Spezialfinanzierung) - - - - 613'115.09 86'800.00

- Betriebsverluste Eigenwirtschaftsbetriebe (Entnahmen aus Spezialfinanzierung) - - - - 0.00 50'000.00

+ Aufwand für Abschreibungen und Wertberichtigungen 792'613.56 944'800.00 610'966.56 749'400.00 181'647.00 195'400.00

- Ertrag aus Aufwertungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

+ Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 649'270.96 86'800.00 36'155.87 0.00 0.00 0.00

- Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 3'000.00 75'500.00 3'000.00 25'500.00 0.00 0.00

+ Einlagen in das Eigenkapital 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

- Entnahmen aus dem Eigenkapital 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Selbstfinanzierung 1'426'131.41 730'100.00 631'369.32 497'900.00 794'762.09 232'200.00

./. Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 367'668.48 1'438'000.00 367'679.45 1'088'000.00 -10.97 350'000.00

Finanzierungsüberschuss (+) / Finanzierungsfehlbetrag (-) 1'058'462.93 -707'900.00 263'689.87 -590'100.00 794'773.06 -117'800.00

Selbstfinanzierungsgrad (in %) 388% 51% 172% 46% -7244869% 66%

Richtwerte

> 100 % ideal

80 - 100 % gut bis vertretbar

50 - 80 % problematisch

0 - 50 % ungenügend

Selbstfinanzierungsgrad: Anteil der Nettoinvestitionen, welche aus eigenen Mitteln finanziert werden können. Mittelfristig sollte der

Selbstfinanzierungsgrad im Durchschnitt gegen 100 % sein. Bei einem Wert von über 100 % können die Investitionen vollständig eigenfinanziert

werden. Ein Selbstfinanzierungsgrad unter 100 % führt zu einer Neuverschuldung.

EigenwirtschaftsbetriebeFinanzierung

Selbstfinanzierung: Summe der selbst erwirtschafteten Mittel. Die Selbstfinanzierung ist vergleichbar mit der Kenngrösse des Cashflows. Im

Vergleich zum Cashflow erfolgt die Berechnung der Selbstfinanzierung nach einer vereinfachten Methode.

Gesamthaushalt Allgemeiner Haushalt

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Finanzierung

Wasserwerk Abwasserbeseitigung Abfallwirtschaft

Rechnung Budget Rechnung Budget Rechnung Budget

+ Betriebsgewinne Eigenwirtschaftsbetriebe (Einlagen in Spezialfinanzierung) 154'651.70 86'800.00 457'552.56 0.00 910.83 0.00

- Betriebsverluste Eigenwirtschaftsbetriebe (Entnahmen aus Spezialfinanzierung) 0.00 0.00 0.00 39'800.00 0.00 10'200.00

+ Aufwand für Abschreibungen und Wertberichtigungen 106'193.00 100'200.00 63'355.00 83'100.00 12'099.00 12'100.00

- Ertrag aus Aufwertungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

+ Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

- Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

+ Einlagen in das Eigenkapital 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

- Entnahmen aus dem Eigenkapital 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Selbstfinanzierung 260'844.70 187'000.00 520'907.56 43'300.00 13'009.83 1'900.00

- Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 37'889.09 240'000.00 -37'900.06 110'000.00 0.00 0.00

Finanzierungsüberschuss (+) / Finanzierungsfehlbetrag (-) 222'955.61 -53'000.00 558'807.62 -66'700.00 13'009.83 1'900.00

Selbstfinanzierungsgrad (in %) 688% 78% -1374% 39% n.a. n.a.

Finanzierung - Eigenwirtschaftsbetriebe

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Erfolgsrechnung

Rechnung Budget Rechnung

2019 2019 2018

30 Personalaufwand 1'612'890.55 1'572'900.00 0.00

31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 1'510'571.47 1'773'700.00 0.00

33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 718'362.21 864'900.00 0.00

35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 649'270.96 86'800.00 0.00

36 Transferaufwand 6'426'935.29 6'620'800.00 0.00

37 Durchlaufende Beiträge 15'200.00 0.00 0.00

Total betrieblicher Aufwand 10'933'230.48 10'919'100.00 0.00

40 Fiskalertrag 2'788'611.15 2'881'200.00 0.00

41 Regalien und Konzessionen 440.00 1'200.00 0.00

42 Entgelte 1'506'682.66 1'552'000.00 0.00

43 Verschiedene Erträge 26'633.87 0.00 0.00

45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 3'000.00 75'500.00 0.00

46 Transferertrag 6'864'475.01 6'088'300.00 0.00

47 Durchlaufende Beiträge 15'200.00 0.00 0.00

Total betrieblicher Ertrag 11'205'042.69 10'598'200.00 0.00

Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 271'812.21 -320'900.00 0.00

34 Finanzaufwand 581'883.89 161'700.00 0.00

44 Finanzertrag 297'318.57 256'600.00 0.00

Ergebnis aus Finanzierung -284'565.32 94'900.00 0.00

Operatives Ergebnis -12'753.11 -226'000.00 0.00

38 Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0.00 0.00

48 Ausserordentlicher Ertrag 0.00 0.00 0.00

Ausserordentliches Ergebnis 0.00 0.00 0.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung Ertragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) -12'753.11 -226'000.00 0.00

39 Interne Verrechnungen: Aufwand 1'010'942.00 1'082'000.00 0.00

49 Interne Verrechnungen: Ertrag 1'010'942.00 1'082'000.00 0.00

Total Aufwand 12'526'056.37 12'162'800.00 0.00

Total Ertrag 12'513'303.26 11'936'800.00 0.00

Gestufter Erfolgsausweis

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Investitionsrechnung Verwaltungsvermögen


2019 2019 2018

50 Sachanlagen 447'899.41 1'445'000.00 0.00

51 Investitionen auf Rechnung Dritter 0.00 0.00 0.00

52 Immaterielle Anlagen 6'621.73 35'000.00 0.00

54 Darlehen 0.00 0.00 0.00

55 Beteiligungen und Grundkapitalien 0.00 0.00 0.00

56 Eigene Investitionsbeiträge 21'819.33 48'000.00 0.00

57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.00

Total Investitionsausgaben 476'340.47 1'528'000.00 0.00

60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen 0.00 0.00 0.00

61 Rückerstattungen 0.00 0.00 0.00

62 Übertragung von immateriellen Anlagen in das Finanzvermögen 0.00 0.00 0.00

63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 108'671.99 90'000.00 0.00

64 Rückzahlung von Darlehen 0.00 0.00 0.00

65 Übertragung von Beteiligungen in der Finanzvermögen 0.00 0.00 0.00

66 Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.00

67 Durchlaufende Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.00

Total Investitionseinnahmen 108'671.99 90'000.00 0.00

Investitionen Verwaltungsvermögen

Total Investitionsausgaben 476'340.47 1'528'000.00 0.00

Total Investitionseinnahmen 108'671.99 90'000.00 0.00

Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen Nettoinvestitionen (-) / Einnahmenüberschuss (+) -367'668.48 -1'438'000.00 0.00

Investitionsrechnung VV, Sachgruppen

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Investitionsrechnung Finanzvermögen


2019 2019 2018

70 Investitionen in Sachanlagen 0.00 0.00 0.00

72 Erwerbs- und Verkaufsnebenkosten von Sachanlagen 72'343.20 0.00 0.00

75 Übertragung von Sachanlagen aus dem Verwaltungsvermögen 0.00 0.00 0.00

77 Übertragung von realisierten Gewinnen aus Sachanlagen in die Erfolgsrechnung 33'923.00 0.00 0.00

Total Ausgaben 106'266.20 0.00 0.00

80 Verkauf von Sachanlagen 35'000.00 0.00 0.00

82 Beiträge Dritter für Sachanlagen 0.00 0.00 0.00

85 Übertragung von Sachanlagen ins Verwaltungsvermögen 0.00 0.00 0.00

87 Übertragung von realisierten Verlusten aus Sachanlagen in die Erfolgsrechnung 428'250.20 0.00 0.00

Total Einnahmen 463'250.20 0.00 0.00

Investitionen Finanzvermögen

Total Ausgaben 106'266.20 0.00 0.00

Total Einnahmen 463'250.20 0.00 0.00

Nettoinvestitionen Finanzvermögen Ausgabenüberschuss (-) / Einnahmenüberschuss (+) 356'984.00 0.00 0.00

Investitionsrechnung FV, Sachgruppen

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Bilanz

100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 1'344'037.90 480'488.62

101 Forderungen 1'037'464.12 1'654'056.88

102 Kurzfristige Finanzanlagen 0.00 0.00

104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 0.00 0.00

106 Vorräte und angefangene Arbeiten 20'775.00 36'280.00

Umlaufvermögen 2'402'277.02 2'170'825.50

107 Finanzanlagen 0.00 0.00

108 Sachanlagen FV 10'958'532.40 10'601'548.40

Anlagevermögen Finanzvermögen* 10'958'532.40 10'601'548.40

Total Finanzvermögen 13'360'809.42 12'772'373.90

140 Sachanlagen VV 11'557'755.95 11'245'601.16

142 Immaterielle Anlagen 199'778.23 139'419.96

144 Darlehen 0.00 0.00

145 Beteiligungen, Grundkapitalien 552'616.04 552'616.04

146 Investitionsbeiträge 644'105.20 591'673.18

Anlagevermögen Verwaltungsvermögen* 12'954'255.42 12'529'310.34

Total Verwaltungsvermögen 12'954'255.42 12'529'310.34

Total Aktiven 26'315'064.84 25'301'684.24

* Total Anlagevermögen 23'912'787.82 23'130'858.74

Aktiven 31.12.201901.01.2019

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Bilanz

200 Laufende Verbindlichkeiten 4'575'364.42 4'971'430.97

201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 2'007'600.00 3'038'365.00

204 Passive Rechnungsabgrenzungen 62'750.00 62'750.00

205 Kurzfristige Rückstellungen 42'100.00 45'100.00

Kurzfristiges Fremdkapital 6'687'814.42 8'117'645.97

206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 3'361'665.00 284'935.00

208 Langfristige Rückstellungen 0.00 0.00

209 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im Fremdkapital 3'849'673.44 3'882'829.31

Langfristiges Fremdkapital 7'211'338.44 4'167'764.31

Total Fremdkapital 13'899'152.86 12'285'410.28

290 Spezialfinanzierungen im Eigenkapital -42'576.52 2'634'596.50

291 Fonds im Eigenkapital 0.00 0.00

292 Rücklagen der Globalbudgetbereiche 0.00 0.00

293 Vorfinanzierungen 0.00 0.00

Zweckgebundenes Eigenkapital -42'576.52 2'634'596.50

294 Finanzpolitische Reserve 0.00 0.00

295 Aufwertungsreserve (Einführung HRM2) 4'492'255.42 0.00

296 Neubewertungsreserve Finanzvermögen 0.00 0.00

299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 7'966'233.08 10'381'677.46

Zweckfreies Eigenkapital 12'458'488.50 10'381'677.46

Total Eigenkapital 12'415'911.98 13'016'273.96

Total Passiven 26'315'064.84 25'301'684.24

Passiven 01.01.2019 31.12.2019

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Geldflussrechnung

Rechnung Rechnung

2019 2018

Jahresergebnis Erfolgsrechnung: Ertragsüberschuss (+), Aufwandüberschuss (-) -12'753.11 0.00

+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen 792'613.56 0.00

+/- Abnahme / Zunahme Forderungen -576'406.14 0.00

+/- Abnahme / Zunahme Aktive Rechnungsabgrenzungen 0.00 0.00

+/- Abnahme / Zunahme Vorräte und angefangene Arbeiten -15'505.00 0.00

+/- Wertberichtigungen / Wertaufholungen Darlehen u. Beteiligungen VV 0.00 0.00

+/- Wertberichtigungen / Marktwertanpassungen auf Finanzanlagen (nicht realisiert) 0.00 0.00

+/- Verluste / Gewinne auf Finanzanlagen (realisiert) 0.00 0.00

+/- Wertberichtigungen / Wertaufholungen Sachanlagen FV (nicht realisiert) 0.00 0.00

+/- Verluste / Gewinne auf Sachanlagen FV (realisiert) 394'327.20 0.00

- Nicht liquiditätswirksame Erwerbs- und Verkaufsnebenkosten FV 0.00 0.00

+/- Zunahme / Abnahme Laufende Verbindlichkeiten 554'491.39 0.00

+/- Zunahme / Abnahme Passive Rechnungsabgrenzungen 0.00 0.00

+/- Bildung / Auflösung Rückstellungen der Erfolgsrechnung 3'000.00 0.00

+/- Einlagen / Entnahmen Fonds/Spezialfinanzierungen FK u. EK 646'270.96 0.00

+/- Einlagen / Entnahmen Eigenkapital 0.00 0.00

- Aktivierung Eigenleistungen 0.00 0.00

Geldfluss aus betrieblicher Tätigkeit (Cashflow) 1'786'038.86 0.00

- Investitionsausgaben Verwaltungsvermögen -476'340.47 0.00

+ Investitionseinnahmen Verwaltungsvermögen 108'671.99 0.00

= Saldo der Investitionsrechnung (Nettoinvestitionen) -367'668.48 0.00

- Übertragungen Verwaltungs- ins Finanzvermögen 0.00 0.00

+ Übertragungen Finanz- ins Verwaltungsvermögen 0.00 0.00

+/- Abnahme / Zunahme Aktive Rechnungsabgrenzungen IR 0.00 0.00

+/- Zunahme / Abnahme Passive Rechnungsabgrenzungen IR 0.00 0.00

+/- Bildung / Auflösung Rückstellungen der Investitionsrechnung 0.00 0.00

- Entnahmen aus Fonds 0.00 0.00

+ Aktivierte Eigenleistungen 0.00 0.00

Geldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -367'668.48 0.00

+/- Abnahme / Zunahme Finanzanlagen FV und derivative Finanzinstrumente 0.00 0.00

+/- Marktwertanpassungen / Wertberichtigungen auf Finanzanlagen (nicht realisiert) 0.00 0.00

+/- Gewinne / Verluste auf Finanzanlagen (realisiert) 0.00 0.00

Geldflussrechnung - indirekte Methode

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Geldflussrechnung

Rechnung Rechnung

2019 2018Geldflussrechnung - indirekte Methode

+/- Abnahme / Zunahme Sachanlagen FV 356'984.00 0.00

+/- Wertaufholungen / Wertberichtigungen Sachanlagen FV (nicht realisiert) 0.00 0.00

+/- Gewinne / Verluste auf Sachanlagen FV (realisiert) -394'327.20 0.00

+ Nicht liquiditätswirksame Erwerbs- und Verkaufsnebenkosten FV 0.00 0.00

+ Übertragungen Verwaltungs- ins Finanzvermögen 0.00 0.00

- Übertragungen Finanz- ins Verwaltungsvermögen 0.00 0.00

Geldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen -37'343.20 0.00

Geldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -405'011.68 0.00

+/- Zunahme / Abnahme Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 1'030'765.00 0.00

+/- Zunahme / Abnahme Langfristige Finanzverbindlichkeiten -3'076'730.00 0.00

+/- Abnahme / Zunahme Kontokorrente mit Dritten (Kontokorrentguthaben) -40'186.62 0.00

+/- Zunahme / Abnahme Kontokorrente mit Dritten (Kontokorrentschulden) -158'424.84 0.00

Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit -2'244'576.46 0.00

Veränderung Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen -863'549.28 0.00

Stand Flüssige Mittel per 1.1. 1'344'037.90 0.00

Stand Flüssige Mittel per 31.12. 480'488.62 0.00

Zunahme (+) / Abnahme (-) Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen -863'549.28 0.00

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Anhang zur Jahresrechnung

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Anhang


Angewandtes Regelwerk

Rechtliche Grundlagen

Regelwerk

Die Rechnungslegung orientiert sich an den Standards des Harmonisierten Rechnungslegungsmodell 2 für die Kantone und Gemeinden (HRM2).

Rechnungslegungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Rechnungslegungsgrundsätze

Bilanzierungsgrundsätze

Die vorliegende Jahresrechnung beruht auf dem Gemeindegesetz vom 20. April 2015 (GG; LS 131.1), der Gemeindeverordnung vom 29. Juni 2016 (VGG, LS 131.11) und dem

Handbuch über den Finanzhaushalt der Zürcher Gemeinden.

Die Rechnungslegung soll die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage den tatsächlichen Verhältnissen entsprechend darstellen („True and Fair View“-Prinzip) und richtet sich nach

den Grundsätzen der Verständlichkeit, der Wesentlichkeit, der Zuverlässigkeit, der Vergleichbarkeit, der Fortführung, der Stetigkeit, der Periodenabgrenzung und der

Bruttodarstellung. In Abweichung vom Prinzip der Bruttodarstellung sind Aufwandminderungsbuchungen beim Personalaufwand zulässig. Der Ressourcenausgleich ist von der

Periodenabgrenzung ausgenommen. Er wird gemäss § 119 Abs. 2 GG nicht zeitlich abgegrenzt.

Die Buchführung richtet sich nach den Grundsätzen der Vollständigkeit, der Richtigkeit, der Rechzeitigkeit und der Nachprüfbarkeit.

Vermögenswerte werden bilanziert, wenn sie einen künftigen wirtschaftlichen Nutzen hervorbringen oder ihre Nutzung zur Erfüllung öffentlicher Aufgaben vorgesehen ist und ihr

Wert verlässlich ermittelt werden kann. Verpflichtungen werden bilanziert, wenn deren Ursprung in einem Ereignis der Vergangenheit liegt, ihre Erfüllung sicher oder wahrscheinlich

zu einem Mittelabfluss führen wird und ihr Wert verlässlich ermittelt werden kann.

Die Vermögenswerte werden in Finanz- und Verwaltungsvermögen gegliedert. Das Finanzvermögen besteht aus jenen Vermögenswerten, die ohne Beeinträchtigung der

öffentlichen Aufgabenerfüllung veräussert werden können. Das Verwaltungsvermögen umfasst jene Vermögenswerte, die unmittelbar der öffentlichen Aufgabenerfüllung dienen.

Verpflichtungen gegenüber Sonderrechnungen werden dem Fremdkapital zugerechnet.

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Anhang


Bewertungsgrundsätze

Bereichsspezifische Regelungen (Anlagekategorien und Nutzungsdauern)

Die Steuererträge werden nach dem Soll-Prinzip abgegrenzt. Das heisst, dass Ende Jahr alle Steuerguthaben für das betreffende Jahr verbucht sind, für die Rechnungen ausgestellt

wurden. Das Soll-Prinzip entspricht nicht vollumfänglich dem Ansatz der periodengerechten Verbuchung, da keine Schätzungen zur Differenz der definitiv geschuldeten Steuern

getätigt werden.

Positionen des Fremdkapitals und des Eigenkapitals werden grundsätzlich zu Nominalwerten bilanziert.

Der Gemeinderat Wila hat mit Beschluss Nr. 67 vom 9. April 2018 auf die Anwendung von spezifischen Anlagekategorien (Branchenrichtlinien) im Sinne von § 30 Abs. 3 der

Gemeindeverordnung des Kantons Zürich (VGG) vom 29. Juni 2016 beim Übergang auf das Harmonisierte Rechnungsmodell HRM2 verzichtet. Die Anlagen in den Bereichen

Wasserwerk und Abwasserbeseitigung werden demzufolge wie das übrige Verwaltungsvermögen planmässig nach den Anlagekategorien gemäss Anhang 2 Ziff. 4 VVG über die

festgelegte Nutzungsdauer linear abgeschrieben.

