Compliance im Bankensektor Anforderungen und Herausforderungen für die genossenschaftliche Bankengruppe

Münster, 26. Mai 2014

Hans-Bernd Wolberg Vorsitzender des Vorstands

WGZ BANK, Düsseldorf

Agenda

1. Kurzvorstellung der WGZ BANK 2. Regulatorik und Compliance im Bankensektor 3. Schwerpunkt: Kapitalmarkt-Compliance

exemplarisch: 3.1 Anforderungen an Vergütungssysteme 3.2 Mitarbeiter-Anzeige-Verordnung 3.3 Ausblick auf MiFID II

4. Herausforderungen für die genossenschaftliche FinanzGruppe 5. Fazit

Seite 2 Hans-Bernd Wolberg, 26.05.2014, Wissenschaft und Praxis im Gespräch, IfG Münster

Agenda

1. Kurzvorstellung der WGZ BANK 2. Regulatorik und Compliance im Bankensektor 3. Schwerpunkt: Kapitalmarkt-Compliance

exemplarisch: 3.1 Anforderungen an Vergütungssysteme 3.2 Mitarbeiter-Anzeige-Verordnung 3.3 Ausblick auf MiFID II

4. Herausforderungen für die genossenschaftliche FinanzGruppe 5. Fazit

Seite 3 Hans-Bernd Wolberg, 26.05.2014, Wissenschaft und Praxis im Gespräch, IfG Münster

Die WGZ BANK ist die Zentralbank von 192 Volks- und Raiffeisenbanken im Rheinland und in Westfalen.

 Die Gründung der WGZ BANK bzw. ihrer Vorgängerinstitute geht zurück auf das Jahr 1884, d.h. sie wird in diesem Jahr 130 Jahre alt.

 Die WGZ BANK versteht sich als subsidiärer Dienstleister ihrer Mitgliedsbanken und fördert deren Wettbewerbsfähigkeit im Rahmen eines ganzheitlichen, bedarfsorientierten Betreuungs- und Beratungsansatzes.

 Sie ist zudem traditioneller Partner des rheinisch-westfälischen Mittelstands.

 Darüber hinaus ist sie Geschäfts- und Handelsbank und bietet auch Kapitalmarktpartnern ein breites Spektrum qualifizierter Produkte und Dienstleistungen.

 Das Geschäftsmodell der WGZ BANK hat sich über die Zeit als tragfähig, erfolgreich und zukunftsträchtig erwiesen.

Hans-Bernd Wolberg, 26.05.2014, Wissenschaft und Praxis im Gespräch, IfG Münster Seite 4

Die WGZ BANK ist „bedeutendes Institut“ und unterliegt damit zukünftig dem Single Supervisory Mechanism (SSM).

 Bilanzsumme Ende 2012 über 30 Mrd. € oder

 Bilanzsumme macht mehr als 20 % des Bruttoinlandsproduktes eines Landes aus

Hauptkriterien der Europäischen Zentralbank

1. Stufe Risikobewertung  kurzfristige

Liquidität  Verschuldung  Refinanzierung

2. Stufe Asset Quality Review  Kreditprüfung  Bewertungs-

überprüfung  Ermittlung

Korrekturbetrag Kernkapital

3. Stufe Stresstest  Risikoszenarien  Reaktionen in

den Bilanzen  Auswirkungen

Eigenkapital

24 Banken in Deutschland betroffen

Deutsche Bank Apo-Bank Bayern LB Commerzbank DZ BANK LBBW

IKB MHB Helaba … WGZ BANK …

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Hans-Bernd Wolberg, 26.05.2014, Wissenschaft und Praxis im Gespräch, IfG Münster Seite 6

Vorstand der WGZ BANK und Geschäftsverteilung

 Firmenkunden  Investitionsförderung  Recht

 Financial Markets Operations

 Organisation und Betrieb  Zahlungsverkehr

 Finanzen  Marktfolge Kredit  Controlling und Planung

 Kapitalmarktpartner & Handel

 Treasury

 Vorstandsstab  Personal  Mitgliedsbanken  Revision  Compliance

Uwe Berghaus

Dr. Christian Brauckmann

Karl-Heinz Moll Hans-Bernd Wolberg (Vorsitzender)

Michael Speth

Hans-Bernd Wolberg, 26.05.2014, Wissenschaft und Praxis im Gespräch, IfG Münster Seite 7

Agenda

1. Kurzvorstellung der WGZ BANK 2. Regulatorik und Compliance im Bankensektor 3. Schwerpunkt: Kapitalmarkt-Compliance

exemplarisch: 3.1 Anforderungen an Vergütungssysteme 3.2 Mitarbeiter-Anzeige-Verordnung 3.3 Ausblick auf MiFID II

4. Herausforderungen für die genossenschaftliche FinanzGruppe 5. Fazit

Seite 8 Hans-Bernd Wolberg, 26.05.2014, Wissenschaft und Praxis im Gespräch, IfG Münster

EU-Richtlinie für Zahlungsdienste

Die Regulatorik hat viele neue Regelungen hervorgebracht.