Vermögenswerte des Verwaltungsvermögens mit mehrjähriger Nutzungsdauer werden aktiviert, sofern ihr Anschaffungswert über der Aktivierungsgrenze von 25'000 Franken liegt

(Gemeinderatsbeschluss Nr. 66 vom 9. April 2018). Für Grundstücke, Investitionsbeiträge, Darlehen und Beteiligungen kommt keine Aktivierungsgrenze zur Anwendung. Positionen

des Finanzvermögens werden ungeachtet der Aktivierungsgrenze bilanziert. Bei den Verpflichtungen kommt die Wesentlichkeitsgrenze von 25'000 Franken nur bei den

Rückstellungen zur Anwendung. Alle übrigen Positionen der Verbindlichkeiten im Fremdkapital werden unabhängig der Wesentlichkeitsgrenze bilanziert.

Beim Übergang zum HRM2 wurde eine Neubewertung des Verwaltungsvermögens gemäss § 179 Abs. 1 lit. c. GG vorgenommen.

Positionen des Finanzvermögens werden zum Verkehrswert bilanziert. Das Grundeigentum im Finanzvermögen wird in einer Legislaturperiode mindestens einmal neu bewertet. Die

letzte Bewertung des Grundeigentums im Finanzvermögen fand per 01.01.2019 statt.

Positionen des Verwaltungsvermögens werden zum Anschaffungswert abzüglich der Abschreibungen bilanziert. Erhaltene Investitionsbeiträge werden mit den Investitionsausgaben

verrechnet (Aktivierung der Nettoinvestitionen). Die Positionen des VV, die durch Nutzung einem Wertverzehr unterliegen, werden planmässig nach Anlagekategorie über die

festgelegte Nutzungsdauer abgeschrieben. Das Verwaltungsvermögen wird jährlich auf dauernde Wertminderungen geprüft. Ist eine dauernde Wertminderung absehbar, wird der

bilanzierte Wert berichtigt.

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Anhang


Interne Zinsen

Verzinst werden

a) die Verpflichtungen der Gemeinde gegenüber Sonderrechnungen,

b) die Guthaben und Verpflichtungen der Gemeinde gegenüber Spezial- und Vorfinanzierungen der Eigenwirtschaftsbetriebe,

c) die Liegenschaften des Finanzvermögens,

d) das Verwaltungsvermögen der Eigenwirtschaftsbetriebe,

e) das Investitionshilfedarlehen "Gesamterneuerung der Anlage der Gruppenwasserversorgung Tösstal" zu Gunsten des Wasserwerks.

Organisationseinheiten

In der Gemeinderechnung integriert

Folgende Organisation verfügt über eine autonome Verwaltungsorganisation:

- Betreibungsamt Mittleres Tösstal

Die Teilrechnung dieser Organisation wird am Ende des Rechnungsjahres in die allgemeine Gemeinderechnung integriert.

Nicht in der Gemeinderechnung konsolidiert

Der Beteiligungsspiegel enthält weiterführende Informationen.

Die Rechnung wird über den gesamten Haushalt der Gemeinde grundsätzlich als Einheit geführt. Sie besteht aus der Hauptrechnung einschliesslich Spezialfinanzierungen und den

Sonderrechnungen. Die Jahresrechnung beinhaltet die Gemeindelegislative, die Gemeindeexekutive, die gesamte Gemeindeverwaltung, die Eigenwirtschaftsbetriebe sowie die

Rechtspflege auf kommunaler Ebene (Friedensrichter).

Die Beteiligungen im Verwaltungsvermögen umfassen Organisationen des öffentlichen Rechts (selbständige öffentlich-rechtliche Anstalt oder Zweckverband) oder des Privatrechts

(beispielsweise AG, Stiftung, Verein), welche öffentliche Aufgaben erfüllen. Die Gemeinde ist als Mitglied oder Eigentümerin an diesen Organisationen beteiligt. Diese

Organisationen werden nicht in die Gemeinderechnung konsolidiert, sondern werden im Beteiligungsspiegel ausgewiesen.

Es bestehen keine Organisationen, an denen die Gemeinde Wila zu mehr als 50 % beteiligt ist und damit einen beherrschenden Einfluss ausüben kann.

Der Zinssatz für die internen Verzinsungen gemäss § 36 VGG beträgt gemäss Gemeinderatsbeschluss Nr. 95 vom 2. Mai 2017 0.25 %. Verzinst wird der jeweilige Bilanzwert

gemäss Eingangsbilanz des Rechnungsjahres.

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Anhang

Buchwert Veränderung Buchwert

01.01.2019 im Rechnungsjahr 31.12.2019

1010 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Dritten 218'967.96

1010.00 Forderungen Sammelkonto 23'068.30 -1'989.30 21'079.00

aus laufendem Rechnungsjahr 0.00 15'506.75 15'506.75

aus früheren Jahren 23'068.30 -17'496.05 5'572.25

1010.01 Forderungen (manuelle Sollstellung) 119'641.41 57'650.60 177'292.01


aus früheren Jahren 119'641.41 -119'641.41 0.00

1010.03 Forderungen Betreibungskosten Steuern 0.00 5'267.85 5'267.85

1010.06 Forderungen Betreibungsamt 13'030.65 2'298.45 15'329.10

1012 Steuerforderungen 292'624.06

1012.00 Forderungen allgemeine Gemeindesteuern 278'513.16 12'473.40 290'986.56

Steuern aus dem Rechnungsjahr 0.00 231'682.10 231'682.10

Steuern aus früheren Jahren 278'513.16 -219'208.70 59'304.46

1012.1 Forderungen Grundstückgewinnsteuern 0.00 1'637.50 1'637.50

1014 Transferforderungen 927'321.39

1014.10 Transferforderungen Entschädigungen von Gemeinwesen 0.00 438'455.90 438'455.90


aus früheren Jahren 0.00 0.00 0.00

1014.30 Transferforderungen Beiträge von Gemeinwesen und Dritten 459'893.00 28'972.49 488'865.49


aus früheren Jahren 459'893.00 -459'893.00 0.00

Ausgewählte Positionen des Finanzvermögens

Konto Bezeichnung

Finanzinformationen

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Anhang

Buchwert Zugänge (+) Abgänge (-) Verkehrswert- Umgliederungen Buchwert

01.01.2019 anpassung (+/-) (+/-) 31.12.2019

1080.0 Grundstücke 8'682'532.40 71'266.20 0.00 -428'250.20 0.00 8'325'548.40

1080.1 Grundstücke mit Baurechten 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1084.0 Gebäude 2'276'000.00 0.00 -35'000.00 35'000.00 0.00 2'276'000.00

1084.1 Grundeigentumsanteile 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1086.0 Mobilien 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1087.0 Anlagen im Bau 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1089.0 Übrige Sachanlagen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Total Sachanlagen 10'958'532.40 71'266.20 -35'000.00 -393'250.20 0.00 10'601'548.40

Anlagenspiegel - Finanzvermögen

Sachanlagen FV

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Anhang

Stand Zugänge (+) Umglieder- Stand Stand Planm. Ausserplanm. Abgänge (+) Umglieder- Stand Buchwert

01.01.2019 Abgänge (-) ungen (+/-) 31.12.2019 01.01.2019 Abschreib. Abschr. / WB ungen (+/-) 31.12.2019 31.12.2019

1400 Grundstücke 229'137.70 0.00 0.00 229'137.70 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 229'137.70

1401 Strassen / Verkehrswege 8'955'156.17 178'364.85 0.00 9'133'521.02 -5'124'847.28 -306'752.34 0.00 0.00 0.00 -5'431'599.62 3'701'921.40

1402 Wasserbau 1'183'126.39 0.00 -16'352.50 1'166'773.89 -706'208.83 -32'217.87 0.00 0.00 0.00 -738'426.70 428'347.19

1403 Übrige Tiefbauten 8'102'404.32 -44'385.91 0.00 8'058'018.41 -3'438'219.57 -127'754.00 0.00 0.00 0.00 -3'565'973.57 4'492'044.84

1404 Hochbauten 9'354'219.14 0.00 0.00 9'354'219.14 -7'410'210.76 -158'768.00 0.00 0.00 0.00 -7'568'978.76 1'785'240.38

1405 Waldungen 248'241.55 0.00 0.00 248'241.55 -111'038.08 -6'207.00 0.00 0.00 0.00 -117'245.08 130'996.47

1406 Mobilien VV 745'142.02 0.00 0.00 745'142.02 -646'725.87 -19'683.00 0.00 0.00 0.00 -666'408.87 78'733.15

1407 Anlagen im Bau VV 177'579.05 205'248.48 16'352.50 399'180.03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 399'180.03

1409 Übrige Sachanlagen 54'126.20 0.00 0.00 54'126.20 -54'126.20 0.00 0.00 0.00 0.00 -54'126.20 0.00

Total Sachanlagen 29'049'132.54 339'227.42 0.00 29'388'359.96 -17'491'376.59 -651'382.21 0.00 0.00 0.00 -18'142'758.80 11'245'601.16

1420 Software 120'498.14 0.00 0.00 120'498.14 -114'621.48 -1'959.00 0.00 0.00 0.00 -116'580.48 3'917.66

1421 Lizenzen, Nutzungsrechte, Markenrechte 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1427 Immaterielle Anlagen in Realisierung 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1429 Übrige immaterielle Anlagen 1'486'306.59 6'621.73 0.00 1'492'928.32 -1'292'405.02 -65'021.00 0.00 0.00 0.00 -1'357'426.02 135'502.30

Total Immaterielle Anlagen 1'606'804.73 6'621.73 0.00 1'613'426.46 -1'407'026.50 -66'980.00 0.00 0.00 0.00 -1'474'006.50 139'419.96

1440 Bund 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1441 Kantone 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1442 Gemeinden, Zweckverbände 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1443 Öffentliche Sozialversicherungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1444 Öffentliche Unternehmungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1445 Private Unternehmungen 15'000.00 0.00 0.00 15'000.00 -15'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -15'000.00 0.00

1446 Private Organisationen o. Erwerbszweck 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1447 Private Haushalte 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1448 Ausland 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Total Darlehen 15'000.00 0.00 0.00 15'000.00 -15'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -15'000.00 0.00

Immaterielle Anlagen

Darlehen

Anlagenspiegel - Verwaltungsvermögen

Anschaffungswerte Kumulierte Abschreibungen

Sachanlagen VV

Gesamthaushalt

Seite 30


Anhang





Gesamthaushalt

1450 Bund 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1451 Kantone 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1452 Gemeinden, Zweckverbände 552'616.04 0.00 0.00 552'616.04 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 552'616.04


1454 Öffentliche Unternehmungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1455 Private Unternehmungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00



1458 Ausland 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Total Beteiligungen 552'616.04 0.00 0.00 552'616.04 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 552'616.04

1460 Bund 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1461 Kantone 186'319.70 0.00 0.00 186'319.70 -186'319.70 0.00 0.00 0.00 0.00 -186'319.70 0.00

1462 Gemeinden, Zweckverbände 2'375'098.02 21'819.33 0.00 2'396'917.35 -1'814'639.35 -64'908.35 0.00 0.00 0.00 -1'879'547.70 517'369.65


1464 Öffentliche Unternehmungen 838'326.00 0.00 0.00 838'326.00 -830'682.00 -1'529.00 0.00 0.00 0.00 -832'211.00 6'115.00

1465 Private Unternehmungen 361'429.29 0.00 0.00 361'429.29 -285'426.76 -7'814.00 0.00 0.00 0.00 -293'240.76 68'188.53



1468 Ausland 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Total Investitionsbeiträge 3'761'173.01 21'819.33 0.00 3'782'992.34 -3'117'067.81 -74'251.35 0.00 0.00 0.00 -3'191'319.16 591'673.18

Total Verwaltungsvermögen 34'984'726.32 367'668.48 0.00 35'352'394.80 -22'030'470.90 -792'613.56 0.00 0.00 0.00 -22'823'084.46 12'529'310.34

Beteiligungen, Grundkapitalien

Investitionsbeiträge

Seite 31


Anhang



1400.0 Grundstücke 229'137.70 0.00 0.00 229'137.70 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 229'137.70

1401.0 Strassen / Verkehrswege 8'955'156.17 178'364.85 0.00 9'133'521.02 -5'124'847.28 -306'752.34 0.00 0.00 0.00 -5'431'599.62 3'701'921.40

1402.0 Wasserbau 1'183'126.39 0.00 -16'352.50 1'166'773.89 -706'208.83 -32'217.87 0.00 0.00 0.00 -738'426.70 428'347.19

1403.0 Übrige Tiefbauten 613'659.74 0.00 0.00 613'659.74 -302'641.00 -22'011.00 0.00 0.00 0.00 -324'652.00 289'007.74

1404.0 Hochbauten 9'354'219.14 0.00 0.00 9'354'219.14 -7'410'210.76 -158'768.00 0.00 0.00 0.00 -7'568'978.76 1'785'240.38

1405.0 Waldungen 248'241.55 0.00 0.00 248'241.55 -111'038.08 -6'207.00 0.00 0.00 0.00 -117'245.08 130'996.47

1406.0 Mobilien VV 555'856.95 0.00 0.00 555'856.95 -462'382.67 -18'695.00 0.00 0.00 0.00 -481'077.67 74'779.28

1407.0 Anlagen im Bau VV 177'579.05 158'374.10 16'352.50 352'305.65 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 352'305.65

1409.0 Übrige Sachanlagen 54'126.20 0.00 0.00 54'126.20 -54'126.20 0.00 0.00 0.00 0.00 -54'126.20 0.00


1420.0 Software 110'703.70 0.00 0.00 110'703.70 -110'703.70 0.00 0.00 0.00 0.00 -110'703.70 0.00

1421.0 Lizenzen, Nutzungsrechte, Markenrechte 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1427.0 Immaterielle Anlagen in Realisierung 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1429.0 Übrige immaterielle Anlagen 661'874.05 0.00 0.00 661'874.05 -579'615.00 -18'416.00 0.00 0.00 0.00 -598'031.00 63'843.05

Total Immaterielle Anlagen 772'577.75 0.00 0.00 772'577.75 -690'318.70 -18'416.00 0.00 0.00 0.00 -708'734.70 63'843.05

1440.0 Bund 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1441.0 Kantone 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1442.0 Gemeinden, Zweckverbände 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1443.0 Öffentliche Sozialversicherungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1444.0 Öffentliche Unternehmungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1445.0 Private Unternehmungen 15'000.00 0.00 0.00 15'000.00 -15'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -15'000.00 0.00

1446.0 Private Organisationen o. Erwerbszweck 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1447.0 Private Haushalte 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1448.0 Ausland 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Total Darlehen 15'000.00 0.00 0.00 15'000.00 -15'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -15'000.00 0.00

Darlehen


Allgemeiner Haushalt


Sachanlagen VV


Seite 32


Anhang




Allgemeiner Haushalt


1450.0 Bund 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1451.0 Kantone 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1452.0 Gemeinden, Zweckverbände 552'616.04 0.00 0.00 552'616.04 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 552'616.04



1455.0 Private Unternehmungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00



1458.0 Ausland 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Total Beteiligungen 552'616.04 0.00 0.00 552'616.04 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 552'616.04

1460.0 Bund 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1461.0 Kantone 186'319.70 0.00 0.00 186'319.70 -186'319.70 0.00 0.00 0.00 0.00 -186'319.70 0.00

1462.0 Gemeinden, Zweckverbände 1'828'489.15 30'940.50 0.00 1'859'429.65 -1'546'868.75 -39'297.35 0.00 0.00 0.00 -1'586'166.10 273'263.55


1464.0 Öffentliche Unternehmungen 838'326.00 0.00 0.00 838'326.00 -830'682.00 -1'529.00 0.00 0.00 0.00 -832'211.00 6'115.00

1465.0 Private Unternehmungen 324'392.25 0.00 0.00 324'392.25 -280'982.32 -7'073.00 0.00 0.00 0.00 -288'055.32 36'336.93



1468.0 Ausland 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Total Investitionsbeiträge 3'177'527.10 30'940.50 0.00 3'208'467.60 -2'844'852.77 -47'899.35 0.00 0.00 0.00 -2'892'752.12 315'715.48


Beteiligungen, Grundkapitalien


Seite 33


Anhang



1400.1 Grundstücke 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1401.1 Strassen / Verkehrswege 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1402.1 Wasserbau 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1403.1 Übrige Tiefbauten 6'470'287.93 -15'607.02 0.00 6'454'680.91 -2'839'563.16 -74'227.00 0.00 0.00 0.00 -2'913'790.16 3'540'890.75

1404.1 Hochbauten 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1405.1 Waldungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1406.1 Mobilien VV 189'285.07 0.00 0.00 189'285.07 -184'343.20 -988.00 0.00 0.00 0.00 -185'331.20 3'953.87

1407.1 Anlagen im Bau VV 0.00 46'874.38 0.00 46'874.38 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 46'874.38

1409.1 Übrige Sachanlagen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00


1420.1 Software 9'794.44 0.00 0.00 9'794.44 -3'917.78 -1'959.00 0.00 0.00 0.00 -5'876.78 3'917.66



1429.1 Übrige immaterielle Anlagen 334'611.24 6'621.73 0.00 341'232.97 -287'121.26 -10'594.00 0.00 0.00 0.00 -297'715.26 43'517.71

Total Immaterielle Anlagen 344'405.68 6'621.73 0.00 351'027.41 -291'039.04 -12'553.00 0.00 0.00 0.00 -303'592.04 47'435.37

1460.1 Bund 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1461.1 Kantone 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1462.1 Gemeinden, Zweckverbände 353'692.35 0.00 0.00 353'692.35 -165'245.15 -17'684.00 0.00 0.00 0.00 -182'929.15 170'763.20



1465.1 Private Unternehmungen 37'037.04 0.00 0.00 37'037.04 -4'444.44 -741.00 0.00 0.00 0.00 -5'185.44 31'851.60

Total Investitionsbeiträge 390'729.39 0.00 0.00 390'729.39 -169'689.59 -18'425.00 0.00 0.00 0.00 -188'114.59 202'614.80




Eigenwirtschaftsbetrieb

Wasserwerk


Sachanlagen VV


Seite 34


Anhang



1400.1 Grundstücke 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00


1402.1 Wasserbau 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1403.1 Übrige Tiefbauten 921'667.81 -28'778.89 0.00 892'888.92 -271'818.20 -19'417.00 0.00 0.00 0.00 -291'235.20 601'653.72

1404.1 Hochbauten 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1405.1 Waldungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1406.1 Mobilien VV 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1407.1 Anlagen im Bau VV 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00


Total Sachanlagen 921'667.81 -28'778.89 0.00 892'888.92 -271'818.20 -19'417.00 0.00 0.00 0.00 -291'235.20 601'653.72

1420.1 Software 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00



1429.1 Übrige immaterielle Anlagen 489'821.30 0.00 0.00 489'821.30 -425'668.76 -36'011.00 0.00 0.00 0.00 -461'679.76 28'141.54

Total Immaterielle Anlagen 489'821.30 0.00 0.00 489'821.30 -425'668.76 -36'011.00 0.00 0.00 0.00 -461'679.76 28'141.54

1460.1 Bund 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1461.1 Kantone 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1462.1 Gemeinden, Zweckverbände 192'916.52 -9'121.17 0.00 183'795.35 -102'525.45 -7'927.00 0.00 0.00 0.00 -110'452.45 73'342.90




Total Investitionsbeiträge 192'916.52 -9'121.17 0.00 183'795.35 -102'525.45 -7'927.00 0.00 0.00 0.00 -110'452.45 73'342.90

Total Verwaltungsvermögen 1'604'405.63 -37'900.06 0.00 1'566'505.57 -800'012.41 -63'355.00 0.00 0.00 0.00 -863'367.41 703'138.16




Abwasserbeseitigung


Sachanlagen VV


Seite 35


Anhang



1400.1 Grundstücke 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00


1402.1 Wasserbau 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1403.1 Übrige Tiefbauten 96'788.84 0.00 0.00 96'788.84 -24'197.21 -12'099.00 0.00 0.00 0.00 -36'296.21 60'492.63

1404.1 Hochbauten 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1405.1 Waldungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1406.1 Mobilien VV 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1407.1 Anlagen im Bau VV 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00


Total Sachanlagen 96'788.84 0.00 0.00 96'788.84 -24'197.21 -12'099.00 0.00 0.00 0.00 -36'296.21 60'492.63

1420.1 Software 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00



1429.1 Übrige immaterielle Anlagen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Total Immaterielle Anlagen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1460.1 Bund 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1461.1 Kantone 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1462.1 Gemeinden, Zweckverbände 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00




Total Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Total Verwaltungsvermögen 96'788.84 0.00 0.00 96'788.84 -24'197.21 -12'099.00 0.00 0.00 0.00 -36'296.21 60'492.63




Abfallwirtschaft


Sachanlagen VV


Seite 36


Anhang

Name Rechtsform Rechnungs- Funktion Tätigkeits- Nominalka- Eigentums- Stimmanteil Stimmanteil Spezifische Anschaff- Buchwert

Sitz legungsnorm gebiet pital (100%) anteil Exekutive Legislative Risiken ungswert 31.12.2019

Bilanzierte Beteiligungen im Verwaltungsvermögen

Pflege und Betreuung

Mittleres Tösstal

ZV HRM2 4125

4215

Stationäre und

ambulante

Pflegeleistungen

- 14.21% 1/5 2/11 keine 552'616.04 552'616.04

Total Beteiligungen im Verwaltungsvermögen 552'616.04

Bilanzierte Investitionsbeiträge an Zweckverbände

Feuerwehr Turbenthal -

Wila - Wildberg

ZV HRM2 1500 Feuerwehr - - 2/6 1/3 keine 348'951.40 47'610.55

Zivilschutz Tösstal ZV HRM2 1620 Sicherheit - - 1/6 1/6 keine 33'357.15 -452.69

Schwimmbad Neuguet ZV HRM2 3410 Öffentliches

Schwimmbad

- - 2/5 1/3 keine 814'443.95 175'197.86

Gruppenwasser-

versorgung Tösstal

ZV HRM2 7101 Wasserversorgung - - 1/6 1/6 keine 353'692.35 170'763.20

Abwasserverband Tösstal ZV HRM2 7201 Abwasserbeseiti-

gung

- - 2/6 1/3 keine 110'986.77 41'117.34

Total Investitionsbeiträge an Zweckverbände 434'236.26

Beteiligungsspiegel

Seite 37


Anhang

Name Rechtsform Rechnungs- Funktion Tätigkeits- Nominalka- Eigentums- Stimmanteil Stimmanteil Spezifische Anschaff- Buchwert

Sitz legungsnorm gebiet pital (100%) anteil Exekutive Legislative Risiken ungswert 31.12.2019

Beteiligungsspiegel

Bilanzierte Investitionsbeiträge an Gemeinden (Anschlussverträge)

Politische Gemeinde

Bauma

Anschluss-

vertrag

HRM2 7201 Einleitung Abwässer

Au in ARA Saland

- - - - keine 72'808.58 32'225.56

Politische Gemeinde

Bauma

Reglement HRM2 8200 Organisation

Forstrevier Bauma-

Wila

- - - - keine 11'746.15 4'405.08

Total Investitionsbeiträge an Gemeinden (Anschlussverträge) 36'630.64

Nicht bilanzierte Beteiligungen und Verträge

Soziales Bezirk Pfäffikon ZV HRM2 1400

5450

Erwachsenen-

schutz, Soziales

- - 2/24 1/12 keine 0.00 0.00

Region Zürcher Oberland

(RZO)

ZV HRM2 7900 Entwicklungs-

planung etc.

- - - 1/22 keine 0.00 0.00

Politische Gemeinde

Bauma

Anschluss-

vertrag

HRM2 1400 Führung

Zivilstandsamt

- - - - keine 0.00 0.00

Politische Gemeinde

Bauma

Anschluss-

vertrag

HRM2 5220

5320

Durchführung

Zusatzleistungen

- - - - keine 0.00 0.00

Tennis und Squash

Felsenegg AG, Wila

AG 3410 Betrieb Tennis- und

Squashhalle

470'000.00 - - 17/940 keine 5'000.00 0.00

WilaCare AG, Wila AG 4 Gesundheitsver-

sorgung

360'000.00 - - 5/360 keine 5'000.00 0.00

Seite 38


Anhang

Buchwert Veränderung Buchwert

01.01.2019 im Rechnungsjahr 31.12.2019

2014 Kurzfristiger Anteil langfristiger Verbindlichkeiten 3'038'365.00

2014.40 Kurzfristiger Anteil von langfristigen Darlehen 2'007'600.00 1'030'765.00 3'038'365.00

Die Schweizerische Post Darlehen 18.03.2010 - 18.03.2020 2.66 % 0.00 3'000'000.00 3'000'000.00

Kanton Zürich, Wohnbauförderung Darlehen 01.07.2004 - 30.06.2029 0.00 % 0.00 11'920.00 11'920.00

Schweiz. Eidgenossenschaft, SECO IHD Sommeraustrasse 23.06.2005 - 31.12.2019 0.00 % 7'600.00 -7'600.00 0.00

Schweiz. Eidgenossenschaft, SECO IHD Lochbach 30.06.2001 - 31.12.2027 0.00 % 0.00 3'400.00 3'400.00

Schweiz. Eidgenossenschaft, SECO IHD Anlagen ZV Gr.WV 23.12.2010 - 31.12.2025 0.00 % 0.00 23'045.00 23'045.00

ZV Abwasserverband Tösstal Darlehen 01.07.2016 - 30.06.2019 0.10 % 2'000'000.00 -2'000'000.00 0.00

2064 Darlehen, Schuldscheine 284'935.00

2064.00 Langfristige Darlehen 3'000'000.00 -3'000'000.00 0.00

Die Schweizerische Post Darlehen 18.03.2010 - 18.03.2020 2.66 % 3'000'000.00 -3'000'000.00 0.00

2064.05 Darlehen des Kantons 169'550.00 -23'840.00 145'710.00

Kanton Zürich, Wohnbauförderung Darlehen 01.07.2004 - 30.06.2029 0.00 % 169'550.00 -23'840.00 145'710.00

2064.07 Investitionshilfedarlehen des Bundes 192'115.00 -52'890.00 139'225.00

Schweiz. Eidgenossenschaft, SECO IHD Lochbach 30.06.2001 - 31.12.2027 0.00 % 30'800.00 -6'800.00 24'000.00

Schweiz. Eidgenossenschaft, SECO IHD Anlagen ZV Gr.WV 23.12.2010 - 31.12.2025 0.00 % 161'315.00 -46'090.00 115'225.00

IHD =

Investitionshilfedarlehen

Ausgewählte Positionen des Fremdkapitals

Konto Bezeichnung / Gläubiger Art Laufzeit Zinssatz

Seite 39


Anhang

Name Art der Datum Verfallzeit Verpflichtung Eigentümer, wesentl. Spezifische Zahlungsströme

Sitz Verpflichtung Betrag Miteigentümer zusätzliche Angaben im Rechnungsjahr

Eventualverbindlichkeiten (Bürgschaften, Garantieverpflichtungen, Defizitgarantien etc.)

BVK, Personalvorsorge des

Kantons Zürich

Vertraglicher Anschluss an die BVK;

Nachschusspflicht im Falle der

Auflösung des Anschlussvertrags

0.00 Privatrechtliche

Stiftung

Provisorischer Deckungsgrad per

31.12.2019: 100.5 %

Unterdeckung per 31.12.2019:

0.0 %

260'027.10

Unterhaltsgenossenschaft

Wila

Jährlicher Beitrag

(GV-Beschluss vom 05.12.2018)

50'000.00 Genossenschafter Anpassung an Teuerung möglich 50'000.00

Genossenschaft Verteilnetz

Wärmeverbund Wila

Solidarbürgschaft

(GR-Beschluss vom 01.02.2016)

2026 100'000.00 Genossenschafter Sicherheit für ZKB-Bankkredit 0.00

Primarschulgemeinde Wila

Volksbibliothek

Jährlicher Defizitbeitrag

(GV-Beschluss vom 07.12.2017)

58'600.00 Öffentlich rechtliche

Unternehmung

Anpassung an Teuerung möglich 52'310.18

Weitere Verpflichtungen (Altlasten, Konventionalstrafen)

keine 0.00

Gewährleistungsspiegel / Eventualverbindlichkeiten

Seite 40


Anhang

Stand Bildung inkl. Verwendung Auflösung Umbuchung Stand Begründung

01.01.2019 Erhöhung (+) (-) (-) (+/-) 31.12.2019

2050 Mehrleistungen des Personals 42'100.00 3'000.00 0.00 0.00 0.00 45'100.00 A

2051 Andere Ansprüche des Personals 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2052 Prozesse 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2053 Nicht versicherte Schäden 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2054 Bürgschaften und Garantieleistungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2055 Übrige betriebliche Tätigkeit 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2056 Vorsorgeverpflichtungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2057 Finanzaufwand 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2058 Investitionsrechnung 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2059 Übrige Rückstellungen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Total kurzfristige Rückstellungen 42'100.00 3'000.00 0.00 0.00 0.00 45'100.00

Begründungen der kurzfristigen Rückstellungen

Konto ER / IR Buchwert per31.12.2019

A Aufgelaufene Überstunden und nicht bezogene Ferien der Gemeindeverwaltung Löhne 0220.3010.00 35'000.00

Sozialleistungen 0220.3050.00 3'000.00

A Aufgelaufene Überstunden und nicht bezogene Ferien des Betreibungsamtes Löhne 1409.3010.00 3'500.00

Sozialleistungen 1409.3050.00 300.00

A Aufgelaufene Überstunden und nicht bezogene Ferien der Gemeindearbeiter Löhne 6150.3010.00 3'000.00

Sozialleistungen 6150.3050.00 300.00

Total kurzfristige Rückstellungen 45'100.00

Rückstellungsspiegel

Kurzfristige Rückstellungen

Seite 41


Anhang

Stand Umbuchung Stand

01.01.2019 Neubewertung 31.12.2019

* Einlage Entnahme

2900 Spezialfinanzierungen im Eigenkapital 2'634'596.50

Wasserwerk -199'497.96 1'843'073.08 154'651.70 0.00 1'798'226.82

Abwasserbeseitigung -12'323.36 226'393.22 457'552.56 0.00 671'622.42

Abfallwirtschaft 169'244.80 -5'408.37 910.83 0.00 164'747.26

2910 Fonds im Eigenkapital 0.00

Keine 0.00 0.00

2920 Rücklagen der Globalbudgetbereiche 0.00

Keine 0.00 0.00

2930 Vorfinanzierungen 0.00

Keine 0.00 0.00

2940 Finanzpolitische Reserve 0.00

Keine 0.00 0.00

2950 Aufwertungsreserve* 0.00

Aufwertungsreserve allgemeiner Hauhalt 2'428'197.49 -2'428'197.49 0.00

Aufwertungsreserve Wasserwerk 1'843'073.08 -1'843'073.08 0.00

Aufwertungsreserve Abwasserbeseitigung 226'393.22 -226'393.22 0.00

Aufwertungsreserve Abfallwirtschaft -5'408.37 5'408.37 0.00

2960 Neubewertungsreserve FV* 0.00 0.00 0.00

2990 Jahresergebnis 0.00 0.00 -12'753.11 -12'753.11

2999 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 7'966'233.08 2'428'197.49 10'394'430.57

Total 12'415'911.98 0.00 613'115.09 0.00 0.00 -12'753.11 13'016'273.96

* Per 31.12.2019 werden die Wertänderungen aufgrund der Neubewertungen wie folgt aufgelöst (§ 179 Abs. 3 GG):

- Aufwertungsreserve allgemeiner Haushalt und Neubewertungsreserve FV werden dem Konto 2999 "Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre" zugewiesen.

- Die Aufwertungsreserve der einzelnen Eigenwirtschaftsbetriebe werden dem entsprechenden Spezialfinanzierungskonto des Eigenwirtschaftsbetriebs zugewiesen.

Eigenkapitalnachweis

Veränderungen

Spezialfinanzierungen Jahresergebnis

im Eigenkapital Ertrags-

überschuss

Aufwand-

überschuss

Seite 42


Anhang

Art Erbschaft

Bezeichnung / Konto Nachlass Jakob Schoch Konto 2092.00

Zweck Förderung und Finanzierung von einmaligen, besonderen und gemeinnützigen Projekten

Erfolgsrechnung 2019 Aufwand Ertrag

Ertrag Zinsertrag Kapital 3'657'783.34

Zinssatz % (Verzinsung gemäss Beschluss) 0.25% 9'144.00

Übrige Erträge Keine 0.00

Aufwand Keiner 0.00

Total Aufwand / Ertrag 0.00 9'144.00

Ertragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) 9'144.00

Abschluss

Vermögen Anfang Rechnungsjahr 3'657'783.34


Vermögen Ende Rechnungsjahr 3'666'927.34

Bilanz per 31.12.2019 Aktiven Passiven

Kapital

Guthaben bei Politischer Gemeinde 3'666'927.34

Aktivenüberschuss = Vermögen 3'666'927.34

Total 3'666'927.34 3'666'927.34

Vermögensveränderung

Sonderrechnungen

Seite 43


Anhang

Art Stiftungsgüter, Legate

Bezeichnung / Konto Fürsorgefonds für freiwillige Unterstützung in unverschuldeten Härtefällen und für Ausbildungsbeiträge Konto 2092.01

Zweck Siehe Bezeichnung (Unterstützung in unverschuldeten Härtefällen und für Ausbildungsbeiträge)


Ertrag Zinsertrag Kapital 151'097.10

Zinssatz % (Verzinsung gemäss Beschluss) 0.25% 378.00

Übrige Erträge Keine 0.00

Aufwand Keiner 0.00

Total Aufwand / Ertrag 0.00 378.00

Ertragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) 378.00

Abschluss

Vermögen Anfang Rechnungsjahr 151'097.10

Ertragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) 378.00

Vermögen Ende Rechnungsjahr 151'475.10


Kapital

Guthaben bei Politischer Gemeinde 151'475.10

Aktivenüberschuss = Vermögen 151'475.10

Total 151'475.10 151'475.10

Sonderrechnungen


Seite 44


Anhang

Art Vermögen eines aufgelösten Vereins

Bezeichnung / Konto Ehemaliger Kulturverein Wila Konto 2092.01

Zweck Förderung und Finanzierung von kulturellen Anlässen und Veranstaltungen


Ertrag Zinsertrag Kapital 0.00

Zinssatz % (Verzinsung gemäss Beschluss) 0.00% 0.00

Übrige Erträge Übergabe des Liquidations-Vermögens des ehemaligen Kulturvereins Wila 26'633.87

Aufwand Beitrag an die Vorführung "Zwingli Roadshow" des Theaters des Kantons Zürich 3'000.00

Total Aufwand / Ertrag 3'000.00 26'633.87


Abschluss

Vermögen Anfang Rechnungsjahr 0.00


Vermögen Ende Rechnungsjahr 23'633.87


Kapital

Guthaben bei Politischer Gemeinde 23'633.87

Aktivenüberschuss = Vermögen 23'633.87

Total 23'633.87 23'633.87

Sonderrechnungen


Seite 45


Anhang

Regel: Der Gemeindesteuerfuss wird grundsätzlich so festgesetzt, dass die Erfolgsrechnung des Budgets ausgeglichen ist (§ 92 Abs. 1 GG).

Jahresergebnis Erfolgsrechnung Aufwandüberschuss (-) / Ertragsüberschuss (+) gemäss Budget -226'000.00

Jahresergebnis Erfolgsrechnung Aufwandüberschuss (-) / Ertragsüberschuss (+) gemäss Jahresrechnung -12'753.11

Die Politische Gemeinde Wila regelt den mittelfristigen Budgetausgleich durch einen an der Gemeindeversammlung vom 14. Juni 2018 beschlossenen Erlass.

Der Beschluss lautet wie folgt:

Frist:

Periode/Gegenstand:

Übergangsbestimmung:

Regel: Pro Jahr darf ein Aufwandüberschuss in der Höhe der budgetierten Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen zuzüglich 3% des Steuerertrags budgetiert werden (§ 92 Abs. 2 GG).

Ist das Finanzvermögen grösser als das Fremdkapital [Nettovermögen], darf von Abs. 2 abgewichen und bis zur Höhe der Differenz ein Aufwandüberschuss budgetiert werden (§ 92 Abs. 3 GG).

Falls Einlagen in die Vorfinanzierungen (§ 90 Abs. 3 GG) oder in die Reserve (§ 123 Abs. 2 GG) budgetiert werden, darf im Budget kein Aufwandüberschuss resultieren.

Die Regelung ist für die Jahresrechnung nicht relevant.

Haushaltsgleichgewicht

Ausgleich des Budgets

Zulässiger Aufwandüberschuss

Der Gemeindesteuerfuss wird so festgesetzt, dass die Erfolgsrechnung über einen Zeitraum von acht Jahren ausgeglichen ist.

Der mittelfristige Ausgleich erstreckt sich über drei abgeschlossene Rechnungsjahre, das laufende Budget- bzw. Rechnungsjahr, das künftige

Budgetjahr und drei Planjahre.

Der mittelfristige Ausgleich erstreckt sich erstmals über die abgeschlossenen Rechnungsjahre 2015, 2016 und 2017, das laufende Budget- bzw.

Rechnungsjahr 2018, das künftige Budgetjahr 2019 und die Planjahre 2020, 2021 und 2022.

Bei einer Zustimmung der Stimmberechtigten zur Aufwertung des Verwaltungsvermögens anlässlich der Einführung der Rechnungslegung HRM2

besteht für die Politische Gemeinde Wila folgende Ausnahmeregelung:

Die bis ins Jahr 2025 zu erwartende zusätzliche Belastung verursacht durch die gegenüber der Variante ohne Aufwertung höheren

Abschreibungsbetreffnisse wird nicht in den mittelfristigen Ausgleich miteingerechnet.

Seite 46


Anhang

Haushaltsgleichgewicht

Regel: Zur Beurteilung der Veränderung des Eigenkapitals, der Zinsbelastung und der Investitionen werden folgende Kennzahlen ausgewiesen (§ 94 GG).