MaRisk

Basel II MiFiD I

IFRS Phase II

BilMoG

neue MaRisk MaComp

AIFM Richtlinie

Solvabilitäts- richtlinie

CRD- Directive

Risikobe- grenzungs-

gesetz

SolvV II MaRisk-Novelle

Instituts- vergütungs- verordnung

Die Kosten, die der Bankenbranche in Deutschland durch Regulatorik seit 2010 entstanden sind, werden auf jährlich rund 9 Mrd. Euro geschätzt. (Quelle: KPMG Studie, Dezember 2013)

Risikomanagement-Funktion Compliance-Funktion

besonders betroffen:

MiFID II/ MiFIR

Hans-Bernd Wolberg, 26.05.2014, Wissenschaft und Praxis im Gespräch, IfG Münster Seite 9

Hans-Bernd Wolberg, 26.05.2014, Wissenschaft und Praxis im Gespräch, IfG Münster Seite 10 Seite 10 Hans-Bernd Wolberg, Wissenschaft und Praxis im Gespräch, 26.05.2014

systemische Verantwortung

Die Bedeutung der Compliance-Funktion wird weiter wachsen.

Risikomanagement

Risiko- trag-

fähigkeit

Ge- schäfts-

und Risiko-

strategie

interne Kontrollverfahren

(IKS)

internes Kontroll system

interne Revision

personelle/technische Ausstattung

Notfallkonzept

Vergütungssystem

Compliance

Compliancemanagementsystem (CMS)

Kapitalmarkt-Compl.

Rechte & Pflichten Zuständigkeiten

 Compliance-Kultur  Compliance-Risiken  Compliance-

Organisation

 Compliance- Überwachung

 Compliance-Begleitung  …

operative Verantwortung

 Compliance- Beauftragter

 Compliance-System  …

 Bereich A  Bereich B  …

Geldwäscheverh. Fraud

Recht Revision

IT

Vorstand

Quelle: in Anlehnung an Ernst & Young (2013): The Science of Compliance

Everything you need to know about Compliance you learned

in kindergarten.

Nicht lügen! Nicht betrügen! Nicht stehlen!

Die grundsätzlichen Anforderungen der Compliance sind nicht neu.

Hans-Bernd Wolberg, 26.05.2014, Wissenschaft und Praxis im Gespräch, IfG Münster Seite 11

Quelle: Strohmeier-Scheu, D. (2013): Praxisorientierte Hinweise zur Umsetzung der Compliance-Funktion – am Beispiel von GE Capital Germany

Compliance lässt sich zunächst als „weiter“ Compliance-Begriff definieren.

… die Einhaltung von Gesetzen und Richtlinien, …

…die Erfüllung von selbst gesetzten Standards und Anforderungen umfasst sowie …

…die Gesamtheit aller Maßnahmen, die das regelkonforme Verhalten eines Unternehmens, seiner Organe und Mitarbeiter im Hinblick auf…

Compliance ist …

…dem Handeln in Übereinstimmung mit den eigenen Wertvorstellungen und …

…der Durchsetzung einer guten Unternehmensverfassung („Good Governance“) dient.

Hans-Bernd Wolberg, 26.05.2014, Wissenschaft und Praxis im Gespräch, IfG Münster Seite 12

Compliance ist …

Allgemeines Bank-Aufsichtsrecht („Regulatory Compliance“) Kapitalmarkt-Compliance

Banken haben in der Vergangenheit regelmäßig einen „engen“ Compliance- Begriff angewandt.

…die Einhaltung des „spezifischen Berufsrechts“

Hans-Bernd Wolberg, 26.05.2014, Wissenschaft und Praxis im Gespräch, IfG Münster Seite 13

Die Aufgabenfelder der Compliance-Funktion verbreitern sich.

 Insiderhandel  Marktmanipulation  Interessenkonflikte  Anlageberatung  Beratungsprotokoll  Produktinformations-

blätter  Mitarbeiteranzeige-

verordnung  Zuwendungsverzeichnis  MaComp  …

Kapitalmarkt-Compliance

bisher

 Risikoanalyse  Identifikation

wesentlicher rechtlicher Regelungen

 Implementierung wirksamer Verfahren

 Frühwarnindikator  Unterstützung und

Beratung der Geschäftsleitung

 Whistleblowing  …

MaRisk-Compliance

jetzt

Schutz von Kundeninteressen

Schutz des Vermögens des Instituts

 Ethik- und Verhaltensgrundsätze

 Regelungen zu Geschenken und Einladungen (der „Fall Wulff“)

 Korruptionsbekämpfung  Anti-Fraud  Reputationsrisiko-

management  Compliance-Kultur  …

Corporate-Compliance

Schutz Organe und der Mitarbeiter des Instituts

Hans-Bernd Wolberg, 26.05.2014, Wissenschaft und Praxis im Gespräch, IfG Münster Seite 14

Themenfelder der Compliance in Banken aus aktueller Sicht.

Compliance- Funktion

Organisations- pflichten

MaRisk- Compliance

Allgemeine Bankenaufsicht (z.B. Organisations- und

Kapitalanforderungen nach KWG und SolV)

Anti-Fraud- Compliance

Kapitalmarkt- Compliance

Anti-Terror- Compliance

Gesellschaftsrecht und Corporate Governance

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