Eigenkapitalquote Richtwerte

Die Eigenkapitalquote gibt Auskunft über die Kapitalstruktur der Gemeinde. Sie zeigt, zu welchem Anteil die Aktiven selber finanziert sind. > 25 % genügend

Ein höheres Eigenkapital bedeutet mehr Handlungsspielraum der Gemeinde und eine bessere Bonität gegenüber den Kreditgebern. < 25 % ungenügend

2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Ø

55% 0%

Zinsbelastungsquote Richtwerte

Die Zinsbelastungsquote informiert über das Verhältnis der Zinsen zum laufenden Ertrag. Sie zeigt, wie gut die Gemeinde ihre < 5 % genügend

Verpflichtungen gegenüber den Kreditgebern erfüllen kann. Die Tragbarkeitsberechnung erfolgt zu einem durchschnittlichen Zinssatz von 5 %. > 5 % ungenügend

2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Ø

1% 0%

Investitionsanteil Richtwerte

Der Investitionsanteil zeigt das Ausmass der Investitionstätigkeit an. Er gibt an, welcher Anteil der gesamten Ausgaben einer Gemeinde > 10 % genügend

für Investitionen in die Infrastruktur eingesetzt wird. < 10 % ungenügend

2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Ø

5% 0%

Kennzahlen

Seite 47


Anhang


2019 2019 2018 Richtwerte

Anzahl Einwohner 1'978 1'992 0

Steuerfuss 59% 59% 0%

Steuerkraft pro Einwohner (eigene Berechnung) 2'052 1'893 0

> 100 % ideal

80 - 100 % gut bis vertretbar

50 - 80 % problematisch

kann. < 50 % ungenügend

0 - 4 % gut

4 - 9 % genügend

> 9 % schlecht

gebunden ist.

< 100 % gut

100 - 150 % genügend

> 150 % schlecht

< 0 Fr. Nettovermögen

1 - 1'000 Fr. geringe Verschuldung

1'001 - 2'500 Fr. mittlere Verschuldung

2'501 - 5'000 Fr. hohe Verschuldung

> 5'000 Fr. sehr hohe Verschuldung

0

Anteil des laufenden Ertrags, welcher durch den Nettozinsaufwand

Anteil der direkten Steuern der natürlichen und juristischen Personen,

der erforderlich wäre, um die Nettoschuld abzutragen.

0%

Finanzkennzahlen

Zinsbelastungsanteil 1%1%

Selbstfinanzierungsgrad 51%388%

Anteil der Nettoinvestitionen, der aus eigenen Mitteln finanziert werden

0%

0%

Verschuldung pro Einwohnerin und Einwohner in Franken.

-19%

-246Nettoschuld I pro Einwohnerin und Einwohner -

Nettoverschuldungsquotient -

Seite 48


Anhang

Datum Organ Brutto Kredit Konto- Bezeichnung Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Abweichung Abrechnung Organ

Netto Franken nummer kumuliert kumuliert kumuliert kumuliert bewilligter Datum

bis 2018 bis 2018 bis 2019 bis 2019 Kredit

17.06.2015 GV B 250'000.00 7410 Huebbach 87'972.30 0.00 71'764.55 48'799.90 159'736.85 48'799.90 139'063.05

5020.01 Hochwasserschutz

14.06.2018 GV B 558'000.00 6150 Jakobsbrunnenstr. 457'489.21 0.00 178'364.85 0.00 635'854.06 0.00 -77'854.06

5010.02 Sanierung

14.06.2018 GV B 213'000.00 7101 Jakobsbrunnenstr. 144'311.66 9'600.00 15'486.18 -9'600.00 159'797.84 0.00 53'202.16

5030.02 Sanierung WL

Ausweis der von den Stimmberechtigten (Gemeindeversammlung oder Urne) oder dem Gemeindeparlament beschlossenen Verpflichtungskredite (§ 19 Abs. 1 lit. f. VGG).


Kreditbeschluss Rechnung 2019

Verpflichtungskredite

Seite 49


Anhang

Datum Brutto Kredit Konto ER Bezeichnung Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Abweichung Abrechnung Organ

Netto Franken Konto IR kumuliert kumuliert kumuliert kumuliert bewilligter Datum

bis 2018 bis 2018 bis 2019 bis 2019 Kredit

14.10.2019 B 507'000.00 7101 Wasserleitung 0.00 0.00 33'727.21 0.00 33'727.21 0.00 473'272.79

5030.05 Dorf - Tannau - Talau

Erneuerung Abschnitt Dorf

bis Rosengarten

Ausweis der vom Gemeinderat als gebunden erklärten Ausgaben über dessen Kompetenzlimite gemäss Gemeindeordnung.


Gebundene Ausgabenbeschlüsse

Kreditbeschluss Rechnung 2019

Seite 50


Jahresrechnung - Details zum Finanzbericht

Seite 51


Erfolgsrechnung

Erläuterungen zur Erfolgsrechnung

Allgemeine Verwaltung

Kurz und bündig

Konto Rechnung 2019 Budget 2019 Differenz

0110.3102.00 7'316.80 15'000.00 7'683.20 Keine Ersatzwahlen, zu viel budgetiert.

0110.3132.00 13'082.30 10'500.00 -2'582.30 Sonderprüfung Bilanzanpassungsbericht HRM2.

0120.3132.00 6'370.45 20'000.00 13'629.55 Keine Überprüfung Legislaturplanung, Begleitung mutmassliche Initiative wird sich erst 2020 auswirken.

0210.3130.99 12'781.70 2'500.00 -10'281.70 Springer-Einsatz im Steueramt wegen krankheitsbedingten Absenzen.

0210.3132.00 9'736.10 5'000.00 -4'736.10 Honorar Experte in Grundsteuern (alter Fall von 2018).

0210.4260.00 24'125.95 10'000.00 -14'125.95 Sollstellung Betreibungskosten (neue Brutto-Verbuchungsmethode).

0220.3010.00 723'652.35 684'000.00 -39'652.35 Diverse Ursachen (Stellenwechsel, Teuerungszulage etc.).

0220.3118.00 48'739.40 59'000.00 10'260.60 BauPro und Arca noch nicht vollständig eingeführt.

0220.3132.00 161'873.25 125'000.00 -36'873.25 Aufarbeitung noch nicht abgeschlossener Baugesuche früherer Jahre. Fast doppelt so viele Neueingänge

an Gesuchen wie jeweils in den letzten Jahren.

0220.3137.00 0.00 10'000.00 10'000.00 Keine Rechtsstreitigkeiten.

0220.4210.00 86'315.60 60'000.00 -26'315.60 Mehr Baugesuche bedeuten höhere Baubewilligungsgebühren.

0290.3010.00 34'733.00 21'000.00 -13'733.00 Reinigung Verwaltung neu durch eigenes Personal anstelle Reinigungsinstitut (siehe auch 3144.11).

0290.3132.00 13'601.45 0.00 -13'601.45 Erarbeitung Liegenschaftenstrategie / Verkehrswertschätzung Chäppeli.

0290.3144.11 14'145.48 25'000.00 10'854.52 Reinigung Verwaltung neu durch eigenes Personal anstelle Reinigungsinstitut (siehe auch 3010.00).

0 Das Bauamt weist einen hohen Arbeitsanfall aus. Die auf neue Weise ermittelten internen Verrechnungen werden sich in der Höhe noch zuverlässiger einpendeln.

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Erfolgsrechnung


Öffentliche Ordnung und Sicherheit

Kurz und bündig


1110.3611.00 19'710.00 9'800.00 -9'910.00 Vergütung an die Kantonspolizei Zürich, seit 2018 gilt ein höherer Ansatz (Fehler im Budget 2019).

1400.3130.09 17'334.70 40'000.00 22'665.30 Weniger Aufwand für ÖREB-Kataster, kein Aufwand für periodische Nachführung Gewässer.

1400.3612.00 89'592.10 0.00 -89'592.10 Neuer Kostenverleger ZV SBP, siehe auch Konto 1400.3612.02.

1400.3612.02 0.00 190'000.00 190'000.00 Neuer Kostenverleger ZV SBP, siehe auch Konten 1400.3612.00, 4310.3612.00 und 5450.3612.00).

1620.3111.00 17'253.70 0.00 -17'253.70 Ersatz Sirene Werkhof.

1620.3701.00 15'200.00 0.00 -15'200.00 Kanton Zürich, AMZ, Ablieferung Ersatzbeiträge 2019.

1620.4630.00 18'319.95 0.00 -18'319.95 Bundesbeitrag Sirenenersatz.

1620.4707.00 15'200.00 0.00 -15'200.00 Ersatzabgaben für Schutzraumbauten.

Kultur, Sport und Freizeit

Kurz und bündig


3220.3130.00 0.00 5'000.00 5'000.00 Beitrag an Theateraufführung "Zwingli Roadshow" im Konto 9951.3632.00 verbucht.

3290.3637.00 0.00 3'000.00 3'000.00 Besondere Kulturförderung, Preis für besondere Verdienste nicht vergeben.

3320.x 8'610.65 0.00 -8'610.65 Einführungskosten und Lizenzgebühren für Crossiety.

3 Im Bereich Kultur bildet der Betrieb des Ortsmuseums eindeutig das Herzstück. Vom Betrag her fallen einzig die Kosten für Bibliothek und Schwimmbad auf.

1 Unauffälligkeit beherrscht die Szene. Der Zweckverband Soziales Bezirk Pfäffikon SBP meldet nun doch wieder einen detaillierteren Kostenverteiler.

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Erfolgsrechnung


Gesundheit

Kurz und bündig


4125.x 409'449.40 499'000.00 89'550.60 Abgänge von Klienten

4215.x 302'358.85 351'000.00 48'641.15 Kleinerer Pflegeaufwand des Spitex Vereins Mittleres Tösstal sowie der OnPac.

4215.4636.00 54'559.00 17'000.00 -37'559.00 Spitex Verein Mittleres Tösstal, Restzahlung Verlust Betriebsrechnung 2016.


Soziale Sicherheit

Kurz und bündig


5220.x 313'939.25 358'800.00 44'860.75 Ergänzungsleistungen zur IV, gesetzlicher Auftrag.

5320.x 268'869.15 299'500.00 30'630.85 Ergänzungsleistungen zur AHV, gesetzlicher Auftrag.

5350.3636.00 6'340.00 2'000.00 -4'340.00 Startfinanzierung von 5'000 Franken für die Gründungsphase Freiwilligkeitsarbeit Zeitvorsorge

Genossenschaft KISS

5430.x 59'731.95 96'200.00 36'468.05 Alimentenbevorschussung, gesetzlicher Auftrag.

5441.3612.00 132'629.00 0.00 -132'629.00 Unerwartete Kostenbeteiligung an Schulgemeinden für zwei Heimplatzierungen.

5441.3635.00 0.00 60'000.00 60'000.00 Keine Fremdplatzierungen durch KESB.

4 Klarer Trend nach oben JA, aber nicht so stark wie befürchtet. Der Aufwand ist um 135'000 Franken geringer als veranschlagt, liegt aber trotzdem um gut 90'000

Franken über dem Vorjahreswert.

5 Die soziale Sicherheit ist eine schwierig zu budgetierende Funktion. Mit einer Abweichung von 70'000 Franken oder knapp 5 % vom Nettoergebnis kann fast von einer

Punktelandung gesprochen werden.

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Erfolgsrechnung



5451.3636.00 3'898.85 10'000.00 6'101.15 Weniger Kinder in Tagesfamilie, Eintritt in Kindergarten.

5590.3636.00 0.00 10'000.00 10'000.00 Mögliche Beschäftigungsprogramme für Arbeitslose durch bessere Integration über RAV bewerkstelligt.

5710.x 38'612.00 26'300.00 -12'312.00 Beihilfen und Zuschüsse, gesetzlicher Auftrag.

5720.x 397'651.43 522'200.00 124'548.57 Wirtschaftliche Hilfe, gesetzlicher Auftrag.

5720.3637.35 72'641.34 180'000.00 107'358.66 Beiträge an Asylbewerber hier eingerechnet (siehe Konto 5730.3637.00).

5720.4631.35 72'110.99 171'000.00 98'889.01 Beiträge an Asylbewerber hier eingerechnet (siehe Konto 5730.4631.00).

5730.3637.00 102'805.80 33'000.00 -69'805.80 Beiträge an Asylbewerber unter wirtschaftliche Hilfe eingerechnet (siehe Konto 5720.3637.35).

5730.4631.00 143'195.90 65'000.00 -78'195.90 Beiträge an Asylbewerber unter wirtschaftliche Hilfe eingerechnet (siehe Konto 5720.4631.35).

5790.4260.00 800.00 40'000.00 39'200.00 Keine weiterverrechenbaren Mieterträge von Sozialhilfeempfängern.

Verkehr und Nachrichtenübermittlung

Kurz und bündig


6130.3660.10 0.00 10'000.00 10'000.00 Kein Kostenbeitrag an Schalchenstrasse, demzufolge auch keine Abschreibungen.

6150.3131.00 13'028.75 25'000.00 11'971.25 Weniger Ingenieurkosten in Anspruch genommen.

6150.3132.00 40.65 15'000.00 14'959.35 Brückeninspektionen sind noch nicht gemacht.

6150.3141.10 29'482.85 40'000.00 10'517.15 Schneearmer Winter, weniger Winterdienst erforderlich.

6150.3141.20 48'511.80 40'000.00 -8'511.80 Zusätzliche aufwändige Spülarbeiten von Meteorwasserleitungen.

6150.3141.30 25'694.20 35'000.00 9'305.80 Keine gösseren Unterhaltsarbeiten, keine neuen Beleuchtungen.

6150.3141.40 81'447.67 95'000.00 13'552.33 Weniger Belagsarbeiten.

6150.3141.50 11'181.60 40'000.00 28'818.40 Keine grösseren, unvorhergesehenen Unterhaltsarbeiten angefallen.

6 In dieser Funktion sind bei fast allen Konten die Budgetwerte nicht ausgeschöpft worden. Dies führt zu einer Ergebnisverbesserung von über 170'000 Franken.

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Erfolgsrechnung


6220.3634.02 0.00 15'000.00 15'000.00 Ortsbus Steinenbachtal, Projekt sistiert.

6400.3132.00 0.00 15'000.00 15'000.00 Telekommunikationserweiterung Aussenwachten gemäss erweitertem Fernmeldegesetz, Projekt

weiterverfolgt mit möglichem externen Partner EW-Dussnang (Anbieter Sitzberg).

Umweltschutz und Raumordnung

Kurz und bündig


7101.3143.02 1'735.93 60'000.00 58'264.07 Keine Leitungsbrüche, Strassenquerung Tablatstrasse verschoben.

7201.3132.00 27'231.85 15'000.00 -12'231.85 Ingenieurhonorare: Aktualisierung Massnahmen GEP und Zustandserfassung Eichhalde.

7201.3510.00 457'552.56 0.00 -457'552.56 Ertragsüberschuss Abwasserbeseitigung infolge Auflösung der Vorfinanzierung (siehe unten).

7201.4614.00 438'455.90 0.00 -438'455.90 Auflösung der Vorfinanzierung des liquidierten Zweckverbandes Abwasserverband Tösstal.

7710.3109.00 3'857.40 0.00 -3'857.40 Schaukasten am Eingang zum Friedhof.

Volkswirtschaft

Kurz und bündig


8200.3612.00 47'438.85 61'700.00 14'261.15 Geringerer Kostenanteil am Forstrevier Bauma - Wila.

8500.3132.00 4'442.60 0.00 -4'442.60 Erarbeitung Konzeptentwurf Beschilderung / Digitalanzeigen.

7 Das Ergebnis des Gemeindebetriebes "Abwasserbeseitigung" steht ganz im Zeichen der Auflösung der Vorfinanzierung des Abwasserverbandes Tösstal.

8 In dieser Funktion herrscht Kontinuität, eine zuverlässige Budgetierung bereitet keine Schwierigkeiten.

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Erfolgsrechnung


Finanzen und Steuern

Kurz und bündig


9100 2'534'600.50 2'264'800.00 -269'800.50 Die Steuern des Rechnungsjahres übertreffen den vorausgesagten Wert um rund 32'000 Franken.

Demgegenüber muss ein Mindereingang bei den Steuerausscheidungen von fast 34'000 Franken in Kauf

genommen werden. Klarer "Überflieger" im Rechnungsjahr 2019 mit einem Mehrertrag von 231'145.95

Franken ist der sehr schwer zu budgetierende Steuerertrag aus früheren Jahren.

9101.4022.00 224'727.50 550'000.00 325'272.50 Der Ertrag der Grundstückgewinnsteuern hat bei Weitem nicht den erhofften Geldsegen gebracht.

9300 2'529'337.00 2'597'800.00 68'463.00 Die Differenzen beim Finanz- und Lastenausgleich ergeben sich aus der vom Regierungsrat bzw.

Bezirksrat aufgezwungenen Rechnungsabgrenzung, welche letztlich nicht zur Anwendung gekommen ist.

9630.3439.60 14'619.55 5'000.00 -9'619.55 Erarbeitung Liegenschaftenstrategie (Budget-Konto 9630.3132.00).

9639.3411.00 428'250.20 0.00 -428'250.20 Buchverlust Bauland Ghöngg zufolge Beurkundung eines Verkaufsvertrages.

9639.4411.40 33'923.00 0.00 -33'923.00 Buchgewinn aus Verkauf des ehemaligen Feuerwehrlokals Manzenhub.

9951.3632.00 3'000.00 0.00 -3'000.00 Beitrag an die Reformierte Kirchgemeinde für die Vorstellung "Zwingli Roadshow" des TZ.

9951.4390.00 26'633.87 0.00 -26'633.87 Liquidationsvermögen des aufgelösten Kulturvereins Wila.

9 Mit weniger als 2 % Abweichung ist der Steuerertrag treffend budgetiert worden. Nichtsdestotrotz ergeben sich bei den einzelnen Steuerarten erhebliche

Abweichungen. Massiv auf das Rechnungsergebnis drückt der Buchverlust Bauland Ghöngg.

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Erfolgsrechnung

Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018

Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

0 Allgemeine Verwaltung 2'279'985.74 1'225'267.80 2'326'300.00 1'227'200.00 0.00 0.00

1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 821'973.26 433'583.99 925'600.00 410'700.00 0.00 0.00

2 Bildung 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3 Kultur, Sport und Freizeit 152'732.38 0.00 178'700.00 1'000.00 0.00 0.00

4 Gesundheit 746'363.70 54'559.00 881'500.00 17'000.00 0.00 0.00

5 Soziale Sicherheit 2'716'928.73 1'286'284.84 2'755'000.00 1'254'300.00 0.00 0.00

6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 1'043'213.35 124'211.20 1'229'400.00 138'200.00 0.00 0.00

7 Umweltschutz und Raumordnung 1'660'449.74 1'402'511.74 1'369'400.00 1'027'900.00 0.00 0.00

8 Volkswirtschaft 150'716.80 204'548.65 159'000.00 190'800.00 0.00 0.00

9 Finanzen und Steuern 2'953'692.67 7'782'336.04 2'337'900.00 7'669'700.00 0.00 0.00

Total Aufwand / Ertrag 12'526'056.37 12'513'303.26 12'162'800.00 11'936'800.00 0.00 0.00

Ertragsüberschuss 0.00 0.00 0.00

Aufwandüberschuss 12'753.11 226'000.00 0.00

Total 12'526'056.37 12'526'056.37 12'162'800.00 12'162'800.00 0.00 0.00

Hauptaufgabenbereiche (Funktionale Gliederung)

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Erfolgsrechnung

Rechnung 2019 Budget 2019

Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

E Erfolgsrechnung 12'526'056.37 12'526'056.37 12'162'800.00 12'162'800.00

0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 2'279'985.74 1'225'267.80 2'326'300.00 1'227'200.00

Nettoergebnis 1'054'717.94 1'099'100.00

01 Legislative und Exekutive 276'975.27 1'000.00 356'200.00

Nettoergebnis 275'975.27 356'200.00

011 Legislative 72'737.75 86'000.00

Nettoergebnis 72'737.75 86'000.00

0110 Legislative 72'737.75 86'000.00

Nettoergebnis 72'737.75 86'000.00

3000.01 Feste Entschädigungen Behörden und Kommissionen 7'600.00 7'600.00

3000.02 Tag- und Sitzungsgelder 946.40 10'500.00

3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 7'584.60

3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 166.10 500.00

3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 62.95

3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 31.70

3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 12.30

3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'000.00

3099.00 Übriger Personalaufwand 207.40 700.00

3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 500.00

3102.00 Drucksachen, Publikationen 7'316.80 15'000.00

3130.01 Allgemeine Verwaltungskosten 7'291.90 8'000.00

3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 13'082.30 10'500.00

3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 500.00

3170.00 Reisekosten und Spesen 535.30 1'000.00

3900.00 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen 500.00 400.00

3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 23'100.00 26'200.00

3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 4'300.00 3'600.00

Einzelkonten nach Funktionen

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Erfolgsrechnung


Aufwand Ertrag Aufwand ErtragEinzelkonten nach Funktionen

012 Exekutive 204'237.52 1'000.00 270'200.00

Nettoergebnis 203'237.52 270'200.00

0120 Exekutive 204'237.52 1'000.00 270'200.00

Nettoergebnis 203'237.52 270'200.00


3000.02 Tag- und Sitzungsgelder 14'268.80 21'500.00

3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 5'957.10 7'000.00

3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 2'962.05


3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'176.35

3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'141.60 2'500.00

3099.00 Übriger Personalaufwand 8'912.50 7'800.00

3130.03 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 2'350.00 1'900.00

3130.07 Anlässe, Feiern, Ausflüge, Empfänge, Geschenke 15'393.27 12'000.00


3170.00 Reisekosten und Spesen 1'169.70 8'000.00

3900.00 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen 1'600.00 400.00



4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'000.00

02 Allgemeine Dienste 2'003'010.47 1'224'267.80 1'970'100.00 1'227'200.00

Nettoergebnis 778'742.67 742'900.00

021 Finanz- und Steuerverwaltung 437'476.16 224'602.65 430'700.00 199'400.00

Nettoergebnis 212'873.51 231'300.00

0210 Finanz- und Steuerverwaltung 437'476.16 224'602.65 430'700.00 199'400.00

Nettoergebnis 212'873.51 231'300.00


3130.03 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 410.00 400.00

3130.05 Betreibungskosten 14'213.60 15'000.00

3130.99 Übrige Dienstleistungen Dritter 12'781.70 2'500.00

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Erfolgsrechnung




3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 2'394.45

3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 5'194.90 4'700.00

3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 9'936.50 9'500.00

3900.00 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen 2'300.00 2'400.00



4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 515.80 300.00

4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 24'125.95 10'000.00

4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 71'253.00 73'700.00

4612.01 Entschädigungen von anderen Gemeinden für Steuerbezug 103'330.40 93'400.00

4612.02 Übrige Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 25'377.50 22'000.00

022 Allgemeine Dienste, übrige 1'300'289.35 886'508.65 1'254'600.00 918'800.00

Nettoergebnis 413'780.70 335'800.00

0220 Allgemeine Dienste, übrige 1'300'289.35 886'508.65 1'254'600.00 918'800.00

Nettoergebnis 413'780.70 335'800.00


3000.02 Tag- und Sitzungsgelder 4'950.40 9'500.00

3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 723'652.35 684'000.00

3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals -2'565.45


3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 98'030.45 93'200.00

3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 9'201.00 9'200.00

3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 8'675.85 8'200.00

3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 3'384.10 3'200.00


3091.00 Personalwerbung 245.85


3100.00 Büromaterial 6'279.70 7'000.00

3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 807.90 1'000.00


3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 914.95 500.00

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Erfolgsrechnung



3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 3'000.00

3113.00 Anschaffung Hardware 1'000.00

3118.00 Anschaffung immaterielle Anlagen 48'739.40 59'000.00



3130.08 Nachführen Gemeindearchiv 9'782.80 9'500.00

3130.99 Übrige Dienstleistungen Dritter 318.80


3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 54'983.55 53'000.00

3134.00 Sachversicherungsprämien 8'728.50 9'500.00

3137.00 Steuern und Abgaben 10'000.00

3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 1'500.00

3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 49'712.35 46'600.00

3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 18'585.95 18'700.00


3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 200.00

3192.00 Abgeltung von Rechten 544.95 800.00

4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 86'315.60 60'000.00

4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 300.00

4250.00 Verkäufe 90.00 200.00

4612.02 Übrige Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 6'603.05 3'000.00

4900.00 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen 10'800.00 4'600.00



029 Verwaltungsliegenschaften, übrige 265'244.96 113'156.50 284'800.00 109'000.00

Nettoergebnis 152'088.46 175'800.00

0290 Verwaltungsliegenschaften, übrige 265'244.96 113'156.50 284'800.00 109'000.00

Nettoergebnis 152'088.46 175'800.00



3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Personal-Haftpflichtversicherungen 447.60 300.00


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Erfolgsrechnung




3099.00 Übriger Personalaufwand 400.00

3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1'613.75 1'000.00

3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'144.95 1'000.00

3120.11 Ver- und Entsorgung Gemeindehaus 13'642.50 16'500.00

3120.13 Ver- und Entsorgung Werkhof 15'559.05 21'000.00

3120.15 Ver- und Entsorgung altes Primarschulhaus 12'839.65 12'500.00

3120.99 Ver- und Entsorgung übrige Liegenschaften 496.25 1'000.00

3130.06 Gebühren für Amtshandlungen 90.00

3130.99 Übrige Dienstleistungen Dritter 940.55 1'000.00

3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 13'601.45


3144.11 Unterhalt Gemeindehaus 14'145.48 25'000.00

3144.13 Unterhalt Werkhof 6'308.10 8'000.00

3144.15 Unterhalt Altes Primarschulhaus 8'604.13 8'000.00

3144.99 Unterhalt übrige Liegenschaften 1'170.35 8'000.00

3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'778.80 2'000.00

3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 105'989.00 109'900.00

3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an Gemeinden und Zweckverbände 1'667.00 1'700.00

3900.00 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen 200.00




4260.01 Rückerstattungen Raumnebenkosten 7'140.00 9'000.00

4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 71'640.00 68'800.00

4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 2'460.00 3'000.00

4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 27'800.00 28'200.00

1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT 821'973.26 433'583.99 925'600.00 410'700.00

Nettoergebnis 388'389.27 514'900.00

11 Öffentliche Sicherheit 43'089.45 1'640.00 38'000.00 1'500.00

Nettoergebnis 41'449.45 36'500.00

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Erfolgsrechnung



111 Polizei 43'089.45 1'640.00 38'000.00 1'500.00

Nettoergebnis 41'449.45 36'500.00

1110 Polizei 43'089.45 1'640.00 38'000.00 1'500.00

Nettoergebnis 41'449.45 36'500.00

3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 647.50 700.00


3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 61.30 300.00

3130.00 Dienstleistungen Dritter 10'441.20 14'500.00





12 Rechtssprechung 5'530.50 1'715.00 6'200.00 1'000.00

Nettoergebnis 3'815.50 5'200.00






3049.00 Übrige Zulagen 600.00 600.00




3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 400.00


3130.06 Gebühren für Amtshandlungen 400.00

3170.00 Reisekosten und Spesen 213.25 200.00

3199.00 Übriger Betriebsaufwand 860.00


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Erfolgsrechnung



14 Allgemeines Rechtswesen 575'522.61 396'709.04 694'200.00 408'200.00

Nettoergebnis 178'813.57 286'000.00

140 Allgemeines Rechtswesen 575'522.61 396'709.04 694'200.00 408'200.00

Nettoergebnis 178'813.57 286'000.00

1400 Allgemeines Rechtswesen (allgemein) 210'198.32 31'384.75 315'200.00 29'200.00

Nettoergebnis 178'813.57 286'000.00

3130.09 Nachführung Vermessungswerk/Leitungskataster 17'334.70 40'000.00



3320.90 Planmässige Abschreibungen übrige immaterielle Anlagen 5'283.00 5'300.00

3601.00 Ertragsanteile an Kantone und Konkordate 11'890.05 12'000.00

3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 89'592.10

3612.01 Entschädigungen an regionales Zivilstandsamt 5'869.90 5'300.00

3612.02 Entschädigungen an ZV Sozialdienst Bezirk Pfäffikon 190'000.00

3690.00 Übriger Transferaufwand 42.32

3900.00 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen 1'600.00 600.00



4120.00 Konzessionen 440.00 1'200.00


4270.00 Bussen 100.00

4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 1'167.25 3'000.00

1409 Regionales Gemeindeammann- und Betreibungsamt 365'324.29 365'324.29 379'000.00 379'000.00






3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 953.50 1'000.00

3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 734.00 800.00

3091.00 Personalwerbung 871.90

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Erfolgsrechnung




3100.00 Büromaterial 1'292.15 2'300.00



3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'750.65 2'500.00



3130.99 Übrige Dienstleistungen Dritter 1'402.80

3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 1'300.00 1'000.00







4210.01 Gebührenerträge Betreibungsamt 361'620.07 370'000.00

4210.03 Gebührenerträge Gemeindeammannamt 3'661.90 9'000.00

4690.00 Übriger Transferertrag 42.32

15 Feuerwehr 123'743.64 138'000.00

Nettoergebnis 123'743.64 138'000.00

150 Feuerwehr 123'743.64 138'000.00

Nettoergebnis 123'743.64 138'000.00

1500 Feuerwehr 123'743.64 138'000.00

Nettoergebnis 123'743.64 138'000.00




3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 2'400.00

16 Verteidigung 74'087.06 33'519.95 49'200.00

Nettoergebnis 40'567.11 49'200.00

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Erfolgsrechnung



161 Militärische Verteidigung 3'967.00 3'600.00


1610 Militärische Verteidigung 3'967.00 3'600.00


3632.00 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 2'667.00 2'700.00

3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 1'300.00 900.00

162 Zivile Verteidigung 70'120.06 33'519.95 45'600.00

Nettoergebnis 36'600.11 45'600.00

1620 Zivilschutz 70'120.06 33'519.95 45'600.00

Nettoergebnis 36'600.11 45'600.00

3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 17'253.70





3701.00 Durchlaufende Beiträge an Kantone und Konkordate 15'200.00

4630.00 Beiträge vom Bund 18'319.95

4707.00 Durchlaufende Beiträge von privaten Haushalten 15'200.00

3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 152'732.38 178'700.00 1'000.00

Nettoergebnis 152'732.38 177'700.00

31 Kulturerbe 13'318.95 24'600.00

Nettoergebnis 13'318.95 24'600.00

311 Museen und bildende Kunst 12'193.95 23'000.00

Nettoergebnis 12'193.95 23'000.00

3110 Museen und bildende Kunst 12'193.95 23'000.00

Nettoergebnis 12'193.95 23'000.00

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Erfolgsrechnung



3000.01 Feste Entschädigungen Behörden und Kommissionen 2'000.00

3000.02 Tag- und Sitzungsgelder 764.40 12'000.00


3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 264.85 1'000.00



3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 250.00


3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 5'000.00

3130.00 Dienstleistungen Dritter 2'500.00

3130.03 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 275.00


312 Denkmalpflege und Heimatschutz 1'125.00 1'600.00


3120 Denkmalpflege und Heimatschutz 1'125.00 1'600.00


3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 500.00

3660.50 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an private Unternehmungen 1'125.00 1'100.00

32 Kultur, übrige 62'597.68 78'300.00 1'000.00

Nettoergebnis 62'597.68 77'300.00

321 Bibliotheken 52'310.18 60'000.00

Nettoergebnis 52'310.18 60'000.00

3210 Bibliotheken 52'310.18 60'000.00

Nettoergebnis 52'310.18 60'000.00


322 Konzert und Theater 1'700.00 7'000.00 1'000.00


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Erfolgsrechnung



3220 Konzert und Theater 1'700.00 7'000.00 1'000.00



3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 1'700.00 2'000.00

4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1'000.00

329 Kultur, übriges 8'587.50 11'300.00


3290 Kultur, übriges 8'587.50 11'300.00


3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 987.50 1'000.00


3637.00 Beiträge an private Haushalte 3'000.00


33 Medien 8'610.65

Nettoergebnis 8'610.65

332 Massenmedien 8'610.65


3320 Massenmedien 8'610.65


3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'098.55


34 Sport und Freizeit 68'205.10 75'800.00

Nettoergebnis 68'205.10 75'800.00

341 Sport 68'205.10 75'800.00

Nettoergebnis 68'205.10 75'800.00

3410 Sport 68'205.10 75'800.00

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Erfolgsrechnung



Nettoergebnis 68'205.10 75'800.00


3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 500.00

3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 900.00 1'000.00


3660.50 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an private Unternehmungen 4'000.00 4'000.00

4 GESUNDHEIT 746'363.70 54'559.00 881'500.00 17'000.00

Nettoergebnis 691'804.70 864'500.00

41 Spitäler, Kranken- und Pflegeheime 409'449.40 499'000.00

Nettoergebnis 409'449.40 499'000.00

412 Kranken-, Alters- und Pfegeheime 409'449.40 499'000.00

Nettoergebnis 409'449.40 499'000.00

4125 Pflegefinanzierung Alters- und Pflegeheime 409'449.40 499'000.00

Nettoergebnis 409'449.40 499'000.00

3632.46 Beiträge an Gemeinden (als übrige Leist.erbringer) für Leistungen der Langzeitpflege 28'150.65 27'000.00

3632.47 Beiträge an Gemeinden (als übrige Leist.erbringer) für Leistungen der Akut- und Übergangspflege 1'338.40 3'000.00

3634.40 Beiträge an öffentliche Unternehmungen (als beauftragte Leist.erbringer) Leist. der Langzeitpfl. 212'357.05 250'000.00

3634.45 Beiträge an öffentl. Unternehm. (als beauftragte Leist.erbringer) Leist. Akut- und Übergangspflege 5'000.00

3634.46 Beiträge an öffentliche Unternehmungen (als übrige Leist.erbringer) Leist. der Langzeitpflege 22'906.30 50'000.00

3634.47 Beiträge an öffentl. Unternehm. (als übrige Leist.erbringer) Leist. der Akut- und Übergangspflege 3'000.00

3635.46 Beiträge an private Unternehmungen (als übrige Leist.erbringer) für Leistungen der Langzeitpflege 143'358.60 156'000.00

3635.47 Beiträge an private Unternehmungen (als übrige Leist.erbringer) für Leist. Akut- und Übergangspfl. 1'338.40 5'000.00

42 Ambulante Krankenpflege 314'579.05 54'559.00 363'800.00 17'000.00

Nettoergebnis 260'020.05 346'800.00

421 Ambulante Krankenpflege 312'608.05 54'559.00 361'800.00 17'000.00

Nettoergebnis 258'049.05 344'800.00

4210 Ambulante Krankenpflege 10'249.20 10'800.00

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Erfolgsrechnung



Nettoergebnis 10'249.20 10'800.00


4215 Pflegefinanzierung ambulante Krankenpflege (Spitex) 302'358.85 54'559.00 351'000.00 17'000.00

Nettoergebnis 247'799.85 334'000.00


3635.50 Beiträge an private Unternehmungen (als beauftragte Leist.erbringer) für Pflegeleistungen 38'363.05 50'000.00

3635.55 Beiträge an private Unternehm. (als beauftr. Leist.erbringer) für Leist. der Akut- und Übergangspfl. 1'000.00

3635.56 Beiträge an private Unternehmungen (als übrige Leist.erbringer) ambulante Krankenpfl. (Spitex) 4'333.75 3'000.00

3635.57 Beiträge an private Unternehmungen (als übrige Leist.erbringer) Leist. Akut- und Übergangspfl. 1'000.00

3636.50 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck (als beauftragte Leistungserbringer) 230'601.65 262'000.00

3636.54 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck (als beauftragte Leistungserbringer) 27'897.25 33'000.00

3636.55 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck (als beauftragte Leistungserbringer) 1'000.00

4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne Erwerbszweck 54'559.00 17'000.00

422 Rettungsdienste 1'971.00 2'000.00


4220 Rettungsdienste 1'971.00 2'000.00


3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 1'971.00 2'000.00

43 Gesundheitsprävention 19'535.25 11'200.00

Nettoergebnis 19'535.25 11'200.00

431 Alkohol- und Drogenprävention 16'178.30 8'000.00


4310 Alkohol- und Drogenprävention 16'178.30 8'000.00




433 Schulgesundheitsdienst 605.00 500.00

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Erfolgsrechnung



Nettoergebnis 605.00 500.00

4330 Schulgesundheitsdienst 605.00 500.00

Nettoergebnis 605.00 500.00

3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 605.00 500.00

434 Lebensmittelkontrolle 2'751.95 2'700.00


4340 Lebensmittelkontrolle 2'751.95 2'700.00



3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 635.95 800.00

49 Gesundheitswesen, übriges 2'800.00 7'500.00


490 Gesundheitswesen, übriges 2'800.00 7'500.00


4900 Gesundheitswesen, übrige 2'800.00 7'500.00


3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 4'700.00


5 SOZIALE SICHERHEIT 2'716'928.73 1'286'284.84 2'755'000.00 1'254'300.00

Nettoergebnis 1'430'643.89 1'500'700.00

51 Krankheit und Unfall 199'915.70 187'538.50 156'200.00 150'000.00


511 Krankenversicherung 12'377.20 6'200.00


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Erfolgsrechnung



5110 Krankenversicherung 12'377.20 6'200.00




512 Prämienverbilligungen 187'538.50 187'538.50 150'000.00 150'000.00

5120 Prämienverbilligungen 187'538.50 187'538.50 150'000.00 150'000.00

3635.10 Beiträge an Krankenkassen für Sozialhilfeempfänger 187'538.50 150'000.00

4630.00 Beiträge vom Bund 96'365.35 70'000.00


4637.10 Durch Sozialhilfeempfänger rückerstattete Prämien; IPV, RDP und weitere nachträgliche Erträge 12'328.80 20'000.00

52 Invalidität 571'736.25 256'747.00 632'000.00 271'700.00

Nettoergebnis 314'989.25 360'300.00

522 Ergänzungsleistungen IV 570'686.25 256'747.00 630'500.00 271'700.00

Nettoergebnis 313'939.25 358'800.00

5220 Ergänzungsleistungen IV 570'686.25 256'747.00 630'500.00 271'700.00

Nettoergebnis 313'939.25 358'800.00


3181.10 Abschreibung von Rückerstattungsforderungen 276.00 1'000.00

3181.11 Erlass von Rückerstattungsforderungen 2'000.00

3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 500.00


3637.20 Ergänzungsleistungen zur IV 503'328.00 570'000.00

3637.22 EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur IV) 52'982.25 40'000.00


4637.20 Rückerstattungen Ergänzungsleistungen zur IV 21'159.00 3'000.00

4637.22 Rückerstattungen EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur IV) 500.00

524 Leistungen an Invalide 1'050.00 1'500.00


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Erfolgsrechnung



5240 Leistungen an Invalide 1'050.00 1'500.00



53 Alter und Hinterlassene 578'447.60 335'839.40 643'500.00 357'100.00

Nettoergebnis 242'608.20 286'400.00

531 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV 4'646.25 3'608.00 4'500.00 3'600.00

Nettoergebnis 1'038.25 900.00

5310 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV 4'646.25 3'608.00 4'500.00 3'600.00


3633.00 Beiträge an öffentliche Sozialversicherungen 3'146.25 2'000.00



532 Ergänzungsleistungen AHV 466'410.15 197'541.00 525'000.00 225'500.00

Nettoergebnis 268'869.15 299'500.00

5320 Ergänzungsleistungen AHV 466'410.15 197'541.00 525'000.00 225'500.00

Nettoergebnis 268'869.15 299'500.00


3181.10 Abschreibung von Rückerstattungsforderungen 1'000.00

3181.11 Erlass von Rückerstattungsforderungen 18'219.00 2'000.00



3637.21 Ergänzungsleistungen zur AHV 400'571.00 470'000.00

3637.23 EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur AHV) 30'230.15 35'000.00


4637.21 Rückerstattungen Ergänzungsleistungen zur AHV 24'252.00 3'000.00

4637.23 Rückerstattungen EL-Krankheits- und Behinderungskosten (zur AHV) 500.00

534 Wohnen im Alter (ohne Pflege) 101'051.20 134'690.40 105'100.00 128'000.00

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Erfolgsrechnung



Nettoergebnis 33'639.20 22'900.00

5340 Wohnen im Alter (ohne Pflege) 101'051.20 134'690.40 105'100.00 128'000.00

Nettoergebnis 33'639.20 22'900.00








3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 22'276.15 22'000.00

3130.01 Allgemeine Verwaltungskosten 200.00


3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 10'091.30 10'000.00




3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 200.00


4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 107'220.00 100'000.00

4630.00 Beiträge vom Bund 8'128.00 8'000.00

535 Leistungen an das Alter 6'340.00 8'900.00


5350 Leistungen an das Alter 6'340.00 8'900.00


3000.02 Tag- und Sitzungsgelder 1'500.00

3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 100.00

3130.07 Anlässe, Feiern, Ausflüge, Empfänge, Geschenke 3'000.00

3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 500.00


3660.60 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 1'300.00

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Erfolgsrechnung



3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 500.00

54 Familie und Jugend 375'866.91 18'100.60 280'900.00 45'000.00

Nettoergebnis 357'766.31 235'900.00

543 Alimentenbevorschussung und -inkasso 68'139.50 8'407.55 101'200.00 5'000.00

Nettoergebnis 59'731.95 96'200.00

5430 Alimentenbevorschussung und -inkasso 68'139.50 8'407.55 101'200.00 5'000.00

Nettoergebnis 59'731.95 96'200.00

3130.05 Betreibungskosten 358.40 1'200.00

3637.00 Beiträge an private Haushalte 67'781.10 100'000.00

4637.00 Beiträge von privaten Haushalten 8'407.55 5'000.00

544 Jugendschutz 217'324.00 9'693.05 160'000.00 40'000.00

Nettoergebnis 207'630.95 120'000.00

5440 Jugendschutz 79'698.00 90'000.00

Nettoergebnis 79'698.00 90'000.00


3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 64'498.00 70'000.00


5441 Kinder- und Jugendheime 137'626.00 9'693.05 70'000.00 40'000.00

Nettoergebnis 127'932.95 30'000.00


3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 60'000.00


4220.00 Taxen und Kostgelder 9'693.05 40'000.00

545 Leistungen an Familien 90'403.41 19'700.00

Nettoergebnis 90'403.41 19'700.00

5450 Leistungen an Familien 77'861.05 1'700.00

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Erfolgsrechnung






5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 12'542.36 18'000.00

Nettoergebnis 12'542.36 18'000.00



55 Arbeitslosigkeit 10'300.00






3130.03 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 300.00


57 Sozialhilfe und Asylwesen 990'962.27 488'059.34 1'032'100.00 430'500.00

Nettoergebnis 502'902.93 601'600.00

571 Beihilfen / Zuschüsse 69'254.00 30'642.00 52'000.00 25'700.00

Nettoergebnis 38'612.00 26'300.00

5710 Beihilfen / Zuschüsse 69'254.00 30'642.00 52'000.00 25'700.00

Nettoergebnis 38'612.00 26'300.00

3181.10 Abschreibung von Rückerstattungsforderungen 500.00

3181.11 Erlass von Rückerstattungsforderungen 1'000.00

3637.24 Beihilfen 63'176.00 50'000.00

3637.25 Kantonalrechtliche Zuschüsse 6'078.00 500.00


4637.24 Rückerstattungen Beihilfen 304.00 5'000.00

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Erfolgsrechnung



572 Wirtschaftliche Hilfe 668'275.52 270'624.09 800'000.00 277'800.00

Nettoergebnis 397'651.43 522'200.00

5720 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe 668'275.52 270'624.09 800'000.00 277'800.00

Nettoergebnis 397'651.43 522'200.00

3637.30 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe an schweizerische Staatsangehörige ohne Kostenersatz 464'728.13 450'000.00

3637.34 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe an ausländische Staatsangehörige ohne Kostenersatz 130'906.05 170'000.00

3637.35 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe an ausländische Staatsangehörige mit vollem Kostenersatz 72'641.34 180'000.00


4631.35 Kostenerstattungen des Kantons für ausländische Staatsangehörige mit vollem Kostenersatz 72'110.99 171'000.00

4637.30 Rückerstattungen Dritter für schweizerische Staatsangehörige ohne Kostenersatz 159'262.50 68'000.00

4637.34 Rückerstattungen Dritter für ausländische Staatsangehörige ohne Kostenersatz 22'151.25 8'000.00

4637.35 Rückerstattungen Dritter für ausländische Staatsangehörige mit vollem Kostenersatz 530.35 9'000.00

573 Asylwesen 125'505.80 162'790.45 54'800.00 67'000.00

Nettoergebnis 37'284.65 12'200.00

5730 Asylwesen 125'505.80 162'790.45 54'800.00 67'000.00

Nettoergebnis 37'284.65 12'200.00

3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 500.00

3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 100.00


3170.00 Reisekosten und Spesen 100.00






579 Fürsorge, übriges 127'926.95 24'002.80 125'300.00 60'000.00

Nettoergebnis 103'924.15 65'300.00

5790 Fürsorge, übriges 127'926.95 24'002.80 125'300.00 60'000.00

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Erfolgsrechnung



Nettoergebnis 103'924.15 65'300.00


3130.99 Übrige Dienstleistungen Dritter 6'080.55


3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 59'112.50 60'000.00



3900.00 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen 900.00 800.00



4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 800.00 40'000.00



6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 1'043'213.35 124'211.20 1'229'400.00 138'200.00

Nettoergebnis 919'002.15 1'091'200.00

61 Strassenverkehr 879'411.35 124'211.20 1'036'100.00 138'200.00

Nettoergebnis 755'200.15 897'900.00

613 Kantonsstrassen, übrige 10'000.00


6130 Kantonsstrassen, übrige 10'000.00


3660.10 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an Kantone und Konkordate 10'000.00

615 Gemeindestrassen 879'411.35 124'211.20 1'026'100.00 138'200.00

Nettoergebnis 755'200.15 887'900.00

6150 Gemeindestrassen 879'411.35 124'211.20 1'026'100.00 138'200.00

Nettoergebnis 755'200.15 887'900.00



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Erfolgsrechnung






3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 884.45 900.00

3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 295.00 4'000.00

3099.00 Übriger Personalaufwand 564.10 1'200.00


3101.20 Hausnummern, Strassenbezeichnungstafeln, Signalisationen 1'590.20 3'000.00



3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 13'028.75 25'000.00

3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 40.65 15'000.00



3137.00 Steuern und Abgaben 1'738.50 1'800.00

3141.10 Winterdienst 29'482.85 40'000.00

3141.20 Strassenreinigung 48'511.80 40'000.00

3141.30 Strassenbeleuchtungen, Verkehrsspiegel 25'694.20 35'000.00

3141.40 Belagsarbeiten, Staubfreimachung, Entwässerung 81'447.67 95'000.00

3141.50 Übrige Unterhaltskosten 11'181.60 40'000.00


3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 4'620.00 4'700.00



3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen/Verkehrswege VV 306'752.34 355'100.00

3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 18'695.00 18'700.00





4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 902.05 5'000.00




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Erfolgsrechnung



62 Öffentlicher Verkehr 161'854.00 177'400.00

Nettoergebnis 161'854.00 177'400.00

621 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur 56'444.00 57'200.00

Nettoergebnis 56'444.00 57'200.00

6210 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur 56'444.00 57'200.00

Nettoergebnis 56'444.00 57'200.00


622 Regionalverkehr 105'410.00 120'200.00

Nettoergebnis 105'410.00 120'200.00

6220 Regionalverkehr 105'410.00 120'200.00

Nettoergebnis 105'410.00 120'200.00

3634.01 Beiträge an Zürcher Verkehrsverbund (ZVV) 105'410.00 105'000.00

3634.02 Beiträge an Ortsbus 15'000.00


64 Nachrichtenübermittlung 1'948.00 15'900.00


640 Nachrichtenübermittlung 1'948.00 15'900.00


6400 Nachrichtenübermittlung (allgemein) 1'948.00 15'900.00



3660.50 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an private Unternehmungen 1'948.00 900.00

7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 1'660'449.74 1'402'511.74 1'369'400.00 1'027'900.00

Nettoergebnis 257'938.00 341'500.00

Seite 81


Erfolgsrechnung



71 Wasserversorgung 448'244.67 408'264.82 460'600.00 420'300.00

Nettoergebnis 39'979.85 40'300.00


Nettoergebnis 39'979.85 40'300.00

7100 Wasserversorgung 39'979.85 40'300.00

Nettoergebnis 39'979.85 40'300.00


3143.00 Unterhalt übrige Tiefbauten 249.85 500.00



7101 Wasserwerk [Gemeindebetrieb] 408'264.82 408'264.82 420'300.00 420'300.00

3000.01 Feste Entschädigungen Behörden und Kommissionen 1'700.00

3000.02 Tag- und Sitzungsgelder 2'300.00







3099.00 Übriger Personalaufwand 600.00





3130.01 Allgemeine Verwaltungskosten 821.48 4'000.00





3134.00 Sachversicherungsprämien 273.35 500.00

3137.00 Steuern und Abgaben 1'189.50

Seite 82


Erfolgsrechnung



3143.01 Unterhalt Reservoire, Pumpstationen, Quellfassungen 10'326.68 12'000.00

3143.02 Unterhalt Leitungsnetz, Hydranten 1'735.93 60'000.00


3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 74'227.00 75'300.00

3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 988.00 1'000.00

3320.00 Planmässige Abschreibungen Software 1'959.00


3510.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen im EK 154'651.70 86'800.00

3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 13'518.18 11'200.00

3660.40 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an öffentliche Unternehmungen 17'684.00 10'700.00

3660.50 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an private Unternehmungen 741.00 700.00




3940.00 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 9'775.00 10'000.00

4240.05 Wasserabgabe 361'768.10 380'000.00

4240.09 Wasserzählermieten 18'302.35 18'000.00


4634.00 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen 14'212.00 14'500.00


72 Abwasserbeseitigung 787'003.77 773'424.92 401'600.00 390'300.00

Nettoergebnis 13'578.85 11'300.00

720 Abwasserbeseitigung 787'003.77 773'424.92 401'600.00 390'300.00

Nettoergebnis 13'578.85 11'300.00

7200 Abwasserbeseitigung 13'578.85 11'300.00

Nettoergebnis 13'578.85 11'300.00



3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 2'406.90 1'000.00



Seite 83


Erfolgsrechnung




7201 Abwasserbeseitigung [Gemeindebetrieb] 773'424.92 773'424.92 390'300.00 390'300.00

3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 552.33 500.00


3130.13 Spülen und Reinigen Leitungsnetz, Entleeren von Schächten 8'655.01 9'500.00



3137.00 Steuern und Abgaben 17'478.00 18'000.00

3143.00 Unterhalt übrige Tiefbauten 1'116.81 5'500.00



3510.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen im EK 457'552.56









4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 334'434.02 350'000.00

4510.00 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK 39'800.00

4614.00 Entschädigungen von öffentlichen Unternehmungen 438'455.90

4940.00 Interne Verrechnung von kalkulatorischen Zinsen und Finanzaufwand 535.00 500.00

73 Abfallwirtschaft 211'234.15 204'913.05 221'800.00 215'600.00






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Erfolgsrechnung




3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 800.00 1'700.00


7301 Abfallwirtschaft [Gemeindebetrieb] 200'309.05 200'309.05 211'100.00 211'100.00



3130.11 Abfuhrkosten, Transporte 40'012.31 42'000.00

3130.21 Altglas-Entsorgung 1'863.07 2'000.00

3130.22 Altöl-Entsorgung 24.00 200.00

3130.23 Altmetall-Entsorgung 2'088.19 1'500.00

3130.24 Altpapier-Entsorgung 11'974.39 15'000.00

3130.25 Grubengut-Entsorgung 2'968.47 3'500.00

3130.26 Grüngut-Entsorgung 45'927.99 44'000.00

3130.27 Sonderabfall-Entsorgung 1'773.90 1'800.00

3130.29 Bezugsprovisionen 5'553.75 7'000.00


3510.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen im EK 910.83






4240.01 Kehrichtgebührenmarken 71'074.69 78'000.00

4240.02 Containerplomben 27'425.94 24'000.00

4240.04 Vorgezogene Entsorgungsgebühren 4'648.65 4'500.00

4240.07 Grundgebühren 90'170.79 86'000.00

4250.00 Verkäufe 6'578.98 8'000.00

4510.00 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK 10'200.00


74 Verbauungen 90'651.33 2'544.40 154'500.00

Nettoergebnis 88'106.93 154'500.00

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Erfolgsrechnung



741 Gewässerverbauungen 90'651.33 2'544.40 154'500.00

Nettoergebnis 88'106.93 154'500.00


Nettoergebnis 88'106.93 154'500.00


3142.00 Unterhalt Wasserbau 16'604.61 20'000.00

3300.20 Planmässige Abschreibungen Wasserbau VV 32'217.87 46'000.00






75 Arten- und Landschaftsschutz 17'540.85 1'180.55 16'000.00

Nettoergebnis 16'360.30 16'000.00


Nettoergebnis 16'360.30 16'000.00


Nettoergebnis 16'360.30 16'000.00


3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 258.50 1'000.00

3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 4'341.00 5'000.00

4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 1'180.55

76 Bekämpfung von Umweltverschmutzung 1'829.90 8'699.00 600.00


769 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung 1'829.90 8'699.00 600.00


7690 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung 1'829.90 8'699.00 600.00

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Erfolgsrechnung




3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 300.00


3130.01 Allgemeine Verwaltungskosten 638.00


3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 300.00

4630.00 Beiträge vom Bund 8'699.00

77 Übriger Umweltschutz 96'271.02 3'485.00 95'000.00 1'700.00

Nettoergebnis 92'786.02 93'300.00

771 Friedhof und Bestattung 96'271.02 3'485.00 95'000.00 1'700.00

Nettoergebnis 92'786.02 93'300.00

7710 Friedhof und Bestattung 96'271.02 3'485.00 95'000.00 1'700.00

Nettoergebnis 92'786.02 93'300.00







3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 3'857.40



3143.00 Unterhalt übrige Tiefbauten 13'243.70 17'000.00

3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 3'000.00


3900.00 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen 1'200.00



4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1'085.00 1'100.00

4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 2'400.00 600.00

Seite 87


Erfolgsrechnung



79 Raumordnung 7'674.05 19'300.00


790 Raumordnung 7'674.05 19'300.00


7900 Raumordnung 7'674.05 19'300.00



3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 203.35



3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 800.00 800.00

8 VOLKSWIRTSCHAFT 150'716.80 204'548.65 159'000.00 190'800.00

Nettoergebnis 53'831.85 31'800.00

81 Landwirtschaft 10'759.00 5'174.20 12'800.00 1'700.00


812 Strukturverbesserungen 1'515.00 125.00 1'500.00


8120 Strukturverbesserungen 1'515.00 125.00 1'500.00



4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 125.00

813 Produktionsverbesserungen Vieh 3'000.00 3'000.00


8130 Produktionsverbesserungen Vieh 3'000.00 3'000.00



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Erfolgsrechnung



814 Produktionsverbesserungen Pflanzen 6'244.00 5'049.20 8'300.00 1'700.00


8140 Produktionsverbesserungen Pflanzen 6'244.00 5'049.20 8'300.00 1'700.00









82 Forstwirtschaft 105'127.85 1'984.00 119'400.00

Nettoergebnis 103'143.85 119'400.00


Nettoergebnis 103'143.85 119'400.00


Nettoergebnis 103'143.85 119'400.00

3300.50 Planmässige Abschreibungen Waldungen VV 6'207.00 6'200.00




3660.40 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an öffentliche Unternehmungen 14.00

4614.00 Entschädigungen von öffentlichen Unternehmungen 1'984.00

83 Jagd und Fischerei 1'148.95 1'100.00




Seite 89


Erfolgsrechnung





4601.10 Anteil am Ertrag kantonaler Regalien und Konzessionen 1'148.95 1'100.00

84 Tourismus 17'980.00 14'800.00

Nettoergebnis 17'980.00 14'800.00

840 Tourismus 17'980.00 14'800.00

Nettoergebnis 17'980.00 14'800.00

8400 Tourismus 17'980.00 14'800.00

Nettoergebnis 17'980.00 14'800.00

3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 500.00 500.00


3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 240.00


85 Industrie, Gewerbe, Handel 13'302.15 8'500.00








3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 4'819.55 7'000.00


3637.00 Beiträge an private Haushalte 40.00 200.00

3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 1'300.00

86 Banken und Versicherungen 149'436.50 140'000.00

Seite 90


Erfolgsrechnung



Nettoergebnis 149'436.50 140'000.00


Nettoergebnis 149'436.50 140'000.00


Nettoergebnis 149'436.50 140'000.00

4604.00 Anteil an Erträgen öffentlicher Unternehmungen 149'436.50 140'000.00

87 Brennstoffe und Energie 3'547.80 46'805.00 3'500.00 48'000.00

Nettoergebnis 43'257.20 44'500.00

871 Elektrizität 46'805.00 48'000.00

Nettoergebnis 46'805.00 48'000.00

8710 Elektrizität 46'805.00 48'000.00

Nettoergebnis 46'805.00 48'000.00

4604.00 Anteil an Erträgen öffentlicher Unternehmungen 46'805.00 48'000.00

873 Nichtelektrische Energie 3'547.80 3'500.00


8730 Nichtelektrische Energie 3'547.80 3'500.00



9 FINANZEN UND STEUERN 2'953'692.67 7'795'089.15 2'337'900.00 7'895'700.00

Nettoergebnis 4'841'396.48 5'557'800.00

91 Steuern 8'368.15 2'788'611.15 46'900.00 2'881'200.00

Nettoergebnis 2'780'243.00 2'834'300.00

910 Steuern 8'368.15 2'788'611.15 46'900.00 2'881'200.00

Nettoergebnis 2'780'243.00 2'834'300.00

Seite 91


Erfolgsrechnung



9100 Allgemeine Gemeindesteuern 2'298.15 2'536'898.65 41'400.00 2'306'200.00

Nettoergebnis 2'534'600.50 2'264'800.00

3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 2'298.15 41'400.00

4000.00 Einkommenssteuern natürliche Personen Rechnungsjahr 1'760'543.25 1'749'700.00

4000.10 Einkommenssteuern natürliche Personen früherer Jahre 324'806.40 137'300.00

4000.20 Nachsteuern Einkommenssteuern natürliche Personen 900.00

4000.40 Aktive Steuerausscheidungen Einkommenssteuern natürliche Personen 3'780.15 7'400.00

4000.50 Passive Steuerausscheidungen Einkommenssteuern natürliche Personen -32'987.60 -12'800.00

4000.60 Pauschale Steueranrechnung natürliche Personen -484.40 -400.00

4001.00 Vermögenssteuern natürliche Personen Rechnungsjahr 196'209.55 193'900.00

4001.10 Vermögenssteuern natürliche Personen früherer Jahre 38'608.35 15'200.00

4001.20 Nachsteuern Vermögenssteuern natürliche Personen 1'700.00

4001.40 Aktive Steuerausscheidungen Vermögenssteuern natürliche Personen 2'663.70 5'100.00

4001.50 Passive Steuerausscheidungen Vermögenssteuern natürliche Personen -9'356.80 -2'600.00

4002.00 Quellensteuern natürliche Personen 39'119.95 35'300.00

4008.00 Personensteuern 39'929.80 39'500.00

4010.00 Gewinnsteuern juristische Personen Rechnungsjahr 125'759.65 109'200.00

4010.10 Gewinnsteuern juristische Personen früherer Jahre 27'783.85 8'600.00

4010.40 Aktive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern juristische Personen 6'299.55 7'000.00

4010.50 Passive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern juristische Personen -3'002.25 -1'900.00

4011.00 Kapitalsteuern juristische Personen Rechnungsjahr 14'461.00 12'200.00

4011.10 Kapitalsteuern juristische Personen früherer Jahre 2'047.35 1'000.00

4011.40 Aktive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern juristische Personen 1'472.75 300.00

4011.50 Passive Steuerausscheidungen Kapitalsteuern juristische Personen -755.60 -400.00

9101 Sondersteuern 6'070.00 251'712.50 5'500.00 575'000.00

Nettoergebnis 245'642.50 569'500.00



4022.00 Grundstückgewinnsteuern 224'727.50 550'000.00

4033.00 Hundesteuern 26'985.00 25'000.00

93 Finanz- und Lastenausgleich 2'268'210.00 4'797'547.00 2'030'200.00 4'628'000.00

Seite 92


Erfolgsrechnung



Nettoergebnis 2'529'337.00 2'597'800.00


Nettoergebnis 2'529'337.00 2'597'800.00


Nettoergebnis 2'529'337.00 2'597'800.00

3632.11 Anteil Ressourcenausgleich Primarschulgemeinde 1'341'758.00 1'224'100.00

3632.13 Anteil Ressourcenausgleich Oberstufenschulgemeinde 926'452.00 806'100.00

4621.50 Ressourcenausgleichsbeiträge 3'961'380.00 3'791'800.00

4621.62 Geografisch-topografische Sonderlastenausgleichsbeiträge 836'167.00 836'200.00

96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 637'958.65 155'361.57 225'800.00 124'500.00

Nettoergebnis 482'597.08 101'300.00

961 Zinsen 105'626.88 49'079.07 115'100.00 51'000.00

Nettoergebnis 56'547.81 64'100.00

9610 Zinsen 105'626.88 49'079.07 115'100.00 51'000.00

Nettoergebnis 56'547.81 64'100.00

3181.01 Abschreibungen und Erlasse von Zinsforderungen auf Steuern 999.76 2'700.00

3400.00 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 500.00

3401.00 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten 83'681.62 89'000.00

3499.10 Vergütungszinsen auf ordentlichen Steuern 5'724.95 7'000.00

3499.11 Vergütungszinsen auf Grundsteuern 241.55 700.00


4401.00 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 244.72 500.00

4401.10 Zinsen auf ordentlichen Steuern 8'281.25 10'500.00

4401.11 Zinsen auf Grundsteuern 1'190.10 300.00


963 Liegenschaften des Finanzvermögens 532'331.77 106'282.50 110'700.00 73'500.00

Nettoergebnis 426'049.27 37'200.00

Seite 93


Erfolgsrechnung



9630 Liegenschaften des Finanzvermögens 104'081.57 72'359.50 110'700.00 73'500.00

Nettoergebnis 31'722.07 37'200.00



3430.11 Unterhalt Tösstalstrasse 16 2'729.81 10'000.00

3430.13 Unterhalt Tösstalstrasse 33 17'280.40 10'000.00

3430.15 Unterhalt Tablatstrasse 1 7'966.81 10'000.00

3430.17 Unterhalt Tösstalstrasse 17 342.00 2'000.00

3430.19 Unterhalt übrige Liegenschaften 1'087.25 1'000.00

3439.11 Ver- und Entsorgung Tösstalstrasse 16 7'524.00 11'500.00

3439.13 Ver- und Entsorgung Tösstalstrasse 33 3'701.45 4'500.00

3439.15 Ver- und Entsorgung Tablatstrasse 1 4'452.05 6'500.00

3439.17 Ver- und Entsorgung Tösstalstrasse 17 30.75 500.00

3439.19 Ver- und Entsorgung übrige Liegenschaften 102.45


3439.40 Dienstleistungen Dritter 170.00

3439.41 Telefon und Kommunikation, Kabelnetzgebühren 2'370.10 3'500.00


3439.90 Übriger Liegenschaftsaufwand FV 2'000.00





4430.01 Mietzinsen 57'140.00 57'000.00

4430.03 Pachtzinsen 5'367.00 5'500.00


9639 Gewinne und Verluste sowie Wertberichtigungen auf Liegenschaften des Finanzvermögens 428'250.20 33'923.00


3411.00 Realisierte Verluste auf Grundstücken FV 428'250.20

4411.40 Gewinne aus Verkäufen von Gebäuden FV 33'923.00

97 Rückverteilungen 1'660.45 1'000.00


Seite 94


Erfolgsrechnung



971 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe 1'660.45 1'000.00


9710 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe 1'660.45 1'000.00


4699.10 Rückverteilung CO2-Abgabe 1'660.45 1'000.00

99 Nicht aufgeteilte Posten 39'155.87 51'908.98 35'000.00 261'000.00

Nettoergebnis 12'753.11 226'000.00

995 Neutrale Aufwendungen und Erträge 39'155.87 39'155.87 35'000.00 35'000.00

9951 Zweckgebundene Zuwendungen 39'155.87 39'155.87 35'000.00 35'000.00

3502.00 Einlagen in Legate und Stiftungen des FK 36'155.87

3632.00 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 3'000.00


3637.00 Beiträge an private Haushalte 5'000.00

4390.00 Übriger Ertrag 26'633.87

4502.00 Entnahmen aus Legaten und Stiftungen des FK 3'000.00 25'500.00


999 Abschluss 12'753.11 226'000.00

Nettoergebnis 12'753.11 226'000.00

9999 Abschluss 12'753.11 226'000.00

Nettoergebnis 12'753.11 226'000.00

9001.00 Aufwandüberschuss 12'753.11 226'000.00

Seite 95


Investitionsrechnung

Erläuterungen zu den Investitionsrechnungen

Öffentliche Ordnung und Sicherheit

Kurz und bündig


Kurz und bündig


3410.5060.00 0.00 15'000.00 15'000.00 Sportliche Erweiterung des Tössweges beim Schwimmbad Neugut verzögert sich wegen der Gemeinde

Turbenthal.

Soziale Sicherheit

Kurz und bündig


5350.5660.00 0.00 26'000.00 26'000.00 Aufgrund der Höhe des Betrages findet sich die Startfinanzierung in der Erfolgsrechnung (siehe Konto

5350.3636.00).

1 Dieser Aufgabenbereich umfasst lediglich einen Investitionsbeitrag an den Zweckverband Feuerwehr Turbenthal - Wila - Wildberg.

3 Dieser Aufgabenbereich umfasst lediglich einen Investitionsbeitrag an den Zweckverband Schwimmbad Neuguet.

5 Anschubfinanzierung für das Projekt "Zeitvorsorge Tösstal", bei welchem generationsübergreifend hilfsbedürftige Mensche in der praktischen Alltagsbewältigung

unterstützt werden.

Seite 96





Kurz und bündig


6150.5010.02 178'364.85 0.00 -178'364.85 Restkosten Sanierung Jakobsbrunnenstrasse (Deckbelag). Das Projekt wird demnächst abgerechnet.

6150.5010.03 116'268.10 450'000.00 333'731.90 Ingenieurhonorare Projektierung Sanierung Aegetswilerstrasse.

6150.5010.04 0.00 100'000.00 100'000.00 Projekt wegen der Sanierung Aegetswilerstrasse zurückgestellt.

6340.5290.00 0.00 35'000.00 35'000.00 Die Revision des kommunalen Verkehrsplans von 1995 gemäss § 31 PBG ist verschoben.

Umweltschutz und Raumordnung

Kurz und bündig


7101.5030.01 3'002.97 150'000.00 146'997.03 Die Arbeiten zur Umstellung auf eine Einheitsdruckzone haben sich verzögert.

7101.5030.05 33'727.21 120'000.00 86'272.79 Das Projekt "Erneuerung Wasserleitung Dorf-Tannau-Talau, 1. Etappe bis Rosengarten" ist auf Kurs.

Inzwischen sind die Ausführungsarbeiten vergeben worden.

7201.5030.01 0.00 150'000.00 150'000.00 Die vorgesehenen Netzerneuerungen gemäss GEP sind verschoben worden.

7410.5020.01 71'764.55 250'000.00 178'235.45 Dieses Grossprojekt wird im Einklang mit dem Kanton vorangetrieben (Revitalisierung der Töss).

7410.5020.02 0.00 100'000.00 100'000.00 Die Sanierung des Aegetswilerbachs ist neu im Jahre 2020 vorgesehen.

7 Verzögerungen und Verschiebungen lassen die Nettoinvestitionen von geplanten 405'000 Franken auf 41'106 Franken sinken.

6 Anlässlich der Gemeindeversammlung vom 5. Dezember 2019 haben die Stimmberechtigten die Kreditvorlage für die Sanierung der Aegetswilerstrasse und die

Erneuerung der Brücke über den Aegetswilerbach an den Gemeinderat zurückgewiesen.

Seite 97




Finanzvermögen

Kurz und bündig


9630.7200.00 71'266.20 0.00 -71'266.20 Bauland Ghöngg, Vermittlungsprovision und Beurkundungskosten.

9630.7740.00 33'923.00 0.00 -33'923.00 Buchgewinn aus Verkauf des ehemaligen Feuerwehrlokals Manzenhub.

9630.8040.00 35'000.00 0.00 -35'000.00 Verkaufserlös des ehemaligen Feuerwehrlokals Manzenhub.

9630.8700.00 428'250.20 0.00 -428'250.20 Buchverlust Bauland Ghöngg zufolge Beurkundung eines Verkaufsvertrages.

9 Die Veräusserung des Baulandes Ghöngg ist beurkundet, jedoch noch nicht vollzogen, und das ehemalige Feuerwehrlokal Manzenhub ist verkauft.

Seite 98



Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

0 Allgemeine Verwaltung 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 20'007.80 0.00 12'000.00 0.00 0.00 0.00

2 Bildung 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3 Kultur, Sport und Freizeit 10'932.70 0.00 25'000.00 0.00 0.00 0.00

4 Gesundheit 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

5 Soziale Sicherheit 0.00 0.00 26'000.00 0.00 0.00 0.00

6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 294'632.95 0.00 620'000.00 0.00 0.00 0.00

7 Umweltschutz und Raumordnung 150'767.02 108'671.99 845'000.00 90'000.00 0.00 0.00

8 Volkswirtschaft 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Total Ausgaben / Einnahmen 476'340.47 108'671.99 1'528'000.00 90'000.00 0.00 0.00

Einnahmenüberschuss 0.00 0.00 0.00

Nettoinvestitionen 367'668.48 1'438'000.00 0.00

Total 476'340.47 476'340.47 1'528'000.00 1'528'000.00 0.00 0.00

Hauptaufgabenbereiche (Funktionale Gliederung)Rechnung 2018Budget 2019Rechnung 2019

Seite 99




Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

I IR Total Einnahmen / Ausgaben 585'012.46 585'012.46 1'618'000.00 1'618'000.00

1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT 20'007.80 12'000.00

Nettoergebnis 20'007.80 12'000.00

15 Feuerwehr 20'007.80 10'000.00

Nettoergebnis 20'007.80 10'000.00

150 Feuerwehr 20'007.80 10'000.00

Nettoergebnis 20'007.80 10'000.00

1500 Feuerwehr 20'007.80 10'000.00

1500.5620.00 Zweckverband Feuerwehr Turbenthal - Wila - Wildberg 20'007.80 10'000.00

16 Verteidigung 2'000.00


162 Zivile Verteidigung 2'000.00


1620 Zivilschutz 2'000.00

1620.5620.00 Zweckverband Zivilschutz Tösstal 2'000.00

3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 10'932.70 25'000.00

Nettoergebnis 10'932.70 25'000.00

34 Sport und Freizeit 10'932.70 25'000.00

Nettoergebnis 10'932.70 25'000.00

341 Sport 10'932.70 25'000.00

Nettoergebnis 10'932.70 25'000.00

3410 Sport 10'932.70 25'000.00

3410.5060.00 Erlebnisweg Tösstal, Gesundheitsförderung 15'000.00


Seite 100




Ausgaben Einnahmen Ausgaben EinnahmenEinzelkonten nach Funktionen

3410.5620.00 Zweckverband Schwimmbad Neuguet 10'932.70 10'000.00

5 SOZIALE SICHERHEIT 26'000.00


53 Alter und Hinterlassene 26'000.00


535 Leistungen an Alter 26'000.00


5350 Leistungen an das Alter 26'000.00

5350.5660.00 Zeitvorsorge Tösstal, Anschubfinanzierung 26'000.00

6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 294'632.95 620'000.00

Nettoergebnis 294'632.95 620'000.00

61 Strassenverkehr 294'632.95 585'000.00

Nettoergebnis 294'632.95 585'000.00

615 Gemeindestrassen 294'632.95 585'000.00

Nettoergebnis 294'632.95 585'000.00

6150 Gemeindestrassen 294'632.95 585'000.00

6150.5010.01 Jakobsbrunnen-/Aegetswiler-/Tablatstrasse, Planungsstudie 20'000.00

6150.5010.02 Jakobsbrunnenstrasse, Sanierung 178'364.85

6150.5010.03 Aegetswilerstrasse, Sanierung 116'268.10 450'000.00

6150.5010.04 Tablatstrasse, Sanierung 100'000.00

6150.5010.21 Ottenhubstrasse, Sanierung (Rutschung) 15'000.00

63 Verkehr, übrige 35'000.00


634 Verkehrsplanung allgemein 35'000.00

Seite 101






6340 Verkehrsplanung allgemein 35'000.00

6340.5290.00 Kommunale Verkehrsplanung, Erarbeitung 35'000.00

7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 150'767.02 108'671.99 845'000.00 90'000.00

Nettoergebnis 42'095.03 755'000.00


Nettoergebnis 37'889.09 240'000.00


Nettoergebnis 37'889.09 240'000.00

7101 Wasserwerk [Gemeindebetrieb] 68'982.29 31'093.20 290'000.00 50'000.00

7101.5030.01 Umstellung auf Einheitsdruckzone 3'002.97 150'000.00

7101.5030.02 Jakobsbrunnenstrasse, Netzerneuerung 15'486.18

7101.5030.05 Tannau-Dorf, Netzerneuerung 33'727.21 120'000.00

7101.5030.06 Espistrasse, Netzerneuerung 20'000.00

7101.5030.07 Anschluss Quellleitung Bannetsrain an Netz Wila 10'144.20

7101.5290.00 Generelles Wasserversorgungsprojekt 6'621.73

7101.6310.00 Investitionsbeiträge vom Kanton -14'600.00

7101.6370.00 Wasseranschlussgebühren 45'693.20 50'000.00

72 Abwasserbeseitigung -9'121.17 28'778.89 150'000.00 40'000.00

Nettoergebnis 37'900.06 110'000.00

720 Abwasserbeseitigung -9'121.17 28'778.89 150'000.00 40'000.00

Nettoergebnis 37'900.06 110'000.00

7201 Abwasserbeseitigung [Gemeindebetrieb] -9'121.17 28'778.89 150'000.00 40'000.00

7201.5030.01 Netzerneuerungen gemäss GEP 150'000.00

7201.5620.00 Gemeinde Bauma, Kläranlage Saland -9'121.17

7201.6370.00 Kanalisationsanschlussgebühren 28'778.89 40'000.00

Seite 102





74 Verbauungen 90'905.90 48'799.90 405'000.00

Nettoergebnis 42'106.00 405'000.00


Nettoergebnis 42'106.00 405'000.00


7410.5020.01 Huebbach, Hochwasserschutz 71'764.55 250'000.00

7410.5020.02 Aegetswilerbach, Sanierung 100'000.00

7410.5020.03 Weiherbach, Sanierung 50'000.00

7410.5020.04 Aegetswilerbach; Erneuerung Durchlass Aegetswilerstrasse 19'141.35

7410.5020.21 Tobelweidbach, Sanierung 5'000.00

7410.6310.00 Investitionsbeiträge vom Kanton 48'799.90

9 FINANZEN UND STEUERN 108'671.99 476'340.47 90'000.00 1'528'000.00

Nettoergebnis 367'668.48 1'438'000.00

99 Nicht aufgeteilte Posten 108'671.99 476'340.47 90'000.00 1'528'000.00

Nettoergebnis 367'668.48 1'438'000.00

999 Abschluss 108'671.99 476'340.47 90'000.00 1'528'000.00

Nettoergebnis 367'668.48 1'438'000.00

9999 Abschluss 108'671.99 476'340.47 90'000.00 1'528'000.00

9999.5900.00 Passivierte Einnahmen 108'671.99 90'000.00

9999.6900.00 Aktivierte Ausgaben 476'340.47 1'528'000.00

Seite 103



Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

9630 Liegenschaften des Finanzvermögen 106'266.20 463'250.20 0.00 0.00 0.00 0.00

9690 Mobilien und übrige Sachanlagen des Finanzvermögens 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Total Ausgaben / Einnahmen 106'266.20 463'250.20 0.00 0.00 0.00 0.00

Einnahmenüberschuss 356'984.00 0.00 0.00

Nettoinvestitionen 0.00 0.00 0.00

Total 463'250.20 463'250.20 0.00 0.00 0.00 0.00

Hauptaufgabenbereiche (Funktionale Gliederung)Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018

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Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

I IR Total Einnahmen / Ausgaben 534'516.40 534'516.40 0.00 0.00

9 FINANZEN UND STEUERN 534'516.40 534'516.40 0.00 0.00

96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 106'266.20 463'250.20 0.00 0.00


963 Liegenschaften des Finanzvermögens 106'266.20 463'250.20 0.00 0.00


9630 Liegenschaften des Finanzvermögens 106'266.20 463'250.20 0.00 0.00

9630.7200.00 Erwerbs- und Verkaufsnebenkosten von Grundstücken (liquiditätswirksam) 71'266.20 0.00

9630.7240.00 Erwerbs- und Verkaufsnebenkosten von Gebäuden (liquiditätswirksam) 1'077.00 0.00

9630.7740.00 Übertragung von realisierten Gewinnen aus Gebäuden in die Erfolgsrechnung 33'923.00 0.00

9630.8040.00 Verkauf von Gebäuden 35'000.00 0.00

9630.8700.00 Übertragung von realisierten Verlusten aus Grundstücken in die Erfolgsrechnung 428'250.20 0.00

99 Nicht aufgeteilte Posten 428'250.20 71'266.20 0.00 0.00


999 Abschluss 428'250.20 71'266.20 0.00 0.00


9999 Abschluss 428'250.20 71'266.20 0.00 0.00

9999.7990.00 Abgang Sachanlagen Finanzvermögen 428'250.20 0.00

9999.8990.00 Zugang Sachanlagen Finanzvermögen 71'266.20 0.00


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Bilanz

1 AKTIVEN 26'315'064.84 25'301'684.24

10 Finanzvermögen (FV) 13'360'809.42 12'772'373.90

100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 1'344'037.90 480'488.62

1000 Kasse 4'104.00 8'814.00

10000 Hauptkassen 4'104.00 8'814.00

1000.00 Kasse Gemeindeverwaltung 757.80 381.85

1000.06 Kasse Betreibungsamt 3'346.20 8'432.15

1001 Post 987'717.03 385'576.20

10010 Post-Geschäftskonten 987'717.03 385'576.20

1001.00 PostFinance 84-714-1 798'265.63 185'182.37

1001.06 PostFinance 87-415638-7 189'451.40 200'393.83

1002 Bank 352'216.87 86'098.42

10020 Bankkontokorrente 352'216.87 86'098.42

1002.00 Zürcher Kantonalbank 1150-0470.005 155'918.65 59'854.15

1002.06 Zürcher Kantonalbank 1100-2800.014 196'298.22 26'244.27

101 Forderungen 1'037'464.12 1'654'056.88

1010 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Dritten 155'740.36 218'967.96

10100 Forderungen aus Lieferungen + Leistungen 155'740.36 218'967.96

1010.00 Forderungen Sammelkonto 23'068.30 21'079.00

1010.01 Forderungen (manuelle Sollstellung) 119'641.41 177'292.01

1010.03 Forderungen Betreibungskosten Steuern 5'267.85

1010.06 Forderungen Betreibungsamt 13'030.65 15'329.10

Aktiven 01.01.2019 31.12.2019

Seite 106


Bilanz

Aktiven 01.01.2019 31.12.2019

1011 Kontokorrente mit Dritten 24'397.65 64'584.27

10111 Kontokorrente mit Zweckverbänden und Anstalten 24'397.65 64'584.27

1011.11 Gruppenwasserversorgung Tösstal 46'143.87

1011.14 Zivilschutz Tösstal 1'691.10

1011.17 Soziales Bezirk Pfäffikon 24'088.25 16'229.25

1011.18 Region Zürcher Oberland (RZO) 309.40 520.05

1012 Steuerforderungen 278'513.16 292'624.06

10120 Forderungen allgemeine Gemeindesteuern 278'513.16 290'986.56

1012.00 Forderungen allgemeine Gemeindesteuern 278'513.16 290'986.56

10121 Forderungen Sondersteuern 1'637.50

1012.10 Forderungen Grundstückgewinnsteuern 1'637.50

1013 Anzahlungen an Dritte 1'904.80

10130 Vorauszahlungen an Dritte 1'904.80

1013.00 Vorauszahlungen an Dritte 1'904.80

1014 Transferforderungen 459'893.00 927'321.39

10141 Transferforderungen Entschädigungen von Gemeinwesen 438'455.90

1014.10 Transferforderungen Entschädigungen von Gemeinwesen 438'455.90

10143 Transferforderungen Beiträge von Gemeinwesen und Dritten 459'893.00 488'865.49

1014.30 Transferforderungen Beiträge von Gemeinwesen und Dritten 459'893.00 488'865.49

1019 Übrige Forderungen 118'919.95 148'654.40

10193 Quartierpläne 118'919.95 148'654.40

1019.30 Quartierplan Schochen 118'919.95 148'654.40

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Bilanz

Aktiven 01.01.2019 31.12.2019

106 Vorräte und angefange Arbeiten 20'775.00 36'280.00

1061 Roh- und Hilfsmaterial 20'775.00 36'280.00

10610 Allgemeiner Haushalt 20'775.00 36'280.00

1061.00 Vorräte Roh- und Hilfsmaterial 20'775.00 36'280.00

108 Sachanlagen Finanzvermögen 10'958'532.40 10'601'548.40

1080 Grundstücke Finanzvermögen 8'682'532.40 8'325'548.40

10800 Grundstücke Finanzvermögen 8'682'532.40 8'325'548.40

1080.00 Grundstücke Finanzvermögen 8'682'532.40 8'325'548.40

1084 Gebäude Finanzvermögen 2'276'000.00 2'276'000.00

10840 Gebäude Finanzvermögen 2'276'000.00 2'276'000.00

1084.00 Gebäude Finanzvermögen 2'276'000.00 2'276'000.00

14 Verwaltungsvermögen (VV) 12'954'255.42 12'529'310.34

140 Sachanlagen Verwaltungsvermögen 11'557'755.95 11'245'601.16

1400 Grundstücke VV 229'137.70 229'137.70


1400.00 Grundstücke allgemeiner Haushalt 229'137.70 229'137.70

1401 Strassen / Verkehrswege 3'830'308.89 3'701'921.40

14010 Allgemeiner Haushalt 3'830'308.89 3'701'921.40

1401.00 Strassen / Verkehrswege allgemeiner Haushalt 8'955'156.17 9'133'521.02

1401.09 WB Strassen / Verkehrswege allgemeiner Haushalt -5'124'847.28 -5'431'599.62

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Bilanz

Aktiven 01.01.2019 31.12.2019

1402 Wasserbau 476'917.56 428'347.19


1402.00 Wasserbau allgemeiner Haushalt 1'183'126.39 1'166'773.89

1402.09 WB Wasserbau allgemeiner Haushalt -706'208.83 -738'426.70

1403 Übrige Tiefbauten 4'664'184.75 4'492'044.84

14030 Tiefbauten allgemeiner Haushalt 311'018.74 289'007.74

1403.00 Tiefbauten allgemeiner Haushalt 613'659.74 613'659.74

1403.09 WB Tiefbauten allgemeiner Haushalt -302'641.00 -324'652.00

14031 Eigenwirtschaftsbetriebe 4'353'166.01 4'203'037.10

1403.10 Tiefbauten Eigenwirtschaftsbetriebe 7'488'744.58 7'444'358.67

1403.19 WB Tiefbauten Eigenwirtschaftsbetriebe -3'135'578.57 -3'241'321.57

1404 Hochbauten 1'944'008.38 1'785'240.38

14040 Allgemeiner Haushalt 1'944'008.38 1'785'240.38

1404.00 Hochbauten allgemeiner Haushalt 9'354'219.14 9'354'219.14

1404.09 WB Hochbauten allgemeiner Haushalt -7'410'210.76 -7'568'978.76

1405 Waldungen 137'203.47 130'996.47


1405.00 Waldungen allgemeiner Haushalt 248'241.55 248'241.55

1405.09 WB Waldungen allgemeiner Haushalt -111'038.08 -117'245.08

1406 Mobilien VV 98'416.15 78'733.15


1406.00 Mobilien allgemeiner Haushalt 555'856.95 555'856.95

1406.09 WB Mobilien allgemeiner Haushalt -462'382.67 -481'077.67

Seite 109


Bilanz

Aktiven 01.01.2019 31.12.2019

14061 Eigenwirtschaftsbetriebe 4'941.87 3'953.87

1406.10 Mobilien Eigenwirtschaftsbetriebe 189'285.07 189'285.07

1406.19 WB Mobilien Eigenwirtschaftsbetriebe -184'343.20 -185'331.20

1407 Anlagen im Bau VV 177'579.05 399'180.03


1407.00 Anlagen im Bau allgemeiner Haushalt 177'579.05 352'305.65

14071 Eigenwirtschaftsbetriebe 46'874.38

1407.10 Anlagen im Bau Eigenwirtschaftsbetriebe 46'874.38

1409 Übrige Sachanlagen

14090 Allgemeiner Haushalt 0.00 0.00

1409.00 Übrige Sachanlagen allgemeiner Haushalt 54'126.20 54'126.20

1409.09 WB übrige Sachanlagen allgemeiner Haushalt -54'126.20 -54'126.20

142 Immaterielle Anlagen 199'778.23 139'419.96

1420 Software 5'876.66 3'917.66


1420.00 Software allgemeiner Haushalt 110'703.70 110'703.70

1420.09 WB Software allgemeiner Haushalt -110'703.70 -110'703.70


1420.10 Software Eigenwirtschaftsbetriebe 9'794.44 9'794.44

1420.19 WB Software Eigenwirtschaftsbetriebe -3'917.78 -5'876.78

1429 Übrige immaterielle Anlagen 193'901.57 135'502.30


1429.00 Übrige immaterielle Anlagen allgemeiner Haushalt 661'874.05 661'874.05

Seite 110


Bilanz

Aktiven 01.01.2019 31.12.2019

1429.09 WB übrige immaterielle Anlagen allgemeiner Haushalt -579'615.00 -598'031.00


1429.10 Übrige immaterielle Anlagen Eigenwirtschaftsbetriebe 824'432.54 831'054.27

1429.19 WB übrige immaterielle Anlagen Eigenwirtschaftsbetriebe -712'790.02 -759'395.02

144 Darlehen 0.00 0.00

1445 Darlehen an private Unternehmungen


1445.00 Darlehen an private Unternehmungen allgemeiner Haushalt 15'000.00 15'000.00

1445.09 WB Darlehen an private Unternehmungen allgemeiner Haushalt -15'000.00 -15'000.00

145 Beteiligungen, Grundkapitalien 552'616.04 552'616.04

1452 Beteiligungen an Gemeinden und Zweckverbänden 552'616.04 552'616.04


1452.00 Beteiligungen an Gemeinden und Zweckverbänden allgemeiner Haushalt 552'616.04 552'616.04

146 Investitionsbeiträge 644'105.20 591'673.18

1461 Investitionsbeiträge an den Kanton


1461.00 Investitionsbeiträge an Kantone und Konkordate allgemeiner Haushalt 186'319.70 186'319.70

1461.09 WB Investitionsbeiträge an Kantone und Konkordate allgemeiner Haushalt -186'319.70 -186'319.70

1462 Investitionsbeiträge an Gemeinden und Zweckverbände 560'458.67 517'369.65


1462.00 Investitionsbeiträge an Gemeinden und Zweckverbände allgemeiner Haushalt 1'828'489.15 1'859'429.65

1462.09 WB Investitionsbeiträge an Gemeinden und Zweckverbände allgemeiner Haushalt -1'546'868.75 -1'586'166.10

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Bilanz

Aktiven 01.01.2019 31.12.2019


1462.10 Investitionsbeiträge an Gemeinden und Zweckverbände Eigenwirtschaftsbetriebe 546'608.87 537'487.70

1462.19 WB Investitionsbeiträge an Gemeinden und Zweckverbände Eigenwirtschaftsbetriebe -267'770.60 -293'381.60

1464 Investitionsbeiträge an öffentliche Unternehmungen 7'644.00 6'115.00


1464.00 Investitionsbeiträge an öffentliche Unternehmungen allgemeiner Haushalt 838'326.00 838'326.00

1464.09 WB Investitionsbeiträge an öffentliche Unternehmungen allgemeiner Haushalt -830'682.00 -832'211.00

1465 Investitionsbeiträge an private Unternehmungen 76'002.53 68'188.53


1465.00 Investitionsbeiträge an private Unternehmungen allgemeiner Haushalt 324'392.25 324'392.25

1465.09 WB Investitionsbeiträge an private Unternehmungen allgemeiner Haushalt -280'982.32 -288'055.32


1465.10 Investitionsbeiträge an private Unternehmungen Eigenwirtschaftsbetriebe 37'037.04 37'037.04

1465.19 WB Investitionsbeiträge an private Unternehmungen Eigenwirtschaftsbetriebe -4'444.44 -5'185.44

Seite 112


Bilanz

2 PASSIVEN 26'315'064.84 25'301'684.24

20 Fremdkapital (FK) 13'899'152.86 12'285'410.28

200 Laufende Verbindlichkeiten 4'575'364.42 4'971'430.97

2000 Laufende Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen von Dritten 2'612'602.94 2'816'966.59

20000 Laufende Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen von Dritten 2'612'602.94 2'816'966.59

2000.00 Kreditoren Sammelkonto 761'793.60 572'915.00

2000.01 Kreditoren (manuelle Habenstellung) 1'829'288.43 2'217'581.41

2000.06 Kreditoren Betreibungsamt 21'520.91 26'470.18

2001 Kontokorrente mit Dritten 1'347'053.38 1'188'628.54

20010 Kontokorrente mit Kanton und anderen Gemeinden 1'270'158.61 1'118'422.97

2001.01 Primarschulgemeinde Wila 566'379.25 282'356.35

2001.02 Oberstufenschulgemeinde Wila 601'448.50 836'066.62

2001.03 Evangelisch-reformierte Kirchgemeinde Turbenthal-Wila 102'330.86

20011 Kontokorrente mit Zweckverbänden und Anstalten 76'894.77 70'205.57

2001.11 Gruppenwasserversorgung Tösstal 325.20

2001.12 Abwasserverband Tösstal 42'904.37 33'855.62

2001.13 Feuerwehr Turbenthal-Wila-Wildberg 20'738.30 28'575.15

2001.14 Zivilschutz Tösstal 1'869.20

2001.15 Schwimmbad Neuguet 11'057.70 7'774.80

2002 Steuern 41'195.04

20020 Verpflichtungen aus allgemeinen Gemeindesteuern 21'195.04

2002.00 Verpflichtungen aus allgemeinen Gemeindesteuern 21'195.04

20021 Verpflichtungen Sondersteuern 20'000.00

2002.10 Verpflichtungen aus Grundstückgewinnsteuern 20'000.00

Passiven 01.01.2019 31.12.2019

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Bilanz

Passiven 01.01.2019 31.12.2019

2003 Erhaltene Anzahlungen von Dritten 238'625.00

20030 Erhaltene Anzahlungen von Dritten 238'625.00

2003.00 Erhaltene Anzahlungen von Dritten 238'625.00

2005 Interne Kontokorrente (Abrechnungskonten) 11'875.40 7'140.00

20054 Abrechnungskonten Zahlungsverkehr 8'113.40 2'042.95

2005.43 Abrechnungskonto ESR-Eingänge Gebühren 5'459.00

2005.46 Abrechnungskonto ESR-Eingänge Betreibungsamt 2'654.40 2'042.95

20055 Weitere Abrechnungskonten 3'762.00 5'097.05

2005.51 Abrechnungskonto Diverses 3'762.00 5'097.05

2006 Depotgelder und Kautionen 596'351.10 671'234.20

20060 Depotgelder und Kautionen 382'951.16 226'886.22

2006.04 Depot Fussweg Ghöngg 5'000.00 5'000.00

2006.06 Depotgelder Betreibungsamt 377'951.16 221'886.22

20061 Depots für Grundstückgewinnsteuern 13'500.00 108'388.00

2006.10 Depots für Grundstückgewinnsteuern 13'500.00 108'388.00

20063 Baudepositen 199'899.94 335'959.98

2006.30 Baudepositen 199'899.94 335'959.98

2009 Übrige laufende Verpflichtungen 7'481.60 7'641.60

20096 Übrige laufende Verpflichtungen 7'481.60 7'641.60

2009.65 Besuchsdienst Grüezi 7'481.60 7'641.60

201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 2'007'600.00 3'038'365.00

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Bilanz

Passiven 01.01.2019 31.12.2019

2014 Kurzfristiger Anteil langfristiger Verbindlichkeiten 2'007'600.00 3'038'365.00

20144 Kurzfristiger Anteil von langfristigen Darlehen, Schuldscheinen 2'007'600.00 3'038'365.00

2014.40 Kurzfristiger Anteil von langfristigen Darlehen 2'007'600.00 3'038'365.00

204 Passive Rechnungsabgrenzungen (RA) 62'750.00 62'750.00

2044 Passive RA Finanzaufwand / Finanzertrag 62'750.00 62'750.00

20440 Passive RA Finanzaufwand / Finanzertrag 62'750.00 62'750.00

2044.00 Passive RA Finanzaufwand / Finanzertrag 62'750.00 62'750.00

205 Kurzfristige Rückstellungen 42'100.00 45'100.00

2050 Kurzfristige Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 42'100.00 45'100.00

20500 Kurzfristige Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 42'100.00 45'100.00

2050.00 Kurzfristige Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 42'100.00 45'100.00

206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 3'361'665.00 284'935.00

2064 Darlehen, Schuldscheine 3'361'665.00 284'935.00

20640 Langfristige Darlehen 3'361'665.00 284'935.00

2064.00 Langfristige Darlehen 3'000'000.00

2064.05 Darlehen des Kantons 169'550.00 145'710.00

2064.07 Investitionshilfedarlehen des Bundes 192'115.00 139'225.00

209 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im Fremdkapital 3'849'673.44 3'882'829.31

2091 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK 40'793.00 40'793.00

20910 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK 40'793.00 40'793.00

2091.00 Ersatzabgaben für Schutzraumbauten 40'793.00 40'793.00

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Bilanz

Passiven 01.01.2019 31.12.2019

2092 Verbindlichkeiten gegenüber Legaten und Stiftungen ohne eigene Rechtspersönlichkeit im FK 3'808'880.44 3'842'036.31

20920 Zweckgebundene Zuwendungen 3'808'880.44 3'842'036.31

2092.00 Nachlass Jakob Schoch 3'657'783.34 3'666'927.34

2092.01 Fürsorgefonds 151'097.10 151'475.10

2092.02 Kulturverein Wila (aufgelöst) 23'633.87

29 Eigenkapital (EK) 12'415'911.98 13'016'273.96

290 Spezialfinanzierungen im Eigenkapital -42'576.52 2'634'596.50

2900 Spezialfinanzierungen im EK -42'576.52 2'634'596.50

29001 Wasserwerk -199'497.96 1'798'226.82

2900.10 Spezialfinanzierung Wasserwerk -199'497.96 1'798'226.82

29002 Abwasserbeseitigung -12'323.36 671'622.42

2900.20 Spezialfinanzierung Abwasserbeseitigung -12'323.36 671'622.42

29003 Abfallwirtschaft 169'244.80 164'747.26

2900.30 Spezialfinanzierung Abfallwirtschaft 169'244.80 164'747.26

295 Aufwertungsreserve (Einführung HRM2) 4'492'255.42

2950 Aufwertungsreserve 4'492'255.42

29500 Allgemeiner Haushalt 2'428'197.49

2950.00 Aufwertungsreserve allgemeiner Haushalt 2'428'197.49

29501 Wasserwerk 1'843'073.08

2950.10 Aufwertungsreserve Wasserwerk 1'843'073.08

29502 Abwasserbeseitigung 226'393.22

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Bilanz

Passiven 01.01.2019 31.12.2019

2950.20 Aufwertungsreserve Abwasserbeseitigung 226'393.22

29503 Abfallwirtschaft -5'408.37

2950.30 Aufwertungsreserve Abfallwirtschaft -5'408.37

299 Bilanzüberschuss/Bilanzfehlbetrag 7'966'233.08 10'381'677.46

2990 Jahresergebnis -12'753.11

29900 Jahresergebnis -12'753.11

2990.00 Jahresergebnis -12'753.11

2999 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 7'966'233.08 10'394'430.57

29990 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 7'966'233.08 10'394'430.57

2999.00 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 7'966'233.08 10'394'430.57

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